Perubahan atas Aset dan Liabilitas KOCI 2025.pdf

                                                                              PT. KOKOH EXA NUSANTARA Tbk.




Perubahan total liabilitas yang signifikan terutama pada akun di bawah ini :
Significant changes in total liabilities, especially in the following accounts below:


               Account                    December 31, 2025           December 31, 2024        Value           %
 Utang Bank
 Short-Term Bank Loan                                         -            3.060.000.000   (3.060.000.000)   (100%)
 Utang Lain-lain
 Other Payables                              4.801.984.506                 3.047.865.731   1.754.118.888     57.55%
 Uang Muka Penjualan
 Contract Liabilities                        1.433.795.283                2.721.005.647    1.287.210.364     (47.31%)
 Utang Pajak
 Taxes Payable                                  99.639.027                   43.623.430       56.015.597     128.41%


Pada table total aset, perubahan signifikan terutama terjadi pada :
In the total assets table, significant changes mainly occurs in:

Kas dan Setara Kas
Cash and cash equivalents

Akun Kas dan Setara Kas mengalami penurunan sebesar 37.45%. Hal ini disebabkan karena meningkatnya
penggunaan dana di bank untuk memenuhi kebutuhan operasional Perseroan
Cash and Cash Equivalents decreased by 37.45%. This was due to the increased use of funds to meet the
Company's operational needs.

Dana Yang Dibatasi Penggunaannya
Restricted Fund

Pada akun Dana Yang Dibatasi Penggunaannya terjadi kenaikan sebesar 66.24% dari periode sebelumnya. Hal
ini disebabkan karena meningkatnya dana pada rekening escrow Perseroan, yang nanti akan dicairkan oleh pihak
bank
In the Restricted Funds account, there was an increase of 66.24% from the previous period. This was due to
the increase in funds in the Company's escrow account, which will later be disbursed by the bank.

Pajak Dibayar Di Muka
Prepaid Taxes

Akun Pajak Dibayar Di Muka mengalami penurunan sebesar 52.39% dari periode sebelumnya. Ini terjadi
karena terdapat insentif berupa Pajak Pertambahan Nilai yang ditanggung pemerintah atas unit komersial.
Prepaid Taxes decreased by 52.39% from the previous period due to a refund of Value Added Tax in 2024
because there are incentives in the form of Value Added Tax borne by the government on commercial units.




                                      PERUMAHAN KOKOH CITY
             JL. SUKOLILO, DESA TEBUL, KECAMATAN KWANYAR, SURAMADU – BANGKALAN
                                    TELP. : (+62) 811-3208-8881

                                                                            PT. KOKOH EXA NUSANTARA Tbk.




Pada table total liabilitas, perubahan signifikan terutama terjadi pada :
In the total liabilities table, significant changes mainly occurs in:

Utang Bank Jangka Pendek
Short-Term Bank Loan

Akun utang bank jangka pendek mengalami penurunan 100% dikarenakan perseroan sudah berhasil melunasi
pinjaman jangka pendek dari Bank.
Short-term bank debt accounts decreased by 100% because the company has succeeded in paying off short-
term loans from the bank

Utang Lain-lain
Other Payables-Third Parties

Akun utang lain-lain mengalami kenaikan sebesar 57.55% karena meningkatnya pembayaran biaya realisasi
dari konsumen. Biaya realisasi adalah biaya yang harus dibayarkan sebelum dilakukan proses kredit oleh pihak
bank.
Other payable accounts increased by 57.55% due to increased realization fees paid by consumers. Realization
fees are fees that must be paid before the bank processes a loan.

Uang Muka Penjualan
Contract Liabilities

Akun Uang Muka Penjualan mengalami penurunan sebesar 47.31% dari periode sebelumnya. Terjadi
penurunan atas uang muka penjualan ini dikarenakan karena meningkatnya pembayaran uang muka atas unit
subsidi
Contract Liabilities decreased by 47.31% from the previous period. This decrease in sales advances was due to
a decrease in down payments on subsidized units.

Utang Pajak
Taxes Payable

Akun Utang Pajak mengalami kenaikan sebesar 128.41% dari periode sebelumnya, dikarenakan meningkatnya
Utang Pajak PPh Pasal 4(2)
The Tax Payable Account increased by 128.41% from the previous period, due to an increase in Article 4(2)
Income Tax Payable.


Demikian kami sampaikan, atas perhatiannya kami ucapkan terima kasih.
We hereby convey, for your attention, our gratitude.

Hormat kami,
PT. Kokoh Exa Nusantara Tbk




Kan Eddy
Direktur Utama
President Director




                                      PERUMAHAN KOKOH CITY
             JL. SUKOLILO, DESA TEBUL, KECAMATAN KWANYAR, SURAMADU – BANGKALAN
                                    TELP. : (+62) 811-3208-8881