Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 50
Page 1
Nomor Surat 63/DIR/CINT/X/2023
Nama Emiten PT Chitose Internasional Tbk
Kode Emiten CINT
Perihal Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
Perseroan dengan ini menyampaikan laporan keuangan untuk periode 9 Bulan yang berakhir pada 30/09/2023 dengan ikhtisar sebagai berikut :
Informasi mengenai anak perusahaan Perseroan sebagai berikut :
No Nama Kegiatan Lokasi Tahun Status Jumlah Aset Satuan Mata Persentase
Usaha Komersil Operasi Uang (%)
1 PT Sejahtera Perdagangan Surabaya 2001 Beroperasi 42.761.202.684 PENUH IDR 75.0
Wahana / Retail
Gemilang
2 PT Mega Inti Perdagangan Medan 2001 Beroperasi 14.786.533.213 PENUH IDR 60.0
Mandiri / Retail
3 PT Sejahtera Perdagangan Samarinda 2017 Beroperasi 6.355.986.540 PENUH IDR 95.0
Samarinda / Retail
Furindo
4 PT Sejahtera Perdagangan Palembang 2018 Beroperasi 8.356.720.711 PENUH IDR 95.0
Palembang / Retail
Furindo
5 PT Chitose C- Perdagangan Cimahi 2018 Beroperasi 3.868.811.170 PENUH IDR 70.0
Engineering / Retail
Indonesia
6 PT Delta Perdagangan Tangerang 1989 Beroperasi 33.766.454.331 PENUH IDR 93.0
Furindotama / Retail
7 PT Sinar Perdagangan Semarang 2001 Beroperasi 24.601.455.956 PENUH IDR 95.0
Sejahtera / Retail
Mandiri
8 PT Trijati Perdagangan Bandung 1989 Beroperasi 12.513.540.439 PENUH IDR 95.0
Primula / Retail
Dokumen ini merupakan dokumen resmi PT Chitose Internasional Tbk yang tidak memerlukan tanda tangan karena dihasilkan secara elektronik.
PT Chitose Internasional Tbk bertanggung jawab penuh atas informasi tertera di dalam dokumen ini.
Page 2
[1000000] General information
Informasi umum General information
30 September 2023
Nama entitas PT Chitose Internasional Tbk Entity name
Penjelasan perubahan nama dari akhir Explanation of change in name from
periode laporan sebelumnya the end of the preceding reporting
period
Kode entitas CINT Entity code
Nomor identifikasi entitas AA687 Entity identification number
Industri utama entitas Umum / General Entity main industry
Standar akutansi yang dipilih PSAK Selected accounting standards
Sektor E. Consumer Cyclicals Sector
Subsektor E2. Household Goods Subsector
Industri E21. Household Goods Industry
Subindustri E211. Home Furnishings Subindustry
Informasi pemegang saham Controlling shareholder information
National Corporation
pengendali
Jenis entitas Local Company - Indonesia Type of entity
Jurisdiction
Jenis efek yang dicatatkan Saham / Stock Type of listed securities
Jenis papan perdagangan tempat Type of board on which the entity is
Pengembangan / Development
entitas tercatat listed
Apakah merupakan laporan keuangan Whether the financial statements are
satu entitas atau suatu kelompok Entitas grup / Group entity of an individual entity or a group of
entitas entities
Periode penyampaian laporan Period of financial statements
Kuartal III / Third Quarter
keuangan submissions
Tanggal awal periode berjalan January 01, 2023 Current period start date
Tanggal akhir periode berjalan September 30, 2023 Current period end date
Tanggal akhir tahun sebelumnya December 31, 2022 Prior year end date
Tanggal awal periode sebelumnya January 01, 2022 Prior period start date
Tanggal akhir periode sebelumnya September 30, 2022 Prior period end date
Tanggal akhir 2 tahun sebelumnya December 31, 2021 Prior 2 year end date
Mata uang pelaporan Rupiah / IDR Description of presentation currency
Kurs konversi pada tanggal pelaporan Conversion rate at reporting date if
jika mata uang penyajian selain rupiah presentation currency is other than
rupiah
Pembulatan yang digunakan dalam Level of rounding used in financial
penyajian jumlah dalam laporan Satuan Penuh / Full Amount statements
keuangan
Jenis laporan atas laporan keuangan Tidak Diaudit / Unaudit Type of report on financial statements
Jenis opini auditor Type of auditor's opinion
Hal yang diungkapkan dalam paragraf Matters disclosed in
pendapat untuk penekanan atas suatu emphasis-of-matter or other-matter
masalah atau paragraf penjelasan paragraph, if any
lainnya, jika ada
Hasil penugasan review Result of review engagement
Opini Hal Audit Utama Any Key Audit Matters Opinion
Jumlah Hal Audit Utama Total Key Audit Matters
Paragraf Hal Audit Utama Key Audit Matters Paragraph
Tanggal laporan audit atau hasil Date of auditor's opinion or result of
laporan review review report
Auditor tahun berjalan Current year auditor
Nama partner audit tahun berjalan Name of current year audit signing
partner
Page 3
Lama tahun penugasan partner yang Number of years served as audit
menandatangani signing partner
Auditor tahun sebelumnya Prior year auditor
Nama partner audit tahun sebelumnya Name of prior year audit signing
partner
Kepatuhan terhadap pemenuhan Whether in compliance with OJK rules
peraturan OJK Nomor: No. 75/POJK.04/2017 concerning
Ya / Yes
75/POJK.04/2017 tentang Tanggung responsibilities of board of directors on
Jawab Direksi Atas Laporan Keuangan financial statements
Kepatuhan terhadap pemenuhan Compliance to the independency of
independensi akuntan yang Accountant that provide services in
memberikan jasa audit di pasar modal Capital Market as regulated in OJK
sesuai dengan POJK Nomor Ya / Yes rules No. 13/POJK.03/2017
13/POJK.03/2017 tentang concerning The Use of Public
Penggunaan Jasa Akuntan Publik Accountant and Auditing Firm in
dalam Kegiatan Jasa Keuangan Financial Services Activities.
Page 4
[1210000] Statement of financial position presented using current and
non-current - General Industry
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
30 September 2023 31 December 2022
Aset Assets
Aset lancar Current assets
Kas dan setara kas Cash and cash
12,050,157,288 34,723,030,678
equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Piutang usaha pihak Trade receivables third
39,987,105,546 21,051,252,886
ketiga parties
Piutang usaha pihak Trade receivables
0 232,143,600
berelasi related parties
Piutang lainnya Other receivables
Piutang lainnya pihak Other receivables third
332,550,629 203,770,026
ketiga parties
Piutang lainnya pihak Other receivables
0 36,666,668
berelasi related parties
Persediaan lancar Current inventories
Persediaan lancar 121,493,829,827 112,275,185,167 Current inventories
Uang muka lancar Current advances
Uang muka lancar Other current
7,696,788,606 3,358,933,698
lainnya advances
Pajak dibayar dimuka Current prepaid taxes
8,090,119,794 9,827,960,690
lancar
Aset non-keuangan lancar Other current non-financial
0 3,159,377,190
lainnya assets
Jumlah aset lancar 189,650,551,690 184,868,320,603 Total current assets
Aset tidak lancar Non-current assets
Investasi pada ventura Investments in joint
bersama dan entitas ventures and associates
asosiasi
Investasi pada entitas Investments in
4,523,439,000 4,523,439,000
asosiasi associates
Aset pajak tangguhan 652,210,503 786,782,244 Deferred tax assets
Aset tetap Property, plant, and
293,205,552,838 299,987,942,271
equipment
Aset hak guna 852,100,378 1,274,666,032 Right of use assets
Aset takberwujud selain Intangible assets other
198,680,824 326,404,202
goodwill than goodwill
Aset tidak lancar Other non-current
230,250,591 288,885,706
non-keuangan lainnya non-financial assets
Jumlah aset tidak lancar 299,662,234,134 307,188,119,455 Total non-current assets
Jumlah aset 489,312,785,824 492,056,440,058 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas Liabilities
Liabilitas jangka pendek Current liabilities
Utang bank jangka Short term bank loans
76,973,322,169 68,807,827,810
pendek
Utang usaha Trade payables
Utang usaha pihak Trade payables
51,500,259,089 49,471,228,250
ketiga third parties
Utang usaha pihak Trade payables
0 1,150,817,464
berelasi related parties
Page 5
Utang lainnya Other payables
Utang lainnya pihak Other payables
44,027,757 31,860,520
ketiga third parties
Utang lainnya pihak Other payables
692,124,285 701,896,273
berelasi related parties
Uang muka Current advances
pelanggan jangka from customers
pendek
Uang muka Current advances
pelanggan jangka from customers
1,498,581,234 1,319,258,232
pendek pihak third parties
ketiga
Beban akrual jangka Current accrued
2,158,441,456 6,061,166,104
pendek expenses
Utang pajak 2,116,103,939 2,586,445,798 Taxes payable
Liabilitas jangka Current maturities of
panjang yang jatuh long-term liabilities
tempo dalam satu
tahun
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of consumer
tempo dalam satu financing payables
38,491,422 88,369,362
tahun atas utang
pembiayaan
konsumen
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of finance lease
tempo dalam satu 0 2,085,526,082 liabilities
tahun atas liabilitas
sewa pembiayaan
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of other borrowings
tempo dalam satu 255,911,517 141,600,940
tahun atas
pinjaman lainnya
Jumlah liabilitas Total current
135,277,262,868 132,445,996,835
jangka pendek liabilities
Liabilitas jangka Non-current liabilities
panjang
Liabilitas pajak Deferred tax liabilities
14,124,099,313 14,124,099,313
tangguhan
Liabilitas jangka Long-term liabilities
panjang setelah net of current
dikurangi bagian maturities
yang jatuh tempo
dalam satu tahun
Liabilitas jangka Long-term
panjang atas utang consumer financing
620,672,156 165,195,971
pembiayaan payables
konsumen
Liabilitas jangka Long-term finance
panjang atas lease liabilities
0 0
liabilitas sewa
pembiayaan
Kewajiban imbalan Long-term
pasca kerja jangka 3,423,206,686 5,263,361,444 post-employment
panjang benefit obligations
Jumlah liabilitas Total non-current
18,167,978,155 19,552,656,728
jangka panjang liabilities
Jumlah liabilitas 153,445,241,023 151,998,653,563 Total liabilities
Ekuitas Equity
Page 6
Ekuitas yang Equity attributable to
diatribusikan kepada equity owners of parent
pemilik entitas induk entity
Saham biasa 100,000,000,000 100,000,000,000 Common stocks
Tambahan modal Additional paid-in
62,887,549,323 62,887,549,323
disetor capital
Cadangan revaluasi 139,671,121,267 139,671,121,267 Revaluation reserves
Saldo laba Retained earnings
(akumulasi kerugian) (deficit)
Saldo laba yang Appropriated
telah ditentukan 21,000,000,000 21,000,000,000 retained earnings
penggunaannya
Saldo laba yang Unappropriated
belum ditentukan 529,710,879 3,046,891,037 retained earnings
penggunaannya
Jumlah ekuitas yang Total equity
diatribusikan kepada attributable to equity
324,088,381,469 326,605,561,627
pemilik entitas induk owners of parent
entity
Kepentingan Non-controlling interests
11,779,163,332 13,452,224,868
non-pengendali
Jumlah ekuitas 335,867,544,801 340,057,786,495 Total equity
Jumlah liabilitas dan Total liabilities and equity
489,312,785,824 492,056,440,058
ekuitas
Page 7
[1311000] Statement of profit or loss and other comprehensive income, OCI
components presented net of tax, by function - General Industry
Laporan laba rugi dan penghasilan Statement of profit or loss and other
komprehensif lain comprehensive income
30 September 2023 30 September 2022
Penjualan dan pendapatan Sales and revenue
294,907,755,904 261,473,234,907
usaha
Beban pokok penjualan dan Cost of sales and revenue
( 203,810,214,146 ) ( 177,692,053,573 )
pendapatan
Jumlah laba bruto 91,097,541,758 83,781,181,334 Total gross profit
Beban penjualan ( 48,829,018,690 ) ( 34,127,383,493 ) Selling expenses
Beban umum dan administrasi General and administrative
( 36,759,630,648 ) ( 43,171,095,458 )
expenses
Pendapatan keuangan 86,761,927 102,034,251 Finance income
Beban bunga dan keuangan ( 5,407,474,331 ) ( 4,246,251,740 ) Interest and finance costs
Keuntungan (kerugian) selisih Gains (losses) on changes in
( 173,384,778 ) 477,360,080
kurs mata uang asing foreign exchange rates
Bagian atas laba (rugi) entitas Share of profit (loss) of
asosiasi yang dicatat dengan 0 ( 997,853,569 ) associates accounted for using
menggunakan metode ekuitas equity method
Pendapatan lainnya 2,249,387,296 1,915,182,158 Other income
Jumlah laba (rugi) sebelum Total profit (loss) before tax
2,264,182,534 3,733,173,563
pajak penghasilan
Pendapatan (beban) pajak ( 2,908,156,172 ) ( 1,775,095,774 ) Tax benefit (expenses)
Jumlah laba (rugi) dari operasi Total profit (loss) from
( 643,973,638 ) 1,958,077,789
yang dilanjutkan continuing operations
Jumlah laba (rugi) ( 643,973,638 ) 1,958,077,789 Total profit (loss)
Pendapatan komprehensif Other comprehensive income,
lainnya, setelah pajak after tax
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya yang tidak akan income that will not be
direklasifikasi ke laba rugi, reclassified to profit or
setelah pajak loss, after tax
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya atas keuntungan income for gains (losses)
(kerugian) hasil revaluasi 0 0 on revaluation of property,
aset tetap, setelah pajak plant and equipment, after
tax
Jumlah pendapatan Total other
komprehensif lainnya comprehensive income
yang tidak akan 0 0 that will not be
direklasifikasi ke laba reclassified to profit or
rugi, setelah pajak loss, after tax
Jumlah pendapatan Total other comprehensive
komprehensif lainnya, 0 0 income, after tax
setelah pajak
Jumlah laba rugi komprehensif ( 643,973,638 ) 1,958,077,789 Total comprehensive income
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
( 1,517,180,112 ) 1,146,652,106
diatribusikan ke entitas induk parent entity
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan ke kepentingan 873,206,474 811,425,683 non-controlling interests
non-pengendali
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan attributable to
Page 8
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan ke entitas ( 1,517,180,112 ) 1,146,652,106 attributable to parent entity
induk
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan ke 873,206,474 811,425,683 attributable to non-controlling
kepentingan non-pengendali interests
Laba (rugi) per saham Earnings (loss) per share
Laba per saham dasar Basic earnings per share
diatribusikan kepada attributable to equity
pemilik entitas induk owners of the parent entity
Laba (rugi) per saham Basic earnings (loss) per
dasar dari operasi yang ( 1.51718 ) 1.146752 share from continuing
dilanjutkan operations
Page 9
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Current Year
30 September 2023
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Tambahan modal Kepentingan
Saham biasa Cadangan revaluasi ditentukan ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
disetor non-pengendali
penggunaannya penggunaannya entitas induk
Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital Revaluation reserves Non-controlling interests Equity
earnings earnings parent entity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali Balance before restatement at beginning of
100,000,000,000 62,887,549,323 139,671,121,267 21,000,000,000 3,046,891,037 326,605,561,627 13,452,224,868 340,057,786,495
period
Posisi ekuitas, awal periode 100,000,000,000 62,887,549,323 139,671,121,267 21,000,000,000 3,046,891,037 326,605,561,627 13,452,224,868 340,057,786,495 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) ( 1,517,180,112 ) ( 1,517,180,112 ) 873,206,474 ( 643,973,638 ) Profit (loss)
Distribusi dividen kas ( 1,000,000,000 ) ( 1,000,000,000 ) ( 1,000,000,000 ) Distributions of cash dividends
Perubahan kepentingan non-pengendali atas Changes in non-controlling interests due to
( 1,335,768,010 ) ( 1,335,768,010 )
pelepasan entitas anak disposal of subsidiaries
Transaksi ekuitas lainnya 0 0 ( 46 ) ( 46 ) ( 1,210,500,000 ) ( 1,210,500,046 ) Other equity transactions
Posisi ekuitas, akhir periode 100,000,000,000 62,887,549,323 139,671,121,267 21,000,000,000 529,710,879 324,088,381,469 11,779,163,332 335,867,544,801 Equity position, end of the period
Page 10
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Prior Year
30 September 2022
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Kepentingan
Saham biasa Tambahan modal disetor Cadangan revaluasi ditentukan ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
non-pengendali
penggunaannya penggunaannya entitas induk
Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital Revaluation reserves Non-controlling interests Equity
earnings earnings parent entity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali Balance before restatement at beginning of
100,000,000,000 62,887,549,323 147,824,824,549 21,000,000,000 5,668,004,465 337,380,378,337 12,134,084,749 349,514,463,086
period
Posisi ekuitas, awal periode 100,000,000,000 62,887,549,323 147,824,824,549 21,000,000,000 5,668,004,465 337,380,378,337 12,134,084,749 349,514,463,086 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 1,146,652,106 1,146,652,106 811,425,683 1,958,077,789 Profit (loss)
Pembentukan cadangan umum ( 1,000,000,000 ) ( 1,000,000,000 ) ( 1,000,000,000 ) Allocation for general reserves
Posisi ekuitas, akhir periode 100,000,000,000 62,887,549,323 147,824,824,549 21,000,000,000 5,814,656,571 337,527,030,443 12,945,510,432 350,472,540,875 Equity position, end of the period
Page 11
[1510000] Statement of cash flows, direct method - General Industry
Laporan arus kas Statement of cash flows
30 September 2023 30 September 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
activities
Penerimaan kas dari Cash receipts from
aktivitas operasi operating activities
Penerimaan dari Receipts from customers
276,291,254,911 231,021,763,049
pelanggan
Penerimaan kas lainnya Other cash receipts from
2,203,725,905 2,520,265,625
dari aktivitas operasi operating activities
Pembayaran kas dari Cash payments from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran kepada Payments to suppliers for
pemasok atas barang dan ( 189,017,421,642 ) ( 206,855,094,076 ) goods and services
jasa
Pembayaran gaji dan Payments for salaries and
( 108,410,833,449 ) ( 97,831,649,593 )
tunjangan allowances
Kas diperoleh dari Cash generated from (used
( 18,933,274,275 ) ( 71,144,714,995 )
(digunakan untuk) operasi in) operations
Penerimaan bunga dari Interests received from
86,761,927 102,034,252
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran bunga dari Interests paid from operating
( 5,407,474,331 ) ( 4,246,251,741 )
aktivitas operasi activities
Penerimaan pengembalian Income taxes refunded (paid)
(pembayaran) pajak from operating activities
( 1,506,085,393 ) ( 1,248,410,039 )
penghasilan dari aktivitas
operasi
Arus kas sebelum Net cash flows received
perubahan dalam aset dan from (used in) operating
liabilitas yang diperoleh ( 25,760,072,072 ) ( 76,537,342,523 ) activities before changes in
dari (digunakan untuk) assets and liabilities
aktivitas operasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
( 25,760,072,072 ) ( 76,537,342,523 )
(digunakan untuk) aktivitas operating activities
operasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from investing
investasi activities
Penerimaan dari penjualan Proceeds from disposal of
277,057,082 5,957,297,297
aset tetap property, plant and equipment
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
( 2,629,235,499 ) ( 2,723,702,070 )
aset tetap property, plant and equipment
Penerimaan dari pelepasan Proceeds from disposal of
1,050,000,000
entitas anak subsidiaries
Penerimaan dividen dari Dividends received from
0 0
aktivitas investasi investing activities
Penerimaan (pengeluaran) Other cash inflows (outflows)
kas lainnya dari aktivitas 0 518,611,790 from investing activities
investasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
( 1,302,178,417 ) 3,752,207,017
(digunakan untuk) aktivitas investing activities
investasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from financing
pendanaan activities
Penerimaan pinjaman bank 120,673,322,169 136,386,675,341 Proceeds from bank loans
Page 12
Pembayaran pinjaman bank ( 112,507,827,810 ) ( 76,350,000,000 ) Payments of bank loans
Penerimaan utang Proceeds from consumer
455,476,185
pembiayaan konsumen financing payables
Pembayaran utang Payments of consumer
( 49,877,940 ) ( 34,001,861 )
pembiayaan konsumen financing payables
Pembayaran liabilitas sewa Payments of finance lease
( 2,085,526,082 ) ( 5,415,307,040 )
pembiayaan liabilities
Penerimaan utang pihak Proceeds from due to related
0 15,000,000,000
berelasi parties
Pembayaran utang pihak Payments of due to related
(0) ( 7,469,150,000 )
berelasi parties
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
kepentingan pihak non-controlling interests in
( 1,210,500,000 ) ( 518,000,000 )
non-pengendali pada entitas subsidiaries
anak
Pembayaran dividen dari Dividends paid from financing
( 1,000,000,000 ) ( 1,000,000,000 )
aktivitas pendanaan activities
Penerimaan (pengeluaran) Other cash inflows (outflows)
kas lainnya dari aktivitas 114,310,577 from financing activities
pendanaan
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
4,389,377,099 60,600,216,440
(digunakan untuk) aktivitas financing activities
pendanaan
Jumlah kenaikan (penurunan) Total net increase (decrease)
( 22,672,873,390 ) ( 12,184,919,066 )
bersih kas dan setara kas in cash and cash equivalents
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents cash
34,723,030,678 33,761,478,798
awal periode flows, beginning of the period
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents
12,050,157,288 21,576,559,732
akhir periode cash flows, end of the period
Page 13
[1610000] Explanation for Significant Accounting Policy - General Industry
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
30 September 2023
Dasar penyusunan laporan keuangan Laporan keuangan konsolidasian Grup telah disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Basis of preparation of consolidated financial
konsolidasian Indonesia (?SAK?), yang mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan statements
Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia serta peraturan-peraturan serta Pedoman
Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan yang diterbitkan oleh Otoritas Jasa Keuangan
(?OJK?).
Prinsip-prinsip konsolidasi Laporan keuangan konsolidasian meliputi laporan keuangan Grup pada tanggal 31 Desember setiap Principles of consolidation
tahun. Kendali diperoleh bila Grup terekspos atau memiliki hak atas timbal balik hasil variabel dari
keterlibatannya dengan investee dan memiliki kemampuan untuk mempengaruhi imbal balik tersebut
melalui kekuasaannya atas investee.
Kas dan setara kas Kas dan setara kas meliputi kas dan bank serta deposito berjangka yang akan jatuh tempo kurang dari Cash and cash equivalents
3 (tiga) bulan sejak tanggal penempatan dan tidak dijadikan sebagai jaminan.
Piutang usaha dan piutang lain-lain Piutang usaha disajikan dalam jumlah bersih setelah dikurangi dengan penyisihan penurunan nilai Trade and other receivables
piutang usaha. Kebijakan akuntansi untuk penyisihan atas penurunan nilai dijabarkan dalam Catatan
2f.
Persediaan Persediaan dinilai berdasarkan nilai terendah antara harga perolehan atau nilai realisasi bersih. Harga Inventories
perolehan ditentukan dengan basis metode masuk pertama keluar pertama (FIFO). Nilai realisasi
bersih adalah estimasi harga penjualan dalam kegiatan usaha normal dikurangi biaya penyelesaian
dan penjualan.
Aset tetap Aset tetap awalnya dinilai sebesar biaya perolehan. Selanjutnya setelah penilaian awal, aset tetap Fixed assets
dinilai dengan menggunakan nilai wajar pada tanggal revaluasi dikurangi akumulasi penyusutan dan
akumulasi rugi penurunan nilai yang terjadi setelah tanggal revaluasi. Revaluasi dilakukan dengan
keteraturan yang memadai untuk memastikan bahwa jumlah tercatat tidak berbeda secara material dari
jumlah yang ditentukan dengan menggunakan nilai wajar pada tanggal laporan posisi keuangan
konsolidasian.
Pengakuan pendapatan dan beban Grup menerapkan PSAK 72, ?Pendapatan dari Kontrak dengan Pelanggan?, yang mensyaratkan Revenue and expense recognition
Page 14
pengakuan pendapatan untuk memenuhi 5 (lima) langkah analisis sebagai berikut: 1. Identifikasi
kontrak dengan 2. Identifikasi kewajiban pelaksanaan dalam kontrak. Kewajiban pelaksanaan
merupakan janji-janji dalam kontrak untuk menyerahkan barang atau jasa yang memiliki
karakteristikberbeda ke pelanggan pelanggan. 3. Menetapkan harga transaksi, setelah dikurangi
diskon, retur, insentif penjualan dan pajak pertambahan nilai, yang berhak diperoleh suatu entitas
sebagai kompensasi atas diserahkannya barang atau jasa yang dijanjikan di kontrak. 4. Alokasi harga
transaksi ke setiap kewajiban pelaksanaan dengan menggunakan dasar harga jual berdiri sendiri relatif
dari setiap barang atau jasa berbeda yang dijanjikan di kontrak. Ketika tidak dapat diamati secara
langsung, harga jual berdiri sendiri relatif diperkirakan berdasarkan biaya yang diharapkan ditambah
marjin. 5. Pengakuan pendapatan ketika kewajiban pelaksanaan telah dipenuhi dengan menyerahkan
barang atau jasa yang dijanjikan ke pelanggan (ketika pelanggan telah memiliki kendali atas barang
atau jasa tersebut).
Penjabaran mata uang asing Transaksi dalam mata uang asing dicatat berdasarkan kurs yang berlaku pada saat transaksi Foreign currency translation
dilakukan. Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, aset dan liabilitas moneter dalam
mata uang asing disesuaikan ke dalam Rupiah berdasarkan kurs rata-rata Bank Indonesia yang
berlaku pada tanggal tersebut. Laba atau rugi kurs yang terjadi, dikreditkan atau dibebankan pada laba
rugi tahun berjalan.
Transaksi dengan pihak berelasi Grup memiliki transaksi dengan pihak berelasi sebagaimana yang didefinisikan dalam PSAK No. 7 Transactions with related parties
?Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi?.
Pajak penghasilan Pertimbangan signifikan dilakukan dalam menentukan penyisihan atas pajak penghasilan badan. Income taxes
Terdapat transaksi dan perhitungan pajak tertentu yang penentuan akhirnya adalah tidak pasti dalam
kegiatan usaha normal. Grup mengakui liabilitas atas pajak penghasilan badan berdasarkan estimasi
apakah akan terdapat tambahan pajak penghasilan badan. Ketika hasil pajak yang dikeluarkan
berbeda dengan jumlah yang awalnya diakui, perbedaan tersebut akan berdampak pada pajak
penghasilan dan penyisihan pajak tangguhan pada periode di mana penentuan tersebut dilakukan.
Jumlah tercatat utang pajak penghasilan dan aset pajak tangguhan Grup diungkapkan di dalam
Catatan 13 atas laporan keuangan konsolidasian.
Provisi Provisi diakui jika Grup memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) jika, Provisions
sebagai akibat peristiwa masa lalu, besar kemungkinan penyelesaian kewajiban tersebut
mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi dan jumlah kewajiban
tersebut dapat diestimasi secara andal.
Imbalan kerja karyawan Grup mengakui liabilitas imbalan kerja jangka pendek ketika jasa diberikan oleh karyawan dan imbalan Employee benefits
atas jasa tersebut akan dibayarkan dalam waktu dua belas bulan setelah jasa tersebut diberikan.
Aset takberwujud Aset takberwujud yang diperoleh secara terpisah diukur sebesar nilai perolehan pada pengakuan awal. Intangible assets
Page 15
Setelah pengakuan awal, aset takberwujud dicatat pada biaya perolehan dikurangi akumulasi
amortisasi dan akumulasi rugi penurunan nilai. Aset takberwujud yang dianggap memiliki masa
manfaat ekonomis tidak terbatas tidak diamortisasi namun diuji penurunan nilainya setiap tahun, atau
lebih sering apabila terdapat peristiwa atau perubahan pada kondisi yang mengindikasikan
kemungkinan penurunan nilai. Aset takberwujud dengan umur manfaat terbatas diamortisasi secara
garis lurus selama umur ekonomisnya dan dievaluasi apabila terdapat indikator adanya penurunan
nilai. Periode dan metode amortisasi ditelaah setidaknya setiapakhir periode pelaporan.
Beban dibayar dimuka Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masamanfaat masing-masing biaya dengan menggunakan Prepaid expenses
metode garis lurus.
Piutang dan utang asuransi Piutang usaha disajikan dalam jumlah bersih setelah dikurangi dengan penyisihan penurunan nilai Insurance receivables and payables
piutang usaha. Kebijakan akuntansi untuk penyisihan atas penurunan nilai dijabarkan dalam Catatan 2f
Page 16
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Current Year
30 September 2023
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Aset tetap, akhir periode
Property, plant, and Addition in property, plant, Disposals in property, Property, plant, and
equipment, beginning period and equipment plant, and equipment equipment, end period
Nilai perolehan, kotor Tanah, dimiliki langsung 138,005,920,000 0 (0) 138,005,920,000 Land, directly owned Carrying amount, gross
Bangunan dan fasilitasnya, Building and leasehold
dimiliki langsung 95,386,722,197 968,194,695 ( 1,324,090,850 ) 95,030,826,042 improvement, directly
owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
107,849,585,406 622,150,776 ( 100,398,080 ) 108,371,338,102
dimiliki langsung directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
26,876,765,988 1,038,890,028 ( 1,298,417,156 ) 26,617,238,860
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 368,118,993,591 2,629,235,499 ( 2,722,906,086 ) 368,025,323,004 Directly owned
Mesin, aset hak guna Machinery, right of use
20,968,193,194 0 (0) 20,968,193,194
assets
Kendaraan bermotor, aset Motor vehicle, rights of use
395,725,600 0 (0) 395,725,600
hak guna assets
Aset hak guna 21,363,918,794 0 (0) 21,363,918,794 Right of use assets
Bangunan, dalam Building, assets under
84,024,400 0 ( 84,024,400 ) 0
penyelesaian construction
Mesin dan alat berat, dalam Machinery and heavy
penyelesaian 9,756,446,171 16,770,000 (0) 9,773,216,171 equipment, assets under
construction
Aset dalam penyelesaian Assets under
9,840,470,571 16,770,000 ( 84,024,400 ) 9,773,216,171
construction
Aset tetap Property, plant, and
399,323,382,956 2,646,005,499 ( 2,806,930,486 ) 399,162,457,969
equipment
Akumulasi depresiasi Bangunan dan fasilitasnya, Building and leasehold Carrying amount,
dimiliki langsung 27,995,211,156 2,577,563,946 ( 837,088,206 ) 29,735,686,896 improvement, directly accumulated depreciation
owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
42,375,786,221 4,231,088,634 ( 95,496,722 ) 46,511,378,133
dimiliki langsung directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
18,540,655,669 1,669,314,771 ( 923,917,977 ) 19,286,052,463
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 88,911,653,046 8,477,967,351 ( 1,856,502,905 ) 95,533,117,492 Directly owned
Page 17
Mesin, aset hak guna 10,126,462,039 0 (0) 10,126,462,039 Machinery, right of use
assets
Kendaraan bermotor, aset Motor vehicle, rights of use
297,325,600 0 (0) 297,325,600
hak guna assets
Aset hak guna 10,423,787,639 0 (0) 10,423,787,639 Right of use assets
Aset dalam penyelesaian Assets under
0 0 (0) 0
construction
Aset tetap Property, plant, and
99,335,440,685 8,477,967,351 ( 1,856,502,905 ) 105,956,905,131
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
299,987,942,271 293,205,552,838
equipment
Page 18
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Prior Year
31 December 2022
Aset tetap Property, plant, and equipment
Penjabaran Penurunan
Entitas anak
Aset tetap, awal Penambahan aset Pengurangan aset Reklasifikasi laporan Revaluasi aset (pemulihan) Aset tetap, akhir
baru aset
periode tetap tetap aset tetap keuangan tetap nilai aset periode
tetap
aset tetap tetap
Translation New Impairment
Property, plant, and Addition in Disposals in Reclassifications adjustment in subsidiaries Revaluation of (recovery) of Property, plant, and
equipment, beginning property, plant, and property, plant, and of property, plant, property, in property, property, plant, and property, equipment, end
period equipment equipment and equipment plant, and plant, and equipment plant, and period
equipment equipment equipment
Nilai Tanah, dimiliki Land, directly Carrying
138,005,920,000 0 138,005,920,000
perolehan, langsung owned amount, gross
kotor Bangunan dan Building and
(
fasilitasnya, leasehold
102,329,346,907 527,375,290 7,180,581,250 ( 289,418,750 ) 95,386,722,197
dimiliki improvement,
)
langsung directly owned
Mesin dan Machinery and
peralatan, equipment,
107,025,635,487 902,939,919 ( 7,150,000 ) ( 71,840,000 ) 107,849,585,406
dimiliki directly owned
langsung
Kendaraan Motor vehicle,
bermotor, directly owned
25,954,677,455 1,072,159,933 ( 109,580,000 ) ( 40,491,400 ) 26,876,765,988
dimiliki
langsung
Dimiliki ( Directly
langsung 373,315,579,849 2,502,475,142 7,297,311,250 0 0 0 ( 401,750,150 ) (0) 368,118,993,591 owned
)
Mesin, aset hak Machinery,
guna 20,968,193,185 ( 32,335,010 ) 32,335,019 20,968,193,194 right of use
assets
Kendaraan Motor vehicle,
bermotor, aset 395,725,600 0 395,725,600 rights of use
hak guna assets
Aset hak guna Right of use
21,363,918,785 0 ( 32,335,010 ) 0 0 0 32,335,019 (0) 21,363,918,794
assets
Bangunan, Building, assets
dalam 84,024,400 84,024,400 under
penyelesaian construction
Page 19
Mesin dan alat Machinery and
berat, dalam heavy
penyelesaian 8,214,366,024 1,542,080,147 9,756,446,171 equipment,
assets under
construction
Aset dalam Assets under
8,214,366,024 1,626,104,547 (0) 0 0 0 0 (0) 9,840,470,571
penyelesaian construction
Aset tetap ( Property,
402,893,864,658 4,128,579,689 7,329,646,260 0 ( 369,415,131 ) 399,323,382,956 plant, and
) equipment
Akumulasi Bangunan dan Building and Carrying
(
depresiasi fasilitasnya, leasehold amount,
25,565,581,657 2,272,105,259 1,651,533,688 1,809,057,928 27,995,211,156
dimiliki improvement, accumulated
)
langsung directly owned depreciation
Mesin dan Machinery and
peralatan, equipment,
36,459,857,562 1,255,141,241 ( 7,150,000 ) 4,667,937,418 42,375,786,221
dimiliki directly owned
langsung
Kendaraan Motor vehicle,
bermotor, directly owned
15,705,364,133 1,352,863,334 ( 31,121,705 ) 1,513,549,907 18,540,655,669
dimiliki
langsung
Dimiliki ( Directly
langsung 77,730,803,352 4,880,109,834 1,689,805,393 7,990,545,253 88,911,653,046 owned
)
Mesin, aset hak Machinery,
guna 8,046,456,928 2,095,364,245 ( 15,359,134 ) 0 10,126,462,039 right of use
assets
Kendaraan Motor vehicle,
bermotor, aset 272,725,600 10,602,338 13,997,662 297,325,600 rights of use
hak guna assets
Aset hak guna Right of use
8,319,182,528 2,105,966,583 ( 15,359,134 ) 13,997,662 10,423,787,639
assets
Aset tetap ( Property,
86,049,985,880 6,986,076,417 1,705,164,527 8,004,542,915 99,335,440,685 plant, and
) equipment
Nilai Aset tetap Property, Carrying
perolehan 316,843,878,778 299,987,942,271 plant, and amount
equipment
Page 20
[1611100] Disclosure of Notes to the financial statements - Property, Plant and Equipment - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas aset tetap Seperti diungkapkan pada Catatan 2l, pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, Grup Disclosure of notes for property, plant and
mencatat aset tetap berdasarkan nilai wajar dimana selisih nilai wajar tersebut dicatat dalam equipment
penghasilan komprehensif lain dan terakumulasi dalam ekuitas pada bagian surplus revaluasi. Jumlah
penghasilan komprehensif lain setelah pajak dalam ekuitas pada tanggal 30 September 2023 dan 31
Desember 2022, masing-masing adalah sebesar Rp. 139.671.121.267.
Page 21
[1612000] Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry - Current Year
30 September 2023
Aset hak guna Right of use assets
Penjabaran Penurunan
Entitas anak
Aset hak guna, Penambahan Pengurangan Reklasifikasi aset laporan Revaluasi aset (pemulihan) Aset hak guna,
baru aset hak
periode awal aset hak guna aset hak guna hak guna keuangan aset hak guna nilai aset hak periode akhir
guna
hak guna guna
Translation New Impairment
Revaluation of
Right of use assets, Addition in right of Disposals in right Reclassifications of adjustment in subsidiaries in (recovery) of Right of use
right of use
beginning period use assets of use assets right of use assets right of use right of use right of use assets, end period
assets
assets assets assets
Nilai Bangunan, Building, right Carrying
3,532,881,358 0 (0) 3,532,881,358
perolehan, aset hak guna of use assets amount, gross
kotor Aset hak guna Right of use
3,532,881,358 0 (0) 0 0 0 0 (0) 3,532,881,358
assets
Akumulasi Bangunan, Building, right Carrying
2,258,215,326 422,565,654 2,680,780,980
depresiasi aset hak guna of use assets amount,
Aset hak guna Right of use accumulated
2,258,215,326 422,565,654 (0) 0 0 0 0 (0) 2,680,780,980 depreciation
assets
Nilai perolehan Aset hak guna Right of use Carrying amount
1,274,666,032 852,100,378
assets
Page 22
[1612000] Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry - Prior Year
31 December 2022
Aset hak guna Right of use assets
Aset hak guna, periode
Aset hak guna, periode awal Penambahan aset hak guna
akhir
Right of use assets, beginning Right of use assets, end
Addition in right of use assets
period period
Nilai perolehan, kotor Bangunan, aset hak guna 2,372,277,121 1,160,604,237 3,532,881,358 Building, right of use assets Carrying amount, gross
Aset hak guna 2,372,277,121 1,160,604,237 3,532,881,358 Right of use assets
Akumulasi depresiasi Bangunan, aset hak guna 1,360,293,558 897,921,768 2,258,215,326 Building, right of use assets Carrying amount, accumulated
Aset hak guna 1,360,293,558 897,921,768 2,258,215,326 Right of use assets depreciation
Nilai perolehan Aset hak guna 1,011,983,563 1,274,666,032 Right of use assets Carrying amount
Page 23
[1612100] Disclosure of Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas aset hak guna Beban penyusutan aset hak-guna untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 30 September 2023 Disclosure of notes for right of use assets
dan 31 Desember 2022, masing-masing adalah sebesar Rp 422.565.654, dan Rp 897.921.768, yang
dibebankan dalam Beban Umum dan Administrasi (Catatan 26).
Page 24
[1616000] Notes to the financial statements - Revenue By Parties - General
Industry
Catatan untuk pendapatan berdasarkan Notes for revenue by parties
pihak
30 September 30 September
2023 2022
Penjualan dan Penjualan dan
Nama pihak
pendapatan usaha pendapatan usaha
Party name Sales and revenue Sales and revenue
Pihak berelasi 1 PT Okamura Related party 1
Chitose 131,605,091 951,320,861
Indonesia
Pihak berelasi 131,605,091 951,320,861 Related parties
Pihak ketiga 1 Lain-lain 294,776,150,813 260,521,914,046 Third party 1
Pihak ketiga 294,776,150,813 260,521,914,046 Third parties
Tipe pihak 294,907,755,904 261,473,234,907 Type of parties
Page 25
[1616100] Disclosure of Notes to the financial statements - Revenue - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas pendapatan Sebagian penjualan, yaitu sekitar 0,04% dan 0,21% masing-masing pada tanggal 30 September 2023 Disclosure of notes for revenue
dan 31 Desember 2022, dilakukan kepada pihak berelasi (Catatan 29).
Page 26
[1618000] Notes to the financial statements - Revenue By Source - General
Industry
Catatan untuk sumber pendapatan Notes for revenue by source
30 September 30 September
2023 2022
Nama produk Penjualan dan Penjualan dan
atau jasa pendapatan usaha pendapatan usaha
Service or product
Sales and revenue Sales and revenue
name
Pendapatan dari Kursi Lipat, Hotel Domestic revenue 1
domestik 1 Banquet, Rumah
Makan, Office,
282,621,391,249 239,468,627,857
Pendidikan,
Rumah Sakit, dan
Lainnya.
Pendapatan Domestic revenue
282,621,391,249 239,468,627,857
domestik
Pendapatan dari Kursi Lipat, Hotel Export revenue 1
ekspor 1 Banquet, Rumah
Makan, Office,
12,286,364,655 22,004,607,050
Pendidikan,
Rumah Sakit, dan
Lainnya.
Pendapatan ekspor 12,286,364,655 22,004,607,050 Export revenue
Sumber pendapatan 294,907,755,904 261,473,234,907 Source of revenue
Page 27
[1620100] Notes to the financial statements - Trade receivables, by currency - General Industry
Piutang usaha berdasarkan mata uang Trade receivables by currency
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan penurunan Penyisihan penurunan
Piutang usaha, kotor Piutang usaha Piutang usaha, kotor Piutang usaha
nilai piutang usaha nilai piutang usaha
Allowance for Allowance for
Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables
receivables receivables
Pihak ketiga IDR 38,938,690,830 19,282,929,515 IDR Third party
USD 2,692,491,327 3,412,399,982 USD
Mata uang 41,631,182,157 ( 1,644,076,611 ) 39,987,105,546 22,695,329,497 ( 1,644,076,611 ) 21,051,252,886 Currency
Pihak berelasi IDR 0 232,143,600 IDR Related party
Mata uang 0 0 232,143,600 232,143,600 Currency
Page 28
[1620200] Notes to the financial statements - Trade receivables, by aging - General Industry
Piutang usaha berdasarkan umur Trade receivables by aging
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan penurunan Penyisihan penurunan
Piutang usaha, kotor Piutang usaha Piutang usaha, kotor Piutang usaha
nilai piutang usaha nilai piutang usaha
Allowance for Allowance for
Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables
receivables receivables
Belum jatuh Umur Aging Not yet due
17,467,509,070 15,784,305,555
tempo
Telah jatuh tempo 1 - 30 hari 13,634,774,660 3,887,799,972 1 - 30 days Overdue
31 - 60 hari 8,011,631,152 832,296,135 31 - 60 days
61 - 90 hari 1,025,256,159 153,869,533 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari More than 90
1,492,011,116 2,269,201,902
days
Umur 24,163,673,087 7,143,167,542 Aging
Jatuh tempo Umur 41,631,182,157 ( 1,644,076,611 ) 39,987,105,546 22,927,473,097 ( 1,644,076,611 ) 21,283,396,486 Aging Due status
Page 29
[1620300] Notes to the financial statements - Trade receivables, by list of counterparty - General Industry
Rincian piutang usaha berdasarkan rincian pihak Trade receivables by list of counterparty
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan Penyisihan
Nama pihak,
Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha
piutang usaha
piutang usaha piutang usaha
Counterparty Allowance for Allowance for
Trade receivables, Trade receivables,
name, trade impairment of trade Trade receivables impairment of trade Trade receivables
gross gross
receivables receivables receivables
Pihak ketiga Pihak 1 Rank 1, Third party
Other 41,631,182,157 22,695,329,497
counterparty
Rincian pihak List of
41,631,182,157 ( 1,644,076,611 ) 39,987,105,546 22,695,329,497 ( 1,644,076,611 ) 21,051,252,886
counterparty
Pihak berelasi Pihak 1 Rank 1, Related party
232,143,600
counterparty
Rincian pihak List of
232,143,600 232,143,600
counterparty
Page 30
[1620500] Notes to the financial statements - Trade receivable, movement of
allowance for impairment of Trade receivables - General Industry
Pergerakan penurunan nilai piutang Movement of allowance for
usaha impairment of trade receivables
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment of
piutang usaha, awal periode 1,644,076,611 1,620,682,471 trade receivables, beginning
period
Penambahan penyisihan Addition of allowance for
23,394,140
penurunan nilai piutang usaha impairment of trade receivables
Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment of
piutang usaha, akhir periode 1,644,076,611 1,644,076,611 trade receivables, ending
period
Page 31
[1621000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Receivables - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas piutang usaha Jangka waktu rata-rata kredit penjualan barang adalah 30 - 60 hari. Sebelum menerima setiap Disclosure of notes for trade receivables
pelanggan baru, Grup menggunakan sistem penilaian kredit eksternal untuk menilai kualitas kredit atas
pelanggan potensial danmendefinisikan batas kredit pelanggan.
Page 32
[1630000] Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Catatan atas persediaan Notes for inventories
30 September 2023 31 December 2022
Barang jadi 83,977,173,316 65,598,299,878 Finished goods
Barang dalam proses 7,530,354,965 10,832,160,135 Work in process
Bahan baku dan bahan Raw and indirect material
48,504,493,725 54,362,917,333
pembantu
Persediaan, kotor 140,012,022,006 130,793,377,346 Inventories, gross
Cadangan penurunan nilai Allowance for impairment
( 18,518,192,179 ) ( 18,518,192,179 )
persediaan of inventories
Persediaan 121,493,829,827 112,275,185,167 Inventories
Persediaan lancar 121,493,829,827 112,275,185,167 Current inventories
Mutasi cadangan penurunan nilai Movement of allowance for
persediaan impairment of inventories
30 September 2023 31 December 2022
Saldo awal Penyisihan Allowance for Impairment of
18,518,192,179 21,171,983,997
Penurunan Nilai Persediaan Inventories, beginning balance
Saldo akhir Penyisihan Allowance for Impairment of
18,518,192,179 18,518,192,179
Penurunan Nilai Persediaan Inventories, ending balance
Page 33
[1632000] Disclosure of Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas persediaan Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan atas penurunan nilai persediaan tersebut cukup untuk Disclosure of notes for inventories
menutupi kemungkinan kerugian yang terjadi akibat penurunan nilai persediaan. Pada tanggal 30
September 2023 dan 31 Desember 2022, persediaan tersebut telah diasuransikan terhadap risiko
kerugian kebakaran dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan secara keseluruhan sebesar Rp
91,9 milyar. Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi
kemungkinan kerugian atas risiko tersebut.
Page 34
[1640100] Notes to the financial statements - Trade Payable, by currency - General Industry
Utang usaha berdasarkan mata uang Trade payables by currency
30 September 2023 31 December 2022
Utang usaha Utang usaha
Trade payables Trade payables
Pihak ketiga IDR 51,500,259,089 49,471,228,250 IDR Third party
Mata uang 51,500,259,089 49,471,228,250 Currency
Pihak berelasi IDR 1,150,817,464 IDR Related party
Mata uang 1,150,817,464 Currency
Page 35
[1640200] Notes to the financial statements - Trade Payable, by aging - General Industry
Utang usaha berdasarkan umur Trade payables by aging
30 September 2023 31 December 2022
Utang usaha Utang usaha
Trade payables Trade payables
Belum jatuh tempo Umur 29,156,664,345 27,545,532,186 Aging Not yet due
Telah jatuh tempo 1 - 30 hari 10,668,482,925 15,444,522,924 1 - 30 days Overdue
31 - 60 hari 5,058,887,064 4,343,492,619 31 - 60 days
61 - 90 hari 4,275,693,422 1,516,118,434 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari 2,340,531,333 1,772,379,551 More than 90 days
Umur 22,343,594,744 23,076,513,528 Aging
Jatuh tempo Umur 51,500,259,089 50,622,045,714 Aging Due status
Page 36
[1640300] Notes to the financial statements - Trade Payable, by list of counterparty - General Industry
Rincian utang usaha berdasarkan rincian pihak Trade payables by list of counterparty
30 September 31 December
2023 2022
Nama pihak, utang usaha Utang usaha Utang usaha
Counterparty name, trade
Trade payables Trade payables
payables
Pihak ketiga Pihak 1 51,500,259,089 49,471,228,250 Rank 1, counterparty Third party
Rincian pihak 51,500,259,089 49,471,228,250 List of counterparty
Pihak berelasi Pihak 1 1,150,817,464 Rank 1, counterparty Related party
Rincian pihak 1,150,817,464 List of counterparty
Page 37
[1641000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Payables - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas utang usaha Jangka waktu kredit yang timbul dari pembelian bahan baku utama dan pembantu, baik dari pemasok Disclosure of notes for trade payables
dalam maupun luar negeri berkisar 30 sampai dengan 45 hari.Tidak terdapat jaminan apapun yang
diberikan oleh Grup terkait utang usaha di atas.
Page 38
[1670000] Notes to the financial statements - Cost of Good Sold - General
Industry
Beban pokok penjualan Cost of good sold
30 September 2023 30 September 2022
Persediaan bahan baku awal 50,470,355,769 50,753,351,442 Beginning raw inventory
Pembelian bahan baku 164,430,338,135 143,744,553,240 Purchased raw inventory
Persediaan bahan baku akhir 45,382,911,008 54,498,308,412 Ending raw inventory
Bahan baku yang digunakan 169,517,782,896 139,999,596,270 Raw inventory used
Upah, tenaga kerja langsung 13,826,659,836 14,971,966,179 Wages and direct labor
Depresiasi 4,986,594,302 5,906,309,432 Depreciation
Biaya pabrikasi lainya 30,556,245,380 40,350,716,413 Other manufacturing overhead
Jumlah biaya produksi 218,887,282,414 201,228,588,294 Total production cost
Barang setengah jadi awal 10,832,160,135 11,538,645,994 Beginning wip inventory
Barang setengah jadi akhir 7,530,354,965 19,426,397,350 Ending wip inventory
Harga pokok produksi 222,189,087,584 193,340,836,938 Cost of goods manufactured
Barang jadi awal 65,598,299,878 44,393,184,783 Beginning finish goods inventory
Barang jadi akhir 83,977,173,316 60,041,968,148 Ending finish goods inventory
Beban pokok penjualan dan Cost of sales and revenue
203,810,214,146 177,692,053,573
pendapatan
Page 39
[1671000] Disclosure of Notes to the financial statements - Cost of Goods Sold - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas beban pokok Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, tidak terdapat pembelian dari pemasok Disclosure of notes for cost of goods sold
penjualan pihak berelasi dengan jumlah pembelian melebihi 10% dari jumlah penjualan bersih konsolidasian.
Sebagian pembelian, yaitu sekitar 10,54% dan 11,98% masing- masing pada tanggal 31 Desember
2022, dilakukan dengan pihak-pihak berelasi (Catatan 29).
Page 40
[1691000a] Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans - General Industry
Page 41
[1691100] Disclosure of Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans - General Industry
Page 42
[1692000] Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
Page 43
[1693000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Catatan utang bank jangka pendek Notes for short-term bank loans
30 September 2023 31 December 2022
Utang bank jangka Utang bank jangka
pendek, nilai dalam mata Utang bank jangka pendek pendek, nilai dalam mata Utang bank jangka pendek
uang asing uang asing
Short-term bank loan, Short-term bank loan,
Short term bank loans Short term bank loans
amount in foreign currency amount in foreign currency
Bank Central Asia Tbk IDR 34,613,088,285 34,613,088,285 4,577,827,810 4,577,827,810 IDR Bank Central Asia Tbk
Mata uang 34,613,088,285 4,577,827,810 Currency
Bank OCBC Nisp Tbk IDR 40,110,233,884 40,110,233,884 54,980,000,000 54,980,000,000 IDR Bank OCBC Nisp Tbk
Mata uang 40,110,233,884 54,980,000,000 Currency
Bank lokal lainnya IDR 2,250,000,000 2,250,000,000 9,250,000,000 9,250,000,000 IDR Other local banks
Mata uang 2,250,000,000 9,250,000,000 Currency
Kreditur nama bank Mata uang 76,973,322,169 68,807,827,810 Currency Creditor bank name
Page 44
[1693100] Disclosure of Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas utang bank jangka PerusahaanPT Bank Resona Perdania (Bank Resona)Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman Disclosure of notes for short-term bank loans
pendek aksep yang bersifat revolving dari Bank Resona (pihak ketiga) dengan maksimum fasilitas sebesar Rp
6.400.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja Perusahaan. Fasilitas pinjaman
tersebut, masing-masing memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali
sementara sampai dengan tanggal 17 Oktober 2023 untuk perpajangan kembali selama 12 bulan, dan
dikenakan bunga per tahun, masing- masing sebesar Cost of loanable fund (COLF)+1,25% pada
tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan
wajib memberitahukan secara tertulis kepada Bank Resona, antara lain apabila terdapat perubahan
anggaran dasar Perusahaan dan susunan anggota Direksi dan Komisaris Perusahaan. Fasilitas
pinjaman tersebut dijamin dengan piutang usaha (senilai Rp 6,4 milyar) (lihat Catatan 5).Sehubungan
dengan fasilitas di atas, Perusahaan diwajibkan untuk memenuhi persyaratan tertentu seperti menjaga
rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 100% dan gearing ratio maksimal 5,5 kali). Pada tanggal
30 September 2023 dan 31 Desember 2022, Perusahaan telah memenuhi persyaratan sehubungan
dengan fasilitas pinjaman di atas.Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo
pinjaman atas fasilitas tersebut, masing-masing adalah sebesar Rp2.250.000.000.PT Bank OCBC
NISP Tbk (Bank OCBC)Perusahaan memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran, Demand Loan,
Pre-shipment Financing ? Non LC dan Term Loan dari Bank OCBC dengan jumlah fasilitas maksimum,
masing-masing sebesar Rp10.000.000.000, Rp25.000.000.000, Rp40.000.000.000 dan
Rp5.000.000.000.Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja Perusahaan. Fasilitas
pinjaman tersebut memiliki jangka waktu masing-masing 12 bulan, 12 bulan, 12 bulan dan 36 bulan
sejak grace period dengan tingkat bunga masing-masing sebesar 8,00% per tahun, pada tanggal 30
September 2023 dan 31 Desember 2022.Jangka waktu fasilitas Pinjaman Rekening Koran, Demand
Loan dan Pre-shipment Financing ? Non LC telah diperpanjang sampai dengan tanggal 17 April
2024.Sehubungan dengan fasilitas di atas, Perusahaan diwajibkan untuk memenuhi persyaratan
tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 1 kali per semester, Debt to
Equity Ratio (DER) maksimal 2 kali per semester dan Debt Service Coverage Ratio (DSCR) minimal
1,25 kali). Pada tanggal 31 Desember 2022, Perusahaan telah memenuhi seluruh persyaratan
sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas. Pada tanggal 31 Desember 2021, Perusahaan telah
memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas kecuali DSCR.Fasilitas pinjaman
tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan (lihat Catatan 9).Pada tanggal 30
September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas Demand Loan masing-masing
adalah sebesar Rp8.000.000.000 dan Rp17.400.000.000.Pada tanggal 30 September 2023 dan 31
Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas Pre-shipment Financing ? Non LC masing- masing
adalah sebesar Rp26.750.000.000 dan Rp37.580.000.000.Pada tanggal 30 September 2023, saldo
pinjaman atas fasilitas Pinjaman Rekening Koran adalah sebesar Rp5.142.233.884 dan 31 Desember
2022 Perusahaan belum menggunakan fasilitas Pinjaman Rekening Koran.Pada tanggal 30
September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas term Loan sebesar Rp218.000.000 dan pada 31
Desember 2022 Perusahaan belum menggunakan fasilitas Term Loan.PT Bank Central Asia Tbk
(Bank BCA)Pada tanggal 29 September 2022, Perusahaan memperoleh fasilitas Kredit Lokal dan Time
Loan Revolving dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum masing-masing sebesar
Page 45
Rp6.000.000.000 dan Rp 25.000.000.000 . Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja Perusahaan. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan sampai dengan tanggal 29 September 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 8,00%.Fasilitas tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan (lihat Catatan 9).Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas time loan revolving masing ?masing adalah sebesar Rp 24.400.000.000 dan Rp4.000.000.000.Pada tanggal 30 September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas Pinjaman Rekening Koran adalah sebesar Rp2.641.981.440 dan 31 Desember 2022 Perusahaan belum menggunakan fasilitas Pinjaman Rekening Koran. Entitas AnakPT Bank Resona Perdania (Bank Resona)PT Delta Furindotama (DF)DF memperoleh fasilitas pinjaman aksep yang bersifat revolving dari Bank Resona (pihak ketiga) dengan maksimum fasilitas sebesar Rp 4.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja DF.Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sampai dengan tanggal 3 November 2023 dan dikenakan bunga per tahun masing-masing sebesar Cost of loanable fund (COLF)+1,25% pada tanggal 31 Desember 2022.Berdasarkan perjanjian tersebut, DF wajib memberitahukan secara tertulis kepada Bank Resona, antara lain apabila terdapat perubahan anggaran dasar DF dan susunan anggota Direksi dan Komisaris DF.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan milik DF (lihat Catatan 9).Sehubungan dengan fasilitas di atas, DF diwajibkan untuk memenuhi persyaratan tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 100% dan gearing ratio maksimal 6,1 kali). Pada tanggal 31 Desember 2022, DF telah memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas.Pada tanggal 23 Juni 2023 DF melalukan proses take over loan dari Bank Resona Perdania ke Bank Central Asia dengan Perjanjian Kredit No 2453/0008/23.PT Sinar Sejahtera Mandiri (SSM)SSM memperoleh fasilitas pinjaman aksep yang bersifat revolving dari Bank Resona (pihak ketiga) dengan maksimum fasilitas sebesar Rp 3.250.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja SSM. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sampai dengan tanggal 28 September 2023 dan dikenakan bunga per tahun, masing-masing sebesar Cost of loanable fund (COLF)+1,25% dan 31 Desember 2022.Berdasarkan perjanjian tersebut, SSM wajib memberitahukan secara tertulis kepada Bank Resona, antara lain apabila terdapat perubahan anggaran dasar SSM dan susunan anggota Direksi dan Komisaris SSM.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan (senilai Rp 1,5 milyar) milik SSM (lihat Catatan 9).Sehubungan dengan fasilitas di atas, SSM diwajibkan untuk memenuhi persyaratan tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 100% dan gearing ratio maksimal 6,1 kali). Pada tanggal 31 Desember 2022, SSM telah memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas.Pada tanggal 23 Juni 2023 SSM melalukan proses take over loan dari Bank Resona Perdania ke Bank Central Asia dengan Perjanjian Kredit No 2486/0008/23.PT Sejahtera Wahana Gemilang (SWG)SWG memperoleh fasilitas pinjaman aksep yang bersifat revolving dari Bank Resona (pihak ketiga) dengan maksimum fasilitas sebesar Rp 4.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja SWG. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sampai dengan tanggal 17 Juni 2023 dan dikenakan bunga per tahun, masing-masing sebesar Cost of loanable fund (COLF)+1,25% pada tanggal 31 Desember 2022.Sehubungan dengan fasilitas di atas, SWG diwajibkan untuk memenuhi persyaratan tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 100% dan gearing ratio maksimal 6,1 kali). Pada tanggal 31 Desember 2022, SWG telah memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas.Berdasarkan perjanjian tersebut, SWG wajib memberitahukan secara tertulis kepada Bank Resona, antara lain apabila terdapat perubahan anggaran dasar SWG dan susunan anggota Direksi dan Komisaris SWG.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan milik SWG (lihat Catatan 9).Pada tanggal 16 Juni 2023 SWG melalukan proses take over loan dari
Page 46
Bank Resona Perdania ke Bank Central Asia dengan Perjanjian Kredit No 2556/0008/23.PT Bank Central Asia Tbk (Bank BCA)PT Mega Inti Mandiri (MIM)Pada tanggal 15 Maret 2016, MIM memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 3.850.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja MIM. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sampai dengan tanggal 16 Maret 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 11% masing-masing pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022 (lihat Catatan 35).Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan persediaan (senilai Rp 2,5 milyar) dan tanah dan bangunan (senilai Rp 2,3 milyar), milik MIM (lihat Catatan 6 dan 9).Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas tersebut, masing-masing adalah sebesar Rp879.910.353 dan Rp 577.827.810.PT Delta Furindotama (DF)Pada tanggal 16 Juni 2023, DF memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 6.500.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja DF. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, dimulai sejak tanggal 16 Juni 2023 dan bererakhir pada tanggal 16 Juni 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 7,25% pada tanggal 30 September 2023.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin tanah dan bangunan milik DF.Pada tanggal 30 September 2023, Perusahaan belum menggunakan fasilitas pinjaman rekening koran.PT Sejahtera Wahana Gemilang (SWG)Pada tanggal 16 Juni 2023, SWG memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 8.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja SWG. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, dimulai sejak tanggal 16 Juni 2023 dan bererakhir pada tanggal 16 Juni 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 7,25% pada tanggal 30 September 2023.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin tanah dan bangunan milik SWG.Pada tanggal 30 September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas tersebut Rp 6.191.196.492.PT Sinar Sejahtera Mandiri (SSM)Pada tanggal 16 Juni 2023, SSM memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 8.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja SSM. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, dimulai sejak tanggal 16 Juni 2023 dan bererakhir pada tanggal 16 Juni 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 7,25% pada tanggal 30 September 2023.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin tanah dan bangunan milik SSM.Pada tanggal 30 September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas tersebut Rp 500.000.000.PT Trijati Primula (TJP)Pada tanggal 16 Juni 2023, TJP memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 3.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja TJP. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, dimulai sejak tanggal 16 Juni 2023 dan bererakhir pada tanggal 16 Juni 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 7,25% pada tanggal 30 September 2023.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin tanah dan bangunan milik TJP.Pada tanggal 30 September 2023, perusahaan belum menggunakan saldo pinjaman atas fasilitas tersebut.PerusahaanPT Bank Resona Perdania (Bank Resona)Perusahaan memperoleh fasilitas pinjaman aksep yang bersifat revolving dari Bank Resona (pihak ketiga) dengan maksimum fasilitas sebesar Rp 6.400.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja Perusahaan. Fasilitas pinjaman tersebut, masing-masing memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sementara sampai dengan tanggal 17 Oktober 2023 untuk perpajangan kembali selama 12 bulan, dan dikenakan bunga per tahun, masing- masing sebesar Cost of loanable fund (COLF)+1,25% pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan wajib memberitahukan secara tertulis kepada Bank Resona, antara lain apabila terdapat perubahan anggaran dasar Perusahaan dan susunan anggota Direksi dan Komisaris Perusahaan. Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan piutang usaha (senilai Rp 6,4 milyar) (lihat Catatan 5).Sehubungan dengan fasilitas di atas, Perusahaan diwajibkan untuk memenuhi persyaratan
Page 47
tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 100% dan gearing ratio maksimal 5,5 kali). Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, Perusahaan telah memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas.Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas tersebut, masing-masing adalah sebesar Rp2.250.000.000.PT Bank OCBC NISP Tbk (Bank OCBC)Perusahaan memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran, Demand Loan, Pre-shipment Financing ? Non LC dan Term Loan dari Bank OCBC dengan jumlah fasilitas maksimum, masing-masing sebesar Rp10.000.000.000, Rp25.000.000.000, Rp40.000.000.000 dan Rp5.000.000.000.Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja Perusahaan. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu masing-masing 12 bulan, 12 bulan, 12 bulan dan 36 bulan sejak grace period dengan tingkat bunga masing-masing sebesar 8,00% per tahun, pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022.Jangka waktu fasilitas Pinjaman Rekening Koran, Demand Loan dan Pre-shipment Financing ? Non LC telah diperpanjang sampai dengan tanggal 17 April 2024.Sehubungan dengan fasilitas di atas, Perusahaan diwajibkan untuk memenuhi persyaratan tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 1 kali per semester, Debt to Equity Ratio (DER) maksimal 2 kali per semester dan Debt Service Coverage Ratio (DSCR) minimal 1,25 kali). Pada tanggal 31 Desember 2022, Perusahaan telah memenuhi seluruh persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas. Pada tanggal 31 Desember 2021, Perusahaan telah memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas kecuali DSCR.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan (lihat Catatan 9).Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas Demand Loan masing-masing adalah sebesar Rp8.000.000.000 dan Rp17.400.000.000.Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas Pre-shipment Financing ? Non LC masing- masing adalah sebesar Rp26.750.000.000 dan Rp37.580.000.000.Pada tanggal 30 September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas Pinjaman Rekening Koran adalah sebesar Rp5.142.233.884 dan 31 Desember 2022 Perusahaan belum menggunakan fasilitas Pinjaman Rekening Koran.Pada tanggal 30 September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas term Loan sebesar Rp218.000.000 dan pada 31 Desember 2022 Perusahaan belum menggunakan fasilitas Term Loan.PT Bank Central Asia Tbk (Bank BCA)Pada tanggal 29 September 2022, Perusahaan memperoleh fasilitas Kredit Lokal dan Time Loan Revolving dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum masing-masing sebesar Rp6.000.000.000 dan Rp 25.000.000.000 . Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja Perusahaan. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan sampai dengan tanggal 29 September 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 8,00%.Fasilitas tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan milik Perusahaan (lihat Catatan 9).Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas time loan revolving masing ?masing adalah sebesar Rp 24.400.000.000 dan Rp4.000.000.000.Pada tanggal 30 September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas Pinjaman Rekening Koran adalah sebesar Rp2.641.981.440 dan 31 Desember 2022 Perusahaan belum menggunakan fasilitas Pinjaman Rekening Koran. Entitas AnakPT Bank Resona Perdania (Bank Resona)PT Delta Furindotama (DF)DF memperoleh fasilitas pinjaman aksep yang bersifat revolving dari Bank Resona (pihak ketiga) dengan maksimum fasilitas sebesar Rp 4.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja DF.Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sampai dengan tanggal 3 November 2023 dan dikenakan bunga per tahun masing-masing sebesar Cost of loanable fund (COLF)+1,25% pada tanggal 31 Desember 2022.Berdasarkan perjanjian tersebut, DF wajib memberitahukan secara tertulis kepada Bank Resona, antara lain apabila terdapat perubahan anggaran dasar DF dan susunan anggota Direksi dan Komisaris DF.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan milik DF (lihat Catatan 9).Sehubungan dengan fasilitas di atas, DF diwajibkan untuk memenuhi persyaratan tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu
Page 48
(current ratio minimal 100% dan gearing ratio maksimal 6,1 kali). Pada tanggal 31 Desember 2022, DF telah memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas.Pada tanggal 23 Juni 2023 DF melalukan proses take over loan dari Bank Resona Perdania ke Bank Central Asia dengan Perjanjian Kredit No 2453/0008/23.PT Sinar Sejahtera Mandiri (SSM)SSM memperoleh fasilitas pinjaman aksep yang bersifat revolving dari Bank Resona (pihak ketiga) dengan maksimum fasilitas sebesar Rp 3.250.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja SSM. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sampai dengan tanggal 28 September 2023 dan dikenakan bunga per tahun, masing-masing sebesar Cost of loanable fund (COLF)+1,25% dan 31 Desember 2022.Berdasarkan perjanjian tersebut, SSM wajib memberitahukan secara tertulis kepada Bank Resona, antara lain apabila terdapat perubahan anggaran dasar SSM dan susunan anggota Direksi dan Komisaris SSM.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan (senilai Rp 1,5 milyar) milik SSM (lihat Catatan 9).Sehubungan dengan fasilitas di atas, SSM diwajibkan untuk memenuhi persyaratan tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 100% dan gearing ratio maksimal 6,1 kali). Pada tanggal 31 Desember 2022, SSM telah memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas.Pada tanggal 23 Juni 2023 SSM melalukan proses take over loan dari Bank Resona Perdania ke Bank Central Asia dengan Perjanjian Kredit No 2486/0008/23.PT Sejahtera Wahana Gemilang (SWG)SWG memperoleh fasilitas pinjaman aksep yang bersifat revolving dari Bank Resona (pihak ketiga) dengan maksimum fasilitas sebesar Rp 4.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja SWG. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sampai dengan tanggal 17 Juni 2023 dan dikenakan bunga per tahun, masing-masing sebesar Cost of loanable fund (COLF)+1,25% pada tanggal 31 Desember 2022.Sehubungan dengan fasilitas di atas, SWG diwajibkan untuk memenuhi persyaratan tertentu seperti menjaga rasio keuangan tertentu (current ratio minimal 100% dan gearing ratio maksimal 6,1 kali). Pada tanggal 31 Desember 2022, SWG telah memenuhi persyaratan sehubungan dengan fasilitas pinjaman di atas.Berdasarkan perjanjian tersebut, SWG wajib memberitahukan secara tertulis kepada Bank Resona, antara lain apabila terdapat perubahan anggaran dasar SWG dan susunan anggota Direksi dan Komisaris SWG.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan tanah dan bangunan milik SWG (lihat Catatan 9).Pada tanggal 16 Juni 2023 SWG melalukan proses take over loan dari Bank Resona Perdania ke Bank Central Asia dengan Perjanjian Kredit No 2556/0008/23.PT Bank Central Asia Tbk (Bank BCA)PT Mega Inti Mandiri (MIM)Pada tanggal 15 Maret 2016, MIM memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 3.850.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja MIM. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, terakhir telah diperpanjang kembali sampai dengan tanggal 16 Maret 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 11% masing-masing pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022 (lihat Catatan 35).Fasilitas pinjaman tersebut dijamin dengan persediaan (senilai Rp 2,5 milyar) dan tanah dan bangunan (senilai Rp 2,3 milyar), milik MIM (lihat Catatan 6 dan 9).Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, saldo pinjaman atas fasilitas tersebut, masing-masing adalah sebesar Rp879.910.353 dan Rp 577.827.810.PT Delta Furindotama (DF)Pada tanggal 16 Juni 2023, DF memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 6.500.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja DF. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, dimulai sejak tanggal 16 Juni 2023 dan bererakhir pada tanggal 16 Juni 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 7,25% pada tanggal 30 September 2023.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin tanah dan bangunan milik DF.Pada tanggal 30 September 2023, Perusahaan belum menggunakan fasilitas pinjaman rekening koran.PT Sejahtera Wahana Gemilang (SWG)Pada tanggal 16 Juni 2023, SWG memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah
Page 49
fasilitas maksimum sebesar Rp 8.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja SWG. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, dimulai sejak tanggal 16 Juni 2023 dan bererakhir pada tanggal 16 Juni 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 7,25% pada tanggal 30 September 2023.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin tanah dan bangunan milik SWG.Pada tanggal 30 September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas tersebut Rp 6.191.196.492.PT Sinar Sejahtera Mandiri (SSM)Pada tanggal 16 Juni 2023, SSM memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 8.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja SSM. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, dimulai sejak tanggal 16 Juni 2023 dan bererakhir pada tanggal 16 Juni 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 7,25% pada tanggal 30 September 2023.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin tanah dan bangunan milik SSM.Pada tanggal 30 September 2023, saldo pinjaman atas fasilitas tersebut Rp 500.000.000.PT Trijati Primula (TJP)Pada tanggal 16 Juni 2023, TJP memperoleh fasilitas Pinjaman Rekening Koran dari Bank BCA dengan jumlah fasilitas maksimum sebesar Rp 3.000.000.000. Fasilitas pinjaman tersebut ditujukan untuk modal kerja TJP. Fasilitas pinjaman tersebut memiliki jangka waktu selama 12 bulan, dimulai sejak tanggal 16 Juni 2023 dan bererakhir pada tanggal 16 Juni 2024, dan dikenakan bunga per tahun sebesar 7,25% pada tanggal 30 September 2023.Fasilitas pinjaman tersebut dijamin tanah dan bangunan milik TJP.Pada tanggal 30 September 2023, perusahaan belum menggunakan saldo pinjaman atas fasilitas tersebut.
Page 50
[1696000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
31 December 2022
Catatan utang bank jangka pendek Notes for short-term
bank loans
Utang bank jangka pendek, nilai dalam
mata uang asing
Short-term bank loan, amount in foreign
currency
Bank Central Asia Tbk IDR 4,577,827,810 IDR Bank Central Asia Tbk
Bank OCBC Nisp Tbk IDR 54,980,000,000 IDR Bank OCBC Nisp Tbk
Bank lokal lainnya IDR 9,250,000,000 IDR Other local banks
Names mentioned 0 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
The name pass has not read this document yet.
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.