Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 42
Page 1
Nomor Surat 043/VICI-CORSEC/X/2023
Nama Emiten PT Victoria Care Indonesia Tbk
Kode Emiten VICI
Perihal Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
Perseroan dengan ini menyampaikan laporan keuangan untuk periode 9 Bulan yang berakhir pada 30/09/2023 dengan ikhtisar sebagai berikut :
Informasi mengenai anak perusahaan Perseroan sebagai berikut :
Dokumen ini merupakan dokumen resmi PT Victoria Care Indonesia Tbk yang tidak memerlukan tanda tangan karena dihasilkan secara elektronik.
PT Victoria Care Indonesia Tbk bertanggung jawab penuh atas informasi tertera di dalam dokumen ini.
Page 2
[1000000] General information
Informasi umum General information
30 September 2023
Nama entitas PT Victoria Care Indonesia Tbk Entity name
Penjelasan perubahan nama dari akhir Explanation of change in name from
periode laporan sebelumnya the end of the preceding reporting
period
Kode entitas VICI Entity code
Nomor identifikasi entitas AB010 Entity identification number
Industri utama entitas Umum / General Entity main industry
Standar akutansi yang dipilih PSAK Selected accounting standards
Sektor D. Consumer Non-Cyclicals Sector
Subsektor D4. Nondurable Household Subsector
Products
Industri D42. Personal Care Products Industry
Subindustri D421. Personal Care Products Subindustry
Informasi pemegang saham Controlling shareholder information
National Corporation
pengendali
Jenis entitas Local Company - Indonesia Type of entity
Jurisdiction
Jenis efek yang dicatatkan Saham / Stock Type of listed securities
Jenis papan perdagangan tempat Type of board on which the entity is
Utama / Main
entitas tercatat listed
Apakah merupakan laporan keuangan Whether the financial statements are
satu entitas atau suatu kelompok Entitas tunggal / Single entity of an individual entity or a group of
entitas entities
Periode penyampaian laporan Period of financial statements
Kuartal III / Third Quarter
keuangan submissions
Tanggal awal periode berjalan January 01, 2023 Current period start date
Tanggal akhir periode berjalan September 30, 2023 Current period end date
Tanggal akhir tahun sebelumnya December 31, 2022 Prior year end date
Tanggal awal periode sebelumnya January 01, 2022 Prior period start date
Tanggal akhir periode sebelumnya September 30, 2022 Prior period end date
Tanggal akhir 2 tahun sebelumnya December 31, 2021 Prior 2 year end date
Mata uang pelaporan Rupiah / IDR Description of presentation currency
Kurs konversi pada tanggal pelaporan Conversion rate at reporting date if
jika mata uang penyajian selain rupiah presentation currency is other than
rupiah
Pembulatan yang digunakan dalam Level of rounding used in financial
penyajian jumlah dalam laporan Satuan Penuh / Full Amount statements
keuangan
Jenis laporan atas laporan keuangan Tidak Diaudit / Unaudit Type of report on financial statements
Jenis opini auditor Type of auditor's opinion
Hal yang diungkapkan dalam paragraf Matters disclosed in
pendapat untuk penekanan atas suatu emphasis-of-matter or other-matter
masalah atau paragraf penjelasan paragraph, if any
lainnya, jika ada
Hasil penugasan review Result of review engagement
Opini Hal Audit Utama Any Key Audit Matters Opinion
Jumlah Hal Audit Utama Total Key Audit Matters
Paragraf Hal Audit Utama Key Audit Matters Paragraph
Tanggal laporan audit atau hasil Date of auditor's opinion or result of
laporan review review report
Auditor tahun berjalan Current year auditor
Nama partner audit tahun berjalan Name of current year audit signing
Page 3
partner
Lama tahun penugasan partner yang Number of years served as audit
menandatangani signing partner
Auditor tahun sebelumnya Prior year auditor
Nama partner audit tahun sebelumnya Name of prior year audit signing
partner
Kepatuhan terhadap pemenuhan Whether in compliance with OJK rules
peraturan OJK Nomor: No. 75/POJK.04/2017 concerning
Ya / Yes
75/POJK.04/2017 tentang Tanggung responsibilities of board of directors on
Jawab Direksi Atas Laporan Keuangan financial statements
Kepatuhan terhadap pemenuhan Compliance to the independency of
independensi akuntan yang Accountant that provide services in
memberikan jasa audit di pasar modal Capital Market as regulated in OJK
sesuai dengan POJK Nomor Ya / Yes rules No. 13/POJK.03/2017
13/POJK.03/2017 tentang concerning The Use of Public
Penggunaan Jasa Akuntan Publik Accountant and Auditing Firm in
dalam Kegiatan Jasa Keuangan Financial Services Activities.
Page 4
[1210000] Statement of financial position presented using current and
non-current - General Industry
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
30 September 2023 31 December 2022
Aset Assets
Aset lancar Current assets
Kas dan setara kas Cash and cash
6,239,636,808 5,715,909,424
equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Piutang usaha pihak Trade receivables third
258,098,202,728 247,729,388,720
ketiga parties
Piutang usaha pihak Trade receivables
1,664,323,305 2,070,390,982
berelasi related parties
Piutang lainnya Other receivables
Piutang lainnya pihak Other receivables third
215,604,728 187,550,780
ketiga parties
Persediaan lancar Current inventories
Persediaan lancar 283,080,170,880 306,991,539,968 Current inventories
Biaya dibayar dimuka Current prepaid expenses
39,065,666,995 27,340,618,532
lancar
Uang muka lancar Current advances
Uang muka lancar Other current
42,619,458,245 41,336,998,261
lainnya advances
Pajak dibayar dimuka Current prepaid taxes
0 0
lancar
Jumlah aset lancar 630,983,063,689 631,372,396,667 Total current assets
Aset tidak lancar Non-current assets
Uang muka tidak lancar Non-current advances
Uang muka tidak Non-current advances
lancar atas pembelian on purchase of
3,720,821,443 5,147,482,323
aset tetap property, plant and
equipment
Aset keuangan tidak Non-current financial
lancar assets
Aset keuangan tidak Other non-current
1,061,215,322 794,611,822
lancar lainnya financial assets
Biaya dibayar dimuka Non-current prepaid
3,064,934,809 3,138,328,878
tidak lancar expenses
Pajak dibayar dimuka Non-current prepaid taxes
0 0
tidak lancar
Aset pajak tangguhan 11,198,360,826 10,317,374,772 Deferred tax assets
Properti investasi 33,480,900,000 33,480,900,000 Investment properties
Aset tetap Property, plant, and
314,930,321,934 292,498,727,672
equipment
Klaim atas pengembalian Non-current claims for tax
0 0
pajak tidak lancar refund
Aset takberwujud selain Intangible assets other
168,594,206,105 169,425,806,663
goodwill than goodwill
Aset tidak lancar Other non-current
9,776,631,445 4,728,594,089
non-keuangan lainnya non-financial assets
Jumlah aset tidak lancar 545,827,391,884 519,531,826,219 Total non-current assets
Jumlah aset 1,176,810,455,573 1,150,904,222,886 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas Liabilities
Liabilitas jangka pendek Current liabilities
Page 5
Utang bank jangka Short term bank loans
14,224,300,528 70,592,354,705
pendek
Utang usaha Trade payables
Utang usaha pihak Trade payables
63,055,098,221 81,589,664,673
ketiga third parties
Utang usaha pihak Trade payables
4,099,199,058 1,552,852,853
berelasi related parties
Utang lainnya Other payables
Utang lainnya pihak Other payables
1,513,053,979 1,828,061,154
ketiga third parties
Uang muka Current advances
pelanggan jangka from customers
pendek
Uang muka Current advances
pelanggan jangka from customers
5,274,254 52,766,433
pendek pihak third parties
ketiga
Beban akrual jangka Current accrued
27,259,475,964 12,310,396,361
pendek expenses
Liabilitas imbalan Short-term
pasca kerja jangka 12,169,798,639 10,167,950,722 post-employment
pendek benefit obligations
Utang pajak 24,358,885,470 19,689,323,323 Taxes payable
Liabilitas jangka Current maturities of
panjang yang jatuh long-term liabilities
tempo dalam satu
tahun
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of bank loans
tempo dalam satu 8,730,962,100 7,761,960,563
tahun atas utang
bank
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of consumer
tempo dalam satu financing payables
5,563,091,811 5,393,376,402
tahun atas utang
pembiayaan
konsumen
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of finance lease
tempo dalam satu 178,640,328 356,715,791 liabilities
tahun atas liabilitas
sewa pembiayaan
Utang pihak berelasi Current due to related
37,669,172,522 34,645,465,520
jangka pendek parties
Jumlah liabilitas Total current
198,826,952,874 245,940,888,500
jangka pendek liabilities
Liabilitas jangka Non-current liabilities
panjang
Utang pihak berelasi Non-current due to
0 28,639,622,494
jangka panjang related parties
Liabilitas jangka Long-term liabilities
panjang setelah net of current
dikurangi bagian maturities
yang jatuh tempo
dalam satu tahun
Liabilitas jangka Long-term bank
panjang atas utang 47,836,235,354 55,033,212,780 loans
bank
Liabilitas jangka Long-term
panjang atas utang consumer financing
Page 6
pembiayaan 2,846,414,419 1,830,865,795 payables
konsumen
Liabilitas jangka Long-term finance
panjang atas lease liabilities
31,499,056 355,214,845
liabilitas sewa
pembiayaan
Kewajiban imbalan Long-term
pasca kerja jangka 20,354,886,733 18,090,969,352 post-employment
panjang benefit obligations
Jumlah liabilitas Total non-current
71,069,035,562 103,949,885,266
jangka panjang liabilities
Jumlah liabilitas 269,895,988,436 349,890,773,766 Total liabilities
Ekuitas Equity
Ekuitas yang Equity attributable to
diatribusikan kepada equity owners of parent
pemilik entitas induk entity
Saham biasa 335,400,000,000 335,400,000,000 Common stocks
Tambahan modal Additional paid-in
44,994,622,340 44,994,622,340
disetor capital
Saldo laba Retained earnings
(akumulasi kerugian) (deficit)
Saldo laba yang Appropriated
telah ditentukan 43,000,000,000 40,000,000,000 retained earnings
penggunaannya
Saldo laba yang Unappropriated
belum ditentukan 483,519,844,797 380,618,826,780 retained earnings
penggunaannya
Jumlah ekuitas yang Total equity
diatribusikan kepada attributable to equity
906,914,467,137 801,013,449,120
pemilik entitas induk owners of parent
entity
Jumlah ekuitas 906,914,467,137 801,013,449,120 Total equity
Jumlah liabilitas dan Total liabilities and equity
1,176,810,455,573 1,150,904,222,886
ekuitas
Page 7
[1311000] Statement of profit or loss and other comprehensive income, OCI
components presented net of tax, by function - General Industry
Laporan laba rugi dan penghasilan Statement of profit or loss and other
komprehensif lain comprehensive income
30 September 2023 30 September 2022
Penjualan dan pendapatan Sales and revenue
1,022,637,776,494 727,402,760,141
usaha
Beban pokok penjualan dan Cost of sales and revenue
( 452,155,305,885 ) ( 348,940,919,894 )
pendapatan
Jumlah laba bruto 570,482,470,609 378,461,840,247 Total gross profit
Beban penjualan ( 257,889,398,006 ) ( 202,764,573,994 ) Selling expenses
Beban umum dan administrasi General and administrative
( 113,478,551,300 ) ( 99,050,257,690 )
expenses
Pendapatan keuangan 4,709,096 4,352,211 Finance income
Beban bunga dan keuangan ( 11,187,317,071 ) ( 7,137,651,370 ) Interest and finance costs
Keuntungan (kerugian) selisih Gains (losses) on changes in
( 76,553,728 ) 56,226,199
kurs mata uang asing foreign exchange rates
Pendapatan lainnya 2,049,131,429 986,942,182 Other income
Beban lainnya ( 366,288,989 ) ( 1,044,271,722 ) Other expenses
Jumlah laba (rugi) sebelum Total profit (loss) before tax
189,538,202,040 69,512,606,063
pajak penghasilan
Pendapatan (beban) pajak ( 46,717,905,093 ) ( 16,262,418,431 ) Tax benefit (expenses)
Jumlah laba (rugi) dari operasi Total profit (loss) from
142,820,296,947 53,250,187,632
yang dilanjutkan continuing operations
Jumlah laba (rugi) 142,820,296,947 53,250,187,632 Total profit (loss)
Pendapatan komprehensif Other comprehensive income,
lainnya, setelah pajak after tax
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya yang tidak akan income that will not be
direklasifikasi ke laba rugi, reclassified to profit or
setelah pajak loss, after tax
Jumlah pendapatan Total other
komprehensif lainnya comprehensive income
yang tidak akan ( 25,278,930 ) ( 842,855,787 ) that will not be
direklasifikasi ke laba reclassified to profit or
rugi, setelah pajak loss, after tax
Jumlah pendapatan Total other comprehensive
komprehensif lainnya, ( 25,278,930 ) ( 842,855,787 ) income, after tax
setelah pajak
Jumlah laba rugi komprehensif 142,795,018,017 52,407,331,845 Total comprehensive income
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
142,820,296,947 53,250,187,632
diatribusikan ke entitas induk parent entity
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan ke kepentingan 0 0 non-controlling interests
non-pengendali
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan attributable to
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan ke entitas 142,795,018,017 52,407,331,845 attributable to parent entity
induk
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan ke 0 0 attributable to non-controlling
kepentingan non-pengendali interests
Page 8
Laba (rugi) per saham Earnings (loss) per share
Laba per saham dasar Basic earnings per share
diatribusikan kepada attributable to equity
pemilik entitas induk owners of the parent entity
Laba (rugi) per saham Basic earnings (loss) per
dasar dari operasi yang 21.29 7.94 share from continuing
dilanjutkan operations
Page 9
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Current Year
30 September 2023
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Tambahan modal
Saham biasa ditentukan ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
disetor
penggunaannya penggunaannya entitas induk
Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital Equity
earnings earnings parent entity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian Balance before restatement at beginning of
335,400,000,000 44,994,622,340 40,000,000,000 380,618,826,780 801,013,449,120 801,013,449,120
kembali period
Posisi ekuitas, awal periode 335,400,000,000 44,994,622,340 40,000,000,000 380,618,826,780 801,013,449,120 801,013,449,120 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 0 142,820,296,947 142,820,296,947 142,820,296,947 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya ( 25,278,930 ) ( 25,278,930 ) ( 25,278,930 ) Other comprehensive income
Pembentukan cadangan umum 3,000,000,000 ( 3,000,000,000 ) 0 0 Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas ( 36,894,000,000 ) ( 36,894,000,000 ) ( 36,894,000,000 ) Distributions of cash dividends
Posisi ekuitas, akhir periode 335,400,000,000 44,994,622,340 43,000,000,000 483,519,844,797 906,914,467,137 906,914,467,137 Equity position, end of the period
Page 10
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Prior Year
30 September 2022
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Saldo laba yang telah Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Tambahan modal
Saham biasa ditentukan ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
disetor
penggunaannya penggunaannya entitas induk
Appropriated retained Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital Equity
earnings earnings parent entity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian Balance before restatement at beginning of
335,400,000,000 44,994,622,340 20,000,000,000 349,762,210,124 750,156,832,464 750,156,832,464
kembali period
Posisi ekuitas, awal periode 335,400,000,000 44,994,622,340 20,000,000,000 349,762,210,124 750,156,832,464 750,156,832,464 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 53,250,187,632 53,250,187,632 53,250,187,632 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya ( 842,855,787 ) ( 842,855,787 ) ( 842,855,787 ) Other comprehensive income
Pembentukan cadangan umum 20,000,000,000 ( 20,000,000,000 ) 0 0 Allocation for general reserves
Distribusi dividen kas ( 46,956,000,000 ) ( 46,956,000,000 ) ( 46,956,000,000 ) Distributions of cash dividends
Posisi ekuitas, akhir periode 335,400,000,000 44,994,622,340 40,000,000,000 335,213,541,969 755,608,164,309 755,608,164,309 Equity position, end of the period
Page 11
[1510000] Statement of cash flows, direct method - General Industry
Laporan arus kas Statement of cash flows
30 September 2023 30 September 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
activities
Penerimaan kas dari Cash receipts from
aktivitas operasi operating activities
Penerimaan dari Receipts from customers
1,012,928,073,144 761,149,136,713
pelanggan
Pembayaran kas dari Cash payments from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran kepada Payments to suppliers for
pemasok atas barang dan ( 403,616,044,886 ) ( 309,384,475,475 ) goods and services
jasa
Pembayaran gaji dan Payments for salaries and
( 177,294,442,159 ) ( 153,625,896,872 )
tunjangan allowances
Pembayaran kas lainnya Other cash payments for
( 207,196,237,267 ) ( 169,633,671,031 )
untuk beban operasi operating activities
Kas diperoleh dari Cash generated from (used
224,821,348,832 128,505,093,335
(digunakan untuk) operasi in) operations
Penerimaan pengembalian Income taxes refunded (paid)
(pembayaran) pajak from operating activities
( 40,025,456,218 ) ( 33,559,016,714 )
penghasilan dari aktivitas
operasi
Penerimaan (pengeluaran) Other cash inflows (outflows)
kas lainnya dari aktivitas ( 1,105,115,801 ) ( 2,423,566,216 ) from operating activities
operasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
183,690,776,813 92,522,510,405
(digunakan untuk) aktivitas operating activities
operasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from investing
investasi activities
Penerimaan dari penjualan Proceeds from disposal of
681,229,728 408,551,352
aset tetap property, plant and equipment
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
( 33,214,547,520 ) ( 10,391,595,632 )
aset tetap property, plant and equipment
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
(0) ( 19,999,999,998 )
aset takberwujud intangible assets
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
( 8,648,197,185 ) ( 2,062,909,157 )
aset non-keuangan lainnya other non-financial assets
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
( 41,181,514,977 ) ( 32,045,953,435 )
(digunakan untuk) aktivitas investing activities
investasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from financing
pendanaan activities
Pembayaran pinjaman bank ( 6,290,446,644 ) ( 5,978,360,615 ) Payments of bank loans
Pembayaran utang Payments of consumer
( 4,939,298,159 ) ( 5,452,523,230 )
pembiayaan konsumen financing payables
Pembayaran liabilitas sewa Payments of finance lease
( 501,791,252 ) ( 216,018,435 )
pembiayaan liabilities
Pembayaran utang pihak Payments of due to related
( 30,000,000,003 ) (0)
berelasi parties
Pembayaran biaya emisi Payments of stock issuance
(0) (0)
saham costs
Pembayaran dividen dari Dividends paid from financing
Page 12
aktivitas pendanaan ( 36,894,000,000 ) ( 46,956,000,000 ) activities
Pembayaran bunga dari Interests paid from financing
( 6,991,944,217 ) ( 7,377,224,529 )
aktivitas pendanaan activities
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
( 85,617,480,275 ) ( 65,980,126,809 )
(digunakan untuk) aktivitas financing activities
pendanaan
Jumlah kenaikan (penurunan) Total net increase (decrease)
56,891,781,561 ( 5,503,569,839 )
bersih kas dan setara kas in cash and cash equivalents
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents cash
( 64,876,445,281 ) ( 59,209,049,004 )
awal periode flows, beginning of the period
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents
( 7,984,663,720 ) ( 64,712,618,843 )
akhir periode cash flows, end of the period
Page 13
[1610000] Explanation for Significant Accounting Policy - General Industry
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
30 September 2023
Dasar penyusunan laporan keuangan Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep akrual, kecuali laporan arus kas, dengan Basis of preparation of consolidated financial
konsolidasian menggunakan konsep biaya historis, kecuali seperti yang disebutkan dalam Catatan atas laporan statements
keuangan yang relevan. Laporan arus kas yang disajikan dengan menggunakan metode tidak
langsung, menyajikan penerimaan dan pengeluaran kas dan bank yang diklasifikasikan ke dalam
aktivitas operasi, investasi dan pendanaan.
Kas dan setara kas Kas dan bank dalam laporan posisi keuangan yang terdiri dari kas, kas di dalam bank, serta deposito Cash and cash equivalents
jangka pendek yang jatuh tempo dalam waktu 3 (tiga) bulan atau kurang, yang dapat segera
dikonversikan menjadi kas dalam jumlah yang dapat ditentukan dan memiliki risiko perubahan nilai
yang tidak signifikan.Untuk keperluan laporan arus kas, kas dan bank sebagaimana yang didefinisikan
di atas, setelah dikurangi dengan cerukan yang belum dilunasi. Pada laporan posisi keuangan,
cerukan disajikan bersama sebagai utang bank jangka pendek dalam liabilitas jangka pendek.
Piutang usaha dan piutang lain-lain Piutang usaha tidak dijaminkan, tidak dikenakan bunga dan umumnya dikenakan syarat pembayaran Trade and other receivables
selama 1 sampai dengan 90 hari.
Persediaan Persediaan dinyatakan sebesar nilai yang lebih rendah antara biaya perolehan atau nilai realisasi neto. Inventories
Biaya perolehan ditentukan dengan menggunakan metode rata-rata tertimbang. Nilai realisasi neto
persediaan adalah estimasi harga jual dalam kegiatan usaha biasa dikurangi estimasi biaya
penyelesaian dan estimasi biaya yang diperlukan untuk membuat penjualan.
Properti investasi Properti investasi diukur pada awalnya sebesar biaya perolehan, termasuk biaya transaksi dan biaya Investment property
pinjaman yang berlaku. Setelah pengakuan awal, properti investasi dinyatakan sebesar nilai wajar
yang mencerminkan kondisi pasar pada tanggal pelaporan. Keuntungan atau kerugian yang timbul dari
perubahan nilai wajar properti investasi dimasukkan dalam laba rugi pada periode terjadinya, termasuk
dampak pajak yang terkait. Nilai wajar ditentukan berdasarkan penilaian tahunan yang dilakukan oleh
penilai independen eksternal terakreditasi yang menerapkan Standar Penilaian Indonesia yang
diterbitkan oleh Masyarakat Profesi Penilai Indonesia (?MAPPI?).
Aset tetap Aset tetap diakui sebesar biaya perolehan, dikurangi akumulasi penyusutan dan kerugian penurunan Fixed assets
nilai. Penyusutan aset dimulai pada saat aset tersebut siap untuk digunakan dan dihitung dengan
menggunakan metode garis lurus berdasarkan taksiran masa manfaat ekonomis aset-aset tersebut.
Page 14
Penurunan nilai aset nonkeuangan Pada setiap akhir tahun pelaporan, Perusahaan menilai apakah terdapat indikasi suatu aset Impairment of non-financial assets
mengalami penurunan nilai. Jika terdapat indikasi tersebut atau pada saat pengujian penurunan nilai
aset diperlukan, maka Perusahaan membuat estimasi formal jumlah terpulihkan aset tersebut. Jumlah
terpulihkan yang ditentukan untuk aset individual adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilai wajar aset
atau Unit Penghasil Kas (?UPK?) dikurangi biaya untuk menjual dengan nilai pakainya, kecuali aset
tersebut tidak menghasilkan arus kas masuk yang sebagian besar independen dari aset atau kelompok
aset lain. Jika nilai tercatat aset atau UPK lebih besar daripada jumlah terpulihkannya, maka aset
tersebut dipertimbangkan mengalami penurunan nilai dan nilai tercatat aset diturunkan menjadi
sebesar jumlah terpulihkannya. Kerugian penurunan nilai dari operasi yang berkelanjutan, jika ada,
diakui sebagai laba atau rugi sesuai dengan kategori biaya yang konsisten dengan fungsi dari aset
yang diturunkan nilainya.
Utang usaha dan liabilitas lain-lain Liabilitas untuk utang usaha dan utang lain-lain jangka pendek, biaya masih harus dibayar dan liabilitas Trade payables and other liabilities
imbalan kerja jangka pendek dinyatakan sebesar jumlah tercatat (jumlah nosional), yang kurang lebih
sebesar nilai wajarnya.
Pengakuan pendapatan dan beban Perusahaan mengolah dan menjual produk kosmetik dan perlengkapan mandi, bahan pembersih Revenue and expense recognition
keperluan rumah dan perdagangan besar alat laboratorium farmasi dan kedokteran. Pendapatan dari
kontrak dengan pelanggan diakui ketika pengendalian atas barang dialihkan kepada pelanggan pada
suatu jumlah yang mencerminkan imbalan yang diharapkan Perusahaan sebagai imbalan atas barang
tersebut. Secara umum, Perusahaan menyimpulkan bahwa mereka bertindak sebagai prinsipal dalam
pengaturan pendapatannya. Beban diakui pada saat terjadinya (asas akrual).
Penjabaran mata uang asing Transaksi dalam mata uang asing dicatat dalam Rupiah berdasarkan kurs yang berlaku pada saat Foreign currency translation
transaksi dilakukan. Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing
dijabarkan sesuai dengan rata-rata kurs jual dan beli yang diterbitkan oleh Bank Indonesia pada
tanggal transaksi perbankan terakhir untuk tahun yang bersangkutan, dan laba atau rugi kurs yang
timbul, dikreditkan atau dibebankan pada operasi tahun yang bersangkutan.
Transaksi dengan pihak berelasi Perusahaan mempunyai transaksi dengan pihak berelasi sesuai dengan definisi yang diuraikan pada Transactions with related parties
PSAK 7: Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi. Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang
disetujui oleh kedua belah pihak, yang mungkin tidak sama dengan transaksi lain yang dilakukan
dengan pihak yang tidak berelasi.
Pajak penghasilan Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak tahun berjalan yang dihitung berdasarkan Income taxes
tarif pajak yang berlaku. Kekurangan/kelebihan pembayaran pajak penghasilan dicatat sebagai bagian
dari ?Beban Pajak Kini? dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Perusahaan
menyajikan bunga/denda, jika ada, sebagai bagian dari pendapatan atau beban lain-lain. Koreksi
terhadap liabilitas perpajakan diakui pada saat surat ketetapan pajak diterima atau, jika diajukan
keberatan, pada saat keputusan atas keberatan ditetapkan.
Pinjaman Setelah pengakuan awal, utang dan pinjaman jangka panjang yang berbunga diukur pada biaya Borrowings
perolehan yang diamortisasi dengan menggunakan metode SBE. Pada tanggal pelaporan, biaya
Page 15
bunga yang masih harus dibayar dicatat secara terpisah, dari pokok pinjaman terkait, dalam bagian
liabilitas jangka pendek. Keuntungan dan kerugian diakui pada laba rugi ketika liabilitas dihentikan
pengakuannya maupun melalui proses amortisasi menggunakan metode SBE.
Provisi Provisi diakui jika Perusahaan memiliki kewajiban kini (baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) Provisions
yang akibat peristiwa masa lalu, besar kemungkinannya penyelesaian kewajiban tersebut
mengakibatkan arus keluar sumber daya yang mengandung manfaat ekonomi dan estimasi yang andal
mengenai jumlah kewajiban tersebut dapat dibuat. Provisi ditelaah pada setiap tanggal pelaporan dan
disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik yang paling kini. Jika arus keluar sumber daya untuk
menyelesaikan kewajiban kemungkinan besar tidak terjadi, maka provisi dibatalkan.
Imbalan kerja karyawan Perusahaan mempunyai program dana pensiun manfaat pasti dan program imbalan jangka panjang Employee benefits
lain-lain untuk seluruh karyawan tetap yang memenuhi syarat. Pembayaran program manfaat pensiun
iuran pasti diakui sebagai beban pada saat pekerja telah memberikan jasa mereka, dimana mereka
memperoleh hak atas iuran. Pembayaran kepada Dana Pensiun Lembaga Keuangan diperhitungkan
sebagai pembayaran untuk program iuran pasti di mana kewajiban Divisi Perusahaan tertentu
berdasarkan program tersebut setara dengan kewajiban yang timbul dalam program manfaat pensiun
iuran pasti. Perusahaan juga mencatat penyisihan manfaat tambahan selain program dana pensiun
tersebut di atas untuk memenuhi dan menutup imbalan minimum yang harus dibayar kepada
karyawan-karyawan sesuai dengan Perjanjian Kerja Bersama dan Undang-Undang Penciptaan
Lapangan Kerja No. 11/2020 (?UU Cipta Kerja?, (?UUCK?)). Penyisihan tambahan tersebut diestimasi
dengan menggunakan perhitungan aktuarial metode ?Projected Unit Credit?.
Laba per saham Laba per saham dihitung dengan membagi laba tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang Earnings per share
saham yang beredar dan disetor penuh selama tahun yang bersangkutan.
Dividen Pembagian dividen final kepada para pemegang saham Perseroan diakui sebagai liabilitas ketika Dividends
dividen disetujui oleh para pemegang saham Perseroan dan sudah diumumkan kepada publik.
Pelaporan segmen Segmen adalah komponen yang dapat dibedakan dari Perusahaan yang terlibat baik dalam Segment reporting
menyediakan produk-produk tertentu (segmen usaha), atau dalam menyediakan produk dalam
lingkungan ekonomi tertentu (segmen geografis), yang memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dari
segmen lainnya. Untuk keperluan manajemen, Perusahaan dikelola menjadi unit bisnis berdasarkan
produk yang dijual dan memiliki tiga segmen pelaporan, yaitu : ?Perawatan tubuh dan antiseptik,
?Perawatan rambut, ?Lain-lain.
Aset hak guna Perusahaan mengakui aset hak-guna pada tanggal permulaan sewa (yaitu tanggal aset pendasar Right of use assets
tersedia untuk digunakan). Aset hak-guna diukur pada harga perolehan, dikurangi akumulasi
penyusutan dan penurunan nilai, serta disesuaikan dengan pengukuran kembali liabilitas sewa. Biaya
perolehan aset hak-guna mencakup jumlah liabilitas sewa yang diakui, biaya langsung awal yang
terjadi, dan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau sebelum tanggal permulaan dikurangi setiap
insentif sewa yang diterima. Aset hak-guna disusutkan dengan metode garis lurus selama masa sewa.
Page 16
Aset takberwujud Aset takberwujud yang diperoleh secara terpisah diukur pada pengakuan awal sebesar biaya Intangible assets
perolehan. Biaya perolehan aset takberwujud yang diperoleh dalam suatu kombinasi bisnis adalah nilai
wajarnya pada tanggal akuisisi. Setelah pengakuan awal, aset takberwujud dicatat sebesar biaya
perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan akumulasi kerugian penurunan nilai. Aset takberwujud
yang dihasilkan secara internal, tidak termasuk biaya pengembangan yang dikapitalisasi, tidak
dikapitalisasi dan pengeluaran terkait tercermin dalam laba rugi pada tahun ketika pengeluaran terjadi.
Beban dibayar dimuka Biaya dibayar di muka diamortisasi dan dibebankan pada operasi selama masa manfaatnya Prepaid expenses
menggunakan metode garis lurus, dan disajikan sebagai aset lancar atau aset tidak lancar sesuai
sifatnya masing-masing.
Page 17
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Current Year
30 September 2023
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Aset tetap, akhir periode
Property, plant, and Addition in property, plant, Disposals in property, Property, plant, and
equipment, beginning period and equipment plant, and equipment equipment, end period
Nilai perolehan, kotor Tanah, dimiliki langsung 152,582,509,601 12,863,000,000 165,445,509,601 Land, directly owned Carrying amount, gross
Bangunan dan Building and leasehold
fasilitasnya, dimiliki 157,096,413,116 6,138,489,937 163,234,903,053 improvement, directly
langsung owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
36,498,465,743 10,981,671,235 47,480,136,978
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
38,256,285,463 3,460,177,209 ( 22,076,000 ) 41,694,386,672
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
45,966,288,255 7,322,432,210 ( 1,578,313,319 ) 51,710,407,146
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 430,399,962,178 40,765,770,591 ( 1,600,389,319 ) 469,565,343,450 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
430,399,962,178 40,765,770,591 ( 1,600,389,319 ) 469,565,343,450
equipment
Akumulasi depresiasi Bangunan dan Building and leasehold Carrying amount,
fasilitasnya, dimiliki 44,848,719,360 6,662,497,705 51,511,217,065 improvement, directly accumulated depreciation
langsung owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
29,285,119,363 2,601,879,809 31,886,999,172
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
31,574,076,259 3,633,943,424 ( 19,674,125 ) 35,188,345,558
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
32,193,319,524 5,375,016,016 ( 1,519,875,819 ) 36,048,459,721
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 137,901,234,506 18,273,336,954 ( 1,539,549,944 ) 154,635,021,516 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
137,901,234,506 18,273,336,954 ( 1,539,549,944 ) 154,635,021,516
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
292,498,727,672 314,930,321,934
equipment
Page 18
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Prior Year
31 December 2022
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Aset tetap, akhir periode
Property, plant, and Addition in property, plant, Disposals in property, Property, plant, and
equipment, beginning period and equipment plant, and equipment equipment, end period
Nilai perolehan, kotor Tanah, dimiliki langsung 152,582,509,601 152,582,509,601 Land, directly owned Carrying amount, gross
Bangunan dan Building and leasehold
fasilitasnya, dimiliki 153,374,174,271 5,031,738,845 ( 1,309,500,000 ) 157,096,413,116 improvement, directly
langsung owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
31,259,992,875 5,238,472,868 36,498,465,743
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
34,529,911,712 3,747,587,388 ( 21,213,637 ) 38,256,285,463
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
41,642,921,139 5,181,367,116 ( 858,000,000 ) 45,966,288,255
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 413,389,509,598 19,199,166,217 ( 2,188,713,637 ) 430,399,962,178 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
413,389,509,598 19,199,166,217 ( 2,188,713,637 ) 430,399,962,178
equipment
Akumulasi depresiasi Bangunan dan Building and leasehold Carrying amount,
fasilitasnya, dimiliki 36,512,474,072 8,587,232,788 ( 250,987,500 ) 44,848,719,360 improvement, directly accumulated depreciation
langsung owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
26,731,779,742 2,553,339,621 29,285,119,363
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
26,855,062,887 4,738,460,910 ( 19,447,538 ) 31,574,076,259
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
25,191,307,754 7,732,303,437 ( 730,291,667 ) 32,193,319,524
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 115,290,624,455 23,611,336,756 ( 1,000,726,705 ) 137,901,234,506 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
115,290,624,455 23,611,336,756 ( 1,000,726,705 ) 137,901,234,506
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
298,098,885,143 292,498,727,672
equipment
Page 19
[1611100] Disclosure of Notes to the financial statements - Property, Plant and Equipment - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas aset tetap Nilai tercatat aset tetap yang dihapus untuk tahun yang berakhir pada tanggal 30 September 2023 dan Disclosure of notes for property, plant and
31 Desember 2022 masing-masing sebesar RpNihil. Perusahaan memiliki beberapa hak atas tanah equipment
dalam bentuk Hak Guna Bangunan (?HGB?) yang akan berakhir pada tahun 2028 - 2048. Manajemen
Perusahaan berpendapat bahwa hak atas tanah dapat diperpanjang pada saat jatuh tempo. Pada
tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, manajemen Perusahaan berkeyakinan bahwa
tidak ada indikasi penurunan nilai aset tetap. Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember
2022, nilai perolehan aset tetap Perusahaan yang telah disusutkan penuh namun masih digunakan
adalah masing-masing sebesar Rp73.228.546.735 dan Rp66.060.448.883.
Page 20
[1616100] Disclosure of Notes to the financial statements - Revenue - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas pendapatan Pendapatan dari kontrak dengan pelanggan diakui ketika pengendalian atas barang dialihkan kepada Disclosure of notes for revenue
pelanggan pada suatu jumlah yang mencerminkan imbalan yang diharapkan Perusahaan sebagai
imbalan atas barang tersebut. Secara umum, Perusahaan menyimpulkan bahwa mereka bertindak
sebagai prinsipal dalam pengaturan pendapatannya. Untuk periode sembilan bulan yang berakhir 30
September 2023 PT Gosyen Retail Indonesia secara individual menjual lebih dari 10 persen dari total
penjualan bersih, dengan total penjualan bersih sebesar Rp141.688.231.925.
Page 21
[1617000] Notes to the financial statements - Revenue By Type - General
Industry
Catatan untuk tipe pendapatan Notes for revenue by type
30 September 30 September
2023 2022
Nama produk Penjualan dan Penjualan dan
atau jasa pendapatan usaha pendapatan usaha
Service or product
Sales and revenue Sales and revenue
name
Pendapatan dari Perawatan Tubuh Product revenue 1
588,461,264,853 367,379,566,813
produk 1 & Antiseptik
Pendapatan dari Perawatan Product revenue 2
465,632,661,218 388,951,548,871
produk 2 Rambut
Pendapatan dari Product revenue 3
Lain-lain 2,235,158,381 1,040,345,427
produk 3
Pendapatan dari Product revenue 4
Rabat dan Bonus ( 33,691,307,958 ) ( 29,968,700,970 )
produk 4
Pendapatan dari Product revenue
1,022,637,776,494 727,402,760,141
produk
Tipe pendapatan 1,022,637,776,494 727,402,760,141 Type of revenue
Page 22
[1619000] Notes to the financial statements - Revenue With Value More Than
10% - General Industry
Catatan untuk pendapatan lebih dari 10% Note for revenue with value
more than 10%
30 September 30 September
2023 2022
Penjualan dan Penjualan dan
Nama pihak
pendapatan usaha pendapatan usaha
Party name Sales and revenue Sales and revenue
Pihak 1 PT Gosyen Retail Party 1
141,688,231,925 0
Indonesia
Pihak dengan Party with revenue
pendapatan lebih dari 141,688,231,925 0 more than 10%
10%
Page 23
[1620100] Notes to the financial statements - Trade receivables, by currency - General Industry
Piutang usaha berdasarkan mata uang Trade receivables by currency
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan Penyisihan
Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha
piutang usaha piutang usaha
Allowance for Allowance for
Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables
receivables receivables
Pihak ketiga IDR 261,052,025,664 250,539,537,282 IDR Third party
Mata uang 261,052,025,664 ( 2,953,822,936 ) 258,098,202,728 250,539,537,282 ( 2,810,148,562 ) 247,729,388,720 Currency
Pihak berelasi IDR 1,664,323,305 2,070,390,982 IDR Related party
Mata uang 1,664,323,305 (0) 1,664,323,305 2,070,390,982 (0) 2,070,390,982 Currency
Page 24
[1620200] Notes to the financial statements - Trade receivables, by aging - General Industry
Piutang usaha berdasarkan umur Trade receivables by aging
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan Penyisihan
Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha
piutang usaha piutang usaha
Allowance for Allowance for
Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables
receivables receivables
Belum jatuh Umur Aging Not yet due
146,959,601,960 153,684,754,763
tempo
Telah jatuh tempo 1 - 30 hari 69,436,346,190 53,566,005,821 1 - 30 days Overdue
31 - 60 hari 34,198,784,495 30,445,877,314 31 - 60 days
61 - 90 hari 4,244,064,254 5,063,361,301 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari More than 90
7,877,552,070 9,849,929,065
days
Umur 115,756,747,009 98,925,173,501 Aging
Jatuh tempo Umur 262,716,348,969 ( 2,953,822,936 ) 259,762,526,033 252,609,928,264 ( 2,810,148,562 ) 249,799,779,702 Aging Due status
Page 25
[1620300] Notes to the financial statements - Trade receivables, by list of counterparty - General Industry
Rincian piutang usaha berdasarkan rincian pihak Trade receivables by list of counterparty
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan Penyisihan
Nama pihak,
Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha
piutang usaha
piutang usaha piutang usaha
Counterparty Allowance for Allowance for
Trade receivables, Trade receivables,
name, trade impairment of trade Trade receivables impairment of trade Trade receivables
gross gross
receivables receivables receivables
Pihak ketiga Pihak 1 PT Gosyen Rank 1, Third party
Retail 53,064,284,089 42,686,007,194 counterparty
Indonesia
Pihak 2 PT Parmon Rank 2,
12,913,815,965 12,095,376,529
Prima Lestari counterparty
Pihak 3 PT Koko Rank 3,
9,448,654,751 11,643,813,600
Pratama counterparty
Pihak 4 PT Kimia Rank 4,
9,115,345,307 168,032,506
Farma Apotek counterparty
Pihak 5 PT Sumber Rank 5,
Alfaria Trijaya 8,711,214,206 7,626,430,258 counterparty
Tbk
Pihak 6 PT Laris Rank 6,
7,544,229,787 8,293,016,798
Sukses Abadi counterparty
Pihak 7 PT Indomarco Rank 7,
7,307,710,955 9,229,785,117
Prismatama counterparty
Pihak 8 CV Mitra Rank 8,
5,769,311,954 6,528,029,589
Sekawan counterparty
Pihak 9 PT Borneo Rank 9,
Sukses Raya 5,550,188,707 7,252,191,100 counterparty
Kaltim
Pihak 10 CV Bumi Rank 10,
Angkasa 4,003,632,735 4,914,956,754 counterparty
Sejahtera
Pihak lainnya Others,
Lainnya 137,623,637,208 140,101,897,837
counterparty
Rincian pihak List of
261,052,025,664 ( 2,953,822,936 ) 258,098,202,728 250,539,537,282 ( 2,810,148,562 ) 247,729,388,720
counterparty
Page 26
Pihak berelasi Pihak 1 PT Natura 1,664,323,305 2,070,390,982 Rank 1, Related party
Pesona Mandiri counterparty
Rincian pihak List of
1,664,323,305 (0) 1,664,323,305 2,070,390,982 (0) 2,070,390,982
counterparty
Page 27
[1620500] Notes to the financial statements - Trade receivable, movement of
allowance for impairment of Trade receivables - General Industry
Pergerakan penurunan nilai piutang Movement of allowance for
usaha impairment of trade receivables
30 September 2023 31 December 2022
Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment of
piutang usaha, awal periode 2,810,148,562 2,630,826,337 trade receivables, beginning
period
Penambahan penyisihan Addition of allowance for
143,674,374 179,322,225
penurunan nilai piutang usaha impairment of trade receivables
Penyisihan penurunan nilai Allowance for impairment of
piutang usaha, akhir periode 2,953,822,936 2,810,148,562 trade receivables, ending
period
Page 28
[1621000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Receivables - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas piutang usaha Piutang usaha tidak dijaminkan, tidak dikenakan bunga dan umumnya dikenakan syarat pembayaran Disclosure of notes for trade receivables
selama 1 sampai dengan 90 hari. Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022,
Perusahaan tidak memiliki aset kontrak.Berdasarkan hasil penelaahan individual dan kolektif atas
saldo piutang usaha pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, manajemen
Perusahaan berpendapat bahwa cadangan kerugian penurunan nilai piutang usaha yang dibentuk
adalah cukup untuk menutup kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya piutang usaha.
Page 29
[1630000] Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Catatan atas persediaan Notes for inventories
30 September 2023 31 December 2022
Barang jadi 153,534,319,006 162,409,674,020 Finished goods
Barang dalam proses 10,424,227,456 8,046,756,864 Work in process
Bahan baku dan bahan Raw and indirect material
119,735,978,025 136,914,692,598
pembantu
Persediaan, kotor 283,694,524,487 307,371,123,482 Inventories, gross
Cadangan penurunan nilai Allowance for impairment
( 614,353,607 ) ( 379,583,514 )
persediaan of inventories
Persediaan 283,080,170,880 306,991,539,968 Inventories
Persediaan lancar 283,080,170,880 306,991,539,968 Current inventories
Mutasi cadangan penurunan nilai Movement of allowance for
persediaan impairment of inventories
30 September 2023 31 December 2022
Saldo awal Penyisihan Allowance for Impairment of
379,583,514 289,852,001
Penurunan Nilai Persediaan Inventories, beginning balance
Kenaikan/(penurunan) cadangan Increase/(decrease) for
penurunan nilai persediaan 234,770,093 89,731,513 allowance for impairment of
inventories
Saldo akhir Penyisihan Allowance for Impairment of
614,353,607 379,583,514
Penurunan Nilai Persediaan Inventories, ending balance
Page 30
[1632000] Disclosure of Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas persediaan Berdasarkan hasil penelaahan terhadap kondisi persediaan pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Disclosure of notes for inventories
Desember 2022, manajemen Perusahaan berpendapat bahwa cadangan atas keusangan persediaan
adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian penurunan nilai yang mungkin timbul dari tidak
terpulihkannya persediaan yang lambat pergerakannya. Pada tanggal 30 September 2023 dan 31
Desember 2022, persediaan tertentu milik Perusahaan telah diasuransikan terhadap risiko kebakaran
dan risiko lain-lain berdasarkan suatu paket polis tertentu. Manajemen Perusahaan berkeyakinan
bahwa nilai tersebut cukup untuk menutupi kerugian yang mungkin timbul dari risiko-risiko tersebut.
Page 31
[1640100] Notes to the financial statements - Trade Payable, by currency - General Industry
Utang usaha berdasarkan mata uang Trade payables by currency
30 September 2023 31 December 2022
Utang usaha Utang usaha
Trade payables Trade payables
Pihak ketiga IDR 63,055,098,221 81,589,664,673 IDR Third party
Mata uang 63,055,098,221 81,589,664,673 Currency
Pihak berelasi IDR 4,099,199,058 1,552,852,853 IDR Related party
Mata uang 4,099,199,058 1,552,852,853 Currency
Page 32
[1640200] Notes to the financial statements - Trade Payable, by aging - General Industry
Utang usaha berdasarkan umur Trade payables by aging
30 September 2023 31 December 2022
Utang usaha Utang usaha
Trade payables Trade payables
Belum jatuh tempo Umur 34,227,683,469 46,377,762,808 Aging Not yet due
Telah jatuh tempo 1 - 30 hari 24,189,375,374 25,241,767,190 1 - 30 days Overdue
31 - 60 hari 3,669,091,848 9,476,941,513 31 - 60 days
61 - 90 hari 1,134,205,459 823,655,717 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari 3,933,941,129 1,222,390,298 More than 90 days
Umur 32,926,613,810 36,764,754,718 Aging
Jatuh tempo Umur 67,154,297,279 83,142,517,526 Aging Due status
Page 33
[1640300] Notes to the financial statements - Trade Payable, by list of counterparty - General Industry
Rincian utang usaha berdasarkan rincian pihak Trade payables by list of counterparty
30 September 31 December
2023 2022
Nama pihak, utang usaha Utang usaha Utang usaha
Counterparty name, trade
Trade payables Trade payables
payables
Pihak ketiga Pihak 1 PT Mane Indonesia 6,259,690,381 8,437,212,965 Rank 1, counterparty Third party
Pihak 2 PT Karya Indah Pesona 4,568,049,575 3,743,266,891 Rank 2, counterparty
Pihak 3 PT Croda Trading Rank 3, counterparty
3,075,573,283 3,749,462,155
Indonesia
Pihak 4 PT Jayatama Selaras 3,059,994,912 2,918,819,902 Rank 4, counterparty
Pihak 5 PT Bahtera Adi Jaya 2,850,765,327 2,932,708,307 Rank 5, counterparty
Pihak 6 PT Putra Kemas Rank 6, counterparty
2,820,899,001 2,527,323,707
Makmur
Pihak 7 PT Tritunggal Rank 7, counterparty
2,707,600,325 4,954,035,836
Arthamakmur
Pihak 8 PT Dunia Kimia Jaya 2,581,845,773 2,420,291,070 Rank 8, counterparty
Pihak 9 PT Chemico Surabaya 2,046,552,022 849,854,628 Rank 9, counterparty
Pihak 10 PT Taruna Kusuma Rank 10, counterparty
1,967,155,356 1,178,820,000
Purinusa
Pihak lainnya Lainnya 31,116,972,266 47,877,869,212 Others, counterparty
Rincian pihak 63,055,098,221 81,589,664,673 List of counterparty
Pihak berelasi Pihak 1 PT Natura Pesona Rank 1, counterparty Related party
4,099,199,058 1,552,852,853
Mandiri
Rincian pihak 4,099,199,058 1,552,852,853 List of counterparty
Page 34
[1641000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Payables - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas utang usaha Utang usaha merupakan utang atas pembelian barang dan jasa yang dibutuhkan untuk operasi Disclosure of notes for trade payables
Perusahaan. Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, tidak terdapat jaminan yang
diberikan Perusahaan atas utang usaha.
Page 35
[1670000] Notes to the financial statements - Cost of Good Sold - General
Industry
Beban pokok penjualan Cost of good sold
30 September 2023 30 September 2022
Persediaan bahan baku awal 136,914,692,598 73,774,502,914 Beginning raw inventory
Pembelian bahan baku 259,896,507,208 220,029,654,856 Purchased raw inventory
Persediaan bahan baku akhir 119,735,978,025 138,601,972,815 Ending raw inventory
Bahan baku yang digunakan 277,075,221,781 155,202,184,955 Raw inventory used
Upah, tenaga kerja langsung 15,212,460,822 13,894,027,371 Wages and direct labor
Biaya pabrikasi lainya 26,507,674,866 19,457,711,599 Other manufacturing overhead
Jumlah biaya produksi 318,795,357,469 188,553,923,925 Total production cost
Barang setengah jadi awal 8,046,756,864 6,152,196,929 Beginning wip inventory
Barang setengah jadi akhir 10,424,227,456 4,785,934,662 Ending wip inventory
Harga pokok produksi 316,417,886,877 189,920,186,192 Cost of goods manufactured
Barang jadi awal 162,409,674,020 166,861,687,394 Beginning finish goods inventory
Pembelian barang jadi 126,862,063,994 136,601,659,207 Purchased finish goods inventory
Barang jadi akhir 153,534,319,006 144,442,612,899 Ending finish goods inventory
Beban pokok penjualan dan Cost of sales and revenue
452,155,305,885 348,940,919,894
pendapatan
Page 36
[1671000] Disclosure of Notes to the financial statements - Cost of Goods Sold - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas beban pokok Pemasok dengan transaksi pembelian melebihi 10 persen dari jumlah pembelian adalah Guangzhou Disclosure of notes for cost of goods sold
penjualan Biqian Daily-Used Cosmetics., Ltd.Guangzhou Biqian Daily-Used Cosmetics., Ltd., Tiongkok sebesar
Rp 127.174.735.709 (Per 30 September 2022: Rp 116.344.037.719).
Page 37
[1691000a] Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans - General Industry
Catatan untuk utang bank jangka panjang Notes for long-term bank loan
30 September 2023 31 December 2022
Utang bank, nilai dalam Utang bank, nilai dalam
Total utang bank, kotor Total utang bank, kotor
mata uang asing mata uang asing
Bank loan, amount in foreign Bank loan, amount in foreign
Total bank loans, gross Total bank loans, gross
currency currency
Bank Central Asia Tbk IDR 56,567,197,454 56,567,197,454 62,795,173,343 62,795,173,343 IDR Bank Central Asia Tbk
Mata uang 56,567,197,454 62,795,173,343 Currency
Kreditur nama bank Mata uang 56,567,197,454 62,795,173,343 Currency Creditor bank name
Catatan untuk utang bank jangka panjang Notes for long-term bank loan
30 September 2023 31 December 2022
Total utang bank, kotor 56,567,197,454 62,795,173,343 Total bank loans, gross
Total utang bank, bersih 56,567,197,454 62,795,173,343 Total bank loan, net
Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu Current maturities of bank loans
8,730,962,100 7,761,960,563
tahun atas utang bank
Liabilitas jangka panjang atas utang bank 47,836,235,354 55,033,212,780 Long-term bank loans
Page 38
[1691100] Disclosure of Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas utang bank jangka Berdasarkan Perubahan Perjanjian Kredit No. 01 tanggal 1 Juli 2019 antara Perusahaan dan PT Bank Disclosure of notes for long-term bank loans
panjang Central Asia Tbk, Perusahaan memperoleh beberapa fasilitas kredit jangka panjang dengan perincian
sebagai berikut: Fasilitas Kredit Investasi 1 (?KI1?) dengan batas Rp73.000.000.000 dalam rangka
pembelian tanah dan bangunan di Puri Indah Financial Tower lantai 10 dan 11 di Jalan Puri Lingkar
Dalam blok T8, Kembangan Selatan, Jakarta Barat. Realisasi KI1 maksimum 86 persen dari surat
penawaran PT Antilope Madju Puri Indah, perusahaan pengembang. Fasilitas Kredit Investasi 2
(?KI2?) dengan batas Rp17.500.000.000 untuk pembiayaan interior, mekanik, listrik, furnitur dan
workstation di Puri Indah Financial Tower lantai 10 dan 11 di Jalan Puri Lingkar Dalam blok T8,
Kembangan Selatan, Jakarta Barat. Realisasi KI2 maksimum 81 persen dari dokumen pendukung
seperti bukti penerimaan/faktur/penagihan dari pemasok atau kontraktor berdasarkan Rencana
Anggaran Biaya akhir. Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022, Perusahaan sudah
memenuhi semua persyaratan yang diwajibkan oleh bank.
Page 39
[1692000] Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
30 September 2023
Catatan untuk utang bank jangka panjang Notes for long-term bank loan
Utang bank, nilai dalam mata Jatuh tempo utang bank Bunga utang bank jangka
uang asing jangka panjang panjang
Bank loan, amount in foreign Due date for long-term bank Interest rate long-term bank
currency loan loan
Bank Central Asia Tbk IDR 31 Dec 2026 dan 07 IDR Bank Central Asia Tbk
56,567,197,454 6.75 - 7.00 persen
Oct 2029
31 December 2022
Catatan untuk utang bank jangka panjang Notes for long-term bank loan
Utang bank, nilai dalam mata Jatuh tempo utang bank Bunga utang bank jangka
uang asing jangka panjang panjang
Bank loan, amount in foreign Due date for long-term bank Interest rate long-term bank
currency loan loan
Bank Central Asia Tbk IDR 31 Dec 2026 dan 07 IDR Bank Central Asia Tbk
62,795,173,343 6.75 - 7.00 persen
Oct 2029
Page 40
[1693000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Catatan utang bank jangka pendek Notes for short-term bank loans
30 September 2023 31 December 2022
Utang bank jangka Utang bank jangka
pendek, nilai dalam mata Utang bank jangka pendek pendek, nilai dalam mata Utang bank jangka pendek
uang asing uang asing
Short-term bank loan, Short-term bank loan,
Short term bank loans Short term bank loans
amount in foreign currency amount in foreign currency
Bank Central Asia Tbk IDR 14,224,300,528 14,224,300,528 70,592,354,705 70,592,354,705 IDR Bank Central Asia Tbk
Mata uang 14,224,300,528 70,592,354,705 Currency
Kreditur nama bank Mata uang 14,224,300,528 70,592,354,705 Currency Creditor bank name
Page 41
[1693100] Disclosure of Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 September 2023
Pengungkapan catatan atas utang bank jangka Pada tanggal 3 Mei 2018, Perusahaan menandatangani Perjanjian Kredit No. 16 dengan PT Bank Disclosure of notes for short-term bank loans
pendek Central Asia Tbk. Berdasarkan perjanjian tersebut, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit berupa
Fasilitas Kredit Lokal (Cerukan) dengan batas kredit sebesar Rp200.000.000.000 untuk keperluan
modal kerja dengan tingkat suku bunga sebesar 9,00 persen per tahun. Fasilitas ini tersedia hingga
tanggal 4 Mei 2019 dan dapat diperpanjang untuk batas waktu 1 (satu) tahun kemudian atau batas
waktu lain yang ditentukan oleh pihak bank. Pada tanggal 30 September 2023 dan 31 Desember 2022,
Perusahaan sudah memenuhi semua persyaratan yang diwajibkan oleh bank.
Page 42
[1696000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
30 September 2023
Catatan utang bank jangka pendek Notes for short-term bank loans
Utang bank jangka pendek, Jatuh tempo utang bank Bunga utang bank jangka
nilai dalam mata uang asing jangka pendek pendek
Short-term bank loan, amount Due date for short-term bank Interest rate short-term bank
in foreign currency loan loan
Bank Central Asia Tbk IDR 14,224,300,528 04 Feb 2024 6.75 - 7.00 persen IDR Bank Central Asia Tbk
31 December 2022
Catatan utang bank jangka pendek Notes for short-term bank loans
Utang bank jangka pendek, Jatuh tempo utang bank Bunga utang bank jangka
nilai dalam mata uang asing jangka pendek pendek
Short-term bank loan, amount Due date for short-term bank Interest rate short-term bank
in foreign currency loan loan
Bank Central Asia Tbk IDR 70,592,354,705 04 Feb 2024 6.75 - 7.00 persen IDR Bank Central Asia Tbk
Names mentioned 0 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
The name pass has not read this document yet.
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.