Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 40
Page 1
Nomor Surat S.035/CorpSec/VII/2023
Nama Emiten PT Shield On Service Tbk.
Kode Emiten SOSS
Perihal Penyampaian Laporan Keuangan Interim Yang Tidak Diaudit
Perseroan dengan ini menyampaikan laporan keuangan untuk periode 6 Bulan yang berakhir pada 30/06/2023 dengan ikhtisar sebagai berikut :
Informasi mengenai anak perusahaan Perseroan sebagai berikut :
No Nama Kegiatan Lokasi Tahun Status Jumlah Aset Satuan Mata Persentase
Usaha Komersil Operasi Uang (%)
1 PT Master Jasa Parkir Jakarta Pusat 2009 Operasional 16.018.287.784 PENUH IDR 99.94
Parking
Indonesia
2 PT Human Jasa Sumber Jakarta Pusat 2009 Operasional 170.934.118.819 PENUH IDR 51.52
Resources Daya Manusia
Provider
3 PT Jasa Sumber Jakarta Pusat 2007 Operasional 18.019.885.560 PENUH IDR 80.0
Professional Daya Manusia
Human
Resources
4 PT SOS Jasa Jakarta Pusat 2009 Operasional 9.397.293.401 PENUH IDR 99.97
Indonesia Manajemen
Lainnya
5 PT The Jasa Jakarta Pusat 2007 Operasional 121.665.782.526 PENUH IDR 99.99
Service Line Kebersihan
6 PT Safe Jasa Sumber Jakarta Pusat 2009 Operasional 23.430.478.515 PENUH IDR 99.47
Secured Daya Manusia
Solution
Dokumen ini merupakan dokumen resmi PT Shield On Service Tbk. yang tidak memerlukan tanda tangan karena dihasilkan secara elektronik. PT
Shield On Service Tbk. bertanggung jawab penuh atas informasi tertera di dalam dokumen ini.
Page 2
[1000000] General information
Informasi umum General information
30 June 2023
Nama entitas PT Shield On Service Tbk. Entity name
Penjelasan perubahan nama dari akhir Explanation of change in name from
periode laporan sebelumnya the end of the preceding reporting
period
Kode entitas SOSS Entity code
Nomor identifikasi entitas AA861 Entity identification number
Industri utama entitas Umum / General Entity main industry
Standar akutansi yang dipilih PSAK Selected accounting standards
Sektor C. Industrials Sector
Subsektor C2. Industrial Services Subsector
Industri C23. Professional Services Industry
Subindustri C231. Human Resource & Subindustry
Employment Services
Informasi pemegang saham Controlling shareholder information
National Corporation
pengendali
Jenis entitas Local Company - Indonesia Type of entity
Jurisdiction
Jenis efek yang dicatatkan Saham / Stock Type of listed securities
Jenis papan perdagangan tempat Type of board on which the entity is
Pengembangan / Development
entitas tercatat listed
Apakah merupakan laporan keuangan Whether the financial statements are
satu entitas atau suatu kelompok Entitas grup / Group entity of an individual entity or a group of
entitas entities
Periode penyampaian laporan Period of financial statements
Kuartal II / Second Quarter
keuangan submissions
Tanggal awal periode berjalan January 01, 2023 Current period start date
Tanggal akhir periode berjalan June 30, 2023 Current period end date
Tanggal akhir tahun sebelumnya December 31, 2022 Prior year end date
Tanggal awal periode sebelumnya January 01, 2022 Prior period start date
Tanggal akhir periode sebelumnya June 30, 2022 Prior period end date
Tanggal akhir 2 tahun sebelumnya December 31, 2021 Prior 2 year end date
Mata uang pelaporan Rupiah / IDR Description of presentation currency
Kurs konversi pada tanggal pelaporan Conversion rate at reporting date if
jika mata uang penyajian selain rupiah presentation currency is other than
rupiah
Pembulatan yang digunakan dalam Level of rounding used in financial
penyajian jumlah dalam laporan Satuan Penuh / Full Amount statements
keuangan
Jenis laporan atas laporan keuangan Tidak Diaudit / Unaudit Type of report on financial statements
Jenis opini auditor Type of auditor's opinion
Hal yang diungkapkan dalam paragraf Matters disclosed in
pendapat untuk penekanan atas suatu emphasis-of-matter or other-matter
masalah atau paragraf penjelasan paragraph, if any
lainnya, jika ada
Hasil penugasan review Result of review engagement
Opini Hal Audit Utama Any Key Audit Matters Opinion
Jumlah Hal Audit Utama Total Key Audit Matters
Paragraf Hal Audit Utama Key Audit Matters Paragraph
Tanggal laporan audit atau hasil Date of auditor's opinion or result of
laporan review review report
Auditor tahun berjalan Current year auditor
Nama partner audit tahun berjalan Name of current year audit signing
Page 3
partner
Lama tahun penugasan partner yang Number of years served as audit
menandatangani signing partner
Auditor tahun sebelumnya Prior year auditor
Nama partner audit tahun sebelumnya Name of prior year audit signing
partner
Kepatuhan terhadap pemenuhan Whether in compliance with OJK rules
peraturan OJK Nomor: No. 75/POJK.04/2017 concerning
Ya / Yes
75/POJK.04/2017 tentang Tanggung responsibilities of board of directors on
Jawab Direksi Atas Laporan Keuangan financial statements
Kepatuhan terhadap pemenuhan Compliance to the independency of
independensi akuntan yang Accountant that provide services in
memberikan jasa audit di pasar modal Capital Market as regulated in OJK
sesuai dengan POJK Nomor Ya / Yes rules No. 13/POJK.03/2017
13/POJK.03/2017 tentang concerning The Use of Public
Penggunaan Jasa Akuntan Publik Accountant and Auditing Firm in
dalam Kegiatan Jasa Keuangan Financial Services Activities.
Page 4
[1210000] Statement of financial position presented using current and
non-current - General Industry
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
30 June 2023 31 December 2022
Aset Assets
Aset lancar Current assets
Kas dan setara kas Cash and cash
68,699,792,536 47,325,818,553
equivalents
Piutang usaha Trade receivables
Piutang usaha pihak Trade receivables third
208,608,930,031 159,350,387,038
ketiga parties
Piutang lainnya Other receivables
Piutang lainnya pihak Other receivables third
35,436,530 102,874,648
ketiga parties
Persediaan lancar Current inventories
Persediaan lancar 10,724,464,416 11,946,416,828 Current inventories
Biaya dibayar dimuka Current prepaid expenses
28,093,950,381 1,536,563,619
lancar
Uang muka lancar Current advances
Uang muka lancar Other current
2,687,873,208 2,215,225,888
lainnya advances
Pajak dibayar dimuka Current prepaid taxes
3,061,789,831 425,930,705
lancar
Aset non-keuangan lancar Other current non-financial
125,441,569,907 85,898,560,780
lainnya assets
Jumlah aset lancar 447,353,806,840 308,801,778,059 Total current assets
Aset tidak lancar Non-current assets
Aset keuangan tidak Non-current financial
lancar assets
Aset keuangan tidak Other non-current
5,107,899,111 7,347,524,602
lancar lainnya financial assets
Pajak dibayar dimuka Non-current prepaid taxes
7,146,265,482 7,146,265,482
tidak lancar
Aset pajak tangguhan 1,153,795,483 1,142,805,659 Deferred tax assets
Aset tetap Property, plant, and
13,231,203,416 13,501,999,580
equipment
Aset hak guna 7,852,745,593 7,424,786,289 Right of use assets
Jumlah aset tidak lancar 34,491,909,085 36,563,381,612 Total non-current assets
Jumlah aset 481,845,715,925 345,365,159,671 Total assets
Liabilitas dan ekuitas Liabilities and equity
Liabilitas Liabilities
Liabilitas jangka pendek Current liabilities
Utang usaha Trade payables
Utang usaha pihak Trade payables
9,377,900,883 6,785,548,311
ketiga third parties
Utang lainnya Other payables
Utang lainnya pihak Other payables
6,430,432,326 5,279,561,104
ketiga third parties
Uang muka Current advances
pelanggan jangka from customers
pendek
Uang muka Current advances
pelanggan jangka from customers
222,900,344
pendek pihak third parties
ketiga
Page 5
Liabilitas keuangan Other current financial
62,061,487,400 7,701,376,666
jangka pendek lainnya liabilities
Beban akrual jangka Current accrued
25,722,233,266 19,039,769,261
pendek expenses
Utang pajak 16,801,248,253 14,622,481,566 Taxes payable
Liabilitas jangka Current maturities of
panjang yang jatuh long-term liabilities
tempo dalam satu
tahun
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of bank loans
tempo dalam satu 114,460,743,405 69,670,350,399
tahun atas utang
bank
Liabilitas jangka Current maturities
panjang yang jatuh of consumer
tempo dalam satu financing payables
777,604,539 462,116,442
tahun atas utang
pembiayaan
konsumen
Liabilitas Other current
non-keuangan jangka 1,840,252,105 3,338,981,425 non-financial liabilities
pendek lainnya
Jumlah liabilitas Total current
237,471,902,177 127,123,085,518
jangka pendek liabilities
Liabilitas jangka Non-current liabilities
panjang
Liabilitas jangka Long-term liabilities
panjang setelah net of current
dikurangi bagian maturities
yang jatuh tempo
dalam satu tahun
Liabilitas jangka Long-term
panjang atas utang consumer financing
1,210,079,375 673,563,636
pembiayaan payables
konsumen
Kewajiban imbalan Long-term
pasca kerja jangka 5,089,633,110 4,746,038,152 post-employment
panjang benefit obligations
Jumlah liabilitas Total non-current
6,299,712,485 5,419,601,788
jangka panjang liabilities
Jumlah liabilitas 243,771,614,662 132,542,687,306 Total liabilities
Ekuitas Equity
Ekuitas yang Equity attributable to
diatribusikan kepada equity owners of parent
pemilik entitas induk entity
Saham biasa 66,369,681,600 66,369,431,600 Common stocks
Tambahan modal Additional paid-in
16,044,084,412 16,043,484,412
disetor capital
Komponen ekuitas Other components of
( 1,881,905,454 ) ( 1,872,395,307 )
lainnya equity
Saldo laba Retained earnings
(akumulasi kerugian) (deficit)
Saldo laba yang Unappropriated
belum ditentukan 129,801,445,801 109,238,595,763 retained earnings
penggunaannya
Jumlah ekuitas yang Total equity
diatribusikan kepada attributable to equity
210,333,306,359 189,779,116,468
pemilik entitas induk owners of parent
entity
Page 6
Kepentingan 27,740,794,904 23,043,355,897 Non-controlling interests
non-pengendali
Jumlah ekuitas 238,074,101,263 212,822,472,365 Total equity
Jumlah liabilitas dan Total liabilities and equity
481,845,715,925 345,365,159,671
ekuitas
Page 7
[1311000] Statement of profit or loss and other comprehensive income, OCI
components presented net of tax, by function - General Industry
Laporan laba rugi dan penghasilan Statement of profit or loss and other
komprehensif lain comprehensive income
30 June 2023 30 June 2022
Penjualan dan pendapatan Sales and revenue
880,114,515,965 766,455,331,435
usaha
Beban pokok penjualan dan Cost of sales and revenue
( 781,989,422,540 ) ( 689,295,467,578 )
pendapatan
Jumlah laba bruto 98,125,093,425 77,159,863,857 Total gross profit
Beban penjualan ( 102,203,040 ) ( 319,355,218 ) Selling expenses
Beban umum dan administrasi General and administrative
( 62,248,407,298 ) ( 57,180,183,177 )
expenses
Pendapatan keuangan 311,274,514 298,716,485 Finance income
Beban bunga dan keuangan ( 7,001,088,197 ) ( 7,524,916,150 ) Interest and finance costs
Pendapatan lainnya 6,020,563,502 5,746,410,962 Other income
Jumlah laba (rugi) sebelum Total profit (loss) before tax
35,105,232,906 18,180,536,759
pajak penghasilan
Pendapatan (beban) pajak ( 9,842,566,324 ) ( 6,257,864,907 ) Tax benefit (expenses)
Jumlah laba (rugi) dari operasi Total profit (loss) from
25,262,666,582 11,922,671,852
yang dilanjutkan continuing operations
Jumlah laba (rugi) 25,262,666,582 11,922,671,852 Total profit (loss)
Pendapatan komprehensif Other comprehensive income,
lainnya, setelah pajak after tax
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya yang tidak akan income that will not be
direklasifikasi ke laba rugi, reclassified to profit or
setelah pajak loss, after tax
Pendapatan komprehensif Other comprehensive
lainnya atas pengukuran income for
kembali kewajiban ( 11,887,684 ) ( 43,908,010 ) remeasurement of defined
manfaat pasti, setelah benefit obligation, after tax
pajak
Jumlah pendapatan Total other
komprehensif lainnya comprehensive income
yang tidak akan ( 11,887,684 ) ( 43,908,010 ) that will not be
direklasifikasi ke laba reclassified to profit or
rugi, setelah pajak loss, after tax
Jumlah pendapatan Total other comprehensive
komprehensif lainnya, ( 11,887,684 ) ( 43,908,010 ) income, after tax
setelah pajak
Jumlah laba rugi komprehensif 25,250,778,898 11,878,763,842 Total comprehensive income
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
20,562,850,038 8,027,527,913
diatribusikan ke entitas induk parent entity
Laba (rugi) yang dapat Profit (loss) attributable to
diatribusikan ke kepentingan 4,699,816,544 3,895,143,939 non-controlling interests
non-pengendali
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan attributable to
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan ke entitas 20,553,339,891 8,002,011,092 attributable to parent entity
induk
Laba rugi komprehensif yang Comprehensive income
dapat diatribusikan ke 4,697,439,007 3,876,752,750 attributable to non-controlling
Page 8
kepentingan non-pengendali interests
Laba (rugi) per saham Earnings (loss) per share
Laba per saham dasar Basic earnings per share
diatribusikan kepada attributable to equity
pemilik entitas induk owners of the parent entity
Laba (rugi) per saham Basic earnings (loss) per
dasar dari operasi yang 119.43 19.44 share from continuing
dilanjutkan operations
Laba (rugi) per saham Diluted earnings (loss) per
dilusian share
Laba (rugi) per saham Diluted earnings (loss) per
dilusian dari operasi yang 101.34 18.71 share from continuing
dilanjutkan operations
Page 9
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Current Year
30 June 2023
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Tambahan modal Komponen transaksi Kepentingan
Saham biasa ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
disetor ekuitas lainnya non-pengendali
penggunaannya entitas induk
Other components of Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital Non-controlling interests Equity
equity transactions earnings parent entity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian Balance before restatement at beginning of
66,369,431,600 16,043,484,412 ( 1,872,395,307 ) 109,238,595,763 189,779,116,468 23,043,355,897 212,822,472,365
kembali period
Posisi ekuitas, awal periode 66,369,431,600 16,043,484,412 ( 1,872,395,307 ) 109,238,595,763 189,779,116,468 23,043,355,897 212,822,472,365 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 20,562,850,038 20,562,850,038 4,699,816,544 25,262,666,582 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya ( 9,510,147 ) ( 9,510,147 ) ( 2,377,537 ) ( 11,887,684 ) Other comprehensive income
Transaksi ekuitas lainnya 250,000 600,000 850,000 850,000 Other equity transactions
Posisi ekuitas, akhir periode 66,369,681,600 16,044,084,412 ( 1,881,905,454 ) 129,801,445,801 210,333,306,359 27,740,794,904 238,074,101,263 Equity position, end of the period
Page 10
[1410000] Statement of changes in equity - General Industry - Prior Year
30 June 2022
Laporan perubahan ekuitas Statement of changes in equity
Saldo laba yang belum Ekuitas yang dapat
Tambahan modal Komponen transaksi Kepentingan
Saham biasa ditentukan diatribusikan kepada Ekuitas
disetor ekuitas lainnya non-pengendali
penggunaannya entitas induk
Other components of Unappropriated retained Equity attributable to
Common stocks Additional paid-in capital Non-controlling interests Equity
equity transactions earnings parent entity
Posisi ekuitas Equity position
Saldo awal periode sebelum penyajian kembali Balance before restatement at beginning of
65,906,370,500 14,932,137,772 ( 1,778,874,219 ) 85,493,747,369 164,553,381,422 17,987,997,435 182,541,378,857
period
Posisi ekuitas, awal periode 65,906,370,500 14,932,137,772 ( 1,778,874,219 ) 85,493,747,369 164,553,381,422 17,987,997,435 182,541,378,857 Equity position, beginning of the period
Laba (rugi) 8,027,527,913 8,027,527,913 3,895,143,939 11,922,671,852 Profit (loss)
Pendapatan komprehensif lainnya ( 25,516,821 ) ( 25,516,821 ) ( 18,391,189 ) ( 43,908,010 ) Other comprehensive income
Transaksi ekuitas lainnya 231,160,000 554,784,000 785,944,000 785,944,000 Other equity transactions
Posisi ekuitas, akhir periode 66,137,530,500 15,486,921,772 ( 1,804,391,040 ) 93,521,275,282 173,341,336,514 21,864,750,185 195,206,086,699 Equity position, end of the period
Page 11
[1510000] Statement of cash flows, direct method - General Industry
Laporan arus kas Statement of cash flows
30 June 2023 30 June 2022
Arus kas dari aktivitas operasi Cash flows from operating
activities
Penerimaan kas dari Cash receipts from
aktivitas operasi operating activities
Penerimaan dari Receipts from customers
791,227,078,316 698,809,413,262
pelanggan
Penerimaan kas lainnya Other cash receipts from
( 17,094,076,769 ) ( 18,235,289,911 )
dari aktivitas operasi operating activities
Pembayaran kas dari Cash payments from
aktivitas operasi operating activities
Pembayaran kepada Payments to suppliers for
pemasok atas barang dan ( 30,476,846,363 ) ( 23,121,355,561 ) goods and services
jasa
Pembayaran gaji dan Payments for salaries and
( 788,313,627,543 ) ( 701,702,621,126 )
tunjangan allowances
Pembayaran beban umum Payments for general and
( 11,205,774,298 ) ( 11,446,067,935 )
dan administrasi administrative expense
Kas diperoleh dari Cash generated from (used
( 55,863,246,657 ) ( 55,695,921,271 )
(digunakan untuk) operasi in) operations
Pembayaran bunga dari Interests paid from operating
( 6,771,610,226 ) ( 6,766,582,818 )
aktivitas operasi activities
Penerimaan pengembalian Income taxes refunded (paid)
(pembayaran) pajak from operating activities
( 8,884,505,027 ) ( 2,890,773,706 )
penghasilan dari aktivitas
operasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
( 71,519,361,910 ) ( 65,353,277,795 )
(digunakan untuk) aktivitas operating activities
operasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from investing
investasi activities
Penerimaan dari penjualan Proceeds from disposal of
440,500,000 172,800,000
aset tetap property, plant and equipment
Pembayaran untuk perolehan Payments for acquisition of
( 2,523,659,309 ) ( 5,132,688,383 )
aset tetap property, plant and equipment
Penerimaan (pengeluaran) Other cash inflows (outflows)
kas lainnya dari aktivitas ( 3,528,133,054 ) ( 1,941,666,665 ) from investing activities
investasi
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
( 5,611,292,363 ) ( 6,901,555,048 )
(digunakan untuk) aktivitas investing activities
investasi
Arus kas dari aktivitas Cash flows from financing
pendanaan activities
Penerimaan pinjaman bank 118,141,183,910 74,149,850,847 Proceeds from bank loans
Pembayaran pinjaman bank ( 73,350,790,904 ) ( 52,552,539,759 ) Payments of bank loans
Penerimaan pinjaman Proceeds from secured loans
54,360,110,734 20,000,000,000
beragunan
Penerimaan utang Proceeds from consumer
852,003,836 1,082,013,129
pembiayaan konsumen financing payables
Pembayaran liabilitas sewa Payments of finance lease
( 1,498,729,320 ) ( 1,378,669,962 )
pembiayaan liabilities
Penerimaan (pengeluaran) Other cash inflows (outflows)
kas lainnya dari aktivitas 850,000 785,944,000 from financing activities
Page 12
pendanaan
Jumlah arus kas bersih Total net cash flows
yang diperoleh dari received from (used in)
98,504,628,256 42,086,598,255
(digunakan untuk) aktivitas financing activities
pendanaan
Jumlah kenaikan (penurunan) Total net increase (decrease)
21,373,973,983 ( 30,168,234,588 )
bersih kas dan setara kas in cash and cash equivalents
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents cash
47,325,818,553 81,182,020,949
awal periode flows, beginning of the period
Kas dan setara kas arus kas, Cash and cash equivalents
68,699,792,536 51,013,786,361
akhir periode cash flows, end of the period
Page 13
[1610000] Explanation for Significant Accounting Policy - General Industry
Kebijakan akuntansi signifikan Significant accounting policies
30 June 2023
Dasar penyusunan laporan keuangan Dasar pengukuran laporan keuangan konsolidasian ini adalah konsep biaya perolehan (historical cost), Basis of preparation of consolidated financial
konsolidasian kecuali beberapa akun tertentu disusun berdasarkan pengukuran lain, sebagaimana diuraikan dalam statements
kebijakan akuntansi masing-masing akun tersebut. Laporan keuangan konsolidasian ini disusun
dengan metode akrual, kecuali laporan arus kas konsolidasian. Laporan arus kas konsolidasian
disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokkan arus kas dalam aktivitas
operasi, investasi dan pendanaan. Kebijakan akuntansi yang digunakan dalam penyusunan laporan
keuangan konsolidasian konsisten dengan yang digunakan dalam penyusunan laporan keuangan
konsolidasian periode sebelumnya.
Prinsip-prinsip konsolidasi Seluruh transaksi antar perusahaan, saldo akun dan laba atau rugi yang belum direalisasi dari Principles of consolidation
transaksi antar entitas telah dieliminasi. Entitas Anak adalah seluruh entitas di mana Perusahaan
memiliki pengendalian. Perusahaan mengendalikan investee ketika Perusahaan memiliki kekuasaan
atas investee, eksposur atau hak atas imbal hasil variabel dari keterlibatannya dengan investee, dan
memiliki kemampuan untuk menggunakan kekuasaannya atas investee untuk mempengaruhi jumlah
imbal hasil. Konsolidasi atas entitas anak dimulai sejak tanggal memperoleh pengendalian atas entitas
anak dan berakhir ketika kehilangan pengendalian atas entitas anak. Penghasilan dan beban entitas
anak dimasukkan atau dilepaskan selama tahun berjalan dalam laba rugi dari tanggal diperolehnya
pengendalian sampai dengan tanggal ketika Perusahaan kehilangan pengendalian atas entitas anak.
Kas dan setara kas Pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022,tidak terdapat saldo kas dan setara kas yang Cash and cash equivalents
ditempatkan kepada pihak berelasi.
Piutang usaha dan piutang lain-lain Pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022, manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan Trade and other receivables
penurunan nilai piutang usaha cukup memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas penurunan
nilai piutang usaha yang dicadangkan berdasarkan historis pembayaran dan komitmen pelanggan,
Pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022, piutang usaha Grup telah dijadikan sebagai
jaminan utang bank dan utang pembiayaan
Persediaan Pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022 akun ini merupakan piutang lain-lain kepada pihak Inventories
ketiga masing-masing sebesar Rp35.436.530 dan Rp102.874.648
Aset tetap Grup mengasuransikan seluruh aset tetap berupa asuransi risiko kebakaran, kerusakan, pencurian dan Fixed assets
risiko lainnya kepada PT Asuransi Umum BCA, PT MNC Insurance, PT Asuransi Sinarmas, PT
Asuransi Umum Mega, dan PT Zurich Insurance Indonesia pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31
Page 14
Desember 2022 dengan total nilai pertanggungan masing-masing sebesar Rp5.857.350.500 dan
Rp6.129.290.500.Pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022, tidak terdapat aset tetap yang
tidak dipakai sementara serta tidak terdapat aset tetap yang dihentikan dari penggunaan aktif dan tidak
diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual.
Penurunan nilai aset nonkeuangan Aset yang dikenakan amortisasi dinilai untuk penurunan nilai apabila peristiwa atau perubahan Impairment of non-financial assets
keadaan terjadi yang mengindikasikan bahwa nilai tercatat tidak dapat diperoleh kembali. Penurunan
nilai diakui untuk jumlah di mana jumlah tercatat aset melebihi jumlah terpulihkan. Jumlah terpulihkan
adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilai wajar aset dikurangi biaya untuk menjual dan nilai pakai.
Untuk tujuan menguji penurunan nilai, aset dikelompokkan hingga unit terkecil yang menghasilkan arus
kas terpisah diidentifikasi (unit penghasil kas). Aset non keuangan yang mengalami penurunan yang
ditelaah untuk kemungkinan pembalikan dari penurunan nilai tersebut pada setiap tanggal pelaporan.
Transaksi dengan pihak berelasi Berdasarkan PSAK No. 7, pengungkapan Pihak-pihak Berelasi pihak berelasi dianggap terkait jika Transactions with related parties
salah satu pihak memiliki kemampuan untuk mengendalikan (dengan cara kepemilikan langsung
maupun tidak langsung) atau mempunyai pengaruh signifikan (dengan cara partisipasi dalam kebijakan
keuangan dan operasional) selama pihak lain dalam membuat keputusan keuangan dan operasional.
Pajak penghasilan Beban pajak penghasilan terdiri dari jumlah beban pajak kini dan pajak tangguhan Pajak diakui Income taxes
sebagai pendapatan atau beban dan termasuk dalam laba rugi untuk periode berjalan, kecuali pajak
yang timbul dari transaksi atau kejadian yang diakui di luar laba rugi. Pajak terkait dengan pos yang
diakui dalam penghasilan komprehensif lain, diakui dalam penghasilan komprehensif lain dan pajak
terkait dengan pos yang diakui langsung di ekuitas, diakui langsung di ekuitas.
Imbalan kerja karyawan Grup menyediakan liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan kepada karyawannya sesuai Employee benefits
dengan Undangundang Ketenagakerjaan Indonesia No. 13/2003. Tidak ada pendanaan yang telah
dibuat untuk program imbalan pasti ini.Liabilitas neto Grup atas program imbalan pasti dihitung dari
nilai kini liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan pada akhir periode pelaporan dikurangi nilai
wajar aset program, jika ada. Perhitungan liabilitas diestimasi atas imbalan kerja karyawan dilakukan
dengan menggunakan metode Projected Unit Credit dalam perhitungan aktuaria yang dilakukan setiap
akhir periode pelaporan.
Penentuan nilai wajar Nilai wajar didefinisikan sebagai harga yang akan diterima untuk menjual aset atau dibayar untuk Determination of fair value
mengalihkan kewajiban dalam transaksi yang teratur antara pelaku pasar pada tanggal pengukuran di
pasar utama atau, dalam ketiadaan, paling tidak pasar menguntungkan dimana Grup memiliki akses
pada tanggal tersebut. Nilai wajar kewajiban mencerminkan risiko non-kinerja. Jika tersedia, Grup
mengukur nilai wajar instrumen keuangan dengan menggunakan harga yang dikutip di pasar aktif
untuk instrumen tersebut. Jika tidak ada harga dikutip di pasar aktif, maka Grup menggunakan teknik
penilaian yang memaksimalkan penggunaan input yang dapat diamati dan meminimalkan penggunaan
input yang tidak dapat diamati
Aset hak guna Grup mengakui aset hak guna pada tanggal dimulainya sewa (yaitu tanggal aset yang mendasari Right of use assets
tersedia untuk digunakan). Aset hak guna diukur pada biaya perolehan, dikurangi akumulasi
penyusutan dan penurunan nilai, dan disesuaikan untuk setiap pengukuran kembali kewajiban sewa.
Biaya perolehan aset hak guna mencakup jumlah kewajiban sewa yang diakui, biaya langsung awal
yang timbul, dan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau sebelum tanggal mulai dikurangi setiap
Page 15
insentif sewa yang diterima. Kecuali jika Grup cukup yakin untuk memperoleh kepemilikan aset sewaan
pada akhir masa sewa, aset ROU yang diakui disusutkan dengan metode garis lurus selama lebih
pendek dari taksiran masa manfaat dan masa sewa
Beban dibayar dimuka iaya dibayar di muka diamortisasi selama manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan metode Prepaid expenses
garis lurus.
Peristiwa setelah tanggal periode pelaporan Manajemen telah menilai kemungkinan dampak potensial COVID-19 terhadap bisnis dan operasional Events after reporting period
Grup dan percaya bahwa tidak ada dampak negatif yang signifikan pada tanggal penandatanganan
laporan keuangan. Lebih lanjut, durasi dan luasnya dampak dari pandemi COVID-19 bergantung pada
perkembangan masa depan yang tidak dapat diprediksi secara akurat saat ini. Grup akan secara
berkelanjutan memantau perkembangan pandemi COVID-19, mengevaluasi dampaknya dan
mengambil langkah yang diperlukan untuk mengatasi risiko terkait dan ketidakpastian terkait hal
tersebut di masa depan.
Penerapan standar akuntansi baru Pada tanggal 1 Januari 2022, Grup menerapkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (?PSAK?) Adoption of new accounting standards
amandemen dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (?ISAK?) baru yang relevan, yang wajib
diterapkan pada tanggal-tanggal tersebut. Amandemen PSAK 22 ?Bisnis Kombinasi? tentang acuan
kerangka konseptual pelaporan keuangan; Amandemen PSAK 57 Provisi, Liabilitas Kontinjensi, dan
Aset Kontinjensi tentang kontrak memberatkan - biaya memenuhi kontrak; Penyesuaian tahunan atas
PSAK 71 ?Instrumen Keuangan?; dan Penyesuaian tahunan atas PSAK 73 ?Sewa
Standar akuntansi yang telah disahkan namun ektif 1 Januari 2023 Amandemen PSAK 1, Penyajian Laporan Keuangan Tentang Klasifikasi Liabilitas Accounting standards issued but not yet
belum berlaku efektif Sebagai Jangka Pendek Atau Jangka Panjang? Amandemen PSAK 16, Aset Tetap tentang hasil effective
sebelum penggunaan yang Diintensikan?
Page 16
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Current Year
30 June 2023
Aset tetap Property, plant, and equipment
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Pengurangan aset tetap Aset tetap, akhir periode
Property, plant, and
Addition in property, plant, Disposals in property, Property, plant, and
equipment, beginning
and equipment plant, and equipment equipment, end period
period
Nilai perolehan, kotor Bangunan dan fasilitasnya, Building and leasehold Carrying amount, gross
dimiliki langsung 225,000,000 225,000,000 improvement, directly
owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
32,442,359,284 2,060,308,546 ( 44,832,728 ) 34,457,835,102
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
17,166,517,475 463,350,763 ( 8,181,820 ) 17,621,686,418
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
9,547,527,954 ( 763,647,556 ) 8,783,880,398
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 59,381,404,713 2,523,659,309 ( 816,662,104 ) 61,088,401,918 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
59,381,404,713 2,523,659,309 ( 816,662,104 ) 61,088,401,918
equipment
Akumulasi depresiasi Bangunan dan fasilitasnya, Building and leasehold Carrying amount,
dimiliki langsung 92,812,500 5,625,000 98,437,500 improvement, directly accumulated depreciation
owned
Mesin dan peralatan, Machinery and equipment,
22,022,403,927 2,081,507,313 ( 14,139,766 ) 24,089,771,475
dimiliki langsung directly owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
14,536,761,922 594,169,279 ( 2,290,876 ) 15,128,640,324
kantor, dimiliki langsung equipment, directly owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
9,227,426,784 69,444,963 ( 756,522,544 ) 756,522,544
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 45,879,405,133 2,750,746,555 ( 772,953,186 ) 47,857,198,502 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
45,879,405,133 2,750,746,555 ( 772,953,186 ) 47,857,198,502
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
13,501,999,580 13,231,203,416
equipment
Page 17
[1611000] Notes to the financial statements - Property, Plant, and Equipement - General Industry - Prior Year
31 December 2022
Aset tetap Property, plant, and equipment
Pengurangan aset Aset tetap, akhir
Aset tetap, awal periode Penambahan aset tetap Revaluasi aset tetap
tetap periode
Property, plant, and
Addition in property, plant, Disposals in property, Revaluation of property, Property, plant, and
equipment, beginning
and equipment plant, and equipment plant, and equipment equipment, end period
period
Nilai perolehan, kotor Bangunan dan Building and leasehold Carrying amount, gross
fasilitasnya, dimiliki 225,000,000 225,000,000 improvement, directly
langsung owned
Mesin dan peralatan, Machinery and
dimiliki langsung 22,479,874,738 9,603,214,298 ( 649,291,364 ) 1,008,561,612 32,442,359,284 equipment, directly
owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
kantor, dimiliki 16,528,305,466 1,941,551,784 ( 294,778,163 ) ( 1,008,561,612 ) 17,166,517,475 equipment, directly
langsung owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
10,714,145,601 ( 1,166,617,647 ) 9,547,527,954
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 49,947,325,805 11,544,766,082 ( 2,110,687,174 ) 59,381,404,713 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
49,947,325,805 11,544,766,082 ( 2,110,687,174 ) 59,381,404,713
equipment
Akumulasi depresiasi Bangunan dan Building and leasehold Carrying amount,
fasilitasnya, dimiliki 81,562,500 11,250,000 92,812,500 improvement, directly accumulated
langsung owned depreciation
Mesin dan peralatan, Machinery and
dimiliki langsung 19,327,367,620 3,102,905,583 ( 613,027,690 ) 205,158,414 22,022,403,927 equipment, directly
owned
Perabot dan peralatan Furniture and office
kantor, dimiliki 14,103,934,690 932,704,448 ( 294,715,711 ) ( 205,161,505 ) 14,536,761,922 equipment, directly
langsung owned
Kendaraan bermotor, Motor vehicle, directly
10,033,987,590 309,396,895 ( 1,115,960,792 ) 3,091 9,227,426,784
dimiliki langsung owned
Dimiliki langsung 43,546,852,400 4,356,256,926 ( 2,023,704,193 ) 45,879,405,133 Directly owned
Aset tetap Property, plant, and
43,546,852,400 4,356,256,926 ( 2,023,704,193 ) 45,879,405,133
equipment
Nilai perolehan Aset tetap Property, plant, and Carrying amount
6,400,473,405 13,501,999,580
equipment
Page 18
Page 19
[1611100] Disclosure of Notes to the financial statements - Property, Plant and Equipment - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 June 2023
Pengungkapan catatan atas aset tetap Pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022, tidak terdapat aset tetap yang tidak dipakai Disclosure of notes for property, plant and
sementara serta tidak terdapat aset tetap yang dihentikan dari penggunaan aktif dan tidak equipment
diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual.
Page 20
[1612000] Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry - Current Year
30 June 2023
Aset hak guna Right of use assets
Aset hak guna, periode Penambahan aset hak Pengurangan aset hak Aset hak guna, periode
awal guna guna akhir
Right of use assets, Addition in right of use Disposals in right of use Right of use assets, end
beginning period assets assets period
Nilai perolehan, kotor Alat pengangkutan, aset Transportation equipment, Carrying amount, gross
2,456,272,727 1,164,550,000 3,620,822,727
hak guna right of use assets
Bangunan, aset hak guna 15,862,426,931 2,363,583,054 ( 200,000,000 ) 18,026,009,985 Building, right of use assets
Aset hak guna 18,318,699,658 3,528,133,054 ( 200,000,000 ) 21,646,832,712 Right of use assets
Akumulasi depresiasi Alat pengangkutan, aset Transportation equipment, Carrying amount,
387,739,581 226,301,418 614,040,999
hak guna right of use assets accumulated depreciation
Bangunan, aset hak guna 10,506,173,788 2,873,872,332 ( 200,000,000 ) 13,180,046,120 Building, right of use assets
Aset hak guna 10,893,913,369 3,100,173,750 ( 200,000,000 ) 13,794,087,119 Right of use assets
Nilai perolehan Aset hak guna 7,424,786,289 7,852,745,593 Right of use assets Carrying amount
Page 21
[1612000] Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry - Prior Year
31 December 2022
Aset hak guna Right of use assets
Aset hak guna, periode Penambahan aset hak Pengurangan aset hak Aset hak guna, periode
awal guna guna akhir
Right of use assets, Addition in right of use Disposals in right of use Right of use assets, end
beginning period assets assets period
Nilai perolehan, kotor Alat pengangkutan, aset Transportation equipment, Carrying amount, gross
852,872,727 1,603,400,000 2,456,272,727
hak guna right of use assets
Bangunan, aset hak guna 14,296,384,232 6,495,514,590 ( 4,929,471,891 ) 15,862,426,931 Building, right of use assets
Aset hak guna 15,149,256,959 8,098,914,590 ( 4,929,471,891 ) 18,318,699,658 Right of use assets
Akumulasi depresiasi Alat pengangkutan, aset Transportation equipment, Carrying amount,
164,215,909 223,523,672 387,739,581
hak guna right of use assets accumulated depreciation
Bangunan, aset hak guna 10,061,791,392 5,373,854,287 ( 4,929,471,891 ) 10,506,173,788 Building, right of use assets
Aset hak guna 10,226,007,301 5,597,377,959 ( 4,929,471,891 ) 10,893,913,369 Right of use assets
Nilai perolehan Aset hak guna 4,923,249,658 7,424,786,289 Right of use assets Carrying amount
Page 22
[1612100] Disclosure of Notes to the financial statements - Right of Use Assets - General Industry
Page 23
[1616100] Disclosure of Notes to the financial statements - Revenue - General Industry
Page 24
[1617000] Notes to the financial statements - Revenue By Type - General
Industry
Catatan untuk tipe pendapatan Notes for revenue by type
30 June 2023 30 June 2022
Nama produk Penjualan dan Penjualan dan
atau jasa pendapatan usaha pendapatan usaha
Service or product
Sales and revenue Sales and revenue
name
Pendapatan dari jasa 1 Jasa penyedia Service revenue 1
sumber daya 448,306,047,852 418,309,176,096
manusia
Pendapatan dari jasa 2 Jasa keamanan 281,230,684,670 195,090,208,890 Service revenue 2
Pendapatan dari jasa 3 Jasa kebersihan 130,593,255,525 144,340,633,460 Service revenue 3
Pendapatan dari jasa 4 Jasa parkir 19,694,943,472 8,256,537,747 Service revenue 4
Pendapatan dari jasa 5 Lain-lain 289,584,446 458,775,242 Service revenue 5
Pendapatan dari jasa 880,114,515,965 766,455,331,435 Service revenue
Tipe pendapatan 880,114,515,965 766,455,331,435 Type of revenue
Page 25
[1620200] Notes to the financial statements - Trade receivables, by aging - General Industry
Piutang usaha berdasarkan umur Trade receivables by aging
30 June 2023 31 December 2022
Penyisihan Penyisihan
Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha
piutang usaha piutang usaha
Allowance for Allowance for
Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables Trade receivables, gross impairment of trade Trade receivables
receivables receivables
Belum jatuh Umur Aging Not yet due
157,445,099,855 141,503,815,065
tempo
Telah jatuh tempo 1 - 30 hari 38,987,717,027 14,995,708,303 1 - 30 days Overdue
31 - 60 hari 7,695,905,115 1,490,907,745 31 - 60 days
61 - 90 hari 3,292,854,676 276,990,044 61 - 90 days
Lebih dari 90 hari More than 90
1,635,886,378 1,531,498,901
days
Umur 51,612,363,196 18,295,104,993 Aging
Jatuh tempo Umur 209,057,463,051 ( 448,533,020 ) 208,608,930,031 159,798,920,058 ( 448,533,020 ) 159,350,387,038 Aging Due status
Page 26
[1620300] Notes to the financial statements - Trade receivables, by list of counterparty - General Industry
Rincian piutang usaha berdasarkan rincian pihak Trade receivables by list of counterparty
30 June 2023 31 December 2022
Penyisihan Penyisihan
Nama pihak, piutang
Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha Piutang usaha, kotor penurunan nilai Piutang usaha
usaha
piutang usaha piutang usaha
Allowance for Allowance for
Counterparty name, Trade receivables, Trade receivables,
impairment of trade Trade receivables impairment of trade Trade receivables
trade receivables gross gross
receivables receivables
Pihak ketiga Pihak 1 PT Pabrik Kertas Rank 1, Third party
58,714,816,762 60,758,669,750
Tjiwi Kimia Tbk counterparty
Pihak 2 PT Pindo Deli Rank 2,
12,995,862,567 11,434,143,955
Pulp & Papermills counterparty
Pihak 3 Sekretariat Rank 3,
Utama Badan counterparty
12,462,536,406 0
Riset dan Inovasi
Nasional
Pihak 4 PT So Good Rank 4,
7,520,416,271 0
Food counterparty
Pihak 5 PT Kamadjaja Rank 5,
6,398,022,980 2,964,429,496
Logistics counterparty
Pihak 6 PT Bumi Serpong Rank 6,
5,296,661,538 2,753,598,634
Damai counterparty
Pihak 7 Pembangunan Rank 7,
Perumahan 5,005,400,903 3,740,266,091 counterparty
Nasional
Pihak 8 Rank 8,
PT Indosat Tbk 4,451,381,451 4,755,836,516
counterparty
Pihak 9 PT Anugerah Rank 9,
Pharmindo 4,009,801,412 0 counterparty
Lestari
Pihak 10 PT Bumi Andalas Rank 10,
3,088,008,132 2,927,514,682
Permai counterparty
Pihak lainnya Others,
Lain-lain 89,114,554,629 70,464,460,934
counterparty
Rincian pihak List of
209,057,463,051 ( 448,533,020 ) 208,608,930,031 159,798,920,058 ( 448,533,020 ) 159,350,387,038
counterparty
Page 27
Page 28
[1621000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Receivables - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 June 2023
Pengungkapan catatan atas piutang usaha Pada tanggal 30 Juni 2023 dan 31 Desember 2022, manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan Disclosure of notes for trade receivables
penurunan nilai piutang usaha cukup memadai untuk menutup kemungkinan kerugian atas penurunan
nilai piutang usaha yang dicadangkan berdasarkan historis pembayaran dan komitmen pelanggan.
Page 29
[1630000] Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Catatan atas persediaan Notes for inventories
30 June 2023 31 December 2022
Lainnya 10,724,464,416 11,946,416,828 Other inventories
Persediaan, kotor 10,724,464,416 11,946,416,828 Inventories, gross
Persediaan 10,724,464,416 11,946,416,828 Inventories
Persediaan lancar 10,724,464,416 11,946,416,828 Current inventories
Page 30
[1632000] Disclosure of Notes to the financial statements - Inventories - General Industry
Pengungkapan Disclosure
30 June 2023
Pengungkapan catatan atas persediaan Berdasarkan penelaahan terhadap persediaan pada akhir periode, manajemen berkeyakinan bahwa Disclosure of notes for inventories
tidak perlu dilakukan penurunan nilai persediaan.
Page 31
[1640300] Notes to the financial statements - Trade Payable, by list of counterparty - General Industry
Rincian utang usaha berdasarkan rincian pihak Trade payables by list of counterparty
31 December
30 June 2023
2022
Nama pihak, utang usaha Utang usaha Utang usaha
Counterparty name, trade
Trade payables Trade payables
payables
Pihak ketiga Pihak 1 Pusat Pengelolaan Rank 1, counterparty Third party
Komplek Gelora Bung 3,150,881,445 2,626,636,720
Karno
Pihak 2 PT Inti Pratama Permai 398,216,663 194,467,750 Rank 2, counterparty
Pihak 3 PT Narasi Digital Rank 3, counterparty
269,095,000 436,777,654
Indonesia
Pihak 4 PT Pasific Prima Rank 4, counterparty
256,034,820 116,611,595
Mentari
Pihak 5 PT Ligo Kriyasa Mandiri 234,492,704 0 Rank 5, counterparty
Pihak 6 PT Sukses Dewe 201,787,200 209,266,475 Rank 6, counterparty
Pihak 7 PT Petra Abadi Rank 7, counterparty
192,636,450 0
Intergrasi
Pihak 8 PT Makmur Abadi 181,205,943 0 Rank 8, counterparty
Pihak 9 PT Plastik Karawang Rank 9, counterparty
176,013,000 185,828,400
Flexindo
Pihak 10 PPRSPV Victoria 171,002,605 0 Rank 10, counterparty
Pihak lainnya Lainya 4,146,535,053 3,015,959,717 Others, counterparty
Rincian pihak 9,377,900,883 6,785,548,311 List of counterparty
Page 32
[1641000] Disclosure of Notes to the financial statements - Trade Payables - General Industry
Page 33
[1670000] Notes to the financial statements - Cost of Good Sold - General
Industry
Beban pokok penjualan Cost of good sold
30 June 2023 30 June 2022
Beban pokok pendapatan Other cost of goods sold
781,989,422,540 689,295,467,578
lainnya
Beban pokok penjualan dan Cost of sales and revenue
781,989,422,540 689,295,467,578
pendapatan
Page 34
[1671000] Disclosure of Notes to the financial statements - Cost of Goods Sold - General Industry
Page 35
[1691000a] Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans - General Industry
Page 36
[1691100] Disclosure of Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans - General Industry
Page 37
[1692000] Notes to the financial statements - Long-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
Page 38
[1693000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Page 39
[1693100] Disclosure of Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans - General Industry
Page 40
[1696000] Notes to the financial statements - Short-Term Bank Loans Interest Information - General Industry
Names mentioned 0 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
The name pass has not read this document yet.
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.
Other files in this announcement 5
inlineXBRL.zip
done
instance.zip
done
2023 Q2 SOSS.pdf
done
FinancialStatement-2023-II-SOSS.xlsx
done