Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 664
Page 1
Page 2
Page 3
Page 4
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab
Disclaimer and Scope of Responsibility
Laporan Tahunan 2022 PT Bank Artha Graha Internasional Tbk The 2022 Annual Report of PT Bank Artha Graha Internasional
ini disusun untuk memenuhi ketentuan pelaporan hasil kinerja Tbk is written to comply with the requirement of reporting the
Bank periode 1 Januari sampai dengan 31 Desember 2022 Bank’s performance for the period of January 1 to December
kepada Regulator sesuai ketentuan Peraturan Otoritas Jasa 31, 2022, to the Regulator as issued by the Financial Services
Keuangan No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan Authority Regulation No. 29/POJK.04/2016 on the Issuers
Emiten atau Perusahaan Publik. Sedangkan muatan konten pada and Public-Listed Companies Annual Reports. The contents
laporan ini disesuaikan dengan kriteria yang terdapat pada Surat of this report are in line with the criteria outlined in Financial
Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 9/SEOJK.03/2020 tentang Services Authority Circular Letter No. 9/SEOJK.03/2020 on the
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional Transparency and Publication of Conventional Commercial Bank
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 Reports and Financial Services Authority Circular Letter No. 16/
tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan SEOJK.04/2021 on the Form and Content of the Issuers and
Publik. Public-Listed Companies Annual Reports.
Laporan Tahunan ini memuat pernyataan terkait tujuan, kebijakan, This Annual Report contains statements regarding objectives,
rencana, strategi, serta hasil operasi dan keuangan yang disusun policies, plans, strategies, and operational and financial results
berdasarkan data faktual yang dapat dipertanggungjawabkan based on accountable factual data. In addition, this Annual
kebenarannya. Selain itu, Laporan Tahunan ini juga menyajikan Report also presents information related to the Bank’s projections
informasi terkait proyeksi Bank di tahun selanjutnya yang for the following year, which are written based on prospective
disusun berdasarkan pernyataan-pernyataan prospektif dan statements and various assumptions regarding the Bank’s future
berbagai asumsi mengenai kondisi mendatang Bank, serta conditions and the related business environment, which may
lingkungan bisnis yang terkait, sehingga dapat mengakibatkan result in actual developments being materially different from
perkembangan aktual secara material berbeda dari yang those reported. Therefore, the Bank encourages Stakeholders to
dilaporkan. Oleh karena itu, Bank mengimbau agar Pemangku use this information wisely in making decisions.
Kepentingan dapat menggunakan informasi tersebut secara bijak
dalam pengambilan keputusan.
Laporan Tahunan ini memuat kata “Bank Artha Graha This Annual Report contains the terms “Bank Artha Graha
Internasional” dan “Bank” yang didefinisikan sebagai PT Bank Internasional” and “Bank” defined as PT Bank Artha Graha
Artha Graha Internasional Tbk yang menjalankan kegiatan Internasional Tbk, which engages in the banking services sector.
usaha di bidang jasa perbankan. Penyebutan satuan mata Any reference to the currency unit “Rupiah”, “Rp”, or “IDR”
uang “Rupiah”, “Rp” atau “IDR” merujuk pada mata uang refers to the official currency of the Republic of Indonesia, while
resmi Republik Indonesia, sedangkan “Dolar AS” atau “USD” “US Dollar” or “USD” refers to the official currency of the United
merujuk pada mata uang resmi Amerika Serikat. Semua informasi States of America. All financial information is presented in Rupiah.
keuangan disajikan dalam mata uang Rupiah.
Laporan dibuat dalam dua bahasa, yakni Bahasa Indonesia dan The report is written in two languages: Indonesian Language
Bahasa Inggris. Selain dalam edisi cetak, Laporan serupa dapat and English. Along with the printed edition, this Report can
diakses melalui situs resmi Bank https://www.arthagraha.com/. also be accessed through the Bank’s official site at https://www.
arthagraha.com/.
PEMBERITAHUAN TABEL DAN GRAFIK TABLE AND GRAPH PRESENTATION
Tabel dan grafik pada Laporan Tahunan ini memaparkan data Tables and graphs in this Annual Report present numerical data
numerik dengan standar penulisan mengikuti kaidah Bahasa with the writing standard based on Indonesian Language rules.
Indonesia. Pemaparan numerik dalam teks menggunakan standar Numerical presentation in the text uses standard Indonesian and
kaidah Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris sesuai konteks. English rules according to context.
4 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 5
Penjelasan Tema Theme Explanation Accelerating Business Through Synergy and Collaboration Bank Artha Graha Internasional (BAGI) terus berupaya untuk Bank Artha Graha Internasional (BAGI) strives to improve its meningkatkan kinerja bisnisnya di tengah tingkat persaingan business performance amidst the increasingly fierce competition industri perbankan yang semakin ketat. Untuk itu, BAGI berupaya in the banking industry. For this reason, BAGI strives to expand untuk memperluas segmen pasar dengan memasuki segmen- the market by entering new segments. To facilitate penetration segmen baru. Untuk mempermudah penetrasi di segmen baru, in new segments, BAGI builds synergies and collaborates with BAGI membangun sinergi dan berkolaborasi dengan berbagai various partners. pihak mitra. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 5
Page 6
Kesinambungan Tema
Theme Continuity
20 20
21 20
Moving Forward Thru Digitalization Memperkuat Sinergi, Meningkatkan
Layanan
Moving Forward Thru Digitalization Strengthening Synergy, Advancing Services
Layanan mobile banking terus dikembangkan dan Bank Artha Graha Internasional terus berupaya untuk
disempurnakan melalui penggunaan platform digital memberikan layanan perbankan yang terbaik kepada
beserta layanan Application Programming Interface seluruh Nasabahnya. Untuk itu, selain terus meningkatkan
(API) yang terintegrasi dengan pelaku teknologi finansial kapasitas internal, Bank juga menjalin kerja sama dengan
guna meningkatkan layanan perbankan digital sekaligus pihak ketiga yang dapat membantu Bank mewujudkan
meningkatkan fee-based income. Selanjutnya, Bank tujuan tersebut.
melakukan akuisisi Nasabah baru melalui pengembangan
channel Bank maupun penguatan layanan API. Akselerasi
transformasi digital tersebut ditempuh untuk mewujudkan
layanan mobile banking Bank sebagai one-stop financial
solutions yang mengutamakan kebutuhan Nasabah untuk
mendapatkan layanan finansial dan non-finansial.
Mobile banking services continue to be developed and Bank Artha Graha Internasional strives to provide the best
enhanced through digital platforms and Application banking services to all its customers. For this reason, in
Programming Interface (API) services that are integrated addition to continuing to increase internal capacity, the
with financial technology players to enhance digital Bank also collaborated with third parties that could help
banking services while increasing fee-based income. the Bank achieve this goal.
Furthermore, the Bank acquired new customers through
the development of Bank channels and strengthening API
services. The acceleration of digital transformation was
performed to realize the Bank’s mobile banking services
as a one-stop financial solution that prioritizes customer
needs for financial and non-financial services.
6 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 7
20 20
19 18
Pertumbuhan Berkualitas di Era Digital Mengoptimalkan Sumber Daya untuk
Pertumbuhan Berkelanjutan
Quality Growth in Digital Era Optimize Resources for Sustainable Growth
Bank Artha Graha Internasional senantiasa mengutamakan Ketidakpastian pasar keuangan global yang
pertumbuhan yang berkualitas. Pencapaian rencana kerja memengaruhi pasar keuangan dalam negeri tidak
dan strategi usaha yang berorientasi kepada pemenuhan membatasi pertumbuhan Bank Artha Graha Internasional
harapan Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan di tahun 2018. Meskipun kinerja operasional dan keuangan
menjadi prioritas. Hal ini khususnya difokuskan kepada melemah secara nominal, namun kualitas keuangan Bank
optimalisasi pengembangan usaha yang sesuai dengan tercatat lebih baik dari tahun sebelumnya sehingga
tantangan digitalisasi dan keberlanjutan sehingga Bank mendorong semangat Bank untuk terus mengupayakan
dapat memenangkan persaingan di industri perbankan pertumbuhan berkelanjutan. Peningkatan kualitas ini
Indonesia. merupakan hasil dari implementasi strategi terkait
optimalisasi jaringan kantor, pertumbuhan aset yang
berkualitas, pengembangan unit retail dan consumer
banking sebagai penunjang peningkatan customer
based, peningkatan CASA melalui pengembangan digital
banking, serta optimalisasi sinergi dengan mitra atau
jaringan bisnis.
Bank Artha Graha Internasional always prioritizes quality The uncertainty in the global financial markets that affected
growth. Achievement of work plans and business the domestic financial market did not hamper the growth
strategies oriented towards meeting the expectations of Bank Artha Graha Internasional in 2018. Although the
of Shareholders and stakeholders is a priority. This is Bank’s financial and operational performance weakened
particularly focused on optimizing business development in nominal terms, the Bank’s financial quality was better
in accordance with the challenges of digitalization and than the previous year’s, encouraging the Bank to
sustainability so that the Bank can win the competition in continue its pursuit of sustainable growth. Such a quality
the Indonesian banking industry. improvement resulted from the implementation of the
optimization of the office network, quality asset growth,
development of retail and consumer banking units to
support the expansion of the Customer Base, an increase
of CASA through the development of digital banking,
and optimization of synergies with partners or business
network.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 7
Page 8
Pencapaian Penting 2022
Significant Achievements in 2022
Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi sepanjang In the midst of various challenges faced throughout in
tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional masih dapat 2022, Bank Artha Graha Internasional was still able to
membukukan kinerja yang baik. Bank berhasil meraih record good performance. The Bank managed to achieve
sejumlah hasil yang positif. a number of positive results.
Rp
9,71 Kredit Bersih yang diberikan Bank Artha Graha Internasional tahun
triliun
trillion
2022 mencapai Rp9,71 triliun.
Net Credit provided by Bank Artha Graha Internasional in 2022 reach
IDR9.71 trillion.
Rp
20,33 Dana pihak ketiga yang dihimpun Bank Artha Graha Internasional
triliun
tahun 2022 mencapai Rp20,33 triliun.
trillion
Third-party funds collected by Bank Artha Graha Internasional in 2022
reached IDR20.33 trillion.
Rp
25,44 Total aset Bank Artha Graha Internasional tahun 2022 mencapai
triliun
Rp25,44 triliun.
trillion
The total assets of Bank Artha Graha Internasional in 2022 will reach
IDR25.44 trillion.
Total ekuitas Bank Artha Graha Internasional tahun 2022 mencapai
Rp
4,00 Rp4,00 triliun, meningkat 1,28% dari tahun sebelumnya Rp3,95 triliun.
The total equity of Bank Artha Graha Internasional in 2022 reached IDR4.00
triliun
trillion
trillion, an increase of 1.28% from the previous year IDR3.95 trillion.
8 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 9
Tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional membukukan laba
Rp
54,99 bersih sebesar Rp54,99 miliar, meningkat signifikan dari tahun
sebelumnya Bank membukukan rugi bersih sebesar Rp168,06 miliar.
miliar
billion
In 2022, Bank Artha Graha Internasional posted a net profit of
IDR54.99 billion, a significant increase from the previous year.
The Bank posted a net loss of IDR168.06 billion.
35,88% Beban bunga Bank Artha Graha Internasional tahun 2022 turun
35,88% menjadi Rp491,34 miliar.
Bank Artha Graha Internasional interest expense in 2022 decreased by
35.88% to IDR491.34 billion.
0,25% Return on Asset Bank Artha Graha Internasional tahun 2022
meningkat menjadi 0,25% dari tahun sebelumnya minus 0,73%.
Return on Assets of Bank Artha Graha Internasional in 2022 increased
to 0.25% from the previous year minus 0.73%.
1,63% Return on Equity Bank Artha Graha Internasional tahun 2022
meningkat menjadi 1,63% dari tahun sebelumnya minus 6,02%.
Return on Equity of Bank Artha Graha Internasional in 2022 increased
to 1.63% from minus 6.02% in the previous year.
96,26% Tahun 2022 Bank Artha Graha Internasional dapat beroperasi lebih
efisien yang tercermin dari rasio BOPO yang turun menjadi 96,26%
dari 111,09% di tahun 2021.
In 2022 Bank Artha Graha Internasional can operate more efficiently as
reflected in the BOPO ratio which fell to 96.26% from 111.09% in 2021.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 9
Page 10
Jejak Langkah
Milestone
7 September 23 Agustus 19 Mei 24 Februari
1973 1990 1992 1993
September 7 August 23 May 19 February 24
Mendirikan dan mengawali kiprah Mencatatkan Saham pada Bursa Efek Merubah nama dari PT Inter-Pacific Mendapatkan izin usaha sebagai
dalam industri keuangan sebagai Jakarta dan Surabaya. Financial Corporation menjadi bank umum dengan Surat Keputusan
lembaga keuangan bukan bank Listed its Shares on the Jakarta and PT Inter-Pacific Bank Tbk. Menteri Keuangan Republik
dengan nama PT Inter-Pacific Surabaya Stock Exchanges. Changed its name from PT Inter- Indonesia No. 176/ KMK.017/1993.
Financial Corporation. Pacific Financial Corporation to Obtained a business license as a
Established and initiated its PT Inter-Pacific Bank Tbk.. commercial bank with the Decree
involvement in the financial industry of the Minister of Finance of the
as a non-bank financial institution Republic of Indonesia No. 176/
under the name of PT Inter-Pacific KMK.017/1993..
Financial Corporation.
17 April 1 Desember 5 Desember 23 November
2007 2008 2012 2016
April 17 December 1 December 5 November 23
Memperoleh pernyataan efektif dari Memperoleh pernyataan efektif dari Memperoleh pernyataan efektif dari Memperoleh pernyataan efektif dari
Ketua Badan Pengawas Pasar Modal Ketua Bapepam dan LK berdasarkan Ketua Bapepam dan LK berdasarkan Kepala Eksekutif Pengawas Pasar
dan Lembaga Keuangan (Bapepam Surat No. S-8684/BL/2008 untuk Surat No. S-13878/BL/2012 untuk Modal Otoritas Jasa Keuangan
dan LK) berdasarkan Surat melakukan PUT III. melakukan PUT IV. berdasarkan Surat
No. S-1746/BL/2007 untuk melakukan Obtained an effective statement from Obtained an effective statement from No. S-682/D.04/2016 untuk
Penawaran Umum Terbatas (PUT) II. the Chairman of Bapepam and LK the Chairman of Bapepam and LK melakukan PUT V.
Obtained an effective statement from based on Letter No.S-8684/BL/2008 based on Letter No. S-13878/BL/2012 Obtained an effective statement from
the Chairman of the Badan Pengawas to conduct LPO III. to conduct PUT IV. the Chief Executive of the Capital
Pasar Modal and Lembaga Keuangan Market Supervision of the Financial
(Bapepam and LK) based on Letter Services Authority based on Letter
No. S-1746/BL/2007 to conduct a No. S-682/D.04/2016 to conduct
Limited Public Offering (PUT) II. PUT V.
19 Mei 12 Desember 31 Maret 9 September 31 Desember
2020 2021
May 19 December 12 March 31 September 9 December 31
Bank Artha Graha Internasional Bank Artha Graha Internasional Bank Artha Graha telah Bank Artha Graha Internasional Bursa Berjangka Jakarta (BBJ) dan Kliring
telah mendapat izin Otoritas telah mengimplementasikan layanan mengimplementasikan layanan QRIS mendapatkan persetujuan dari Badan Berjangka Indonesia (KBI) bekerja sama
(Quick Response Indonesia Standard) untuk Pengawas Perdagangan Berjangka Komoditi dengan Bank Artha Graha Internasional
Jasa Keuangan atas layanan API uang elektronik berbasis server, melayani pembayaran berbasis QR Code sebagai Bank Penyimpan Dana sebagai Official Bank Partner yang
Management. Melalui API, bank yaitu BAGI Money dimana menjadi di merchant kerja sama Bank Artha Graha Margin, Dana Kompensasi dan Dana menyediakan layanan teknologi keuangan
menyediakan sistem integrasi yang satu kesatuan sebagai source of melalui aplikasi merchant AGI Pay. Jaminan untuk Perdagangan Berjangka dan sistem pembayaran dalam transaksi
dapat diakses oleh mitra secara real funds transaksi di layanan agi digital Di samping itu, pembayaran QR Code juga Komoditi. Perdagangan Pasar Fisik Emas Digital. BBJ,
time sesuai dengan layanan yang apps. Dengan adanya BAGI Money dapat dilakukan untuk Nasabah Bank Artha Graha Internasional received KBI dan BAGI sepakat melakukan kerja
Bank Artha Graha melalui aplikasi agi digital approval from the Commodity Futures sama penyediaan fasilitas dan akses bagi
dikerjasamakan. API yang dimiliki dapat mempermudah akuisisi user apps di seluruh merchant yang tergabung di Trading Regulatory Agency as a Margin Fund Peserta Pasar Fisik Emas Digital berupa
BAGI sampai saat ini adalah API Cek agi digital apps untuk bertransaksi jaringan QRIS. Depositing Bank, Compensation Funds, and pembukaan Rekening Dana Komoditi (RDK)
Saldo, API Cek Mutasi, API Info Kurs, dengan cara registrasi yang jauh Bank Artha Graha has implemented QRIS Guarantee Funds for Commodity Futures oleh Bank Artha Graha Internasional yang
API Pemindahbukuan, API Transfer lebih mudah dan cepat. (Quick Response Indonesia Standard) service Trading. diadministrasikan oleh BBJ dan KBI melalui
Dana dan API SKN. Bank Artha Graha Internasional to serve QR Code-based payments at Bank Platform JFXGold.
Artha Graha partnered merchants through its Bursa Berjangka Jakarta (BBJ) and Kliring
Bank Artha Graha Internasional has implemented a server-based AGI Pay merchant application. In addition, Berjangka Indonesia (KBI) collaborated
has received permission from the electronic money service, BAGI QR Code payments can also be made for with Bank Artha Graha Internasional as an
Financial Services Authority for API Money, which becomes a single unit Bank Artha Graha customers through the agi Official Bank Partner providing financial
Management services. Through API, as a source of funds for transactions digital apps application at all merchants who technology services and payment systems
the bank provides an integrated in agi digital apps services. With were members of the QRIS network. in Digital Gold Physical Market Trading
transactions. BBJ, KBI, and BAGI agreed to
system that its partners can access BAGI Money, the acquisition of agi cooperate in providing facilities and access
in real-time in accordance with the digital apps users to do transactions for Digital Gold Physical Market Participants
cooperated services. The APIs owned by registration is easier and faster. by opening a Commodity Fund Account
by BAGI are Balance Check API, (RDK) by Bank Artha Graha Internasional,
Mutation Check API, Currency Info which BBJ and KBI administer through the
JFXGold Platform.
API, Transfer API, Fund Transfer API,
and SKN API.
10 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 11
13 Juni 9 April 27 September 16 Agustus
1997 1999 2005
June 13 April 9 September 27 August 16
Merubah nama menjadi PT Bank Mengajukan permohonan Memperoleh pernyataan efektif Melakukan perubahan nama menjadi
Inter-Pacific Tbk. pembatalan pencatatan (delisting) dari Ketua Bapepam berdasarkan PT Bank Artha Graha Internasional
Changed its name to PT Bank saham di Bursa Efek Surabaya yang Surat No. S-1761/PM/1999 untuk Tbk setelah merger dengan PT Bank
Inter-Pacific Tbk. direalisasikan 10 hari kemudian melakukan Penawaran Umum Artha Graha berdasarkan izin dari
melalui pemberian persetujuan atas Terbatas (PUT) I. Bank Indonesia dengan Keputusan
permohonan tersebut. Obtained an effective statement from Gubernur Bank Indonesia No. 7/49/
Applied for the cancellation of the Chairman of Bapepam based KEP.GBI/2005.
shares delisting on the Surabaya on Letter No. S-1761/PM/1999 to The Bank changed its name to
Stock Exchange, which was realized conduct a Limited Public Offering PT Bank Artha Graha Internasional
10 days later by approving the said (PUT) I. Tbk after the merger with PT Bank
application. Artha Graha based on a license from
Bank Indonesia with the Decree of
the Governor of Bank Indonesia
No. 7/49/KEP.GBI/2005.
26 October 3 Mei 28 Mei 10 Oktober
2017 2018 2019
October 26 May 3 May 28 October 10
Melakukan perubahan logo sebagai Meluncurkan kartu berlogo Mobile Banking Bank Artha Graha Pada Tahun 2019, Bank Artha Graha
wujud perubahan Bank yang dinamis Gerbang Pembayaran Nasional Internasional resmi diluncurkan Internasional memiliki visi untuk
dengan dilandasi filosofi dan (GPN) sebagai salah satu wujud pada tanggal 28 Mei 2018 guna meningkatkan pelayanan dan
semangat baru. interoperabilitas dalam mendukung memberikan layanan terbaik dan kenyamanan kepada Nasabah. Untuk
Made a logo change as a form of kemudahan bertransaksi oleh Bank kemudahan transaksi kepada itu, Bank meluncurkan pembukaan
dynamic Bank changes based on a Artha Graha Internasional dan Nasabah. agi digital apps, dilengkapi rekening online di mana Nasabah
new philosophy and spirit. Perbankan Indonesia. Bank Artha dengan berbagai fitur transaksi dapat melakukan pembukaan
Graha Internasional merupakan salah transfer, pembelian dan pembayaran rekening tanpa harus datang
satu dari bank peserta pilot project sebagai fitur utamanya. ke cabang.
GPN bersama Bank Mandiri, BNI, Bank Artha Graha Internasional In 2019, Bank Artha Graha
BRI, BCA, CIMB Niaga dan Bank Mobile Banking was officially Internasional had the vision to
Permata. launched on May 28, 2018, to provide improve services and extend the
Launched a card with the National customers with the best services customers’ convenience. For this
Payment Gateway (GPN) logo and ease of transactions. agi digital reason, the Bank launched a new
as a form of interoperability in apps has many features such as online account opening feature
supporting transactions by Bank funds transfer, bill purchase, and to allow customers to open a
Artha Graha Internasional and bill payment transactions as a main bank account through its mobile
Indonesian Banking. Bank Artha feature. application without having to come
Graha Internasional is one of the to a branch physically.
participating banks in the GPN pilot
project with Bank Mandiri, BNI,
BRI, BCA, CIMB Niaga, and Bank
Permata.
18 Mei 23 Mei 4 Juni 30 Desember
2022
May 18 May 23 June 4 December 30
Bank Artha Graha Internasional Implementasi BI Fast pada Launching Digital Aplikasi Bank Artha Graha telah
(BAGI) menjalin kerja sama channel teller, memberikan akses “agi” by Bank Artha Graha mendapatkan surat rekomendasi
Customer Due Diligence (CDD) kepada nasabah atas layanan Internasional, merupakan untuk implementasi BI SNAP
dengan Perantara Perdagangan transfer antar bank secara aplikasi yang telah diperbaharui (Standar Nasional Open API
Pasar Fisik Emas Digital, real-time dan harga layanan dari layanan Mobile Banking Pembayaran) dalam mendukung
PT ABI Komoditi Berjangka yang terjangkau menggunakan “agi digital apps”. Perubahan terciptanya sinergi sistem
(ABI KB). Dalam kerja sama ini, sistem yang terintegrasi dengan atas brand identity, UI/UX, pembayaran melalui kerja sama
BAGI menggunakan hasil CDD Bank Indonesia. customer journey serta berbagai B2B (Business to Business).
yang dilakukan ABI KB untuk The implementation of BI Fast fitur baru yang digarap pada Implementasi bertahap
pembukaan Rekening Dana in the teller channel. It provides aplikasi ini. dilakukan untuk menyelaraskan
Komoditi (RDK) dari peserta customers access to real-time Launching the Digital spesifikasi teknis sesuai SNAP
perdagangan. interbank transfer services and Application “agi” by Bank Artha untuk seluruh merchant.
Bank Artha Graha Internasional affordable service prices using Graha Internasional, an updated Bank Artha Graha has received
(BAGI) established Customer a system integrated with Bank application of the Mobile a recommendation letter for
Due Diligence (CDD) Indonesia. Banking service “agi digital the implementation of BI SNAP
cooperation with Digital apps”. There were changes (National Standard for Open
Gold Physical Market Trading to the brand identity, UI/UX, API Payment) to support the
Intermediary, PT ABI Komoditi customer journey, and various realization of payment system
Berjangka (ABI KB). In this new features, both financial and synergy through B2B (Business to
cooperation, BAGI used the non-financial, in this application. Business) cooperation. Gradual
results of CDD by ABI KB implementation is carried
to open Commodity Fund out to synchronize technical
Accounts (RDK) from trading specifications according to SNAP
participants. for all merchants.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 11
Page 12
Profil Direksi
Daftar Isi Board of Directors Profile
86
Table of Content Pejabat Eksekutif
92
Executive Officials
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab Demografi Karyawan
4 96
Disclaimer and Scope of Responsibility Employee Demographics
Penjelasan Tema Struktur dan Komposisi Pemegang Saham
5 99
Theme Explanation Structure and Composition of Shareholders
Kesinambungan Tema Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Saham
6 102
Theme Continuity Chronology of Share Issuances and/or Listings
Pencapaian Penting 2022 Kronologi Penerbitan dan/atau
8
Significant Achievements in 2022 Pencatatan Efek Lainnya
105
Chronology of Other Securities
Jejak Langkah
10 Issuances and/or Listings
Milestone
Entitas Anak dan Entitas Asosiasi
105
Subsidiary and Associate Companies
Kilas Kinerja
14
Performance Highlights Struktur Grup
105
Group Structure
Ikhtisar Data Keuangan Lembaga dan/atau Profesi Penunjang Pasar Modal
16
Financial Data Highlights Capital Market Supporting Institutions 106
and/or Professions
Ikhtisar Operasional
23
Operational Highlights Website Bank
107
The Bank’s Website
Ikhtisar Saham
25
Share Highlights Peta Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi
108
Maps of the Business Network and Operational Area
Ikhtisar Efek Lainnya
27
Other Highlights on Securities Alamat Kantor Cabang, Kantor Cabang Pembantu
Addresses of Branch Offices, Sub-Branch 112
Penghargaan
28 Offices
Awards
Peristiwa Penting
29 Analisis dan Pembahasan Manajemen
Significant Events 116
Management Discussion and Analysis
Laporan Manajemen Tinjauan Ekonomi dan Industri
34
Management Report 118
Economic and Industrial Overview
Tinjauan Operasional
Laporan Dewan Komisaris 123
36 Operational Overview
Board of Commissioners Report
Tinjauan Per Segmen Operasi
Laporan Direksi 126
46 Operating Segment Overview
Board of Directors Report
Tinjauan Keuangan
130
Financial Overview
Profil Perusahaan
58
Company Profile Human Capital
164
Human Capital
Identitas Perusahaan Teknologi Informasi & Perbankan Digital
60 175
Corporate Identity Information Technology & Digital Banking
Riwayat Singkat Perusahaan
62
Company’s Brief History Tata Kelola Perusahaan
188
Corporate Governance
Logo Perusahaan
65
The Company’s Logo
Komitmen dan Kebijakan Penerapan
Kegiatan Usaha
66 Tata Kelola Perusahaan
Business Activities 190
Commitment and Policy on the Implementation
Keanggotaan Dalam Asosiasi of Corporate Governance
76
Association Membership
Kerangka Penerapan Tata Kelola Perusahaan
194
Visi, Misi dan Nilai-Nilai Perusahaan Corporate Governance Framework
77
Vision, Mission and Corporate Values
Rapat Umum Pemegang Saham
201
Struktur Organisasi General Meeting of Shareholders
80
Organizational Structure
Dewan Komisaris
212
Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners
82
Board of Commissioners Profile
12 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 13
Direksi Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial dan/atau
232
Board of Directors Politik 333
Provision of Funds for Social and/or Political Activities
Dewan Pengawas Syariah
242
Syariah Supervisory Board Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
334
Provision of Funds to Related Parties
Indepensi dan Transparansi Informasi
Dewan Komisaris dan Direksi Pelanggaran (Fraud) Internal
242 335
Independence and Information Transparency of Internal Fraud
the Board of Commissioners and Board of Directors
Kode Etik
336
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi Code of Conduct
Performance Assessment of the Board of 248
Sistem Pelaporan Pelanggaran
Commissioners and Board of Directors
(Whistleblowing System) 340
Nominasi dan Remunerasi Direksi Whistleblowing System
dan Dewan Komisaris
249 Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi
Nomination and Remuneration of 345
Integrated Governance Implementation Report
Board of Directors and Board of Commissioners
Pemenuhan Penyampaian Laporan
Organ Pendukung Dewan Komisaris
256 Keberlanjutan 2022 345
Supporting Organs of the Board of Commissioners
Fulfillment of 2022 Sustainability Report Submission
Komite Audit
257 Pengungkapan Kepemilikan Saham Anggota
Audit Committee
Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
Komite Remunerasi dan Nominasi Disclosure of Share Ownership of Members 346
268
Remuneration and Nomination Committee of the Board of Directors and Members
of the Board of Commissioners
Komite Pemantau Risiko
277
Risk Monitoring Committee Kebijakan Pemberian Kompensasi
Jangka Panjang Berbasis Kinerja Kepada
Organ Pendukung Direksi
283 Manajemen dan/atau Karyawan 347
Supporting Organs of the Board of Directors Performance-Based Long-Term Compensation Policy
Komite Kredit to Management and/or Employees
284
Credit Committee Kebijakan Anti Korupsi
347
Komite Asset dan Liabilities Anti Corruption Policy
287
Assets and Liabilities Committee Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa
348
Komite Manajemen Risiko Goods and Services Procurement Policy
291
Risk Management Committee Penilaian Penerapan GCG
349
Komite Pengarah Teknologi Informasi Assessment of GCG Implementation
295
Information Technology Steering Committee Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Kelola Perusahaan
Komite Human Capital Sesuai Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
300 Implementation of Aspects and Principles of 349
Human Capital Committee
Public Company Governance Following the
Sekretaris Perusahaan Provisions of the Financial Services Authority
303
Corporate Secretary
Rencana Korporasi Bank
Internal Audit 368
308 Bank Corporate Plan
Audit Internal
Transparansi Praktik Bad Governance
Akuntan Publik Transparency of Bad Governance Practices 372
315
Public Accountant
Permodalan dan Manajemen Risiko
Fungsi Kepatuhan 374
317 Capital and Risk Management
Compliance Function
Program APU PPT & PPSPM Tinjauan Atas Efektivitas Sistem
321 Manajemen Risiko Perusahaan
AML CFT & PPSPM Program 396
Overview of the Bank’s Management
Sistem Pengendalian Internal System Effectiveness
325
Internal Control System
Perkara Hukum Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
328 462
Legal Cases Corporate Social Safety Responsibility
Sanksi Administratif
329
Administration Sanction Laporan Keberlanjutan
464
Akses Informasi dan Data Perusaaan Sustainability Report
329
Access to Company Information and Data
Transparansi Kondisi Keuangan dan Laporan Keuangan
486
Non-Keuangan Perusahaan Financial Report
332
Transparency of the Company’s Financial
and Non-Financial Condition
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 13
Page 14
Sekat 1 Kilas Kinerja
Page 15
Sekat 1 Kilas Kinerja
Page 16
Kilas Kinerja
Ikhtisar Data Keuangan
Financial Data Highlights
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
dalam jutaan Rupiah
in million of Rupiah
Keterangan
2022 2021 2020 2019 2018
Description
Aset
Assets
Kas
290.754 276.539 286.779 320.052 379.176
Cash
Giro pada Bank Indonesia
2.937.933 1.532.310 926.163 1.491.352 1.387.519
Current Accounts in Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain - Bersih
375.060 720.418 558.976 364.823 324.357
Current Accounts in Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain
1.378.005 1.973.527 1.097.187 1.639.873 2.203.102
Placements in Bank Indonesia and Other Banks
Efek-efek
4.045.146 2.839.888 1.653.004 1.825.746 1.740.427
Securities
Efek-Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali
1.678.795 2.700.350 8.079.169 1.637.441 764.958
Securities Purchased Under Agreement to Sell
Tagihan Derivatif
143 2.049 - 6.910 657
Derivatives Receivables
Kredit yang Diberikan - Bersih
9.705.183 10.816.904 11.982.582 13.459.487 15.076.319
Loans – Net
Pendapatan Bunga yang Masih Akan Diterima
365.947 344.590 291.889 131.194 130.071
Accrued Interest Receivable
Pajak Dibayar Dimuka
- - 12.380 37.186 24.806
Prepaid Taxes
Biaya Dibayar Dimuka
156.451 173.355 213.844 206.966 162.243
Prepaid Expense
Tagihan Akseptasi
276.735 259.213 143.978 48.409 35.056
Acceptance Receivables
Penyertaan Saham
6 6 137 137 137
Investment in Shares
Aset Tetap - Bersih
2.078.315 2.106.653 2.065.208 2.029.527 2.053.140
Fixed Assets – Net
Aset Tak Berwujud - Bersih
31.164 32.731 36.606 43.996 51.317
Intangible Assets – Net
Agunan yang Diambil Alih -Bersih
1.223.296 1.829.689 2.650.061 2.051.119 1.551.262
Foreclosed Assets – Net
Aset Pajak Tangguhan
304.870 317.941 288.547 67.659 51.533
Deferred Tax Assets
Aset Lain-Lain - Bersih
589.830 201.657 240.455 170.164 89.108
Other Assets – Net
Jumlah Aset
25.437.633 26.127.820 30.526.965 25.532.041 26.025.188
Total Assets
16 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 17
Performance Highlights
dalam jutaan Rupiah
in million of Rupiah
Keterangan
2022 2021 2020 2019 2018
Description
Liabilitas
Liabilities
Liabilitas Segera
87.094 59.694 64.494 77.322 72.847
Liabilities Due Immediately
Simpanan dari Nasabah
20.325.078 21.005.956 25.500.329 20.249.792 20.455.053
Deposits from Customers
Simpanan dari Bank Lain
18.641 18.117 121.613 9.409 297.062
Deposits from Other Banks
Liabilitas Derivatif
33 77 - - 320
Derivative Liabilitie
Liabilitas Akseptasi
277.445 259.917 144.390 48.409 35.056
Acceptance Liabilities
Utang Pajak
10.870 11.862 9.364 10.530 11.205
Taxes Payable
Bunga Masih Harus Dibayar
18.438 24.096 74.503 77.452 65.960
Accrued Interest Payable
Liabilitas Imbalan Pascakerja
124.006 153.778 242.279 240.599 268.284
Post-Employment Benefit Liabilities
Pinjaman Subordinasi
- - - - 101.955
Subordinated Loans
LTN Subordinasi
200.000 200.000 200.000 - -
Subordinated LTN
Liabilitas Lain-Lain
371.658 440.374 610.458 282.293 130.335
Other Liabilities
Jumlah Liabilitas
21.433.263 22.173.871 26.967.430 20.995.806 21.438.077
Total Liabilities
Ekuitas
Equity
Modal Saham
2.242.372 2.242.372 1.751.482 1.751.482 1.751.482
Share Capital
Tambahan Modal Disetor
415.285 415.285 414.753 414.753 414.753
Additional Paid-in Capital
Revaluasi Aset Tetap
1.349.281 1.349.281 1.303.818 1.303.818 1.303.818
Revaluation Surplus of Fixed Assets
Pengukuran Kembali Program Imbalan Pasti setelah
Dikurangi Pajak
60.364 46.792 12.741 4.505 4.524
Remeasurement of Defined Benefits Program after
Tax
Keuntungan yang Belum di Realisasi atas
Perubahan Nilai Wajar Efek-Efek yang Tersedia
untuk Dijual, setelah Pajak 14.184 32.332 40.791 (1.407) (8.895)
Unrealized Gain on Changes in Fair Value of
Available-for-Sale Securities, after Tax
Saldo Laba
(77.116) (132.113) 35.950 1.063.084 1.121.429
Retained Earnings
Jumlah Ekuitas
4.004.370 3.953.949 3.559.535 4.536.235 4.587.111
Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
25.437.633 26.127.820 30.526.965 25.532.041 26.025.188
Total Liabilities and Equity
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 17
Page 18
Kilas Kinerja
Jumlah Aset dalam jutaan Rupiah Jumlah Liabilitas dalam jutaan Rupiah
in million of Rupiah in million of Rupiah
Total Assets Total Liabilities
21.433.263
26.127.820
30.526.965
25.532.041
26.025.188
22.173.871
26.967.430
20.995.806
21.438.077
25.437.633
2022 2021 2020 2019 2018 2022 2021 2020 2019 2018
Jumlah Ekuitas dalam jutaan Rupiah
in million of Rupiah
Total Equity
4.004.370
3.953.949
3.559.535
4.536.235
4.587.111
2022 2021 2020 2019 2018
18 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 19
Performance Highlights
LAPORAN LABA (RUGI) DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT (LOSS) AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
Pendapatan dan Beban Operasional
Operational Income and Liabilities
dalam jutaan Rupiah
in million of Rupiah
Uraian
2022 2021 2020 2019 2018
Description
Pendapatan dan Beban Operasional
Operational Income and Liabilities
Pendapatan Bunga
1.441.977 1.534.022 1.688.028 1.976.522 2.263.784
Interest Income
Beban Bunga
(491.344) (766.265) (1.056.241) (1.049.601) (1.065.854)
Interest Expenses
Pendapatan Bunga - Bersih
950.633 767.757 631.787 926.921 1.197.930
Interest Income – Net
Pendapatan dan Beban Operasional Lainnya
Other Operational Income and Expenses
Pendapatan Operasional Lainnya
167.121 306.729 115.873 106.777 73.830
Other Operational Income
Beban Operasional Lainnya
(1.054.743) (1.278.397) (704.784) (1.105.713) (1.185.646)
Other Operational Expenses
Laba (Rugi) Operasional
63.011 (203.911) 42.876 (72.015) 86.114
Operational Profit (Loss)
Pendapatan (Beban) Non-Operasional - Bersih
6.130 451 (12.454) (4.324) (11.778)
Non-Operational Income and Expenses - Net
Laba (Rugi) Sebelum Beban Pajak
69.141 (203.460) 30.422 (76.339) 74.336
Profit (Loss) Before Tax Expenses
Beban Pajak
(14.144) 35.397 (9.051) 17.994 (20.715)
Tax Expenses
Laba (Rugi) Tahun Berjalan
54.997 (168.063) 21.371 (58.345) 53.621
Profit (Loss) for the Current Year
Penghasilan (Rugi) Komprehensif Lain
(4.576) 71.055 50.434 7.469 25.578
Other Comprehensive Income and (Loss)
Jumlah Laba (Rugi) Komprehensif
50.421 (97.008) 71.805 (50.876) 79.199
Total Comprehensive Profit (Loss)
Laba (Rugi) per Saham Dasar (Rupiah Penuh)
2,72 (8,31) 1,35 (3,69) 3,39
Profit (Loss) per Share (Full Rupiah)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 19
Page 20
Kilas Kinerja
Pendapatan Bunga dalam jutaan Rupiah Beban Bunga dalam jutaan Rupiah
in million of Rupiah in million of Rupiah
Interest Income Interest Expenses
(1.056.241)
(1.049.601)
(1.065.854)
1.441.977
1.534.022
1.688.028
1.976.522
2.263.784
(491.344)
(766.265)
2022 2021 2020 2019 2018 2022 2021 2020 2019 2018
Laba (Rugi) Bersih dalam jutaan Rupiah
in million of Rupiah
Profit (Loss) - Net
21.371
54.997
53.621
2022 2021 2020 2019 2018
(168.063)
(58.345)
20 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 21
Performance Highlights
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOW
dalam jutaan Rupiah
in million of Rupiah
Uraian
2022 2021 2020 2019 2018
Description
Arus Kas diperoleh dan/(digunakan untuk) kegiatan
Operasi
604.832 (3.034.360) 5.121.893 588.905 1.168.947
Cash Flow Provided from/(Used by) Operating
Activities
Arus Kas diperoleh dan/(digunakan untuk) kegiatan
Investasi
(150.970) 4.170.396 (6.276.573) (950.763) 431.094
Cash Flow Provided from/(Used by) Investing
Activities
Arus Kas diperoleh dan/(digunakan untuk) kegiatan
Pendanaan
- 491.422 200.000 (101.955) (101.955)
Cash Flow Provided from/(Used by) Financing
Activities
Kenaikan/(Penurunan) Kas dan Setara Kas - Neto
Increase/(Decrease) In Cash and Cash Equivalents 453.862 1.627.458 (954.680) (463.813) 1.498.086
- Net
Kas dan Setara Kas pada Awal Tahun
Cash and Cash Equivalents at the Beginning of the 4.503.130 2.869.279 3.816.420 4.294.493 2.773.316
Year
Kas dan Setara Kas pada Akhir Tahun
4.982.095 4.503.130 2.869.279 3.816.420 4.294.493
Cash and Cash Equivalents at the End of the Year
RASIO KEUANGAN DAN KEPATUHAN FINANCIAL AND COMPLIANCE RATIOS
dalam persentase (%)
in percentage (%)
Uraian
2022 2021 2020 2019 2018
Description
Rasio Permodalan
Capital Ratio
KPMM dengan Memperhitungkan Risiko Kredit dan
Risiko Operasional
23,82 22,36 16,66 18,67 19,94
CAR by Calculating Credit Risk and Operational
Risk
KPMM dengan Memperhitungkan Risiko Kredit,
Risiko Operasional, dan Risiko Pasar
23,31 21,77 16,37 18,55 19,80
CAR by Calculating Credit Risk, Operational Risk,
and Market Risk
Aset Tetap terhadap Modal
56,89 57,00 69,26 64,18 54,31
Fixed Assets to Capital
Aset Produktif
Earning Assets
Aset Produktif dan Non-Produktif Bermasalah
terhadap Total Aset Produktif dan Aset Non-
Produktif 6,51 8,57 6,43 9,72 9,27
Non-Performing Earning and Non-Earning Assets
to Total Earning and Non-Earning Assets
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset
Produktif
1,55 1,95 2,38 4,45 4,70
Non-Performing Earning Assets to Total Productive
Assets
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset
Keuangan terhadap Aset Produktif
2,93 3,33 1,92 1,58 2,95
Allowance for Impairment Losses for Financial
Assets to Earning Assets
Pemenuhan CKPN Kredit yang Diberikan
96,31 103,87 58,46 26,51 60,95
Fulfillment of CKPN on Disbursed Loans
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 21
Page 22
Kilas Kinerja
dalam persentase (%)
in percentage (%)
Uraian
2022 2021 2020 2019 2018
Description
Rasio Kredit Bermasalah (NPL) - Bruto
2,73 3,39 4,58 5,71 5,99
Non-Performing Loans (NPL) to Total Loans - Gross
Rasio Kredit Bermasalah (NPL) - Bersih
0,41 0,32 3,14 4,25 3,33
Non-Performing Loans (NPL) to Total Loans - Net
Rasio Rentabilitas
Rentability Ratio
Rasio Laba Setelah Pajak terhadap rata-rata Aset
(ROA) 0,25 (0,73) 0,11 (0,30) 0,27
Return on Assets (ROA)
Rasio Laba Setelah Pajak terhadap rata-rata Ekuitas
(ROE) 1,63 (6,02) 0,81 (1,63) 1,43
Return on Equity (ROE)
Margin Bunga Bersih (NIM)
4,79 3,62 2,99 4,77 5,39
Net Interest Margin (NIM)
Beban Operasional Lain terhadap Penghasilan
Operasional (BOPO) 96,26 111,09 97,75 105,11 97,12
Operating Expense to Operating Income (BOPO)
Liabilitas terhadap Aset
84,26 84,87 88,34 82,23 82,37
Liabilities to Assets
Liabilitas terhadap Ekuitas
535,25 560,80 757,61 462,85 467,35
Liabilities to Equity
Laba (Rugi) terhadap Pendapatan Bunga
3,81 (10,96) 1,27 (2,95) 2,37
Profit (Loss) to Interest Income
Cost to Income (CIR)
69,05 67,58 103,89 87,64 81,34
Cost to Income (CIR)
Rasio Likuiditas
Liquidity Ratio
Rasio Intermediasi Makroprudensial
54,92 58,47 49,60 68,29 77,18
Macroprudential Intermediation Ratios
Current Account Savings Account (CASA)
41,13 35,23 24,72 30,07 27,72
Current Account Savings Account (CASA)
Rasio Kepatuhan
Compliance Ratio
Persentase Pelanggaran BMPK
- - - - -
Percentage of Violation of Legal Lending Limit
Pihak Terkait
- - - - -
Related Parties
Pihak Tidak Terkait
- - - - -
Third Parties
Persentase Pelampauan BMPK
- - - - -
Percentage of Excess of Legal Lending Limit
Pihak Terkait
- - - - -
Related Parties
Pihak Tidak Terkait
- - - - -
Third Parties
GWM Rupiah
13,77 6,46 3,52 7,02 6,50
GWM Rupiah
GWM Valuta Asing
4,44 5,56 5,13 8,32 9,04
GWM Foreign Currency
Posisi Devisa Net
0,82 2,14 0,63 0,86 1,23
Net Open Position
22 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 23
Performance Highlights
Ikhtisar Operasional
Operational Highlights
KINERJA OPERASIONAL OPERATIONAL HIGHLIGHTS
dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah
Uraian
2022 2021 2020 2019 2018
Description
Dana Pihak Ketiga
Third-Party Funds
Tabungan
1.601.653 1.597.032 1.513.106 1.593.985 1.581.992
Savings
Giro
6.757.738 5.804.329 4.791.305 4.495.854 4.087.800
Demand Deposits
Deposito
11.965.687 13.604.595 19.195.918 14.159.953 14.785.261
Time Deposits
Total Dana Pihak Ketiga
20.325.078 21.005.956 25.500.329 20.249.792 20.455.053
Total Third-Party Funds
Kredit
Loans
Kredit Produktif
7.476.792 8.476.965 9.451.985 10.800.417 12.983.164
Productive Loans
Kredit Konsumtif
2.752.978 3.003.007 2.990.529 2.936.480 2.681.474
Consumptive Loans
Total Kredit
10.229.770 11.479.972 12.442.514 13.736.897 15.664.638
Total Loans
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
dalam satuan
in unit
Uraian
2022 2021 2020 2019 2018
Description
Total Kantor Cabang
32 32 32 33 34
Total Branch Offices
Total Kantor Cabang Pembantu
35 36 40 54 58
Total Sub-Branch Offices
Total Kantor Kas
- - 2 4 8
Total Cash Offices
Total ATM
131 118 124 147 149
Total ATM
Total Payment Point
- - 6 7 9
Total Payment Point
Total Karyawan (orang)
1.487 1.581 1.787 1.993 2.386
Total Employees (People)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 23
Page 24
Kilas Kinerja
Dana Pihak Ketiga dalam jutaan Rupiah Kredit yang Diberikan dalam jutaan Rupiah
in million Rupiah in million Rupiah
Third-Party Funds Loans
20.325.078
10.229.770
21.005.956
25.500.329
20.249.792
20.455.053
11.479.972
12.442.514
13.736.897
15.664.638
2022 2021 2020 2019 2018 2022 2021 2020 2019 2018
24 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 25
Performance Highlights
Ikhtisar Saham
Share Highlights
PENAWARAN SAHAM PERDANA INITIAL PUBLIC OFFERING
Pada tanggal 10 Juli 1990, Bank memperoleh pernyataan On July 10, 1990, the Bank obtained an effective
efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) statement from the Chairman of the Capital Market
berdasarkan Surat No. SI-124/SHM/MK.10/1990 untuk Supervisory Agency (Bapepam) based on Letter
melakukan Penawaran Umum Saham Perdana kepada No. SI-124/SHM/MK.10/1990 to conduct an Initial Public
masyarakat sejumlah 5.000.000 saham dengan nilai nominal Offering of 5.000.000 shares with a par value of IDR1.000
Rp1.000 (Rupiah penuh) per saham yang merupakan 20% (full Rupiah) per share, representing 20% of paid-up
dari modal yang ditempatkan. Pada tanggal 23 Agustus capital. On August 23, 1990, the shares were listed on the
1990, saham tersebut masing-masing dicatatkan pada Jakarta Stock Exchange and Surabaya Stock Exchange or
Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya atau saat ini currently known as Indonesia Stock Exchange.
dikenal sebagai Bursa Efek Indonesia.
KINERJA PERDAGANGAN SAHAM SHARE TRADING PERFORMANCE
2022
Harga Saham Jumlah Saham
Kapitalisasi Pasar
Share Price Beredar (lembar
Volume Transaksi (Rp)
Periode saham)
Transaction Market
Period Tertinggi Terendah Penutupan Number of
Volume Capitalization
Highest Lowest Closing Outstanding
(IDR)
Shares (in shares)
Triwulan I
136 94 106 593.701.900 20.223.412.907 2.143.681.768.142
Quarter I
Triwulan II
110 87 93 217.841.500 20.223.412.907 1.880.777.400.351
Quarter II
Triwulan III
95 84 84 157.231.200 20.223.412.907 1.698.766.684.188
Quarter III
Triwulan IV
96 69 71 362.219.700 20.223.412.907 1.435.862.316.397
Quarter IV
2021
Harga Saham Jumlah Saham
Kapitalisasi Pasar
Share Price Beredar (lembar
Volume Transaksi (Rp)
Periode saham)
Transaction Market
Period Tertinggi Terendah Penutupan Number of
Volume Capitalization
Highest Lowest Closing Outstanding
(IDR)
Shares (in shares)
Triwulan I
320 61 156 4.387.584.900 15.945.009.763 2.487.421.523.028
Quarter I
Triwulan II
262 139 145 2.838.341.600 15.982.844.471 2.317.512.448.295
Quarter II
Triwulan III
258 130 142 4.085.546.700 15.996.610.271 2.271.518.658.482
Quarter III
Triwulan IV
168 122 127 2.068.055.400 20.223.412.907 2.568.373.439.189
Quarter IV
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 25
Page 26
Kilas Kinerja
GRAFIK PERGERAKAN HARGA SAHAM GRAPHIC OF SHARE TRADING MOVEMENT
70.000.000 140
60.000.000 120
50.000.000 100
40.000.000 80
30.000.000 60
20.000.000 40
10.000.000 20
0 0
03 Jan 22 03 Feb 22 03 Mar 22 03 Apr 22 03 Mei 22 03 Jun 22 03 Jul 22 03 Agu 22 03 Sep 22 03 Oct 22 03 Nov 22 03 Des 22
Jan 03, 22 Feb 03, 22 Mar 03, 22 Apr 03, 22 May 03, 22 Jun 03, 22 Jul 03, 22 Aug 03, 22 Sep 03, 22 Oct 03, 22 Nov 03, 22 Dec 03, 22
Penutup Volume
SUSPENSI PERDAGANGAN SAHAM DAN/ATAU SHARE TRADING SUSPENSION AND/OR DELISTING
DELISTING
Sampai dengan 31 Desember 2022, Bank Artha Graha Until December 31, 2022, Bank Artha Graha Internasional
Internasional tidak pernah dikenakan sanksi penghentian has never been sanctioned with suspension and/or
sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau delisting of shares.
penghapusan pencatatan saham (delisting).
AKSI KORPORASI CORPORATE ACTIONS
Pada tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional tidak In 2022, Bank Artha Graha Internasional did not do
melakukan aksi korporasi seperti: corporate actions, such as:
1. Pemecahan saham (stock split); 1. Stock Split;
2. Penggabungan saham (reverse stock); 2. Reverse Stock;
3. Dividen saham; 3. Stock dividend;
4. Saham Bonus; 4. Bonus shares;
5. Perubahan nilai nominal saham. 5. Change in par value of shares.
26 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 27
Performance Highlights
Ikhtisar Efek Lainnya
Other Highlights on Securities
IKHTISAR OBLIGASI, SUKUK ATAU OBLIGASI KONVERSI BOND, SUKUK, OR CONVERTIBLE HIGHLIGHTS
Bank Artha Graha Internasional tidak menyajikan informasi Bank Artha Graha Internasional does not present
terkait kronologi penerbitan obligasi, sukuk atau obligasi information related to the chronology of issuance of
konversi karena untuk periode yang berakhir pada bonds, sukuk, or convertible bonds because for the period
tanggal 31 Desember 2022, Bank tidak menerbitkan dan ended on December 31, 2022, the Bank did not issue and
mencatatkan obligasi, sukuk atau obligasi konversi. list bonds, sukuk, or convertible bonds.
IKHTISAR SUMBER PENDANAAN LAINNYA OTHER FUNDING SOURCES HIGHLIGHTS
Dalam rangka memperkuat permodalan dan mendukung To strengthen the capital and support the expansion, the
ekspansi usaha Bank telah menerbitkan Long Term Notes Bank has issued Long Term Notes (LTN) of Subordination I
(LTN) Subordinasi I di tahun 2020 sebagaimana diatur in 2020 as regulated in the Financial Services Authority
dalam ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) (OJK) Regulation No. 39/POJK.04/2019 concerning the
No. 39/POJK.04/2019 tentang Penerbitan Efek Bersifat Issuance of Debt Securities and/or Sukuk without a Public
Utang dan/atau Sukuk yang dilakukan tanpa melalui Offering. The debt securities were not rated because they
Penawaran umum. Efek utang tersebut tidak berperingkat were issued through a Non-Public Offering mechanism
karena diterbitkan melalui mekanisme Tanpa Penawaran regarding the Info Memo document of the LTN issuance.
Umum dengan mengacu kepada dokumen Info Memo
penerbitan LTN tersebut.
LTN Subordinasi I Tahap II tidak diterbitkan karena Subordinated LTN I Phase II was not issued because
manajemen berkeyakinan permodalan saat ini sudah management believes that the current capital can support
dapat mendukung ekspansi usaha untuk masa mendatang. business expansion in the future.
Adapun struktur LTN Subordinasi I tahap I Tahun 2020 The structure of Subordinated LTN I phase I 2020 is as
adalah sebagai berikut: follows:
Nominal Suku Bunga
Tanggal
Nama Efek (Rp miliar) per tahun Jatuh Tempo Wali Amanat
Penerbitan
Securities Name Nominal Coupon Maturity Date Trustee
Date of Issuance
(Billion IDR) per year
Long Term Notes (LTN)
30 Desember 2020 30 Desember 2027 PT Bank Pembangunan
Subordinasi I Tahap I Tahun 2020
December 30, 200 9,50% December 30, Daerah Jawa Barat dan
Long Term Notes (LTN)
2020 2027 Banten Tbk
Subordination I Phase I of 2020
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 27
Page 28
Kilas Kinerja
Penghargaan
Awards
27 Januari 2022
January 27, 2022
10th Years Appreciation Customer Loyalty Award
10th Years Appreciation Customer Loyalty Award
Penyerahan penghargaan 10th Years Appreciation Customer Loyalty Award dari PT Rintis Sejahtera kepada
Bank Artha Graha Internasional dalam acara Customer Loyalty Awards Jaringan PRIMA.
Presentation of the 10th Years Appreciation Customer Loyalty Award from PT Rintis Sejahtera to Bank Artha
Graha Internasional in the PRIMA Network Customer Loyalty Awards event.
4 Juni 2022
June 4, 2022
Award of Appreciation 2022 Jakarta E-Prix
Award of Appreciation 2022 Jakarta E-Prix
Bank Artha Graha Internasional mendapatkan penghargaan dari JakPro atas partisipasi dan dukungan untuk
mensukseskan acara Formula E Jakarta 2022 yang digelar di Ancol.
Bank Artha Graha Internasional obtained an award from JakPro for its participation and support to succeed in
the Formula-E Jakarta 2022 event in Ancol.
25 Agustus 2022
August 25, 2022
Ucapan Terima kasih dan Apresiasi dari DAAI TV
Gratitude and appreciation from DAAI TV
Dalam rangka Ulang Tahun DAAI TV Indonesia yang genap berusia 15 Tahun, DAAI TV memberikan ucapan
terima kasih dan apresiasi kepada Bank Artha Graha Internasional karena telah menginspirasi dan ikut
menyebarkan pesan kebaikan, kebenaran, kebajikan, dan keindahan untuk masyarakat.
On the 15th Anniversary of DAAI TV Indonesia, DAAI TV expressed gratitude and appreciation to Bank Artha
Graha Internasional for inspiring and helping spread the message of kindness, truth, virtue, and beauty to the
public.
1 Desember 2022
December 1, 2022
Indonesia Best Digital Finance Awards 2022
Indonesia Best Digital Finance Awards 2022
Warta Ekonomi bekerja sama dengan Perspectics menggelar Indonesia Best Digital Finance
Awards 2022 dengan memberikan penghargaan kepada 139 perusahaan di sektor keuangan
digital, guna mendukung upaya katalisasi digital di Indonesia, khususnya di sektor keuangan.
Bank Artha Graha Internasional berhasil meraih penghargaan sebagai Best Digital Finance Category
Conventional Bank for Customer Engagement with Solutive Digital Finance Services dengan produk agi digital
apps.
Warta Ekonomi in collaboration with Perspectics held the Indonesia Best Digital Finance Awards 2022 by
giving awards to 139 companies in the digital finance sector, to support digital catalysis efforts in Indonesia,
especially in the financial sector. Bank Artha Graha Internasional won an award as the Best Digital Finance
Category Conventional Bank for Customer Engagement with Solutive Digital Finance Services with agi
digital apps products.
28 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 29
Performance Highlights
28 Juni 2022
June 28, 2022
Digital Banking Awards 2022
Digital Banking Awards 2022
Majalah Investor sebagai bagian dari Berita Satu Media Holdings (BSMH) bekerja sama dengan Intellectual
Business Community (IBC) menggelar acara penganugerahan Digital Banking Awards 2022 (DBA 2022).
Sebanyak 33 bank meraih penghargaan pada ajang yang baru pertama kali diadakan ini. Bank Artha Graha
Internasional berhasil meraih penghargaan Best Digital Banking kategori Bank KBMI 1 untuk dimensi: Tatanan
Institusi.
Investor Magazine as part of Berita Satu Media Holdings (BSMH) in collaboration with Intellectual Business
Community (IBC) held the Digital Banking Awards 2022 (DBA 2022). A total of 33 banks won awards at this
first-ever event. Bank Artha Graha Internasional won the Best Digital Banking award in the KBMI 1 Bank
category for the dimension: Institutional Order.
Peristiwa Penting
Significant Events
4 Januari 2022
January 4, 2022
JFX (Jakarta Future Exchange) Kerja sama dan Dukungan Kepada PT Bursa Berjangka Jakarta
JFX (Jakarta Future Exchange) Cooperation and Support to PT Bursa Berjangka Jakarta
Bank Artha Graha Internasional bersama PT Bursa Berjangka Jakarta (JFX) dan PT Kliring Berjangka
Indonesia (KBI) (Persero) telah melakukan penandatanganan Perjanjian Kerja sama terkait Penggunaan Jasa
Teknologi Keuangan dalam Transaksi Perdagangan Pasar Fisik Emas Digital. Bank Artha Graha Internasional
merupakan Bank yang telah mendapatkan Persetujuan dari Bappebti sebagai Bank Penyimpan Dana Margin,
Dana Kompensasi, dan Jaminan pada bulan September 2021.
Bank Artha Graha Internasional with PT Bursa Berjangka Jakarta (JFX) and PT Kliring Berjangka Indonesia
(KBI) (Persero) have signed a Cooperation Agreement related to the Use of Financial Technology Services in
Digital Gold Physical Market Trading Transactions. Bank Artha Graha Internasional is a Bank that obtained
Approval from Bappebti as Depository Bank for Margin Funds, Compensation Funds, and Collateral in
September 2021.
5 Maret 2022
March 5, 2022
Kegiatan CSSR Bencana Gempa Sumatra Barat
CSSR Activities for West Sumatra Earthquake Disaster
Guna membantu meringankan beban korban gempa di Kabupaten Pasaman dan Pasaman Barat, Provinsi
Sumatra Barat, Bank Artha Graha Internasional bersama Artha Graha Peduli serta menggandeng Jaringan
Media Siber Indonesia (JMSI) memberikan bantuan 6 ribu liter minyak goreng dan kebutuhan bayi dan ibu-
ibu, seperti susu, popok bayi, sabun, pakaian, sajadah, mukena dan jilbab.
To reduce the burden of earthquake victims in Pasaman and West Pasaman Regencies, West Sumatra
Province, Bank Artha Graha Internasional and Artha Graha Peduli collaborated with the Indonesian Cyber
Media Network (JMSI) to provide 6 thousand liters of cooking oil and necessities for babies and mothers,
such as milk, baby diapers, soap, clothes, prayer mats, prayer clothes, and headscarves.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 29
Page 30
Kilas Kinerja
26 Maret 2022
March 26, 2022
Kegiatan Earth Hour 2022
2022 Earth Hour Activities
Kegiatan Earth Hour di SCBD bersama AGP. Dimeriahkan dengan Lomba Konten Video di aplikasi TikTok
untuk seluruh karyawan BAGI.
Earth Hour activity in SCBD with AGP. The event was also celebrated with a Video Content Competition on
the TikTok application for all BAGI employees.
17-30 April 2022
April 17-30, 2022
Kegiatan Pasar Murah 2022
Pasar Murah Activities 2022
Bentuk kepedulian Bank terhadap masyarakat sekitar adalah dengan terus rutin memberikan perhatian
melalui kegiatan Pasar Murah yang dilakukan oleh Bank Artha Graha Internasional di seluruh kota besar
di Indonesia. Diharapkan dengan adanya kegiatan Pasar Murah 2022 ini, dapat meringankan beban
masyarakat akan kebutuhan sembako murah. Kegiatan Pasar Murah dilaksanakan dari tanggal 17 - 30 April
2022.
The Bank’s concern for the surrounding community was shown by regularly providing support through Pasar
Murah activities held by Bank Artha Graha Internasional in all major cities in Indonesia. This event was
expected to ease the burden of the public by providing cheap basic food needs. Pasar Murah activities were
carried out from April 17 - 30, 2022.
4 Juni 2022
June 4, 2022
BAGI Dukung Penyelenggaraan Formula E
BAGI Supported the Formula E Events
Bank Artha Graha Internasional turut berpartisipasi di ajang Formula E Jakarta 2022 yang digelar di Ancol
pada tanggal 4/6/2022, sebagai bentuk dukungan diselenggarakannya ajang balap mobil listrik di Jakarta
sekaligus memperkenalkan agi sebagai wajah baru digital apps Bank Artha Graha Internasional. Formula E
Jakarta 2022 adalah ajang balap yang mengkampanyekan energi ramah lingkungan dan berkelanjutan. Bank
Artha Graha Internasional mengakomodir kebutuhan transaksi para pengunjung yang datang dengan sistem
pembayaran cashless. Para pengunjung yang datang dapat menggunakan agi dalam bertransaksi selama
berada dalam kawasan Formula E Jakarta 2022.
Bank Artha Graha Internasional participated in the Formula E Jakarta 2022 held in Ancol on 4/6/2022 as
a sign of support for an electric car racing event in Jakarta and to introduce agi as the new face of Bank
Artha Graha Internasional digital app. Formula E Jakarta 2022 is a racing event campaigning for green and
sustainable energy. Bank Artha Graha Internasional accommodated the transaction needs of visitors with a
cashless payment system. Visitors could use agi to transact in the Formula E Jakarta 2022 areas.
20 Juli 2022
July 20, 2022
Kegiatan CSSR dengan Kelompok Tani Sumber Martani
CSSR Activities with the Sumber Martani Tani Group
Kegiatan CSSR dengan kelompok Tani Sumber Martani, Kelurahan Sumber, Bank Artha Graha Internasional
memberikan Bantuan Sarana dan Prasarana pertanian untuk Paguyuban Petani Sumber Martani dalam
bentuk pemasangan listrik, tandon air, dan pompa air. Tujuan CSSR untuk medukung pengembangan
budidaya tanaman anggur dan lainnya di Paguyuban petani Sumber Martani.
In the CSSR activities with the Sumber Martani Tani Group of Sumber Village, Bank Artha Graha Internasional
provided Agricultural Facilities and Infrastructure Assistance for the Sumber Martani Farmer Group in
electrical installation, water tanks, and water pumps. The purpose of CSSR was to support the development
of grape cultivation and more in the Sumber Martani farmer group.
30 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 31
Performance Highlights
25 Juli 2022
July 25, 2022
RUPS Tahunan Bank Artha Graha Internasional
Annual General Meeting Shareholders of Bank Artha Graha Internasional
Bank Artha Graha Internasional menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST)
bertempat di Gedung Artha Graha, Sudirman Central Business District, Jl. Jend. Sudirman Kav 52-53,
Jakarta Selatan yang dihadiri oleh jajaran Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Bank, serta
paparan publik yang dihadiri wartawan/media pers.
Bank Artha Graha Internasional held its Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) at Artha Graha
Building, Sudirman Central Business District, Jend. Sudirman Street Kav 52-53, South Jakarta. It was
attended by the Board of Commissioners, Board of Directors, and Shareholders of the Bank, as well as a
public expose attended by journalists/press media.
20 Agustus 2022
August 20, 2022
E-Sport Piala KASAD
E-Sport KASAD Cup
Sebagai bentuk dukungan terhadap perkembangan E-Sport di Indonesia, Bank Artha Graha Internasional
mendukung terselenggaranya Turnamen PUBG Mobile Esport Piala Kasad 2022. Turnamen Esports Piala
Kasad 2022 ini diadakan oleh TNI AD bekerja sama dengan Persatuan Besar E-Sports Indonesia (PBESI),
Indonesia E-Sports Association (IESPA) dan Austra Trend Digital. Turnamen ini diselenggarakan di Markas
Besar Angkatan Darat (Mabesad).
As a form of support for the growth of e-sports in Indonesia, Bank Artha Graha Internasional supported the
organization of the PUBG Mobile E-Sport Tournament of the 2022 Kasad Cup. The Indonesian Army held
this 2022 E-Sport Kasad Cup in collaboration with the Indonesian Esports Association (Persatuan Besar
Esports Indonesia/PBESI), Indonesia Esports Association (IESPA), and Austra Trend Digital. The tournament
was held at the Army Headquarters (Markas Besar Angkatan Darat/Mabesad).
24 Agustus 2022
August 24, 2022
CSSR Batam Green 2022
CSSR Batam Green 2022
Dalam rangka program CSSR Batam Green 2022 untuk perkembangan Kota Batam dan Bandara Internasional
Hang Nadim Batam, Artha Graha Peduli (AGP) memberikan dukungan kepada Badan Pengusahaan (BP)
Batam sebanyak 5.000 Pohon Jati Mas. Kegiatan ini dilaksanakan pada hari Rabu, 24 Agustus 2022 dengan
maksud untuk mendukung pengembangan Bandara Internasional Hang Nadim khususnya meningkatkan
fasilitas pendukung dan memperindah infrastruktur jalan.
In the CSSR Program of Batam Green 2022 for the development of Batam City and Hang Nadim Batam
International Airport, Artha Graha Peduli (AGP) supported the Batam Concession Agency (BP) with 5,000
Teak Trees. This activity was conducted on Wednesday, August 24, 2022, aiming to support the development
of Hang Nadim International Airport, especially to improve supporting facilities and enhance the beauty of
the road infrastructure.
7 September 2022
September 7, 2022
HUT BAGI ke - 49
The 49th Anniversary of BAGI
Dalam rangka merayakan HUT ke-49, Bank Artha Graha Internasional bersama Palang Merah Indonesia (PMI)
mengadakan kegiatan donor darah serentak di tujuh kota yaitu Jakarta, Medan, Makassar, Samarinda, Bali,
Kupang dan Ambon.
Selain itu, Bank Artha Graha Internasional juga mengadakan pertandingan antar karyawan seperti tenis
meja, futsal, dan lomba Tiktok Koreografi Mars Bank Artha Graha Internasional yang diharapkan dapat
menumbuhkan semangat kerja sama dan kebersamaan.
To celebrate its 49th Anniversary, Bank Artha Graha Internasional with the Indonesian Red Cross held blood
donation activities concurrently in seven cities: Jakarta, Medan, Makassar, Samarinda, Bali, Kupang, and
Ambon.
In addition, Bank Artha Graha Internasional also held matches between employees, such as table tennis,
futsal, and Tiktok competitions of Bank Artha Graha Internasional Mars Choreography which were expected
to encourage a spirit of cooperation and togethernes.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 31
Page 32
Kilas Kinerja
7 September 2022
September 7, 2022
Donor Darah di HUT BAGI
Blood Donation in BAGI Anniversary
Dalam rangka merayakan HUT ke-49, Bank Artha Graha Internasional bekerja sama dengan Palang Merah
Indonesia (PMI) mengadakan kegiatan donor darah yang serentak dilakukan di 7 (tujuh) kota yaitu Jakarta,
Medan, Makassar, Samarinda, Bali, Kupang, dan Ambon dengan 490 peserta donor darah.
To celebrate its 49th Anniversary, Bank Artha Graha Internasional, in collaboration with the Indonesian
Red Cross (PMI), held blood donation activities simultaneously in 7 (seven) cities, namely Jakarta, Medan,
Makassar, Samarinda, Bali, Kupang, and Ambon, with 490 blood donation participants.
8 September 2022
September 8, 2022
Penandatanganan MOU JMSI
Signing MOU JMSI
Bank Artha Graha Internasional dan Jaringan Media Siber Indonesia (JMSI) melakukan penandatanganan
nota kesepahaman terkait Kerja sama Kemitraan pada tanggal 8 September 2022 bertempat di ruang
serbaguna Gedung Artha Graha SCBD. Penandatangan Nota Kesepahaman ini dilakukan dalam upaya
menjalankan kemitraan antara dua belah pihak dalam hal pengembangan kapasitas kewirausahaan dalam
jaringan JMSI dan juga sebagai upaya penyebaran informasi positif dan konstruktif di masyarakat.
Bank Artha Graha Internasional and Siber Media Network (Jaringan Media Siber Indonesia/JMSI) signed
a memorandum of understanding related to Partnership Cooperation on September 8, 2022, at the
multipurpose room of Arha Graha SCBD. This Memorandum of Understanding was signed to partner the
two parties regarding entrepreneurial capacity building in the JMSI network and to disseminate positive and
constructive information in the community.
9 September 2022
September 9, 2022
Artha Graha Peduli bersama Bank Artha Graha Internasional salurkan sembako kepada masyarakat dan
BLT kepada Karyawan
Artha Graha Peduli with Bank Artha Graha Internasional distributed basic food assistance to people and
Cash Transfer to their employees
Bank Artha Graha Internasional bersama Artha Graha Peduli salurkan Bantuan Langsung Tunai (BLT) kepada
karyawan dan bantuan sembako masyarakat yang tidak mampu sebanyak 50 ribu paket kepada kaum
dhuafa, yatim piatu, dan penyandang disabilitas. BLT yang ditujukan kepada karyawan dengan Gaji UMR
ini akan disalurkan melalui 2 cara yaitu melalui Agi Cash yang merupakan salah satu produk uang elektronik
pada digital apps milik BAGI atau melalui rekening tabungan BAGI.
Bank Artha Graha Internasional with Artha Graha Peduli distributed Cash Transfer to their employees
and 50,000 packages of basic food assistance to people experiencing poverty, orphans, and people with
disabilities. Cash transfer for minimum-wage employees was distributed through 2 (two) ways, including
through Agi Cash, one of the electronic money products on digital apps owned by BAGI, or through BAGI
saving accounts.
15 September 2022
September 15, 2022
Edukasi Perbankan Bank Artha Graha Internasional KCP Subang
Banking Education from Bank Artha Graha Internasional - Sub-Branch Office of Subang
Sosialisasi dan edukasi perbankan di SMAN 1 jalan Cagak dengan 1300 siswa pada tanggal 15 Sepetember
2022. Bank Artha Graha Internasional KCP Subang memberikan edukasi pentingnya menabung dan
sosialisasi agicash untuk para pelajar.
Banking socialization and education in Jalan Cagak 1 Public Senior High School with 1,300 students on
September 15, 2022. Bank Artha Graha Internasional - Sub-Branch Office of Subang taught the importance
of saving money and socialization of agicash for the students.
32 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 33
Performance Highlights
17-18 September 2022
September 17-18, 2022
Tour of Kemala Belitong
Tour of Kemala Belitong
Dukungan Bank Artha Graha terhadap ajang kompetisi bersepeda Internasional “Tour of kemala Belitung”
yang diselenggarakan pada tanggal 17-18 September 2022 oleh Yayasan Kemala Bhayangkari dan diikuti
oleh peserta dari berbagai daerah dan Internasional. Kegiatan tersebut juga menjadi ajang promosi
pariwisata dan produk UMKM lokal Indonesia.
Bank Artha Graha supported the International cycling competition “Tour of Kemala Belitung”, which was
held on September 17-18, 2022, by the Kemala Bhayangkari Foundation and attended by participants
from various regions and International. The activity was also promotional for tourism and local Indonesian
MSMEs products.
24-26 September 2022
September 24-26, 2022
IFSC Climbing World Cup 2022
IFSC Climbing World Cup 2022
Indonesia menjadi tuan rumah pada kompetisi dunia panjat tebing yang diadakan oleh Federasi Panjat
Tebing Indonesia (FPTI) pada 24-26 September 2022. Pada ajang ini, akan dipertandingkan 2 kategori
yaitu kategori Speed dan Lead. Kegiatan panjat tebing berskala Internasional yang juga baru pertama kali
dilakukan di Indonesia ini didukung oleh Artha Graha Peduli, Artha Graha Network, SCBD, Bank Artha Graha
Internasional, GulaVit, PIK 2, Pertamina PHE OSES, dst. Bank Artha Graha Internasional turut membuka
booth dimana pengunjung dapat melakukan aktivasi aplikasi agi, bermain games berhadiah menarik dan
top up saldo yang dapat digunakan untuk bertransaksi selama acara IFSC World Climbing Jakarta 2022.
Indonesia hosted the world rock climbing competition organized by the Indonesian Rock-Climbing
Federation (FPTI) on September 24-26, 2022. This event featured two categories: Speed and Lead. This
International scale rock climbing activity, which was also the first time held in Indonesia, was supported by
Artha Graha Peduli, Artha Graha Network, SCBD, Bank Artha Graha Internasional, GulaVit, PIK 2, Pertamina
PHE OSES, etc. Bank Artha Graha Internasional also opened a booth where visitors could activate the agi
application, play games with attractive prizes, and top up balances that could be used for transactions
during the IFSC World Climbing Jakarta 2022 event.
25 September 2022
September 25, 2022
Liga Santri 2022
Santri League 2022
Bank Artha Graha Internasional mendukung terselenggaranya Piala Kasad Liga Santri PSSI tahun 2022.
Liga Santri 2022 diawali dengan penyisihan tingkat kabupaten/kota yang digelar tanggal 20 Juni - 30 Juli
2022. Lalu berlanjut ke tingkat provinsi pada tanggal 3 Agustus - 17 September 2022. Sedangkan tingkat
nasional sendiri berlangsung dari tanggal 25 September - 22 Oktober 2022.
Bank Artha Graha Internasional supports the holding of the PSSI Santri League Kasad Cup in 2022. The
2022 Santri League begins with the elimination at the district/city level which will be held on 20 June - 30
July 2022. Then it continues to the provincial level on 3 August - 17 September 2022. Meanwhile, the
national level itself will take place from 25 September - 22 October 2022.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 33
Page 34
Sekat 2 LapMen
Page 35
Sekat 2 LapMen
Page 36
Laporan Manajemen
Laporan Dewan Komisaris
Board of Commissioners Report
Dewan Komisaris juga mengapresiasi berbagai
langkah strategis yang diambil Direksi sepanjang
tahun 2022. Bank Artha Graha Internasional mampu
mempertahankan komitmen dalam memberikan
kemudahan dan kenyamanan bagi nasabah melalui
akselerasi digital.
The Board of Commissioners appreciated the strategic steps
taken by the Board of Directors throughout 2022. Bank Artha
Graha Internasional was able to maintain its commitment in
providing convenience and comfort for customers through digital
acceleration.
Kiki Syahnakri
Komisaris Utama/Komisaris Independen
President Commissioner/Independent Commissioner
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Dear Shareholders and Stakeholders,
Terhormat,
Puji dan syukur marilah kita panjatkan kehadirat Praise and gratitude to God Almighty for His grace and
Tuhan Yang Maha Esa atas limpahan nikmat dan mercy, Bank Artha Graha Internasional could pass 2022
karunia-Nya sehingga Bank Artha Graha Internasional. with good achievement. Throughout this year, the Board of
dapat melalui tahun 2022 dengan meraih kinerja yang Commissioners intensively provided advice and direction
cukup baik. Sepanjang tahun, Dewan Komisaris secara to the Board of Directors, especially on mitigating risk due
intensif memberikan saran dan arahan kepada Direksi, to economic conditions in 2022.
terutama dalam upaya memitigasi risiko yang disebabkan
oleh kondisi perekonomian sepanjang tahun 2022.
Dewan Komisaris menjalankan fungsi pengawasan The Board of Commissioners performs a strict supervisory
yang ketat atas strategi dan kebijakan yang diterapkan function over the strategies and policies that the Board of
oleh Direksi dalam mengelola bisnis Bank sebagaimana Directors implemented in managing the Bank’s business
diamanahkan dalam Anggaran Dasar dan peraturan yang as mandated in the Articles of Association and applicable
berlaku. Dalam menjalankan tugasnya, Dewan Komisaris regulations. In carrying out its duties, the Board of
juga memastikan pelaksanaan tata kelola perusahaan Commissioners also ensures the implementation of good
yang baik dan kepatuhan terhadap seluruh peraturan corporate governance and compliance with all laws and
perundang-undangan yang terkait dengan operasional regulations related to the Bank Artha Graha Internasional
Bank Artha Graha Internasional. operations.
36 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 37
Management Report
Terlepas dari berbagai tantangan yang dihadapi baik dari Despite the challenges faced by the economy and the
kondisi ekonomi maupun di industri perbankan, Dewan banking industry, the Board of Commissioners appreciates
Komisaris mengapresiasi upaya Direksi dalam melewati the Board of Directors’ efforts in getting through this
tahun yang penuh tantangan ini. challenging year.
Bersama ini, perkenankan kami menyampaikan laporan Hereby, please allow us to convey the accountability
pertanggungjawaban Dewan Komisaris atas pengawasan report of the Board of Commissioners for the supervision
kegiatan Bank Artha Graha Internasional untuk tahun of Bank Artha Graha Internasional activities for the fiscal
buku 2022. year of 2022.
PENILAIAN KINERJA DIREKSI PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Di tengah gejolak ekonomi global, Indonesia masih dapat Amid the global economic turmoil, Indonesia could
membukukan pertumbuhan ekonomi yang cukup kuat still record strong economic growth at 5.31% in 2022.
di tahun 2022, yaitu sebesar 5,31%. Pertumbuhan tersebut The growth was mainly contributed by domestic
utamanya dikontribusi oleh konsumsi domestik dan kinerja consumption and excellent export performance. It was
ekspor yang sangat baik. Hal ini ditunjukkan dari neraca shown from Indonesia’s trade balance, which experienced
perdagangan Indonesia yang mengalami surplus sebesar a surplus of USD54.46 billion. In addition, investment has
USD54,46 miliar. Selain itu, investasi juga telah kembali also increased again following the government’s policy of
meningkat sejalan dengan kebijakan pemerintah atas easing mobility restrictions along with the acceleration of
pelonggaran pembatasan mobilitas yang sejalan dengan vaccinations.
akselerasi vaksinasi.
Industri perbankan memberikan respon yang cukup The banking industry responded quite well to national
baik terhadap pertumbuhan ekonomi nasional yang economic growth, reflected in better bank credit growth
tercermin dari pertumbuhan kredit perbankan yang lebih than the previous year. Similarly, the growth of third-party
baik dibandingkan tahun sebelumnya. Demikian juga funds increased so that the banking industry could carry
dengan pertumbuhan dana pihak ketiga yang meningkat out its intermediary function quite well.
sehingga industri perbankan dapat menjalankan fungsi
intermediasinya dengan cukup baik.
Namun, tekanan inflasi yang terjadi sepanjang tahun 2022 However, inflationary pressures throughout 2022 forced
memaksa Bank Indonesia untuk menaikkan tingkat suku Bank Indonesia to gradually raise the BI 7 Days Repo Rate
bunga acuan BI 7 Days Repo Rate secara bertahap hingga to 5.50%. In addition, BI also changed the rules related to
ke level 5,50%. Selain itu, BI juga mengubah aturan terkait the minimum reserve requirement (GWM) to 6%, which
Giro Wajib Minimun (GWM) menjadi sebesar 6% yang had a considerable impact on the performance of the
cukup berdampak pada kinerja industri perbankan secara banking industry in general.
umum.
Di tengah kondisi tersebut, Dewan Komisaris menilai Amid these conditions, the Board of Commissioners
Direksi telah mengambil langkah-langkah yang tepat considers that the Board of Directors has taken the right
dalam menyikapi dinamika ekonomi dan industri steps in responding to the dynamics of the economy
perbankan sepanjang tahun 2022. Dewan Komisaris and the banking industry throughout 2022. The Board of
menilai beberapa inisiatif strategis yang diambil Direksi Commissioners assessed that several strategic initiatives
di tahun 2022 memberikan dampak cukup besar terhadap taken by the Board of Directors in 2022 had a significant
kinerja Bank antara lain pemenuhan Modal Inti Minimum impact on the Bank’s performance, including the
sesuai dengan target OJK dan pengembangan pelayanan fulfillment of Minimum Core Capital under OJK targets
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 37
Page 38
Laporan Manajemen
digital sesuai peningkatan kebutuhan konsumen serta and the development of digital services under increased
perkembangan teknologi yang begitu pesat, sehingga consumers’ needs and rapid technological developments
Bank memiliki daya saing yang lebih kuat dan semakin so that the Bank has a stronger and more competitive
kompetitif. competitiveness.
Pada akhir tahun 2022, Modal Inti Bank telah mencapai By the end of 2022, the Bank’s Tier 1 Capital has reached
Rp3.353,2 miliar, sehingga Bank telah memenuhi ketentuan IDR3,353.2 billion, so the Bank has fulfilled the provisions
yang disyaratkan pada Peraturan OJK No. 12/POJK.03/2020 required in OJK Regulation No. 12/POJK.03/2020 concerning
tentang Konsolidasi Bank Umum. Dengan peningkatan the Consolidation of Commercial Banks. With the increase
modal inti tersebut, rasio kecukupan modal Bank Artha in core capital, Bank Artha Graha Internasional was in the
Graha Internasional berada pada posisi 23,31%. position of 23.31%.
Selain itu, kinerja keuangan dan operasional Bank tahun In addition, the bank’s financial and operational
2022 juga menunjukkan peningkatan dibandingkan tahun performance in 2022 also showed improvement
sebelumnya. Tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional compared to the previous year. In 2022, Bank Artha Graha
membukukan Laba Bersih sebesar Rp54,99 miliar, lebih Internasional recorded a Net Profit of IDR54.99 billion,
baik dibandingkan tahun sebelumnya. Kualitas aset better than the previous year. The Bank’s asset quality
Bank juga terjaga dengan baik yang tercermin dari rasio was also good, reflected by the NPL Gros ratio of 2.73%
NPL Gross sebesar 2,73%, dan NPL Nett sebesar 0,41% and NPL Nett of 0.41%, with CASA above the target of
dengan CASA yang berada di atas target yaitu sebesar 41.13%.
41,13%.
Dewan Komisaris juga mengapresiasi berbagai langkah The Board of Commissioners also appreciates various
strategis yang diambil Direksi sepanjang tahun 2022. strategic steps the Board of Directors took in 2022.
Pertama, Bank Artha Graha Internasional mampu First, Bank Artha Graha Internasional maintained its
mempertahankan komitmen dalam memberikan commitment to providing convenience and comfort
kemudahan dan kenyamanan bagi nasabah melalui for customers through the acceleration of agi digital
akselerasi agi digital apps. Kedua, dalam penerapan apps. Second, it is in the implementation of sustainable
keuangan berkelanjutan dan penerapan aspek ESG. finance and the application of ESG aspects. The Bank has
Bank meningkatkan peran dalam memberikan dukungan increased its role in supporting Micro, Small, and Medium
terhadap Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) yang Enterprises (MSMEs), which have become the main
menjadi penopang utama bagi perekonomian nasional. support for the national economy. Third, it is the Board
Ketiga, upaya Direksi dalam menjadikan keselamatan of Directors’ efforts to make employee safety and health
dan kesehatan karyawan sebagai titik fokus yang sangat a very important focal point, especially amid pandemic
penting terutama di tengah kondisi pandemi, dan conditions, and a major concern of the Board of Directors
menjadi perhatian utama dari Direksi dalam melakukan in managing the Bank.
pengelolaan Bank.
PENGAWASAN TERHADAP IMPLEMENTASI STRATEGI SUPERVISION ON THE BANK’S STRATEGY
IMPLEMENTATION
Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan The Board of Commissioners supervises and directs the
memberikan arahan kepada Direksi dalam proses Board of Directors in implementing strategies to achieve
implementasi strategi dalam pencapaian target dengan targets by considering economic, industry, and business
mempertimbangkan perkembangan kondisi ekonomi, development developments. The Board of Commissioners
industri dan bisnis. Dewan Komisaris juga memastikan also ensures that the strategies implemented by the Board
strategi yang dijalankan Direksi telah sesuai dengan of Directors are in accordance with the Bank’s Business
Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2022-2024. Plan (RBB) for 2022-2024.
38 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 39
Management Report
Dewan Komisaris melakukan pemantauan dan review The Board of Commissioners monitors and reviews each
terhadap setiap inisiatif strategis yang dijalankan Direksi strategic initiative carried out by the Board of Directors
dan menilai kesesuaiannya dengan RBB tersebut. Dewan and assesses its compliance with the RBB. The Board of
Komisaris menyambut baik strategi Direksi dalam Commissioners welcomes the Board of Directors’ strategy
mengembangkan dan meluncurkan inovasi-inovasi digital in developing and launching digital innovations that
yang semakin mempermudah nasabah untuk mengakses make it easier for customers to access Bank Artha Graha
layanan yang diberikan Bank Artha Graha Internasional. Internasional services.
Beberapa bidang yang menjadi fokus pengawasan Dewan Some areas that are the focus of the Board of
Komisaris di tahun 2022, antara lain: Commissioners’ supervision in 2022 include:
a. Pengelolaan Likuiditas; a. Liquidity Management;
b. Pendanaan dan Penyaluran Dana; b. Funding and Fund Disbursement;
c. Permodalan; c. Capital;
d. Pengembangan Digital Bank; d. Digital Bank Development;
e. Pemenuhan Modal Inti Minimum; e. Fulfillment of Minimum Tier 1 Capital;
f. Penyelesaian Kredit Bermasalah dan AYDA; f. Settlement of non-performing loans and repossessed
assets;
g. Pemenuhan Komitmen Pemeriksaan OJK; dan g. Fulfillment of OJK Audit Commitments; and
h. Pengembangan Organisasi dan Human Capital. h. Organization and Human Capital Development.
Untuk itu, Dewan Komisaris telah menyampaikan sejumlah For that reason, the Board of Commissioners has made
rekomendasi kepada Direksi, antara lain: some recommendations to the Board of Directors,
including:
a. Mengacu penetapan target Tahun 2022 yang sangat a. Referring to the 2022 target setting, which was very
menantang dan bercermin pada hasil pencapaian challenging, and reflecting on the achievement results
Tahun 2021, Dewan Komisaris mengingatkan Direksi in 2021, the Board of Commissioners reminded the
dalam penetapan target juga sudah menyiapkan Board of Directors that in setting the target, they
strategi-strategi yang matang agar target tersebut should also prepare careful strategies so that the
dapat tercapai; target could be achieved;
b. Monitoring pelaksanaan strategi menjaga Modal inti b. Monitoring the implementation of the strategy to
Minimum sebesar Rp3 Triliun; maintain Minimum core capital of IDR3 Trillion;
c. Disarankan sudah dilakukan simulasi atas Debitur c. It is suggested to do simulations on Debtors who will
yang akan turun kelas di bulan Maret 2023 terkait downgrade in March 2023 related to the end of the
berakhirnya kebijakan relaksasi dan dampaknya relaxation policy and its impact on Tier 1 Capital;
terhadap Modal Inti;
d. Agar Direksi melakukan monitoring terhadap Rasio d. The Board of Directors shall monitor the Liquidity
Alat Likuid; Ratio;
e. Target pertumbuhan kredit yang besar dengan rencana e. Large credit growth target with the work plan and
kerja dan prinsip kehati hatian (prudent); prudent principles;
f. Partnership kerja sama dengan pihak lain agar f. Partnership cooperation with other parties shall
memperhatikan tim support yang mendukung; dan consider the support team; and
g. Dalam rangka mencapai akuisisi 1 juta nasabah maka g. To acquire 1 million customers, it is necessary to
perlu ditingkatkan program-program agi digital apps improve new agi digital apps programs to support
baru untuk mendukung aktivasi dan transaksi. activation and transactions.
Di sisi lain, Dewan Komisaris juga mendukung strategi On the other hand, the Board of Commissioners also
Direksi untuk menerapkan kebijakan dan strategi supports the Board of Directors strategy to implement
keberlanjutan sejalan dengan Rencana Aksi Keuangan sustainability policies and strategies that align with the
Berkelanjutan (RAKB). Hal ini merupakan salah satu respon Sustainable Finance Action Plan. This strategy is one
Bank Artha Graha Internasional terhadap tantangan dalam of Bank Artha Graha Internasional responses to the
penerapan keuangan berkelanjutan. challenges in implementing sustainable finance.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 39
Page 40
Laporan Manajemen
Hal lain yang juga tidak kalah penting, Dewan Komisaris Equally important, the Board of Commissioners ensures
memastikan bahwa Bank Artha Graha Internasional telah that Bank Artha Graha Internasional is managed according
dikelola sesuai peraturan perundang-undangan yang to the prevailing laws and regulations and the principles
berlaku dan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik of Good Corporate Governance (GCG). The Board of
(Good Corporate Governance/GCG). Dewan Komisaris Commissioners has ensured that Bank Artha Graha
telah memastikan bahwa pengelolaan Bank Artha Graha Internasional management has aligned with the vision,
Internasional telah sesuai dengan visi, misi dan nilai- mission, values, and the Shareholders’ aspirations while
nilai serta aspirasi Pemegang Saham dengan tetap considering all stakeholders.
memperhatikan seluruh pemangku kepentingan.
MEKANISME DAN FREKUENSI PENGAWASAN SUPERVISORY MECHANISM AND FREQUENCY
Dewan Komisaris membangun hubungan kerja yang erat The Board of Commissioners establishes a close working
dengan Direksi sesuai peraturan perundang-undangan relationship with the Board of Directors according
yang berlaku. Dewan Komisaris melakukan pengawasan to the prevailing laws and regulations. The Board of
terhadap pengelolaan Bank, termasuk dalam implementasi Commissioners supervises the Bank’s management,
kebijakan dan strategi yang dijalankan Direksi. including the implementation of policies and strategies
by the Board of Directors.
Dewan Komisaris melakukan pemantauan melalui laporan The Board of Commissioners conducts monitoring
yang secara periodik disampaikan oleh Direksi kepada through periodic reports submitted by the Board of
Dewan Komisaris. Selain itu, Dewan Komisaris juga Directors to the Board of Commissioners. In addition,
melakukan pemeriksaan secara langsung melalui Internal the Board of Commissioners also conducts direct checks
Audit, Direktorat Compliance, maupun Komite-Komite. through Internal Audits, Compliance Directorate, and
Committees.
Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris juga In conducting supervision, the Board of Commissioners
melibatkan komite di bawah Dewan Komisaris yang also involves committees under the Board of
melakukan pengawasan sesuai dengan tugas dan Commissioners that conduct supervision following the
tanggung jawab masing-masing komite. duties and responsibilities of each committee.
Dewan Komisaris dan Direksi secara rutin mengadakan The Board of Commissioners and the Board of Directors
rapat bersama setidaknya 1 (satu) kali dalam 4 (empat) regularly hold joint meetings at least 1 (one) time
bulan. Sepanjang tahun 2022, Dewan Komisaris telah in 4 (four) months. Throughout 2022, the Board of
melaksanakan 18 (delapan belas) kali rapat bersama Commissioners held 18 (eighteen) joint meetings with
dengan Direksi. Dalam forum tersebut, Dewan Komisaris the Board of Directors. During the forum, the Board of
meminta penjelasan dari Direksi mengenai pencapaian Commissioners requested an explanation from the Board
kinerja Bank Artha Graha Internasional dan berbagai of Directors regarding the achievement of Bank Artha
kendala yang dihadapi. Dewan Komisaris menyampaikan Graha Internasional performance and some obstacles that
pandangan dan memberikan nasihat kepada Direksi were faced. The Board of Commissioners shared its view
mengenai hal tersebut. and advised the Board of Directors regarding that matter.
40 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 41
Management Report PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA YANG DISUSUN VIEW ON BUSINESS PROSPECTS MADE BY THE BOARD DIREKSI OF DIRECTORS Perekonomian global diprediksi masih akan menghadapi The global economy is predicted to face tough challenges tantangan yang berat di tahun 2023. IMF memprediksi in 2023. The IMF predicts that global economic growth will pertumbuhan ekonomi global akan melambat yaitu slow down to 2.9%. Prolonged geopolitical conflicts and sebesar 2,9%. Konflik geopolitik yang berkepanjangan high inflation rates are the main challenges for the global dan tingginya tingkat inflasi menjadi tantangan utamanya economy. However, Indonesia’s economy is predicted bagi perekonomian global. Namun demikian, ekonomi to grow quite strongly. Bank Indonesia predicts that the Indonesia diprediksi masih akan tumbuh cukup kuat. Indonesian economy will grow in the range of 4.7%-5.3%, Bank Indonesia memprediksi ekonomi Indonesia akan supported by domestic demand, investment, and export tumbuh pada kisaran 4,7%-5,3% yang ditopang oleh performance. Inflation is also predicted to decline in 2023, permintaan domestik, investasi dan kinerja ekspor. Inflasi along with controlled import price inflation and a stable juga diprediksi menurun pada 2023, seiring dengan rupiah exchange rate. terkendalinya inflasi harga impor dengan nilai tukar rupiah yang stabil. Sejalan dengan pertumbuhan ekonomi, industri The banking industry is also predicted to do well in line perbankan juga diprediksi dengan baik. OJK memprediksi with economic growth. OJK predicts that bank credit pertumbuhan kredit perbankan tahun 2023 akan mencapai growth in 2023 will reach 1.5 times economic growth. 1,5 kali dari pertumbuhan ekonomi. Dewan Komisaris menilai Bank Artha Graha Internasional The Board of Commissioners assessed that Bank Artha memiliki potensi yang cukup besar untuk terus Graha Internasional has considerable potential to continue meraih pertumbuhan yang berkelanjutan. Bank dapat achieving sustainable growth. The Bank can optimize the mengoptimalkan potensi pada segmen UMKM dengan potential in the MSMEs segment by distributing credits penyaluran kredit yang lebih selektif dan mengutamakan more selectively and prioritizing prudential principles. In prinsip kehati-hatian. Selain itu, Dewan Komisaris juga addition, the Board of Commissioners also encourages the mendorong Direksi untuk terus melakukan upaya-upaya Board of Directors to maintain credit quality as targeted agar kualitas kredit terjaga sesuai dengan target serta and accelerate the development of Digitalization to melakukan percepatan pengembangan Digitalisasi untuk achieve the Fee-Based Income target. pencapaian target Fee Based Income. Terkait target yang ditetapkan Direksi dalam RBB 2023- Regarding the targets set by the Board of Directors in the 2025, Dewan Komisaris menilai target-target tersebut RBB 2023-2025, the Board of Commissioners considers merupakan target yang cukup menantang namun realistis these targets challenging but realistic. untuk diwujudkan. Dewan Komisaris memberikan masukan dan The Board of Commissioners provided input and views to pandangan agar penetapan target dilakukan dengan make the target setting done by considering the Bank’s mempertimbangkan kondisi internal dan eksternal Bank, internal and external conditions. This way, the realization sehingga realisasi kinerja Bank tidak begitu jauh dari target of the Bank’s performance would not be so far from the yang sudah ditetapkan. Selain itu dalam implementasi predetermined target. In addition, in implementing the RBB, Dewan Komisaris mengingatkan Direksi agar RBB, the Board of Commissioners reminds the Board dijalankan dengan tata kelola yang baik dan memastikan of Directors to run with good governance, ensures the penerapan manajamen risiko serta memperhatikan prinsip implementation of risk management, and pays attention kehati-hatian. to prudential principles. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 41
Page 42
Laporan Manajemen
PANDANGAN ATAS PENERAPAN TATA KELOLA VIEWS ON THE IMPLEMENTATION OF GOOD
PERUSAHAAN CORPORATE GOVERNANCE
Penerapan Good Corporate Governance (GCG) di Bank The implementation of Good Corporate Governance
Artha Graha Internasional senantiasa mengacu pada (GCG) in Bank Artha Graha Internasional always refers to
peraturan perundang-undangan yang berlaku. Penerapan the prevailing laws and regulations. The implementation
GCG merupakan langkah yang penting dalam mencapai of GCG is an important step in achieving sustainable
kinerja perusahaan yang berkelanjutan. Penerapan GCG corporate performance. The implementation of GCG in its
dalam kegiatan operasionalnya, dapat menciptakan operational activities can create added value for the Bank
nilai tambah (value added) Bank bagi semua pihak for all stakeholders. The Bank can also ensure that the
yang berkepentingan (stakeholders). Bank juga dapat objectives have been achieved through sound business
memastikan bahwa sasaran yang ditetapkan telah dicapai practices.
dengan menjalankan praktik-praktik usaha yang sehat.
Dewan Komisaris menilai bahwa secara umum manajemen The Board of Commissioners assessed that the Bank’s
Bank telah melakukan penerapan GCG dengan baik. management had implemented GCG well. It is reflected in
Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas the adequate fulfillment of the principles of Governance.
prinsip-prinsip Tata Kelola. Meskipun ada kelemahan Although there are weaknesses in the implementation,
dalam penerapannya, namun kelemahan tersebut kurang these weaknesses are less significant and can be resolved
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal with normal actions by the Bank’s management.
oleh manajemen Bank.
Sebagai organ yang bertugas melakukan pengawasan As the organ in charge of supervising the implementation
terhadap pelaksanaan penerapan GCG, Dewan Komisaris of GCG, the Board of Commissioners views that the
memandang implementasi GCG di lingkup Bank Artha implementation of GCG within Bank Artha Graha
Graha Internasional terus mengalami peningkatan dari Internasional continues to improve occasionally. The
waktu ke waktu. Pengembangan perangkat kebijakan development of policy tools that are continuously
yang terus diperbaharui, hingga evaluasi dan pemantauan updated, as well as GCG evaluation and monitoring,
GCG, menjadi cerminan komitmen Direksi untuk dapat reflect the commitment of the Board of Directors to
menerapkan prinsip dan praktik GCG di seluruh elemen implement GCG principles and practices in all elements
operasi dan bisnis Bank. of the Bank’s operations and business.
Dewan Komisaris memberikan saran dan nasihat dalam The Board of Commissioners provides suggestions and
meningkatkan kualitas penerapan tata kelola Bank kepada advice in improving the quality of the Bank’s governance
Direksi, agar tetap mengedepankan prinsip-prinsip implementation to the Board of Directors so that it will
transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, independen, continuously prioritize the principles of transparency,
kewajaran dan kesetaraan. accountability, responsibility, independence, fairness, and
equality.
42 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 43
Management Report PANDANGAN ATAS PENERAPAN WHISTLEBLOWING VIEW ON THE IMPLEMENTATION OF THE SYSTEM WHISTLEBLOWING SYSTEM Keberadaan Whistleblowing System (WBS) merupakan The existence of the Whistleblowing System (WBS) is a part bagian dari komitmen Bank Artha Graha Internasional of Bank Artha Graha Internasional commitment to making untuk menjadikan prinsip GCG sebagai landasan dari GCG principles the foundation of each operational and setiap aspek operasi dan bisnis Bank sehari-hari. WBS business aspect of the Bank daily. WBS allows reporting memungkinkan mekanisme pelaporan yang menjamin mechanism that ensures the reporter’s confidentiality. The kerahasiaan pelapor. Penerapan WBS bertujuan untuk implementation of WBS aims to early detect and prevent mendeteksi dini dan mencegah terhadap terjadinya irregularities or violations in every aspect of the company’s penyimpangan ataupun pelanggaran dalam setiap aspek business activities. The Board of Commissioners views kegiatan bisnis Perseroan. Dewan Komisaris memandang that implementing WBS can create a work climate with penerapan WBS dapat menciptakan iklim kerja yang integrity and create a climate of transparency towards the berintegritas dan menciptakan iklim transparansi terhadap resources in the Bank. sumber daya yang ada di Bank. Dalam melakukan pengawasan guna memastikan In conducting supervision to ensure better implementation terselenggaranya fungsi WBS yang lebih baik, Dewan of the WBS function, the Board of Commissioners and the Komisaris bersama Komite Audit senantiasa melakukan Audit Committee always evaluate and conduct follow-ups evaluasi dan melakukan tindak lanjut atas laporan yang on reports received. Reports that are proven true based diterima. Laporan yang terbukti kebenarannya berdasarkan on the examination results are followed up. The Board of hasil pemeriksaan ditindaklanjuti. Dewan Komisaris Commissioners views that the implementation of WBS has memandang pelaksanaan WBS telah berjalan dengan been running well, and any input is quickly followed up baik dan setiap masukan secara cepat ditindaklanjuti dan and monitored by the Board of Commissioners through dimonitor oleh Dewan Komisaris melalui kinerja Komite the performance of the Audit Committee. Audit. Namun demikian, Dewan Komisaris menyarankan kepada However, the Board of Commissioners advises the Board Direksi agar pelaksanaan lebih efektif mendorong jajaran of Directors to make its implementation more effective manajamen dan seluruh karyawan untuk tidak segan- by encouraging management and all employees not to segan melaporkan apabila ditemukan adanya indikasi hesitate to report any indication of activities detrimental to kegiatan yang merugikan Bank dan optimalisasi peran the Bank and optimizing the role of receiving complaints penerimaan pengaduan dari konsumen. from consumers. PENILAIAN KINERJA KOMITE DI BAWAH DEWAN ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF COMMITTEES KOMISARIS UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, Dewan In carrying out its duties and responsibilities, the Board of Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite Pemantau Commissioners is assisted by the Audit Committee, Risk Risiko dan Komite Remunerasi & Nominasi dalam rangka Monitoring Committee, and Remuneration & Nomination pelaksanaan tugas dan tanggung jawab untuk melakukan Committee to carry out duties and responsibilities pengawasan atas pengelolaan Bank dan implementasi to monitor the management of the Bank and the strategi bisnis. implementation of business strategies. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 43
Page 44
Laporan Manajemen
Dewan Komisaris menilai komite-komite tersebut telah The Board of Commissioners considers that these
melaksanakan tugasnya dengan baik sepanjang tahun committees have performed their duties well throughout
2022. Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab 2022. The Audit Committee has duties and responsibilities
untuk membantu dan memfasilitasi Dewan Komisaris to assist and facilitate the Board of Commissioners related
dalam hal-hal terkait dengan kualitas informasi keuangan, to the quality of financial information, internal control
sistem pengendalian internal, kepatuhan terhadap systems, compliance with laws and regulations, and other
peraturan perundang-undangan serta tugas-tugas lain tasks assigned by the Board of Commissioners.
yang diberikan Dewan Komisaris.
Komite Pemantau Risiko memiliki tugas dan tanggung The Risk Monitoring Committee is responsible for
jawab untuk mengawasi tata kelola risiko Perseroan, risk monitoring the Bank’s risk governance, risk appetite,
appetite dan batasan-batasan (limit) risiko Bank serta and limits and monitoring that these risks are effectively
untuk mengawasi bahwa risiko-risiko tersebut dikelola managed within the overall risk governance framework.
secara efektif di dalam keseluruhan kerangka tata kelola
risiko.
Komite Remunerasi & Nominasi memiliki tugas dan The Remuneration & Nomination Committee is
tanggung jawab untuk membantu Dewan Komisaris terkait responsible for assisting the Board of Commissioners
aspek remunerasi, nominasi dan kebijakan pengelolaan with remuneration, nomination, and Human Capital
Human Capital di Bank. management policies in the Bank.
Untuk menjaga kesinambungan kinerja, Dewan Komisaris To maintain the Bank’s sustainable performance, the
mengharapkan seluruh anggota komite dapat terus Board of Commissioners expects all committee members
meningkatkan keterampilan mereka di bidang masing- to continue improving their skills in their respective fields
masing dan tetap konsisten dalam menjalankan tugasnya and consistently carry out their duties with dedication and
dengan dedikasi dan integritas. integrity.
PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS CHANGE IN THE BOARD OF COMMISSIONERS’
COMPOSITION
Tahun 2022, komposisi Dewan Komisaris Bank Artha In 2022, the composition of Bank Artha Graha
Graha Internasional tidak mengalami perubahan, yaitu Internasional Board of Commissioners did not change,
sebagai berikut: as follows:
Komisaris Utama/Komisaris Independen: President Commissioner/Independent Commissioner:
Kiki Syahnakri Kiki Syahnakri
Wakil Komisaris Utama: Vice President Commissioner:
Tomy Winata Tomy Winata
Wakil Komisaris Utama: Vice President Commissioner:
Sugianto Kusuma Sugianto Kusuma
Komisaris Independen: Independent Commissioner:
Nicolaus Eko Riwayanto Nicolaus Eko Riwayanto
Komisaris Independen: Independent Commissioner:
Elizawatie Simon Elizawatie Simon
44 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 45
Management Report
PENUTUP CLOSING
Kepada seluruh pemegang saham dan investor, To all shareholders and investors, we, the Board of
Dewan Komisaris menghaturkan rasa terima kasih atas Commissioners, express our gratitude for the trust and
kepercayaan dan dukungan penuh yang telah diberikan full support given to us in carrying out the mandate of
kepada kami untuk mengemban amanat melakukan supervising the management of the Bank. As well as to the
pengawasan terhadap pengelolaan Bank. Demikian pula regulators and stakeholders, the Board of Commissioners
kepada regulator dan para pemangku kepentingan, expresses its deepest gratitude for their support.
Dewan Komisaris menyampaikan rasa terima kasih
sebesar-besarnya atas dukungan yang telah diberikan.
Dewan Komisaris juga mengucapkan terimakasih dan The Board of Commissioners would also like to thank
menyampaikan penghargaan kepada Direksi, manajemen and express its appreciation to the Board of Directors,
dan seluruh karyawan yang telah mampu menjalankan management, and all employees who have been able to
kepengurusan Bank dengan baik di tengah kondisi yang manage the Bank well amid challenging conditions.
cukup menantang.
Semoga hubungan yang harmoni ini mampu menjadi We hope this harmonious relationship can be the basis
dasar bagi Bank Artha Graha Internasional untuk terus for Bank Artha Graha Internasional to keep growing
tumbuh secara berkelanjutan, dan mampu memberikan continuously and give more value to shareholders and
nilai tambah kepada pemegang saham dan segenap stakeholders.
pemangku kepentingan.
Jakarta, 29 Maret 2023 | Jakarta, March 29 2023
Atas Nama Dewan Komisaris
On behalf of the Board of Commissioners
Kiki Syahnakri
Komisaris Utama/Komisaris Independen
President Commissioner/Independent Commissioner
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 45
Page 46
Laporan Manajemen
Laporan Direksi
Board of Directors Report
Bank Artha Graha Internasional tetap berupaya
untuk meraih pertumbuhan bisnis secara prudent,
dengan melakukan efisiensi biaya dan optimalisasi
sumber daya yang dimiliki untuk meraih target yang
ditetapkan Bank, serta fokus kepada Human Capital.
Bank Artha Graha Internasional continues to strive for prudent
business growth, by implementing cost efficiency and optimizing
its resources to achieve the targets set by the Bank, as well as
focusing on Human Capital.
Andy Kasih
Direktur Utama
President Director
Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Dear Shareholders and Stakeholders,
Terhormat,
Puji dan syukur kami panjatkan kehadirat Tuhan Yang Praise and gratitude to God Almighty for His grace and
Maha Esa atas berkat rahmat dan limpahan karunia-Nya, mercy, Bank Artha Graha Internasional could pass through
Bank Artha Graha Internasional dapat melalui tahun the challenging 2022 with good achievement. On this
2022 yang penuh tantangan dengan pencapaian yang occasion, we, the Board of Directors, would like to convey
baik. Selanjutnya, perkenankan kami atas nama Direksi the accountability report regarding the performance and
menyampaikan laporan pertanggungjawaban atas kinerja achievement of Bank Artha Graha Internasional in 2022.
dan pencapaian Bank Artha Graha Internasional untuk
tahun 2022.
KONDISI EKONOMI DAN INDUSTRI PERBANKAN ECONOMIC AND BANKING INDUSTRY CONDITIONS IN
TAHUN 2022 2022
Dinamika ekonomi global menunjukkan tantangan Global economic dynamics showed a new challenge:
baru, yaitu konflik geopolitik antara Rusia dan Ukraina. a geopolitics conflict between Russia and Ukraine. The
Perang yang berkepanjangan antara kedua negara prolonged war between the two countries disrupted food
tersebut membuat rantai pasok bahan pangan dan energi and energy supply chains, leading to rising commodity
46 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 47
Management Report terganggu hingga memicu kenaikan harga komoditas dan prices and inflation in some countries. The war has also inflasi di sejumlah negara. Perang juga meningkatkan unsur increased uncertainty, which slowed the world’s economic ketidakpastian, hingga memperlambat pertumbuhan growth. These conditions complicate efforts to recover ekonomi dunia. Kondisi tersebut memperberat upaya from the impact of the COVID-19 pandemic, which has pemulihan dari dampak pandemi COVID-19 yang baru just begun to subside. mulai mereda. Lembaga Dana Moneter Internasional (IMF) melalui Through the World Economic Outlook report, the laporan World Economic Outlook beberapa kali merevisi International Monetary Fund (IMF) has revised its projection proyeksi pertumbuhan ekonomi global di tahun 2022 of global economic growth in 2022 several times with a dengan tren yang terus menurun. Pada laporan terakhir downward trend. In the latest report published in January yang dipublikasikan pada Januari 2023, IMF memprediksi 2023, the IMF predicts that the world economy will only ekonomi dunia hanya tumbuh 3,4% di tahun 2022 dan grow 3.4% in 2022 and fall again in 2023, whereas in 2021, akan kembali turun di tahun 2023, padahal di tahun 2021 the world economy grew by 6.0%. ekonomi dunia tumbuh sebesar 6,0%. Di tengah tekanan ekonomi global, ekonomi Indonesia Amid the global economic pressure, the Indonesian masih dapat tumbuh cukup baik di tahun 2022, yaitu economy could still grow quite well in 2022, at 5.31%. sebesar 5,31%. Pertumbuhan ekonomi tersebut terutama This economic growth was mainly contributed by dikontribusikan oleh peningkatan konsumsi rumah tangga increased household consumption, which was previously yang sebelumnya tertahan selama COVID-19. Selain itu, restrained during COVID-19. In addition, Indonesia’s pertumbuhan ekonomi Indonesia pada 2022 salah satunya economic growth in 2022 was supported by excellent didukung oleh kinerja ekspor yang sangat baik sehingga export performance. Therefore, Indonesia’s trade balance secara umum neraca perdagangan Indonesia tahun 2022 in 2022 experienced a surplus of USD54.46 billion. This mengalami surplus USD54,46 miliar. Pencapaian tersebut achievement was recorded as the highest one in history. tercatat sebagai yang tertinggi sepanjang sejarah. Namun demikian, tingkat inflasi Indonesia tahun 2022 However, Indonesia’s inflation rate in 2022 increased meningkat cukup signifikan menjadi 5,51% dari tahun significantly to 5.51% from the previous year of 1.87%. To sebelumnya sebesar 1,87%. Untuk menekan laju inflasi, suppress the inflation rate, Bank Indonesia (BI) took the Bank Indonesia (BI) mengambil kebijakan untuk menaikkan policy to raise the benchmark interest rate or BI 7-Day tingkat suku bunga acuan atau BI 7-Days Reverse Repo Reverse Repo Rate (BI7DRR) quite aggressively from Rate (BI7DRR) dengan cukup agresif dari 3,50% di akhir 3.50% at the end of 2021 to 5.50% at the end of 2022. tahun 2021 menjadi 5,50% di akhir tahun 2022. Di tengah kondisi tersebut, industri perbankan tumbuh Amid these conditions, the banking industry grew cukup baik. Berdasarkan data Statistik Perbankan quite well. Based on Indonesian Banking Statistics data Indonesia yang diterbitkan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), published by the Financial Services Authority (OJK), in tahun 2022 kredit perbankan tumbuh 10,20% dengan 2022, banking credit grew 10.20% with improved credit kualitas kredit yang semakin membaik yang ditunjukkan quality as indicated by the NPL ratio of 2.44%, decreased dengan rasio NPL sebesar 2,44%, turun dari tahun from the previous year of 3.00%, while third-party funds sebelumnya 3,00%, sedangkan dana pihak ketiga (DPK) (DPK) collected by the banking industry grew by 8.27%. yang dihimpun industri perbankan tumbuh 8,27%. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 47
Page 48
Laporan Manajemen KEBIJAKAN STRATEGIS TAHUN 2022 STRATEGIC POLICIES IN 2022 Menghadapi kondisi ekonomi dan industri perbankan Facing economic and banking industry conditions in di tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional tetap 2022, Bank Artha Graha Internasional strived to achieve berupaya untuk meraih pertumbuhan bisnis secara business growth prudently by conducting cost efficiency prudent, dengan melakukan efisiensi biaya dan and optimizing its resources to achieve the targets set by optimalisasi sumber daya yang dimiliki untuk meraih the Bank, as well as focusing on Human Capital. target yang ditetapkan Bank, serta fokus kepada Human Capital. Salah satu langkah strategis yang dijalankan Bank di tahun One strategic step the Bank took in 2022 was business 2022 adalah pengembangan bisnis ke arah digital banking. development toward digital banking. In addition to Langkah ini, selain untuk meningkatkan daya saing dan increasing competitiveness and improving services to peningkatan layanan kepada nasabah, juga ditujukan customers, this step was also intended to anticipate untuk mengantisipasi pergeseran transaksi pembayaran the shift in payment transactions from offline to online. dari offline menjadi online. Karena itu, untuk mendukung Therefore, to support this service, Bank Artha Graha layanan tersebut, Bank Artha Graha Internasional Internasional collaborated with Fintech and e-Commerce melakukan kolaborasi dengan perusahaan Fintech dan companies to fund and finance the micro and SME e-Commerce untuk pendanaan dan juga pembiayaan sectors. In addition, the development of digital services sektor mikro dan UKM. Selain itu, pengembangan layanan was also intended as an efficiency measure for relatively digital juga ditujukan sebagai salah satu langkah efisiensi high operational costs. biaya operasional yang relatif tinggi. Selain itu, Bank juga fokus pada pendanaan berbasis In addition, the Bank also focused on mobile-based mobile yang terhubung dengan e-Commerce, fintech, funding connected with e-Commerce, fintech, bill bill aggregator dan merchant, melalui produk pendanaan aggregator, and merchant through funding products such seperti tabungan, produk investasi, e-Money dan lain-lain. as savings, investment products, e-Money, and others. Sepanjang tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional In 2022, Bank Artha Graha Internasional also did cross- juga melakukan cross selling dan value chain financing selling and value chain financing with business networks dengan jaringan usaha yang dimiliki AG Network dan of AG Network and existing customers/debtors to add nasabah/debitur eksisting guna menambah customer more Bank’s customer base. Business intensification used base Bank. Intensifikasi bisnis menggunakan sistem closed low-risk closed-loop systems, given the large retail market loop yang berisiko rendah, melihat besarnya peluang opportunity in 2030. pasar ritel di 2030. Tahun 2022, Bank juga berupaya untuk meningkatkan In 2022, the Bank also strived to increase fee-based fee based income melalui provisi komisi, transactional income through commission fees, transactional banking, banking, bill payment, penjualan produk investasi milik bill payments, sales of third-party investment products as pihak ketiga dan juga kolaborasi dengan perusahaan well as collaboration with Fintech Payment & e-Commerce Fintech Payment & e-Commerce. companies. Untuk mendukung inisiatif strategis diatas dilakukan To support the above strategic initiatives, collaboration kolaborasi dengan berbagai pihak ketiga yang berbasis with various technology-based third parties was one of the teknologi menjadi salah satu media untuk dapat media to expand the business, both for new customers melakukan ekspansi bisnis, baik itu new customer maupun and transactional. Business cooperation activities were transaksional. Aktivitas kerja sama bisnis didukung oleh supported by the development of more diverse payment pengembangan metode pembayaran yang lebih beragam methods that bank customers can use in transactions on untuk dapat digunakan oleh nasabah bank dalam partner channels. bertransaksi di channel mitra. 48 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 49
Management Report Pengembangan produk Open API dengan menerapkan Open API product development by implementing BI standarisasi BI SNAP menjadi cara agar dapat dengan SNAP standardization becomes a way to collaborate lebih mudah berkolaborasi dengan mitra bisnis. with business partners easily. The development of direct Pengembangan produk direct debit yang terintegrasi debit products integrated with the Digital Apps platform dengan platform Digital Apps menjadi tools pembayaran becomes a seamless payment tool that can increase bank yang seamless sehingga dapat mendorong peningkatan users and business partner transactions. Cross-selling pengguna bagi Bank serta transaksi di sisi mitra bisnis. loan products with Digital Lending services, especially Cross selling produk pinjaman dengan layanan Digital for digital ecosystems, can be a new way to increase the Lending, khususnya untuk ekosistem digital dapat Bank’s lending portfolio. menjadi cara baru untuk dapat meningkatkan portfolio lending Bank. Dengan menerapkan prinsip kehati-hatian dalam penya By implementing prudential principles in lending, luran kredit khususnya kredit konsumer, Bank Artha Graha especially consumer credit, Bank Artha Graha Internasional mengembangkan fitur pengajuan pinjaman Internasional developed loan application features through melalui Digital Apps atau aplikasi Digital Lending yang Digital Apps or Digital Lending applications that would be akan terintegrasi dengan beragam sumber data untuk integrated with various data sources to enrich the scoring memperkaya sistem skoring dalam otomasi analisa kredit system in the automation of credit analysis and customer dan perilaku nasabah, serta terintegrasi untuk proses behavior, as well as integrated for the electronic customer verifikasi nasabah secara elektronik (eKYC). verification process (eKYC). Guna mendorong pemanfaatan QRIS pada aplikasi digital To encourage the utilization of QRIS in digital applications maupun merchant milik Bank, QRIS yang sebelumnya and merchants owned by the Bank, QRIS, which was hanya digunakan sebagai alat pembayaran di merchant, previously only used as a means of payment at merchants, kedepannya akan dikembangkan untuk dapat digunakan would be developed to be used as an interbank transfer, sebagai alat transfer antar bank, setor maupun tarik tunai. deposit, and cash withdrawal in the future. Meanwhile, Sedangkan untuk mendorong pemanfaatan QRIS lintas to encourage cross-border QRIS utilization, the bank negara, bank akan mengembangkan layanan QRIS Cross will develop Cross Border QRIS services for Issuers and Border untuk Issuer maupun Acquiring. Karena itu, Bank Acquiring. Therefore, the Bank also acquired QRIS juga melakukan akuisisi QRIS Merchant yang memiliki Merchants with the potential for MSMEs financing, where potensi pembiayaan UMKM, dimana segmen UMKM the MSMEs segment is one of the main focuses of Bank merupakan salah satu segmen yang menjadi fokus utama Artha Graha Internasional. bagi Bank Artha Graha Internasional. PENCAPAIAN KINERJA BANK TAHUN 2022 BANK’S PERFORMANCE ACHIEVEMENT IN 2022 Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi sepanjang Despite the challenges faced throughout 2022, Bank tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional tetap dapat Artha Graha Internasional continued to perform quite membukukan kinerja yang cukup baik yang utamanya well, which can be seen primarily from the Bank’s success dapat dilihat dari keberhasilan Bank untuk kembali meraih in returning to profit after recording a loss in the previous laba, setelah tahun sebelumnya membukukan kerugian. year. Sepanjang tahun 2022, realisasi pinjaman yang diberikan In 2022, the realization of loans granted by the Bank Bank mencapai Rp10.230 miliar, kendati lebih rendah reached IDR10,230 billion. Even though it was lower than dibandingkan tahun sebelumnya, namun kualitas kredit the previous year, the credit quality of loans was better dari pinjaman yang diberikan lebih baik dibandingkan than the previous year. It is reflected in the net NPL level tahun sebelumnya. Hal tersebut tercermin dari tingkat of 0.41%. NPL net yang sebesar 0,41%. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 49
Page 50
Laporan Manajemen Dana pihak ketiga yang dihimpun Bank tahun 2022 Third-party funds collected by the Bank in 2022 were terealisasi sebesar Rp20.325 miliar atau (10,05)% dari realized in IDR20,325 billion or (10.05)% of the 2022 target 2022 sebesar Rp22.598 miliar. Namun demikian, target of IDR22,598 billion. However, CASA Bank in 2022 CASA Bank tahun 2022 berada di atas target, yaitu was above the target of 41.13%. The Bank focused more 41,13%. Bank lebih fokus kepada pertumbuhan dana on the growth of low-cost funds (CASA) and reduced murah (CASA) dan mengurangi porsi dana mahal. Dari sisi the portion of expensive funds. In terms of lending, the pinjaman, penerapan pertumbuhan bisnis secara prudent implementation of prudent business growth is carried dilakukan strategi yang lebih selektif dengan berfokus out by a more selective strategy by focusing on sectors pada sektor-sektor yang memiliki potensi yang kuat serta with strong potential and minimum exposure to global eksposur minimum terhadap gejolak ekonomi global. economic turmoil. Total aset yang dibukukan Bank tahun 2022 terealisasi Total assets recorded by the Bank in 2022 were realized sebesar Rp25.437 miliar atau (9,21)% dari target 2022 at IDR25,437 billion or (9.21)% of the 2022 target of sebesar Rp28.018 miliar. IDR28,018 billion. Tahun 2022, Bank kembali berhasil membukukan laba In 2022, the Bank successfully recorded a net profit of bersih sebesar Rp54,99 miliar, meningkat dari tahun IDR54.99 billion, an increase from the previous year, sebelumnya dimana Bank membukukan rugi bersih where the Bank recorded a net loss of IDR168.06 billion. sebesar Rp168,06 miliar. TANTANGAN YANG DIHADAPI THE CHALLENGES FACED Kinerja operasional dan keuangan Bank tahun 2022 juga The Bank’s operational and financial performances in 2022 terpengaruh oleh kondisi eksternal yang disebabkan oleh were also affected by the global and domestic economic kondisi ekonomi baik global maupun domestik, salah conditions, including the increase in Bank Indonesia’s satunya adalah kenaikan tingkat suku bunga acuan Bank benchmark interest rate to the shadow of a global Indonesia hingga bayang-bayang resesi global. Salah satu recession. One of the anticipations made by the Bank was antisipasi yang dilakukan oleh Bank adalah mengumpulkan to collect funding from the collection of Third Party Funds pendanaan dari penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) (DPK), which was more focused on the growth of low-cost yang lebih difokuskan pada pertumbuhan dana murah funds (CASA) to improve cost of funds efficiency. The (CASA) sebagai upaya efisiensi biaya dana yang lebih strategy was to anticipate the increased cost of funds due baik. Strategi untuk mengantisipasi kenaikan biaya dana/ to the increase in Bank Indonesia’s benchmark interest cost of fund sebagai efek dari kenaikan suku bunga acuan rate. Bank Indonesia. Selain itu, Bank juga menghadapi tantangan dengan In addition, the Bank also faced challenges with adanya perubahan teknologi dan sistem pembayaran technological changes and payment systems becoming menjadi lebih cepat dan murah berpotensi menurunkan faster and cheaper, potentially reducing fee-based and fee based dan meningkatan risiko jika tidak didukung increasing risk if not supported by good infrastructure and dengan infrastruktur yg baik dan peningkatan skill serta increasing HR skills and knowledge. pengetahuan SDM. Untuk fungsi pengawasan, Bank membuat integrasi For the supervisory function, the Bank has integrated pelaporan regulator yang sudah mulai berjalan pada regulatory reporting, which started in the fourth quarter triwulan ke empat tahun 2022 dan secara bertahap akan of 2022 and will be gradually implemented in 2023 di implementasikan pada tahun 2023 untuk menghasilkan to produce accurate and timely reports supported by laporan yang akurat dan tepat waktu dengan didukung employee training. pelatihan karyawan. 50 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 51
Management Report
PROSPEK USAHA BUSINESS PROSPECTS
Prospek perekonomian Indonesia diperkirakan masih The prospect of Indonesian economy is predicted to
dapat tumbuh cukup kuat di tahun 2023. Bank Indonesia grow quite strongly in 2023. Bank Indonesia predicted
memprediksi ekonomi Indonesia akan tumbuh pada the economy would grow at 4.7%-5.3% in 2023. However,
kisaran 4,7%-5,3% di tahun 2023. Namun demikian, Indonesia must still be cautious in taking any domestic
Indonesia tetap harus waspada dalam mengambil monetary and fiscal policies to avoid a recession. Although
setiap kebijakan moneter dan fiskal domestik untuk the global economic recession is predicted not to impact
menghindari resesi. Meskipun resesi ekonomi global Indonesia’s economic growth significantly, it is expected
diprediksi tidak akan berdampak signifikan terhadap that the Indonesian government can take preventive and
pertumbuhan ekonomi Indonesia diharapkan pemerintah anticipatory policies against the possibility of a crisis that
Indonesia dapat mengambil kebijakan yang preventif dan still exists. Continued good domestic demands drive
antisipatif terhadap kemungkinan krisis yang masih ada. Indonesia’s continued economic recovery.
Berlanjutnya pemulihan ekonomi Indonesia didorong oleh
tetap baiknya permintaan domestik.
Perkembangan ekonomi dan keuangan digital The digital economy and finance development is growing
berkembang sangat pesat sesuai dengan Kebijakan Bank rapidly according to Bank Indonesia’s policy to accelerate
Indonesia untuk akselerasi digitalisasi sistem pembayaran the digitalization of the payment system to support
dalam rangka mendukung pemulihan ekonomi nasional. national economic recovery.
Pemulihan ekonomi tentu saja didorong oleh segmen The economic recovery is driven by business segments
usaha yang memiliki prospek yang baik sejalan dengan with good prospects. The bank prioritizes the business
itu bank memprioritaskan kepada segmen usaha segments of Transportation, Warehousing and
Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi, Perantara Communication, Financial Intermediaries, Mining and
Keuangan, Pertambangan dan Penggalian, Konstruksi, Quarrying, Construction, Wholesale & Retail Trade,
Perdagangan Besar & Eceran, Real Estate, Persewaan dan Real Estate, Rental and Services, and the Manufacturing
Jasa, Industri Pengolahan. Industry.
Untuk mencapai pertumbuhan kredit yang ditargetkan, To achieve the targeted loan growth, the Bank aims for
Bank mengarahkan pertumbuhan yang lebih besar pada greater growth in the consumer and retail/MSE segments
segmen konsumer dan ritel/SME selain peningkatan in addition to a moderate increase in the corporate/
segmen korporasi/komersil secara moderat. Disamping commercial segment. In addition, to maintain good
itu guna menjaga agar kualitas kredit tetap baik, credit quality, business improvements will continue to be
penyempurnaan bisnis akan terus dilakukan sehingga made so that the credit process can be faster, healthier,
proses kredit dapat lebih cepat, sehat, dan optimal melalui and optimized by simplifying the business process flow
simplifikasi alur proses bisnis supaya mempercepat proses to accelerate the credit process prudently and more
kredit dengan prudent dan lebih efisien. efficiently.
Beberapa langkah strategi yang dijalankan Bank di tahun Some of the strategic steps taken by the Bank in 2023
2023 antara lain: include:
a. Memperkuat fungsi pengelolaan strategi agar dalam a. Strengthening the strategic management function to
mengawal eksekusi strategi menjadi jelas terarah, monitor the execution of the strategy to be directed,
terkomunikasikan dan terselaraskan ke setiap unit communicated, and aligned to each work unit.
kerja.
b. Mengevaluasi dan mengintegrasikan proses bisnis b. Evaluating and integrating business processes by
melalui implementasi teknologi dan sistem terintegrasi implementing technology and integrated systems so
agar pelaksanaan eksekusi di lapangan berjalan sesuai that execution in the field runs under regulations and
dengan regulasi dan kepatuhan. compliance.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 51
Page 52
Laporan Manajemen
c. Memperkuat pemasaran platform berbasis digital c. Strengthening the marketing of digital banking-based
banking dengan inisiatif digital marketing dan platforms with digital marketing initiatives and digital
kolaborasi ekosistem digital untuk meningkatkan ecosystem collaboration to increase data-driven
akuisisi dan transaksi nasabah berbasis data. customer acquisition and transactions.
d. Akselerasi kapabilitas IT dalam mendukung optimalisasi d. Accelerating IT capabilities in supporting business
proses bisnis untuk mendukung kehandalan produk process optimization to support the reliability of
dan layanan digital untuk meningkatkan akuisisi, digital products and services to increase acquisitions,
transaksi dan penyaluran kredit. transactions, and lending.
e. Penguatan pengukuran dan pengawasan proses e. Strengthening the measurement and supervision of
digitalisasi dan cyber security dari aspek risiko dan digitalization and cyber security processes from risk
audit. and audit aspects.
f. Implementasi Human Capital Roadmap sejalan dengan f. Implementing the Human Capital Roadmap aligns
rencana jangka panjang Bank. with the Bank’s long-term plan.
Untuk mendukung pencapaian bisnis maka Direktorat To support business achievement, the Directorate of
support menyiapkan program kerja yang terbagi kedalam Support prepared a work program divided into 4 (four)
4 (empat) stream yaitu Customer Focus, Improvement streams, including Customer Focus, Improvement of
Proses, Produktivitas/Efisiensi dan Memperkuat Mekanisme productivity/efficiency processes, and strengthening
Control di mana realisasinya antara lain: control mechanism, where the realization is as follows:
1. Produktivitas/Efisiensi 1. Productivity/Efficiency
a. Sentralisasi operasional back office cabang dengan a. Centralization of branch back office operations
migrasi Sentra Operasi dan Kredit luar kota with gradual migration of out-of-town Operations
ke Jakarta secara bertahap; and Credit centers to Jakarta;
b. Implementasi cash management di cabang secara b. Continuously the implementation of cash
berkelanjutan; management in branches;
c. Efisiensi penggunaan form dengan simplifikasi c. Efficient use of forms by simplifying transaction
form transaksi di counter; dan forms at the counter; and
d. Pemetaan dan penggabungan proses di back d. Mapping and merging processes in the back office
office sehingga produktivitas karyawan meningkat. to increase employee productivity.
2. Improvement Proses 2. Process Improvement
a. Dilakukan proses otomasi pencairan pinjaman a. Automated process of consumer loan disbursement
consumer melalui Loan Origination System serta through the Loan Origination System as well as the
pembuatan bukti potong pajak deposito; creation of deposit tax withholding slip;
b. Penyeragaman kertas kerja laporan penilaian b. Uniformity of collateral valuation report work
jaminan untuk properti sederhana; dan papers for simple properties; and
c. Enhancement aplikasi web statement sehingga c. Enhancement of web statement application so
periode mutasi rekening dapat dipilih dengan that the account mutation period can be selected
mudah. easily.
3. Customer Focus 3. Customer Focus
a. Nasabah dapat melakukan perubahan data dan a. Customers can change their data and do
transaksi di seluruh kantor cabang; transactions at all branch offices;
b. Menambah touch point nasabah dalam b. Adding customer touch points in submitting
menyampaikan keluhan atau permintaan melalui complaints or requests through Graha Call or
Graha Call atau Graha Chat; Graha Chat;
c. Meningkatkan layanan sistem pembayaran dengan c. Improving payment system services with the
implementasi BI FAST; implementation of BI FAST;
d. Kemudahan pembukaan rekening secara online d. The convenience of online account opening with
dengan proses KYC melalui Customer Service KYC process through Customer Service Online
Online On-Boarding; dan On-Boarding; and
e. Proses akuisisi nasabah online dapat dilakukan e. Online customer acquisition process can be
dimana saja. performed anywhere.
52 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 53
Management Report
4. Memperkuat Mekanisme Control 4. Strengthen Control Mechanisms
a. Implementasi aplikasi duplikat checking untuk a. Implementation of duplicate checking application
mitigasi risiko transaksi SKN, RTGS dan remittance; to mitigate the risk of SKN, RTGS, and remittance
transactions;
b. Implementasi aplikasi rekonsiliasi; dan b. Implementation of reconciliation application; and
c. Implementasi laporan audit trail seluruh transaksi c. Implementation of audit trail report for all mutation
mutasi. transactions.
PERAN DIREKSI DALAM PERUMUSAN STRATEGI DAN BOARD OF DIRECTORS’ ROLES IN FORMULATING
KEBIJAKAN STRATEGIES AND POLICIES
Penyusunan Rencana Bisnis Bank (RBB) merupakan sebuah Preparing the Bank’s Business Plan (RBB) is a routine
proses rutin yang dijalankan Bank setiap tahun sesuai process that the Bank carries out every year according to
ketentuan yang disyaratkan oleh OJK. Proses penyusunan provisions required by OJK. The RBB preparation process
RBB diawali dengan mengevaluasi kinerja Bank selama 3 begins with evaluating the Bank’s performance over
(tiga) tahun terakhir. Selanjutnya Direksi di dalam rapat the last 3 (three) years. Then, the Board of Directors in
Direksi mengevaluasi pencapaian masing-masing unit the meeting evaluates each work unit’s achievement on
kerja atas RBB tahun berjalan setiap direktorat, dimana the current year’s RBB for each directorate, where each
setiap direktorat memaparkan kinerja atas RBB tahun directorate presents the performance of the current year’s
berjalan berikut penjelasan atas pencapaian tersebut. RBB along with an explanation of the achievement.
Direksi memberikan arahan dalam bentuk Kebijakan The Board of Directors provides direction in the form
Umum Direksi (KUD), dimana KUD tersebut berisi of the General Policy of the Board of Directors (KUD),
asumsi-asumsi antara lain, asumsi makro ekonomi (GDP, which contains assumptions, such as macroeconomic
tingkat inflasi, kurs dan suku bunga). Disamping itu assumptions (GDP, inflation rate, exchange rate, and
juga ditetapkan asumsi pertumbuhan kredit (termasuk interest rate). In addition, credit growth assumptions
ditetapkan sektor ekonomi yang menjadi prioritas dan (including economic sectors that are prioritized and
sektor ekonomi yang dihindari) dan rasio NIM yang harus economic sectors that are avoided) and NIM ratios that
dijaga. Selain itu ditetapkan asumsi pertumbuhan DPK must be maintained are set. In addition, the assumptions
terutama pertumbuhan CASA, asumsi Fee Based Income, of deposits growth, especially CASA growth, Fee-Based
efisiensi biaya yang dapat dilakukan termasuk target rasio Income assumptions, and cost efficiency that can be done,
BOPO dan target laba yang hendak dicapai. including the target BOPO ratio and profit targets to be
achieved, are also set.
Hal berikutnya seluruh direktorat memaparkan strategi Next, all directorates explained the strategies and work
dan program kerja yang akan dilakukan untuk mencapai programs that will be carried out to achieve the targets
target yang ditetapkan berikut enabler untuk mencapai set and the enablers to achieve these targets. Next,
target tersebut. Selanjutya dilakukan konsolidasi dan consolidation and fine-tuning of the RBB that has been
fine tuning atas RBB yang telah disusun. Direksi meminta prepared are carried out. The Board of Directors requests
persetujuan Dewan Komisaris dalam rapat Komisaris, approval from the Board of Commissioners at the
setelah mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris Commissioners’ meeting; after obtaining approval from
maka RBB dapat disampaikan kepada regulator. RBB yang the Board of Commissioners, the RBB can be submitted to
telah dibuat didistribusikan ke seluruh unit kerja sebagai the regulator. The RBB that has been made is distributed
pedoman dalam pencapaian target. to all work units as a guideline for achieving targets.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 53
Page 54
Laporan Manajemen
MONITORING YANG DITERAPKAN DIREKSI UNTUK MONITORING IMPLEMENTED BY THE BOARD OF
MEMASTIKAN IMPLEMENTASI STRATEGI DIRECTORS TO ENSURE THE IMPLEMENTATION OF
STRATEGIES
Dalam penyusunan RBB sejak awal melibatkan seluruh The preparation of the RBB from the beginning involved
pemimpin unit kerja yang ada baik unit kerja bisnis all leaders of existing work units, both business and non-
maupun non bisnis. Strategi yang telah ditetapkan dalam business work units. The strategy set out in the RBB is
RBB dibuat merupakan pedoman di setiap tingkatan yang made as a guideline at every level, derived through work
diturunkan dalam bentuk program kerja yang mendukung programs that support and align with the strategy. The
dan sejalan dengan strategi tersebut. Pelaksanaan implementation of monitoring and evaluation of the
pemantauan dan evaluasi atas kinerja setiap unit kerja performance of each work unit is carried out periodically,
dilakukan secara periodik baik mingguan, dua mingguan either weekly, bi-weekly, or monthly where each work
maupun bulanan dimana setiap unit kerja menyampaikan unit submits its performance in the forum, such as in the
kinerjanya dalam forum antara lain dalam rapat Direksi, Board of Directors meeting or management committee
rapat management committee. Dalam hal dianggap perlu meeting. If necessary, meetings or incidental meetings
dapat dilakukan juga rapat atau pertemuan yang sifatnya can also be held where management provides direction
insidential dimana manajemen memberikan pengarahan on the performance achieved so that corrective action can
atas kinerja yang dicapai sehingga bila diperlukan be taken immediately.
tindakan koreksi segera dapat dilakukan.
PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK THE IMPLEMENTATION OF GOOD CORPORATE
GOVERNANCE
Bank Artha Graha Internasional memiliki komitmen yang Bank Artha Graha Internasional has a strong commitment to
kuat dalam menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang Baik consistently implementing Good Corporate Government
(Good Corporate Governance/GCG) secara konsisten by continuing the stages carried out in previous years.
dengan melanjutkan tahapan yang telah dilakukan pada
tahun-tahun sebelumnya.
Prinsip-prinsip GCG yang dianut Bank berorientasi pada The GCG principles adopted by the Bank are oriented
transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, independensi toward transparency, accountability, responsibility,
dan kewajaran. Bank menerapkan prinsip-prinsip tersebut independence, and fairness. The Bank applies these
dalam operasional Bank sehari-hari. Bank memastikan principles in its daily operations. The Bank ensures that
seluruh kegiatan yang dijalankan oleh Dewan Komisaris, all activities carried out by the Board of Commissioners,
Direksi dan seluruh karyawan telah sesuai aturan dan Board of Directors, and all employees align with the
kebijakan Bank serta kepatuhan terhadap peraturan dan Bank’s rules and policies and comply with prevailing laws
perundang-undangan yang berlaku. and regulations.
Di tahun 2022, Bank terus memperkuat pelaksanaan In 2022, the Bank continued to strengthen the
manajemen risiko dan sistem pengendalian internal. Bank implementation of risk management and internal control
menyadari, di tengah kondisi ekonomi dan bisnis yang systems. The Bank realizes that risk management is a very
diliputi oleh ketidakpastian, maka pengelolaan risiko important aspect amid economic and business conditions
menjadi aspek yang sangat penting. Bank menerapkan surrounded by uncertainty. The Bank implements a
sistem manajemen risiko sesuai ketentuan POJK No. 18/ risk management system regulated by POJK No. 18/
POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan POJK.03/2016 dated March 16, 2016 concerning the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan SEOJK Implementation of Risk Management for Commercial
No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 Banks and SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 dated
54 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 55
Management Report tentang Penerapan Manajemen risiko bagi Bank Umum. September 1, 2016, concerning the Implementation of Sedangkan penerapan sistem pengendalian internal Risk Management for Commercial Banks. Meanwhile, the disesuaikan dengan SEOJK No. 35/SEOJK.03/2017 implementation of the internal control system is adjusted tentang Pedoman Standar Pengendalian Intern bagi Bank to SEOJK No. 35/SEOJK.03/2017 concerning Guidelines Umum. for Internal Control Standards for Commercial Banks. Hasil self assesment Tingkat Kesehatan Bank yang berada The results of the Bank’s Health Level self-assessment, di peringkat PK-2 pada Tahun 2022 mencerminkan bahwa which was ranked PK-2 in 2022, reflect that the Bank Bank telah mengimplementasikan pengelolaan profil has implemented risk profile management, GCG risiko, penerapan GCG, Rentabilitas dan Permodalan implementation, Rentability, and Capital, which yang mengkategorikan Bank berada dalam kondisi sehat. categorized the Bank in a healthy condition. Terkait upaya peningkatan kualitas GCG, Bank juga Related to efforts to improve the quality of GCG, the Bank telah menyampaikan laporan pengelolaan manajemen has also submitted a risk management report in the form risiko berupa Laporan Profil Risiko Bank yang antara of a Bank Risk Profile Report, which presents methods for lain menyajikan metode-metode untuk analisa tingkat analyzing the Bank’s risk level. In addition, in the Bank’s risiko Bank. Selain itu, dalam laporan GCG Bank secara periodic GCG report to OJK, the Bank submits aspects of periodik kepada OJK, Bank menyampaikan aspek sistem the internal control system with the fulfillment of policies, pengendalian internal dengan pemenuhan kebijakan, procedures, and integrity pacts as part of the commitment prosedur, dan pakta integritas sebagai bagian dari to implementing corporate governance. komitmen penerapan tata kelola perusahaan. PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI CHANGE IN THE BOARD OF DIRECTORS’ COMPOSITION Tahun 2022, komposisi Direksi Bank Artha Graha In 2022, the composition of Bank Artha Graha Internasional Internasional mengalami perubahan sesuai keputusan Board of Directors changed according to the resolution of RUPS Tahunan yang diselenggarakan pada 25 Juni 2022 the Annual GMS held on June 25, 2022, which respectfully yang memberhentikan dengan hormat Ibu Susana sebagai dismissed Mrs. Susana as the Bank’s Director. The Direktur Bank, sehingga komposisi Direksi Bank Artha composition of Bank Artha Graha Internasional Board of Graha Internasional menjadi sebagai berikut: Directors becomes as follows: Direktur Utama: President Director: Andy Kasih Andy Kasih Wakil Direktur Utama: Vice President Director: Christina Harapan Christina Harapan Direktur Kepatuhan/Direktur Independen: Compliance Director/Independent Director: Anas Latief Anas Latief Direktur: Director: Indra S. Budianto Indra S. Budianto Direktur: Director: Indrastomo Nugroho Indrastomo Nugroho Direktur: Director: Andy Dharma Andy Dharma PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 55
Page 56
Laporan Manajemen
Atas nama Bank Artha Graha Internasional, kami On behalf of Bank Artha Graha Internasional, we express
memberikan apresiasi dan ucapan terima kasih kepada our appreciation and gratitude to Mrs. Susana for her
Ibu Susana atas dedikasi dan kontribusi yang diberikan dedication and contribution during her tenure as the
selama menjabat sebagai Direktur Bank. Bank’s Director.
PENUTUP CLOSING
Bank Artha Graha Internasional telah berhasil meraih Bank Artha Graha Internasional has successfully achieved
pertumbuhan usaha selama tahun 2022. Transformasi business growth during 2022. The Bank’s transformation is
yang dijalankan Bank juga berjalan dengan baik walau also progressing well, although the Bank still faces some
masih terdapat sejumlah kendala yang dihadapi Bank. obstacles. Therefore, on behalf of the Board of Directors,
Untuk itu, atas nama Direksi, kami menyampaikan terima we would like to thank all employees who have worked
kasih kepada seluruh karyawan yang telah bekerja dengan with passion and dedication.
semangat dan dedikasi yang tinggi.
Pada kesempatan yang baik ini, kami juga mengucapkan On this good occasion, we would also like to thank
terima kasih kepada Pemegang Saham atas kepercayaan the Shareholders for their trust and the Board of
yang diberikan, serta Dewan Komisaris atas nasihat dan Commissioners for their advice and recommendations.
rekomendasi yang diberikan. Kami juga menyampaikan We would also like to express our sincere gratitude to our
terima kasih yang tulus kepada para nasabah yang customers who have contributed to the development of
turut berkontribusi dalam perkembangan usaha Bank, the Bank’s business and the Regulators as policymakers
serta kepada Regulator sebagai penentu kebijakan who directly interact with banks for their consistency in
yang langsung berinteraksi dengan perbankan atas realizing a healthy economy and banking.
konsistensinya dalam usaha untuk mewujudkan
perekonomian dan perbankan yang sehat.
Jakarta, 29 Maret 2023 | Jakarta, March 29, 2023
Atas Nama Direksi
On behalf of the Board of Directors
Andy Kasih
Direktur Utama | President Director
56 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 57
Management Report
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan
This Page Intensionally Left Blank
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 57
Page 58
Sekat 3 Profil Perusahaan
Page 59
Sekat 3 Profil Perusahaan
Page 60
Profil Perusahaan
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Nama
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Name
Status Perusahaan Perusahaan Terbuka
Company Status Public Listed Company
Bidang Usaha Jasa Perbankan
Line of Business Banking Services
Tanggal Pendirian 7 September 1973
Date of Establishment September 7, 1973
Dasar Hukum Pendirian Akta Pendirian Bank No. 12 tanggal 7 September 1973 oleh Bagijo, S.H., notaris pengganti dari Eliza
Legal Basis of Establishment Pondaag, S.H., notaris di Jakarta, yang telah mendapat pengesahan dari Menteri Kehakiman (sekarang
menjadi Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia) melalui Surat Keputusan No. Y.A.5/2/12 tanggal 3
Januari 1975.
Deed of establishment of the Bank No. 12 dated September 7, 1973 by Bagijo, S.H., a substitute notary
for Eliza Pondaag, S.H., a notary in Jakarta, which was approved by the Minister of Justice (nom Minister
of Law and Human Rights) through decree No. Y.A.5/2/12 dated January 3, 1975.
Modal Dasar Rp5.800.132.800.000
Authorized Capital IDR5,800,132,800,000
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh Rp2.242.372.023.128,16
Issued and Fully Paid Capital IDR2,242,372,023,128.16
60 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 61
Company Profile
Pemegang Saham PT Cakra Inti Utama 14,38%
Shareholders
PT Cerana Arthaputra 6,54%
PT Arthamulia Sentosajaya 4,15%
PT Pirus Platinum Murni 6,73%
PT Puspita Bisnispuri 5,38%
PT Karya Nusantara Permai 3,52%
Masyarakat (masing-masing di bawah 5%) | Public (each below 5%) 59,30%
Jumlah | Total 100,00%
Bursa Efek Bursa Efek Indonesia
Stock Exchange Indonesia Stock Exchange
Tanggal Go Public 23 Agustus 1990
Listing Date August 23, 1990
Kode Saham
INPC
Stock Code
Kode ISIN
ID1000105505
ISIN Code
Kode SWIFT
ARTGIDJA
SWIFT Code
Izin Usaha Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. 176/KMK.017/1993.
Business Permit Decision Letter of the Ministry of Finance of the Republic of Indonesia No. 176/KMK.017/1993
Izin Bank Devisa Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 25/62/KEP/DIR tanggal 4 September 1992
Foreign Exchange Bank License Decree of the Board of Directors of Bank Indonesia No. 25/62/KEP/DIR dated September 4, 1992
Jaringan Kantor Kantor Pusat: 1 Head Office: 1
Office Network Kantor Cabang: 31 Branch Office: 31
Kantor Cabang Pembantu: 35 Sub-Branch Office: 35
Payment Point:0 Payment Point: 0
ATM on Premises: 74 ATM on Premises: 74
ATM off Premises:57 ATM off Premises: 57
ATM ALTO: 42.524 ATM ALTO: 42,524
ATM Prima: 74.978 ATM Prima: 74,978
EDC Alto: 854.936 EDC Alto: 854.936
EDC Prima: 1.155.879 EDC Prima: 1,155,879
Jumlah Karyawan 1.487 orang
Total Employees 1,487 person
Alamat Kantor Pusat | Head Office:
Address Gedung Artha Graha | Artha Graha Building
Kawasan Niaga Terpadu Sudirman (SCBD)
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53 Jakarta Selatan, 12190
Telp | Phone: (021) 515-2168 (Hunting)
Fax | Fac: (021) 515-3892
Laman Web
www.arthagraha.com
Website
Surel
co_secretary@ag.co.id
Email
Media Sosial @teman.agi
Social Media
@temanagi
Teman agi
@temanagi
temanagi by Bank Artha Graha Internasional
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 61
Page 62
Profil Perusahaan Riwayat Singkat Perusahaan Company’s Brief History PT Bank Artha Graha Internasional Tbk berkedudukan PT Bank Artha Graha Internasional Tbk, located in di Jakarta Selatan didirikan berdasarkan Akta Pendirian South Jakarta, was established based on the Deed of No. 12 tanggal 7 September 1973 dan Akta Perubahan Establishment No. 12 dated September 7, 1973, and No. 26 tanggal 13 Desember 1974, keduanya dibuat Deed of Amendment No. 26 dated December 13, 1974, di hadapan Bagijo, S.H., pengganti dari Eliza Pondaag, both were made under the name of PT Inter-Pacific S.H. dengan nama PT Inter-Pacific Financial Corporation Financial Corporation with business activities as a non- dengan kegiatan usaha sebagai lembaga keuangan non- bank financial institution before Bagijo, S.H., a substitute bank. notary of Eliza Pondaag, S.H.. Pada 23 Agustus 1990, PT Inter-Pacific Financial On August 23, 1990, PT Inter-Pacific Financial Corporation Corporation mencatatkan saham di Bursa Efek Indonesia listed its shares in Indonesian Stock Exchange (formerly (d/h Bursa Efek Jakarta dan Surabaya). Selanjutnya, the Jakarta and Surabaya Stock Exchanges). Then, based berdasarkan Akta No. 67 tanggal 19 Mei 1992 PT Inter- on Deed No. 67 dated May 19, 1992, PT Inter-Pacific Pacific Financial Corporation mengubah namanya menjadi Financial Corporation changed its name to PT Inter-Pacific PT Inter-Pacific Bank Tbk. yang sekaligus mengawali Bank Tbk. This change initiated the Bank’s further steps langkah Bank untuk memasuki industri perbankan setelah to enter the banking industry after obtaining a business mendapat izin usaha melalui Surat Keputusan Menteri license through the Decree of the Minister of Finance Keuangan Republik Indonesia No. 176/KMK.017/1993 of the Republic of Indonesia No. 176/KMK.017/1993 on pada tanggal 24 Februari 1993. Pada tahun 1997, Bank February 24, 1993. In 1997, the Bank changed its name mengubah namanya menjadi PT Bank Inter-Pacific Tbk, to PT Bank Inter-Pacific Tbk based on Deed No. 44 dated berdasarkan Akta No. 44 tanggal 13 Juni 1997. June 13, 1997. Pada tahun 2005, PT Bank Inter-Pacific Tbk melakukan In 2005, PT Bank Inter-Pacific Tbk merged with PT Bank merger dengan PT Bank Artha Graha dan kemudian Artha Graha and changed its name to PT Bank Artha mengubah namanya menjadi PT Bank Artha Graha Graha Internasional Tbk, which remains to this date. This Internasional Tbk yang digunakan hingga saat ini. Aksi action has received an effective statement from the Capital tersebut telah mendapatkan pernyataan efektif dari Market and Financial Institution Supervisory Agency Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam and LK) based on the Letter of the Chairman (Bapepam dan LK) berdasarkan Surat Ketua Bapepam dan of Bapepam and LK No. S-769/PM/2005 dated April 13, LK No. S-769/PM/2005 tanggal 13 April 2005, serta telah 2005, and was approved by Bank Indonesia based on memperoleh persetujuan Bank Indonesia berdasarkan the Decree of the Governor of Bank Indonesia No. 7/32/ Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 7/32/ KEP.GBI/2005 dated June 15, 2005, concerning Granting KEP.GBI/2005 tanggal 15 Juni 2005 tentang Pemberian the Permit for a Merger of PT Bank Artha Graha into Izin Penggabungan Usaha (Merger) PT Bank Artha Graha PT Bank Inter-Pacific Tbk. Accordingly, the business license ke dalam PT Bank Inter-Pacific Tbk. Dengan demikian, of PT Bank Inter-Pacific Tbk was amended based on the izin usaha PT Bank Inter-Pacific Tbk diubah berdasarkan Decree of the Governor of Bank Indonesia No. 7/49/KEP. Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No. 7/49/KEP. GBI/2005 dated August 16, 2005, concerning Change of GBI/2005 tanggal 16 Agustus 2005 tentang Perubahan Business License for PT Bank Inter-Pacific Tbk to Business Izin Usaha atas Nama PT Bank Inter-Pacific Tbk menjadi License on behalf of PT Bank Artha Graha Internasional Izin Usaha atas Nama PT Bank Artha Graha Internasional Tbk. Tbk. 62 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 63
Company Profile
Bank Artha Graha Internasional menyediakan beragam Bank Artha Graha Internasional provides various banking
produk dan layanan perbankan bagi nasabah. Selain products and services for customers. In addition to
produk simpanan, pinjaman, dan jasa perbankan, Bank deposit products, loans, and banking services, the Bank
juga terus melakukan inovasi pengembangan layanan also continues to innovate the development of digital
digital untuk mengakomodir kebutuhan nasabah meliputi services to accommodate customers’ needs, including
ATM Grahacash, Mobile Banking, Internet Banking, Laku Grahacash ATM, Mobile Banking, Internet Banking, Laku
Pandai serta layanan QRIS. Selain itu, Bank juga membuka Pandai, and QRIS services. Additionally, the Bank also
peluang bisnis baru melalui kerja sama dengan mitra opens new business opportunities through cooperation
bisnis berbasis digital melalui implementasi layanan with digital-based business partners by implementing
API (Application Programming Interface) yang terus API (Application Programming Interface) services that are
dikembangkan untuk memenuhi kebutuhan kerja sama continuously developed to meet the business needs of
B2B (Business to Business) dalam rangka membentuk B2B (Business to Business) cooperation to create a digital
ekosistem digital. ecosystem.
Seiring dengan peningkatan penggunaan layanan digital Along with the increase in the use of digital bank
bank, Bank juga terus melakukan akselerasi transformasi services, the Bank also continues accelerating the
digital layanan perbankan. Selain penguatan dalam produk digital transformation of banking services. In addition
dan layanan e-channel, penguatan layanan API juga to strengthening e-channel products and services,
terus dilakukan guna memperluas jaringan untuk akuisisi strengthening API services also continues to be performed
Nasabah serta peningkatan transaksi sehingga dapat to expand the network for customer acquisition and
meningkatkan Fee Base Income Bank melalui ekosistem increase transactions so that it increases the Bank’s Fee
digital yang dibentuk. Pada Desember 2022, Bank Artha Base Income through the established digital ecosystem.
Graha Internasional telah memperoleh rekomendasi dari On December 2022, Bank Artha Graha Internasional was
Bank Indonesia untuk implementasi BI-SNAP (Standar recommended by Bank Indonesia to implement BI-SNAP
Nasional Open API Sistem Pembayaran) yang siap untuk (National Standard of Open API Payment System), which
diimplementasi di tahun 2023. Hal ini bertujuan agar shall be ready to be implemented in 2023. It is intended
kaidah dan spesifikasi teknis yang dikeluarkan telah sesuai to ensure that the rules and technical specifications
dengan standard API dari Bank Indonesia. issued are in accordance with the API standard from Bank
Indonesia.
Dari tahun 2021, Bank telah bergabung ke dalam jaringan Since 2021, the Bank has joined the QRIS (Quick Response
QRIS (Quick Response Code Indonesian Standard) Code Indonesian Standard) network to meet customers’
sehingga dapat memenuhi kebutuhan Nasabah untuk needs for cashless transactions using the National
melakukan transaksi cashless dengan menggunakan QR standardized QR codes. QRIS services can be relished by
code berstandar Nasional. Layanan QRIS dapat dinikmati customers through the Bank’s mobile banking application,
oleh Nasabah melalui aplikasi mobile banking Bank, agi agi digital apps (Issuer), by scanning a QR code with the
digital apps (Issuer), dengan memindai QR code berlogo QRIS logo at all merchants in Indonesia. In addition, the
QRIS di seluruh merchant di Indonesia. Di samping itu, Bank also provides QRIS payment services for merchants
Bank juga menyediakan layanan pembayaran QRIS untuk who cooperate with the Bank (Acquirer) through the
merchant yang bekerja sama dengan Bank (Acquirer) AGI Pay application, which can receive payment from
melalui aplikasi AGI Pay yang dapat menerima pembayaran electronic money sources and any accounts. Through this
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 63
Page 64
Profil Perusahaan dari sumber dana uang elektronik dan rekening manapun. QRIS implementation, the Bank opened opportunities Melalui implementasi QRIS ini, Bank membuka kesempatan to expand retail networks by adding more merchants to untuk memperluas jaringan retail dengan memperbanyak cooperate. At the end of December 2022, the number merchant yang bekerjasama. Pada akhir Desember 2022, of merchants reached 22.138. The future development jumlah merchant yang telah tergabung sebanyak 22.138 roadmap will continue to be improved for QRIS services. merchant. Roadmap pengembangan kedepannya terus The Bank plans to join the QRIS Cross Border and akan ditingkatkan untuk layanan QRIS, Bank berencana implement QRIS TTS (Transfer, Withdrawal, and Cash tergabung dalam QRIS Cross Border, serta implementasi Deposit) services. layanan QRIS TTS (Transfer Tarik, dan Setor Tunai). Selain itu, untuk mengakomodir layanan finansial In addition, to accommodate financial services to kepada nasabah, Bank terus melakukan pengembangan customers, the Bank continues to make sustainable berkelanjutan pada channel Bank. Di tahun 2022, Bank developments in the Bank’s channels. In 2022, the Bank telah melakukan implementasi kepada nasabah untuk implemented the agi digital apps service that can be layanan agi digital apps yang dapat digunakan untuk used for retail customers’ needs. Adjustments in UI/ kebutuhan nasabah retail. Penyesuaian dalam UI/UX, UX, additional features, and simplification of transaction penambahan fitur, dan simplifikasi proses transaksi yang processes were developed in accordance with customers’ dikembangkan sesuai dengan experience nasabah. experience. Upgrading internet banking services for Upgrading layanan internet banking untuk perusahaan companies was also performed to accommodate the juga dilakukan guna mengakomodir kebutuhan financial diverse financial needs of companies through business perusahaan yang beraneka ragam melalui produk internet internet banking products. banking bisnis. Salah satu aspek penting dari transformasi digital Bank One of the essential aspects of the Bank’s digital adalah layanan digital lending yang direncanakan untuk transformation is the digital lending service planned meluncur pada tahun 2023. Melalui layanan ini, Bank to be launched in 2023. Through this service, the Bank memudahkan nasabah dalam memperoleh pinjaman facilitates customers in obtaining loans with a faster and dengan proses yang lebih cepat dan mudah melalui easier process through a digital platform. This service also platform digital. Layanan ini juga memberikan kemudahan provides convenience for customers in applying for loans bagi nasabah dalam melakukan pengajuan pinjaman dan and making online installment payments. melakukan pembayaran angsuran secara online. Inovasi layanan digital yang dilakukan Bank tidak hanya Digital service innovations by the Banks do not only focus memfokuskan pada peningkatan pelayanan, namun juga on service improvement but also consider the inclusive memperhatikan aspek inklusi keuangan. Layanan digital financial aspects. The digital services offered by the Bank yang ditawarkan Bank dapat diakses oleh seluruh lapisan are accessible to all levels of society, whether in cities or masyarakat, baik oleh mereka yang berada di kota maupun villages. It helps the Bank realize its vision to reach out the di desa. Ini membantu Bank dalam mewujudkan visinya entire community and provide financial solutions that suit untuk menjangkau seluruh masyarakat dan memberikan each customer’s needs. solusi keuangan yang sesuai dengan kebutuhan setiap nasabah. Pada akhir tahun 2021, Bank juga telah memenuhi At the end of 2021, the Bank fulfilled the OJK Regulation ketentuan Peraturan OJK No. 12/POJK.03/2020 tentang No. 12/POJK.03/2020 on the Consolidation of Commercial Konsolidasi Bank Umum yang mensyaratkan modal inti Banks, which requires a minimum core capital of IDR3 minimum sebesar Rp3 triliun paling lambat pada 31 trillion by December 31, 2022. Desember 2022. 64 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 65
Company Profile Logo Perusahaan The Company’s Logo Logo Bank Artha Graha Internasional menggambarkan Bank Artha Graha Internasional logo reflects the karakter bisnis perusahaan yang menggambarkan company’s business characters, which show the Bank’s semangat dan optimisme Bank yang selalu dinamis. dynamic spirit and optimism. The logo has two colors Logo tersebut terdiri dua warna dan tiga jenis huruf yang and three font types depicting the letters A, G, and I in menggambarkan huruf A, G, dan I berwarna keemasan golden and BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL in dengan teks BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL black. Both are one unit, making it easier for the public to berwarna hitam, kedua hal tersebut merupakan satu recognize PT Bank Artha Graha Internasional Tbk. kesatuan sehingga memudahkan masyarakat dalam mengenali PT Bank Artha Graha Internasional Tbk. MAKNA LOGO THE LOGO MEANING Huruf A, G, dan I berarti sebagai simbol kesatuan yang The letters A, G, and I show a whole symbol of unity in utuh dalam wujud yang dinamis, melambangkan gerak a dynamic form, representing the direction of business laju usaha menuju perubahan yang dilandasi: komitmen towards changes that are based on: a firm commitment, teguh, bersatu hati dan bersama membangun, serta united passion for developing together, and achievement meraih keberhasilan untuk semua, dengan didasarkan of success for all, which are based on professional values, pada nilai-nilai profesionalisme, orientasi kepada Nasabah orientation towards customers and end-results, loyalty, dan hasil, loyalitas, integritas, tanggung jawab, inovasi, integrity, responsibility, innovation, teamwork–esprit de kerja sama - jiwa korsa dan kepedulian. corps, and care. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 65
Page 66
Profil Perusahaan
Kegiatan Usaha
Business Activities
KEGIATAN USAHA MENURUT ANGGARAN DASAR BUSINESS ACTIVITIES ACCORDING TO ARTICLES OF
ASSOCIATION
Berdasarkan Pasal 3 Anggaran Dasar Perusahaan yang According to Article 3 of the Company Articles of Association
tertuang dalam Akta No. 16 tanggal 13 November 2020, outlined in Deed No. 16 dated November 13, 2020, the
ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan usaha scope of Bank’s activities includes running the business as
sebagai bank umum swasta devisa. Dengan demikian, a foreign exchange commercial bank. Therefore, the Bank
Bank dapat melaksanakan kegiatan usaha sebagai berikut: can perform the following business activities:
Kegiatan Usaha Utama Key Business Activities
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk 1. Collecting funds from the community in the form of
simpanan giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, current accounts deposits, time deposits, certificate
tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan deposits, savings, and/or other similar forms;
dengan itu;
2. Memberikan kredit baik kredit jangka menengah, 2. Providing loans, whether medium-, long- or short-
panjang atau pendek maupun jenis lainnya yang lazim term loans or other types that are common in the
dalam dunia perbankan; banking industry;
3. Menerbitkan surat pengakuan utang; 3. Issuing debt certificates;
4. Membeli, menjual, atau menjaminkan atas risiko 4. Buying, selling, or guaranteeing on its own risk or for
sendiri maupun untuk kepentingan dan atas perintah the interest and upon its customer’s instruction:
Nasabahnya:
• Surat-surat wesel, termasuk wesel yang diakseptasi • Money orders, including accredited money orders
oleh bank yang masa berlakunya tidak lebih lama by the bank in which the validity period is no longer
dari kebiasaan dalam perdagangan surat-surat than the custom of the trade of such papers;
tersebut;
• Surat pengakuan utang dan kertas dagang • Debt certificates and other trade papers in which
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama the validity period is no longer than the custom of
dari kebiasaan dalam perdagangan surat-surat the trade of such papers;
tersebut;
• Kertas Perbendaharaan Negara dan Surat Jaminan • State Treasury Bills and Government Guarantee
Pemerintah; Letter;
• Sertifikat Bank Indonesia (SBI); • Bank Indonesia Certificate (SBI);
• Obligasi; • Bonds;
• Surat promes yang dapat diperdagangkan dengan • Tradeable promissory notes with a maturity of up
berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun; to 1 (one) year; and
dan
• Surat berharga lain yang berjangka waktu sampai • Other marketable securities with a validity period
dengan 1 (satu) tahun. of up to 1 (one) year.
5. Memindahkan uang, baik untuk kepentingan sendiri 5. Transferring money, both for its interest and for the
maupun untuk kepentingan Nasabah; customers’ interest;
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari atau 6. Placing funds to, borrowing funds from, or lending
meminjamkan dana kepada bank lain, baik dengan funds to other banks, either by mail, telecommunication
menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun means, or by sight draft, check, or other means;
dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya;
66 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 67
Company Profile 7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat 7. Receiving payments and claims or securities and berharga dan melakukan perhitungan dengan atau performing calculations with or between third parties; antara pihak ketiga; 8. Melakukan penempatan dana dari Nasabah kepada 8. Placing funds from one customer to another in the Nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga yang form of securities listed on the stock exchange; tercatat di bursa efek; 9. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan 9. Conducting activities in foreign currency by complying memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank with the provisions stipulated by Bank Indonesia; and Indonesia; dan 10. Menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan 10. Providing financing and/or carrying out other activities kegiatan lain sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan in accordance with the provisions stipulated by Bank Bank Indonesia. Indonesia. Kegiatan Usaha Penunjang Key Business Activities 1. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan 1. Providing a place for storing valuables and securities; surat berharga; 2. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan 2. Conducting custodial activities for the benefit of pihak lain berdasarkan suatu kontrak; others under a contract; 3. Membeli agunan baik semua maupun sebagian 3. Buying collateral either all or in part through an melalui pelelangan dalam hal debitur tidak memenuhi auction in the event that the debtor does not fulfill kewajibannya kepada Perseroan dengan ketentuan the obligations to the Company, provided that the agunan yang dibeli tersebut wajib dicairkan collateral purchased must be disbursed as soon as secepatnya; possible; 4. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kredit dan 4. Performing factoring activities, credit business, and kegiatan wali amanat; trustee activities; 5. Melakukan kegiatan sebagai penyelenggara dana 5. Acting as the pension fund organizer in accordance pensiun sesuai dengan peraturan perundang- with the provisions in the applicable laws and undangan yang berlaku, baik selaku pendiri dana regulations of the pension fund, either as the founder pensiun pemberi kerja maupun selaku pendiri dan/ of the employer’s pension fund or as the founder and/ atau peserta dana pensiun lembaga keuangan; or participant of a pension fund institution; 6. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada bank 6. Conducting capital participation activities in banks atau perusahaan lain di bidang keuangan sewa guna or other companies in leasing finance, venture usaha, perusahaan modal ventura, perusahaan efek, capital companies, securities companies, insurance perusahaan asuransi, lembaga kliring dan penjamin companies, clearing and guarantee institutions, and serta lembaga penyimpan dan penyelesaian, dengan depository and settlement institutions, by fulfilling the memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh instansi provisions stipulated by the competent authority. yang berwenang; 7. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara 7. Conducting temporary capital participation activities untuk mengatasi kredit macet, dengan syarat harus to overcome loan defaults, provided that the menarik kembali penyertaannya sesuai dengan participation must be withdrawn in accordance with ketentuan yang ditetapkan Bank Indonesia; dan the provisions stipulated by Bank Indonesia; and 8. Mengusahakan usaha-usaha lain yang berhubungan 8. Undertaking other businesses that are directly langsung atau tidak langsung dengan maksud di atas or indirectly related to the above purposes, the yang pelaksanaannya tidak bertentangan dengan implementation of which is not contrary to the Law Undang-Undang yang berlaku di Indonesia. applicable in Indonesia. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 67
Page 68
Profil Perusahaan
PRODUK DAN JASA PRODUCTS AND SERVICES
Produk dan Jasa Keterangan
Product and Services Descriptions
Tabungan Icon | Icon Savings
Buka rekening online dari genggaman kapan saja di mana saja. Nikmati berbagai kemudahan transaksi
dengan Tabungan Icon.
Opening an online account from your hand anytime and anywhere. Enjoy various convenience transactions
with Icon Savings.
Tabungan Artha | Artha Savings
Kelola dana untuk transaksi sehari-hari dengan Tabungan Artha dan nikmati berbagai fasilitas perbankan
yang Anda butuhkan. Tabungan Artha juga dilengkapi dengan kartu ATM untuk menambah pilihan
metode transaksi.
Managing funds for daily transactions with Artha Savings and enjoy various banking facilities you need.
Artha Savings is also equipped with an ATM card to enhance the choice of transaction methods.
Tabungan Artha Merchant | Artha Merchant Savings
Mendukung para pelaku usaha untuk mengelola transaksi menjadi lebih mudah. Tabungan Artha Merchant
yang dilengkapi dengan QRIS menjadi pilihan yang tepat.
Supporting business people to manage transactions more efficiently. Artha Merchant Savings, equipped
with QRIS, is the right choice.
Tabungan Wira | Wira Savings
Memberikan lebih dari fleksibilitas bertransaksi, Tabungan Wira juga memberikan suku bunga setara
deposito agar dana Anda dapat bertumbuh optimal.
Providing more than transaction flexibility, Wira Savings also includes interest rates equivalent to time
deposits so your funds can grow optimally.
Tabungan Pintar | Pintar Savings
Kelola uang dengan pintar untuk wujudkan rencana mendatang. Mulai menabung rutin setiap bulan dari
sekarang, Tabungan pintar menjadi solusi pintar perencanaan masa depan Anda.
Managing money smartly to realize your future plans. Start saving regularly every month from now on,
Pintar Savings is a smart solution for your future planning.
Tabungan Prega | Prega Savings
Tanamkan kebiasaan menabung sejak usia dini untuk hidup yang lebih baik. Anda dapat membentuk
kebiasaan menabung bagi anak Anda dengan Tabungan Prega.
Instill the habit of saving from an early age for a better life. You can form a saving habit for your child with
Prega Savings.
Tabungan Simpanan Pelajar (SimPel) | Simpanan Pelajar (SimPel) Savings
Generasi muda yang siap meraih cita-cita. Buka Tabungan Simpel untuk wujudkan yang kamu mau di masa
depan.
Young people are ready to achieve their goals. Open a SimPel Savings to make what you want in the future
Produk Pendanaan come true.
Funding Products
TabunganKu
Menyimpan dana di Bank dapat dilakukan dengan persyaratan yang mudah dan bebas biaya administrasi.
Anda dapat membuka TabunganKu untuk menyimpan dana dengan aman dan nyaman.
Saving funds in a bank can be done with easy terms and free of administration fees. You can open
Tabunganku account to store funds safely and comfortably.
Giro | Demand Deposit
Kemudahaan transaksi bisnis selain menggunakan cek/bilyet giro dan Internet Banking, juga dapat
diintegrasikan dengan sistem pembayaran yang andal menggunakan virtual account dan berbagai fasilitas
lainnya. Giro menjadi solusi pengelolaan keuangan untuk bisnis Anda.
The convenience of business transactions, besides using checks/bilyet Demand Deposit and Internet
Banking, can also be integrated with a reliable payment system using virtual accounts and other facilities.
Demand Deposit is a financial management solution for your business.
Rekening Terpisah | Segregated Account
Menampung dana Nasabah secara terpisah dalam kegiatan bursa berjangka komoditi lengkap dengan
fasilitas Internet Banking. Rekening terpisah yang dapat digunakan oleh Pialang/Perantara Berjangka
untuk menjamin keamanan dana Nasabah.
Accommodating customers’ funds separately in commodity futures exchange activities coupled with
Internet Banking facilities. A separate account can be used by Futures Brokers/Intermediaries to ensure
the safety of Customer funds.
Deposito | Time Deposit
Investasi dana dengan jangka waktu tertentu dan suku bunga kompetitif serta pilihan mata uang rupiah
dan valas. Deposito memberikan keuntungan optimal atas penempatan Nasabah perorangan maupun
perusahaan.
Fund investment with a certain period of time and competitive interest rates as well as a choice of Rupiah
and foreign currency. Time deposits provide optimal benefits for individual and corporate Customers’
fund placement.
68 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 69
Company Profile
Produk dan Jasa Keterangan
Product and Services Descriptions
Kredit Produktif
Credit Productive
Pinjaman Rekening Koran | Current Account Loans
Fasilitas kredit di mana plafon kredit dicantumkan pada rekening koran debitur sesuai dengan kesepakatan
antara Bank dengan debitur berdasarkan Perjanjian Kredit/Pengakuan Utang. Jenis pinjaman ini umumnya
digunakan untuk membiayai modal kerja debitur sehari-hari.
A credit facility in which the credit limit is listed on the debtor’s checking account following the agreement
between the Bank and the debtor based on the Credit Agreement/Debt Acknowledgment. This type of
loan is generally used to finance the debtor’s daily working capital.
Revolving Loan | Revolving Loan
Fasilitas kredit untuk pembiayaan modal kerja yang bersifat permanen, jumlahnya tercermin dalam cash
flow perusahaan. Penarikan dana sesuai kebutuhan debitur, dengan menggunakan surat permohonan
pencairan (beserta dengan lampiran lainnya). Maksimum jangka waktu pinjaman selama 1 tahun dan dapat
diperpanjang.
Credit facilities for permanent working capital financing, the amount is reflected in the Company’s cash
flow. Withdraw funds according to the debtor’s needs by using a letter of application for disbursement
(along with other attachments). The maximum loan term is 1 (one) year and can be extended.
Fixed Loan | Fixed Loan
Fasilitas kredit untuk membiayai investasi. Pembayaran pokok pinjaman dilakukan secara berkala
berdasarkan cash flow yang disepakati di awal dan dapat juga diberikan grace period terhadap pokok
pinjaman. Penarikan dapat dilakukan sekaligus atau secara bertahap atau jadwal pembayaran atau per
batch dengan jangka waktu pinjaman yang relatif panjang maksimal 15 tahun.
Credit facility to finance investment. Principal repayments of the loan are made periodically based on the
cash flow agreed upon at the outset, and a grace period may also be given to the principal. Withdrawals
can be made all at once or in stages, with a payment schedule or per batch with a relatively long loan term
of up to 15 years.
Supply Chain Financing
Fasilitas kredit yang diberikan untuk pembiayaan terhadap Supplier dari Prinsipal dalam hal ini merupakan
Nasabah/Debitur dengan jenis Invoice (AR) Financing, merupakan pembiayaan yang didasarkan pada
Produk Pelepasan Dana invoice atas barang/jasa yang telah di deliver kepada Prinsipal dan Purchase Order (Contract) Financing
Release of Funds Products merupakan pembiayaan yang didasarkan pada Purchase Order terhadap barang/jasa yang belum
di deliver kepada Prinsipal.
Credit facilities provided for financing against suppliers of the Principal, in this case, is the Customer/
Debtor with the type of Invoice (AR) Financing, financing based on invoices for goods/services that have
been delivered to the Principal and Purchase Order (Contract) Financing is financing based on Purchase
Orders for goods/services that have not been delivered to the Principal.
Money Market Line | Money Market Line
Fasilitas kredit jangka pendek yang biasanya diberikan kepada perusahaan berbentuk badan hukum
dengan reputasi tinggi dan diketahui memiliki kemampuan manajemen yang solid. Jangka waktu umumnya
singkat +/- selama 7 hari.
Short-term credit facilities are usually given to companies in the form of legal entities with a high reputation
and are known to have solid management capabilities. The term is generally short +/- for 7 days.
Negosiasi Wesel Ekspor | Export Bill Negotiation
Fasilitas kredit yang diberikan kepada debitur di mana bank melakukan pengambilalihan wesel ekspor dari
debitur dan melakukan pembayaran atas wesel tersebut sebelum Bank mendapatkan pembayaran dari
bank pembayar lainnya di luar negeri. Fasilitas ini akan timbul dan dibutuhkan sejalan dengan pemberian
kredit ekspor.
A credit facility is provided to debtors in which the bank takes over export bills from the debtor and makes
payments on these notes before receiving income from other paying banks overseas. This facility will arise
and be required in line with the provision of export credit.
Kredit Ekspor | Export Credit
Fasilitas kredit modal kerja yang diberikan kepada eksportir (pemasok) untuk membiayai kegiatan-kegiatan
produksi, pengumpulan dana atau penyediaan barang dalam rangka ekspor.
Working capital credit facilities are provided to exporters (suppliers) to finance production activities,
collect funds, or supply goods for export purposes.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 69
Page 70
Profil Perusahaan
Produk dan Jasa Keterangan
Product and Services Descriptions
Kredit Produktif
Credit Productive
Trust Receipt | Trust Receipt
Fasilitas kredit jangka pendek yang diberikan oleh opening bank untuk membiayai modal kerja dalam
rangka pelunasan dokumen Sight L/C yang telah jatuh tempo. Debitur dapat menarik Trust Receipt secara
berulang selama perjanjian kredit masih berlaku dan sesuai dengan jatuh tempo sight L/C yang telah
dibuka oleh applicant.
A short-term credit facility provided by an opening bank to finance working capital to pay off Sight L/C
documents that are due. The debtor can withdraw the Trust Receipt repeatedly as long as the credit
agreement is still valid and following the maturity date of the Sight L/C that the applicant has opened.
Advances Under L/C | Advances Under L/C
Fasilitas kredit dengan jangka waktu maksimal 14 (empat belas) hari. Fasilitas timbul dalam transaksi
penyelesaian L/C Impor yang disebabkan “nostro account” Bank telah didebit oleh negotiating Bank di
luar negeri sedangkan pendebitan rekening debitur belum dapat dilaksanakan karena dokumen/barang
belum tiba atau dokumen/barang sudah tiba namun debitur tidak mempunyai fasilitas Trust Receipt
Produk Pelepasan Dana sedangkan saldo di rekening tidak mencukupi.
Release of Funds Products Credit facility with a maximum term of 14 (fourteen) days. The facility arises in an Import L/C settlement
transaction caused by a “nostro account” bank has been debited by a negotiating bank overseas while
debiting the debtor’s account cannot be carried out because the documents/goods have not arrived or
the documents/goods have arrived, but the debtor does not have a Trust Receipt facility while the balance
in the account is insufficient.
Clean Bills Purchased | Clean Bills Purchased
Pembelian diskonto wesel dan surat berharga lain yang didiskontokan, dengan catatan wesel atau surat
berharga tersebut tidak terdapat penyimpangan sesuai dengan ketentuan yang diatur oleh pihak yang
menerbitkan wesel atau surat berharga tersebut.
Purchase of discounted notes and other marketable securities, provided that there are no deviations from
the notes or securities in accordance with the provisions stipulated by the party issuing the note or securities.
Produk dan Jasa Keterangan
Product and Services Descriptions
Kredit Konsumtif
Credit Consumptive
KPR ASyiG
KPR ASyiG merupakan fasilitas pembiayaan untuk tujuan pembelian rumah atau apartemen dan developer
Agung Sedayu Group (ASG) yang besarnya dapat disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan dan
kemampuan membayar masing-masing home buyer.
KPR ASyiG is a financing facility for the purpose of buying a house or apartment from the Agung Sedayu
Group (ASG) developer, the amount of which can be adjusted according to the financing needs and ability
to pay for each home buyer.
KPR Graha
Kredit Pemilikan Rumah atau Apartemen (KPR/KPA) dari Bank Artha Graha Internasional yang diberikan
kepada perorangan untuk membeli rumah atau apartemen, melalui developer yang telah bekerja sama.
Mortgages used to buy houses or apartments (KPR/KPA) from Bank Artha Graha Internasional that is
provided to individuals to purchase house or apartment through the Bank’s partnership with developers.
Produk Pelepasan Dana KPR Sejahtera FLPP
Release of Funds Products
Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dari Bank Artha Graha Internasional berupa Fasilitas Likuiditas Pembiayaan
Perumahan kepada Masyarakat Berpenghasilan Rendah (MBR) yang bekerja sama dengan Kementerian
Pekerjaan Umum dan Perumahan Rakyat dalam rangka pemenuhan Program Satu Juta Rumah.
Mortgages from Bank Artha Graha Internasional in the form of the Housing Financing Liquidity Facility
for MBR in collaboration with the Ministry of Public Works and Housing to attain the goal of One Million
Homes Program.
70 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 71
Company Profile
Produk dan Jasa Keterangan
Product and Services Descriptions
Kredit Konsumtif
Credit Consumptive
Kredit Tanpa Agunan (KTA) | Collateralless Credit (KTA)
Kredit Tanpa Agunan (KTA) adalah fasilitas kredit yang diberikan kepada debitur dalam mata uang Rupiah
untuk keperluan konsumtif ataupun produktif selama tidak bertentangan dengan ketentuan yang berlaku,
dengan tidak mensyaratkan debitur untuk memberikan jaminan, dan diberikan atas dasar kemampuan
bayar debitur berdasarkan historical performance debitur yang bersangkutan.
Collateralless Credit (KTA) is a credit facility provided to debtors in Rupiah for consumptive or productive
purposes as long as it does not conflict with applicable regulations, by not requiring the debtor to provide
collateral, and given on the basis of the debtor’s ability to pay based on the debtor’s historical performance
concerned.
Kredit Kendaraan Bermotor (KKB) | Motor Vehicle Loans (KKB)
Kredit Kendaraan Bermotor (KKB) adalah kredit konsumer yang diberikan untuk membiayai pembelian
kendaraan baru (mobil). Khusus untuk pembelian kendaraan ini harus melalui dealer/agen resmi dari Agen
Produk Pelepasan Dana Tunggal Pemegang Merek (ATPM) yang telah bekerja sama dengan BAGI. KKB ini bersifat complimentary
Release of Funds Products (hanya diberikan kepada debitur/nasabah yang memiliki fasilitas funding/lending status lancar di Bank
Artha Graha Internasional).
Motor Vehicle Loans (KKB) are consumer loans given to finance the purchase of new vehicles (cars).
Especially for the purchase of this vehicle, you have to go through an authorized dealer/agent from
the Brand Holder Sole Agent (ATPM) who has collaborated with BAGI. This KKB is complimentary (only
given to debtors/customers who have current funding/lending status facilities at the Bank Artha Graha
Internasional).
Produk dan Jasa Keterangan
Product and Services Descriptions
Bank Garansi | Bank Guarantee
Jaminan Bank kepada pihak ketiga demi terjaminnya kelancaran pembayaran/pelaksanaan atas penyelesaian
transaksi antara Nasabah dengan pihak ketiga sesuai perjanjian yang telah disepakati.
Bank guarantees to third parties to ensure smooth payment/implementation of transaction settlements
between customers and third parties according to the agreed agreement.
Letter of Credit | Letter of Credit
Dokumen instrumen yang diterbitkan oleh Opening Bank atas nama Nasabah (applicant) yang memberi
kuasa kepada beneficiary untuk melakukan penarikan wesel/draft, yang akan dibayar oleh Bank jika semua
persyaratan pada L/C telah dipenuhi.
Documents/instruments issued by the Opening Bank on behalf of the customer (applicant) that authorize
the beneficiary to withdraw bill/drafts, which the Bank will pay if all the requirements of the L/C have been
met.
Standby Letter of Credit | Standby Letter of Credit
Garansi dalam bentuk L/C yang diterbitkan oleh Bank yang mengakibatkan Bank tersebut berkewajiban
untuk membayar pihak penerima garansi (beneficiary) apabila pihak yang dijamin (account party) cidera
janji/wanprestasi.
A guarantee in the form of L/C issued by the Bank which results in the Bank being obliged to pay the
guarantee recipient (beneficiary) if the guaranteed party (account party) defaults.
Shipping Guarantee | Shipping Guarantee
Surat jaminan/garansi yang diterbitkan oleh Opening Bank atas permintaan importir dan ditujukan kepada
Shipping Company/Maskapai pelayaran untuk menjamin pengeluaran barang karena dokumen pengangkutan
Fasilitas Kredit Lainnya asli (Bill of Lading) belum tiba/diterima.
Other Credit Facilities A letter of guarantee/guarantee issued by the Opening Bank at the request of the Importer and addressed
to the Shipping Company/shipping airline to guarantee the release of goods because the original transport
document (Bill of Lading) has not arrived/received.
Custom Guarantee | Custom Guarantee
Pengambilalihan kewajiban membayar oleh Bank atas permintaan Importir kepada Instansi Bea Cukai
untuk menjamin pembayaran bea masuk barang impor yang dibebaskan atau ditangguhkan.
An obligation takeover to pay by the Bank at the request of Importer to Customs Agency to guarantee
payment of the exempted or deferred import duty on imported goods.
Foreign Exchange Contract | Foreign Exchange Contract
Fasilitas kredit yang diberikan jika Nasabah ingin melakukan transaksi dalam mata uang asing seperti
transaksi Spot, Forward dan Swap.
Credit facilities are provided if the customer wants to transact in foreign currencies, such as Spot, Forward,
and Swap.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 71
Page 72
Profil Perusahaan
Produk dan Jasa Keterangan
Product and Services Descriptions
Digital Apps
Layanan perbankan berbasis mobile yang tersedia dalam Android dan iOS untuk menjawab kebutuhan
transaksi finansial maupun non-finansial tanpa harus datang ke kantor cabang dengan fitur unggulan seperti
pembukaan rekening online, transaksi biller, cardless withdrawal, top up eWallet, pembelian e-Commerce.
Mobile-based banking services available on Android and iOS to answer the needs of financial and non-
financial transactions without having to come to a branch office with superior features such as online
account opening, biller transactions, cardless withdrawals, eWallet top-ups, e-Commerce purchases.
QRIS (Quick Response Indonesia Standard)
Layanan pembayaran berbasis QR berstandar Nasional melalui metode scan QR Code, menggunakan
aplikasi agi digital apps, ke seluruh jaringan merchant yang tergabung dengan QRIS.
Selain itu, Bank juga menyediakan layanan penerimaan pembayaran QR Code di merchant yang bekerja
sama dengan bank, melalui aplikasi AGI Pay, sehingga dapat menerima pembayaran QRIS dari seluruh
lembaga yang telah disetujui oleh Bank Indonesia.
A national standard QR-based payment services through the QR Code scan method using the agi digital
apps application to all merchant networks that are members of QRIS.
In addition, the Bank also provides QR Code payment acceptance services to merchants that work with
banks through the AGI Pay application so that they can receive QRIS payments from all institutions that
Bank Indonesia has approved.
API (Application Programming Interface)
Layanan antarmuka/interface yang menyediakan interkoneksi layanan perbankan antara sistem bank dan
mitra bisnis dengan tetap memprioritaskan aspek security dalam bertransaksi dengan standarisasi SNAP
(Standar Nasional Open API Pembayaran).
Service interface/interface that provides interconnection of banking services between bank systems and
business partners while still prioritizing security aspects in transactions with SNAP standardization.
Layanan Digital Bank Internet Banking Business
Digital Bank Services Layanan perbankan yang berbasis web yang menawarkan kemudahan pengecekan dana perusahaan serta
transaksi pembayaran yang didukung dengan keamanan dalam menjalankan transaksi dengan menggunakan
tingkatan level otorisasi dalam bertransaksi dengan dukungan soft token.
A web-based banking services that offer ease of checking company funds and payment transactions
supported by security in carrying out transactions using levels of authorization levels in transactions with
the support of soft tokens.
Retail Internet Banking
Layanan perbankan berbasis web yang ditujukan untuk Nasabah perorangan yang aktif dalam melakukan
transaksional perbankan melalui browser dengan jaminan kemudahan dan keamanan dalam bertransaksi.
A web-based banking service aimed at individual customers who are active in conducting transactional
banking via a browser with guaranteed convenience and security in transactions.
Kartu ATM GrahaCash GPN | ATM GrahaCash GPN Card
Kartu ATM/Debit Chip sesuai Standar Nasional Teknologi Chip (SNTC) yang memberikan kemudahan
bertransaksi melalui jaringan ATM serta transaksi debit belanja di seluruh mesin EDC merchant yang
tergabung dalam Gerbang Pembayaran Nasional (GPN) di seluruh Indonesia.
ATM/Debit Chip Cards comply with the National Chip Technology Standards (SNTC), which provide
convenience for transactions through the ATM network and shopping debit transactions at all EDC
merchant machines that are members of the National Payment Gateway (GPN) throughout Indonesia.
72 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 73
Company Profile
Produk dan Jasa Keterangan
Product and Services Descriptions
Fitur Virtual Account and Billing System | Virtual Account and Billing System Feature
Layanan yang menjadi solusi dalam rekonsiliasi pembayaran tagihan dari pelanggan yang mudah diakses
baik melalui integrasi API maupun Corporate Internet Banking, sehingga dapat menerima pembayaran
melalui channel Bank maupun antar bank dan transaksi dapat dilakukan kapanpun dan di manapun tanpa
terbatas dengan jam operasional Bank.
A service that is a solution in reconciling bill payments from customers that is easily accessible through
both API integration and Corporate Internet Banking so that payments can be received through bank
channels or between banks and transactions can be made anytime and anywhere without being limited to
the Bank’s operating hours.
BI FAST
Layanan transfer dana antar Bank melalui pendaftaran nomor rekening maupun melalui proxy rekening
(alias) berupa e-mail dan nomor handphone nasabah secara langsung/online dengan biaya transfer yang
lebih murah.
Inter-bank fund transfer services by registering account numbers or through proxy accounts (aliases) in the
form of e-mail and customer mobile phone numbers directly/online with lower transfer fees.
Fitur Payroll | Payroll Feature
Layanan yang menjadi solusi bagi kebutuhan Anda untuk pembayaran gaji karyawan secara cepat, tepat,
dan mudah melalui Corporate Internet Banking, sehingga transaksi dapat dilakukan kapanpun dan
Layanan Digital Bank dimanapun tanpa terbatas dengan jam operasional Bank.
Digital Bank Services This service is a solution for your needs to pay employees’ salaries quickly, precisely, and easily through
Corporate Internet Banking so that transactions can be done anytime and anywhere without being limited
by the Bank’s operating hours.
Laku Pandai
Layanan keuangan tanpa jaringan kantor bank, namun melalui kerja sama dengan pihak lain (agen) dengan
didukung sarana teknologi informasi menggunakan API Management untuk melayani Nasabah. Laku
Pandai merupakan salah satu program yang disediakan dalam rangka keuangan inklusif.
Financial services without a network of bank offices, but through collaboration with other parties (agents)
supported by information technology facilities using API Management to serve customers. Laku Pandai is
one of the programs provided in the financial inclusion framework.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 73
Page 74
Profil Perusahaan
Layanan Digital Bank
Digital Bank Services
Life
Beragam fitur baru untuk memenuhi gaya hidupmu.
Manage A variety of new features to meet your lifestyle.
Segala informasi rekening untuk membantu mengatur
dan monitor pengeluaranmu.
All account information to help manage and monitor your
expenses.
74 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 75
Company Profile Home Penambahan fitur serta biller baru untuk memenuhi segala transaksi finansial & nonfinansial. Additional features and new billers to fulfill all financial & non-financial transactions. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 75
Page 76
Profil Perusahaan
Keanggotaan Dalam Asosiasi
Association Membership
Untuk memperluas jaringan bisnis dan sebagai upaya To expand the business network and engage the
pelibatan pemangku kepentingan, Bank berpartisipasi stakeholders, the Bank actively participates as a member
secara aktif menjadi anggota pada sejumlah asosiasi yang in several associations related to the banking industry and
berkaitan dengan industri perbankan dan perusahaan public companies.
publik.
Hingga 2022, Bank Artha Graha Internasional tergabung Up to 2022, Bank Artha Graha Internasional is a member
dalam asosiasi sebagai berikut: of the following associations:
Nama Asosiasi Status Keanggotaan
Name of Association Membership Status
Anggota
ICSA (Indonesia Corporate Secretary Association)
Member
AEI (Asosiasi Emiten Indonesia) Anggota
AEI (Indonesian Issuers Association) Member
LAPS SJK
(Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan) Anggota
LAPS SJK Member
(Financial Services Sector Settlement Alternative Institution)
PERBANAS (Perhimpunan Bank Nasional) Anggota
PERBANAS (National Bank Association) Member
FKDKP (Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan) Anggota
FKDKP (Banking Compliance Director Communication Forum) Member
ASPI (Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia) Anggota
ASPI (Indonesia Payment System Association) Member
76 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 77
Company Profile
Visi, Misi dan Nilai-Nilai Perusahaan
Vision, Mission and Corporate Values
Visi
Vision
Menjadi Institusi Keuangan Terkemuka To become a Leading Financial Institution with
dengan Kinerja Prima yang Berkelanjutan dan Excellent Performance that is Sustainable and
Berkontribusi dalam Pembangunan Indonesia. Contributes to Indonesia’s Development.
Misi
Mission
• Memberikan solusi keuangan berkelanjutan • Provide comprehensive and innovative
yang komprehensif dan inovatif. sustainable finance solutions.
• Meningkatkan jangkauan serta kualitas • Enhance the coverage and quality of services
pelayanan melalui digitalisasi dan inklusi through digitalization and financial inclusion.
keuangan.
• Mengembangkan sumber daya manusia yang • Develop reliable and dedicated human capital.
andal dan berdedikasi.
• Menjalankan tata kelola perusahaan yang • Implement good corporate governance and
baik serta peduli terhadap masyarakat dan care for the community and the environment
lingkungan. the stakeholders.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 77
Page 78
Profil Perusahaan
Nilai-Nilai Perusahaan
Corporate Value
Nilai-nilai perusahaan yang menjadi pedoman bagi Corporate values that become guidelines for the Bank
para karyawan Bank Artha Graha Internasional dalam Artha Graha Internasional employees in realizing their
mewujudkan Visi dan Misi adalah: Vision and Missions are as follows:
• Agility: Mampu untuk berpikir dan bertindak cepat • Agility: Able to think and act quickly in evaluating and
dalam mengevaluasi dan merespons dinamika responding to industrial dynamics, which may impact
perubahan industri yang berdampak kepada the company’s sustainability.
keberlangsungan perusahaan.
• Collaboration: Senantiasa membuka kesempatan • Collaboration: Always open up opportunities to
untuk berkolaborasi dengan mitra strategis yang collaborate with competent strategic partners
kompeten dalam menciptakan peluang baru demi in creating new opportunities for the company’s
kemajuan perusahaan. advancement.
• Innovation: Konsisten dalam mencapai upaya terbaik • Innovation: Be consistent in achieving the best efforts
berupa usulan atau tindakan perbaikan bertahap atau through proposals or actions for gradual or significant
signifikan guna menciptakan efisiensi, efektivitas dan improvements to create efficiency, effectiveness, and
nilai tambah di bidang produk, proses, pelayanan, added value in the fields of products, processes,
dan/atau teknologi untuk memajukan perusahaan. services, and/or technology to advance the company.
Tinjauan Visi, Misi, dan Nilai-Nilai Perusahaan Oleh Dewan
Komisaris dan Direksi
Review of the Company’s Vision, Missions, and Values by the Board of Commissioners
and Board of Directors
Pada tahun 2022, Bank telah melakukan review In 2022, the Bank reviewed its vision, missions, and
atas visi, misi dan nilai-nilai perusahaan dan corporate values and considered that the current
menganggap bahwa visi, misi dan nilai-nilai yang vision, mission, and values of the Bank are still in
dimiliki Bank saat ini sesuai dengan kondisi dan line with the current condition and challenges in
tantangan industri perbankan. the banking industry.
78 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 79
Company Profile
“Pemimpin menetapkan visi untuk
masa depan dan menetapkan
strategi untuk mencapainya.”
“Leaders set a vision for the future and
establish strategies to achieve it.”
John P. Kotter
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 79
Page 80
Profil Perusahaan
Struktur Organisasi
Organizational Structure
Board of Commissioners
President Commissioner/ Vice President Vice President Independent Independent
Independent Commissioner Commissioner Commissioner Commissioner Commissioner
KIKI SYAHNAKRI SUGIANTO KUSUMA TOMY WINATA NICOLAUS EKO RIWAYANTO ELIZAWATIE SIMON
President Director
DIRECTOR
ANDY KASIH
Risk Human
IT Steering Credit ALCO
Management Capital
Committee Committee Committee Vice President Director
Committee Committee
CHRISTINA HARAPAN
Head of Bureau Corporate Secretary
EMELIA SUSANTO MARLENE GUNAWAN
Director Director
Business & Treasury Digital & Retail
ANDY DHARMA INDRASTOMO NUGROHO
Business Business SKTI Digital Regional Human Capital
Banking 1 Banking 2 Insight Head
IMRANUL HADI ELVIN HALIM
SUMBER REJEKI VACANT GHIFARI VACANT
Treasury
ARIESZA
RHIANDINI
General Affairs
LIDYA SETIAWATI
Per 31 Desember 2022 | Per December 31, 2022
80 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 81
Company Profile
Audit Risk Monitoring Remuneration and Nomination
Committee Committee Committee
KIKI SYAHNAKRI ELIZAWATIE SIMON NICOLAUS EKO RIWAYANTO
ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA
ANGGOTA ANGGOTA ANGGOTA
Internal Audit
ADHYAKSA
SITEPU
Director
Chief Financial Officer Risk Management & Director Asset Recovery
SUSANA Compliance INDRA S. BUDIANTO
ANAS LATIEF
Legal Bureau
GARY
Associate Director Associate Director
Operation Asset Recovery
LINCE TOBING FX. RONY LOMBOAN
Operation 1 Recovery &
Compliance Restructure
ROCKY S.
PONTTIE P. FX TEGUH
LAURENS
SURYANTO
Operation 2
Risk Management
INNAWATI Asset Retail &
VACANT
SULINA Consumer
TOMY YONGELIS
Asset Corporate &
Commercial
REVINA AYU
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 81
Page 82
Profil Perusahaan
Profil Dewan Komisaris
Board of Commissioners Profile
Tahun 2022, komposisi Dewan Komisaris Bank tidak In 2022, the composition of the Bank’s Board of
mengalami perubahan. Komposisi Dewan Komisaris Bank Commissioners did not change. The current composition
saat ini adalah Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan of the Board of Commissioners is based on the Deed of
Rapat No. 253 tanggal 25 Juli 2022. Statement of Meeting Resolutions No. 253 dated July 25,
2022.
Adapun profil dari masing-masing anggota Dewan The profiles of each member of the Bank’s Board of
Komisaris Bank untuk periode yang berakhir pada tanggal Commissioners for the period ending December 31, 2022
31 Desember 2022 adalah sebagai berikut: are as follows:
KIKI SYAHNAKRI
Komisaris Utama/Komisaris Independen
President Commissioner/Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, berusia 75 tahun dan berdomisili di An Indonesian citizen, 75 years old, and domiciled in Jakarta.
Jakarta. Beliau menjabat sebagai Komisaris Utama Bank periode He was appointed as the Bank’s President Commissioner for
2005 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 26 the period of 2005 based on Deed of Statement of Meeting
tanggal 12 Juni 2005, diangkat kembali untuk periode 2014-2017 Resolutions No. 26 dated June 12, 2005, and was reappointed
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 8 tanggal for the period of 2014-2017 based on the Deed of Statement of
3 Juni 2014 dan merangkap sebagai Komisaris Independen Meeting Resolutions No. 8 dated June 3, 2014, and concurrently
periode 2014-2017. Beliau kembali diangkat sebagai Komisaris as Independent Commissioner for the 2014-2017 period. He was
Utama merangkap Komisaris Independen untuk periode 2017- reappointed as the President Commissioner and concurrently as
2020 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 Independent Commissioner for the period of 2017-2020 based
tanggal 16 Juni 2017 dan diangkat kembali periode 2020-2023 on the Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 20 dated
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 June 16, 2017, and then was reappointed for the period of 2020-
Oktober 2020. 2023 based on the Deed of Statement of Meeting Resolutions
No. 7 dated October 5, 2020.
Setelah lulus dari Akademi Militer Nasional pada tahun 1971 After graduating from the National Military Academy in 1971 and
dan memiliki pengalaman karier pada berbagai jabatan penting having experiences in various significant military positions, namely
kemiliteran, yaitu sebagai Asisten Operasi KASAD (1998-1999), as the Operational Assistant of Chief of Staff of the Indonesian
Panglima Darurat Militer Timor Timur (September-November Army (1998–1999), Emergency Commander-in-Chief of the East
1999), Panglima Daerah Militer IX Udayana (November Timor Military (September–November 1999), Commander-in-
1999-November 2000), dan Wakil Kepala Staf TNI Angkatan Darat Chief of Udayana IX Military Area (November 1999–November
(November 2000-Mei 2002). Beliau tidak sedang merangkap 2000), and Army Deputy Chief of Staff (November 2000–May
jabatan di perusahaan lain. 2002). He is not concurrently serving in another company.
82 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 83
Company Profile
TOMY WINATA
Wakil Komisaris Utama
Vice President Commissioner
Warga Negara Indonesia, berusia 64 tahun dan berdomisili di An Indonesian citizen, 64 years old, and domiciled in Jakarta.
Jakarta. Sepanjang karier, beliau telah berhasil mengembangkan During his career, he has successfully developed various
berbagai usaha di Indonesia. Beliau menjabat sebagai Wakil businesses in Indonesia. He was appointed as the Vice President
Komisaris Utama Bank periode 2005 berdasarkan Akta Commissioner for the period of 2005 based on the Deed of
Pernyataan Keputusan Rapat No. 26 tanggal 12 Juni 2005, Statement of Meeting Resolutions No. 26 dated June 12, 2005;
periode 2014-2017 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan for the period of 2014-2017 based on the Deed of Statement
Rapat No. 8 tanggal 3 Juni 2014, diangkat kembali pada periode of Meeting Resolutions No. 8 dated June 3, 2014. Then, he was
2017-2020 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat reappointed for the period of 2017-2020 based on the Deed of
No. 20 tanggal 16 Juni 2017 dan diangkat kembali pada periode Statement of Meeting Resolutions No. 20 dated June 16, 2017,
2020-2023 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat and was reappointed for the period of 2020-2023 based on the
No. 7 tanggal 5 Oktober 2020. Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 7 dated October
5, 2020.
SUGIANTO KUSUMA
Wakil Komisaris Utama
Vice President Commissioner
Warga Negara Indonesia, berusia 71 tahun dan berdomisili di An Indonesian citizen, 71 years old, and domiciled in Jakarta. He
Jakarta. Beliau menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama PT Bank was appointed as the Vice President Commissioner of PT Bank
Artha Graha tahun 1990-1999. Pada tahun 2004, bergabung Artha Graha from 1990-1999. In 2004, he joined PT Bank Inter-
dengan PT Bank Inter-Pacific Tbk, beliau menjabat sebagai Wakil Pacific Tbk and was appointed as the Vice President Commissioner
Komisaris Utama Bank untuk periode pertama kali berdasarkan for the first period based on the Deed of Statement of Meeting
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 26 tanggal 12 Juni 2005, Resolutions No. 26 dated June 12, 2005; for the period of 2014-
periode 2014-2017 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan 2017 based on the Deed of Statement of Meeting Resolutions
Rapat No. 8 tanggal 3 Juni 2014, diangkat kembali periode 2017- No. 8 dated June 3, 2014. He was reappointed for the period
2020 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 of 2017-2020 based on the Deed of Statement of Meeting
tanggal 16 Juni 2017, dan diangkat kembali periode 2020-2023 Resolutions No. 20 dated June 16, 2018, and was reappointed
berdasarkan Akta Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober for the period of 2020-2023 based on the Deed of Meeting
2020. Resolutions No. 7 dated October 5, 2020.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 83
Page 84
Profil Perusahaan
NICOLAUS EKO RIWAYANTO
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, berusia 63 tahun dan berdomisili An Indonesian citizen, 63 years old, and domiciled in Jakarta.
di Jakarta. Beliau menjabat sebagai Komisaris Independen Bank He was appointed as the Bank’s Independent Commissioner
periode 2018-2021 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan for the 2018-2021 period based on the Deed of Statement
Rapat No. 9 tanggal 17 Juli 2018 dan diangkat kembali periode of Meeting Resolutions No. 9 dated July 17, 2018, and was
2021-2024 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat reappointed for the 2021-2024 period based on the Deed of
No. 177 tanggal 23 Agustus 2021. Statement of Meeting Resolutions No. 177 dated August 23,
2021.
Beliau menjadi praktisi di bidang Organization Development He was a practitioner in the Organizational Development (OD)
(OD) dan memperoleh beasiswa dari Pemerintah Inggris untuk field. He received a scholarship from the UK Government to join
mengikuti Pelatihan Konsultan OD di bawah bimbingan tenaga OD Consultant Training under the supervision of experts from
ahli dari Inggris hingga mengikuti Pendidikan Program Diploma the UK. He pursued a Diploma and Master’s degree in OD at
dan Master di bidang OD di Sheffield Hallam University (UK) Sheffield Hallam University (UK) and graduated in 1995. For 5
dan lulus tahun 1995. Selama 5 tahun, beliau menjadi bagian years, he was a part of the Police Management Consultant Team,
Tim Konsultan Manajemen Polri, yang lebih dikenal dengan better known as the Police OD Consultants.
Konsultan OD Polri.
Berkaitan dengan bidang keahlian yang dimiliki, beberapa Related to his field of expertise, he has had several official
penugasan resmi yang pernah dijalani beliau di luar organisasi assignments outside the Police organization, including
Polri, di antaranya Dosen Pascasarjana Universitas Indonesia, Postgraduate Lecturer at Universitas Indonesia, Consultant for
Konsultan Badan Narkotika Nasional (BNN), hingga memangku the National Narcotics Agency (BNN), and holding positions
jabatan di lingkungan BNN sebagai Kepala Biro Perencanaan BNN within the BNN as Head of the BNN Planning Bureau and BNN
serta Sekretaris Utama BNN. Beliau terakhir menjabat sebagai Principal Secretary. His last position was Assistant Special Staff
Asisten Staf Khusus Presiden. Beliau tidak sedang merangkap to the President. He is not currently holding concurrent positions
jabatan di perusahaan lain. Beliau juga telah mengikuti pelatihan in other companies. He also attended the training on Avoiding
Menghindari Dan Mengantisipasi Trend Kejahatan Siber and Anticipating the Increasing Trend of Banking Cyber Crime in
Perbankan Di Era Digital Yang Semakin Marak (Refreshment the Digital Era (Risk Management Refreshment) on January 27,
Manajemen Risiko) tanggal 27 Januari 2022, Economic Recovery 2022; Economic Recovery in Asean +3: New Drives Of Growth
In Asean + 3 : New Drives Of Growth Optimish tanggal 13 Mei Optimistic on May 13, 2022; Corruption Eradication Strategy on
2022, Strategi Pemberantasan Korupsi tanggal 24 Mei 2022, May 24, 2022; Digital Transformation to Support Governance,
Transformasi Digital untuk Mendukung Tata Kelola, Pemanfaatan Data Utilization & Security Towards Advanced Indonesia 2045
& Keamanan Data Menuju Indonesia Maju 2045 tanggal 25 Mei on May 25, 2022; Preventing & Combating Financial Crime
2022, Preventing & Combating Financial Crime In Financial in Financial Service Industry on June 9, 2022; Personal Data
Service Industry tanggal 9 Juni 2022, Perlindungan Data Pribadi & Protection & Indonesia’s Readiness on August 18, 2022; and
Kesiapan Indonesia tanggal 18 Agustus 2022, dan Perlindungan Consumer Protection in the Digital Era on October 6, 2022.
Konsumen di Era Digital tanggal 6 Oktober 2022.
84 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 85
Company Profile
ELIZAWATIE SIMON
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, berusia 61 tahun, berdomisili An Indonesian citizen, 61 years old, domiciled in Jakarta. She was
di Jakarta. Beliau menjabat sebagai Komisaris Independen tahun appointed as the Independent Commissioner in 2022 based on
2022 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 253 the Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 253 dated
tanggal 25 Juli 2022 dan telah lulus Fit and Proper Test sesuai July 25, 2022, and has passed the Fit & Proper test according to
surat Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. KEP-59/D.03/2022 the Financial Services Authorities Letter No. KEP-59/D.03/2022
tanggal 20 April 2022. dated April 20, 2022.
Beliau meraih gelar Sarjana Hukum bidang Hukum Perdata dari She obtained a Bachelor’s Degree of Law in Civil Law from
Universitas Trisakti (1985). Sebelumnya, beliau berkarier sebagai Universitas Trisakti (1985). She has received Risk Management
Kepala Biro Hukum Bank Danamon (1982-1990), Kepala Biro Certification Level 5 from the Banking Professional Certification
Hukum PT Danayasa Arthatama (1990-1999). Beliau berkarier Institute (2012). Previously, her career was as the Head of the Legal
di Bank sebagai Kepala Biro Hukum (1999-2013), Komisaris Bureau of Bank Danamon (1982-1990) and the Head of the Legal
Independen (Juni 2013), Direktur (November 2013), Komisaris Bureau of PT Danayasa Arthatama (1990-1999). She served in the
(2018), Komisaris PT Jakarta International Hotels & Development Bank as the Head of the Legal Bureau (1999-2013), Independent
(2018), Komisaris Independen PT Jakarta International Hotels Commissioner (June 2013), Director (November 2013),
& Development (2020-2021). Saat ini beliau tidak sedang Commissioner (2018), Commissioner of PT Jakarta International
merangkap jabatan di perusahaan lain. Beliau telah memperoleh Hotels & Development (2018), Independent Commissioner of PT
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 dari Lembaga Sertifikasi Jakarta International Hotels & Development (2020-2021). Now,
Profesi Perbankan, juga mengikuti Pelatihan Transformasi she is not concurrently serving in another company. She also
Digital Perbankan Penguatan Arah Bisnis dan Penyelenggaraan attended a Banking Digital Transformation training to strengthen
Transformasi Digital Yang Ideal Serta Berbasis Manajemen the business direction and implementation of the ideal Digital
Risiko (Refreshment Manajemen Risiko) tanggal 20 April 2022, Transformation based on Risk Management (Risk Management
terakhir beliau mengikuti Workshop PKPU dan Kepailitan dalam Refreshment) on April 20, 2022; a Workshop on PKPU and
Perspektif Kreditur Perbankan tanggal 20 Juli 2022, dan Webinar Bankruptcy from the Perspective of Banking Creditors on July
Prospek Hak Kekayaan Intelektual (HKI) sebagai Jaminan Utang 20, 2022; and Webinar on the Prospects of Intellectual Property
tanggal 1 September 2022. Rights (IPR) as Debt Collateral on September 1, 2022.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 85
Page 86
Profil Perusahaan
Profil Direksi
Board of Directors Profile
Pada tahun 2022, komposisi Direksi Bank Artha Graha In 2022, the composition of Bank Artha Graha Internasional
Internasional mengalami perubahan berdasarkan Akta Board of Directors did not change. It was in line with the
Pernyataan Keputusan Rapat No. 253 tanggal 25 Juli Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 253 dated
2022. July 25, 2022.
Adapun profil dari masing-masing anggota Direksi Bank The profiles of each member of the Bank’s Board of
untuk periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember Directors for the period ending December 31, 2022 are
2022 adalah sebagai berikut: as follows:
ANDY KASIH
Direktur Utama
President Director
Warga Negara Indonesia, berusia 67 tahun dan berdomisili di An Indonesian citizen, 67 years old, and domiciled in Jakarta.
Jakarta. Beliau menjabat sebagai Direktur Utama Bank sejak He has worked as the Bank’s President Director since 2008, was
tahun 2008, diangkat kembali pada tahun 2017 berdasarkan reappointed in 2017 based on Deed of Statement of Meeting
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017 Resolutions No. 20 dated June 16, 2017, and was reappointed in
dan diangkat kembali tahun 2020 berdasarkan Akta Pernyataan 2010 based on Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 7
Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020. dated October 5, 2020.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Katolik He obtained a bachelor’s degree in Economics from Katolik
Widya Mandala pada tahun 1984. Sebelumnya, beliau berkarier Widya Mandala University in 1984. Previously, he was the Head of
sebagai Kepala Akuntan PT Charoen Pokphand Indonesia Animal Accountant at PT Charoen Pokphand Indonesia Animal Feedmill
Feedmill (1979-1981), Kepala Akuntan dan Keuangan PT Impex (1979-1981), Head of Accountant and Finance at PT Impex
Megah Surabaya (1981-1983), Executive Trainee Citibank (1982), Megah Surabaya (1981-1983), Executive Trainee at Citibank
Wakil Presiden Citibank (1994), Direktur Operasi Bank Subentra (1982), Vice President of Citibank (1994), Operational Director of
(1994), Direktur Operasi Bank (1996), Direktur IT dan Fincon Bank Bank Subentra (1994), Operational Director of the Bank (1996), IT
(1999-2001), Direktur IT dan Kepatuhan Bank (2001-2005), serta and Fincon Director of the Bank (1999-2001), IT and Compliance
Direktur IT, Direktur Kepatuhan, dan Risk Management Bank Director of the Bank (2001-2005), and IT Director, Compliance
(2005-2008). Director, and Risk Management of the Bank (2005-2008).
Beliau tidak sedang merangkap jabatan di perusahaan lain. Beliau He is concurrently holding another position in other companies.
juga telah mengikuti pelatihan Operational Risk Management di He also attended a training on Operational Risk Management in
Era COVID-19 (Refreshment Manajemen Risiko). the COVID-19 Era (Risk Management Refreshment).
86 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 87
Company Profile
CHRISTINA HARAPAN
Wakil Direktur Utama
Vice President Director
Warga Negara Indonesia, berusia 44 tahun dan berdomisili An Indonesian citizen, 44 years old, and domiciled in Jakarta.
di Jakarta. Beliau menjabat sebagai Wakil Direktur Utama Bank She has worked as the Bank’s Vice President Director since 2018
sejak tahun 2018 berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat based on the Deed of Statement of Meeting Resolution No. 9
No. 9 tanggal 17 Juli 2018 dan diangkat kembali tahun 2021 dated July 17, 2018, and was reappointed in 2021 based on the
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 177 tanggal Deed of Statement of Meeting Resolution No. 177 dated August
23 Agustus 2021. 23, 2021.
Beliau meraih gelar Sarjana Bisnis dari Universitas San Diego She obtained a bachelor’s degree in Business from San
pada tahun 1999 dan Master bidang Bisnis Administrasi dari San Diego University in 1999 and a master’s degree in Business
Diego State University pada tahun 2000. Beliau memperoleh Administration from San Diego University in 2000. She obtained
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 dari Lembaga Sertifikasi Risk Management Certification Level 5 from the Banking
Profesi Perbankan (2013) dan mengikuti Refreshment (2021) Profession Certification Institution (2013) and attended a
dan sertifikasi Treasury Dealer level Advance (2020). Pelatihan Refreshment (2021) and certification of Treasury Dealer level
lainnya antara lain partisipasi pada Befriending with the Boom Advance (2020). Other training programs that she attended
and Bust Cycle Jakarta (2014), Leadership Development for High included Befriending with the Boom-and-Bust Cycle Jakarta
Performing Teams oleh University of Southern California (2017), (2014), Leadership Development for High Performing Teams by
dan Enchancing Good Corporate Governance Framework and the University of Southern California (2017), and Enhancing Good
Practices oleh DSG (2017). Corporate Governance Framework and Practices by DSG (2017).
Perjalanan karier beliau dimulai di Bank Artha Graha Internasional Her career started in Bank Artha Graha Internasional as the
sebagai Pemimpin Tim Pengawasan Bisnis di Internal Audit Head of the Business Supervision Team under Internal Audit
(2008-2012). Selanjutnya, beliau dipromosikan menjadi Kepala (2008–2012). Then, she was promoted to the Head of the Internal
Divisi Pengendalian Internal (2012-2014) yang bertugas dalam Control Division (2012–2014), which is responsible for managing
mengelola risiko kredit dan operasional, Kepala Biro Direksi credit risk and operational risk, Head of the Directors Bureau
(2014-2016), dan Komisaris Independen PT Bank ICBC Indonesia (2014–2016), and Independent Commissioner of PT Bank ICBC
(Februari 2016-Mei 2018). Indonesia (February 2016–May 2018).
Beliau tidak sedang merangkap jabatan di perusahaan lain. She has no concurrent positions in other companies. She
Beliau juga telah mengikuti pelatihan Strategi Bertumbuh also attended training on Growing Strategy in Credit Risk
dalam Pengelolaan Risiko Kredit di Era Pandemi COVID-19 Management in the COVID-19 Pandemic Era (Risk Management
(Refreshment Manajemen Risiko), Sustainable Finance dan Selling Refreshment), Sustainable Finance, and Selling Skill Approach in
Skill Approach Pialang Berjangka. Futures Brokers.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 87
Page 88
Profil Perusahaan
ANAS LATIEF
Direktur Kepatuhan/Direktur Independen
Compliance Director/Independent Director
Warga Negara Indonesia, berusia 61 tahun dan berdomisili di An Indonesian citizen, 61 years old, and domiciled in Jakarta.
Jakarta. Beliau menjabat sebagai Direktur Bank sejak tahun 2014, He has worked as the Bank’s director since 2014 and was
diangkat kembali pada tahun 2017 berdasarkan Akta Pernyataan reappointed in 2017 based on the Deed of Statement of Meeting
Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017. Beliau menjabat Resolutions No. 20 dated June 16, 2017. He was appointed as
sebagai Direktur Kepatuhan & Direktur Independen Bank the Bank’s Compliance Director and Independent Director based
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 9 tanggal on the Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 9 dated
4 Juli 2019 dan diangkat kembali pada tahun 2020 berdasarkan July 4, 2019, and was reappointed in 2020 based on the Deed of
Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020. Statement of Meeting Resolutions No. 7 dated October 5, 2020.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi bidang Manajemen dari He obtained a bachelor’s degree in Economics, majoring in
Universitas Hasanuddin Makassar pada tahun 1986. Mulai Management, from the Hasanuddin University of Makassar in
berkarier di Perbankan sebagai Account Officer dan selanjutnya 1986. He started his career in Banking as an Account Officer and
menjabat sebagai Kepala Divisi diberbagai bidang (1988), as the Head of Division in various sectors (1988), as President
Direktur Utama Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tenggara Director of Bank Pembangunan Daerah Sulawesi Tenggara
(2004-2009), dan Sekretaris Perusahaan Bank (2016). (2004–2009), and as Corporate Secretary of the Bank (2016).
Beliau tidak sedang merangkap jabatan di perusahaan lain. Beliau He has no concurrent positions in other companies. He also
juga telah mengikuti pelatihan Business Continuity Management attended training on Business Continuity Management (BCM):
(BCM): Business Impact Analysis (BIA), Risk Assessment (RA), Business Impact Analysis (BIA), Risk Assessment (RA), Threat
Threat Assessment (TA), Business Continuity (BC) Plan and Assessment (TA), Business Continuity (BC) Plan and Strategy,
Strategy, Business Recovery Center (BRC), Disaster Recovery Business Recovery Center (BRC), Disaster Recovery Center
Center (DRC), and Crisis Command Center (termasuk Kertas (DRC), and Crisis Command Center (including Implementation
Kerja Implementasi) tanggal 17 s/d 18 Oktober 2022. Worksheet) dated October 17 to 18, 2022.
88 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 89
Company Profile
INDRA S. BUDIANTO
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, berusia 60 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 60 years old, and domiciled in Jakarta.
Jakarta. Beliau menjabat sebagai Direktur Bank sejak tahun He has worked as the Bank’s Director since 2014, was reappointed
2014 dan diangkat kembali pada tahun 2017 berdasarkan Akta in 2017 based on Deed of Statement of Meeting Resolutions
Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017 dan No. 20 dated June 16, 2017, and was reappointed in 2020 based
diangkat kembali pada tahun 2020 berdasarkan Akta Pernyataan on Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 7 dated
Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020. October 5, 2020.
Beliau meraih gelar Diploma Pendidikan Bisnis dari Ngee Ann He obtained a Diploma of Business Education from Ngee Ann
Polytechnic, Singapura (1982), Sarjana Administrasi Bisnis dari Polytechnic of Singapore (1982), a Bachelor’s Degree in Business
University of La Verne, Claremont, Los Angeles, USA (1990) Administration from the University of La Verne, Claremont, Los
dan Master di bidang Pertahanan dari Universitas Pertahanan Angeles, USA (1990), and a Master in Defense from Indonesian
Indonesia (2012). Beliau pernah menjabat sebagai Manajer Umum Defense University (2012). He was General Manager at Putra
PT Putra Kalimantan Group yang bertanggung jawab untuk Kalimantan Group, responsible for Medan, Dumai, Palembang,
wilayah Medan, Dumai, Palembang, Samarinda, Balikpapan, Samarinda, Balikpapan, and Makassar regions (1995), and
dan Makassar (1995) dan pernah menjabat sebagai Sekretaris has served as a Corporate Secretary of PT Bank Artha Graha
Perusahaan Bank pada tahun (2018-2019). Internasional Tbk (2018-2019).
Beliau tidak sedang merangkap jabatan di perusahaan lain. Beliau He has no concurrent positions in other companies. He also
juga telah mengikuti pelatihan Operational Risk Management di attended training on Operational Risk Management in the
Era COVID-19 (Refreshment Manajemen Risiko). COVID-19 Pandemic Era (Risk Management Refreshment).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 89
Page 90
Profil Perusahaan
INDRASTOMO NUGROHO
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, berusia 48 tahun, berdomisili di Jakarta. An Indonesian citizen, 48 years old, domiciled in Jakarta. He has
Beliau menjabat sebagai Direktur Bank periode 2018-2021 worked as the Bank’s Director for the 2018-2021 period based
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 9 tanggal on the Deed of Statement of Meeting Resolutions No. 9 dated
17 Juli 2018 dan diangkat kembali tahun 2021 berdasarkan Akta July 17, 2018, and was reappointed in 2021 based on the Deed
Pernyataan Keputusan Rapat No. 177 tanggal 23 Agustus 2021. of Statement of Meeting Resolutions No. 177 dated August 23,
2021.
Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Trisakti He obtained a bachelor’s degree in Economics from Trisakti
pada tahun 1996. Beliau memulai kariernya di dunia perbankan University in 1996. He started his career in the banking industry
sebagai Senior Manager Product Bank Niaga (1996-2005), as a Senior Manager of Products at Bank Niaga (1996-2005),
Head of Liabilities Product Bank Danamon (2005-2008), Head Head of Liabilities Product at Bank Danamon (2005-2008), Head
of Centralize Processing BTPN (2008-2009), Head of Consumer of Centralize Processing at BTPN (2008-2009), Head of Consumer
Lending Product Development Bank Negara Indonesia Lending Product Development in Bank Negara Indonesia (2009-
(2009-2013). Beliau menjabat di Bank sebagai Kepala Divisi 2013). He served at the Bank as the Head of the Product and
Pengembangan Produk dan Servis, Kepala Divisi Pengembangan Service Development Division, Head of Product Development
Produk (2013), Deputi Direktur Credit Commercial (2017), dan Division (2013), Deputy Director of Credit Commercial (2017),
Deputi Direktur Pengembangan Produk dan Bisnis (2017). and Deputy Director of Product and Business Development
(2017).
Beliau tidak sedang merangkap jabatan di perusahaan lain. Beliau He has no concurrent positions in other companies. He also
memperoleh Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 dari Lembaga obtained Management Risk Certification Level 5 from the Banking
Sertifikasi Profesi Perbankan (2018). Beliau juga telah mengikuti Profession Certification Institution (2018). He also attended
pelatihan transformasi digital perbankan penguatan arus arah training on banking digital transformation to strengthen business
bisnis dan penyelenggaraan transformasi digital yang ideal serta direction flow and implement ideal digital transformation based
berbasis Manajemen Risiko (Refreshment Manajemen Risiko). on Risk Management (Risk Management Refreshment).
90 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 91
Company Profile
ANDY DHARMA
Direktur
Director
Warga Negara Indonesia, berusia 48 tahun dan berdomisili An Indonesian citizen, 48 years old, and domiciled in Jakarta. He
di Jakarta. Beliau menjabat sebagai Direktur Bank tahun 2021 was appointed as the Bank’s Director in 2021 based on the Deed
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 177 tanggal of Statement of Meeting Resolutions No. 177 dated August 23,
23 Agustus 2021. 2021.
Meraih gelar Bachelor of Commerce dengan double majors He obtained a Bachelor of Commerce with double majors in
Banking and Marketing dari Curtin University of Technology Banking and Marketing from Curtin University of Technology
(2001) dan Master Sains (Honors) Defense Economics dari (2001) and a Master of Science (Honors) in Defense Economics
Universitas Pertahanan Indonesia (2012). Sebelumnya, berkarier from Indonesian Defense University (2012). Previously, he served
di Bank sebagai peserta Management Development Program in the Bank as a participant in the Management Development
(2002), Staf Treasury (2002-2003), Staf Tim Risk Management Program (2002), Treasury Staff (2002-2003), Risk Management
Working Team (2003-2008), Wakil Kepala Divisi Pengembangan Working Team Staff (2003-2008), Assistant Deputy of Product &
Produk dan Servis (2008-2010), Wakil Kepala Divisi Kredit II (2010- Services Development (2008-2010), Assistant Deputy of Credit II
2012), Kepala Divisi Sekretaris Perusahaan (2012-2014), Kepala (2010-2012), Head of Corporate Secretary Division (2012-2014),
Divisi International Banking (2014-2015), Kepala Divisi Treasury & Head of International Banking Division (2014-2015), Head of
International Banking (2015-2017), Staf Khusus Direktorat Bisnis Treasury and International Banking Division (2015-2017), Special
2 (2017-2018) dan Deputi Direktur Treasury and FI (2018-2021). Staff of Business Director 2 (2017-2018) and Deputy Director of
Treasury and FI (2018-2021).
Beliau tidak sedang merangkap jabatan di perusahaan lain. Beliau He has no concurrent positions in other companies. He has a
memiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Level 5 dari Lembaga Management Risk Certification Level 5 from the Banking Profession
Sertifikasi Profesi Perbankan, Certificate in International Trade Certification Institution, Certificate in International Trade Finance
Finance (CTIF), Sertifikasi Treasury Dealer Level Advanced, dan (CTIF), Treasury Dealer Certification for Advanced level, and a
Sertifikasi General Banking level 3. Beliau juga telah mengikuti General Banking Certification level 3. He also attended a training
pelatihan Menghindari Dan Mengantisipasi Trend Kejahatan on Avoiding and Anticipating the Increased Trend of Banking
Siber Perbankan Di Era Digital Yang Semakin Marak (Refreshment Cybercrime in the Digital Age (Risk Management Refreshment).
Manajemen Risiko).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 91
Page 92
Profil Perusahaan
Pejabat Eksekutif
Executive Officials
SUSANA
Chief Financial Officer
Warga Negara Indonesia, berusia 50 tahun dan berdomisili di An Indonesian citizen, 50 years old, and domiciled in Jakarta. She
Jakarta. Beliau meraih gelar Diploma dari Akademi Akuntansi obtained a Diploma from the Accounting Academy of YAI (1996),
YAI (1996), Sarjana Akuntansi dari Universitas Trisakti (2013), a Bachelor of Accounting from Trisakti University (2013), and an
dan Pendidikan Profesi Akuntansi (PPAK) dari Universitas Trisakti Accounting Professional Education Program (PPAK) at Trisakti
(2014). Sebelumnya berkarier di PT Buanagraha Arthaprima University in 2014. Previously, she worked in PT Buanagraha
dengan jabatan terakhir sebagai Finance and Accounting Arthaprima with her last position as the Finance and Accounting
Manager (2016), Direktur PT Bukit Lentera Sejahtera (2011-2016), Manager (2016), in PT Bukit Lentera Sejahtera as the Director
Kepala SKAI PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (2017-2020), (2011-2016), as the Head of the Internal Audit Unit (IAU) Bank
Associate Direktur Financial Control & Budgeting merangkap Artha Graha Internasional (2017-2020), as the Associate Director
Sekretaris Perusahaan (2020-2021), dan Direktur Fincon, Admin of Financial Control & Corporate Secretary (2020-2021), and as
Kredit & Legal (2022). Director of Fincon, Credit & Legal Admin (2022).
FX RONY LOMBOAN
Associate Director Asset Recovery
Warga Negara Indonesia, berusia 53 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 53 years old, domiciled in Jakarta. He has
Jakarta. Beliau diangkat menjadi Associate Director Asset been the Associate Director of Asset Recovery since December 1,
Recovery sejak tanggal 1 Desember 2021. Beliau meraih gelar 2021. He obtained a bachelor’s degree in Electronic Engineering
Sarjana Teknik Elektro Universitas Trisakti (1996). Sebelumnya from Trisakti Engineering (1996). Previously, he worked in the
berkarier di Bank sebagai Account Officer Cabang Suryopranoto Bank as an Account Officer of the Suryapranoto Branch (1997),
(1997), Team Leader Marketing Cabang Suryopranoto (2000), Team Leader Marketing of Suryopranoto Branch (2000), Branch
Pimpinan Cabang Manado (2002), Staf Branch Banking (2005), Manager of Manado (2002), Branch Banking Staff (2005), Team
Team Leader 2 Corporate Banking (2005), Kepala Bagian Kredit Leader 2 Corporate Banking (2005), Head of Credit (2008),
(2008), Kepala Bagian Kredit Komersil & Korporasi (2012), Kepala Head of Commercial and Corporate Credit (2012), Head of the
Divisi Manajemen Risiko (2013), Kepala Divisi Kredit Komersil & Risk Management Division (2013), Head of Commercial and
Korporasi (2014), Deputi Direktur Komersil & Korporasi (2017), Corporate Credit Division (2014), Deputy Director of Corporate
Deputi Direktur Bisnis 1 (2018-2020), dan Associate Director and Commercial (2017), Deputy Director of Business 1 (2018-
Korporasi & SKMR (2020-2021). 2020), and Associate Director of Corporate & SKMR (2020-2021).
LINCE MARIA TOBING
Associate Director Operation
Warga Negara Indonesia, berusia 56 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 56 years old, domiciled in Jakarta. She has
Jakarta. Beliau menjabat sebagai Associate Director Operation been an Associate Director of Operations since September 29,
sejak tanggal 29 September 2021. Beliau meraih gelar Sarjana 2021. She obtained a bachelor’s degree in Agricultural Technology
Teknologi Pertanian Universitas Padjadjaran Bandung. Berkarier from the Padjadjaran University of Bandung. She has worked in
selama lebih dari 30 tahun di industri perbankan pada beberapa some banks for more than 30 years in the banking industry. She
Bank. Pernah menjabat sebagai Collection & Fraud Management worked as the Collection & Fraud Management Head of Bank
Head Bank Bali (1990-1996) dan Bank Papan Sejahtera (1996- Bali (1990-1996) dan Bank Papan Sejahtera (1996-1998), Risk
1998), Risk Management Head Bank HSBC (1998-2000), Risk Management Head of Bank HSBC (1998-2000), Risk Management
Management dan Project Management Head American Express dan Project Management Head of American Express (2000-2006)
(2000-2006) dan Senior Vice President untuk beberapa posisi di and Senior Vice President for various positions in Bank Danamon
Bank Danamon Indonesia (2006-2021) dengan jabatan terakhir Indonesia (2006-2021) with the last position as the Service Strategy
Service Strategy Program and Development Head. Program and Development Head.
MARLENE GUNAWAN
Corporate Secretary
Warga Negara Indonesia, 37 tahun, berdomisili di Jakarta. An Indonesian citizen, 37 years old, domiciled in Jakarta. She has
Beliau menjabat sebagai Corporate Secretary sejak tanggal 22 worked as a Corporate Secretary since September 22, 2021. She
September 2021. Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi Akuntansi obtained a bachelor’s degree in Economics - Accounting from
dari Universitas Tarumanagara (2008) dan Magister Manajemen Tarumanagara University (2008) and a Master of Management
Universitas Tarumanagara (2010). Sebelumnya, beliau menjabat from Tarumanagara University (2010). Previously, she worked
sebagai Executive Officer Kredit Korporasi Bank (2017), Deputi as an Executive Officer of the Bank’s Corporate Credit (2017),
Direktur Bisnis 3 (2018-2020), Deputi Direktur Korporasi & FI Deputy Director of Business 3 (2018-2020), Deputy Director
(2020-2021), dan Deputi Direktur KPO Sudirman (2021). of Corporate & FI (2020–2021), and Deputy Director of KPO
Sudirman (2021).
92 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 93
Company Profile ELVIN HALIM Deputy Director Human Capital Warga Negara Indonesia, berusia 42 tahun, berdomisili di Jakarta. AN Indonesian citizen, 42 years old, domiciled in Jakarta. She has Beliau menjabat sebagai Deputy Director Human Capital sejak been the Deputy Director of Human Capital since October 23, tanggal 23 Oktober 2020. Lulus dengan gelar Sarjana Teknik 2020. She graduated with a Bachelor of Engineering from Katolik dari Universitas Katolik Atma Jaya Jakarta (2003) dan pemegang Atma Jaya University of Jakarta (2003) and has Certifications as sertifikasi Certified Human Resources Professional (2021), dan a Certified Human Resources Professional (2021) and Advanced Advanced Human Capital Accomplished (2022). Human Capital Accomplished (2022). Karier di bidang perbankan dimulai pada PT Bank Sinarmas Her career in the banking industry started in PT Bank Sinarmas Tbk (2006-2013) antara lain Wakil Pemimpin Cabang Makassar, Tbk (2006-2013) as the Deputy Branch Manager of Makassar, Pemimpin Cabang Ambon, Pemimpin Wilayah Sumatra bagian Branch Manager of Ambon, Regional Manager of Southern Selatan, Pemimpin Wilayah Jawa Barat. Selanjutnya beliau Sumatra, and Regional Manager of West Java. Then, she worked berkarir di Bank sebagai Pemimpin Cabang Palembang (2014- in the Bank as the Palembang Branch Manager (2014-2018) and 2018), Pemimpin Cabang Lampung (2018-2020). Lampung Branch Manager (2018-2020). LIDYA SETIAWATI Deputy Director General Affairs Warga Negara Indonesia, berusia 49 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 49 years old, domiciled in Jakarta. She has Jakarta. Beliau menjabat sebagai Deputy Director General been the Deputy Director of General Affairs since October 23, Affairs sejak tanggal 23 Oktober 2020. Beliau meraih gelar 2020. She obtained a bachelor’s degree in marketing from Arizona Sarjana Marketing di Arizona State University (1995) dan gelar State University (1995) and a master’s degree in International Master International Business Management di Hawaii Pacific Business Management from Hawaii Pacific University (1999). University (1999). Sebelumnya, beliau menjabat di Bank sebagai Previously, she worked in the Bank as a Corporate Secretary Staf Corporate Secretary (2012), Staf Premises (2014), PJs Kabag Staff (2012), Premises Staff (2014), Temporary Head of Premises Premises (2014), Pejabat Cost Control (2015), dan Executive (2014), Cost Control Officer (2015), and Executive Officer of Officer Procurement & Premises (2017-2020). Procurement & Premises (2017-2020). ROCKY S. LAURENS Deputy Director Operation 1 Warga Negara Indonesia, berusia 46 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 46 years old, domiciled in Jakarta. He has Jakarta. Beliau menjabat sebagai Deputy Director Operation 1 been Deputy Director of Operation 1 since September 30, 2022. sejak tanggal 30 September 2022. Beliau meraih gelar Sarjana He obtained a bachelor’s degree in Accounting from Advent Akuntansi dari Universitas Advent Indonesia. Sebelumnya, beliau Indonesia University. Previously, he worked as a Financial Control berkarier sebagai Staf Financial Control (2005), Account Officer Staff (2005), Account Officer (2012), Head of the Financial (2012), Kepala Bagian Kontrol Keuangan (2014), Deputi Direktur Control Division (2014), Deputy Director of Fincon, Accounting, Fincon, Accounting, Budgeting, Sistem dan Prosedur (2017- Budgeting, System, and Procedure (2028-2019), Deputy Director 2019), Deputi Direktur Sistem dan Prosedur, serta Perwakilan of Systems and Procedures, and User Representative (2018-2020) Pengguna (2018-2020) dan Deputi Direktur Operasi (2020-2022). and Deputy Director of Operations (2020-2022). INNAWATI SULINA Deputy Director Operation 2 Warga Negara Indonesia, berusia 54 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 54 years old, domiciled in Jakarta. She has Jakarta. Beliau menjabat sebagai Deputy Director Operation 2 been Deputy Director of Operation 2 since September 30, 2022. sejak tanggal 30 September 2022. Beliau meraih gelar Sarjana She obtained a bachelor’s degree in Management Economics Ekonomi Manajemen dari Universitas Tridharma Widya Jakarta. from Tridama Widya University of Jakarta. Previously, she worked Sebelumnya, beliau menjabat sebagai Staf SKAI (2001), Staf as IAU Staff (2001), Commissioner Staff (2002), Secretary of Board Komisaris (2002), Sekretariat Komisaris & Direksi (2011), Staf of Commissioner and Board of Directors (2011), Special Staff of Khusus Sekretariat Komisaris (2013), Sekretariat Komisaris (2017- Commissioner Secretary (2013), Commissioner Secretary (2017- 2020), dan Deputi Direktur Admin Kredit & Legal (2020-2022). 2020), and Deputy Director of Credit & Legal Admin (2020-2022). PONTTIE PRASNANUGRAHA PERKASA Deputy Director Compliance Warga Negara Indonesia, berusia 43 tahun, berdomisili di Jakarta. An Indonesian citizen, 43 years old, domiciled in Jakarta. He has Beliau menjabat sebagai Deputy Director Compliance sejak been the Deputy Director of Compliance since September 30, tanggal 30 September 2022. Meraih gelar Sarjana Akuntansi 2022. He obtained a bachelor’s degree in Accounting (2003) and (2003) dan Master Akuntansi dari Universitas Diponegoro a master’s degree in Accounting from Diponegoro University of Semarang (2007). Sebelumnya beliau pernah menjabat sebagai Semarang (2007). Previously, he worked as an Operational Staff Staf Operasi Cabang Harmoni (2003-2004), Staf Operasi Cabang of the Harmoni Branch (2003-2004), Operational Staff of the Pandanaran Semarang (2004-2010), Account Officer Cabang Panandaran Branch of Semarang (2004-2010), Account Officer Suryopranoto (2010-2011), Account Officer Cabang Pemuda of the Suryopranoto Branch (2010-2011), Account Officer of the (2011-2013), Staf SKMR (2013-2018), Executive Officer SKMR Pemuda Branch (2011-2013), SKMR Staff (2013-2018), Executive (2019-2020), Deputi Direktur SKMR-ERM (2020), dan Deputi Officer of SKMR (2019-2020), Deputy Director of SKMR-ERM Direktur SKMR & Kepatuhan (2021-2022). (2020), and Deputy Director of SKMR & Compliance (2021-2022). PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 93
Page 94
Profil Perusahaan
ADHYAKSA SITEPU
Head of Internal Audit
Warga Negara Indonesia, 53 tahun, berdomisili di Jakarta. Beliau An Indonesian citizen, 53 years old, domiciled in Jakarta. He
menjabat sebagai Head of Internal Audit sejak tanggal 15 Oktober has been the Head of Internal Audit since October 15, 2020.
2020. Beliau meraih gelar Sarjana Ekonomi jurusan Akuntansi dari He obtained a bachelor’s degree in Economics, majoring in
Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Bandung (1993), Master Business Accounting, from Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Bandung (1993),
Administration dari Newport University USA (1997) dan Doctor a Master Business administration from Newport University USA
of Philosophy bidang Manajemen dari American World University (1997), and a Doctor of Philosophy majoring in Management
(1998). Sebelumnya berkarier sebagai Deputi Head Internal Audit from American World University (199). Previously, he was the
PT Jakarta International Hotels & Development Tbk, Deputi Deputy Head of Internal Audit in PT Jakarta International Hotels
Direktur Anti-Fraud, Kontrol dan APU PPT Bank (2018-2019) dan & Development Tbk, Deputy Director of Anti-Fraud, Control,
Deputi Direktur Kepatuhan (2019-2020). and AML CFT of the Bank (2018-2019), and Deputy Director of
Compliance (2019-2020).
IMRANUL HADI
Deputy Director SKTI
Warga Negara Indonesia, berusia 55 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 55 years old, domiciled in Jakarta. He
Jakarta. Beliau diangkat menjadi Deputy Director SKTI sejak has worked as the Deputy Director of SKTI since September
tanggal 30 September 2022. Beliau meraih gelar Sarjana Teknik 30, 2022. He obtained a bachelor’s degree in Engineering at
di Universitas Syiah Kuala (1991), S2 Manajemen Informatika di Syiah Kuala University (1996), a master’s degree in Informatics
George Washington University (1996) dan S2 Bisnis & Manajemen Management from George Washington University (1996), and a
di Universitas Prasetya Mulia (2002). Sebelumnya beliau pernah master’s degree in Business & Management from Prasetya Mulia
menjabat sebagai Koordinator SKAI Bagian EDP Audit (2001), University (2002). Previously, he worked as the Coordinator of
Kabag EDP Audit (2007), Kabag Audit Teknologi (2008), IAU for EDP Audit (2001), Head of EDP Audit (2007), Head of
Staf Khusus Corporate Secretary (2012), Kabag EDP Quality Technology Audit (2008), Special Staff for Corporate Secretary
Assurance (2013), Kabag IT Security & QA (2016), Executive (2012), Head of EDP Quality Assurance (2013), Head of IT Security
Officer IT Security (2019-2020), Deputi Direktur Digital Banking & QA (2016), Executive Officer of IT Security (2019-2020), Deputy
(2020-2021), dan Deputi Direktur IT Governance (2021-2022). Director of Digital Banking (2020-2021), and Deputy Director of
IT Governance (2021-2022).
REVINA AYU MAHMUD
Deputy Director Asset Corporate & Commercial
Warga Negara Indonesia, berusia 49 tahun, berdomisili di Jakarta. An Indonesian citizen, 49 years old, domiciled in Jakarta. She
Beliau menjabat sebagai Deputy Director Asset Corporate & started as the Deputy Director of Asset Corporate & Commercial
Commercial sejak tanggal 01 Desember 2021. Beliau meraih gelar on December 1, 2021. She obtained a bachelor’s degree in
Sarjana Ekonomi dari Universitas Trisakti (1997). Sebelumnya, Economics from Trisakti University (1997). Previously, she worked
beliau menjabat sebagai Staf BPPN Loan Workout (2000), PPAK as the BPPN Staff of Loan Workout (2000), PPAK – BPPN Officer
– BPPN Officer Project (2002), Staf Kredit (2003), Account Officer Project (2002), Credit Staff (2003), Account Officer Corporate
Corporate (2004), Team Leader Marketing Corporate 1 (2007), (2004), Team Leader Marketing Corporate 1 (2007), Head of
Kepala Bagian Kredit 1 (2012), Kabag Kredit Komersil & Korporasi Credit Division 1 (2012), Head of Commercial & Corporate
(2012), Deputi Direktur Kredit Komersil (2017), Deputi Direktur Credit (2012), Deputy Director of Commercial Credit (2017),
Bisnis Sindikasi (2018), Deputi Direktur Korporasi & Komersil 2 Deputy Director of Syndication Business (2018), Deputy Director
(2019), Deputi Direktur KPO Sudirman (2020), Deputi Direktur of Corporate & Commercial 2 (2019), Deputy Director of KPO
Korporasi & FI (2021). Sudirman (2020), Deputy Director of Corporate & FI (2021).
TOMY YONGELIS
Deputy Director Asset Retail & Consumer
Warga Negara Indonesia, berusia 39 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 39 years old, domiciled in Jakarta. He
Jakarta. Beliau menjabat sebagai Deputy Director Asset Retail & has worked as Deputy Director of Asset Retail & Consumer
Consumer sejak tanggal 01 Desember 2021. Beliau meraih gelar since December 1, 2021. He obtained a bachelor’s degree in
Sarjana Ekonomi dari STIE Trisakti (2004). Economics from STIE Trisakti (2004).
Sebelumnya, beliau berkarier di Bank sebagai Staf Kredit MDP
IV (2005), Staf Direktorat Kredit (2006), Account Officer (2006), Previously, he started his career at the Bank as an MDP IV Credit
Team Leader Marketing (2008), Pimpinan Tim dan Pemimpin Staff in 2005, Credit Directorate Staff (2006), Account Officer
Cabang di Cirebon, Bandung, Roxymas, Cokroaminoto, (2006), Marketing Team Leader (2008), Team Leader and Branch
Koordinator Wilayah Jabar-Jateng (2008-2016), Deputi Direktur Manager of Cirebon, Bandung, Roxymas, Cokroaminoto, West
Kredit Process & Collection (2017), Direktur UMKM (2018), and Central Java Regional Coordinator (2008-2016), Deputy
Associate Director Bisnis Retail (2019), Deputi Direktur Konsumer Director of Credit Process & Collection (2017), MSMEs Director
Retail (2020). (2018), Associate Director Retail Business (2019), and Deputy
Director of Consumer Retail (2020).
94 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 95
Company Profile
SUMBER REJEKI
Deputy Director Business Banking 1
Warga Negara Indonesia, berusia 38 tahun, berdomisili di Jakarta. An Indonesian citizen, 38 years old, domiciled in Jakarta. She has
Beliau menjabat sebagai Deputy Director Business Banking 1 been the Deputy Director of Business Banking 1 since December
sejak tanggal 01 Desember 2021. Beliau meraih gelar Sarjana 1, 2021. She obtained a bachelor’s degree in Economics from
Ekonomi dari Universitas Kristen Krida Wacana (2007). Kristen Krida Wacana University (2007).
Sebelumnya, beliau berkarier di PT Bank UOB Buana sebagai Previously, she worked at PT Bank UOB Buana as a Relation
Relationship Officer (2007–2009), PT Bank CIMB Niaga sebagai Officer (2007–2009), at PT Bank CIMB Niaga as Branch Manager
Branch Manager (2009-2017), PT Bank KEB Hana sebagai Area (2009-2017), and at PT Bank KEB Hana as MSE Head (2017-2021).
SME Head (2017-2021).
FX TEGUH SURYANTO
Deputy Director Recovery & Restructure
Warga Negara Indonesia, berusia 44 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 44 years old, domiciled in Jakarta. He
Jakarta. Beliau menjabat sebagai Deputy Director Recovery & has worked as the Deputy Director of Recovery & Restructure
Restructure sejak tanggal 01 Februari 2021. Sebelumnya beliau since February 1, 2021. Previously, he served in the bank as a
berkarier di bank sebagai Teller (2005), ODP III (2008), Account Teller (2005), ODP III (2008), Account Officer (2009), Team Leader
Officer (2009), Team Leader Marketing (2011), Pimpinan Cabang Marketing (2011), Head of Branch Office (2013), Executive
(2013), Executive Officer Cabang (2017), Staf Branch Banking Officer of Branch (2017), Branch Banking Staff (2017), Corporate
(2017), Staf Direktorat Kredit Korporasi (2017), Pjs Executive Credit Directorate Staff (2017), Temporary Executive Officer
Officer Restruktur (2020), Executive Officer Remedial & Litigasi Restructuring (2020), Executive Officer Remedial & Litigation
(2020), Pjs Deputi Direktur SAM & Remedial (2021). (2020), Temporary Deputy Director SAM & Remedial (2021).
GHIFARI DAULAGIRI
Deputy Director Digital Insight
Warga Negara Indonesia, berusia 36 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 36 years old, domiciled in Tangerang. He
Tangerang. Beliau menjabat sebagai Deputy Director Digital has been the Deputy Director of Digital Insight since September
Insight sejak tanggal 30 September 2022. Beliau meraih gelar 30, 2022. He obtained a bachelor’s degree of Science (S.Si) in
sarjana Sains (S.Si) Matematika dari Institut Teknologi Bandung Mathematics from Bandung Institute of Technology in 2010.
Tahun 2010. Sebelumnya berkarier di Standard Chartered Bank Previously, he worked at Standard Chartered Bank as Global
sebagai Global Retail Decision Systems Manager (2010-2018), Retail Decision Systems Manager (2010-2018) and at Bukalapak
dan Bukalapak sebagai Head of Trust and Safety (2018-2022). as the Head of Trust and Safety (2018-2022).
GARY FERDINAN ATAUPAH
Deputy Director Legal Bureau
Warga Negara Indonesia, berusia 29 tahun, berdomisili di An Indonesian citizen, 29 years old, domiciled in Tangerang.
Tangerang. Beliau menjabat sebagai Deputy Director Legal He has been the Deputy Director of the Legal Bureau since
Bureau sejak tanggal 30 September 2022. Beliau meriah gelar September 30, 22. He obtained a Magister Law (M.H) degree
Magister Hukum (M.H) dari Universitas Indonesia tahun 2018. from the University of Indonesia in 2018. Previously, his career
Sebelumnya, beliau berkarier di Bank sebagai Sekretaris Direksi was as Board of Directors Secretary in a Bank (2021-2022).
(2021-2022).
ANDI ARIESZA RHIANDINI M
Assistant Deputy Director Treasury
Warga Negara Indonesia, berusia 44 tahun, berdomisili di Jakarta. An Indonesian citizen, 44 years old, domiciled in Jakarta. He
Beliau menjabat sebagai Assistant Deputy Director Treasury sejak has worked as the Assistant Deputy Director of Treasury since
tanggal 01 Desember 2021. Beliau meraih gelar Sarjana Sosial December 1, 2021. He obtained a bachelor’s degree in Social
& Politik Universitas Padjadjaran Bandung (1997). Sebelumnya, and Politics from Universitas Padjajaran Bandung (1997).
beliau berkarier di PT Bank Mandiri sebagai Credit Analyst Officer Previously, his career was in PT Bank Mandiri as a Credit Analyst
(2006-2007), Junior Dealer Cash & Liquidity (2007– 2010), Dealer Officer (2006-2007), Junior Dealer Cash & Liquidity (2007–
Cash & Liquidity (2010-2012), Chief Dealer Cash & Liquidity 2010), Dealer Cash & Liquidity (2010-2012), Chief Dealer Cash
(2012-2013), Chief Dealer FX Derivative (2013). Selanjutnya di & Liquidity (2012-2013), and Chief Dealer FX Derivative (2013).
Royal Bank of Scotland NV, Jakarta sebagai Markets Associates Then, he worked as Market Associate (2013-2016) at Royal Bank
(2013-2016), PT Bank JTrust Indonesia sebagai ALM Department of Scotland NV, Jakarta, as the ALM Department Head (2016-
Head (2016-2019) dan PT Bank ICBC Indonesia sebagai Banking 2019) at PT Bank JTrust Indonesia, and as the Banking Book &
Book & Liquidity Management Team Leader (2019-2021). Liquidity Management Team Leader (2019-2021) in PT Bank ICBC
Indonesia.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 95
Page 96
Profil Perusahaan
Demografi Karyawan
Employees Demographics
Pada akhir tahun 2022, jumlah karyawan Bank Artha Graha At the end of 2022, the total number of employees of
Internasional tercatat sebanyak 1.487 orang. Jumlah Bank Artha Graha Internasional was 1,487. This number
tersebut menurun jika dibandingkan tahun sebelumnya decreased compared to the previous year of 1,581
sebanyak 1.581 orang. Penurunan jumlah karyawan employees. The decrease in total employees was due to
tersebut disebabkan karena adanya karyawan yang sudah their retirement age, employees who passed away, and
masuk dalam usia pensiun, meninggal dunia dan karyawan employees who resigned from the company.
yang mengundurkan diri dari perusahaan.
Jumlah Karyawan Bank Artha Graha Internasional 2020 - 2022 Orang
Person
The Number of Employees in Bank Artha Graha Internasional from 2020-2022
1.487
1.581
1.787
2022 2021 2020
96 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 97
Company Profile
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN JENIS KELAMIN THE COMPOSITION OF EMPLOYEES BASED ON
GENDER
2022
2021 2020
Jenis Kelamin
Gender Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Total Total Total
Pria
754 50,71 811 51,30 909 50,87
Male
Wanita
733 49,29 770 48,70 878 49,13
Female
Jumlah
1.487 100 1.581 100 1.787 100
Total
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN STATUS THE COMPOSITION OF EMPLOYEES BASED ON
KEPEGAWAIAN EMPLOYMENT STATUS
2022
2021 2020
Status Kepegawaian
Employeement Status Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Total Total Total
Karyawan Tetap
1.242 83,52 1.430 90,45 1.661 92,95
Permanent Employee
Karyawan Kontrak
245 16,48 151 9,55 126 7,05
Contract Employee
Jumlah
1.487 100 1.581 100 1.787 100
Total
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN RENTANG THE COMPOSITION OF EMPLOYEES BASED ON AGE
USIA RANGE
2022
2021 2020
Rentang Usia
Age Range Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Total Total Total
18-24 tahun
138 9,28 72 4,55 39 2,18
18-24 years old
25-45 tahun
927 62,34 1.020 64,52 1.129 63,18
25-45 years old
46-50 tahun
199 13,38 250 15,81 284 15,89
46-50 years old
>50 tahun
223 15,00 239 15,12 335 18,75
>50 years old
Jumlah
1.487 100 1.581 100 1.787 100
Total
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 97
Page 98
Profil Perusahaan
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN JENJANG THE COMPOSITION OF EMPLOYEES BASED ON
PENDIDIKAN EDUCATION LEVEL
2022
2021 2020
Jenjang Pendidikan
Education Level Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Total Total Total
S3
1 0,07 1 0,06 1 0,06
Doctor
S2
51 3,43 49 3,10 57 3,19
Master
S1
1.082 72,76 1.125 71,16 1.221 68,33
Bachelor
D3
210 14,12 245 15,50 287 16,06
Diploma
SMA atau Sederajat
120 8,07 137 8,66 191 10,68
High School or Equivalents
< SMA
23 1,55 24 1,52 30 1,68
< High School
Jumlah
1.487 100 1.581 100 1.787 100
Total
KOMPOSISI KARYAWAN BERDASARKAN LEVEL THE COMPOSITION OF EMPLOYEES BASED ON
ORGANISASI ORGANIZATION LEVEL
2022
2021 2020
Level Organisasi
Organization Level Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Total Total Total
Senior Vice President 3 0,20 4 0,25 5 0,28
Vice President 6 0,40 3 0,19 4 0,22
Assistant Vice President 17 1,14 12 0,76 13 0,73
Senior Manager 10 0,67 17 1,07 17 0,95
Manager 29 1,95 30 1,90 27 1,51
Senior Assistant Manager 69 4,64 61 3,86 78 4,36
Assistant Manager 88 5,92 88 5,57 103 5,76
98 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 99
Company Profile
2022
2021 2020
Level Organisasi
Organization Level Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Total Total Total
Junior Assistant Manager 145 9,75 167 10,56 198 11,08
First Officer 517 34,77 597 37,76 712 39,84
Staff 537 36,11 519 32,83 530 29,67
Non Staff 66 4,44 83 5,25 100 5,60
Jumlah
1.487 100 1.581 100 1.787 100
Total
Struktur dan Komposisi Pemegang Saham
Structure and Composition of Shareholders
PT Cerana PT Arthamulia Masyarakat
PT Cakra Inti Utama Sentosajaya Public
Artha Putra
14,38% 6,54% 4,15% 59,30%
PT Pirus Platinum PT Karya Nusantara
PT Puspita Bisnispuri
Murni Permai
6,73% 5,38% 3,52%
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 99
Page 100
Profil Perusahaan
PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN PEMEGANG SAHAM MAIN AND CONTROLLING SHAREHOLDERS
PENGENDALI
Pemegang Saham PT Pirus Platinum Murni, PT Cerana Shareholders from PT Pirus Platinum Murni, PT Cerana
Arthaputra, PT Puspita Bisnispuri, PT Arthamulia Arthaputra, PT Puspita Bisnispuri, PT Arthamulia
Sentosajaya, PT Karya Nusantara Permai adalah Bapak Sentosajaya, PT Karya Nusantara Permai are Mr. Tomy
Tomy Winata dan Bapak Sugianto Kusuma, sehingga Winata and Mr. Sugianto Kusuma. Therefore, the last
pemegang saham pengendali terakhir Bank Artha Graha controlling shareholders of Bank Artha Graha Internasional
Internasional adalah Bapak Tomy Winata dan Bapak are Mr. Tomy Winata and Mr. Sugianto Kusuma.
Sugianto Kusuma.
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM COMPOSITION OF SHAREHOLDERS
1 Januari 2022 31 Desember 2022
January 1, 2022 Desember 31, 2022
Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Jumlah Saham Modal Ditempatkan Persentase
Modal Ditempatkan
Shareholders (Lembar Saham) Kepemilikan (lembar Saham) dan Disetor Penuh Kepemilikan
dan Disetor Penuh (Rp)
Total Shares Ownership Total Shares (Rp) Ownership
Issued and Paid Capital
(Number of Percentage (Number of Issued and Paid Percentage
(IDR)
Shares) (%) Shares) Capital (IDR) (%)
Nilai Nominal Saham = Rp110,88/lembar saham
Share Nominal Score = IDR110.88/number of share
Kepemilikan Saham 5% atau Lebih | Share Ownership of 5% or More
PT CAKRA INTI UTAMA 2.908.909.842 322.539.923.280,96 14,38% 2.908.909.842 322.539.923.280,96 14,38%
PT PIRUS PLATINUM MURNI 1.361.238.977 150.934.177.769,76 6,73% 1.361.238.977 150.934.177.769,76 6,73%
PT CERANA ARTHA PUTRA 1.322.157.253 146.600.796.212,64 6,54% 1.322.157.253 146.600.796.212,64 6,54%
PT PUSPITA BISNISPURI 1.087.913.290 120.627.825.595,20 5,38% 1.087.913.290 120.627.825.595,20 5,38%
Kepemilikan Saham Kurang dari 5% | Share Ownership Less Than 5%
PT ARTHAMULIA
839.439.091 93.077.006.410,08 4,15% 839.439.091 93.077.006.410,08 4,15%
SENTOSAJAYA
PT KARYA NUSANTARA
712.647.774 79.018.385.181,12 3,52% 712.647.774 79.018.385.181,12 3,52%
PERMAI
MASYARAKAT
(masing-masing dibawah 5%) 11.991.106.680 1.329.573.908.678,40 59,30% 11.991.106.680 1.329.573.908.678,40 59,30%
(each less than 5%)
Jumlah
20.223.412.907 2.242.372.023.128,16 100,00% 20.223.412.907 2.242.372.023.128,16 100,00%
Total
100 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 101
Company Profile
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM BERDASARKAN COMPOSITION OF SHAREHOLDERS BASED ON THE
STATUS KEPEMILIKAN OWNERSHIP STATUS
Jumlah Saham
Persentase Kepemilikan
Status Kepemilikan Jumlah Investor (Lembar Saham)
Ownership Percentage
Ownership Status Total Investor Total Shares
(%)
(Number of Shares)
Pemodal Nasional | National Investors
Perorangan Indonesia
10.099 1.328.100.096 6,567%
Indonesian Individual
Perseroan Terbatas
101 15.627.782.862 77,276%
Limited Liability Company
Asuransi
7 5.332.241 0,026%
Insurance
Yayasan
9 24.302 0,000%
Foundation
Koperasi
0 0 0,000%
Cooperative
Danareksa
0 0 0,000%
Danareksa
Lain-lain
2 401 0,000%
Others
Sub-Jumlah
10.218 16.961.239.902 83,869%
Sub-Total
Pemodal Asing | Foreign Investors
Perorangan Asing
41 1.830.688 0,009%
Foreign Individuals
Badan Usaha Asing
39 3.260.342.317 16,122%
Foreign Business Entities
Lain-lain
0 0 0,000%
Others
Sub-Jumlah
80 3.262.173.005 16,131%
Sub-Total
Jumlah
10.298 20.223.412.907 100,000%
Total
KEPEMILIKAN SAHAM OLEH DEWAN KOMISARIS DAN SHARE OWNERSHIP OF THE BOARD OF
DIREKSI COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
1 Januari 2022 31 Desember 2022
January 1, 2022 Desember 31, 2022
Pemegang Saham Persentase Persentase
Shareholders Kepemilikan Saham Kepemilikan Saham
Jumlah Saham Jumlah Saham
Ownership Ownership
Total Shares Total Shares
Percentage Percentage
(%) (%)
Sugianto Kusuma 450.450.450 2,227 450.450.450 2,227
Christina Harapan 845.500 0,004 845.500 0,004
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 101
Page 102
Profil Perusahaan Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Saham Chronology of Share Issuances and/or Listings Pada tanggal 10 Juli 1990, Bank memperoleh On July 10, 1990, the Bank received an effective statement pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar from the Chairman of the Capital Market Supervisory Modal (Bapepam) berdasarkan Surat No. SI-124/SHM/ Agency (Bapepam) based on Letter No. SI-124/SHM/ MK.10/1990 untuk melakukan Penawaran Umum Saham MK.10/1990 to conduct an Initial Public Offering of Perdana kepada masyarakat sejumlah 5.000.000 saham 5,000,000 shares with a par value of IDR1,000 (full Rupiah dengan nilai nominal Rp1.000 per saham yang merupakan amount) per share that was 20% of paid-up capital. On 20% dari modal yang ditempatkan. Pada tanggal 23 August 23, 1990, the shares were listed on the Jakarta Agustus 1990, saham tersebut masing-masing dicatatkan and Surabaya Stock Exchanges. On April 19, 1999, the pada Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya. Pada Surabaya Stock Exchange approved the Bank’s application tanggal 19 April 1999, Bursa Efek Surabaya menyetujui to delist its shares in the Surabaya Stock Exchange. permohonan Bank untuk membatalkan pencatatan saham Bank di Bursa Efek Surabaya. Pada tanggal 24 September 1999, Bank memperoleh On September 24, 1999, the Bank received an effective pernyataan efektif dari Ketua Bapepam berdasarkan Surat statement from the Chairman of Bapepam based on No. S-1761/PM/1999 untuk melakukan Penawaran Umum Letter No. S-1761/PM/1999 to conduct Limited Public Terbatas (PUT) I kepada para Pemegang Saham dalam Offering (LPO) I to the Shareholders with Pre-emptive rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Rights (HMETD) of 9,625,000,000 series B shares with (HMETD) sejumlah 9.625.000.000 saham seri B dengan a par value of IDR15 (full Rupiah amount) per share and nilai nominal Rp15 per saham dan harga penawaran offering price of IDR100 (full Rupiah amount) per share. Rp100 per saham. Pada tanggal 27 September 1999, On September 27, 1999, these shares were listed on the saham tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Jakarta. Jakarta Stock Exchange. Pada tanggal 17 April 2007, Bank memperoleh pernyataan On April 17, 2007, the Bank received an effective efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal dan statement from the Chairman of Capital Market and Lembaga Keuangan (Bapepam dan LK) berdasarkan Surat Financial Institution Supervisory Agency (Bapepam and No. S-1746/BL/2007 untuk melakukan PUT II kepada para LK) based on Letter No. S-1746/BL/2007 to conduct LPO Pemegang Saham dalam rangka penerbitan HMETD II to the Shareholders with Pre-emptive Rights (HMETD) sejumlah 840.007.286 saham dengan nilai nominal of 840,007,286 shares with a par value of IDR110.88 (full Rp110,88 per saham dan harga penawaran Rp115 per Rupiah amount) per share and offering price of IDR115 saham. Pada tanggal 2 Mei 2007, saham tersebut telah (full Rupiah amount) per share. On May 2, 2007, these dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. shares were listed on the Indonesia Stock Exchange. Pada tanggal 1 Desember 2008, Bank memperoleh On December 1, 2008, the Bank received an effective efektif dari Ketua Bapepam dan LK berdasarkan Surat statement from the Chairman of Bapepam and LK based No. S-8684/BL/2008 untuk melakukan PUT III kepada on Letter No. S-8684/BL/2008 to conduct LPO III to para Pemegang Saham dalam rangka penerbitan HMETD the Shareholders with Pre-emptive Rights (HMETD) of sejumlah 2.695.025.224 saham dengan nilai nominal 2,695,025,224 shares with a par value of IDR110.88 (full Rp110,88 per saham dan harga penawaran Rp111,00 per Rupiah amount) per share and offering price of IDR111.00 saham. Pada tanggal 7 Januari 2009, saham tersebut telah (full Rupiah amount) per share. On January 7, 2009, these dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. shares were listed on the Indonesia Stock Exchange. 102 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 103
Company Profile Pada tanggal 5 Desember 2012, Bank memperoleh On December 5, 2012, the Bank received an effective pernyataan efektif dari Ketua Bapepam dan LK statement from the Chairman of Bapepam-LK based on berdasarkan Surat No. S-13878/BL/2012 untuk melakukan Letter No. S-13878/BL/2012 to conduct Limited Public PUT IV kepada para Pemegang Saham dalam rangka Offering (LPO) IV to Shareholders with Pre-emptive Rights penerbitan HMETD sejumlah 4.513.198.014 saham (HMETD) of 4,513,198,014 shares with a par value of dengan nilai nominal sebesar Rp110,88 per saham IDR110.88 (full Rupiah amount) per share and offering dan harga penawaran sebesar Rp111,00 per saham. price was IDR111 (full Rupiah amount) per share. On Pada tanggal 21 Desember 2012, saham tersebut telah December 21, 2012, these shares were listed on Indonesia dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia. Stock Exchange. Pada tanggal 23 November 2016, Bank memperoleh On November 23, 2016, the Bank received an effective pernyataan efektif dari Kepala Eksekutif Pengawas statement from the Chief Executive of Capital Market Pasar Modal Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan Surat Supervisory of Financial Services Authority based on No. S-682/D.04/2016 untuk melakukan PUT V kepada Letter No.S-682/D.04/2016 to conduct LPO V to the para Pemegang Saham dalam rangka penerbitan HMETD Shareholders with Pre-emptive Rights (HMETD) of sejumlah 2.707.918.808 saham dengan nilai nominal 2,707,918,808 shares with a par value of IDR110.88 (full sebesar Rp110,88 per saham dan harga penawaran Rupiah amount) per share and offering price of IDR111.00 sebesar Rp111,00 per saham. (full Rupiah amount) per share. Bank secara bersamaan menerbitkan Waran Seri I The Bank simultaneously issued Series I Warrants totaling sebanyak 4.513.198.013 saham dimana 6 (enam) saham 4,513,198,013 shares, of which 6 (six) shares resulting hasil pelaksanaan HMETD melekat 10 (sepuluh) Waran Seri from the Pre-emptive Rights attached to 10 (ten) Series I yang diberikan secara cuma-cuma sebagai insentif bagi I Warrants were given free of charge as an incentive for pemegang HMETD yang melaksanakan haknya. Setiap 1 the Rights holders who exercised their rights. The holder (satu) Waran Seri I dapat digunakan oleh pemegangnya may use each 1 (one) Series I Warrant to purchase 1 (one) untuk membeli 1 (satu) saham baru Perseroan dengan new share of the Company by paying the same price membayar harga yang sama dengan harga pelaksanaan as the exercise price of the Preemptive Rights, which is HMETD yakni Rp111,00 (seratus sebelas rupiah) per IDR111.00 (one hundred eleven rupiah) per share for the saham dalam periode pelaksanaan yakni 19 Juni 2017 period of June 19, 2017, until December 7, 2021. sampai dengan 7 Desember 2021. Pelaksanaan Waran Seri I sampai dengan 7 Desember The exercised Series I Warrants until December 7, 2021, 2021 sebanyak 4.427.219.858 saham, sehingga Waran was 4,427,219,858 shares, so the Series I Warrants that Seri I yang tidak dilaksanakan sebanyak 85.978.155 saham. are not exercised were 85,978,155. Berikut adalah kronologis jumlah saham Bank yang The following is the chronology of the Bank’s total ditempatkan dan disetor penuh serta saham yang issued and fully paid shares and also listed shares in the dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia sejak Penawaran Indonesia Stock Exchange since the Initial Public Offering Umum Saham Perdana sampai dengan tanggal 31 until December 31, 2022: Desember 2022: PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 103
Page 104
Profil Perusahaan
Jumlah Saham Jumlah Saham Beredar
Tanggal Jenis Tindakan Korporasi Nilai Nominal (Rp) (Lembar Saham) (Lembar Saham)
Date Type of Corporate Actions Nominal Value (IDR) Total Shares Total Outstanding Shares
(Number of Shares) (Number of Shares)
23 Agustus 1990 Pencatatan Perdana
1.000,00 5.000.000 5.000.000
August 23, 1990 Initial Public Offering
9 Oktober 1990 Pencatatan Parsial
1.000,00 1.500.000 6.500.000
October 9, 1990 Partial Listing
4 Agustus 1993 Pencatatan Parsial
1.000,00 3.042.800 9.542.800
August 4, 1993 Partial Listing
19 November 1993 Saham Bonus
1.000,00 9.542.800 19.085.600
November 19, 1993 Bonus Shares
21 Juli 1997 Pencatatan Parsial
1.000,00 15.914.400 35.000.000
July 21, 1997 Partial Listing
5 Juli 1998 Saham Bonus
1.000,00 8.750.000 43.750.000
July 5, 1998 Bonus Shares
27 September 1999 Penawaran Umum Terbatas I
15,00 6.737.500.000 6.781.250.000
September 27, 1999 Limited Public Offering I
1 September 2000
Partial Delisting (1,00%) 15,00 (96.875.000) 6.684.375.000
September 1, 2000
5 Januari 2001 Pencatatan Saham Pendiri
15,00 2.906.250.000 9.590.625.000
January 5, 2001 Founder’s Share Listing
Merger dengan PT Bank Artha
13 Juli 2005 Graha
18,48 20.347.234.677 29.937.859.677
July 13, 2005 Merger with PT Bank Artha
Graha
5 Januari 2007 Pencatatan Saham Tambahan
18,48 2 29.937.859.679
January 5, 2007 Additional Share Listing
10 Januari 2007
Reverse Stock 6:1 110,88 (24.948.216.399) 4.989.643.280
January 10, 2007
2 Mei 2007 Penawaran Umum Terbatas II
110,88 840.007.286 5.829.650.566
May 2, 2007 Limited Public Offering II
29 Mei 2007
Partial Delisting (1,00%) 110,88 (8.400.073) 5.821.250.493
May 29, 2007
7 Januari 2009 Penawaran Umum Terbatas III
110,88 2.695.025.224 8.516.275.717
January 7, 2009 Limited Public Offering III
7 Januari 2009
Partial Delisting (1,00%) 110,88 (26.950.252) 8.489.325.465
January 7, 2009
21 Desember 2016 Penawaran Umum Terbatas IV
110,88 4.513.198.014 13.002.523.479
December 21, 2016 Limited Public Offering IV
21 Desember 2016
Partial Delisting (1,00%) 110,88 (45.131.980) 12.957.391.499
December 21, 2016
21 Desember 2016 Penawaran Umum Terbatas V
110,88 2.707.918.808 15.665.310.307
December 21, 2016 Limited Public Offering V
21 Desember 2016
Partial Delisting (1,00%) 110,88 (27.079.189) 15.638.231.118
December 21, 2016
Pelaksanaan Waran Seri I
10 Desember 2021
Exercise 110,88 4.427.219.858 20.065.450.976
December 10, 2021
Period of Series I Warrants
10 Desember 2021
Partial Delisting (1,00%) 110,88 (44.272.199) 20.021.178.777
December 10, 2021
Seluruh pelaksanaan penawaran umum saham Bank Artha Graha The entire implementation of the public offering of Bank Artha Graha
Internasional dilaksanakan oleh Bursa Efek Indonesia. Internasional shares was carried out by the Indonesia Stock Exchange.
104 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 105
Company Profile Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Efek Lainnya Chronology of Other Securities Issuances and/or Listings Bank Artha Graha Internasional tidak menyajikan informasi Bank Artha Graha Internasional did not provide terkait kronologi penerbitan obligasi, sukuk atau obligasi information regarding the chronology of the issuance of konversi karena untuk periode yang berakhir pada bonds, sukuk, or convertible bonds. As for the period tanggal 31 Desember 2022, Bank tidak menerbitkan dan ending on December 31, 2022, the Bank did not issue and mencatatkan obligasi, sukuk atau obligasi konversi. list bonds, sukuk, or convertible bonds. Entitas Anak dan Entitas Asosiasi Subsidiary and Associate Companies Bank Artha Graha Internasional tidak memiliki Entitas Bank Artha Graha Internasional did not have Subsidiaries, Anak, Entitas Asosiasi, maupun Perusahaan Ventura Associate Companies, or Venture Companies for the hingga periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember period ended on December 31, 2022. 2022. Struktur Grup Group Structure Bank Artha Graha Internasional tidak memiliki grup usaha Bank Artha Graha Internasional did not have a business hingga periode yang berakhir pada tanggal 31 Desember group for the period that ended on December 31, 2022. 2022. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 105
Page 106
Profil Perusahaan
Lembaga dan/atau Profesi Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Institutions and/or Professions
BIRO ADMINISTRASI EFEK | SHARE REGISTRAR BUREAU
Nama
PT Raya Saham Registra
Name
Plaza Sentral Lantai 2 | 2nd Floor
Alamat
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 47-48 Jakarta, 12930
Address
(021) 252 5666, 252 5028
Jasa yang diberikan Pencatatan Saham
Service provided Share Listing
Periode Penugasan
2022
Assignment Period
NOTARIS | NOTARY
Nama
Christina Dwi Utami, S.H., M. Hum., M.Kn
Name
Jl. K. H Zainul Arifin No. 2
Alamat Kompleks Ketapang Indah Blok B-2 No. 4-5
Address Jakarta 11140
(021) 6345668, 6345666
Jasa yang diberikan Penyusunan Akta - Akta
Service provided Preparation of Deeds
Periode Penugasan
2022
Assignment Period
PENCATATAN SAHAM | SHARE LISTING
Nama
PT Bursa Efek Indonesia
Name
Gedung Bursa Efek Indonesia, Menara 1
Alamat
Jl. Jenderal Sudirman Kav 52-53, Jakarta 12190
Address
(021) 5150515, 5150330
Jasa yang diberikan Jasa Pencatatan Saham di Bursa
Service provided Share Listing Services at the Stock Exchange
Periode Penugasan
2022
Assignment Period
KANTOR AKUNTAN PUBLIK | PUBLIC ACCOUNTANT FIRM
Nama
Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono
Name
Wisma Bumiputera Lantai 12 | 12th Floor
Jl. Jenderal Sudirman Kav. 75
Alamat
Setiabudi, Jakarta Pusat | Central Jakarta
Address
12910
(021) 522 4581, 522 4582
Jasa yang diberikan Audit Laporan Keuangan
Service provided Financial Audited Report
Periode Penugasan
2022
Assignment Period
106 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 107
Company Profile Website Bank The Bank’s Website Sebagaimana telah diatur dalam Peraturan Otoritas As regulated in the Financial Services Authority Regulation Jasa Keuangan No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs No. 8/POJK.04/2015 on the Websites of Issuers or Public Web Perusahaan Publik dan Emiten, Bank Artha Graha Companies, Bank Artha Graha Internasional has a website Internasional telah memiliki website yang beralamat at www.arthagraha.com. www.arthagraha.com. Website dipergunakan sebagai alat untuk mempromosikan This website is used as a tool to promote products or produk atau jasa yang ditawarkan oleh Bank, dengan services offered by the Bank with attractive designs desain penyajian yang menarik, tampil dalam dua bahasa presented in two languages: English and Indonesian yaitu bahasa Inggris dan bahasa Indonesia. Website Bank Language. The Bank’s Website has a simple navigation disertai sistem navigasi yang simpel sehingga memudahkan system to make it easier for visitors to look for information. pengunjungnya dalam mencari informasi. Data dan Data and information presented here are updated regularly informasi yang ditampilkan senantiasa diperbaharui secara or when any change is made. In addition to fulfilling the berkala atau setiap kali ada perubahan, selain untuk regulation, this website also shows the implementation of memenuhi ketentuan peraturan juga menerapkan salah GCG principles, which is transparency. satu prinsip GCG yaitu keterbukaan. Pada website Bank, terdapat beberapa kanal utama, On the Bank’s website, there are some main channels, antara lain: including: 1. Beranda 1. Home 2. Tentang BAGI 2. About BAGI 3. Produk dan Layanan 3. Products and Services 4. Hubungan Investor 4. Investor Relations 5. Berita 5. News 6. Aset 6. Assets 7. Karier 7. Career 8. Hubungi Kami 8. Contact Us Dengan tersedianya situs web Bank sebagai sarana With the Bank’s website as a medium of information keterbukaan informasi tentang Bank, diharapkan disclosure about the Bank, the trust from the public and akan meningkatkan kepercayaan masyarakat luas dan Shareholders is expected to increase. Pemegang Saham. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 107
Page 108
Profil Perusahaan
Peta Jaringan Bisnis dan Wilayah Operasi
Maps of The Business Network and Operational Area
Sumatra Utara | North Sumatra
Kalimantan Barat |
Riau West Borneo
Kepulauan Riau | Riau Islands
Kepulauan Babel |
Babel Islands
Jambi
Sumatra Selatan | DKI Jakarta
South Sumatra Kalimantan
South Borne
Lampung Jawa Barat | West Java
Banten
Jawa Tengah | Central Java
Jawa Timur |
East Java Bali
Jumlah Kantor Berdasarkan Wilayah
Number of Office by Area
67 Kantor
Offices
108 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 109
Company Profile
Sulawesi Utara |
Kalimantan Timur |
North Sulawesi
East Borneo
Maluku Utara Ternate |
Ternate North Maluku
Selatan | Maluku Ambon
eo
Sulawesi Tenggara |
Sulawesi Selatan | South East Sulawesi
South Sulawesi
Kupang (NTT)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 109
Page 110
Profil Perusahaan
JUMLAH KANTOR BERDASARKAN WILAYAH NUMBER OF OFFICES BASED ON AREA
Kegiatan Pelayanan
ATM
Kas
ATM’s
Area KC KCP Cash Services Activities
Area BO SBO
Payment Mobile KC KCP Jumlah
PP OFF
Point Terminal BO SBO Total
DKI Jakarta 6 21 1 7 23 - 19 49
Jawa Barat
4 7 - 4 7 - 15 26
West Java
Banten - 2 - - - 2 - 3 5
Jawa Tengah
2 - - - 2 - - 1 3
Central Java
Jawa Timur
1 1 - - 1 1 - - 2
East Java
Bali 1 1 - - 1 1 - 4 6
Sumatra Utara
1 1 - - 2 2 - 3 7
North Sumatra
Sumatra Selatan
1 - - - 1 - - 2 3
South Sumatra
Riau 1 - - - 2 - - 2 4
Kepulauan Riau
1 - - - 1 - - 1 2
Riau Islands
Jambi 1 - - - 1 - - - 1
Kepulauan Babel
1 - - - 1 - - - 1
Babel Islands
Lampung 1 - - - 1 - - - 1
Kalimantan Timur
2 - - - 2 - - - 2
East Borneo
Kalimantan Barat
1 - - - 1 - - 4 5
West Borneo
Kalimantan
Selatan 1 - - - 1 - - - 1
South Borneo
Sulawesi Selatan
1 - - - 1 - - - 1
South Sulawesi
Sulawesi Utara
2 - - - 2 - - - 2
North Sulawesi
Sulawesi
Tenggara
1 - - - 2 - - 1 3
Southeast
Sulawesi
110 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 111
Company Profile
Kegiatan Pelayanan
ATM
Kas
ATM’s
Area KC KCP Cash Services Activities
Area BO SBO
Payment Mobile KC KCP Jumlah
PP OFF
Point Terminal BO SBO Total
Kupang (NTT) 1 - - - 1 - - 1 2
Maluku Utara
Ternate
1 - - - 1 - - - 1
Ternate North
Maluku
Maluku Ambon 1 2 - - 1 2 - 1 4
Jumlah
32 35 - 1 36 38 - 57 131
Total
JUMLAH KANTOR BERDASARKAN JENIS KANTOR NUMBER OF OFFICES BASED ON THE TYPE OF OFFICES
Jenis Kantor
2022
Type of Office 2021 2020 2019 2018
Kantor Cabang
32 32 32 33 34
Branch Office
Kantor Cabang Pembantu
35 36 40 54 58
Sub Branch Office
Kantor Kas
- - 2 4 8
Cash Office
Kegiatan Pelayanan Kas | Cash Services Activities
Payment Point - - 6 7 9
Mobile Terminal 1 1 1 1 1
ATM | ATM’s
On Premises 74 72 80 97 106
Off Premises 57 46 44 50 43
Jumlah ATM | Total ATM’s 131 118 124 147 149
Jumlah | Total 199 187 205 246 259
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 111
Page 112
Profil Perusahaan
ALAMAT KANTOR CABANG, KANTOR CABANG ADDRESSES OF BRANCH OFFICES, SUB-BRANCH
PEMBANTU OFFICES
Kantor Cabang
Branch Offices
KC - KPO Sudirman + 2 ATM KC - Matraman + ATM KC - Melawai + ATM KC - Bogor + ATM
Gedung Artha Graha Jl. Matraman Raya No. 38 Jl. Melawai Raya Jl. Siliwangi No. 2
Kawasan Niaga Terpadu Jakarta Timur | East Jakarta 13150 Blok B III No. 194 RT 01 RW 011 Bondongan,
Sudirman Jakarta Selatan | South Jakarta Bogor Selatan | South Bogor,
Jl. Jenderal Sudirman 12160 Bogor
Kav. 52-53 Jawa Barat | West Java 16131
Jakarta Selatan | South Jakarta
12190
KC – Pangeran Jayakarta +
KC - Artha Gading + ATM KC - Suryopranoto + ATM KC - Lampung + ATM
ATM
Komplek Rukan Artha Gading Jl. Pangeran Jayakarta Jl. Suryopranoto No. 1-9 Jl. Laksamana Malahayati
Niaga No. 115 Jakarta Pusat | Central Jakarta E/161, Teluk Betung
Jl. Boulevard Artha Gading Jakarta Pusat | Central Jakarta 10160 Bandar Lampung 35224
Blok A No. 1, 2, 3, 19, 20, 21 10730
Jakarta Utara | North Jakarta
14240
KC – Bandung Asia Afrika + KC - Semarang Pandanaran
KC - Cirebon Kartini + ATM KC - Solo + ATM
ATM + ATM
Jl. Asia Afrika No. 123 A Jl. RA Kartini No. 3 Jl. Pandanaran No. 103 Jl. Brigjen Slamet Riyadi
Bandung 40112 Kejaksaan Semarang 50243 No. 202 Timuran
Cirebon 45123 Banjarsari, Solo
Jawa Tengah | Central Java 57131
KC - Medan Pemuda + 2 ATM KC - Batam + ATM KC - Pekanbaru + 2 ATM KC - Palembang + ATM
Jl. Pemuda No. 3 Jl. Raden Patah No. 70, Jl. Riau No. 19 C Komplek Ruko Taman Mandiri
Medan 20151 Nagoya Air Hitam, Payung Sekaki, Blok A3 - A4, Jl. Kapten A Rivai
Batam 29444 Pekanbaru, Riau 28296 Palembang 30116
KC - Jambi + ATM KC - Pangkal Pinang + ATM KC - Pontianak + ATM KC - Samarinda + ATM
Jl. Hayam Wuruk No. 162 AB Komplek Bangka Square Jl. Sultan Abdurrahman Ruko Permata Kaltim
Talang Jauh, Jelutung Jl. Soekarno Hatta (Raya No. C 5-6 Parit Tokaya, Jl. Pahlawan No. 20-22
Jambi 36133 KOBA) KM 5 No. 1 Dul, Pontianak Selatan | South Samarinda, Kalimantan Timur | East
Pangkalan Baru, Bangka Tengah, Pontianak Borneo 75123
Pangkal Pinang, Bangka Belitung Kalimantan Barat | West Borneo
33684 78121
KC - Banjarmasin + ATM KC - Balikpapan + ATM KC - Surabaya Karet + ATM KC - Bali Diponegoro + ATM
Jl. Lambung Mangkurat JL. Marsma R Iswahyudi Jl. Karet No. 64 Surabaya, Kompleks Pertokoan
No. 54 Kertak Baru Ilir, No. 28 F & G Sungai Nangka, Jawa Timur | East Java 60161 Diponegoro Megah
Banjarmasin Tengah, Balikpapan Selatan, Jl. Diponegoro 100 Blok B 18-20
Kalimantan Selatan | South Borneo Kalimantan Timur | East Borneo Denpasar 80113
70111 76114
KC - Makassar Ahmad Yani +
KC - Kupang + ATM KC - Kendari + 2 ATM KC - Cikarang + ATM
ATM
Jl. Jend Sudirman RT.008 RW.002 Jl. H Abdullah Silondae Jl. Jendral Ahmad Yani Komp Ruko KUSUKA
Kuanino, Kotaraja No. 83 Korumba, Mandonga, No. 35 ABCD Jl. Raya Industri Cikarang
Kupang 85111 Kendari, Sulawesi Tenggara | Makassar, Cibarusah No. 78 Blok I/M & I/L,
Southeast Sulawesi Sulawesi Selatan | South Sulawesi Sukaresmi,
93114 90174 Cikarang Selatan | South Cikarang
Bekasi 17530
KC - Manado Sam Ratulangi KC - Diponegoro, Ambon +
KC - Ternate + ATM KC - Bitung + ATM
+ ATM ATM
Jl. Pahlawan Revolusi No. 50 Jl. Sam Ratulangi No. 3 Jl. Ir Soekarno No. 78 Jl. Diponegoro SK III/33
Gamalama Manado Bitung Timur Ahusen, Sirimau
Ternate Sulawesi Utara | North Sulawesi Bitung, Ambon 97127
Maluku Utara | North Maluku 95111 Sulawesi Utara | North Sulawesi
97721 95522
112 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 113
Company Profile
Kantor Cabang Pembantu
Sub-Branch Offices
KCP - Pantai Indah Kapuk + KCP - Mangga Dua Harco +
KCP - Kwitang + ATM KCP Tzu Chi + ATM
2 ATM ATM
Jl. Kwitang Raya No. 24 – 26 Gedung Yayasan Buddha Tzu ASG Headquarter, GF 01 Unit D Komplek Mangga Dua Plaza
Jakarta Pusat | Central Jakarta Chi Indonesia Jl. Pantai Indah Kapuk Boulevard, Blok B No. 1
10420 Jl. Boulevard Raya No. 15 Kamal Muara, Penjaringan Jl. Mangga Dua Raya
Pantai Indah Kapuk Jakarta Utara | North Jakarta Jakarta Pusat | Central Jakarta
Jakarta Utara | North Jakarta 14470 10730
14460
KCP - Bursa Efek Indonesia (BEI)
KCP - Sunter + ATM KCP - Tanah Abang + ATM KCP – Mall Of Indonesia
+ 2 ATM
Jl. Sunter Agung Utara Raya Gedung BEI Tower 1 Komplek Ruko Tekstil Tanah Lt. Lower Ground Mall Of
Komplek BAP Lt. Dasar Unit GF 13 Abang Bukit Blok D 36 No. 20 Indonesia, Jl. Boulevard
Blok A 36D No. 55 Jl. Jenderal Sudirman Jl. KH Fachrudin Tanah Abang Barat Raya Kelapa Gading
Sunter Agung Podomoro Kav. 52-53 Jakarta Pusat | Central Jakarta Jakarta Utara | North Jakarta
Jakarta Utara | North Jakarta Jakarta Selatan | South Jakarta 10250 14240
14350 12190
KCP - Hotel Borobudur + 3 ATM KCP – The Villas KCP - Gading Serpong + ATM KCP - Bintaro + ATM
Jl. Lapangan Banteng Lt. Dasar Club House, The Komp Ruko Alexandrite Jl. Bintaro Utama III A
Selatan No. 1 Villas Kelapa Gading Square Blok ALX 3/11, Jl. Boulevard Blok A No. 12 Bintaro Jaya
Jakarta Pusat | Central Jakarta Jl. Boulevard Barat Raya Raya Gading Serpong Sektor III A, Pondok Aren
10710 Kelapa Gading Tangerang 15180 Tangerang Selatan | South
Jakarta Utara | North Jakarta Tangerang 15225
14240
KCP – Kantor Pemasaran
KCP Menara Global + 2 ATM KCP - Cinere + ATM KCP - Cipanas + ATM
Bukit Golf Mediterania
Gedung Menara Global Jl. Pantai Indah Barat No. 1, Jl. Cinere Raya Blok M No. 82 Jl. Raya Cipanas KM 81,2
Jl. Jenderal Gatot Subroto Pantai Indah Kapuk Cinere Limo, Sawangan, Depok Lobby Palace Hotel Cipanas,
Kav. 27 GF Suite B Jakarta Utara | North Jakarta Jawa Barat | West Java 16514 Cianjur
Kuningan Timur, Setiabudi 14470 Jawa Barat | West Java
Jakarta Selatan | South Jakarta 43252
12950
KCP - Greenville + ATM KCP Wiladatika + ATM KCP - Kopi + ATM KCP - Puri Indah + ATM
Jl. Mangga Raya Commercial Building The Jl. Kopi No. 2 Komplek Ruko Sentra Niaga
Unit 21 A No. 7 Greenville Wiladatika Residence Lt. 1, Jl. Jakarta Barat | West Jakarta Puri Indah
Jakarta Barat | West Jakarta Raya Lapangan Tembak 11230 Jl. Puri Indah Raya Blok T6
11510 RT 003 RW 010 Kelapa Dua No. 25 Kembangan Selatan | South
Wetan, Ciracas, Cibubur Kembangan, Jakarta Barat | West
Jakarta Timur | East Jakarta Jakarta
13730 11610
KCP - Ujung Menteng + ATM KCP - Mangga Besar + ATM KCP - Cokroaminoto + ATM KCP - Taman Palem + ATM
Gedung Electronic City Jl. Mangga Besar Raya Jl. HOS Cokroaminoto No. 40 Komplek Perumahan
Jl Raya Bekasi KM. 26 No. 29 No. 104 Menteng Taman Palem Lestari
RT 006 RW 002 Jakarta Pusat | Central Jakarta Jakarta Pusat | Central Jakarta Jl. Boulevard Blok D1 No.19,
Ujung Menteng, Cakung 10740 10350 Cengkareng Barat | West
Jakarta Timur | East Jakarta 13960 Cengkareng, Cengkareng
Jakarta Barat | West Jakarta 11790
KCP - Mangga Dua Pasar Pagi
KCP – Sekolah Santo Aloysius KCP - Karawang + ATM KCP - Bandung BKR + ATM
+ ATM
Gedung Pusat Grosir Pasar Komplek Perumahan Jl. Jend Ahmad Yani No. 88 Jl. BKR No. 52 A-B
Pagi Mangga Dua Lt. 3 | 3rd Floor Batununggal No. 30 Nagasari Karawang Barat, Pasirluyu, Regol
Blok D No. 1A Jl. Soekarno Hatta Jawa Barat | West Java 41312 Bandung 40254
Jl. Arteri Mangga Dua Raya Bandung
Jakarta Utara | North Jakarta
14430
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 113
Page 114
Profil Perusahaan
Kantor Cabang Pembantu
Sub-Branch Offices
KCP - Bandung Raya KCP - Medan Cemara Asri +
KCP - Bali Kuta + ATM KCP - Ambon Mardika + ATM
Sudirman + ATM 2 ATM
Jl. Jenderal Sudirman No. 57 Komplek Cemara Asri Komplek Pertokoan Komplek Pertokoan Mardika
Bandung 40241 Jl. Cemara Boulevard Discovery Shopping Mall Blok D/3 No. 1 & 2,
Blok H1, No. 111-111A Blok A1, A2, A3 Jl. Pantai Mardika Rijali, Sirimau
Medan 20371 Jl. Kartika Plaza Kuta Ambon 97123
Bali 80361
KCP - Surabaya HR
KCP Langgur + ATM KCP Subang + 2 ATM
Muhammad + ATM
Jl. Jend Sudirman Ohoi Pertokoan Surya Inti I Blok. B-6 Perumahan Subang Green
Langgur, Kei Kecil Jl. H.R. Muhammad Pradah City, Ruko Entrance No. 1 - 2
Maluku Tenggara | Southeast Kalikendal, Surabaya 60189 Jl. Raya Cinangsi
Maluku 97611 Cibogo, Subang
Jawa Barat | West Java 41285
ATM Off Premises
ATM Off Premises
Discovery Kartika Plaza Hotel
(DKHP) Kuta Bali Brastagi Supermarket Brastagi Tiara Convention Capital Building
(2 ATM)
Lobby Discovery Kartika Jl. Gatot Subroto No. 288 Jl. Cut Mutia No. 1 Jl. Putri Hijau No. 1A
Plaza Hotel Kuta Medan 20118 Madras Hulu Medan 20111
Jl. Kartika Plaza Kuta Medan Polonia
Bali
Mitra Aneka Rezeki 1 & 3
Mitra Aneka Rezeki 2 Mitra Aneka Rezeki 4 Hollywood Square
(2 ATM)
Perkebunan PT MAR Distrik Kebun Pabrik Kelapa Sawit Jl. Saranani, Korumba,
Jl. Lingkar Pendamar Sungai Kampung Estate (KKBE) Dusun Parit Sembilan Mandonga Kota Kendari,
Deras, Kubu, Kubu Raya Jl. Lingkar Ambawang Natai Raja Sulawesi Tenggara | Southeast
Pontianak 78383 Ds. Sungai, Teluk Pakedai, Pontianak 78384 Sulawesi 93111
Kubu Raya
Pontianak 78391
Taman Buah Mekarsari
Electronic City Bintaro Angel Product Grand Depok City
Cileungsi
Komersial Bisnis District Jl. Raya Bojonegoro KM 7 ATM Center Depok Fantasi Booth ATM Information Hall
Blok B 7/D 01 Bojonegoro Serang Water Park Jl. Raya Cileungsi
Jl. Boulevard Bintaro Jaya Banten 42454 Perumahan Grand Depok City Jonggol KM. 3
Tangerang Selatan | South Jl. Boulevard Raya Cileungsi, Bogor
Tangerang Grand Depok City, Depok
PT Karawang Prima Sejahtera
Revenue Tower Pesantren Buntet Electronic City
Steel Karawang
Jl. Raya Badami Kampung District 8 SCBD (Lot 13) Buntet Mart Galery ATM Gedung
Kereteg RT 01 RW 01 Jl. Jenderal Sudirman Jl. Komplek AKPER Pondok Electronic City Kawasan
Taman Mekar, Pangkalan, Kav. 52-53 Buntet Pesantren, Mertapada Niaga Terpadu Sudirman
Karawang Jakarta Selatan | South Jakarta Kulon, Astanajapura Jl. Jendral Sudirman Kav. 52-53
Jawa Barat | West Java 41362 Cirebon 45181 Jakarta
Discovery Hotel & Convention
Gedung Artha Graha B1 Tower A Lot 18 SCBD Mall Artha Gading I
Center
SCBD Jl. Jend. Sudirman Jl. Jenderal Sudirman Mall Artha Gading Jl. Lodan Timur No. 7
Kav. 52-53 Kav. 52-53 Lot. 18 ATM Center Lantai Dasar | Ground Taman Impian Jaya Ancol
Jakarta Selatan | South Jakarta FLoor
12190 Jl. Boulevard Artha Gading
Jakarta Utara | North Jakarta
114 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 115
Company Profile
ATM Off Premises
ATM Off Premises
Fresh Market - Bukit Golf Rumah Duka Sentosa Gatot
Sport Club PIK FIT The Mansion
Mediterania Subroto
ATM Center - Fresh Market Jl. Raya Pantai Indah Kapuk Jl. Abdul Rachman Saleh Tower Jasmine, Capillano
Jl. Pantai Indah Kapuk Bukit Golf Mediterania No. 24 ATM Center Apartemen
Boulevard Pantai Indah Kapuk Jakarta Pusat | Central Jakarta The Mansion at Dukuh Golf
Jakarta Utara | North Jakarta Jakarta Utara | North Jakarta Kemayoran, Kompleks
Kemayoran Blok D4-1/2
Pademangan Timur,
Pademangan
Jakarta Utara | North Jakarta
14410
RSK Bedah Cinta Kasih
Ancol Beach City Mall Metro Indah Mall Bandung Sinar Bangunan Building Center
Tzu Chi PIK
Taman Impian Jaya Ancol ATM Center MIM GF No. 2 Jl. Bundaran PU, Tuak Daun Jl. Kamal Raya Outer Ring
Pantai Carnaval, Kota Tua, Kawasan Niaga MTC Merah (TDM) Oe Bufu Road Rusun Bumi Citra
Ancol, Pademangan Jl. Soekarno Hatta 590 Kupang Idaman Cengkareng Timur,
Jakarta Utara | North Jakarta Bandung 40286 Cengkareng, Jakarta Barat | West
14430 Jakarta
PT Samudera Indo Sejahtera
Industri Gula Nusantara Tzu Chi Hospital PIK Alana Hotel
Tual
Jl. Soekarno Hatta KM 6 Jl. Pantai Indah Kapuk Jl. Ir. H. Juanda No. 76 Desa Ngadi, Kecamatan
Cepiring Kendal Cepiring Boulevard RT. 004 RW. 003 Sentul City Bogor Pulau Dullah Utara
Timur, Kendal Jawa Tengah | Kamal, Muara Penjaringan, Jawa Barat | West Java 16810 Kota Tual
Central Java, Jakarta Utara | North Jakarta
51352 14470
Gedung Elysee Gedung Mitra Bellezza LV 8 Resort Hotel Bali
Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53 ATM Center Mitra ATM Center Lt. 2 Jl. Pantai Berawa No. 100
(SCBD) Lot. 21 Building GF7, Jl. Jend. Gatot Tower Bellezza Arcade Mall XX Canggu Tibubeneng Kuta
Jakarta Selatan | South Jakarta Subroto Kav. 21 & Office Work, Jl. Letjen Utara Kab. Badung
Jakarta Selatan | South Jakarta Soepeno No. 34, Arteri Denpasar, Bali
12930 Jakarta Selatan | South Jakarta
12210
Discovery Shopping Mall - Mitra Aneka Rezeki
Kiara Artha Park UBP Karawang
Kuta Palembang 1 & 2 (2 ATM)
Discovery Shopping Mall Kuta Jl. Palembang Jambi KM. 53 ATM Center Jl. Banten, JL. HS Ronggowaluyo,
(Lantai 3), Jl. Kartika Plaza, Palembang 30958 Kebonwaru, Kec. Batununggal, Telukjambe Timur
Kuta, Badung Kota Bandung Karawang
Bali 80361 Jawa Barat | West Java 40272
PT. CCH Indonesia 1&2 Gedung YLPI Pesantren Buntet
PT Baja Perkasa Sentosa Cimanggis Golf Estate
(2 ATM) ke -2
Jl. Desa Giri Asih No. 16 Jl. Gorda KM. 4 No 20 Gedung YLPI, Pesantren Desa Jl. Cimanggis Boulevard,
Bandung Cikande, Maja Julang, Kibin Mertapada Kulon, Astanajapura Tapos Depok
Serang Cirebon
PT Yuzu Indonesia Artha Industrial Hill Roti Okeke PP 28
Kawasan Industri Newton Jl. Trans Heksa Karawang Jl. Raya Cipanas No. 416 Jl. Pasir Putih Raya No. 28, Ancol,
Techno Park Ciketing II, Wanakerta, Cipendawa, Pacet, Cianjur Pademangan
Jl. Jati 1 Blok J 5 No. 05 Telukjambe Barat, Karawang Jawa Barat | West Java 43253 Jakarta Utara | North Jakarta
Lippo Cikarang 17550 Jawa Barat | West Java 41361
Sentral Pasar Raya (SPR)
ATM SGA Mall Artha Gading 2 Tiban Sekupang
Plaza 1 & 2 (2 ATM)
PT Bakti Artha Reksa Sejahtera Jl. Boulevard Artha Gading Supermarket Cipta Puri Indah ATM Gallery Lantai Lower Ground
Jl. Agung Timur IX, Selatan No. 1 Komplek Pasar Cipta Puri Sentral Pasar Raya (SPR) Plaza
Blok N1 No. 1A Lantai 2F/B1/018-019/B/003, Blok GG No. 11-16 Jl. Prof. M. Yamin (ex Terminal
RT. 09/RW. 11, Sunter Jaya, Kelapa Gading Barat, Kelapa Tiban Baru, Sekupang Batam Goan Hoat)
Tanjung Priok Gading Jakarta Utara | North 29424 RT. 01/RW. 04,
Jakarta Utara | North Jakarta Jakarta 14240 Kampung Jao, Padang Barat
14310 Padang, Sumatra Barat | West
Sumatra
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 115
Page 116
Sekat 4 MDNA
Page 117
Sekat 4 MDNA
Page 118
Analisa dan Pembahasan Manajemen Tinjauan Ekonomi dan Industri Economic and Industrial Overview ANALISA EKONOMI GLOBAL GLOBAL ECONOMIC ANALYSIS Belum sepenuhnya pulih dari dampak pandemi COVID-19, Not yet fully recovered from the impact of the COVID-19 ekonomi global kembali menghadapi tantangan yang pandemic, the global economy is facing another set of tidak ringan. Konflik geopolitik yang terjadi di beberapa severe challenges. Geopolitical conflicts in several regions, kawasan, yang puncaknya ditandai dengan pecahnya culminating in the war between Russia and Ukraine, have perang Rusia dan Ukraina yang berkepanjangan telah caused global supply chain disruptions. It is partly due to menyebabkan terjadinya gangguan rantai pasok global. the soaring prices of energy commodities, especially oil Hal ini salah satunya disebabkan melonjaknya harga and gas, due to reduced supply. komoditas energi, khususnya minyak bumi dan gas, karena jumlah pasokan yang berkurang. Melonjaknya harga komoditas energi berdampak sangat The increase in energy commodity prices impacts greatly besar karena sebagian besar negara tengah gencar because most countries aggressively encourage increased mendorong peningkatan produksi yang sebelumnya production, which was previously held back due to the tertahan akibat pandemi COVID-19. Akibatnya, laju COVID-19 pandemic. As a result, the production rate produksi kembali melandai. Dalam kondisi tersebut, has slowed down again. Under these conditions, many banyak negara yang mengambil kebijakan untuk countries have made policies to reduce export volumes mengurangi volume ekspor untuk mencukupi kebutuhan to meet domestic demands, resulting in the disruption of dalam negeri, sehingga rantai pasok global secara umum general global supply chains. mengalami distrupsi. 118 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 119
Management Discussion and Analysis Distrupsi rantai pasok telah membuat harga barang Supply chain disruptions have caused the price of goods melonjak, sehingga mendorong peningkatan inflasi secara to increase, leading to global inflation. The International global. Lembaga Dana Moneter Internasional (IMF) dalam Monetary Fund (IMF), in its World Economic Outlook laporan World Economic Outlook yang diterbitkan pada report published in January 2023, predicts the global Januari 2023 memprediksi tingkat inflasi global tahun 2022 inflation rate in 2022 to reach 8.8%, almost double that mencapai 8,8%, naik hampir dua kali lipat dibandingkan of 2021 at 4.7%. tahun 2021 yang sebesar 4,7%. Merespon kondisi tersebut, bank sentral di berbagai Responding to these conditions, central banks in various negara mengambil kebijakan untuk menaikkan tingkat countries made policies to raise the benchmark interest suku bunga acuan. Bank Sentral Amerika Serikat (The Fed) rate. For example, throughout 2022 (until November misal, sepanjang tahun 2022 (hingga November 2022) 2022), the Central Bank of the United States (The Fed) has tercatat telah menaikkan tingkat suku bunga sebanyak recorded 7 (seven) consecutive increased interest rates to 7 (tujuh) kali berturut-turut menjadi 4,25%. Artinya, 4.25%. It means that throughout 2022, the Fed’s interest sepanjang tahun 2022, suku bunga The Fed telah naik 425 rate has increased by 425 bps because, at the end of bps, karena pada akhir tahun 2021 suku bunga The Fed 2021, the Fed’s interest rate was recorded at 0%. tercatat sebesar 0%. Peningkatan suku bunga kebijakan The Fed ditengah The Fed’s policy rate increases amidst uncertain global ketidakpastian kondisi global mengakibatkan apresiasi conditions resulted in the appreciation of the US Dollar US Dolar terhadap berbagai mata uang, tidak terkecuali against various currencies, and the Rupiah was no Rupiah. Rata-rata kurs Rupiah sebesar Rp14.874 per US exception. The average Rupiah exchange rate in 2022 was Dolar selama 2022, mengalami pelemahan sekitar 3.9% IDR14,874 per US Dollar, depreciating by around 3.9% dibanding rata-rata kurs sebesar Rp14.297 per US Dolar compared to the average exchange rate of IDR14,297 per selama 2021. US Dollar in 2021. ANALISA EKONOMI INDONESIA INDONESIAN ECONOMIC ANALYSIS Ekonomi Indonesia juga terkena dampak dari berbagai Indonesia’s economy has also been affected by gejolak yang terjadi di tingkat global. Namun demikian, various global turmoil. However, with strong economic dengan fundamental ekonomi yang cukup kuat dan fundamentals and supported by a large market and didukung pasar yang besar serta kekayaan alam yang abundant natural resources, Indonesia’s economy could melimpah, ekonomi Indonesia masih dapat tumbuh still grow quite well in 2022, at 5.31%, higher than the dengan cukup baik di tahun 2022, yaitu sebesar 5,31%, previous year at 3.70%. lebih tinggi dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 3,70%. Pertumbuhan ekonomi yang cukup tinggi di 2022 terutama The high economic growth in 2022 was mainly contributed dikontribusikan oleh peningkatan konsumsi rumah tangga by increased household consumption that was previously yang sebelumnya tertahan selama COVID-19. Selain itu, restrained during COVID-19. In addition, Indonesia’s pertumbuhan ekonomi Indonesia juga ditopang oleh economic growth was also supported by excellent export kinerja ekspor yang sangat baik sehingga secara umum performance. Therefore, Indonesia’s trade balance neraca perdagangan Indonesia mengalami surplus generally experienced a surplus of USD54.46 billion. This sebesar USD54,46 miliar. Pencapaian tersebut tercatat achievement was recorded as the highest one in history. sebagai yang tertinggi sepanjang sejarah. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 119
Page 120
Analisa dan Pembahasan Manajemen Perbaikan ekonomi nasional juga tercermin pada kinerja The improvement in the national economy was also berbagai lapangan usaha dan seluruh wilayah yang tetap reflected in the performance of various business fields baik. Hal tersebut didorong oleh perbaikan permintaan and all regions that remained good. It was supported domestik sejalan dengan terus meningkatnya mobilitas by improved domestic demand, which aligns with the dan berlanjutnya penyelesaian Program Strategis Nasional increasing mobility and the continued completion of the (PSN). National Strategic Program (PSN). Namun demikian, tingkat inflasi Indonesia tahun 2022 However, Indonesia’s inflation rate in 2022 increased meningkat cukup signifikan menjadi 5,51% dari tahun significantly to 5.51% from the previous year of 1.87%. sebelumnya sebesar 1,87%. Hal ini salah satunya It was partly caused by the government’s increase in the disebabkan oleh kenaikan harga bahan bakar minyak price of subsidized fuel oil in September 2022 due to bersubsidi yang dilakukan Pemerintah pada September soaring global crude oil prices due to the war between 2022 akibat melonjaknya harga minyak mentah dunia Russia and Ukraine. In addition, Indonesia’s dependence sebagai dampak dari perang Rusia dan Ukraina. Selain itu, on imports of wheat, soybeans, meat, pharmaceuticals, ketergantungan Indonesia pada impor gandum, kedelai, energy, and high-tech machinery also impacted inflation. daging, farmasi, energi, dan mesin berteknologi tinggi juga berdampak pada naiknya inflasi. Untuk menekan laju inflasi, Bank Indonesia (BI) mengambil To suppress the inflation rate, Bank Indonesia (BI) took the kebijakan untuk menaikkan tingkat suku bunga acuan policy to raise the benchmark interest rate or BI 7-Day atau BI 7-Day Reverse Repo Rate (BI7DRR) dengan cukup Reverse Repo Rate (BI7DRR) quite aggressively from agresif dari 3,50% di akhir tahun 2021 menjadi 5,50% 3.50% at the end of 2021 to 5.50% at the end of 2022 to di akhir tahun 2022 untuk memastikan inflasi inti ke depan ensure future core inflation returns to within the target of kembali ke dalam sasaran 3±1%. 3±1%. Pemerintah terus berupaya untuk menjaga pertumbuhan The government continuously strived to maintain ekonomi nasional salah satunya melalui program Pemulihan national economic growth, one of which is through the Ekonomi Nasional (PEN). Tahun 2022. Pemerintah National Economic Recovery (PEN) program of 2022. The mengalokasikan anggaran PEN menjadi Rp455,6 triliun government allocated a PEN budget of IDR455.6 trillion, yang dibagi dalam 3 kluster, yaitu penanganan kesehatan, divided into 3 clusters: health care, social protection, perlindungan sosial dan penguatan ekonomi. Dari and economic strengthening. Of the three programs, ketiga program itu, penguatan ekonomi memiliki pos economic strengthening had the largest budget post, anggaran terbesar, yakni Rp178,3 triliun yang sebagian which was IDR178.3 trillion, part of which was allocated peruntukannya untuk dukungan UMKM. for MSMEs support. Tahun 2022 UMKM diarahkan untuk mempercepat In 2022, MSMEs were directed to accelerate recovery pemulihan dan penyerapan tenaga kerja, mitigasi and employment, mitigate the scarring effect of the dampak scarring effect dari pandemi dan menciptakan pandemic and create an inclusive economic recovery. This pemulihan ekonomi yang inklusif. Kinerja tersebut akan performance would be supported by the strengthening of ditopang penguatan investasi dan ekspor serta kelanjutan investment and exports as well as the continued recovery pemulihan konsumsi masyarakat. of public consumption. 120 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 121
Management Discussion and Analysis ANALISA INDUSTRI PERBANKAN BANKING INDUSTRY ANALYSIS Seiring dengan membaiknya perekonomian nasional, Along with the improvement in the national economy, industri perbankan nasional juga menunjukkan pertumbuhan the national banking industry also showed good growth. yang cukup baik. Berdasarkan data Statistik Perbankan Based on Indonesian Banking Statistics data published by Indonesia yang diterbitkan Otoritas Jasa Keuangan (OJK), the Financial Services Authority (OJK), (up to November (hingga November 2022) kredit perbankan tumbuh 11,25% 2022) banking credit grew 11.25% (yoy) to IDR6,347 (yoy) menjadi Rp6.347 triliun dari tahun sebelumnya trillion from the previous year of IDR5,705 trillion. Loans Rp5.705 triliun. Kredit yang disalurkan indusri perbankan disbursed by the banking industry were mainly working utamanya adalah kredit modal kerja yang mencapai 45,32% capital loans, which reached 45.32% of the total loans dari total kredit yang disalurkan. disbursed. Pertumbuhan kredit tersebut juga dibarengi dengan The credit growth was also accompanied by an peningkatan kualitas kredit yang tercermin dari turunnya improvement in credit quality, as reflected in a decline rasio kredit bermasalah (NPL) dari 2,65% pada (November) in the non-performing loan ratio (NPL) from 2.65% in 2022 menjadi 3,19% pada (November) 2021. (November) 2022 to 3.19% in (November) 2021. Pertumbuhan kredit yang cukup baik tersebut juga The good credit growth was also supported by the good diimbangi oleh pertumbuhan dana pihak ketiga (DPK) growth of third-party funds (DPK). In (November) 2022, yang cukup baik. Pada (November) 2022, DPK yang the deposits collected by the banking industry were dihimpun industri perbankan tercatat sebesar Rp7.974 recorded at IDR7,974 trillion, increasing by 8.89% (yoy) triliun, meningkat 8,89% (yoy) dari tahun sebelumnya from the previous year of IDR7,323 trillion. The level of Rp7.323 triliun. Tingkat persaingan antar bank untuk competition between banks to obtain public funds has memperoleh dana masyarakat menjadi lebih ketat. Hal become tighter. It is also reflected in the loan-to-deposit ini juga tercermin dari rasio pinjaman terhadap simpanan ratio (LDR), which increased from 79.6% in (November) (LDR) yang meningkat dari 79,6% pada (November) 2021 2021 to 77.9% in (November) 2022. menjadi 77,9% pada (November) 2022. Secara umum, kondisi industri perbankan tahun 2022 In general, the condition of the banking industry in 2022 berada dalam posisi yang sangat baik yang tercermin dari was in a very good position, as reflected in the capital rasio kecukupan modal yang berada pada posisi 25,18%, adequacy ratio, which was at 25.18%, far above the jauh diatas ketentuan minimum. Selain itu, industri minimum requirement. In addition, the banking industry perbankan juga dapat beroperasi dengan lebih efisien could also operate more efficiently with a BOPO of dengan BOPO sebesar 77,51% pada (November) 2022 77.51% in (November) 2022 from 82.97% in (November) dari 82,97% pada (November) 2021, sehingga marjin 2021, so that the net interest margin (NIM) recorded by bunga bersih (NIM) yang dibukukan industri perbankan the banking industry grew to 4.79% in (November) 2022 tumbuh menjadi 4,79% di (November) 2022 dari 4,51% di from 4.51% in (November) 2021. (November) 2021. Terlepas dari kinerja yang baik yang dibukukan di tahun Despite the good performance recorded in 2022, the 2022, industri perbankan harus mengantisipasi kondisi banking industry must anticipate the economic conditions ekonomi tahun 2023 yang diprediksi akan kembali in 2023, which are predicted to face challenges again. menghadapi tantangan. Industri perbankan harus The banking industry must be more careful in credit lebih teliti dalam penyaluran kredit untuk menghindari distribution to avoid declining asset quality. menurunnya kualitas aset. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 121
Page 122
Analisa dan Pembahasan Manajemen POSISI BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL DALAM BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL POSITION IN INDUSTRI PERBANKAN DI INDONESIA THE INDONESIAN BANKING INDUSTRY Bank Artha Graha Internasional merupakan satu dari 106 Bank Artha Graha Internasional is one of the 106 operated bank yang beroperasi di Indonesia. Saat ini, Bank Artha banks in Indonesia. These days, Bank Artha Graha Graha Internasional masuk dalam KBMI 1 (Kelompok Bank Internasional and 70 other banks are included in the KBMI bersadarkan Modal Inti), yaitu bank dengan modal inti 1 (Bank Group based on Tier 1 Capital), banks with a tiered dibawah Rp6 triliun, bersama 70 bank lainnya. capital under IDR6 trillion, along with 70 other banks. Pangsa pasar Bank di industri perbankan nasional saat The Bank’s market share in the national banking industry ini masih relatif kecil, namun demikian, Bank Artha is still relatively small. However, Artha Graha Internasional Graha Internasional memiliki peran yang cukup besar has a significant role in helping to drive the economy dalam membantu menggerakkan perekonomian melalui through credit distribution to businesses, especially penyaluran kredit bagi dunia usaha, khususnya kalangan Micro, Small, and Medium Enterprises (MSMEs), and Usaha Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) dan juga encouraging consumption through consumer credit mendorong konsumsi melalui produk kredit konsumer products offered by the Bank. yang ditawarkan Bank. 122 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 123
Management Discussion and Analysis
Tinjauan Operasional
Operational Overview
Sejalan dengan semakin terkendalinya pandemi As the COVID-19 pandemic is under control, the
COVID-19, aktivitas ekonomi masyarakat kembali community’s economic activity is back on track. The
menggeliat. Industri perbankan memberikan dukungan banking industry provides full support to encourage
yang penuh untuk mendorong percepatan pemulihan the acceleration of economic recovery. Likewise, Bank
ekonomi. Demikian juga dengan Bank Artha Graha Artha Graha Internasional is committed to providing the
Internasional yang berkomitmen untuk memberikan best service to customers and carrying out operational
pelayanan terbaik kepada Nasabah dan menjalankan activities, including digital services, in compliance with the
kegiatan operasional termasuk layanan digital dengan provisions set by the Regulator.
mematuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Regulator.
STRATEGI PENGEMBANGAN BISNIS BUSINESS DEVELOPMENT STRATEGY
Strategi pengembangan bisnis yang dijalankan Bank pada The business development strategy implemented by the
tahun 2022 adalah sebagai berikut : Bank in 2022 is as follows:
a. Pengembangan bisnis ke arah digital banking a. Business development towards digital banking
mengingat banyaknya keterbatasan Human Capital di considering the many limitations of Human Capital in
frontliners, biaya operasional yang tinggi, pergeseran frontliners, high operational costs, shifting payment
transaksi pembayaran dari offline menjadi online, transactions from offline to online, and the importance
pentingnya kolaborasi dengan perusahaan Fintech dan of collaboration with Fintech and e-Commerce
e-Commerce untuk pendanaan dan juga pembiayaan companies for funding and also financing the micro
sektor mikro dan UKM; and SME sector;
b. Melakukan cross selling dan value chain financing b. Conducting cross-selling and value chain financing
dengan jaringan usaha yang dimiliki AG Network dan with business networks owned by AG Network and
nasabah/debitur existing guna menambah customer existing customers/debtors to increase the Bank’s
base Bank. Intensifikasi bisnis menggunakan sistem customer base. Business intensification using a low-
closed loop yang berisiko rendah, melihat besarnya risk closed loop system, considering the large retail
peluang pasar ritel di 2030; market opportunities in 2030;
c. Penambahan fee based income melalui provisi komisi, c. Additional fee-based income through commission
transactional banking, bill payment, penjualan produk fees, transactional banking, bill payments, sales of
investasi milik pihak ketiga dan juga kolaborasi dengan investment products belonging to third-parties, and
perusahaan Fintech Payment & e-Commerce; collaboration with Fintech Payment & e-Commerce
companies;
d. Fokus pada pendanaan berbasis mobile yang d. Focus on mobile-based funding connected to
terhubung dengan e-Commerce, fintech, bill e-Commerce, fintech, bill aggregators and merchants.
aggregator dan merchant. Produk pendanaan seperti Funding products such as savings, investment
tabungan, produk investasi, e-Money dan lain-lain. products, e-Money and others.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 123
Page 124
Analisa dan Pembahasan Manajemen ASPEK PEMASARAN MARKETING ASPECT Guna mencapai sasaran pemasaran, Bank Artha Graha In order to achieve marketing targets, Bank Artha Graha Internasional berupaya menjalankan usahanya dengan Internasional seeks to run its business by formulating merumuskan strategi pemasaran produk dan layanan marketing strategies for its products and services. The yang dimiliki. Strategi pemasaran mengacu pada marketing strategy refers to the policies that have been kebijakan yang telah disusun, sehingga sejalan dengan prepared, so that it is in line with the Company’s mission misi Perseroan melalui pengembangan produk dan bisnis through product and business development to maintain untuk mempertahankan dan meningkatkan posisi Bank and improve the position of Bank Artha Graha Internasional Artha Graha Internasional di industri perbankan Indonesia in the Indonesian banking industry by implementing the dengan melaksanakan prinsip kehati-hatian dan kesehatan principles of prudence and bank soundness through: Bank melalui: 1. Mengembangkan dan menambah fitur pembayaran 1. Develop and add payment features for agi digital apps agi digital apps untuk mendorong nasabah aktif to encourage customers to be active in transactions bertransaksi sehingga dapat menjadi salah satu bank so that they can become one of the main banks for utama (main bank) bagi nasabah. customers. 2. Mengembangkan kerja sama Business to Business 2. Develop Business to Business to Customers (B2B2C) to Customers (B2B2C) dalam rangka meningkatkan cooperation in order to increase the acquisition of akuisisi Nasabah baru melalui kerja sama joint promosi new customers through joint promotion cooperation dengan outlet ritel elektronik, developer serta mitra with electronic retail outlets, developers and other strategis lainnya. strategic partners. 3. Mengembangkan kerja sama Business to Business (B2B) 3. Developing Business to Business (B2B) cooperation untuk meningkatkan volume CASA melalui kerja sama to increase CASA volume through payment system sistem pembayaran dengan mengimplementasikan cooperation by implementing Virtual Account layanan Virtual Account, API Management, Corporate services, API Management, Corporate Internet Internet Banking dan layanan lainnya untuk nasabah Banking and other services for corporate customers, perusahaan, pengelola apartemen, developer, apartment managers, developers, payment gateways payment gateaway dan koperasi. and cooperatives. 4. Mengembangkan dan menambah fitur pembayaran 4. Develop and add payment features for agi digital agi digital apps untuk mendorong nasabah aktif apps to encourage customers to actively transact both bertransaksi baik transaksi finansial maupun non financial and non-financial transactions so that they finansial sehingga dapat menjadi salah satu bank can become one of the main banks for customers. utama (main bank) bagi nasabah. 5. Mengoptimalkan cross selling produk funding 5. Optimizing cross selling of funding products to kepada debitur konsumer, ritel dan korporasi untuk consumer, retail and corporate debtors to increase meningkatkan transaksi debitur dan akuisisi nasabah debtor transactions and acquire new customers. baru. 6. Aktif melakukan pengiriman informasi produk dan 6. Actively sending information on products and layanan melalui sosial media, layanan whatsapp serta services via social media, whatsapp services and email notifikasi ke nasabah dalam rangka meningkatkan email notifications to customers in order to increase awareness serta nasabah aktif baru. awareness and new active customers. 7. Peningkatan efektivitas kegiatan pemasaran melalui: 7. Increasing the effectiveness of marketing activities branch activity, event dan mini booth. through: branch activities, events and mini booths. 8. Meningkatkan literasi dan edukasi keuangan kepada 8. Improving financial literacy and education for school siswa - siswi sekolah (SMP-SMA) dimana guru dan students (JUNIOR HIGH SCHOOL - SENIOR HIGH siswa diarahkan untuk membuka rekening sebagai SCHOOL) where teachers and students are directed syarat kerja sama. to open accounts as a condition of cooperation. 124 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 125
Management Discussion and Analysis
PANGSA PASAR MARKET SHARE
Dalam miliar Rupiah
In billion Rupiah
Uraian Kategori Kategori
2022 2021 2022 2021
Description Category Category
Bank Umum KBMI 1
11.113.321 10.112.304 1.436.185 1.348.864
Commercial Banks KBMI 1
Bank Artha Graha Bank Artha Graha
Internasional Internasional
25.437 26.128 25.437 26.128
Aset Bank Artha Graha Bank Artha Graha
Assets Internasional Internasional
Pangsa pasar terhadap Pangsa pasar terhadap
Bank Umum Bank Umum
0,23% 0,26% 1,77% 1,93%
Market share of Market share of
Commercial Banks Commercial Banks
Bank Umum KBMI 1
6.423.564 5.768.585 769.034 693.732
Commercial Banks KBMI 1
Bank Artha Graha Bank Artha Graha
Internasional Internasional
10.230 11.480 10.230 11.480
Kredit Bank Artha Graha Bank Artha Graha
Loan Internasional Internasional
Pangsa pasar terhadap Pangsa pasar terhadap
Bank Umum Bank Umum
0,16% 0,16% 1,33% 1,65%
Market share of Market share of
Commercial Banks Commercial Banks
Bank Umum KBMI 1
8.153.590 7.479.463 989.871 970.137
Commercial Banks KBMI 1
Bank Artha Graha Bank Artha Graha
Internasional Internasional
DPK 20.325 21.006 20.325 21.006
Bank Artha Graha Bank Artha Graha
Third-party
Internasional Internasional
funds
Pangsa pasar terhadap Pangsa pasar terhadap
Bank Umum Bank Umum
0,25% 0,28% 2,05% 2,16%
Market share of Market share of
Commercial Banks Commercial Banks
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 125
Page 126
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Per Segmen Operasi
Operating Segment Overview
Bank melaporkan segmen operasi sesuai dengan The Bank reports operating segments according to
laporan internal yang disiapkan untuk pengambil internal reports prepared for the operating decision-
keputusan operasional yang bertanggung jawab untuk makers responsible for allocating resources to specific
mengalokasikan sumber daya ke segmen tertentu dan segments and assessing their performance. All operating
melakukan penilaian atas performanya. Seluruh segmen segments used by the Bank have met the reporting criteria
operasi yang digunakan oleh Bank telah memenuhi kriteria under PSAK 5 (Revised 2009) on Operating Segments.
pelaporan berdasarkan PSAK 5 (Revisi 2009) tentang No revenues from one external customer or other parties
Segmen Operasi. Tidak terdapat pendapatan dari satu accounted for 10% or more of the Bank’s total revenues
konsumen eksternal atau pihak lain yang mencapai 10% for the year ended December 31, 2022, and 2021.
atau lebih dari jumlah pendapatan Bank untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021.
Bank memiliki empat pelaporan segmen. Di bawah ini The Bank has four reporting segments. The following
merupakan penjelasan mengenai operasi dari masing- is a description of the operations of each of the Bank’s
masing pelaporan segmen yang dimiliki oleh Bank: reporting segments:
• Produktif - termasuk pinjaman yang diberikan kepada • Productive - includes loans granted to the productive
sektor produktif, diantaranya, kredit modal kerja dan sector, for example, working capital and investment
investasi. loans.
• Konsumtif - termasuk pinjaman yang diberikan untuk • Consumptive - includes loans granted for consumptive
keperluan konsumtif. purposes.
• Treasuri - segmen ini terkait dengan kegiatan treasuri • Treasury - this segment relates to the Bank’s treasury
Bank termasuk transaksi money market, valuta asing, activities including money market, foreign exchange,
dan surat berharga. and securities transactions.
• Lain-lain - termasuk aktivitas back office dan divisi • Other - includes back office activities and non-earning
yang tidak menghasilkan laba. divisions.
Selain itu, Bank juga melaporkan segmen geografis yang In addition, the Bank also reports geographical segments
dibedakan dalam menghasilkan jasa pada lingkungan that are distinguished by producing services in a particular
(wilayah) ekonomi tertentu dan komponen itu memiliki economic environment (region), and this component has
risiko dan imbalan yang berbeda dengan risiko dan risks and rewards that are different from the risks and
imbalan pada komponen yang beroperasi pada lingkungan rewards of components operating in other economic
(wilayah) ekonomi lain. environments (regions).
Bank melaporkan segmen geografis berdasarkan daerah The Bank reports geographical segments based on
Jakarta, Jawa, Sumatra, Sulawesi, Kalimantan, dan lainnya. Jakarta, Java, Sumatra, Sulawesi, Kalimantan, and other
regions.
126 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 127
Management Discussion and Analysis
Adapun kinerja dari keempat segmen operasi tersebut The performance of the four operating segments for 2022
untuk tahun 2022 dan 2021 adalah sebagai berikut: and 2021 is as follows:
2022
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Uraian Produktif Konsumtif Tresuri Lain-lain Jumlah
Description Productive Consumtive Treasury Others Total
Pendapatan Bunga
878.927 185.167 377.883 - 1.441.977
Interest Income
Jumlah Aset
7.476.792 2.752.978 10.691.817 4.516.046 25.437.633
Total Assets
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(440.268) (84.319) (1.602) (241.839) (768.028)
Allowance for Impairment Losses
2022
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Giro Non-DPK
Uraian Deposito Tabungan Jumlah
Demand Non-Third-Party
Description Time Deposits Savings Total
Deposits Funds
Beban Bunga
(391.573) (47.936) (12.053) (39.782) (491.344)
Interest Expenses
Jumlah Liabilitas
11.965.687 6.757.738 1.601.653 1.108.185 21.433.263
Total Liabilities
2021
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Uraian Produktif Konsumtif Tresuri Lain-lain Jumlah
Description Productive Consumtive Treasury Others Total
Pendapatan Bunga
968.480 203.052 362.490 - 1.534.022
Interest Income
Jumlah Aset
8.476.965 3.003.008 10.027.755 4.620.092 26.127.820
Total Assets
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(623.309) (39.759) (1.544) (372.377) (1.036.989)
Allowance for Impairment Losses
2021
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Giro Non-DPK
Uraian Deposito Tabungan Jumlah
Demand Non-Third-Party
Description Time Deposits Savings Total
Deposits Funds
Beban Bunga
(672.877) (36.723) (13.136) (43.529) (766.265)
Interest Expenses
Jumlah Liabilitas
13.604.596 5.804.329 1.597.031 1.167.915 22.173.871
Total Liabilities
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 127
Page 128
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Ikhtisar Sumber Pendanaan Lainnya Overview of Other Funding Sources
2022 2021
26,21% 23,63%
60,95% 63,13%
12,84% 13,24%
Produktif Konsumtif Tresuri Produktif Konsumtif Tresuri
Productive Consumtive Treasury Productive Consumtive Treasury
SEGMEN GEOGRAFIS GEOGRAPHIC SEGMENT
Bank beroperasi di dua wilayah geografis utama yaitu The Bank operates in two main geographic areas, namely
Daerah Khusus lbukota Jakarta (DKI Jakarta) dan di luar the Special Region of Jakarta (DKI Jakarta) and outside
DKI Jakarta. DKI Jakarta.
Tabel berikut menjelaskan informasi segmen berdasarkan The following table describes segment information based
segmen geografis: on geographical segments:
Tahun 2022
Year 2022
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Uraian Jakarta Jawa Sumatra Sulawesi Kalimantan Lainnya Jumlah
Description Jakarta Java Sumatra Sulawesi Borneo Others Total
Pendapatan Bunga dan
Operasional Lainnya
1.403.478 49.726 68.894 40.699 26.110 20.191 1.609.098
Interest Income and Other
Operating Income
Beban Bunga dan Operasional
Lainnya
(1.244.368) (81.359) (126.955) (50.826) (16.356) (26.223) (1.546.087)
Interest and Other Operating
Expenses
Laba Operasional
159.110 (31.633) (58.061) (10.127) 9.754 (6.032) 63.011
Income from Operations
Laba Tahun Berjalan
(22.935) 30.369 31.159 2.887 9.064 4.453 54.997
Profit for the Current Year
Jumlah Aset
20.463.950 1.833.588 1.985.753 612.276 122.998 419.068 25.437.633
Total Assets
128 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 129
Management Discussion and Analysis
Tahun 2021
Year 2021
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Uraian Jakarta Jawa Sumatra Sulawesi Kalimantan Lainnya Jumlah
Description Jakarta Java Sumatra Sulawesi Borneo Others Total
Pendapatan Bunga dan
Operasional Lainnya
1.581.951 57.091 79.494 56.322 40.337 25.556 1.840.751
Interest Income and Other
Operating Income
Beban Bunga dan Operasional
Lainnya
(1.630.878) (157.347) (149.881) (58.847) (12.946) (34.763) (2.044.662)
Interest and Other Operating
Expenses
Laba Operasional
(48.927) (100.256) (70.387) (2.525) 27.391 (9.207) (203.911)
Income from Operations
Laba Tahun Berjalan
(248.054) (21.359) 52.508 21.309 24.769 2.764 (168.063)
Profit for the Current Year
Jumlah Aset
19.789.796 2.011.245 2.860.258 830.939 156.231 479.351 26.127.820
Total Assets
2022 2021
1,62% 2,19%
1,25% 1,39%
2,53% 3,06%
4,28% 4,32%
3,09% 3,10%
87,22% 85,94%
Jakarta Jawa Sumatra Jakarta Jawa Sumatra
Java Sumatra Java Sumatra
Sulawesi Kalimantan Lainnya Sulawesi Kalimantan Lainnya
Sulawesi Borneo Others Sulawesi Borneo Others
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 129
Page 130
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Keuangan
Financial Overview
Tinjauan keuangan yang disajikan berikut mengacu The financial review presented below refers to the
kepada Laporan Keuangan Konsolidasi Bank Artha Graha Consolidated Financial Statements of Bank Artha Graha
Internasional pada tanggal 31 Desember 2022, serta Internasional as of December 31, 2022, as well as the
kinerja keuangan konsolidasian dan arus kas konsolidasian consolidated financial performance and cash flows for the
untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai year then ended, in accordance with Financial Accounting
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Standards in Indonesia.
Kantor Akuntan Publik (KAP) Kanaka Puradiredja Public Accountant Office (KAP) Kanaka Puradiredja
Suhartono (Firma anggota jaringan global Nexia KPS) Suhartono (a member firm of the Nexia KPS global
telah mengaudit laporan keuangan tersebut yang network) has audited the financial statements conducted
dilakukan oleh auditor Harris Siregar SE., Ak., CA., CPA., by auditor Harris Siregar SE., Ak., CA., CPA. with Public
ASEAN CPA., BKP dengan Surat Izin Akuntan Publik Accountant License No. AP.0524.
No. AP.0524.
Menurut opini KAP, laporan keuangan konsolidasian In KAP’s opinion, the consolidated financial statements
tersebut menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang present fairly, in all material respects, the consolidated
material, posisi keuangan konsolidasian, kinerja keuangan financial position, financial performance and consolidated
dan arus kas konsolidasian untuk tahun yang berakhir cash flows for the year ended on that date, in accordance
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi with Financial Accounting Standards in Indonesia.
Keuangan di Indonesia.
Laporan Posisi Keuangan Statement of Financial Position
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Aset
Assets
Aset Keuangan
21.643.537 21.667.451 (23.914) (0,11)
Financial Assets
Aset Non-Keuangan
3.794.096 4.460.369 (666.273) (14,94)
Non-Financial Assets
Jumlah Aset
25.437.633 26.127.820 (690.187) (2,64)
Total Assets
Liabilitas
Liabilities
Liabilitas Keuangan
21.298.387 22.008.231 (709.844) (3,23)
Financial Liabilities
Liabilitas Non-Keuangan
134.876 165.640 (30.764) (18,57)
Non-Financial Liabilities
Jumlah Liabilitas
21.433.263 22.173.871 (740.608) (3,34)
Total Liabilities
Jumlah Ekuitas
4.004.370 3.953.949 50.421 1,28
Total Equities
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
25.437.633 26.127.820 (690.187) (2,64)
Total Liabilities and Equities
130 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 131
Management Discussion and Analysis
ASET ASSETS
Jumlah aset Bank Artha Graha Internasional per 31 Total assets of Bank Artha Graha Internasional as of
Desember 2022 tercatat sebesar Rp25,44 triliun, menurun December 31, 2022 were recorded at IDR25.44 trillion,
2,64% dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp26,13 a decrease of 2.64% compared to the previous year of
triliun. Penurunan 2,64% terutama disebabkan oleh IDR26.13 trillion. The decrease of 2.64% was mainly due
berkurangnya aset non keuangan sebesar 14,94% dari to a decrease in non-financial assets by 14.94% from
Rp4,46 triliun menjadi Rp3,79 triliun karena adanya IDR4.46 trillion to IDR3.79 trillion due to a decrease in
penurunan pada akun agunan yang diambil alih - bersih foreclosed assets - net to IDR1.22 trillion in 2022.
menjadi Rp1,22 triliun pada tahun 2022.
Aset Keuangan Financial Assets
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Kas
290.754 276.539 14.215 5,14
Cash
Giro pada Bank Indonesia
2.937.933 1.532.310 1.405.623 91,73
Current Accounts with Bank Indonesia
Giro pada Bank Lain — Bersih
375.060 720.418 (345.358) (47,94)
Net Current Accounts with Other Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain
1.378.005 1.973.527 (595.522) (30,18)
Placements with Bank Indonesia and Other Banks
Efek-Efek
4.045.146 2.839.888 1.205.258 42,44
Securities
Efek-Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali
1.678.795 2.700.350 (1.021.555) (37,83)
Securities Purchased Under Agreement to Resell
Tagihan Derivatif
143 2.049 (1.906) (93,02)
Derivative Receivables
Kredit yang Diberikan - Bersih
9.705.183 10.816.904 (1.111.721) (10,28)
Loan - Net
Pendapatan Bunga yang Masih Akan Diterima
365.947 344.590 21.357 6,20
Accrued Interest Receivable
Tagihan Akseptasi
276.735 259.213 17.522 6,76
Acceptance Receivables
Penyertaan Saham
6 6 0 0
Investment in Shares of Stock
Jumlah Aset Keuangan
589.830 201.657 388.173 192,49
Total Financial Assets
21.643.537 21.667.451 (23.914) (0,11)
Jumlah aset keuangan Bank tahun 2022 mencapai The Bank’s total financial assets in 2022 reached IDR21.64
sebesar Rp21,64 triliun, turun 0,11% dibandingkan trillion, a decrease of 0.11% compared to the previous
tahun sebelumnya sebesar Rp21,67 triliun. Penurunan year of IDR 21.67 trillion. This decrease was mainly due to
ini terutama disebabkan oleh menurunnya kredit yang a decrease in loans - net of IDR1.11 trillion and securities
diberikan-bersih sebesar Rp1,11 triliun dan efek-efek purchased under agreements to re-sell (reverse repo)
yang dibeli dengan janji dijual kembali (reverse repo) of IDR1.02 trillion. On the other hand, financial assets
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 131
Page 132
Analisa dan Pembahasan Manajemen
sebesar Rp1,02 triliun. Di sisi lain, aset keuangan yang that recorded growth were current accounts with Bank
mencatatkan pertumbuhan adalah akun Giro pada Bank Indonesia of IDR1.41 trillion and securities of IDR1.21
Indonesia sebesar Rp1,41 triliun dan efek-efek sebesar trillion.
Rp1,21 triliun.
Aset keuangan Bank Artha Graha Internasional tahun Bank Artha Graha Internasional financial assets in 2022
2022 utamanya berupa kredit yang diberikan (neto), yaitu are mainly in the form of loans (net), which reach 44.84%
mencapai 44,84% dari total aset keuangan. Tahun 2022, of total financial assets. In 2022, the amount of loans
jumlah kredit yang diberikan Bank mengalami penurunan provided by the Bank will decrease by 10.28% from
sebesar 10,28% dari Rp10,82 triliun pada tahun 2021 IDR10.82 trillion in 2021 to IDR9.71 trillion by 2022.
menjadi Rp9,71 triliun pada tahun 2022.
Berdasarkan tujuan penggunaan, kredit Bank Based on the purpose of use, Bank loans are classified
diklasifikasikan menjadi kredit produktif, konsumtif, dan into productive, consumptive, and other loans with the
lain-Iain dengan penjelasan sebagai berikut: following explanation:
1. Kredit produktif diberikan kepada individu atau 1. Productive loans are disbursed to individuals or
perusahaan pada segmen UMKM, Komersil, dan companies in the MSMEs, Commercial, and Corporate
Korporasi untuk keperluan modal kerja atau investasi segments for working capital or investment purposes
dalam bentuk fasilitas Revolving Loan, Fixed Loan, in the form of Revolving Loan, Fixed Loan, Supply
Supply Chain Financing, Pinjaman Rekening Koran, Chain Financing, Current Account Loan, Money Market
Money Market Line, Negosiasi Wesel Ekspor, Kredit Line, Export Notes Negotiation, Export Credit, Trust
Ekspor, Trust Receipt, Advances Under L/C, Clean Bills Receipt, Advances Under L/C, Clean Bills Purchased.
Purchased.
2. Kredit Konsumtif terdiri dari Kredit Kepemilikan 2. Consumer loans comprise of Housing Loans (KPR
Rumah (KPR Graha), KPR AsyiG, Kredit Tanpa Agunan Graha), KPR AsyiG, Unsecured Loans (KTA), Housing
(KTA), Kredit Kepemilikan Rumah Fasilitas Likuiditas Loans for Housing Financing Liquidity Facilities (KPR
Pembiayaan Perumahan (KPR FLPP), dan Kredit FLPP), and Motor Vehicle Loans (KKB).
Kendaraan Bermotor (KKB).
3. Lain-lain mencakup Letter of Credit, Standby Letter of 3. Others include Letter of Credit, Standby Letter of
Credit, Shipping Guarantee, Custom Guarantee, dan Credit, Shipping Guarantee, Custom Guarantee, and
Foreign Exchange Contact. Foreign Exchange Contact.
Perkembangan penyaluran kredit tersebut dalam dua The development of loan disbursement in the last two
tahun terakhir adalah sebagai berikut: years is as follows:
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
2022 Perubahan
2021
Change
Uraian
Description Komposisi Komposisi
Jumlah Jumlah Nominal
Composition Composition %
Total Total Nominal
(%) (%)
Kredit Produktif
7.476.792 73,09 8.476.965 73,84 (1.000.172) (11,80)
Productive Loans
Kredit Konsumtif
2.752.978 26,91 3.003.007 26,16 (250.030) (8,33)
Consumptive Loans
Jumlah
10.229.770 100,00 11.479.972 100,00 (1.250.202) (10,89)
Total
132 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 133
Management Discussion and Analysis
Aset Non-Keuangan Non Financial Assets
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Biaya Dibayar di Muka
156.451 173.355 (16.904) (9,75)
Prepaid Expenses
Aset Tetap – Bersih
2.078.315 2.106.653 (28.338) (1,35)
Fixed Assets - Net
Aset Tak Berwujud – Bersih
31.164 32.731 (1.567) (4,79)
Intangible Assets – Net
Agunan yang Diambil Alih Bersih
1.223.296 1.829.689 (606.393) (33,14)
Foreclosed Asset - Net
Aset Pajak Tangguhan
304.870 317.941 (13.071) (4,11)
Deferred Tax Assets
Total Aset Non Keuangan
3.794.096 4.460.369 (666.273) (14,94)
Total Non Financial Assets
Jumlah aset non keuangan Bank tahun 2022 tercatat Total non-financial assets of the Bank in 2022 were
sebesar Rp3,79 triliun, lebih rendah dibandingkan tahun recorded at IDR3.79 trillion, lower than the previous year
sebelumnya yang mencapai Rp4,46 triliun. Hal ini terutama which reached IDR4.46 trillion. This was mainly due to a
disebabkan oleh menurunnya nominal akun Agunan yang decrease in the nominal value of Foreclosed Collaterals
Diambil Alih - Bersih sebesar 33,14%. Sementara itu, - Net by 33.14%. Meanwhile, the Bank’s fixed assets
aset tetap Bank menunjukkan penurunan sebesar 1,35% showed a decrease of 1.35% in 2022 to IDR2.08 trillion
pada tahun 2022 menjadi Rp2,08 triliun dari posisi tahun from the previous year’s position of IDR2.11 trillion.
sebelumnya sebesar Rp2,11 triliun.
LIABILITAS LIABILITIES
Jumlah liabilitas Bank Artha Graha Internasional per 31 Total liabilities of Bank Artha Graha Internasional as of
Desember 2022 tercatat mengalami penurunan sebesar December 31, 2022 recorded a decrease of 3.34% to IDR
3,34% menjadi Rp21,43 triliun dari Rp22,17 triliun 21.43 trillion from IDR22.17 trillion in 2021. This decrease
di tahun 2021. Penurunan ini terutama disebabkan was mainly due to a reduction in the Bank’s financial
oleh berkurangnya liabilitas keuangan Bank sebesar liabilities by 3.23%. Of the total liabilities, customer
3,23%. Dari jumlah liabilitas tersebut, simpanan nasabah deposits were the largest component, reaching 3.24% or
merupakan komponen terbesar, yaitu mencapai 3,24% equivalent to IDR680 billion.
atau setara dengan Rp680 miliar.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 133
Page 134
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Liabilitas Keuangan Financial Liabilities
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Liabilitas Segera
87.094 59.694 27.400 45,90
Liabilities Due Immediately
Simpanan dari Nasabah
20.325.078 21.005.956 (680.878) (3,24)
Deposit from Customers
Simpanan dari Bank Lain
18.641 18.117 524 2,89
Deposits from Other Banks
Liabilitas Derivatif
33 77 (44) (57,14)
Derivative Liabilities
Liabilitas Akseptasi
277.445 259.917 17.528 6,74
Acceptance Payables
Bunga Masih Harus Dibayar
18.438 24.096 (5.658) (23,48)
Accrued Interest Payable
LTN Subordinasi
200.000 200.000 0 0
Subordinated LTN
Liabilitas Lain-Lain
371.658 440.374 (68.716) (15,60)
Other Liabilities
Total Liabilitas Keuangan
21.298.387 22.008.231 (709.844) (3,23)
Total Financial Liabilities
Jumlah liabilitas keuangan Bank mencapai Rp21,30 triliun The total financial liabilities of the Bank reached IDR21.30
pada tahun 2022 atau mengalami penurunan sebesar trillion in 2022 or decreased by 3.23% from the previous
3,23% dari tahun sebelumnya yang mencapai Rp22,01 year which reached IDR22.01 trillion. This decrease was
triliun. Penurunan ini terutama disebabkan menurunnya mainly due to a decrease in deposits from customers by
simpanan dari nasabah sebesar 3,24% 3.24%.
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
2022 Perubahan
2021
Uraian Change
Description
Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal
%
Total Composition Total Composition Nominal
Giro
6.757.738 33,25 5.804.329 27,63 953.409 16,43
Current Account
Tabungan
1.601.653 7,88 1.597.032 7,60 4.621 0,29
Savings Account
Deposito
11.965.687 58,87 13.604.595 64,77 (1.638.908) (12,05)
Time Deposits
Jumlah Dana Pihak Ketiga
20.325.078 100,00 21.005.956 100,00 (680.878) (3,24)
Total Third Party Funds
CASA
8.359.391 41,13 7.401.361 35,23 958.030 12,94
CASA
134 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 135
Management Discussion and Analysis
Dana Pihak Ketiga (DPK) yang dihimpun Bank Artha Third Party Funds (DPK) collected by Bank Artha Graha
Graha Internasional tahun 2022 mencapai Rp20,33 Internasional in 2022 reached IDR20.33 trillion, a decrease
triliun, menurun 3,24% dari tahun sebelumnya Rp21,01 of 3.24% from the previous year of IDR21.01 trillion. The
triliun. Penurunan tersebut utamanya disebabkan oleh decrease was mainly due to a decrease in time deposits
menurunnya deposito sebesar 12,05%. by 12.05%.
Dalam menghadapi tantangan ekonomi dan industri In facing the economic and banking industry challenges,
perbankan, Bank menempuh strategi pengembangan the Bank pursues a product and business development
produk dan bisnis yang difokuskan ke arah perbankan strategy focusing on digital banking. The Bank made
digital (Digital Banking). Bank melakukan perbaikan improvements to the composition of Current Account
pada komposisi Current Account Saving Account (CASA) Saving Accounts (CASA) by increasing the accessibility
dengan meningkatkan aksesibilitas dan kemudahan and convenience of customers in conducting banking
nasabah dalam melakukan transaksi perbankan serta transactions as well as through various customer
melalui berbagai program akuisisi nasabah. Untuk acquisition programs. To increase this customer base, the
menambah customer base ini, Bank melakukan cross Bank carries out cross-selling and value chain financing
selling dan value chain financing dengan jaringan usaha with the business network owned by the AG Network.
yang dimiliki AG Network. Selain itu, Bank meningkatkan In addition, the Bank is increasing mobile-based funding
pendanaan berbasis mobile yang terhubung dengan connected to e-Commerce, fintech and merchants, as
e-Commerce, fintech, dan merchant, serta mendorong well as encouraging fee-based income growth through
pertumbuhan fee based income melalui kerja sama strategic partnerships with third parties.
strategis dengan pihak ketiga.
Adapun perincian jenis simpanan Nasabah berdasarkan The details of the types of customer deposits based
klasifikasi pemilik (pihak) dan jenis mata uang adalah on the classification of owners (parties) and the type of
sebagai berikut: currency are as follows:
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Pihak Berelasi
Related Parties
Giro
295.945 294.488 1.457 0,49
Current Account
Tabungan
85.497 19.181 66.316 345,74
Savings Account
Deposito
738.297 964.404 (226.107) (23,45)
Time Deposits
Sub Jumlah
1.119.739 1.278.073 (158.334) (12,39)
Sub Total
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 135
Page 136
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Pihak Ketiga
Third Parties
Giro
6.461.793 5.509.841 951.952 17,28
Current Account
Tabungan
1.516.156 1.577.851 (61.695) (3,91)
Savings Account
Deposito
11.227.390 12.640.191 (1.412.801) (11,18)
Time Deposits
Sub Jumlah
19.205.339 19.727.883 (522.544) (2,65)
Sub Total
Jumlah
20.325.078 21.005.956 (680.878) (3,24)
Total
Dari tabel tersebut di atas, simpanan Nasabah yang From the table above, customer deposits from third
berasal dari pihak ketiga memiliki porsi dominan sebesar parties have a dominant portion of 94.49% in 2022 from
94,49% pada tahun 2022 dari tahun sebelumnya sebesar the previous year of 93.92%.
93,92%.
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Rupiah
IDR
Giro
5.944.657 5.491.956 452.701 8,24
Current Account
Tabungan
1.601.653 1.597.032 4.621 0,29
Savings Account
Deposito
11.137.484 12.759.442 (1.621.958) (12,71)
Time Deposits
Sub Jumlah
18.683.794 19.848.430 (1.164.636) (5,87)
Sub Total
Valuta Asing
Foreign Currencies
Giro
813.081 312.373 500.708 160,29
Current Account
Tabungan
0 0 0 0
Savings Account
Deposito
828.203 845.153 (16.950) (2,01)
Time Deposits
Sub Jumlah
1.641.284 1.157.526 483.758 41,79
Sub Total
Jumlah
20.325.078 21.005.956 (680.878) (3,24)
Total
136 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 137
Management Discussion and Analysis
Sementara itu, simpanan Nasabah yang berdenominasi Meanwhile, Customers deposits denominated in the
Rupiah memiliki porsi dominan sebesar 91,92% pada Rupiah have a dominant portion of 91.92% in 2022 from
tahun 2022 dari tahun sebelumnya sebesar 94,49%. 94.49% in the previous year.
Liabilitas Non Keuangan Non-Financial Liabilities
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Utang Pajak
10.870 11.862 (992) (8,36)
Taxes Payable
Liabilitas lmbalan Pascakerja
124.006 153.778 (29.772) (19,36)
Post Employments Benefit Liabilities
Liabilitas Non Keuangan
134.876 165.640 (30.764) (18,57)
Total Non Financial Liability
Liabilitas non-keuangan Bank sebesar Rp134,88 miliar The Bank’s non-financial liabilities amounted to IDR134.88
pada tahun 2022, atau turun sebesar 18,57% dari tahun billion in 2022, or decreased by 18.57% from the previous
sebelumnya senilai Rp165,64 miliar. year of IDR165.64 billion.
EKUITAS EQUITY
Jumlah ekuitas Bank per 31 Desember 2022 tercatat Total Bank equity as of December 31, 2022 was recorded
sebesar Rp4,00 triliun, naik sebesar 1,28% dari tahun at IDR4.00 trillion, an increase of 1.28% from the previous
sebelumnya sebesar Rp3,95 triliun. Kenaikan ini year of IDR3.95 trillion. This increase was due to the fact
disebabkan pada tahun 2022, Bank mencatat laba sebesar that in 2022, the Bank recorded a profit of IDR54.99
Rp54,99 miliar. billion.
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Modal Saham
2.242.372 2.242.372 0 0
Share Capital
Tambahan Modal Disetor
415.285 415.285 0 0
Additional Paid-In Capital
Revaluasi Aset Tetap
1.349.281 1.349.281 0 0
Revaluasi Aset Tetap
Pengukuran Kembali Program Imbalan Pasti setelah Dikurangi Pajak
60.364 46.792 13.572 29,00
Remeasurement of Defined Benefits Program After Tax
Keuntungan yang Belum Direalisasi atas Perubahan Nilai Wajar Efek-
Efek yang Tersedia untuk Dijual setelah Pajak
14.184 32.332 (18.148) (56,13)
Gain On Changes In Value of Financial Assets at Other Comprehensive
Income After Tax
Saldo Laba
(77.116) (132.113) 54.997 (41,63)
Retained Earnings (Loss)
Jumlah Ekuitas
4.004.370 3.953.949 50.421 1,28
Total Equity
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 137
Page 138
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive
Income
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Pendapatan Bunga
1.441.977 1.534.022 (92.045) (6,00)
Interest Income
Beban Bunga
(491.344) (766.265) 274.921 (35,88)
Interest Expense
Pendapatan Bunga - Neto
950.633 767.757 182.876 23,82
Interest Income - Net
Pendapatan Operasional Lainnya - Neto
167.121 306.729 (139.608) (45,52)
Other Operating Income
Beban Operasional Lainnya
(1.054.743) (1.278.397) 223.654 (17,49)
Other Operating Expenses
Laba (Rugi) Operasional
63.011 (203.911) 266.922 130,90
Profit (Loss) from Operation
Pendapatan Beban Non-Operasional
6.130 451 5.679 1.259,20
Non-Operating Income (Expense) - Net
Laba (Rugi) Sebelum Beban Pajak
69.141 (203.460) 272.601 133,98
Profit (Loss) Before Tax
Beban Pajak
(14.144) 35.397 (49.541) (139,96)
Income Tax Benefit (Expenses)
Laba (Rugi) Tahun Berjalan
54.997 (168.063) 223.060 132,72
Profit (Loss) for the Current Year
Jumlah Penghasilan Komprehensif Tahun Berjalan
(4.576) 71.055 (75.631) (106,44)
Total Comprehensive Income for the Current Year
Jumlah Laba (Rugi) Komprehensif
50.421 (97.008) 147.429 151,98
Total Comprehensive Income (Loss)
Laba per Saham Dasar (dalam angka penuh)
2,72 (8,31) 11,03 132,73
Basic Earnings per Share (in full numbers)
Pendapatan Bunga Interest Income
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Kredit yang Diberikan
1.064.094 1.169.875 (105.781) (9,04)
Loans
Efek-Efek
302.572 295.729 6.843 2,31
Marketable Securities
Penempatan pada Bank Indonesia
75.311 68.418 6.893 10,07
Placements with Bank Indonesia
Jumlah Pendapatan Bunga
1.441.977 1.534.022 (92.045) (6,00)
Total Interest Income
138 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 139
Management Discussion and Analysis
Tahun 2022, Bank membukukan pendapatan bunga In 2022, the Bank posted an interest income of IDR1.44
sebesar Rp1,44 triliun, turun 6,00% dibandingkan trillion, a decrease of 6.00% compared to interest income
pendapatan bunga tahun sebelumnya sebesar Rp1,53 in the previous year of IDR1.53 trillion. This was caused
triliun. Hal tersebut disebabkan oleh menurunnya by a decrease in loan interest income of 9.04% as loans
pendapatan bunga kredit 9,04% sebagaimana kredit provided by the Bank decreased from the previous year
yang diberikan Bank turun dari tahun sebelumnya of 10.28%.
sebesar 10,28%.
Beban Bunga Interest Expens
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Simpanan Nasabah
451.562 722.736 (271.174) (37,52)
Deposits from Customer
Dana Kelolaan Tidak Kena Pajak
20.143 20.625 (482) (2,34)
Non-Taxable Management Funds
Simpanan dari Bank Lain
639 3.904 (3.265) (83,63)
Deposits from Other Banks
LTN Subordinasi I Tahap I
19.000 19.000 0 0
Subordinated LTN I Stage I
Pinjaman Subordinasi
0 0 0 0
Subordinated Loans
Jumlah
491.344 766.265 (274.921) (35,88)
Total
Jumlah beban bunga Bank Artha Graha Internasional The total interest expense of Bank Artha Graha
tahun 2022 tercatat sebesar Rp491,34 miliar, turun 35,88% Internasional in 2022 was recorded at IDR491.34 billion, a
dari tahun sebelumnya sebesar Rp766,26 miliar. decrease of 35.88% from the previous year of IDR766.26
billion.
Beban bunga Bank tahun 2022 utamanya berasal dari Bank interest expenses in 2022 will mainly come from
beban bunga simpanan nasabah yang mencapai Rp451,56 interest expenses on customer deposits which reach
miliar, dimana produk deposito menjadi yang terbesar IDR451.56 billion, where deposit products are the
yaitu mencapai Rp391,57 miliar. Dibandingkan tahun largest, reaching IDR391.57 billion. Compared to the
sebelumnya, beban bunga simpanan nasabah mengalami previous year, the interest expense for customer deposits
penurunan sebesar 37,52%, dimana tahun 2021 beban decreased by 37.52%, where in 2021 the interest expense
bunga simpanan nasabah adalah sebesar Rp722,74 miliar. for customer deposits was IDR722.74 billion.
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Income
Tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional membukukan In 2022, Bank Artha Graha Internasional posted other
pendapatan operasional lainnya sebesar Rp167,12 miliar, operating income of IDR167.12 billion, down from the
turun dari tahun sebelumnya sebesar Rp306,73 miliar. previous year of IDR306.73 billion. The decrease in other
Penurunan pendapatan operasional lainnya tahun 2022 operating income in 2022 mainly came from administrative
utamanya berasal dari pendapatan administrasi dan income and fines on deposits and loans, which amounted
denda atas simpanan dan kredit yang diberikan yaitu to IDR143.41 billion.
sebesar Rp143,41 miliar.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 139
Page 140
Analisa dan Pembahasan Manajemen Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses Jumlah beban operasional lainnya tahun 2022 tercatat Total other operating expenses in 2022 decreased by mengalami penurunan sebesar 17,49% menjadi Rp1,05 17.49% to IDR1.05 billion in 2022. This decrease was miliar pada tahun 2022. Penurunan ini terutama mainly influenced by a decrease in the cost of impairment dipengaruhi oleh menurunnya biaya kerugian penurunan losses on financial and non-financial assets of IDR312.67 nilai asset keuangan dan non keuangan sebesar Rp312,67 billion. miliar Beban operasional lainnya Bank Artha Graha Internasional Other operating expenses Bank Artha Graha Internasional tahun 2022 utamanya berasal dari beban tenaga kerja dan in 2022 mainly come from labor expenses and operating beban operasi masing-masing sebesar Rp265,40 miliar expenses of IDR265.40 billion and IDR429.68 billion, dan Rp429,68 miliar. respectively. Laba (Rugi) Operasional Operating Profit (Loss) Tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional membukukan In 2022, Bank Artha Graha Internasional posted an laba operasional sebesar Rp63,01 miliar. Pencapaian operating profit of IDR63.01 billion. This achievement was tersebut lebih baik dibandingkan tahun sebelumnya rugi better than the previous year’s operating loss of IDR203.91 operasional sebesar Rp203,91 miliar. Hal ini berdampak billion. This has an impact on the current year’s profit (loss) pada laba (rugi) tahun berjalan yang diperoleh Bank pada obtained by the Bank in 2022 of IDR54.99 billion. tahun 2022 sebesar Rp54,99 miliar. Laba (Rugi) Sebelum Pajak Profit (Loss) Before Income Tax Tahun 2022, Bank Artha Graha Internasonal membukukan In 2022, Bank Artha Graha Internasional posted a profit laba sebelum pajak penghasilan sebesar Rp69,141 miliar, before income tax of IDR69.141 billion, an increase of meningkat 133,98% dari tahun sebelumnya dimana Bank 133.98% from the previous year where the Bank posted a membukukan rugi sebelum pajak sebesar Rp203,46 miliar. loss before tax of IDR203.46 billion. Laba (Rugi) Tahun Berjalan Profit (Loss) For The Current Year Seiring dengan membaiknya kinerja Bank, di tahun 2022 In line with the improved performance of the Bank, in Bank Artha Graha Internasional membukukan laba tahun 2022 Bank Artha Graha Internasional posted a profit for berjalan sebesar Rp54,997 miliar, meningkat 132,72% the year of IDR54.997 billion, an increase of 132.72% dari tahun sebelumnya dimana Bank menderita keruguian from the previous year where the Bank suffered a loss of sebesar Rp168,06 miliar. IDR168.06 billion. Laba (Rugi) Komprehensif Tahun Berjalan Comprehensive Profit (Loss) For The Year Tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional Membukukan In 2022, Bank Artha Graha Internasional posted a laba komprehensif tahun berjalan sebesar Rp50,42 miliar, comprehensive profit for the year of IDR50.42 billion, an meningkat dari tahun sebelumnya yang mencatat rugi increase from the previous year which recorded a loss of sebasar Rp97,01 miliar. IDR97.01 billion. Laba (Rugi) per Saham Earnings (Loss) per Share Seiring dengan meningkatnya laba Bank di tahun 2022, Along with the increase in the Bank’s profit in 2022, laba per saham Bank Artha Graha Internasional juga Bank Artha Graha Internasional earnings per share also meningkat menjadi Rp2,72 per saham. Jumlah tersebut increased to IDR2.72 per share. This amount increased meningkat signifikan dibandingkan tahun sebelumnya significantly compared to the previous year where the dimana Bank mencatat rugi persaham sebesar Rp8,21. Bank recorded a loss per share of IDR8.21. 140 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 141
Management Discussion and Analysis
ARUS KAS CASH FLOWS
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Arus Kas Diperoleh dari/(digunakan untuk) Kegiatan Operasi
604.832 (3.034.360) 3.639.192 119,93
Cash Flow Provided from (used for) Operating Activities
Arus Kas Diperoleh dari/(digunakan untuk) Kegiatan Investasi
(150.970) 4.170.396 (4.321.366) (103,62)
Cash Flow Provided from (used in) Investing Activities
Arus Kas (digunakan untuk)/Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan
0 491.422 (491.422) (100,00)
Cash Flow (used in) Provided from Financing Activities
Kenaikan/(Penurunan) Kas dan Setara Kas - Neto
453.862 1.627.458 (1.173.596) (72,11)
Increase (Decrease) in Cash and Cash Equivalents - Net
Pengaruh Perubahan Kurs Mata Uang Asing
25.103 6.393 18.710 292,66
Effect of Changes in Foreign Exchange Rates
Kas dan Setara Kas pada Awal Tahun
4.503.130 2.869.279 1.633.851 56,94
Cash and Cash Equivalents at the Beginning of the Year
Kas dan Setara Kas pada Akhir Tahun
4.982.095 4.503.130 478.965 10,64
Cash and Cash Equivalents at the End of the Year
Jumlah kas dan setara kas Bank Artha Graha Internasional Bank Artha Graha Internasional total cash and cash
pada akhir tahun 2022 tercatat sebesar Rp4,98 triliun, equivalents at the end of 2022 was recorded at IDR4.98
jumlah tersebut mengalami peningkatan dibandingkan trillion, an increase compared to the total cash and
jumlah kas dan setara kas pada awal tahun yang sebesar cash equivalents at the beginning of the year which
Rp4,50 triliun. Peningkatan jumlah kas dan setara kas amounted to IDR4.50 trillion. The increase in cash and
tersebut disebabkan meningkatnya arus kas dari aktivitas cash equivalents was due to an increase in cash flow from
operasi. operating activities.
Arus Kas dari Aktivitas Operasi Cash Flow from Operating Activities
Arus Kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasi Net Cash Flow from operating activities in 2022 was
tahun 2022 tercatat sebesar Rp604,83 miliar, apabila recorded at IDR604.83 billion, when compared to the
dibandingkan tahun sebelumnya Bank menggunakan kas previous year the Bank used cash for operating activities
untuk aktivitas operasi sebesar Rp3,03 triliun. Hal tersebut of IDR3.03 trillion. This was due to decreased customer
disebabkan oleh menurunnya simpanan nasabah pada deposits from 2021 to 2022 compared to 2020 to 2021.
tahun 2021 ke 2022 lebih kecil dibandingkan tahun 2020
ke 2021.
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Cash Flow From Investing Activities
Arus Kas bersih yang digunakan untuk aktivitas investasi Net cash flow used for investing activities in 2022 was
tahun 2022 tercatat sebesar Rp150,97 miliar, apabila recorded at IDR150.97 billion, when compared to the
dibandingkan tahun sebelumnya Bank memperoleh previous year the Bank received cash for investing
kas untuk aktivitas investasi sebesar Rp4,17 triliun. Hal activities of IDR4.17 trillion. This was due to the decrease
tersebut disebabkan oleh menurunnya efek-efek yang in securities purchased under agreements to resell from
dibeli dengan janji dijual kembali pada tahun 2021 2021 to 2022, which were smaller than those from 2020
ke 2022 lebih kecil dibandingkan tahun 2020 ke 2021. to 2021.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 141
Page 142
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan Cash Flow From Funding Activities
Tidak tercatat Arus Kas bersih yang diperoleh dari/ No recorded net cash flows obtained from/used for
digunakan untuk aktivitas pendanaan pada tahun 2022. financing activities in 2022.
RASIO KEUANGAN FINANCIAL RATIOS
Rasio Permodalan
2022 2021
Capital Ratio
Aset Produktif
Earning Assets
Aset Produktif Bermasalah dan Aset Non-Produktif Bermasalah terhadap
Total Aset Produktif dan Aset Non-Produktif Earning
6,51 8,57
Assets and Non-Performing Earning Assets to Total Earning Assets and
Non-Earning Assets
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aktiva Produktif
1,55 1,95
Non-Performing Earning Assets to Total Earning Assets
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan terhadap Aset
Produktif 2,93 3,33
Allowance for Impairment Losses for Financial Assets to Earning Assets
Pemenuhan CKPN Kredit yang Diberikan
96,31 103,87
Fulfillment of CKPN of Loans
Rasio Kredit Bermasalah (NPL) – Bruto
2,73 3,39
Gross NPL
Rasio Kredit Bermasalah (NPL) – Bersih
0,41 0,32
Net NPL
Rasio Rentabilitas
Profitability Ratio
lmbal Hasil Aktiva (ROA)
0,25 (0,73)
Return on Asset (ROA)
Imbal Hasil Ekuitas (ROE)
1,63 (6,02)
Return on Equity (ROE)
Margin Bunga Bersih (NIM)
4,79 3,62
Net Interest Margin (NIM)
Beban Operasional Lain terhadap Penghasilan Operasional (BOPO)
96,26 111,09
Operating Expenses to Operating Income (BOPO)
Liabilitas terhadap Aktiva
84,26 84,87
Liabilities to Assets
Liabilitas terhadap Ekuitas
535,25 560,80
Liabilities to Equity
Cost to Income (CIR)
69,05 67,58
Cost to Income (CIR)
Likuiditas
Liquidity Ratio
Rasio Intermediasi Makroprudensial
54,92 58,47
Macroprudential Intermediation Ratio
Current Account Savings Account (CASA)
41,13 35,23
Current Account Savings Account (CASA)
Rasio Kepatuhan
Compliance Ratios
Persentase Pelanggaran BMPK
- -
Percentage Violation of Legal Lending Limit
Pihak Terkait
- -
Related Parties
142 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 143
Management Discussion and Analysis
Rasio Permodalan
2022 2021
Capital Ratio
Pihak Tidak Terkait
- -
Non Related Parties
Persentase Pelampauan BMPK
- -
Percentage Lending in Excess of the Legal Lending Limit
Pihak Terkait
- -
Related Parties
Pihak Tidak Terkait
- -
Non Related Parties
GWM Rupiah
13,77 6,46
Reserve Requirement Rupiah
GWM Valuta Asing
4,44 5,56
Reserve Requirement Foreign Exchange
Posisi Devisa Net
0,82 2,14
Net Open Position
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN TINGKAT ABILITY TO PAY DEBT AND COLLECTABILITY OF
KOLEKTABILITAS PIUTANG RECEIVABLES
Kemampuan Bank dalam memenuhi seluruh kewajiban The Bank’s ability to fulfill all obligations, both long-term
baik kewajiban jangka panjang maupun jangka pendek, and short-term obligations, is measured through several
diukur melalui beberapa rasio, antara lain rasio likuiditas, ratios, including the liquidity ratio, solvency ratio, and
rasio solvabilitas, dan rasio rentabilitas. Kemampuan profitability ratio. The ability to pay debts is also reflected
membayar utang juga tercermin dari telah ikutnya Bank in the participation of the Bank as a participant in the
sebagai peserta program penjaminan pada pada Lembaga guarantee program at the Deposit Insurance Corporation.
Penjaminan Simpanan.
Rincian penjelasan tentang kemampuan membayar utang Detailed explanation of the Bank’s ability to pay debts is
Bank adalah sebagai berikut: as follows:
Rasio Likuiditas Liquidity Ratio
Bank membukukan Rasio Intermediasi Makroprudensial The Bank recorded a Macroprudential Intermediation
(RIM) sebesar 54,92% pada tahun 2022 dibandingkan Ratio (RIM) of 54.92% in 2022 compared to the previous
tahun sebelumnya sebesar 58,47%. Pencapaian rasio ini year of 58.47%. The achievement of this ratio was affected
dipengaruhi oleh penurunan kredit yang diberikan dan by a decrease in loans and a decrease in third party funds
berkurangnya dana pihak ketiga masing-masing sebesar of IDR1.11 trillion and IDR680.88 billion, respectively.
Rp1,11 triliun dan Rp680,88 miliar.
Rasio Solvabilitas Solvency Ratio
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) The Minimum Capital Adequacy Ratio (KPMM) is a
merupakan parameter untuk mengukur rasio permodalan parameter to measure the Bank’s capital ratio by ensuring
Bank dengan memastikan kecukupan modal untuk dapat capital adequacy to be able to meet credit risk, market
memenuhi risiko kredit, risiko pasar, dan risiko operasional. risk and operational risk. The CAR ratio reached 23.31% in
Rasio KPMM mencapai 23,31% pada tahun 2022, lebih 2022, higher than the previous year of 21.77%.
tinggi dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 21,77%.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 143
Page 144
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Rasio Rentabilitas Profitability Ratio
Sejalan dengan laba tahun berjalan yang dibukukan In line with the current year’s profit recorded by the
oleh Bank, rasio Return on Asset (ROA) dan Return on Bank,the Bank’s Return on Assets (ROA) and Return on
Equity (ROE) Bank sebesar 0,25% dan 1,63% pada tahun Equity (ROE) ratios were 0.25% and 1.63% in 2022.
2022. Pencapaian ini lebih tinggi dibandingkan ROA dan These achievements were higher than ROA and ROE in
ROE tahun 2021 masing-masing sebesar (0,73)% dan 2021 respectively by (0.73)% and (6.02)%. Meanwhile,
(6,02)%. Sementara itu, rasio Net Interest Margin (NIM) the Bank’s Net Interest Margin (NIM) ratio reached
Bank mencapai 4,79% pada tahun 2022 lebih tinggi 4.79% in 2022, higher than the ratio in the previous
dibandingkan rasio pada tahun sebelumnya sebesar year of 3.62%. Then the BOPO ratio is 96.26% in 2022 or
3,62%. Kemudian rasio BOPO sebesar 96,26% pada tahun lower than the previous year of 111.09%.
2022 atau lebih rendah dari tahun sebelumnya sebesar
111,09%.
Tingkat Kolektabilitas Piutang Receivable Collectability Level
Kolektabilitas piutang Bank diukur menggunakan indikator Bank receivables collectability is measured using the
rasio pinjaman bermasalah (NPL). Sebagaimana terlihat non-performing loan ratio (NPL) indicator. As seen in
pada penurunan NPL Netto dari 0,32 % di tahun 2021 the decrease in Net NPL from 0.32% in 2021 to 0.41% in
menjadi 0,41% di tahun 2022. Berdasarkan kolektabilitas 2022. Based on collectability according to Bank Indonesia
sesuai peraturan Bank Indonesia, pinjaman yang dikelola regulations, loans managed by the Bank are classified as
Bank diklasifikasikan sebagai berikut: follows:
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Lancar
9.203.432 10.104.786 (901.354) (8,92)
Current
Dalam Perhatian Khusus
747.246 985.456 (238.210) (24,17)
Special Mention
Kurang Lancar
15.666 28.406 (12.740) (44,85)
Substandard
Diragukan
14.373 24.050 (9.677) (40,24)
Doubtful
Macet
249.053 337.274 (88.221) (26,16)
Loss
Jumlah Kredit
10.229.770 11.479.972 (1.250.202) (10,89)
Total Loans
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(524.587) (663.068) 138.481 (20,88)
Allowance for Impairment Losses
Jumlah Kredit – Bersih
9.705.183 10.816.904 (1.111.721) (10,28)
Total Loans - Net
144 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 145
Management Discussion and Analysis
STRUKTUR MODAL CAPITAL STRUCTURE
Kebijakan Struktur Modal Capital Structure Policy
Kebijakan pengelolaan modal bertujuan untuk memastikan The capital management policy aims to ensure that the
bahwa Bank memiliki modal yang kuat untuk mendukung Bank has strong capital to support the current business
strategi pengembangan ekspansi usaha saat ini dan expansion development strategy and maintain the
mempertahankan kelangsungan pengembangan di masa continuity of future development. In addition, it also aims
mendatang. Selain itu, juga bertujuan untuk memenuhi to meet the capital adequacy requirements set by the
ketentuan kecukupan permodalan yang ditetapkan financial services regulator and Bank Indonesia and to
oleh regulator jasa keuangan dan Bank Indonesia serta ensure that the Bank’s capital structure is efficient.
memastikan agar struktur permodalan Bank telah efisien.
Dalam pengelolaan permodalan, Bank mempertimbangkan In managing capital, the Bank considers factors such as:
faktor-faktor seperti: pengembalian modal yang optimal optimal return on capital to shareholders and maintaining
pada pemegang saham dan menjaga keseimbangan antara a balance between higher returns and security provided
keuntungan yang lebih tinggi dan keamanan yang diberikan by a healthy capital position.
oleh posisi modal yang sehat.
Kebijakan terkait permodalan tertuang dalam Rencana Policies related to capital are outlined in the Capital Plan,
Permodalan yang disusun berdasarkan penilaian dari which is prepared based on an assessment of the required
penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang capital adequacy requirements and a review of the latest
dipersyaratkan disertai dengan tinjauan perkembangan economic developments. The Bank continues to connect
ekonomi terkini. Bank senantiasa menghubungkan financial objectives and capital adequacy to risk through
tujuan keuangan dan kecukupan modal terhadap risiko the capital planning process, as well as business based on
melalui proses perencanaan modal, begitu pula dengan the Bank’s capital and liquidity requirements.
bisnis yang berdasar pada permodalan dan persyaratan
likuiditas Bank.
Kebutuhan permodalan Bank didukung dengan data The Bank’s capital requirements are supported by
analisis, yang direncanakan dan didiskusikan secara data analysis, which is planned and discussed regularly.
rutin. Direksi menyusun permodalan sebagai bagian dari The Board of Directors prepares capital as part of the
Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. Bank’s Business Plan and is approved by the Board of
Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya Commissioners. This planning is expected to ensure
modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan sufficient capital is available and an optimal capital
yang optimal. structure is created.
Dasar Pemilihan Struktur Modal Basis for Capital Structure Selection
Pengelolaan struktur permodalan Bank yang sehat The management of a healthy Bank capital structure is
dilakukan berpedoman kepada Peraturan Otoritas Jasa carried out in accordance with the Financial Services
Keuangan No. 27 tahun 2022 tentang Perubahan Kedua Authority Regulation No. 27 of 2022 concerning the
Atas POJK No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Second Amendment to POJK No. 11/POJK.03/2016
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum. concerning the Minimum Capital Adequacy Requirement
for Commercial Banks.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 145
Page 146
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Pemenuhan kecukupan modal Bank dihitung Fulfillment of the Bank’s capital adequacy is calculated
menggunakan Capital Adequacy Ratio (CAR), yang by using the Capital Adequacy Ratio (CAR) reflecting the
mencerminkan kemampuan untuk menampung risiko ability to accommodate the risk of loss that may be borne
kerugian yang mungkin ditanggung oleh Bank. Semakin by the Bank. The higher CAR reflects the Bank’s ability to
tinggi CAR mencerminkan kemampuan Bank yang better absorb risks from credit or other productive assets
semakin baik dalam menyerap risiko-risiko dari kredit and contribute to profits.
atau aset produktif lainnya serta memberikan kontribusi
terhadap laba.
Profil risiko Bank berada pada peringkat Low to Moderate (2) The Bank’s risk profile is rated Low to Moderate (2)
yang mensyaratkan total modal minimum sebesar 9% sampai requiring a minimum total capital of 9% to less than 10%
dengan kurang dari 10% Aset Tertimbang Menurut Risiko of Risk Weighted Assets (RWA) based on an assessment of
(ATMR) berdasarkan penilaian atas peringkat kesehatan Bank the Bank’s health rating as of December 31, 2022.
per posisi 31 Desember 2022.
Rincian Struktur Modal Capital Structure Details
Struktur modal Bank terdiri dari modal inti utama dan The Bank’s capital structure consists of core capital and
modal pelengkap. Berikut rincian mengenai struktur supplementary capital. The following are details regarding
modal Bank. the Bank’s capital structure.
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Komponen Modal
Capital Structure
Modal Inti
Core Capital
Modal Inti Utama (CET 1)
3.353.245 3.389.031 (35.786) (1,06)
Common Equity Tier 1 (CET 1)
Modal Inti Tambahan (AT 1)
Additional Tier 1 (AT 1)
Jumlah Modal Inti
3.353.245 3.389.031 (35.786) (1,06)
Total Core Capital
Modal Pelengkap
354.463 364.551 (10.088) (2,77)
Supplementary Capital
Jumlah Modal
3.707.708 3.753.582 (45.874) (1,22)
Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Kredit
13.797.985 14.902.176 (1.104.191) (7,41)
Risk Weighted Assets for Credit Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Operasional
1.764.312 1.881.945 (117.633) (6.25)
Risk Weighted Assets for Operational Risk
Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar
346.212 454.877 (108.665) (23,89)
Risk Weighted Assets for Market Risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk Risiko Kredit dan
Risiko Operasional (%) 23,82 22,36 1,46 6,53
Capital Adequacy Ratio for Credit Risk and Operational Risk (%)
146 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 147
Management Discussion and Analysis
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Perubahan
Uraian Change
2022 2021
Description
Nominal
%
Nominal
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum untuk Risiko Kredit,
Risiko Operasional, dan Risiko Pasar (%) 23,31 21,77 1,54 7,07
Capital Adequacy Ratio for Credit, Operational, and Market Risk (%)
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum yang Diwajibkan (%)
8,00 8,00 0 0
Mandatory Capital Adequacy Ratio (%)
Rasio KPMM (%)
KPMM Ratio (%)
Rasio CET 1
21,08 19,66 1,42 7,22
CET 1 Ratio
Rasio AT 1
0 0 0 0
AT 1 Ratio
Rasio AT 2
2,23 2,11 0,12 5,69
AT 2 Ratio
Rasio Total
23,31 21,77 1,54 7,07
Total Ratio
Rasio Minimum Tier 1
6,00 6,00 0 0
Minimum Tier 1 Ratio
Rasio Minimum CET 1
4,50 4,50 0 0
Minimum CET 1 Ratio
KPMM Minimum berdasarkan Profil Risiko
9,35 9,36 (0,01) (0,11)
Minimum CAR by Risk Profile
Dampak Perubahan Tingkat Suku Bunga terhadap Kinerja Impact of Changes in Interest Rates on Bank Performance
Bank
Bank Indonesia menaikkan suku bunga acuan ke level Bank Indonesia raised its benchmark interest rate to 5.50%
5,50% pada bulan Desember di tengah gejolak ekonomi in December amidst global economic turmoil throughout
global sepanjang tahun 2022. Seiring dengan kenaikan 2022. Along with the interest rate hike in 2022, Bank
suku bunga di tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional Artha Graha Internasional is focusing on the growth
memfokuskan pada pertumbuhan dana murah (CASA) of low cost funds (CASA) and also reducing expensive
dan juga mengurangi dana mahal. Langkah ini diambil funds. This step is taken as an effort to maintain cost of
sebagai upaya untuk menjaga cost of fund menjadi funds to be more efficient and obtain a better funding
lebih efisien dan memperoleh struktur pendanaan yang structure. In response to the interest rate hike, Bank Artha
lebih baik. Dalam merespon kenaikan suku bunga, Bank Graha Internasional also adjusts its deposit interest rates
Artha Graha Internasional juga melakukan penyesuaian but gradually while taking into account the benchmark
suku bunga simpanan namun dilakukan secara bertahap interest rate, the Bank’s liquidity condition and also the
dengan tetap memperhatikan tingkat suku bunga acuan, level of competition with other banks.
kondisi likuiditas Bank dan juga tingkat kompetisi dengan
bank-bank lain.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 147
Page 148
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Suku Bunga Dasar Kredit Basic Credit Interest Rate
Sebagai sebuah bank umum, Bank memiliki kewajiban As a commercial bank, the Bank has the obligation to
untuk melaporkan dan mempublikasikan Suku Bunga report and publish the Prime Credit Interest Rate (SBDK)
Dasar Kredit (SBDK) dalam mata uang Rupiah sebagaimana in Rupiah as stipulated in the Financial Services Authority
yang diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Regulation (POJK) No. 37/POJK.03/2019 concerning
(POJK) No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Transparency and Publication of Bank Reports.
Publikasi Laporan Bank.
SBDK dipakai sebagai pedoman penetapan suku bunga SBDK is used as a guideline for determining the credit
kredit yang akan dikenakan kepada Nasabah. Namun interest rate that will be charged to the customer. However,
demikian, SBDK belum memperhitungkan komponen the prime lending rate has not taken into account the
estimasi premi risiko yang besarnya tergantung dari estimated risk premium component, the amount of which
penilaian Bank terhadap risiko masing-masing debitur depends on the Bank’s assessment of the risk of each
atau kelompok debitur. Adapun perbandingan SBDK debtor or group of debtors. The 2022 SBDK comparison
tahun 2022 adalah sebagai berikut: is as follows:
Suku Bunga Dasar Kredit Rupiah
IDR Prime Lending Rate
Segmen Bisnis (Efektif % per Tahun) - 2022
Business Segment (Effective % per Year) - 2022
Kredit Kredit Konsumsi
Periode Kredit Ritel Kredit Mikro Consumer Loans
Korporasi
Period Retail Loans Micro Loans
Corporate Loans KPR Non KPR
Maret
9,11 9,96 - 11,73 14,92
March
Suku Bunga Dasar Juni
8,91 9,65 - 11,98 14,61
Kredit - 2022 June
Prime Lending September
Rate - 2022 8,68 9,39 - 11,66 14,34
September
Desember
9,06 9,67 - 13,41 14,58
December
Transaksi Spot dan Derivatif Spot and Derivative Transactions
Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk The Bank enters into derivative transactions in the form
pembelian dan penjualan spot dan forward valuta asing. of spot and forward foreign exchange purchases and
Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul dari potensi sales. Market risk from derivative transactions arises from
perubahan nilai akibat fluktuasi kurs mata uang asing, potential changes in value due to fluctuations in foreign
sedangkan risiko kredit timbul dalam hal pihak lain tidak currency exchange rates, while credit risk arises in the
memenuhi kewajibannya pada Bank. event that other parties do not fulfill their obligations to
the Bank.
148 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 149
Management Discussion and Analysis
Rincian tagihan dan liabilitas derivatif adalah sebagai The details of derivative receivables and liabilities are as
berikut: follows:
Tagihan Derivatif Liabilitas Derivatif
Derivative Bills Derivative Liabilities
2022 2021 2022 2021
Penjualan Forward
143 2.049 33 77
Valuta Asing
Pembelian Forward
- - - -
Valuta Asing
Jumlah
143 2.049 33 77
Total
Ikatan yang Material untuk Investasi Barang Modal Material Commitments for Capital Goods Investments
Bank Artha Graha Internasional tidak melakukan Bank Artha Graha Internasional does not make any
pengikatan dengan pihak manapun terkait investasi commitments with any party related to capital goods
barang modal pada tahun 2022. Oleh karena itu, Bank investment in 2022. Therefore, the Bank does not provide
tidak menyajikan informasi terkait tujuan dari ikatan information regarding the purpose of the agreement,
tersebut, sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi source of funds expected to fulfill the said commitment;
ikatan tersebut; mata uang yang menjadi denominasi; dan denominated currency; and steps planned by the Bank to
langkah yang direncanakan Bank untuk melindungi risiko protect risks from related foreign currency positions.
dari posisi mata uang asing yang terkait.
Realisasi Investasi Barang Modal Realization of Capital Goods Investment
Bank melakukan investasi barang modal pada tahun 2022 The Bank invests in capital goods in 2022 as follows:
sebagai berikut:
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Nilai Investasi
Jenis Barang Modal Tujuan Investasi Investment Value
No.
Types of Capital Goods Investment Purpose
2022 2021
Tanah Pengembangan bisnis Bank
1 0 5.098
Landrights The Bank’s business development
Inventaris Kantor
2 8.117 6.988
Office Equipment
Bangunan
3 369 6.454
Buildings
Instalasi
4 148 2.708
Installation
Jumlah
8.634 21.248
Total
Informasi dan Fakta Material Yang Terjadi Setelah Tanggal Information and Material Facts That Happened After the
Laporan Akuntan Date of the Accountant’s Report
Bank menyatakan tidak terdapat informasi dan fakta The Bank stated that there was no material information
material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan. and facts that occurred after the date of the accountant’s
Terkait dengan hal tersebut, Bank tidak menyajikan report. In this regard, the Bank does not provide
informasi terkait hal tersebut beserta dampaknya terhadap information regarding this matter and its impact on
kinerja dan risiko usaha di masa mendatang. performance and business risks in the future.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 149
Page 150
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Perbandingan Antara Target Dan Realisasi Serta Proyeksi Comparison Between Target And Realization And
Satu Tahun Ke Depan Projection
Bank Artha Graha Internasional dalam Rencana Bisnis Bank Artha Graha Internasional in its Bank Business Plan
Bank (RBB) telah menetapkan sejumlah target yang (RBB) has set a number of targets to be achieved for the
hendak dicapai untuk tahun buku 2022. Perbandingan financial year 2022. A comparison of the targets set with
target yang ditetapkan dengan realisasi tahun buku 2022 the realization for the financial year 2022 is as follows:
adalah sebagai berikut:
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Uraian Target 2022 Realisasi 2022
No.
Description Target 2022 Realization 2022
Pendapatan Bunga
1 1.543.512 1.441.977
Interest Income
Laba Tahun Berjalan
2 115.679 54.997
Profit of the Year
Laba per Saham Dasar (angka penuh)
3 5,72 2,72
Basic Earnings per Share (full amount)
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
Aset
4 28.018.791 25.437.633
Assets
Kredit Gross
5 13.403.757 10.229.770
Loans
Dana Pihak Ketiga
6 22.598.394 20.325.078
Third Party Funds
Rasio Keuangan
Financial Ratio
7 ROA 0,43% 0,25%
8 ROE 3,15% 1,63%
9 NPL Gross 3,66% 2,73%
10 NPL Net 1,99% 0,41%
11 RIM 62,76% 54,92%
12 NIM 4,00% 4,79%
13 CASA 37,80% 41,13%
14 BOPO 93,45% 96,26%
15 CAR 24,36% 23,31%
Lainnya
Others
Karyawan
16 1.200 1.487
Employees
Kantor Cabang
17 32 32
Branch Office
150 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 151
Management Discussion and Analysis
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Uraian Target 2022 Realisasi 2022
No.
Description Target 2022 Realization 2022
Kantor Cabang Pembantu
18 36 35
Sub-Branch Office
Kantor Kas
19 - -
Cash Offices
PROYEKSI TAHUN 2023 PROJECTION IN 2023
Memasuki tahun 2023, Bank Artha Graha Internasional Entering 2023, Bank Artha Graha Internasional has targets
telah menetapkan sejumlah target yang tertuang pada sets out in the Bank Business Plan (RBB) in 2023. Some of
Rencana Bisnis Bank (RBB) 2023. Adapun beberapa target the targets set by the Bank include:
yang ditetapkan Bank antara lain:
Target 2023
Uraian
(Rp Juta)
Description
(IDR Million)
Pendapatan Bunga
1.573.771
Interest Income
Laba Tahun Berjalan
178.749
Profit of the Year
Laba per Saham Dasar (angka penuh)
8,83
Basic Earnings per Share (full amount)
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
Aset
27.340.130
Assets
Kredit Gross
12.413.980
Loans
Dana Pihak Ketiga
21.545.090
Third Party Funds
Rasio Keuangan
Financial Ratio
ROA 0,68%
ROE 4,88%
NPL Gross 2,69%
NPL Net 0,95%
RIM 70,13%
NIM 4,41%
CASA 44,67%
BOPO 89,15%
CAR 22,26%
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 151
Page 152
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Target 2023
Uraian
(Rp Juta)
Description
(IDR Million)
Lainnya
Others
Karyawan (orang)
1.200
Employee (people)
Kantor Cabang (dalam satuan)
32
Branch Office (in unit)
Kantor Cabang Pembantu (dalam satuan)
37
Sub-Branch Office (in unit)
KEBIJAKAN DAN PEMBAGIAN DIVIDEN DIVIDEND POLICY AND DISTRIBUTION
Kebijakan Dividen Dividend Policy
Melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) kebijakan Through the General Meeting of Shareholders (GMS) the
dividen ditetapkan dengan mempertimbangkan kondisi dividend policy is determined by taking into account the
keuangan dan tingkat kesehatan Bank, serta berpedoman financial condition and soundness of the Bank, as well
kepada peraturan yang terkait di bidang perbankan. as being guided by relevant regulations in the banking
Berdasarkan hasil keputusan RUPS Tahunan yang sector. Based on the resolutions of the Annual GMS held
dilaksanakan tanggal 25 Juli 2022, Pemegang Saham Bank on July 25, 2022, the Bank’s Shareholders agreed not to
menyetujui untuk tidak melakukan pembagian dividen distribute dividends because in the 2021 the Bank Fiscal
karena pada Tahun Buku 2021 Bank belum mencatatkan Year has not recorded a positive profit balance.
saldo laba positif.
Terkait dengan hal tersebut, maka Bank tidak menyajikan In relation to this matter, the Bank does not provide
informasi terkait: tanggal pembayaran dividen kas dan/ information related to: the date of payment of cash
atau tanggal distribusi dividen non-kas; jumlah dividen dividends and/or the date of distribution of non-cash
per saham (kas dan/atau non-kas); dan jumlah dividen per dividends; the amount of dividends per share (cash and/
tahun yang dibayar. or non-cash); and the amount of annual dividends paid.
Program Kepemilikan Saham oleh Karyawan dan/atau Share Ownership Program by Employees and/or
Manajemen Management
Bank Artha Graha Internasional tidak memiliki Program Bank Artha Graha Internasional does not have a Share
Kepemilikan Saham atau Employee Stock Option Plan Ownership Program or Employee Stock Option Plan
(ESOP) dan/atau pemberian Opsi Pembelian Saham (ESOP) and/or Management Stock Option Plan (MSOP)
kepada Manajemen atau Management Stock Option Plan for the period ending December 31, 2022.
(MSOP) untuk periode yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum Realization of Use of Proceeds from Public Offering
Pada tahun 2022, Bank tidak menerbitkan saham ataupun In 2022, the Bank will not issue shares or convert other
melakukan konversi efek lain. Aksi korporasi terakhir telah securities. The last corporate action was carried out in
dilaksanakan di tahun 2021 terkait pelaksanaan Waran 2021 related to the exercise of Series I Warrants. The
Seri I. Jumlah Waran Seri I yang diterbitkan sebanyak number of Series I Warrants issued was 4,513,198,013 with
4.513.198.013 dengan total pelaksanaan Waran Seri I a total exercise of Series I Warrants of 4,427,219,858 with
adalah 4.427.219.858 dengan jumlah Waran Seri I yang the number of Series I Warrants that were not exercised
tidak dilaksanakan sampai dengan tanggal 7 Desember until December 7, 2021 of 85,978,155. It was submitted
152 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 153
Management Discussion and Analysis
2021 sebanyak 85.978.155. Telah disampaikan pada to the Financial Services Authority on December 20, 2021
Otoritas Jasa Keuangan pada tanggal 20 Desember 2021 and was recorded in the supervision administration of the
dan tercatat dalam administrasi pengawasan Otoritas Jasa Financial Services Authority according to letter No. SR-44/
Keuangan sesuai surat No. SR-44/PB.332/2021 tanggal 29 PB.332/2021 dated December 29, 2021. Thus, the Bank
Desember 2021. Dengan demikian, Bank tidak memiliki does not have information on the obligation to report the
informasi kewajiban pelaporan penggunaan dana hasil use of proceeds from a public offering.
penawaran umum.
Informasi Material Mengenai Investasi, Ekspansi, Material Information Regarding Investment, Expansion,
Divestasi, Penggabungan/Peleburan Usaha, Akuisisi, Dan Divestment, Merger/Consolidation Business, Acquisition,
Restrukturisasi Utang/Modal and Debt/Capital Restructuring
Pada Tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional tidak In 2022, Bank Artha Graha Internasional has no information
mempunyai informasi mengenai investasi, ekspansi, regarding investments, expansions, divestitures,
divestasi, penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, business mergers/consolidations, acquisitions, debt and
restrukturisasi utang dan modal, transaksi material, capital restructurisation, material transactions, affiliated
transaksi afiliasi dan transaksi benturan kepentingan. transactions and conflict of interest transactions. Therefore,
Oleh karena itu, Bank tidak menyajikan informasi terkait: the Bank does not present information related to: date,
tanggal, nilai dan objek transaksi; nama pihak yang value and transaction object; the name of the party
melakukan transaksi; sifat hubungan afiliasi (jika ada); conducting the transaction; nature of affiliate relationship (if
penjelasan mengenai kewajaran transaksi; pemenuhan any); explanation regarding the fairness of the transaction;
ketentuan terkait; dan dalam hal terdapat hubungan fulfillment of related provisions; and in the case of an
afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana affiliation relationship, other than disclosing the information
dimaksud. as intended.
Informasi Transaksi Material Yang Mengandung Benturan Information on Material Transactions Containing Conflicts
Kepentingan dan/atau Transaksi dengan Pihak Afiliasi/ of Interest and/or Transactions with Affiliated/Related
Berelasi Parties
Bank melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi The Bank conducts transactions with related parties in
dalam kegiatan usaha normal. Transaksi dengan pihak- normal business activities. Transactions with these related
pihak berelasi tersebut dilaksanakan dengan syarat dan parties are carried out with the same terms and conditions
kondisi yang sama sebagaimana dilakukan dengan pihak as those with third parties. Regarding transactions with
ketiga. Terkait transaksi dengan pihak-pihak berelasi, Bank related parties, the Bank reports that there are no
melaporkan tidak terdapat transaksi yang mengandung transactions that contain conflicts of interest.
benturan kepentingan.
Bank menerapkan PSAK No. 7 (Revisi 2015) tentang The Bank applies PSAK No. 7 (Revised 2015) regarding
“Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”, yang mensyaratkan “Related Party Disclosures”, which requires the disclosure
pengungkapan hubungan, transaksi dan saldo pihak-pihak of relationships, transactions and balances of related
berelasi, termasuk komitmen dalam laporan keuangan. parties, including commitments in the financial statements.
Pihak-pihak berelasi tersebut terdiri dari: These related parties consist of:
1. Orang atau anggota keluarga terdekat memiliki relasi 1. The person or immediate family member has a
dengan entitas pelapor jika orang tersebut: relationship with the reporting entity if the person:
a. Memiliki pengendalian atau pengendalian bersama a. Has control or joint control over the reporting
atas entitas pelapor; entity;
b. Memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; b. Has significant influence over the reporting entity;
dan and
c. Personel manajemen kunci entitas pelapor atau c. Key management personnel of the reporting entity
entitas induk dari entitas pelapor. or the parent of the reporting entity.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 153
Page 154
Analisa dan Pembahasan Manajemen
2. Satu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika 2. An entity is related to the reporting entity if it meets
memenuhi salah satu hal berikut: one of the following.
a. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari a. The entity and the reporting entity are members
kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk of the same business group (meaning the parent
dan yang terkait dengan entitas lain); entity and which are related to other entities);
b. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura b. One entity is an associate or joint venture of the
bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau other entity (or an associate or joint venture of a
ventura bersama yang merupakan anggota suatu member of a business group of which the other
kelompok usaha, dimana entitas lain tersebut entity is a member);
adalah anggotanya);
c. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama c. The two entities are joint ventures of the same
dari pihak ketiga yang sama; third-party;
d. Satu entitas adalah ventura bersama dari entitas d. One entity is a joint venture of the third entity and
ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi the other entity is an associate of the third entity;
dari entitas ketiga;
e. Entitas tersebut adalah program imbalan pasca e. The entity is a post-employment benefit plan
kerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas for employee benefits from a reporting entity or
pelapor atau entitas yang terkait dengan entitas an entity related to the reporting entity. If the
pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yang reporting entity is the entity administering the
menyelenggarakan program tersebut, maka entitas program, then the sponsoring entity is also related
sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor; to the reporting entity;
f. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan f. Entity that is controlled or jointly controlled by the
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam huruf person identified in number (1); and
(1); dan
g. Orang yang diidentifikasi dalam butir (a) memiliki g. The person identified in (a) has significant influence
pengaruh signifikan atas entitas atau personel over the entity or key management personnel of
manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari the entity (or the parent of the entity).
entitas).
NAMA DAN SIFAT HUBUNGAN BERELASI NAME AND NATURE OF RELATIONSHIP
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan Related parties are companies and individuals that have
yang mempunyai keterkaitan kepemilikan atau direct or indirect ownership or management relationships
kepengurusan secara langsung maupun tidak langsung with the Bank, as follows:
dengan Bank adalah sebagai berikut:
Nama Pihak Berelasi Sifat Pihak Berelasi Jenis Transaksi
Relation Parties Nature of Relationship Transaction Type
Memiliki Kesamaan Pemegang BOT (Build, Operate and Transfer), Giro, dan
PT Buanagraha Arthaprima Saham Deposito Berjangka
Shareholders in Common BOT, Demand Deposits, and Time Deposits
Pemegang Saham Bank Jaminan Perusahaan dan Giro
PT Cerana Arthaputra
Bank’s Shareholder Corporate Guarantee and Demand Deposits
Pemegang Saham Bank Jaminan Perusahaan dan Giro
PT Karya Nusantara Permai
Bank’s Shareholder Corporate Guarantee and Demand Deposits
Pemegang Saham Bank Jaminan Perusahaan dan Giro
PT Pirus Platinum Murni
Bank’s Shareholder Corporate Guarantee and Demand Deposits
Pemegang Saham Bank Jaminan Perusahaan dan Giro
PT Cakra Inti Utama
Bank’s Shareholder Corporate Guarantee and Demand Deposits
Pemegang Saham Bank Jaminan Perusahaan dan Giro
PT Puspita Bisnispuri
Bank’s Shareholder Corporate Guarantee and Demand Deposits
Pemegang Saham Bank Jaminan Perusahaan dan Giro
PT Arthamulia Sentosajaya
Bank’s Shareholder Corporate Guarantee and Demand Deposits
154 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 155
Management Discussion and Analysis
Nama Pihak Berelasi Sifat Pihak Berelasi Jenis Transaksi
Relation Parties Nature of Relationship Transaction Type
Afiliasi Deposito Berjangka
PT Agung Sedayu Propertindo
Affiliate Time Deposits
Afiliasi Giro
PT Andana Utamagraha
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Electronic City Indonesia Tbk
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro
PT Erajaya Swasembada Tbk
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Jakarta International Hotels & Development Tbk
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Karya Megah Permai
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Makmur Jaya Serasi
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Tunas Satya Prakarsa
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro
PT Grahaputra Sentosa
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Artha Telekomindo
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro
PT Danayasa Arthatama
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro
PT Agung Sedayu
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Agung Sedayu Permai
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Multi Artha Pratama
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro
PT Global Persada Inti
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro
PT Artha Propertindo Indonesia
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Adinusa Puripratama
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro
PT Harapan Sinar Sejahtera
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi
PT Era Sukses Abadi -
Affiliate
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Catur Kusuma Abadi Sejahtera
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi
PT Gemilang Inti Persada -
Affiliate
Afiliasi Giro
PT Artha Graha Network
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro
PT Detik Amita Sakti
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro
PT Lava Pratama Indonesia
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro
PT Lentera Duasatu Propertindo
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro
PT Kharisma Arya Paksi
Affiliate Demand Deposits
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 155
Page 156
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Nama Pihak Berelasi Sifat Pihak Berelasi Jenis Transaksi
Relation Parties Nature of Relationship Transaction Type
Afiliasi Giro
PT Kresna Aji Sembada
Affiliate Demand Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Artha Graha General Insurance
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
PT Bangun Kosambi Sukses
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Afiliasi Giro dan Deposito Berjangka
Yayasan Buddha Tzu Chi
Affiliate Demand Deposits and Time Deposits
Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif
Manajemen dan Karyawan Kunci Giro, Tabungan, dan Deposito Berjangka
Board of Commissioners, Board of Directors, and
Management and Employees Demand, Saving and Time Deposits
Executive Officers
REALISASI TRANSAKSI PIHAK BERELASI REALIZATION OF RELATED PARTY TRANSACTIONS
Adapun rincian saldo dengan pihak-pihak berelasi The details of balances with related parties are described
diuraikan sebagai berikut: as follows:
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Uraian
2022 2021
Description
Laporan Posisi Keuangan
Statement of Financial Position
Kredit yang Diberikan - Bersih
244.895 280.657
Loans - Net
Persentase dari Total Kredit yang Diberikan (%)
2,39 2,44
Percentage from Total Loans (%)
Persentase dari Total Aset (%)
0,96 1,07
Percentage from Total Assets (%)
Simpanan Nasabah
1.119.739 1.278.073
Deposits Customers
Persentase dari Total Simpanan Nasabah (%)
5,51 6,14
Percentage from Total Deposits Customers (%)
Persentase dari Total Liabilitas (%)
5,22 5,82
Percentage from Total Liabilities (%)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
Statement of Profit or Loss and Other Comprehensive Income
Pendapatan Bunga
17.440 18.018
Interest Income
Persentase dari Jumlah Pendapatan Bunga (%)
1,21 1,17
Percentage from Total Interest Income (%)
Beban Bunga
5.757 10.846
Interest Expenses
Persentase dari Jumlah Beban Bunga (%)
1,17 1,42
Percentage from Total Interest Expenses (%)
Beban Manajemen Kunci
29.363 20.365
Key Management Expenses
Persentase dari Jumlah Beban Tenaga Kerja (%)
11,06 8,47
Percentage from Total Personel Expenses (%)
Beban Sewa
22.570 16.995
Rent Expenses
Persentase dari Jumlah Beban Operasi (%)
5,25 4,77
Percentage from Total Operational Expenses (%)
156 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 157
Management Discussion and Analysis
KEWAJARAN DAN ALASAN DILAKUKAN TRANSAKSI FAIRNESS AND REASONS FOR TRANSACTIONS
Transaksi dengan pihak berelasi dilakukan secara wajar Transactions with related parties are carried out fairly in
sejalan dengan kepentingan Bank. Seluruh transaksi line with the interests of the Bank. All transactions with
dengan pihak berelasi dilakukan berdasarkan atas related parties are carried out based on the Bank’s business
kebutuhan usaha Bank demi meningkatkan kinerja Bank. needs in order to improve the Bank’s performance.
PEMENUHAN PERATURAN DAN KETENTUAN TERKAIT FULFILLMENT OF RELATED RULES AND PROVISIONS
Dalam melaksanakan transaksi dengan pihak berelasi, In carrying out transactions with related parties, the Bank
Bank mengacu pada peraturan yang berlaku sebagai refers to regulations:
berikut:
1. Peraturan Bank Indonesia No. 8/13/PBl/2006 tentang 1. Bank Indonesia Regulation No. 8/13/PBI/2006
Perubahan atas PBI No. 7/3/PBI/2005 tentang Batas concerning Amendments to PBI No. 7/3/PBI/2005
Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum; concerning Legal Lending Limits for Commercial
Banks;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 15/ 2. Financial Services Authority Regulation No. 15/
POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian POJK.03/2018 concerning Maximum Limits for
Kredit atau Batas Maksimum Penyaluran Dana Bank Lending or Maximum Limits for Channeling Bank
untuk Mendorong Pertumbuhan Sektor Pariwisata dan Funds to Encourage Growth in the Tourism Sector and
Peningkatan Devisa; Increase Foreign Exchange;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 32/ 3. Financial Services Authority Regulation No. 32/
POJK.03/2018 tentang Batas Maksimum Pemberian POJK.03/2018 concerning Maximum Limits for
Kredit dan Penyediaan Dana Besar bagi Bank Umum; Lending and Provision of Large Funds for Commercial
Banks;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 38/ 4. Financial Services Authority Regulation No. 38/
POJK.03/2019 tentang Perubahan atas Peraturan POJK.03/2019 concerning Amendments to Financial
Otoritas Jasa Keuangan No. 32/POJK.03/2018 tentang Services Authority Regulation No. 32/POJK.03/2018
Batas Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan concerning Maximum Limits for Lending and Provision
Dana Besar bagi Bank Umum; dan of Large Funds for Commercial Banks; and
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 42/ 5. Financial Services Authority Regulation No. 42/
POJK.04/2020 tentang Transaksi Afiliasi dan Transaksi POJK.04/2020 concerning Affiliated Transactions and
Benturan Kepentingan. Conflict of Interest Transactions..
KOMITMEN DAN KONTINJENSI COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Bank memiliki komitmen penyediaan fasilitas pinjaman The Bank is committed to providing loan facilities to
kepada Nasabah maupun kontinjensi di antaranya dalam Customers as well as contingencies, including in the form
bentuk dan garansi yang diberikan baik dalam bentuk of guarantees provided in the form of bank guarantees and
bank garansi dan stand by L/C. Secara kumulatif, pada stand by L/C. Cumulatively, in 2022 the total commitment
tahun 2022 Total liabilitas komitmen dan kontinjensi and contingent liabilities amounted to IDR916 billion.
sebesar Rp916 miliar.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 157
Page 158
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Dalam jutaan Rupiah
In million Rupiah
Uraian
2022 2021
Description
Tagihan Komitmen
Commitment Receivables
Pembelian Spot dan Forward Valuta Asing
31.168 301.426
Purchases of Spot and Forward Foreign Currency
Liabilitas Komitmen
Commitment Liabilities
Fasilitas Kredit kepada Debitur yang Belum Digunakan
(649.478) (757.894)
Unused Loan Facilities to Debtors
Irrevocable L/C yang Masih Berjalan
(8.533) (17.282)
Outstanding Irrevocable Letters of Credit
Penjualan Spot dan Forward Valuta Asing
(31.168) (301.426)
Sale of Spot and Forward Foreign Currency
Komitmen - Bersih
(658.011) (775.176)
Commitment - Net
Tagihan Kontinjensi
Contingent Receivables
Pendapatan Bunga dalam Penyelesaian
6.178 6.181
Past Due Interest Revenues
Liabilitas Kontinjensi
Contingent Payables
Garansi yang Diterbitkan
(30.733) (30.474)
Guarantees Issued
Setoran Titipan
(109.538) (91.037)
Deposits
Lain-Lain
(117.482) (83.862)
Others
Kontinjensi - Bersih
(251.575) (199.192)
Contingent - Net
Liabilitas Komitmen dan Kontinjensi - Bersih
(916.586) (974.368)
Commitment Liabilities and Contingent Liabilities - Net
LARANGAN, BATASAN DAN/ATAU HAMBATAN PROHIBITIONS, RESTRICTIONS AND/OR SIGNIFICANT
SIGNIFIKAN UNTUK MELAKUKAN TRANSFER DANA BARRIERS TO TRANSFERRING FUNDS BETWEEN
ANTARA BANK DAN ENTITAS LAIN DALAM SUATU BANKS AND OTHER ENTITIES WITHIN A BUSINESS
KELOMPOK USAHA GROUP
Bank tidak memiliki pembatasan dalam prosedur The Bank has no restrictions on operational procedures
operasional terkait transfer dana Nasabah, baik dalam related to transfers of Customer funds, both in the form
bentuk transfer masuk maupun transfer keluar antara Bank of incoming and outgoing transfers between the Bank
dan entitas lain dalam satu kelompok usahanya. Dalam and other entities within the same business group. In
pelaksanaan Bank tetap mensyaratkan kelengkapan practice, the Bank still requires the completeness of
dokumen pendukung dari Nasabah sebelum melakukan supporting documents from the Customer prior to
pengaksepan Perintah Transfer Dana atas transaksi accepting Fund Transfer Orders for Foreign Exchange
Lalu Lintas Devisa (LLD) berupa transfer dana keluar Traffic (LLD) transactions in the form of outgoing fund
dalam bentuk valuta asing dengan nilai setara di atas transfers in foreign currency with an equivalent value
USD100.000,00 (seratus ribu dollar Amerika Serikat), of over USD100,000.00 (one hundred thousand United
Nasabah harus menyampaikan dokumen pendukung States dollars). The customer must submit supporting
kepada Bank, sebagaimana dipersyaratkan di dalam documents to the Bank, as required in Bank Indonesia
Peraturan Bank Indonesia No. 21/15/PBl/2019 tanggal Regulation No. 21/15/PBI/2019 dated December 9, 2019
9 Desember 2019 tentang Pemantauan Kegiatan Lalu concerning Monitoring of Foreign Exchange Flows Bank
Lintas Devisa Bank dan Nasabah. and Customer.
158 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 159
Management Discussion and Analysis
TRANSAKSI-TRANSAKSI PENTING LAINNYA DALAM OTHER IMPORTANT TRANSACTIONS IN SIGNIFICANT
JUMLAH YANG SIGNIFIKAN AMOUNTS
Bank Artha Graha Internasional tidak melaksanakan Bank Artha Graha Internasional will not carry out other
transaksi-transaksi penting lainnya dalam jumlah yang significant transactions in a significant amount in 2022.
signifikan pada tahun 2022.
PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN CHANGES TO LAWS AND REGULATIONS AND THEIR
DAN DAMPAKNYA TERHADAP PERUSAHAAN PADA IMPACT ON COMPANIES IN 2022
TAHUN 2022
Bank melakukan kajian terhadap peraturan baru maupun The Bank conducts studies on new regulations and
amendemen dari peraturan yang telah ada sebelumnya amendments to existing regulations to identify the
untuk mengidentifikasi dampak yang mungkin ditimbulkan impact that may result from changes to these regulations
dari perubahan ketentuan tersebut dan kepatuhan and the Bank’s compliance with these regulations. An
Bank terhadap peraturan tersebut. Penjelasan tentang explanation of the regulations and their changes that are
peraturan dan perubahannya yang efektif berlaku di effective throughout 2022 and their impact on the Bank’s
sepanjang tahun 2022 dan dampaknya terhadap kinerja performance is as follows:
Bank adalah sebagai berikut:
Peraturan
Perubahan dan Penjelasan Pengaruh Terhadap Bank
No. Perundang-undangan
Changes and Explanations Impacts Towards the Bank
Laws and Regulations
6/POJK.07/2022 tanggal 14 April 2022 Perihal: Detail teknis penyampaian ringkasan informasi Telah dilakukan penyesuaian PAP No.
Perlindungan Konsumen dan Masyarakat produk dan/atau layanan. 180101.01.2 tanggal 7 November
di Sektor Jasa Keuangan. 2022 Perihal: Perlindungan Konsumen
dan Masyarakat di Sektor Jasa
1 Keuangan.
6/POJK.07/2022 dated April 14, 2022 Technical details of the product and/or service Adjustment of PAP No. 180101.01.2
Regarding: Consumer and Community information overview. dated November 7, 2022 Regarding:
Protection in the Financial Services Sector. Consumer and Community Protection
in the Financial Services Sector.
12/POJK.03/2021 tanggal 30 Juli 2021 Perihal: • Pencabutan ketentuan BI dan penyesuaian Telah dilakukan penyesuaian SEO
Bank Umum. dengan ketentuan 12/POJK.03/2021. No. 217.05.0 tanggal 21 Maret 2022
• Perubahan status Kantor Kas/Payment Point Perihal: Penutupan Kantor Bank.
menjadi Kantor Cabang Pembantu (KCP).
• Penyesuaian dokumen yang dipersyaratkan
dalam melakukan penyampaian pelaporan
pelaksanaan penutupan Kantor Cabang kepada
OJK sesuai POJK No. 12/POJK.03/2021.
2
12/POJK.03/2021 dated July 30, 2021 • Revocation of BI provisions and adjustment to Adjustment of SEO No. 217.05.0
Regarding: Commercial Banks. the provisions of 12/POJK.03/2021. dated March 21, 2022 Regarding:
• Change of Cash Office/Payment Point status to Bank Office Closing.
Sub-Branch Office (KCP).
• Adjustment of documents required in submitting
reporting on the implementation of Branch
Office closure to OJK in accordance with POJK
No. 12/POJK.03/2021.
23/25/PADG/2021 tanggal 12 November 2021 • Penambahan pengaturan Dispute Resolution Telah dilakukan penyesuaian SEO
Perihal: Penyelenggaraan Bank Indonesia - Platform. No. 259.02.0 tanggal 10 Mei 2022
Fast Payment (BI-FAST). • Penambahan pengaturan terkait Pembebanan Perihal: Layanan Bank Indonesia - Fast
3 Biaya BI-Fast. Payment.
23/25/PADG/2021 dated November 12, 2021 • Addition of Dispute Resolution Platform Adjustment of SEO No. 259.02.0
Regarding: Implementation of Bank Indonesia settings. dated May 10, 2022 Regarding: Bank
- Fast Payment (BI-FAST). • Addition of settings related to BI-Fast Charges. Indonesia Services - Fast Payment.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 159
Page 160
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Peraturan
Perubahan dan Penjelasan Pengaruh Terhadap Bank
No. Perundang-undangan
Changes and Explanations Impacts Towards the Bank
Laws and Regulations
24/5/PADG/2022 tanggal 13 Mei 2022 Perihal: • Penambahan ketentuan 24/5/PADG/2022. Telah dilakukan penyesuaian SEO
Perubahan Kelima atas 20/15/PADG/2018 • Penyesuaian lampiran 1 - Jam Operasional No. 045.12.0 tanggal 25 Oktober
tentang Penyelenggaraan Setelmen Dana Sistem BI-RTGS, lampiran 2 - Daftar Kode 2022 Perihal: Operasional Sistem
Seketika Melalui Sistem BI-RTGS. Transaksi, dan lampiran 13 - Jenis Transaksi, Bank Indonesia - Real Time Gross
Kode Transaksi dan Tata Cara Pengisian Settlement.
Transaksi TSA sesuai 24/5/PADG/2022.
4 24/5/PADG/2022 dated May 13, 2022 • Addition of provisions 24/5/PADG/2022. Adjustment of SEO No. 045.12.0
Regarding: Fifth Amendment to 20/15/ • Adjustment of appendix 1 - BI-RTGS dated October 25, 2022 Regarding:
PADG/2018 concerning the Implementation System Operating Hours, appendix 2 - List Operation of Bank Indonesia System -
of Instant Fund Settlement through BI-RTGS of Transaction Codes, and appendix 13 - Real Time Gross Settlement.
System. Transaction Types, Transaction Codes and TSA
Transaction Charging Procedures in accordance
with 24/5/PADG/2022.
24/4/PBI/2022 tentang Perubahan Keempat • Penambahan ketentuan 24/16/PBI/2022 Telah dilakukan penyesuaian PKPD
PBI No. 20/3/PBI/2018 tentang GWM (Perubahan Keempat 20/4/PBI/2018). No. 14.09.0 tanggal 19 Desember
dalam Rupiah dan Valas Bagi Bank Umum • Penambahan ketentuan 24/14/PADG/2022 2022 Perihal: Giro Wajib Minimum.
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit (Perubahan Kelima 21/22/PADG/2022).
Usaha Syariah. • Penambahan terkait Laporan Bank Umum
Terintegrasi.
24/16/PBI/2022 tentang Perubahan • Penambahan ketentuan terkait pemenuhan Giro
Keempat atas Peraturan Bank Indonesia RIM yang tidak memenuhi target RIM.
No. 20/4/PBI/2018 tentang Rasio Intermediasi • Penyesuaian ketentuan terkait kelonggaran atas
Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas pemenuhan ketentuan Giro RIM.
Makroprudensial bagi Bank Umum • Penambahan pengaturan terkait pengecualian
Konvensional, Bank umum Syariah, dan Unit pemenuhan PLM.
Usaha Syariah. • Penambahan pengaturan terkait rincian sumber
data DPK Bank dalam rupiah untuk perhitungan
5
24/3/PADG/2022 tentang Perubahan Giro RIM.
kedelapan atas Peraturan Anggota Dewan • Penambahan pengaturan terkait data untuk
Gubernur No. 20/10/PADG/2018 tentang perhitungan RIM berupa kredit, DPK Bank dalam
Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta rupiah dan valas, surat berharga, pinjaman yang
Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank diterima, dan data kredit yang digunakan dalam
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah. perhitungan rasio kredit bermasalah.
• Penambahan tabel rincian data perhitungan RIM
24/14/PADG/2022 tentang Perubahan Kelima dan Giro RIM.
atas Peraturan Anggota Dewan Gubernur
No. 21/22/PADG/2019 tentang Rasio
Intermediasi Makroprudensial, dan Penyangga
Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Umum
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit
Usaha Syariah.
24/4/PBI/2022 on the Fourth Amendment • Addition of provision 24/16/PBI/2022 (Fourth Adjustment of PKPD No. 14.09.0
to PBI No. 20/3/PBI/2018 on Reserve Amendment 20/4/PBI/2018). dated December 19, 2022 Regarding:
Requirements in Rupiah and Forex for • Addition of provisions 24/14/PADG/2022 (Fifth Minimum Reserve Requirement.
Conventional Commercial Banks, Sharia Amendment 21/22/PADG/2022).
Commercial Banks and Sharia Business Units. • Addition related to Integrated Commercial Bank
Report.
24/16/PBI/2022 on the Fourth Amendment • Addition of provisions related to the fulfillment
to Bank Indonesia Regulation No. 20/4/ of RIM Reserves that do not meet the RIM
PBI/2018 on Macroprudential Intermediation target.
Ratio and Macroprudential Liquidity Buffer • Adjustment of provisions related to allowances
for Conventional Commercial Banks, Sharia for the fulfillment of RIM Reserve Requirements.
Commercial Banks, and Sharia Business Units. • Addition of arrangements related to the
exclusion of PLM fulfillment.
24/3/PADG/2022 regarding the Eighth • Addition of arrangements related to details of
Amendment to the Regulation of the the source of Bank’s deposits data in rupiah for
Members of the Board of Governors the calculation of RIM Current Account.
No. 20/10/PADG/2018 regarding Statutory • The addition of arrangements related to data
Reserves in Rupiah and Foreign Currency for the calculation of RIM in the form of loans,
for Conventional Commercial Banks, Sharia Bank deposits in rupiah and foreign currency,
Commercial Banks, and Sharia Business Units. securities, loans received, and credit data used
in the calculation of non-performing loan ratios.
24/14/PADG/2022 on the Fifth Amendment • Addition of detailed table of RIM and Current
to the Regulation of the Members of the Account RIM calculation data.
Board of Governors No. 21/22/PADG/2019
on Macroprudential Intermediation Ratio,
and Macroprudential Liquidity Buffer for
Conventional Commercial Banks, Islamic
Commercial Banks, and Islamic Business Units.
160 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 161
Management Discussion and Analysis
Peraturan
Perubahan dan Penjelasan Pengaruh Terhadap Bank
No. Perundang-undangan
Changes and Explanations Impacts Towards the Bank
Laws and Regulations
23/7/PBI/2021 tanggal 1 Juli 2021 Perihal: Penambahan PIC pada Laporan Tahunan. Telah dilakukan penyesuaian SEO
Penyelenggara Infrastruktur Sistem No. 257.01.1 tanggal 15 Oktober
Pembayaran. 2021 Perihal: Penyelenggara
Infrastruktur Sistem Pembayaran.
6
23/7/PBI/2021 dated July 1, 2021 Regarding: Addition of PIC in the Annual Report. Adjustment of SEO No. 257.01.1
Payment System Infrastructure Operator. dated October 15, 2021 Regarding:
Payment System Infrastructure
Operator.
23/6/PBI/2021 tanggal 1 Juli 2021 Perihal: Penambahan PIC pada Laporan Tahunan. Telah dilakukan penyesuaian SEO
Penyedia Jasa Pembayaran. No. 256.01.1 tanggal 7 Oktober 2021
Perihal: Penyedia Jasa Pembayaran.
7
23/6/PBI/2021 dated July 1, 2021 Regarding: Addition of PIC in the Annual Report. Adjustment of SEO No. 256.01.1
Payment Service Provider. dated October 7, 2021 Regarding:
Payment Service Provider.
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI CHANGES IN ACCOUNTING POLICY
Standar akuntansi keuangan, perubahan, dan interpretasi Financial accounting standards, amendments, and
standar akuntansi keuangan yang berlaku efektif sejak interpretations of financial accounting standards effective
1 Januari 2022: from January 1, 2022:
• Amendemen PSAK 22 “Kombinasi bisnis”; • Amendment to PSAK 22 “Business combination”;
• Amendemen PSAK No. 57, “Provisi, Liabilitas Kontinjensi, • Amendments to PSAK No. 57, “Provisions, Contingent
dan Aset Kontinjensi tentang Kontrak Memberatkan - Liabilities, and Contingent Assets on Onerous
Biaya Memenuhi Kontrak”; Contracts – The Cost of Fulfilling the Contract”;
• Amendemen PSAK 71: “Instrumen keuangan”; dan • Amendment to PSAK 71: “Financial Instruments”; and
• Amendemen PSAK 73: “Sewa”. • Amendment to PSAK 73: “Lease”.
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of these standards did not result in
menghasilkan perubahan substansial terhadap kebijakan substantial changes to the Bank’s accounting policies and
akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak yang material did not have a material impact on the financial statements
terhadap laporan keuangan di tahun berjalan atau tahun in the current year or the previous year.
sebelumnya.
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA BUSINESS CONTINUITY INFORMATION
Hal-Hal yang Berpotensi Berpengaruh Signifikan terhadap Matters with the Potential to Significantly Affect the
Kelangsungan Usaha Perusahaan pada Tahun Buku Company’s Business Continuity in the Last Fiscal Year
Terakhir
Belum sepenuhnya pulih dari dampak pandemi COVID-19, Not having fully recovered from the impact of the
ekonomi global kembali menghadapi tantangan yang COVID-19 pandemic, the global economy is again facing
tidak ringan, ditambah dengan konflik geopolitik yang tough challenges, coupled with geopolitical conflicts that
terjadi di beberapa kawasan. Hal tersebut berdampak have occurred in several regions. This had a negative
negatif terhadap kinerja beberapa debitur Bank. Namun impact on the performance of some of the Bank’s debtors.
demikian, Bank senantiasa mencermati perubahan dan However, the Bank is always paying close attention
perkembangan dalam industri keuangan saat ini yang to changes and developments in the current financial
akan mengubah bisnis model, cara kerja perbankan industry that will change the business model, the way
ke arah yang lebih dinamis dan semakin kompetitif. banking works in a more dynamic and more competitive
Beberapa langkah konservatif telah dilakukan oleh Bank direction. Several conservative steps have been taken by
untuk menghadapi kondisi ekonomi dengan melakukan the Bank to deal with economic conditions by establishing
pembentukan provisi kredit dan pengelolaan biaya secara credit provisions and managing costs on an ongoing basis.
berkelanjutan.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 161
Page 162
Analisa dan Pembahasan Manajemen Assessment Manajemen untuk Mengelola Potensi yang Management Assessment for Managing Potential Berpengaruh Signifikan terhadap Kelangsungan Usaha Significant Influence on Business Continuity Untuk kelangsungan usaha yang berkesinambungan For sustainable business continuity going forward, the ke depan, Bank terus berupaya mengelola pertumbuhan Bank continues to strive to manage credit growth while kredit dengan tetap bertindak hati-hati dan fokus remaining prudent and focusing on healthy credit growth pada pertumbuhan kredit yang sehat melalui strategi through an efficient capital utilization strategy and a non- pemanfaatan modal secara efisiensi serta strategi performing loan (NPL) settlement strategy. The Bank will penyelesaian Non Performing Loan (NPL). Bank akan continue to implement prudent business growth, cost terus menerus menerapkan pertumbuhan bisnis secara efficiency and optimize its resources to achieve the targets prudent, efisiensi biaya dan optimalisasi sumber daya set by the Bank, and focus on Human Capital. The process yang dimiliki untuk meraih target yang ditetapkan oleh of acquiring 1 million customers is a target to be achieved Bank, serta fokus kepada Human Capital. Proses akuisisi by the Bank along with the acceleration of digital banking 1 juta Nasabah merupakan target yang hendak dicapai transformation where the Bank’s strategic plan enters the oleh Bank seiring dengan akselerasi transformasi digital Sustainable Business Expansion stage. banking di mana rencana strategis Bank memasuki tahapan Sustainable Business Expansion. Asumsi yang Digunakan Manajemen dalam Melakukan Assumptions Used by Management in Conducting the Assessment Assessment Bank menggunakan beberapa pertimbangan dalam The Bank uses several considerations in conducting melakukan assessment tersebut. Asumsi yang digunakan the assessment. The assumptions used include how di antaranya adalah seberapa besar perkiraan kondisi much the estimated economic conditions affect the perekonomian berpengaruh terhadap kinerja Bank. Bank’s performance. In addition, management also pays Selain itu, manajemen juga memperhatikan asumsi mikro attention to micro assumptions banking industry for the industri perbankan untuk beberapa tahun mendatang. next few years. The estimates referred to include credit Estimasi yang dimaksud termasuk diantaranya adalah growth, customer deposit growth, deposit interest rates pertumbuhan kredit, pertumbuhan simpanan Nasabah, for a 3-month period, lending rates for working capital suku bunga simpanan untuk periode 3 bulan, suku bunga loans and NPL ratios. In summary, the considerations used kredit untuk pinjaman modal kerja dan rasio NPL. Secara by the Bank in assessing business continuity are as follows: ringkas pertimbangan yang digunakan Bank dalam menilai kelangsungan usaha adalah sebagai berikut: 1. Perubahan kondisi ekonomi makro dan mikro; 1. Changes in macro and micro economic conditions; 2. Perubahan kebijakan di bidang perbankan dan pasar 2. Policy changes in banking and capital markets; modal; 3. Tingkat kecukupan modal Bank; dan 3. Bank capital adequacy level; and 4. Risiko-risiko lainnya yang dihadapi Bank. 4. Other risks faced by the Bank Tingkat Kesehatan Bank Bank Health Level Bank melakukan penilaian mandiri (self-assessment) The Bank regularly conducts a self-assessment of the terhadap Tingkat Kesehatan Bank setiap semester yang Bank’s Soundness Level every year based on OJK berpedoman pada Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 Regulation No. 4/POJK.03/2016 concerning Assessment tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum of the Soundness of Commercial Banks using a risk menggunakan pendekatan risiko (Risk Based Bank Rating) approach (Risk–Based Bank Rating) with the scope of dengan cakupan penilaian meliputi faktor Profil Risiko the assessment covering Risk Profile, Good Corporate (Risk Profile), Tata Kelola (Good Corporate Governance), Governance, Earnings (Earnings) and Capital (Capital) to Rentabilitas (Earnings), dan Permodalan (Capital) untuk produce a composite rating of Bank Soundness Level. menghasilkan peringkat komposit Tingkat Kesehatan Bank. 162 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 163
Management Discussion and Analysis Hasil penilaian mandiri (self assessment) Bank terhadap The self-assessment results of the Bank’s Soundness Tingkat Kesehatan Bank pada akhir tahun 2022 Level at the end of 2022 explained that the Bank has a memperoleh peringkat komposit “Sehat” atau PK-2. composite rating of “Healthy” or PK-2, this “Reflects the Hal ini mencerminkan bahwa “Kondisi Bank yang secara condition of the Bank which is generally Healthy so that it umum Sehat sehingga dinilai mampu menghadapi is considered capable of facing significant negative effects pengaruh negatif yang signifikan dari perubahan kondisi from changes in business conditions and Other external bisnis dan faktor eksternal Iain tercermin dari peringkat factors are reflected in the rating of the assessment faktor penilaian, antara lain profil risiko, penerapan tata factors, including risk profile, implementation of good kelola, rentabilitas, dan permodalan yang secara umum governance, profitability, and capital which are generally baik. Dalam hal terdapat kelemahan maka secara umum good. In the event that there are weaknesses, in general kelemahan tersebut kurang signifikan”. the weaknesses are less significant”. Prospek Usaha Business Prospect Prospek perekonomian Indonesia diperkirakan masih The outlook for the Indonesian economy is expected to dapat tumbuh kira-kira ditingkat 5% pada tahun 2023, grow at around 5% in 2023, but remain vigilant in taking namun tetap waspada dalam mengambil setiap kebijakan every domestic monetary and fiscal policy to avoid a moneter dan fiskal domestik untuk menghindari resesi. recession. Although the global economic recession is Meskipun resesi ekonomi global diprediksi tidak akan not expected to have a significant impact on Indonesia’s berdampak signifikan terhadap pertumbuhan ekonomi economic growth, it is expected that the Indonesian Indonesia diharapkan pemerintah Indonesia dapat government can take preventive and anticipatory policies mengambil kebijakan yang preventif dan antisipatif against the possibility of a crisis that still exists. Indonesia’s terhadap kemungkinan krisis yang masih ada. Berlanjutnya continued economic recovery is driven by continued good pemulihan ekonomi Indonesia didorong oleh tetap domestic demand. baiknya permintaan domestik. Perkembangan ekonomi dan keuangan digital The development of the digital economy and finance is berkembang sangat pesat sesuai dengan Kebijakan Bank growing very rapidly in accordance with Bank Indonesia’s Indonesia untuk akselerasi digitalisasi sistem pembayaran policy to accelerate the digitization of the payment system dalam rangka mendukung pemulihan ekonomi nasional. in order to support national economic recovery. Pemulihan ekonomi tentu saja didorong oleh segmen The economic recovery is of course driven by business usaha yang memiliki prospek yang baik sejalan dengan segments that have good prospects in line with that the itu bank memprioritaskan kepada segmen usaha bank prioritizes the business segments of Transportation, Transportasi, Pergudangan dan Komunikasi; Perantara Warehousing and Communication; Financial Intermediaries; Keuangan; Pertambangan dan Penggalian; Konstruksi; Mining and Quarrying; Construction; Wholesale & Retail Perdagangan Besar & Eceran; Real Estate, Persewaan dan Trade; Real Estate, Rental and Services; Manufacturing Jasa; Industri Pengolahan. Industry. Untuk mencapai pertumbuhan kredit yang ditargetkan, To achieve the targeted loan growth, the Bank directed Bank mengarahkan pertumbuhan yang lebih besar pada greater growth to the consumer and retail/MSE segments segmen konsumer dan ritel/SME disamping peningkatan in addition to a moderate increase in the corporate/ segmen korporasi/komersil secara moderat. Disamping commercial segment. In addition, to maintain good credit itu guna menjaga agar kualitas kredit tetap baik, quality, business improvements will continue to be made penyempurnaan bisnis akan terus dilakukan sehingga so that the credit process can be faster, healthier, and proses kredit dapat lebih cepat, sehat, dan optimal. Untuk optimized. To maintain good credit quality, simplification menjaga agar kualitas kredit tetap baik, simplifikasi alur of business process flow to accelerate credit processing in proses bisnis supaya mempercepat proses kredit dengan a faster, prudent and more efficient manner. lebih cepat, prudent dan lebih efisien. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 163
Page 164
Analisa dan Pembahasan Manajemen Human Capital Human Capital KOMITMEN DAN KEBIJAKAN PENGELOLAAN COMMITMENTS AND POLICIES OF HUMAN CAPITAL HUMAN CAPITAL MANAGEMENT Bank Artha Graha Internasional meyakini sumber daya Bank Artha Graha Internasional believes that human capital manusia adalah salah satu unsur penentu keberhasilan is one of the elements that determine the success of the kinerja Bank. Berbagai pencapaian dan pertumbuhan Bank’s performance. Various achievements and positive positif Bank, antara lain dihasilkan oleh kinerja baik dari growth of the Bank resulted from the good performance seluruh karyawan Bank. Oleh karena itu, Bank Artha Graha of all employees of the Bank. Therefore, Bank Artha Graha Internasional memandang pengelolaan Human Capital Internasional views that human capital management must (HC) harus dilakukan dengan sistematis, terencana dan be carried out systematically, planned, and sustainable. berkelanjutan. Pengelolaan Human Capital di Bank Artha Graha The Human Capital management in Bank Graha Internasional berada di bawah Deputy Director Human Internasional is under the Deputy Director of Human Capital yang dibantu oleh 5 (lima) Executive Officer yang Capital assisted by 5 (five) Executive Officers who bertanggung jawab terhadap pengelolaan HC terdiri are responsible for HC management consisting of dari Executive Officer Payroll, Executive Officer Human the Executive Officer of Payroll, Executive Officer of Record Data, Executive Officer Learning & Development, Human Record Data, Executive Officer of Learning & Executive Officer Recruitment, dan Executive Officer Development, Executive Officer of Recruitment, and Industrial Relations. Executive Officer of Industrial Relations. 164 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 165
Management Discussion and Analysis
President Director
ANDY KASIH
Vice President Director
CHRISTINA HARAPAN
Head of Bureau
EMELIA SUSANTO
Deputy Director
Human Capital
ELVIN HALIM
Executive Officer Executive Officer Executive Officer Executive Officer
Executive Officer Learning &
Payroll Human Record Data Recruitment Industrial Relation
Development
Meskipun memiliki tugas dan tanggung jawab yang Even though they have different duties and responsibilities,
berbeda, namun kelima Executive Officer tersebut the five Executive Officers are inseparable because they
merupakan satu kesatuan yang tidak dapat dipisahkan cover the entire process of human capital management
karena mencakup seluruh proses pengelolaan human in the Bank.
capital di Bank.
Bank Artha Graha Internasional berkomitmen untuk Bank Artha Graha Internasional commits to managing
melakukan pengelolaan human capital secara human capital comprehensively. The whole process was
komprehensif, mulai dari proses rekrutmen hingga carried out according to the applicable laws. In addition,
karyawan memasuki masa pensiun. Keseluruhan proses Bank Graha Internasional also has internal policies
dijalankan sesuai ketentuan perundang-undangan yang regulating the technical implementation of each human
berlaku. Selain itu, Bank Artha Graha Internasional capital management process.
juga memiliki kebijakan internal yang mengatur teknis
pelaksanaan dalam setiap proses pengelolaan human
capital tersebut.
Beberapa kebijakan internal Bank yang terkait dengan Some of the Bank’s internal policies related to human
pengelolaan human capital antara lain: capital management are as follows:
1. Ketentuan Cuti Karyawan dalam SE SDM 010.04; 1. Provisions for Employee Leave in SE SDM 010.04;
2. Ketentuan Pelaksanaan Talent Management dalam SE 2. Provisions for the Implementation of Talent
SDM 047.01; Management in SE SDM 047.01;
3. Ketentuan Pinjaman Karyawan dalam SE SDM 3. Provisions for Employee Loan Terms in SE SDM
018.05.0; 018.05.0;
4. Ketentuan Kesehatan Karyawan dalam SE SDM 4. Provisions for Employee Health in SE SDM 021.03.0;
021.03.0;
5. Ketentuan Pembuatan Job Description dalam SE SDM 5. Provisions for Making Job Descriptions in SE SDM
029.02.0; 029.02.0;
6. Tata Tertib Karyawan terkait COVID-19 dalam SE SDM 6. Employee Code of Conduct related to COVID-19 in
054.01.0; SE SDM 054.01.0;
7. Prosedur Surat Peringatan dan Surat Teguran dalam 7. Procedure for Warning Letters and Reprimand Letters
SE SDM 022.02; in SE SDM 022.02;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 165
Page 166
Analisa dan Pembahasan Manajemen
8. Penerapan Green Banking pada Bank Artha Graha 8. Application of Green banking at Bank Artha Graha
Internasional dalam SE SDM 056.01.0; dan Internasional in SE SDM 056.01.0; and
9. Ketentuan Pemilihan dan Penilaian Kader/Kaderisasi 9. Provisions for Selecting and Assessing Cadres/
dalam SE SDM 057.01.0. Cadreization in SE SDM 057.01.0.
Bank secara berkala melakukan peninjauan terhadap The Bank periodically reviews these policies to ensure
kebijakan-kebijakan tersebut untuk memastikan compliance with prevailing laws and regulations.
kesesuaiannya dengan peraturan perundang-undangan
yang berlaku.
IMPLEMENTASI STRATEGI HUMAN CAPITAL 2022 THE IMPLEMENTATION OF HUMAN CAPITAL
STRATEGIES IN 2022
Strategi yang dijalankan Bank dalam pengelolaan The strategy implemented by the Bank in managing
Human Capital di tahun 2022 adalah Agile Human Human Capital in 2022 is Agile Human Capital where the
Capital dimana Bank fokus pada pemenuhan pejabat Bank focuses on fulfilling strategic officials from internal
strategis dari internal dan eksternal. Bank juga melakukan and external. The Bank also made improvements to the
penyempurnaan kamus kompetensi karyawan secara employee competency dictionary in a transparent manner
transparan menyesuaikan dengan cetak biru Otoritas in accordance with the Financial Services Authority (OJK)
Jasa Keuangan (OJK). Kemudian Bank juga melakukan blueprint. Then the Bank also fulfills the competence
pemenuhan kompetensi seluruh karyawan secara of all employees on an ongoing basis through training
berkelanjutan melalui pelatihan-pelatihan dan sertifikasi and certification according to level and position. The
sesuai dengan level dan jabatan. Bank juga melakukan Bank also cooperates with several universities to recruit
kerja sama dengan beberapa Perguruan Tinggi untuk the best young talents in the context of organizational
merekrut talenta-talenta muda terbaik dalam rangka sustainability going forward. In addition, the Bank also
keberlanjutan organisasi ke depan. Selain itu, Bank juga evaluate employee performance and provide incentives
mengevaluasi kinerja karyawan dan memberikan insentif for employees who are able to achieve work targets well.
bagi karyawan yang mampu mencapai target pekerjaan
dengan baik.
PROGRAM STRATEGIS HUMAN CAPITAL HUMAN CAPITAL STRATEGIC PROGRAMS
Sejalan dengan strategi Bank untuk meningkatkan In line with the Bank’s strategy to increase digitalization
program digitalisasi guna memenuhi kebutuhan perbankan programs to meet the banking needs of the community
masyarakat dan dunia usaha, Direktorat Human Capital and the business world, the Human Capital Directorate
melakukan transformasi Human Capital di bidang digital is transforming Human Capital in the digital field by
dengan mempersiapkan kapabilitas karyawan agar mampu preparing employee capabilities to be able to adapt to
beradaptasi dengan kemajuan teknologi dan bergerak technological advances and move agile to be part of the
secara agile untuk menjadi bagian dari perubahan. Bank change. The Bank provides employees with special training
membekali karyawan dengan pelatihan-pelatihan khusus related to digitalization and adjusts work processes in all
terkait digitalisasi dan melakukan penyesuaian proses Directorates.
kerja di seluruh Direktorat.
MANAJEMEN HUMAN CAPITAL YANG KOMPREHENSIF COMPREHENSIVE HUMAN CAPITAL MANAGEMENT
Pengelolaan human capital di Bank Artha Graha Human capital management in Bank Artha Graha
Internasional dijalankan secara komprehensif mulai dari Internasional is comprehensively carried out from
proses rekrutmen hingga karyawan memasuki masa recruitment to employee retirement. This process starts
pensiun. Proses tersebut dimulai dari perencanaan with manpower planning/MPP, which aligns with the
kebutuhan human capital (manpower planning/MPP) plans, strategies, and targets set by the Bank.
yang sejalan dengan rencana, strategi dan target yang
ditetapkan Bank.
166 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 167
Management Discussion and Analysis MPP adalah proses menilai kebutuhan dan ketersediaan MPP is the process of assessing the need and availability human capital kemudian mengintegrasikan antara of human capital and then integrating the two, especially keduanya khususnya untuk posisi-posisi stratejik yang for strategic positions that are key to the organization. menjadi kunci bagi organisasi. Untuk mendukung To support the expansion of the Bank’s business area, perkembangan cakupan wilayah bisnis Bank, kebutuhan human capital needs at managerial and operational levels human capital pada level manajerial dan operasional are highly prioritized as a significant implication of the sangat menjadi prioritas utama sebagai implikasi rencana business plan. bisnis yang signifikan. Berdasarkan hasil review yang dilakukan, Bank Based on the results of reviews, the Bank set the Employee menetapkan MPP Karyawan sebanyak 1.786 orang pada MPP for 1,786 at the beginning of 2022 awal tahun 2022. Rekrutmen Recruitment Bank Artha Graha Internasional melakukan proses Bank Artha Graha Internasional conducts an open rekrutmen secara terbuka dan transparan. Selain itu Bank and transparent recruitment process. In addition, the membuka kesempatan yang sama bagi para pelamar Bank opens equal opportunities for applicants without tanpa membeda-bedakan berdasarkan gender, suku, discriminating based on gender, tribe, race, ethnicity, or ras, etnis atau agama tertentu, sepanjang memenuhi religion as long as they meet the requirements set by the persyaratan yang ditetapkan Bank. Bank. Rekrutmen Bank dilakukan melalui metode rekrutmen The Bank’s recruitment is conducted through internal internal dan eksternal. Bank melakukan rekrutmen internal and external recruitment methods. The Bank conducts untuk mengisi jabatan yang kosong dalam unit kerja internal recruitment to fill vacant positions in the work melalui proses promosi dan rotasi karyawan. Sementara unit through the process of employee promotion and itu, metode rekrutmen eksternal dilakukan untuk rotation. Meanwhile, external recruitment methods are memenuhi kebutuhan tenaga fresh graduate maupun pro- carried out to fulfill the needs of fresh graduates and pro- hire. hire personnel. Bank Artha Graha Internasional mendapatkan calon Bank Artha Internasional recruits prospective employees karyawan melalui beberapa channel penerimaan through several recruitment channels, including various karyawan, antara lain berbagai media online, job fair, online media, job fairs, talent scouting, or job searching talent scouting atau job searching bekerja sama dengan in collaboration with some public and private universities. sejumlah universitas baik negeri maupun swasta. Sepanjang tahun 2022, Bank telah melakukan rekrutmen During 2022, the Bank has recruited 261 new employees sebanyak 261 orang karyawan baru untuk berbagai posisi, for various positions, including 226 Fresh Graduates and yang terdiri dari 226 orang Fresh graduate dan 35 orang 35 Pro-hires. Pro-hire. Penilaian Kinerja Performance Appraisal Bank menerapkan metode Performance Management The Bank implements a Performance Management yang dilakukan secara berkala setiap semester. Penilaian method regularly that is conducted each semester. The kinerja karyawan dilakukan secara objektif dengan employee performance appraisal is conducted objectively berlandaskan pada indikator yang telah ditetapkan based on the stipulated indicators. sebelumnya. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 167
Page 168
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Hasil penilaian kinerja (performance management The results of performance management evaluation
evaluation) yang akan dikombinasikan dengan pemenuhan that will be combined with the fulfillment of Employees’
kompetensi teknis Karyawan dengan menggunakan technical competencies using the Nine Grids method will
metode Nine Grids ini akan menjadi dasar untuk promosi, be the basis for promotions, career paths of Employees,
jenjang karier Karyawan dan pemberian reward and and the provision of rewards and recognition.
recognition.
Sebagai indikator yang dapat diukur dalam Performance Some indicators in Performance Management are as
Management tersebut adalah: follows:
1. Key Performance Indicator (KPI) 1. Key Performance Indicator (KPI)
a. Sasaran/Tujuan; a. Goals/Purposes;
b. KPI (Key Performance Indicator); b. KPI (Key Performance Indicator);
c. Bobot; c. Weight;
d. Target; d. Target;
e. Aktual (realisasi); e. Actual (realization);
f. Hasil (perbandingan realisasi dan target); dan f. Results (a comparison between realization and
target); and
g. Hasil KPI. g. KPI results.
2. Kompetensi 2. Competencies
a. Kompetensi Dasar; a. Basic competencies;
b. Kompetensi Sociocultural; dan b. Socio-Cultural Competence; and
c. Kompetensi Manajerial. c. Managerial Competence.
3. Penugasan khusus (sebagai tambahan penilaian 3. Special Assignments (as an additional assessment for
bagi Karyawan yang mengikuti penugasan terkait Employees who have assignments related to their
kepedulian di luar pekerjaan sehari-hari) concerns outside the daily work)
4. Penilaian kedisiplinan 4. Discipline Assessment
Rekomendasi pelatihan dan pengembangan Karyawan Employee training and development recommendations
atau pengusulan untuk promosi/mutasi/rotasi/demosi or proposals for promotion/mutation/rotation/demotion
serta imbalan dan rekognisi diberikan berdasarkan as well as rewards and recognition are based on
penilaian berbasis kinerja. Adapun tahapan siklus dari performance-based assessments. The cyclical stages of
Metode Performance Management sebagai berikut: the Performance Management Method are as follows:
Performance Planning yaitu
penetapan target atau rencana
kerja (individual goal setting)
Performance Planning is
determining targets or work plans
(individual goal setting)
Performance Coaching and
Reward, recognition, and punishment Development dilakukan secara
diberikan selaras dengan kinerja yang formal dan informal sepanjang
dihasilkan tahun
Rewards, recognition, and Performance Coaching and
punishment are given line with Development are held both
performance results formally and informally throughout
the year
Evaluasi Kinerja
Performance Evaluation
168 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 169
Management Discussion and Analysis Pengembangan Karier Career Development Bank Artha Graha Internasional memberikan Bank Artha Graha Internasional provides vast opportunities kesempatan yang luas kepada seluruh karyawan untuk to all employees to develop their careers in the Bank by mengembangkan kariernya di Bank dengan menyiapkan preparing clear and directed career development paths jenjang dan mekanisme pengembangan karier yang jelas and mechanisms. dan terarah. Bagi Bank Artha Graha Internasional pengelolaan talenta For Bank Artha Graha Internasional, talent management merupakan bagian penting yang menjadi perhatian, is an important part of the Bank’s concern, for which a untuk itu disusun program pengelolaan talenta secara comprehensive and sustainable talent management komprehensif dan berkesinambungan, dengan tujuan program is developed to ensure the availability and untuk memastikan ketersediaan dan kesiapan future readiness of future leaders, especially in key positions leaders khususnya pada posisi-posisi kunci dalam Bank. within the Bank. Bank telah menerapkan kebijakan pengembangan karier The Bank has implemented career development policies sebagaimana yang diatur dalam Surat Edaran SDM as regulated in the Circular Letter of SDM No. 003.02.0 No. 003.02.0 tentang Ketentuan Promosi dan Demosi. concerning Promotion and Demotion Provisions. This Pengembangan karier ini dilakukan karena hal tersebut career development is conducted because it impacts memengaruhi tingkat kepuasan Karyawan. Oleh karena the Employee satisfaction level. Therefore, the Bank itu, Bank memberikan peluang atau kesempatan yang provides the same chance or challenge to all Employees sama kepada seluruh Karyawan untuk mengembangkan to develop their careers based on their competencies and karier berdasarkan kompetensi dan kebutuhan. Bank Artha needs. Bank Artha Graha Internasional conducted career Graha Internasional telah melaksanakan pengembangan development for 1,417 Employees with various positions karier bagi 1.417 Karyawan dengan berbagai posisi in 2022. di sepanjang tahun 2022. Pengembangan Kompetensi Karyawan Employee Competencies Development Untuk dapat menghadapi tantangan bisnis ke depan To face increasingly complex business challenges and yang semakin kompleks dan untuk memastikan ensure business sustainability, the Bank strives to develop keberlanjutan usaha, Bank berupaya untuk melakukan its talent to achieve superior human capital through pengembangan talenta sehingga mendapatkan Human continuous talent development. Capital yang unggul melalui pengembangan talenta yang berkesinambungan. Program pelatihan dilaksanakan sesuai dengan rencana The training program is implemented based on an pelatihan tahunan yang disusun berdasarkan Training annual training plan that is prepared based on Training Need Analysis (TNA) untuk memenuhi kebutuhan Need Analysis (TNA) to meet the needs and demands dan tuntutan industri. Bank Artha Graha Internasional of the industry. Bank Artha Graha Internasional views memandang pengembangan kompetensi Human Capital Human Capital competency development as a long-term sebagai investasi jangka panjang yang memberikan investment that has a real impact on improving the Bank’s dampak nyata bagi peningkatan kinerja Bank di masa performance in the future. mendatang. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 169
Page 170
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Dalam Training Need Analysis (TNA) terdapat 4 (empat) In Training Need Analysis (TNA), there are 4 (four)
dasar yang melandasi pembuatan Organizational Analysis, bases underlying the making of Organizational Analysis,
antara lain: including:
1. Visi Misi Bank Artha Graha Internasional; 1. Vision and Mission of Bank Artha Graha Internasional;
2. Strategi FASE 2 Bank Artha Graha Internasional 2030; 2. FASE 2 Strategy of Bank Artha Graha Internasional
2030;
3. Program Kerja Pemerintah Indonesia 5 (lima) tahun 3. Indonesian Government Work Program for the next 5
kedepan 2019-2024; (five) years from 2019-2024;
4. Rencana Kerja Pemerintah (RKP) 2023. 4. Government Work Plan (RKP) 2023.
Adapun direktorat-direktorat di Bank Artha Graha dibagi The directorates in Bank Artha Graha Internasional are
menjadi 3 (tiga) kategori sesuai dengan fungsi kerjanya, divided into 3 (three) categories based on their functions,
yaitu Direktorat Kategori Strategic Process, Kategori Core including the Directorate of Strategic Process Category,
Process, dan Kategori Support Process. Core Process Category, and Support Process Category.
Agar pengembangan kompetensi tepat sasaran maka To ensure that competency development is on target,
pelatihan yang diberikan kepada karyawan didasarkan the bank provides training to employees based on the
oleh pelatihan yang diwajibkan dari regulator, kompetensi training required by the regulator and the competence of
masing-masing karyawan berdasarkan level jabatan, serta each employee based on the level of position and cadres.
kader. Adapun pada tahun 2022, pelatihan yang terlaksana As for 2022, the training carried out was prioritized to
diutamakan untuk meningkatkan kompetensi kader. improve the competence of cadres.
Jenis dan Tujuan Pengembangan Kompetensi Types and Objectives of the Competency Development
Disepanjang tahun 2022, Bank telah melakukan sejumlah In 2022, the Bank conducted some Employee competency
kegiatan pengembangan kompetensi Karyawan, dengan development activities, with the types and objectives of
jenis dan tujuan dari masing-masing pelatihan dijelaskan each training described below:
sebagai berikut:
Jenis Pelatihan Tujuan Pelatihan
Types of Training Training Objectives
Memberikan/meningkatkan pengetahuan serta keterampilan para peserta terkait pengelolaan operasional perbankan
Operasional sehingga dapat meningkatkan kinerjanya.
Operational Provide/improve the knowledge and skills of the participants related to the management of banking operations to
improve their performance.
Kredit Membekali/meningkatkan pengetahuan serta keterampilan para peserta terkait pengelolaan kredit & marketing.
Credit Equip/improve the participants’ knowledge and skills related to credit management & marketing.
Membekali pengetahuan serta keterampilan para peserta terkait bidang manajerial/soft skill (Leadership dan
Manajerial keterampilan mengelola Karyawan/pekerjaan).
Managerial Equip the participants with knowledge and skills related to managerial/soft skills (Leadership and skills to manage
employees/work).
Membekali/meningkatkan pengetahuan dan keterampilan peserta di luar pengetahuan perbankan, tetapi masih ada
Lainnya kaitan dengan pengelolaan perbankan (HC, IT, Legal, dll).
Others Equip/improve participants’ knowledge and skills beyond banking knowledge but still related to banking management
(HC, IT, Legal, etc.).
170 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 171
Management Discussion and Analysis
Pelaksanaan Pengembangan Kompetensi The Implementation of Competency Development
Seiring dengan mereda pandemi COVID-19, Bank As the COVID-19 pandemic eased, Bank Artha Graha
Artha Graha Internasional telah mulai menjalankan Internasional has started to run face-to-face competency
program pengembangan kompetensi secara tatap development programs, but some types of training are
muka, namun masih terdapat beberapa jenis pelatihan still held online. The Bank conducted 567 internal and
yang diselenggarakan secara daring. Secara kumulatif, external competency development programs throughout
Bank menyelenggarakan 567 program pengembangan 2022.
kompetensi baik internal maupun eksternal di sepanjang
tahun 2022.
Program Pengembangan Human Capital di tahun The Human Capital Development Program in 2022 was
2022 difokuskan pada peningkatan kompetensi dan focused on competency improvement and regeneration.
kaderisasi. Untuk mencapai strategi tersebut, Bank secara To achieve this strategy, the Bank has continuously
berkelanjutan telah melaksanakan program-program implemented the following programs:
sebagai berikut:
1. Meningkatkan pola penilaian kedisiplinan, kinerja, 1. Improving employee discipline, performance,
kompetensi dan karakter karyawan; competency, and character assessment patterns;
2. Menerapkan pelaksanaan pemenuhan kompetensi 2. Implementing the fulfillment of competencies
sesuai fungsi tugas dan jabatan karyawan; according to the function of duties and positions of
employees;
3. Menerapkan proses kaderisasi karyawan dengan 3. Implementing an employee regeneration process with
pendekatan new flexible career path; dan a new flexible career path approach; and
4. Melaksanakan retention program dalam bentuk 4. Implementing a retention program as a reward
reward program bagi karyawan pada posisi-posisi program for employees in strategic and critical
yang stratejik dan critical. positions.
Adapun pelatihan kaderisasi yang telah diselenggarakan The regeneration training that has been held includes:
antara lain:
1. Melakukan program Pendidikan dan Pelatihan 1. Conducting Education and Training programs
sesuai bidang pekerjaannya, yang meliputi pelatihan according to the field of work, which includes
untuk pembekalan dan pemantapan kemampuan training for debriefing and strengthening capabilities
di berbagai bidang, baik operasional, pemasaran, in various fields, both operational, marketing,
program pelatihan kaderisasi (Account Officer regeneration training programs (Account Officer
Program, Marketing Lanjutan), Program Pelatihan Program, Advanced Marketing) and Mandatory
Mandatory (Marketing Dasar, CS & Teller Dasar, Training Programs (Basic Marketing, Basic CS & Teller,
Operasional Dasar, Orientasi Karyawan Baru) yang Basic Operations, New Employee Orientation) held
diselenggarakan secara internal oleh Bank maupun internally by the Bank and external parties;
pihak Eksternal;
2. Melaksanakan pelatihan IT/Digital Banking sebagai 2. Conducting IT/Digital Banking training as a form of
bentuk pengembangan terkait digitalisasi perbankan; development related to banking digitalization;
3. Memberikan pelatihan dan ujian sertifikasi 3. Providing training and certification exams for
management risiko, auditor serta general banking risk management, auditors, and general banking
sesuai kamus kompetensi dan jenjang level karyawan according to competency dictionaries and employee
secara berkesinambungan; levels continuously;
4. Mengikutsertakan karyawan sesuai dengan fungsi kerja 4. Involving employees based on their operational work
operasional untuk pembekalan dan sertifikasi SPPUR functions for debriefing and certification of SPPUR
(Sistem Pembayaran dan Pengelolaan Uang Rupiah) (Payment System and Rupiah Money Management),
dimana pada tahun 2022 ditargetkan regulator untuk which by 2022 is targeted by the regulator to be
dipenuhi 40% dari jumlah karyawan; fulfilled by 40% of the total number of employees;
5. Memperhatikan kecukupan dan ketersediaan 5. Considering the adequacy and availability of
karyawan sesuai manpower planning; employees according to manpower planning;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 171
Page 172
Analisa dan Pembahasan Manajemen
6. Memberikan Pendidikan dan Pelatihan sesuai 6. Providing Education and Training according to
kebutuhan kompetensi karyawan dengan konsep employee competency needs with the concept of an
Agile Career Path; Agile Career Path;
7. Secara intensif mengadakan sosialisasi terkait 7. Intensively conducting socialization related to
sustainable development dalam bentuk open sharing sustainable development through open sharing
session setiap minggu yang terbuka untuk diikuti oleh sessions every week, which are open to all employees;
seluruh karyawan; dan and
8. Melakukan penilaian kader berdasarkan 6 (enam) 8. Conducting cadre assessment based on 6 (six) criteria,
kriteria yaitu Human Record Data, Kedisiplinan, Nine including Human Record Data, Discipline, Nine grids,
grids, Human Capital Value, Karakter dan sanksi Human Capital Value, Character, and sanctions as a
sebagai faktor pengurang. deduction factor.
Evaluasi Pelaksanaan Pengembangan Kompetensi Evaluation of the Implementation of Competency
Development
Bank Artha Graha Internasional mengadakan evaluasi Bank Artha Graha Internasional holds a training evaluation
pelatihan dengan beberapa pendekatan untuk with some approaches to determine its effectiveness
mengetahui tingkat efektivitas terhadap pengembangan level towards employee competency development. The
kompetensi bagi Karyawan. Pendekatan yang dimaksud approaches mentioned include:
adalah sebagai berikut:
1. Evaluasi dilakukan dengan mengisi kuesioner yang 1. The evaluation is conducted by filling out a
disediakan oleh Koordinator Program Learning and questionnaire provided by the Learning and
Development pada akhir program pelatihan (level Development Program Coordinator at the end of the
reaction). Kuesioner yang diisi oleh para peserta training program (reaction level). The questionnaires
tersebut antara lain berkaitan dengan pengajar, filled out by the participants include those related
materi yang disampaikan, serta sarana dan prasarana to the instructors, the materials presented, and the
kegiatan; facilities and infrastructure of the activities;
2. Evaluasi dengan memberikan pre-test pada awal 2. Evaluation by giving a pre-test at the beginning of the
program dan post-test pada akhir program (Level program and a post-test at the end of the program
Learning); dan (Level Learning); and
3. Evaluasi dilaksanakan dengan meminta peserta untuk 3. The evaluation is conducted by asking participants to
memberikan sosialisasi atas pelatihan yang sudah socialize the training obtained with colleagues in their
didapat kepada rekan dalam unit kerjanya. Selain itu, work unit. In addition, the assessment can be carried
penilaian dapat dilakukan dengan meminta evaluasi out by asking for periodic evaluations of changes in
secara berkala atas perubahan perilaku/behaviour the employee’s behavior (participant) after attending
Karyawan (peserta) tersebut setelah mengikuti suatu a specific training (level of behavior).
pelatihan tertentu (level behaviour).
Berdasarkan evaluasi tersebut, rata-rata hasil evaluasi Based on the evaluation, on average, the results of
pengembangan pelatihan menunjukkan pelaksanaan the training development evaluation show that the
pengembangan pelatihan telah berjalan dengan baik implementation of training development was running well
dan efektif pada tahun 2022 dengan disertai beberapa and effectively in 2022 with several recommendations.
rekomendasi. Rekomendasi tersebut telah ditindaklanjuti These recommendations have been followed up and are
dan diharapkan untuk kedepannya dapat ditingkatkan. expected to be improved in the future.
Biaya Pengembangan Kompetensi Competency Development Cost
Jumlah investasi yang dikeluarkan Bank Artha Graha The total investment Bank Artha Graha Internasional spent
Internasional untuk menyelenggarakan program to conduct competency development programs in 2022
pengembangan kompetensi tahun 2022 adalah sebesar was IDR16.024 Billion. This total increased compared to
Rp16,026 Miliar. Jumlah tersebut mengalami peningkatan the previous year, which was IDR8.790 Billion.
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar Rp8,790 Miliar.
172 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 173
Management Discussion and Analysis
Remunerasi dan Kesejahteraan Karyawan Remuneration and Employee Welfare
Bank senantiasa memperhatikan kesejahteraan seluruh The Bank always pays attention to the welfare of all its
karyawannya, salah satunya adalah dengan memberikan employees, one of which is by providing remuneration
remunerasi bagi para karyawannya yang memiliki for its employees who have good performance while
kinerja baik dengan tetap memperhatikan kemampuan considering the Bank’s financial capacity. The Bank applies
finansial Bank. Bank menerapkan sistem remunerasi yang a remuneration system that is competitive with the
kompetitif terhadap industri dan disesuaikan dengan industry and adjusted to the prevailing minimum wage
tingkat upah minimum yang berlaku sebagaimana diatur level as stipulated in the prevailing laws and regulations.
dalam ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
Kebijakan remunerasi Bank Artha Graha Internasional juga Bank Artha Graha Internasional remuneration policy also
mematuhi ketentuan yang terdapat pada Peraturan OJK complies with the provisions contained in OJK Regulation
No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola No. 45/POJK.03/2015 concerning the Implementation
Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum. of Governance in the Provision of Remuneration for
Commercial Banks.
HUBUNGAN INDUSTRIAL INDUSTRIAL RELATIONS
Kebijakan hubungan industrial adalah sesuatu yang Industrial relations policy is necessary for the Bank to
diperlukan oleh Bank dalam rangka menjamin ensure its business continuity, create a conducive working
kelangsungan usaha, menciptakan iklim kerja yang climate, encourage employee pride, and create a positive
kondusif, menimbulkan kebanggaan bagi pekerja, dan reputation from external parties.
menghadirkan reputasi positif dari pihak eksternal.
Terciptanya hubungan industrial yang harmonis jelas Establishing harmonious industrial relations ensures
merupakan sarana dalam memastikan peningkatan the improvement of working conditions, productivity,
kondisi kerja, produktivitas, daya saing, dan kualitas kerja. competitiveness, and work quality. In addition,
Disamping itu, kondisi hubungan industrial juga menjadi the condition of industrial relations indicates the
indikator penerapan Good Corporate Governance bagi implementation of Good Corporate Governance for the
Bank. Bank.
Dalam mengembangkan hubungan industrial, Bank In developing industrial relations, the Bank refers to Law
mengacu pada Undang-Undang No. 13 tahun 2003 No. 13 of 2003 on Manpower, Law No. 2 of 2022 on Job
tentang Ketenagakerjaan, Undang-Undang No. 2 tahun Creation, and Government Regulation No. 35 of 2021 on
2022 tentang Cipta Kerja dan Peraturan Pemerintah Specified Time Work Agreement, Outsourcing, Working
No. 35 tahun 2021 tentang Perjanjian Kerja Waktu Time and Rest Time, and Termination of Employment,
Tertentu, Alih Daya, Waktu Kerja dan Waktu Istirahat dan therefore the Bank gives freedom to all employees to get
Pemutusan Hubungan Kerja, karena itu Bank memberikan their rights by joining the Labor Union.
kebebasan kepada seluruh karyawan untuk mendapatkan
haknya dengan bergabung dalam Serikat Pekerja.
Di lingkungan Bank Artha Graha Internasional terdapat Bank Artha Graha Internasional has a worker’s
organisasi serikat pekerja, yaitu IKAJIH Unit. Kepengurusan union organization, namely IKAJIH Unit. The union’s
serikat pekerja tersebut telah disusun oleh Bank dan management has been prepared by the Bank and ratified
disahkan oleh seluruh anggotanya. Kepengurusan tersebut by all its members. The management produces rules/
menghasilkan peraturan/ketentuan yang telah disepakati regulations mutually agreed upon between employers and
bersama antara pengusaha dan Karyawan dalam bentuk employees in the form of a Collective Labor Agreement
Perjanjian Kerja Bersama (PKB), yang berisikan hak dan (CLA), which contains the rights and obligations of both
kewajiban baik oleh Karyawan kepada Bank maupun Bank employees to the Bank and the Bank to employees.
kepada Karyawan.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 173
Page 174
Analisa dan Pembahasan Manajemen
HUMAN CAPITAL ENGAGEMENT HUMAN CAPITAL ENGAGEMENT
Survei engagement Karyawan dilakukan secara rutin Employee engagement surveys are conducted regularly
oleh Bank Artha Graha Internasional untuk mengukur by Bank Artha Graha Internasional to measure the
kedekatan Karyawan terhadap perusahaan selama Employee’s engagement with the company while working
bekerja di Bank. Tujuan dari pelaksanaan survei ini adalah at the Bank. This survey aims to establish a balanced
untuk membentuk lingkungan dan proses kerja yang work environment and process between the Bank and its
seimbang antara Bank dan Karyawan. Indeks dari hasil Employees. The index of employee engagement survey
survei engagement karyawan pada tahun 2022 mencapai results in 2022 reached 71.01%.
71,01%.
RENCANA PENGEMBANGAN HUMAN CAPITAL HUMAN CAPITAL DEVELOPMENT PLANS
Strategi Human Capital untuk mencapai tujuan Human Capital strategy to achieve business growth
pertumbuhan bisnis adalah regenerisasi dan engagement objectives includes regeneration and engagement
melalui 4 (empat) agenda yaitu: through 4 (four) agendas, which are:
1. Organisasi efektif untuk mendukung model bisnis. 1. Effective organization to support the business model.
• Meningkatkan produktifitas karyawan untuk • Increase employee productivity for sustainable
pertumbuhan berkelanjutan; dan growth; and
• Flexible Career. • Flexible Career.
2. Leadership strengthening pada senior level. 2. Leadership strengthening at the senior level.
• Pemenuhan kompetensi para pejabat; • Fulfillment of officer competencies;
• Rotasi pejabat; • Rotation of officials;
• Tour of Duty/Tour Of Area; dan • Tour of Duty/Tour of Area; and
• Pelatihan pembentukan karakter. • Character-building training.
3. Kaderisasi 3. Cadre
• Regenerasi untuk keberlanjutan organisasi; • Regeneration for organizational sustainability;
• Program percepatan karier; • Career acceleration program;
• Pendidikan/pelatihan khusus bagi para kader & • Specialized education/training for cadres &
pejabat; dan officials; and
• Bench strength. • Bench strength.
4. Manajemen Kinerja & Engagement 4. Performance Management & Engagement
• Pay For Performance • Pay For Performance
174 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 175
Management Discussion and Analysis
Teknologi Informasi & Perbankan Digital
Information Technology & Digital Banking
Perkembangan kebutuhan bisnis dan organisasi The development of business and organizational needs
mengharuskan Bank untuk menata dan membenahi diri requires the Bank to organize and improve itself in
dalam menyiapkan teknologi yang dibutuhkan untuk dapat preparing the technology needed to support business
mendukung pengembangan dan perluasan bisnis, serta development and expansion and provide the best
memberikan pelayanan yang terbaik kepada pelanggan service to customers through information technology-
melalui layanan berbasis Teknologi Informasi (TI). Dalam based services. In the era of globalization, the reliability
era globalisasi, keandalan teknologi informasi merupakan of information technology is one of the important
salah satu unsur penting yang mendukung proses bisnis elements that support business processes and excellent
dan layanan yang prima. Teknologi merupakan kunci services. Technology is the main key that enables the
utama yang memungkinkan Bank untuk melakukan Bank to perform efficiently, measure and track business
efisiensi, mengukur dan menelusuri kinerja bisnis, serta performance, and make the right management decisions
mengambil keputusan-keputusan manajemen yang tepat for business continuity.
untuk kelangsungan usaha.
KEBIJAKAN PEMANFAATAN TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY UTILIZATION POLICIES
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 21/ Financial Services Authority Circular Letter No. 21/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Manajemen Risiko SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of Risk
dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Management in the Use of Information Technology by
Umum, Peraturan OJK No. 13/POJK.03/2020 tentang Commercial Banks, OJK Regulation No. 13/POJK.03/2020
Perubahan atas Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2016 concerning amendments to OJK Regulation No. 38/
tentang Penerapan Manajemen Risiko dalam Penggunaan POJK.03/2016 concerning the Implementation of Risk
Teknologi Informasi oleh Bank Umum dan Peraturan Management in the Use of Information Technology
OJK No. 11/POJK.03/2022 tentang Penyelenggaraan by Commercial Banks, and OJK Regulation No. 11/
Teknologi Informasi oleh Bank Umum menjadi landasan POJK.03/2022 concerning the Implementation of
bagi Bank Artha Graha Internasional dalam menyusun Information Technology by Commercial Banks are the basis
kebijakan dan prosedur penggunaan TI. for Bank Artha Graha Internasional in preparing for the IT
utilization policies and procedures.
Dalam perkembangannya, Bank terus melakukan The Bank continues to develop the quality and capacity
pengembangan kualitas dan kapasitas TI yang dimilikinya. of its IT. The Bank believes that IT is the most important
Bank meyakini bahwa di era digital saat ini, TI menjadi aspect of all aspects of human life, including business
aspek terpenting dalam seluruh aspek kehidupan activities in today’s digital era. The Bank is required to
manusia, termasuk kegiatan bisnis. Bank dituntut untuk keep up with the development of increasingly massive IT
mengikuti perkembangan arus TI yang semakin masif agar flows so that the company can improve its performance
perusahaan mampu meningkatkan kinerjanya di tengah amid increasingly competitive business competition,
persaingan bisnis yang semakin kompetitif, terlebih di especially in the banking industry.
industri perbankan.
Di lingkungan Bank Artha Graha Internasional, TI In Bank Artha Graha Internasional, IT plays an important
berperan penting dalam menjaga kelancaran proses role in maintaining the smooth running of business
bisnis diantaranya untuk otomatisasi sistem operasional processes, including the automation of operational
pada core business. systems in the core business
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 175
Page 176
Analisa dan Pembahasan Manajemen
PENGELOLA TEKNOLOGI INFORMASI & DIGITAL INFORMATION TECHNOLOGY & DIGITAL BANKING
BANKING MANAGEMENT
Penanggung jawab pengelolaan dan pengembangan TI di People in charge of IT management and development
Bank Artha Graha Internasional berada di bawah Deputy in Bank Artha Graha Internasional are under the Deputy
Director SKTI dan Deputy Director Digital Insight yang Director of SKTI and Deputy Director of Digital Insights
berada di bawah supervisi Direktur Digital & Retail. that are under the supervision of the Director of Digital
& Retail.
Deputy Director SKTI bertanggung jawab atas The Deputy Director of SKTI is responsible for the
pengelolaan dan pengembangan TI, sedangkan management and development of IT. At the same time,
Deputy Direktur Digital Insight bertanggung jawab atas the Deputy Director of Digital Insights is responsible for
pengembangan perbankan digital serta pemanfaatan developing digital banking and utilizing and processing
dan pengolahan data Bank. the Bank’s data.
Struktur organisasi pengelolaan TI dan digital banking di The organizational structure for IT and digital banking
Bank Artha Graha Internasional adalah sebagai berikut: management in Bank Artha Graha Internasional is as
follows:
Director Digital & Retail
Deputy Director SKTI Deputy Director Digital Insight
Executive Officer Executive Officer
Core & Payment Channel & Payment System
Adapun tugas dari masing-masing adalah sebagai berikut: Their duties are as follows:
Deputy Director Digital Insight Memastikan kualitas informasi dan kematangan internal terhadap pemanfaatan data serta mengeluarkan
insight yang digunakan dalam mendukung keputusan bisnis dan kualitas operasional Bank yang didukung oleh
data yang bersumber baik dari internal maupun eksternal.
Ensure the quality of information and internal maturity of data utilization and generate insights used in
supporting business decisions and the quality of the Bank’s operations supported by data sourced from both
internal and external sources.
Deputy Director SKTI Memastikan kebutuhan sistem aplikasi dan penanganan masalah terkait sistem TI yang ditangani oleh vendor
sesuai dengan Service Level Agreement (SLA) dan Software Development Life Cycle (SDLC) yang jelas dengan
tetap memperhatikan aspek keamanan atau security terhadap sistem dan database yang dikelola oleh Bank
sehingga dapat mendukung kebutuhan operasional bank dan mengakomodir pengembangan produk digital
sesuai kebutuhan Nasabah maupun mitra bisnis yang bekerja sama.
Ensure the needs of application systems and handling of problems related to IT systems handled by vendors
according to a clear Service Level Agreement (SLA) and Software Development Life Cycle (SDLC) while still
paying attention to the security aspects of systems and databases managed by the Bank to support the
Bank’s operational needs and accommodate the development of digital products according to the needs of
customers and cooperating business partners.
176 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 177
Management Discussion and Analysis
Executive Officer Core & Memastikan solusi arsitektur TI mendukung kebutuhan baru dan kegiatan operasional dan bisnis Bank, serta
Payment berkoodinasi dengan unit kerja dan vendor terkait untuk memastikan solusi tersebut diimplementasikan secara
efisien. Solusi arsitektur TI yang dibuat tidak hanya untuk internal namun juga terkait integrasi partnership
sesuai kebutuhan bisnis.
Ensure that IT architecture solutions support the Bank’s new needs and operational and business activities
and coordinate with relevant work units and vendors to ensure the solutions are implemented efficiently.
IT architecture solutions are created for internal use and related to partnership integration according to
business needs.
Executive Officer Channel & Melakukan pengembangan produk layanan Digital Bank serta mendukung pengembangan bisnis melalui
Payment System integrasi partnership berbasis digital guna mendukung peningkatan customer base dan transaksi serta inovasi
layanan keuangan yang berpengaruh, baik secara direct maupun indirect, terhadap pendapatan Bank.
Develop the Bank’s Digital service products and support business development by integrating digital-based
partnerships to support the increase of customer base and transactions as well as financial service innovations
that directly and indirectly affect the Bank’s income.
KERANGKA KERJA TEKNOLOGI INFORMASI & PERBANKAN INFORMATION TECHNOLOGY & DIGITAL BANKING
DIGITAL FRAMEWORK
Digital Product Digital Solution Business Strategic
Business Infrastructure
Enterprise Data & Resources Management
COBIT ITIL ISO 270001
Berdasarkan bagan di atas terdapat pemisahan tugas dan Based on the chart above, there is a separation of duties
tanggung jawab untuk mendukung pencapaian target and responsibilities to support the achievement of
finansial bisnis serta operasional TI sehari-hari sebagai business financial targets and day-to-day IT operations as
berikut: follows:
Digital Product dan Business • Bagian Digital Product yang fokus terhadap pengembangan produk digital, baik existing maupun baru,
Strategic di bawah kendali Sub seperti fitur yang terdapat pada aplikasi mobile banking, internet banking, API (Application Programming
Direktorat Channel & Payment Interface), serta Anjungan Tunai Mandiri (ATM).
System • Bagian Business Strategic fokus terhadap akuisisi customer maupun transaksi melalui kerja sama mitra bisnis
baru dengan memanfaatkan layanan produk perbankan digital milik Bank dengan tujuan untuk peningkatan
fee base income untuk Bank.
Digital Product and Business • The Digital Product section focuses on developing digital products, both existing and new, such as features
Strategic under the supervision of in mobile banking applications, internet banking, API (Application Programming Interface), and Automated
the Sub-Directorate of Channel & Teller Machines (ATMs).
Payment System • The Business Strategic section focuses on customer acquisition and transactions through cooperation with
new business partners by utilizing the Bank’s digital banking product services to increase fee base income
for the Bank.
Digital Solution dibawah kendali Sub Bagian yang memberikan input dan review terhadap desain solusi dan arsitektur Core & Payment baik dalam
Direktorat Core & Payment interaksi dengan vendor dan partner termasuk dalam dokumen pengembangan (Change Request Document,
Functional Specification Document, dan sebagainya) dengan pertimbangan fungsionalitas aplikasi secara bisnis
dapat berjalan dengan baik dan efisien. Dalam penyediaan infrastruktur (hardware, software, dan komunikasi),
berkoordinasi dengan SKTI dan vendor terkait.
Digital Solution under the The section that provides input and review of solution design and Core & Payment architecture in interaction with
supervision of Core & Payment vendors and partners and in development documents (Change Request Document, Functional Specification
Sub Directorate Document, etc.) in consideration of application functionality in business can run well and efficiently. In providing
infrastructure (hardware, software, and communication), it coordinates with SKTI and related vendors.
Infrastruktur IT dan kerangka kerja IT Bagian yang berfungsi untuk mengontrol, mengawasi, serta memastikan kebutuhan sistem aplikasi dan
berada dibawah Direktorat SKTI perangkat sistem TI maupun penanganan vendor TI agar sesuai dengan Service Level Agreement (SLA) dan
Software Development Life Cycle (SDLC) dengan tetap memperhatikan aspek keamanan dan security yang
mendukung operasional bank.
IT infrastructure and IT framework The section that is responsible for controlling, supervising, and ensuring the needs of application systems
under SKTI Directorate and IT system devices, as well as handling IT vendors to be in line with the Service Level Agreement (SLA)
and Software Development Life Cycle (SDLC) while still paying attention to security and security aspects that
support bank operations.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 177
Page 178
Analisa dan Pembahasan Manajemen
Infrastruktur IT Bank mendukung seluruh bisnis yang The Bank’s IT infrastructure supports all businesses
dilakukan melalui perbankan digital, mencakup sistem conducted through digital banking, including the Bank’s
milik Bank (ATM, Mobile & Internet Banking, Core Banking) systems (ATM, Mobile & Internet Banking, Core Banking)
maupun integrasi dengan mitra bisnis sehingga dapat and integration with business partners so that they can be
terkoneksi dengan layanan bank dengan implementasi connected to bank services with the implementation of
layanan API (Application Programming Interface) yang API (Application Programming Interface) services that are
terkoneksi dengan beberapa service. connected to several services.
Penerapan teknologi informasi tetap berpedoman pada The implementation of information technology remains
informasi yang akurat, cepat, dan mudah sehingga guided by accurate, fast, and easy information so that
dapat membantu dalam sisi bisnis dan operasional untuk it can help in the business and operational side for the
akuisisi mitra bisnis baru sehingga membantu tercapainya acquisition of new business partners to help achieve the
target yang telah ditentukan Bank. Bank Artha Graha targets set by the Bank. Bank Artha Graha Internasional
Internasional memiliki tata kelola TI yang berdasarkan has IT governance based on the following:
pada:
1. Control Objectives for Information and Related 1. Control Objectives for Information and Related
Technology (COBIT); Technology (COBIT);
2. Information Technology Infrastructure Library (ITIL); 2. Information Technology Infrastructure Library (ITIL);
dan and
3. The International Organization for Standardization 3. The International Organization for Standardization
(ISO) 27001. (ISO) 27001.
Pemilihan kerangka kerja ini berdasarkan pada informasi The selection of this framework is based on accurate, fast,
yang akurat, cepat, dan mudah. Hal tersebut sangat and easy information. This framework is necessary for
dibutuhkan Bank dalam memantau perkembangan bisnis the Bank to monitor business developments and market
dan kondisi pasar yang ada. conditions.
PROGRAM STRATEGIS TEKNOLOGI INFORMASI DAN STRATEGIC PROGRAMS FOR INFORMATION
PERBANKAN DIGITAL TAHUN 2022 TECHNOLOGY AND DIGITAL BANKING IN 2022
Beberapa langkah strategis ditetapkan sesuai arah Some strategic steps were set according to the bank’s
kebijakan bank guna mendukung berbagai rencana policy direction to support various new product and
produk dan aktivitas baru, yaitu: activity plans, including:
1. Melakukan evaluasi dan mengintegrasikan proses 1. Evaluating and integrating business processes through
bisnis melalui implementasi teknologi dan sistem technology implementation and system integration so
integrasi, agar pelaksanaan eksekusi di lapangan that execution in the field can run based on regulations
dapat berjalan sesuai dengan regulasi dan kepatuhan; and compliance;
2. Akselerasi kapabilitas IT dan pemanfaatan Data 2. Acceleration of IT capabilities and utilization of Data
Maturity dalam mendukung optimalisasi proses dan Maturity in supporting the optimization of business
decision bisnis untuk mendukung kehandalan produk processes and decisions to support the reliability of
dan layanan digital untuk meningkatkan akuisisi dan digital products and services to increase acquisitions
transaksi; and transactions;
3. Penguatan pengukuran dan pengawasan proses 3. Strengthening the measurement and supervision of
digitalisasi dan cyber security dari aspek risiko dan digitalization and cyber security processes from the
kredit, simpanan, maupun sistem pembayaran. aspects of risk and credit, deposits, and payment
systems.
Pengembangan produk perbankan digital di tahun Digital banking product development in 2022 focused on
2022 lebih difokuskan dalam penguatan service API strengthening API services to support integration with
untuk mendukung integrasi dengan mitra bisnis dalam business partners in forming a mutually beneficial digital
membentuk ekosistem digital yang saling menguntungkan. ecosystem. Several additional API services included the
Beberapa penambahan service API antara lain API QRIS, QRIS API, SKN, RTGS, and the Dashboard API, Opening
178 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 179
Management Discussion and Analysis
SKN, RTGS, serta Dashboard API, Opening Account, Account, were carried out to complement the existing
dilakukan untuk melengkapi service API Transfer Dana, Fund Transfer API, Virtual Account API, Exchange Rate
API Virtual Account, API Info Kurs dan API Cek Mutasi Info API, and Mutation Check API. This year, the Bank
yang sekarang sudah ada. Di tahun ini pula, Bank telah has also performed BI SNAP (National Standard Open
melakukan sertifikasi BI SNAP (Standar Nasional Open API API Payment System) certification, where the technical
Sistem Pembayaran) dimana spesifikasi teknis API milik specifications of the Bank’s API are in line with the national
Bank telah sesuai dengan standard nasional Open API dari Open API standards from Bank Indonesia and are ready to
Bank Indonesia dan siap diimplementasi mulai tahun 2023. be implemented starting in 2023.
Pengembangan pada electronic Channel (e-channel) The development of the Bank’s electronic channel
Bank juga terus ditingkatkan. Implementasi layanan (e-channel) also continues to be improved. The
agi digital apps yang merupakan pengembangan implementation of agi digital apps service, which is an
lanjutan dari layanan mobile banking telah dilaunching advanced development of mobile banking services, was
di Juni 2022 dengan fitur unggulan seperti pembukaan launched in June 2022 with superior features, such as
rekening online, QRIS Pay Now, transfer, biller, serta online account opening, QRIS Pay Now, transfers, billers,
fitur life yang dikembangkan sesuai dengan fokus as well as life features developed in accordance with the
kebutuhan nasabah, seperti pemesanan tiket KAI, serta focus of customer needs, such as KAI ticket booking,
pembayaran e-Commerce. Di tahun ini pula, Bank and eCommerce payments. This year, the Bank also
juga melakukan upgrading layanan internet banking upgraded its business internet banking services to meet
bisnis untuk memenuhi kebutuhan nasabah perusahaan the needs of corporate customers with the advantages
dengan keunggulan kustomisasi user akses management of customization of customer user access management,
nasabah, dukungan soft token, serta layanan finansial soft token support, and financial services such as transfers
seperti transfer (pemindahbukuan, SKN, RTGS, online), (book-entry, SKN, RTGS, online), bulk transfers, Biller, and
bulk transfer, Biller, serta Sweep Account. Sweep Account.
Target jangka pendek yang ingin dicapai dalam satu tahun The short-term target to be achieved in the next one year
kedepan untuk menerapkan langkah strategis tersebut is to implement the strategic steps mentioned above by
di atas yaitu dengan cara meningkatkan kapabilitas TI improving IT capabilities, including strengthening cyber
termasuk penguatan cyber security sehingga dapat security so that it can accommodate bank collaboration
mengakomodir kolaborasi bank dengan mitra strategis with strategic partners such as fintech, eCommerce, Online
seperti fintech, e-Commerce, Merchant Online dan Mitra Merchants, and Offline Partners while still paying attention
Offline dengan tetap memperhatikan aspek keamanan to the security aspects of the Bank and customers.
Bank dan nasabah.
Target jangka menengah yang ingin dicapai yaitu dengan The medium-term target to be achieved is to strengthen
memperkuat Human Capital yang dapat mewujudkan Human Capital that can realize the bank’s strategic
arahan strategis bank melalui pengembangan kompetensi direction by developing technical competencies, soft
teknis, soft skills dan leadership serta penguasaan bisnis skills, and leadership and mastering the digital banking
digital banking. Selain itu melakukan penyelarasan business. In addition, aligning the information technology
roadmap teknologi informasi dengan teknologi terkini roadmap with the latest technology supports the bank’s
untuk mendukung bisnis bank secara berkelanjutan serta business sustainably and strengthens cyber security, data,
penguatan cyber security, data dan digital maturity. and digital maturity.
Guna mendukung dan mencapai pertumbuhan bisnis To support and achieve sustainable business growth, the
yang berkelanjutan, bank menetapkan sasaran dan inisiatif bank sets goals and initiatives such as:
seperti: 1. Strengthening information technology security
1. Penguatan infrastruktur keamanan teknologi informasi infrastructure on data, applications, and
pada data, aplikasi dan jaringan komunikasi; communication networks;
2. Penguatan infrastruktur dan core banking, serta 2. Strengthening infrastructure and core banking, as
aplikasi pendukung operasional untuk mendukung well as operational support applications to support
peningkatan akuisisi nasabah dan fee based income; increased customer acquisition and fee-based income;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 179
Page 180
Analisa dan Pembahasan Manajemen
3. Pemanfaatan single point of truth untuk sumber data 3. Utilization of a single point of truth for data sources
dan penerapan maturity model untuk manajemen and implementation of a maturity model for data
data; management;
4. Penerapan ISO 27001, pelaksanaan audit TI, 4. Implementation of ISO 27001, IT audit, periodic
penetration testing berkala serta self assesment uji penetration testing, and cyber resilience test self-
ketahanan cyber; assessment;
5. Penguatan organisasi melalui peningkatan kompetensi 5. Strengthening the organization through increasing
sumber daya manusia yang berhubungan dengan the competence of human resources related to
teknologi informasi; dan information technology; and
6. Optimalisasi biaya teknologi informasi yang 6. Optimization of information technology costs that
mendukung operasional serta bisnis bank. support the bank’s operations and business.
INVESTASI TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY INVESTMENT
Bank Artha Graha Internasional menyediakan anggaran Bank Artha Graha Internasional provides a special
khusus untuk investasi di bidang TI secara berkelanjutan budget for investment in IT in a sustainable manner
sebagai wujud komitmen Bank terhadap pengembangan as a manifestation of the Bank’s commitment to IT
TI. Adapun besaran investasi tersebut disesuaikan dengan development. The amount of investment is adjusted to
kebutuhan dan rencana serta strategi Bank, baik jangka the needs, plans, and strategies of the Bank, both short,
pendek, menengah maupun panjang. medium, and long-term.
PENDIDIKAN DAN PELATIHAN PENGELOLA TEKNOLOGI INFORMATION TECHNOLOGY MANAGER EDUCATION
INFORMASI AND TRAINING
Bank juga melakukan investasi dengan meningkatkan The Bank also invests in improving the capacity and
kapasitas dan kompetensi karyawan Direktorat TeknoIogi competence of Information Technology Division
Informasi melalui program pendidikan, pelatihan dan employees through education, training, and certification
sertifikasi. programs.
Program pendidikan, pelatihan dan sertifikasi yang diikuti Education, training, and certification programs attended
karyawan Direktorat TeknoIogi Informasi tahun 2022 by Information Technology Division employees in 2022
adalah sebagai berikut: are as follows:
Waktu & Tempat Pelaksanaan Tema Penyelenggara
Time & Place Theme Organizer
Januari 2022 Refreshment Kredit SME Eksternal (LPPI, JIHS) & Internal
January 2022 Refreshment MSE Credit External (LPPI, JIHS) & Internal
Diskusi Hukum dengan Lawyer Rekanan Bank Artha Graha Internasional:
- Akibat Hukum Perjanjian Kredit dengan Objek Jaminan Bukan
Merupakan Kepemilikan Debitur;
- Penjualan Asset AYDA;
Februari 2022 - Perbedaan Batasan Usia Dewasa dan Permasalahannya Eksternal (Lawyer)
February 2022 Legal Discussion with Lawyer Partner of Bank Artha Graha Internasional: External (Lawyer)
- Legal Effects of Credit Agreements with Collateral Objects Not
Owned by the Debtor;
- Sale of Collateralized Assets;
- Differences in the Age of Adulthood and its Problems
Februari 2022 Sosialisasi Internet Banking Bisnis Internal (Channel & Payment)
February 2022 Socialization of Business Internet Banking Internal (Channel & Payment)
Maret 2022 Pembekalan & Ujian Sertifikasi Credit Senior Officer Eksternal (Asanka Kreasi Mandiri)
March 2022 Debriefing & Credit Senior Officer Certification Exam External (Asanka Kreasi Mandiri)
Maret 2022 Internal
Sharing Sustainable Finance
March 2022 Internal
Juni 2022 Sosialisasi APU PPT Internal
June 2022 AML CFT Sosialization Internal
180 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 181
Management Discussion and Analysis
Waktu & Tempat Pelaksanaan Tema Penyelenggara
Time & Place Theme Organizer
Juli 2022 Eksternal (PT Rekhatama)
Active Directory
Jluy 2022 External (PT Rekhatama)
Juli 2022 Eksternal (PT Rekhatama)
Artificial Inteligence for Managers
Jluy 2022 External (PT Rekhatama)
Juli 2022 Eksternal (PT Rekhatama)
Big Data Fundamentals
Jluy 2022 External (PT Rekhatama)
Agustus 2022 Eksternal (DHR-Mandala Training)
Leadership Skill
August 2022 External (DHR-Mandala Training)
Agustus 2022 Sertifikasi Agile Scrum Eksternal (PT Rekhatama)
August 2022 Agile Scrum Certification External (PT Rekhatama)
Agustus 2022 Sertifikasi API Fundamentals Eksternal (PT Rekhatama)
August 2022 API Fundamentals Certification External (PT Rekhatama)
September 2022 Sertifikasi CISSP Eksternal (Rekhindo)
September 2022 CISSP Certification External (Rekhindo)
September 2022 Sertifikasi Data Science Fundamentals Eksternal (Rekhindo)
September 2022 Data Science Fundamentals Certification External (Rekhindo)
Oktober 2022 Eksternal (Rekhindo)
Design Thinking
October 2022 External (Rekhindo)
Januari 2022, Juni 2022 & Eksternal
Desember 2022 Refreshment Manajemen Risiko Risiko Manajemen Gagasan (RMG)
January 2022, June 2022 & Refreshment of Risk Management External
December 2022 Risiko Manajemen Gagasan (RMG)
Diskusi Hukum:
Februari 2022 & Maret 2022 - Permasalahan Legal Cabang Eksternal (Lawyer)
February 2022 & March 2022 Legal Discussion: External (Lawyer)
- Branch Legal Issues
Diskusi Hukum dengan Lawyer:
- Perbedaan (Kekurangan dan Kelebihan) Eksekusi Lelang Hak
Tanggungan Melalui KPKNL dan Pengadilan;
- Perlindungan Hukum Bagi Kreditur Apabila Akta Jaminan Fidusia
Tidak Didaftarkan;
- Perlindungan Hukum Pemegang Hak Tanggungan Yang Objeknya
Dikuasai Oleh Pihak Ketiga Berdasarkan Perjanjian Sewa Menyewa;
- Tanggungjawab Benefial Dalam Perusahaannya Menerima Fasilitas
Maret 2022 & April 2022 Eksternal (Lawyer)
Kredit
March 2022 & April 2022 External (Lawyer)
Legal Discussion with Lawyer:
- Differences (Advantages and Disadvantages) of Mortgage Auction
Execution through KPKNL and Court;
- Legal Protection for Creditors if the Fiduciary Deed of Guarantee is
Not Registered;
- Legal Protection of Mortgage Holders Whose Objects are Controlled
by Third Parties Based on Lease Agreement;
- Beneficial Liability in Companies Receiving Credit Facilities
Maret 2022, April 2022, Mei 2022, Eksternal
Agustus 2022 & September 2022 (PT Thames IT & Management Center)
Microsoft Office Excel Basic
March 2022, April 2022, May 2022, External
August 2022 & September 2022 (PT Thames IT & Management Center)
Juli 2022, Agustus 2022 & September Eksternal
2022 (PT Thames IT & Management Center)
Microsoft Office Excel Advance
July 2022, August 2022 & September External
2022 (PT Thames IT & Management Center)
September 2022, November 2022 &
Desember 2022 Eksternal (LPPI)
Supervisory Skill
September 2022, November 2022 & External (LPPI)
December 2022
Oktober 2022 & November 2022 Pembekalan dan Ujian General Banking Eksternal (Asanka Kreasi Mandiri)
October 2022 & November 2022 General Banking Debriefing and Exam External (Asanka Kreasi Mandiri)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 181
Page 182
Analisa dan Pembahasan Manajemen TATA KELOLA TI IT GOVERNANCE Keberadaan arsitektur TI di lingkup Bank tak lepas dari IT architecture within the Bank cannot be separated from terlaksananya penerapan tata kelola perusahaan yang implementing good corporate governance effectively baik secara efektif dan efisien di setiap aspek bisnis and efficiently in every aspect of the Bank’s business. Bank. Pada prinsipnya, penerapan sistem TI berfokus Fundamentally, the implementation of IT systems focuses untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi, menjaga on improving effectiveness and efficiency, maintaining kerahasiaan, mempertahankan integritas, meningkatkan confidentiality, maintaining integrity, and improving ketersediaan, kepatuhan, dan keandalan dalam hal availability, compliance, and reliability regarding operasional teknologi informasi. information technology operations. Untuk menunjang tata kelola TI, manajemen melakukan To support IT governance, the management identifies identifikasi terhadap berbagai faktor, baik internal internal and external factors. The Bank also continuously maupun eksternal. Bank juga senantiasa melakukan improves and develops software and hardware in IT penyempurnaan dan pengembangan perangkat lunak management to support the Bank’s business strategy in maupun perangkat keras dalam pengelolaan TI untuk providing facilities and ease of transactions and improving mendukung strategi bisnis Bank dalam memberikan the service quality. fasilitas dan kemudahan bertransaksi serta meningkatkan kualitas pelayanan. RENCANA PENGEMBANGAN TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY AND DIGITAL BANKING DAN PERBANKAN DIGITAL TAHUN 2023 DEVELOPMENT FOR PLAN 2023 Program digitalisasi yang sedang dilaksanakan bertujuan The digitalization program being implemented aims to untuk memastikan sistem Teknologi Informasi dapat selalu ensure that the Information Technology system is always siap melayani transaksi nasabah dan melindungi keamanan ready to serve customer transactions and protect the data nasabah, termasuk menangkal dan mengantisipasi security of customer data, including warding off and kejahatan siber serta potensi fraud. anticipating cybercrime and potential fraud. Program penguatan infrastruktur digital, monitoring Digital infrastructure strengthening programs, monitoring tools (dashboard, big data, dan fraud detection system), tools (dashboard, big data, and fraud detection system), standard keamanan wajib dilakukan dalam guna menjaga and security standards are mandatory to maintain system availability, confidentiality, serta integrity sistem. Bank availability, confidentiality, and integrity. The bank itself sendiri saat ini tengah fokus untuk bertransformasi digital is currently focusing on digital transformation, which yang membutuhkan teknologi informasi yang mumpuni requires qualified information technology to be able to untuk dapat menjaga transaksi nasabah yang stabil. maintain stable customer transactions. Reenginering data manajemen untuk menghasilkan Re-engineering data management to produce a single single point of truth menjadi langkah strategis IT guna point of truth is a strategic step for IT to support mendukung bisnis dan operasi dalam pemanfaatan business and operations in data utilization. Strengthening data. Penguatan kualitas data (Maturity model) untuk data quality (Maturity model) for data management manajemen data dalam optimalisasi pemanfaatan data di in optimizing data utilization in the Bank is also being Bank juga tengah dilakukan agar kebijakan dan keputusan conducted so that policies, business decisions, and bisnis serta operasi dapat tumbuh dengan berdasarkan operations can grow based on data-driven. data driven. 182 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 183
Management Discussion and Analysis
Di tahun 2023, guna mendukung kebijakan regulator In 2023, to support regulatory policies related to
terkait teknologi informasi, Bank menerapkan sertifikasi information technology, the Bank will implement ISO
ISO 27001 guna terus menjaga kualitas layanan IT. 27001 certification to maintain the quality of IT services
Di samping itu, Audit IT dan penetration testing pada continuously. In addition, IT audits and penetration
layanan serta channel Bank juga terus dilakukan. Fokus testing on the Bank’s services and channels will also
untuk penanganan cyber security melalui self assesment be continuously performed. The focus on handling
dari bank, wajib dilakukan untuk menjaga keamanan dari cyber security through self-assessment from the bank is
serangan luar. Hal ini juga menjadi penguatan atas tingkat mandatory to maintain security from external attacks. It
maturitas keamanan siber dan maturitas digital bank. also strengthens the bank’s cyber security maturity level
and digital maturity.
Untuk mendukung pencapaian ekspansi bisnis tersebut To support the achievement of the above business
diatas, Bank juga akan melakukan inisiatif untuk expansion, the Bank will also conduct initiatives to increase
peningkatan kapasitas kapabilitas infrastruktur dan the capacity of infrastructure and service capabilities as
layanan serta efisiensi proses operasional seperti: well as the efficiency of operational processes, such as:
1. Pengembangan AGI Berkelanjutan 1. Sustainable AGI Development
Pengembangan aplikasi mobile agi digital apps agi digital apps banking application development
dilakukan berkelanjutan untuk penambahan fitur, is performed sustainably to add features, improve
peningkatan customer (life) experience didalam customer (life) experience, and support increased
aplikasi, dan mendukung peningkatan akuisisi nasabah customer acquisition and partnerships.
serta kemitraan.
2. QRIS (tarik, setor, transfer, laku pandai, PPOB dan 2. QRIS (withdraw, deposit, transfer, laku pandai, PPOB
Cross Border) and Cross Border)
Pengembangan layanan QRIS untuk dapat QRIS service is developed to increase the capabilities
meningkatkan kapabilitas dari merchant yang telah of merchants who have collaborated by adding
bekerjasama dengan menambahkan layanan tarik, withdrawal, deposit, and transfer services to increase
setor, transfer sehingga dapat meningkatkan transaksi QRIS transactions, not only as a means of payment but
QRIS, tidak hanya sebagai alat pembayaran namun can become a transactional tool. The combination of
dapat menjadi alat transaksional. Kombinasi layanan laku pandai and biller PPOB services is also a solution
laku pandai dan billler PPOB juga menjadi solusi to provide more benefits to merchants to become
untuk memberikan benefit lebih pada merchant banking agents for banks. Cross-border is one of
untuk dapat menjadi agent banking buat bank. Cross the innovations in the utilization of cross-border
border menjadi salah satu inovasi dalam pemanfaatan QRIS payments, which will also be accommodated in
pembayaran QRIS lintas negara juga akan diakomodir accordance with the roadmap of the regulator.
sesuai dengan roadmap dari regulator.
3. Pengembangan Internet Banking Bisnis 3. Business Internet Banking Development
Penambahan layanan pemindahbukuan cross currency Adding cross-currency and SWIFT book-entry services.
dan SWIFT.
4. Pengembangan BI-FAST Phase 1 Tahap 2 4. BI-FAST Phase 1 Stage 2 Development
Integrasi layanan BI-FAST dengan fitur Bulk Credit, Integration of BI-FAST services with Bulk Credit,
Direct Debit, dan Request for Payment (RFP) pada Direct Debit, and Request for Payment (RFP) features
layanan online 24/7 melalui channel teller, mobile in 24/7 online services through teller channels, mobile
banking, internet banking dan API yang mendukung banking, internet banking, and APIs that support the
program payment retail system sesuai arah Blueprint retail payment system program in accordance with the
System Pembayaran Indonesia BSPI-2025 oleh Bank direction of the Indonesian Payment System Blueprint
Indonesia. BSPI-2025 by Bank Indonesia.
5. Digital Lending 5. Digital Lending
Layanan penyaluran kredit kepada customer dengan Lending services to customers by utilizing scoring
pemanfaatan scoring engine untuk decision sehingga engines for the decision to provide faster and safer
dapat memberikan keputusan kredit yang lebih cepat credit decisions.
dan aman.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 183
Page 184
Analisa dan Pembahasan Manajemen
6. Enterprise Data Service 6. Enterprise Data Service
A. Infrastruktur Big Data A. Big Data Infrastructure
Pengembangan infrastruktur Big Data merupakan Big Data infrastructure development is important
poin penting dalam Enterprise Data Service in the bank’s Enterprise Data Services (EDS), which
(EDS) di bank, yang melibatkan perangkat involves hardware and software to manage, store,
keras dan perangkat lunak untuk mengelola, and analyze large and varied data. The use of Big
menyimpan, dan menganalisis data yang besar Data Infrastructure considers the skills and human
dan bervariasi. Penggunaan Infrastruktur Big resources for its management to meet the bank’s
Data mempertimbangkan keterampilan dan main objectives of optimizing data management,
sumber daya manusia untuk pengelolaannya, improving decision-making, and enhancing overall
sehingga dapat memenuhi tujuan utama bank business performance.
mengoptimalkan pengelolaan data, memperbaiki
pengambilan keputusan, dan meningkatkan kinerja
bisnis secara keseluruhan.
B. Command Center B. Command Center
Command center sebagai pusat pantauan yang As a monitoring center, the command
memonitor dan mengelola aktivitas bank secara center monitors and manages bank activities
komprehensif untuk optimalisasi operasional dan comprehensively to optimize operations and
meningkatkan efisiensi dan keandalan sistem improve the efficiency and reliability of bank
bank. Dalam hal ini, command center juga systems. In this case, the command center can
dapat memberikan laporan dan informasi yang also provide useful reports and information for
bermanfaat bagi manajemen dan pengambilan management and decision-making.
keputusan.
C. Data Management Maturity C. Data Management Maturity
Data Management Maturity sebagai sebuah Data Management Maturity is a framework that
kerangka kerja yang mencakup aspek-aspek covers aspects such as policy, process, technology,
seperti policy, process, technology, dan people. and people. The main objective is to assist banks
Tujuan utama adalah membantu bank dalam in improving the efficiency, effectiveness, and
meningkatkan efisiensi, efektivitas, dan kinerja performance of data management concerning
pengelolaan data dalam kaitan pengembangan the development and utilization of Big Data and
dan pemanfaatan Big Data dan Command Center Command Centers mentioned in the previous
yang disebut dalam poin-poin sebelumnya. points.
7. Pengembangan layanan API Management 7. API Management service development
A. API Dukcapil/eKYC A. API Dukcapil/eKYC
Penggunaan API Dukcapil atau vendor untuk The use of Dukcapil or vendor API for Account
Account Opening untuk data verifikasi berdasarkan Opening for verification data based on NIK.
NIK.
B. Standarisasi BI SNAP dan Optimalisasi sistem API B. BI SNAP standardization and API system optimization
Pengembangan layanan dalam rangka sertifikasi Development of services for the purpose of Bank’s
API milik Bank agar sesuai dengan standarisasi dari API certification to comply with BI standards for
BI dalam rangka implementasi Standar Nasional the implementation of the National Payment Open
Open API Pembayaran (SNAP) serta optimalisasi API Standard (SNAP) as well as optimizing the
utilisasi surrounding system layanan API untuk utilization of the surrounding API service system to
menjaga stabilitas dan kinerja dalam rangka maintain stability and performance in the context
integrasi mitra/merchant. of partner/merchant integration.
184 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 185
Management Discussion and Analysis
8. Penguatan infrastruktur serta keamanan sistem 8. Strengthening infrastructure and system security
A. Re-engineer Core Banking & Infrastruktur Sistem A. Re-engineer Core Banking & Payment System
Pembayaran Infrastructure
Penguatan platform core banking, berupa Strengthening the core banking platform, in the
perubahan internal dan vendor assignment terkait form of internal changes and vendor assignments
peningkatan kapabilitas platform core banking related to improving the capabilities of the core
untuk mendukung target 1 Juta Nasabah dan banking platform to support the target of 1 Million
transaksinya secara efisien, serta mendukung Customers and their transactions efficiently, as
Infrastruktur Data Center dan Disaster Recovery well as supporting 1:1 Data Center and Disaster
Center (DC/DRC) 1:1 dan penguatan infrastruktur Recovery Center (DC/DRC) Infrastructure and
sistem pembayaran. strengthening payment system infrastructure.
B. Pengkinian/update Firewall B. Firewall update
Pengkinian rutin modul keamanan untuk Regular updates of security modules to protect
melindungi dan melakukan fungsi enkripsi dan and perform encryption and decryption functions,
dekripsi, otentifikasi dan fungsi kriptografi lainnya, authentication, and other cryptographic functions
untuk menjaga support dari principal untuk to maintain support from principals for the latest
software dan fitur pengamanan terkini. security software and features.
C. Implementasi Active Directory C. Active Directory Implementation
Program Lanjutan Implementasi penggunaan Continued Program Implementation of Active
Active Directory di wilayah Jakarta, Bogor, Directory usage in Jakarta, Bogor, Tangerang,
Tangerang, Bekasi, Karawang, Cikarang Bekasi, Karawang, and Cikarang (Jabodetabekarci)
(Jabodetabekarci) untuk pengelolaan policy PC areas for PC user policy management related to
user terkait penggunaan dan keamanan. usage and security.
D. Upgrade Operating System PC User ke Windows 10 D. PC User Operating System Upgrade to Windows 10
Lanjutan program upgrade operating system PC Continuation of the PC user operating system
user yang harus dilakukan on-site, berlanjut ke upgrade program that must be done on-site
wilayah Cabang Jabodetabek untuk menjaga continues to the Jabodetabek Branch area to
support dari Principal atas end user workstation maintain support from the Principal for end-user
dan memastikan operating system PC user tetap workstations and ensure PC user operating systems
mendapat patch operasional dan keamanan continue to receive the latest Windows operational
Windows terkini. and security patches.
E. Data Warehouse Redesign (Data Lake Integration) E. Data Warehouse Redesign (Data Lake Integration)
Pengembangan desain Data Warehouse dengan Data Warehouse design development to integrate
tujuan mengintegrasikan data dari berbagai sumber, data from various sources, creating an integrated,
menciptakan katalog data yang terintegrasi, streamlined, and efficient data catalog that
ramping, dan efisien yang menjadi sumber becomes a data source for regulatory reporting,
data untuk pelaporan regulatory, management management dashboards, and analytics in one
dashboard, dan analytic dalam satu wadah yaitu container, namely a Data Lake.
sebuah Data Lake.
F. Relokasi Data Center (DC) F. Data Center (DC) Relocation
Dalam rangka renovasi dan pembaruan fasilitas To renovate and update the Data Center building
gedung Data Center, pada tahun 2023 akan facilities, the Data Center will be relocated in 2023.
dilakukan relokasi Data Center.
G. Disaster Recovery Planning (DRP) G. Disaster Recovery Planning (DRP)
Secara rutin Bank melakukan simulasi disaster The Bank regularly conducts disaster recovery
recovery terhadap aplikasi utama dan berisiko simulations of key and high-risk applications to
tinggi, guna memastikan ketersediaan sistem dan ensure the availability of systems and services.
layanan.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 185
Page 186
Analisa dan Pembahasan Manajemen
9. Pengembangan serta pembaharuan aplikasi Bank 9. Bank application development and updates
A. Management User ID A. User ID Management
Pengembangan layanan permintaan User Id dan Development of User ID request services and
perubahan kewenangan akses untuk kemudahan changes in access authority for user convenience
user dan prosedur. and procedures.
B. HCIS - Human Capital Information System B. HCIS - Human Capital Information System
Pengembangan sistem aplikasi yang dapat digunakan Develop an application system that can be used for
untuk pengelolaan serta informasi tentang SDM, management and information about HR, such as
seperti penggajian, informasi data karyawan, kinerja, payroll, employee data information, performance,
dan sebagainya. etc.
10. Aplikasi monitoring dan pelaporan: 10. Monitoring and reporting application:
A. Online Collaboration Tool A. Online Collaboration Tool
Aplikasi Online untuk monitoring task dan project. Online application for monitoring tasks and
projects.
B. Integrasi Pelaporan Regulator – iReporting B. Regulatory Reporting Integration - iReporting
Pengembangan aplikasi yang terintegrasi dengan Development of integrated applications with
sumber data tunggal dan minimalisir proses manual a single data source and minimizing manual
dalam proses pelaporan, meliputi Antasena, SLIK, reporting processes, including Antasena, SLIK, LPS
LPS di 2022, dan APOLO, OBOX, SCV, OBLIGOR, in 2022, and APOLO, OBOX, SCV, OBLIGOR, and
PSAK 71 (Triwulan I 2023). PSAK 71 (1st Quarter of 2023).
C. Pengembangan Dashboard & Report MIS C. MIS Dashboard & Report Development
Pengembangan Dashboard & Report MIS sesuai MIS Dashboard & Report Development according
kebutuhan Bisnis. to Business needs.
186 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 187
Management Discussion and Analysis
“Seorang pemenang adalah
seorang pemimpi yang tidak
pernah menyerah.”
“A winner is a dreamer who never gives up.”
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 187
Page 188
Sekat 5 GCG
Page 189
Sekat 5 GCG
Page 190
Tata Kelola Perusahaan Komitmen dan Kebijakan Penerapan Tata Kelola Perusahaan Commitment and Policy on The Implementation of Corporate Governance Bank Artha Graha Internasional memilki komitmen yang Bank Artha Graha Internasional is firmly committed to kuat dalam menerapkan tata kelola perusahaan yang implementing Good Corporate Governance (GCG). The baik atau Good Corporate Governance (GCG). Bank Bank considers that good corporate governance is an memandang tata kelola perusahaan yang baik merupakan essential element in running business activities and plays unsur penting dalam menjalankan kegiatan usaha dan a role in supporting sustainable growth and performance berperan dalam menunjang pertumbuhan dan stabilitas stability as well as maintaining the Bank’s health level from kinerja yang berkesinambungan serta menjaga tingkat time to time on an ongoing basis. kesehatan Bank dari waktu ke waktu secara berkelanjutan. Bank Artha Graha Internasional memastikan bahwa Bank Artha Graha Internasional ensures that GCG principles asas GCG diterapkan dalam setiap aspek bisnis pada are applied in every aspect of business throughout the seluruh struktur organisasi Bank. Sejalan dengan regulasi, Bank’s organizational structure. In line with regulations, penerapan dilakukan dari tingkat jajaran Dewan Komisaris, implementation is carried out from the level of the Board Direksi, hingga unit organisasi terbawah dan hubungan of Commissioners and Board of Directors to the lowest dengan para pemangku kepentingan. administrative units and relationships with stakeholders. Untuk memastikan proses tata kelola dilaksanakan To ensure that the governance process is well implemented, secara baik, Bank Artha Graha Internasional secara Bank Artha Graha Internasional periodically reviews and berkala melakukan review dan penyesuaian terhadap adjusts the governance policies as a form of commitment kebijakan tata kelola sebagai salah satu wujud komitmen to improve the quality of governance implementation in peningkatan kualitas penerapan tata kelola di seluruh lini all lines of the Bank’s organization. organisasi Bank. 190 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 191
Corporate Governance
DASAR PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN BASIS FOR CORPORATE GOVERNANCE
IMPLEMENTATION
Penerapan GCG di Bank Artha Graha Internasional The implementation of GCG at Bank Artha Graha
merujuk pada ketentuan-ketentuan yang berlaku antara Internasional refers to the prevailing regulations, which
lain meliputi: include:
Undang-Undang (UU) Republik Indonesia Law (UU) of the Republic of Indonesia
• UU No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan sebagaimana • Law No. 7 of 1992 on Banking as amended by Law
telah diubah dengan UU No. 10 Tahun 1998 dan No. 10 of 1998 and as partially amended by Law
sebagaimana telah diubah sebagian dengan UU No. 11 of 2020 on Job Creation;
No. 11 Tahun 2020 tentang Cipta Kerja;
• UU No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas • Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies
sebagaimana telah diubah sebagian dengan UU as partially amended by Law No. 11 of 2020 on Job
No. 11 Tahun 2020 tentang Cipta Kerja; dan Creation; and
• UU No. 14 Tahun 2008 tentang Keterbukaan Informasi. • Law No. 14 of 2008 on Information Disclosure.
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Financial Services Authority Regulation (POJK)
• POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan • POJK No. 33/POJK.04/2014 regarding the Board of
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; Directors and Board of Commissioners of Issuers or
Public Companies;
• POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi • POJK No. 34/POJK.04/2014 regarding Nomination
dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik; and Remuneration Committee of Issuers or Public
Companies;
• POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris • POJK No. 35/POJK.04/2014 regarding Corporate
Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik; Secretary of Issuers or Public Companies;
• POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten • POJK No. 8/POJK.04/2015 regarding Website of
atau Perusahaan Publik; Issuer or Public Company;
• POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan • POJK No. 21/POJK.04/2015 regarding the
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka; Implementation of Public Company Governance
Guidelines;
• POJK No. 31/POJK.04/2015 tentang Keterbukaan • POJK No. 31/POJK.04/2015 regarding Disclosure
Atas Informasi atau Fakta Material oleh Emiten atau of Information or Material Facts by Issuers or Public
Perusahaan Publik; Companies;
• POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan • POJK No. 55/ POJK.04/ 2015 regarding the
dan Pedoman Kerja Komite Audit; Establishment and Working Guidelines of the Audit
Committee;
• POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan • POJK No. 56/POJK.04/2015 regarding the
dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit Internal; Establishment and Guidelines for the Preparation of
an Internal Audit Unit Charter;
• POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat • POJK No. 4/POJK.03/2016 concerning Assessment of
Kesehatan Bank Umum; the Health Level of Commercial Banks;
• POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan • POJK No. 18/POJK.03/2016 regarding the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum; Implementation of Risk Management for Commercial
Banks;
• POJK No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian • POJK No. 27/POJK.03/2016 concerning Capability
Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama and Appropriateness Assessment for the Main Party
Lembaga Jasa Keuangan; of Financial Services Institutions;
• POJK No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan Tahunan • POJK No. 29/POJK.04/2016 concerning Annual
Emiten atau Perusahaan Publik; Report of Issuers or Public Companies;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 191
Page 192
Tata Kelola Perusahaan
• POJK No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata • POJK No. 55/POJK.03/2016 regarding the
Kelola bagi Bank Umum; Implementation of Governance for Commercial Banks;
• POJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan • POJK No. 46/POJK.03/2017 concerning the
Fungsi Kepatuhan Bank Umum; Implementation of the Compliance Function of
Commercial Banks;
• POJK No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi • POJK No. 1/POJK.03/2019 concerning the
Audit Intern pada Bank Umum; Implementation of the Internal Audit Function in
Commercial Banks;
• POJK No. 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan • POJK No. 37/POJK.03/2019 concerning Transparency
Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional; and Publication of Conventional Commercial Bank
Reports;
• POJK No. 12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum; dan • POJK No. 12/POJK.03/2021 concerning Commercial
Banks; and
• POJK No. 16/POJK.03/2021 tentang Keterbukaan • POJK No. 16/POJK.03/2021 regarding Disclosure
atas Informasi atau Fakta Material oleh Emiten atau of Information or Material Facts by Issuers or Public
Perusahaan Publik. Companies.
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK)
• SEOJK No. 32/POJK.04/2015 tanggal 17 November • SEOJK No. 32/POJK.04/2015 dated November 17,
2015 tentang Tata Kelola Perusahaan Terbuka; 2015 regarding Public Company Governance;
• SEOJK No. 55/POJK.04/2015 tanggal 29 Desember • SEOJK No. 55/POJK.04/2015 dated December 29,
2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan 2015 regarding the Establishment and Implementation
Kerja Komite Audit; Guidelines for the Audit Committee;
• SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 • SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 dated March 17, 2017
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; dan regarding the Implementation of Governance for
Commercial Banks; and
• SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 tanggal 29 Juni 2021 • SEOJK No. 16/SEOJK.04/2021 dated June 29, 2021
tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau regarding the Form and Content of Annual Reports of
Perusahaan Publik. Issuers or Public Companies.
Lain-lain Others
• Pedoman Umum Good Corporate Governance dari • General Guidelines on Good Corporate Governance
Komite Nasional Kebijakan Governance (KNKG); dan from the National Committee on Governance Policy
(KNKG); and
• Anggaran Dasar Perusahaan yang tertuang dalam • The Company’s Articles of Association as stated in
Akta Pernyataan Keputusan Rapat dan Perubahan the Deed of Meeting Resolution and Amendment to
Anggaran Dasar PT Bank Artha Graha Internasional the Articles of Association of PT Bank Artha Graha
Tbk No. 16 tanggal 13 November 2020. Internasional Tbk No. 16 dated November 13, 2020.
192 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 193
Corporate Governance
PRINSIP TATA KELOLA PERUSAHAAN PRINCIPLES OF CORPORATE GOVERNANCE
Prinsip-prinsip penerapan GCG yang dilakukan oleh Bank Artha Graha Internasional refers to 5 basic
Bank Artha Graha Internasional mengacu pada 5 prinsip GCG principles, namely transparency, accountability,
dasar yaitu transparansi, akuntabilitas, responsibilitas, responsibility, independence, fairness, and equality.
independensi, kewajaran, dan kesetaraan.
Transparansi Bank mengungkapkan informasi terkait kinerja, kondisi keuangan dan kegiatan pengelolaan perusahaan secara
Transparency tepat waktu, memadai, jelas, akurat, dan dapat dipertanggungjawabkan, serta mudah diakses oleh Pemangku
Kepentingan sesuai dengan haknya.
The Bank discloses information related to performance, financial condition, and company management
activities in a timely, adequate, transparent, accurate, and accountable manner. It is easily accessible to
Stakeholders by their rights.
Akuntabilitas Bank memiliki kebijakan terkait tugas, tanggung jawab dan wewenang yang jelas dari setiap organ dan
Accountability karyawan yang diselaraskan dengan visi, misi, nilai-nilai perusahaan (corporate values), dan strategi Bank. Guna
memastikan berjalannya prinsip ini, Bank juga melaksanakan pengawasan internal melalui sistem pengendalian
internal yang efektif melalui 3 (tiga) tahapan pengendalian (tahap pengendalian: lini pertama, lini kedua dan
lini ketiga).
The Bank has policies related to clear duties, responsibilities, and authorities of each organ and employee that
are aligned with the Bank’s vision, mission, corporate values, and strategy. To ensure the implementation of this
principle, the Bank also carries out internal supervision through an effective internal control system through 3
(three) stages of control (control stage: first line, second line, and third line).
Responsibilitas Bank memastikan bahwa seluruh organ tata kelola telah mengimplementasikan prinsip kehati-hatian dengan
Responsibility tunduk dan patuh pada peraturan perundang-undangan dan ketentuan otoritas yang berlaku. Selain itu,
pemenuhan komitmen Bank ditunjukkan dengan kepedulian dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawab
sosial terhadap masyarakat dan kelestarian lingkungan terutama di sekitar wilayah operasional.
The Bank ensures that all governance organs have implemented the prudential principle by complying
with prevailing laws, regulations, and authority provisions. In addition, the Bank’s commitment is fulfilled
by its concern for carrying out social duties and responsibilities towards the community and environmental
sustainability, especially around the operational area.
Independensi Bank menjamin bahwa setiap organ tata kelola Perusahaan memegang teguh prinsip independensi dengan
Independence menghindari terjadinya dominasi oleh pihak tertentu, tidak akan terpengaruh oleh kepentingan manapun,
serta menghindari benturan kepentingan dan tekanan yang dapat memengaruhi pengambilan keputusan agar
dapat diambil secara objektif dan profesional.
The Bank ensures that each organ of corporate governance upholds the principle of independence by avoiding
domination by certain parties, will not be influenced by any interests, and will avoid conflicts of interest and
pressure that can affect decision-making so that it can be taken objectively and professionally.
Kesetaraan dan Kewajaran Bank senantiasa memberikan kesempatan yang sama bagi para Pemangku Kepentingan untuk dapat
Equality and Fairness memberikan masukan dan menyampaikan opini demi kemajuan Bank yang disesuaikan juga dengan kapasitas
masing-masing Pemangku Kepentingan. Selain itu, kesempatan yang sama juga diberikan Bank kepada setiap
karyawan dalam proses rekrutmen dan pengembangan karier yang dilakukan secara adil dan setara serta
membuka akses terhadap informasi sesuai prinsip keterbukaan.
The Bank always provides equal opportunities for stakeholders to provide input and express opinions for the
progress of the Bank, which is also adjusted to the capacity of each Stakeholder. In addition, the Bank also
offers equal opportunities for each employee in the recruitment and career development process, which is
carried out fairly and equitably and opens access to information by the principle of transparency.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 193
Page 194
Tata Kelola Perusahaan
Kerangka Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Framework
Penerapan tata kelola perusahaan di Bank Artha Graha The implementation of corporate governance in Bank Artha
Internasional melalui 3 (tiga) kelompok proses utama, Graha Internasional goes through 3 (three) main process
yaitu Governace Structure, Governance Process dan groups, namely Governance Structure, Governance
Governance Outcome. Ketiganya dapat berjalan dengan Process, and Governance Outcome. All three can run
baik dengan adanya Governance Commitment dari seluruh well with the Governance Commitment of all people in
insan di Bank, mulai Dewan Komisaris, Direksi, beserta the Bank, starting from the Board of Commissioners, and
seluruh organ dan lini organisasi untuk menerapkan dan Board of Directors, along with all organs and lines of the
menegakkan prinsip tata kelola. organization to implement and uphold the governance
principles.
Governance
Structure
Governance
Commitment
Governance Governance
Outcome Process
Regulasi Praktik Terbaik Infrastruktur
Regulation Best Practices Infrastructure
Prinsip-Prinsip GCG
GCG Principles
Transparansi Akuntabilitas Responsibilitas Independensi Kesetaraan dan Kewajaran
Transparency Accountability Responsibility Independency Equality and Fairness
Komitmen GCG
GCG Commitment
Visi Misi Nilai-Nilai Perusahaan
Vision Mission Corporate Values
GOVERNANCE STRUCTURE GOVERNANCE STRUCTURE
Struktur tata kelola Bank Artha Graha Internasional Bank Artha Graha Internasional governance structure
mengacu pada Undang-Undang Republik Indonesia refers to the Law of the Republic of Indonesia No. 40 of
No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan 2007 on Limited Liability Companies and the Financial
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Penerapan Services Authority Regulations on the Implementation of
Tata Kelola bagi Bank Umum, serta Anggaran Dasar Bank. Governance for Commercial Banks, as well as the Bank’s
Articles of Association.
194 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 195
Corporate Governance
RUPS
GMS
Dewan Komisaris Direksi
Board of Commissioners Board of Directors
Komite Audit Komite Remunerasi dan
Komite Pemantau Risiko
Audit Committee Nominasi
Risk Monitoring
Remuneration and
Committee
Nomination Committee
Komite Kredit Komite ALCO Komite Manajemen Komite Pengarah Komite Human
Credit Committee ALCO Committee Risiko Teknologi Informasi Capital
Risk Management Information Human Capital
Committee Technology Steering Committee
Committee
Infrastruktur:
Infrastructure: Organ Utama
Main Organ
Peraturan Perusahaan, Kode Etik, Kebijakan, dan Prosedur
Company Regulations, Code of Conduct, Policies, and Procedures Organ Pendukung
Supporting Organ
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 195
Page 196
Tata Kelola Perusahaan
Untuk mendukung efektivitas pelaksanaan GCG, Bank To support the effectiveness of GCG implementation,
telah melengkapi struktur tata kelola dengan membentuk the Bank has completed the governance structure by
unsur-unsur pendukung yang memiliki tugas, tanggung establishing supporting elements that have duties,
jawab dan wewenang secara individu maupun kolektif responsibilities and authorities individually and collectively
dan berperan penting terhadap kelancaran pelaksanaan and play an important role in the smooth implementation
GCG di Bank Artha Graha Internasional. of GCG at Bank Artha Graha Internasional.
Secara garis besar, berikut adalah peran organ utama di Broadly speaking, the following are the roles of the main
dalam struktur GCG Bank Artha Graha Internasional: organs in Bank Artha Graha Internasional GCG structure:
1. RUPS adalah organ yang mempunyai wewenang 1. GMS is an organ that has authority that cannot be
yang tidak dapat diberikan kepada Direksi atau given to the Board of Directors or the Board of
Dewan Komisaris dalam batas yang ditentukan dalam Commissioners within limits specified in the Law and
Undang-Undang dan/atau Anggaran Dasar; the Articles of Association;
2. Dewan Komisaris adalah organ yang bertugas 2. The Board of Commissioners is the organ in charge
melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus of conducting general and special supervision by the
sesuai dengan Anggaran Dasar serta memberi nasihat Articles of Association and providing advice to the
kepada Direksi; dan Board of Directors; and
3. Direksi adalah organ yang berwenang dan 3. The Board of Directors is the organ authorized
bertanggung jawab penuh atas pengurusan Perseroan and entirely responsible for the management of
untuk kepentingan Perseroan, sesuai dengan maksud the Company for the interests of the Company, by
dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan, sesuai the purposes and objectives of the Company and
dengan ketentuan Anggaran Dasar. representing the Company, by the provisions of the
Articles of Association.
Sistem kepengurusan Bank menganut model 2 (dua) The Bank’s management system adheres to the two-tier
badan atau two tier system, yaitu Dewan Komisaris dan system, namely the Board of Commissioners and the Board
Direksi dengan kewenangan dan tanggung jawab yang of Directors, with clear authorities and responsibilities by
jelas sesuai fungsinya masing-masing sebagaimana their respective functions as mandated in the laws and
diamanatkan dalam peraturan dan perundang-undangan regulations and the Articles of Association.
serta Anggaran Dasar.
Selain keberadaan organ utama, Bank Artha Graha In addition to the main organ, Bank Artha Graha
Internasional juga memiliki organ-organ pendukung yang Internasional also has supporting organs under the Board
berada di bawah Dewan Komisaris dan Direksi, antara lain: of Commissioners and Board of Directors, among others:
1. Organ Pendukung Dewan Komisaris 1. Supporting Organ of the Board of Commissioners
a. Komite Audit; a. Audit Committee;
b. Komite Pemantau Risiko; dan b. Risk Monitoring Committee; and
c. Komite Remunerasi dan Nominasi. c. Remuneration and Nomination Committee.
2. Organ Pendukung Direksi 2. Supporting Organ of the Board of Directors
a. Komite Kredit; a. Credit Committee;
b. Komite ALCO; b. ALCO Committee;
c. Komite Manajemen Risiko; c. Risk Management Committee;
d. Komite Pengarah Teknologi Informasi; dan d. Information Technology Steering Committee; and
e. Komite Human Capital. e. Human Capital Committee.
196 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 197
Corporate Governance
GOVERNANCE PROCESS GOVERNANCE PROCESS
Proses tata kelola merupakan proses penerapan prinsip The governance process applies the principles of
tata kelola yang didukung oleh kecukupan struktur dan governance supported by the adequacy of corporate
infrastruktur tata kelola perusahaan, sehingga dapat governance structures and infrastructure to provide
memberikan hasil tata kelola yang sesuai dengan harapan governance results to stakeholder expectations. The
pemangku kepentingan. Bank senantiasa memastikan Bank always ensures the implementation of GCG can
penerapan GCG dapat berjalan sesuai dengan peraturan be run by laws and regulations and best practices by
perundang-undangan dan best practice dengan enforcing several policies (soft structure) related to GCG
memberlakukan beberapa kebijakan (soft structure) yang implementation:
berkaitan dengan penerapan GCG, yaitu:
1. Pedoman Kerja Dewan Komisaris dan Direksi; 1. Work Guidelines for the Board of Commissioners and
Board of Directors;
2. Pedoman Kerja Komite; 2. Committee Work Guidelines;
3. Kode Etik; 3. Code of Ethics;
4. Kebijakan Manajemen Risiko; dan 4. Risk Management Policy; and
5. Piagam Audit. 5. Audit Charter.
Bank Artha Graha Internasional melaksanakan mekanisme The Bank implements the GCG mechanism in an
GCG dalam sebuah tatanan untuk mengintegrasikan order to integrate all GCG organs that have different
seluruh organ GCG yang memiliki tanggung jawab yang responsibilities. The governance mechanism implemented
berbeda-beda. Mekanisme tata kelola yang diterapkan in Bank Artha Graha Internasional is described as follows:
di Bank Artha Graha Internasional digambarkan sebagai
berikut:
Menetapkan fungsi Menetapkan strategi dan
pengendalian yang efektif sasaran Bank
Determining effective Determining Bank’s strategies
management function and targets
Alokasi wewenang, tugas dan
Melakukan pemilihan dan
tanggung jawab organ Bank yang
Melindungi kepentingan pengawasan human capital
Nasabah, serta memenuhi
efektif
yang efektif
kepentingan Pemegang Saham Effective allocation of authority, Effective human capital
dan Pemangku Kepentingan duties, and responsibilities of the selection and monitoring
lainnya Bank’s organs
Protecting customer’s needs,
and fulfilling interests of Melakukan pengelolaan Bank
Shareholders and other yang profesional
Stakeholders Managing Bank
professionally
Memadukan budaya, kegiatan, usaha, dan perilaku menjalankan kegiatan usaha yang aman dan sehat, dengan
integritas dan patuh terhadap peraturan perundang-undangan
Combining culture, activity, effort, and behavior to conduct business activities that are safe and healthy, with integrity
and compliance with the laws and regulations
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 197
Page 198
Tata Kelola Perusahaan
GOVERNANCE OUTCOME GOVERNANCE OUTCOME
Penerapan prinsip GCG yang efektif di lingkungan Bank The practical implementation of GCG principles within
Artha Graha Internasional sejalan dengan governance Bank Artha Graha Internasional aligns with the governance
outcome yang telah diperoleh. Bank dan para Pemangku outcomes that have been obtained. The Bank and its
Kepentingan telah mendapatkan manfaat dari penerapan Stakeholders have benefited from the implementation of
GCG dengan dicapainya kinerja keuangan maupun GCG by achieving financial and operational performance,
operasional termasuk tingkat kesehatan Bank yang baik di including a good level of Bank health in 2022. Amid various
tahun 2022. Di tengah berbagai tantangan yang dihadapi challenges faced and increasingly fierce competition, Bank
dan persaingan yang semakin ketat, Bank Artha Graha Artha Graha Internasional can carry out the transformation
Internasional mampu menjalankan transformasi layanan of digital banking services in a sustainable manner.
digital perbankan secara berkelanjutan.
PENINGKATAN KUALITAS GCG GCG QUALITY IMPROVEMENT
Bank Artha Graha Internasional secara berkelanjutan Bank Artha Graha Internasional continuously makes efforts
terus melakukan upaya untuk memperbaiki dan to improve and refine the structure, organs, mechanisms,
menyempurnakan struktur, organ dan mekanisme serta and applicable governance processes, so that the quality
proses tata kelola yang berlaku agar kualitas penerapan of GCG implementation can be constantly improved. Bank
GCG dapat terus ditingkatkan. Bank Artha Graha Artha Graha Internasional gradually targets improvements
Internasional secara bertahap menargetkan perbaikan with a series of stages to improve the quality of GCG
dengan serangkaian tahapan untuk meningkatkan kualitas sustainably. The series of steps are as follows:
GCG secara berkelanjutan. Serangkaian tahapan yang
dimaksud adalah sebagai berikut:
Peningkatan kualitas Penetapan standar
implementasi GCG dan kualitas
benchmarking implementasi GCG
Improving the quality of Determining the
GCG implementation and quality standard of GCG
benchmarking implementation
Assessment GCG Monitoring Implementasi GCG Implementasi GCG
GCG Assessment Monitoring GCG Implementation GCG Implementation
198 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 199
Corporate Governance
PENETAPAN STANDAR KUALITAS IMPLEMENTASI GCG ESTABLISHMENT OF GCG IMPLEMENTATION QUALITY
STANDARDS
Sebagai perusahaan yang menjalankan kegiatan usaha As a company that carries out business activities in the
di bidang jasa perbankan, penerapan GCG di Bank field of banking services, the implementation of GCG at
Artha Graha Internasional berpedoman pada Surat Bank Artha Graha Internasional is guided by the Financial
Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 Services Authority Circular Letter No. 32/SEOJK.04/2015
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka concerning Guidelines for Corporate Governance of
dalam menerapkan tata kelola perusahaan yang meliputi Public Companies in implementing corporate governance
beberapa aspek yaitu: which includes several aspects, namely:
Aspek 1 Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam Menjamin Hak-hak Pemegang Saham
1st Aspect Relationship between Public Listed Company and Shareholders in Guaranteeing Shareholders’ Rights
Aspek 2 Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
2nd Aspect Functions and Roles of the Board of Commissioners
Aspek 3 Fungsi dan Peran Direksi
3rd Aspect Functions and Roles of the Board of Directors
Aspek 4 Partisipasi Pemangku Kepentingan
4th Aspect Stakeholder Participation
Aspek 5 Keterbukaan Informasi
5th Aspect Information Disclosure
PELAKSANAAN DAN PEMANTAUAN IMPLEMENTASI IMPLEMENTATION AND MONITORING OF GCG
GCG IMPLEMENTATION
Pelaksanaan dan pemantauan implementasi GCG pada Implementation and monitoring of GCG implementation
Bank Artha Graha Internasional dilaksanakan dengan: at Bank Artha Graha Internasional is carried out by:
1. Menerapkan secara konsisten prinsip-prinsip tata 1. Consistently implement the principles of good
kelola perusahaan yang baik bersama-sama dengan corporate governance together with Shareholders,
Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Direksi, Board of Commissioners, Board of Directors,
manajemen, serta karyawan; management, and employees;
2. Menghindari dan mencegah terjadinya konflik 2. Avoiding and preventing conflicts of interest that may
kepentingan yang dapat merugikan Bank; harm the Bank;
3. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada 3. Realizing the implementation of a culture of
semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank compliance at all levels of the Bank’s organization and
melalui langkah-langkah strategis untuk mendukung business activities through strategic steps to support
terciptanya budaya kepatuhan; dan the creation of a culture of compliance; and
4. Melaksanakan evaluasi efektivitas penerapan GCG 4. Carry out continuous evaluation of the effectiveness of
yang berkelanjutan. GCG implementation.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 199
Page 200
Tata Kelola Perusahaan SOSIALISASI DAN EDUKASI SOCIALIZATION AND EDUCATION Sebagai bagian dari upaya untuk terus meningkatkan As part of the effort to continuously improve the quality kualitas penerapan GCG, Bank Artha Graha Internasional of GCG implementation, Bank Artha Graha Internasional secara berkesinambungan terus melakukan upaya continuously conducts socialization and education efforts sosialisasi dan edukasi terkait penerapan GCG kepada related to GCG implementation to all employees. The seluruh karyawan. Bank menyadari bahwa kualitas Bank realizes that the quality of GCG implementation penerapan GCG di lingkungan Bank akan sangat within the Bank will greatly depend on the employees’ bergantung pada pemahaman karyawan terhadap prinsip understanding of GCG principles. GCG. Dalam setiap kesempatan yang melibatkan karyawan, In every occasion involving employees, Bank Artha Graha Bank Artha Graha Internasional terus mengingatkan Internasional continues to remind employees of the karyawan akan pentingnya penerapan prinsip GCG dalam importance of implementing GCG principles in carrying menjalankan kegiatan operasional Bank. Prinsip GCG itu out the Bank’s operational activities. The GCG principles sendiri diwakili oleh keberadaan Kode Etik dan Pedoman themselves are represented by the existence of a Code of Perilaku yang mengikat seluruh Insan Bank. Ethics and Code of Conduct that binds all Bank personnel. 200 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 201
Corporate Governance Rapat Umum Pemegang Saham General Meeting of Shareholders Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan organ The General Meeting of Shareholders (GMS) is the highest tertinggi dalam struktur Tata Kelola Perusahaan Bank Artha organ in Bank Artha Graha Internasional Corporate Graha Internasional, yang memiliki hak dan kewenangan Governance structure, which has rights and authorities that yang tidak dimiliki oleh Dewan Komisaris dan Direksi are not owned by the Board of Commissioners and Board dalam batasan yang ditentukan oleh ketentuan peraturan of Directors within limits set by the provisions of laws and perundang-undangan dan Anggaran Dasar Perseroan. regulations and the Company’s Articles of Association. RUPS juga menjadi media komunikasi antara Pemegang The GMS is also a medium of communication between Saham dengan Dewan Komisaris dan Direksi melalui the Shareholders and the Board of Commissioners forum untuk menyampaikan laporan pertanggungjawaban and Board of Directors through a forum to submit an atas pelaksanaan tugas serta hasil kinerja Bank kepada accountability report on implementing the Bank’s duties Pemegang Saham. and performance results to the Shareholders. DASAR HUKUM LEGAL BASIS Dalam menyelenggarakan RUPS, Bank mengacu pada In organizing the GMS, the Bank refers to various rules berbagai peraturan dan ketentuan antara lain: and regulations, among others: 1. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan 1. Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies; Terbatas; 2. Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tentang Rencana 2. OJK Regulation No. 15/POJK.04/2020 concerning dan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Planning and organizing the General Meeting of Perusahaan Terbuka; Shareholders of Public Companies; 3. Peraturan OJK No. 16/POJK.04/2020 tentang 3. OJK Regulation No. 16/POJK.04/2020 concerning Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham the Implementation of the General Meeting of Perusahaan Terbuka Secara Elektronik; dan Shareholders of Public Companies Electronically; and 4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat dan Perubahan 4. Deed of Meeting Resolution and Amendment to Anggaran Dasar No. 16 Tahun 2020 tentang Articles of Association No. 16 of 2020 concerning Perubahan Anggaran Dasar Bank Artha Graha Amendment to the Articles of Association of Bank Internasional. Artha Graha Internasional. JENIS RUPS TYPE OF GMS Dalam pelaksanaannya, RUPS terdiri dari RUPS Tahunan In its implementation, the GMS consists of the Annual dan RUPS Luar Biasa. GMS and Extraordinary GMS. 1. RUPS Tahunan 1. Annual GMS RUPS ini dilaksanakan paling lambat 6 (enam) bulan This GMS is held no later than 6 (six) months after setelah berakhirnya tahun buku. Agenda utama RUPS the end of the financial year. The main agenda of the Tahunan terdiri dari pengajuan Laporan Keuangan Annual GMS consists of the submission of Financial dan Laporan Tahunan dari Direksi untuk disahkan Statements and Annual Reports from the Board dan disetujui oleh Pemegang Saham, melakukan of Directors to be ratified and approved by the penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk tahun Shareholders, appointing a Public Accountant Firm for depan, memutuskan penggunaan laba, mengangkat the next year, deciding on the use of profit, appointing atau memberhentikan anggota Direksi atau anggota or dismissing members of the Board of Directors or Dewan Komisaris dan memutuskan hal-hal lain yang members of the Board of Commissioners and deciding diperlukan. on other matters as necessary. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 201
Page 202
Tata Kelola Perusahaan 2. RUPS Luar Biasa 2. Extraordinary GMS Pelaksanaan RUPS Luar Biasa dapat diselenggarakan The Extraordinary GMS, can be held at any time kapan saja sesuai keperluan Perseroan oleh Direksi according to the Company’s needs by the Board ataupun Dewan Komisaris, atas permintaan dari of Directors or the Board of Commissioners at the Pemegang Saham. request of the Shareholders. TATA CARA PENYELENGGARAAN RUPS PROCEDURES FOR ORGANIZING THE GMS Prosedur penyelenggaraan RUPS Tahunan dan RUPS Luar The procedures for organizing the Annual GMS and Biasa adalah sebagai berikut: Extraordinary GMS are as follows: 1. Penyampaian rencana penyelenggaraan RUPS kepada 1. Submission of the plan to hold the GMS to the Financial Otoritas Jasa Keuangan dilakukan selambat-lambatnya Services Authority shall be made no later than 5 (five) 5 (lima) hari kerja sebelum pengumuman RUPS; business days before the announcement of the GMS; 2. Pengumuman RUPS kepada para Pemegang 2. Announcement of GMS to the Shareholders at the Saham paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum latest 14 (fourteen) days before the invitation of GMS, pemanggilan RUPS, tidak termasuk tanggal excluding the date of notification and invitation of pengumuman dan pemanggilan RUPS; GMS; 3. Pemanggilan RUPS paling lambat 21 (dua puluh 3. Invitation to the GMS no later than 21 (twenty-one) satu) hari sebelum tanggal RUPS dengan tidak days before the date of the GMS by excluding the memperhitungkan tanggal pemanggilan dan date of the invitation and the implementation of the pelaksanaan RUPS; GMS; 4. Penyampaian bukti pengumuman dan pemanggilan 4. Submission of evidence of the announcement and RUPS kepada Otoritas Jasa Keuangan paling lambat invitation of the GMS to the Financial Services 2 (dua) hari kerja setelah penerbitan pengumuman Authority no later than 2 (two) business days after the dan pemanggilan; dan issuance of the information and invitation; and 5. Kewajiban melakukan pengumuman, pemanggilan, 5. The obligation to make announcements, invitation, ralat pemanggilan, pemanggilan ulang, dan rectifications of invitation, re-invitation, and information pengumuman ringkasan risalah RUPS sebagaimana of summary of minutes of the GMS as referred to in dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan this Financial Services Authority Regulation, for Public ini, bagi Perusahaan Terbuka yang sahamnya tercatat Companies whose shares are listed on the stock pada bursa efek wajib dilakukan melalui paling sedikit: exchange shall be carried out through at least: - situs web penyedia e-RUPS; - website of the e-GMS provider; - situs web bursa efek; dan - stock exchange website; and - situs web Perusahaan Terbuka. - website of the Public Listed Company. Penyajian informasi terkait RUPS disajikan dalam Bahasa Presentation of information related to GMS is presented Indonesia dan bahasa asing, dengan ketentuan bahasa in Bahasa Indonesia and foreign languages, provided that asing yang digunakan paling sedikit Bahasa Inggris dan the foreign language used is at least English and contains memuat informasi yang sama sebagaimana pengumuman the same information as the announcement using Bahasa yang menggunakan Bahasa Indonesia. Indonesia. 202 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 203
Corporate Governance
SISTEM PENYELENGGARAAN RAPAT MEETING ORGANIZATION SYSTEM
Penyelenggaraan RUPS secara elektronik atau e-RUPS The implementation of the GMS electronically or e-GMS
merupakan sistem atau sarana elektronik yang is an electronic system or facility used to support the
digunakan untuk mendukung penyelenggaraan RUPS. organization of the GMS. Through the implementation
Melalui penyelenggaraan RUPS ini diharapkan mampu of this GMS, it is expected to be able to improve good
meningkatkan praktik tata kelola yang baik bagi Bank governance practices for Bank Artha Graha Internasional
Artha Graha Internasional sehingga dapat semakin so that it can further increase Shareholders’ trust in
meningkatkan kepercayaan Pemegang Saham terhadap the Bank, and ultimately have a positive impact on the
Bank, dan pada akhirnya membawa dampak positif sustainability of the Bank.
terhadap keberlangsungan.
PELAKSANAAN RUPS TAHUN 2022 IMPLEMENTATION OF GMS IN 2022
Perseroan menyelenggarakan RUPS Tahunan (RUPST) The Company held an Annual GMS (AGMS) on Monday,
pada hari Senin, 25 Juli 2022, pukul 10.33-11.20 WIB July 25, 2022, at 10.33-11.20 WIB at the Serbaguna Room
bertempat di Ruang Serbaguna Lobby Gedung Artha Lobby of Artha Graha Building Jl. Jend Sudirman Kav.
Graha Jl. Jend Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan 52-53, South Jakarta 12190. The AGMS was attended
12190. RUPST dihadiri oleh pemegang saham yang by shareholders representing 17,784,100,619 shares or
mewakili 17.784.100.619 saham atau 87,938% dari seluruh 87.938% of all share with valid voting rights issued in
saham dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan accordance with the Company, by the Company’s Articles
oleh Perseroan, sesuai dengan Anggaran Dasar Perseroan of Association and prevailing laws and regulations.
dan Peraturan Perundangan yang berlaku.
Adapun kronologis pelaksanaan RUPST telah tertuang The chronology of the implementation of the AGMS has
dalam surat Pemberitahuan Perusahaan yang telah been contained in the Company’s Notice letter that has
disampaikan ke OJK, serta pemasangan iklan been submitted to OJK, as well as the advertisement
Pengumuman, iklan Pemanggilan, Pelaksanaan, dan of Announcement, advertisement of Invitation,
Pengumuman Ringkasan Risalah Rapat, dengan rincian Implementation, and Announcement of Summary of
sebagai berikut: Meeting Minutes, with the following details:
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaan Hasil dan Keputusan
Notice Announcement Invitation Implementation Results and Decisions
Perseroan telah menyampaikan Perseroan telah menyampaikan Perseroan telah melakukan Perseroan melangsungkan RUPST Pengumuman Ringkasan Risalah
pemberitahuan mata acara RUPST pengumuman RUPST pada pemanggilan untuk RUPST pada pada hari Senin, tanggal 25 RUPST telah diumumkan pada
kepada OJK pada tanggal 9 Juni tanggal 16 Juni 2022 melalui surat tanggal 01 Juli 2022 melalui surat Juli 2022 pukul 10.33 WIB s.d. tanggal 27 Juli 2022 melalui surat
2022, sebagaimana dalam surat kabar harian Media Indonesia, kabar harian Media Indonesia, 11.20 WIB, bertempat di Ruang kabar harian Media Indonesia,
No. SK/0069/DIRUT/VI/2022. situs web PT Bursa Efek Indonesia, situs web PT Bursa Efek Indonesia, Serbaguna Lobby Gedung Artha situs web PT Bursa Efek Indonesia,
situs web PT Kustodian Sentral situs web PT Kustodian Sentral Graha Jl. Jend Sudirman Kav. 52- situs web PT Kustodian Sentral
Efek Indonesia (Aplikasi eAsy.KSEI) Efek Indonesia (Aplikasi eAsy.KSEI) 53, Jakarta Selatan 12190. Efek Indonesia (Aplikasi eAsy.KSEI)
dan situs web Perseroan. dan situs web Perseroan. dan situs web Perseroan.
The Company has submitted The Company submitted the The Company made an invitation The Company held the AGMS Summary of Minutes of AGMS
a notification of the AGMS announcement of AGMS on for the AGMS on July 01, 2022, on Monday, July 25, 2022, from was announced on July 27,
agenda to OJK on June 9, 2022, June 16, 2022, through Media through the Media Indonesia 10:33 a.m. to 11:20 a.m., at the 2022, through Media Indonesia
as in letter No. SK/0069/DIRUT/ Indonesia daily newspaper, daily newspaper, the website Multipurpose Room Lobby of daily newspaper, PT Bursa Efek
VI/2022. PT Bursa Efek Indonesia of PT Bursa Efek Indonesia, the Artha Graha Building Jl. Jend Indonesia website, PT Kustodian
website, PT Kustodian Sentral website of PT Kustodian Sentral Sudirman Kav. 52-53, South Sentral Efek Indonesia website
Efek Indonesia website (eAsy. Efek Indonesia (eAsy.KSEI Jakarta 12190. (eAsy.KSEI Application), and the
KSEI Application), and the Application), and the Company’s Company’s website.
Company’s website. website.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 203
Page 204
Tata Kelola Perusahaan Keputusan Rapat Meeting Decision Pengambilan keputusan dilakukan secara musyawarah Decision-making was carried out by deliberation to obtain untuk mendapatkan mufakat bersama, tidak ada peserta mutual consensus; there were no meeting participants who rapat yang bertanya dan keputusan diambil secara asked questions, and the decision was made unanimously bulat untuk agenda 1 (satu) sampai dengan 4 (empat), for agendas 1 (one) to 4 (four); on agenda 5 (five), there pada agenda ke 5 (lima) tetap dinyatakan kuorum were dissenting votes, but it was still declared a quorum dengan jumlah suara setuju sebanyak 17.773.377.119 with a total of 17,773,377,119 affirmative votes or reaching atau mencapai 99,94% dari kuorum kehadiran. Seluruh 99.94% of the attendance quorum. All resolutions of the keputusan RUPS Tahunan Perseroan telah disahkan Company’s Annual GMS have been ratified in Board of dalam Surat Keputusan Direksi SK/0129/DIRUT/VII/2022 Directors Decree SK/0129/DIRUT/VII/2022 and Deed No. dan Akta No. 253 Notaris Christina Dwi Utami, SH., 253 Notary Christina Dwi Utami, SH, M.Hum, M.Kn dated M.Hum., M.Kn tanggal 25 Juli 2022 dengan ringkasan July 25, 2022, with the following summary: sebagai berikut: ACARA RAPAT I MEETING AGENDA I Persetujuan Laporan Tahunan, termasuk pengesahan Approval of the Annual Report, including the ratification of Laporan Keuangan dan Laporan Tugas Pengawasan the Financial Statements and the Board of Commissioners Dewan Komisaris Perseroan tahun buku 2021: Oversight Report of the financial year 2021: Keputusan: Decision: 1. Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan 1. To accept and approve the Annual Report of the Board Direksi Perseroan untuk Tahun Buku 2021, termasuk of Directors of the Company for the Financial Year didalamnya Laporan Kegiatan Perseroan dan Laporan 2021, including the Company’s Activity Report and the Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan untuk Supervisory Report of the Board of Commissioners of Tahun Buku 2021; the Company for the Financial Year 2021; 2. Menerima dan mengesahkan Laporan Keuangan 2. Receive and ratify the Company’s Financial Statements Perseroan untuk Tahun Buku 2021 yang telah diaudit oleh for the Financial Year 2021 audited by the Public Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono Accounting Firm Kanaka Puradiredja, Suhartono with dengan laporannya Nomor Ref; 00018/3.0409/ its report Number Ref: 00018/3.0409/AU.1/07/0524- AU.1/07/0524-1/1/III/2022 tanggal 22 Maret 2022 1/1/III/2022 dated March 22, 2022 with “Opinion dengan “Opini menyajikan secara Wajar”. presents fairly”. ACARA RAPAT II MEETING AGENDA II Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan tahun buku Determination of the use of the Company’s net profit for 2021: the financial year 2021: Keputusan: Decision: Menyetujui tidak ada pembagian dividen untuk Tahun Buku Approved no dividend distribution for the Financial Year yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021, karena ended December 31, 2021, as the Company did not earn Perseroan pada Tahun Buku 2021 tidak memperoleh laba any net profit in the Financial Year 2021. bersih. 204 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 205
Corporate Governance
ACARA RAPAT III MEETING AGENDA III
Penunjukan Kantor Akuntan Publik tahun buku 2022: Appointment of Public Accountant Firm for fiscal year
2022:
Keputusan: Decision:
1. Menunjuk kembali Kantor Akuntan Publik Kanaka 1. Re-appoint Public Accounting Firm Kanaka
Puradiredja, Suhartono untuk melakukan audit atas Puradiredja, Suhartono, to audit the Company’s books
buku-buku Perseroan Tahun Buku yang berakhir pada for the Financial Year ending December 31, 2022
tanggal 31 Desember 2022 (dua ribu dua puluh dua), (two thousand twenty-two), and a substitute Public
dan/atau Kantor Akuntan Publik Pengganti yang telah Accounting Firm that has been registered with the
terdaftar pada Otoritas Jasa Keuangan (OJK), sesuai Financial Services Authority (OJK) by the criteria of
dengan kriteria POJK Nomor 13/POJK.03/2017 POJK Number 13/POJK.03/2017 concerning the Use
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor of Public Accountant Services and Public Accounting
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan, dan Firm in Financial Services Activities, and Bank
Bank Indonesia serta memiliki reputasi, jika Kantor Indonesia and has a reputation, if the appointed Public
Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut tidak dapat Accountant Office is unable to carry out or continue its
melaksanakan atau melanjutkan tugasnya karena duties for any reason, including the failure to reach an
sebab apapun termasuk tidak tercapainya kesepakatan agreement regarding audit services and Regulations in
mengenai jasa audit dan/atau Peraturan Perundang- the Capital Market.
Undangan di Pasar Modal;
2. Menetapkan honorarium dan persyaratan-persyaratan 2. Determine the honorarium and other requirements
lain sehubungan dengan Penunjukan Akuntan Publik in connection with the appointment of the Public
dan/atau Kantor Akuntan Publik tersebut. Accountant and the Public Accounting Firm.
ACARA RAPAT IV MEETING AGENDA IV
Penetapan gaji dan tunjangan anggota Direksi serta Determination of salaries and benefits of Board of
gaji atau honorarium dan tunjangan anggota Dewan Directors, and salaries or honorarium and benefits of
Komisaris: Board of Commissioners:
Keputusan: Decision:
Tidak adanya kenaikan gaji dan/atau honorarium dan No increase in salary and/or honorarium and allowances
tunjangan bagi Anggota Direksi dan Dewan Komisaris for members of the Board of Directors and Board of
Perseroan. Commissioners of the Company.
ACARA RAPAT V MEETING AGENDA V
Perubahan susunan Kepengurusan Perseroan: Changes in the composition of the Company’s
Management:
Keputusan: Decision:
1. Memberhentikan dengan hormat Ibu Susana selaku 1. To respectfully dismiss Mrs. Susana as Director of the
Direktur Perseroan, yang berlaku efektif terhitung Company, effective as of the closing of this Meeting,
sejak ditutupnya Rapat ini dengan mengucapkan with gratitude for her performance and services during
terima kasih atas kinerja dan jasa-jasanya selama her tenure as Director of the Company.
menjabat selaku Direktur Perseroan;
2. Mengangkat kembali anggota Dewan Komisaris 2. Reappointing a member of the Board of Commissioners
Perseroan yaitu Ibu Elizawatie Simon selaku Komisaris of the Company, namely Mrs. Elizawatie Simon as
Independen yang berlaku efektif terhitung sejak Independent Commissioner, effective as of the closing
ditutupnya Rapat ini. of this Meeting;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 205
Page 206
Tata Kelola Perusahaan
Sehingga susunan anggota Direksi dan anggota So that the composition of the members of the
Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut: Board of Directors and members of the Board of
Commissioners of the Company becomes as follows:
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama/Komisaris Independen: President Commissioner/Independent Commissioner:
Bapak Kiki Syahnakri Mr. Kiki Syahnakri
Wakil Komisaris Utama: Vice President Commissioner:
Bapak Tomy Winata Mr. Tomy Winata
Wakil Komisaris Utama: Vice President Commissioner:
Bapak Sugianto Kusuma Mr. Sugianto Kusuma
Komisaris Independen: Independent Commissioner:
Bapak Nicolaus Eko Riwayanto Mr. Nicolaus Eko Riwayanto
Komisaris Independen: Independent Commissioner:
Ibu Elizawatie Simon Mrs. Elizawatie Simon
Direksi Board of Directors
Direktur Utama: President Director:
Bapak Andy Kasih Mr. Andy Kasih
Wakil Direktur Utama: Vice President Director:
Ibu Christina Harapan Mrs. Christina Harapan
Direktur Kepatuhan/Direktur Independen: Compliance Director/Independent Director:
Bapak Anas Latief Mr. Anas Latief
Direktur: Director:
Bapak Indra S. Budianto Mr. Indra S. Budianto
Direktur: Director:
Bapak Indrastomo Nugroho Mr. Indrastomo Nugroho
Direktur: Director:
Bapak Andy Dharma Mr. Andy Dharma
3. Memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan, dengan 3. To authorize the Board of Directors of the Company,
hak substitusi, untuk menyatakan/menuangkan with the right of substitution, to state the resolution
keputusan tentang susunan Dewan Komisaris dan on the composition of the Board of Commissioners
Direksi tersebut dalam akta tersendiri yang dibuat and the Board of Directors in a separate deed made
di hadapan Notaris, termasuk menuangkan susunan before a Notary, including to state the composition
Dewan Komisaris dan Direksi terkait keputusan of the Board of Commissioners and the Board of
tersebut, dan memberitahukan perubahan data Directors in relation to such resolution, and to notify
Perseroan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi the changes in the Company’s data to the Minister of
Manusia Republik Indonesia, serta melakukan semua Law and Human Rights of the Republic of Indonesia,
dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan and to take all and any necessary actions in relation to
dengan keputusan tersebut sesuai dengan peraturan such resolution in accordance with the prevailing laws
perundangan yang berlaku. and regulations.
206 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 207
Corporate Governance
REALISASI KEPUTUSAN RUPS TAHUNAN 2022 REALIZATION OF ANNUAL GMS RESOLUTION 2022
Hingga akhir tahun 2022, Bank telah melaksanakan seluruh Until the end of 2022, the Bank has implemented all
mandat keputusan dalam agenda RUPS Tahunan 2022. mandated decisions on the agenda of the 2022 Annual
GMS.
PELAKSANAAN RUPS TAHUN 2021 IMPLEMENTATION OF THE 2021 GMS
Bank Artha Graha Internasional menyelenggarakan RUPS Bank Artha Graha Internasional held an Annual GMS
Tahunan pada hari Senin, 23 Agustus 2021, pukul 11.46 on Monday, August 23, 2021, at 11:46 a.m. WIB at
WIB bertempat di Ruang Serbaguna Lobby Gedung the Serbaguna Room Lobby of Artha Graha Building,
Artha Graha, Jl. Jenderal Sudirman Kaveling 52-53, Jl. Jenderal Sudirman Kaveling 52-53, South Jakarta,
Jakarta Selatan, 12190. RUPS Tahunan dihadiri oleh 12190. The Annual GMS was attended by Shareholders
Pemegang Saham yang mewakili 14.963.340.915 saham representing 14,963,340,915 shares or 93.621% of
atau 93,621% dari jumlah saham dengan hak suara yang the total shares with valid voting rights issued by the
sah yang telah dikeluarkan oleh Perseroan, sesuai dengan Company, by the Company’s Articles of Association and
Anggaran Dasar Perseroan dan peraturan Perundang- applicable laws and regulations.
Undangan yang berlaku.
KEPUTUSAN RUPS TAHUNAN 2021 RESOLUTION OF THE 2021 ANNUAL GMS
Pengambilan keputusan dilakukan secara musyawarah Decision-making was carried out by deliberation to obtain
untuk mendapatkan mufakat bersama tidak ada peserta consensus with no meeting participants asking questions,
rapat yang bertanya dan keputusan diambil secara bulat and the decision was made unanimously for agendas 1
untuk agenda 1 (satu) sampai dengan 3 (tiga), pada (one) to 3 (three); on the agenda 4 (four) was still declared
agenda ke 4 (empat) tetap dinyatakan kuorum dengan a quorum with the number of affirmative votes totaling
jumlah suara setuju sebanyak 14.963.338.115 atau 14,963,338.115 or reaching 99.99%, and on the 5th
mencapai 99,99% dan pada agenda ke 5 (lima) tetap (fifth) agenda, a quorum was still announced with a total
dinyatakan kuorum dengan jumlah suara setuju sebanyak number of affirmative votes of 14,946,000,515 or 99.88%
14.946.000.515 atau mencapai 99,88% dari kuorum of the attendance quorum. All resolutions of the Annual
kehadiran. Seluruh keputusan RUPS Tahunan dan Luar and Extraordinary GMS of Bank Artha Graha Internasional
Biasa Bank Artha Graha Internasional telah disahkan dalam have been authorized in the Decree of the Board of
Surat Keputusan Direksi SK/0054/DIRUT/VIII/2021 tanggal Directors SK/0054/DIRUT/VIII/2021 dated August 25,
25 Agustus 2021 dan Akta No. 177 Notaris Christina Dwi 2021, and Deed No. 177 Notary Christina Dwi Utami, S.H.,
Utami, S.H., M.Hum., M.Kn tanggal 23 Agustus 2021 dan M.Hum., M.Kn dated August 23, 2021, and the Company
Perseroan telah melaksanakan seluruh keputusan RUPS has implemented all resolutions of the 2021 Annual GMS
Tahunan 2021 dengan ringkasan sebagai berikut: with the following summary:
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 207
Page 208
Tata Kelola Perusahaan
ACARA RAPAT I MEETING AGENDA I
Persetujuan Laporan Tahunan, termasuk pengesahan Approval of the Annual Report, including ratification of
Laporan Keuangan, dan Laporan Tugas Pengawasan the Financial Statements and the Board of Commissioners
Dewan Komisaris Perseroan Tahun Buku 2020: Oversight Report for the Financial Year 2020:
Keputusan: Decision:
1. Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan 1. To accept and approve the Annual Report of the
Direksi Perseroan untuk Tahun Buku 2020, termasuk Company’s Board of Directors for the Financial Year
di dalamnya Laporan Kegiatan Perseroan dan Laporan of 2020, including the Company’s Activity Report and
Tugas Pengawasan Dewan Komisaris Perseroan untuk the Report on the Supervisory Duties of the Board of
Tahun Buku 2020. Commissioners of the Company for the Financial Year
of 2020.
2. Menerima dan mengesahkan Laporan Keuangan 2. Receive and ratify the Company’s Financial Statements
Perseroan untuk Tahun Buku 2020 yang telah diaudit for the Fiscal Year 2020 audited by Public Accounting
oleh Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Firm Kanaka Puradiredja, Suhartono, with its report
Suhartono dengan laporannya No. Referensi: No. Reference: 00250/3.0409/AU.1/07/1150-1/1/
00250/3.0409/AU.1/07/1150-1/1/III/2021 tanggal 19 III/2021 dated March 19, 2021, with an opinion of
Maret 2021 dengan opini “Wajar Tanpa Pengecualian”. “Unqualified”.
ACARA RAPAT II MEETING AGENDA II
Penetapan penggunaan laba bersih Perseroan tahun buku Determination on the use of the Company’s net profit of
2020: the financial year 2020:
Keputusan: Decision:
Menyetujui tidak ada pembagian dividen dari laba Approved that there will be no dividend distribution from
bersih Tahun Buku 2020 dan seluruh laba bersih tersebut the net profit of the Financial Year 2020 and all net profit
dipergunakan untuk memperkuat struktur permodalan will be used to strengthen the Company’s capital structure
dan ekspansi usaha Perseroan. and business expansion.
208 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 209
Corporate Governance
ACARA RAPAT III MEETING AGENDA III
Penunjukan Kantor Akuntan Publik tahun buku 2021: Appointment of Public Accountant Firm for the financial
year 2021:
Keputusan: Decision:
Memberikan kuasa dan/atau wewenang kepada Dewan Grant power and/or authority to the Board of
Komisaris Perseroan berdasarkan rekomendasi Komite Commissioners of the Company based on the
Audit untuk: recommendation of the Audit Committee to:
1. Menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan 1. Appoint a Public Accountant and Public Accounting
Publik untuk melakukan audit atas buku-buku Firm to audit the Company’s books for the Financial
Perseroan Tahun Buku yang berakhir pada tanggal Year ending December 31, 2021 (two thousand twenty-
31 Desember 2021 (dua ribu dua puluh satu), atau one), or a Public Accountant and Public Accounting Firm
Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik Replacement (if there is a replacement of the Public
Pengganti (dalam hal terdapat penggantian Akuntan Accountant and Public Accounting Firm), which has
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik), yang telah been registered with the Financial Services Authority
terdaftar pada Otoritas Jasa Keuangan (OJK), sesuai (OJK), by the criteria of POJK No. 13/POJK.03/2017
dengan kriteria POJK No. 13/POJK.03/2017 tentang concerning the Use of Public Accountant Services and
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Public Accounting Firms in Financial Services Activities,
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan, dan Bank and Bank Indonesia has a reputation.
Indonesia serta memiliki reputasi.
2. Menetapkan honorarium dan persyaratan-persyaratan 2. Determine the honorarium and other requirements
lain sehubungan dengan Penunjukan Akuntan Publik in connection with the appointment of the Public
dan/atau Kantor Akuntan Publik tersebut. Accountant and/or Public Accounting Firm.
ACARA RAPAT IV MEETING AGENDA IV
Penetapan gaji dan tunjangan anggota Direksi serta Determination of salaries and benefits of members of the
gaji atau honorarium dan tunjangan anggota Dewan Board of Directors and salaries or honorarium and benefits
Komisaris: of members of the Board of Commissioners:
Keputusan: Decision:
Tidak adanya kenaikan gaji dan/atau honorarium dan There was no increase in salary and/or honorarium and
tunjangan bagi Anggota Direksi dan Dewan Komisaris allowances for members of the Board of Directors and
Perseroan. Board of Commissioners of the Company.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 209
Page 210
Tata Kelola Perusahaan
ACARA RAPAT V MEETING AGENDA V
Perubahan susunan Kepengurusan Perseroan: Changes in the composition of the Company’s
management:
Keputusan: Decision:
1. Mengangkat kembali anggota Direksi dan anggota 1. Reappointed members of the Board of Directors
Dewan Komisaris Perseroan yaitu: and members of the Board of Commissioners of the
Company, namely:
Dewan Komisaris Board of Commissioners
• Bapak Nicolaus Eko Riwayanto, selaku Komisaris • Mr. Nicolaus Eko Riwayanto, as Independent
Independen Commissioner
Direksi Board of Directors
• Ibu Christina Harapan, selaku Wakil Direktur Utama • Mrs. Christina Harapan, as Vice President Director
• Bapak Indrastomo Nugroho, selaku Direktur • Mr. Indrastomo Nugroho, as Director
2. Mengangkat anggota Direksi Perseroan yaitu: 2. To appoint members of the Board of Directors of the
Company, namely:
Direksi Board of Directors
• Bapak Andy Dharma • Mr. Andy Dharma
• Ibu Susana • Mrs. Susana
Selaku Direktur atau Direktur Independen Perseroan As Director or Independent Director of the Company
yang berlaku efektif setelah mendapat persetujuan which is effective after obtaining OJK approval, if for
OJK, apabila satu dan lain hal tidak terlaksana maka one reason or another does not take place, then Mr.
selanjutnya Bapak Andy Dharma dan Ibu Susana tetap Andy Dharma and Mrs. Susana will continue to be
menjadi Direktur Perseroan. Directors of the Company.
Sehingga susunan anggota Direksi dan anggota So that the composition of the members of the
Dewan Komisaris Perseroan menjadi sebagai berikut: Board of Directors and members of the Board of
Commissioners of the Company becomes as follows:
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama/Komisaris Independen: President Commissioner/Independent Commissioners:
Kiki Syahnakri Kiki Syahnakri
Wakil Komisaris Utama: VIce President Commissioner:
Tomy Winata Tomy Winata
Wakil Komisaris Utama: VIce President Commissioner:
Sugianto Kusuma Sugianto Kusuma
Komisaris Independen: Independent Commissioner:
Nicolaus Eko Riwayanto Nicolaus Eko Riwayanto
Komisaris Independen: Independent Commissioner:
Elizawatie Simon* Elizawatie Simon*
*)Efektif setelah diperolehnya persetujuan Fit and *)Effective upon approval of the Fit and Proper Test
Proper Test
210 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 211
Corporate Governance
Direksi Board of Directors
Direktur Utama: President Director:
Andy Kasih Andy Kasih
Wakil Direktur Utama: Vice President Director:
Christina Harapan Christina Harapan
Direktur Kepatuhan dan Direktur Independen: Compliance Director and Independent Director:
Anas Latief Anas Latief
Direktur: Director:
Indra S. Budianto Indra S. Budianto
Direktur: Director:
Indrastomo Nugroho Indrastomo Nugroho
Direktur: Director:
Andy Dharma* Andy Dharma*
Direktur: Director:
Susana* Susana*
*)Efektif setelah diperolehnya persetujuan Fit and *)Effective upon approval of the Fit and Proper Test
Proper Test
3. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi 3. To grant power and authority to the Board of Directors
Perseroan dengan hak substitusi, untuk menuangkan of the Company with the right of substitution, to state
keputusan tentang susunan anggota Dewan Komisaris the resolution on the composition of the members
dan Direksi tersebut di atas dalam akta yang dibuat of the Board of Commissioners and the Board of
di hadapan notaris, termasuk menuangkan susunan Directors mentioned above in a deed made before
Dewan Komisaris dan Direksi setelah memperoleh a notary, including stating the design of the Board
surat persetujuan dari OJK terkait keputusan tersebut of Commissioners and the Board of Directors after
di atas dan selanjutnya menyampaikan pemberitahuan obtaining an approval letter from OJK related to
pada pihak yang berwenang, serta melakukan semua the resolution above and subsequently submitting a
dan setiap tindakan yang diperlukan sehubungan notification to the competent authorities, as well as
dengan keputusan tersebut sesuai dengan peraturan taking all and any necessary actions in connection with
perundangan yang berlaku. the key by the applicable laws and regulations.
REALISASI KEPUTUSAN RUPS TAHUNAN 2021 REALIZATION OF THE RESOLUTIONS OF THE 2021
ANNUAL GMS
Hingga akhir tahun 2021, Bank telah melaksanakan seluruh Until the end of 2021, the Bank has implemented all the
mandat keputusan dalam agenda RUPS Tahunan 2021. 2021 Annual GMS agenda-mandated decisions.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 211
Page 212
Tata Kelola Perusahaan
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Dewan Komisaris adalah organ tata kelola Bank yang The Board of Commissioners is the Bank’s governance
memiliki fungsi melakukan pengawasan atas tindakan organs that supervises the management actions carried
pengurusan yang dilakukan oleh Direksi dan memberikan out by the Board of Directors and provides direction to
arahan kepada Direksi dalam pengelolaan Bank dan the Board of Directors in the management of the Bank and
penerapan GCG. Dalam menjalankan fungsi pengawasan the implementation of GCG. In carrying out its supervisory
Dewan Komisaris Bank Artha Graha Internasional dibantu function, the Board of Commissioners of Bank Artha
oleh Komite di bawahnya yaitu Komite Audit, Komite Graha Internasional is assisted by the Audit Committee,
Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi. Risk Monitoring Committee, and Remuneration and
Nomination Committee
PEDOMAN TATA LAKSANA KERJA DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS WORK PROCEDURE
GUIDELINES
Dewan Komisaris telah memiliki Pedoman Tata Laksana The Board of Commissioners has a Board Charter as
Kerja (Board Charter) yang dituangkan dalam Surat outlined in Decree No. 0006.04.0 dated September
Keputusan No. 0006.04.0 tanggal 20 September 2021 20, 2021 as a guideline in carrying out the duties and
sebagai pedoman dalam menjalankan tugas dan tanggung responsibilities of carrying out the supervisory function. In
jawab pelaksanaan fungsi pengawasan. Selain itu, Dewan addition, the Board of Commissioners also refers to other
Komisaris juga mengacu pada pedoman lainnya seperti: guidelines such as:
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 1. Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies
Terbatas sebagaimana telah diubah sebagian dengan as partially amended by Law No. 11 of 2020 on Job
Undang-Undang No. 11 Tahun 2020 tentang Cipta Creation;
Kerja;
2. Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan 2. Law No. 7 of 1992 on Banking as amended by Law
sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 10 of 1998 and as partially amended by Law No.
No. 10 Tahun 1998 dan sebagaimana telah diubah 11 of 2020 on Job Creation;
sebagian dengan Undang-Undang No. 11 Tahun 2020
tentang Cipta Kerja;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 12/ 3. Financial Services Authority Regulation No. 12/
POJK.03/2021 tentang Bank Umum; POJK.03/2021 concerning Commercial Banks;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/ 4. Financial Services Authority Regulation No. 33/
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris POJK.04/2014 regarding Directors and Board of
Emiten dan Perusahaan Publik; Commissioners of Issuers and Public Companies;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/ 5. Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan No. 27/POJK.03/2016 regarding Capability and
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan; Appropriateness Assessment for the Main Parties of
Financial Services Institutions;
212 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 213
Corporate Governance
6. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/ 6. Financial Services Authority Circular Letter No. 39/
SEOJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan SEOJK.03/2016 regarding Fit and Proper Assessment
Kepatutan bagi Calon Pemegang Saham Pengendali, for Prospective Controlling Shareholders, Prospective
Calon Anggota Direksi, dan Calon Anggota Dewan Members of the Board of Directors, and Prospective
Komisaris Bank; Members of the Board of Commissioners of Banks;
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/ 7. Financial Services Authority Regulation No. 55/
POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola bagi POJK.03/2016 on the Implementation of Governance
Bank Umum; for Commercial Banks;
8. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ 8. Financial Services Authority Circular Letter No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bank SEOJK.03/2017 on the Implementation of Corporate
Umum; dan Governance for Commercial Banks; and
9. Anggaran Dasar Bank Artha Graha Internasional. 9. Articles of Association of Bank Artha Graha
Internasional
KETENTUAN MASA JABATAN TERM OF OFFICE PROVISIONS
Masa jabatan anggota Dewan Komisaris ditetapkan selama The term of office of a member of the Board of
tiga tahun dan dapat diangkat kembali berdasarkan Commissioners is set for three years and may be
keputusan RUPS. Namun, masa jabatan anggota Dewan reappointed based on a GMS resolution. However, the
Komisaris akan berakhir dengan sendirinya apabila term of office of a member of the Board of Commissioners
anggota Dewan Komisaris tersebut: will expire automatically if the member of the Board of
Commissioners:
1. Mengundurkan diri dengan pemberitahuan secara 1. Resign with written notice;
tertulis;
2. Tidak lagi memenuhi persyaratan perundang- 2. No longer fulfill the requirements of the applicable
undangan yang berlaku; legislation;
3. Meninggal dunia; 3. Passed away;
4. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS; dan 4. Dismissed based on the decision of the GMS; and
5. Dinyatakan pailit atau ditaruh di bawah pengampuan 5. Declared bankrupt or placed under guardianship
berdasarkan suatu penetapan pengadilan. based on a court decision
KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS COMPOSITION OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Tahun 2022, komposisi Dewan Komisaris Bank Artha Graha In 2022, the composition of the Board of Commissioners
Internasional berjumlah lima orang dan tidak mengalami of Bank Artha Graha Internasional amounted to five
perubahan dibadingkan tahun sebelumnya, yaitu sebagai people and did not change compared to the previous
berikut: year, as follows:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode
Name Position Basis of Appointment Period
1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 26 tanggal 12 Juni 2005;
2. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 8 tanggal 3 Juni 2014;
Komisaris Utama/ 3. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017; dan
Komisaris Independen 4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020.
Kiki Syahnakri 2020-2023
President Commissioner/ 1. Deed of Meeting Resolution No. 26 dated June 12, 2005;
Independent Commissioner 2. Deed of Meeting Resolution No. 8 dated June 3, 2014;
3. Deed of Meeting Resolution No. 20 dated June 16, 2017; and
4. Deed of Meeting Resolution No. 7 dated October 5, 2020.
1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 26 tanggal 12 Juni 2005;
2. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 8 tanggal 3 Juni 2014;
3. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017; dan
Wakil Komisaris Utama 4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020.
Tomy Winata 2020-2023
Vice President Commissioner 1. Deed of Meeting Resolution No. 26 dated June 12, 2005;
2. Deed of Meeting Resolution No. 8 dated June 3, 2014;
3. Deed of Meeting Resolution No. 20 dated June 16, 2017; and
4. Deed of Meeting Resolution No. 7 dated October 5, 2020.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 213
Page 214
Tata Kelola Perusahaan
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode
Name Position Basis of Appointment Period
1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 26 tanggal 12 Juni 2005;
2. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 8 tanggal 3 Juni 2014;
3. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017; dan
Wakil Komisaris Utama 4. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020.
Sugianto Kusuma 2020-2023
Vice President Commissioner 1. Deed of Meeting Resolution No. 26 dated June 12, 2005;
2. Deed of Meeting Resolution No. 8 dated June 3, 2014;
3. Deed of Meeting Resolution No. 20 dated June 16, 2017; and
4. Deed of Meeting Resolution No. 7 dated October 5, 2020.
1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 9 tanggal 17Juli 2018; dan
Nicolaus Eko Komisaris Independen 2. Akta Keputusan RUPS No. 177 tanggal 23 Agustus Tahun 2021.
2021-2024
Riwayanto Independent Commissioner 1. Deed of Meeting Resolution No. 9 dated July 17, 2018; and
2. Deed of GMS Resolution No. 177 dated August 23, 2021.
1. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 9 tanggal 17Juli 2018;
2. Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 9 tanggal 4 Juli 2019; dan
Komisaris Independen 3. Akta Keputusan RUPS No. 253 tanggal 25 Juli Tahun 2022.
Elizawatie Simon 2022-2025
Independent Commissioner 1. Deed of Meeting Resolution No. 9 dated July 17, 2018;
2. Deed of Meeting Resolution No. 9 dated July 4, 2019;
3. Deed of GMS Resolution No. 253 dated July 25, Year 2022.
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN FIT AND PROPER ASSESSMENT
Calon anggota Dewan Komisaris wajib memperoleh Prospective members of the Board of Commissioners
persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan sebelum must obtain approval from the Financial Services Authority
menjalankan tindakan, tugas, dan fungsinya sebagai before carrying out their actions, duties and functions as
Dewan Komisaris. Dalam hal ini, seluruh anggota Dewan the Board of Commissioners. In this case, all members of
Komisaris harus memenuhi persyaratan telah lulus the Board of Commissioners must meet the requirements
penilaian uji kemampuan dan kepatutan sesuai dengan of having passed the fit and proper test assessment in
ketentuan yang disyaratkan oleh Regulator sebagaimana accordance with the provisions required by the Regulator
yang diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan as stipulated in the Financial Services Authority Regulation
No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan No. 27/POJK.03/2016 concerning Fit and Proper Assessment
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan. for Main Parties of Financial Services Institutions.
Tabel berikut menjelaskan persetujuan dari Otoritas The following table explains the approval from the
Jasa Keuangan dan Bank Indonesia terhadap anggota Financial Services Authority and Bank Indonesia for
Komisaris Bank: members of the Bank’s Commissioners:
Nama Jabatan Penyelenggara Tanggal Kelulusan No. Surat
Name Position Organizer Date of Completion No. Letter
Komisaris Utama/ Surat Bank Indonesia
Komisaris Independen Bank Indonesia 12 Februari 2013 No. 15/29/GBI/DPIP/Rahasia
Kiki Syahnakri
President Commissioner/ Bank Indonesia February 12, 2013 Bank Indonesia Letter
Independent Commissioner No.15/29/GBI/DPIP/Rahasia
Surat Bank Indonesia
Wakil Komisaris Utama Bank Indonesia 15 Juni 2005 No. 7/19/GBI/DPIP/Rahasia
Tomy Winata
Vice President Commissioner Bank Indonesia June 15, 2005 Bank Indonesia Letter
No. 7/19/GBI/DPIP/Rahasia
Surat Bank Indonesia
Wakil Komisaris Utama Bank Indonesia 15 Juni 2005 No. 7/19/GBI/DPIP/Rahasia
Sugianto Kusuma
Vice President Commissioner Bank Indonesia June 15, 2005 Bank Indonesia Letter
No. 7/19/GBI/DPIP/Rahasia
Surat Otoritas Jasa Keuangan
Nicolaus Eko Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan 25 Februari 2019 No. SR-57/PB.12/2019
Riwayanto Independent Commissioner Financial Services Authority February 25, 2019 Financial Services Authority
Letter No. SR-57/PB.12/2019
Surat Otoritas Jasa Keuangan
Komisaris Independen Otoritas Jasa Keuangan 20 April 2022 No. SR-72/PB.12/2022
Elizawatie Simon
Independent Commissioner Financial Services Authority April 20, 2022 Financial Services Authority
Letter No. SR-57/PB.12/2019
214 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 215
Corporate Governance SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT CERTIFICATION Dewan Komisaris Bank wajib memiliki Sertifikat The Bank’s Board of Commissioners must have a Risk Manajemen Risiko minimal tingkat 4 dan 5 sebagaimana Management Certificate of at least levels 4 and 5 as yang diatur dalam Peraturan Bank Indonesia No. 11/19/ stipulated in Bank Indonesia Regulation No. 11/19/ PBI/2009. Sertifikat tersebut menjadi salah satu indikator PBI/2009. The certificate is one of the indicators in the fit dalam penilaian fit and proper test yang harus dijalani and proper test assessment that the incoming Board of oleh Dewan Komisaris yang akan menjabat. Commissioners must undergo. Pada tahun 2022, seluruh anggota Dewan Komisaris Bank By 2022, all Board of Commissioners of Bank Artha Graha Artha Graha Internasional telah memenuhi ketentuan Internasional members will have fulfilled this requirement tersebut. KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONER Sebagaimana diatur dalam SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 As stipulated in SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang penerapan tata kelola bagi bank umum, concerning the implementation of Governance for dalam penerapan Tata Kelola, diperlukan keberadaan commercial banks, in the implementation of Governance, Komisaris Independen dan Pihak Independen untuk the existence of Independent Commissioners and menghindari benturan kepentingan (conflict of interest) Independent Parties is required to avoid conflicts of dalam pelaksanaan tugas seluruh tingkatan atau jenjang interest in the performance of duties at all levels or organisasi Bank, check and balance, serta melindungi levels of the Bank’s organization, check and balance, and kepentingan Pemangku Kepentingan khususnya pemilik protect the interests of Stakeholders, especially fund dana dan Pemegang Saham non-pengendali. Untuk owners and non-controlling Shareholders. To support mendukung independensi dalam pelaksanaan tugas independence in implementing the task, regulating the dimaksud, perlu pengaturan mengenai masa tunggu waiting period (cooling off) for parties that will become (cooling off) bagi pihak yang akan menjadi Pihak Independent Parties is necessary. Independen. Selanjutnya diatur ketentuan tentang Komisaris Furthermore, the provisions regarding Independent Independen yang ditetapkan paling sedikit 50% (lima Commissioners are set at least 50% (fifty percent) of the puluh persen) dari jumlah anggota Dewan Komisaris. total number of members of the Board of Commissioners. Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris Independent Commissioner is a member of the Board yang tidak memiliki hubungan keuangan, hubungan of Commissioners who has no financial relationship, kepengurusan, hubungan kepemilikan, dan/atau management relationship, ownership relationship, hubungan keluarga dengan anggota Direksi, anggota or family relationship with members of the Board of Dewan Komisaris lain, dan/atau Pemegang Saham Directors, other members of the Board of Commissioners, pengendali, atau hubungan dengan Bank yang dapat Controlling Shareholders, or a relationship with the Bank memengaruhi kemampuan untuk bertindak independen. that may affect the ability to act independently. Bank Artha Graha Internasional memiliki 3 (tiga) orang Bank Artha Graha Internasional has 3 (three) Independent Komisaris Independen dari 5 (lima) Anggota dewan Commissioners out of 5 (five) members of the Board Komisaris, yang berarti lebih dari 50% dari seluruh of Commissioners, which means more than 50% of all anggota Dewan Komisaris dan telah memenuhi ketentuan members of the Board of Commissioners and has fulfilled tersebut. the provisions. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 215
Page 216
Tata Kelola Perusahaan
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENCE STATEMENT OF INDEPENDENT
COMMISSIONER
Masing-masing Komisaris Independen Bank telah Each Independent Commissioner of the Bank has made
membuat Surat Pernyataan Independensi sesuai dengan a Statement of Independence in accordance with the
aspek independensi yang mengacu pada ketentuan POJK aspects of independence which refers to the provisions
No. 33/POJK.04/2014 pasal 25 ayat 1 tentang Direksi dan of POJK No. 33/POJK.04/2014 article 25 paragraph 1
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. concerning Directors and Board of Commissioners of
Issuers or Public Companies.
KRITERIA PENENTUAN KOMISARIS INDEPENDEN CRITERIA FOR DETERMINING INDEPENDENT
COMMISSIONERS
Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi OJK Regulation No. 33/POJK.04/2014 on the Board
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik of Directors and Board of Commissioners of Issuers or
mengatur persyaratan pengangkatan anggota Direksi dan Public Companies regulates the requirements for the
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam appointment of members of the Board of Directors and
hal ini, persyaratan diangkatnya anggota Dewan Komisaris Board of Commissioners of Issuers or Public Companies.
Independen minimal sama dengan persyaratan untuk In this case, the requirements for the appointment of an
mengangkat anggota Dewan Komisaris non-Independen Independent member of the Board of Commissioners are
ditambah dengan beberapa aturan lain di antaranya at least the same as the requirements for appointing a
terkait independensi sebagaimana yang dijelaskan pada non-Independent member of the Board of Commissioners
tabel berikut ini: plus several other rules including those related to
independence as explained in the following table:
Komisaris Independen
Kriteria Independent Commissioners
Criteria Nicolaus Eko
Kiki Syahnakri Elizawatie Simon
Riwayanto
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai wewenang dan
tanggung jawab untuk merencanakan, memimpin, mengendalikan, atau
mengawasi kegiatan Emiten atau Perusahaan Publik tersebut dalam waktu
6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai
Komisaris Independen Emiten atau Perusahaan Publik pada periode
√ √ √
berikutnya
Not a person who works or has the authority and responsibility to plan,
lead, control, or supervise the activities of the Issuer or Public Company
within the last 6 (six) months, except for reappointment as Independent
Commissioner of the Issuer or Public Company in the following period.
Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak langsung pada
Emiten atau Perusahaan Publik tersebut
√ √ √
Does not have shares either directly or indirectly in the Issuer or Public
Company..
Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Emiten atau Perusahaan Publik,
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang Saham Utama
Emiten atau Perusahaan Publik tersebut
√ √ √
Has no affiliation with the Issuer or Public Company, members of the
Board of Commissioners, members of the Board of Directors, or Major
Shareholders of the Issuer or Public Company.
Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun tidak langsung
yang berkaitan dengan kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik
tersebut √ √ √
Has no direct or indirect business relationship related to the business
activities of the Issuer or Public Company.
216 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 217
Corporate Governance
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DEWAN KOMISARIS DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Berdasarkan Pedoman Dewan Komisaris, tugas dan Based on the Board of Commissioners Charter, the duties
tanggung jawab Dewan Komisaris adalah sebagai berikut: and responsibilities of the Board of Commissioners are as
follows:
1. Dewan Komisaris merupakan majelis dan setiap 1. The Board of Commissioners is a panel and each
anggota Dewan Komisaris tidak dapat bertindak member of the Board of Commissioners cannot act
sendiri-sendiri, melainkan berdasarkan keputusan individually, but based on the decision of the Board of
Dewan Komisaris; Commissioners;
2. Anggota Dewan Komisaris wajib melaksanakan tugas 2. Members of the Board of Commissioners shall carry
dan tanggung jawab dengan itikad baik, penuh out their duties and responsibilities in good faith, with
tanggung jawab, dan kehati-hatian; full responsibility and prudence;
3. Dewan Komisaris menyetujui kebijakan dan/atau 3. The Board of Commissioners approves policies and/
pedoman mengenai tata tertib Direksi dan Laporan or guidelines regarding the rules of procedure of the
Kebijakan Operasional yang telah disetujui Direksi; Board of Directors and Operational Policy Reports
that have been approved by the Board of Directors;
4. Dewan Komisaris melakukan pengawasan dan 4. The Board of Commissioners supervises and is
bertanggung jawab atas pengawasan terhadap responsible for the supervision of the policies of
kebijakan Direksi, jalannya pengurusan pada the Board of Directors, the course of management
umumnya, baik mengenai Bank maupun usaha Bank in general, both regarding the Bank and the Bank’s
dan memberikan nasihat kepada Direksi; business and provides advice to the Board of Directors;
5. Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan 5. The Board of Commissioners shall organize the Annual
RUPS Tahunan dan RUPS lainnya sesuai dengan GMS and other GMS in accordance with its authority
kewenangannya sebagaimana diatur dalam Anggaran as stipulated in the Articles of Association and Laws
Dasar dan Peraturan Perundang-Undangan; and Regulations;
6. Dewan Komisaris wajib mengarahkan, memantau, dan 6. The Board of Commissioners shall direct, monitor, and
mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank; evaluate the implementation of the Bank’s strategic
policies;
7. Dewan Komisaris wajib memastikan terselenggaranya 7. The Board of Commissioners shall ensure the
pelaksanaan Good Corporate Governance dalam implementation of Good Corporate Governance in
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan every business activity of the Bank at all levels of the
atau jenjang organisasi; organization;
8. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan 8. In order to support the effectiveness of the
tugas dan tanggung jawabnya dalam pengawasan implementation of its duties and responsibilities in
tersebut, Dewan Komisaris wajib membentuk supervision, the Board of Commissioners shall form or
maupun menentukan susunan Komite Audit maupun determine the composition of the Audit Committee
komite lainnya sebagaimana ditentukan oleh and other committees as determined by the prevailing
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan laws and regulations and the prevailing regulations in
peraturan yang berlaku di bidang Pasar Modal, serta the Capital Market, and shall evaluate the performance
berkewajiban melakukan evaluasi terhadap kinerja of these committees at the end of each financial year
komite-komite tersebut setiap akhir tahun buku Bank; of the Bank;
9. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Direksi 9. The Board of Commissioners shall ensure that the
telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi Board of Directors has followed up on audit findings
dari Satuan Kerja Audit Internal, auditor eksternal, and recommendations from the Internal Audit Unit,
hasil pengawasan OJK dan/atau hasil pengawasan external auditors, OJK supervision results and/or
otoritas lain; supervision results of other authorities;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 217
Page 218
Tata Kelola Perusahaan
10. Tugas Dewan Komisaris yang berkaitan dengan 10. The duties of the Board of Commissioners relating to
penerapan Program Anti Pencucian Uang dan the implementation of the Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU PPT) sekurang- and Countering Financing of Terrorism (AML CFT)
kurangnya mencakup hal-hal sebagai berikut: Program shall at least include the following matters:
a. Menyetujui Kebijakan Program APU PPT; dan a. Approve the AML CFT Program Policy; and
b. Mengawasi pelaksanaan Program APU PPT oleh b. Supervise the implementation of AML CFT Program
Bank. by the Bank.
11. Dewan Komisaris berwenang memberhentikan 11. The Board of Commissioners is authorized to
sementara Anggota Direksi, apabila anggota Direksi temporarily suspend a member of the Board of
tersebut bertindak bertentangan dengan Anggaran Directors, if the member of the Board of Directors acts
Dasar dan Peraturan Perundang-Undangan yang contrary to the Articles of Association and applicable
berlaku atau merugikan maksud dan tujuan Bank atau laws and regulations or is detrimental to the purposes
melalaikan kewajibannya; dan and objectives of the Bank or neglects his/ her
obligations; and
12. Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris 12. In conducting supervision, the Board of Commissioners
dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan is prohibited from being involved in decision-making
kegiatan operasional Bank, kecuali: on the Bank’s operational activities, unless:
a. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana a. Provision of funds to related parties as stipulated
diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang in Bank Indonesia’s provisions on the Maximum
Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum; Lending Limit for Commercial Banks; and
dan
b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran b. Other matters stipulated in the Bank’s Articles of
Dasar Bank atau peraturan perundang-undangan Association or prevailing laws and regulations
yang berlaku.
RAPAT DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS MEETING
Sesuai POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan In accordance with POJK No. 33/POJK.04/2014 concerning
Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, Dewan the Board of Directors and Board of Commissioners of
Komisaris wajib mengadakan rapat paling kurang 1 (satu) Issuers or Public Companies, the Board of Commissioners
kali dalam 2 (dua) bulan. Selain itu, Dewan Komisaris juga must hold a meeting at least 1 (one) time in 2 (two) months.
wajib mengadakan rapat bersama Direksi paling kurang In addition, the Board of Commissioners is also required
1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. to hold a joint meeting with the Board of Directors at least
1 (one) time in 4 (four) months.
Agenda Rapat Meeting Agenda
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Kinerja Keuangan s/d 15 Januari 2022 dan rencana realisasi target Januari 2022
4. Perkembangan penyelesaian KUR hingga Januari 2022
5. Progres pembinaan 230 kader hingga Januari 2022 dan rencana penggantian 22 kader yang sudah resign atau karena hal
lainnya
6. Surat-surat OJK yang perlu mendapat atensi dan pelaporan yang harus diselesaikan sesuai tepat waktu
26 Januari 2022
7. Penutup
January 26, 2022
1. Opening
2. Follow up on previous meeting
3. Financial Performance up to January 15, 2022 and the target realization plan for January 2022
4. People’s Business Credit (KUR) completion progress until January 2022
5. Progress of coaching 230 cadres until January 2022 and plans to replace 22 cadres who have resigned or for other reasons
6. OJK Letters that need attention and reports that must be completed in a timely manner
7. Closing
218 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 219
Corporate Governance
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Realisasi Penyelesaian AYDA dan WO per tanggal 31 Januari 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai
di bulan Februari 2022
3. Progres Penanganan Debitur Besar yang berstatus NPL per 31 Januari 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan
dicapai di bulan Februari 2022
4. Posisi Modal Inti Minimum per tanggal 31 Januari 2022 dan asumsi di bulan Februari 2022
14 Februari 2022 5. Penutup
February 14, 2022 1. Opening
2. Realization of Completion of Repossessed Assets (AYDA) and Write Off (WO) as of January 31, 2022 and Planned Activities
and Targets to be achieved in February 2022
3. Progress in Handling Large Debtors with Non-Performing Loan (NPL) status as of January 31, 2022 and Planned Activities
and Targets to be achieved in February 2022
4. Minimum Core Capital Position as of January 31, 2022 and assumptions in February 2022
5. Closing
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Kinerja Keuangan s/d 15 Februari 2022 dan rencana realisasi target Februari 2022
4. Perkembangan penyelesaian KUR hingga Februari 2022
5. Progres pembinaan Kader hingga Februari 2022 dan Rencana penggantian 22 Kader yang sudah resign atau karena hal
lainnya dan hasil pengukuran productivity melalui KPI
6. Surat-surat OJK yang perlu mendapat atensi dan pelaporan yang harus diselesaikan sesuai tepat waktu
25 Februari 2022 7. Penutup
February 25, 2022 1. Opening
2. Follow up on previous meeting
3. Financial Performance up to February 15, 2022 and the target realization plan for February 2022
4. People’s Business Credit (KUR) completion progress until February 2022
5. Progress of Cadre development until February 2022 and plans to replace 22 Cadres who have resigned or due to other
reasons and the results of measuring productivity through KPI (Key Performance Indicator)
6. OJK Letters that need attention and reports that must be completed in a timely manner
7. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi pencapaian Kredit per tanggal 28 Februari 2022 dibandingkan dengan Bulan Januari 2022 dan Rencana Kegiatan
dan Target yang akan dicapai di Bulan Maret 2022
3. Progress Realisasi Booking per 28 Februari 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di Bulan Maret 2022
16 Maret 2022 4. Penutup
March 16, 2022 1. Opening
2. Actual credit achievement as of February 28, 2022 compared to January 2022 and planned activities and targets to be
achieved in March 2022
3. Booking Realization Progress as of February 28, 2022 and Activity Plans and Targets to be achieved in March 2022
4. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi Penyelesaian AYDA, WO dan NPL per tanggal 28 Februari 2022 dan Rencana Kegiatan per tanggal 10 Maret 2022
serta Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di bulan Maret 2022
3. Progres Penanganan Debitur Besar yang berstatus NPL per 28 Februari 2022 dan per tgl 10 Maret 2022 serta Rencana
Kegiatan dan Target yang akan dicapai di bulan Maret 2022
4. Posisi Modal Inti Minimum per tanggal 28 Februari 2022 dan asumsi di bulan Maret 2022
17 Maret 2022 5. Penutup
March 17, 2022 1. Opening
2. Realization of Repossessed Assets (AYDA), Write Off (WO) and Non-Performing Loan (NPL) Completion as of February 28,
2022 and Activity Plans as of March 10, 2022 as well as Activity Plans and Targets to be achieved in March 2022
3. Progress in Handling Large Debtors with Non-Performing Loan (NPL) status as of February 28, 2022 and as of March 10,
2022 as well as Activity Plans and Targets to be achieved in March 2022
4. Minimum Core Capital Position as of February 28, 2022 and assumptions in March 2022
5. Closing
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut rapat sebelumnya
3. Kinerja keuangan s/d 15 Maret 2022, dan rencana realisasi target hingga akhir Maret 2022 (Realisasi RBB 2022)
4. Surat-surat OJK yang perlu mendapat atensi dan pelaporan yang harus diselesaikan sesuai tepat waktu (early warning)
5. Penutup
31 Maret 2022
1. Opening
March 31, 2022
2. Follow up on previous meeting
3. Financial performance up to March 15, 2022, and planned realization of the target by the end of March 2022 (Realization
of Bank Business Plan (RBB) 2022)
4. OJK Letters that need attention and reports that must be completed in a timely manner (early warning)
5. Closing
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 219
Page 220
Tata Kelola Perusahaan
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Realisasi Penyelesaian AYDA dan WO per tanggal 31 Maret 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di
Bulan April 2022
3. Progres Penanganan Debitur Besar yang berstatus NPL per 31 Maret 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan
dicapai di Bulan April 2022
4. Posisi Modal Inti Minimum per tanggal 31 Maret 2022 dan Asumsi di Bulan April 2022
13 April 2022 5. Penutup
April 13, 2022 1. Opening
2. Realization of Repossessed Assets (AYDA) and Write Off (WO) Completion as of March 31, 2022 and Planned Activities
and Targets to be achieved in April 2022
3. Progress of Handling Large Debtors with Non-Performing Loan (NPL) status as of March 31, 2022 and Planned Activities
and Targets to be achieved in April 2022
4. Minimum Core Capital Position as of March 31, 2022 and Assumptions in April 2022.
5. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi pencapaian kredit per tanggal 31 Maret 2022 dibandingkan dengan Bulan Februari 2022 dan Rencana Kegiatan
dan Target yang akan dicapai di bulan April 2022
3. Progres Realisasi Booking per 31 Maret 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di bulan April 2022
18 April 2022 4. Penutup
April 18, 2022 1. Opening
2. Realization of credit achievement as of March 31, 2022 compared to February 2022 and Activity Plans and Targets to be
achieved in April 2022
3. Booking Realization Progress as of March 31, 2022 and Activity Plans and Targets to be achieved in April 2022
4. Closing
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Kinerja keuangan s/d 15 April 2022 dan rencana realisasi target hingga akhir April 2022 disertai kendala tidak tercapainya
target RBB dan solusi utama kedepan
4. Surat-surat OJK yang perlu mendapat atensi dan pelaporan yang harus diselesaikan sesuai tepat waktu
26 April 2022 5. Penutup
April 26, 2022 1. Opening
2. Follow up on previous meeting
3. Financial performance up to April 15, 2022 and the target realization plan until the end of April 2022 accompanied by
obstacles not achieving the RBB target and main solutions going forward
4. OJK Letters that need attention and reports that must be completed in a timely manner
5. Closing
1. Pembahasan Perkembangan Bisnis Bank
2. Pembahasan AYDA dan Debitur NPL
31 Mei 2022 3. Lainnya yang perlu menjadi perhatian
May 31, 2022 1. Discussion on Bank Business Development
2. Discussion of Repossessed Assets (AYDA) and Non-Performing Loan (NPL) debtors
3. Others need attention
1. Pembahasan Perkembangan Bisnis Bank
2. Pembahasan Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022
3. Lainnya yang perlu menjadi perhatian
30 Juni 2022 4. Penutup
June 30, 2022 1. Discussion on Bank Business Development
2. Discussion of OJK Examination Results for 2022
3. Others need attention
4. Closing
1. Pembukaan
2. Langkah-langkah peningkatan Pengawasan terhadap Kinerja Direksi dalam mencapai Target RBB 2022
3. Lainnya yang perlu menjadi perhatian
14 Juli 2022 4. Penutup
July 14, 2022 1. Opening
2. Steps to increase Supervision of the Board of Directors’ Performance in achieving the 2022 Bank Business Plan (RBB) Target
3. Others need attention
4. Closing
220 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 221
Corporate Governance
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Realisasi penyelesaian AYDA s/d Juni 2022 dibandingkan dengan Target RBB 2022 beserta solusinya serta Realisasi
Kegiatan dan Target ke depan penanganan KUR & FLPP
4. Progres pencapaian pertumbuhan kredit periode Januari s/d Juni 2022 disertai Rencana Kegiatan dan Target ke depan
5. Kinerja keuangan (Realisasi vs Target/RBB Tahun 2022) periode Januari s/d Juni Tahun 2022 disertai Analisa kendala dan
solusinya
6. Stress Testing Modal Inti
7. Komitmen OJK bulan Juli s/d Desember 2022
8. Penutup
27 Juli 2022 1. Opening
July 27, 2022 2. Follow up on previous meeting
3. Realization of Repossessed Assets (AYDA) completion until June 2022 compared to the 2022 Bank Business Plan (RBB)
Target and its solutions as well as Realization of Activities and Future Targets for handling People’s Business Credit (KUR)
& Housing Financing Liquidity Facility (FLPP)
4. The progress of achieving credit growth for the period January to June 2022 is accompanied by future Activity Plans and
Targets
5. Financial performance (Realization vs Target/Bank Business Plan (RBB) Year 2022) period January to June Year 2022
accompanied by an analysis of obstacles and solutions
6. Core Capital Stress Testing
7. OJK Commitment from July to December 2022
8. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi Penyelesaian AYDA, WO dan Debitur Besar NPL periode Januari s/d Juli 2022 serta Rencana Kegiatan dan Target
kedepan
3. Progres Penanganan KUR & FLPP serta subrograsi s/d Juli 2022
4. Penutup
25 Agustus 2022
1. Opening
August 25, 2022
2. Realization of Completion of Foreclosed Collateral, Write Off (WO) and Large Non-Performing Loan (NPL) Debtors for the
period January to July 2022 as well as future Activity Plans and Targets
3. Progress on Handling People’s Business Credit (KUR) & Housing Financing Liquidity Facility (FLPP) and suborganisations
until July 2022
4. Closing
1. Pembukaan
2. Kinerja keuangan (realisasi vs target/RBB Tahun 2022) periode Januari s/d Juli Tahun 2022, disertai analisa kendala dan
solusinya
3. Progres pencapaian pertumbuhan kredit periode Januari s/d Juli 2022 disertai Rencana Kegiatan dan Target kedepan
31 Agustus 2022
1. Opening
August 31, 2022
2. Financial performance (realization vs target/Bank Business Plan (RBB) 2022) for the period January to July 2022,
accompanied by an analysis of obstacles and solutions
3. The progress of achieving credit growth for the period January to July 2022 is accompanied by future Activity Plans and
Targets
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Kinerja keuangan (Realisasi vs Target/RBB Tahun 2022) periode Januari s/d Agustus Tahun 2022, disertai analisa kendala
dan solusinya
4. Progres pencapaian pertumbuhan kredit periode Januari s/d Agustus 2022 disertai Rencana Kegiatan dan Target ke depan
5. Realisasi Penyelesaian AYDA, WO dan Debitur besar NPL periode Januari s/d Agustus 2022 dan Rencana Kegiatan dan
Target kedepan
6. Progres penanganan KUR & FLPP serta Subrograsi s/d Agustus 2022
7. Progres Pemenuhan Komitmen OJK Tahun 2022
8. Stress Testing Modal Inti
27 September 2022 1. Opening
September 27, 2022 2. Follow up on previous meeting
3. Financial performance (Realization vs Target/Bank Business Plan (RBB) 2022) for the period January to August 2022,
accompanied by an analysis of obstacles and solutions
4. The progress of achieving credit growth for the period January to August 2022 is accompanied by future Activity Plans
and Targets
5. Realization of Completion of Repossessed Assets (AYDA), Write Off (WO) and large Non-Performing Plan (NPL) Debtors
for the period January to August 2022 and future Activity Plans and Targets
6. Progress in handling People’s Business Credit (KUR) & Housing Financing Liquidity Facility (FLPP) and Subrogation until
August 2022
7. Progress of Fulfilling OJK Commitments in 2022
8. Core Capital Stress Testing
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 221
Page 222
Tata Kelola Perusahaan
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Kinerja Keuangan (Realisasi vs Target/RBB Tahun 2022) periode Januari s/d September 2022, disertai analisa kendala
dan solusinya; perbandingan dengan peer group dan perbandingan realisasi pencapaian bulan September 2022 vs RBB
Desember 2022
3. Mapping/pemetaan atas Debitur-debitur Restrukturisasi COVID-19 (yang memperoleh stimulus) berdasarkan sektor
ekonomi dan wilayah/daerah, untuk antisipasi kebijakan OJK kedepan
4. Rencana strategi implementasi POJK No. 6/POJK.7/2022 perihal Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa
Keuangan di internal Bank
5. Komitmen Pemeriksaan OJK Tahun 2022
6. Stress Testing Modal Inti
7. Pemetaan hasil kinerja penagihan Tim KUR dan hasil analisa akar permasalahan penyebab belum optimalnya jumlah
penagihan
8. Progres Human Capital
9. Hal-hal lain yang perlu disampaikan kepada Dewan Komisaris yang berkaitan dengan kinerja Direktorat Supporting.
10. Penutup
25 Oktober 2022
1. Opening
October 25, 2022
2. Financial Performance (Realization vs Target/Bank Business Plan (RBB) 2022) for the period January to September 2022,
accompanied by an analysis of the obstacles and solutions; comparison with peer groups and comparison of actual
achievements in September 2022 vs December 2022 Bank Business Plan (RBB)
3. Mapping/mapping of COVID-19 Restructuring Debtors (who receive stimulus) based on economic sector and region/
region, to anticipate future OJK policies
4. POJK implementation strategy plan No. 6/POJK.7/2022 concerning Consumer and Community Protection in the Financial
Services Sector within the Bank
5. OJK Examination Commitment for 2022
6. Core Capital Stress Testing
7. Mapping the results of the People’s Business Credit (KUR) Team’s billing performance and the results of the analysis of the
root causes of the non-optimal amount of billing
8. Human Capital Progress
9. Other matters that need to be submitted to the Board of Commissioners relating to the performance of the Supporting
Directorate
10. Closing
1. Pembukaan
2. Kinerja Keuangan periode Januari s/d November 2022 dan Proyeksi pencapaian Desember 2022
3. Proges Penyusunan RBB 2023 dan hasilnya
4. Progres penyelesaian AYDA sampai dengan November 2022 dan proyeksi pencapaian bulan Desember 2022
5. Komitmen Pemeriksaan OJK Tahun 2022
6. Stress Testing Modal Inti
7. Hal-hal lain yang perlu disampaikan kepada Dewan Komisaris
23 November 2022 8. Penutup
November 23, 2022 1. Opening
2. Financial Performance for the period January to November 2022 and Projections for December 2022 achievements
3. Bank Business Plan (RBB) 2023 preparation progress and results
4. Repossessed Assets (AYDA) completion progress until November 2022 and projected achievement in December 2022
5. OJK Examination Commitment for 2022
6. Core Capital Stress Testing
7. Other matters that need to be submitted to the Board of Commissioners
8. Closing
1. Pembukaan
2. Kinerja Keuangan s/d Bulan November 2022 dan proyeksi pencapaian akhir Bulan Desember 2022 disertai analisa dan
evaluasi serta alternatif solusi ke depan di Tahun 2023
3. Progres Penyelesaian AYDA, KUR dan FLPP s/d Bulan Desember 2022 dan proyeksi pencapaian di akhir Bulan Desember
2022 disertai kendala dan solusinya
4. Stress Testing Modal Inti di akhir Bulan Desember 2022
5. Realisasi pemenuhan Komitmen OJK Tahun 2022
6. Garis besar RBB 2023 yang sudah disampaikan ke OJK
7. Hal-hal lain yang perlu disampaikan kepada Komisaris
8. Penutup
22 Desember 2022
1. Opening
December 22, 2022
2. Financial Performance up to November 2022 and projected achievements for the end of December 2022 accompanied by
analysis and evaluation as well as alternative solutions going forward in 2023
3. Repossessed Assets (AYDA), People’s Business Credit (KUR) and Housing Financing Liquidity Facility (FLPP) Completion
Progress up to December 2022 and projected achievements at the end of December 2022 along with obstacles and
solutions
4. Core Capital Stress Testing at the end of December 2022
5. Fulfilment of Financial Supervision Agency (FSA) Commitment Realization in 2022
6. Outline of Bank Business Plan (RBB) 2023 which has been submitted to OJK
7. Other matters that need to be submitted to the Commissioner
8. Closing
222 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 223
Corporate Governance
Frekuensi Kehadiran Frequency of Attendance
Nama Jabatan Jumlah Pertemuan Kehadiran Persentase
Name Position Number of Meetings Attendance Percentage
Komisaris Utama/
Komisaris Independen
Kiki Syahnakri 19 18 94,74%
President Commissioner/
Independent Commissioner
Wakil Komisaris Utama
Tomy Winata 19 2 10,53%
Vice President Commissioner
Wakil Komisaris Utama
Sugianto Kusuma 19 2 10,53%
Vice President Commissioner
Nicolaus Eko Komisaris Independen
19 19 100%
Riwayanto Independent Commissioner
Komisaris Independen
Elizawatie Simon *) 11 11 100%
Independent Commissioner
*) Efektif sebagai Komisaris Independen pada tanggal 20 April 2022 *) Effective as Independent Commissioner on April 20, 2022
RAPAT GABUNGAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI JOINT MEETING OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
AND BOARD OF DIRECTORS
Agenda Rapat Meeting Agenda
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Kinerja Keuangan s/d 15 Januari 2022 dan rencana realisasi target Januari 2022
4. Perkembangan penyelesaian KUR hingga Januari 2022
5. Progres pembinaan 230 kader hingga Januari 2022 dan rencana penggantian 22 kader yang sudah resign atau karena hal
lainnya
6. Surat-surat OJK yang perlu mendapat atensi dan pelaporan yang harus diselesaikan sesuai tepat waktu
26 Januari 2022
7. Penutup
January 26, 2022
1. Opening
2. Follow up on previous meeting
3. Financial Performance up to January 15, 2022 and the target realization plan for January 2022
4. People’s Business Credit (KUR) completion progress until January 2022
5. Progress of coaching 230 cadres until January 2022 and plans to replace 22 cadres who have resigned or for other reasons
6. OJK Letters that need attention and reports that must be completed in a timely manner
7. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi Penyelesaian AYDA dan WO per tanggal 31 Januari 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di
bulan Februari 2022
3. Progres Penanganan Debitur Besar yang berstatus NPL per 31 Januari 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan
dicapai di bulan Februari 2022
4. Posisi Modal Inti Minimum per tanggal 31 Januari 2022 dan asumsi di bulan Februari 2022
14 Februari 2022 5. Penutup
February 14, 2022 1. Opening
2. Realization of Completion of Repossessed Assets (AYDA) and Write Off (WO) as of January 31, 2022 and Planned Activities
and Targets to be achieved in February 2022
3. Progress in Handling Large Debtors with Non-Performing Loan (NPL) status as of January 31, 2022 and Planned Activities
and Targets to be achieved in February 2022
4. Minimum Core Capital Position as of January 31, 2022 and assumptions in February 2022
5. Closing
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 223
Page 224
Tata Kelola Perusahaan
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Kinerja Keuangan s/d 15 Februari 2022 dan rencana realisasi target Februari 2022
4. Perkembangan penyelesaian KUR hingga Februari 2022
5. Progres pembinaan Kader hingga Februari 2022 dan Rencana penggantian 22 Kader yang sudah resign atau karena hal
lainnya dan hasil pengukuran productivity melalui KPI
6. Surat-surat OJK yang perlu mendapat atensi dan pelaporan yang harus diselesaikan sesuai tepat waktu
25 Februari 2022 7. Penutup
February 25, 2022 1. Opening
2. Follow up on previous meeting
3. Financial Performance up to February 15, 2022 and the target realization plan for February 2022
4. People’s Business Credit (KUR) completion progress until February 2022
5. Progress of Cadre development until February 2022 and plans to replace 22 Cadres who have resigned or due to other
reasons and the results of measuring productivity through Key Performance Indicator (KPI)
6. OJK Letters that need attention and reports that must be completed in a timely manner
7. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi pencapaian Kredit per tanggal 28 Februari 2022 dibandingkan dengan Bulan Januari 2022 dan Rencana Kegiatan
dan Target yang akan dicapai di Bulan Maret 2022
3. Progres Realisasi Booking per 28 Februari 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di Bulan Maret 2022.
16 Maret 2022 4. Penutup
March 16, 2022 1. Opening
2. Actual credit achievement as of February 28, 2022 compared to January 2022 and planned activities and targets to be
achieved in March 2022
3. Booking Realization Progress as of February 28, 2022 and Activity Plans and Targets to be achieved in March 2022.
4. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi Penyelesaian AYDA dan WO dan NPL per tanggal 28 Februari 2022 dan Rencana Kegiatan dan per tanggal 10
Maret 2022 serta Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di bulan Maret 2022
3. Progres Penanganan Debitur Besar yang berstatus NPL per 28 Februari 2022 dan per tgl 10 Maret 2022 serta Rencana
Kegiatan dan Target yang akan dicapai di bulan Maret 2022
4. Posisi Modal Inti Minimum per tanggal 28 Februari 2022 dan asumsi di bulan Maret 2022
17 Maret 2022 5. Penutup
March 17, 2022 1. Opening
2. Realization of Repossessed Assets (AYDA) and Write Off (WO) and Non-Performing Loan (NPL) Completion as of February
28, 2022 and Activity Plans and as of March 10, 2022 as well as Activity Plans and Targets to be achieved in March 2022
3. Progress in Handling Large Debtors with Non-Performing Loan (NPL) status as of February 28, 2022 and as of March 10,
2022 as well as Activity Plans and Targets to be achieved in March 2022
4. Minimum Core Capital Position as of February 28, 2022 and assumptions in March 2022
5. Closing
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut rapat sebelumnya
3. Kinerja keuangan s/d 15 Maret 2022, dan rencana realisasi target hingga akhir Maret 2022 (Realisasi RBB 2022)
4. Surat-surat OJK yang perlu mendapat atensi dan pelaporan yang harus diselesaikan sesuai tepat waktu (early warning)
5. Penutup
31 Maret 2022
1. Opening
March 31, 2022
2. Follow up on previous meeting
3. Financial performance up to March 15, 2022, and planned realization of the target by the end of March 2022 (Realization
of Bank Business Plan (RBB) 2022)
4. OJK Letters that need attention and reports that must be completed in a timely manner (early warning).
5. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi Penyelesaian AYDA dan WO per tanggal 31 Maret 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di
Bulan April 2022.
3. Progres Penanganan Debitur Besar yang berstatus NPL per 31 Maret 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan
dicapai di Bulan April 2022.
4. Posisi Modal Inti Minimum per tanggal 31 Maret 2022 dan Asumsi di Bulan April 2022.
13 April 2022 5. Penutup
April 13, 2022 1. Opening
2. Realization of Repossessed Assets (AYDA) and Write Off (WO) Completion as of March 31, 2022 and Planned Activities and
Targets to be achieved in April 2022
3. Progress of Handling Large Debtors with Non-Performing Loans (NPL) status as of March 31, 2022 and Planned Activities
and Targets to be achieved in April 2022
4. Minimum Core Capital Position as of March 31, 2022 and Assumptions in April 2022.
5. Closing
224 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 225
Corporate Governance
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Realisasi pencapaian kredit per tanggal 31 Maret 2022 dibandingkan dengan Bulan Februari 2022 dan Rencana Kegiatan
dan Target yang akan dicapai di bulan April 2022
3. Progres Realisasi Booking per 31 Maret 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target yang akan dicapai di bulan April 2022
18 April 2022 4. Penutup
April 18, 2022 1. Opening
2. Realization of credit achievement as of March 31, 2022 compared to February 2022 and Activity Plans and Targets to be
achieved in April 2022
3. Booking Realization Progress as of March 31, 2022 and Activity Plans and Targets to be achieved in April 2022
4. Closing
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Kinerja keuangan s/d 15 April 2022 dan rencana realisasi target hingga akhir April 2022 disertai kendala tidak tercapainya
target RBB dan solusi utama kedepan
4. Surat-surat OJK yang perlu mendapat atensi dan pelaporan yang harus diselesaikan sesuai tepat waktu
26 April 2022 5. Penutup
April 26, 2022 1. Opening
2. Follow up on previous meeting
3. Financial performance up to April 15, 2022 and the target realization plan until the end of April 2022 accompanied by
obstacles not achieving the RBB target and main solutions going forward
4. OJK Letters that need attention and reports that must be completed in a timely manner
5. Closing
1. Pembahasan Perkembangan Bisnis Bank
2. Pembahasan AYDA dan Debitur NPL
31 Mei 2022 3. Lainnya yang perlu menjadi perhatian
May 31, 2022 1. Discussion on Bank Business Development
2. Discussion of Foreclosed Collateral and Non-Performing Loan (NPL) Debtors
3. Others need attention
1. Pembahasan Perkembangan Bisnis Bank
2. Pembahasan Hasil Pemeriksaan OJK Tahun 2022
30 Juni 2022 3. Lainnya yang perlu menjadi perhatian
June 30, 2022 1. Discussion on Bank Business Development
2. Discussion of OJK Examination Results for 2022
3. Others need attention
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Realisasi penyelesaian AYDA s/d Juni 2022 dibandingkan dengan Target RBB 2022 beserta solusinya serta Realisasi
Kegiatan dan Target ke depan penanganan KUR & FLPP
4. Progres pencapaian pertumbuhan kredit periode Januari s/d Juni 2022 disertai Rencana Kegiatan dan Target ke depan
5. Kinerja keuangan (Realisasi vs Target/RBB Tahun 2022) periode Januari s/d Juni Tahun 2022 disertai Analisa kendala dan
solusinya
6. Stress Testing Modal Inti
7. Komitmen OJK bulan Juli s/d Desember 2022
8. Penutup
27 Juli 2022 1. Opening
July 27, 2022 2. Follow up on previous meeting
3. Realization of Repossessed Assets (AYDA) completion until June 2022 compared to the 2022 Bank Business Plan (RBB)
Target and its solutions as well as Realization of Activities and Future Targets for handling People’s Business Credit (KUR) &
Housing Financing Liquidity Facility (FLPP)
4. The progress of achieving credit growth for the period January to June 2022 is accompanied by future Activity Plans and
Targets
5. Financial performance (Realization vs Target/Bank Business Plan (RBB) year 2022) period January to June Year 2022
accompanied by an analysis of obstacles and solutions
6. Core Capital Stress Testing
7. OJK Commitment from July to December 2022
8. Closing
1. Pembukaan
2. Realisasi Penyelesaian AYDA, WO dan Debitur Besar NPL periode Januari s/d Juli 2022 serta Rencana Kegiatan dan Target
kedepan
3. Progres Penanganan KUR & FLPP serta subrograsi s/d Juli 2022
4. Penutup
25 Agustus 2022
1. Opening
August 25, 2022
2. Realization of Completion of Foreclosed Collateral, Write Off (WO) and Large Non-Performing Loan (NPL) Debtors for the
period January to July 2022 as well as future Activity Plans and Targets
3. Progress on Handling People’s Business Credit (KUR) & Housing Financing Liquidity Facility (FLPP) and suborganisations
until July 2022
4. Closing
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 225
Page 226
Tata Kelola Perusahaan
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Kinerja keuangan (Realisasi vs Target/RBB Tahun 2022) periode Januari s/d Juli Tahun 2022, disertai analisa kendala dan
solusinya
3. Progres pencapaian pertumbuhan kredit periode Januari s/d Juli 2022 disertai Rencana Kegiatan dan Target kedepan
31 Agustus 2022
1. Opening
August 31, 2022
2. Financial performance (realization vs target/Bank Business plan (RBB) 2022) for the period January to July 2022,
accompanied by an analysis of obstacles and solutions
3. The progress of achieving credit growth for the period January to July 2022 is accompanied by future Activity Plans and
Targets
1. Pembukaan
2. Tindak lanjut Rapat sebelumnya
3. Kinerja keuangan (Realisasi vs Target/RBB Tahun 2022) periode Januari s/d Agustus Tahun 2022, disertai analisa kendala
dan solusinya
4. Progres pencapaian pertumbuhan kredit periode Januari s/d Agustus 2022 disertai Rencana Kegiatan dan Target ke depan
5. Realisasi Penyelesaian AYDA, WO dan Debitur besar NPL periode Jan s/d Agustus 2022 dan Rencana Kegiatan dan Target
kedepan
6. Progres penanganan KUR & FLPP serta Subrograsi s/d Agustus 2022
7. Progres Pemenuhan Komitmen OJK Tahun 2022
8. Stress Testing Modal Inti
27 September 2022 1. Opening
September 27, 2022 2. Follow up on previous meeting
3. Financial performance (Realization vs Target/Bank Business Plan (RBB) 2022) for the period January to August 2022,
accompanied by an analysis of obstacles and solutions
4. The progress of achieving credit growth for the period January to August 2022 is accompanied by future Activity Plans
and Targets
5. Realization of Completion of Repossessed Assets (AYDA), Write Off (WO) and large Non-Performing Loan (NPL) Debtors
for the period January to August 2022 and future Activity Plans and Targets
6. Progress in handling People’s Business Credit (KUR) & Housing Financing Liquidity Facility (FLPP) and Subrogation until
August 2022
7. Progress of Fulfilling OJK Commitments in 2022
8. Core Capital Stress Testing
1. Pembukaan
2. Kinerja Keuangan (Realisasi vs Target/RBB Tahun 2022) periode Januari s/d September 2022, disertai analisa kendala
dan solusinya; perbandingan dengan peer group dan perbandingan realisasi pencapaian bulan September 2022 vs RBB
Desember 2022
3. Mapping/pemetaan atas Debitur-debitur Restrukturisasi COVID-19 (yang memperoleh stimulus) berdasarkan sektor
ekonomi dan wilayah/daerah, untuk antisipasi kebijakan OJK kedepan
4. Rencana strategi implementasi POJK No. 6/POJK.7/2022 perihal Perlindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa
Keuangan di internal Bank
5. Komitmen Pemeriksaan OJK Tahun 2022
6. Stress Testing Modal Inti
7. Pemetaan hasil kinerja penagihan Tim KUR dan hasil analisa akar permasalahan penyebab belum optimalnya jumlah
penagihan
8. Progres Human Capital
9. Hal-hal lain yang perlu disampaikan kepada Dewan Komisaris yang berkaitan dengan kinerja Direktorat Supporting
10. Penutup
25 Oktober 2022
1. Opening
October 25, 2022
2. Financial Performance (Realization vs Target/Bank Business Plan (RBB) 2022) for the period January to September 2022,
accompanied by an analysis of the obstacles and solutions; comparison with peer groups and comparison of actual
achievements in September 2022 vs December 2022 Bank Business Plan (RBB)
3. Mapping of COVID-19 Restructuring Debtors (who receive stimulus) based on economic sector and region/region, to
anticipate future OJK policies
4. POJK implementation strategy plan No. 6/POJK.7/2022 concerning Consumer and Community Protection in the Financial
Services Sector within the Bank
5. OJK Examination Commitment for 2022
6. Core Capital Stress Testing
7. Mapping the results of the People’s Business Credit (KUR) Team’s billing performance and the results of the analysis of the
root causes of the non-optimal amount of billing
8. Human Capital Progress
9. Other matters that need to be submitted to the Board of Commissioners relating to the performance of the Supporting
Directorate
10. Closing
226 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 227
Corporate Governance
Tanggal
Agenda
Date
1. Pembukaan
2. Kinerja Keuangan periode Januari s/d November 2022 dan Proyeksi pencapaian Desember 2022
3. Progres Penyusunan RBB 2023 dan hasilnya
4. Progres penyelesaian AYDA sampai dengan November 2022 dan proyeksi pencapaian bulan Desember 2022
5. Komitmen Pemeriksaan OJK Tahun 2022
6. Stress Testing Modal Inti
7. Hal-hal lain yang perlu disampaikan kepada Dewan Komisaris
23 November 2022 8. Penutup
November 23, 2022 1. Opening
2. Financial Performance for the period January to November 2022 and Projections for December 2022 achievements
3. Bank Business Plan (RBB) 2023 preparation progress and results
4. Repossessed Assets (AYDA) completion progress until November 2022 and projected achievement in December 2022
5. OJK Examination Commitment for 2022
6. Core Capital Stress Testing
7. Other matters that need to be submitted to the Board of Commissioners
8. Closing
1. Pembukaan
2. Kinerja Keuangan s/d Bulan November 2022 dan proyeksi pencapaian akhir Bulan Desember 2022 disertai analisa dan
evaluasi serta alternatif solusi ke depan di Tahun 2023
3. Progres Penyelesaian AYDA, KUR dan FLPP s/d Bulan Desember 2022 dan proyeksi pencapaian di akhir Bulan Desember
2022 disertai kendala dan solusinya
4. Stress Testing Modal Inti di akhir Bulan Desember 2022
5. Realisasi pemenuhan Komitmen OJK Tahun 2022
6. Garis besar RBB 2023 yang sudah disampaikan ke OJK
7. Hal-hal lain yang perlu disampaikan kepada Komisaris
8. Penutup
22 Desember 2022
1. Opening
December 22, 2022
2. Financial Performance up to November 2022 and projected achievements for the end of December 2022 accompanied by
analysis and evaluation as well as alternative solutions going forward in 2023
3. Repossessed Assets (AYDA), People’s Business Credit (KUR) and Housing Financing Liquidity Facility (FLPP) Completion
Progress up to December 2022 and projected achievements at the end of December 2022 along with obstacles and
solutions
4. Core Capital Stress Testing at the end of December 2022
5. Fulfilment of Financial Supervision Agency (FSA) Commitment Realization in 2022
6. Outline of RBB 2023 which has been submitted to OJK
7. Other matters that need to be submitted to the Commissioner
8. Closing
Frekuensi Kehadiran Frequency of Attendance
Nama Jabatan Jumlah Pertemuan Kehadiran Persentase
Name Position Number of Meetings Attendance Percentage
Komisaris Utama/
Komisaris Independen
Kiki Syahnakri 18 17 94,44%
President Commissioner/
Independent Commissioner
Wakil Komisaris Utama
Tomy Winata 18 2 11,11%
Vice President Commissioner
Wakil Komisaris Utama
Sugianto Kusuma 18 2 11,11%
Vice President Commissioner
Nicolaus Eko Komisaris Independen
18 18 100%
Riwayanto Independent Commissioner
Komisaris Independen
Elizawatie Simon *) 10 10 100%
Independent Commissioner
Direktur Utama
Andy Kasih 18 16 88,89%
President Director
Wakil Direktur Utama
Christina Harapan 18 16 88,89%
Vice President Director
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 227
Page 228
Tata Kelola Perusahaan
Nama Jabatan Jumlah Pertemuan Kehadiran Persentase
Name Position Number of Meetings Attendance Percentage
Direktur Kepatuhan/
Direktur Independen
Anas Latief 18 18 100%
Compliance Director/
Independent Director
Direktur
Indra S. Budianto 18 12 66,67%
Director
Direktur
Indrastomo Nugroho 18 17 94,44%
Director
Direktur
Andy Dharma **) 17 16 94,12%
Director
*) Efektif sebagai Komisaris Independen pada tanggal 20 April 2022 *) Effective as Independent Commissioner on April 20, 2022
**) Efektif sebagai Direktur pada tanggal 27 Januari 2022 **) Effective as Director on January 27, 2022
KEPUTUSAN, REKOMENDASI DAN PELAKSANAAN DECISIONS, RECOMMENDATIONS AND IMPLEMENTATION
TUGAS DEWAN KOMISARIS OF DUTIES OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Selama tahun 2022, Dewan Komisaris Bank Artha Graha During 2022, the Board of Commissioners of Bank Artha
Internasional telah mengambil beberapa keputusan yaitu: Graha Internasional has made several decisions, there are:
1. Menunjuk Bapak Kiki Syahnakri selaku Komisaris 1. Appoint Mr. Kiki Syahnakri as President Commissioner/
Utama/Komisaris Independen untuk memimpin RUPS; Independent Commissioner to chair the GMS;
2. Menunjuk Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, 2. Appoint Public Accounting Firm Kanaka Puradiredja,
Suhartono sebagai kantor akuntan dan/atau kantor Suhartono as the accounting firm and/or public
akuntan publik yang akan mengaudit buku-buku Bank accounting firm that will audit the Bank’s books for the
untuk tahun buku yang berakhir tanggal 31 Desember financial year ending December 31, 2022;
2022;
3. Menunjuk anggota Komite Audit, Komite Pemantau 3. Appoint members of the Audit Committee, Risk
Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi; dan Monitoring Committee and Remuneration and
Nomination Committee; and
4. Mengangkat 1 (satu) orang Komisaris Independen 4. Appointed 1 (one) Independent Commissioner
Ibu Elizawatie Simon dan memberhentikan dengan Mrs. Elizawatie Simon and honourably dismissed 1
hormat 1 (satu) orang Direksi Ibu Susana. (one) member of the Board of Directors Mrs. Susana.
PROGRAM PENGENALAN PERUSAHAAN BAGI COMPANY INTRODUCTION PROGRAM FOR NEW
KOMISARIS BARU COMMISSIONERS
Bank Artha Graha Internasional menyelenggarakan Bank Artha Graha Internasional organizes a company
program pengenalan perusahaan untuk anggota Dewan introduction program for newly appointed members of
Komisaris yang baru diangkat. Program pengenalan the Board of Commissioners. The company introduction
perusahaan bagi Dewan Komisaris baru bertujuan program for the new Board of Commissioners aims to
untuk memberikan informasi kepada pihak terkait agar provide information to related parties to gain a better
mendapatkan pemahaman lebih tentang Bank Artha understanding of Bank Artha Graha Internasional in
Graha Internasional guna mendukung pelaksanaan tugas order to support the implementation of their duties and
dan tanggung jawabnya. responsibilities.
228 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 229
Corporate Governance
PROGRAM PELATIHAN DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS TRAINING PROGRAM
Bank memberikan kesempatan kepada Dewan Komisaris The Bank provides opportunities for the Board
untuk dapat mengembangkan dan meningkatkan of Commissioners to develop and improve their
kompetensi diri melalui pelatihan dan sertifikasi, maupun competencies through training and certification, as well
program peningkatan kompetensi lainnya seperti seminar as other competency improvement programs such as
dan workshop. seminars and workshop.
Berikut disampaikan pelatihan pendidikan dan/atau The following educational training and/or competency
peningkatan kompetensi yang diikuti Dewan Komisaris enhancement followed by the Board of Commissioners
di sepanjang tahun 2022. throughout 2022.
Materi Pendidikan dan
Peserta Jenis Pelatihan Pelatihan Tempat dan Waktu Penyelenggara
Participant Type of Training Education and Training Place and Date Organizer
Materials
Menghindari Dan Mengantisipasi
Trend Kejahatan Siber Perbankan
Di Era Digital Yang Semakin Marak
Refreshment Manajemen Risiko 27 Januari 2022
(Refreshment Manajemen Risiko) IBI - BCC
Risk Management Refreshment January 27, 2022
Avoiding and Anticipating the Trend
of Banking Cybercrime in the Digital
Era (Risk Management Refreshment)
Economic Recovery In Asean + 3 : 13 Mei 2022
Workshop Perbanas
New Drives Of Growth Optimish May 13, 2022
Nicolaus Eko
Bank Digitalization : Lessons Learned 19 Mei 2022
Riwayanto Webinar Jakarta Webinar
From Asian Countries May 19, 2022
Otoritas Jasa
Preventing & Combating Financial 9 Juni 2022 Keuangan (OJK)
Webinar
Crime In Financial Service Industry June 9, 2022 Financial Services
Authority (OJK)
Otoritas Jasa
Perlindungan Konsumen di Era 6 Oktober 2022 Keuangan (OJK)
Webinar
Digital October 6, 2022 Financial Services
Authority (OJK)
Transformasi Digital Perbankan
Penguatan Arah Bisnis Dan
Penyelenggaraan Transformasi
Digital Yang Ideal Serta Berbasis
Manajemen Risiko (Refreshment Risiko Manajemen
Refreshment Manajemen Risiko Manajemen Risiko) 20 April 2022 Gagasan (RMG)
Risk Management Refreshment Digital Banking Transformation April 20, 2022 Risiko Manajemen
Strengthening Business Direction Gagasan (RMG)
and Implementation of Ideal Digital
Transformation and Based on Risk
Management (Risk Management
Refreshment)
Elizawatie Simon
Lembaga
Pengembangan
Perbankan
Workshop PKPU dan Kepalilitan 20 Juli 2022
Workshop Indonesia (LPPI)
dalam Perspektif Kreditur Perbankan July 20, 2022
Indonesian Banking
Development
Institute (LPPI)
Otoritas Jasa
Webinar Prospek Hak Kekayaan
1 September 2022 Keuangan (OJK)
Webinar Intelektual (HKI) sebagai Jaminan
Spetember 1, 2022 Financial Services
Utang
Authority (OJK)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 229
Page 230
Tata Kelola Perusahaan
MEKANISME PENGUNDURAN DIRI DAN PEMBERHENTIAN RESIGNATION AND DISMISSAL MECHANISM OF THE
DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Sebagaimana yang telah diatur dalam Pedoman dan Tata As stipulated in the Bank’s Board of Commissioners
Tertib Kerja Dewan Komisaris Bank, ketentuan terkait Charter, the provisions related to the resignation and
pengunduran diri dan pemberhentian Dewan Komisaris dismissal of the Board of Commissioners of Bank Artha
Bank Artha Graha Internasional adalah sebagai berikut: Graha Internasional are as follows:
1. Seorang anggota Dewan Komisaris berhak 1. A member of the Board of Commissioners is entitled
mengundurkan diri dari jabatannya dan wajib to resign from his/ her position and shall submit
menyampaikan permohonan pengunduran diri kepada a resignation request to the Bank regarding such
Bank mengenai maksud tersebut sedikitnya 90 hari intention at least 90 days prior to the date of his/ her
sebelum tanggal pengunduran dirinya; resignation;
2. Bank wajib menyelenggarakan RUPS untuk 2. The Bank shall hold a GMS to decide on the resignation
memutuskan permohonan pengunduran diri anggota of a member of the Board of Commissioners within 90
Dewan Komisaris dalam jangka waktu paling lambat days at the latest after receipt of the resignation letter.
90 hari setelah diterimanya surat pengunduran diri The resigned member of the Board of Commissioners
tersebut. Dewan Komisaris yang mengundurkan diri may still be held accountable from the date of
tetap dapat dimintakan pertanggungjawabannya sejak appointment until his/her resignation in the GMS;
tanggal pengangkatan sampai dengan pengunduran
dirinya dalam RUPS;
3. Bank wajib melakukan keterbukaan informasi kepada 3. The Bank shall disclose information to the public and
masyarakat dan menyampaikan kepada Otoritas Jasa submit to the Financial Services Authority regarding
Keuangan terkait pengunduran diri sesuai dengan the resignation in accordance with the prevailing laws
peraturan perundang-undangan yang berlaku di pasar and regulations in the capital market; and
modal; dan
4. Masa jabatan anggota Dewan Komisaris akan berakhir 4. The term of office of a member of the Board of
dengan sendirinya apabila anggota Dewan Komisaris Commissioners will automatically end if the member
tersebut: of the Board of Commissioners:
a. Mengundurkan diri dengan pemberitahuan secara a. Resign with notice in writing;
tertulis;
b. Tidak lagi memenuhi persyaratan perundang-undangan b. No longer meet the requirements of the applicable
yang berlaku; legislation;
c. Meninggal dunia; c. Passes away;
d. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS, dan d. Dismissed based on the decision of the GMS; and
e. Dinyatakan pailit atau berada di bawah e. Declared bankrupt or under guardianship based on
pengampuan berdasarkan suatu penetapan a court decision.
pengadilan.
230 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 231
Corporate Governance
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE YANG BERADA PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES
DI BAWAH DEWAN KOMISARIS UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS
Dewan Komisaris memiliki komite-komite penunjang The Board of Commissioners has supporting committees
yang telah memiliki tugas dan tanggung jawab untuk that have duties and responsibilities to support the
mendukung kinerja Dewan Komisaris. Komite-komite performance of the Board of Commissioners. These
tersebut telah memiliki pedoman kerja yang jelas, committees have clear work guidelines, so that the
sehingga pelaksanaan tugasnya bisa terarah dan efektif. implementation of their duties can be directed and effective.
Komite-komite yang berada di bawah Dewan Komisaris The committees under the Board of Commissioners are
adalah Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite the Audit Committee, Risk Monitoring Committee and
Remunerasi dan Nominasi. Remuneration and Nomination Committee.
Uraian Dasar Penilaian Penilaian Kinerja
Description Assessment Basis Performance Assessment
Komite Audit 1. Kehadiran dalam rapat Komite; Sangat baik
Audit Committee 2. Penguasaan materi yang akan dibahas; Very Good
3. Kesanggupan dalam menyediakan waktu serta upaya
Komite Pemantau Risiko pemenuhan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Sangat baik
Risk Monitoring Committee Komite; Very Good
Komite Remunerasi dan Nominasi 4. Kualitas dan saran yang diberikan dalam rapat-rapat; Sangat baik
Remuneration and Nomination Committee 5. Terlaksananya pemantauan dan evaluasi, baik secara berkala Very Good
maupun tahunan, atas hal-hal yang menjadi bidang tugas dan
tanggung jawab masing-masing Komite;
6. Pemantauan dan koreksi penyimpangan; dan
7. Terlaksananya pemantauan dan evaluasi terhadap divisi/
unit yang terkait dengan bidang tugas dan tanggung jawab
masing-masing komite.
1. Attendance at Committee meetings;
2. Mastery of the material to be discussed;
3. Ability to provide time and efforts to fulfill duties and
responsibilities as a member of the Committee;
4. The quality and suggestions given in meetings;
5. The implementation of monitoring and evaluation, both
periodically and annually, on matters that fall within the scope
of duties and responsibilities of each Committee;
6. Monitoring and correction of deviations; and
7. Implementation of monitoring and evaluation of divisions/
units related to the field of duties and responsibilities of each
committee.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 231
Page 232
Tata Kelola Perusahaan
Direksi
Board of Directors
Direksi adalah organ Perseroan yang bertugas dan The Board of Directors is an organ of the Company that
bertanggung jawab secara kolektif untuk melakukan is collectively responsible for managing the Bank and
pengelolaan Bank serta melaksanakan GCG pada seluruh implementing GCG at all levels of the organization. The
tingkatan atau jenjang organisasi. Direksi bertanggung Board of Directors is fully responsible for the management
jawab penuh atas pengurusan Bank untuk kepentingan of the Bank for the interests and purposes of the Bank
dan tujuan Bank sesuai dengan ketentuan Anggaran in accordance with the provisions of the Articles of
Dasar. Association
PEDOMAN KERJA/PIAGAM DIREKSI WORK GUIDELINES/ BOARD OF DIRECTORS CHARTER
Bank telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja The Bank has a Board of Directors Charter 0027.03.0 dated
Direksi 0027.03.0 tanggal 20 September 2021 sebagai September 20, 2021 as a guideline for the implementation
pedoman pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi of the duties and responsibilities of the Board of Directors
agar sesuai dengan aturan dalam penerapan tata kelola in accordance with the rules in the implementation of
perusahaan yang baik. Direksi juga mengacu pada good corporate governance. The Board of Directors also
peraturan perundang-undangan lainnya seperti: refers to other laws and regulations such as:
1. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang 1. Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies;
Perseroan Terbatas;
2. Undang-Undang No. 10 tahun 1998 tentang 2. Law No. 10 of 1998 on Banking;
Perbankan;
3. Peraturan Bank Indonesia No. 13/27/PBI/2011 tentang 3. Bank Indonesia Regulation No. 13/27/PBI/2011
Bank Umum yang telah diubah dengan Peraturan Bank concerning Commercial Banks as amended by Bank
Indonesia; Indonesia Regulation;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/ 4. Financial Services Authority Regulation No. 55/
POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola bagi POJK.03/2016 concerning the Implementation of
Bank Umum; Governance for Commercial Banks;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/ 5. Financial Services Authority Regulation No. 33/
POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris POJK.04/2014 concerning the Board of Directors
Emiten dan Perusahaan Publik; and Board of Commissioners of Issuers and Public
Companies;
6. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ 6. Financial Services Authority Circular Letter No. 13/
SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola Bank SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of
Umum; dan Corporate Governance for Commercial Banks; and
7. Anggaran Dasar Bank Artha Graha Internasional. 7. Articles of Association of Bank Artha Graha
Internasional.
232 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 233
Corporate Governance
KOMPOSISI DIREKSI COMPOSITION OF THE BOARD OF DIRECTORS
Tahun 2022, anggota Direksi Bank Artha Graha In 2022, there were six members of the Board of Directors
Internasional berjumlah enam orang, yaitu: of Bank Artha Graha Internasional and there was no
change from the previous year, namely:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode
Name Position Basis of Appointment Period
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 95 tanggal 30 Juni 2008.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 5 tanggal 4 Juli 2014.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017.
Direktur Utama • Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020.
Andy Kasih 2020-2023
President Director • Deed of Meeting Resolution No. 95 dated June 30, 2008.
• Deed of Meeting Resolution No. 5 dated July 4, 2014.
• Deed of Meeting Resolution No. 20 dated June 16, 2017.
• Deed of Meeting Resolution No. 7 dated October 5, 2020.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 09 tanggal 17 Juli 2018.
Wakil Direktur Utama • Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 177 tanggal 23 Agustus 2021.
Christina Harapan 2021-2024
Vice President Director • Deed of Meeting Resolution No. 09 dated July 17, 2018.
• Deed of Meeting Resolution No. 177 dated August 23, 2021.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 225 tanggal 28 November 2014.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 09 tanggal 17 Juli 2018.
Direktur Kepatuhan/ • Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 09 tanggal 4 Juli 2019.
Direktur Independen • Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020.
Anas Latief 2020-2023
Compliance Director/ • Deed of Meeting Resolution No. 225 dated November 28, 2014.
Independent Director • Deed of Meeting Resolution No. 20 dated June 16, 2017.
• Deed of Meeting Resolution No. 09 dated July 17, 2018.
• Deed of Meeting Resolution No. 09 dated July 4, 2019.
• Deed of Meeting Resolution No. 7 dated October 5, 2020.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 225 tanggal 28 November 2014.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 20 tanggal 16 Juni 2017.
Direktur • Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 7 tanggal 5 Oktober 2020.
Indra S. Budianto 2020-2023
Director • Deed of Meeting Resolution No. 225 dated November 28, 2014.
• Deed of Meeting Resolution No. 20 dated June 16, 2017.
• Deed of Meeting Resolution No. 7 dated October 5, 2020.
• Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 09 tanggal 17 Juli 2018.
Indrastomo Direktur • Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 177 tanggal 23 Agustus 2021.
2021-2024
Nugroho Director • Deed of Meeting Resolution No. 09 dated July 17, 2018.
• Deed of Meeting Resolution No. 177 dated August 23, 2021.
Direktur • Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 177 tanggal 23 Agustus 2021.
Andy Dharma 2021-2024
Director • Deed of Meeting Resolution No. 177 dated August 23, 2021.
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN FIT AND PROPER ASSESSMENT
Calon anggota Direksi wajib memperoleh persetujuan dari Prospective members of the Board of Directors must
Otoritas Jasa Keuangan sebelum menjalankan tindakan, obtain approval from the Financial Services Authority
tugas, dan fungsinya sebagai Direksi. Dalam hal ini, seluruh before carrying out their actions, duties, and functions
anggota Direksi harus memenuhi persyaratan telah lulus as Directors. In this case, all members of the Board of
penilaian uji kemampuan dan kepatutan sesuai dengan Directors must fulfill the requirements of having passed
ketentuan yang disyaratkan oleh Regulator sebagaimana the fit and proper test assessment by the provisions
yang diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan required by the Regulator as stipulated in the Financial
No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Services Authority Regulation No. 27/POJK.03/2016
Kepatutan bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan. concerning Fit and Proper Assessment for Main Parties of
Financial Services Institutions.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 233
Page 234
Tata Kelola Perusahaan
Tabel berikut menjelaskan persetujuan dari Otoritas Jasa The following table sets forth the approvals from the
Keuangan dan Bank Indonesia terhadap anggota Direksi Financial Services Authority and Bank Indonesia of the
Bank: members of the Bank’s Board of Directors:
Nama Jabatan Penyelenggara Tanggal Kelulusan No. Surat
Name Position Organizer Date of Completion Letter No.
Surat Bank Indonesia
Direktur Utama 9 Desember 2008 No. 10/184/GBI/DPIP/Rahasia
Andy Kasih Bank Indonesia
President Director December 9, 2008 Bank Indonesia Letter
No. 10/184/GBI/DPIP/Rahasia
Surat Otoritas Jasa Keuangan
Wakil Direktur Utama
Otoritas Jasa Keuangan 9 Januari 2019 No. SR-8/PB.12/2019
Christina Harapan Vice President
Financial Services Authority January 9. 2019 Bank Indonesia Letter
Director
No. 10/184/GBI/DPIP/Rahasia
Direktur Kepatuhan/ Surat Otoritas Jasa Keuangan
Direktur Independen Otoritas Jasa Keuangan 20 November 2019 No. SR-310/PB.12/2019
Anas Latief
Compliance Director/ Financial Services Authority November 20, 2019 Financial Services Authority Letter
Independent Director No. SR-310/PB.12/2019
Surat Otoritas Jasa Keuangan
Direktur Otoritas Jasa Keuangan 2 Oktober 2015 No. SR-183/D.03/2015
Indra S. Budianto
Director Financial Services Authority October 2, 2015 Financial Services Authority Letter
No. SR-183/D.03/2015
Surat Otoritas Jasa Keuangan
Indrastomo Direktur Otoritas Jasa Keuangan 15 Mei 2019 No. SR-123/PB.12/2019
Nugroho Director Financial Services Authority May 15, 2019 Financial Services Authority Letter
No. SR-123/PB.12/2019
Surat Otoritas Jasa Keuangan No. SR-26/
Direktur Otoritas Jasa Keuangan 27 Januari 2022 PB.12/2022
Andy Dharma
Director Financial Services Authority January 27, 2022 Financial Services Authority Letter
No. SR-26/PB.12/2022
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT CERTIFICATION
Direksi Bank wajib memiliki Sertifikat Manajemen Risiko, The Bank’s Board of Directors is required to have a
minimal tingkat 4 dan 5 sebagaimana diatur dalam Risk Management Certificate, at least level 4 and 5, as
Peraturan Bank Indonesia No. 11/19/PBI/2009 tentang stipulated in Bank Indonesia Regulation No. 11/19/
Sertifikasi Manajemen Risiko bagi Pengurus dan Pejabat PBI/2009 concerning Risk Management Certification for
Bank Umum. Sertifikat tersebut menjadi salah satu Management and Officers of Commercial Banks. The
indikator dalam penilaian fit and proper test yang harus certificate is one of the indicators in assessing the fit and
dijalani oleh Direksi yang akan menjabat. proper test that must be undergone by the Board of
Directors who will take office.
234 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 235
Corporate Governance
Pada tahun 2022, Direksi yang telah lulus sertifikasi In 2022, the Board of Directors who have passed the risk
manajemen risiko sebagai berikut: management certification were as follows:
Sertifikasi Manajemen
Nama Jabatan Risiko Penyelenggara
Name Position Risk Management Organizer
Certification
Direktur Utama Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR)
Andy Kasih Level 5
President Director Risk Management Certification Agency (BSMR)
Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Wakil Direktur Utama
Christina Harapan Level 5 Banking Professional Certification Institute
Vice President Director
(LSPP)
Direktur Kepatuhan/
Direktur Independen Badan Sertifikasi Manajemen Risiko (BSMR)
Anas Latief Level 5
Compliance Director/ Risk Management Certification Agency (BSMR)
Independent Director
Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Direktur
Indra S. Budianto Level 5 Banking Professional Certification Institute
Director
(LSPP)
Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Direktur
Indrastomo Nugroho Level 5 Banking Professional Certification Institute
Director
(LSPP)
Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Direktur
Andy Dharma Level 5 Banking Professional Certification Institute
Director
(LSPP)
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DIREKSI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Sesuai dengan ketentuan dalam Pedoman dan Tata Tertib In accordance with the provisions of the Board of
Kerja Direksi, Direksi mengemban tugas dan tanggung Directors’ Charter, the Board of Directors carries out the
jawab sebagai berikut: following duties and responsibilities:
1. Bertanggung jawab untuk melaksanakan kepengurusan 1. Responsible for carrying out management for the
untuk kepentingan Bank sesuai dengan tugas pokok benefit of the Bank in accordance with the main duties
Direksi yaitu: of the Board of Directors, namely:
a. Memimpin dan mengurus sesuai dengan tujuan a. Lead and manage in accordance with the objectives
Bank; of the Bank;
b. Menguasai, memelihara, dan mengurus kekayaan b. Controlling, maintaining, and managing the Bank’s
Bank. assets.
2. Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan 2. Each member of the Board of Directors shall in good
penuh tanggung jawab menjalankan tugasnya dengan faith and with full responsibility perform his/ her
mengindahkan peraturan perundang-undangan yang duties with due observance of the prevailing laws and
berlaku; regulations;
3. Pembagian tugas dan wewenang di antara para 3. The division of duties and authorities among the
anggota Direksi ditetapkan oleh RUPS dan dalam members of the Board of Directors shall be determined
hal RUPS tidak menetapkan, pembagian tugas, dan by the GMS and in the event that the GMS does not
wewenang anggota Direksi ditetapkan berdasarkan stipulate, the division of duties, and authorities of the
keputusan Direksi; members of the Board of Directors shall be determined
by resolution of the Board of Directors;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 235
Page 236
Tata Kelola Perusahaan
4. Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan 4. The Board of Directors is fully responsible for carrying
tugasnya yang ditujukan untuk kepentingan Bank out its duties which are intended for the interests of
dalam mencapai maksud dan tujuannya; the Bank in achieving its goals and objectives;
5. Direksi berhak mewakili Bank di dalam dan di luar 5. The Board of Directors shall have the right to represent
pengadilan tentang segala hal dan dalam segala the Bank in and out of court on all matters and in all
kejadian; events;
6. Bertanggung jawab untuk merumuskan ketercapaian 6. Responsible for formulating the achievement of
visi, misi, serta strategi jangka pendek, menengah dan the Bank’s vision, mission, and short, medium and
jangka panjang Bank melalui koordinasi kerja serta long term strategies through work coordination and
pemantauan kinerja dan prestasi setiap unit kerja; monitoring the performance and achievements of
each work unit;
7. Bertanggung jawab merumuskan arah kebijakan dan 7. Responsible for formulating policy direction and
sasaran bidang kepatuhan dan manajemen risiko Bank objectives in the field of compliance and risk
dalam memenuhi seluruh peraturan Otoritas Jasa management of the Bank in fulfilling all regulations of
Keuangan dan peraturan perundang-undangan lain the Financial Services Authority and other applicable
yang berlaku dalam rangka prinsip kehati-hatian; laws and regulations in the framework of prudential
principles;
8. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan 8. In order to support the effectiveness of the
tugas dan tanggung jawab Direksi, Direksi dapat implementation of the duties and responsibilities of
membentuk komite dan melakukan evaluasi terhadap the Board of Directors, the Board of Directors may
kinerja komite setiap akhir tahun buku; establish committees and evaluate the performance
of the committees at the end of each fiscal year;
9. Wajib menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi 9. Must follow up audit findings and recommendations
dari Satuan Kerja Audit Intern (SKAI), auditor eksternal, from the Internal Audit Unit (IAU), external auditors,
hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan atau hasil supervisory results of the Financial Services Authority
pengawasan otoritas lain; dan or supervisory results of other authorities; and
10. Wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya 10. Shall be accountable for the implementation of its
kepada Pemegang Saham melalui RUPS. duties to the Shareholders through the GMS.
236 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 237
Corporate Governance
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB MASING-MASING DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF EACH BOARD OF
DIREKSI DIRECTORS
Nama/Jabatan Tanggung Jawab
Name/Position Responsibilities
• Mengoordinasikan pelaksanaan pengurusan Bank sesuai yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar dan keputusan RUPS
dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku;
• Mengoordinasikan, mengarahkan, dan melakukan supervisi direktorat-direktorat dalam Bank secara
berkesinambungan sesuai dengan bidangnya masing-masing agar berjalan dengan lancar, efektif, efisien, dan tetap
dalam strategi jangka panjang Bank;
• Mengarahkan proses-proses perubahan yang diperlukan untuk memenuhi tantangan persaingan pasar dengan
mendorong unit bisnis memasarkan produk dan jasa dengan lebih dinamis dan kompetitif, dengan pengkajian yang
komprehensif dari Direktorat Risk Management dan Compliance;
• Meningkatkan citra Bank di tingkat nasional dan internasional serta turut membina hubungan baik dengan bank
koresponden, investment bank, lembaga keuangan, Nasabah, dan otoritas moneter, baik di dalam maupun di luar
negeri;
• Bertanggung jawab atas bidang Legal Bureau;
• Bertanggung jawab atas bidang Operation;
• Bertanggung jawab atas bidang Audit Internal dan Anti Fraud;
• Bertanggung jawab atas bidang Human Capital;
Andy Kasih
• Bertanggung jawab atas bidang General Affair; dan
Direktur Utama
• Bertanggung jawab atas bidang Corporate Secretary.
President Director
• Coordinate the implementation of the Bank’s management as stipulated in the Articles of Association and resolutions
of the GMS with due observance of the prevailing regulations;
• Coordinate, direct, and supervise the directorates within the Bank on an ongoing basis in accordance with their
respective fields in order to run smoothly, effectively, efficiently, and remain within the Bank’s long-term strategy;
• Direct the change processes needed to meet the challenges of market competition by encouraging business units
to market products and services more dynamically and competitively, with comprehensive assessment from the Risk
Management and Compliance Directorate;
• Enhancing the Bank’s image at national and international levels and fostering good relations with correspondent
banks, investment banks, financial institutions, customers, and monetary authorities, both at home and abroad;
• Responsible for Legal Bureau;
• Responsible for Operation;
• Responsible for Internal Audit and Anti Fraud;
• Responsible for Human Capital;
• Responsible for General Affairs; and
• Responsible for Corporate Secretary.
• Bersama-sama dengan Direktur Utama mengoordinasikan pelaksanaan pengurusan Bank sesuai penetapan dalam
Anggaran Dasar dan keputusan RUPS, dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku;
• Bersama-sama dengan Direktur Utama mengoordinasikan, mengarahkan, serta melakukan supervisi Direktorat-
Direktorat dalam Bank secara berkesinambungan sesuai dengan bidangnya masing-masing agar berjalan dengan
lancar, efektif, efisien, dan tetap dalam strategi jangka panjang Bank;
• Bersama-sama dengan Direktur Utama meningkatkan citra Bank di tingkat nasional dan internasional, serta turut
membina hubungan baik dengan bank koresponden, investment bank, lembaga keuangan, Nasabah, dan otoritas
moneter, baik di dalam maupun di luar negeri;
• Bersama-sama dengan Direktur Utama mengoordinasikan pelaksanaan kegiatan dalam mengarahkan dan membina
jaringan kantor untuk mencapai target pangsa pasar dan meningkatkan volume bisnis (dana dan kredit);
• Bertanggung jawab atas bidang Business & Treasury; dan
Christina Harapan • Bertanggung jawab atas bidang Digital & Retail.
Wakil Direktur Utama • Together with the President Director, coordinate the implementation of the Bank’s management in accordance
Vice President Director with the stipulations in the Articles of Association and resolutions of the GMS, with due observance of applicable
regulations;
• Together with the President Director, coordinate, direct, and supervise the Directorates within the Bank on an
ongoing basis in accordance with their respective fields in order to run smoothly, effectively, efficiently, and remain
within the Bank’s long-term strategy;
• Together with the President Director, improve the Bank’s image at the national and international levels, and foster
good relations with correspondent banks, investment banks, financial institutions, customers, and monetary
authorities, both at home and abroad;
• Together with the President Director, coordinate the implementation of activities in directing and fostering the office
network to achieve market share targets and increase business volume (funds and loans);
• Responsible for Business & Treasury; and
• Responsible for Digital & Retail.
Anas Latief
• Bertanggung jawab atas bidang Compliance;
Direktur Kepatuhan/
• Bertanggung jawab atas bidang Risk Management.
Direktur Independen
• Responsible for Compliance;
Compliance Director/
• Responsible for Risk Management.
Independent Director
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 237
Page 238
Tata Kelola Perusahaan
Nama/Jabatan Tanggung Jawab
Name/Position Responsibilities
• Bertanggung jawab atas bidang Asset Retail & Consumer;
• Bertanggung jawab atas bidang Recovery & Restructure; dan
Indra S. Budianto
• Bertanggung jawab atas bidang Asset Corporate & Commercial.
Direktur
• Responsible for Retail & Consumer Asset;
Director
• Responsible for Recovery & Restructure; and
• Responsible for Corporate & Commercial Asset.
• Bertanggung jawab atas bidang Regional Head;
• Bertanggung jawab atas bidang SKTI; dan
Indrastomo Nugroho
• Bertanggung jawab atas bidang Digital Insight.
Direktur
• Responsible for Regional Head;
Director
• Responsible for SKTI; and
• Responsible for Digital Insight.
• Bertanggung jawab atas bidang Treasury;
• Bertanggung jawab atas bidang Business Banking 1; dan
Andy Dharma
• Bertanggung jawab atas bidang Business Banking 2.
Direktur
• Responsible for Treasury;
Director
• Responsible for Business Banking 1; and
• Responsible for Business Banking 2.
RAPAT DIREKSI BOARD OF DIRECTORS MEETING
Sesuai POJK Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi By POJK Number 33/POJK.04/2014 concerning the
dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik, Board of Directors and Board of Commissioners of Issuers
Direksi wajib mengadakan rapat paling kurang 1 (satu) kali or Public Companies, the Board of Directors must hold a
dalam 1 (satu) bulan. meeting at least 1 (once) time in 1 (one) a month.
Namun demikian, Direksi dapat mengadakan rapat However, the Board of Directors may hold a meeting at
sewaktu-waktu atas permintaan 1 (satu) atau beberapa any time at the request of 1 (one) or several members
anggota Direksi atau permintaan Dewan Komisaris, of the Board of Directors or the request of the Board of
dengan menyebutkan hal-hal yang akan dibicarakan. Commissioners by stating the matters to be discussed.
Dalam setiap rapat Direksi dibuatkan risalah rapat oleh Minutes of each meeting of the Board of Directors are
Sekretaris Perusahaan dan ditandatangani oleh pimpinan prepared by the Corporate Secretary and signed by the
rapat serta seluruh anggota Direksi yang hadir dalam chairman of the forum and all members of the Board of
rapat. Risalah rapat berisi hal-hal yang dibicarakan dan Directors present at the meeting. The minutes of the
hal-hal yang diputuskan. meeting contain matters discussed and issues decided.
Sepanjang tahun 2022 Direksi telah melaksanakan rapat Throughout 2022, the Board of Directors held 21 (twenty-
sebanyak 21 (dua puluh satu) kali. Adapun agenda dan one) meetings. The agenda and recapitulation of the
rekapitulasi kehadiran Direksi dalam rapat di tahun 2022 attendance of the Board of Directors in discussions in
adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
Agenda Rapat Meeting Agenda
1. Realisasi angka utama setiap bulan; 1. Realization of main figures every month;
2. Kinerja kantor cabang setiap bulan; 2. Branch office performance on a monthly basis;
3. Pelaksanaan kepatuhan Bank; 3. Implementation of the Bank’s compliance;
4. Rencana Bisnis Bank; dan 4. Bank’s business plan; and
5. Debitur Inti Bank. 5. Core Debtors of the Bank.
238 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 239
Corporate Governance
Frekuensi Kehadiran Frequency of Attendance
Nama Jabatan Jumlah Pertemuan Kehadiran Persentase
Name Position Total Meeting Attendance Percantage
Direktur Utama
Andy Kasih 21 17 80,95
President Director
Wakil Direktur Utama
Christina Harapan 21 18 85,71
Vice President Director
Direktur Kepatuhan/
Direktur Independen
Anas Latief 21 19 90,48
Compliance Director/
Independent Director
Direktur
Indra S. Budianto 21 14 66,67
Director
Direktur
Indrastomo Nugroho 21 20 95,24
Director
Direktur
Andy Dharma*) 19 18 94,74
Director
*) Perhitungan jumlah pertemuan efektif setelah ybs. lulus uji kelayakan *) Calculation of the number of effective meetings after they passed the
dan kepatutan OJK pada tanggal 27 Januari 2022 OJK fit and proper test on January 27, 2022
PROGRAM PENGENALAN PERUSAHAAN BAGI DIREKSI COMPANY INTRODUCTION PROGRAM FOR NEW
BARU BOARD OF DIRECTORS
Bank memiliki program pengenalan kepada Direksi yang The Bank has an introduction program for newly appointed
baru diangkat untuk memberikan pengetahuan mengenai Board of Directors to provide knowledge about the Bank
Bank, sehingga mampu memahami tugas dan tanggung so that they can understand the duties and responsibilities
jawab sebagai Direksi dan proses bisnis Bank yang as Board of Directors and the Bank’s business processes
dilaksanakan oleh Direksi selain dapat bekerja selaras carried out by the Board of Directors in addition to
dengan Organ Perseroan lainnya. working in harmony with other Company Organs.
Pada tahun 2022, Bank tidak melakukan program In 2022, the Bank did not conduct an introduction program
pengenalan Perusahaan bagi Direksi baru. for new Board of Directors.
PROGRAM PELATIHAN DIREKSI BOARD OF DIRECTORS TRAINING PROGRAM
Bank memberikan kesempatan kepada Direksi untuk The Bank provides opportunities for Board of Directors
dapat mengembangkan dan meningkatkan kompetensi to develop and improve their competencies through
diri melalui pelatihan dan sertifikasi, maupun program training and certification, as well as other competency
peningkatan kompetensi lainnya seperti seminar dan improvement programs such as seminars and workshops.
workshop.
Berikut disampaikan pelatihan pendidikan dan/atau The following educational training and/or competency
peningkatan kompetensi yang diikuti Direksi di sepanjang improvement programs were attended by the Board of
tahun 2022. Directors throughout 2022.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 239
Page 240
Tata Kelola Perusahaan
Peserta Jenis Pelatihan Materi Pendidikan dan Pelatihan Waktu Penyelenggara
Participants Type of Training Education and Training Materials Date Organizer
Business Continuity Management (BCM): Business
Impact Analysis (BIA), Risk Assessment (RA),
Threat Assessment (TA), Business Continuity (BC)
Plan and Strategy, Business Recovery Center
(BRC), Disaster Recovery Center (DRC), and
Crisis Command Center (termasuk Kertas Kerja
Pelatihan Eksternal Implementasi) 17-18 Oktober 2022 KeyPro Learning
Anas Latief
External Training Business Continuity Management (BCM) : October 17-18, 2022 Management
Business Impact Analysis (BIA), Risk Assessment
(RA), Threat Assessment (TA), Business Continuity
(BC) Plan and Strategy, Business Recovery Center
(BRC), Disaster Recovery Center (DRC), and Crisis
Command Center (including Implementation
Working Paper
Menghindari Dan Mengantisipasi Trend Kejahatan
Refreshment Siber Perbankan Di Era Digital Yang Semakin
Manajemen Risiko Marak (Refreshment Manajemen Risiko) 27 Januari 2022
Andy Dharma IBI - BCC
Risk Management Avoiding and Anticipating the Trend of Banking January 27, 2022
Refreshment Cybercrime in the Digital Era (Risk Management
Refreshment)
Transformasi Digital Perbankan Penguatan Arah
Bisnis Dan Penyelenggaraan Transformasi Digital
Refreshment Yang Ideal Serta Berbasis Manajemen Risiko Risiko Manajemen Gagasan
Indrastomo Manajemen Risiko (Refreshment Manajemen Risiko) 20 April 2022 (RMG)
Nugroho Risk Management Digital Banking Transformation Strengthening April 20, 2022 Risiko Manajemen Gagasan
Refreshment Business Direction and Implementation of (RMG)
Ideal Digital Transformation and Based on Risk
Management (Risk Management Refreshment)
MEKANISME PENGUNDURAN DIRI DAN PEMBERHENTIAN RESIGNATION AND DISMISSAL MECHANISM OF THE
DIREKSI BOARD OF DIRECTORS
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi mengatur The Board of Directors Charter regulates the mechanism
mekanisme terkait pengunduran diri dan pemberhentian related to the resignation and dismissal of the Board of
Direksi Bank Artha Graha Internasional yang melalui Directors of Bank Artha Graha Internasional through the
tahapan sebagai berikut: following stages:
1. Seorang anggota Direksi berhak mengundurkan diri 1. A member of the Board of Directors shall be entitled
dari jabatannya dan wajib menyampaikan permohonan to resign from their position and shall submit a request
pengunduran diri tersebut kepada Bank mengenai for resignation to the Bank regarding their intention at
maksudnya itu sekurangnya 90 hari sebelum tanggal least 90 days before the date of their resignation;
pengunduran dirinya.
2. Bank wajib menyelenggarakan RUPS untuk 2. The Bank shall hold a GMS to decide on the resignation
memutuskan permohonan pengunduran diri anggota request of a member of the Board of Directors within a
Direksi dalam jangka waktu paling lambat 90 hari period of no later than 90 days after the receipt of the
setelah diterimanya surat pengunduran diri tersebut. resignation letter;
3. Kepada anggota Direksi yang mengundurkan diri 3. The member of the Board of Directors who resigns, as
sebagaimana tersebut tetap dapat dimintakan mentioned can still be held accountable from the time
pertanggungjawabannya sejak pengangkatan yang of his/her appointment until his/ her resignation in the
bersangkutan sampai dengan pengunduran dirinya next GMS;
dalam RUPS berikutnya.
240 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 241
Corporate Governance
4. Bank wajib melakukan keterbukaan informasi kepada 4. The Bank must disclose information to the public and
masyarakat dan menyampaikan hal tersebut kepada submit the matter to the Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan paling lambat 2 hari kerja no later than two working days after the resignation:
setelah:
a. Diterimanya permohonan pengunduran diri Direksi; a. Acceptance of the request for resignation of the
Board of Directors; and
b. Diterimanya keputusan atas hasil penyelenggaraan b. Acceptance of the decision on the results of the
RUPS mengenai permohonan pengunduran diri GMS regarding the application for the resignation
anggota Direksi. of a member of the Board of Directors.
5. Masa jabatan anggota Direksi dengan sendirinya 5. The term of office of a member of the Board of
berakhir apabila anggota Direksi tersebut: Directors automatically ends if the member of the
Board of Directors:
a. Mengundurkan diri dengan pemberitahuan secara a. Resign with a written notice;
tertulis;
b. Tidak lagi memenuhi persyaratan perundang- b. No longer fulfill the requirements of the prevailing
undangan yang berlaku; laws and regulations;
c. Meninggal dunia; c. Passes away;
d. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS; d. Dismissed based on the decision of the GMS; and
e. Dinyatakan pailit atau berada di bawah e. Declared bankrupt or placed under guardianship
pengampuan berdasarkan suatu penetapan based on a court decision.
pengadilan.
6. Dalam hal terdapat anggota Direksi yang 6. In the event that a member of the Board of Directors
diberhentikan untuk sementara, Dewan Komisaris is temporarily dismissed, the Board of Commissioners
harus menyelenggarakan RUPS untuk mencabut atau must organize a GMS to revoke or strengthen the
menguatkan keputusan pemberhentian sementara temporary dismissal decision.
tersebut.
PENILAIAN KINERJA KOMITE DAN UNIT KERJA YANG PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES AND
BERADA DI BAWAH DIREKSI WORK UNITS UNDER THE BOARD OF DIRECTORS
Direksi melakukan penilaian terhadap kinerja unit kerja The Board of Directors assesses the performance of
di bawahnya dengan mengevaluasi pemenuhan tugas the work units under it by evaluating the fulfillment of
dan tanggung jawab pada setiap akhir periode. Komite duties and responsibilities at the end of each period. The
Kredit, Komite ALCO, Komite Manajemen Risiko, Komite Credit Committee, ALCO Committee, Risk Management
Pengarah Teknologi Informasi dan Komite Human Capital Committee, Information Technology Steering Committee
dipandang telah memberikan kinerja yang baik dalam and Human Capital Committee are considered to have
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masing-masing performed well in carrying out their respective duties
yang sejalan dengan strategi dan Rencana Bisnis Bank and responsibilities in line with the Bank’s strategy and
pada tahun 2022. Business Plan by 2022.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 241
Page 242
Tata Kelola Perusahaan
Dewan Pengawas Syariah
Syariah Supervisory Board
Bank Artha Graha Internasional tidak memiliki Dewan Bank Artha Graha Internasional does not have a Sharia
Pengawas Syariah karena sampai dengan periode yang Supervisory Board because until the period ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, Bank tidak December 31, 2022, the Bank did not have a Sharia
memiliki Unit Usaha Syariah atau Bank Syariah. Oleh Business Unit or Sharia Bank. Therefore, the Bank does
karena itu, Bank tidak menyajikan informasi terkait Dewan not present information related to the Sharia Supervisory
Pengawas Syariah. Board.
Independensi dan Tranparansi Informasi
Dewan Komisaris dan Direksi
Independence and Information Transparency of
the Board of Commissioners and Board of Directors
Dalam menjalankan fungsi, tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out their functions, duties and responsibilities,
anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank wajib menjaga members of the Board of Commissioners and the Board
independensi dan menghindari segala bentuk benturan of Directors of the Bank must maintain independence
kepentingan, baik untuk kepentingan pribadi, kelompok and avoid any form of conflict of interest, whether for
dan golongan tertentu. personal, group or group interests.
PENGELOLALAAN BENTURAN KEPENTINGAN CONFLICT OF INTEREST MANAGEMENT
Berpedoman pada regulasi yang berlaku ditetapkan Guided by the applicable regulations, it is stipulated
bahwa anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan that members of the Board of Directors, members of
Pejabat Eksekutif dilarang mengambil tindakan yang the Board of Commissioners, and Executive Officers are
dapat merugikan Bank atau mengurangi keuntungan Bank prohibited from taking actions that may harm the Bank
dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan dalam or reduce the Bank’s profits and must disclose conflicts of
setiap keputusan jika terdapat benturan kepentingan interest in every decision if there is a conflict of interest
dalam pengelolaan Bank. Oleh karena itu, dengan in the management of the Bank. Therefore, by referring
mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan to the Financial Services Authority Regulation No. 55/
No. 55/POJK.03/2016 Bab X Pasal 63, anggota Direksi POJK.03/2016 Chapter X Article 63, members of the
maupun Dewan Komisaris hendaknya senantiasa harus: Board of Directors and the Board of Commissioners
should always have to disclose conflicts of interest in
every decision:
1. Mengutamakan kepentingan Perseroan dan tidak 1. Prioritizing the interests of the Company and not
mengurangi keuangan Perseroan dalam hal terjadi reducing the Company’s finances in the event of a
benturan kepentingan; conflict of interest;
2. Menghindari diri dari pengambilan keputusan dalam 2. Avoiding decision-making in situations and conditions
situasi dan kondisi adanya benturan kepentingan; where there is a conflict of interest;
242 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 243
Corporate Governance
3. Melakukan pengungkapan hubungan kekeluargaan, 3. Disclose family relationships, financial relationships,
hubungan keuangan, hubungan kepengurusan, management relationships, and ownership
hubungan kepemilikan dengan Anggota Komisaris relationships with other members of the Board of
lain dan/atau anggota Direksi dan/atau Pemegang Commissioners and members of the Board of Directors
Saham pengendali Bank dan/atau pihak lainnya dalam and controlling shareholders of the Bank and other
rangka bisnis Perseroan; dan parties in the context of the Company’s business; and
4. Melakukan pengungkapan dalam hal pengambilan 4. Disclose if decision-making must still be taken in case
keputusan tetap harus diambil pada kondisi adanya of a conflict of interest.
benturan kepentingan.
KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI SHARE OWNERSHIP OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Dengan berpedoman kepada Peraturan Otoritas Jasa Guided by the Financial Services Authority Regulation
Keuangan No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata No. 55/POJK.03/2016 on the Implementation of
Kelola Bagi Bank Umum, Bank Artha Graha Internasional Governance for Commercial Banks, Bank Artha Graha
mengungkapkan kepemilikan saham anggota Dewan Internasional discloses the share ownership of members
Komisaris dan Direksi. Pasal 29 ayat 1 secara spesifik of the Board of Commissioners and Board of Directors.
menyatakan bahwa anggota Dewan Komisaris wajib Article 29 paragraph 1 specifically states that members of
mengungkapkan kepemilikan saham yang mencapai the Board of Commissioners must disclose share ownership
5% (lima persen) atau lebih, baik pada Bank yang that reaches 5% (five percent) or more, both in the Bank
bersangkutan maupun pada bank dan perusahaan lain, concerned and in other banks and companies, domiciled at
yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri. home and abroad.
Kepemilikan saham Dewan Komisaris dan Direksi pada The share ownership of the Board of Commissioners and
tahun 2022 adalah sebagai berikut: Board of Directors in 2022 is as follows:
Persentase Kepemilikan Saham
Nama Jabatan
Shareholder Percentage
Name Position
(%)
Komisaris Utama/Komisaris Independen
Nihil
Kiki Syahnakri President Commissioner/Independent
Nil
Commissioner
Wakil Komisaris Utama Nihil
Tomy Winata
Vice President Commissioner Nil
Wakil Komisaris Utama
Sugianto Kusuma 2,227%
Vice President Commissioner
Komisaris Independen Nihil
Nicolaus Eko Riwayanto
Independent Commissioner Nil
Komisaris Independen Nihil
Elizawatie Simon
Independent Commissioner Nil
Direktur Utama Nihil
Andy Kasih
President Director Nil
Wakil Direktur Utama
Christina Harapan 0,004%
Vice President Director
Direktur Kepatuhan/Direktur Independen Nihil
Anas Latief
Compliance Director/Independent Director Nil
Direktur Nihil
Indra S. Budianto
Director Nil
Direktur Nihil
Indrastomo Nugroho
Director Nil
Direktur Nihil
Andy Dharma
Director Nil
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 243
Page 244
Tata Kelola Perusahaan
RANGKAP JABATAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI DUAL POSITION OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
AND BOARD OF DIRECTORS
Mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/ Referring to the Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank No. 55/POJK.03/2016 on the Implementation of Governance
Umum, pasal 28 dinyatakan bahwa: for Commercial Banks, article 28 states that:
1. Anggota Dewan Komisaris dilarang melakukan 1. Members of the Board of Commissioners are
rangkap jabatan sebagai anggota Direksi, anggota prohibited from holding concurrent positions as
Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif: members of the Board of Directors, members of the
Board of Commissioners or Executive Officers:
• Pada lembaga keuangan atau perusahaan • In financial institutions or financial companies, both
keuangan, baik bank maupun bukan bank; banks and non-banks;
• Pada lebih dari 1 (satu) lembaga bukan keuangan • In more than 1 (one) non-financial institution or
atau perusahaan bukan keuangan, baik yang non-financial company, whether domiciled at
berkedudukan di dalam maupun di luar negeri. home or abroad.
2. Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana 2. Excluding concurrent positions as referred to in
dimaksud pada ayat (1) dalam hal: paragraph (1) in the event that:
• Anggota Dewan Komisaris menjabat sebagai • Members of the Board of Commissioners serve as
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau members of the Board of Directors, members of
Pejabat Eksekutif yang melaksanakan fungsi the Board of Commissioners, or Executive Officers
pengawasan pada 1 (satu) Perusahaan anak bukan who carry out supervisory functions in 1 (one) non-
bank yang dikendalikan oleh Bank; bank subsidiary controlled by the Bank;
• Komisaris Non-Independen menjalankan tugas • Non-Independent Commissioners carry out the
fungsional dari Pemegang Saham Bank yang functional duties of the Bank’s Shareholders in the
berbentuk badan hukum pada kelompok usaha form of legal entities in the Bank’s business group;
Bank; dan/atau and/or
• Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan • Members of the Board of Commissioners hold
pada organisasi atau lembaga nirlaba. positions in non-profit organizations or institutions.
3. Tugas dalam jabatan dan fungsi sebagaimana 3. Duties in positions and functions as referred to
dimaksud pada ayat (2) dapat dilaksanakan sepanjang in paragraph (2) may be carried out to the extent
yang bersangkutan tidak mengabaikan pelaksanaan that the person concerned does not neglect the
tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Dewan implementation of duties and responsibilities as a
Komisaris Bank. member of the Board of Commissioners of the Bank.
Berikut informasi rangkap jabatan Dewan Komisaris dan The following is information on the concurrent positions
Direksi Bank Artha Graha Internasional tahun 2022: of the Board of Commissioners and Directors of Bank
Artha Graha Internasional in 2022:
Rangkap Jabatan Pada
Concurrent Position in
Nama Jabatan Nama Perusahaan/
Name Position Jabatan Instansi lain
Position Company Name/
Other Agencies
Komisaris Utama/Komisaris Independen
Tidak Ada Tidak Ada
Kiki Syahnakri President Commissioner/
None None
Independent Commissioner
Wakil Komisaris Utama Tidak Ada Tidak Ada
Tomy Winata
Vice President Commissioner None None
Wakil Komisaris Utama Tidak Ada Tidak Ada
Sugianto Kusuma
Vice President Commissioner None None
Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada
Nicolaus Eko Riwayanto
Independent Commissioner None None
244 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 245
Corporate Governance
Rangkap Jabatan Pada
Concurrent Position in
Nama Jabatan Nama Perusahaan/
Name Position Jabatan Instansi lain
Position Company Name/
Other Agencies
Komisaris Independen Tidak Ada Tidak Ada
Elizawatie Simon
Independent Commissioner None None
Direktur Utama Tidak Ada Tidak Ada
Andy Kasih
President Director None None
Wakil Direktur Utama Tidak Ada Tidak Ada
Christina Harapan
Vice President Director None None
Direktur Kepatuhan/Direktur Independen Tidak Ada Tidak Ada
Anas Latief
Compliance Director/Independent Director None None
Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Indra S. Budianto
Director None None
Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Indrastomo Nugroho
Director None None
Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Andy Dharma
Director None None
HUBUNGAN AFILIASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI AFFILIATION RELATIONSHIP BETWEEN BOARD OF
COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Bank melakukan pengelolaan dengan baik hubungan The Bank properly manages the affiliations owned by the
afiliasi yang dimiliki Dewan Komisaris dan Direksi supaya Board of Commissioners and Board of Directors so that
dalam menjalankan tugas dan mengambil keputusan in carrying out their duties and making decisions they are
terbebas dari benturan kepentingan. Tabel berikut free from conflicts of interest. The following table explains
menjelaskan hubungan afiliasi yang dimiliki Dewan the affiliations held by the Board of Commissioners and
Komisaris dan Direksi Bank Artha Graha Internasional di Board of Directors of Bank Artha Graha Internasional in
tahun 2022 adalah sebagai berikut: 2022, as follows:
Hubungan Keuangan Hubungan Keluarga Hubungan Kepemilikan Saham
Financial Relationship Family Relationship Shareholding Relationship
Nama Jabatan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Name Position Direksi Direksi Direksi
Komisaris Saham Utama Komisaris Saham Utama Komisaris Saham Utama
Board of Board of Board of
Board of Major Board of Major Board of Major
Directors Directors Directors
Commissioners Shareholder Commissioners Shareholder Commissioners Shareholder
Dewan Komisaris | Board of Commissioners
Komisaris Utama/
Komisaris
Independen
Kiki
President x x x x x x x x x
Syahnakri
Commissioner/
Independent
Commissioner
Wakil Komisaris
Tomy Utama
x x √ x x x √ x √
Winata Vice President
Commissioner
Wakil Komisaris
Sugianto Utama
x x √ x x x √ x √
Kusuma Vice President
Commissioner
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 245
Page 246
Tata Kelola Perusahaan
Hubungan Keuangan Hubungan Keluarga Hubungan Kepemilikan Saham
Financial Relationship Family Relationship Shareholding Relationship
Nama Jabatan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang Dewan Pemegang
Name Position Direksi Direksi Direksi
Komisaris Saham Utama Komisaris Saham Utama Komisaris Saham Utama
Board of Board of Board of
Board of Major Board of Major Board of Major
Directors Directors Directors
Commissioners Shareholder Commissioners Shareholder Commissioners Shareholder
Komisaris
Nicolaus
Independen
Eko x x x x x x x x x
Independent
Riwayanto
Commissioner
Komisaris
Elizawatie Independen
x x x x x x x x x
Simon Independent
Commissioner
Direksi | Board of Directors
Direktur Utama
Andy Kasih x x x x x x x x x
President Director
Wakil Direktur
Christina Utama
x x x x x x x x √
Harapan Vice President
Director
Direktur
Kepatuhan/
Direktur
Independen
Anas Latief x x x x x x x x x
Compliance
Director/
Independent
Director
Indra S. Direktur
x x x x x x x x x
Budianto Director
Indrastomo Direktur
x x x x x x x x x
Nugroho Director
Andy Direktur
x x x x x x x x x
Dharma Director
KEBIJAKAN KEBERAGAMAN DEWAN KOMISARIS DAN BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF
DIREKSI DIRECTORS DIVERSITY POLICY
Bank Artha Graha Internasional senantiasa memegang Bank Artha Graha Internasional always adheres to the
erat prinsip keberagaman yaitu dengan memberikan principle of diversity by providing equal opportunities for
kesempatan yang sama bagi semua orang, tanpa all people, regardless of ethnicity, religion, race, class, and
memandang perbedaan etnik, agama, ras, kelas, dan gender differences, to support the effectiveness of the
gender guna mendukung efektivitas pelaksanaan tugas Board of Commissioners and Board of Directors.
Dewan Komisaris maupun Direksi.
Hal tersebut berpedoman pada ketentuan Otoritas Jasa This is guided by the provisions of the Financial Services
Keuangan yang tercantum dalam Lampiran Surat Edaran Authority listed in the Appendix to the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Authority Circular Letter No. 32/SEOJK.04/2015
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. concerning Guidelines for the Governance of Public
Companies.
246 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 247
Corporate Governance
Di tahun 2022, komposisi Dewan Komisaris dan Direksi In 2022, the composition of the Bank’s Board of
Bank telah mempertimbangkan keberagaman baik dari Commissioners and Board of Directors considered
aspek usia, gender, latar belakang pendidikan, keahlian diversity in terms of age, gender, educational background,
dan pengalaman kerja. Keberagaman anggota Dewan expertise, and work experience. The variety of members
Komisaris dan Direksi dijelaskan di tabel berikut ini: of the Board of Commissioners and Board of Directors is
explained in the following table:
Aspek Keberagaman Keterangan
Diversity Aspect Description
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Keahlian Memiliki keahlian dan kompetensi di bidang Militer, Hukum, dan Organization Development
Expertise Have expertise and competence in the fields of Military, Law, and Organization Development
Pendidikan Latar pendidikan S1 hingga S2
Education Educational background from S1 to S2
Pihak yang ditunjuk sebagai anggota Dewan Komisaris memiliki pengalaman di berbagai bidang, seperti militer,
Pengalaman Kerja hukum, perbankan, konsultan organization development, dan asisten staf khusus presiden
Work Experience Those appointed as members of the Board of Commissioners have experience in various fields, such as military,
law, banking, organization development consultant, and assistant to the president’s exceptional staff
Rata-rata usia Dewan Komisaris berada pada usia yang memungkinkan seseorang untuk terus bekerja dan
Usia berkarya, yaitu antara 61-75 tahun
Age The average age of the Board of Commissioners is the age that allows a person to continue working and
working between 61-75 years old
Jenis Kelamin Perseroan memiliki 1 (satu) anggota Dewan Komisaris yang berjenis kelamin perempuan
Gender The Company has 1 (one) member of the Board of Commissioners who is female
Direksi
Board of Directors
Keahlian Memiliki keahlian dan kompetensi di bidang Ekonomi, Bisnis Administrasi, Pertahanan, dan Manajemen
Expertise Have expertise and competence in the fields of Economics, Business Administration, Defense, and Management
Pendidikan Latar pendidikan S1 hingga S2
Education Educational background from S1 to S2
Pihak yang ditunjuk sebagai anggota Direksi memiliki pengalaman di berbagai bidang, seperti akuntan,
Pengalaman Kerja keuangan, IT, manajemen risiko, dan jabatan lainnya di industri perbankan
Work Experience Those appointed as members of the Board of Directors have experience in various fields, such as accounting,
finance, IT, risk management, and other positions in the banking industry
Rata-rata usia Direksi berada pada usia yang memungkinkan seseorang untuk terus bekerja dan berkarya, yaitu
Usia antara 44-67 tahun
Age The average age of the Board of Directors is the age that allows a person to continue working and working,
between 44-67 years old
Jenis Kelamin Perseroan memiliki 1 (satu) anggota Direksi yang berjenis kelamin perempuan
Gender The Company has 1 (one) member of the Board of Directors who is female
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 247
Page 248
Tata Kelola Perusahaan
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi
Performance Assessment of the Board of Commissioners and
Board of Directors
Kinerja Dewan Komisaris dan Direksi Bank Artha Graha The performance of the Board of Commissioners and the
Internasional dievaluasi secara berkala oleh pemegang Board of Directors of Bank Artha Graha Internasional is
saham melalui mekanisme RUPS, setelah sebelumnya evaluated periodically by the shareholders through the
Dewan Komisaris dan Direksi melakukan penilaian mandiri GMS mechanism after the Board of Commissioners and
atas kinerja individual maupun kolektif kolegial. the Board of Directors have conducted a self-assessment
of their individual and collegial performance.
Hasil evaluasi kinerja Dewan Komisaris dan Direksi secara The results of evaluating the performance of the Board
individual merupakan salah satu dasar pertimbangan bagi of Commissioners and the Board of Directors individually
pemegang saham untuk melakukan penunjukan kembali. are one of the bases of consideration for the shareholders
Hasil evaluasi terhadap kinerja Dewan Komisaris secara to reappoint. The results of evaluating the performance
keseluruhan dan kinerja masing-masing anggota Direksi of the Board of Commissioners as a whole and the
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dalam skema implementation of each member of the Board of Directors
remunerasi untuk Dewan Komisaris dan Direksi. are an integral part of the remuneration scheme for the
Board of Commissioners and Board of Directors.
Selain itu, kinerja Dewan Komisaris dan Direksi juga In addition, the performance of the Board of
dilakukan bersamaan dengan penilaian sendiri (Self- Commissioners and the Board of Directors is also carried
Assessment) Tata Kelola atau GCG terhadap pelaksanaan out in conjunction with the GCG Self-Assessment of
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris yang the implementation of the duties and responsibilities of
mencakup 3 (aspek) governance terdiri dari governance the Board of Commissioners, which includes 3 (aspects)
structure, governance process dan governance outcome. of governance consisting of governance structure,
governance process, and governance outcome:
Peringkat Komposit
Kriteria - Indikator Composite Rating
No.
Criteria - Indicators 30 Juni 2022 31 Desember 2022
June 30, 2022 December 31, 2022
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
1 Implementation of Duties and Responsibilities of 1,25 1,25
the Board of Commissioners
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
2 Implementation of Duties and Responsibilities of 1,41 1,41
the Board of Directors
248 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 249
Corporate Governance
Nominasi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris
Nomination and Remuneration of Board of Directors and
Board of Commissioners
Pengangkatan anggota Dewan Komisaris dan Direksi The appointment of members of the Board of
serta penetapan besaran remunerasi bagi anggota Dewan Commissioners and the Board of Directors and the
Komisaris dan Direksi merupakan wewenang pemegang determination of the amount of remuneration for
saham melalui mekanisme RUPS. members of the Board of Commissioners and the Board
of Directors are the authority of the shareholders through
the GMS mechanism.
PROSEDUR NOMINASI DEWAN KOMISARIS DAN BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF
DIREKSI DIRECTORS NOMINATION PROCEDURE
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank Artha Graha Members of the Board of Commissioners and Board of
Internasional diangkat dan diberhentikan oleh RUPS. Directors of Bank Artha Graha Internasional are appointed
Pemegang Saham Pengendali dapat mengusulkan and dismissed by the GMS. Controlling Shareholders may
nama-nama calon anggota Dewan Komisaris dan Direksi propose the names of candidates for members of the
Bank untuk kemudian dilakukan pembahasan oleh Bank’s Board of Commissioners and Board of Directors
Komite Nominasi dan Remunerasi. Selain itu, calon for discussion by the Nomination and Remuneration
anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank Artha Graha Committee. In addition, candidates for the Board of
Internasional juga dapat berasal dari sumber lainnya. Commissioners and Board of Directors of Bank Artha
Graha Internasional may also come from other sources.
Nama-nama yang diusulkan sebagai calon anggota Dewan The names proposed as candidates for the Board of
Komisaris dan Direksi Bank Artha Graha Internasional Commissioners and Board of Directors of Bank Artha
harus memenuhi kriteria yang ditetapkan dalam Pedoman Graha Internasional must meet the criteria set forth in the
dan Tata Kerja Dewan Komisaris dan Pedoman dan Tata Board of Commissioners Charter and Board of Directors’
Kerja Direksi, yaitu: Charter, namely:
Kriteria Dewan Komisaris Board of Commissioners Criteria
Seluruh anggota Dewan Komisaris Bank Artha Graha All members of the Board of Commissioners of Bank Artha
Internasional wajib memenuhi kriteria sebagai berikut: Graha Internasional must fulfill the following criteria:
1. Anggota Dewan Komisaris diangkat oleh RUPS untuk 1. Members of the Board of Commissioners are
jangka waktu 1 (satu) periode masa jabatan paling appointed by the GMS for a period of 1 term of office
lama 3 (tiga) tahun atau sampai dengan penutupan for a maximum of 3 years or until the closing of the
RUPS Tahunan pada akhir periode masa jabatan Annual GMS at the end of the term of office period
dimaksud dengan tidak mengurangi hak dari RUPS without prejudice to the right of the GMS to dismiss
untuk memberhentikan sewaktu-waktu; them at any time;
2. Anggota Dewan Komisaris yang masa jabatannya 2. Members of the Board of Commissioners whose term
telah berakhir dapat diangkat kembali; of office has expired may be reappointed;
3. Anggota Dewan Komisaris wajib memenuhi: 3. Members of the Board of Commissioners must fulfill:
a. Integritas yang paling kurang mencakup: a. Integrity that at least includes:
• Cakap melakukan perbuatan hukum; • Capable of performing legal acts
• Memiliki akhlak dan moral yang baik; • Have good morals and character
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 249
Page 250
Tata Kelola Perusahaan
• Memiliki komitmen untuk memenuhi peraturan • Have the commitment to comply with
perundang-undangan yang berlaku; applicable laws and regulations
• Memiliki komitmen yang tinggi terhadap • Have a high commitment to the development
pengembangan Lembaga Jasa Keuangan Bank of a healthy Bank Financial Services Institution.
yang sehat.
b. Kompetensi yang paling kurang mencakup: b. Competencies that at least include:
• Pengetahuan di bidang perbankan yang • Knowledge in the field of banking that is
memadai dan relevan dengan jabatannya; adequate and relevant to his/ her position
• Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan • Experience and expertise in banking and/or
dan/atau bidang keuangan; finance
• Kemampuan untuk melakukan pengelolaan • Ability to perform strategic management in
strategis dalam rangka pengembangan Bank order to develop a healthy Bank.
yang sehat.
c. Reputasi keuangan yang paling kurang mencakup: c. Financial reputation which at least includes:
• Tidak termasuk dalam daftar kredit macet; • Not included in the list of bad debts
• Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi • Never been declared bankrupt or become
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan a member of the Board of Commissioners
bersalah menyebabkan suatu Bank dinyatakan who was found guilty of causing a Bank to be
pailit dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum declared bankrupt within 5 (five) years before
dicalonkan. nomination.
4. Anggota Dewan Komisaris wajib memenuhi 4. Members of the Board of Commissioners must fulfill
persyaratan antara lain: the following requirements:
a. Tidak termasuk dalam daftar orang-orang yang a. Not included in the list of persons prohibited
dilarang menjadi Pemegang Saham dan/atau from becoming Shareholders and/or management
pengurus Bank dan/atau Bank Perkreditan Rakyat, of Banks and/or Rural Banks, in accordance with
sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh the provisions stipulated by the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan; Authority;
b. Tidak pernah melakukan tindakan tercela b. Has never committed a disgraceful act in the field
di bidang perbankan, keuangan dan usaha lainnya, of banking, finance and other businesses, has
tidak pernah dihukum karena terbukti melakukan never been convicted of a criminal offense, and is
tindak pidana kejahatan, dan tidak sedang dalam not currently under the imposition of sanctions to
masa pengenaan sanksi untuk dilarang menjadi be prohibited from becoming a manager of a Bank
pengurus Bank dan/atau Bank Perkreditan Rakyat and/or Rural Bank as stipulated in the provisions of
sebagaimana diatur dalam ketentuan penilaian the fit and proper test.;
kemampuan dan kepatutan (fit and proper test);
c. Tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan c. Not having a family relationship up to the second
derajat kedua, termasuk besan dengan sesama degree, including in-laws with fellow members
anggota Dewan Komisaris atau Direksi; of the Board of Commissioners or the Board of
Directors;
d. Tidak pernah dinyatakan pailit dan tidak pernah d. Has never been declared bankrupt and has never
menjadi Pemegang Saham, Dewan Komisaris been a Shareholder, Board of Commissioners who
yang dinyatakan bersalah menyebabkan suatu was found guilty of causing a Bank to be declared
Bank dinyatakan pailit berdasarkan ketetapan bankrupt based on a court decision within
pengadilan dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum 5 (five) years before the date of application or
tanggal pengajuan atau tanggal pencalonan date of nomination as a member of the Board of
sebagai anggota Dewan Komisaris; dan Commissioners; and
e. Khusus bagi Komisaris Independen merupakan e. Specifically for Independent Commissioners, a
pihak yang independen terhadap pemilik Bank party that is independent of the Bank’s owner or
atau Pemegang Saham. Shareholders.
250 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 251
Corporate Governance
Kriteria Direksi Criteria for Directors
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi, calon Based on the Charter of the Board of Directors, candidates
anggota Direksi Bank harus memenuhi kriteria sebagai for the Board of Directors of the Bank must fulfill the
berikut: following criteria:
1. Anggota Direksi wajib memenuhi integritas seperti: 1. Members of the Board of Directors must fulfill integrity
such as:
a. Memiliki akhlak dan moral yang baik; a. Having good morals and character;
b. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan b. Have the commitment to comply with applicable
perundang-undangan yang berlaku; laws and regulations;
c. Memiliki komitmen tinggi terhadap pengembangan c. Have a high commitment to the development of
operasional Bank yang sehat; healthy Bank operations;
d. Tidak termasuk dalam daftar tidak lulus. d. Not included in the list of not passed.
2. Kompetensi yang paling kurang terdiri dari: 2. Competencies that at least consist of:
a. Pengetahuan di bidang perbankan yang memadai a. Knowledge in the field of banking that is adequate
dan relevan dengan jabatannya; and relevant to his/ her position;
b. Pengalaman dan keahlian di bidang perbankan b. Experience and expertise in banking or finance;
atau bidang keuangan;
c. Kemampuan untuk melakukan pengelolaan c. Ability to perform strategic management in order
strategis dalam rangka pengembangan Bank yang to develop a healthy Bank.
sehat.
3. Reputasi keuangan yang paling kurang yaitu: 3. Financial reputation that is at least:
a. Tidak termasuk dalam daftar kredit macet; a. Not included in the bad debt list;
b. Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi b. Never been declared bankrupt or become a
anggota Direksi atau anggota Dewan Komisaris member of the Board of Directors or a member of
yang dinyatakan bersalah dan menyebabkan suatu the Board of Commissioners who was found guilty
Bank dinyatakan pailit dalam waktu 5 (lima) tahun and caused a Bank to be declared bankrupt within
sebelum dicalonkan. 5 (five) years before nomination.
4. Tidak termasuk dalam daftar orang yang dilarang 4. It is not included in the list of persons prohibited from
menjadi Pemegang Saham atau pengurus Bank atau becoming Shareholders or managing Banks or Rural
Bank Perkreditan Rakyat sesuai dengan ketentuan Banks per the provisions stipulated by the Financial
yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan. Services Authority;
5. Tidak pernah melakukan tindakan tercela di bidang 5. Has never committed a disgraceful act in the field of
perbankan, keuangan dan usaha lainnya, tidak pernah banking, finance, and other businesses, has never been
dihukum karena terbukti melakukan tindak pidana convicted of a criminal offense, and is not currently
kejahatan, serta tidak sedang dalam masa pengenaan under the imposition of sanctions to be prohibited
sanksi untuk dilarang menjadi pengurus Bank atau from being the management of a Bank or Rural Bank
Bank Perkreditan Rakyat sebagaimana diatur dalam as stipulated in the appraisal and suitability provisions
ketentuan penilaian dan kepatutan yang ditetapkan specified by the Financial Services Authority.
Otoritas Jasa Keuangan.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 251
Page 252
Tata Kelola Perusahaan
MEKANISME NOMINASI DEWAN KOMISARIS DAN NOMINATION MECHANISM OF THE BOARD OF
DIREKSI COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Rekomendasi Pengesahan
Recommendation Endorsement
• Pemegang Saham
Pengendali • Komite Remunerasi • Dewan Komisaris
• Sumber Iainnya dan Nominasi Board of
Controlling Remuneration • RUPS
Commissioners
Shareholders and Nomination GMS
Other Sources Committee
Penjaringan dan
Pengusulan Calon Pengusulan
Screening and Nomination Proposal
of Candidates
Setelah dilakukan pembahasan oleh Komite Nominasi After discussion by the Nomination and Remuneration
dan Remunerasi, kemudian nama calon anggota Dewan Committee, the names of candidates for the Board of
Komisaris dan Direksi diajukan kepada Dewan Komisaris Commissioners and Board of Directors are submitted to
untuk dimintakan persetujuannya pada saat RUPS. the Board of Commissioners for approval at the GMS.
PROSEDUR PENGUSULAN DAN PENETAPAN PROCEDURES FOR PROPOSING AND DETERMINING
REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI REMUNERATION OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
AND BOARD OF DIRECTORS
Besaran remunerasi serta fasilitas lain yang diberikan The amount of remuneration and other facilities provided
bagi Dewan Komisaris dan Direksi ditetapkan oleh for the Board of Commissioners and Board of Directors are
RUPS Tahunan dengan memperhatikan rekomendasi dari determined by the Annual GMS by taking into account the
Komite Remunerasi dan Nominasi. Komite Remunerasi recommendations of the Remuneration and Nomination
dan Nominasi memberikan kajian dan rekomendasi atas Committee. The Remuneration and Nomination Committee
remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi Bank Artha provides a review and recommendation on the remuneration
Graha Internasional untuk selanjutnya akan ditinjau ulang for the Board of Commissioners and Board of Directors
oleh RUPS sebagai organ tertinggi untuk penentuan dan of Bank Artha Graha Internasional to be reviewed by the
persetujuannya. Remunerasi Direksi yang telah disetujui GMS as the highest organ for determination and approval.
RUPS akan didelegasikan implementasinya kepada The remuneration of the Board of Directors approved by the
Dewan Komisaris. GMS will be delegated to the Board of Commissioners for
implementation.
Usulan remunerasi Penelaahan dalam Rekomendasi Dewan Komisaris RUPS memutuskan
calon anggota rapat Komite kepada Dewan menyampaikan besaran remunerasi
Dewan Komisaris Remunerasi dan Komisaris kepada RUPS Dewan Komisaris
dan Direksi Nominasi dan Direksi
Recommendation The Board of
Proposed Reviews in to the Board of Commissioners The GMS decides
remuneration Remuneration Commissioners submits to the GMS the amount Of
for candidates and Nomination remuneration
for the Board of Committee for the Board of
Commissioners and meetings Commissioners and
Board of Directors Board of Directors
252 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 253
Corporate Governance
DASAR PENETAPAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS BASIS OF DETERMINATION OF REMUNERATION OF
DAN DIREKSI THE BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF
DIRECTORS
Dalam menetapkan remunerasi Dewan Komisaris dan In determining the remuneration of the Board of
Direksi, Bank Artha Graha Internasional berpedoman Commissioners and Board of Directors, Bank Artha Graha
kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/ Internasional is guided by Financial Services Authority
POJK.03/2015 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Regulation No. 45/POJK.03/2015 and Financial Services
No. 40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Authority Circular Letter No. 40/SEOJK.03/2016 on the
dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum. Implementation of Governance in Remuneration for
Commercial Banks.
PENGUNGKAPAN INDIKATOR PENETAPAN REMUNERASI DISCLOSURE OF INDICATORS FOR DETERMINATION OF
DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI REMUNERATION OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
AND BOARD OF DIRECTORS
Beberapa indikator yang menjadi dasar penetapan Some of the indicators that form the basis for determining
remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Bank Artha the remuneration of the Board of Commissioners and
Graha Internasional yang mengacu kepada pencapaian Board of Directors of Bank Artha Graha Internasional,
kinerja Bank dan individual adalah sebagai berikut: which refers to the achievement of Bank and individual
performance, are as follows:
1. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan, 1. Financial performance and fulfillment of reserves, as
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang- stipulated in laws and regulations;
undangan;
2. Prestasi kerja individu; 2. Individual work performance;
3. Kewajaran dengan peer group; dan 3. Fairness with peer group; and
4. Pertimbangan dan strategi jangka panjang Bank. 4. Long-term considerations and strategies of the Bank.
PENANGGUHAN ATAU PENARIKAN KEMBALI SUSPENSION OR WITHDRAWAL OF REMUNERATION
REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI OF THE BOARD OF COMMISSIONERS AND BOARD OF
DIRECTORS
Penangguhan atau penarikan kembali remunerasi Dewan Suspension or withdrawal of remuneration for the Board
Komisaris dan Direksi berlaku apabila Bank mengalami of Commissioners and Board of Directors applies if
kerugian. Kerugian tersebut menyebabkan Bank tidak the Bank suffers losses. The loss causes the Bank to be
dapat membagikan remunerasi secara penuh ataupun unable to distribute income in total or which is variable
yang bersifat variabel dengan nilai yang relatif kecil. Hal ini with a relatively small value. This is as stipulated in the
sebagaimana diatur dalam peraturan pemberian remunerasi regulations on compensation for Commercial Banks.
bagi Bank Umum.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 253
Page 254
Tata Kelola Perusahaan
Selain itu, Bank juga wajib menangguhkan pembayaran In addition, the Bank must suspend the variable
remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi yang bersifat remuneration of the Board of Commissioners and Board
variabel (malus) atau menarik kembali remunerasi yang of Directors (malus) or withdraw variable income that has
bersifat variabel yang sudah dibayarkan (clawback), jika been paid (clawback) if the Bank experiences losses. The
kondisi Bank mengalami kerugian. Kerugian yang dimaksud losses referred to in this case hurt the Bank’s finances,
dalam hal ini adalah yang berdampak negatif terhadap such as fraud committed by parties who become material
keuangan Bank, seperti fraud yang dilakukan oleh pihak risk-takers that harm the Bank or other conditions. The
yang menjadi material risk takers sehingga merugikan Bank, suspension can be implemented for a minimum 3 (three)
atau kondisi lainnya. Penangguhan dapat dilaksanakan years and adjusted to be longer, according to the risk
dengan jangka waktu minimal selama 3 (tiga) tahun dan period. If this occurs, the Board of Commissioners and
dapat disesuaikan menjadi lebih panjang, sesuai dengan Board of Directors are prohibited from hedging the
jangka waktu risiko. Apabila hal tersebut terjadi, maka deferred variable remuneration.
Dewan Komisaris dan Direksi dilarang melakukan tindakan
lindung nilai atas remunerasi yang bersifat variabel yang
ditangguhkan.
KAITAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI LINKAGE OF BOARD REMUNERATION TO RISK AND
DENGAN RISIKO DAN KINERJA PERFORMANCE
Sebagaimana telah dijelaskan dalam penangguhan atau As explained in the suspension or withdrawal of the
penarikan kembali remunerasi Dewan Komisaris dan remuneration of the Board of Commissioners and Directors,
Direksi, Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi erat the remuneration of the Board of Commissioners and
kaitannya dengan risiko dan kinerja Bank. Risiko-risiko Directors is closely related to the risks and performance
akan selalu ada, akan tetapi tergantung dari seberapa of the Bank. Risks will always exist, but it depends on how
besar dampak yang ditimbulkan dan lamanya jangka big the impact is and the duration of the risk.
waktu risiko tersebut.
PENGUNGKAPAN MATERIAL RISK TAKER MATERIAL RISK TAKER DISCLOSURE
Dengan mengacu kepada POJK No. 45/POJK.03/2015 With reference to POJK No. 45/POJK.03/2015 concerning
tentang Penerapan Tata Kelola dalam pemberian the Implementation of Governance in the provision of
Remunerasi bagi Bank Umum, pihak yang menjadi Remuneration for Commercial Banks, the parties who
material risk taker sesuai Pedoman Kebijakan Perusahaan are material risk takers according to the Corporate
No. 0033.02.1 tanggal 21 Februari 2020 perihal Penerapan Policy Guidelines No. 0033.02.1 dated February 21,
Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi PT Bank Artha 2020 concerning the Implementation of Governance in
Graha Internasional Tbk sebagai berikut: the Provision of Remuneration of PT Bank Artha Graha
Internasional Tbk as follows:
1. Seluruh Direksi. 1. All Board of Directors;
2. Pejabat dan business unit, yaitu: 2. Officers and business units, namely:
a. Business UMKM & Konsumer (Deputy Director & a. MSMEs & Consumer Business (Deputy Director &
Executive Officer); Executive Officer)
b . Business Korporasi & Komersil dan Treasury (Deputy b. Corporate & Commercial Business and Treasury
Director & Executive Officer); (Deputy Director & Executive Officer)
3. Deputy Director, Executive Officer, dan Senior Officer 3. Deputy Directors, Executive Officers, and Senior
KPNO maupun cabang yang memiliki BWMK (Batas Officers of KPNO and branches that have BWMK
Wewenang Memutus Kredit) di luar daftar pejabat (Limit of Authority to Terminate Credit) outside the list
pada poin 2 di atas. of officials in point 2 above.
254 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 255
Corporate Governance
STRUKTUR REMUNERASI DEWAN KOMISARIS DAN REMUNERATION STRUCTURE OF THE BOARD OF
DIREKSI COMMISSIONERS AND BOARD OF DIRECTORS
Pada tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional In 2022, Bank Artha Graha Internasional determines the
menentukan struktur remunerasi Dewan Komisaris dan remuneration structure of the Board of Commissioners
Direksi yang terdiri dari honorarium, benefit yang sesuai and Board of Directors consisting of honorarium, benefits
dengan ketentuan Bank yang besarannya pada tahun in accordance with the provisions of the Bank whose
2022 adalah sebagai berikut: amount in 2022 is as follows:
Dewan Komisaris Direksi
Remunerasi & Fasilitas Board of Commissioners Board of Directors
Remuneration & Facilities Jumlah Rp (juta) Jumlah Rp (juta)
Total IDR (million) Total IDR (million)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan
rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya
dalam bentuk non-natura)
5 11.162 6 14.382
Remuneration (salary, bonuses,
regular allowances, tantiem, and
other facilities in kind)
Fasilitas lain dalam bentuk natura
(perumahan, transportasi dan
sebagainya) dalam ekuivalen Rupiah
yang:
a. Dapat dimiliki
b. Tidak dimiliki
• Perumahan
• Transportasi 3 1.176 4 1.525
• Asuransi Kesehatan 3 443 6 675
Other in-kind facilities (housing,
transportation, etc.) in Rupiah
equivalent that are:
a. Can be owned
a. Not owned
• Housing
• Transportation
• Health Insurance
Kisaran Jumlah Remunerasi per Tahun Jumlah Dewan Komisaris Jumlah Direksi
Total Remuneration Range per Year Total Board of Commissioners Total Board of Directors
Di atas Rp2 miliar
3 4
Above IDR2 billion
Di atas Rp1 miliar - Rp2 miliar
2 2
Above IDR1 billion - IDR2 billion
Di atas Rp500 juta - Rp1 miliar
- -
Above IDR500 million - IDR1 billion
Rp500 juta ke bawah
- -
IDR500 million under
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 255
Page 256
Tata Kelola Perusahaan
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Highest and Lowest Salary Ratio
Keterangan Rasio
No.
Description Ratio
Rasio Gaji Pegawai Yang Tertinggi Dan Terendah
1 54,97 : 1
Salary Ratio of Highest and Lowest Employee
Rasio Gaji Direksi Yang Tertinggi Dan Terendah
2 2,91 : 1
Highest and Lowest Salary Ratio of Board of Directors
Rasio Gaji Dewan Komisaris Yang Tertinggi Dan Terendah
3 2,02 : 1
Highest and Lowest Board of Commissioners Salary Ratio
Rasio Gaji Direksi Yang Tertinggi Dan Pegawai Tertinggi
4 2,44 : 1
Salary Ratio of Highest Board of Directors and Highest Employee
dalam juta Rupiah
in million Rupiah
Kisaran Jumlah Remunerasi per Tahun
2022 2021
Range of Total Remuneration per Year
Dewan Komisaris
12.781 10.006
Board of Commissioners
Direksi
16.582 10.359
Board of Directors
Jumlah
29.363 20.365
Total
Organ Pendukung Dewan Komisaris
Supporting Organs of the Board of Commissioners
Dalam melakukan pengawasan terhadap pengelolaan In supervising the management of the Bank, the Board
Bank, Dewan Komisaris dibantu oleh Komite-komite di of Commissioners is assisted by Committees under the
bawah Dewan Komisaris. Komite-komite di bawah Dewan Board of Commissioners. The Committees under the
Komisaris terdiri dari Komite Audit, Komite Remunerasi Board of Commissioners consist of the Audit Committee,
dan Nominasi, dan Komite Pemantau Risiko. Remuneration and Nomination Committee, and Risk
Monitoring Committee.
256 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 257
Corporate Governance
Komite Audit
Audit Committee
Komite Audit adalah organ pendukung Dewan Komisaris The Audit Committee is a supporting organ of the Board
yang bertugas untuk membantu Dewan Komisaris dalam of Commissioners whose task is to assist the Board of
menjalankan tugas dan fungsi pengawasan atas hal-hal Commissioners in carrying out its duties and supervisory
yang berhubungan dengan informasi keuangan, sistem functions on matters relating to financial information,
pengendalian internal, serta efektivitas pemeriksaan oleh internal control systems, and the effectiveness of audits
auditor eksternal dan internal. by external and internal auditors.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Pembentukan Komite Audit Bank Artha Graha The establishment of the Audit Committee of Bank Artha
Internasional berpedoman kepada Peraturan Otoritas Jasa Graha Internasional is guided by the Financial Services
Keuangan No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan Authority Regulation No. 55/POJK.04/2015 on the
dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Establishment and Implementation Guideline of the Audit
Committee.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE CHARTER
Komite Audit Bank Artha Graha Internasional memiliki The Audit Committee of Bank Artha Graha Internasional
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit sebagai has an Audit Committee Charter as a guideline in carrying
pedoman dalam menjalankan peran, tugas dan tanggung out its roles, duties and responsibilities to assist the
jawabnya membantu Dewan Komisaris. Pedoman dan Board of Commissioners. The Audit Committee Charter
Tata Tertib Kerja Komite Audit No. 0003.02.0 tanggal 9 No. 0003.02.0 dated December 9, 2016 covers the
Desember 2016 mencakup dasar hukum, wewenang, legal basis, authority, duties, responsibilities, committee
tugas, tanggung jawab, struktur organisasi komite hingga organizational structure and procedures for conducting
tata cara pelaksanaan rapat. meetings.
KRITERIA ANGGOTA KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE MEMBER CRITERIA
Kriteria Anggota Komite Audit adalah sebagai berikut: The criteria for Audit Committee Members are as follows:
1. Wajib memiliki integritas yang tinggi, kemampuan, 1. Must have high integrity, ability, knowledge,
pengetahuan, pengalaman sesuai dengan bidang experience in accordance with their field of work, and
pekerjaannya, serta mampu berkomunikasi dengan be able to communicate well;
baik;
2. Wajib memahami laporan keuangan, bisnis perusahaan 2. Must understand financial statements, company
khususnya yang terkait dengan layanan jasa atau business, especially those related to services or
kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik, proses business activities of the Issuer or Public Company,
audit, manajemen risiko, dan peraturan perundang- audit process, risk management, and laws and
undangan di bidang Pasar Modal serta peraturan regulations in the field of Capital Market and other
perundang-undangan terkait lainnya; related laws and regulations;
3. Wajib mematuhi kode etik Komite Audit yang 3. Must comply with the code of ethics of the Audit
ditetapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik; Committee established by the Issuer or Public
Company;
4. Bersedia meningkatkan kompetensi secara terus 4. Willing to improve competence continuously through
menerus melalui pendidikan dan pelatihan; education and training;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 257
Page 258
Tata Kelola Perusahaan
5. Wajib memiliki paling sedikit 1 (satu) anggota yang 5. Must have at least 1 (one) member with educational
berlatar belakang pendidikan dan keahlian di bidang background and expertise in accounting and finance;
akuntansi dan keuangan;
6. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan 6. Not an insider of a Public Accounting Firm, Legal
Publik, Kantor Konsultan Hukum, Kantor Jasa Penilai Consultant Firm, Public Appraisal Service Firm or other
Publik atau pihak lain yang memberi jasa asuransi, parties providing insurance services, non-insurance
jasa non-asuransi, jasa penilai dan/atau jasa konsultasi services, appraisal services and/or other consulting
lain kepada Emiten atau Perusahaan Publik yang services to the relevant Issuer or Public Company
bersangkutan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir; within the last 6 (six) months;
7. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai 7. Not a person who works or has the authority and
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, responsibility to plan, lead, control or supervise the
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan activities of the Issuer or Public Company within the last
Emiten atau Perusahaan Publik tersebut dalam waktu 6 (six) months, except for Independent Commissioner;
6 (enam) bulan terakhir, kecuali Komisaris Independen;
8. Tidak mempunyai saham langsung maupun tidak 8. Not having direct or indirect shares in the Issuer or
langsung pada Emiten atau Perusahaan Publik; Public Company;
9. Dalam hal anggota Komite Audit memperoleh saham 9. In the event that a member of the Audit Committee
Emiten atau Perusahaan Publik baik langsung maupun acquires shares of the Issuer or Public Company either
tidak langsung akibat suatu peristiwa hukum, saham directly or indirectly as a result of a legal event, such
tersebut wajib dialihkan kepada pihak lain dalam shares must be transferred to another party within a
jangka waktu paling lama 6 (enam) bulan setelah maximum period of 6 (six) months after the acquisition
diperolehnya saham tersebut; of such shares;
10. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan anggota 10. Has no affiliation with members of the Board of
Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang Commissioners, members of the Board of Directors, or
Saham Utama Emiten atau Perusahaan Publik; dan Major Shareholders of the Issuer or Public Company; and
11. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung 11. Has no direct or indirect business relationship related
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan to the business activities of the Issuer or Public
kegiatan usaha Emiten atau Perusahaan Publik. Company.
SUSUNAN, JUMLAH, KOMPOSISI DAN DASAR STRUCTURE, NUMBER, COMPOSITION AND BASIS OF
PENGANGKATAN KOMITE AUDIT APPOINTMENT OF THE AUDIT COMMITTEE
Komposisi struktur Komite Audit wajib memperhatikan The composition of the Audit Committee structure must
indikator berikut: consider the following indicators:
1. Komite Audit paling sedikit terdiri dari 3 (tiga) orang 1. The Audit Committee shall consist of at least 3 (three)
anggota yang berasal dari Komisaris Independen dan members from Independent Commissioners and
pihak dari luar perusahaan; dan parties from outside the company; and
2. Anggota Komite Audit sekurang-kurangnya terdiri 2. Members of the Audit Committee at least consist of:
dari:
a. 1 (satu) orang Komisaris Independen sebagai ketua a. 1 (one) Independent Commissioner as chairman
merangkap anggota; and concurrent member;
b. 1 (satu) orang pihak independen yang memiliki b. 1 (one) independent party who has expertise in
keahlian di bidang keuangan atau akuntansi; dan finance or accounting; and
c. 1 (satu) orang pihak independen yang memiliki c. 1 (one) independent party who has expertise in law
keahlian di bidang hukum atau perbankan. or banking.
258 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 259
Corporate Governance
Berdasakan Surat Keputusan Komisaris No. 003/KOM- Based on Commissioner Decree No.003/KOM-BAG/
BAG/XI/2022 dan Surat Keputusan Direksi SK-MT/ XI/2022 and Board of Directors Decree SK-MT/SDM/0001/
SDM/0001/XI/2022 tanggal 1 November 2022 Susunan XI/2022 dated November 1, 2022, the composition of the
Komite Audit pada tahun 2022 adalah sebagai berikut: Audit Committee in 2022 is as follows:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Keahlian Keterangan
Name Position Legal Basis Period Expertise Description
• Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/SDM/563/ 2019-2021
VIII/19 tanggal 26 Agustus 2019
• Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/ 2021-2024
SDM/0004/X/2021 tanggal 25 Oktober 2021
• Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/SDM/0001/ 2022-2025 Komisaris
Ketua XI/2022 tanggal 1 November 2022 Perbankan Independen
Kiki Syahnakri
Chairman • Board of Directors Decree No. SK-MT/SDM/563/ Banking Independent
VIII/19 dated August 26, 2019 Commissioner
• Board of Directors Decree No. SK-MT/
SDM/0004/X/2021 dated October 25, 2021
• Board of Directors Decree SK-MT/SDM/0001/
XI/2022 dated November 1, 2022
• Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/ 2021-2024
SDM/0006/X/2021 tanggal 25 Oktober 2021
• Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/SDM/0002/ 2022-2025
Anggota XI/2022 tanggal 1 November 2022 Akuntansi Pihak Independen
Suryani Purwita
Member • Board of Directors Decree No. SK-MT/ Accounting Independent Party
SDM/0006/X/2021 dated October 25, 2021
• Board of Directors Decree No. SK-MT/SDM/0002/
XI/2022 dated November 1, 2022
• Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/SDM/0003/ 2022-2025
Pesta Uli Anggota XI/2022 tanggal 1 November 2022 Akuntansi Pihak Independen
Sitanggang Member • Board of Directors Decree No. SK-MT/SDM/0003/ Accounting Independent Party
XI/2022 dated November 1, 2022
PROFIL KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE PROFILE
Profil Kiki Syahnakri sebagai Ketua Komite Audit dapat The profile of Kiki Syahnakri as Chairman of the Audit
dilihat pada bab Profil Perusahaan dalam buku Laporan Committee can be seen in the Company Profile chapter
Tahunan ini. Adapun profil Suryani Purwita dan Pesta Uli in this Annual Report. The profiles of Suryani Purwita and
Sitanggang adalah sebagai berikut: Pesta Uli Sitanggang are as follows:
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 259
Page 260
Tata Kelola Perusahaan
SURYANI PURWITA
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan • Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/SDM/0006/X/2021 tanggal 25 Oktober 2021
Legal Basis of Appointment • Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/SDM/0002/XI/2022 tanggal 01 November 2022
• Board of Directors Decree No. SK-MT/SDM/0006/X/2021 dated October 25, 2021
• Board of Directors Decree No. SK-MT/SDM/0002/XI/2022 dated November 01, 2022
Usia 63 tahun
Age 63 years old
Domisili dan Kewarganegaraan Jakarta, Indonesia
Citizenship and Domicile Jakarta, Indonesia
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Trisakti (1984).
Education History Bachelor of Economics majoring in Accounting, Trisakti University (1984).
Riwayat Pekerjaan • Direktur Marketing & SDM PT Bank Artha Pratama (1998-1999);
Work Experiences • Direktur Consumer Banking PT Bank Artha Graha (1999-2004);
• Komisaris PT Bank Artha Graha (2004-2005); dan
• Komisaris Independen PT Bank Artha Graha Internasional (2005-2012).
• Director of Marketing & HR PT Bank Artha Pratama (1998-1999);
• Director of Consumer Banking of PT Bank Artha Graha (1999-2004);
• Commissioner of PT Bank Artha Graha (2004-2005); and
• Independent Commissioner of PT Bank Artha Graha Internasional (2005-2012).
PESTA ULI SITANGGANG
Anggota Komite Audit
Audit Committee Member
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/ SDM/0003/XI/2022 tanggal 01 November 2022
Legal Basis of Appointment Board of Directors Decree No. SK-MT/SDM/0003/XI/2022 dated November 01, 2022
Usia 59 tahun
Age 59 years old
Domisili dan Kewarganegaraan Jakarta, Indonesia
Citizenship and Domicile Jakarta, Indonesia
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi Jurusan Akuntansi Universitas Sumatra Utara (1988)
Education History Bachelor of Economics, Department of Accounting, University of North Sumatra (1988)
Riwayat Pekerjaan • Financial Controller Hotel Borobudur Jakarta (2013-2014);
Work Experiences • Senior Manager Keuangan PT Jakarta International Hotels & Development Tbk (2015-2017);
• Corporate Secretary PT Danayasa Arthatama Tbk (2017-2020); dan
• Direktur PT Danayasa Arthatama Tbk (2017-2021).
• Financial Controller Hotel Borobudur Jakarta (2013-2014);
• Senior Manager Finance of PT Jakarta International Hotels & Development Tbk (2015-2017);
• Corporate Secretary of PT Danayasa Arthatama Tbk (2017-2020); and
• Director of PT Danayasa Arthatama Tbk (2017-2021).
260 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 261
Corporate Governance
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE AUDIT INDEPENDENCE OF AUDIT COMMITTEE MEMBERS
Independensi bagi anggota Komite Audit diwajibkan dan Independence for Audit Committee members is required
telah diatur dalam peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 and has been regulated in OJK regulation No. 55/
tanggal 23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan POJK.04/2015 dated December 23, 2015 concerning
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit dengan tujuan the Establishment and Implementation Guidelines for the
agar anggota Komite Audit tidak terpengaruh oleh Audit Committee with the aim that personal interests or
kepentingan pribadi atau pihak lain dalam menyampaikan other parties do not influence Audit Committee members
pendapat dan melaksanakan tugasnya. in expressing opinions and carrying out their duties.
Anggota Komite Audit
Kriteria Audit Committee Member
Criteria Pesta Uli
Kiki Syahnakri Suryani Purwita
Sitanggang
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi
√ √ √
Has no financial relationship with the Board of Commissioners and Directors
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi
√ √ √
Does not have a management relationship in the company, subsidiaries, or affiliated
companies
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama
anggota Komite lainnya
√ √ √
Has no family relationship with members of the Board of Commissioners, Board of
Directors, and/or other Committee members
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah
√ √ √
Not serving as an administrator of political parties, officials and the government
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE AUDIT DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE AUDIT
COMMITTEE
Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai The Audit Committee has the following duties and
berikut: responsibilities:
1. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan 1. Monitoring and evaluating the planning and
dan pelaksanaan audit, serta pemantauan atas tindak implementation of audits, as well as monitoring the
lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan follow-up of audit results to assess the adequacy
pengendalian internal termasuk kecukupan proses of internal controls, including the adequacy of the
pelaporan keuangan; financial reporting process;
2. Memberikan pendapat profesional yang independen 2. Provide an independent professional opinion to
kepada Dewan Komisaris terhadap laporan atau hal- the Board of Commissioners on reports or matters
hal yang disampaikan oleh Direksi kepada Dewan submitted by the Board of Directors to the Board of
Komisaris dan Komite Audit, serta mengidentifikasi Commissioners and the Audit Committee, and identify
hal-hal yang memerlukan perhatian Dewan Komisaris; matters that require the attention of the Board of
dan Commissioners; and
3. Komite Audit bertanggung jawab kepada Dewan 3. The Audit Committee is responsible to the Board of
Komisaris atas pelaksanaan tugas yang telah Commissioners for the implementation of the tasks
ditentukan dan melaporkan kepada Dewan Komisaris that have been determined and reports to the Board
secara berkala atau insidental apabila terdapat hal-hal of Commissioners periodically or incidentally if there
penting yang dapat mengganggu jalannya Bank. are important matters that may interfere with the
running of the Bank.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 261
Page 262
Tata Kelola Perusahaan
Komite Audit juga memiliki tugas dan tanggung jawab The Audit Committee also has duties and responsibilities
atas pemantauan serta evaluasi pada: for the monitoring and evaluation of:
1. Pelaksanaan tugas Satuan Pengawas Internal (Internal 1. Implementation of the duties of the Internal Supervisory
Audit, Control dan Compliance); Unit (Internal Audit, Control, and Compliance);
2. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh kantor akuntan 2. Conformity of audit implementation by the public
publik dengan standar audit yang berlaku; dan accounting firm with applicable audit standards; and
3. Kesesuaian laporan keuangan dengan standar 3. Conformity of financial statements with applicable
akuntansi yang berlaku. accounting standards.
Wewenang Komite Audit dalam melaksanakan tugasnya, Audit Committee Authority In carrying out its duties, the
Komite Audit memiliki wewenang sebagai berikut: Audit Committee has the following authority:
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Bank 1. Access the Bank’s documents, data, and information
tentang karyawan, dana, aset, serta sumber daya Bank about the Bank’s employees, funds, assets, and
yang diperlukan; resources as needed;
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk 2. Communicate directly with employees, including the
Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit Board of Directors and those who carry out internal
internal, manajemen risiko, dan akuntan terkait tugas audit, risk management, and accountant functions
dan tanggung jawab Komite Audit; related to the duties and responsibilities of the Audit
Committee;
3. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite 3. Involve independent parties outside the Audit
Audit yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan Committee members as needed to assist in the
tugasnya (jika diperlukan); dan implementation of their duties (if needed); and
4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh 4. Perform other authorities granted by the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
RAPAT KOMITE AUDIT AUDIT COMMITTEE MEETING
Rapat Komite Audit diselenggarakan secara berkala Audit Committee meetings are held periodically at least
paling sedikit 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan. Rapat 1 (one) time in 3 (three) months. The meeting can be held
tersebut dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh if attended by more than 1/2 (one-half) of the members.
lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah anggota. Adapun The implementation schedule and agenda of the Audit
jadwal pelaksanaan dan agenda rapat komite audit pada Committee Meeting are as follows:
tahun 2022 adalah sebagai berikut:
Tanggal Rencana Tanggal Realisasi Kehadiran
Agenda
Plan Date Realization Date Attendance
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d Desember 2021 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan posisi Desember 2021 dan progres tindak lanjut
11 Januari 2022 12 Januari 2022 pemeriksaan OJK. Kuorum
January 11, 2022 January 12, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report up to December 2021 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of December 2021 and progress of OJK audit
follow-ups.
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI Januari 2022 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan Januari 2022 dan progres tindak lanjut pemeriksaan
08 Februari 2022 09 Februari 2022 OJK. Kuorum
February 08, 2022 February 09, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report January 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of January 2022 and progress of OJK audit
follow-ups.
262 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 263
Corporate Governance
Tanggal Rencana Tanggal Realisasi Kehadiran
Agenda
Plan Date Realization Date Attendance
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d Februari 2022 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan Februari 2022 dan progres tindak lanjut pemeriksaan
08 Maret 2022 08 Maret 2022 OJK. Kuorum
March 08, 2022 March 08, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report February 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of February 2022 and progress of OJK audit
follow-ups.
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d Maret 2022 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan Maret 2022 dan progres tindak lanjut pemeriksaan
12 April 2022 12 April 2022 OJK. Kuorum
April 12, 2022 April 12, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report March 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of March 2022 and progress of OJK audit follow-
ups.
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d April 2022 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan April 2022 dan progres tindak lanjut pemeriksaan
10 Mei 2022 23 Mei 2022 OJK. Kuorum
May 10, 2022 May 23, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report April 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of April 2022 and progress of OJK audit follow-
ups.
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d Mei 2022 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan Mei 2022 dan progres tindak lanjut pemeriksaan
14 Juni 2022 23 Juni 2022 OJK. Kuorum
June 14, 2022 June 23, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report May 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of May 2022 and progress of OJK audit follow-
ups.
1. Tindaklanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d Juni 2022 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan Juni 2022 dan progres tindaklanjut pemeriksaan
OJK.
12 Juli 2022 19 Juli 2022 4. Progres Pemeriksaan AYDA. Kuorum
July 12, 2022 July 19, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report June 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of June 2022 and progress of OJK audit follow-
ups.
4. Progress of AYDA Examination.
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d Juli 2022 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan Juli 2022 dan progres tindak lanjut pemeriksaan
09 Agustus 2022 23 Agustus 2022 OJK. Kuorum
August 09, 2022 August 23, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report July 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of July 2022 and progress of OJK audit follow-
ups.
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d Agustus 2022 dan progres tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan Agustus 2022 dan progres tindak lanjut pemeriksaan
OJK.
4. Rekomendasi Komite Audit atas Penunjukan Akuntan Publik (AP) dan/atau Kantor
Akuntan Publik (KAP) yang akan memeriksa Laporan Keuangan Bank yang berakhir
13 September 2022 29 September 2022 pada tahun 2022. Kuorum
September 13, 2022 September 29, 2022 1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion. Quorum
2. SKAI inspection report August 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of August 2022 and progress of OJK audit
follow-ups.
4. Audit Committee Recommendation on the Appointment of Public Accountant
(AP) and/or Public Accounting Firm (KAP) that will examine the Bank’s Financial
Statements ending in 2022.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 263
Page 264
Tata Kelola Perusahaan
Tanggal Rencana Tanggal Realisasi Kehadiran
Agenda
Plan Date Realization Date Attendance
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan Internal Audit s/d September 2022 dan progres
tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan September 2022 dan progres tindak lanjut
pemeriksaan OJK.
4. Penunjukkan Kantor Akuntan Publik 2022.
Berdasarkan pertimbangan dan memperhatikan hal-hal lainnya. Komite Audit
memutuskan untuk tetap merekomendasikan untuk menggunakan jasa dari AP
dan KAP Kanaka Puradiredja Suhartono yang akan memeriksa Laporan Keuangan
11 Oktober 2022 19 Oktober 2022 Kuorum
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk untuk posisi 31 Desember 2022.
October 11, 2022 October 19, 2022 Quorum
1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion.
2. SKAI inspection report September 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of September 2022 and progress of OJK audit
follow-ups.
4. Appointment of Public Accountant Firm 2022.
Based on consideration and taking into account other matters. The Audit
Committee decided to continue recommending to use the services of AP and
KAP Kanaka Puradiredja Suhartono who will examine the Financial Statements of
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk for the position of December 31, 2022.
1. Tindak lanjut terhadap pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan SKAI s/d bulan Oktober 2022 dan progres
tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan Oktober 2022 dan progres tindak lanjut pemeriksaan
OJK.
8 November 2022 17 November 2022 Kuorum
4. Progres Pemeriksaan APU PPT.
November 8, 2022 November 17, 2022 Quorum
1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion.
2. SKAI inspection report October 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of October 2022 and progress of OJK audit
follow-ups.
4. AML CFT Examination Progress.
1. Tindak lanjut terhadap hasil pembahasan meeting bulan sebelumnya.
2. Laporan hasil pemeriksaan Internal Audit s/d November 2022 dan progres
tindaklanjutnya.
3. Laporan Direktorat Kepatuhan November 2022 dan progres tidak lanjut
13 Desember 2022 21 Desember 2022 Kuorum
pemeriksaan OJK.
December 13, 2022 December 21, 2022 Quorum
1. Follow-up on the previous month’s meeting discussion.
2. SKAI inspection report November 2022 and progress of follow-up.
3. Compliance Directorate Report as of November 2022 and progress of OJK audit
follow-ups.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT
Program pengembangan kompetensi yang diikuti Competency development programs attended by Audit
anggota Komite Audit sepanjang tahun 2022 adalah Committee members throughout 2022 are as follows:
sebagai berikut:
Nama Pihak Penyelenggara Tanggal
Training
Name Organizing Party Date
1-5 September 2022
Pesta Uli Sitanggang Basic Banking Knowledge Internal
September 1-5, 2022
264 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 265
Corporate Governance
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE AUDIT IMPLEMENTATION OF AUDIT COMMITTEE DUTIES
1. Laporan Aktivitas Komite Audit selama tahun 2022 1. The Audit Committee Activity Report for 2022 which
yang harus disampaikan kepada Dewan Komisaris must be submitted to the Board of Commissioners
sebagai penerapan tata kelola perusahaan sesuai as an implementation of corporate governance in
ruang lingkup aktivitas di antaranya sebagai berikut: accordance with the scope of activities includes the
Melakukan penelaahan atas informasi keuangan following: Reviewing the financial information to be
yang akan dikeluarkan oleh Bank, berdasarkan hasil issued by the Bank, based on the results of monitoring
pemantauan terhadap pos-pos dalam Laporan the items in the Publication Financial Statements
Keuangan Publikasi untuk posisi 31 Desember 2021, for the position of December 31, 2021, position of
posisi 31 Maret 2022, posisi 30 Juni 2022, posisi March 31, 2022, position of June 30, 2022, position
30 September 2022 dan posisi 31 Desember 2022 of September 30, 2022 and position of December 31,
dengan pencapaian sebagai berikut: 2022 with the following achievements:
dalam juta Rupiah
in million Rupiah
Keterangan 31 Des 2022 30 Sep 2022 30 Jun 2022 31 Mar 2022 31 Des 2021
Description Dec 31, 2022 Sep 30, 2022 Jun 30, 2022 Mar 31, 2022 Dec 31, 2021
Total Aset
25.437.633 26.747.246 27.274.629 27.861.948 26.127.820
Total Assets
Pinjaman yang diberikan
10.229.770 10.695.170 11.289.731 11.537.601 11.479.972
Loans granted
Dana Pihak Ketiga
20.325.078 21.519.483 22.118.859 22.443.514 21.005.956
Third Party Funds
Total Modal
3.707.708 3.646.851 3.780.680 3.771.089 3.753.582
Total Capital
Modal Inti
3.353.245 3.290.812 3.418.788 3.405.368 3.389.031
Tier 1 Capital
CKPN 526.189 524.356 681.362 618.832 664.612
AYDA 1.223.296 1.508.441 1.917.151 1.825.964 1.829.689
Laba tahun lalu
(132.113) (132.113) (132.113) (132.113) 35.950
Profit last year
Laba tahun berjalan
54.997 80.822 39.843 22.353 (168.063)
Profit of the year
KPMM 23,31% 20,94% 22,13% 21,66% 21,77%
ROA 0,25% 0,39% 0,29% 0,32% (0,73%)
ROE 1,63% 3,19% 2,36% 2,68% (6,02%)
NIM 4,79% 4,54% 4,04% 3,69% 3,62%
BOPO 96,26% 93,91% 95,68% 95,61% 111,09%
NPL Gross 2,73% 3,54% 3,42% 3,36% 3,39%
NPL Net 0,41% 0,81% 0,48% 0,39% 0,32%
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 265
Page 266
Tata Kelola Perusahaan
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap 2. Reviewing compliance with laws and regulations
peraturan perundang-undangan yang berhubungan related to the Bank’s activities. Based on the results
dengan kegiatan Bank. Berdasarkan hasil penelaahan of the review of the activities carried out by the Bank,
terhadap aktivitas yang dilakukan oleh Bank tidak there are no violations/deviations from the internal
terdapat pelanggaran/penyimpangan terhadap provisions or external provisions that apply, both
ketentuan internal ataupun ketentuan eksternal yang requirements of Bank Indonesia, the Financial Services
berlaku baik ketentuan Bank Indonesia, Otoritas Jasa Authority and other laws and regulations; all Bank
Keuangan maupun perundang-undangan lainnya activities are carried out healthily and safely based on
semua aktivitas bank dilaksanakan secara sehat dan prudential principles.
aman berdasarkan prinsip kehati-hatian.
3. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian 3. We are evaluating the implementation of the provision
jasa informasi keuangan oleh Akuntan Publik (AP) of financial information services by the Public
atau Kantor Akuntan Publik (KAP). Komite Audit Accountant (AP) or Public Accounting Firm (KAP). The
telah menyampaikan Laporan Hasil Evaluasi atas Audit Committee has submitted an Evaluation Report
pelaksanaan pemberian jasa audit oleh KAP untuk on the implementation of the provision of audit
tahun buku berakhir 31 Desember 2021 kepada OJK services by KAP for the fiscal year ending December
sesuai dengan surat Bank No. SK/0040/DIRUT/III/2022 31, 2021, to OJK by the Bank’s letter No. SK/0040/
tanggal 30 Maret 2022 perihal Penyampaian Laporan DIRUT/III/2022 dated March 30, 2022, regarding
Keuangan Publikasi Posisi 31 Desember 2021 oleh KAP the Submission of Published Financial Statements as
Kanaka Puradiredja, Suhartono, dalam melaksanakan of December 31, 2021, by KAP Kanaka Puradiredja,
jasa audit tahun buku 2021 KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono, in carrying out audit services for the 2021
Suhartono tidak terjadi perbedaan pendapat antara fiscal year KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono there
Manajemen dengan KAP. were no differences of opinion between Management
and KAP.
4. Komite Audit telah memberikan rekomendasi kepada 4. The Audit Committee has provided recommendations
Dewan Komisaris untuk penunjukan Akuntan Publik to the Board of Commissioners for the appointment
(AP) atau Kantor Akuntan Publik (KAP) yang didasarkan of a Public Accountant (AP) or Public Accounting
pada independensi, ruang lingkup penugasan, dan Firm (KAP) based on independence, the scope of
imbalan jasa, bahwa Komite Audit merekomendasikan the assignment, and service fees, that the Audit
KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono untuk Committee recommends KAP Kanaka Puradiredja,
melaksanakan jasa audit atas informasi keuangan Suhartono to carry out audit services for the financial
PT Bank Artha Graha Internasional, Tbk tahun buku information of PT Bank Artha Graha Internasional
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, sesuai Tbk for the fiscal year ending December 31, 2022,
surat Rekomendasi No. SK/0010/KA/X/2022 tanggal by Recommendation letter No. SK/0010/KA/X/2022
05 Oktober 2022. dated October 05, 2022.
5. Dalam hal terjadi perbaikan/maintenance system 5. In the event of bank system repair/maintenance,
bank, saat ini nasabah sudah diinformasikan melalui customers are informed via e-mail, Whatsapp blast,
e-mail, WhatsApp blast, dan info pada e-channel. and info on e-channel.
6. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan 6. Reviewing the implementation of audits by internal
oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan auditors and overseeing the implementation of follow-
Tindak lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal, up by the Board of Directors on the findings of internal
beberapa hal yang menjadi perhatian seperti: auditors, several matters of concern, such as:
6.1. Meningkatkan pengawasan dan pengendalian 6.1. Improve internal supervision and control of each
internal pada seluruh aktivitas operasional pada bank office’s operational activities to minimize
setiap kantor bank untuk meminimalkan terjadi violations.
pelanggaran.
6.2. Sosialisasi Anti-Fraud telah dilaksanakan ke 6.2. Anti-Fraud socialization has been carried out to
semua karyawan untuk memastikan pemahaman all employees to ensure employee understanding
karyawan atas hal-hal yang harus dilakukan dalam of the things that must be done to prevent fraud
mencegah terjadinya fraud dan memastikan and provide awareness of this understanding.
awareness atas pemahaman tersebut.
266 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 267
Corporate Governance
6.3. Progres perbaikan pada sistem terus dilakukan 6.3. The progress of improvements to the system
pemantauan dan pemeriksaan secara periodik continues to be monitored and checked
untuk memastikan benar sistem tersebut telah periodically to ensure that the system is running
berjalan dengan baik. correctly.
6.4. Telah dilakukan upgrade operating system dan 6.4. Operating system upgrades and anti-virus
update anti virus ke seluruh Cabang maupun updates to all branches and work units at the
unit kerja di Kantor Pusat yang dilakukan secara Head Office have been carried out in stages.
bertahap.
6.5. Terhadap temuan yang masih pending terus 6.5. Monitoring of pending findings continues to
dilakukan pemantauan progres penyelesaiannya. be carried out to monitor the progress of their
completion.
6.6. Tindaklanjut terhadap temuan-temuan yang 6.6. Follow-up on the findings to be discussed with
terjadi untuk dilakukan pembahasan dengan the relevant parties to find a solution so that
pihak-pihak terkait untuk dicarikan solusi these findings do not recur.
penyelesaian sehingga temuan-temuan tersebut
tidak terulang kembali.
6.7. Penilaian atau rating Internal Audit terhadap 6.7. Internal Audit assessment or rating of branches
cabang berdasarkan Risk Based Audit yang based on Risk Based Audit as stipulated in the
tertuang di dalam Prosedur Pedoman Pemeriksaan Internal Audit Guideline Procedure (PPI) has
Intern (PPI) telah dilakukan. been carried out.
7. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan 7. Reviewing the implementation of the OJK examination
OJK dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut atas and overseeing the implementation of follow-up on
temuan pemeriksaan tersebut: the examination findings:
7.1. Komitmen tindak lanjut pemeriksaan OJK 7.1. Commitments for the follow-up to OJK
untuk dilakukan monitoring secara menyeluruh examinations to be monitored thoroughly,
baik terkait pemenuhan pembayaran maupun related to payment fulfilment and other
dokumen administrasi lainnya dan terhadap administrative documents and for promises that
komitmen yang belum terpenuhi sesuai target have not been fulfilled according to the agreed
date yang telah disepakati segera dimintakan target date are immediately requested for
pemenuhannya sehingga tidak ada lagi fulfilment so that there are no more unfulfilled
komitmen yang belum terpenuhi. commitments.
7.2. Internal Audit harus mereview hasil temuan 7.2. Internal Audit must review the findings of
pemeriksaan OJK, untuk dijadikan masukan the OJK examination, to be used as input in
dalam melakukan pemeriksaan baik Kantor Pusat conducting studies of both the Head Office
maupun Kantor Cabang dan terhadap temuan- and Branch Offices and for results that concern
temuan yang menjadi concern pemeriksaan OJK the OJK examination to be monitored and re-
untuk dimonitoring dan pemeriksaaan kembali examined so that these findings do not recur.
sehingga temuan tersebut tidak terulang
kembali.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 267
Page 268
Tata Kelola Perusahaan
Komite Remunerasi dan Nominasi
Remuneration and Nomination Committee
Komite Remunerasi dan Nominasi dibentuk untuk The Remuneration and Nomination Committee
mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung was established to support the effectiveness of the
jawab Dewan Komisaris, khususnya yang terkait dengan implementation of the duties and responsibilities of the
bidang remunerasi dan nominasi. Board of Commissioners, especially those related to the
field of remuneration and nomination.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. Peraturan OJK No. 55/POJK.03/2016 tanggal 9 1. OJK Regulation No. 55/POJK.03/2016 dated
Desember 2016 tentang penerapan tata Kelola bagi December 9, 2016 regarding the implementation of
Bank Umum. governance for commercial banks.
2. Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tentang 2. OJK Regulation No. 45/POJK.03/2015 regarding
penerapan tata Kelola dalam pemberian remunerasi the implementation of governance in providing
bagi Bank Umum. remuneration for Commercial Banks.
3. Peraturan OJK No. 34/POJK.04/2014 tanggal 8 3. OJK Regulation No. 34/POJK.04/2014 dated
Desember 2014 tentang Komite Nominasi dan December 8, 2014 regarding the Nomination and
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik. Remuneration Committee of Issuers or Public
Companies.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA CODE OF CONDUCT
Komite Remunerasi dan Nominasi dalam menjalankan The Remuneration and Nomination Committee in carrying
tugasnya mengacu kepada Pedoman dan Tata Tertib Kerja out its duties refers to the Remuneration and Nomination
Komite Remunerasi dan Nominasi No. 0005.02.1 tanggal Committee Charter No. 0005.02.1 dated November 14,
14 November 2019. 2019.
KRITERIA ANGGOTA KOMITE REMUNERASI DAN CRITERIA FOR REMUNERATION AND NOMINATION
NOMINASI COMMITTEE MEMBERS
Komite Remunerasi dan Nominasi membutuhkan The Remuneration and Nomination Committee requires
kualifikasi pendidikan dan pengalaman kerja yang sesuai educational qualifications and work experience in
dengan kebutuhan Bank untuk menunjang pelaksanaan accordance with the needs of the Bank to support the
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris. implementation of the duties and responsibilities of the
Board of Commissioners.
268 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 269
Corporate Governance
SUSUNAN, JUMLAH, KOMPOSISI DAN DASAR STRUCTURE, NUMBER, COMPOSITION AND BASIS
PENGANGKATAN KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI OF APPOINTMENT OF THE REMUNERATION AND
NOMINATION COMMITTEE
Komposisi Komite Remunerasi dan Nominasi paling The composition of the Remuneration and Nomination
kurang terdiri dari 3 (tiga) orang anggota, dengan susunan Committee consists of at least 3 (three) members, with a
sesuai ketentuan berikut: composition in accordance with the following provisions:
1. Seorang ketua merangkap anggota, yang merupakan 1. A chairman who is concurrently a member, who is an
Komisaris Independen; dan Independent Commissioner; and
2. Anggota lainnya yang dapat berasal dari: 2. Other members who may come from:
a. Anggota Dewan Komisaris; a. Member of the Board of Commissioners;
b. Pihak yang berasal dari luar Bank; dan b. Parties from outside the Bank; and
c. Pihak yang menduduki jabatan manajerial di bawah c. Parties who hold managerial positions under the
Direksi yang membidangi Human Capital. Board of Directors in charge of Human Capital.
Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi pada tanggal The composition of the Remuneration and Nomination
31 Desember 2022 adalah sebagai berikut: Committee as of December 31, 2022 is as follows:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Keahlian Keterangan
Name Position Basis of Appointment Period Expertise Remarks
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 007/KOM- 2019-2021
BAGI/XII/2019 tanggal 1 Desember 2019
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 001/KOM- 2021-2024 Komisaris
Nicolaus Eko Ketua BAGI/X/2021 tanggal 25 Oktober 2021 Organizational Independen
Riwayanto Chairman • Board of Commissioners Decree No.007/KOM- Development Independent
BAGI/XII/2019 dated December 1, 2019 Commissioner
• Board of Commissioners Decree No. 001/KOM-
BAGI/X/2021 dated October 25, 2021
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 007/KOM- 2019-2021
BAGI/XII/2019 tanggal 1 Desember 2019
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 001/ 2021-2024 Wakil Komisaris
Anggota KOM-BAGI/X/2021 tanggal 25 Oktober 2021 Manajemen Utama
Tomy Winata
Member • Board of Commissioners Decree No. 007/KOM- Management Vice President
BAGI/XII/2019 dated December 1, 2019 Commissioner
• Board of Commissioners Decree No. 001/KOM-
BAGI/X/2021 dated October 25, 2021
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 001/KOM- 2021-2024
Anggota BAGI/X/2021 tanggal 25 Oktober 2021 Manajemen
Elvin Halim Deputy Director
Member • Board of Commissioners Decree No. 001/KOM- Human Capital
BAGI/X/2021 dated October 25, 2021
PROFIL KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE
PROFILE
Profil Ketua dan anggota Komite Remunerasi dan Profiles of the Chairman and members of the Remuneration
Nominasi dapat dilihat pada bab Profil Perusahaan dalam and Nomination Committee can be seen in the Company
buku Laporan Tahunan ini. Profile chapter in this Annual Report.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 269
Page 270
Tata Kelola Perusahaan
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE REMUNERASI DAN INDEPENDENCE OF REMUNERATION AND NOMINATION
NOMINASI COMMITTEE MEMBERS
Independensi dan profesionalitas Komite Remunerasi The independence and professionalism of the
dan Nominasi dibutuhkan dalam menjalankan tugas dan Remuneration and Nomination Committee is required
tanggung jawabnya mendukung fungsi pengawasan in carrying out its duties and responsibilities to support
Dewan Komisaris. Independensi anggota Komite the supervisory function of the Board of Commissioners.
Remunerasi dan Nominasi dapat dilihat dalam tabel The independence of the Remuneration and Nomination
sebagai berikut: Committee members can be seen in the following table:
Anggota
Kriteria Member
Criteria Nicolaus Eko
Tomy Winata Elvin Halim
Riwayanto
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi
√ - √
Has no financial relationship with the Board of Commissioners and Board of Directors
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi √ - √
Has no management relationship in the company, subsidiaries, or affiliated companies
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama
anggota Komite lainnya
√ √ √
Has no family relationship with the Board of Commissioners, Board of Directors, and/or
other Committee members
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah
√ √ √
Does not serve as an administrator of political parties, officials and the government
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Komite Remunerasi dan Nominasi memiliki tugas dan The Remuneration and Nomination Committee has the
tanggung jawab sebagai berikut: following duties and responsibilities:
Terkait Remunerasi: Remuneration Related:
1. Melaksanakan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi; 1. Carry out an evaluation of the remuneration policy
2. Memberikan masukan kepada Dewan Komisaris 2. Provide input to the Board of Commissioners
mengenai: regarding:
a. Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan a. Remuneration policy for the Board of
Direksi untuk disampaikan kepada RUPS; serta Commissioners and Board of Directors to be
submitted to the GMS; and
b. Kebijakan remunerasi bagi Pejabat Eksekutif dan b. Remuneration policy for Executive Officers and
karyawan secara keseluruhan untuk disampaikan employees as a whole to be submitted to the
kepada Direksi. Board of Directors.
Terkait Nominasi: Nomination Related:
1. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai 1. Prepare and provide recommendations regarding
sistem, serta prosedur pemilihan atau penggantian the system, as well as procedures for the election
anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan or replacement of members of the Board of
Komisaris untuk disampaikan dalam RUPS; Commissioners and Board of Directors to the Board of
Commissioners to be submitted to the GMS;
2. Merekomendasikan calon anggota Dewan Komisaris 2. Recommend candidates for members of the Board of
atau Direksi kepada Dewan Komisaris untuk Commissioners or Board of Directors to the Board of
disampaikan dalam RUPS; Commissioners to be submitted in the GMS;
270 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 271
Corporate Governance
3. Merekomendasikan pihak independen yang akan 3. Recommend independent parties which will become
menjadi anggota Komite Audit dan Komite Pemantau members of the Audit Committee and Risk Monitoring
Risiko kepada Dewan Komisaris; Committee to the Board of Commissioners;
4. Merekomendasikan usulan penggantian atau 4. Recommending proposals for the replacement
pengangkatan anggota Dewan Komisaris dalam or appointment of members of the Board of
RUPS; dan Commissioners in the GMS; and
5. Merekomendasikan usulan penggantian atau 5. Recommend proposals for the replacement or
pengangkatan anggota Direksi oleh Dewan Komisaris appointment of members of the Board of Directors by
dalam RUPS. the Board of Commissioners in the GMS.
Komite Remunerasi dan Nominasi Bank wajib memastikan The Remuneration and Nomination Committee of the
kebijakan tersebut telah sesuai dengan: Bank shall ensure that the policy is by:
1. Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan 1. Financial performance and fulfillment of reserves as
sebagaimana diatur dalam peraturan perundang- stipulated in the applicable laws and regulations;
undangan yang berlaku;
2. Prestasi kerja individual; 2. Individual work performance;
3. Kewajaran dengan peer group; dan 3. Fairness with peer group; and
4. Pertimbangan dan strategi jangka panjang Bank. 4. Long-term considerations and strategies of the Bank.
RAPAT KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI REMUNERATION AND NOMINATION COMMITTEE
MEETING
Komite Remunerasi dan Nominasi mengadakan rapat The Remuneration and Nomination Committee meets
secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) regularly at least 1 (one) time in 4 (four) months, and the
bulan, dan Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee Meeting can
dapat diselenggarakan apabila dihadiri oleh mayoritas be held if attended by a majority of the Remuneration
dari jumlah anggota Komite Remunerasi dan Nominasi and Nomination Committee members and one of the
dan salah satu dari mayoritas jumlah anggota Komite majority of the Remuneration and Nomination Committee
Remunerasi dan Nominasi merupakan Ketua Komite members is the Chairman of the Remuneration and
Remunerasi dan Nominasi. Nomination Committee.
Tanggal Kuorum
Agenda
Date Quorum
Pembahasan Penyiapan Ibu Elizawatie Simon menjadi Komisaris independen BAGI
15 Februari 2022 (setelah masa cooling off berakhir pada Februari 2022)
v
February 15, 2022 Discussion on the preparation of Mrs. Elizawatie Simon to become an independent
commissioner of BAGI (after the cooling off period ends in February 2022)
6 April 2022 Evaluasi Kebijakan dan PKP BAGI agar selaras dengan POJK
v
April 6, 2022 Evaluation of BAGI Policy and CCW to align with POJK
27 April 2022 Evaluasi Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum
v
April 27, 2022 Evaluation of Governance Implementation in Remuneration for Commercial Banks
11 Juli 2022 Pembahasan Kepengurusan Direksi Komisaris Bank
v
July 11, 2022 Discussion on the Management of the Board of Commissioners of the Bank
• Simulasi Penilaian/Assesment Calon Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko
• Membenahi KRN tentang RUPS
3 Oktober 2022
• Simulation of Assessment of Audit Committee and Risk Monitoring Committee v
October 3, 2022
Candidates
• Revamping KRN on GMS
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 271
Page 272
Tata Kelola Perusahaan
PENGEMBANGAN KOMPETENSI KOMITE REMUNERASI COMPETENCY DEVELOPMENT OF REMUNERATION
DAN NOMINASI AND NOMINATION COMMITTEE
Program pengembangan kompetensi yang diikuti anggota Competency development programs attended by
Komite Remunerasi dan Nominasi sepanjang tahun 2022 members of the Remuneration and Nomination
adalah sebagai berikut: Committee throughout 2022 are as follows:
Nama Pihak Penyelenggara Tanggal
Training
Name Organizaer Date
Menghindari Dan Mengantisipasi Trend Kejahatan Siber
Perbankan Di Era Digital Yang Semakin Marak (Refreshment
27 Januari 2022
Manajemen Risiko) IBI - BCC
January 27, 2022
Avoiding and Anticipating the Trend of Banking Cybercrime
in the Digital Era (Risk Management Refreshment)
Economic Recovery In Asean + 3: New Drives Of Growth 13 Mei 2022
Perbanas
Optimish May 13, 2022
Nicolaus Eko
19 Mei 2022
Riwayanto Bank Digitalization: Lessons Learned From Asian Countries Jakarta Webinar
May 19, 2022
Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Preventing & Combating Financial Crime In Financial Service 9 Juni 2022
Financial Services Authority
Industry June 9, 2022
(OJK)
Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Perlindungan Konsumen di Era Digital 6 Oktober 2022
Financial Services Authority
Consumer Protection in the Digital Age October 6, 2022
(OJK)
Risiko Manajemen Gagasan
Refreshment Manajemen Risiko (RMG) 29 Januari 2022
Risk Management Refreshment Risiko Manajemen Gagasan January 29, 2022
(RMG)
Risiko Manajemen Gagasan
Pembekalan Dan Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko Level V (RMG) 7-9 April 2022
Elvin Halim Debriefing and Level V Risk Management Certification Exam Risiko Manajemen Gagasan April 7-9, 2022
(RMG)
15 Februari 2022 - Selesai
Advanced Human Capital Accomplished (AHCA) Unika Atmajaya
February 15, 2022 - Done
28 September 2022
Finance For Human Capital Leader Propeople Indonesia
September 28, 2022
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE REMUNERASI DAN IMPLEMENTATION OF REMUNERATION AND NOMINATION
NOMINASI DUTIES
Aktivitas kerja Komite Remunerasi dan Nominasi The work activities of the Remuneration and Nomination
di sepanjang tahun 2022 adalah sebagai berikut: Committee throughout 2022 are as follows:
Program Kerja dan Realisasi Work Program and Realization
A. Program Kerja 2022 A. Work Program 2022
Tanggal Kegiatan
No.
Date Activity
3 Januari 2022 Penyusunan Laporan Tahunan KRN 2022
1
January 3, 2022 Preparation of the 2022 KRN Annual Report
Pembahasan Penyiapan Ibu Elizawatie Simon menjadi Komisaris independen BAGI (setelah masa
15 Februari 2022 cooling off berakhir pada Februari 2022)
2
February 15, 2022 Meeting on Preparation for Submission of Mrs. Elizawatie Simon to become Independent
Commissioner of BAGI (after the cooling off period ends in February 2022)
272 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 273
Corporate Governance
Tanggal Kegiatan
No.
Date Activity
Evaluasi implementasi Tata Kelola Remunerasi khususnya remunerasi yang bersifat variabel dikaitkan
2 Maret 2022 dengan risiko utama
3
March 2, 2022 Evaluation of the implementation of Remuneration Governance, especially variable remuneration
associated with the main risks
Evaluasi Kebijakan Bank terkait Kebijakan Pemerintah perihal Kenaikan Upah Minimum Provinsi (UMP)
7 April 2022 tahun 2022
4
April 7, 2022 Evaluation of Bank Policy regarding Government Policy regarding Increase in Provincial Minimum
Wage (UMP) in 2022
9 Mei 2022 Evaluasi KPI Direksi Tahun 2021 & KPI Direksi Tahun 2022
5
May 9, 2022 Evaluation of the 2021 Directors KPI & 2022 Directors KPI
Perumusan Rekomendasi Calon Direksi dan/atau Calon Komisaris Kepengurusan Bank periode 2022-
2023 (dilakukan apabila ada perubahan pengurus Bank)
7 Juni 2022
6 Formulation of Recommendations for Candidates for Directors and/or Candidates for Commissioners
June 7, 2022
for Bank Management for the 2022-2023 period (to be carried out if there is a change in the
management of the Bank)
20 Juli 2022 Evaluasi KRN Semester I Tahun 2022
7
July 20, 2022 Evaluation of KRN Semester I of 2022
6 Oktober 2022 Perumusan Rekomendasi Calon Pihak Independen
8
October 6, 2022 Formulation of Recommendations for Candidates for Independent Parties
2 Desember 2022 Evaluasi Kinerja KRN dan Penyusunan Rencana Kegiatan Tahun 2023
9
December 2, 2022 KRN Performance Evaluation and Plan Formulation 2023 Activities
B. Realisasi B. Realization
1. Tanggal 3 Januari 2022, penyusunan Laporan 1. January 3, 2022, preparation of the 2021
Kegiatan Komite Remunerasi dan Nominasi Tahun Remuneration and Nomination Committee
2021 dan disampaikan kepada Dewan Komisaris Activity Report and submitted to the Board of
dengan Surat No. KRN/01/I/2022 tanggal 3 Januari Commissioners with Letter No. KRN/01/I/2022
2022, perihal Laporan Aktivitas Komite Remunerasi dated January 3, 2022, regarding the 2021
dan Nominasi tahun 2021; Remuneration and Nomination Committee Activity
Report;
2. Tanggal 10 Februari 2022, pengecekan instrumen 2. February 10, 2022, check the instruments that
yang akan digunakan dalam Pembahasan will be used in the Discussion on Submission of
Pengajuan Fit dan Proper Test a/n. Ibu Elizawatie Fit and Proper Test a/n. Mrs. Elizawatie Simon as
Simon sebagai Komisaris Independen; Independent Commissioner;
3. Tanggal 15 Februari 2022, Pelaksanaan Rapat 3. On February 15, 2022, a meeting was held to
Pembahasan Penyiapan Ibu Elizawatie Simon discuss the preparation of Mrs. Elizawatie Simon to
menjadi Komisaris Independen BAGI. become an Independent Commissioner for BAGI.
Adapun beberapa hal yang dibahas meliputi: Some of the things discussed include:
a. Komite melakukan assessment melalui a. The committee conducted an assessment
penilaian terhadap kandidat dan memutuskan through evaluating the candidates and decided
merekomendasikan Sdri. Elizawatie Simon to recommend Mrs. Elizawatie Simon as
sebagai Komisaris Independen Perseroan the Company’s Independent Commissioner
dengan memperhatikan kebutuhan organisasi by taking into account the needs of the
serta mempertimbangkan kompetensi yang organization and considering the competency
bersangkutan, khususnya dalam bidang concerned, especially in the banking sector;
perbankan;
b. Kandidat tersebut diatas dinilai telah memiliki b. The candidates mentioned above are
pengalaman memadai dalam industri considered to have sufficient experience in
perbankan dan memenuhi beberapa kriteria the banking industry and meet several criteria
yang dibutuhkan sejalan dengan strategi bisnis needed in line with the future banking business
perbankan yang akan datang; dan strategy; and
c. Masa cooling off kandidat tersebut diatas c. The cooling off period for the above candidates
berakhir pada bulan Februari 2022. ends in February 2022.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 273
Page 274
Tata Kelola Perusahaan
4. Tanggal 22 Februari 2022, melakukan review 4. On February 22, 2022, conducted a review of
parameter self assessment calon Pihak Independen self-assessment parameters for prospective
Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko; Independent Parties for the Audit Committee and
Risk Monitoring Committee;
5. Tanggal 30 Maret 2022, diskusi penyiapan 5. March 30, 2022, discussion on preparing evaluation
evaluasi Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian of the Implementation of Governance in Providing
Remunerasi Bagi Bank Umum (review PKP No: Remuneration for Commercial Banks (PKP review
0033.02.01 tanggal 21 Februari 2020 disesuaikan No: 0033.02.01 dated February 21, 2020 adjusted
dengan Struktur Organisasi tahun 2021 s/d 2022); to the Organizational Structure for 2021 to 2022);
6. Tanggal 6 April 2022, membahas bahan evaluasi 6. April 6, 2022, discussed material for evaluating the
Kebijakan Remunerasi sesuai peraturan yang Remuneration Policy in accordance with applicable
berlaku dan review materi yang akan dituangkan regulations and reviewing material that will be
dalam Laporan Tahunan Bank Umum tahun 2021; included in the 2021 Commercial Bank Annual
Report;
7. Tanggal 27 April 2022, Evaluasi Penerapan Tata 7. April 27, 2022, Evaluation of the Implementation
Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank of Governance in Providing Remuneration for
Umum Commercial Banks
Adapun beberapa hal yang dibahas meliputi: Some of the things discussed include:
a. Ketua Komite Remunerasi & Nominasi (KRN) a. The Chairperson of the Remuneration &
menyampaikan garis besar POJK No. 45/ Nomination Committee (KRN) conveyed
POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola the outline of POJK No. 45/POJK.03/2015
Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank concerning Implementation of Good Corporate
Umum; Governance in Providing Remuneration for
Commercial Banks;
b. Ditegaskan kembali bahwa terbentuknya KRN b. Reiterated that the formation of KRN is one of
menjadi salah satu kewajiban Dewan Komisaris; the obligations of the Board of Commissioners;
c. Kebijakan Remunerasi disusun oleh Direksi c. The Remuneration Policy is prepared by the
(Pasal 4), dievaluasi oleh KRN (Pasal 10) dan Board of Directors (Article 4), evaluated by KRN
diawasi pelaksanaannya oleh Dewan Komisaris (Article 10) and its implementation is supervised
(Pasal 6); by the Board of Commissioners (Article 6);
d. Dalam hal penyusunan kebijakan remunerasi d. In the case of compiling this remuneration
ini harus dipisahkan remunerasi yang bersifat policy, fixed remuneration (Articles 11 and
tetap (Pasal 11 dan 12) atau variabel (Pasal 13 12) or variable (Articles 13 and 15) must be
dan 15), karena kriterianya berbeda; separated, because the criteria are different;
e. Dalam hal menetapkan kebijakan remunerasi e. In terms of setting variable remuneration
yang bersifat variabel Komite Remunerasi wajib policies, the Remuneration Committee must
berkordinasi dengan tim SKMR (Pasal 14); coordinate with the SKMR team (Article 14);
f. Kebijakan remunerasi yang bersifat variabel f. Variable remuneration policies have one of the
memiliki salah satu pertimbangan risiko, yaitu risk considerations, namely the main risk. After
risiko utama. Setelah ditetapkan apa yang determining what is the main risk for the Bank,
menjadi risiko utama Bank, selanjutnya Bank then the Bank is required to determine the
wajib menetapkan pihak yang menjadi Material party to be the Material Risk Taker Unit (MRT)
Risk Taker Unit (MRT) pada Pasal 22-23; in Articles 22-23;
g. PKP yang ada perlu disesuaikan dengan struktur g. The existing PKP needs to be adjusted to the
organisasi baru setelah risiko utama ditetapkan new organizational structure after the main
oleh Bank; dan risks are determined by the Bank; and
h. Skema korelasi POJK, SEOJK dan PKP terlampir. h. The POJK, SEOJK and PKP correlation schemes
are attached.
274 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 275
Corporate Governance
8. Tanggal 11 Juli 2022, Pelaksanaan Rapat 8. July 11, 2022, Implementation of the Management
Pembahasan Kepengurusan Direksi Komisaris Discussion Meeting of the Directors of the Bank’s
Bank Commissioners
Adapun beberapa hal yang dibahas meliputi: Some of the things discussed include:
a. Komite melakukan inventarisasi masa berlaku a. The Committee conducted an inventory of the
kepengurusan Anggota Dewan Komisaris validity period of the management of Members
& Anggota Komite di Lingkungan Dewan of the Board of Commissioners & Committee
Komisaris dan didapati masa berlaku Sdri. Members within the Board of Commissioners
Elizawatie Simon sebagai Komisaris Independen and found the validity period of Mrs. Elizawatie
berakhir di Tahun 2022. Sesuai dengan salinan Simon as Independent Commissioner ends
Keputusan Anggota Dewan Komisaris OJK in 2022. In accordance with the copy of OJK
No. KEP-59/D.03/2022 tanggal 20 April 2022. Board of Commissioners Decree No. KEP-
Komite merekomendasikan kembali Sdri. 59/D.03/2022 dated April 20, 2022. The
Elizawatie Simon sebagai Komisaris Independen Committee recommended again Mrs. Elizawatie
periode Tahun 2022 s/d Tahun 2025; Simon as Independent Commissioner for the
period 2022 to 2025;
b. Khusus berkaitan dengan komposisi Direksi b. Particularly with regard to the composition of
akan disesuaikan dengan masukan OJK the Board of Directors, it will be adjusted to
sedangkan komposisi Dewan Komisaris tetap; OJK input, while the composition of the Board
dan of Commissioners remains; and
c. Mekanisme pengajuan calon anggota Direksi & c. The mechanism for submitting candidates
Komisaris sebagai berikut: for members of the Board of Directors &
Commissioners is as follows:
i. Direksi wajib mengajukan usulan kepada i. The Board of Directors must submit
Dewan Komisaris dan/atau Komite proposals to the Board of Commissioners
Remunerasi dan Nominasi; and/or the Remuneration and Nomination
Committee;
ii. Komite akan melakukan assessment ii. The Committee will conduct an assessment
kepada calon yang diusulkan oleh Direksi of the candidates proposed by the Board
dan merekomendasikan kepada Dewan of Directors and recommend them to the
Komisaris; dan Board of Commissioners; and
iii. Keanggotaan Komite Pemantau Risiko dan iii. Membership of the Risk Monitoring
Komite Audit akan ditinjau kembali terkait Committee and Audit Committee will be
keanggotaan pihak independen. reviewed regarding the membership of
independent parties.
9. Tanggal 29 September 2022, melakukan 9. September 29, 2022, took inventory of the
inventarisasi kelengkapan administrasi pendukung administrative completeness supporting the
calon Pihak Independen dan memberi masukan Independent Party candidate and provided input
untuk kelengkapan administrasi yang harus for the administrative completeness that must be
dipenuhi; fulfilled;
10. Tanggal 3 Oktober 2022, Pelaksanaan Rapat 10. October 3, 2022, Implementation of a Meeting to
Pembahasan Simulasi Penilaian/Assesment Calon Discuss the Assessment Simulation/Assessment of
Anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Prospective Members of the Audit Committee and
Risiko; Risk Monitoring Committee;
11. Tanggal 11 Oktober 2022, membahas memo 11. October 11, 2022, discussing the Board of Directors’
Internal Direksi No. MI/001/DIRUT/X/2022 tanggal Internal memo No. MI/001/DIRUT/X/2022 dated
11 Oktober 2022, perihal: Pengajuan Assessment October 11, 2022, regarding: Submission of
Pihak Independen Komite Audit dan Komite Assessment of Independent Parties to the Audit
Pemantau Risiko a/n. Sdri. Pesta Uli Sitanggang; Committee and Risk Monitoring Committee on
behalf of Mrs. Pesta Uli Sitanggang;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 275
Page 276
Tata Kelola Perusahaan
12. Tanggal 20 Oktober 2022 12. October 20, 2022
a. Melakukan wawancara calon Pihak Independen a. Conducting interviews for Independent Party
Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko candidates for the Audit Committee and Risk
a/n. Sdri. Pesta Uli Sitanggang dan melakukan Monitoring Committee on behalf of Mrs. Pesta
rekapitulasi serta menyusun rekomendasi; dan Uli Sitanggang and do the recapitulation and
make recommendations; and
b. Menyampaikan rekomendasi Pihak Independen b. Deliver recommendations from Independent
Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko Parties to the Audit Committee and Risk
a/n. Sdri. Pesta Uli Sitanggang kepada Dewan Monitoring Committee on behalf of Mrs. Pesta
Komisaris dengan No. KRN/001/X/2022, Uli Sitanggang to the Board of Commissioners
perihal rekomendasi Pihak Independen Komite with No. KRN/001/X/2022, regarding the
Audit dan Komite Pemantau Risiko a/n. Sdri. recommendation of the Independent Party
Pesta Uli Sitanggang. of the Audit Committee and Risk Monitoring
Committee on behalf of Mrs. Pesta Uli
Sitanggang.
13. Tanggal 01 November 2022, telah ditandatangani 13. On November 1, 2022, the Decree of the Board of
Keputusan Dewan Komisaris PT Bank Artha Graha Commissioners of PT Bank Artha Graha Internasional
Internasional Tbk. No. 003/KOM-BAGI/XI/2022 Tbk was signed. No. 003/KOM-BAGI/XI/2022
Perihal Perubahan Keanggotaan Komite Pemantau Regarding Changes in the Membership of the Risk
Risiko dan Komite Audit Monitoring Committee and the Audit Committee
a. Komite Audit: a. Audit Committee:
Ketua : Kiki Syahnakri Chairman : Kiki Syahnakri
Anggota : Suryani Purwita Member : Suryani Purwita
Pesta Uli Sitanggang Pesta Uli Sitanggang
b. Komite Pemantau Risiko: b. Committee Risk Monitoring:
Ketua : Elizawatie Simon Chairman : Elizawatie Simon
Anggota : Suryani Purwita Member : Suryani Purwita
Pesta Uli Sitanggang Pesta Uli Sitanggang
KEBIJAKAN SUKSESI DIREKSI BOARD OF DIRECTORS SUCCESSION POLICY
Komite Remunerasi dan Nominasi dalam menjalankan The Remuneration and Nomination Committee in
tugasnya mengacu kepada pedoman dan tata tertib carrying out its duties refers to the guidelines and rules
yang disediakan Bank. Komite Remunerasi dan Nominasi provided by the Bank. The Remuneration and Nomination
menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai Committee prepares and provides recommendations
sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian regarding the system and procedures for the selection
anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan and/or replacement of members of the Board of
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. Komite Commissioners and Board of Directors to the Board
juga bertanggung jawab dalam menentukan kriteria of Commissioners to be submitted to the GMS. The
dan mengidentifikasi para calon, mengkaji, menyetujui Committee is also responsible for determining criteria
nominasi sesuai dengan kriteria yang ditentukan. Dalam and identifying candidates, reviewing and approving
rangka mempersiapkan jajaran eksekutif Bank agar nominees in accordance with the specified criteria. In order
mendapatkan pengetahuan dan pengalaman yang utuh to prepare the Bank’s executives to gain full knowledge
sebagai pejabat di kantor pusat atau kantor cabang, maka and experience as officers in the head office or branch
beberapa jajaran eksekutif yang dinilai memiliki potensi offices, several executives who are considered to have the
untuk dikembangkan lebih jauh akan mendapatkan rotasi. potential to be further developed will be rotated.
276 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 277
Corporate Governance
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko (KPR) dibentuk untuk membantu The Risk Monitoring Committee was established to
Dewan Komisaris dalam melaksanakan tanggung jawab assist the Board of Commissioners in carrying out its risk
pengawasan risiko sesuai dengan peraturan yang berlaku. oversight responsibilities in accordance with applicable
Komite Pemantau Risiko bertugas memonitor dan menilai regulations. The Risk Monitoring Committee is tasked
risiko yang dapat diambil oleh Bank untuk memastikan with monitoring and assessing the risks taken by the
telah dilakukannya pengelolaan risiko dengan baik, Bank to ensure proper risk management, especially in
terutama pada pengelolaan risiko kredit, risiko pasar, the management of credit risk, market risk, liquidity risk,
risiko likuiditas, risiko operasional, dan risiko bank lainnya. operational risk, and other bank risks.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Dasar pembentukan Komite Pemantau Risiko Bank Artha The basis for the establishment of the Risk Monitoring
Graha Internasional adalah Peraturan Otoritas Jasa Committee of Bank Artha Graha Internasional is
Keuangan No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata the Financial Services Authority Regulation No. 55/
Kelola bagi Bank Umum. POJK.03/2016 on the Implementation of Governance for
Commercial Banks.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA CODE OF CONDUCT
Komite Pemantau Risiko dalam menjalankan tugasnya The Risk Monitoring Committee in carrying out its duties
berpedoman pada Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite is guided by the Guidelines and Work Rules of the Risk
Pemantau Risiko No. 0004.01.1 tanggal 22 April 2010 Monitoring Committee No. 0004.01.1 dated April 22,
tentang Pelaksanaan Tugas dan Etika anggota Komite 2010 concerning the Implementation of Duties and Ethics
Pemantau Risiko. of Risk Monitoring Committee members.
KRITERIA ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE MEMBER CRITERIA
Anggota Komite Pemantau Risiko memiliki kriteria-kriteria Members of the Risk Monitoring Committee have the
sebagaimana yang ditetapkan oleh Regulator sebagai following criteria as stipulated by the Regulator:
berikut:
1. Anggota Komite Pemantau Risiko paling kurang 1. Members of the Risk Monitoring Committee shall
terdiri dari 1 (satu) orang Komisaris Independen consist of at least 1 (one) Independent Commissioner
sebagai Ketua merangkap anggota, 1 (satu) orang as Chairman and concurrent member, 1 (one)
Pihak Independen yang memiliki keahlian di bidang Independent Party with expertise in finance and 1 (one)
keuangan dan 1 (satu) orang Pihak Independen yang Independent Party with expertise in risk management;
memiliki keahlian di bidang manajemen risiko;
2. Komisaris independen dan pihak independen yang 2. Independent commissioners and independent parties
menjadi anggota Komite Pemantau Risiko paling who are members of the Risk Monitoring Committee
sedikit berjumlah 51% dari jumlah anggota Komite shall constitute at least 51% of the total members of
Pemantau Risiko; the Risk Monitoring Committee;
3. Ketua Komite hanya dapat merangkap jabatan sebagai 3. The Chairman of the Committee may only concurrently
Ketua Komite paling banyak pada 1 (satu) Komite serve as Chairman of the Committee at a maximum of
lainnya pada Perseroan yang sama; dan 1 (one) other Committee in the same Company; and
4. Anggota Komite wajib memiliki integritas, akhlak dan 4. Committee members must have integrity, good
moral yang baik. character and morals.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 277
Page 278
Tata Kelola Perusahaan
SUSUNAN, JUMLAH, KOMPOSISI DAN DASAR STRUCTURE, NUMBER, COMPOSITION AND BASIS
PENGANGKATAN KOMITE PEMANTAU RISIKO OF APPOINTMENT OF THE RISK MONITORING
COMMITTEE
Komposisi Komite Pemantau Risiko Bank paling sedikit The composition of the Bank’s Risk Monitoring Committee
terdiri dari: consists of at least:
1. Seorang Komisaris Independen yang menjabat 1. An Independent Commissioner who serves as
sebagai Ketua Komite; Chairman of the Committee;
2. Seorang dari pihak independen yang memiliki keahlian 2. An independent party with expertise in finance; and
di bidang keuangan; dan
3. Seorang dari pihak independen yang memiliki keahlian 3. An independent party with expertise in risk
di bidang manajemen risiko. management.
Susunan Komite Pemantau Risiko pada tanggal 31 The composition of the Risk Monitoring Committee as of
Desember 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2022 is as follows:
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode Keahlian Keterangan
Name Position Basis of Appointment Period Expertise Description
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 003/KOM-
BAG/XI/2022 tanggal 1 November 2022
• Surat Keputusan Direksi SK-MT/SDM/0004 Komisaris
Elizawatie Ketua XI/2022 tanggal 1 November 2022 Hukum Perdata Independen
2022-2025
Simon Chairman • Board of Commissioners Decree No. 003/KOM- Civil Law Independent
BAG/XI/2022 dated November 1, 2022 Commissioner
• Board of Directors Decree K-SMT/SDM/0004
XI/2022 dated November 1, 2022
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 003/KOM-
BAG/XI/2022 tanggal 1 November 2022
• Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/SDM/0006/
Anggota XI/2022 tanggal 1 November 2022 Akuntansi Pihak Independen
Suryani Purwita 2022-2025
Member • Board of Commissioners Decree No. 003/KOM- Accounting Independent Party
BAG/XI/2022 dated November 1, 2022
• Board of Directors Decree K-SMT/SDM/0006
XI/2022 dated November 1, 2022
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 003/KOM-
BAG/XI/2022 tanggal 1 November 2022
• Surat Keputusan Direksi SK-MT/SDM/0005/
Pesta Uli Anggota XI/2022 tanggal 1 November 2022 Akuntansi Pihak Independen
2022-2025
Sitanggang Member • Board of Commissioners Decree No. 003/KOM- Accounting Independent Party
BAG/XI/2022 dated November 1, 2022
• Board of Directors Decree K-SMT/SDM/0005
XI/2022 dated November 1, 2022
PROFIL KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE PROFILE
Profil ketua dan anggota Komite Pemantau Risiko yang The profile of the chairman and members of the Risk
menjabat sebagai Komisaris dapat dilihat pada bab Profil Monitoring Committee who serve as Commissioners can
Perusahaan dalam buku Laporan Tahunan ini. be seen in the Company Profile chapter in this Annual
Report.
Profil Suryani Purwita dan Pesta Uli Sitanggang sebagai The profile of Suryani Purwita and Pesta Uli Sitanggang
anggota Komite Pemantau Risiko dapat dilihat dalam sub- as members of the Risk Monitoring Committee can be
bab Komite Audit dalam pembahasan sebelumnya. seen in the Audit Committee subchapter in the previous
discussion.
278 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 279
Corporate Governance
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO INDEPENDENCE OF RISK MONITORING COMMITTEE
MEMBERS
Independensi anggota Komite Pemantau Risiko sebagai The independence of the members of the Risk Monitoring
bentuk tanggung jawab secara profesional untuk tidak Committee as a form of professional responsibility not to
menerima intervensi dari organ tata kelola Bank lainnya receive intervention from other governance organs of the
adalah sebagai berikut: Bank is as follows:
Aspek Independensi Elizawatie Suryani Pesta Uli
Independency Aspects Simon Purwita Sitanggang
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi
√ √ √
Has no financial relationship with the Board of Commissioners and Board of Directors
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi √ √ √
Has no management relationship in the company, subsidiaries, or affiliated companies
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau sesama
anggota Komite lainnya
√ √ √
Has no family relationship with the Board of Commissioners, Board of Directors, and/or
other Committee members
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah
√ √ √
Does not serve as an administrator of political parties, officials and the government
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE PEMANTAU DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE RISK
RISIKO MONITORING COMMITTEE
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/ Based on the Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank No. 55/POJK.03/2016 on the Implementation of
Umum, tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Governance for Commercial Banks, the duties and
Risiko Bank Artha Graha Internasional adalah sebagai responsibilities of the Risk Monitoring Committee of Bank
berikut: Artha Graha Internasional are as follows:
1. Mengevaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen 1. Evaluate the suitability of the risk management policy
risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut; dan and the implementation of the policy; and
2. Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas 2. Monitor and evaluate the implementation of the
Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja duties of the Risk Management Committee and the
Manajemen Risiko. Risk Mangement Directorate.
RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO RISK MONITORING COMMITTEE MEETING
Penyelenggaraan Rapat Komite dengan mengacu kepada The organization of the Committee Meeting with
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.03/2016 reference to the Financial Services Authority Regulation
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum sebagai No. 55/POJK.03/2016 concerning the Implementation of
berikut: Governance for Commercial Banks as follows:
1. Rapat komite diselenggarakan sesuai dengan 1. Committee meetings are held in accordance with the
kebutuhan Bank; dan needs of the Bank; and
2. Rapat komite pemantau risiko hanya dapat 2. Risk monitoring committee meetings can only be
dilaksanakan dalam hal dihadiri oleh paling sedikit held if attended by at least 51% (fifty-one percent)
51% (lima puluh satu persen) dari jumlah anggota of the total committee members including 1 (one)
komite termasuk 1 (satu) orang Komisaris Independen Independent Commissioner and 1 (one) Independent
dan 1 (satu) orang Pihak Independen. Party.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 279
Page 280
Tata Kelola Perusahaan
Komite Pemantau Risiko menyelenggarakan rapat The Risk Monitoring Committee held 12 (twelve)
sebanyak 12 (dua belas) kali di sepanjang tahun 2022. meetings throughout 2022. The agenda and frequency
Agenda dan frekuensi kehadiran anggota rapat dapat of attendance of meeting members can be seen in the
dilihat dalam tabel berikut ini: following table:
Tanggal Kehadiran
Agenda
Date Attendance
1. Profil Risiko posisi 31 Desember 2021
25 Januari 2022 2. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas Kuorum
January 25, 2022 1. Risk Profile as of December 31, 2021 Quorum
2. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
1. Profil Risiko posisi 31 Januari 2022
2. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas
22 Februari 2022 3. BMPK Desember 2021 Kuorum
February 22, 2022 1. Risk Profile position January 31, 2022 Quorum
2. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
3. BMPK December 2021
1. Profil Risiko posisi 28 Februari 2022
18 Maret 2022 2. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas Kuorum
March 18, 2022 1. Risk Profile position February 28, 2022 Quorum
2. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
1. Profil Risiko posisi 31 Maret 2022
2. Kegiatan Komite Manajemen Risiko dan SKMR serta hasil yang dicapai dalam bulan Maret 2022 sampai
dengan tanggal 15 April 2022
25 April 2022 3. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas Kuorum
April 25, 2022 1. Risk Profile as of March 31, 2022 Quorum
2. Activities of the Risk Management Committee and Risk Management Directorate and results achieved in
March 2022 until April 15, 2022
3. Stress Testing Tier 1 Capital and Liquidity
1. Profil Risiko posisi 30 April 2022
24 Mei 2022 2. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas Kuorum
May 24, 2022 1. Risk Profile position April 30, 2022 Quorum
2. Stress Testing Liquidity
1. Profil Risiko posisi 30 Mei 2022
2. Kegiatan SKMR dari bulan Januari 2022 sampai dengan Juni 2022 dan hasil yang dicapai
22 Juni 2022 3. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas Kuorum
June 22, 2022 1. Risk Profile position May 30, 2022 Quorum
2. Activities of the Risk Management Directorate from January 2022 to June 2022 and the results achieved
3. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
1. Profil Risiko posisi 30 Juni 2022
2. Kegiatan SKMR di bulan Juni 2022 dan hasil yang dicapai
28 Juli 2022 3. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas Kuorum
July 28, 2022 1. Risk Profile as of June 30, 2022 Quorum
2. Activities of the Risk Management Directorate in June 2022 and the results achieved
3. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
1. Profil Risiko posisi 31 Juli 2022
2. Resume hasil proses review Debitur Sub Direktorat Kepatuhan Kredit posisi Juli 2022
26 Agustus 2022 3. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas Kuorum
August 26, 2022 1. Risk Profile position July 31, 2022 Quorum
2. Resume of Debtor review process results of Sub Directorate of Credit Compliance position July 2022
3. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
1. Profil Risiko posisi 31 Agustus 2022
2. Paparan Pengembangan Digital Banking & Complain Handling oleh Direktorat Operation dan Digital
Banking
3. Kegiatan Komite Manajemen Risiko dan Direktorat Risk Management dan hasil yang dicapai bulan Agustus
2022
30 September 2022 4. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas Kuorum
September 30, 2022 1. Risk Profile position August 31, 2022 Quorum
2. Exposure of Digital Banking Development & Complain Handling by Directorate of Operation and Digital
Banking
3. Activities of the Risk Management Committee and the Directorate of Risk Management and the results
achieved in August 2022
4. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
280 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 281
Corporate Governance
Tanggal Kehadiran
Agenda
Date Attendance
1. Profil Risiko posisi 30 September 2022
2. Kegiatan Direktorat Risk Management di bulan September 2022 dan hasil yang dicapai
3. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas
27 Oktober 2022 4. Hal-hal lain yang perlu disampaikan untuk menjadi atensi Komite Manajemen Risiko Kuorum
October 27, 2022 1. Risk Profile as of September 30, 2022 Quorum
2. Activities of the Risk Management Directorate in September 2022 and the results achieved
3. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
4. Other matters that need to be conveyed to the attention of the Risk Management Committee
1. Tindak lanjut Rapat KPR bulan Oktober 2022
2. Profil Risiko posisi 31 Oktober 2022
3. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas
4. Pemantau/Analisa Risiko terhadap komitmen OJK November & Desember 2022
24 November 2022 5. Proyeksi Realisasi Hasil Tim Aset vs RBB AYDA Desember 2022 oleh Tim Asset Recovery Kuorum
November 24, 2022 1. Follow-up of October 2022 KPR Meeting Quorum
2. Risk Profile position October 31, 2022
3. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity
4. Monitoring/Risk Analysis against OJK commitments November & December 2022
5. Projected Realization of Asset Team Results vs RBB AYDA December 2022 by Asset Recovery Team
1. Tindak lanjut Rapat KPR bulan November 2022
2. Profil Risiko Posisi 30 November 2022
23 Desember 2022 3. Stress Testing Modal Inti dan Likuiditas dan Proyeksi Profil Risiko posisi Desember 2022 Kuorum
December 23, 2022 1. Follow-up of November 2022 mortgage meeting Quorum
2. Risk Profile Position November 30, 2022
3. Stress Testing of Tier 1 Capital and Liquidity and Risk Profile Projection for December 2022 position
PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT
Program pengembangan kompetensi yang diikuti Competency development programs attended by members
anggota Komite Pemantau Risiko sepanjang tahun 2022 of the Risk Monitoring Committee throughout 2022 are as
adalah sebagai berikut: follows:
Nama Pihak Penyelenggara Tanggal
Training
Name Organizer Date
Transformasi Digital Perbankan
Penguatan Arah Bisnis Dan
Penyelenggaraan Transformasi Risiko Manajemen Gagasan (RMG) 20 April 2022
Digital Yang Ideal Serta Berbasis Risiko Manajemen Gagasan (RMG) April 20, 2022
Manajemen Risiko (Refreshment
Manajemen Risiko)
Elizawatie Simon Lembaga Pengembangan
Workshop PKPU dan Kepailitan
Perbankan Indonesia (LPPI) 20 Juli 2022
dalam Perspektif Kreditur
Indonesian Banking Development July 20, 2022
Perbankan
Institute (LPPI)
Webinar Prospek Hak Kekayaan
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 1 September 2022
Intelektual (HKI) sebagai Jaminan
Financial Services Authority (OJK) September 1, 2022
Utang
1-5 September 2022
Pesta Uli Sitanggang Basic Banking Knowledge Internal
September 1-5, 2022
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 281
Page 282
Tata Kelola Perusahaan
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE PEMANTAU RISIKO IMPLEMENTATION OF RISK MONITORING COMMITTEE
DUTIES
Realisasi pelaksanaan tugas Komite Pemantau Risiko pada The realization of the duties of the Risk Monitoring
tahun 2022 adalah sebagai berikut: Committee in 2022 is as follows:
Program Kerja Realisasi 2022
Work Program Realization 2022
Rapat Komite Pemantau Risiko telah dilakukan sebanyak 12 (dua belas)
Rapat Komite Pemantau Risiko kali di tahun 2022.
Risk Monitoring Committee Meeting The Risk Monitoring Committee meetings were conducted 12 (twelve)
times in 2022.
Evaluasi Kebijakan Manajemen Risiko Penyesuaian ketentuan limit risiko Bank.
Evaluation of Risk Management Policy Adjustment of the Bank’s risk limit provisions.
Telah dilakukan laporan akhir tahun Komite Pemantau Risiko kepada
Dewan Komisaris dengan Surat No. 001/KPR/II/2023 tanggal 8 Februari
Penyusunan Laporan Akhir Tahun KPR kepada Dewan Komisaris 2023.
Preparation of Year-End Report of KPR to the Board of Commissioners The year-end report of the Risk Monitoring Committee has been
submitted to the Board of Commissioners with Letter No. 001/KPR/
II/2023 dated February 8, 2023.
Telah dilakukan penyusunan rencana kerja Komite Pemantau Risiko untuk
Penelaahan Rencana Kerja Komite Pemantau Risiko tahun 2023 yang dilaksanakan di bulan Desember 2022.
Review of the Risk Monitoring Committee Work Plan The preparation of the Risk Monitoring Committee work plan for 2023
has been carried out in December 2022.
282 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 283
Corporate Governance
Organ Pendukung Direksi
Supporting Organs of the Board of Directors
Bank Artha Graha Internasional memilliki 5 (lima) Komite Bank Artha Graha Internasional has 5 (five) Committees
yang dibentuk dan ditunjuk oleh Direksi untuk membantu formed and appointed by the Board of Directors to
melaksanakan tugas Direksi. Komite ini bertugas untuk assist in carrying out the duties of the Board of Directors.
memberikan opini secara objektif kepada Direksi dan These committees are tasked with providing objective
membantu meningkatkan efektivitas pelaksanaan tugas opinions to the Board of Directors and helping to improve
Direksi secara sistematis, serta memberikan kontribusi the effectiveness of the systematic implementation of
sesuai dengan bidang tugas dan tanggung jawabnya. the duties of the Board of Directors, as well as making
Komite di bawah Direksi terdiri dari: contributions in accordance with their areas of duties and
responsibilities. Committees under the Board of Directors
consist of:
1. Komite Kredit; 1. Credit Committee;
2. Komite Asset and Liabilities; 2. Assets and Liabilities Committee;
3. Komite Manajemen Risiko; 3. Risk Management Committee;
4. Komite Pengarah Teknologi Informasi; dan 4. Information Technology Steering Committee; and
5. Komite Human Capital. 5. Human Capital Committee.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 283
Page 284
Tata Kelola Perusahaan
Komite Kredit
Credit Committee
Komite Kredit dibentuk untuk membantu Direksi dalam The Credit Committee is formed to assist the Board of
pengambilan keputusan terkait kebijakan kredit yang Directors in making decisions related to credit policies set
ditetapkan Bank, serta mengevaluasi dan memberikan by the Bank, as well as evaluating and providing credit
keputusan kredit agar sesuai dengan batas wewenang decisions in accordance with the established authority
yang ditetapkan. Setiap keputusan kredit pada prinsipnya limits. Every credit decision in principle cannot be decided
tidak dapat diputuskan oleh satu orang saja melainkan by one person alone but must be the result of a joint
harus merupakan hasil keputusan bersama yaitu hasil decision, namely the decision of the Credit Committee to
keputusan dari Komite Kredit untuk menjamin keputusan ensure objective credit decisions with good credit quality.
kredit yang objektif dengan kualitas kredit yang baik.
Fungsi pokok Komite Kredit adalah: The main functions of the Credit Committee are:
1. Memberikan pengarahan apabila perlu dilakukan 1. Provide guidance if a more in-depth and comprehensive
analisis kredit yang lebih mendalam dan komprehensif; credit analysis is required; and
dan
2. Memberikan keputusan atau rekomendasi atas 2. Provide decision or recommendation on the proposed
permohonan kredit yang diajukan. credit application.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Komite Kredit Bank Artha Graha Internasional dibentuk Bank Artha Graha Internasional Credit Committee was
dengan mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan established with reference to the Financial Services Authority
No. 42/POJK.03/2017 tentang Kewajiban Penyusunan Regulation No. 42/POJK.03/2017 on the Obligation to
dan Pelaksanaan Kebijakan Perkreditan atau Pembiayaan Prepare and Implement Credit or Bank Financing Policies for
Bank bagi Bank Umum. Commercial Banks.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA KOMITE KREDIT CREDIT COMMITTEE CHARTER
Komite Kredit berpedoman pada Pedoman Kebijakan The Credit Committee is guided by the Credit Policy
Perkreditan tentang Komite Kredit dalam menjalankan Guidelines on Credit Committee in carrying out its duties
tugas dan tanggung jawabnya. and responsibilities.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE KREDIT DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE CREDIT
COMMITTEE
Komite Kredit memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai The Credit Committee has the following duties and
berikut: responsibilities:
1. Memberikan persetujuan atau penolakan atas usulan- 1. Approve or reject credit proposals objectively,
usulan mengenai kredit secara objektif, jujur, cermat, honestly, carefully, and by the provisions contained
dan sesuai dengan ketentuan yang tercantum di dalam in the Credit Policy Guidelines, Credit Circular Letter,
Pedoman Kebijakan Perkreditan, Surat Edaran Kredit, internal memos, Bank Indonesia regulations, Financial
memo-memo internal, ketentuan Bank Indonesia, Services Authority Regulations, and applicable laws
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, serta peraturan and regulations, by the Limit of Authority to Decide
perundang-undangan yang berlaku, sesuai dengan on Credit (BWMK) given;
Batas Wewenang Memutus Kredit (BWMK) yang
diberikan;
284 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 285
Corporate Governance
2. Memberikan rekomendasi kepada Komite Kredit yang 2. Provide recommendations to the Credit Committee,
mempunyai BWMK yang lebih tinggi; which has a higher BWMK;
3. Menolak permintaan dan pengaruh dari pihak-pihak 3. Reject requests and influence from parties with interest
yang berkepentingan dengan pemohon kredit untuk in the credit application to grant credit approval that is
memberikan persetujuan kredit yang hanya bersifat only a formality; and
formalitas; dan
4. Melakukan koordinasi dengan Asset and Liabilities 4. Coordinating with the Assets and Liabilities Committee
Committee (ALCO) dalam aspek pendanaan (ALCO) in credit funding.
perkreditan.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE KREDIT CREDIT COMMITTEE STRUCTURE AND MEMBERSHIP
Struktur dan keanggotaan Komite Kredit Bank Artha The structure and membership of the Credit Committee of
Graha Internasional terdiri dari: Bank Artha Graha Internasional consists of the following:
1. Komite Kredit Komersil, Korporasi dan SME; 1. Commercial, Corporate and MSE Credit Committee;
2. Komite Kredit Konsumer; 2. Consumer Credit Committee;
3. Komite Kredit Remedial; 3. Remedial Credit Committee;
4. Komite Kredit SAM; dan 4. SAM Credit Committee; and
5. Komite Kredit Restrukturisasi. 5. Restructuring Credit Committee.
PROFIL KOMITE KREDIT CREDIT COMMITTEE PROFILE
Profil anggota Komite Kredit yang menjabat sebagai The profile of Credit Committee members who serve as
Direksi dapat dilihat pada bab Profil Perusahaan dalam Directors can be seen in the Company Profile chapter in this
buku Laporan Tahunan ini. Annual Report book.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE KREDIT CREDIT COMMITTEE INDEPENDENCE STATEMENT
Komite Kredit dalam menjalankan tugasnya berkomitmen The Credit Committee in carrying out its duties is committed
untuk menjaga independensi meskipun sampai saat ini to maintaining independence although until now the
pernyataan independensi belum tersedia. independence statement is not yet available.
RAPAT KOMITE KREDIT CREDIT COMMITTEE MEETING
Komite Kredit melaksanakan rapat sebanyak 43 (empat The Credit Committee held 43 (forty-three) meetings
puluh tiga) kali di sepanjang tahun 2022 dengan agenda throughout 2022 with the following agenda:
sebagai berikut:
Rapat Komite Jumlah Agenda
Committee Meeting Number of Agenda
Perpanjangan Fasilitas Kredit
41 Agenda
Credit Facility Extension
Perpanjangan Fasilitas FI
44 Agenda
FI Facility Extension
Penambahan Fasilitas Kredit
31 Agenda
Addition of Credit Facility
Penambahan Fasilitas FI
3 Agenda
Addition of FI Facility
Permohonan Baru atau Sounding
28 Agenda
New Application or Sounding
Permohonan Relaksasi/Restruktur/Perubahan Fasilitas
2 Agenda
Relaxation/Restructure/Facility Change Requests
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 285
Page 286
Tata Kelola Perusahaan
Rapat Komite Jumlah Agenda
Committee Meeting Number of Agenda
Permohonan Lainnya (kerja sama Pembiayaan, Perubahan syarat,
perubahan Pricing, dll)
20 Agenda
Other Requests (Financing cooperation, Changes in terms, changes in
Pricing etc.)
Jumlah
169 Agenda
Total
PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE KREDIT IMPLEMENTATION OF CREDIT COMMITTEE ACTIVITIES
Komite Kredit pada tahun 2022 telah menjalankan fungsi The Credit Committee in 2022 has made decisions on
dalam pemberian keputusan atas usulan pengajuan proposals for credit facilities by referring to the Limit of
fasilitas kredit dengan mengacu pada Batas Wewenang Authority to Decide on Credit (BWMK) that has been
Memutus Kredit (BWMK) yang telah ditetapkan dengan determined while still considering risk and prudential
tetap mempertimbangkan resiko dan prinsip kehati- principles.
hatian.
Untuk pengajuan Fasilitas kredit dengan kategori Plafon For credit facility applications with a ceiling category above
diatas Rp5 miliar, maka keputusan kredit dilakukan Rp5 billion, credit decisions are made by considering reviews
dengan mempertimbangkan review dari Direktorat from the Directorate of Risk Management and Compliance.
Risk Management dan Compliance. Keputusan kredit Credit decisions are given on facility applications for new
diberikan atas pengajuan fasilitas baik untuk kredit baru, credit, an extension of credit facilities, the addition of credit
perpanjangan fasilitas kredit, penambahan fasilitas kredit, facilities, restructuring/relaxation of credit facilities, and
restrukturisasi/relaksasi fasilitas kredit dan hal lainnya other matters related to credit facilities.
yang terkait dengan fasilitas kredit.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT
Program pengembangan kompetensi yang diikuti Competency development programs attended by Credit
anggota Komite Kredit sepanjang tahun 2022 adalah Committee members throughout 2022 are as follows:
sebagai berikut:
Nama Pihak Penyelenggara Tanggal
Training
Name Organizer Date
Menghindari Dan Mengantisipasi Trend Kejahatan Siber Perbankan Di Era
Digital Yang Semakin Marak (Refreshment Manajemen Risiko) 27 Januari 2022
Andy Dharma IBI - BCC
Avoiding and Anticipating the Trend of Banking Cybercrime in the Digital January 27, 2022
Era (Risk Management Refreshment)
Transformasi Digital Perbankan Penguatan Arah Bisnis Dan
Penyelenggaraan Transformasi Digital Yang Ideal Serta Berbasis Risiko Manajemen
Indrastomo Manajemen Risiko (Refreshment Manajemen Risiko) Gagasan (RMG) 20 April 2022
Nugroho Digital Banking Transformation Strengthening Business Direction and Risiko Manajemen April 20, 2022
Implementation of Ideal Digital Transformation and Based on Risk Gagasan (RMG)
Management (Risk Management Refreshment)
Pemahaman Analisa Kredit Industri Pertambangan dan Konstruksi 16-17 Maret 2022
Internal
Understanding Credit Analysis for Mining and Construction Industry March 16-17, 2022
Sumber Rejeki Pembekalan dan Ujian Sertifikasi Credit Policy 2-3 Juni 2022
Internal
Sukiat Debriefing and Credit Policy Certification Exam June 2-3, 2022
12-13 Agustus 2022
Leadership Skill Internal
August 12-13, 2022
286 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 287
Corporate Governance
Komite Asset dan Liabilities
Assets and Liabilities Committee
Komite Asset and Liability (ALCO) dibentuk untuk The Asset and Liability Committee (ALCO) was established
mencapai tingkat profitabilitas Bank secara optimal, to achieve an optimal level of profitability of the Bank, as
serta memastikan risiko likuiditas, risiko suku bunga, dan well as to ensure that liquidity risk, interest rate risk, and
risiko valuta asing terkendali serta meminimalisasi idle foreign exchange risk are controlled and to minimize idle
funds melalui penetapan kebijakan dan strategi aset dan funds through the establishment of asset and liabilities
liabilitas (asset and liabilities management). management policies and strategies.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA ALCO ALCO CODE OF CONDUCT
Pedoman dan Tata Tertib Kerja ALCO tertuang dalam ALCO Guidelines and Work Rules are contained in ALCO
Pedoman ALCO (ALMA) No. 00004.01.4 tanggal 31 (ALMA) Guidelines No. 00004.01.4 dated January 31,
Januari 2020. 2020.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN ALCO ALCO STRUCTURE AND MEMBERSHIP
Berikut struktur dan keanggotaan ALCO pada tahun 2022: The following is the structure and membership of ALCO
in 2022:
1. Ketua I merangkap anggota: 1. Chairperson I concurrently member:
Direktur Utama President Director
2. Ketua II merangkap anggota: 2. Chairman II is concurrently a member:
Wakil Direktur Utama Vice President Director
3. Ketua III merangkap anggota: 3. Chairman III is concurrently a member:
Direktur yang membawahi Bidang Treasury Director in charge of Treasury
4. Anggota: 4. Member:
Seluruh anggota Direksi All members of the Board of Directors
5. ALCO Supporting Team: 5. ALCO Supporting Team:
• Koordinator: • Koordinator:
Deputy Director/Assistant Deputy Director Treasury Deputy Director/Assistant Deputy Director Treasury
• Deputy Director: • Deputy Director:
- Direktorat Business Banking - Directorate Business Banking
- Direktorat Regional Head - Directorate Regional Head
- Direktorat Asset Recovery - Directorate Asset Recovery
- Direktorat Fincon - Directorate Fincon
- Direktorat Operation - Directorate Operation
- Direktorat Risk & Management - Directorate Risk & Management
- Direktorat Compliance - Directorate Compliance
• Executive Officer Cabang Induk • Executive Officer of the Main Branch
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 287
Page 288
Tata Kelola Perusahaan TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB ALCO DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF ALCO Berikut adalah tugas dan tanggung jawab ALCO: The following are the duties and responsibilities of ALCO: 1. Menata portofolio di kedua sisi neraca berupa aset dan 1. Manage the portfolio on both sides of the balance sheet kewajiban untuk mencapai hasil net interest margin/ in the form of assets and liabilities to achieve optimal net spread yang optimal dengan tingkat risiko yang dapat interest margin/spread results with a level of risk that can diukur dan dikendalikan ke level yang dapat diterima be measured and controlled to an acceptable level for oleh Pemangku Kepentingan Bank; Bank Stakeholders; 2. Menentukan arah kebijakan dan strategi pengembangan 2. Determine the direction of the Bank’s business usaha Bank, antara lain mengenai struktur tingkat bunga development policies and strategies, including the pendanaan (funding) serta pinjaman atau penempatan structure of interest rates on funding and lending, (lending), rencana ekspansi usaha, dan lain-lain; business expansion plans, etc.; 3. Mengurangi kemungkinan terjadinya mismatch atas 3. Reducing the possibility of a mismatch in the Bank’s likuiditas Bank, melalui penetapan keputusan atas liquidity through decisions on expansion plans on the rencana ekspansi di sisi aset dengan penghimpunan asset side and fundraising on the liability side; dana di sisi kewajiban; 4. Penetapan strategi pendanaan, termasuk penetapan 4. Determining funding strategies, including setting interest suku bunga dana pihak ketiga dan suku bunga antar rates for third-party funds and inter-office interest rates kantor (rekening antar kantor); (inter-office accounts); 5. Mengambil keputusan atas suku bunga pinjaman 5. Making decisions on lending interest rates by considering dengan mempertimbangkan tingkat biaya dana (cost the level of cost of funds, as well as other matters deemed of fund), serta hal-hal lain yang dianggap perlu untuk necessary to facilitate the Bank’s operations; memperlancar operasional Bank; 6. Menetapkan batas dan pedoman pengelolaan serta 6. Establish limits and guidelines for the management and pengendalian risiko khusus yang berdampak pada control of specific risks affecting liquidity risk, interest risiko likuiditas, risiko suku bunga, dan risiko valuta rate risk, and foreign exchange risk; asing; 7. Melakukan evaluasi terhadap posisi risiko suku bunga 7. Evaluating the Bank’s interest rate risk position and asset Bank dan strategi asset and liability management and liability management (ALMA) strategy to ensure (ALMA) guna memastikan bahwa hasil risk taking that the results of the Bank’s risk-taking position are position Bank telah konsisten dengan tujuan consistent with interest rate risk management objectives pengelolaan risiko suku bunga serta sesuai dengan and by the Bank’s risk limits; risk limit Bank; 8. Penetapan jenis dan alokasi aset yang diklasifikasikan 8. Determining the type and allocation of assets classified sebagai aset likuiditas berkualitas tinggi; as high-quality liquid assets; 9. Penetapan strategi hedging; 9. Determination of hedging strategy; 10. Melakukan kaji ulang deviasi antara hasil realisasi 10. Reviewing deviations between realized results and dengan proyeksi anggaran dan rencana bisnis bank budget projections and bank business plans (RBB); (RBB); 11. Melakukan pengembangan, kaji ulang dan modifikasi 11. To develop, review and modify liquidity management strategi manajemen likuiditas (ALMA) pada berbagai (ALMA) strategies in various currencies, regions, and jenis valuta, wilayah, serta lini bisnis; business lines; 12. Melakukan evaluasi dan mitigasi risiko segera terhadap 12. Conduct immediate evaluation and risk mitigation of the kondisi likuiditas dan profil risiko Bank, jika terjadi Bank’s liquidity condition and risk profile in the event of perubahan yang berdampak signifikan; changes that have a significant impact; 13. Melakukan evaluasi terhadap pengendalian risiko 13. Evaluate liquidity risk control implemented through likuiditas yang dilaksanakan melalui strategi pendanaan, funding strategy, management of liquidity position, pengelolaan posisi likuiditas, gap likuiditas dan risiko liquidity gap and daily liquidity risk, management of likuiditas harian, pengelolaan maturity profile dan net maturity profile and net cash flow projection, management cash flow projection, pengelolaan posisi likuiditas of liquidity position and liquidity risk, management of dan risiko likuiditas, pengelolaan aktiva likuiditas high-quality liquid assets, and emergency funding plan; berkualitas tinggi, serta rencana pendanaan darurat; 288 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 289
Corporate Governance
14. Melakukan penyesuaian kebijakan dan strategi 14. Make adjustments to risk management policies and
manajemen risiko untuk risiko likuiditas yang strategies for liquidity risk as necessary based on the
diperlukan berdasarkan hasil evaluasi terkini; latest evaluation results;
15. Melakukan penetapan dan evaluasi terhadap indikator 15. Determining and evaluating key indicators that are early
utama yang merupakan indikator peringatan dini (early warning indicators for liquidity risk;
warning indicator) untuk risiko likuiditas;
16. Penyampaian informasi kepada Direksi mengenai tiap 16. Submitting information to the Board of Directors on any
perkembangan ketentuan dan peraturan terkait yang developments in relevant provisions and regulations that
memengaruhi strategi dan kebijakan ALMA; dan affect ALMA’s strategies and policies; and
17. Menyusun laporan ALCO untuk disampaikan kepada 17. Preparing the ALCO report to be submitted to the Board
Direksi. of Directors.
PROFIL KOMITE ALCO ALCO COMMITTEE PROFILE
Profil ketua dan anggota Komite ALCO yang menjabat The profile of the chairman and members of the ALCO
sebagai Direksi dapat dilihat pada bab Profil Perusahaan Committee who serve as Directors can be seen in the
dalam buku Laporan Tahunan ini. Company Profile chapter in this Annual Report book.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE ALCO ALCO COMMITTEE INDEPENDENCE STATEMENT
Komite ALCO dalam menjalankan tugasnya berkomitmen The ALCO Committee in carrying out its duties is
untuk menjaga independensi meskipun sampai saat ini committed to maintaining independence although until
pernyataan independensi belum tersedia. now the independence statement is not yet available.
RAPAT ALCO ALCO MEETING
Tanggal Pokok Pembahasan
No.
Date Subject Matter
25 Januari 2022 1. Menerapkan strategi dan pricing suku bunga pendanaan, kredit dan rekening antar kantor;
1
January 25, 2022 2. Membahas maturity profile pendanaan dan pembiayaan;
3. Membahas tren likuiditas melalui pemantauan beberapa indikator rasio likuiditas;
24 Februari 2022 4. Membahas konsentrasi pendanaan dan pembiayaan;
2
February 24, 2022 5. Membahas Pipeline Kredit dan Obligasi Korporasi;
6. Membahas tindak lanjut pembiayaan yang masuk kategori relaksasi;
25 Maret 2022
3 7. Membahas perkembangan Loan at Risk (LAR) Bank;
March 25, 2022
8. Membahas Geopolitik tension antara Rusia dan Ukraina beserta dampaknya terhadap ekonomi
26 April 2022 global; dan
4
April 26, 2022 9. Membahas kebijakan bank sentral secara global terkait penanganan inflasi dan dampaknya
terhadap ekonomi Indonesia.
24 Mei 2022 1. Implemented strategies and pricing of interest rates for funding, loans and inter-office accounts;
5
May 24, 2022 2. Discussed maturity profile of funding and financing;
24 Juni 2022 3. Discussed liquidity trends through monitoring several liquidity ratio indicators;
6 4. Discussed the concentration of funding and financing;
June 24, 2022
5. Discussed Credit Pipeline and Corporate Bonds;
28 Juli 2022 6. Discussed the follow-up of financing that falls into the relaxation category;
7
July 28, 2022 7. Discussed the development of the Bank’s Loan at Risk (LAR);
8. Discussed Geopolitical tension between Russia and Ukraine and its impact on the global
25 Agustus 2022
8 economy; and
August 25, 2022
9. Discussed global central bank policies related to handling inflation and its impact on the
27 September 2022 Indonesian economy.
9
September 27, 2022
27 Oktober 2022
10
October 27, 2022
24 November 2022
11
November 24, 2022
22 Desember 2022
12
December 22, 2022
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 289
Page 290
Tata Kelola Perusahaan
PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE ALCO IMPLEMENTATION OF ALCO COMMITTEE ACTIVITIES
Pelaksanaan tugas dan wewenang Komite ALCO pada The implementation of the duties and authorities of
tahun 2022 meliputi penentuan strategi dan pricing suku the ALCO Committee in 2022 includes determining the
bunga pendanaan, kredit dan rekening antar kantor, strategy and pricing of funding interest rates, loans and
mengkaji maturity profile pendanaan dan pembiayaan inter-office accounts, reviewing the maturity profile of
beserta membahas tren likuiditas perbankan selama 2022. funding and financing and discussing banking liquidity
Disisi lain Komite ALCO juga membahas dan mengkaji trends during 2022. On the other hand, the ALCO
dampak dari konflik Geopolitik terhadap ekonomi Committee also discussed and reviewed the impact of
nasional dan global beserta dampaknya terhadap kinerja Geopolitical conflicts on the national and global economy
perbankan. and its impact on banking performance.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT
Program pengembangan kompetensi yang diikuti Competency development programs attended by ALCO
anggota Komite ALCO sepanjang tahun 2022 adalah Committee members throughout 2022 are as follows:
sebagai berikut:
Nama Pihak Penyelenggara Tanggal
Training
Name Organizer Date
Menghindari Dan Mengantisipasi
Trend Kejahatan Siber Perbankan
Di Era Digital Yang Semakin Marak
(Refreshment Manajemen Risiko) 27 Januari 2022
Andy Dharma IBI - BCC
Avoiding and Anticipating the January 27, 2022
Trend of Banking Cybercrime in
the Digital Era (Risk Management
Refreshment)
Pembekalan Treasury Dealer Level
Advanced 26 Februari 2022
ACI FMA Indonesia
Advanced Level Treasury Dealer February 26, 2022
Debriefing
Sosialisasi APU PPT 9 Juni 2022
Internal
AML CFT Socialization June 9, 2022
Andi Ariesza Rhiandini M
22-23 Juli 2022
Leadership Skill Internal
July 22-23, 2022
Pembekalan dan Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko Level 4 28-29 November 2022
Internal
Debriefing and Level 4 Risk November 28-29, 2022
Management Certification Exam
290 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 291
Corporate Governance
Komite Manajemen Risiko
Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko yang dibentuk untuk The Risk Management Committee is established to ensure
memastikan kerangka kerja manajemen risiko telah that the risk management framework provides adequate
memberikan perlindungan yang memadai terhadap protection against all risks of the Bank. In addition, the
seluruh risiko Bank. Selain itu, Komite Manajemen Risk Management Committee also develops policies,
Risiko juga menyusun kebijakan, strategi dan pedoman strategies and guidelines for the implementation of risk
penerapan manajemen risiko, serta menyempurnakan management, and improves the implementation of risk
penerapan manajemen risiko. management.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO BASIS FOR THE ESTABLISHMENT OF THE RISK
MANAGEMENT COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko Bank Artha Graha Internasional Bank Artha Graha Internasional Risk Management
dibentuk berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Committee was established based on the Financial
No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Services Authority Regulation No. 18/POJK.03/2016 on
Risiko bagi Bank Umum. the Implementation of Risk Management for Commercial
Banks.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA KOMITE RISK MANAGEMENT COMMITTEE CHARTER
MANAJEMEN RISIKO
Komite Manajemen Risiko berpedoman pada Peraturan The Risk Management Committee is guided by
Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 tentang the Financial Services Authority Regulation No. 18/
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum dalam POJK.03/2016 concerning the Implementation of Risk
menjalankan tugas dan wewenangnya. Management for Commercial Banks in carrying out its
duties and authorities.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN STRUCTURE AND MEMBERSHIP OF RISK MANAGEMENT
RISIKO COMMITTEE
Keanggotaan Komite Manajemen Risiko Bank Artha Graha The membership of the Risk Management Committee of
Internasional pada tahun 2022 adalah sebagai berikut: Bank Artha Graha Internasional in 2022 is as follows:
Jabatan Jumlah Personil Keahlian Sertifikasi Profesi
Position Total Member Expertise Profession Certification
Ketua
Chairman
Direktur Kepatuhan/Direktur Sertifikasi Manajemen Risiko
Ahli di bidang perbankan dan
Independen Level 5
1 keuangan
Compliance Director/Independent Level 5 Risk Management
Expert in banking and finance
Director Certification
Anggota
Member
Sertifikasi Manajemen Risiko
Ahli di bidang perbankan dan
Seluruh Direksi Level 5
5 keuangan
All Board of Directors Level 5 Risk Management
Expert in banking and finance
Certification
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 291
Page 292
Tata Kelola Perusahaan
Jabatan Jumlah Personil Keahlian Sertifikasi Profesi
Position Total Member Expertise Profession Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko
Ahli di bidang Akuntansi Level 5
Chief Financial Officer 1
Expert in Accounting Level 5 Risk Management
Certification
Sertifikasi Manajemen Risiko sesuai
Ahli di bidang perbankan dan
Seluruh Associate Director Level
2 keuangan
All Associate Directors Risk Management Certification
Expert in banking and finance
by Level
Sertifikasi Manajemen Risiko sesuai
Ahli di bidang perbankan dan
Seluruh Deputy Director Level
14 keuangan
All Deputy Directors Risk Management Certification
Expert in banking and finance
by Level
Sertifikasi Manajemen Risiko
Ahli di bidang perbankan dan
Level 5
Head of Internal Audit 1 keuangan
Level 5 Risk Management
Expert in banking and finance
Certification
PROFIL KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE PROFILE
Profil ketua dan anggota Komite Manajemen Risiko yang The profile of the chairman and members of the Risk
menjabat sebagai Direksi dapat dilihat pada bab Profil Management Committee who serve as Directors can be
Perusahaan dalam buku Laporan Tahunan ini. seen in the Company Profile chapter in this Annual Report
book.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE MANAJEMEN INDEPENDENCE STATEMENT OF RISK MANAGEMENT
RISIKO COMMITTEE
Komite Manajemen Risiko dalam menjalankan tugasnya The Risk Management Committee in carrying out its duties
berkomitmen untuk menjaga independensi meskipun is committed to maintaining independence although until
sampai saat ini pernyataan independensi belum tersedia. now the independence statement is not yet available.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE MANAJEMEN DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE RISK
RISIKO MANAGEMENT COMMITTEE
Tugas dan tanggung jawab Komite Manajemen Risiko Duties and Responsibilities of the Risk Management
adalah: Committee:
1. Menyusun kebijakan, terkait manajemen risiko 1. Develop policies, related to risk management and its
serta perubahannya, termasuk strategi manajemen changes, including risk management strategies, risk
risiko, tingkat risiko yang diambil (risk appetite) dan appetite and risk tolerance, risk management framework,
toleransi risiko (risk tolerance), kerangka manajemen and contingency plans to anticipate the occurrence of
risiko, serta rencana kontinjensi untuk mengantisipasi abnormal conditions;
terjadinya kondisi tidak normal;
2. Menyempurnakan proses manajemen risiko secara 2. Improve the risk management process periodically or
berkala maupun bersifat insidental sebagai akibat incidentally as a result of changes in the Bank’s external
dari suatu perubahan kondisi eksternal dan internal and internal conditions that affect the adequacy of
Bank yang memengaruhi kecukupan permodalan, capital, the Bank’s risk profile, and the ineffective
profil risiko Bank, dan tidak efektifnya penerapan implementation of risk management based on the
manajemen risiko berdasarkan hasil evaluasi; dan evaluation results; and
292 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 293
Corporate Governance
3. Menetapkan kebijakan dan keputusan bisnis 3. Establish policies and business decisions that deviate
yang menyimpang dari prosedur normal, seperti from normal procedures, such as significant business
pelampauan ekspansi usaha yang signifikan dibanding expansion compared to the bank’s previously established
dengan rencana bisnis bank yang telah ditetapkan business plan or taking risk positions/exposures that
sebelumnya atau pengambilan posisi/eksposur risiko exceed predetermined limits.
yang melampaui limit yang telah ditetapkan.
RAPAT KOMITE MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMMITTEE MEETING
Komite Manajemen Risiko melaksanakan rapat sebanyak The Risk Management Committee held 6 (six) meetings
6 (enam) kali di sepanjang tahun 2022 dengan agenda throughout 2022 with the following agendas:
sebagai berikut:
1. Penyampaian penilaian Profil Risiko Bank posisi 30 1. Submission of the Bank’s Risk Profile assessment as of
Desember 2021; December 30, 2021;
2. Pembahasan posisi Modal Inti Minimum per tanggal 2. Discussion of Minimum Tier 1 Capital position as of
28 Februari 2022 dan Asumsi di bulan Maret 2022; February 28, 2022 and Assumptions in March 2022;
3. Pembahasan posisi Modal Inti Minimum per tanggal 3. Discussion of Minimum Tier 1 Capital position as of
31 Maret 2022 dan Asumsi di bulan April 2022; March 31, 2022 and Assumptions in April 2022;
4. Pembahasan posisi Modal inti Minimum per tanggal 4. Discussion on Minimum Tier 1 Capital position as of April
30 April 2022 dan Asumsi di bulan Mei 2022; 30, 2022 and Assumptions in May 2022;
5. Assessment terhadap Profil Risiko Bank posisi 30 5. Assessment of the Bank’s Risk Profile as of September
September 2022; dan 30, 2022; and
6. Pembahasan RAKB 2023. 6. Discussion of RAKB 2023.
PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE MANAJEMEN IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT COMMITTEE
RISIKO ACTIVITIES
Program Kerja Realisasi 2022
Work Program Realization 2022
Memberikan rekomendasi berupa saran dan masukan kepada Direktur Melakukan penyesuaian limit-limit risiko Bank untuk risk appetite dan risk
Utama terhadap kebijakan dan prosedur, tingkat risiko yang diambil dan tolerance dengan memperhatikan tingkat risiko yang akan diambil dan
toleransi risiko. strategi Bank secara keseluruhan.
Provide recommendations in the form of advice and input to the President Adjusting the Bank’s risk limits for risk appetite and risk tolerance by
Director on policies and procedures, the level of risk taken and risk considering the level of risk to be taken and the Bank’s overall strategy.
tolerance.
Memberikan rekomendasi berupa saran dan masukan kepada Direktur Melakukan perbaikan penerapan manajemen risiko di setiap unit
Utama terhadap upaya perbaikan kualitas aset Bank. kerja untuk memitigasi risiko yang akan timbul dengan tujuan dapat
memperbaiki kecukupan permodalan dan profil risiko bank.
Provide recommendations in the form of advice and input to the President Improving the implementation of risk management in each working unit
Director on efforts to improve the quality of the Bank’s assets. to mitigate risks that will arise with the aim of improving the adequacy of
capital and risk profile of the bank.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 293
Page 294
Tata Kelola Perusahaan
PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT
Program pengembangan kompetensi yang diikuti Competency development programs attended by
anggota Komite Manajemen Risiko sepanjang tahun 2022 members of the Risk Management Committee throughout
adalah sebagai berikut: 2022 are as follows:
Nama Pihak Penyelenggara Tanggal
Training
Name Organizer Date
Business Continuity Management (BCM): Business
Impact Analysis (BIA), Risk Assessment (RA), Threat
Assessment (TA), Business Continuity (BC) Plan and
Strategy, Business Recovery Center (BRC), Disaster
Recovery Center (DRC), and Crisis Command Center
(termasuk Kertas Kerja Implementasi) 17-18 Oktober 2022
Anas Latief KeyPro Learning Management
Business Continuity Management (BCM): Business October 17-18, 2022
Impact Analysis (BIA), Risk Assessment (RA), Threat
Assessment (TA), Business Continuity (BC) Plan and
Strategy, Business Recovery Center (BRC), Disaster
Recovery Center (DRC), and Crisis Command Center
(including Implementation Working Paper)
Pembekalan dan Ujian Sertifikasi Manajemen Risiko
Level V 7-9 April 2022
Internal
Debriefing and Level V Risk Management Certification April 7-9, 2022
Exam
Pelatihan IT: Big Data Fundamentals (Batch 2)
11-13 Juli 2022
IT Training: Big Data Fundamentals PT Rekhatama (Triana)
July 11-13, 2022
(Batch 2)
Liquidity & Market Risk Management: Strategi
Pengelolaan Likuiditas & Pasar (LCR, NSFR & IRRBB)
serta Analisa Perilaku Nasabah 28-29 September 2022
KeyPro Learning Management
Liquidity & Market Risk Management: Liquidity & Market September 28-29, 2022
Risk Management Strategies (LCR, NSFR & IRRBB) and
Customer Behavior Analysis
Business Continuity Management (BCM): Business
Impact Analysis (BIA), Risk Assessment (RA), Threat
Assessment (TA), Business Continuity (BC) Plan and
Ponttie Prasnanugraha Strategy, Business Recovery Center (BRC), Disaster
Perkasa Recovery Center (DRC), and Crisis Command Center
(termasuk Kertas Kerja Implementasi) 17-18 Oktober 2022
KeyPro Learning Management
Business Continuity Management (BCM): Business October 17-18, 2022
Impact Analysis (BIA), Risk Assessment (RA), Threat
Assessment (TA), Business Continuity (BC) Plan and
Strategy, Business Recovery Center (BRC), Disaster
Recovery Center (DRC), and Crisis Command Center
(including Implementation Working Paper)
Liquidity Risk, Internal Stress Test dan Regulatory
Stress Test (BASEL II - LCR dan NSFR) serta memahami
Kebutuhan ILAAP (Internal Liquidity Adequacy
Assessment Process - OJK CP) Banking Finance Development 25-26 Oktober 2022
Liquidity Risk, Internal Stress Test dan Regulatory Center October 25-26, 2022
Stress Test (BASEL II - LCR dan NSFR) serta memahami
Kebutuhan ILAAP (Internal Liquidity Adequacy
Assessment Process - OJK CP)
KPMM - ATMR: How To Comply With OJK Roadmap 17-18 November 2022
Learning Media Indonesia (LMI)
Report November 17-18, 2022
294 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 295
Corporate Governance
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Information Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi dibentuk untuk The Information Technology Steering Committee was
membantu Dewan Komisaris dan Direksi dalam established to assist the Board of Commissioners and
mengawasi kegiatan yang terkait dengan teknologi the Board of Directors in overseeing activities related
informasi, sehingga penyelenggaraan teknologi informasi to information technology, so that the implementation
dapat mendukung secara optimal dan memberikan nilai of information technology can optimally support and
tambah bagi kegiatan bisnis dan operasional Bank. provide added value to the Bank’s business activities and
operations.
DASAR PEMBENTUKAN KOMITE PENGARAH BASIS FOR THE ESTABLISHMENT OF THE INFORMATION
TEKNOLOGI INFORMASI TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Komite Pengarah Teknologi Informasi dibentuk The Information Technology Steering Committee was
berdasarkan pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan formed based on the Financial Services Authority Circular
No. 21/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Manajemen Letter No. 21/SEOJK.03/2017 concerning Implementation
Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh of Risk Management in the Use of Information
Bank Umum, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ Technology by Commercial Banks, Financial Services
POJK.03/2020 tentang Perubahan atas Peraturan Otoritas Authority Regulation No. 13/POJK.03/2020 concerning
Jasa Keuangan No. 38/POJK.03/2016 tentang Penerapan Amendments to Financial Services Authority Regulation
Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi No. 38/POJK.03/2016 concerning Implementation of
oleh Bank umum dan No. 11/POJK.03/2022 tentang Risk Management in Use of Information Technology by
Penyelenggaraan Teknologi Informasi oleh Bank Umum. Commercial Banks and No. 11/POJK.03/2022 concerning
Implementation of Information Technology by Commercial
Banks.
STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN KOMITE PENGARAH STRUCTURE AND MEMBERSHIP OF THE INFORMATION
TEKNOLOGI INFORMASI TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Komite Pengarah Teknologi Informasi terdiri dari: The Information Technology Steering Committee consists of:
1. Direksi 1. Board of Directors
2. Seluruh direktorat yang berada di bawah Direktur: 2. All directorates under the Director:
a. Bisnis & Treasury a. Business & Treasury
b. Asset Recovery b. Asset Recovery
c. Digital & Network c. Digital & Network
d. Fincon d. Fincon
e. Legal Bureau e. Legal Bureau
f. Operation f. Operation
g. HC & GA g. HC & GA
h. Internal Audit h. Internal Audit
i. Risk Management & Compliance i. Risk Management & Compliance
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 295
Page 296
Tata Kelola Perusahaan
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE PENGARAH DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE INFORMATION
TEKNOLOGI INFORMASI TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Komite Pengarah Teknologi Informasi memiliki tugas dan The Information Technology Steering Committee has the
tanggung jawab sebagai berikut: following duties and responsibilities:
1. Mempersiapkan rencana strategis teknologi informasi 1. Prepare information technology strategic plan in
sesuai dengan rencana strategis kegiatan usaha Bank; accordance with the Bank’s business activities strategic
plan;
2. Merumuskan kebijakan dan prosedur teknologi 2. Formulate key information technology policies and
informasi yang utama seperti kebijakan pengamanan procedures such as information technology security
teknologi informasi dan manajemen risiko penggunaan policies and information technology risk management;
teknologi informasi;
3. Memeriksa kesesuaian proyek teknologi informasi 3. Checking the conformity of approved information
yang disetujui dengan rencana strategis teknologi technology projects with the information technology
informasi; strategic plan;
4. Memeriksa kesesuaian pelaksanaan proyek-proyek 4. Checking the conformity of the implementation of
teknologi informasi dengan rencana proyek (project information technology projects with the project
charter) yang disepakati dalam Service Level plan (project charter) agreed in the Service Level
Agreement; Agreement;
5. Memeriksa kesesuaian teknologi informasi dengan 5. Examine the suitability of information technology
kebutuhan sistem informasi manajemen yang with the needs of management information systems
mendukung pengelolaan kegiatan usaha Bank; that support the management of the Bank’s business
activities;
6. Mengawasi investasi yang optimal atas 6. Overseeing optimal investment in the implementation
penyelenggaraan dan penggunaan teknologi informasi and use of information technology in accordance with
sesuai dengan kegiatan usaha Bank; the Bank’s business activities;
7. Memantau kinerja teknologi informasi, risiko 7. Monitor the performance of information technology,
penyelenggaraan dan penggunaan teknologi informasi, the risk of organizing and using information technology,
serta upaya peningkatannya; and efforts to improve it;
8. Mengupayakan penyelesaian berbagai masalah terkait 8. Seeking to resolve various problems related to
teknologi informasi yang tidak dapat diselesaikan information technology that cannot be resolved by the
oleh satuan kerja pengguna dan satuan kerja user work unit and the organizer work unit; and
penyelenggara; dan
9. Menetapkan skala prioritas proyek teknologi informasi 9. Determining the priority scale of critical information
yang bersifat kritis. technology projects.
PROFIL KOMITE TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY COMMITTEE PROFILE
Profil ketua dan anggota Komite Teknologi Informasi yang The profile of the chairman and members of the Information
menjabat sebagai Direksi dapat dilihat pada bab Profil Technology Committee who serve as Directors can be
Perusahaan dalam buku Laporan Tahunan ini. seen in the Company Profile chapter in this Annual Report
book.
PERNYATAAN INDEPENDENSI KOMITE TEKNOLOGI STATEMENT OF INDEPENDENCE OF INFORMATION
INFORMASI TECHNOLOGY COMMITTEE
Komite Teknologi Informasi dalam menjalankan tugasnya The Information Technology Committee in carrying out
berkomitmen untuk menjaga independensi meskipun its duties is committed to maintaining independence
sampai saat ini pernyataan independensi belum tersedia. although until now the independence statement is not yet
available.
296 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 297
Corporate Governance
MEKANISME PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN APPOINTMENT AND DISMISSAL MECHANISM OF
KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Pengangkatan dan perubahan Komite Pengarah Teknologi Appointments and changes to the Information Technology
Informasi disesuaikan dengan struktur organisasi Bank Steering Committee are in accordance with the prevailing
Artha Graha Internasional yang berlaku dan disahkan oleh organizational structure of Bank Artha Graha Internasional
Direksi. and ratified by the Board of Directors.
RAPAT KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
MEETING
Anggota komite pengarah teknologi informasi telah Members of the information technology steering
melaksanakan rapat sebanyak 4 (empat) kali selama committee have held 4 (four) meetings during 2022 to
tahun 2022 guna memantau kinerja teknologi informasi. monitor information technology performance. The agenda
Agenda pelaksanaan rapat komite pengarah teknologi for the implementation of the information technology
informasi dapat dilihat pada tabel berikut: steering committee meeting can be seen in the following
table:
Tanggal
Agenda
Date
1. IT Project & Portfolio Update
2. IT Operations Perfomance (Network Monitor & Review, Server Status, Key Strategic Planning, Cyber Security)
3. Special Project Update (Agenda Temenos, T24 Infrastructure DC-DRC 1:1, Reengineer BAGI WAN Network, Tools
16 April 2022 Rekonsiliasi)
April 16, 2022 1. IT Project & Portfolio Update
2. IT Operations Perfomance (Network Monitor & Review, Server Status, Key Strategic Planning, Cyber Security)
3. Special Project Update (Temenos Agenda, T24 Infrastructure DC-DRC 1:1, Reengineer FOR WAN Network, Reconciliation
Tools)
1. Infra Tiger Project
2. T24 Infra DRC 1:1
19 Mei 2022 3. Update Cognos
May 19, 2022 1. Infra Tiger Project
2. T24 Infra DRC 1:1
3. Update Cognos
1. IT Architecture Plan
2. Temenos
3. Big Data
4. Insight Center
28 Juli 2022 5. Digital Infrastructure
July 28, 2022 1. IT Architecture Plan
2. Temenos
3. Big Data
4. Insight Center
5. Digital Infrastructure
1. Otomasi Pelaporan dengan Single Source of Data
2. Update CoinFest Asia terkait BlockChain dan Crypto
3. System Monitoring
4. BigData
5. Credit Scoring
30 Agustus 2022 6. DC:DRC 1-1 T24
August 30, 2022 1. Reporting Automation with Single Source of Data
2. Reporting Automation with Single Source of Data
3. Monitoring System
4. BigData
5. Credit Scoring
6. DC:DRC 1-1 T24
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 297
Page 298
Tata Kelola Perusahaan
PELAKSANAAN KEGIATAN KOMITE IMPLEMENTATION OF COMMITTEE ACTIVITIES
Dalam melaksanakan tugas kepengurusannya, anggota In carrying out their management duties, committee
komite melakukan pemantauan kinerja TI dan upaya members monitor IT performance and improvement
peningkatannya, mengevaluasi dan memonitor penerapan efforts, evaluate and monitor IT implementation in
TI sesuai dengan kebutuhan usaha, mengevaluasi accordance with business needs, evaluate and monitor
dan memonitor pelaksanaan proyek, serta melakukan project implementation, and monitor the use of the IT
pemantauan atas penggunaan anggaran TI, serta budget, as well as support and oversee the realization of
mendukung dan mengawasi realisasi program kerja yang work programs that have been agreed upon in accordance
telah disepakati sesuai rencana strategis kegiatan usaha with the Bank’s business activity strategic plan, including
Bank, antara lain: the following:
Program Kerja Realisasi
Work Program Realization
• Upgrading layanan agi digital apps dengan penyesuaian user experience serta fitur baru yang mengedepankan
kemudahan bagi nasabah untuk memperoleh transaksi finansial dan non finansial
• Penambahan biller baru pada layanan digital apps dalam peningkatan fee based melalui transaksi yang dilakukan
oleh nasabah
• Implementasi upgrading system pada fasilitas corporate internet banking untuk mempermudah nasabah perusahaan
dalam memperoleh layanan keuangan 24 jam
• Penambahan layanan API baru seperti JFX Bursa Berjangka, e-Money, API Transfer Outgoing BI Fast & Limit Transaksi,
API Top Up AGI Cash Debet CASA
Pengembangan Fitur API
• Mobile Banking Push Notification
Management, Mobile
• PLUANG merchant on boarding
Apps dan Internet Banking
• WEB Dashboard QRIS
API Management, Mobile
• Upgrading agi digital apps services with userexperience adjustments and new features that prioritize convenience for
Apps and Internet Banking
customers to obtain financial and non-financial transaction
Feature Development
• Addition of new billers in digital apps services to increase fee-based through transactions made by customers
• Implementation of system upgrading on corporate internet banking facilities to facilitate corporate customers in
obtaining 24-hour financial services
• Addition of new API services such as JFX Futures Exchange, e-Money, API Outgoing Transfer BI Fast & Transaction
Limit, API Top Up AGI Cash Debet CASA
• Mobile Banking Push Notification
• PLUANG merchant on boarding
• QRIS WEB Dashboard
• Mengikuti pengaturan dari regulasi, Bank telah melakukan instalasi aplikasi BI Fast di operasional (Teller)
• Peningkatan fitur pada Digital Experience, guna membantu cabang meningkatkan layanan pada nasabah
• Implementasi Sismontavar BI, guna mendukung regulasi dalam melakukan monitoring transaksi valuta asing terhadap
rupiah
Pengembangan fitur guna • Pembuatan otomasi laporan dan konsolidasi pada aplikasi SILEO,
mendukung operasional • Penambahan beberapa laporan pada aplikasi Rekonsiliasi,
dan pelaporan Bank • Laporan Enquiries Data Political Exposed Person (PEP)
Feature development • Following the regulation, the Bank has installed BI Fast application in operations (Teller)
to support the Bank’s • Enhancement of features in Digital Experience, to help branches improve customer service
operations and reporting • Implementation of BI Sismontavar, to support regulations in monitoring foreign exchange transactions against the
rupiah
• Report automation and consolidation in SILEO application
• Addition of several reports in the Reconciliation application
• Political Exposed Person PEP Data Enquiries Report
• Penetration Testing terhadap beberapa aplikasi dengan kategori high risk
• Melanjutkan penerapan active directory di seluruh area cabang, bersamaan dengan pelaksanaan upgrading operating
Penguatan infrastruktur
system komputer client
dan peningkatan sistem
• Penerapan sosialisasi terkait penerapan pengamanan sistem melalui email blast atau kelas terbatas pada karyawan
keamanan di internal
bank
Strengthening
• Penetration Testing of several applications with high risk category
infrastructure and
• Continuing the implementation of active directory in all branch areas, along with upgrading the operating system of
improving internal security
client computers
systems
• Implementation of socialization related to the implementation of system security through email blasts or limited
classes for bank employees
298 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 299
Corporate Governance
PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT
Program pengembangan kompetensi yang diikuti anggota Competency development programs attended by
Komite Teknologi Informasi sepanjang tahun 2022 adalah members of the Information Technology Committee
sebagai berikut: throughout 2022 are as follows:
Nama Pihak Penyelenggara Tanggal
Training
Name Organizing Party Date
Transformasi Digital Perbankan
Penguatan Arah Bisnis Dan
Penyelenggaraan Transformasi
Digital Yang Ideal Serta Berbasis
Manajemen Risiko (Refreshment
Manajemen Risiko) Risiko Manajemen Gagasan (RMG) 20 April 2022
Indrastomo Nugroho
Banking Digital Transformation Risiko Manajemen Gagasan (RMG) April 20, 2022
Strengthening Business Direction
and Implementation of Ideal Digital
Transformation and Based on Risk
Management (Risk Management
Refreshment)
12-13 Agustus 2022
Leadership Skill Internal
August 12-13, 2022
Imranul Hadi
Refreshment Manajemen Risiko Risiko Manajemen Gagasan (RMG) 3 Desember 2022
Risk Management Refreshment Risiko Manajemen Gagasan (RMG) December 3, 2022
12-13 Agustus 2022
Leadership Skill Internal
August 12-13, 2022
Ghifari Daulagiri Pembekalan dan Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko Level 4 28-29 November 2022
Internal
Debriefing and Level 4 Risk November 28-29, 2022
Management Certification Exam
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 299
Page 300
Tata Kelola Perusahaan
Komite Human Capital
Human Capital Committee
PENJELASAN TENTANG KOMITE HUMAN CAPITAL DESCRIPTION OF THE HUMAN CAPITAL COMMITTEE
Dalam upaya meningkatkan efektifitas proses pengambilan To improve the effectiveness of the decision-making
keputusan terkait Human Capital, diperlukan kajian materi process related to Human Capital, a comprehensive
yang komprehensif melalui pembahasan dalam rapat materials review is required through discussion in
komite Human Capital. Dengan demikian, Manajemen the Human Capital committee’s meeting. Thus, the
dapat mengambil keputusan yang tepat demi tercapainya Management can make the appropriate decision to
pengelolaan Human Capital yang berkualitas, konsisten, achieve Human Capital management that is high quality,
berkesinambungan sesuai dengan visi, misi dan nilai- consistent, and sustainable to the vision, mission, and
nilai perusahaan. Human Capital menjadi perhatian dan corporate values. Human Capital has become the main
prioritas utama Bank mengingat Human Capital adalah concern and priority for the Bank, considering it is the
aset yang penting bagi bank. Bank’s essential asset.
FUNGSI KOMITE HUMAN CAPITAL THE FUNCTION OF THE HUMAN CAPITAL COMMITTEE
Mengacu pada penjelasan di atas, maka Direksi Referring to the description above, the Board of
membentuk Komite Human Capital yang berfungsi untuk Directors formed Human Capital Committee to help it
membantu Direksi dalam memberi saran, pertimbangan give suggestions, consideration, and recommendations
dan rekomendasi sebagai komitmen manajemen dalam as the management commitment to managing Human
pengelolaan Human Capital yang dapat menjadi acuan Capital, which can be a reference in decision-making
dalam pengambilan keputusan terkait pengelolaan related to Human Capital management. The Human
Human Capital. Fungsi Komite Human Capital juga Capital Committee is also needed to accelerate the
diperlukan dalam upaya mengakselerasi implementasi implementation of Human Capital policies so it will have
kebijakan-kebijakan Human Capital agar berdampak positive impacts on employees and the Bank.
positif bagi karyawan dan Bank.
DASAR HUKUM KOMITE HUMAN CAPITAL THE LEGAL BASIS OF THE HUMAN CAPITAL COMMITTEE
Usulan Pembentukan Komite Human Capital telah The proposal to form a Human Capital Committee was
disampaikan dalam Rapat Umum Pemegang Saham submitted in the General Meeting of Shareholders (GMS)
(RUPS) PT Bank Artha Graha Internasional Tbk pada of PT Bank Artha Graha Internasional Tbk held on July
tanggal 25 Juli 2022. Usulan ini direalisasikan pada bulan 25, 2022. This proposal was realized in September 2022
September 2022 dengan dibentuknya Komite Human by the formation of the Human Capital Committee, which
Capital yang melakukan rapat perdana pada tanggal 25 had its initial meeting on October 25, 2022.
Oktober 2022.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB HUMAN CAPITAL DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE HUMAN
CAPITAL COMMITTEE
1. Memberi arahan stratejik dan memutuskan kebijakan 1. Provide strategic direction and resolve the general
umum dalam hal pengelolaan Human Capital termasuk policy on Human Capital Management, including
perubahannya (jika diperlukan) yang meliputi bidang- amendments (if necessary), covering the following
bidang sebagai berikut: areas:
a. Strategi dan Kebijakan Umum tentang Human a. General Strategy and Policy on Human Capital;
Capital;
300 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 301
Corporate Governance
b. Kompensasi dan keuntungan (benefit) karyawan - b. Compensation and Benefits for Employees -
termasuk gaji, bonus, program retensi,dll; including salary, bonus, retention program, etc;
c. Manajemen penilaian kinerja - termasuk promosi/ c. Performance Assessment Management - including
demosi jabatan; promotion/demotion;
d. Manajemen Talenta/Kader - termasuk identifikasi d. Talents/Cadres Management - including cadre
kader, program pengembangan kader; identification and cadre development program;
e. Perencanaan Suksesi (Succession Planning); e. Succession Planning;
f. Struktur Organisasi; f. Organizational Structure;
g. Jenjang Kepangkatan; g. Rank Level;
h. Pelatihan dan Pengembangan karyawan; h. Employee Training and Development;
i. Budaya dan nilai-nilai perusahaan serta keterikatan i. Corporate culture and value and employees’
karyawan; attachment;
j. Pengembangan hubungan karyawan dan industri j. Employee and industry connection development,
termasuk upaya antisipatif dan tindak lanjut including anticipatory and follow-up efforts to
penyelesaian kasus pelanggaran dan kejahatan resolve cases of violations and crimes of the Bank,
Bank, fraud, masalah integritas, dll dalam upaya fraud, integrity issues, etc., to improve employee
peningkatan kepatuhan karyawan dan pencegahan compliance and prevent employee problems;
permasalahan karyawan;
k. Perencanaan tenaga kerja dan mitigasi perubahan; k. Human resources planning and change mitigation;
l. Kesehatan dan keselamatan organisasi; l. Organizational health and safety;
m. Penyelarasan kebijakan dan sinergi Human Capital m. Policy adjustment and synergizing the Bank’s
Bank dengan anak perusahaan/group; dan Human Capital with subsidiaries/groups; and
n. Dan lain-lain sesuai kabutuhan bank. n. And others according to the Bank’s needs.
2. Melaksanakan tugas-tugas dan tanggung jawab 2. Perform other duties and responsibilities that may
lain yang mungkin diberikan Direksi kepada Komite be assigned by the Board of Directors to the Human
Human Capital sesuai kebutuhan dari waktu ke waktu. Capital Committee as may be required occasionally.
3. Bertanggung jawab kepada Direksi dan secara rutin 3. Be responsible to the Board of Directors and regularly
melaporkan kegiatan serta hasil rapat kepada Direksi. report its activities and meeting results to the Board
of Directors.
PEDOMAN KEBIJAKAN DAN MEKANISME PELAKSANAAN GUIDELINES ON THE POLICY AND MECHANISM OF
RAPAT KOMITE THE IMPLEMENTATION OF COMMITTEE MEETINGS
1. Penyelenggaraan rapat Komite Human Capital 1. The Human Capital Meeting is held at least 1 (once) in
diadakan minimum 1 (satu) kali dalam 1 bulan atau one month or as required;
sesuai kebutuhan;
2. Undangan rapat harus disampaikan kepada seluruh 2. The meeting invitation shall be delivered to all
anggota Komite selambatnya 3 (tiga) hari sebelum Committee members at least 3 (three) days before the
pelaksanaan rapat; meeting;
3. Agenda dan materi rapat Komite Human Capital 3. The agenda and materials for the Human Capital
dibagikan kepada seluruh peserta rapat selambatnya Committee Meeting shall be distributed to all
2 (dua) hari sebelum pelaksanaan rapat; participants at least 2 (two) days before the meeting;
4. Rapat dapat terlaksana dan dinyatakan kuorum apabila 4. Meetings can be held and declared a quorum if
dihadiri lebih dari 50% anggota Komite; attended by more than 50% of the Committee
members;
5. Keputusan yang diambil berdasarkan musyawarah 5. Decisions are taken based on deliberation for
untuk mufakat. Apabila keputusan dengan cara consensus. If a decision by consensus is not reached,
mufakat tidak tercapai, maka keputusan akan diambil then the decision will be taken by voting;
dengan cara penentuan suara terbanyak (voting);
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 301
Page 302
Tata Kelola Perusahaan
6. Seluruh proses pengambilan keputusan (termasuk 6. All decision-making processes (including any dissent)
jika ada perbedaan pendapat) agar dibuat secara shall be recorded in writing in the meeting minutes,
tertulis dalam risalah rapat termasuk alasan perbedaan including the reasons for dissent, and shall be
pendapat dan didokumentasikan dengan baik dan appropriately and completely documented;
lengkap;
7. Risalah rapat akan dibagikan kepada seluruh anggota 7. The meeting minutes will be distributed to all
Komite, anggota Direksi dan Sekretaris Perusahaan Committee members, the Board of Directors members,
(jika diperlukan); and the Corporate Secretary (if required);
8. Setiap anggota Komite yang secara pribadi baik 8. Any Committee member who personally, directly or
secara langsung maupun tidak langsung mempunyai indirectly, has an interest in a situation, transaction,
kepentingan dalam suatu situasi, transaksi, kontrak contract, or other proposed matters to which the
atau hal lain yang diusulkan dalam hal mana Perseroan Company becomes a party must declare it and is not
menjadi salah satu pihak, harus menyatakan/ entitled to participate in voting unless the Committee
mendeklarasi hal ini dan tidak berhak ikut dalam meeting determines otherwise. This policy is to avoid
pengambilan suara, kecuali rapat Komite menentukan a conflict of interest;
lain. Hal ini untuk menghindari terjadinya konflik
kepentingan;
9. Ketentuan dalam Kebijakan dan Mekanisme 9. The provisions in this Policy and Mechanism of the
Pelaksanaan Rapat Komite ini dapat dikaji ulang sesuai Implementation of Committee Meetings may be
kebutuhan. reviewed as required.
KOMPOSISI ANGGOTA KOMITE HUMAN CAPITAL THE COMPOSITION OF THE HUMAN CAPITAL
COMMITTEE
Sususan
No.
Composition
Ketua Direktur Utama
1
Chairman President Director
Anggota Wakil Direktur Utama
2
Member Vice President Director
Jajaran Direksi
Board of Directors
Deputi Direktur Human Capital
Deputy Director of Human Capital
302 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 303
Corporate Governance
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan berperan penting dalam membantu The Corporate Secretary plays an important role in
Bank memenuhi peraturan pasar modal, yaitu dengan helping the Bank comply with capital market regulations
menyediakan pedoman kepada Dewan Komisaris dan by providing guidance to the Board of Commissioners
Direksi mengenai seperti GCG, Anggaran Dasar Bank, and Board of Directors on GCG, the Bank’s Articles of
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Association, and prevailing laws and regulations.
Sekretaris Perusahaan Bank berfungsi sebagai The Bank’s Corporate Secretary serves as a liaison
penghubung antara Bank dengan lembaga/instansi between the Bank and relevant institutions/agencies
terkait (Bank Indonesia), otoritas pasar modal, komunitas (Bank Indonesia), capital market authorities, the investor
pemodal, dan masyarakat umum. Sekretaris Perusahaan community, and the general public. The Corporate
bertanggung jawab menyediakan dan menyampaikan Secretary is responsible for providing and delivering
informasi kepada masyarakat umum maupun untuk information to the general public and for the benefit of
kepentingan investor yang berhubungan dengan kinerja investors related to the Bank’s performance in a timely,
Bank secara tepat waktu, akurat dan transparan sesuai accurate and transparent manner in accordance with
ketentuan dan Perundang-undangan yang berlaku bagi the provisions and laws applicable to banks and public
bank maupun bagi perusahaan publik. companies.
PEDOMAN KERJA SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY WORK GUIDELINES
Pedoman kerja Sekretaris Perusahaan mengacu pada The work guidelines of the Corporate Secretary refer
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014 to the Financial Services Authority Regulation No. 35/
tentang Sekretaris Perusahaan. Sekretaris Perusahaan POJK.04/2014 on Corporate Secretary. The Corporate
harus menyampaikan kegiatan dan laporan Sekretaris Secretary must submit activities and reports which include:
Perusahaan yang meliputi:
1. Kegiatan Umum; 1. General activities;
2. Kegiatan Tata Kelola dan Informasi Korporat; 2. Corporate Governance and Information activities;
3. Kegiatan Komunikasi Korporat; dan 3. Corporate Communication Activities; and
4. Tanggung Jawab Sosial dan Pengamanan Perusahaan. 4. Corporate Social Responsibility and Corporate
Safeguards.
PIHAK YANG MENGANGKAT DAN MEMBERHENTIKAN PARTIES APPOINTING AND DISMISSING THE
SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY
Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab langsung The Corporate Secretary is directly responsible to the
kepada Direksi serta diangkat dan diberhentikan Board of Directors and is appointed and dismissed
berdasarkan Keputusan Direksi berdasarkan mekanisme based on the Decree of the Board of Directors based on
internal Bank dan dilaporkan kepada OJK dan Bursa Efek the Bank’s internal mechanism and reported to the OJK
Indonesia. Pengangkatan Sekretaris Perusahaan dengan and the Indonesia Stock Exchange. The appointment
mempertimbangkan kemampuan profesional serta of the Corporate Secretary takes into account his/her
integritasnya di masyarakat dan bisnis. professional ability and integrity in society and business.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 303
Page 304
Tata Kelola Perusahaan
PROFIL PEJABAT SEKRETARIS PERUSAHAAN PROFILE OF CORPORATE SECRETARY OFFICER
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/ Based on the Decree of the Board of Directors No. SK-MT/
SDM/0357/IX/2021 tanggal 21 September 2021 efektif SDM/0357/IX/2021 dated September 21, 2021 effective
per tanggal 22 September 2021, Sekretaris Perusahaan as of September 22, 2021, the Corporate Secretary is held
dijabat oleh Marlene Gunawan. Profil lengkap dapat by Marlene Gunawan. The complete profile can be seen in
dilihat pada bab Profil Perusahaan dalam buku Laporan the Company Profile chapter in this Annual Report book.
Tahunan ini.
STRUKTUR ORGANISASI SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY ORGANIZATION STRUCTURE
Corporate Secretary berada langsung di bawah Direktur The Corporate Secretary is directly under the President
Utama sehingga tiap bentuk pelaksanaan tugasnya Director so that every form of implementation of its
dipertanggungjawabkan secara langsung kepada Direktur duties is directly accountable to the President Director.
Utama. Pelaksanaan fungsi dan peran Corporate Secretary The implementation of the functions and roles of the
dibantu oleh Executive Officer Corporate Affairs, Corporate Secretary is assisted by the Executive Officer
Executive Officer Corporate Social Safety Responsibility Corporate Affairs, Executive Officer Corporate Social
(CSSR), dan Executive Officer Corporate Communication Safety Responsibility (CSSR), and Executive Officer
(Corcomm). Corporate Communication (Corcomm).
Corporate Secretary
Executive Officer Executive Officer
Executive Officer
Corporate Social Safety Corporate Communication
Corporate Affairs
Responsibility (Corcomm)
(CSSR)
MEKANISME PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN MECHANISM OF APPOINTMENT AND DISMISSAL OF
SEKRETARIS PERUSAHAAN CORPORATE SECRETARY
Direksi berwenang mengangkat dan memberhentikan The Board of Directors is authorized to appoint and dismiss
Sekretaris Perusahaan sebagaimana yang tertuang dalam the Corporate Secretary as stated in the guidelines and
pedoman dan tata tertib Sekretaris Perusahaan. rules of the Corporate Secretary.
1. Pengangkatan Sekretaris Perusahaan: 1. Appointment of Corporate Secretary:
a. Sekretaris Perusahaan diangkat berdasarkan a. The Corporate Secretary is appointed based on
keputusan Direksi; the decision of the Board of Directors;
b. Sekretaris Perusahaan dapat dirangkap oleh b. The Corporate Secretary may be concurrently
seorang Direksi; appointed by a Director;
c. Sekretaris Perusahaan dilarang merangkap jabatan c. The Corporate Secretary is prohibited from holding
apapun pada Emiten atau Perusahaan Publik lain; any position in another Issuer or Public Company;
304 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 305
Corporate Governance
d. Dalam hal terjadi kekosongan Sekretaris Perusahaan, d. In the event of a vacancy of the Corporate Secretary,
Perseroan wajib menunjuk penggantinya dalam the Company shall appoint a replacement within a
jangka waktu paling lama 60 (enam puluh) hari sejak maximum period of 60 days since the occurrence
terjadinya kekosongan Sekretaris Perusahaan; of the vacancy of the Corporate Secretary;
e. Perseroan wajib menyampaikan laporan ke Bursa e. The Company must submit a report to the Stock
paling lambat pada Hari Bursa yang sama dengan Exchange at the latest on the same Exchange Day
dilakukannya penunjukan Sekretaris Perusahaan as the appointment of the Corporate Secretary
dan mengumumkan di Bursa; and announce it on the Stock Exchange;
f. Selama terjadi kekosongan Sekretaris Perusahaan, f. During the vacancy of the Corporate Secretary, the
jabatan tersebut dapat dirangkap oleh anggota position may be concurrently held by a member of
Direksi atau orang perseorangan yang ditunjuk the Board of Directors or an individual appointed as
sebagai Sekretaris Perusahaan sementara tanpa the temporary Corporate Secretary without taking
memperhatikan persyaratan Sekretaris Perusahaan into account the requirements of the Corporate
yang diatur oleh Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Secretary stipulated by the Financial Services
No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Authority Regulation No. 35/POJK.04/2014
Emiten atau Perusahaan Publik; dan regarding the Corporate Secretary of Issuers or
Public Companies; and
g. Kekosongan Sekretaris Perusahaan dapat g. The vacancy of the Corporate Secretary may be
disebabkan antara lain berakhirnya masa caused by, among others, the expiration of the
tugas, pemberhentian, pengunduran diri, atau term of office, dismissal, resignation, or permanent
berhalangan tetapnya Sekretaris Perusahaan. absence of the Corporate Secretary.
2. Pemberhentian Sekretaris Perusahaan berdasarkan 2. Dismissal of the Corporate Secretary is based on the
keputusan Direksi. decision of the Board of Directors.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
1. Fungsi Corporate Secretary melaksanakan tugas 1. The Corporate Secretary function carries out the
paling kurang: following duties at least:
a. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya a. Following the development of the Capital Market,
peraturan perundang-undangan yang berlaku di especially the prevailing laws and regulations in the
bidang Pasar Modal; Capital Market;
b. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan b. Providing input to the Board of Directors and
Komisaris untuk mematuhi ketentuan peraturan the Board of Commissioners to comply with the
perundang-undangan di bidang Pasar Modal; provisions of laws and regulations in the field of
Pemberian masukan kepada Direksi misalnya Capital Markets; Providing input to the Board of
masukan dalam melaksanakan ketentuan kewajiban Directors, for example, input in implementing
Rapat Direksi dan Dewan Komisaris, sebagaimana the provisions of the obligations of the Board of
dimaksud dalam POJK yang mengatur mengenai Directors and Board of Commissioners Meetings,
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau as referred to in the POJK which regulates the
Perusahaan Publik; Board of Directors and Board of Commissioners of
Issuers or Public Companies;
c. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam c. Assisting the Board of Directors and Board of
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: Commissioners in the implementation of corporate
governance which includes:
• Keterbukaan informasi kepada masyarakat, • Information disclosure to the public, including
termasuk ketersediaan informasi pada situs the availability of information on the Company’s
Web Perseroan website
• Penyampaian laporan kepada OJK tepat waktu • Timely submission of reports to OJK
• Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat • Organization and documentation of Board of
Direksi Directors meetings
• Pelaksanaan program orientasi terhadap • Implementation of orientation program on the
Perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan Company for the Board of Directors and/or the
Komisaris Board of Commissioners
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 305
Page 306
Tata Kelola Perusahaan
d. Menyiapkan daftar khusus yang berkaitan dengan d. Preparing a special list relating to the Board of
Direksi, Dewan Komisaris dan keluarganya baik Directors, Board of Commissioners and their
dalam Perseroan maupun afiliasinya yang antara families both in the Company and its affiliates
lain mencakup kepemilikan saham, hubungan which includes, among others, share ownership,
bisnis dan peranan lain yang menimbulkan business relationships and other roles that pose a
benturan kepentingan dengan Perseroan; conflict of interest with the Company;
e. Membuat daftar Pemegang Saham termasuk e. Make a list of Shareholders including ownership of
kepemilikan 5% (lima persen) atau lebih; 5% (five percent) or more;
f. Membantu Direksi dalam penyelenggaraan Rapat f. Assist the Board of Directors in organizing the
Umum Pemegang Saham; dan General Meeting of Shareholders; and
g. Sebagai penghubung antar Perseroan dengan g. As a liaison between the Company and
Pemegang Saham, OJK, dan Pemangku Shareholders, OJK, and other Stakeholders.
Kepentingan lainnya.
2. Corporate Secretary dan pegawai dalam unit kerja 2. The Corporate Secretary and employees in the work
yang menjalankan fungsi Corporate Secretary wajib unit that carries out the functions of the Corporate
menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Secretary must maintain the confidentiality of
yang bersifat rahasia kecuali dalam rangka memenuhi documents, data and information that are confidential
kewajiban sesuai dengan peraturan perundang- except to fulfill obligations in accordance with laws
undangan atau ditentukan lain dalam peraturan and regulations or otherwise specified in laws and
perundang-undangan; regulations;
3. Corporate Secretary dan pegawai dalam unit kerja 3. The Corporate Secretary and employees in the work
yang menjalankan fungsi Corporate Secretary dilarang unit that carries out the Corporate Secretary function
mengambil keuntungan pribadi baik secara langsung are prohibited from taking personal advantage either
maupun tidak langsung yang merugikan Bank; directly or indirectly to the detriment of the Bank;
4. Dalam rangka meningkatkan pengetahuan dan 4. To improve knowledge and understanding to assist in
pemahaman untuk membantu pelaksanaan tugasnya, carrying out its duties, the Corporate Secretary must
Corporate Secretary harus mengikuti pendidikan dan/ attend education and/or training. The education and/
atau pelatihan. Pendidikan dan/atau pelatihan yang or training referred to can be obtained, among others,
dimaksud dapat diperoleh antara lain melalui pelatihan, through training, socialization or seminars organized
sosialisasi atau seminar yang diselenggarakan pihak by competent parties;
yang berkompeten;
5. Corporate Secretary bertanggung jawab kepada 5. Corporate Secretary is responsible to the Board of
Direksi; dan Directors; and
6. Setiap informasi yang disampaikan oleh Corporate 6. Any information submitted by the Corporate Secretary
Secretary kepada masyarakat merupakan informasi to the public is official information from the Bank.
resmi dari Bank.
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2022 TASK IMPLEMENTATION IN 2022
Corporate Secretary Bank Artha Graha Internasional The Corporate Secretary of Bank Artha Graha Internasional
melaporkan beragam kegiatan yang dilakukan di reported on the various activities carried out throughout
sepanjang tahun 2022 sebagai berikut: 2022 as follows:
Kegiatan Umum General Activities
1. Memfasilitasi Dewan Komisaris dan Direksi dalam 1. Facilitated the Board of Commissioners and Board of
menyelenggarakan RUPS tahunan; Directors in organizing the annual GMS;
2. Membantu penyelenggaraan dan pendokumentasian 2. Assisted in organizing and documenting Board of
rapat Direksi, serta pemantauan hasil keputusan Directors meetings, as well as monitoring the results
manajemen; of management decisions;
3. Membuat Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan 3. Preparing the Annual Report and Sustainability Report
yang berpedoman pada peraturan perundang- based on the prevailing laws and regulations, including
undangan yang berlaku, salah satunya Undang- Law No. 40 of 2007 on Limited Liability Companies
306 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 307
Corporate Governance
Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan and Bank Indonesia Regulation No. 14/14/PB/2012
Terbatas dan Peraturan Bank Indonesia No. 14/14/ on Transparency and Publication of Bank Reports,
PB/2012 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Financial Services Authority Regulation No. 29/
Bank, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/ POJK.04/2016, Financial Services Authority Regulation
POJK.04/2016, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017 on the Implementation of
No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan Keuangan Sustainable Finance for Financial Services Institutions,
Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, Issuers, and Public Companies, and Financial Services
dan Perusahaan Publik, dan Surat Edaran Otoritas Jasa Authority Circular Letter No. 16/SEOJK.04.2021 on
Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan the Form and Content of the Annual Report of Issuers
Isi Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik; or Public Companies;
4. Melaksanakan pemenuhan laporan rutin guna 4. Carry out the fulfillment of routine reports to meet
memenuhi regulasi baik secara bulanan, triwulan, regulations on a monthly, quarterly, semi-annual, and
semesteran, dan tahunan kepada Regulator; annual basis to the Regulator;
5. Membantu penyelenggaraan Corporate Action Bank; 5. Assist in the implementation of the Bank’s Corporate
Action;
6. Melaksanakan kegiatan tanggung jawab sosial dan 6. Carrying out the Bank’s social responsibility and
pengamanan Bank; dan security activities; and
7. Mengelola website Bank. 7. Managing the Bank’s website.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT
Program pengembangan kompetensi yang diikuti The competency development programs followed by the
Corporate Secretary sepanjang tahun 2022 adalah Corporate Secretary throughout 2022 are as follows:
sebagai berikut:
Nama Pihak Penyelenggara Tanggal
Training
Name Organizing Party Date
Refreshment Manajemen Risiko Risiko Manajemen Gagasan (RMG) 18 Juni 2022
Risk Management Refreshment Risiko Manajemen Gagasan (RMG) June 18, 2022
Sosialisasi APU PPT 30 Juni 2022
Internal
AML CFT Socialization June 30, 2022
Marlene Gunawan Pentingnya Peran Dokumen/Arsip
yang Baik dan Benar Pada Industri
Perbankan 24 November 2022
PT Swadharma Sentra Solusi
The Importance of the Role of November 24, 2022
Good and Correct Documents/
Archives in the Banking Industry
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 307
Page 308
Tata Kelola Perusahaan Internal Audit Audit Internal Internal Audit memiliki fungsi dan tanggung jawab untuk Internal Audit has the function and responsibility to memastikan dan membantu Manajemen Bank terkait ensure and assist the Bank’s Management regarding GCG melalui kajian dan audit pelaksanaan kebijakan dan GCG through review and audit of the implementation of prosedur dalam aktivitas operasional Bank yang efektif. policies and procedures in the Bank’s effective operational Fungsi dan tanggung jawab audit ini wajib diterapkan dan activities. This audit function and responsibility must be dilaksanakan dengan prinsip independen. implemented and carried out with independent principles. Internal Audit memegang peran sebagai Third line of Internal Audit plays a role as the Third line of defense defense dalam Sistem Pengendalian Intern Bank, karena itu, in the Bank’s Internal Control System, therefore, it must harus turut berperan aktif dalam meningkatkan efektivitas play an active role in improving the effectiveness of the Sistem Pengendalian Internal secara berkesinambungan. Internal Control System on an ongoing basis. Internal Internal Audit berperan dalam memberikan keyakinan Audit plays a role in providing assurance based on the berdasarkan hasil pemeriksaan bahwa pengendalian results of the examination that internal control and the internal dan pelaksanaan kegiatan operasional, akuntansi, implementation of operational activities, accounting, manajemen risiko dan kegiatan Bank lainnya telah risk management, and other Bank activities have been terselenggara dengan baik dan mampu menjamin properly organized and can guarantee the interests of the kepentingan Bank serta stakeholder. Bank and stakeholders. DASAR HUKUM LEGAL BASIS Pedoman kerja Internal Audit disusun berdasarkan The Internal Audit Charter is prepared based on the Financial Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 Services Authority Regulation No. 1/POJK.03/2019 dated tanggal 28 Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit January 28, 2019, concerning the Implementation of Intern pada Bank Umum. Internal Audit Function in Commercial Banks: PIAGAM INTERNAL AUDIT INTERNAL AUDIT CHARTER Internal Audit dalam menjalankan tugas dan tanggung Internal Audit in carrying out its duties and responsibilities jawabnya berdasarkan pada Pedoman dan Tata Tertib is based on the Internal Audit Charter which is contained Kerja Internal Audit yang tertuang dalam Pedoman in Internal Audit Charter No. 10204.01.0 dated December Pengawasan Intern (PPI) No. 10204.01.0 tanggal 15 15, 2017, Internal Audit Charter No. 10204.02.0 dated May Desember 2017 yang telah diperbarui menjadi Pedoman 31, 2019, which has been updated to Internal Audit Charter Pengawasan Intern (PPI) No. 10204.02.0 tanggal 31 No. 10204.02.1 dated May 25, 2022. The contents of the Mei 2019 yang telah diperbarui menjadi Pedoman guideline include: Pengawasan Intern (PPI) No. 10204.02.1 tanggal 25 Mei 2022. Isi dari pedoman tersebut mencakup: 1. Tujuan; 1. Objectives; 2. Ketentuan Umum: 2. General Provisions: • Fungsi dan Peranan Internal Audit; • Function and Role of Internal Audit; • Tanggung Jawab Pengendalian Intern; • Internal Control Responsibilities; • Prinsip-Prinsip Pengendalian Intern; • Principles of Internal Control; • Fungsi Pemeriksaan Intern; • Internal Audit Function; • Tata Cara dan Ketentuan Pendukung; dan • Procedures and Supporting Provisions; and • Administrasi Dokumen. • Document Administration. 3. Prosedur; dan 3. Procedures; and 4. Penutup. 4. Closing. 308 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 309
Corporate Governance
KODE ETIK AUDITOR AUDITOR’S CODE OF ETHICS
Berdasarkan pedoman tersebut, Internal Audit wajib Based on these guidelines, Internal Audit must comply with
mematuhi dan menerapkan kode etik yang terdiri dari: and implement a code of ethics consisting of:
1. Integritas (Personal Conduct) 1. Integrity (Personal Conduct)
Setiap auditor internal harus menghindari situasi yang Every internal auditor must avoid situations that are
diketahui atau dicurigai melanggar hukum dan harus known or suspected of violating the law and must
melaporkan situasi tersebut langsung kepada pejabat report such situations directly to the authorized officials
yang berwenang di Bank Artha Graha Internasional at Bank Artha Graha Internasional in accordance with
sesuai dengan struktur organisasi yang berlaku. the applicable organizational structure.
2. Objektivitas 2. Objectivity
a. Setiap auditor internal berkewajiban untuk a. Every internal auditor is obliged to perform his/her
menjalankan tugasnya dengan penuh kejujuran, duties with honesty, objectivity, and diligence;
objektivitas, dan ketekunan;
b. Setiap auditor internal harus memiliki kebebasan b. Every internal auditor must have freedom of mental
sikap mental dan kepercayaan yang jujur akan hasil attitude and honest belief in the results of his audit
pekerjaan auditnya; dan work; and
c. Setiap auditor internal berkewajiban untuk c. Every internal auditor is obliged to conceptualize
membuat konsep prosedur, merancang sistem, procedures, design systems, install systems,
memasang sistem, melaksanakan sistem, dan implement systems, and is not an audit function.
bukan merupakan fungsi audit. Setiap karyawan Every employee of Bank Artha Graha Internasional
Bank Artha Graha Internasional dalam kapasitasnya in his/her capacity as an internal auditor is not
sebagai auditor internal tidak diperkenankan sama allowed to be involved at all in the aforementioned
sekali untuk turut terlibat atau melibatkan diri works because it is considered to reduce the
dalam pekerjaan-pekerjaan yang disebutkan di objectivity of the audit.
atas karena dinilai mengurangi objektivitas audit.
3. Kerahasiaan/Keamanan 3. Confidentiality/Security
a. Setiap auditor internal harus bijaksana (prudent) a. Every internal auditor must be prudent in using
dalam menggunakan informasi yang diperolehnya information obtained during the course of
selama melakukan tugas audit; performing audit duties;
b. Setiap auditor internal harus menjaga agar b. Each internal auditor must keep confidential
informasi yang bersifat rahasia jangan sampai information from being leaked, except for
bocor, dengan pengecualian yaitu menyampaikan conveying confidential information to parties
informasi rahasia kepada pihak-pihak yang berhak entitled to obtain it, in accordance with orders or
memperolehnya, sesuai dengan perintah atau directions from the Head of Internal Audit;
pengarahan dari Kepala Internal Audit;
c. Setiap auditor internal tidak boleh menggunakan c. Each internal auditor shall not use confidential
informasi yang bersifat rahasia untuk keuntungan information for personal gain or in a manner
pribadi atau dengan cara yang dapat merugikan that may be detrimental to the welfare of the
kesejahteraan organisasi pada umumnya, anggota organization at large, members of the Board of
Dewan Komisaris sebagai perwakilan para pemilik Commissioners as representatives of shareholders,
saham, dan/atau manajemen; serta and/or management; and
d. Setiap auditor internal harus mengambil langkah- d. Each internal auditor must take the necessary
langkah pengamanan yang diperlukan guna security measures to maintain the confidentiality
menjaga kerahasiaan catatan-catatan dan berbagai of records and various data that should be
data yang seharusnya bersifat rahasia. confidential.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 309
Page 310
Tata Kelola Perusahaan
4. Profesionalisme atau Keahlian 4. Professionalism or Expertise
a. Setiap auditor internal harus mempertahankan a. Every internal auditor must maintain and improve
dan memperbaiki citra profesionalisme, moralitas, the image of professionalism, morality, dignity,
martabat, tingkat kompetensi, kecakapan dan level of competence, proficiency, and effectiveness
efektivitas pekerjaan, baik bagi dirinya sendiri of work, both for himself and for his work unit; and
maupun bagi unit kerjanya; dan
b. Setiap auditor internal harus melengkapi b. Each internal auditor shall complement his/her own
keterampilan yang dimilikinya dengan berbagai skills with those of his/her fellow internal auditors
keterampilan yang dimiliki oleh rekan auditor to ensure the fulfillment of internal audit objectives
internal lainnya demi terjaminnya pemenuhan at Bank Artha Graha Internasional.
tujuan audit internal di Bank Artha Graha
Internasional.
PIHAK YANG MENGANGKAT DAN MEMBERHENTIKAN APPOINTING AND DISMISSING THE HEAD OF
KEPALA INTERNAL AUDIT INTERNAL AUDIT
Kepala Internal Audit diangkat dan diberhentikan oleh The Head of Internal Audit is appointed and dismissed
Direktur Utama setelah mendapat persetujuan dari Dewan by the President Director after obtaining approval
Komisaris dengan mempertimbangkan rekomendasi from the Board of Commissioners by considering
Komite Audit sebagaimana yang diatur dalam POJK the recommendations of the Audit Committee as
No. 1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit stipulated in POJK No. 1/POJK.03/2019 concerning the
Intern pada Bank Umum. Implementation of Internal Audit Function in Commercial
Banks.
PROFIL PEJABAT INTERNAL AUDIT PROFILE OF INTERNAL AUDIT OFFICER
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SK-MT/ Based on the Decree of the Board of Directors No. SK-MT/
SDM/0704/X/2020 tanggal 14 Oktober 2020, Kepala SDM/0704/X/2020 dated October 14, 2020, the Head of
Internal Audit dijabat oleh Adhyaksa Sitepu. Profil Internal Audit is held by Adhyaksa Sitepu. The complete
lengkap dapat dilihat pada bab Profil Perusahaan dalam profile can be seen in the Company Profile chapter in this
buku Laporan Tahunan ini. Annual Report book.
310 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 311
Corporate Governance
STRUKTUR ORGANISASI, KEDUDUKAN INTERNAL AUDIT ORGANIZATIONAL STRUCTURE, POSITION OF INTERNAL
DALAM STRUKTUR ORGANISASI DAN KOMPOSISI AUDIT IN THE ORGANIZATIONAL STRUCTURE, AND
PERSONEL INTERNAL AUDIT COMPOSITION OF INTERNAL AUDIT PERSONNEL
Berikut adalah Struktur Organisasi Internal Audit, yaitu: The following is the Internal Audit Organizational
Structure, namely:
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Direktur Utama
President Director
Kepala Internal Audit
Head of IAU
Executive Officer Executive Officer
Executive Officer Executive Officer
Operation Audit Supervisory & Anti Fraud
Credit Audit IT Audit
Executive Officer of Executive Officer of
Executive Officer of Executive Officer of
Operation Audit Supervisory & Anti Fraud
Credit Audit IT Audit
Internal Audit merupakan organ kerja independen yang Internal Audit is an independent working organ that
berada dan bertanggung jawab secara langsung kepada is directly responsible to the President Director and is
Direktur Utama yang didukung penuh oleh Dewan fully supported by the Board of Commissioners and
Komisaris serta jajaran Manajemen Bank. Internal Audit the Bank’s Management. Internal Audit is also assisted
juga dibantu oleh Executive Officer dalam pelaksanaan by the Executive Officer in carrying out its duties. The
tugasnya. Komposisi personel Internal Audit Bank Artha composition of Bank Artha Graha Internasional Internal
Graha Internasional, hingga akhir Desember 2022, adalah Audit personnel, until the end of December 2022, is as
sebagai berikut: follows:
Jabatan Jumlah Personil
Position Number of Personnel
Kepala Internal Audit
1
Head of Internal Audit
Executive Officer (Kredit, Operasi, Teknologi dan Supervisi & Anti Fraud)
Executive Officer 4
(Credit, Operations, Technology and Supervision & Anti-Fraud)
Staf Auditor Kredit
9
Credit Auditor Staff
Staf Auditor Operasi
7
Operations Auditor Staff
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 311
Page 312
Tata Kelola Perusahaan
Jabatan Jumlah Personil
Position Number of Personnel
Staf Auditor Teknologi
4
Technology Auditor Staff
Staf Supervisi
2
Supervision Staff
Staf Anti Fraud
3
Anti Fraud Staff
Jumlah
30
Total
INDEPENDENSI INTERNAL AUDIT INTERNAL AUDIT INDEPENDENCE
Seluruh aktivitas audit yang dilakukan oleh Internal Audit All audit activities conducted by Bank Artha Graha
Bank Artha Graha Internasional selalu berlandaskan pada Internasional Internal Audit are always based on the
prinsip independensi, tanpa ada unsur intervensi dari principle of independence, without any element of
pihak manapun yang mampu memengaruhi kinerjanya. intervention from any party that can affect its performance.
METODE AUDIT AUDIT METHOD
Internal Audit dalam melaksanakan audit menggunakan Internal Audit in conducting audits uses the risk-based
metode risk based audit dengan menerapkan fokus audit audit method by applying audit focus on activities and
pada kegiatan dan transaksi yang memiliki risiko tinggi. transactions that have high risk.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Internal Audit Bank Artha Graha Internasional memiliki Bank Artha Graha Internasional Internal Audit has the
tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: following duties and responsibilities.
1. Membantu tugas Direktur Utama dan Dewan 1. Assist the duties of the President Director and the
Komisaris dalam melakukan pengawasan dengan cara Board of Commissioners in conducting supervision by
menjabarkan secara operasional baik perencanaan, explaining operationally both planning, implementation
pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit; and monitoring of audit results;
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, 2. Analyze and assess financial, accounting, operational,
akuntansi, operasional, dan kegiatan lain melalui audit; and other activities through audits;
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk 3. Identifying all possibilities to improve and increase the
memperbaiki dan meningkatkan efisiensi penggunaan efficiency of the use of resources and funds;
sumber daya dan dana;
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 4. Provide suggestions for improvement and objective
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada semua information about the activities examined at all levels
tingkatan manajemen; dan of management; and
5. Internal Audit harus memiliki tanggung jawab terhadap 5. Internal Audit must have a responsibility to the
profesi dengan selalu menerapkan prinsip kerja yang profession by always applying the principles of careful,
cermat, seksama dan tegas untuk melayani organisasi thorough and decisive work to serve the Bank Artha
Bank Artha Graha Internasional dengan cara yang Graha Internasional organization in a manner consistent
konsisten dengan berbagai norma audit intern dan with various internal audit norms and the Code of Ethics.
Kode Etik.
312 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 313
Corporate Governance
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2022 IMPLEMENTATION OF DUTIES IN 2022
Pelaksanaan kegiatan audit Internal Audit Bank diterapkan The implementation of the Bank’s Internal Audit activities
secara berkala pada kantor cabang atau sentra operasi is applied periodically at branch offices or operating
dan Kantor Pusat Non-Operasional (KPNO). Adapun centers and Non-Operational Headquarters (KPNO) while
target pemeriksaan tahun 2022 sebanyak 151 (seratus the 2022 audit target of 151 (one hundred and fifty one)
lima puluh satu) pemeriksaan telah seluruhnya (100%) audits has been fully (100%) implemented.
dilaksanakan.
Fokus kerja yang ingin dicapai Internal Audit di tahun The focus of work that Internal Audit wants to achieve in
2023, adalah: 2023, are:
1. Melaksanakan audit terhadap kantor cabang, dan 1. Carry out audits of branch offices, sub-branch offices,
kantor cabang pembantu, sesuai dengan rencana and cash offices in accordance with the audit plan with
audit dengan fokus pemeriksaan temuan berisiko a focus on examining high-risk findings and recurring
tinggi dan temuan berulang; findings;
2. Meningkatkan standarisasi pemeriksaan; dan 2. Improve audit standardization; and
3. Meningkatkan kompetensi dan profesionalisme 3. Improve auditor competence and professionalism.
auditor.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI COMPETENCY DEVELOPMENT
Program pengembangan kompetensi yang diikuti Internal The competency development programs followed by
Audit sepanjang tahun 2022 adalah sebagai berikut: Internal Audit throughout 2022 are as follows:
Materi Penyelenggara Tempat & Waktu Pelaksanaan
No.
Material Organizer Place & Time of Implementation
Refreshment Manajemen Risiko Risiko Manajemen Gagasan (RMG) Online, 29 Januari 2022
1
Risk Management Refreshment Risiko Manajemen Gagasan (RMG) Online, January 29, 2022
Pembekalan Dan Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko Level I Online, 10-12 Februari 2022
2 Asanka Kreasi Mandiri
Debriefing and Level I Risk Management Online, February 10-12, 2022
Certification Exam
Diskusi Hukum Dengan Lawyer:
Perlindungan Hukum Pemegang Hak
Tanggungan Yang Objeknya Dikuasai Oleh
Pihak Ketiga Berdasarkan Perjanjian Sewa
Online, 02 Maret 2022
3 Menyewa Tanda Pardamaian Nasution
Online, March 02, 2022
Legal Discussion with Lawyer: Legal
Protection of Mortgage Holders Whose
Objects are Controlled by Third Parties
Based on Lease Agreement
Online, 03 Maret 2022
4 Sharing Sustainable Finance Pusdiklat
Online, March 03, 2022
Kwitang, 09-10 Maret dan 12-13 Agustus
2022
5 Microsoft Office Excel Basic PT Thames IT & Management Center
Kwitang, March 09-10 and August 12-13,
2022
Pembekalan Dan Ujian Sertifikasi
Manajemen Risiko Level V Risiko Manajemen Gagasan (RMG) Kwitang, 07-09 April 2022
6
Debriefing and Level V Risk Management Risiko Manajemen Gagasan (RMG) Kwitang, April 07-09, 2022
Certification Exam
Webinar: Akuntansi Forensik dan Audit
Investigatif untuk Mendeteksi Fraud Praktisi Akuntansi Forensik dari big4 Online, 06 Juni 2022
7
Webinar: Forensic Accounting and Forensic Accounting Practitioner from big4 Online, June 06, 2022
Investigative Audit to Detect Fraud
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 313
Page 314
Tata Kelola Perusahaan
Materi Penyelenggara Tempat & Waktu Pelaksanaan
No.
Material Organizer Place & Time of Implementation
Pembekalan dan Ujian Sertifikasi General Asanka Kreasi Mandiri dan Lembaga
Banking II Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP) Online, 11 Juni 2022
8
General Banking II Debriefing and Asanka Kreasi Mandiri and Institutions Online, June 11, 2022
Certification Exam Banking Professional Certification (LSPP)
JIHS, 22-23 Juli 2022
9 Leadership Skill Batch 1 Mandala Integrity
JIHS, July 22-23, 2022
Sharing Sustainable Finance: Angsa dan
Badak Online, 16 Agustus 2022
10 Pusdiklat
Sharing Sustainable Finance: Swan and Online, August 16, 2022
Rhino
Kwitang, 2-3 September 2022
11 Microsoft Office Excel Advance PT Thames IT & Management Center
Kwitang, September 2-3, 2022
Sertifikasi IT: CISSP Kwitang, 5-9 September 2022
12 Rekhindo
IT Certification: CISSP Kwitang, September 5-9, 2022
Teknik Interrogative dan Investigative
Interview Bandung, 12-13 September 2022
13 Asia Anti Fraud (AAF)
Interrogative and Investigative Interview Bandung, September 12-13, 2022
Techniques
Audit Internal Bank dan Teknik Pemantauan:
Kode Etik Profesi Auditor, Pengantar
Akuntansi Bank, Standard Pelaksana Fungsi
Audit Intern Bank (SPFAIB), Pengendalian
Intern (COSO), Audit Berbasis Risiko, Kertas
Kerja Audit & Teknik Audit, Laporan Hasil
Audit dan Teknik Lanjut Hasil Audit
Kwitang, 15-17 September 2022
14 Bank Internal Audit and Monitoring LPPI
Kwitang, September 15-17, 2022
Techniques: Code of Ethics for Professional
Auditors, Introduction to Bank Accounting,
Standard Implementation of Bank Internal
Audit Function (SPFAIB), Internal Control
(COSO), Risk Based Audit, Audit Working
Paper & Audit Techniques, Audit Report and
Follow-up Techniques of Audit Results
PSAK 71/73 : Buku Pedoman Akuntansi Bank
dan PSAK 73 dan 71; Segmentasi Kredit,
Cadangan Kerugian Kredit Ekspektasian,
Probability of Default, Forward Looking
Adjustment, Restrukturasi Kredit, Simulation Risiko Manajemen Gagasan (RMG) Kwitang, 19-20 September 2022
15
PSAK 71/73: Bank Accounting Manual Risiko Manajemen Gagasan (RMG) Kwitang, September 19-20, 2022
and PSAK 73 and 71; Loan Segmentation,
Expected Loan Loss Provision, Probability of
Default, Forward Looking Adjustment, Loan
Restructuring, Simulation
Audit Investigatif & Mitigasi Fraud Kwitang, 23-24 September 2022
16 LPPI
Investigative Audit & Fraud Mitigation Kwitang, September 23-24, 2022
Pemantauan dan Pelaporan Tindaklanjut
Hasil Audit Kwitang, 01 Oktober 2022
17 LPPI
Monitoring and Reporting on Follow-up of Kwitang, October 01, 2022
Audit Results
Sosialisasi Produk SME : Proses Pemberian
Kredit & Dokumen Kredit Online, 07 Oktober 2022
18 Pusdiklat
MSE Product Socialization: Lending Process Online, October 07, 2022
& Credit Documents
Sertifikasi Audit Level Supervisor
(Level II) Kwitang, 20-22 Oktober 2022
19 LSPP
Supervisor Level Audit Certification Kwitang, October 20-22, 2022
(Level II)
Refreshment Manajemen Risiko
Batch 3 Risiko Manajemen Gagasan (RMG) Online, 03 Desember 2022
20
Risk Management Refreshment Risiko Manajemen Gagasan (RMG) Online, December 03, 2022
Batch 3
314 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 315
Corporate Governance
Akuntan Publik
Public Accountant
Fungsi pengawasan independen terhadap aspek The function of independent supervision of the Bank’s
keuangan Bank dilakukan dengan melaksanakan financial aspects is carried out by carrying out an External
pemeriksaan Audit Eksternal yang dilakukan oleh Kantor Audit examination conducted by a Public Accounting Firm
Akuntan Publik (KAP). Auditor Eksternal yang memeriksa (KAP). The External Auditor who examines Bank Artha
laporan keuangan Bank Artha Graha Internasional tahun Graha Internasional financial statements for the fiscal year
buku 2022 ditetapkan melalui RUPS Tahunan berdasarkan 2022 is determined through the Annual GMS based on
rekomendasi dari Dewan Komisaris dan Komite Audit recommendations from the Board of Commissioners and
sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 13/ the Audit Committee in accordance with the Financial
POJK.03/2017 yang ditunjuk untuk mengaudit Laporan Services Authority Regulation No. 13/POJK.03/2017
Keuangan Bank. appointed to audit the Bank’s Financial Statements.
PENUNJUKAN AKUNTAN PUBLIK APPOINTMENT OF PUBLIC ACCOUNTANT
Berdasarkan keputusan RUPS Tahunan yang dilaksanakan Based on the resolution of the Annual General Meeting
pada tanggal 25 Juli 2022, menyetujui penunjukan kembali of Shareholders held on July 25, 2022, approved the
Kantor Akuntan Publik Kanaka Puradiredja, Suhartono re-appointment of Public Accounting Firm Kanaka
untuk melakukan audit atas buku-buku Perseroan Tahun Puradiredja, Suhartono to audit the Company’s books
Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, for the Financial Year ending December 31, 2022,
serta menetapkan jumlah honorarium dan persyaratan lain and determine the amount of honorarium and other
sehubungan dengan penunjukan AP dan KAP tersebut requirements in connection with the appointment of the
dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit. AP and KAP by taking into account the recommendations
of the Audit Committee.
Penunjukan tersebut dilakukan secara independen yang The appointment is made independently with no conflict
tidak memiliki benturan kepentingan dengan Bank, untuk of interest with the Bank, to audit the Bank’s Financial
mengaudit Laporan Keuangan Bank, dan telah sesuai Statements, and is in accordance with professional
dengan standar profesional, perjanjian kerja, dan ruang standards, work agreements, and audit scope.
lingkup audit.
Hasil penunjukan Kantor Akuntan Publik dan Akuntan The results of the appointment of the Public Accounting
Publik dalam 5 (lima) tahun terakhir sebagai berikut: Firm and Public Accountant in the last 5 (five) years are as
follows:
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 315
Page 316
Tata Kelola Perusahaan
Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik 2018-2022 Public Accounting Firm and Public Accountant 2018-2022
Nama Akuntan
Tahun Kantor Akuntan Publik (Partner Penanggung Jawab) Izin KAP
Year Public Accounting Firm Accountant Name KAP Permit
(Partner in Charge)
STTD.KAP-00034/PM.22/2017 tanggal 18
Harris Siregar, SE.,Ak., CA., CPA, ASEAN Oktober 2017
2022 KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono
CPA., BKP STTD.KAP-00034/PM.22/2017 dated
October 18, 2017
STTD.KAP-00034/PM.22/2017 tanggal 18
Oktober 2017
2021 KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono Harris Siregar, SE.,Ak., CA., CPA.
STTD.KAP-00034/PM.22/2017 dated
October 18, 2017
STTD.KAP-00034/PM.22/2017 tanggal 18
Oktober 2017
2020 KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono Barugamuri Dachi, M. Ak., CA., CPA
STTD.KAP-00034/PM.22/2017 dated
October 18, 2017
STTD.KAP-00034/PM.22/2017 tanggal 18
Florus Daeli, SE., Ak., MM., CPA., CA., Oktober 2017
2019 KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono
CRA., CLI., CTA., ASEAN CPA. STTD.KAP-00034/PM.22/2017 dated
October 18, 2017
STTD.KAP-00034/PM.22/2017 tanggal 18
Florus Daeli, SE., Ak., MM., CPA., CA., Oktober 2017
2018 KAP Kanaka Puradiredja, Suhartono
CRA., CLI., CTA., ASEAN CPA. STTD.KAP-00034/PM.22/2017 dated
October 18, 2017
JASA LAIN DAN BIAYA YANG DIBERIKAN KANTOR OTHER SERVICES AND FEES PROVIDED BY PUBLIC
AKUNTAN PUBLIK DAN AKUNTAN PUBLIK ACCOUNTING FIRM AND PUBLIC ACCOUNTANT
Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik tidak The Public Accounting Firm and Public Accountant did
memberikan jasa lain selain audit laporan keuangan not provide other services other than the audit of the
tahunan pada tahun buku berakhir. annual financial statements at the end of the fiscal year.
KOORDINASI AUDITOR EKSTERNAL DAN KOMITE COORDINATION OF EXTERNAL AUDITOR AND AUDIT
AUDIT COMMITTEE
Penunjukan Kantor Akuntan Publik Independen Bank The appointment of Bank Artha Graha Internasional
Artha Graha Internasional telah sesuai dengan prosedur Independent Public Accounting Firm is in accordance with
yang diatur oleh regulator yang disahkan dalam the procedures regulated by the regulator and authorized
RUPS Tahunan berdasarkan rekomendasi dari Komite in the Annual GMS based on the recommendation of the
Audit. Komite Audit senantiasa memberikan saran, Audit Committee. The Audit Committee always provides
rekomendasi, dan pendapat yang bersifat independen independent advice, recommendations and opinions
terkait permasalahan yang dihadapi. Selain itu, hasil related to the problems encountered. In addition, the
pendampingan dan pengawasan secara intensif yang results of intensive assistance and supervision carried out
dilakukan akan dilaporkan kepada Direksi Bank. will be reported to the Bank’s Board of Directors.
316 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 317
Corporate Governance Fungsi Kepatuhan Compliance Function Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum antara The implementation of the Compliance Function of lain mengatur mengenai kewajiban bagi Bank untuk Commercial Banks, among others, regulates the obligation memiliki Direktur yang membawahi Fungsi Kepatuhan for the Bank to have a Director in charge of the Compliance dan Pembentukan Satuan Kerja Kepatuhan untuk Function and the establishment of a Compliance Working melaksanakan Fungsi Kepatuhan yang meliputi: tindakan Unit to carry out the Compliance Function which includes: untuk mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan actions to realize the implementation of Compliance pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Culture at all levels of the organization and business Bank, mengelola risiko kepatuhan, memastikan agar activities of the Bank, managing compliance risk, ensuring kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur serta kegiatan that policies, provisions, systems and procedures, as usaha yang dilaksanakan oleh Bank telah sesuai dengan well as business activities carried out by the Bank, are in ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan Peraturan accordance with the provisions of the Financial Services Perundang-undangan yang berlaku, dan memastikan Authority and applicable laws and regulations, and pemenuhan seluruh komitmen yang dibuat Bank kepada ensuring the fulfillment of all commitments made by regulator sehingga pelaksanaan prinsip kehati-hatian dan the Bank to the regulator so that the implementation penerapan fungsi kepatuhan Bank dapat berjalan secara of prudential principles and the implementation of the efektif. Bank’s compliance function can run effectively. DASAR HUKUM LEGAL BASIS Cakupan Fungsi Kepatuhan Bank Artha Graha The scope of the Compliance Function of Bank Artha Graha Internasional dalam menjalankan tugas dan tanggung Internasional in carrying out its duties and responsibilities jawabnya berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa is guided by the Financial Services Authority Regulation Keuangan No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan No. 46/POJK.03/2017 concerning the Implementation of Fungsi Kepatuhan Bank Umum. the Compliance Function of Commercial Banks. PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA FUNGSI COMPLIANCE FUNCTION GUIDELINES AND WORK KEPATUHAN PROCEDURES Pedoman terkait tata kerja fungsi Kepatuhan Bank Guidelines related to the work procedures of the Bank’s tertuang dalam Pedoman Tata Kerja Direktorat Kepatuhan compliance function are contained in the Work Procedure dan Kredit Review No. 10100.04.0 tanggal 29 September Guidelines of the Compliance and Credit Review 2017. Directorate No. 10100.04.0 dated September 29, 2017. PROFIL KEPALA SATUAN KERJA KEPATUHAN PROFILE OF HEAD OF COMPLIANCE WORKING UNIT Profil Ponttie Prasnanugraha Perkasa sebagai Deputy The profile of Ponttie Prasnanugraha Perkasa as the Bank’s Director Compliance Bank dapat dilihat pada profil Deputy Director Compliance can be seen in the Executive Pejabat Eksekutif dalam Laporan Tahunan ini. Officer profile in this Annual Report. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 317
Page 318
Tata Kelola Perusahaan STRATEGI FUNGSI KEPATUHAN COMPLIANCE FUNCTION STRATEGY 1. Meningkatkan prinsip kehati-hatian (prudential 1. Enhance prudential principles and compliance principles) dan prinsip kepatuhan (compliance principles in the development of business activities and principles) dalam pengembangan kegiatan usaha dan operations through digital banking and other services operasional melalui layanan perbankan digital (digital properly and correctly in accordance with applicable banking) dan layanan lainnya dengan baik dan benar regulations; sesuai ketentuan berlaku; 2. Mematuhi seluruh peraturan perbankan yang berlaku, 2. Comply with all applicable banking regulations, in dalam meminimalkan risiko kepatuhan yang berkaitan minimizing compliance risks related to the Bank’s dengan kegiatan usaha dan operasional Bank khususnya business activities and operations, especially digital layanan perbankan digital (digital banking); dan banking services; and 3. Kepatuhan merupakan tanggung jawab seluruh 3. Compliance is the responsibility of all employees karyawan unit kerja pada Bank, sehingga setiap jenjang/ of work units in the Bank, so that each level of tingkatan organisasi pada seluruh kegiatan usaha Bank organization in all business activities of the Bank has memiliki tanggung jawab masing-masing terhadap its own responsibility for the creation of a compliance terciptanya budaya kepatuhan (compliance culture), culture, while the Compliance Working Unit as a sedangkan Satuan Kerja Kepatuhan sebagai supporting supporting unit and strategic business partner carries unit dan strategic business partner melaksanakan fungsi out the Bank’s compliance function in supporting the kepatuhan Bank dalam mendukung budaya kepatuhan compliance culture to manage compliance risk properly untuk mengelola risiko kepatuhan dengan baik dengan by conducting reminders again. melakukan reminder kembali. TUGAS DAN TANGGUNG DUTIES AND RESPONSIBILITIES Tugas dan tanggung jawab dari Fungsi Kepatuhan Bank The duties and responsibilities of the Compliance Artha Graha Internasional di antaranya: Function of Bank Artha Graha Internasional include> 1. Merumuskan strategi dalam mendorong terciptanya 1. Formulating strategies in encouraging the creation of budaya kepatuhan, dengan melakukan langkah- a culture of compliance, by taking steps to support langkah untuk mendukung terciptanya budaya the creation of a culture of compliance in all business kepatuhan pada seluruh aktivitas usaha bank pada activities of the bank at every level of the organization; setiap jenjang organisasi; 2. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, 2. Ensuring that all policies, provisions, systems and sistem dan prosedur serta kegiatan usaha bank sesuai procedures as well as the bank’s business activities are ketentuan Otoritas atau regulator serta perundang- in accordance with the provisions of the Authority or undangan yang berlaku, dengan melakukan penilaian regulator as well as applicable laws, by assessing and dan evaluasi efektivitas, kecukupan dan kesesuaian evaluating the effectiveness, adequacy and suitability of kebijakan ketentuan, sistem dan prosedur yang the Bank’s policies, provisions, systems and procedures; dimiliki Bank; 3. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan atau 3. Taking precautions so that policies or decisions taken keputusan yang diambil Direksi tidak menyimpang by the Board of Directors do not deviate from the dari ketentuan berlaku, dengan melakukan review applicable provisions, by conducting a review or atau kajian kepatuhan terhadap aktivitas/produk yang compliance study of the activities/products to be issued; akan diterbitkan; 4. Melakukan analisis secara rutin dan memberi masukan 4. Routinely analyzing and providing input on new terhadap regulasi baru yang berdampak signifikan regulations that have a significant impact on Bank Artha terhadap Bank Artha Graha Internasional kepada Graha Internasional to the management and its follow- manajemen dan tindak lanjutnya; up; 318 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 319
Corporate Governance
5. Memastikan terkait kesiapan atas pengembangan, 5. Ensure the readiness of the development, change of
perubahan status dan penutupan jaringan kantor; status and closure of the office network;
6. Memantau terhadap pemenuhan rasio kepatuhan 6. Monitor the fulfillment of compliance ratios in the
dalam rangka prinsip kehati-hatian Bank; context of the Bank’s prudential principles;
7. Melakukan pengawasan kegiatan penyelesaian 7. Supervise customer complaint resolution activities;
pengaduan nasabah;
8. Melakukan monitoring dan reminder terhadap 8. Monitoring and reminding the submission of all
penyampaian seluruh kepatuhan pelaporan kepada compliance reporting to Bank Indonesia or the Financial
Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan yang Services Authority carried out by related work units, in
dilaksanakan oleh unit kerja terkait, sesuai dengan accordance with the specified time; and
waktu yang ditetapkan; dan
9. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen 9. Ensuring the Bank’s compliance with commitments
yang telah disepakati oleh Bank dengan Otoritas agreed by the Bank with the authorized supervisory
pengawasan yang berwenang. authorities.
PELAKSANAAN PROGRAM KERJA FUNGSI KEPATUHAN IMPLEMENTATION OF COMPLIANCE FUNCTION WORK
PROGRAM
1. Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung 1. Take steps to support the creation of a compliance
terciptanya budaya kepatuhan (compliance culture) culture in all of the Bank’s business activities at every
pada seluruh kegiatan usaha Bank pada setiap jenjang level of the organization by socializing the applicable
organisasi dengan melakukan sosialisasi ketentuan regulatory provisions to related work units gradually
regulasi yang berlaku kepada unit kerja terkait secara and continuously.
bertahap dan berkesinambungan.
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank, 2. Managing compliance risks faced by the Bank, among
antara lain: others:
a. Mengukur dan memantau profil risiko kepatuhan a. Measuring and monitoring the Bank’s compliance
Bank dan perkembangannya setiap bulan sesuai risk profile and its development every month in
parameter yang telah ditetapkan OJK dengan accordance with the parameters set by OJK with the
target predikat “Low to Moderate”; target predicate “Low to Moderate”;
b. Menyampaikan prinsip kehati-hatian (prudential b. Communicate prudential principles including
principles) termasuk KYC dan persyaratan KYC and minimum requirements from regulatory
minimal (minimum requirement) dari peraturan regulations that must be met by the Bank for new
regulator yang wajib dipenuhi Bank untuk product issuance/development plans, especially
rencana penerbitan/pengembangan produk baru, digital banking services;
khususnya layanan perbankan digital (digital
banking);
c. Menyampaikan hasil review kepatuhan terhadap c. Deliver the results of compliance review on new
rencana penerbitan/pengembangan produk baru product issuance/development plans and/or
dan/atau permintaan saran/masukan terkait aspek requests for advice/input related to compliance
kepatuhan yang diajukan oleh unit bisnis/unit kerja aspects submitted by other business units/work
lainnya; units;
d. Menyampaikan reminder kepada unit kerja terkait d. Delivering reminders to related work units to always
agar selalu tepat waktu dalam penyampaian be on time in submitting reporting obligations to
kewajiban pelaporan kepada regulator; dan regulators; and
e. Mengelola database kepatuhan atas hasil e. Managing the compliance data base on the results
pemeriksaan OJK, khususnya temuan berulang of OJK examinations, especially repeated findings
(repeated comment) disampaikan kepada unit (repeated comments) submitted to the relevant
kerja terkait agar tidak terulang kembali saat work units so that they do not recur during the next
pemeriksaan OJK selanjutnya. OJK examination.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 319
Page 320
Tata Kelola Perusahaan
3. Memastikan ketentuan, pedoman, kebijakan dan 3. Ensuring that the provisions, guidelines, policies and
prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh procedures as well as business activities carried out by
Bank telah sesuai dengan ketentuan OJK, BI dan the Bank are in accordance with OJK, BI and applicable
ketentuan perundang-undangan yang berlaku, antara laws and regulations, among others, through the
lain melalui langkah tindakan sebagai berikut: following action steps:
a. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip- a. Proposing compliance policies or compliance
prinsip kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Bank; principles to be established by the Bank;
b. Menyampaikan usulan untuk penyusunan b. Submitting proposals for the preparation of new
ketentuan internal baru dan/atau revisi kepada unit and/or revised internal provisions to the relevant
kerja terkait sesuai dengan peraturan regulator work units in accordance with applicable regulatory
yang berlaku (terbaru); dan regulations (latest); and
c. Melakukan review kepatuhan terhadap draft c. Conducting compliance reviews of draft provisions,
ketentuan, pedoman, kebijakan dan prosedur guidelines, policies and procedures both new and
baik baru maupun revisi kepada unit kerja terkait revised to relevant work units with reference to
dengan mengacu pada peraturan regulator dan regulatory regulations and applicable laws and
peraturan perundang-undangan yang berlaku. regulations.
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap pemenuhan 4. Ensure the Bank’s compliance with the fulfillment of
komitmen yang dibuat oleh Bank kepada OJK commitments made by the Bank to OJK and/or other
dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang authorized supervisory authorities by monitoring the
dengan melakukan monitoring terhadap tindak follow-up of the implementation of these commitments
lanjut pelaksanaan komitmen tersebut sesuai batasan according to the time limit.
waktunya.
320 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 321
Corporate Governance Program APU PPT & PPSPM AML CFT & PPSPM Program Penerapan Program Anti Pencucian Uang (APU), The implementation of Anti-Money Laundering (AML) Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) dan Pencegahan Program, Counter Financing of Terrorism (CFT) and Pendaaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (PPSPM) Prevention of Proliferation of Weapons of Mass Destruction merupakan program yang wajib diterapkan oleh Bank (PPSPM) is a program that must be implemented by the dalam melakukan hubungan usaha dengan calon nasabah Bank in conducting business relationships with prospective dan pengguna jasa Bank. Secara operasional dalam customers and users of Bank services. Operationally in penerapannya di Bank, Penerapan Program APU PPT & its implementation at the Bank, the AML CFT & PPSPM PPSPM telah diatur dalam Kebijakan, Standar Prosedur Program has been regulated in the AML CFT & PPSPM maupun Petunjuk Teknis APU PPT & PPSPM. Policy, Standard Procedures and Technical Guidelines. Tujuan penerapan program adalah untuk mencegah dan The purpose of implementing the program is to prevent melindungi Bank agar tidak digunakan sebagai sarana and protect the Bank from being used as a means of money kejahatan pencucian uang (Money Laundering) dan laundering and terrorism financing, including funding for pendanaan terorisme termasuk pendanaan proliferasi the proliferation of weapons of mass destruction carried senjata pemusnah massal yang dilakukan secara langsung out directly or indirectly by criminals. maupun tidak langsung oleh para pelaku kejahatan. DASAR HUKUM LEGAL BASIS Pembentukan unit kerja APU PPT Bank dilakukan dengan The establishment of the Bank’s AML CFT work unit is berpedoman kepada: carried out based on: 1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 23/ 1. Financial Services Authority Regulation No. 23/ POJK.01/2019 tanggal 30 September 2019 tentang POJK.01/2019 dated September 30, 2019 concerning Perubahan atas POJK No. 12/POJK.01/2017 tentang Amendments to POJK No. 12/POJK.01/2017 Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan concerning the Implementation of Anti-Money Pencegahan Pendanaan Terorisme di Sektor Jasa Laundering and Terrorism Financing Prevention Keuangan; dan Programs in the Financial Services Sector; and 2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/ 2. Financial Services Authority Circular Letter No. 32/ SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Program Anti SEOJK.03/2017 on the Implementation of Anti-Money Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Laundering and Countering the Financing of Terrorism Terorisme di Sektor Perbankan. Programs in the Banking Sector. PEDOMAN APU PPT AML CFT GUIDELINES Penyusunan pedoman APU PPT tertuang dalam Surat The preparation of AML CFT guidelines is contained in Edaran Operasi No. 138.09.1 tanggal 16 September 2022 Operations Circular Letter No. 138.09.1 dated September tentang Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan 16, 2022 on Anti-Money Laundering and Terrorism Terorisme. Financing Prevention. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 321
Page 322
Tata Kelola Perusahaan
PENERAPAN APU PPT & PPSPM AML CFT & PPSPM IMPLEMENTATION
Pelaksanaan APU PPT & PPSPM Bank Artha Graha The implementation of AML CFT & PPSPM of Bank Artha
Internasional mengacu pada 5 (lima) pilar yaitu: Graha Internasional refers to 5 (five) pillars, namely:
1. Pengawasan Aktif Dewan Komisaris dan Direksi 1. Active Supervision of the Board of Commissioners and
Directors
Fungsi pelaksanaan, pengawasan, serta penerapan The function of implementation, supervision, and
APU PPT & PPSPM telah dilakukan oleh pengurus implementation of AML CFT & PPSPM has been carried
dengan memberikan rekomendasi terhadap Laporan out by the board by providing recommendations on
Triwulan yang disampaikan oleh Unit Kerja APU PPT. the Quarterly Report submitted by the AML CFT Work
Unit.
2. Kebijakan dan Prosedur 2. Policies and Procedures
Penerapan program APU PPT & PPSPM tertuang The implementation of the AML CFT & PPSPM
dalam Surat Edaran Operasi No. 138.09.1 tanggal program is contained in Operations Circular
16 September 2022 tentang Anti Pencucian Uang Letter No. 138.09.1 dated September 16, 2022
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme yang concerning Anti-Money Laundering and Counter
pelaksanaannya terus dilaksanakan secara bertahap, Financing of Terrorism, the implementation of which
konsisten, serta berkesinambungan. Pemeriksaan continues to be carried out in stages, consistently, and
dilaksanakan secara rutin oleh Unit Kerja APU PPT continuously. Examinations are carried out routinely by
pada: the AML CFT Work Unit on:
a. Penomoran Customer Identification File (CIF) a. Customer Identification File (CIF) numbering by
nasabah dengan menganut single CIF; adhering to single CIF;
b. Kelengkapan data nasabah baru pada system core b. Completeness of new customer data in the core
banking dan pembaruan data nasabah; banking system and customer data updates;
c. Pengawasan dan monitoring terhadap transaksi c. Supervision and monitoring of customer financial
keuangan nasabah untuk mendeteksi transaksi transactions to detect suspicious financial
keuangan mencurigakan; dan transactions; and
d. Pengawasan dan monitoring nasabah berisiko d. Supervision and monitoring of high risk customers.
tinggi (high risk customer).
3. Pengendalian Internal 3. Internal Control
Pemeriksaan rutin dilaksanakan oleh Internal Audit Routine checks are carried out by SKAI (Internal
guna melihat efektivitas pelaksanaan program APU Audit Work Unit) to see the effectiveness of the
PPT pada kantor cabang dan kantor pusat. Hasil implementation of the AML CFT program at branch
pemeriksaan disampaikan dalam bentuk Laporan offices and head office. The results of the examination
Hasil Pemeriksaan, dimana setiap temuan akan are submitted in the form of an Audit Report, where
ditindaklanjuti oleh Unit Kerja APU PPT, unit kerja each finding will be followed up by the AML CFT Work
terkait di Kantor Pusat dan kantor cabang terkait. Unit, related work units at the Head Office and related
branch offices.
4. Sistem Informasi Manajemen 4. Management Information System
Bank senantiasa mengembangkan sistem informasi The Bank continues to develop information systems
yang dapat mengidentifikasi, menganalisa, memantau, that can identify, analyze, monitor, and provide
dan menyediakan laporan secara efektif dan efisien. reports effectively and efficiently. The management
Sistem informasi manajemen tersebut mengidentifikasi information system identifies customer characteristics
karakteristik nasabah dan pola transaksi yang dilakukan and transaction patterns to be adjusted to internal
untuk kemudian disesuaikan dengan kebutuhan internal and external needs. Currently, the Bank has a new
maupun eksternal. Saat ini Bank sudah mempunyai system called the AML CFT application which was
sistem baru yang disebut aplikasi APU PPT yang telah implemented in early February 2021.
diimplementasikan pada awal bulan Februari 2021.
322 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 323
Corporate Governance
5. Human Capital dan Pelatihan 5. Human Capital and Training
Pelatihan APU PPT terus dilakukan secara AML CFT training is continuously conducted for
berkesinambungan untuk semua karyawan. Sedangkan all employees. As for employees who deal directly
untuk karyawan yang berhadapan langsung dengan with customers and executive employees who are
nasabah dan karyawan pelaksana yang terkait langsung directly related to the implementation of Anti Money
dengan pelaksanaan penerapan Anti Pencucian Uang Laundering and Counter Financing of Terrorism, regular
dan Pencegahan Pendanaan Terorisme, pelatihan rutin training is carried out in the form of refreshments.
dilakukan dalam bentuk refreshment.
PROGRAM KERJA APU PPT TAHUN 2022 AML CFT WORK PROGRAM 2022
1. Menyampaikan laporan terkait APU PPT (LTKT 1. Submit reports related to AML CFT (LTKL (Cash
(Laporan Transaksi Keuangan Tunai), LTKM (Laporan Financial Transaction Report), LTKM (Suspicious
Transaksi Keuangan Mencurigakan), LTKL (Laporan Financial Transaction Report), LTKL (Fund Transaction
Transaksi Dana Dari dan ke Luar Negeri) dan Laporan Report From and to Overseas) and Sipesat Report) to
Sipesat) kepada PPATK; PPATK;
2. Penilaian risiko TPPU-TPPT berdasarkan Risk Based 2. Risk assessment of ML-TPPT based on Risk Based
Approach (RBA); Approach (RBA);
3. Pengkinian data nasabah; dan 3. Updating customer data; and
4. Sosialisasi APU PPT kepada seluruh karyawan secara 4. Continuous socialization of AML CFT to all employees.
berkelanjutan.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI TERKAIT APU PPT COMPETENCY DEVELOPMENT RELATED TO AML CFT
1. PPATK: Rapat Koordinasi terkait rencana implementasi 1. PPATK: Coordination Meeting related to the
penyampaian data Sipesat melalui aplikasi goAML; implementation plan for submitting Sipesat data
through the goAML application;
2. PPATK: Rapat Koordinasi terkait aplikasi sistem 2. PPATK: Coordination Meeting related to the
informasi terduga pendanaan terorisme (SIPENDAR); application of information system for suspected
terrorism funding (SIPENDAR);
3. PPATK: Rapat Koordinasi terkait implementasi aplikasi 3. PPATK: Coordination Meeting related to the
goAML dan aplikasi sistem terduga pendanaan implementation of goAML application and suspected
terorisme (SIPENDAR) untuk penyelenggara E-Money; terrorism financing system application (SIPENDAR) for
E-Money providers;
4. PPATK: Seminar Big Data Analytic for Money 4. PPATK: Seminar on Big Data Analytic for Money
Laundering Detection; Laundering Detection;
5. OJK: Pelaksanaan sosialisasi pengembangan 5. OJK: Socialization of information system development
sistem informasi program anti pencucian uang dan for anti-money laundering and terrorism financing
pencegahan pendanaan terorisme 2021; prevention program 2021;
6. PPATK: Rapat Koordinasi lanjutan terkait rencana 6. PPATK: Follow-up Coordination Meeting regarding
implementasi penyampaian data Sipesat melalui the implementation plan for submitting Sipesat data
aplikasi goAML; through the goAML application;
7. OJK: Webinar Peluang, tantangan dan dampak 7. OJK: Webinar Opportunities, challenges and impacts
pemanfaatan teknologi baru untuk penguatan rezim of utilizing new technology to strengthen the AML
APU PPT; CFT regime;
8. PPATK: Identifikasi indikasi tindak pidana asal di 8. PPATK: Identification of indications of criminal acts of
bidang Kehutanan dan Lingkungan Hidup dalam origin in the field of Forestry and Environment in the
rangka komitmen memerangi Green Financial Crime; context of commitment to fight Green Financial Crime;
9. PPATK: Sinergi Membangun Negeri, Mencegah 9. PPATK: Synergy in Building the Country, Preventing
Kriminal Menguasai Negeri; Criminals from Controlling the Country;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 323
Page 324
Tata Kelola Perusahaan
10. PPATK: Bimbingan teknis kewajiban pelaporan bagi 10. PPATK: Technical guidance on reporting obligations
penyelenggara financial technology; for financial technology providers;
11. PPATK: Mewujudkan Green Economy berintegrasi 11. PPATK: Realizing an integrated Green Economy
melalui upaya disrupsi pencucian uang pada pajak through money laundering disruption efforts on
karbon; carbon tax;
12. PPATK: Fight Against Green Financial Crime; 12. PPATK: Fight Against Green Financial Crime;
13. PPATK: Rakor tahunan PPATK tahun 2022; 13. PPATK: PPATK annual coordination meeting in 2022;
14. UNOCD: UNHCR 1373 Webinar for Public Private 14. UNOCD: UNHCR 1373 Webinar for Public Private
Sector Engagement; Sector Engagement;
15. FKDKP: Webinar penguatan penerapan program 15. FKDKP: Webinar on strengthening the implementation
APU PPT berbasis risiko di Bank untuk mendukung of risk-based AML CFT programs in Banks to support
penilaian MER Indonesia; Indonesia’s MER assessment;
16. LPPI: Mitigasi risiko pencucian uang di Era Digital; 16. LPPI: Money laundering risk mitigation in the Digital
Era;
17. OJK: Tantangan Anti Money Laundering di Era Digital; 17. OJK: Anti Money Laundering Challenges in the Digital
Era;
18. PPATK: Pertemuan Koordinasi dalam rangka evaluasi 18. PPATK: Coordination Meeting in order to evaluate the
kebijakan pelaporan; reporting policy;
19. PPATK: Launching FIR on ML/FT tahun 2022; 19. PPATK: Launching FIR on ML/FT in 2022;
20. PPATK: Kick off Analisis strategis green financial crime; 20. PPATK: Kick off green financial crime strategic analysis;
21. PPATK: Rapat Koordinasi terkait rencana penyampaian 21. PPATK: Coordination Meeting related to the plan
informasi Sipesat melalui aplikasi goAML dan to submit Sipesat information through the goAML
implementasi goAML versi 5.2; application and the implementation of goAML version
5.2;
22. UNOCD: Webinar keterbukaan informasi pemilik 22. UNOCD: Webinar on disclosure of beneficial owner
manfaat (beneficial owner) pada rezim APU PPT; information in the AML CFT regime;
23. BFDC: Refreshment program APU PPT: Regulasi 23. BFDC: AML CFT program refreshment: Latest
terbaru & kasus terkini pencucian uang dan pendanaan regulations & recent cases of money laundering and
terorisme di Era Digitalisasi; terrorism financing in the Digitalization Era;
24. PPATK: goAML Interegional Meeting; 24. PPATK: goAML Interegional Meeting;
25. PPATK: Diseminasi kebijakan dan regulasi pembawaan 25. PPATK: Dissemination of policies and regulations on
uang tunai dan instrumen pembayaran lain lintas batas carrying cash and other payment instruments across
wilayah pabean Indonesia; Indonesian customs borders;
26. OJK: Focus Group Discusion RPOJK APU PPT PPSPM 26. OJK : Focus Group Discusion RPOJK AML CFT PPSPM
di SJK; dan in SJK; and
27. PPATK: Diseminasi hasil pengukuran FIR on ML/TF 27. PPATK: Dissemination of FIR on ML/TF measurement
tahun 2022. results in 2022
324 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 325
Corporate Governance
Sistem Pengendalian Internal
Internal Control System
Sistem pengendalian internal merupakan suatu The internal control system is a monitoring process
mekanisme proses pengawasan yang ditetapkan oleh mechanism established by the Bank on an ongoing
Bank secara berkesinambungan dan dirancang untuk basis and is designed to be able to provide assurance in
dapat memberikan keyakinan yang sesuai dengan accordance with achievements such as:
pencapaian seperti:
1. Pengendalian kegiatan operasional yang efektif dan 1. Effective and efficient control of operational activities
efisien;
2. Pengendalian keuangan dan keandalan laporan 2. Financial control and reliability of financial reports;
keuangan;
3. Ketaatan dan kepatuhan terhadap hukum dan 3. Obedience and compliance with applicable laws and
peraturan perundang-undangan yang berlaku; serta regulations; as well as
4. Penjagaan terhadap aset. 4. Safeguarding assets.
Dengan penerapan sistem pengendalian internal, Bank By implementing an internal control system, the Bank
berusaha untuk mengelola risiko-risiko ke tingkat yang seeks to manage risks to a tolerable level.
dapat ditoleransi.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/ 1. Financial Services Authority Regulation No. 18/
POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang POJK.03/2016 dated March 16, 2016 concerning the
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum; Implementation of Risk Management for Commercial
Banks;
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ 2. Financial Services Authority Circular Letter No. 34/
SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016 regarding
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum; dan the Implementation of Risk Management for
Commercial Banks; and
3. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 35 3. Financial Services Authority Circular Letter No. 35/
SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Sistem SEOJK.03/2017 concerning Guidelines for Internal
Pengendalian Intern bagi Bank Umum. Control System Standards for Commercial Banks.
KESESUAIAN DENGAN (COSO – INTERNAL CONTROL COMPLIANCE WITH (COSO - INTERNAL CONTROL
FRAMEWORK) FRAMEWORK)
Bank Artha Graha Internasional menerapkan sistem Bank Artha Graha Internasional implements an internal
pengendalian internal yang terdiri atas dua aspek penting control system that consists of two important aspects,
yaitu pengendalian operasional dan pengendalian keuangan. namely operational control and financial control. Internal
Pengendalian internal atas operasional dan Pelaporan control over the Bank’s operations and Financial Reporting
Keuangan Bank dijalankan berdasarkan acuan internasional is carried out based on the international reference COSO
COSO - Internal Control Integrated Framework yang meliputi - Internal Control Integrated Framework which includes 5
5 (lima) komponen pengendalian yaitu: (five) control components, namely:
1. Lingkungan Pengendalian; 1. Control Environment;
2. Penilaian Risiko; 2. Risk Assessment;
3. Aktivitas Pengendalian; 3. Control Activities;
4. Informasi dan Komunikasi; 4. Information and Communication;
5. Kegiatan Pemantauan. 5. Monitoring Activities.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 325
Page 326
Tata Kelola Perusahaan
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL YANG MENYELURUH COMPREHENSIVE INTERNAL CONTROL SYSTEM
Sistem Pengendalian Internal yang efektif dan efisien An effective and efficient Internal Control System that
yang menjadi tanggung jawab keseluruhan unit kerja is the responsibility of all operational work units and
operasional maupun unit kerja pendukung. Pengendalian supporting work units. This internal control is carried out
internal ini dilakukan dalam setiap aktivitas front end in every front-end control activity and must comply with
control dan harus mematuhi prinsip pemisalah fungsi the four eyes principle. The following functions carry out
(four eyes principle). Berikut fungsi yang menjalankan supervision in internal control:
pengawasan dalam pengendalian internal:
1. Sub Direktorat Control untuk pengawasan kepatuhan 1. Sub Directorate of Control to supervise compliance
terhadap ketentuan internal Bank melalui pemeriksaan with the Bank’s internal regulations through periodic
operasional secara periodik dan harian dengan and daily operational checks with the implementation
penerapan back end control; of back end control;
2. Direktorat Compliance untuk pengawasan kepatuhan 2. Compliance Directorate to supervise compliance with
terhadap penerapan ketentuan eksternal yang berlaku the application of applicable external regulations to
untuk mencegah terjadinya penyimpangan yang prevent irregularities committed by management
dilakukan oleh manajemen dalam penetapan kebijakan in determining policies related to the prudential
berkaitan dengan prinsip kehati-hatian; principle;
3. Direktorat Risk Management melaksanakan kaji ulang 3. Directorate of Risk Management to conduct a gradual
secara bertahap dengan menetapkan: review by establishing:
a. Kecukupan kerangka manajemen risiko; a. The adequacy of the risk management framework;
b. Keakuratan metodologi penilaian risiko; dan b. The accuracy of the risk assessment methodology;
and
c. Kecukupan sistem informasi manajemen risiko. c. Adequacy of risk management information system.
4. Internal Audit: 4. Internal Audit Work Unit:
a. Melakukan kaji ulang penerapan manajemen risiko a. Periodically reviewing the implementation of risk
secara berkala; dan management; and
b. Melakukan pemeriksaan sampling secara periodik b. Conduct sampling checks periodically and on a
dan berdasarkan basis risiko. risk-based basis.
TINJAUAN HASIL EVALUASI SISTEM PENGENDALIAN REVIEW OF INTERNAL CONTROL SYSTEM EVALUATION
INTERN RESULTS
Bank Artha Graha Internasional melakukan evaluasi Bank Artha Graha Internasional evaluates the effectiveness
terhadap efektivitas sistem pengendalian internal of the internal control system. This evaluation prioritizes
dengan memprioritaskan pemantauan risiko utama, the monitoring of key risks, including periodic evaluations
termasuk evaluasi secara berkala, baik oleh satuan-satuan by both operational units and the Internal Audit, Control,
kerja operasional maupun Internal Audit, Control, Risk Risk Management and Compliance. Furthermore, the
Management, dan Compliance. Selanjutnya, hasil evaluasi results of the evaluation are communicated to the Board
dikomunikasikan dengan Direksi dan dilaporkan kepada of Directors and reported to the Board of Commissioners
Dewan Komisaris melalui Komite Audit agar diperoleh through the Audit Committee in order to obtain
rekomendasi perbaikan guna mencapai peningkatan yang recommendations for improvement in order to achieve
berkelanjutan dari setiap lini usaha Bank. continuous improvement in each line of the Bank’s
business.
326 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 327
Corporate Governance
TINJAUAN EFEKTIVITAS PENGENDALIAN INTERNAL INTERNAL CONTROL EFFECTIVENESS REVIEW
Bank telah melakukan evaluasi terhadap efektifitas sistem Bank has evaluated the effectiveness of the internal
pengendalian internal atas Laporan Keuangan Audited control system for the Audited Financial Statements for
periode 31 Desember 2022. Berdasarkan evaluasi yang the period December 31, 2022. Based on the evaluation
dilakukan, dengan Komisaris dan Direksi menyimpulkan carried out, the Commissioners and Directors concluded
bahwa hingga 31 Desember 2022, sistem Pengendalian that until December 31, 2022, the Company’s Internal
Internal Perseroan atas Laporan Keuangan telah Control system for Financial Statements had been
berjalan dengan efektif. running effectively.
PERNYATAAN DIREKSI DAN/ATAU DEWAN KOMISARIS STATEMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS AND/OR
ATAS KECUKUPAN SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL BOARD OF COMMISSIONERS ON THE ADEQUACY OF
THE INTERNAL CONTROL SYSTEM
Direksi berpandangan bahwa penerapan sistem The Board of Directors is of the view that the
pengendalian intern sudah berjalan dengan baik. Dalam implementation of the internal control system has
pengawasan terhadap penerapan sistem pengendalian been running well. In supervising the implementation
internal, Direksi dibantu oleh Internal Audit Unit yang of the internal control system, the Board of Directors is
merupakan Satuan Kerja dalam organisasi Bank. Dalam assisted by the Internal Audit Unit, which is a working unit
menjalankan tugasnya, Internal Audit berkomunikasi within the Bank’s organization. In carrying out its duties,
langsung dengan Dewan Komisaris melalui Komite Audit Internal Audit communicates directly with the Board of
untuk menginformasikan berbagai hal yang berhubungan Commissioners through the Audit Committee to inform
dengan Aktivitas Internal Audit. various matters related to Internal Audit Activities.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 327
Page 328
Tata Kelola Perusahaan
Perkara Hukum
Legal Cases
Jumlah
Permasalahan Hukum Total
Legal Issues Perdata Pidana PKPU/Pailit
Civil Criminal PKPU/Bankruptcy
Telah Selesai
7 - -
Resolved
Dalam Proses Penyelesaian
22 5 5
In the Process of Settlement
Jumlah
29 5 5
Total
Perdata
Civil
Para Pihak Penggugat | Plaintiff: PT Lotte Packaging
Parties Tergugat | Defendant: PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Pokok Perkara Perbuatan Melawan hukum
Subject Matter Wrongful Act
Status Perkara Perdamaian
Case Status Peace
Pengaruh terhadap Kinerja Bank Tidak signifikan karena telah dilakukan mitigasi
Effect on Bank Performance Not significant because mitigation has been done
Sanksi Administratif Tidak ada sanksi administratif
Administrative Sanctions No administrative sanction
Perdata
Civil
Para Pihak Penggugat | Plaintiff: Binsar Lambok Tumonggotua Lumban Tobing
Parties Tergugat | Defendant: PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Pokok Perkara Perbuatan Melawan hukum
Subject Matter Wrongful Act
Status Perkara Penggugat mengajukan Kasasi
Case Status The plaintiff filed a Cassation
Pengaruh terhadap Kinerja Bank Tidak signifikan karena telah dilakukan mitigasi
Effect on Bank Performance Not significant because mitigation has been done
Sanksi Administratif Tidak ada sanksi administratif
Administrative Sanctions No administrative sanction
Perdata
Civil
Para Pihak Pelapor | Complainant: PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Parties Terlapor | Reported: Margareth Liliany Limbri
Pokok Perkara Penipuan
Subject Matter Fraud
Status Perkara Penyidikan
Case Status Investigation
Pengaruh terhadap Kinerja Bank Tidak signifikan karena telah dilakukan mitigasi
Effect on Bank Performance Not significant because mitigation has been done
Sanksi Administratif Tidak ada sanksi administratif
Administrative Sanctions No administrative sanction
328 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 329
Corporate Governance Sanksi Administratif Administration Sanction Bank mendapat sanksi administratif yang tidak signifikan The Bank received insignificant administrative sanctions oleh otoritas yang berwenang selama tahun 2022 dalam by the competent authority during 2022 in the context rangka pembinaan. of guidance. Akses Informasi dan Data Perusaaan Access to Company Information and Data Bank Artha Graha Internasional menyediakan kemudahan Bank Artha Graha Internasional provides easy access to akses untuk mendapatkan informasi dan data perusahaan corporate information and data for shareholders and bagi para pemegang saham maupun masyarakat luas. the public. The information presented varies related to Informasi yang disajikan beragam terkait dengan produk, products, services, latest news, bank performance to the jasa, berita terkini, kinerja bank hingga pengembangan development that is being and has been implemented, yang sedang dan sudah dilaksanakan, secara terbuka openly presented to the public in the form of information disajikan kepada masyarakat dalam bentuk informasi either through print media, television or website. The baik itu melalui media cetak, televisi ataupun website. information is provided in Indonesian and English based Informasi tersebut disediakan dalam bahasa Indonesia dan on the principles of transparency/openness of GCG which bahasa Inggris dengan berdasarkan prinsip transparansi/ can be obtained through: keterbukaan dari GCG yang dapat diperoleh melalui: 1. Situs web Bank Artha Graha Internasional: 1. Bank Artha Graha Internasional website: www.arthagraha.com; www.arthagraha.com; 2. Melalui Corporate Secretary; 2. Through the Corporate Secretary; 3. Graha Call: 0800-191-88880; 3. Graha Call: 0800-191-88880; 4. Graha Chat: 0811-191-88880; 4. Graha Chat: 0811-191-88880; 5. Graha mail: agicustomercare@ag.co.id; 5. Graha mail: agicustomercare@ag.co.id; 6. Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan; 6. Annual Report and Sustainability Report; 7. Press release secara berkala pada media cetak maupun 7. Periodic press releases in print and electronic media; elektronik; 8. Media Sosial Facebook, YouTube, Tiktok, Twitter dan 8. Social Media Facebook, YouTube, Tiktok, Twitter and Instagram; dan Instagram; and 9. Media Gathering, Media Conference dan Press 9. Media Gathering, Media Conference and Press Conference. Conference. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 329
Page 330
Tata Kelola Perusahaan
SITUS WEB WEBSITE
Situs web resmi Bank adalah www.arthagraha.com yang The Bank’s official website is www.arthagraha.com which
dapat diakses oleh pemegang saham, nasabah, maupun can be accessed by shareholders, customers, and the
publik secara luas. Para pemangku kepentingan dapat public at large. Stakeholders can find information, such as
menemukan informasi, seperti Laporan Tahunan, Laporan the Annual Report, Sustainability Report, Annual Financial
Keberlanjutan, Laporan Keuangan Tahunan, visi dan misi, Report, vision and mission, history, organizational
sejarah, struktur organisasi, Dewan Komisaris, Direksi, structure, Board of Commissioners, Board of Directors,
CSSR, Tata Kelola Perusahaan, Anggaran Dasar, dan lain- CSSR, Corporate Governance, Articles of Association,
lainnya. and others.
MEDIA CETAK PRINT MEDIA
Bank juga menggunakan media cetak untuk The Bank also uses print media to publicize all company
mempublikasikan seluruh kegiatan perusahaan yang perlu activities that need to be known by Shareholders,
diketahui oleh Pemegang Saham, pemangku kepentingan, stakeholders, and the public, among others:
dan publik, antara lain:
1. Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan; dan 1. Annual Report and Sustainability Report; and
2. Publikasi Laporan Keuangan Semesteran dan Tahunan 2. Publication of Semi-Annual and Annual Financial
melalui media surat kabar nasional yang beredar luas. Statements through widely circulated national
newspapers.
SIARAN PERS PRESS RELEASES
Siaran pers yang telah dipublikasikan oleh Bank Artha Bank Artha Graha Internasional has published 15 (fifteen)
Graha Internasional sebanyak 15 (lima belas) siaran pers press releases in 2022 which include:
pada tahun 2022 yang antara lain berisi:
Tanggal Tempat Siaran Pers
Date Place Press Release
Dukung Sustainable Energy di Formula E, Bank
Artha Graha Internasional Perkenalkan agi
4 Juni 2022 Sebagai Aplikasi Baru
Jakarta
June 4, 2022 Supporting Sustainable Energy in Formula E,
Bank Artha Graha Internasional Introduces agi
as a New Application
Bertransaksi Lebih Mudah dengan Sistem
4 Juli 2022 Pembayaran Digital Agi
Jakarta
July 4, 2022 Easier Transactions with Agi Digital Payment
System
Bank Artha Graha Internasional Sumbang
12 Juli 2022 Pengadaan Hewan Qurban di Masjid Istiqlal
Jakarta
July 12, 2022 Bank Artha Graha Internasional Donates for
Qurban Animal Procurement at Istiqlal Mosque
19 Juli 2022
Cipanas Free Fire Battlegrounds Offline Competition
July 19, 2022
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan PT Bank
25 Juli 2022 Artha Graha Internasional Tbk
Jakarta
July 25, 2022 Annual General Meeting of Shareholders of
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Dukung E-Sport Indonesia, Bank Artha Graha
Sponsori Turnamen E-Sport Piala KASAD 2022
21 Agustus 2022
Jakarta Supporting Indonesian E-Sport, Bank Artha
August 21, 2022
Graha Sponsors the 2022 KASAD Cup E-Sport
Tournament
330 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 331
Corporate Governance
Tanggal Tempat Siaran Pers
Date Place Press Release
Rayakan HUT ke-49, Bank Artha Graha
Internasional Gelar Donor Darah Serentak
7 September 2022 Jakarta, Medan, Samarinda, Bali, Kupang, di 7 Kota
September 7, 2022 Ambon, Makassar Celebrating 49th Anniversary, Bank Artha
Graha Internasional Holds Simultaneous Blood
Donation in 7 Cities
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk dan JMSI
Tanda Tangani Nota Kesepahaman Kerja sama
8 September 2022 Kemitraan Media Siber
Jakarta
September 8, 2022 PT Bank Artha Graha Internasional Tbk and
JMSI Sign a Memorandum of Understanding on
Cyber Media Partnership Cooperation
Artha Graha Peduli Bersama Bank Artha Graha
Internasional Salurkan Bantuan Tunai dan
9 September 2022 Jakarta, Bogor, Depok,Tangerang, Bekasi, Sembako Kepada Masyarakat
September 9, 2022 Karawang Artha Graha Peduli Together with Bank Artha
Graha Internasional Distributes Cash and Food
Assistance to the Community
Bank Artha Graha Internasional Ikut Ramaikan
19 September 2022 HUT TNI AL ke-77 di Naval Expo 2022
Jakarta
September 19, 2022 Bank Artha Graha Internasional Joins the 77th
Navy Anniversary at Naval Expo 2022
Bank Artha Graha Internasional Ramaikan IFSC
28 September 2022 Climbing World Cup 2022
Jakarta
September 28, 2022 Bank Artha Graha Internasional Celebrates IFSC
Climbing World Cup 2022
Bank Artha Graha Internasional Adakan English
Competition dalam Rangka Edukasi Perbankan
30 September 2022
Cipanas Bank Artha Graha Internasional Holds English
September 30, 2022
Competition in the Context of Banking
Education
Bank Artha Graha Internasional Dorong Inklusi
Keuangan Pelajar dan Mahasiswa
20 Oktober 2022
Jakarta Bank Artha Graha Internasional Encourages
October 20, 2022
Financial Inclusion of Students and College
Students
Jadi Sponsor Liga Santri 2022, Bank Artha Graha
24 Oktober 2022 Internasional Ingin Temukan Talenta Muda
Jakarta
October 24, 2022 Sponsoring the 2022 Santri League, Bank Artha
Graha Internasional aims to find young talents
Bank Artha Graha Internasional Dukung Gaya
Hidup Sehat Melalui Indo Runners Sprint Race
14 Desember 2022
Jakarta Bank Artha Graha Internasional Supports
December 14, 2022
Healthy Lifestyle through Indo Runners Sprint
Race
PUBLIC EXPOSE PUBLIC EXPOSE
Komitmen keterbukaan informasi juga diwujudkan The commitment to information disclosure is also realized
dengan penyelenggaraan paparan publik (public expose) by organizing a public expose every year. For the year
setiap tahun. Untuk tahun 2022 , Bank menyelenggarakan 2022, the Bank held a public expose on July 25, 2022 with
public expose pada tanggal 25 Juli 2022 dengan material presented by Mr. Anas Latief, Mr. Indrastomo
penyajian materi disampaikan oleh Bapak Anas Latief, Nugroho, Mr. Andy Dharma, as Director, Mrs. Susana as
Bapak Indrastomo Nugroho, Bapak Andy Dharma, selaku Chief Financial Officer, and Mr. Elvin Halim as Deputy
Direktur, Ibu Susana selaku Chief Financial Officer, dan Director of the Company and attended by various groups
Bapak Elvin Halim selaku Deputy Director Perseroan including the Board of Commissioners, Directors, and
dan dihadiri oleh beragam kalangan diantaranya jajaran Shareholders of the Bank, as well as journalists/press
Dewan Komisaris, Direksi, dan Pemegang Saham Bank, media.
serta wartawan/media pers.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 331
Page 332
Tata Kelola Perusahaan
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan
Perusahaan
Transparency of the Company’s Financial and Non-Financial Condition
Bank menaati ketentuan terkait kewajiban penyajian The Bank complies with the provisions related to the
informasi secara terbuka dalam situs web Bank dan obligation to publicly disclose information on the Bank’s
sistem Pelaporan OJK terkait kondisi keuangan dan non- website and OJK Reporting system related to financial
keuangan kepada pemangku kepentingan dan Otoritas and non-financial conditions to stakeholders and the
Jasa Keuangan sebagai berikut: Financial Services Authority as follows:
Transparansi Kondisi Keuangan Transparansi Kondisi Non-Keuangan
Transparency of Financial Condition Transparency of Non-Financial Condition
Laporan Bulanan mencakup:
Laporan Bulanan mencakup: • Laporan Suku Bunga Kredit (SBDK); dan
• Laporan keuangan ringkas secara individu • Laporan Kepemilikan Saham.
Monthly Reports include: Monthly Reports include:
• Individual summarized financial statements • Lending Interest Rate Report (SBDK);
• Share Ownership Report.
Laporan Triwulan di antaranya mencakup:
• Laporan Keuangan Ringkas Secara Individu dan Konsolidasi;
• Kinerja Keuangan;
• Informasi Permodalan;
• Informasi Risiko; Laporan Triwulan di antaranya mencakup:
• Laporan Kewajiban Pemenuhan Rasio Pengungkit; dan • Informasi Susunan Pengurus dan Pemegang Saham; dan
• Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit. • Informasi Tata Kelola.
Quarterly Reports include: Quarterly Reports include:
• Individual and Consolidated Condensed Financial Statements; • Information on Management Structure and Shareholders; and
• Financial Performance; • Governance Information.
• Capital Information;
• Risk Information;
• Leverage Ratio Fulfillment Obligation Report; and
• Leverage Ratio Calculation Report.
Laporan Tahunan mencakup:
Laporan Tahunan mencakup:
• Laporan Keuangan Audited
• Informasi Susunan Pengurus dan Pemegang Saham;
• Laporan Perkembangan Usaha Bank, Laporan Manajemen, Laporan
• Pengungkapan Kuantitatif mengenai Struktur Permodalan dan
Strategi, Kebijakan;
Kecukupan Permodalan; dan
• Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik ; dan
• Pengungkapan Pendekatan Manajemen Risiko Bank.
• Laporan Keberlanjutan Emiten atau Perusahaan Publik.
Annual Report includes:
Annual Report includes:
• Information on the Composition of the Management and
• Audited Financial Statements;
Shareholders;
• Bank Business Development Report, Management Report, Strategy
• Quantitative Disclosure of Capital Structure and Capital Adequacy;
Report, Policy;
and
• Annual Report of Issuer or Public Company; and
• Disclosure of the Bank’s Risk Management Approach.
• Sustainability Report of the Issuer or Public Company.
332 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 333
Corporate Governance Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial dan/atau Politik Provision of Funds for Social and/or Political Activities Bank menjamin dan menghargai hak pengurus dan The Bank guarantees and respects the right of the pegawai Bank untuk menggunakan hak-hak politiknya Bank’s management and employees to exercise their sesuai dengan ketentuan Peraturan Perundang-Undangan political rights in accordance with the provisions of the yang berlaku, akan tetapi Bank melarang keterlibatan prevailing laws and regulations, but the Bank prohibits the Bank termasuk karyawan untuk berkegiatan politik, involvement of the Bank including employees in political termasuk memberikan dana untuk kepentingan politik. activities, including providing funds for political interests. Kebijakan ini diterapkan guna menjaga independensi dan This policy is implemented to maintain the independence profesionalisme Bank dan karyawan. and professionalism of the Bank and its employees. Bank Artha Graha Internasional aktif berkontribusi untuk Bank Artha Graha Internasional actively contributes to kegiatan sosial/Corporate Social Safety Responsibility social activities/Corporate Social Safety Responsibility (CSSR), literasi keuangan dan inklusi keuangan untuk (CSSR), financial literacy and financial inclusion to improve meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan perbaikan community welfare and environmental conditions. The kondisi lingkungan hidup. Terkait hal tersebut dapat full details can be seen in the chapter on Social and secara lengkap dilihat pada bab Tanggung Jawab Sosial Environmental Responsibility (CSR) in this Annual Report. Lingkungan (TJSL) di dalam buku Laporan Tahunan ini. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 333
Page 334
Tata Kelola Perusahaan
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
Provision of Funds to Related Parties
Sebagai Bank yang menjunjung prinsip kehati-hatian As a Bank that upholds the prudential principle in business
dalam pengelolaan usaha, Bank Artha Graha Internasional management, Bank Artha Graha Internasional is guided
berpedoman kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan by the Financial Services Authority Regulation No. 32/
No. 32/POJK.03/2018 tanggal 26 Desember 2018 POJK.03/2018 dated December 26, 2018 concerning
tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dan Maximum Lending Limit (LLL) and Provision of Large
Penyediaan Dana Besar Bagi Bank Umum sebagaimana Funds for Commercial Banks as amended by the Financial
telah diubah dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority Regulation No. 38/POJK.03/2019
No. 38/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 dalam dated December 19, 2019 in making decisions related to
mengambil keputusan terkait pemberian dana kepada the provision of funds to related parties and large funds.
pihak terkait dan dana besar.
Jumlah
Total
Penyediaan Dana Debitur Penyediaan Dana Realisasi
Provision of Funds Debtors (Jutaan Rupiah) (Jutaan Rupiah)
Fund Provision Realization
(Million Rupiah) (Million Rupiah)
Kepada Debitur Terkait
6 324.574 270.381
To Related Debtors
Kepada Debitur Inti
20 6.669.278 5.666.085
To Main Debtors
a. Individu
13 3.633.543 3.095.826
Individual
b. Kelompok
7 3.035.735 2.570.259
Group
Jumlah
6.993.852 5.936.466
Total
Kredit (Jutaan Rupiah)
Loans (Million Rupiah)
Kredit Produktif
7.476.792
Productive Loans
Kredit Konsumtif
2.752.978
Consumptive Loans
Jumlah Kredit
10.229.770
Total Credit
334 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 335
Corporate Governance
Pelanggaran (Fraud) Internal
Internal Fraud
Bank Artha Graha Internasional berupaya melakukan Bank Artha Graha Internasional strives to prevent the
berbagai pencegahan terhadap kemungkinan terjadinya possibility of internal fraud committed by all company
internal fraud yang dilakukan oleh seluruh insan personnel. This step is taken to reduce internal fraud
perusahaan. Langkah ini ditempuh guna mengurangi committed by members of the Board of Commissioners
penyimpangan internal (Internal Fraud) yang dilakukan and Directors, permanent employees, non-permanent
oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi, pegawai employees (honorary) and outsourced labor that has the
tetap, pegawai tidak tetap (honorer) dan tenaga kerja alih potential to affect the company’s performance conditions.
daya (outsourcing) yang berpotensi memengaruhi kondisi
kinerja perusahaan.
Tabel berikut menjelaskan penyimpangan/kecurangan The following table describes irregularities/fraud related
terkait proses kerja dan kegiatan operasional Bank pada to the Bank’s work processes and operational activities in
tahun 2022: 2022:
Anggota Dewan Komisaris dan
Pegawai Tidak Tetap dan Tenaga
Direksi
Pegawai Tetap Kerja Alih Daya
Members of the Board of
Permanent Employees Non-permanent Employees and
Uraian Commissioners and Board of
Outsourced Workers
Description Directors
Tahun Tahun Tahun
Tahun Berjalan Tahun Berjalan Tahun Berjalan
Sebelumnya Sebelumnya Sebelumnya
Current Year Current Year Current Year
Previous Year Previous Year Previous Year
Jumlah Fraud
- - - - - -
Total Fraud
Telah diselesaikan
- - - - - -
Resolved
Dalam Proses
Penyelesaian Internal
In the Process - - - - - -
of Internal Bank
Settlement
Belum diupayakan
Penyelesaian - - - - - -
Not yet Resolved
Telah Ditindaklanjuti
Melalui Proses Hukum
- - - - - -
Has been Followed Up
Through Legal Process
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 335
Page 336
Tata Kelola Perusahaan
Kode Etik
Code of Conduct
Kode Etik (Code of Conduct) merupakan pedoman The Code of Conduct is a guideline for the behaviour
perilaku Jajaran Bank Artha Graha Internasional dalam of Bank Artha Graha Internasional personnel in carrying
menjalankan tugas dan kedinasan sehari-hari serta dalam out their daily duties and business relationships with
melakukan hubungan bisnis dengan para nasabah, customers, partners and co-workers.
rekanan maupun rekan sekerja.
Kode Etik mengatur tentang pedoman perilaku yang The Code of Conduct regulates the conduct relating to
berkaitan dengan Benturan Kepentingan, Kerahasiaan, Conflict of Interest, Confidentiality, Abuse of Position,
Penyalahgunaan Jabatan, Perilaku Insiders, Integritas Insider Behaviour, Integrity and Accuracy of Bank Data
dan Akurasi Data Bank serta Integritas Sistem Perbankan, and Integrity of the Banking System, explained as follows.
dijelaskan sebagai berikut.
MAKSUD DAN TUJUAN PURPOSE AND OBJECTIVES
Tujuan dan maksud dari penetapan kode etik Bank Artha The purpose and objectives of the establishment of Bank
Graha Internasional yaitu: Artha Graha Internasional code of ethics are:
1. Memberikan pemahaman akan prinsip-prinsip GCG 1. To provide an understanding of GCG principles in the
dalam budaya perusahaan yang dinyatakan dalam corporate culture expressed in business ethics and
etika dan perilaku bisnis yang sesuai visi dan misi Bank; behaviour in accordance with the Bank’s vision and
mission;
2. Mendorong seluruh insan Bank Artha Graha 2. To encourage all personnel of Bank Artha Graha
Internasional berperilaku sesuai prinsip-prinsip GCG Internasional to behave in accordance with GCG
dan nilai-nilai budaya perusahaan; principles and corporate culture values;
3. Mencegah terjadinya penyimpangan atau fraud yang 3. Preventing the occurrence of irregularities or fraud
berisiko terhadap reputasi Bank; that risk the Bank’s reputation;
4. Menjaga komitmen dalam melaksanakan visi dan misi 4. Maintain a commitment to implementing the Bank’s
Bank sesuai dengan nilai-nilai budaya dalam etika dan vision and mission in accordance with cultural values in
perilaku bisnis; business ethics and behaviour;
5. Menjaga citra Bank di mata masyarakat melalui kinerja 5. Maintaining the Bank’s image in the eyes of the
Bank yang baik dengan memperhatikan perilaku dan public through the Bank’s good performance by
etika berbisnis yang sehat dan berkesinambungan; paying attention to healthy and sustainable business
behaviour and ethics;
6. Memberikan pedoman dalam pengelolaan benturan 6. Provide guidelines for managing conflicts of interest
kepentingan dan pengendalian gratifikasi; dan and controlling gratuities; and
7. Menjaga hubungan dengan pihak eksternal yang 7. Maintaining harmonious and mutually beneficial
harmonis dan saling menguntungkan. relationships with external parties.
336 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 337
Corporate Governance POKOK-POKOK KODE ETIK PRINCIPLES OF THE CODE OF CONDUCTS Etika Bisnis Business Ethics 1. Tidak membocorkan atau menyampaikan dengan cara 1. Not to divulge or convey in any way all information apapun semua informasi yang diketahui oleh karyawan known by employees about Bank Artha Graha mengenai Bank Artha Graha Internasional maupun Internasional or its customers to third parties (other nasabahnya kepada pihak ketiga (orang lain, nasabah, people, customers, friends, or family); kawan, atau keluarga); 2. Pada waktu jam kerja dan terlebih lagi sesudah jam 2. During working hours and even more so after working kerja, karyawan wajib menjaga semua data dan hours, employees must safeguard all data and informasi yang menjadi wewenangnya, antara lain information under their authority, including notebooks, buku catatan, buku data, laporan, dan lain-lain, serta data books, reports, etc., and not leave such data and tidak membiarkan data dan informasi tersebut di information in the open, so that it can easily be seen tempat terbuka, sehingga dengan mudah bisa dilihat or read by others; atau dibaca oleh orang lain; 3. Bila karyawan berhenti bekerja dari Bank Artha Graha 3. If the employee ceases to work from Bank Artha Graha Internasional, karyawan wajib menyerahkan semua Internasional, the employee must hand over all data catatan data, dokumen, buku pedoman, dan surat- records, documents, manuals, and letters belonging surat milik Bank Artha Graha Internasional kepada to Bank Artha Graha Internasional to the immediate atasan langsung; supervisor; 4. Meskipun karyawan sudah berhenti dari Bank Artha 4. Even though the employee has quit Bank Artha Graha Graha Internasional, karyawan wajib untuk tetap Internasional, the employee is obliged to keep the menjaga rahasia Bank Artha Graha Internasional dan secrets of Bank Artha Graha Internasional and its nasabah yang diketahui oleh karyawan tersebut pada customers known by the employee to other parties. pihak lain. Etika Kerja Work Ethics 1. Karyawan tidak dibenarkan mempunyai ikatan kerja 1. Employees are not allowed to have other employment lain, baik secara langsung maupun tidak langsung ties, either directly or indirectly with business entities dengan badan usaha atau usaha perorangan; or individual businesses; 2. Dalam hubungan dengan nasabah atau relasi, 2. In relationships with customers or relationships, each setiap karyawan tidak dibenarkan menerima hadiah, employee is not allowed to accept gifts, in the form berupa barang dan uang yang dapat mengakibatkan of goods and money that can reduce the objectivity berkurangnya keobjektifan karyawan dalam of employees in considering the expected interests of mempertimbangkan kepentingan yang diharapkan the gift of the goods. In the event that an employee is dari pemberian barang tersebut. Dalam hal karyawan forced to accept a gift and it is very difficult to refuse it, terpaksa menerima pemberian dan sulit sekali the employee concerned, through his/her supervisor, menolaknya, maka karyawan yang bersangkutan, must report the matter to the Board of Directors to melalui atasannya, wajib melaporkan hal tersebut find the best solution; kepada Direksi untuk dicarikan jalan keluar yang sebaik-baiknya; 3. Pada prinsipnya, setiap karyawan menyadari 3. In principle, every employee is fully aware that the sepenuhnya bahwa Bank tidak membenarkan seorang Bank does not allow one or more family members of atau lebih anggota keluarga karyawan bekerja pada an employee to work at the same Bank; satu Bank yang sama; PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 337
Page 338
Tata Kelola Perusahaan
4. Setiap karyawan harus mempunyai kesadaran untuk 4. Every employee must have the awareness not to
tidak melakukan tindakan tercela, seperti memalsukan commit despicable acts, such as falsifying documents
dokumen dan tanda tangan, memberikan keterangan and signatures, providing false information to superiors
yang tidak benar kepada atasan atau Bank, serta or the Bank, as well as other acts of dishonesty that
tindakan ketidakjujuran lainnya yang dapat merugikan can harm and damage the Bank’s name, either directly
dan merusak nama Bank, baik secara langsung maupun or indirectly;
tidak langsung;
5. Setiap karyawan harus menyadari bahwa setiap 5. Each employee must realize that any violation or
pelanggaran atau melakukan hal yang menyangkut act of dishonesty of the above provisions is a strong
ketidakjujuran atas ketentuan tersebut di atas, sudah reason for the employee to accept the actions that
merupakan alasan yang kuat bagi karyawan untuk will be taken by the Bank, including termination of
menerima tindakan yang akan diambil oleh Bank, employment, and even continue processing the case
antara lain pemutusan hubungan kerja, dan bahkan to the authorities, even though they no longer have an
melanjutkan pemrosesan perkaranya kepada pihak employment relationship.
berwenang, walaupun sudah tidak mempunyai
hubungan kerja sekalipun.
PENGUNGKAPAN KEPATUHAN COMPLIANCE DISCLOSURE
Kepatuhan pada hukum dan peraturan perundang- Compliance with laws and regulations is a demand for
undangan merupakan tuntutan perilaku bisnis dan business behavior and norms prevailing in society that
norma-norma yang berlaku di masyarakat yang wajib must be implemented by all management and employees
dilaksanakan oleh seluruh pengurus dan pegawai Bank of the Bank in line with the principles of Good Corporate
sejalan dengan prinsip Good Corporate Governance Governance (GCG) as a manifestation of the Bank’s vision
(GCG) adalah sebagai perwujudan visi dan misi Bank. and mission.
SOSIALISASI DAN PENYEBARLUASAN KODE ETIK SOCIALIZATION AND DISSEMINATION OF CODE OF
CONDUCTS
Bank Artha Graha Internasional melakukan sosialisasi Bank Artha Graha Internasional socializes the code of
kode etik kepada seluruh insan Bank dan pihak yang ethics to all Bank personnel and related parties without
terkait tanpa terkecuali, baik di dalam Bank maupun yang exception, both within the Bank and those directly related
berkaitan langsung dengan bisnis perusahaan. to the company’s business.
Program sosialisasi tersebut dilakukan dengan: The socialization program is carried out by:
1. Menyampaikan kepada seluruh karyawan dan Direksi 1. Communicating to all employees and Directors of the
Bank melalui e-mail administrator; Bank through administrator e-mail;
2. Menyampaikan pada saat penandatanganan Perjanjian 2. Delivering it during the signing of the Collective Labor
Kerja Bersama yang dilakukan antara calon karyawan Agreement between prospective employees and the
dengan manajemen Bank; Bank’s management;
3. Melakukan pengawasan di setiap unit kerja; dan 3. Conducting supervision in each work unit; and
4. Menandatangani surat pernyataan Pakta Integritas 4. Signing the Integrity Pact statement letter to comply
untuk menaati etika bisnis. with business ethics.
338 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 339
Corporate Governance JENIS SANKSI DAN PELANGGARAN TYPES OF SANCTIONS AND VIOLATIONS Kedisiplinan Pencapaian tujuan Bank Artha Graha Discipline The achievement of Bank Artha Graha Internasional memerlukan partisipasi segenap insan Bank Internasional objectives requires the participation of all yang disiplin, cekatan dan terampil dalam melaksanakan Bank personnel who are disciplined, dexterous and skilled pekerjaan ditopang oleh manajemen yang mampu in carrying out work supported by management that is mengimplementasikan kedisiplinan untuk pengambilan able to implement discipline for decision making, plan keputusan, penempatan rencana atau dasar kebijakan placement or policy basis, especially regarding disciplinary khususnya menyangkut perilaku kedisiplinan seperti, behavior such as negligence at work, work tardiness, work kelalaian dalam bekerja, keterlambatan kerja, kehadiran attendance and employee attendance levels. This is not kerja dan tingkat kehadiran karyawan. Hal tersebut bukan just complementary, but leaders must also be able to hanya sekedar melengkapi, tetapi pimpinan juga harus enforce regulations in achieving organizational goals. In dapat menegakan peraturan dalam pencapaian tujuan other words, organize, coordinate, and apply strict rules organisasi. Dengan kata lain, mengatur, mengoordinasi, in the same practice to subordinates and impose strict serta menerapkan peraturan yang tegas dalam praktik sanctions on employees who have violated the rules made. yang sama terhadap bawahan dan memberikan sanksi Violations of work rules can occur anywhere, including at yang tegas pada karyawan yang telah melanggar peraturan Bank Artha Graha Internasional. yang dibuat. Pelanggaran peraturan kerja dapat terjadi di mana saja, termasuk di Bank Artha Graha Internasional. JUMLAH PELANGGARAN KODE ETIK TAHUN 2022 NUMBER OF CODE OF ETHICS VIOLATIONS IN 2022 Hanya ada 1 (satu) kasus pelanggaran yang terjadi pada There was only 1 (one) case of violation that occurred in tahun 2022. 2022. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 339
Page 340
Tata Kelola Perusahaan Sistem Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing System) Whistleblowing System Bank Artha Graha Internasional memiliki mekanisme Bank Artha Graha Internasional has a Whistleblowing Whistleblowing System (WBS) yang merupakan salah System (WBS) mechanism which is one of the components satu komponen Pilar Deteksi dalam Strategi Anti Fraud of the Detection Pillar in Bank Artha Graha Internasional Bank Artha Graha Internasional. WBS sebagai saluran Anti Fraud Strategy. The WBS is a communication channel komunikasi yang memfasilitasi pelapor (whistleblower) that facilitates whistleblowers, both internal and external, baik internal maupun eksternal untuk melaporkan indikasi to report indications of violations related to fraud, policy pelanggaran terkait dengan tindakan fraud, pelanggar violations, bribery/money lending with customers, theft/ kebijakan, penyuapan/pinjam meminjam uang dengan embezzlement, financial statement fraud, illegal activities customer, pencurian/penggelapan, kecurangan laporan and other violations of the code of ethics involving Bank keuangan, aktivitas ilegal dan pelanggaran kode etik Artha Graha Internasional employees and/or with related lainnya yang melibatkan karyawan Bank Artha Graha parties with the confidentiality of the reporter’s identity. Internasional dan/atau dengan pihak-pihak terkait yang terjaga kerahasiaan identitas pelapornya. Melalui fungsi deteksi dini yang efektif, Bank dapat Through an effective early detection function, the Bank mengetahui indikasi terjadinya fraud dengan lebih cepat, can recognize indications of fraud more quickly, so that sehingga langkah mitigasi agar risiko tidak berlanjut dapat mitigation steps to prevent the risk from continuing segera dilakukan. Pengaduan yang memiliki indikasi yang can be taken immediately. Complaints that have strong kuat ditindaklanjuti dengan proses investigasi untuk indications are followed up with an investigation process mengetahui penyebab, modus operandi, dan pelaku fraud to determine the cause, modus operandi, and perpetrators guna menentukan tindak lanjut yang dapat dilakukan baik of fraud to determine what follow-up actions can be taken secara finansial maupun non-finansial bagi Bank Artha both financially and non-financially for Bank Artha Graha Graha Internasional. Internasional KEBIJAKAN WHISTLEBLOWING SYSTEM WHISTLEBLOWING SYSTEM POLICY Bank Artha Graha Internasional mengatur kebijakan Bank Artha Graha Internasional regulates the whistleblowing system sebagaimana yang telah diatur whistleblowing system policy as stipulated in the dalam Pedoman Kebijakan Perusahaan tentang Strategi Corporate Policy Manual on Anti Fraud Strategy, Anti Fraud, Penyampaian Laporan Pelanggaran dan Fraud. Submission of Violation and Fraud Reports. 340 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 341
Corporate Governance TUJUAN WHISTLEBLOWING SYSTEM PURPOSE OF WHISTLEBLOWING SYSTEM 1. Mendeteksi dini dan mencegah terjadinya 1. To detect early and prevent the occurrence of penyimpangan ataupun pelanggaran di lingkungan irregularities or violations within Bank Artha Graha Bank Artha Graha Internasional; serta Internasional; as well as 2. Menciptakan iklim kerja yang sehat, terbuka, tulus, 2. To create a healthy, open, sincere, honest, and jujur, dan bertanggung jawab di lingkungan Bank. responsible work climate within the Bank. JENIS PELANGGARAN TYPES OF VIOLATIONS Bentuk pelanggaran yang dapat dilaporkan dan akan Forms of violations that can be reported and will be ditindaklanjuti oleh Sub Direktorat Anti Fraud Bank Artha followed up by the Anti Fraud Sub Directorate of Artha Graha Internasional yaitu: Graha International Bank are: 1. Kecurangan; 1. Cheats; 2. Penipuan; 2. Fraud; 3. Penggelapan Aset; 3. Embezzlement of Assets; 4. Pembocoran Informasi; 4. Leakage of Information; 5. Tindak Pidana Perbankan; dan 5. Banking Crime; and 6. Tindakan lain yang dapat dipersamakan dengan fraud. 6. Other actions that can be equated with fraud. MEDIA PELAPORAN REPORTING MEDIA Sub Direktorat Anti Fraud - Direktorat Internal Audit The Sub Directorate of Anti Fraud - Internal Audit menerima laporan pelanggaran dan fraud mengacu Directorate receives reports of violations and fraud kepada Pedoman Kebijakan Perusahaan tentang Strategi referring to the Company’s Policy Guidelines on Anti Anti Fraud. Pelaporan ini dapat disampaikan melalui: Fraud Strategy. This report can be submitted through: Surat: Letter: Sub Direktorat Anti Fraud, Gedung Bank Artha Graha Sub Directorate of Anti Fraud, Bank Artha Graha Building Lantai 3, Jl. Kopi No. 2, Jakarta Barat, 11230 3rd Floor, Jl. Kopi No. 2, West Jakarta, 11230 E-mail: E-mail: antifraud@ag.co.id antifraud@ag.co.id PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 341
Page 342
Tata Kelola Perusahaan
MEKANISME PENYAMPAIAN LAPORAN PELANGGARAN MECHANISM FOR SUBMISSION OF VIOLATION
REPORTS
Pelaksana Uraian Dokumen Keterangan
Implementor Description Document Remark
Melaporkan pelanggaran Bukti/dokumen lengkap
Pelapor melalui Whistleblowing pelanggaran Bukti/dokumen atau informasi
Whistleblower Reporting violations via Complete evidence/documents pelanggaran, minimal:
Whistleblowing of violaton • Identitas pelapor (anonim);
• Informasi pelanggaran;
Menerima laporan pelanggaran • Pelaku dan pihak terlibat;
Petugas Anti Fraud Receiving whistleblowing report Hasil identifikasi awal • Perkiraan kerugian terjadi;
Anti Fraud Officer Initial identification dan
• Tempat dan waktu kejadian.
Melakukan Evidence/documents or
Petugas Anti Fraud identifikasi awal Hasil rekomendasi information of violation,
Anti Fraud Officer Carrying out initial Recommendation result at least:
identification • Whistleblower’s identity
(anonymous);
Menyusun rekomendasi • Information about violation;
Petugas Anti Fraud hasil identifikasi awal • Suspect and implicated
Anti Fraud Officer Developing recommendations parties;
for initial identification • Estimated damage; and
• Place and time of incident.
Memeriksa dan menandatangani rekomendasi
Executive Officer Anti Fraud hasil identifikasi awal
Anti Fraud Executive Officer Checking and signing the recommendation
for initial identification result
Perubahan
Keputusan identifikasi awal,
Changes
yakni:
Deputy Director • Dihentikan, jika tidak
Deputy Director memenuhi persyaratan
Surat Tugas identifikasi awal; dan
Assignment Letter • Dilanjutkan ke tahap
Menerima dan memutuskan investigasi, sesuai dengan
tindak lanjut pengaduan
Accepting and deciding the
follow up action Hasil identifikasi awal Initial identification decision, i.e.:
Initial identification • Dropped, if it is not eligible
for initial identification; and
• Proceeded to investigation
stage, based on the
Investigasi Keputusan Dihentikan complaint
Investigation Decision Dropped
Tim AF
AF Team
342 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 343
Corporate Governance PIHAK YANG MENGELOLA PENGADUAN PARTIES MANAGING COMPLAINTS Sub Direktorat Anti Fraud adalah pihak yang bertanggung Sub Directorate of Anti Fraud is the party responsible for jawab dalam mengelola whistleblowing system Bank managing the whistleblowing system of Bank Artha Graha Artha Graha Internasional. Internasional. PERLINDUNGAN BAGI WHISTLEBLOWER WHISTLEBLOWER PROTECTION Bank Artha Graha Internasional akan memberikan Bank Artha Graha Internasional will provide protection to perlindungan terhadap pelapor atas laporan yang terbukti whistleblowers for substantiated reports which include: kebenarannya yang meliputi: 1. Jaminan kerahasiaan identitas pelapor dan isi laporan 1. Guarantee the confidentiality of the whistleblower’s yang disampaikan; identity and the contents of the report submitted; 2. Jaminan perlindungan terhadap perlakuan yang 2. Guarantee of protection against treatment that is merugikan pelapor; dan detrimental to the whistleblower; and 3. Jaminan perlindungan dari kemungkinan adanya 3. Guarantee of protection from possible threats, tindakan ancaman, intimidasi, hukuman ataupun intimidation, punishment or other unpleasant actions tindakan tidak menyenangkan lainnya dari pihak from the reported party. terlapor. PENANGANAN PENGADUAN COMPLAINT HANDLING Bank Artha Graha Internasional menetapkan tahapan Bank Artha Graha Internasional determines the stages of penanganan pengaduan yang diterima yang terdiri dari: handling complaints received which consist of: 1. Informasi atas dugaan suatu kegiatan fraud akan 1. Information on suspected fraud activities will be ditindaklanjuti; followed up; 2. Bukti-bukti yang terkait dengan kejadian yang patut 2. Evidence related to the alleged incident is collected diduga dikumpulkan kemudian dilakukan verifikasi; and then verified; 3. Jika terindikasi fraud, maka dilakukan pemeriksaan 3. If fraud is indicated, then a thorough examination is secara menyeluruh; carried out; 4. Melaksanakan identifikasi terkait kelemahan dan 4. Carry out identification related to weaknesses and penyebab terjadinya fraud, serta menentukan langkah causes of fraud, and determine the next steps including selanjutnya termasuk salah satunya memperkuat one of them strengthening the Bank’s internal control sistem pengendalian internal Bank; dan system; and 5. Membuat laporan kepada Direktur Utama dengan 5. Make a report to the President Director with a copy to tembusan kepada Dewan Komisaris. the Board of Commissioners. SOSIALISASI WHISTLEBLOWING SYSTEM WHISTLEBLOWING SYSTEM SOCIALIZATION Direktorat Internal Audit melaksanakan sosialisasi anti The Internal Audit Directorate conducted anti-fraud fraud ke seluruh kantor cabang/kantor cabang pembantu socialization to all branches/sub-branches of Bank Artha Bank Artha Graha Internasional, termasuk pada karyawan Graha Internasional, including outsourced employees outsourcing (driver, office boy, dan security) dalam rangka (drivers, office boys, and security) in order to streamline mengefektifkan penerapan whistleblowing system Bank the implementation of Bank Artha Graha Internasional Artha Graha Internasional melalui Sub Direktorat Anti whistleblowing system through the Anti Fraud Sub Fraud. Directorate. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 343
Page 344
Tata Kelola Perusahaan JUMLAH PENGADUAN YANG MASUK DAN DIPROSES NUMBER OF COMPLAINTS RECEIVED AND PROCESSED PADA TAHUN BUKU TERAKHIR IN THE LAST FISCAL YEAR Pada tahun 2022, Bank melaporkan tidak terdapat In 2022, the Bank reported that there were no reports of pelaporan dugaan fraud yang disampaikan melalui suspected fraud submitted through the Bank Artha Graha mekanisme whistleblowing system Bank Artha Graha Internasional whistleblowing system. Internasional. SANKSI/TINDAK LANJUT ATAS PENGADUAN YANG SANCTIONS/FOLLOW-UP ON COMPLAINTS THAT TELAH SELESAI DIPROSES PADA TAHUN BUKU HAVE BEEN PROCESSED IN THE FINANCIAL YEAR Pada tahun 2022, Bank Artha Graha Internasional tidak In 2022, Bank Artha Graha Internasional did not receive menerima pengaduan pelanggaran. Namun, apabila any complaints of violations. However, if there is an terdapat pengaduan pelanggaran yang masuk dan incoming violation complaint and after investigation it setelah diinvestigasi terbukti sebagai pelanggaran maka is proven to be a violation, sanctions will be imposed in dikenakan sanksi sesuai dengan peraturan yang berlaku. accordance with applicable regulations. 344 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 345
Corporate Governance Laporan Pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi Integrated Governance Implementation Report Bank Artha Graha Internasional belum mempunyai Bank Artha Graha Internasional does not have any Entitas Anak atau keterkaitan kepemilikan dan/atau subsidiaries or ownership and/or control linkages with pengendalian dengan perusahaan lain di bidang jasa other companies in the financial services sector until 2022 keuangan sampai tahun 2022 dan jika merujuk pada POJK and if referring to POJK No. 45/POJK.03/2020 dated No. 45/POJK.03/2020 tanggal 16 Oktober 2020 tentang October 16, 2020, concerning Financial Conglomerates, Konglomerasi Keuangan disebutkan kriteria konglomerasi it is stated that the criteria for financial conglomerates keuangan memiliki total aset grup atau kelompok lebih have total group or group assets greater than or equal besar atau sama dengan Rp100.000.000.000.000,00 to IDR100,000,000,000,000.00 (one hundred trillion (seratus triliun rupiah); dan kegiatan bisnis pada lebih rupiahs); and business activities in more than 1 (one) type dari 1 (satu) jenis Lembaga Jasa Keuangan (LJK). Dengan of Financial Services Institution (FSI). With these criteria, kriteria tersebut, Bank belum memiliki kewajiban dalam the Bank has no obligation to implement integrated menerapkan tata kelola terintegrasi. governance. Pemenuhan Penyampaian Laporan Keberlanjutan 2022 Fulfillment of 2022 Sustainability Report Submission Bank Artha Graha Internasional telah menyampaikan Bank Artha Graha Internasional has submitted its Laporan Keberlanjutan sebagaimana yang diatur Sustainability Report as stipulated in POJK No. 51/ dalam POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang Penerapan POJK.03/2017 on the Implementation of Sustainable Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Finance for Financial Services Institutions, Issuers and Emiten dan Perusahaan Publik. Untuk tahun buku 2022, Public Companies. For the fiscal year 2022, the Bank Bank menyampaikan Laporan Keberlanjutan dalam buku submits the Sustainability Report in a separate book from yang terpisah dari Laporan Tahunan namun tetap menjadi the Annual Report but remains an integral part of this bagian yang tak terpisahkan dari Laporan Tahunan ini. Annual Report. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 345
Page 346
Tata Kelola Perusahaan
Pengungkapan Kepemilikan Saham Anggota
Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
Disclosure of Share Ownership of Members of the Board of Directors and
Members of the Board of Commissioners
KEBIJAKAN PENGUNGKAPAN KEPEMILIKAN SAHAM SHARE OWNERSHIP DISCLOSURE POLICY
Perseroan dalam menjalankan tata kelola perusahaan The Company in carrying out corporate governance is
berkomitmen memenuhi ketentuan peraturan yang committed to comply with the provisions of applicable
berlaku termasuk terkait kebijakan pengungkapan regulations including those related to the disclosure
kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota policy of share ownership of members of the Board of
Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja Directors and members of the Board of Commissioners
setelah terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan no later than 3 (three) working days after the occurrence
kepemilikan atas saham Perusahaan Terbuka. Dalam hal of ownership or any change in ownership of shares of a
ini Perseroan berkomitmen memenuhi Peraturan Otoritas Public Company. In this case, the Company is committed
Jasa Keuangan No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan to comply with the Financial Services Authority Regulation
Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham No. 11/POJK.04/2017 regarding the Report of Ownership
Perusahaan Terbuka. or Any Change in Share Ownership of Public Companies.
IMPLEMENTASI KEBIJAKAN PENGUNGKAPAN IMPLEMENTATION OF SHARE OWNERSHIP DISCLOSURE
KEPEMILIKAN SAHAM POLICY
Komitmen pengungkapan kepemilikan saham anggota The commitment to disclose the share ownership of
Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat members of the Board of Directors and members of the
3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya kepemilikan atau Board of Commissioners no later than 3 (three) working
setiap perubahan kepemilikan diwujudkan dengan days after the occurrence of ownership or any change
menyampaikan perubahan atas kepemilikan tersebut in ownership is realized by submitting changes to the
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Bursa Efek ownership to the Financial Services Authority (OJK) and
Indonesia yang mencantumkan informasi di antaranya: the Indonesia Stock Exchange which includes information
including:
• Identitas anggota Direksi atau anggota Dewan • Identity of the member of the Board of Directors or
Komisaris member of the Board of Commissioners
• Nama saham Perusahaan Terbuka • Name of the Public Listed Company’s shares
• Jumlah saham dan persentase sebelum transaksi • Number of shares and percentage before the
transaction
• Jumlah saham dan persentase setelah transaksi • Number of shares and percentage after the transaction
• Jumlah saham dibeli • Number of shares purchased
• Harga rata-rata transaksi • Average transaction price
• Tanggal transaksi • Date of transaction
• Tujuan dari transaksi • Purpose of the transaction
• Status kepemilikan Saham • Shareholding status
346 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 347
Corporate Governance Kebijakan Pemberian Kompensasi Jangka Panjang Berbasis Kinerja Kepada Manajemen dan/atau Karyawan Performance-Based Long-Term Compensation Policy to Management and/or Employees Sampai dengan periode yang berakhir pada tanggal Until the period ended December 31, 2022, the Bank has 31 Desember 2022, Bank belum pernah melaksanakan never implemented a policy of providing performance- kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang based long-term compensation to management and/ berbasis kinerja kepada manajemen dan/atau karyawan or employees owned by Issuers or Public Companies (if yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika any), among others in the form of a management stock ada), antara lain berupa program kepemilikan saham oleh ownership program (MSOP) and/or employee stock manajemen (Management Stock Ownership Program/ ownership program (ESOP). Therefore, the Company does MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh not have a policy related to sharing ownership programs karyawan (Employee Stock Ownership Program/ESOP). by management and/or employees. Oleh karena itu, Perseroan tidak memiliki kebijakan terkait program kepemilikan saham oleh manajemen dan/atau karyawan. Kebijakan Anti Korupsi Anti Corruption Policy Bank memiliki kebijakan anti fraud sebagaimana dimuat The Bank has an anti-fraud policy as contained in the Anti- dalam Pedoman Anti Fraud No. 00001.02.3 tanggal Fraud Guidelines No. 00001.02.3 dated March 25, 2022, 25 Maret 2022 tentang Pedoman Penerapan Strategi Anti concerning Guidelines for the Implementation of Anti- Fraud yang disosialisasikan secara berkala kepada seluruh Fraud Strategies which is socialized regularly to all branch kantor cabang agar dapat dilaksanakan secara konsisten. offices so that it can be implemented consistently. Kebijakan anti fraud bermanfaat untuk memastikan agar Anti-fraud policies are useful to ensure that the kegiatan usaha perusahaan terbuka dilakukan secara business activities of public companies are carried out legal, prudent, dan sesuai dengan prinsip-prinsip tata legally, prudently, and following the principles of good kelola yang baik. Kebijakan tersebut dapat merupakan governance. The policy can be part of the code of ethics, bagian dalam kode etik, ataupun dalam bentuk or in a separate form. The policy may include programs tersendiri. Kebijakan tersebut antara lain dapat meliputi and procedures to address corruption, kickbacks, fraud, program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi bribery and/or gratuities within the public company. The praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/ scope of the policy illustrates the prevention of public atau gratifikasi dalam perusahaan terbuka. Lingkup companies against all corrupt practices, both giving and dari kebijakan tersebut menggambarkan pencegahan receiving from other parties. perusahaan terbuka terhadap segala praktik korupsi, baik memberi maupun menerima dari pihak lain. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 347
Page 348
Tata Kelola Perusahaan Kebijakan Pengadaan Barang dan Jasa Goods and Services Procurement Policy Bank melakukan seleksi pemasok atau vendor untuk The Bank selects suppliers or vendors to ensure that memastikan agar perusahaan terbuka memperoleh publicly listed companies obtain the necessary goods barang atau jasa yang diperlukan dengan harga yang or services at competitive prices and good quality. kompetitif dan kualitas yang baik. Sedangkan, peningkatan Meanwhile, enhancing the capabilities of suppliers or kemampuan pemasok atau vendor bermanfaat untuk vendors is beneficial to ensure that the supply chain memastikan bahwa rantai pasokan (supply chain) berjalan runs efficiently and effectively. The ability of suppliers or dengan efisien dan efektif. Kemampuan pemasok atau vendors to supply/fulfil the goods or services required by vendor dalam memasok/memenuhi barang atau jasa yang the Bank will affect the quality of the Bank’s output. dibutuhkan Bank akan memengaruhi kualitas output Bank. Pelaksanaannya dapat menjamin kontinuitas pasokan, Its implementation can ensure continuity of supply, both baik dari segi kuantitas maupun kualitas yang dibutuhkan in terms of quantity and quality required by publicly listed perusahaan terbuka. Cakupan ini meliputi kriteria companies. This scope includes criteria in the selection dalam pemilihan pemasok atau vendor, mekanisme of suppliers or vendors, transparent procurement pengadaan yang transparan, upaya peningkatan mechanisms, efforts to improve the capabilities of kemampuan pemasok atau vendor, dan pemenuhan hak- suppliers or vendors, and fulfilment of rights relating to hak yang berkaitan dengan pemasok atau vendor, serta suppliers or vendors, as well as the use of Bank Artha penggunaan rekening Bank Artha Graha Internasional Graha Internasional accounts for vendor payments as untuk pembayaran vendor sebagaimana diatur dalam stipulated in Operations Circular Letter No. 194.02.0. Surat Edaran Operasi No. 194.02.0. 348 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 349
Corporate Governance
Penilaian Penerapan GCG
Assessment of GCG Implementation
Penilaian penerapan GCG yang dilakukan Bank, hasil Assessment of GCG implementation conducted by the
penilaian Tata Kelola Bank untuk posisi 31 Desember 2022 Bank, the result of the Bank’s Governance assessment
dengan peringkat komposit “Baik” (PK-2). for the position of December 31, 2022, with a composite
rating of “Good” (PK-2).
Penerapan Aspek dan Prinsip Tata Kelola Perusahaan
Sesuai Ketentuan Otoritas Jasa Keuangan
Implementation of Aspects and Principles of Public Company
Governance Following the Provisions of the Financial Services Authority
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka mencakup The Public Company Governance Guidelines include
5 (lima) aspek, 8 (delapan) prinsip tata kelola perusahaan 5 (five) aspects, 8 (eight) principles of good corporate
yang baik, serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi governance, as well as 25 (twenty-five) recommendations
penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan on the implementation of aspects and principles of good
yang baik, sebagaimana yang diatur dalam Peraturan corporate governance, as stipulated in OJK Regulation
OJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman No. 21/POJK.04/2015 on the Implementation of Public
Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran OJK Company Governance Guidelines and OJK Circular Letter
No. 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola No. 32/SEOJK.04/2015 on Public Company Governance
Perusahaan Terbuka. Guidelines.
Bank Artha Graha Internasional berkomitmen Bank Artha Graha Internasional is committed
melaksanakan rekomendasi penerapan aspek dan prinsip to implementing the recommendations on the
tata kelola perusahaan yang baik dalam Pedoman Tata implementation of aspects and principles of good
Kelola tersebut sebagai sebuah standar penerapan corporate governance in the Corporate Governance
aspek dan prinsip tata kelola perusahaan yang baik. Guidelines as a standard for the implementation of
Adapun penerapan Prinsip dan Rekomendasi Tata Kelola aspects and principles of good corporate governance.
Bank Artha Graha Internasional pada tahun 2022 adalah The implementation of Bank Artha Graha Internasional
sebagai berikut: Governance Principles and Recommendations in 2022 is
as follows:
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 349
Page 350
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
I Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam menjamin hak-hak Pemegang Saham
Prinsip 1 1. Perusahaan Terbuka memiliki - Setiap saham dengan hak suara yang Sudah dipenuhi
Meningkatkan Nilai cara atau prosedur teknis dikeluarkan mempunyai satu hak suara
Penyelenggaraan pengumpulan suara (voting) (one share one vote). Pemegang Saham Bank telah memiliki prosedur
RUPS baik secara terbuka maupun dapat menggunakan hak suaranya pada penyelenggaraan RUPS yang telah memuat
tertutup yang mengedepankan saat pengambilan keputusan, terutama prosedur teknis pengumpulan suara (voting),
independensi, dan dalam pengambilan keputusan dengan baik secara terbuka maupun tertutup
kepentingan Pemegang cara voting. Namun, mekanisme yang mengedepankan independensi dan
Saham. pengambilan keputusan dengan cara kepentingan Pemegang Saham. Keputusan
voting, baik secara terbuka maupun diambil berdasarkan musyawarah untuk
tertutup belum diatur secara rinci. mufakat. Dalam hal keputusan musyawarah
- Perusahaan terbuka direkomendasikan untuk mufakat tidak tercapai, maka
mempunyai prosedur pengambilan keputusan diambil dengan pemungutan
suara dalam pengambilan keputusan suara berdasarkan suara setuju lebih dari 1/2
atas suatu mata acara RUPS. Adapun bagian dari jumlah seluruh saham dengan
prosedur voting tersebut harus menjaga hak suara yang hadir dalam RUPS.
independensi ataupun kebebasan
Pemegang Saham. Sebagai contoh,
voting secara terbuka dilakukan dengan
cara mengangkat tangan sesuai dengan
instruksi pilihan yang ditawarkan
oleh pimpinan RUPS. Sedangkan,
voting secara tertutup dilakukan
pada keputusan yang membutuhkan
kerahasiaan ataupun atas permintaan
Pemegang Saham, dengan cara
menggunakan kartu suara ataupun
dengan penggunaan electronic voting.
2. Seluruh anggota Direksi dan Kehadiran seluruh anggota Direksi dan Dipenuhi sebagian
anggota Dewan Komisaris anggota Dewan Komisaris perusahaan
Perusahaan Terbuka hadir terbuka bertujuan agar setiap anggota RUPS Tahunan yang dilaksanakan pada
dalam RUPS Tahunan. Direksi dan anggota Dewan Komisaris tanggal 25 Juli 2022 dihadiri oleh 6
dapat memperhatikan, menjelaskan, dan anggota Direksi, Komisaris Utama yang juga
menjawab secara langsung permasalahan Komisaris Independen dan 1 orang anggota
yang terjadi atau pertanyaan yang Dewan Komisaris lainnya, dengan jumlah
diajukan oleh Pemegang Saham terkait kehadiran anggota Dewan Komisaris sebesar
mata acara dalam RUPS. 60 persen dan anggota Direksi sebesar
100 persen. Anggota Dewan Komisaris
yang berhalangan untuk menghadiri RUPS
Tahunan, telah memberikan kewenangan
kepada Komisaris lainnya yang hadir untuk
menjawab pertanyaan yang diajukan yang
menjadi wewenang tugasnya.
3. Ringkasan risalah RUPS Perusahaan Terbuka wajib membuat Sudah dipenuhi
tersedia dalam Situs Web ringkasan risalah RUPS dalam
Perusahaan Terbuka paling bahasa Indonesia dan bahasa asing Bank telah membuat ringkasan risalah
sedikit selama 1 (satu) tahun. (minimal dalam bahasa Inggris), serta RUPS dalam bahasa indonesia dan bahasa
diumumkan 2 hari kerja setelah RUPS inggris yang telah diumumkan 2 hari kerja
diselenggarakan kepada masyarakat, setelah RUPS diselenggarakan melalui
yang salah satunya melalui situs web surat kabar yang beredar secara nasional,
Perusahaan Terbuka. Ketersediaan yaitu Media Indonesia, tanggal 25 Agustus
ringkasan risalah RUPS pada situs 2021 website Bursa Efek Indonesia (www.
web Perusahaan Terbuka memberikan idx.co.id), dan website Bank dalam bahasa
kesempatan bagi Pemegang Saham yang Indonesia dan bahasa Inggris, pada menu
tidak hadir untuk mendapatkan informasi Hubungan Investor bagian RUPS http://
penting dalam penyelenggaraan RUPS www.arthagraha.com/hubungan-investor/
secara mudah dan cepat. Oleh karena rups/risalah-rapat-umumpemegang-
itu, ketentuan tentang jangka waktu saham-rups.
minimal ketersediaan ringkasan risalah
RUPS di situs web dimaksudkan untuk
menyediakan kecukupan waktu bagi
Pemegang Saham untuk memperoleh
informasi tersebut.
350 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 351
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
I Aspect 1: Public Listed Company’s Relationship with Shareholders in guaranteeing Shareholders’ rights
Principle 1 1. Public Company has a method - Each share with voting rights issued Already fulfilled
Increasing the Value or technical procedure has one vote (one share one vote).
of Implementation vote collection (voting) Shareholders can exercise their voting The Bank has a procedure for organizing
GMS either by open or closed rights when making decisions, especially the GMS that includes technical procedures
which prioritizing and the in voting decisions. However, the voting for voting, both open and closed, which
interests of the Shareholders. mechanism, both open and closed, has prioritizes the independence and interests of
Shareholders. not been regulated in detail. Shareholders. Decisions are made based on
- Public companies are recommended deliberation for consensus. In the event that
to have voting procedures in making deliberation for consensus is not reached,
decisions on an agenda item of the then the decision is made by voting based
GMS. The voting procedure must on the affirmative votes of more than ½ of
maintain the independence or freedom the total number of shares with voting rights
of Shareholders. For example, open present at the GMS.
voting is carried out by raising hands in
accordance with the choice instructions
offered by the chairman of the GMS.
Meanwhile, closed voting is carried out
on decisions that require confidentiality
or at the request of Shareholders, by
using voting cards or by using electronic
voting.
2. All members of the Board of The presence of all members of the Partially fulfilled
Directors and members of Board of Directors and members of
the Board of Commissioners the Board of Commissioners of public The Annual GMS held on August 23, 2021,
of the Public Listed Company companies aims to enable each member was attended by 7 members of the Board of
attended the Annual GMS. of the Board of Directors and members Directors including 2 new members of the
of the Board of Commissioners to pay Board of Directors appointed at the GMS
attention to, explain, and answer directly on that date, the President Commissioner
the problems that occur or questions who is also an Independent Commissioner
raised by the Shareholders related to the and 1 other member of the Board of
agenda in the GMS. Commissioners, with a total attendance of
60% of the Board of Commissioners and
100% of the Board of Directors. Members
of the Board of Commissioners who were
unable to attend the Annual GMS, have
authorized other Commissioners who were
present to answer questions that are within
the authority of their duties.
3. The summary of GMS minutes Public Listed Company is obliged to make Already fulfilled
is available on the Public Listed a summary of GMS minutes in Indonesian
Company’s Website for at least language and foreign language (at least The Bank has made a summary of the minutes
1 (one) year. in English), and announced 2 working of the GMS in Indonesian and English which
days after the GMS is held to the public, has been announced 2 working days after
one of which is through the Public Listed the GMS was held through a nationally
Company’s website. The availability of circulated newspaper, namely Media
the summary of GMS minutes on the Indonesia, on August 25, 2021 the Indonesia
Public Company’s website provides an Stock Exchange website (www.idx.co.id),
opportunity for Shareholders who are not and the Bank’s website in Indonesian and
present to obtain important information English, on the Investor Relations menu of
in the GMS easily and quickly. Therefore, the GMS section http://www.arthagraha.
the provision on the minimum period com/relationship-investors/rups/risalah-
of availability of the summary of GMS rapat-umumpemegang-share-rups.
minutes on the website is intended to
provide sufficient time for Shareholders
to obtain such information.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 351
Page 352
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
Prinsip 2 4. Perusahaan Terbuka memiliki - Adanya komunikasi antara Perusahaan Sudah dipenuhi
Meningkatkan suatu kebijakan komunikasi Terbuka dengan Pemegang Saham
Kualitas Komunikasi dengan Pemegang Saham atau investor, dimaksudkan agar Bank memiliki Pedoman Kebijakan
Perusahaan Terbuka atau investor. para Pemegang Saham atau investor Perusahaan No. 0021.01.0 tanggal 8 Agustus
dengan Pemegang mendapatkan pemahaman lebih 2014 tentang Keterbukaan Komunikasi.
Saham atau jelas atas informasi yang telah Berdasarkan pedoman tersebut, Bank
Investor. dipublikasikan kepada masyarakat, menyediakan sarana media eksternal
seperti laporan berkala, keterbukaan yang dapat dimanfaatkan untuk menjalin
informasi, kondisi atau prospek hubungan dengan Pemangku Kepentingan
bisnis dan kinerja, serta pelaksanaan meliputi:
tata kelola Perusahaan Terbuka. 1. Website;
Di samping itu, Pemegang Saham atau 2. Paparan Publik;
investor juga dapat menyampaikan 3. Laporan Tahunan & Laporan
masukan dan opini kepada Keberlanjutan;
manajemen Perusahaan Terbuka. 4. Company Profile;
- Kebijakan komunikasi dengan para 5. Press Release;
Pemegang Saham atau investor 6. Sponsorship; dan
menunjukkan komitmen Perusahaan 7. Edukasi Perbankan.
Terbuka dalam melaksanakan
komunikasi dengan para Pemegang
Saham atau investor. Kebijakan
tersebut dapat mencakup strategi,
program, dan waktu pelaksanaan
komunikasi, serta panduan yang
mendukung Pemegang Saham atau
investor untuk berpartisipasi dalam
komunikasi tersebut.
5. Perusahaan Terbuka Pengungkapan kebijakan komunikasi Sudah dipenuhi
mengungkapkan kebijakan merupakan bentuk transparansi atas
komunikasi Perusahaan komitmen Perusahaan Terbuka dalam Bank mengungkapkan kebijakan komunikasi
Terbuka dengan Pemegang memberikan kesetaraan kepada semua secara jelas pada Laporan Tahunan yang
Saham atau investor dalam Pemegang Saham atau investor atas telah dimuat dalam website Bank. Bank
Situs Web. pelaksanaan komunikasi. Pengungkapan telah melaksanakan kebijakan keterbukaan
informasi tersebut juga bertujuan untuk informasi berdasarkan Peraturan Otoritas
meningkatkan partisipasi dan peran Jasa Keuangan No. 8/POJK.04/2015 tentang
Pemegang Saham atau investor dalam Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik.
pelaksanaan program komunikasi Bank mengungkapkan informasi kegiatan
Perusahaan Terbuka. usaha Bank dalam bahasa Indonesia dan
bahasa Inggris antara lain informasi terkait:
1. Informasi umum Bank;
2. Informasi bagi Pemegang Saham atau
investor;
3. Informasi tata kelola perusahaan; dan
4. Informasi tanggung jawab sosial
perusahaan.
II Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Prinsip 3 6. Penentuan jumlah Jumlah anggota Dewan Komisaris dapat Sudah dipenuhi
Memperkuat anggota Dewan Komisaris memengaruhi efektivitas pelaksanaan
Keanggotaan dan mempertimbangkan kondisi tugas dari Dewan Komisaris. Penentuan Bank telah menentukan jumlah anggota
Komposisi Dewan Perusahaan Terbuka. jumlah anggota Dewan Komisaris Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan
Komisaris. Perusahaan Terbuka wajib mengacu kompleksitas usaha Bank saat ini dan
kepada ketentuan peraturan perundang- rencana pengembangan ke depan. Bank
undangan yang berlaku, yang paling memiliki 5 orang anggota Dewan Komisaris
kurang terdiri dari 2 orang berdasarkan yang profesional dan kompeten di bidang
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa perbankan. Dari jumlah seluruh anggota
Keuangan tentang Direksi dan Dewan Dewan Komisaris tersebut, 3 orang di
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. antaranya adalah Komisaris Independen,
Selain itu, perlu juga mempertimbangkan jumlah tersebut telah sesuai dengan
kondisi Perusahaan Terbuka yang antara Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/
lain meliputi karakteristik, kapasitas, POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan
dan ukuran, serta pencapaian tujuan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik.
dan pemenuhan kebutuhan bisnis yang
berbeda di antara perusahaan terbuka.
Namun demikian, jumlah anggota Dewan
Komisaris yang terlalu besar berpotensi
mengganggu efektivitas pelaksanaan
fungsi Dewan Komisaris.
352 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 353
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
Principle 2 4. Public Listed Companies have - The communication between the Public Already fulfilled
Improve Quality a communication policy with Listed Company and Shareholders
Communication Shareholders or investors. or investors is intended to enable The Bank has Corporate Policy Guideline
Company Open Shareholders or investors to obtain a No. 0021.01.0 dated August 8, 2014, on
with Shareholders clearer understanding of the information Openness of Communication. Based on
or Investors. that has been published to the public, these guidelines, the Bank provides external
such as periodic reports, information media facilities that can be utilized to
disclosure, business conditions or establish relationships with Stakeholders
prospects and performance, as well as including:
the implementation of governance of 1. Website;
the Public Listed Company. In addition, 2. Public Expose;
Shareholders or investors can also 3. Annual Report & Sustainability Report;
provide feedback and opinions to 4. Company Profile;
the management of the Public Listed 5. Press Release;
Company. 6. Sponsorship; and
- The communication policy with 7. Banking Education.
Shareholders or investors shows
the commitment of the Public
Listed Company in implementing
communication with Shareholders
or investors. The policy may include
the strategy, program, and timing of
communication, as well as guidelines
that support Shareholders or investors
to participate in such communication.
5. The Public Listed Company Pengungkapan kebijakan komunikasi Already fulfilled
discloses its communication merupakan bentuk transparansi atas
policy with Shareholders or komitmen Perusahaan Terbuka dalam The Bank clearly discloses the
investors on the Website. memberikan kesetaraan kepada semua communication policy in the Annual Report
Pemegang Saham atau investor atas published on the Bank’s website. The Bank
pelaksanaan komunikasi. Pengungkapan has implemented the information disclosure
informasi tersebut juga bertujuan untuk policy based on Financial Services Authority
meningkatkan partisipasi dan peran Regulation No. 8/POJK.04/2015 regarding
Pemegang Saham atau investor dalam the Websites of Issuers or Public Companies.
pelaksanaan program komunikasi The Bank discloses information on the
Perusahaan Terbuka. Bank’s business activities in Indonesian and
English, including information related to:
1. General information of the Bank;
2. Information for shareholders or
investors;
3. Information on corporate governance;
and; dan
4. Information on corporate social
responsibility.
II Aspect 2: Function and Role of the Board of Commissioners
Principle 3 6. Determination of the number The number of members of the Board Already fulfilled
Strengthening of members of the Board of of Commissioners may affect the
the Membership Commissioners considers the effectiveness of the implementation of The Bank has determined the number of
and Composition condition of the Public Listed the duties of the Board of Commissioners. members of the Board of Commissioners
of the Board of Company. The determination of the number of by taking into account the complexity of
Commissioners. members of the Board of Commissioners the Bank’s current business and future
of a Public Company shall refer to the development plans. The Bank has 5 members
provisions of the prevailing laws and on the Board of Commissioners who are
regulations, which shall consist of at least professional and competent in the banking
2 members based on the provisions of the sector. Of the total number of members
Financial Services Authority Regulation of the Board of Commissioners, 3 of them
on the Board of Directors and Board are Independent Commissioners, where
of Commissioners of Issuers or Public one of the Independent Commissioner
Companies. In addition, it is also necessary candidates is currently in a cooling off
to consider the condition of the Public period. This number is in accordance with
Listed Company which includes, among the Financial Services Authority Regulation
others, characteristics, capacity, and size, No. 33/POJK.04/2014 on the Board of
as well as the achievement of objectives Directors and Board of Commissioners of
and fulfilment of business needs that Issuers or Public Companies.
differ among Public Listed Companies.
However, too large a number of members
of the Board of Commissioners has the
potential to disrupt the effectiveness
of the implementation of the Board of
Commissioners’ functions.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 353
Page 354
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
7. Penentuan komposisi Komposisi Dewan Komisaris merupakan Sudah dipenuhi
anggota Dewan Komisaris kombinasi karakteristik, baik dari segi
memperhatikan keberagaman organ Dewan Komisaris maupun anggota Penetapan komposisi anggota Dewan Komisaris
keahlian, pengetahuan, dan Dewan Komisaris secara individu, sesuai telah dilakukan dengan mempertimbangkan
pengalaman yang dibutuhkan. dengan kebutuhan Perusahaan Terbuka. pengetahuan, keahlian, dan pengalaman yang
Karakteristik tersebut dapat tercermin relevan dalam melaksanakan tugas sesuai
dalam penentuan keahlian, pengetahuan, dengan bidang masing-masing, khususnya
dan pengalaman yang dibutuhkan dalam di bidang perbankan atau bidang keuangan,
pelaksanaan tugas pengawasan dan serta mempertimbangkan kemampuan
pemberian nasihat oleh Dewan Komisaris melakukan pengelolaan strategis dalam rangka
Perusahaan Terbuka. Komposisi yang pengembangan Bank yang sehat dengan
telah memperhatikan kebutuhan senantiasa berpedoman kepada peraturan
Perusahaan Terbuka merupakan suatu perundang-undangan yang berlaku.
hal yang positif, khususnya terkait
pengambilan keputusan dalam rangka
pelaksanaan fungsi pengawasan yang
dilakukan dengan mempertimbangkan
berbagai aspek yang lebih luas.
Prinsip 4 8. Dewan Komisaris mempunyai - Kebijakan self-assessment Dewan Sudah dipenuhi
Meningkatkan kebijakan penilaian Komisaris merupakan suatu pedoman
Kualitas sendiri (Self Assessment) yang digunakan sebagai bentuk Self-assessment Dewan Komisaris telah
Pelaksanaan Tugas untuk menilai kinerja akuntabilitas atas penilaian kinerja dilakukan sesuai ketentuan yang diatur
dan Tanggung Dewan Komisaris. Dewan Komisaris secara kolegial. dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Jawab Dewan Self-assessment atau penilaian No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian
Komisaris. sendiri dilakukan oleh masing-masing Tingkat Kesehatan Bank Umum dan
anggota untuk menilai pelaksanaan peraturan turunannya. Self-assessment
kinerja Dewan Komisaris secara dilakukan melalui penilaian 3 aspek
kolegial, dan bukan menilai kinerja governance yaitu governance structure,
individual masing-masing anggota governance process, dan governance
Dewan Komisaris. Dengan adanya outcome.
self-assessment ini diharapkan
masing-masing anggota Dewan
Komisaris dapat berkontribusi untuk
memperbaiki kinerja Dewan Komisaris
secara berkesinambungan.
- Dalam kebijakan tersebut, tercakup
kegiatan penilaian yang dilakukan
beserta maksud dan tujuannya, waktu
pelaksanaannya secara berkala, dan
tolak ukur atau kriteria penilaian yang
digunakan sesuai dengan rekomendasi
yang diberikan oleh fungsi Remunerasi
dan Nominasi Perusahaan Terbuka,
dimana adanya fungsi tersebut telah
diwajibkan dalam Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan tentang Komite
Remunerasi dan Nominasi Emiten
atau Perusahaan Publik.
9. Kebijakan penilaian sendiri Pengungkapan kebijakan (self- Sudah dipenuhi
(self-assessment) untuk assessment) atas kinerja Dewan Komisaris
menilai kinerja Dewan dilakukan tidak hanya untuk memenuhi Hasil (self-assessment) Dewan Komisaris
Komisaris, diungkapkan aspek transparansi sebagai bentuk telah diungkapkan pada Laporan Tahunan
melalui Laporan Tahunan pertanggungjawaban atas pelaksanaan ini dalam uraian Penilaian Kinerja Dewan
Perusahaan Terbuka. tugasnya, namun juga untuk memberikan Komisaris dalam bab Tata Kelola Perusahaan.
keyakinan, khususnya kepada para
Pemegang Saham atau investor atas
upaya-upaya yang perlu dilakukan dalam
meningkatkan kinerja Dewan Komisaris.
Dengan adanya pengungkapan tersebut,
Pemegang Saham atau investor
dapat mengetahui mekanisme check
and balance terhadap kinerja Dewan
Komisaris.
354 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 355
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
7. Determination of the The composition of the Board of Already fulfilled
composition of the Board of Commissioners is a combination of
Commissioners takes into characteristics, both in terms of the The determination of the composition of the
account the diversity of skills, organs of the Board of Commissioners members of the Board of Commissioners
knowledge and experience and individual members of the Board of has been carried out by considering relevant
required. Commissioners, in accordance with the knowledge, expertise, and experience in
needs of the Public Listed Company. carrying out duties in accordance with their
Such characteristics may be reflected respective fields, especially in the banking
in the determination of expertise, or financial fields, as well as considering the
knowledge, and experience required ability to carry out strategic management in
in the implementation of supervisory the context of developing a healthy Bank by
and advisory duties by the Board always referring to the prevailing laws and
of Commissioners of a Public Listed regulations..
Company. A composition that has taken
into account the needs of a Public Listed
Company is a positive thing, especially
related to decision-making in the context
of implementing the supervisory function
carried out by considering a wider range
of aspects.
Principle 4 8. The Board of Commissioners - The Board of Commissioners’ self- Already fulfilled
Improving the has a self-assessment policy assessment policy is a guideline
Quality of the to assess the performance of used as a form of accountability Self-assessment of the Board of
Implementation the Board of Commissioners. for the collegial assessment of Commissioners has been carried out in
of Duties and the Board of Commissioners’ accordance with the provisions stipulated in
Responsibilities performance. Self-assessment is the Financial Services Authority Regulation
of the Board of conducted by each member to assess No. 4/POJK.03/2016 concerning Health
Commissioners. the performance of the Board of Level Assessment of Commercial Banks and
Commissioners collegially, and not its derivative regulations. Self-assessment
to assess the individual performance is conducted through an assessment of 3
of each member of the Board of aspects of governance, namely governance
Commissioners. With this self- structure, governance process, and
assessment, it is expected that each governance outcome.
member of the BOC can contribute
to improving the performance of the
BOC on an ongoing basis.
- The policy includes the assessment
activities carried out along with
the purpose and objectives, the
periodic implementation time, and
the benchmarks or assessment
criteria used in accordance with
the recommendations given by
the Nomination and Remuneration
function of the Public Company,
where the existence of such function
has been required in the Financial
Services Authority Regulation on
the Nomination and Remuneration
Committee of Issuers or Public
Companies.
9. The self-assessment policy to Disclosure of policies (self-assessment) Already fulfilled
assess the performance of the on the performance of the Board of
Board of Commissioners is Commissioners is carried out not only to The results of the Board of Commissioners’
disclosed in the Public Listed fulfil the transparency aspect as a form of self-assessment have been disclosed in this
Company’s Annual Report. accountability for the implementation of Annual Report in the Corporate Governance
its duties but also to provide confidence, chapter’s description of the Board of
especially to shareholders or investors Commissioners’ Performance Assessment.
on the efforts that need to be made
in improving the performance of the
Board of Commissioners. With this
disclosure, shareholders or investors can
know the check and balance mechanism
on the performance of the Board of
Commissioners.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 355
Page 356
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
10. Dewan Komisaris - Kebijakan pengunduran diri Sudah dipenuhi
mempunyai kebijakan terkait anggota Dewan Komisaris yang
pengunduran diri anggota terlibat dalam kejahatan keuangan Kebijakan pengunduran diri Dewan Komisaris
Dewan Komisaris apabila merupakan kebijakan yang dapat telah diatur dalam Pedoman dan Tata Tertib
terlibat dalam kejahatan meningkatkan kepercayaan para Kerja Dewan Komisaris PKP No. 0006.04.0
keuangan. Pemangku Kepentingan terhadap tanggal 20 September 2021 Berdasarkan
Perusahaan Terbuka, sehingga pedoman tersebut, jika ada anggota Dewan
integritas Bank akan tetap terjaga. Komisaris yang terlibat dalam tindak kejahatan
Kebijakan ini diperlukan untuk keuangan, maka akan diberhentikan atau
membantu kelancaran proses hukum masa jabatannya akan berakhir dengan
dan agar proses hukum tersebut tidak sendirinya, dan Bank akan menyelenggarakan
mengganggu jalannya kegiatan usaha. RUPS atas hal tersebut.
Selain itu, dari sisi moralitas, kebijakan
ini membangun budaya beretika
di lingkungan Perusahaan Terbuka.
Kebijakan tersebut dapat tercakup
dalam pedoman ataupun kode etik
yang berlaku bagi Dewan Komisaris.
- Selanjutnya, yang dimaksud dengan
terlibat dalam kejahatan keuangan
merupakan adanya status terpidana
terhadap anggota Dewan Komisaris
dari pihak yang berwenang.
Kejahatan keuangan dimaksud seperti
manipulasi dan berbagai bentuk
penggelapan dalam kegiatan jasa
keuangan serta tindakan pidana
pencucian uang sebagaimana
dimaksud dalam Undang-Undang
No. 8 tahun 2010 tentang Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang.
11. Dewan Komisaris atau Komite Berdasarkan ketentuan Peraturan Sudah dipenuhi
yang menjalankan fungsi Otoritas Jasa Keuangan tentang Komite
Nominasi dan Remunerasi Nominasi dan Remunerasi Emiten Bank memiliki kebijakan suksesi dalam
menyusun kebijakan suksesi atau Perusahaan Publik, komite yang proses nominasi anggota Direksi
dalam proses Nominasi menjalankan fungsi nominasi mempunyai sebagaimana diatur dalam Pedoman dan
anggota Direksi. tugas untuk menyusun kebijakan dan Tata Tertib Kerja Komite Remunerasi dan
kriteria yang dibutuhkan dalam proses Nominasi, PKP No. 0005.02.1 tanggal 14
nominasi calon anggota Direksi. Salah November 2019, Berdasarkan pedoman
satu kebijakan yang dapat mendukung tersebut, Komite tersebut memberikan
proses nominasi sebagaimana dimaksud rekomendasi kepada Dewan Komisaris
adalah kebijakan suksesi anggota Direksi. mengenai program pengembangan dan
Kebijakan mengenai suksesi bertujuan kemampuan Direksi, serta memberikan
untuk menjaga kesinambungan proses usulan calon yang memenuhi syarat sebagai
regenerasi atau kaderisasi kepemimpinan anggota Direksi kepada Dewan Komisaris
di Bank dalam rangka mempertahankan untuk disampaikan kepada RUPS.
keberlanjutan bisnis dan tujuan jangka
panjang Bank.
III Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi
Prinsip 5 12. Penentuan jumlah anggota Sebagai organ Bank yang berwenang Sudah dipenuhi
Memperkuat Direksi mempertimbangkan dalam pengurusan Bank, penentuan
Keanggotaan dan kondisi Perusahaan Terbuka jumlah Direksi sangat memengaruhi Bank telah menentukan jumlah anggota Direksi
Komposisi Direksi. serta efektifitas dalam jalannya kinerja perusahaan terbuka. dengan mempertimbangkan kompleksitas
pengambilan keputusan. Dengan demikian, penentuan jumlah usaha Bank saat ini dan rencana pengembangan
anggota Direksi harus dilakukan ke depan, serta efektivitas dalam pengambilan
melalui pertimbangan yang matang keputusan. Bank memiliki 7 orang anggota
dan wajib mengacu pada ketentuan Direksi yang profesional dan kompeten di
peraturan perundang-undangan yang bidang perbankan. Jumlah komposisi Direksi
berlaku, dimana berdasarkan Peraturan tersebut dilakukan dalam rangka proses
Otoritas Jasa Keuangan tentang Direksi regenerasi sehingga pada saat RUPS berikutnya
dan Dewan Komisaris Emiten atau akan dilakukan penyesuaian kembali jumlah
Perusahaan Publik paling sedikit terdiri Direksi tersebut. Bank memiliki Direktur
dari 2 orang. Di samping itu, dalam Kepatuhan dan Independen yang bertanggung
penentuan jumlah Direksi harus berdasar jawab terhadap penerapan GCG di Bank.
pada kebutuhan untuk mencapai maksud Pengangkatan anggota Direksi dilakukan sesuai
dan tujuan Perusahaan Terbuka serta dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
disesuaikan dengan kondisi Perusahaan No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan
Terbuka, meliputi karakteristik, kapasitas, Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan
dan ukuran Perusahaan Terbuka, serta Publik.
bagaimana tercapainya efektivitas
pengambilan keputusan Direksi.
356 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 357
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
10. The Board of Commissioners - The policy of resignation of members Already fulfilled
has a policy regarding the of the Board of Commissioners
resignation of members of involved in financial crimes is a policy The resignation policy of the Board of
the Board of Commissioners if that can increase Stakeholders’ Commissioners has been regulated in the
involved in financial crimes. trust in Public Companies, so that CCP Board of Commissioners Charter
the integrity of the Bank will be No. 0006.04.0 dated September 20, 2021
maintained. This policy is necessary Based on the charter, if any member of
to help smooth the legal process the Board of Commissioners is involved in
and so that the legal process does a financial crime, he/she will be dismissed
not interfere with the course of or his/her term of office will expire
business activities. In addition, in automatically, and the Bank will hold a GMS
terms of morality, this policy builds on the matter.
an ethical culture within the Public
Listed Company. Such policy may be
included in the guidelines or code
of ethics applicable to the Board of
Commissioners.
- Furthermore, what is meant by
being involved in a financial crime is
the existence of a convicted status
against a member of the Board of
Commissioners from an authorized
party. Financial crimes such as
manipulation and various forms of
embezzlement in financial services
activities as well as money laundering
criminal acts as referred to in Law
No. 8 of 2010 concerning Prevention
and Eradication of Money Laundering
Criminal Acts.
11. The Board of Commissioners Based on the provisions of the Financial Already fulfilled
or the Committee that Services Authority Regulation on
carries out the Nomination the Nomination and Remuneration The Bank has a succession policy in
and Remuneration function Committee of Issuers or Public the nomination process of members of
develops a succession policy Companies, the committee that carries the Board of Directors as stipulated in
in the process of Nominating out the nomination function has the duty the Guidelines and Work Rules of the
members of the Board of to formulate policies and criteria required Remuneration and Nomination Committee,
Directors. in the nomination process of prospective PKP No. 0005.02.1 dated November 14,
members of the Board of Directors. 2019, Based on these guidelines, the
One of the policies that can support Committee provides recommendations
the nomination process as intended is to the Board of Commissioners regarding
the succession policy for members of the development program and capabilities
the Board of Directors. The succession of the Board of Directors, and provides
policy aims to maintain the continuity of proposals for qualified candidates as
the regeneration process or leadership members of the Board of Directors to the
regeneration in the Bank to maintain Board of Commissioners to be submitted to
business sustainability and the Bank’s the GMS.
long-term goals.
III Aspect 3: Function and Role of the Board of Directors
Principle 5 12. The determination of the As the Bank’s organ is authorized to Already fulfilled
Strengthen number of members of the manage the Bank, the determination of
Membership and Board of Directors considers the number of Directors greatly affects a The Bank has determined the number of
Composition Board the condition of the Public public company’s performance. Thus, the members of the Board of Directors by
of Directors. Listed Company as well as determination of the number of members considering the complexity of the Bank’s
the effectiveness in decision of the Board of Directors must be carried current business and future development
making. out through careful consideration and plans, as well as its effectiveness in decision-
must refer to the provisions of the making. The Bank has 7 members on the
prevailing laws and regulations, which are Board of Directors who are professional
based on the Financial Services Authority and competent in the banking sector. The
Regulation on the Board of Directors and composition of the Board of Directors is
Board of Commissioners of Issuers or carried out in the context of the regeneration
Public Companies consisting of at least process so that at the next GMS the number
2 persons. In addition, the determination of Directors will be adjusted again. The Bank
of the number of members of the Board has Compliance and Independent Directors
of Directors must be based on the need who are responsible for the implementation
to achieve the goals and objectives of of GCG in the Bank. The appointment of
the Public Company and adjusted to members of the Board of Directors is carried
the conditions of the Public Company, out in accordance with the Financial Services
including the characteristics, capacity, Authority Regulation No. 33/POJK.04/2014
and size of the Public Company, as well concerning the Board of Directors and
as how to achieve the effectiveness of the Board of Commissioners of Issuers or Public
Board of Directors’ decision making. Companies.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 357
Page 358
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
13. Penentuan komposisi Seperti halnya Dewan Komisaris, Sudah dipenuhi
anggota Direksi keberagaman komposisi anggota Direksi
memerhatikan keberagaman merupakan kombinasi karakteristik Penetapan komposisi anggota Direksi telah
keahlian, pengetahuan, dan yang diinginkan, baik dari organ Direksi dilakukan dengan mempertimbangkan
pengalaman yang dibutuhkan. maupun anggota Direksi secara individu, pengetahuan, keahlian, dan pengalaman yang
sesuai dengan kebutuhan Perusahaan relevan dalam melaksanakan tugas sesuai
Terbuka. Kombinasi tersebut ditentukan dengan bidang masing-masing, khususnya
dengan cara memperhatikan keahlian, di bidang perbankan atau bidang keuangan,
pengetahuan, dan pengalaman yang serta mempertimbangkan kemampuan dalam
sesuai pada pembagian tugas dan melakukan pengelolaan strategis dalam rangka
fungsi jabatan Direksi dalam mencapai pengembangan Bank yang sehat dengan
tujuan Perusahaan Terbuka. Dengan senantiasa berpedoman kepada peraturan
demikian, pertimbangan kombinasi perundang-undangan yang berlaku.
karakteristik dimaksud akan berdampak
dalam ketepatan proses pencalonan dan
penunjukan individual anggota Direksi
ataupun Direksi secara kolegial.
14. Anggota Direksi yang - Laporan Keuangan merupakan Sudah dipenuhi
membawahi bidang laporan pertanggungjawaban
akuntansi atau keuangan manajemen atas pengelolaan sumber Direktur yang membawahi Financial dan
memiliki keahlian dan/atau daya yang dimiliki oleh perusahaan Accounting mempunyai kualifikasi keahlian
pengetahuan di bidang terbuka, yang wajib disusun dan dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi
akuntansi. disajikan sesuai dengan Standar antara lain dapat dilihat berdasarkan latar
Akuntansi Keuangan yang berlaku belakang pendidikan, pengalaman serta
umum di Indonesia dan juga Peraturan riwayat jabatan yang pernah diemban.
Otoritas Jasa Keuangan terkait
antara lain peraturan perundang-
undangan di sektor pasar modal yang
mengatur mengenai penyajian dan
pengungkapan Laporan Keuangan
perusahaan terbuka. Berdasarkan
peraturan perundang-undangan di
sektor pasar modal yang mengatur
mengenai tanggung jawab Direksi
atas Laporan Keuangan, Direksi secara
tanggung renteng bertanggung
jawab atas Laporan Keuangan, yang
ditandatangani Direktur Utama dan
anggota Direksi yang membawahi
bidang akuntansi atau keuangan.
- Dengan demikian, pengungkapan
dan penyusunan informasi keuangan
yang disajikan dalam Laporan
Keuangan akan sangat tergantung
pada keahlian, dan/atau pengetahuan
Direksi, khususnya anggota Direksi
yang membawahi bidang akuntansi
atau keuangan. Adanya kualifikasi
keahlian dan/atau pengetahuan di
bidang akuntansi yang setidaknya
dimiliki anggota Direksi dimaksud
dapat memberikan keyakinan atas
penyusunan Laporan Keuangan,
sehingga Laporan Keuangan
tersebut dapat diandalkan oleh para
Pemangku Kepentingan sebagai dasar
pengambilan keputusan ekonomi
terkait perusahaan terbuka dimaksud.
Keahlian dan/atau pengetahuan
tersebut dapat dibuktikan dengan
latar belakang pendidikan, sertifikasi
pelatihan dan/atau pengalaman kerja
terkait.
358 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 359
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
13. Determination of the As with the Board of Commissioners, the Already fulfilled
composition of the Board of diversity of the composition of the Board
Directors takes into account of Directors is a combination of desirable The determination of the composition of the
the diversity of expertise, characteristics, both of the Board of members of the Board of Directors has been
knowledge, and experience Directors and individual members of the carried out by considering the knowledge,
required. Board of Directors, in accordance with expertise, and relevant experience in
the needs of the Public Listed Company. carrying out duties in accordance with their
The combination is determined by respective fields, especially in the banking
taking into account the appropriate or financial fields, as well as considering the
expertise, knowledge, and experience ability to carry out strategic management in
in the division of duties and functions of the context of healthy development of the
the Board of Directors in achieving the Bank by always referring to the applicable
objectives of the Public Listed Company. laws and regulations.
Thus, consideration of the combination
of characteristics will have an impact
on the accuracy of the nomination
and appointment process of individual
members of the Board of Directors or the
Board of Directors as a collegial body.
14. Members of the Board - The Financial Report is a report of Already fulfilled
of Directors in charge of management’s accountability for the
accounting or finance have management of resources owned The Director in charge of Financial and
expertise and/or knowledge by a public company, which must be Accounting has qualifications of expertise
in accounting. prepared and presented in accordance and/or knowledge in the field of accounting,
with generally accepted Financial among others, which can be seen based on
Accounting Standards in Indonesia educational background, experience and
and also the relevant Financial history of positions held.
Services Authority Regulations,
among others, laws and regulations
in the capital market sector that
regulate the presentation and
disclosure of Financial Statements of
public companies. Based on the laws
and regulations in the capital market
sector governing the responsibility of
the Board of Directors for the Financial
Statements, the Board of Directors is
jointly and severally responsible for
the Financial Statements, which are
signed by the President Director and
members of the Board of Directors in
charge of accounting or finance.
- As such, the disclosure and preparation
of financial information presented in
the Financial Statements will be highly
dependent on the expertise, and/or
knowledge of the Board of Directors,
particularly the members of the Board
of Directors in charge of accounting or
finance. The existence of qualifications
of expertise and/or knowledge in
the field of accounting that is at least
owned by members of the Board of
Directors can provide confidence in the
preparation of the Financial Statements
so that the Financial Statements can
be relied upon by Stakeholders as a
basis for making economic decisions
related to the public company. Such
expertise and/or knowledge can be
proven by educational background,
training certification and/or related
work experience.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 359
Page 360
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
Prinsip 6 15. Direksi mempunyai kebijakan - Seperti halnya pada Dewan Sudah dipenuhi
Meningkatkan penilaian sendiri (self- Komisaris, kebijakan self-assessment
Kualitas assessment) untuk menilai Direksi merupakan suatu pedoman Self-assessment Direksi telah dilakukan sesuai
Pelaksanaan Tugas kinerja Direksi. yang digunakan sebagai bentuk ketentuan yang diatur dalam Peraturan
dan Tanggung akuntabilitas atas penilaian kinerja Otoritas Jasa Keuangan No. 4/POJK.03/2016
Jawab Direksi. Direksi secara kolegial. Self- tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank
assessment atau penilaian sendiri Umum dan Peraturan Turunannya. Self-
dilakukan oleh masing-masing anggota assessment terhadap Penerapan Tata Kelola
Direksi untuk menilai pelaksanaan Bank umum yang dilakukan melalui penilaian
kinerja Direksi secara kolegial dan 3 aspek governance, yaitu governance
bukan menilai kinerja individual structure, governance process, dan
masing-masing anggota Direksi. governance outcome.
Dengan adanya self-assessment ini,
diharapkan masing-masing anggota
Direksi dapat berkontribusi untuk
memperbaiki kinerja Direksi secara
berkesinambungan.
- Kebijakan tersebut dapat mencakup
kegiatan penilaian yang dilakukan
beserta maksud dan tujuannya, waktu
pelaksanaannya secara berkala, serta
tolak ukur atau kriteria penilaian yang
digunakan sesuai dengan rekomendasi
yang diberikan oleh fungsi nominasi
dan remunerasi perusahaan terbuka,
dimana pembentukan fungsi tersebut
telah diwajibkan dalam Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan tentang
Komite Nominasi dan Remunerasi
Emiten atau Perusahaan Publik.
16. Kebijakan penilaian sendiri Pengungkapan kebijakan self-assessment Sudah dipenuhi
(self-assessment) untuk atas kinerja Direksi dilakukan tidak hanya
menilai kinerja Direksi untuk memenuhi aspek transparansi Hasil self-assessment Direksi telah diungkapkan
diungkapkan melalui Laporan sebagai bentuk pertanggung jawaban dalam Laporan Tahunan ini pada uraian
Tahunan Perusahaan Terbuka. atas pelaksanaan tugasnya, namun juga Penilaian Kinerja Direksi di bab Tata Kelola
untuk memberikan informasi penting Perusahaan.
atas upaya-upaya perbaikan dalam
pengelolaan Perusahaan Terbuka.
Informasi tersebut sangat bermanfaat
untuk memberikan keyakinan kepada
Pemegang Saham atau investor bahwa
terdapat kepastian pengelolaan Bank
terus dilakukan ke arah yang lebih
baik. Dengan adanya pengungkapan
tersebut, Pemegang Saham atau investor
mengetahui mekanisme check and
balance terhadap kinerja Direksi.
17. Direksi mempunyai kebijakan - Kebijakan pengunduran diri anggota Sudah dipenuhi
terkait pengunduran diri Direksi yang terlibat dalam kejahatan
anggota Direksi apabila keuangan merupakan kebijakan yang Kebijakan pengunduran diri Direksi telah
terlibat dalam kejahatan dapat meningkatkan kepercayaan para diatur dalam Pedoman dan Tata Tertib
keuangan. Pemangku Kepentingan terhadap Kerja Direksi. PKP No. 0027.03.0 tanggal
perusahaan terbuka, sehingga 20 September 2021, berdasarkan pedoman
integritas Bank akan tetap terjaga. tersebut, jika ada anggota Direksi yang
Kebijakan ini diperlukan untuk merugikan Bank atau negara atau apabila
membantu kelancaran proses hukum yang bersangkutan dinyatakan bersalah oleh
dan agar proses hukum tersebut tidak putusan pengadilan yang memiliki kekuatan
mengganggu jalannya kegiatan usaha. hukum, maka akan diberhentikan atau masa
Selain itu, dari sisi moralitas, kebijakan jabatannya akan berakhir dengan sendirinya
ini akan membangun budaya beretika dan Bank akan menyelenggarakan RUPS atas
di lingkungan Perusahaan Terbuka. hal tersebut.
Kebijakan tersebut dapat tercakup
dalam pedoman ataupun kode etik yang
berlaku bagi Direksi.
- Selanjutnya, yang dimaksud dengan
terlibat dalam kejahatan keuangan
merupakan adanya status terpidana
terhadap anggota Direksi dari pihak
yang berwenang. Kejahatan keuangan
dimaksud seperti manipulasi dan
berbagai bentuk penggelapan dalam
kegiatan jasa keuangan serta tindakan
pidana pencucian uang sebagaimana
dimaksud dalam Undang-Undang
No. 8 tahun 2010 tentang Pencegahan
dan Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang.
360 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 361
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
Principle 6 15. The Board of Directors has - As with the Board of Commissioners, Already fulfilled
Improving the a self-assessment policy to the BOD self-assessment policy
Quality of the assess the performance of the is a guideline used as a form of Self-assessment of the Board of Directors
Implementation Board of Directors. accountability for the assessment has been conducted in accordance with
of the Duties and of the performance of the BOD the provisions stipulated in the Financial
Responsibilities collegially. Self-assessment is Services Authority Regulation No. 4/
of the Board of conducted by each member of the POJK.03/2016 concerning Health Level
Directors BOD to assess the performance of Assessment of Commercial Banks and its
the BOD collegially and not to assess Derivative Regulations. Self-assessment
the individual performance of each of the Implementation of Governance of
member of the BOD. With this self- Commercial Banks is conducted through
assessment, it is expected that each an assessment of 3 aspects of governance,
member of the BOD can contribute namely governance structure, governance
to improving the performance of the process, and governance outcome.
BOD on an ongoing basis.
- The policy can include the assessment
activities carried out along with the
purpose and objectives, the time of
implementation periodically, as well
as the benchmarks or assessment
criteria used in accordance with
the recommendations given by
the nomination and remuneration
function of public companies, where
the establishment of the function
has been required in the Financial
Services Authority Regulation on
the Nomination and Remuneration
Committee of Issuers or Public
Companies.
16. The self-assessment policy The disclosure of the self-assessment Already fulfilled
to assess the performance policy on the performance of the Board
of the Board of Directors is of Directors is carried out not only to The results of the Directors’ self-assessment
disclosed in the Public Listed fulfil the transparency aspect as a form of have been disclosed in this Annual
Company’s Annual Report. accountability for the implementation of Report in the description of the Directors’
its duties but also to provide important Performance Assessment in the Corporate
information on efforts to improve the Governance chapter.
management of Public Companies. Such
information is very useful to provide
confidence to Shareholders or investors
that there is a certainty that the Bank’s
management continues to be carried out
in a better direction. With such disclosure,
Shareholders or investors are aware of
the check and balance mechanism on the
performance of the Board of Directors.
17. The Board of Directors - The policy of resigning members of the Already fulfilled
has a policy regarding the Board of Directors involved in financial
resignation of members of the crimes is a policy that can increase The resignation policy of the Board of
Board of Directors if they are Stakeholders’ trust in public companies Directors is regulated in the Board of
involved in financial crimes. so that the integrity of the Bank will be Directors Charter. PKP No. 0027.03.0
maintained. This policy is necessary to dated September 20, 2021, based on the
help smooth the legal process and so guideline, if any member of the Board of
that the legal process does not interfere Directors is detrimental to the Bank or the
with the course of business activities. In country or if the person concerned is found
addition, in terms of morality, this policy guilty by a court decision that has legal
will build an ethical culture within the force, he/she will be dismissed or his/her
Public Listed Company. Such policy may term of office will automatically end and the
be included in the guidelines or code Bank will hold a GMS on the matter.
of ethics applicable to the Board of
Directors.
- Furthermore, what is meant by
being involved in a financial crime is
the existence of a convicted status
against a member of the Board of
Directors from an authorized party.
Financial crimes such as manipulation
and various forms of embezzlement
in financial services activities as well
as money laundering criminal acts as
referred to in Law No. 8 of 2010 on
Prevention and Eradication of Money
Laundering Criminal Acts.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 361
Page 362
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan
IV
Aspek 4: Partisipasi Pemangku Kepentingan
Prinsip 7 18. Perusahaan Terbuka memiliki Seseorang yang mempunyai informasi Sudah dipenuhi
Meningkatkan kebijakan untuk mencegah orang dalam dilarang melakukan suatu
Aspek Tata Kelola terjadinya insider trading. transaksi efek dengan menggunakan Bank menjaga kerahasiaan sesuai kaidah
Perusahaan informasi orang dalam sebagaimana yang berlaku dengan tetap memperhatikan
melalui Partisipasi dimaksud dalam Undang-Undang seluruh kepentingan Pemegang Saham dan
Pemangku mengenai Pasar Modal. Perusahaan Pemangku Kepentingan.
Kepentingan. Terbuka dapat meminimalisir terjadinya
insider trading tersebut melalui
kebijakan pencegahan, misalnya dengan
memisahkan secara tegas data dan/atau
informasi yang bersifat rahasia dengan
yang bersifat publik, serta membagi tugas
dan tanggung jawab atas pengelolaan
informasi dimaksud secara proporsional
dan efisien.
19. Perusahaan Terbuka memiliki Kebijakan anti korupsi bermanfaat Sudah dipenuhi
kebijakan anti korupsi dan untuk memastikan agar kegiatan usaha
anti fraud. perusahaan terbuka dilakukan secara Bank memiliki kebijakan anti korupsi dan anti
legal, prudent, dan sesuai dengan prinsip- fraud sebagaimana dimuat dalam Pedoman
prinsip tata kelola yang baik. Kebijakan Anti Fraud No. 00001.02.2 tanggal 25 Maret
tersebut dapat merupakan bagian 2021 tentang Pedoman Penerapan Strategi
dalam kode etik, ataupun dalam bentuk Anti Fraud, yang disosialisasikan secara
tersendiri. Kebijakan tersebut antara lain berkala kepada seluruh kantor cabang agar
dapat meliputi program dan prosedur dapat dilaksanakan secara konsisten.
yang dilakukan dalam mengatasi praktik
korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap
dan/atau gratifikasi dalam perusahaan
terbuka. Lingkup dari kebijakan tersebut
harus menggambarkan pencegahan
Perusahaan Terbuka terhadap segala
praktik korupsi, baik memberi maupun
menerima dari pihak lain.
20. Perusahaan Terbuka memiliki - Kebijakan tentang seleksi pemasok Sudah dipenuhi
kebijakan tentang seleksi dan atau vendor bermanfaat untuk
peningkatan kemampuan memastikan agar perusahaan terbuka Bank memiliki kebijakan seleksi dan
pemasok atau vendor. memperoleh barang atau jasa yang peningkatan kemampuan vendor
diperlukan dengan harga yang sebagaimana diatur dalam:
kompetitif dan kualitas yang baik. 1. KTI 025.01.0 tanggal 6 Desember 2017
Sedangkan, kebijakan peningkatan tentang Kebijakan Teknologi Informasi -
kemampuan pemasok atau vendor Penggunaan Penyedia Jasa IT.
bermanfaat untuk memastikan 2. SESDM 013.02.0 tanggal 22 Januari 2020
bahwa rantai pasokan (supply chain) tentang Ketentuan Penggunaan Alih
berjalan dengan efisien dan efektif. Daya/Outsourcing.
Kemampuan pemasok atau vendor 3. SEO 116.03.0 tanggal 27 Maret 2018
dalam memasok/memenuhi barang tentang Pengadaan Jasa Profesional.
atau jasa yang dibutuhkan Bank akan
memengaruhi kualitas output Bank.
- Pelaksanaan kebijakan-kebijakan
tersebut dapat menjamin kontinuitas
pasokan, baik dari segi kuantitas
maupun kualitas yang dibutuhkan
perusahaan terbuka. Cakupan
kebijakan ini meliputi kriteria dalam
pemilihan pemasok atau vendor,
mekanisme pengadaan yang
transparan, upaya peningkatan
kemampuan pemasok atau vendor, dan
pemenuhan hak-hak yang berkaitan
dengan pemasok atau vendor.
362 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 363
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
IV Aspect 4: Stakeholder Participation
Principle 7 18. Public Listed Companies have A person who possesses inside Already fulfilled
Improving a policy to prevent insider information is prohibited from conducting
Corporate trading. a securities transaction using inside confidentiality in accordance with applicable
Governance information as referred to in the Law on rules while taking into account the interests
Aspects through Capital Market. Public Listed Companies of all Shareholders and Stakeholders.
Stakeholder can minimize the occurrence of insider
Participation. trading through preventive policies,
for example by strictly separating
confidential and public data and/or
information and dividing the duties and
responsibilities for the management
of such information proportionally and
efficiently.
19. The Public Listed Company Anti-corruption policies are useful to Already fulfilled
has an anti-corruption and ensure that the business activities of
anti-fraud policy. public companies are conducted legally, The Bank has an anti-corruption and anti-
prudently, and in accordance with the fraud policy as contained in the Anti-
principles of good governance. The Fraud Guidelines No. 00001.02.2 dated
policy can be part of the code of ethics, March 25, 2021, concerning Guidelines for
or in a separate form. The policy may Implementing Anti-Fraud Strategies, which
include programs and procedures to is socialized regularly to all branch offices so
address corruption, kickbacks, fraud, that it can be implemented consistently.
bribery and/or gratuities within the public
company. The scope of the policy should
describe the Public Listed Company’s
prevention of all corrupt practices, both
giving and receiving from other parties.
20. The Public Listed Company - Policies on supplier or vendor Already fulfilled
has a policy on the selection selection are useful to ensure that
and upgrading of suppliers or open companies obtain the necessary The Bank has a vendor selection and
vendors. goods or services at competitive prices upgrades policy as stipulated in the
and good quality. Meanwhile, the following:
policy on supplier or vendor capability 1. KTI 025.01.0 dated December 6, 2017
improvement is useful to ensure that concerning Information Technology
the supply chain runs efficiently and Policy - Use of IT Service Providers.
effectively. The ability of suppliers or 2. SESDM 013.02.0 dated January 22, 2020
vendors to supply/fulfil the goods or concerning Provisions for the Use of
services required by the Bank will affect Outsourcing.
the quality of the Bank’s output. 3. SEO 116.03.0 dated March 27, 2018
- Implementation of these policies can concerning Procurement of Professional
ensure continuity of supply, both in Services.
terms of quantity and quality required
by publicly listed companies. The
scope of this policy includes criteria in
the selection of suppliers or vendors,
transparent procurement mechanisms,
efforts to improve the capabilities of
suppliers or vendors, and fulfilment of
rights relating to suppliers or vendors.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 363
Page 364
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
21. Perusahaan Terbuka Kebijakan tentang pemenuhan hak-hak Sudah dipenuhi
memiliki kebijakan tentang kreditur digunakan sebagai pedoman
pemenuhan hak-hak kreditur. dalam melakukan pinjaman kepada Bank melaksanakan ketentuan dan
kreditur. Tujuan dari kebijakan dimaksud persyaratan yang dimuat dalam perjanjian
adalah untuk menjaga terpenuhinya hak- antara Bank dengan kreditur secara
hak dan menjaga kepercayaan kreditur konsisten. Bank menggunakan dan
terhadap Perusahaan Terbuka. Kebijakan mengelola dana kredit secara tepat sesuai
tersebut mencakup pertimbangan dalam kebutuhannya.
melakukan perjanjian, serta tindak lanjut
dalam pemenuhan kewajiban Perusahaan
Terbuka kepada kreditur.
22. Perusahaan Terbuka Kebijakan sistem whistleblowing yang telah Sudah dipenuhi
memiliki kebijakan sistem disusun dengan baik akan memberikan
whistleblowing. kepastian perlindungan kepada saksi atau Bank memiliki kebijakan pelaksanaan
pelapor atas suatu indikasi pelanggaran whistleblowing system sebagaimana
yang dilakukan karyawan atau manajemen diatur dalam dalam Pedoman Anti Fraud
Perusahaan Terbuka. Penerapan kebijakan No. 00001.02.2 tanggal 25 Maret 2021
sistem tersebut akan berdampak pada tentang Pedoman Penerapan Strategi Anti
pembentukan budaya tata kelola Fraud. Kebijakan tersebut telah mencakup
perusahaan yang baik. Kebijakan sistem cara pengaduan, perlindungan dan
ini antara lain mencakup jenis pelanggaran jaminan kerahasiaan pelapor, penanganan
yang dapat dilaporkan melalui sistem pengaduan, pihak yang mengelola
whistleblowing, cara pengaduan, pengaduan, serta hasil penanganan dan
perlindungan, jaminan kerahasiaan pelapor, tindak lanjut pengaduan. Pengungkapan atas
penanganan pengaduan, pihak yang pelaksanaan kebijakan tersebut diuraikan
mengelola aduan, serta hasil penanganan pada bagian Whistleblowing System dalam
dan tindak lanjut pengaduan. bab Tata Kelola Perusahaan dalam Laporan
Tahunan ini.
23. Perusahaan Terbuka memiliki - Insentif jangka panjang merupakan Belum dipenuhi
kebijakan pemberian insentif insentif yang didasarkan atas
jangka panjang kepada pencapaian kinerja jangka panjang. Masih dalam pengkajian dan pembahasan
Direksi dan karyawan. Rencana insentif ini mempunyai dasar internal oleh Dewan Komisaris dan Direksi
pemikiran bahwa kinerja jangka panjang terkait kebijakan insentif jangka panjang
Bank tercermin oleh pertumbuhan nilai kepada Direksi dan karyawan sehubungan
dari saham atau target-target jangka dengan kondisi pandemi COVID-19 pada saat
panjang Bank lainnya. Insentif jangka ini yang dinilai kurang mendukung.
panjang bermanfaat dalam rangka
menjaga loyalitas dan memberikan
motivasi kepada Direksi dan karyawan
untuk meningkatkan kinerja atau
produktivitasnya yang akan berdampak
pada peningkatan kinerja Bank dalam
jangka panjang.
- Adanya suatu kebijakan insentif jangka
panjang merupakan komitmen nyata
perusahaan terbuka untuk mendorong
pelaksanaan pemberian insentif
jangka panjang kepada Direksi dan
karyawan dengan syarat, prosedur,
dan bentuk yang disesuaikan dengan
tujuan jangka panjang perusahaan
terbuka. Kebijakan dimaksud dapat
mencakup antara lain maksud dan
tujuan pemberian insentif jangka
panjang, syarat dan prosedur dalam
pemberian insentif, serta kondisi dan
risiko yang harus diperhatikan oleh
Perusahaan Terbuka dalam pemberian
insentif. Kebijakan tersebut juga dapat
tercakup dalam kebijakan remunerasi
Perusahaan Terbuka yang ada.
364 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 365
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
21. Public Listed Company has The policy on the fulfilment of creditors’ Already fulfilled
a policy on the fulfillment of rights is used as a guideline in making
creditors’ rights. loans to creditors. The purpose of the The Bank consistently implements the
policy is to safeguard the fulfilment of terms and conditions contained in the
rights and maintain creditors’ trust in agreement between the Bank and creditors.
the Public Listed Company. The policy The Bank uses and manages credit funds
includes considerations in entering into appropriately according to its needs.
agreements, as well as follow-up in
fulfilling the Public Listed Company’s
obligations to creditors.
22. The Public Listed Company A well-developed whistleblowing system Already fulfilled
has a whistleblowing system policy will provide certainty of protection
policy. to witnesses or whistleblowers on an The Bank has a policy on the implementation
indication of violations committed by of a whistleblowing system as stipulated in
employees or management of the Public the Anti Fraud Guidelines No. 00001.02.2
Listed Company. The implementation of dated March 25, 2021, concerning
the system policy will have an impact on Guidelines for Implementing Anti Fraud
the establishment of a good corporate Strategies The policy includes how to file
governance culture. This system policy a complaint, protection and guarantee
includes, among others, types of of confidentiality of the whistleblower,
violations that can be reported through handling of complaints, parties who manage
the whistleblowing system, methods complaints, as well as the results of handling
of complaint, protection, guarantee and follow-up of complaints. Disclosure
of confidentiality of the whistleblower, of the implementation of the policy is
complaint handling, parties that manage described in the Whistleblowing System
complaints, as well as the results of section in the Corporate Governance
handling and follow-up of complaints. chapter of this Annual Report.
23. The Public Listed Company - Long-term incentives are based Not yet fulfilled
has a policy of providing long- on the achievement of long-term
term incentives to Directors performance. This incentive plan is Still under internal review and discussion
and employees. based on the premise that the Bank’s by the Board of Commissioners and Board
long-term performance is reflected of Directors regarding long-term incentive
in the growth of share value or other policies for Directors and employees in
long-term targets of the Bank. Long- connection with the current COVID-19
term incentives are useful to maintain pandemic conditions which are considered
loyalty and provide motivation to less favorable.
Directors and employees to improve
their performance or productivity
which will have an impact on improving
the Bank’s performance in the long
term.
- The existence of a long-term incentive
policy is a real commitment of a
publicly listed company to encourage
the implementation of long-term
incentives to the Board of Directors and
employees with terms, procedures,
and forms tailored to the long-term
goals of the public company. The
policy may include, among others, the
purpose and objectives of granting
long-term incentives, terms and
procedures in granting incentives, as
well as conditions and risks that must
be considered by the Public Listed
Company in granting incentives. Such
policy may also be included in the
existing remuneration policy of the
Public Listed Company.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 365
Page 366
Tata Kelola Perusahaan
No. Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di BAGI Keterangan
V Aspek 5: Keterbukaan Informasi
Prinsip 8 24. Perusahaan Terbuka Penggunaan teknologi informasi dapat Sudah dipenuhi
Meningkatkan memanfaatkan penggunaan bermanfaat sebagai media keterbukaan
Pelaksanaan teknologi informasi secara informasi. Keterbukaan informasi Bank mengungkapkan kebijakan komunikasi
Keterbukaan lebih luas selain Situs Web yang dilakukan tidak hanya yang telah secara jelas pada Laporan Tahunan yang
Informasi. sebagai media keterbukaan diatur dalam peraturan perundang- telah dimuat dalam website Bank. Bank
informasi. undangan, namun juga informasi telah melaksanakan kebijakan keterbukaan
lain terkait perusahaan terbuka yang informasi berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa
dirasakan bermanfaat untuk diketahui Keuangan No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs
Pemegang Saham atau investor. Dengan Web Emiten atau Perusahaan Publik. Bank
pemanfaatan teknologi informasi mengungkapkan informasi kegiatan usaha
secara lebih luas, selain situs web, Bank dalam bahasa Indonesia dan bahasa
diharapkan Bank dapat meningkatkan Inggris antara lain informasi terkait:
efektivitas penyebaran informasi Bank. 1. Website Bank;
Meskipun demikian, pemanfaatan 2. Paparan Publik;
teknologi informasi yang dilakukan tetap 3. Laporan Tahunan & Laporan
memperhatikan manfaat dan biaya Bank. Keberlanjutan;
4. Company Profile;
5. Press Release;
6. Sponsorship; dan
7. Edukasi Perbankan.
25. Laporan Tahunan Perusahaan Peraturan perundang-undangan di sektor Sudah dipenuhi
Terbuka mengungkapkan pasar modal yang mengatur mengenai
pemilik manfaat akhir penyampaian Laporan Tahunan Bank telah mengungkapkan informasi
dalam kepemilikan saham perusahaan terbuka telah mengatur mengenai Pemegang Saham yang memiliki
Perusahaan Terbuka paling kewajiban pengungkapan informasi saham 5% atau lebih pada bab Profil
sedikit 5% (lima persen), mengenai Pemegang Saham yang Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
selain pengungkapan memiliki 5% atau lebih saham perusahaan
pemilik manfaat akhir terbuka, serta kewajiban pengungkapan
dalam kepemilikan saham informasi mengenai Pemegang Saham
Perusahaan Terbuka melalui Utama dan Pengendali perusahaan
Pemegang Saham utama dan terbuka, baik langsung maupun tidak
pengendali. langsung, sampai dengan pemilik
manfaat terakhir dalam kepemilikan
saham tersebut. Dalam pedoman tata
kelola ini, direkomendasikan untuk
mengungkapkan pemilik manfaat akhir
atas kepemilikan saham perusahaan
terbuka paling sedikit 5%, selain
mengungkapkan pemilik manfaat akhir
dari kepemilikan saham oleh Pemegang
Saham Utama dan Pengendali.
366 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 367
Corporate Governance
No. Principle Recommendation Explanation of Application in BAGI Description
V Aspect 5: Information Disclosure
Principle 8 24. The Public Listed Company The use of information technology can Already fulfilled
Improve the makes wider use of be useful as a medium for information
Implementation information technology disclosure. Information disclosure is The Bank discloses its communication policy
of Information other than the Website as not only carried out as stipulated in the clearly in the Annual Report which has been
Disclosure. a medium for information laws and regulations, but also other published on the Bank’s website. The Bank
disclosure. information related to public companies has implemented an information disclosure
that are deemed useful to be known by policy based on Financial Services Authority
shareholders or investors. By utilizing Regulation No. 8/POJK.04/2015 concerning
information technology more widely, in Issuer or Public Company Websites. The
addition to the website, it is expected that Bank discloses information on the Bank’s
the Bank can increase the effectiveness business activities in Indonesian and English,
of the Bank’s information dissemination. among others, information related to:
Nevertheless, the utilization of information 1. Bank’s website;
technology continues to pay attention to 2. Public Expose;
the benefits and costs of the Bank. 3. Annual Report & Sustainability Report;
4. Company Profile;
5. Press Release
6. Sponsorship; and
7. Banking Education.
25. The Annual Report of a Public The laws and regulations in the capital Already fulfilled
Listed Company discloses the market sector governing the submission
ultimate beneficial owner in of Annual Reports of listed companies The Bank has disclosed information
the shareholding of the Public have regulated the obligation to disclose regarding Shareholders who own 5% or
Listed Company of at least information regarding Shareholders who more shares in the Company Profile chapter
5% (five per cent), in addition own 5% or more of the shares of listed in this Annual Report.
to the disclosure of the companies, as well as the obligation to
ultimate beneficial owner in disclose information regarding Major
the shareholding of the Public Shareholders and Controllers of listed
Listed Company through companies, both direct and indirect,
the main and controlling up to the last beneficial owner in the
Shareholders. share ownership. In this governance
guideline, it is recommended to disclose
the ultimate beneficial owner of a public
company’s shareholding of at least 5%,
in addition to disclosing the ultimate
beneficial owner of the shareholding by
the Major and Controlling Shareholders.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 367
Page 368
Tata Kelola Perusahaan Rencana Korporasi Bank Bank Corporate Plan Rencana Korporasi Bank disusun sebagai upaya untuk The Bank’s Corporate Plan was prepared to respond to menjawab tantangan bisnis dalam 7 tahun mendatang business challenges in the next 7 years (2023-2029). The (2023-2029). Rencana Korporasi selaras dengan Corporate Plan is in line with the Bank’s Business Plan Rencana Bisnis Bank (RBB) tahun 2023-2025. Rencana (RBB) for 2023-2025. The Corporate Plan was carried Korporasi dilakukan dengan menganalisa kembali kondisi out by re-analyzing economic conditions and banking perekonomian dan perkembangan perbankan ditengah- developments amidst political uncertainty and instability tengah ketidakpastian politik dan ketidakstabilan iklim in the world economic climate. Opportunities for the perekonomian dunia. Peluang bagi industri perbankan banking industry to drive the Bank’s business growth untuk mendorong pertumbuhan bisnis Bank masih are still open by applying the precautionary principle in terbuka dengan menerapkan prinsip kehati-hatian dalam the aggressiveness of funding and lending expansion strategi aggresiveness ekspansi funding dan lending strategies tailored to the strengths of Bank Artha yang disesuaikan dengan kekuatan Bank Artha Graha Graha Internasional. Moreover, the digital era requires Internasional. Terlebih lagi, Era digital menuntut Bank Artha Bank Artha Graha Internasional to be able to adjust to Graha Internasional untuk dapat menyesuaikan diri lebih adapt rapidly, prepare infrastructure (both IT system cepat, mempersiapkan infrastruktur (baik infrastruktur IT infrastructure and Human Capital) and business strategies sistem maupun Human Capital) serta strategi bisnis untuk to be able to maintain business continuity in the midst of dapat mempertahankan kesinambungan bisnis ditengah rapid changes. perubahan yang begitu cepat. Bank Artha Graha Internasional akan bergerak menjadi Bank Artha Graha Internasional will transform into a Hybrid Hybrid Bank yang memadukan antara bisnis model Bank that combines the Brick and Mortar business model Brick and Mortar dengan digital banking. Bank Artha with digital banking. Bank Artha Graha Internasional Graha Internasional akan menyediakan One Stop will provide One Stop Solution Banking Services for Solution Banking Services untuk nasabah. Strategi ini customers. This strategy supports the movement of mendukung pergerakan era digital serta peluang bonus the digital era as well as the opportunity for Indonesia’s demografi negara Indonesia yang akan mulai tampak demographic bonus which will begin to appear in 2025. pada tahun 2025. Tentu serangkaian milestone telah Certainly, a series of milestones have been formulated dirumuskan Bank Artha Graha Internasional untuk by Bank Artha Graha Internasional to execute the grand menjalankan strategi besar tersebut. Fokus utama Bank strategy. The key focus of Bank Artha Graha Internasional Artha Graha Internasional adalah penguatan internal is the internal strengthening and development of IT serta pembangunan infrastruktur IT dan Human Capital, infrastructure and Human Capital, which is expected to dimana diharapkan peningkatan infrastruktur IT yang improve IT infrastructure that will be well managed by akan dikelola dengan baik oleh corporate talent yang corporate talents who have reliable competencies in the memiliki kompetensi handal di Era Digital. Milestone Digital Era. These milestones have been portrayed in tersebut telah digambarkan dalam peta strategi level Bank Artha Graha Internasional corporate-level strategy korporasi Bank Artha Graha Internasional sebagai bentuk map as a form of strategy interpretation that can be penerjemahan strategi yang dapat dilaksanakan. Bank implemented. Bank Artha Graha Internasional views the Artha Graha Internasional memandang lingkungan bisnis business environment and the fast-moving digital era not dan era digital yang bergerak begitu cepat bukanlah as an obstacle but rather the right time to be utilized in menjadi hambatan namun justru waktu yang tepat untuk carrying out a digital transformation that excels in the dimanfaatkan dalam melakukan transformasi digital yang Bank Group based on Tier I Capital (KBMI) competition unggul dipersaingan Kelompok Bank berdasarkan Modal and is even able to grow into KBMI II in 2029. Inti (KBMI) I bahkan mampu bertumbuh menjadi KBMI II tahun 2029. 368 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 369
Corporate Governance
RENCANA JANGKA PANJANG LONG TERM PLAN
Bank Artha Graha Internasional telah menentukan rencana Bank Artha Graha Internasional has determined its
korporasi serta destination statement untuk 7 (tujuh) tahun corporate plan and destination statement for the next
ke depan untuk mencapai visi dan misi. Rencana korporasi 7 (seven) years to achieve its vision and mission. Bank
Bank Artha Graha Internasional dibagi atas 2 fase utama Artha Graha Internasional corporate plan is divided into 2
dengan masing-masing fase memiliki tema serta sasaran main phases with each phase having its own themes and
yang ingin dicapainya, yaitu: goals to be achieved, namely.
1. Resiliency (2022 - 2025) 1. Resiliency (2022 - 2025)
2. Strong Recovery & Growth (2026 - 2029). 2. Strong Recovery & Growth (2026 - 2029).
Penjelasan rencana korporasi Bank Artha Graha The explanation of Bank Artha Graha Internasional
Internasional sampai dengan tahun 2029 sebagai berikut: corporate plan until 2029 is as follows:
Strategi Fase
Destination Statement
Strategy Phase
Resiliency Fase II 2022 - 2025: - Total aset Rp30,5 triliun
- Pertumbuhan yang prudent - ROA 0,92%
- Kecukupan CKPN dalam Coverage Ratio - NPL Gross 3,0%
- Cost Control | Efisiensi - BOPO 86,89%
- Support | Back Office automation - Membangun financial ekosistem dengan
AGN, pengusaha di bidang komoditas &
Fintech
- Rasio RPIM 30%
- 1 juta nasabah
Phase II 2022 - 2025: - Total assets IDR30.5 trillion
- Prudent growth - ROA 0.92%
- Adequacy of CKPN in Coverage Ratio - Gross NPL 3.0%
- Cost Control | Efficiency - BOPO 86.89%
- Support | Back Office automation - Building a financial ecosystem with AGN,
entrepreneurs in the commodities & Fintech
sector
- RPIM Ratio 30%
- 1 million customers
Strong Recovery & Growth Fase III 2026 - 2029: - Total Aset Rp50,5 triliun
- Akselerasi pertumbuhan aset - ROA 1,03%
- Peningkatan rasio rentabilitas - NPL Gross 3,0%
- Leading edge technology - BOPO 85,55%
- Technology Advancement dalam mendukung
ekosistem digital berkelanjutan.
- KBMI II
Phase III 2026 - 2029: - Total Assets IDR50.5 trillion
- Acceleration of asset growth - ROA 1.03%
- Increased profitability ratios - Gross NPL 3.0%
- Leading edge technology - BOPO 85.55%
- Technology Advancement in supporting a
sustainable digital ecosystem.
- KBMI II
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 369
Page 370
Tata Kelola Perusahaan
ASSESSMENT GCG GCG ASSESSMENT
Berdasarkan Pedoman Kebijakan Kepatuhan No. 20101.03.0 Based on Compliance Policy Guideline No. 20101.03.0
tanggal 31 Mei 2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan dated May 31, 2017 on the Assessment of Bank Health Level
Bank Berdasarkan Risk Based Bank Rating dan Kebijakan Based on Risk Based Bank Rating and Corporate Policy
Perusahaan No. 028.01.0 tanggal 27 Mei 2015 tentang No. 028.01.0 dated May 27, 2015 on Self-Assessment
Penilaian Sendiri (Self-Assessment) Pelaksanaan Good of Good Corporate Governance Implementation, Bank
Corporate Governance, Bank Artha Graha Internasional Artha Graha Internasional conducts GCG self assessment.
melakukan evaluasi GCG secara mandiri (Self Assessment). The evaluation is conducted in order to measure the
Evaluasi tersebut dilakukan dalam rangka mengukur implementation of GCG principles to ensure the level
implementasi prinsip-prinsip GCG untuk memastikan level of GCG implementation. In addition, the GCG self-
penerapan GCG. Selain itu, GCG self-assessment tersebut assessment is also useful to identify appropriate steps to
juga berguna untuk mengidentifikasi langkah-langkah yang prepare the Bank’s infrastructure and structure conducive
tepat guna mempersiapkan infrastruktur dan struktur Bank to the effective implementation of GCG.
yang kondusif bagi penerapan GCG secara efektif.
KRITERIA ASSESSMENT GCG GCG ASSESSMENT CRITERIA
Hasil penilaian GCG yang dilakukan Bank secara The GCG assessment conducted by the Bank in a
komprehensif dan terstruktur akan menghasilkan peringkat comprehensive and structured manner will result in a
yang menjadi faktor dalam menentukan Tingkat Kesehatan rating that becomes a factor in determining the Bank’s
Bank. Terdapat tiga aspek dalam penilaian tersebut yang Soundness Level. There are three aspects in the assessment
ada terkait dengan ketentuan yakni governance structure, that are related to the provisions, namely governance
governance process, dan governance outcome tata kelola structure, governance process, and governance outcome
yang mencakup 11 faktor penilaian yaitu: which include 11 assessment factors, namely:
1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan 1. Implementation of duties and responsibilities of the
Komisaris; Board of Commissioners;
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi; 2. Implementation of duties and responsibilities of the
Board of Directors;
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite; 3. Completeness and implementation of the Committee’s
duties;
4. Penanganan benturan kepentingan; 4. Handling of conflict of interest;
5. Penerapan fungsi kepatuhan Bank; 5. Implementation of the Bank’s compliance function;
6. Penerapan fungsi audit internal; 6. Implementation of internal audit function;
7. Penerapan fungsi audit eksternal; 7. Implementation of external audit function;
8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem 8. Implementation of risk management including internal
pengendalian internal; control system;
9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) 9. Provision of funds to related parties and provision of
dan penyediaan dana besar (large exposures); large exposures;
10. Transparansi kondisi keuangan Bank, non-keuangan 10. Transparency of the Bank’s financial condition, non-
Bank, laporan pelaksanaan GCG, dan pelaporan financial condition, GCG implementation report, and
internal; dan internal reporting; and
11. Rencana strategis Bank. 11. The Bank’s strategic plan.
370 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 371
Corporate Governance
PELAKSANAAN SELF ASSESSMENT IMPLEMENTATION OF SELF ASSESSMENT
Bank melaksanakan Self Assessment secara periodik pada The Bank conducts periodic Self Assessment in each
setiap semester untuk mengukur implementasi GCG atas semester to measure GCG implementation for the period
periode sampai dengan Desember 2022 yang disajikan up to December 2022 which is presented in the following
dalam tabel berikut ini: table:
Laporan 31 Desember
Kriteria – Indikator 2022
No.
Criteria – Indicator December 31, 2022
Report
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris
1 1
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
2 1
Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Directors
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite
3 1
Completeness and Implementation of Committee Duties
Penanganan Benturan Kepentingan
4 2
Handling Conflict of Interest
Penerapan Fungsi Kepatuhan Bank
5 2
Implementation of the Bank’s Compliance Function
Penerapan Fungsi Audit Intern
6 2
Implementation of Internal Audit Function
Penerapan Fungsi Audit Ekstern
7 2
Implementation of External Audit Function
Penerapan Manajemen Risiko Termasuk Sistem Pengendalian Internal
8 2
Implementation of Risk Management Including Internal Control System
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure)
9 2
Provision of Funds to Related Parties and Provision of Large Exposures
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG dan Pelaporan Internal
10 Transparency of Financial and Non-Financial Condition, GCG Implementation Report and Internal 2
Reporting
Rencana Strategis Bank
11 2
Bank Strategic Plan
Penilaian Akhir GCG 2 (Baik)
GCG Final Assessment 2 (Good)
Berdasarkan Self Assesment yang dilakukan Bank, hasil Based on the Self Assessment conducted by the Bank, the
penilaian GCG untuk Posisi 31 Desember 2022 dengan GCG assessment results for December 31, 2022 with a
Peringkat Komposit “Baik” (PK-2). Composite Rating of “Good” (PK-2).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 371
Page 372
Tata Kelola Perusahaan
Transparansi Praktik Bad Governance
Transparency of Bad Governance Practices
LAPORAN ATAS KEGIATAN PERUSAHAAN YANG REPORT ON COMPANY ACTIVITIES THAT POLLUTE THE
MENCEMARI LINGKUNGAN ENVIRONMENT
Bank berkomitmen untuk senantiasa mendukung The Bank is committed to always support the save earth
program save earth (Go Green), taksonomi hijau dan telah (Go Green) program, green taxonomy and has been
diterapkan dalam internal Bank meskipun sedikit sekali implemented within the Bank although it has very little
bersinggungan dengan kegiatan pencemaran lingkungan contact with environmental pollution activities due to
karena kegiatan usaha di industri perbankan. business activities in the banking industry.
PEMENUHAN KEWAJIBAN PERPAJAKAN FULFILLMENT OF TAX OBLIGATIONS
Bank Artha Graha Internasional membayar pajak sebesar Bank Artha Graha Internasional paid taxes amounting to
Rp129,48 miliar pada tahun 2022 sebagai wujud kontribusi IDR129.48 billion in 2022 as a form of contribution to the
kepada negara. country.
KESESUAIAN PENYAJIAN LAPORAN TAHUNAN DAN CONFORMITY OF PRESENTATION OF ANNUAL REPORT
LAPORAN KEUANGAN DENGAN PERATURAN YANG AND FINANCIAL STATEMENTS WITH APPLICABLE
BERLAKU DAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN REGULATIONS AND FINANCIAL ACCOUNTING
STANDARDS
Dalam penyusunan Laporan Tahunan dan Laporan In the preparation of the Annual Report and Financial
Keuangan Bank Artha Graha Internasional, informasi Statements of Bank Artha Graha Internasional, the
yang tersaji telah disesuaikan dengan peraturan dan information presented has been adjusted to the
perundang-undangan yang berlaku antara lain mengacu prevailing rules and regulations, among others, referring
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/ to the Financial Services Authority Regulation No. 29/
POJK.04/2016 Tentang Laporan Tahunan Emiten atau POJK.04/2016 concerning the Annual Report of Issuers
Perusahaan Publik dan penyusunan Laporan Keuangan or Public Companies and the preparation of Financial
yang berakhir pada 31 Desember 2022 telah diperiksa Statements ending December 31, 2022 has been checked
kesesuaiannya dengan Standar Akuntansi Keuangan yang for conformity with the applicable Financial Accounting
berlaku dan disahkan oleh Kantor Akuntan Publik yang Standards and authorized by the Public Accounting Firm
ditunjuk oleh Bank dalam RUPS. appointed by the Bank in the GMS.
372 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 373
Corporate Governance KASUS TERKAIT BURUH DAN KARYAWAN LABOR AND EMPLOYEE RELATED CASES Bank Artha Graha Internasional tidak memiliki Bank Artha Graha Internasional did not have any criminal permasalahan baik pidana maupun perdata terkait buruh or civil matters related to labor and employees throughout dan karyawan di sepanjang tahun 2022. 2022. PENGUNGKAPAN SEGMEN OPERASI DISCLOSURE OF OPERATING SEGMENTS Bab Analisis Pembahasan Manajemen telah mengungkapkan The Management Discussion and Analysis chapter has berbagai segmen operasi yang dilakukan oleh Bank disertai disclosed the various operating segments conducted by dengan informasi pendapatan dan laba/rugi. the Bank along with revenue and profit/loss information. KESESUAIAN BERKAS LAPORAN TAHUNAN CONFORMITY OF ANNUAL REPORT FILE Bank Artha Graha Internasional senantiasa melakukan Bank Artha Graha Internasional always checks before pengecekan sebelum mengunggah Laporan Tahunan uploading the Annual Report to ensure the suitability of untuk memastikan kesesuaian data antara Laporan data between the hardcopy and softcopy Annual Report. Tahunan hardcopy dengan softcopy. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 373
Page 374
Tata Kelola Perusahaan
Permodalan dan Manajemen Risiko
Capital and Risk Management
Bank Artha Graha Internasional menyadari pentingnya Bank Artha Graha Internasional realizes the importance
penerapan praktik manajemen risiko seiring dengan of implementing risk management practices in line with
tingkat kompleksitas usaha yang semakin meningkat the increasing level of business complexity from time to
dari waktu ke waktu. Hal ini dilakukan agar Bank mampu time. This is done so that the Bank is able to adapt to the
beradaptasi dengan perubahan-perubahan yang changes that occur in the banking business environment.
terjadi dalam lingkungan bisnis perbankan. Lingkungan The external and internal banking environment is very
eksternal dan internal perbankan sangat dinamis seiring dynamic along with the demands of various Stakeholders,
dengan tuntutan dari berbagai Pemangku Kepentingan, the increasing complexity of business activity risks and
peningkatan kompleksitas risiko kegiatan usaha dan the level of competition in an increasingly competitive
tingkat persaingan di industri yang semakin kompetitif. industry.
Bank telah menyusun kebijakan, proses, kompetensi, The Bank has developed policies, processes,
akuntabilitas, pelaporan, dan sistem informasi pendukung, competencies, accountability, reporting, and supporting
serta mengimplementasikan pendekatan komprehensif information systems, as well as implementing a
untuk mengidentifikasi, mengukur, memprioritaskan, comprehensive approach to identify, measure, prioritize,
memantau, dan mengendalikan risiko-risiko yang monitor, and control risks that have an impact on
berdampak terhadap bisnis, operasional, dan organisasi, business, operations, and organization, with the aim
dengan tujuan agar implementasi manajemen risiko that the implementation of risk management is effective
berjalan efektif dan efisien. Hal ini dilakukan sejalan and efficient. This is done in line with Bank Artha Graha
dengan komitmen pengelolaan yang dilakukan secara Internasional commitment to proactive management
proaktif oleh Bank Artha Graha Internasional dalam in order to support the Bank in achieving healthy and
rangka mendukung Bank dalam mencapai pertumbuhan sustainable growth as well as maintaining an optimal
yang sehat dan berkelanjutan serta memelihara tingkat level of risk adjusted return and shareholder value.
risk adjusted return yang optimal dan shareholder value.
DASAR PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO BASIS OF RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Dasar penerapan pengelolaan permodalan dan The basis of Bank Artha Graha Internasional capital and
manajemen risiko Bank Artha Graha Internasional risk management implementation refers to the following
mengacu pada beberapa peraturan berikut: regulations:
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK): Financial Services Authority Regulation (POJK):
• POJK No. 4/POJK.03/2016 tentang Penilaian Tingkat • POJK No. 4/POJK.03/2016 concerning Health Level
Kesehatan Bank Umum; Assessment of Commercial Banks;
• POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan • POJK No. 18/POJK.03/2016 on the Implementation of
Manajemen Risiko bagi Bank Umum; Risk Management for Commercial Banks;
• POJK No. 38/POJK.03/2016 tentang Penerapan • POJK No. 38/POJK.03/2016 concerning the
Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Application of Risk Management in the Use of
Informasi oleh Bank Umum; Information Technology by Commercial Banks;
• POJK No. 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata • POJK No. 55/POJK.03/2016 regarding the
Kelola bagi Bank Umum; dan Implementation of Governance for Commercial Banks;
and
• POJK No. 13/POJK.03/2020 tentang Perubahan • POJK No. 13/POJK.03/2020 concerning Amendments
atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 38/ to Financial Services Authority Regulation No. 38/
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko POJK.03/2016 concerning the Application of Risk
dalam Penggunaan Teknologi Informasi oleh Bank Management in the Use of Information Technology by
Umum. Commercial Banks.
374 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 375
Corporate Governance
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK): Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK)
• SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan • SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 regarding the
Manajemen Risiko bagi Bank Umum; Implementation of Risk Management for Commercial
Banks;
• SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan • SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 regarding the
Tata Kelola bagi Bank Umum; Implementation of Governance for Commercial Banks;
• SEOJK No. 14/SEOJK.03/2017 tentang Penilaian • SEOJK No. 14/SEOJK.03/2017 regarding Assessment
Tingkat Kesehatan Bank Umum; dan of the Health Level of Commercial Banks; and
• SEOJK No. 21/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan • SEOJK No.21/SEOJK.03/2017 regarding the
Manajemen Risiko dalam Penggunaan Teknologi Implementation of Risk Management in the Use of
Informasi oleh Bank Umum. Information Technology by Commercial Banks.
PENGUNGKAPAN PERMODALAN CAPITAL DISCLOSURE
Bank Artha Graha Internasional memiliki profil kecukupan Bank Artha Graha Internasional has a strong capital
modal dan struktur permodalan yang kuat sebagai adequacy profile and capital structure to support the
penopang pengembangan ekspansi usaha Bank Bank’s current and future business expansion. The Bank’s
saat sekarang dan di masa mendatang. Pemenuhan compliance with various regulatory requirements related
Bank terhadap berbagai ketentuan Regulator terkait to capital is carried out to ensure that the Bank’s capital
permodalan dilakukan untuk memastikan agar struktur structure are comply and efficient. In accordance with
permodalan Bank telah comply dan efisien. Sesuai dengan the Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Regulation (POJK)
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) tanggal 26 dated December 26, 2022 No. 27 of 2022 concerning
Desember 2022 No. 27 Tahun 2022 tentang Perubahan the Second Amendment to POJK No. 11/POJK.03/2016
Kedua POJK No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban concerning the Minimum Capital Adequacy Requirements
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, modal Bank of Commercial Banks, Bank Artha Graha Internasional
Artha Graha Internasional terdiri dari: capital consists of:
1. Modal Inti 1. Tier 1 Capital
Modal inti terdiri dari modal inti utama (Common Core capital consists of main core capital (Common
Equity Tier/CET 1) dan modal inti tambahan (Additional Equity Tier 1/CET 1) and additional core capital
Tier 1). Modal inti utama terdiri dari modal disetor (Additional Tier 1). The main core capital consists of paid-
dan cadangan tambahan modal (disclose reserve). up capital and disclose reserve. The disclosed reserve
Cadangan tambahan modal ini mencakup faktor includes enhancing factors (Other Comprehensive
penambah (Pendapatan Komprehensif lainnya berupa Income in the form of excess translation of financial
selisih lebih penjabaran laporan keuangan, potensi statements, potential gain from increase in fair value of
keuntungan yang berasal dari peningkatan nilai wajar available-for-sale financial assets, and surplus balance
aset keuangan kategori tersedia untuk dijual, dan on revaluation of fixed assets plus Other Additional
saldo surplus revaluasi aset tetap ditambah Cadangan Capital Reserve in the form of agio, general reserve,
Tambahan Modal Lainnya berupa agio, cadangan umum, prior years’ profit, current year profit, capital deposit
laba tahun-tahun lalu, laba tahun berjalan, dana setoran fund and others based on OJK approval) and reducing
modal dan lainnya berdasarkan persetujuan OJK) dan factors (Other Comprehensive Income in the form of
faktor pengurang (Pendapatan Komprehensif lainnya excess translation of financial statements, potential
berupa selisih kurang penjabaran laporan keuangan, losses from an increase in the fair value of available-for-
potensi kerugian yang berasal dari peningkatan nilai sale financial assets plus other capital reserves in the
wajar aset keuangan kategori tersedia untuk dijual form of disagio, prior year losses, current year losses,
ditambah cadangan tambahan modal lainnya berupa difference between allowance for possible losses
disagio, rugi tahun-tahun lalu, rugi tahun berjalan, (PPA) on earning assets and allowance for impairment
selisih kurang penyisihan penghapusan aset (PPA) atas losses, difference between the amount of adjustments
aset produktif dengan cadangan kerugian penurunan to valuation results of financial instruments in the
nilai, selisih kurang antara jumlah penyesuaian terhadap trading book and the amount of adjustments based
hasil valuasi dari instrument keuangan dalam trading on financial accounting standards, non-productive PPA
book dan jumlah penyesuaian berdasarkan standard and others based on OJK approval).
akuntansi keuangan, PPA non-produktif serta lainnya
berdasarkan persetujuan OJK).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 375
Page 376
Tata Kelola Perusahaan
2. Modal Pelengkap (maksimum 100% dari modal inti) 2. Supplementary Capital (maximum 100% of core capital)
Modal pelengkap meliputi instrument modal dalam Supplementary capital includes capital instruments
bentuk saham atau bentuk lainnya yang memenuhi in the form of shares or other forms that meet the
persyaratan, agio atau disagio yang berasal dari requirements, agio or disagio derived from the issuance
penerbitan instrumen modal yang tergolong sebagai of capital instruments classified as supplementary
modal pelengkap, dan cadangan umum PPA atas capital, and PPA general reserves on productive assets
aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah that must be calculated with a maximum amount of
maksimum 1,25% dari ATMR risiko kredit. 1.25% of RWA credit risk.
Profil permodalan Bank Artha Graha Internasional dalam Bank Artha Graha Internasional capital profile in the last 2
2 tahun terakhir adalah sebagai berikut: years is as follows:
dalam juta Rupiah
in million Rupiah
Jenis Modal
2022 2021
Capital Type
Modal Inti
3.353.245 3.389.031
Tier 1 Capital
Modal Pelengkap
354.463 364.551
Supplementary Capital
Jumlah Modal
3.707.708 3.753.582
Total Capital
PENILAIAN KECUKUPAN PERMODALAN ASSESSMENT OF CAPITAL ADEQUACY
Bank Artha Graha Internasional senantiasa memenuhi Bank Artha Graha Internasional consistently complies
seluruh peraturan yang ada terkait dengan ketentuan with all existing regulations related to capital adequacy
kecukupan modal. Perhitungan kewajiban penyediaan provisions. The calculation of the minimum capital
modal minimum (KPMM) dan aset tertimbang menurut adequacy requirement (KPMM) and risk-weighted assets
risiko (ATMR) dilakukan dengan menggunakan metode (RWA) is performed by using the following methods:
sebagai berikut:
Jenis Risiko Metode Penilaian Risiko Kecukupan Modal
Type of Risk Capital Adequacy Risk Assessment Method
Risiko Kredit Pendekatan Standar
Credit Risk Standardized Approach
Risiko Pasar Pendekatan Standar
Market Risk Standardized Approach
Risiko Operasional Pendekatan Standar
Operational Risk Standardized Approach
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT IMPLEMENTATION
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 Financial Services Authority Regulation No. 18/
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum POJK.03/2016 regarding the Implementation of Risk
menjadi panduan bagi Bank terkait penerapan manajemen Management for Commercial Banks serves as a guide for
risiko di Bank Artha Graha Internasional. Adapun kerangka the Bank to implement risk management at Bank Artha
proses manajemen risiko dalam pengelolaan bisnis dan Graha Internasional. The framework of risk management
operasional Bank terdiri dari: process in the Bank’s business and operations management
consists of:
376 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 377
Corporate Governance
1. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris; 1. Active supervision of the Board of Directors and Board
of Commissioners;
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko, 2. Adequacy of risk management policies and procedures,
serta penetapan limit risiko; as well as setting risk limits;
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of risk identification, measurement,
pemantauan, dan pengendalian risiko serta sistem monitoring and control processes and risk management
informasi manajemen risiko; serta information systems; as well as
4. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh. 4. Comprehensive internal control system.
PENGAWASAN AKTIF DIREKSI DAN DEWAN KOMISARIS ACTIVE SUPERVISION OF THE BOARD OF DIRECTORS
AND BOARD OF COMMISSIONERS
Direksi dan Dewan Komisaris Bank berpartisipasi aktif The Board of Directors and Board of Commissioners of the
dalam penerapan manajemen risiko Bank. Dalam hal ini, Bank actively participate in the Bank’s risk management
pengawasan dilakukan sesuai tugas dan tanggung jawab implementation. In this case, surveillance is performed
yang dimiliki serta dilakukan secara berkala dan konsisten, based on their owned duties and responsibilities and
sekurang-kurangnya setiap bulan. conducted regularly and consistently, at least every
month.
DIREKSI BOARD OF DIRECTORS
Tugas dan tanggung jawab Direksi terkait penerapan The Board of Directors’ duties and responsibilities related
manajemen risiko di Bank Artha Graha Internasional to the risk management:
antara lain:
1. Menyusun kebijakan, strategi, dan kerangka 1. Establish written and comprehensive risk management
manajemen risiko secara tertulis dan komprehensif policies, strategies and frameworks including overall
termasuk limit risiko secara keseluruhan dan per jenis risk limits and per type of risk, by considering risk
risiko, dengan memperhatikan tingkat risiko yang appetite and risk tolerance based on the Bank’s
akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk conditions and taking into account the impact of risk to
tolerance) sesuai kondisi Bank serta memperhitungkan capital adequacy. After receiving an approval from the
dampak risiko terhadap kecukupan permodalan. Board of Commissioners, the Board of Directors shall
Setelah mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris, determine those policies, strategies and frameworks
Direksi menetapkan kebijakan, strategi, dan kerangka of risk management;
manajemen risiko dimaksud;
2. Mengevaluasi dan/atau mengkinikan kebijakan, 2. Evaluate and/or update policies, strategies, and
strategi, dan kerangka manajemen risiko paling kurang risk management framework at least once a year or
1 (satu) kali dalam 1 (satu) tahun atau dalam frekuensi more frequently in the event of changes in factors
yang lebih sering dalam hal terdapat perubahan affecting significantly the Bank’s business activities,
faktor-faktor yang memengaruhi kegiatan usaha Bank, risk exposure, and/or risk profile as a whole;
eksposur risiko, dan/atau profil risiko secara signifikan;
3. Menetapkan struktur organisasi termasuk wewenang 3. Establish an organizational structure including a clear
dan tanggung jawab yang jelas pada setiap jenjang authority and responsibility at each level of position
jabatan yang terkait dengan penerapan manajemen related to risk management implementation;
risiko;
4. Memastikan seluruh risiko yang material dan 4. Ensure that all material risks and impacts caused
dampak yang ditimbulkan oleh risiko dimaksud by those risks have been followed up and submit
telah ditindaklanjuti dan menyampaikan laporan accountability reports to the Board of Commissioners
pertanggungjawaban kepada Dewan Komisaris secara regularly. The reports among others include, reports
berkala. Laporan dimaksud antara lain memuat laporan on progress and problems related to material risks
perkembangan dan permasalahan terkait risiko yang along with corrective measures that have been, are
material disertai langkah-langkah perbaikan yang being, and will be taken;
telah, sedang, dan akan dilakukan;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 377
Page 378
Tata Kelola Perusahaan
5. Memastikan pelaksanaan langkah-langkah perbaikan 5. Assure the implementation of corrective measures
atas permasalahan atau penyimpangan dalam kegiatan for problems or irregularities in the Bank’s business
usaha Bank yang ditemukan oleh Internal Audit; activities found by the Internal Audit;
6. Memastikan kecukupan dukungan keuangan dan 6. Ensure an adequate financial support and infrastructure
infrastruktur untuk mengelola dan mengendalikan to manage and control risk; and
risiko; dan
7. Memastikan bahwa fungsi manajemen risiko telah 7. Assure that the risk management function has been
diterapkan secara independen yang dicerminkan antara independently implemented which is reflected in,
lain adanya pemisahan fungsi antara Risk Management among others, the separation of functions between
yang melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan the Risk Management Work Unit (SKMR) conducting
dan pengendalian risiko dengan satuan kerja yang identification, measurement, monitoring and control
melakukan dan menyelesaikan transaksi. of risk and the work unit that performs and completes
transactions.
Dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab tersebut, In carrying out duties and responsibilities, the Board of
Direksi dibantu oleh Komite Manajemen Risiko, Komite Directors is assisted by the Risk Management Committee,
Kredit, Komite Asset and Liability, Komite Pengarah Credit Committee, Asset and Liability Committee,
Teknologi Informasi, serta Komite Human Capital. Selain Information Technology Steering Committee, and Human
itu, Direksi juga dibantu oleh Internal Audit, Direktorat Capital Committee. In addition, the Board of Directors
Risk Management, dan Direktorat Compliance. is also assisted by Internal Audit, the Directorate of Risk
Management, and the Compliance Directorate.
DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Dewan Komisaris dalam penerapan manajemen risiko In implementing risk management at Bank Artha Graha
di Bank Artha Graha Internasional memiliki tugas dan Internasional, the Board of Commissioners has the
tanggung jawab antara lain: following duties and responsibilities:
1. Menyetujui kebijakan manajemen risiko termasuk 1. Approve risk management policies including
strategi dan kerangka manajemen risiko yang strategies and risk management frameworks that are
ditetapkan sesuai dengan tingkat risiko yang akan set in accordance with the Bank’s risk appetite and risk
diambil (risk appetite) dan toleransi risiko (risk tolerance;
tolerance) Bank;
2. Mengevaluasi kebijakan manajemen risiko dan 2. Evaluate risk management policies and strategies at
strategi manajemen risiko paling kurang 1 (satu) kali least once a year or more frequently in the event that
dalam 1 (satu) tahun atau dalam frekuensi yang lebih there are changes in factors affecting significantly the
sering dalam hal terdapat perubahan faktor yang Bank’s business activities;
memengaruhi kegiatan usaha Bank secara signifikan;
3. Mengevaluasi pertanggungjawaban Direksi dan 3. Evaluate the accountability of the Board of Directors
memberikan arahan perbaikan atas pelaksanaan and provide direction for improvement of the
kebijakan manajemen risiko secara berkala. Evaluasi implementation of risk management policies regularly.
dilakukan dalam rangka memastikan bahwa Direksi Evaluation is conducted in order to ensure that the
mengelola aktivitas dan risiko Bank secara efektif; dan Board of Directors manages the Bank’s activities and
risks effectively; and
4. Memastikan kebijakan dan proses manajemen risiko 4. Ensure that risk management policies and processes
dilakukan secara efektif dan terintegrasi dalam proses are effectively implemented and integrated into the
manajemen risiko secara keseluruhan. overall risk management process.
Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite The Board of Commissioners is assisted by the Audit
Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Nominasi Committee, the Risk Monitoring Committee, and the
dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab tersebut. Remuneration and Nomination Committee in carrying out
these duties and responsibilities.
378 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 379
Corporate Governance KECUKUPAN KEBIJAKAN DAN PROSEDUR MANAJEMEN ADEQUACY OF RISK MANAGEMENT POLICIES AND RISIKO, SERTA PENETAPAN LIMIT RISIKO PROCEDURES, AND DETERMINATION OF RISK LIMITS Bank Artha Graha Internasional memiliki kebijakan, Bank Artha Graha Internasional has policies, procedures prosedur dan penetapan limit yang sesuai dengan and limit setting in accordance with the implementation penerapan kerangka kerja manajemen risiko yang efektif, of an effective, efficient and professional risk management efisien, dan profesional terhadap 8 (delapan) jenis risiko framework against 8 (eight) main types of risks to support utama untuk mendukung pertumbuhan Bank secara the Bank’s prudent, consistent and sustainable growth prudent, konsisten dan berkelanjutan serta meningkatkan and increase the Bank’s added value in the eyes of all nilai tambah Bank di mata seluruh Pemangku Kepentingan. Stakeholders. The eight main risks consist: Kedelapan risiko utama tersebut terdiri dari: 1. Risiko Kredit; 1. Credit Risk; 2. Risiko Pasar; 2. Market Risk; 3. Risiko Likuiditas; 3. Liquidity Risk; 4. Risiko Operasional; 4. Operational Risk; 5. Risiko Hukum; 5. Legal Risk; 6. Risiko Reputasi; 6. Reputation Risk; 7. Risiko Stratejik; dan 7. Strategic Risk; and 8. Risiko Kepatuhan. 8. Compliance Risk. Kebijakan, prosedur dan penetapan limit risiko tersebut The policies, procedures and risk limits are documented didokumentasikan dan selanjutnya ditinjau secara berkala and reviewed periodically based on internal and external berdasarkan perkembangan internal maupun eksternal. developments. KECUKUPAN PROSES IDENTIFIKASI, PENGUKURAN, ADEQUACY OF RISK IDENTIFICATION, MEASUREMENT, PEMANTAUAN, DAN PENGENDALIAN RISIKO, SERTA MONITORING, AND CONTROLLING PROCESSES, AS SISTEM INFORMASI MANAJEMEN RISIKO WELL AS RISK MANAGEMENT INFORMATION SYSTEMS Bank Artha Graha Internasional memiliki infrastruktur Bank Artha Graha Internasional has an infrastructure for untuk identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan risk identification, measurement, monitoring, and control pengendalian risiko didukung dengan ketersediaan supported by the availability of an adequate management sistem informasi manajemen yang memadai dan mampu information system and capability in supporting the mendukung fungsi manajemen risiko secara menyeluruh. overall risk management function. Penerapan ICAAP bertujuan untuk memastikan kecukupan The implementation of ICAAP aims to ensure capital modal sesuai profil risiko Bank di luar profil risiko yang adequacy based on the Bank’s risk profile other than the sudah tercakup di pilar 1 (satu) yang sejalan dengan risk profile which has already covered in pillar 1 which is penerapan pilar 2 (dua) Basel II. Ketersediaan modal in line with the implementation of pillar 2 of Basel II. The yang cukup senantiasa dipastikan agar mampu menyerap availability of sufficient capital is always ensured to be potensi kerugian material yang mungkin terjadi dalam able to absorb potential material losses that may occur skenario kondisi stress dan mendukung pertumbuhan in a stressful condition scenario and support sustainable bisnis secara berkelanjutan (sustainable business growth). business growth. The Risks Sub-Directorate conducts the Sub Direktorat Risk & Policy melakukan proses identifikasi, process of identifying, measuring, monitoring risk and in pengukuran, pemantauan risiko dan bekerja sama dengan collaboration with all business units and support units to seluruh unit bisnis dan unit pendukung melakukan proses perform risk control and mitigation processes and build a pengendalian dan mitigasi risiko serta membangun sistem comprehensive risk management information system. informasi manajemen risiko yang menyeluruh. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 379
Page 380
Tata Kelola Perusahaan
Bank menerapkan manajemen risiko yang meliputi 3 (tiga) The Bank implements risk management which includes
bagian utama yaitu: 3 (three) main parts, namely:
1. Proses Identifikasi; 1. Identification Process;
2. Proses Pengukuran; dan 2. Measurement Process; and
3. Proses Pemantauan dan Pengendalian Risiko. 3. Risk Monitoring and Control Process.
3 (tiga) unit kerja yang terlibat dalam proses tersebut The 3 (three) work units involved in the process are the
adalah front office (unit bisnis), middle office (unit front office (business unit), middle office (risk management
manajemen risiko dan sistem prosedur), dan back office and procedure system unit), and back office (operational
(unit operasional) yang dijelaskan sebagai berikut: unit) which are explained as follows:
1. Front Office 1. Front Office
Jabatan kerja operasional yang dimiliki oleh Bank yang Operational work positions held by the Bank that carry
melaksanakan transaksi secara langsung berdasarkan out transactions directly based on their duties and
tugas dan tanggung jawabnya, serta mengelola responsibilities, as well as manage the Bank’s portfolio,
portofolio Bank, dengan tetap memperhatikan konsep while considering the concepts that have been set by
yang telah ditetapkan oleh manajemen risiko. risk management.
a. Kantor Cabang, yaitu Account Officer dan a. Branch Offices, namely Account Officers and
Executive Officer Cabang; Branch Managers;
b. Direktorat Treasury, yaitu Dealer dan Treasury b. Treasury Directorate, namely Dealers and Treasury
Sales; Sales;
c. Unit kerja operasional lainnya, yaitu Customer c. Other operational work units, namely Customer
Service dan Teller; Service and Teller;
d. Direktorat Business Banking; dan d. Directorate of Business Banking; and
e. Regional Head. e. Regional Head.
Dalam rangka penerapan prinsip kehati-hatian In order to implement prudential principles and early
(prudential principles) dan penerapan sistem warning system, the Sub Directorate of Risk & Policy
peringatan dini (early warning system), Sub Direktorat is involved in every process of front office activities by:
Risk & Policy dilibatkan dalam setiap proses aktivitas
front office, dengan cara:
a. Mengidentifikasi dan menilai risiko setiap a. Identifying and assessing the risk of each request for
permohonan penyimpangan dari ketentuan deviation from the operating provisions submitted
operasi yang diajukan oleh unit kerja operasional by the operational work units in accordance with
sesuai batasan/limit dan ketentuan Direksi; the limits/limits and provisions of the Board of
Directors;
b. Melakukan review serta memberikan rekomendasi b. Reviewing and providing recommendations in
berupa saran dan masukan terhadap draft the form of advice and input on draft policies
kebijakan dan prosedur yang akan diterbitkan oleh and procedures to be issued by the Bank (New or
Bank (Baru atau Revisi); dan Revised); and
c. Mengkaji risiko setiap rencana penerbitan produk c. Assess the risk of each new product or activity
atau aktivitas baru dan menganalisis risiko issuance plan and analyze the risk of the User
atas proses User Acceptance Test (UAT) untuk Acceptance Test (UAT) process for the development
pengembangan produk atau aktivitas yang baru of new or existing products or activities.
atau yang sudah ada.
380 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 381
Corporate Governance
2. Middle Office 2. Middle Office
Bagian pendukung operasional Bank yang melakukan The Bank’s operational support department that
pengelolaan, penyusunan pedoman/prosedur operasional, manages, prepares operational guidelines/procedures,
dan pengawasan operasional, serta melakukan manajemen and supervises operations, as well as performs bankwide
risiko portofolio secara bankwide, yaitu: portfolio risk management, namely:
a. Sub Direktorat Risk & Policy a. Sub Directorate of Risk & Policy
• Mengembangkan prosedur dan alat untuk • Develop procedures and tools for risk
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan identification, measurement, monitoring, and
pengendalian risiko; control;
• Memantau posisi/eksposur risiko secara • Monitoring the overall risk position/exposure
keseluruhan (portofolio), maupun per jenis (portfolio), as well as per risk type, including
risiko, termasuk pemantauan kepatuhan monitoring compliance with risk tolerance and
terhadap toleransi risiko dan limit-limit risiko risk limits set by the Board of Directors; and
yang ditetapkan oleh Direksi; dan
• Melakukan stress testing untuk mengetahui • Conduct stress testing to determine the impact
dampak dari implementasi kebijakan dan of the implementation of risk management
strategi manajemen risiko terhadap portofolio policies and strategies on the Bank’s portfolio
atau kinerja Bank secara keseluruhan. or overall performance.
b. Sub Direktorat System Procedure b. Sub Directorate of System Procedure
3. Back Office 3. Back Office
Bagian akhir dari proses operasional Bank yang The final part of the Bank’s operational process that
menyelesaikan transaksi: completes transactions:
a. Direktorat Asset Recovery; dan a. Directorate of Asset Recovery; dan
b. Direktorat Operation melakukan pengelolaan b. Directorate of Operations conducts settlement risk
risiko settlement. management.
ORGANISASI DAN TATA KELOLA MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT ORGANIZATION AND GOVERNANCE
Bank telah memiliki beberapa unit kerja pada struktur The Bank has several working units in the organizational
organisasi Direktorat Risk Management yang dibentuk structure of the Risk Management Directorate established
berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/ based on the Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko No. 18/POJK.03/2016 concerning the Implementation
bagi Bank Umum untuk pengelolaan berbagai jenis risiko of Risk Management for Commercial Banks to manage
yang melekat pada Bank sesuai dengan kompleksitas various types of risks inherent in the Bank in accordance
kegiatan usahanya. with the complexity of its business activities.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 381
Page 382
Tata Kelola Perusahaan
STRUKTUR ORGANISASI DIREKTORAT ORGANIZATIONAL STRUCTURE DIRECTORATE
RISK MANAGEMENT OF RISK MANAGEMENT
Director Risk Management & Compliance
Deputy Director Risk Management
Executive Officer Credit Risk Executive Officer Credit Risk Executive Officer Risk & Policy
Review & Compliance 1 Review & Compliance 2
Sebagai second line of defense, selain bertanggung As the second line of defense, in addition to being
jawab dalam menjalankan fungsi tata kelola manajemen responsible for carrying out the risk management
risiko secara independen, Direktorat Risk Management governance function independently, the Risk Management
juga bekerja sama dan bermitra dengan seluruh unit bisnis Directorate also cooperates and partners with all business
dan unit pendukung, mulai dari level strategis sampai units and support units, starting from the strategic level
dengan level transaksi dalam rangka membangun proses to the transaction level in order to build a comprehensive
identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengendalian process of identification, measurement, monitoring, risk
risiko dan sistem informasi serta sistem pengendalian control and information systems and internal control
internal yang menyeluruh. systems.
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the Risk
Direktorat Risk Management memiliki Pedoman dan Tata Management Directorate has a Code of Conduct as
Tertib Kerja yang tertuang Pedoman Manajemen Risiko stipulated in Risk Management Manual No. 00001.03.3
No. 00001.03.3 tentang Manajemen Risiko Umum. on General Risk Management.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN RISIKO DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF RISK MANAGEMENT
Manajemen risiko Bank Artha Graha Internasional memiliki Bank Artha Graha Internasional risk management has
tugas dan tanggung jawab yang meliputi: duties and responsibilities that include:
1. Menetapkan risiko terkait dengan produk dan transaksi 1. Determining the risks associated with banking
perbankan; products and transactions;
2. Menetapkan penggunaan metode pengukuran dan 2. Establishing the use of measurement methods and risk
sistem informasi manajemen risiko; management information systems;
3. Menentukan limit dan penetapan toleransi risiko; 3. Determining limits and establishing risk tolerance;
4. Menetapkan sistem pengendalian internal dalam 4. Establish an internal control system in the
penerapan manajemen risiko; implementation of risk management;
5. Menetapkan penilaian peringkat risiko; 5. Establish a risk rating assessment;
382 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 383
Corporate Governance
6. Memberikan rekomendasi dalam penyusunan rencana 6. Providing recommendations in the preparation of
darurat (contingency plan); dan contingency plans; and
7. Melakukan kajian dan rekomendasi terhadap setiap 7. Conducting reviews and recommendations on every
pengembangan produk/aktivitas yang ada maupun existing and new product/activity development.
yang baru.
Komposisi personel Direktorat Risk Management Bank The personnel composition of the Risk Management
Artha Graha Internasional pada akhir tahun 2022 terdiri Directorate of Bank Artha Graha Internasional at the end
dari 22 (dua puluh dua) orang, yang terdiri dari 1 (satu) of 2022 consists of 22 (twenty two) people, consisting of
orang Deputy Director, 3 (tiga) orang Executive Officer 1 (one) Deputy Director, 3 (three) Executive Officers and
dan 18 (delapan belas) orang staf. Seluruh personel 18 (eighteen) staff. All personnel of the Risk Management
Direktorat Risk Management diangkat dan diberhentikan Directorate are appointed and dismissed based on the
berdasarkan keputusan Direksi Bank. decision of the Bank’s Board of Directors.
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT CERTIFICATION
Bank juga mengikutsertakan jajaran manajemen untuk The Bank also encourages its management to participate
berpartisipasi dalam program sertifikasi manajemen in risk management certification programs (BSMR) as
risiko (BSMR) serta program pemeliharaan (refreshment well as refreshment programs. Information related to risk
program). Informasi terkait sertifikasi manajemen risiko management certification in 2022 is as follows:
di tahun 2022 sebagai berikut:
Jabatan Level Sertifikasi Jumlah Peserta
Position Certification Level Number of Participants
Dewan Komisaris Level V (Standard) dan Level II Komisaris
2
Board of Commissioners Level V (Standard) and Level II Commissioner
Direksi
V 2
Board of Directors
IV dan V
Deputy Director 8
IV and V
PELAKSANAAN KEGIATAN MANAJEMEN RISIKO IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT ACTIVITIES
Manajemen risiko telah melaksanakan beberapa kegiatan Risk management has carried out several activities that
yang menjadi tugas dan tanggung jawabnya di sepanjang became its duties and responsibilities throughout 2022 as
tahun 2022 sebagai berikut: follows:
1. Melakukan tinjauan risiko terkait dengan produk dan 1. Conducting risk reviews related to banking products
transaksi perbankan; and transactions;
2. Melakukan pengukuran dan sistem informasi 2. Conducting risk management measurement and
manajemen risiko; information systems;
3. Melakukan pemantauan pelaksanaan limit dan 3. Monitoring the implementation of predetermined risk
toleransi risiko yang telah ditetapkan; limits and tolerances;
4. Melakukan sistem pengendalian internal dalam 4. Performing an internal control system in the
penerapan manajemen risiko; implementation of risk management;
5. Melakukan penilaian peringkat risiko dan melaporkan 5. Conducting risk rating assessment and reporting to
kepada Komite Pemantau Risiko secara periodik; the Risk Monitoring Committee periodically;
6. Melakukan rekomendasi dalam penyusunan rencana 6. Making recommendations in the preparation of
darurat (contingency plan) bidang treasury; dan contingency plans in the treasury sector; and
7. Melakukan kajian dan rekomendasi terhadap setiap 7. Conducting reviews and recommendations on any
pengembangan produk/aktivitas yang ada maupun existing or new product/activity development.
yang baru.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 383
Page 384
Tata Kelola Perusahaan
PENGEMBANGAN KOMPETENSI MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT COMPETENCY DEVELOPMENT
Dalam rangka mendukung kinerja dan menambah In order to support the performance and broaden
wawasan pengelola manajemen risiko, Bank Artha Graha the knowledge of risk management managers, Bank
Internasional mengikutsertakan personel dalam berbagai Artha Graha Internasional participates personnel in
pelatihan, workshop dan seminar. Pengembangan various trainings, workshops and seminars. Competency
kompetensi yang telah diikuti selama tahun 2022, yaitu: development that has been followed during 2022, namely:
Materi Pengembangan Kompetensi/Latihan Waktu dan Tempat Pelaksanaan
Competency Development Materials/ Training Time and Place of Implementation
Rencana Kerja & Laporan Kepatuhan 5-6 September 2022 - Online Training
Work Plan & Compliance Report September 5-6, 2022 - Online Training
Refreshment Manajemen Risiko 29 Januari 2022, 18 Juni 2022, 03 Desember 2022, - Online Training
Risk Management Refreshment January 29, 2022, June 18, 2022, December 03, 2022, - Online Training
Pembekalan dan Ujian Sertifikasi Kepatuhan (Compliance) Level 1 23-24 November 2022 - Online Training
Debriefing and Level 1 Compliance Certification Exam November 23-24, 2022 - Online Training
Pembekalan dan Ujian Sertifikasi Credit Senior Officer (Level II) - Batch 2 9-10 & 12 Maret 2022, 12-14 & 16 April 2022 - Online Training
Debriefing and Credit Senior Officer Certification Exam (Level II) - Batch 2 March 9-10 & 12, 2022, April 12-14 & 16, 2022 - Online Training
Pelatihan IT: Big Data Fundamentals (Batch 1) 6-8 Juli 2022 - Jakarta
IT Training: Big Data Fundamentals (Batch 1) July 6-8, 2022 - Jakarta
15-16 Juli 2022, 19-20 Agustus 2022 - Jakarta
Microsoft Office Excel Basic
July 15-16, 2022, August 19-20, 2022 - Jakarta
15-16 Juli 2022, 5-6 Agustus 2022 - Jakarta
Microsoft Office Excel Advance
July 15-16, 2022, August 5-6, 2022 - Jakarta
Liquidity Risk, Internal Stress Test dan Regulatory Stress Test (BASEL
II - LCR dan NSFR) serta memahami Kebutuhan ILAAP (Internal Liquidity
Adequacy Assessment Process) - OJK CP 25-26 Oktober 2022 - Jakarta
Liquidity Risk, Internal Stress Test and Regulatory Stress Test (BASEL October 25-26, 2022 - Jakarta
II - LCR and NSFR) and understand ILAAP (Internal Liquidity Adequacy
Assessment Process - OJK CP) Requirements
Liquidity & Market Risk Management: Strategi Pengelolaan Likuiditas &
Pasar (LCR, NSFR & IRRBB) serta Analisa Perilaku Nasabah
28-29 September 2022 - Jakarta
Liquidity & Market Risk Management: Liquidity & Market Risk
September 28-29, 2022 - Jakarta
Management Strategies (LCR, NSFR & IRRBB) and Customer Behavior
Analysis
22-23 Juli 2022, 12-13 Agustus 2022 - Jakarta
Leadership Skill
July 22-23, 2022, August 12-13, 2022 - Jakarta
KPMM - ATMR: How To Comply With OJK Roadmap Report 15-16 September 2022, 17-18 November 2022 - Jakarta
CAR - RWA: How To Comply With OJK Roadmap Report September 15-16, 2022, November 17-18, 2022 - Jakarta
PENGUNGKAPAN EKSPOSUR RISIKO DAN PENERAPAN DISCLOSURE OF RISK EXPOSURE AND APPLICATION
MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT
Risiko Kredit Credit Risk
Risiko kredit adalah risiko yang timbul akibat kegagalan Credit risk is the risk arising from the failure of other parties
pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank, to fulfill their obligations to the Bank, such as risks due
seperti risiko akibat kegagalan debitur, risiko konsentrasi to debtor failure, credit concentration risk, counterparty
kredit, counterparty credit risk, dan settlement risk. credit risk, and settlement risk.
Pengungkapan Umum General Disclosure
1. Kebijakan pengelolaan risiko konsentrasi kredit 1. Credit concentration risk management policy
Rencana Bisnis Bank menjelaskan kebijakan terkait The Bank’s Business Plan describes policies related
pengelolaan risiko kredit Bank termasuk kebijakan to the Bank’s credit risk management including
pembatasan eksposur yang ditetapkan setiap tahun exposure limitation policies set annually by economic
per sektor ekonomi, jenis penggunaan, wilayah sector, type of use, working area, as well as sectors
384 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 385
Corporate Governance kerja, serta sektor yang menjadi perhatian dan of concern and need to be avoided. In this regard, perlu dihindari. Terkait hal tersebut, Direktorat Risk the Risk Management Directorate calculates and Management melakukan perhitungan serta analisis analyzes credit portfolio risk based on LLL, economic risiko portofolio kredit berdasarkan BMPK, sektor sector, business location and Non-Performance Loan ekonomi, letak usaha dan eksposur kredit Non- (NPL) credit exposure, and reports it to management Performance Loan (NPL), serta melaporkannya kepada periodically; manajemen secara periodik; 2. Mekanisme pengukuran dan pengendalian risiko 2. Credit risk measurement and control mechanism kredit Direktorat Risk Management melakukan pengukuran The Risk Management Directorate measures credit risk risiko kredit melalui analisis profil risiko kredit yang through credit risk profile analysis which is reported to dilaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan, Direksi the Financial Services Authority, the Board of Directors dan Komite Manajemen Risiko secara periodik. Bank and the Risk Management Committee periodically. menggunakan pendekatan standar (standardized The Bank uses a standardized approach, in accordance approach), sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia with Bank Indonesia regulations, to measure credit untuk mengukur kecukupan modal risiko kredit. risk capital adequacy. The rating system used is in Sistem pemeringkatan (rating system) yang digunakan the form of Credit Risk Rating (CRR) and Credit Risk berupa Credit Risk Rating (CRR) dan Credit Risk Scoring, which is one of the tools to cut productive Scoring yang menjadi salah satu alat bantu memutus and consumptive loans; and kredit produktif dan konsumtif; dan 3. Definisi tagihan yang telah jatuh tempo dan tagihan 3. Definition of over due and impaired loans yang mengalami penurunan nilai (impairment) Tagihan yang jatuh tempo akan mengalami penurunan Past due receivables are subject to impairment. nilai/impairment jika bukti objektif dan management’s If objective evidence and management’s expert expert judgement mengindikasikan bahwa Bank judgment indicate that the Bank will not recover tidak akan memperoleh kembali aset keuangan yang the financial asset within the period specified in the diberikan sesuai jangka waktu yang ditetapkan dalam contractual agreement. kontrak perjanjian. Upaya Mitigasi Mitigation Efforts Pedoman Kebijakan Perkreditan Bank dan Pedoman The Bank’s Credit Policy Guidelines and the Bank’s Kebijakan Manajemen Risiko Kredit Bank mengatur upaya Credit Risk Management Policy Guidelines regulate the mitigasi yang dilakukan untuk risiko kredit yang harus mitigation efforts taken for credit risk that must be carried dijalankan oleh seluruh unit kerja yang terlibat dalam out by all work units involved in credit risk management. pengelolaan risiko kredit. Pelaksanaan kebijakan tersebut The implementation of the policy is carried out by: dilakukan dengan: 1. Menetapkan kembali risk appetite, risk tolerance dan 1. Re-establishing the risk appetite, risk tolerance and risk limit di bidang perkreditan Bank; risk limit in the Bank’s credit sector; 2. Melakukan kajian risiko atas sektor ekonomi/industri 2. Conducting risk assessments on economic/industrial yang akan dibiayai oleh Bank secara periodik; dan sectors to be financed by the Bank periodically; and 3. Melakukan monitoring terhadap perkembangan risiko 3. Monitoring the development of credit concentration konsentrasi kredit berdasarkan BMPK, Sektor Ekonomi risk based on LLL, Economic Sector and Geography dan Sektor Geografi secara periodik. Sector periodically. Risiko Pasar Market Risk Risiko pasar merupakan risiko yang timbul akibat posisi Market risk is the risk arising from balance sheet positions neraca dan rekening administratif, termasuk transaksi and administrative accounts, including derivative derivatif, mengalami perubahan akibat dari kondisi pasar, transactions, experiencing changes due to market termasuk risiko perubahan harga option. Risiko ini dikelola conditions, including the risk of changes in option prices. oleh Sub Direktorat Risk & Policy yang bertanggung jawab This risk is managed by the Risk & Policy Sub-Directorate untuk melakukan identifikasi, kajian, analisis, penilaian, which is responsible for identifying, studying, analyzing, peninjauan, pemantauan dan pengendalian risiko pasar assessing, reviewing, monitoring and controlling market yang dihadapi Bank. risks faced by the Bank. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 385
Page 386
Tata Kelola Perusahaan Selama tahun 2022, Bank telah melakukan kegiatan During 2022, the Bank has carried out management pengelolaan atas risiko suku bunga dan risiko nilai tukar, activities on interest rate risk and exchange rate risk, which yang merupakan bagian dari risiko pasar. Pengelolaan are part of market risk. The management of exchange risiko nilai tukar dilakukan dengan berpedoman pada rate risk is carried out based on the Net Open Position batas Posisi Devisa Neto sesuai peraturan Otoritas limit in accordance with the regulations of the Financial Jasa Keuangan, di mana Bank wajib mengelola dan Services Authority, where the Bank is required to manage memelihara PDN paling tinggi sebesar 20% dari modal and maintain the NPL at a maximum of 20% of the Bank’s Bank secara harian. Terkait hal ini, Sub Direktorat Risk capital on a daily basis. In this regard, the Risk & Policy Sub & Policy melakukan pemantauan terhadap posisi PDN Directorate monitors the NPL position periodically and secara periodik dan melaporkannya kepada Manajemen reports it to the Management periodically as described secara periodik sebagaimana diuraikan sebagai berikut: below: 1. Hasil pemantauan risiko secara periodik maupun 1. Periodic risk monitoring results and capital adequacy perhitungan kecukupan modal, baik pada banking calculations, both in the banking book and trading book maupun trading book; book; 2. Hasil pengukuran profil risiko pasar setiap bulan 2. The results of market risk profile measurement every untuk melihat posisi dan kecenderungan risiko pasar, month to see the position and trend of market risk, terutama jika terjadi peningkatan risiko dan parameter- especially if there is an increase in risk and influencing parameter yang memengaruhi. Pemantauan risiko parameters. Market risk monitoring is also carried out pasar dilakukan pula terhadap transaksi oleh Direktorat on transactions by the Treasury Directorate on a daily Treasury secara harian dan dilaporkan secara periodik basis and reported periodically to management; kepada manajemen; 3. Langkah-langkah dan rencana dalam mengantisipasi 3. Measures and plans in anticipation of market risk on risiko pasar atas transaksi mata uang asing dilakukan foreign currency transactions are carried out both baik karena perubahan kurs maupun fluktuasi suku due to changes in exchange rates and fluctuations in bunga, termasuk penjelasan mengenai semua interest rates, including a description of all provision penyediaan dana dan ikatan tanpa proteksi atau of funds and bonds without protection or hedging, as lindung nilai, serta utang yang suku bunganya well as debt whose interest rates fluctuate or are not berfluktuasi atau yang tidak ditentukan terlebih determined in advance; and dahulu; dan 4. Pengungkapan informasi mengenai Interest Rate 4. Disclosure of information regarding Interest Rate Risk Risk in Banking Book (IRRBB), termasuk asumsi yang in Banking Book (IRRBB), including assumptions used digunakan dalam pemantauan IRRBB seperti perilaku in monitoring IRRBB such as non-maturity deposit non-maturity deposit dan informasi prepayment serta behavior and prepayment information as well as the frekuensi pengukuran IRRBB sebagaimana diatur frequency of IRRBB measurement as stipulated in dalam ketentuan mengenai penerapan manajemen the provisions regarding the implementation of risk risiko bagi Bank Umum. management for Commercial Banks. Upaya Mitigasi Mitigation Efforts Pengelolaan risiko suku bunga Bank dilakukan terhadap The Bank’s interest rate risk management is conducted on trading book dan banking book. Pengelolaan risiko the trading book and banking book. Trading book interest suku bunga trading book dilakukan melalui analisis dan rate risk management is conducted through risk analysis pengendalian risiko serta penetapan limit untuk aktivitas and control as well as setting limits for trading activities, trading, yang meliputi transaksi money market, foreign which include money market transactions, foreign exchange, dan surat-surat berharga. Di sisi lain, Bank exchange, and securities. On the other hand, the Bank melakukan analisis repricing gap antara risk sensitive asset analyzes the repricing gap between risk sensitive assets dan risk sensitive liabilities untuk pengelolaan risiko suku and risk sensitive liabilities for banking book interest rate bunga banking book. risk management 386 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 387
Corporate Governance Risiko Likuiditas Liquidity Risk Risiko likuiditas timbul akibat ketidakmampuan Bank Liquidity risk arises from the Bank’s inability to meet untuk memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber maturing obligations from cash flow funding sources pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas and/or from high quality liquid assets that can be tinggi yang dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas collateralized, without disrupting the Bank’s activities and dan kondisi keuangan Bank. Sub Direktorat Risk & Policy financial condition. The Sub Directorate of Risk & Policy melakukan pengelolaan atas risiko likuiditas melalui proses manages liquidity risk through a process of identification, identifikasi, pengukuran, kajian, analisis, pemantauan dan measurement, assessment, analysis, monitoring and pengendalian risiko likuiditas yang dihadapi Bank. control of liquidity risk faced by the Bank. Upaya Mitigasi Mitigation Efforts Bank melakukan upaya mitigasi risiko dengan cara sebagai The Bank conducts risk mitigation efforts in the following berikut: ways: 1. Melakukan pengukuran profil risiko likuiditas setiap 1. Measuring the liquidity risk profile on a monthly basis bulan yang menggambarkan posisi dan kecenderungan that illustrates the position and trend of the Bank’s risiko likuiditas Bank secara berkesinambungan, liquidity risk on an ongoing basis, so that it becomes sehingga menjadi indikator peringatan dini, jika Bank an early warning indicator, if the Bank begins to mulai mengalami permasalahan likuiditas; serta experience liquidity problems; as well as 2. Melakukan pemantauan terhadap hasil pengukuran 2. Monitoring the measurement results and dan pelaksanaan pemenuhan kebutuhan likuiditas implementation of the Bank’s daily liquidity needs, harian Bank, baik primary reserve maupun secondary both primary and secondary reserves. Secondary reserve. Secondary reserve dilakukan dengan lebih reserves are carried out more carefully in line with the hati-hati sejalan dengan kondisi Rasio Intermediasi Macroprudential Intermediation Ratio (RIM) conditions Makroprudensial (RIM) dan behavior penarikan dana and customer withdrawal behavior, so that the overall oleh Nasabah, sehingga kondisi likuiditas secara liquidity condition can be maintained. keseluruhan dapat tetap terjaga. Mekanisme pengukuran risiko likuiditas dilakukan The liquidity risk measurement mechanism is carried out menggunakan alat ukur, seperti proyeksi arus kas, profil using measurement tools, such as cash flow projections, maturitas, dan stress testing, termasuk pelaksanaan maturity profiles, and stress testing, including the simulasi rencana pendanaan darurat (contingency funding implementation of contingency funding plan simulations plan) sesuai dengan ketentuan Regulator dan/atau praktisi in accordance with regulatory requirements and / or terbaik yang ada. Strategi pendanaan, pengelolaan posisi existing best practices. Funding strategies, liquidity likuiditas, risiko likuiditas harian, pengelolaan aset likuid position management, daily liquidity risk, management of berkualitas tinggi dan marketable, serta simulasi rencana high quality liquid and marketable assets, and simulation pendanaan darurat dilakukan untuk mengendalikan risiko of contingency funding plans are carried out to control likuiditas. Pengelolaan risiko likuiditas diselenggarakan liquidity risk. Liquidity risk management is organized melalui rapat ALCO yang dilakukan setiap bulan dan through ALCO meetings which are conducted monthly berkelanjutan. and continuously. Risiko Operasional Operational Risk Risiko operasional timbul akibat tidak cukupnya dan/ Operational risk arises from inadequate and/or atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan malfunctioning internal processes, human error, system manusia, kegagalan sistem dan/atau adanya kejadian- failure and/or external events that affect the Bank’s kejadian eksternal yang memengaruhi operasional Bank. operations. Operational risk management also includes Pengelolaan risiko operasional juga mencakup 4 (empat) 4 (four) other risks, namely legal risk, reputation risk, risiko lainnya, yaitu risiko hukum, risiko reputasi, risiko strategic risk and compliance risk which are managed by stratejik dan risiko kepatuhan yang dikelola oleh Sub the Risk & Policy Sub Directorate. Direktorat Risk & Policy. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 387
Page 388
Tata Kelola Perusahaan Upaya Mitigasi Mitigation Efforts Upaya mitigasi yang dilakukan Bank adalah sebagai The Bank’s mitigation efforts are as follows: berikut: 1. Melakukan pencatatan potensi kerugian oleh Sub 1. Recording potential losses by the Sub Directorate of Direktorat Risk & Policy pada satuan kerja operasional Risk & Policy in operational work units periodically secara periodik melalui aplikasi Tools Loss Event dan through the Tools Loss Event and Potential Loss Event Potential Loss Event yang telah diimplementasikan applications that have been implemented online in all secara online diseluruh cabang. Pengelolaan database branches. Loss database management is one of the kerugian menjadi salah satu data input dalam penilaian input data in the assessment of operational risk profile parameter profil risiko operasional; dan parameters; and 2. Melaksanakan pemantauan terhadap perkembangan 2. Monitoring the development of operational risk profile profil risiko operasional melalui identifikasi faktor- through identification of factors causing operational faktor penyebab kerugian operasional yang terjadi losses and providing recommendations to the relevant dan memberikan rekomendasi kepada satuan kerja operational work units in mitigating future risk events. operasional terkait dalam melakukan mitigasi kejadian risiko di masa mendatang. Sub Direktorat Risk & Policy juga melakukan analisis, The Risk & Policy Sub Directorate also analyzes, assesses, penilaian, tinjauan, dan pemantauan terhadap hal-hal reviews, and monitors the following: berikut: 1. Pemantauan dan analisis terhadap kejadian-kejadian 1. Monitoring and analysis of fraud incidents that occur fraud yang terjadi di bank lain melalui berbagai media in other banks through various media to be analyzed, untuk dianalisis, dikaji, serta dibuatkan summary dan reviewed, and made a summary and risk mitigation mitigasi risikonya ke seluruh cabang melalui Direktorat to all branches through the relevant Directorate, so terkait, sehingga kejadian fraud di bank lain tersebut that fraud incidents in other banks do not occur in the agar tidak terjadi pada Bank; Bank; 2. Analisis dan penilaian terhadap permohonan 2. Analyze and assess requests for deviations from penyimpangan ketentuan operasi yang diajukan operating regulations submitted by the relevant oleh Cabang/Direktorat terkait sesuai batasan yang Branches/Directorates within the limits set by the ditetapkan oleh Direksi; Board of Directors; 3. Pemantauan terhadap risiko TI yang melekat pada 3. Monitoring of IT risks inherent in activities carried out aktivitas yang dilakukan oleh Satuan Kerja Teknologi by the Information Technology Work Unit and Digital Informasi dan Direktorat Digital Insight secara periodik; Insight Directorate on a periodic basis; 4. Tinjauan risiko terhadap rencana produk/aktivitas baru 4. Risk review of new product/activity plans related to terkait dengan penggunaan TI; the use of IT; 5. Analisis dan penilaian atas proses UAT untuk 5. Analysis and assessment of the UAT process for the pengembangan produk atau aktivitas yang telah ada development of existing products or activities as well maupun rencana penerbitan produk atau aktivitas as the planned issuance of new products or activities; baru; dan and 6. Penilaian terhadap IT Risk Register yang merupakan 6. Assessment of the IT Risk Register which is part of bagian dari Laporan Penerapan Manajemen Risiko the IT Risk Management Implementation Report TI yang disampaikan oleh Satuan Kerja Teknologi submitted by the Information Technology Working Informasi ke Otoritas Jasa Keuangan setiap tahun. Unit to the Financial Services Authority annually. Risiko Hukum Legal Risk Risiko hukum merupakan risiko yang timbul akibat tuntutan Legal risk is a risk arising from lawsuits and/or juridical hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. Kelemahan weaknesses. The weakness of this aspect is caused aspek ini disebabkan adanya ketiadaan peraturan by the absence of supporting laws and regulations or perundang-undangan yang mendukung atau kelemahan weaknesses in the engagement, such as not fulfilling the perikatan, seperti tidak terpenuhi syarat sahnya kontrak legal requirements of the contract and binding documents dan pengikatan dokumen yang tidak sempurna. that are not perfect. 388 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 389
Corporate Governance Mekanisme Pengendalian Risiko Hukum Legal Risk Control Mechanism Bank memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang The Bank monitors the development of legal cases terjadi dan mengambil lesson learnt dari kasus tersebut that occur and takes lessons learned from these cases untuk pengelolaan risiko hukum. Bank senantiasa for legal risk management. The Bank always calculates melakukan perhitungan potensi kerugiannya, baik the potential loss, whether it is resolving the case by penyelesaian kasus secara musyawarah mufakat/damai consensus or through the court for handling legal cases. ataupun melalui jalur pengadilan untuk penanganan The Bank also pays special attention to legal cases that kasus hukum. Bank juga memberikan perhatian khusus have the potential to cause significant losses. Legal risk atas kasus hukum yang berpotensi menimbulkan kerugian profile assessment is conducted based on the applicable secara signifikan. Penilaian profil risiko hukum dilakukan Financial Services Authority Regulations and has been berpedoman pada peraturan Otoritas Jasa Keuangan submitted to the Financial Services Authority in a timely yang berlaku dan telah disampaikan kepada Otoritas Jasa manner, along with other risk profiles. Keuangan secara tepat waktu, bersamaan dengan profil risiko lainnya. Upaya Mitigasi Mitigation Efforts Legal Bureau Bank Artha Graha Internasional melakukan Bank Artha Graha Internasional Legal Bureau manages pengelolaan risiko hukum dengan mitigasi sebagai legal risk with the following mitigations: berikut: 1. Melakukan analisis hukum atas produk dan/atau 1. Conducting legal analysis on new products and/or aktivitas baru, serta membuat standar dokumen activities, as well as creating standard legal documents hukum yang terkait dengan produk dan/atau aktivitas related to the products and/or activities; tersebut; 2. Examine all agreements that will be made between 2. Memeriksa segala perjanjian yang akan dibuat antara the Bank and third parties; Bank dengan pihak ketiga; 3. Conduct periodic checks on agreements that have 3. Melakukan pemeriksaan berkala atas perjanjian yang been made; and telah dibuat; dan 4. Monitor legal risks in all branches and work units of 4. Memantau risiko hukum yang ada di seluruh cabang the Bank. dan unit kerja Bank. Direktorat Asset Recovery dan Sub Direktorat Litigation The Directorate of Asset Recovery and the Bank’s Bank berfungsi menangani setiap permasalahan hukum Litigation Sub-Directorate function to handle any legal yang terkait dengan litigasi agar risiko hukum yang issues related to litigation so that legal risks that may arise mungkin timbul dapat diminimalkan. can be minimized. Risiko Stratejik Strategic Risk Risiko Stratejik merupakan risiko yang timbul akibat Strategic Risk is a risk arising from inaccuracies in making ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan and/or implementing strategic decisions, as well as failure keputusan strategis, serta kegagalan dalam mengantisipasi to anticipate changes in the business environment. The perubahan lingkungan bisnis. Ketidaktepatan Bank Bank’s inaccuracy in developing the right strategy can dalam melakukan penyusunan strategi yang tepat dapat lead to the Bank’s business failure in the future. menimbulkan kegagalan bisnis Bank dimasa yang akan datang. Kebijakan untuk Dapat Mengidentifikasi dan Merespons Policies to Identify and Respond to Changes in External Perubahan Lingkungan Bisnis Ekstern dan Intern and Internal Business Environment Bank menetapkan sasaran dan strategi dengan melakukan The Bank sets goals and strategies by analyzing various analisis terhadap berbagai faktor internal dan eksternal. internal and external factors. Internal factors are analyzed Analisis faktor-faktor Internal menggunakan SWOT using SWOT by mapping strengths, weaknesses, dengan memetakan kekuatan (strength), kelemahan opportunities, and threats. Meanwhile, external factors (weakness), peluang (opportunity), dan ancaman are analyzed by considering the current domestic and (threats). Sedangkan, analisis faktor eksternal dengan global conditions and trends, both from macroeconomic, PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 389
Page 390
Tata Kelola Perusahaan mempertimbangkan kondisi domestik dan global yang political, and other factors as well as assumptions set sedang berkembang dan kecenderungannya, baik dari by the Bank. Therefore, the Bank must keep abreast of faktor makro ekonomi, politik, dan faktor lainnya serta developments and make necessary adjustments in the asumsi-asumsi yang ditetapkan oleh Bank. Oleh karena event of changes in the external and internal business itu, Bank harus senantiasa mengikuti perkembangan yang environment. ada dan melakukan penyesuaian yang diperlukan jika terjadi perubahan lingkungan bisnis secara eksternal dan internal. Mekanisme untuk Mengukur Kemajuan yang Dicapai dari Mechanism to Measure Progress Achieved from the Rencana Bisnis yang Ditetapkan Established Business Plan Pemantauan dan penilaian atas progres pencapaian Monitoring and assessment of the progress of achieving the Rencana Bisnis Bank (RBB) dilakukan setiap bulan dan Bank’s Business Plan (RBB) is carried out every month and menyampaikan penetapan pengukuran Key Performance conveys the determination of Key Performance Indicator Indicator (KPI) terkait pencapaian tersebut kepada seluruh (KPI) measurements related to these achievements to all unit kerja. Untuk target RBB yang belum tercapai, Bank work units. For RBB targets that have not been achieved, melakukan analisis penyebab atau hambatannya dan the Bank analyzes the causes or obstacles and determines penetapan tindakan perbaikan yang diperlukan, sehingga the necessary corrective actions, so that it is expected to diharapkan dapat dipenuhi pada periode berikutnya. be met in the next period. Upaya Mitigasi Mitigation Efforts Sub Direktorat Risk & Policy melakukan pengelolaan risiko The Sub Directorate of Risk & Policy manages strategic stratejik dengan mitigasi sebagai berikut: risks with the following mitigations: 1. Melakukan identifikasi dan kuantifikasi risiko stratejik 1. Identifying and quantifying strategic risks since the sejak awal penyusunan Rencana Bisnis Bank dengan beginning of the preparation of the Bank’s Business berpedoman pada visi, misi, strategi serta kemampuan Plan based on the Bank’s vision, mission, strategy and perusahaan; capabilities; 2. Mengelola risiko stratejik melalui proses pertimbangan 2. Managing strategic risk through a collective and dan pengambilan keputusan secara kolektif dan comprehensive consideration and decision-making komprehensif di lingkungan Komite Manajemen process within the Risk Management Committee, to be Risiko, untuk selanjutnya disampaikan ke Direksi; serta subsequently submitted to the Board of Directors; and 3. Melakukan pemantauan terkait perkembangan 3. Monitoring the development of strategic risk eksposur risiko stratejik dilakukan setiap bulan dan exposures on a monthly basis and submitting it to the disampaikan kepada Direksi dan Komite Pemantau Board of Directors and the Risk Monitoring Committee Risiko melalui Laporan Profil Risiko Bank. through the Bank’s Risk Profile Report. Risiko Kepatuhan Compliance Risk Risiko kepatuhan adalah risiko yang timbul akibat Bank Compliance risk is the risk arising from the Bank’s inability tidak dapat mematuhi dan/atau tidak dapat melaksanakan to comply with and/or failure to implement applicable laws peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang and regulations. The laws and regulations that govern the berlaku. Peraturan perundang-undangan dan ketentuan Bank’s obligations as a banking institution include: yang mengatur kewajiban Bank sebagai sebuah lembaga perbankan meliputi: 1. Pemenuhan Rasio Kewajiban Penyediaan Modal 1. Fulfillment of the Minimum Capital Adequacy Ratio Minimum (KPMM); (CAR); 2. Kualitas Aset; 2. Asset Quality; 3. Pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai 3. Establishment of allowance for impairment losses (CKPN); (CKPN); 4. Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK); 4. Maximum Lending Limit (LLL); 390 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 391
Corporate Governance
5. Penerapan Tata Kelola yang Baik (GCG); 5. Implementation of Good Governance (GCG);
6. Posisi Devisa Neto (PDN); 6. Net Open Position (NOP);
7. Giro Wajib Minimum (GWM); 7. Reserve Requirement (GWM);
8. Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM); dan 8. Macroprudential Intermediation Ratio (RIM); and
9. Risiko lain yang terkait dengan Ketentuan Tertentu. 9. Other risks associated with Specific Provisions
Strategi Manajemen Risiko dan Efektivitas Penerapan Risk Management Strategy and Effectiveness of Risk
Manajemen Risiko untuk Risiko Kepatuhan Management Implementation for Compliance Risk
Bank memastikan efektivitas penerapan manajemen risiko The Bank ensures the effectiveness of compliance risk
kepatuhan, antara lain yang berkaitan dengan: management implementation, among others relating to:
1. Kebijakan 1. Policy
a. Ketepatan penetapan limit risiko yang telah a. The accuracy of the determination of risk limits that
ditetapkan; have been set;
b. Kebijakan manajemen risiko dengan arah dan b. Risk management policy with the Bank’s business
strategi usaha Bank; direction and strategy;
c. Penerapan kepatuhan, pengaturan tanggung c. Implementation of compliance, responsibility and
jawab dan akuntabilitas; accountability arrangements;
d. Kebijakan mengecualikan suatu pengambilan d. Policy to exclude irregularities in decision making;
keputusan yang menyimpang (irregularities); dan and
e. Penerapan kebijakan pengecekan kepatuhan e. Implementation of the policy of checking
melalui prosedur secara berkala. compliance through regular procedures.
2. Prosedur 2. Procedures
a. Ketepatan waktu mengkomunikasikan kebijakan a. Timeliness of communicating policies to all
kepada seluruh Karyawan pada setiap jenjang Employees at every level of the organization;
organisasi;
b. Kecukupan pengendalian terhadap pengembangan b. Adequacy of control over new product
produk baru; development;
c. Kecukupan laporan dan sistem data; c. Adequacy of reports and data systems;
d. Kecukupan pengawasan Dewan Komisaris dan d. Adequacy of supervision of the Bank’s Board of
Direksi Bank; Commissioners and Directors;
e. Kecukupan pengendalian intern Bank, termasuk e. The adequacy of the Bank’s internal control,
aspek pemisahan fungsi dan pengendalian berlapis including aspects of separation of functions and
(dual control); dual control;
f. Sistem informasi manajemen yang tepat waktu dan f. Timely and appropriate management information
tepat guna; system;
g. Efektivitas dari pengendalian terhadap akurasi, g. Effectiveness of controls over data accuracy,
kelengkapan, dan integritas data; completeness, and integrity;
h. Kecukupan proses menginterpretasikan (penafsiran) h. The adequacy of the process for interpreting
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku; applicable laws and regulations;
i. Komitmen Bank untuk memastikan bahwa i. The Bank’s commitment to ensure that the Bank’s
sumber daya Bank telah tepat dialokasikan untuk resources are appropriately allocated for the
kepentingan pelatihan Karyawan dan peningkatan purpose of training employees and promoting a
budaya kepatuhan; culture of compliance;
j. Identifikasi dan tindakan korektif yang tepat j. Timely identification and corrective action against
waktu terhadap pengaruh pelanggaran dan the effects of violations and non-compliance with
ketidakpatuhan terhadap perundang-undangan applicable laws and regulations; and
dan ketentuan yang berlaku; dan
k. Kecukupan mengintegrasikan aspek kepatuhan k. Adequacy of integrating compliance aspects at
pada setiap tahap perencanaan Bank (corporate every stage of the Bank’s corporate planning.
planning).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 391
Page 392
Tata Kelola Perusahaan
3. Human Capital 3. Human Capital
a. Ketepatan program kompensasi dan pengelolaan a. Appropriateness of compensation programs and
kinerja Karyawan dan pejabat Bank; performance management of Bank employees and
officers;
b. Tingkat turnover Karyawan dan pejabat Bank yang b. Turnover rate of employees and Bank officials who
menduduki posisi yang strategis pada Bank (high occupy strategic positions in the Bank (high risk
risk taking unit); taking unit);
c. Kecukupan program pelatihan; c. Adequacy of training programs;
d. Kecukupan kompetensi Dewan Komisaris dan d. The adequacy of the competence of the Bank’s
Direksi Bank; dan Board of Commissioners and Directors; and
e. Tingkat pemahaman dan kesesuaian arah strategi e. The level of understanding and suitability of
usaha dengan risk tolerance. business strategy direction with risk tolerance.
4. Sistem Pengendalian 4. Control System
a. Efektivitas dan independensi fungsi audit dan Sub a. Effectiveness and independence of the audit
Direktorat Risk & Policy; function and Sub Directorate of Risk & Policy;
b. Akurasi, kelengkapan, dan integritas laporan serta b. Accuracy, completeness, and integrity of reports
sistem informasi manajemen; and management information systems;
c. Keberadaan sistem pemantauan terhadap c. The existence of a monitoring system for
irregularities yang mampu mengidentifikasi dan irregularities capable of identifying and measuring
mengukur peningkatan frekuensi dan jumlah increases in the frequency and amount of risk
eksposur risiko; exposures;
d. Tingkat responsif Bank terhadap penyimpangan d. The Bank’s level of responsiveness to deviations from
kebijakan dan prosedur internal Bank; dan the Bank’s internal policies and procedures; and
e. Tingkat responsif Bank terhadap penyimpangan e. The level of the Bank’s responsiveness to
dalam sistem pengendalian internal Bank. irregularities in the Bank’s internal control system.
Mekanisme untuk Pemantauan dan Pengendalian Risiko Mechanism for Monitoring and Controlling Compliance
Kepatuhan Risk
1. Melakukan langkah-langkah yang diperlukan untuk 1. Take the necessary steps to maintain compliance
menjaga eksposur kepatuhan sesuai limit toleransinya exposure within its tolerance limit and/or in the event
dan/atau apabila terjadi peningkatan eksposur risiko of an increase in compliance risk exposure, among
kepatuhan, antara lain: others:
a. Pelaksanaan tinjauan independen oleh Direktorat a. Implementation of an independent review by the
Compliance atas setiap permohonan kredit dalam Compliance Directorate of each credit application
kriteria dan batasan tertentu yang ditetapkan oleh within certain criteria and limits set by the Board of
Direksi untuk menilai unsur kepatuhannya terhadap Directors to assess the elements of compliance with
perundang-undangan dan peraturan Regulator applicable laws and regulations of the Regulator;
yang berlaku;
b. Melakukan monitoring terhadap ketepatan waktu b. Monitoring the timeliness of the Bank’s report
penyampaian laporan Bank ke Regulator; submission to the Regulator;
c. Pelatihan internal secara intensif terhadap c. Intensive internal training of compliance employees
kepatuhan Karyawan dan memastikan efektivitas and ensuring the effectiveness of such training by
pelatihan tersebut dengan melakukan pengujian testing the training and monitoring its performance
pelatihan dan pemantauan kinerjanya dalam in the performance of regular duties;
pelaksanaan tugas reguler;
d. Pelaksanaan tinjauan dan kajian terhadap kebijakan, d. Conducting reviews and assessments of policies,
pedoman dan prosedur kerja untuk meyakinkan guidelines and work procedures to ensure they are
telah sesuai dengan perundang-undangan dan in accordance with applicable laws and regulations
peraturan Regulator yang berlaku; dan of the Regulators; and
e. Melakukan sosialisasi pemahaman risiko kepatuhan e. Socializing the understanding of compliance risk to
kepada seluruh jenjang organisasi Bank secara all levels of the Bank’s organization on an ongoing
berkesinambungan. basis.
392 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 393
Corporate Governance
2. Bank melakukan sosialisasi budaya kepatuhan secara 2. The Bank conducts continuous socialization of
terus-menerus dan berkesinambungan ke seluruh compliance culture to all employees and organizational
Karyawan dan jenjang organisasi dengan berpedoman levels based on the Bank’s vision, mission, corporate
kepada visi, misi, nilai-nilai perusahaan, program kerja, values, work programs, work culture, and Code of
budaya kerja, dan Kode Etik perusahaan. Ethics.
Upaya Mitigasi Mitigation Efforts
Direktorat Compliance melakukan pengelolaan risiko The Compliance Directorate manages compliance risk
kepatuhan dengan mitigasi sebagai berikut: with the following mitigations:
1. Melakukan identifikasi dan pengelolaan risiko 1. Identify and manage compliance risks from the outset
kepatuhan sejak awal dengan memberikan masukan by providing input to business units and operational
kepada unit bisnis serta unit operasional dalam hal units in terms of new product and/or activity
pengembangan produk dan/atau aktivitas baru; development;
2. Melakukan penilaian terhadap kebijakan pedoman 2. Assessing internal policies, guidelines and procedures
dan prosedur internal yang dimiliki dalam rangka in order to ensure that all external regulations have
memastikan bahwa seluruh peraturan eksternal telah been accommodated and complied with in their
disediakan akomodasi sedemikian rupa dan dipatuhi implementation;
dalam pelaksanaannya;
3. Melakukan pengawasan setiap bulan mengenai 3. Monitoring monthly the development of the Bank’s
perkembangan eksposur risiko kepatuhan Bank dan compliance risk exposure and reporting the results
hasilnya dilaporkan kepada Dewan Komisaris serta to the Board of Commissioners and the Board of
Direksi melalui Laporan Profil Risiko Bank; dan Directors through the Bank’s Risk Profile Report; and
4. Melakukan sosialisasi terkait peraturan yang berlaku 4. Conducting socialization related to applicable
kepada seluruh jajaran perusahaan melalui media regulations to all levels of the company through online
online, sehingga setiap unit kerja dapat melaksanakan media, so that each work unit can carry out its duties
tugas dan tanggung jawab sesuai dengan peraturan and responsibilities in accordance with company
perusahaan. regulations.
Risiko Reputasi Reputation Risk
Risiko reputasi timbul akibat adanya penurunan tingkat Reputation risk arises from a decrease in the level of trust
kepercayaan Pemangku Kepentingan akibat dari persepsi of Stakeholders due to negative perceptions of the Bank.
negatif terhadap Bank. Kegagalan Bank dalam menjaga The Bank’s failure to maintain its good reputation in the
reputasi baiknya di mata masyarakat menjadi penyebab eyes of the public is the cause of the negative perception.
timbulnya persepsi negatif tersebut. Penurunan atau A decrease or loss of customer trust in the Bank, which in
hilangnya kepercayaan Nasabah terhadap Bank yang pada turn has a direct impact on performance, especially on the
akhirnya berdampak langsung pada kinerja, khususnya Bank’s operating income and volume of activities, occurs
pada pendapatan usaha dan volume aktivitas Bank terjadi if this risk continues.
apabila risiko ini terus berlanjut.
Kebijakan dan Mekanisme Risiko Reputasi Reputation Risk Policy and Mechanism
Penerapan manajemen risiko untuk risiko reputasi Bank The implementation of risk management for the Bank’s
mencakup: reputation risk includes:
1. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris; 1. Active supervision of the Board of Directors and Board
of Commissioners;
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen risiko 2. Adequacy of risk management policies and procedures
serta penetapan limit risiko reputasi; and determination of reputation risk limits;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 393
Page 394
Tata Kelola Perusahaan
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of the process of identification,
pemantauan dan pengendalian risiko reputasi serta measurement, monitoring and control of reputation
sistem informasi manajemen risiko reputasi; dan risk and reputation risk management information
system; and
4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh. 4. A comprehensive internal control system.
Kebijakan Bank dalam Melaksanakan Manajemen Risiko Bank Policy in Implementing Reputation Risk Management
Reputasi
1. Bank mempunyai kebijakan dan prosedur tertulis yang 1. The Bank has written policies and procedures that fulfill
memenuhi prinsip-prinsip transparansi dalam rangka the principles of transparency in order to improve the
meningkatkan kualitas pelayanan kepada Nasabah dan quality of service to customers and other stakeholders
Pemangku Kepentingan lainnya untuk mengendalikan to control reputation risk, where the policy is in line
risiko reputasi, di mana kebijakan tersebut telah sejalan with the provisions and/or laws and regulations
dengan ketentuan dan/atau peraturan perundang- governing customer protection;
undangan yang mengatur mengenai perlindungan
Nasabah;
2. Bank memiliki dan melaksanakan kebijakan komunikasi 2. The Bank has and implements appropriate
yang tepat dalam rangka menghadapi berita atau communication policies in order to deal with negative
publikasi yang bersifat negatif atau mencegah news or publications or prevent information that
informasi yang cenderung kontra produktif, antara lain tends to be counter-productive, among others by
dengan cara menerapkan strategi penggunaan media implementing effective media utilization strategies to
yang efektif untuk menghadapi berita negatif; dan deal with negative news; and
3. Bank mempunyai protokol khusus untuk pengelolaan 3. The Bank has special protocols for reputation
reputasi pada saat krisis, sehingga dapat dengan management in times of crisis, so that it can quickly
cepat mengantisipasi peningkatan risiko reputasi pada anticipate an increase in reputation risk in times of
saat krisis. crisis.
Mekanisme Manajemen Risiko Reputasi Bank Bank Reputation Risk Management Mechanism
1. Identifikasi risiko reputasi; 1. Identification of reputation risk;
2. Penilaian/pengukuran risiko reputasi; 2. Assessment/measurement of reputation risk;
3. Pemantauan risiko reputasi; dan 3. Reputation risk monitoring; and
4. Pengendalian risiko reputasi, antisipasi dan mitigasi 4. Reputation risk control, anticipation and mitigation.
risiko reputasi
Penerapan manajemen risiko reputasi dituangkan dalam The implementation of reputation risk management
ketentuan internal Bank dalam Pedoman Manajemen is outlined in the Bank’s internal provisions in the Risk
Risiko tentang Manajemen Risiko Umum dan Manajemen Management Guidelines on General Risk Management
Risiko Reputasi. and Reputation Risk Management.
394 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 395
Corporate Governance Upaya Mitigasi Mitigation Efforts Corporate Secretary melakukan pengelolaan risiko The Corporate Secretary manages reputation risk with the reputasi dengan mitigasi sebagai berikut: following mitigations: 1. Melakukan pengawasan terhadap pemberitaan media 1. Monitoring media coverage to monitor negative untuk memantau publikasi negatif atau keluhan publications or customer complaints that appear in Nasabah yang muncul di media; the media; 2. Membuat klarifikasi dan tanggapan sesuai dengan 2. Making clarifications and responses in accordance langkah terbaik yang ditempuh perusahaan apabila with the best steps taken by the company if there are terdapat pemberitaan negatif dan keluhan Nasabah negative news and customer complaints that appear yang muncul di media; in the media; 3. Melakukan analisis risiko reputasi yang mungkin 3. Conduct an analysis of reputational risks that may arise, timbul, serta strategi untuk mengantisipasi risiko saat as well as strategies to anticipate risks when launching meluncurkan produk/layanan/program baru Bank; dan new products/services/programs of the Bank; and 4. Menyiapkan panduan untuk frontliner dan 4. Prepare guidelines for frontliners and spokespersons spokesperson agar dapat menjelaskan informasi to explain information correctly and proportionally secara benar dan proporsional kepada Nasabah terkait to customers regarding material information or informasi material atau yang penting untuk diketahui information that is important for customers to know. oleh Nasabah. Kecukupan modal yang dimiliki Bank mampu mendukung The adequacy of capital owned by the Bank is able to jalannya bisnis dan telah sesuai dengan Rencana Bisnis support the business operation and in accordance with the Bank pada tahun 2022. Kecukupan modal Bank juga Bank’s Business Plan in 2022. The Bank’s capital adequacy senantiasa melampaui ketentuan minimum Otoritas also consistently exceeds the minimum requirements Jasa Keuangan, di mana Bank termasuk dalam klasifikasi of the Financial Services Authority, of which the Bank is Kelompok Bank berdasarkan Modal Inti kategori 1 included in the classification of Bank Groups based on (KBMI 1) sampai dengan akhir tahun 2022. Core Capital category 1 (KBMI 1) to by end of 2022. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 395
Page 396
Tata Kelola Perusahaan
Tinjauan atas Efektivitas Sistem Manajemen Risiko
Perusahaan
Overview of the Bank’s Risk Management System Effectiveness
Tabel 1.a. Pengungkapan Kuantitatif Struktur Permodalan Bank Umum
Table 1.a. Disclosure of Net Receivables by Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2022 31 Desember 2021
Komponen Modal December 31, 2022 December 31, 2021
No.
Capital Component Konsolidasi Konsolidasi
Bank Bank
Consolidation Consolidation
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
I KOMPONEN MODAL | Capital Components
Modal Inti | Core Capital 3.353.245 3.353.245 3.389.031 3.389.031
1. Modal Disetor
2.242.372 2.242.372 2.242.372 2.242.372
Paid Up Capital
2. Cadangan Tambahan
Modal 1.446.907 1.446.907 1.497.330 1.497.330
Additional Capital Reserves
3. Model Inovatif
-
A Innovative Capital
4. Faktor Pengurang Modal
Inti
336.034 336.034 350.671 350.671
Factor Reducing Core
Capital
5. Kepentingan
Nonpengendali
-
Minority
Interest
Modal Pelengkap *)
354.463 354.463 364.551 364.551
Supplementary Capital *)
1. Level Atas (Upper Tier 2)
Upper Tier 2
2. Level Bawah (Lower Tier 2)
B Maksimum 50% Modal Inti
Lower Tier 2 Maximum
50% of the Core Capital
3. Faktor Pengurang Modal
Pelengkap
Factors Reducing
Supplementary Capital
Faktor Pengurang Modal Inti
dan Modal Pelengkap
Factors Reducing Core Capital
C and Supplementary Capital
Eksposur Sekuritisasi
Securitization Exposure
Modal Pelengkap Tambahan
yang Memenuhi Persyaratan
(Tier 3) **)
D
Additional Supplementary
Capital that Satisfies
Requirements (Tier 3)**
396 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 397
Corporate Governance
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2022 31 Desember 2021
Komponen Modal December 31, 2022 December 31, 2021
No.
Capital Component Konsolidasi Konsolidasi
Bank Bank
Consolidation Consolidation
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Modal Pelengkap Tambahan
yang Dialokasikan untuk
Mengantisipasi Risiko Pasar
E
Additional Supplementary
Capital Allocated to
Anticipate Market Risk
TOTAL MODAL INTI DAN MODAL
PELENGKAP (A + B - C)
II 3.707.708 3.707.708 3.753.582 3.753.582
Total Core Capital and
Supplementary Capital (A + B- C)
TOTAL MODAL INTI, MODAL
PELENGKAP, DAN MODAL
PELENGKAP TAMBAHAN
YANG DIALOKASIKAN UNTUK
MENGANTISIPASI RISIKO PASAR
III (A + B - C + E) 3.707.708 3.707.708 3.753.582 3.753.582
Total Core Capital, Supplementary
Capital and Additional
Supplementary Capital Allocated
to Anticipate Market Risk (A +
B - C + E)
ASET TERTIMBANG MENURUT
RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO
IV KREDIT 13.797.985 13.797.985 14.902.176 14.902.176
Risk Weighted Assets (RWA) for
Credit Risks
ASET TERTIMBANG MENURUT
RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO
V OPERASIONAL 1.764.312 1.764.312 1.881.945 1.881.945
Risk Weighted Assets (RWA) for
Operational Risks
ASET TERTIMBANG MENURUT
RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO
VI PASAR 346.212 346.212 454.877 454.877
Risk Weighted Assets (RWA) for
Market Risks
A Metode Standar
346.212 346.212 454.877 454.877
Standardized Approach
B Metode Internal
-
Internal Model
RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN
MODAL MINIMUM UNTUK
RISIKO KREDIT, RISIKO
OPERASIONAL DAN RISIKO
VII PASAR [III : (IV + V + VI)] 23,31% 23,31% 21,77% 21,77%
Ratio of Minimum Capital
Allocations for Credit Risk,
Operational Risks and Market
Risks [VII:(IV +V + VI)]
*) Modal Pelengkap mengacu pada Peraturan Bank Indonesia No. 15/12/PBI/2013 tanggal 12
Desember 2013 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.
**) Modal Pelengkap Tambahan yang Memenuhi Persyaratan (Tier 3) mengacu pada Peraturan Bank Indonesia
No. 15/12/PBI/2013 tanggal 12 Desember 2013 tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum.
*) Supplementary Capital refers to Bank Indonesia Regulation No. 15/12/PBI/2013 dated
December 12, 2013 concerning Minimum Capital Requirement for Commercial Banks.
**) Eligible Additional Supplementary Capital (Tier 3) refers to Bank Indonesia Regulation No. 15/12/PBI/2013
dated December 12, 2013 concerning Minimum Capital Requirement for Commercial Banks.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 397
Page 398
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang - Bank secara Individual
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
No.
Portfolio Category Net Receivables by Branch
Ambon Artha Bandung
Balikpapan Banjarmasin Batam Bitung
Diponegoro Gading Asia Afrika
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
Tagihan Kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
2 Publik
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 Residential Mortgage Backed 203 184.981 76.288 49.175 77.767 66.261 22.618
Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 Commercial Property Backed 4.561 6.249 716
Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8 1.152 497 3.030 782
Claims on Micro, Small, and Retail
Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 2.877 18.459 2.997 1.405 4.260 19.236
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 27 214 32 52 81 19
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11 77.322 43.975 1.745 10.527 7.818 8.717 4.366
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah
(apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business
Unit (if any)
Jumlah
86.143 254.375 81.062 64.906 89.845 95.077 27.003
Total
398 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 399
Corporate Governance
Table 2.1.a. Disclosure of Net Receivables by Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
Net Receivables by Branch
Kartini Makassar A
Bogor Cikarang Denpasar Jambi Karet Kendari Kupang Lampung
Cirebon Yani
(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)
250
182.696 193.803 27.369 81.542 26.778 3.528 27.073 6.974 29.778 145.983
1.374 817 838 222 2.210 814 313
2.283 1.479 447 1.827 2.706 554 1.035 1.841 170
2.914 8.458 1.640 122.430 543 6.215 485 533
630 614 34 28 211 267 127 238 505
21.728 5.898 28.206 10.819 31.622 13.661 14.159 21.813 11.957 10.647
211.625 210.252 58.513 92.389 183.705 20.927 44.123 37.339 44.061 158.150
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 399
Page 400
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang - Bank secara Individual
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
No.
Portfolio Category Net Receivables by Branch
Medan Pangkal
Matraman Melawai P. Jayakarta Palembang Pekanbaru
Pemuda Pinang
(1) (2) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26)
Tagihan Kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
2 Publik
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 Residential Mortgage Backed 154.387 42.683 137.710 53.061 127.665 38.828 156.967
Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 Commercial Property Backed 304 2.990 1.134 4.336
Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8 5.576 2.600 687 514 398 1.463
Claims on Micro, Small, and Retail
Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 14.881 43.843 18.771 16.313
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 665 11 1.083 226 4 68
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11 11.194 18.900 38.172 14.361 11.433 1.886 4.939
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah
(apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business
Unit (if any)
Jumlah
186.703 108.341 199.413 85.609 143.835 40.782 163.369
Total
400 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 401
Corporate Governance
Table 2.1.a. Disclosure of Net Receivables by Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
Net Receivables by Branch
Samrat Semarang Sudirman Jumlah
Pontianak Samarinda Solo Suryopranoto Ternate
Manado Pandanaran Jakarta Total
(27) (28) (29) (30) (31) (32) (33) (34) (35)
6.617.714 6.617.714
145.641 145.641
533.352 533.602
106.428 813 182.627 22.867 33.312 213.043 122.628 492 2.596.327
919 1.108 13.755 1.054 43.714
1.824 71 1.903 600 530 186.047 3.062 825 223.904
3.896 2.892 7.776.200 56.680 205 8.126.136
1 9 396 166 17 2.452 541 32 8.749
10.174 1.163 34.541 5.586 14.145 4.188.871 19.114 5.133 4.704.592
118.427 5.953 220.386 32.112 49.112 19.677.075 203.079 6.687 23.000.380
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 401
Page 402
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang - Bank secara Individual
31 Desember 2021
December 31, 2021
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
No.
Portfolio Category Net Receivables by Branch
Ambon Artha Bandung
Balikpapan Banjarmasin Batam Bitung
Diponegoro Gading Asia Afrika
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
Tagihan Kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
2 Publik
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 Residential Mortgage Backed 254 202.478 82.480 60.309 84.334 75.102 24.634
Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 Commercial Property Backed 1.668 8.253 839 11 49
Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8 1.946 2.630 5 5.729 6 845 7
Claims on Micro, Small, and Retail
Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 2.044 21.738 2.817 5.997 19.096
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 34 218 32 52 81 14
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11 70.382 31.961 3.608 20.307 8.906 6.123 3.386
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah
(apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business
Unit (if any)
Jumlah
76.329 267.278 86.126 90.053 99.243 101.259 28.089
Total
402 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 403
Corporate Governance
Table 2.1.a. Disclosure of Net Receivables by Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
Net Receivables by Branch
Kartini Makassar A
Bogor Cikarang Denpasar Jambi Karet Kendari Kupang Lampung
Cirebon Yani
(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)
209.111 217.310 31.398 91.988 31.641 4.864 30.269 8.012 32.335 161.116
1.666 1.718 151 935 4.391 1.011 697
3.577 2.761 1.667 3.521 3.543 746 2.260 5.036 579
6.258 41.940 2.890 95.918 1.841 3.509 4.617 929 3.627
656 539 28 28 (1.132) 296 120 151 500
42.479 5.497 23.749 11.078 50.682 23.172 21.372 24.788 13.195 10.242
263.748 268.048 61.450 103.244 181.565 33.716 60.407 40.839 51.495 176.760
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 403
Page 404
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang - Bank secara Individual
31 Desember 2021
December 31, 2021
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
No.
Portfolio Category Net Receivables by Branch
Medan Pangkal
Matraman Melawai P. Jayakarta Palembang Pekanbaru
Pemuda Pinang
(1) (2) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26)
Tagihan Kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
2 Publik
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 Residential Mortgage Backed 179.279 47.880 146.658 55.432 145.469 45.100 174.583
Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 Commercial Property Backed 545 1.290 4.739
Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8 8.254 5.192 1.786 1.906 589 1.764
Claims on Micro, Small, and Retail
Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 18.476 50.913 35.583 29.069 718 184
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 376 2 1.017 231 4 74
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11 12.700 17.220 52.505 15.829 11.748 1.877 5.034
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah
(apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business
Unit (if any)
Jumlah
219.085 121.752 237.549 103.756 162.549 47.770 181.566
Total
404 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 405
Corporate Governance
Table 2.1.a. Disclosure of Net Receivables by Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
Net Receivables by Branch
Samrat Semarang Sudirman Jumlah
Pontianak Samarinda Solo Suryopranoto Ternate
Manado Pandanaran Jakarta Total
(27) (28) (29) (30) (31) (32) (33) (34) (35)
4.870.075 4.870.075
478.072 478.072
792.417 792.417
114.455 934 205.509 26.084 36.444 192.418 159.832 517 2.878.230
994 1.160 18.857 48.974
854 233 3.863 1.259 (22) 169.119 3.295 1.558 234.510
671 18.454 1.909 9.242 7.809.120 83.021 465 8.271.046
1 9 338 167 21 11.760 521 13 16.152
10.720 2.564 45.246 19.548 2.806 4.329.245 19.388 15.125 4.932.482
126.701 22.194 255.951 48.967 49.651 18.671.083 266.057 17.678 22.521.958
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 405
Page 406
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.2.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individual
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Kategori Portofolio Net Receivables by Remaining Term of Contract
No.
Portfolio Category
> 1 tahun s/d > 3 tahun s/d
≤ 1 tahun ≤ 3 tahun ≤ 5 tahun > 5 tahun Nonkontraktual Jumlah
≤ 1 year > 1 year up to > 3 years up > 5 years Noncontractual Total
≤ 3 years to ≤ 5 years
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan Kepada Pemerintah
1 4.868.857 1.043.195 207.927 497.735 - 6.617.714
Claims to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
2 Publik 145.641 145.641
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3 -
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4 375.060 158.542 - - - 533.602
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 Residential Mortgage Backed 20.439 62.355 219.177 2.294.356 - 2.596.327
Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 Commercial Property Backed 173 6.321 5.029 32.191 - 43.714
Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 -
Employee/Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8 14.898 15.952 54.886 138.169 - 223.904
Claims on Micro, Small, and Retail
Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 3.196.689 1.561.453 1.814.035 1.553.959 - 8.126.136
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 8.749 8.749
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11 4.704.592 4.704.592
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah
(apabila ada)
12 -
Exposure in the Sharia Business
Unit (if any)
Jumlah
8.484.865 2.847.819 2.301.053 4.662.051 4.704.592 23.000.380
Total
406 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 407
Corporate Governance
Table 2.2.a. Disclosure of Net Receivables by Remaining Term of Contract - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
(in million Rupiah, unless otherwise stated)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Net Receivables by Remaining Term of Contract
> 1 tahun s/d > 3 tahun s/d
≤ 1 tahun ≤ 3 tahun ≤ 5 tahun > 5 tahun Nonkontraktual Jumlah
≤ 1 year > 1 year up to > 3 years up to > 5 years Noncontractual Total
≤ 3 years ≤ 5 years
(9) (10) (11) (12) (13) (14)
3.956.610 165.192 748.273 4.870.075
478.072 478.072
-
792.417 792.417
9.747 89.234 169.141 2.610.107 2.878.230
696 10.901 3.366 34.011 48.974
-
44.074 24.797 20.767 144.872 234.510
3.420.957 1.463.480 1.653.821 1.732.788 - 8.271.046
16.152 - - - 16.152
4.932.482 4.932.482
-
8.240.654 1.753.605 1.847.095 5.748.123 4.932.482 22.521.958
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 407
Page 408
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.3.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tagihan
Kepada Bank
Pembangunan
Tagihan Kepada Multilateral
Kredit Beragun
Tagihan Kepada Entitas Sektor dan Lembaga Tagihan Kepada
Rumah Tinggal
Sektor Ekonomi Pemerintah Publik Internasional Bank
No. Loans secured
Economic Sectors Receivables on Receivables on Receivables on Receivables
by residential
Government Public Entitiy multilateral on banks
property
Sector development
banks and
international
institutions
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Pertanian, Perburuan, dan
Perhutanan
1 -
Agriculture, Hunting and
Forestry
Perikanan
2 -
Fishery
Pertambangan dan Penggalian
3 -
Mining and Excavation
Industri Pengolahan
4 -
Processing Industry
Listrik, Gas, dan Air
5 -
Electricity, Gas and Water
Konstruksi
6 145.641 -
Construction
Perdagangan Besar dan Eceran
7 -
Wholesale and Retail Trade
Penyediaan Akomodasi dan
Penyediaan Makan Minum
8 Provision of Accommodation -
and Provision of Food and
Drink
Transportasi, Pergudangan, dan
Komunikasi
9 207.927 -
Transportation, Warehousing
and Communication
Perantara Keuangan
10 -
Financial Intermediary
Real Estate, Usaha Persewaan,
dan Jasa Perusahaan
11 -
Real Estate, Rental Business,
and Corporate Services
Administrasi Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
Wajib
12 -
Mandatory Government Admin-
istration, Defense and Social
Security
408 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 409
Corporate Governance
Table 2.3.a. Disclosure of Net Receivables Based on Economic Sector - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Tagihan Kepada
Eksposur
Kredit Beragun Usaha Mikro,
Kredit Tagihan yang di Unit
Properti Usaha Kecil dan Tagihan kepada
Pegawai/ Telah Jatuh Usaha Syariah
Komersial Portofolio Ritel Korporasi Aset Lainnya
Pensiunan Tempo (apabila ada)
Loans secured Receivables on Receivables Other assets
Employee/ Post due Eksposur di Unit
by commercial micro, small on corporate
retired loans receivables Usaha Syariah
real estate business & retail
(apabila ada)
portfolio
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
248 - 0
111 18.691 0
928 523.412 -
5.943 1.311.104 12
126 2
817 10.557 335.252 1
31 11.417 160.698 112
737 1.058.264 1
191 1.172 651.589 300
100 16.806 -
144.174 2.550.287 2.178
164 -
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 409
Page 410
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.3.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tagihan
Kepada Bank
Pembangunan
Tagihan Kepada Multilateral
Kredit Beragun
Tagihan Kepada Entitas Sektor dan Lembaga Tagihan Kepada
Rumah Tinggal
Sektor Ekonomi Pemerintah Publik Internasional Bank
No. Loans secured
Economic Sectors Receivables on Receivables on Receivables on Receivables
by residential
Government Public Entitiy multilateral on banks
property
Sector development
banks and
international
institutions
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Jasa Pendidikan
13 -
Education Services
Jasa Kesehatan dan Kegiatan
Sosial
14 -
Health Services and Social
Activities
Jasa Kemasyarakatan, Sosial
Budaya, Hiburan, dan Peroran-
gan Lainnya
15 -
Community, Socio-Cultural,
Entertainment, and Other
Individual Services
Jasa Perorangan yang Melayani
Rumah Tangga
16 -
Individual Services Serving
Households
Badan Internasional dan Badan
Ekstra Internasional Lainnya
17 -
International Bodies and Other
Extra-International Agencies
Kegiatan yang Belum Jelas
Batasannya
18 -
Activities with Unclear Bound-
aries
Rumah Tangga
19 2.596.327
Household
Bukan Lapangan Usaha
20
Not Business Field
Lainnya
21 6.409.788 533.601
Others
Jumlah
6.617.714 145.641 - 533.601 2.596.327
Total
410 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 411
Corporate Governance
Table 2.3.a. Disclosure of Net Receivables Based on Economic Sector - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Tagihan Kepada
Eksposur
Kredit Beragun Usaha Mikro,
Kredit Tagihan yang di Unit
Properti Usaha Kecil dan Tagihan kepada
Pegawai/ Telah Jatuh Usaha Syariah
Komersial Portofolio Ritel Korporasi Aset Lainnya
Pensiunan Tempo (apabila ada)
Loans secured Receivables on Receivables Other assets
Employee/ Post due Eksposur di Unit
by commercial micro, small on corporate
retired loans receivables Usaha Syariah
real estate business & retail
(apabila ada)
portfolio
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
281 -
706 -
1.899 348.353 19
1.640 4
-
-
42.675 45.340 6.119
1.150.040 4.704.592
43.714 - 223.904 8.126.136 8.749 4.704.592 -
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 411
Page 412
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.3.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tagihan
Kepada Bank
Pembangunan
Tagihan Kepada Multilateral
Kredit Beragun
Tagihan Kepada Entitas Sektor dan Lembaga Tagihan Kepada
Rumah Tinggal
Sektor Ekonomi Pemerintah Publik Internasional Bank
No. Loans secured
Economic Sectors Receivables on Receivables on Receivables on Receivables
by residential
Government Public Entitiy multilateral on banks
property
Sector development
banks and
international
institutions
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Pertanian, Perburuan, dan
Perhutanan
1
Agriculture, Hunting and
Forestry
Perikanan
2
Fishery
Pertambangan dan Penggalian
3
Mining and Excavation
Industri Pengolahan
4
Processing Industry
Listrik, Gas, dan Air
5
Electricity, Gas and Water
Konstruksi
6 478.072
Construction
Perdagangan Besar dan Eceran
7
Wholesale and Retail Trade
Penyediaan Akomodasi dan
Penyediaan Makan Minum
8 Provision of Accommodation
and Provision of Food and
Drink
Transportasi, Pergudangan, dan
Komunikasi
9 256.826
Transportation, Warehousing
and Communication
Perantara Keuangan
10
Financial Intermediary
Real Estate, Usaha Persewaan,
dan Jasa Perusahaan
11
Real Estate, Rental Business,
and Corporate Services
Administrasi Pemerintahan,
Pertahanan, dan Jaminan Sosial
Wajib
12
Mandatory Government
Administration, Defense and
Social Security
412 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 413
Corporate Governance
Table 2.3.a. Disclosure of Net Receivables Based on Economic Sector - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Tagihan Kepada
Eksposur
Kredit Beragun Usaha Mikro,
Kredit Tagihan yang di Unit
Properti Usaha Kecil dan Tagihan kepada
Pegawai/ Telah Jatuh Usaha Syariah
Komersial Portofolio Ritel Korporasi Aset Lainnya
Pensiunan Tempo (apabila ada)
Loans secured Receivables on Receivables Other assets
Employee/ Post due Exposure in the
by commercial micro, small on corporate
retired loans receivables Sharia Business
real estate business & retail
Unit (if any)
portfolio
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
303 10.477 0 -
138 35.549 0 -
261 450.463 - -
7.899 1.030.216 9 -
208 2 -
102 14.519 580.090 - -
22.233 395.611 116 -
2.997 1.104.217 7.787 -
4.044 439.799 - -
179 21.318 - -
1.718 124.525 2.828.702 2.492 -
105 - -
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 413
Page 414
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.3.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tagihan
Kepada Bank
Pembangunan
Tagihan Kepada Multilateral
Kredit Beragun
Tagihan Kepada Entitas Sektor dan Lembaga Tagihan Kepada
Rumah Tinggal
Sektor Ekonomi Pemerintah Publik Internasional Bank
No. Loans secured
Economic Sectors Receivables on Receivables on Receivables on Receivables
by residential
Government Public Entitiy multilateral on banks
property
Sector development
banks and
international
institutions
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Jasa Pendidikan
13
Education Services
Jasa Kesehatan dan Kegiatan
Sosial
14
Health Services and Social
Activities
Jasa Kemasyarakatan,
Sosial Budaya, Hiburan, dan
Perorangan Lainnya
15
Community, Socio-Cultural,
Entertainment, and Other
Individual Services
Jasa Perorangan yang Melayani
Rumah Tangga
16
Individual Services Serving
Households
Badan Internasional dan Badan
Ekstra Internasional Lainnya
17
International Bodies and Other
Extra-International Agencies
Kegiatan yang Belum Jelas
Batasannya
18
Activities with Unclear
Boundaries
Rumah Tangga
19 2.878.230
Household
Bukan Lapangan Usaha
20
Not Business Field
Lainnya
21 4.613.249 792.417
Others
Jumlah
4.870.075 478.072 - 792.417 2.878.230
Total
414 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 415
Corporate Governance
Table 2.3.a. Disclosure of Net Receivables Based on Economic Sector - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Tagihan Kepada
Eksposur
Kredit Beragun Usaha Mikro,
Kredit Tagihan yang di Unit
Properti Usaha Kecil dan Tagihan kepada
Pegawai/ Telah Jatuh Usaha Syariah
Komersial Portofolio Ritel Korporasi Aset Lainnya
Pensiunan Tempo (apabila ada)
Loans secured Receivables on Receivables Other assets
Employee/ Post due Exposure in the
by commercial micro, small on corporate
retired loans receivables Sharia Business
real estate business & retail
Unit (if any)
portfolio
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
106 8.849 - -
999 150.505 - -
2.223 357.745 19 -
200 4 -
- -
- -
47.154 53.570 5.722 -
-
857.502 4.932.482
48.974 - 234.510 8.271.046 16.152 4.932.482 -
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 415
Page 416
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.4.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Cabang - Bank secara Individual
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
No.
Portfolio Category Net Receivables by Branch
Ambon Artha Bandung
Balikpapan Banjarmasin Batam Bitung
Diponegoro Gading Asia Afrika
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
Tagihan
1 13.555 210.538 79.430 55.957 83.857 90.186 27.278
Claims
Tagihan yang Mengalami
2 Penurunan Nilai (Impaired)
Decreased Claims (Impaired)
a. Belum Jatuh Tempo
- 98 6.050 3.126 15.035 10.884 4.622
a. Not Yet Due
b. Telah Jatuh Tempo
3.500 - - 222 - - 4.246
b. Has Matured
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Individual
3 3.500 2 266 920 2.169 3.950 4.627
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Individual
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Kolektif*
4 1.401 1.242 224 1.243 110 477 186
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Collective*
Tagihan yang Dihapus Buku**
5
Deleted Book Claims**
*) CKPN adalah sesuai dengan definisi CKPN pada Surat Edaran No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 mengenai
perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit (tanpa kolektibilitas 1)
**) Nilai tagihan hapus buku hanya untuk bank secara individual
416 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 417
Corporate Governance
Table 2.4.a. Disclosure of Receivables and Allowances Based on Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
Net Receivables by Branch
Kartini Makassar A
Bogor Cikarang Denpasar Jambi Karet Kendari Kupang Lampung
Cirebon Yani
(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)
205.611 213.718 37.056 84.822 193.433 8.288 30.990 16.423 32.758 161.313
45.294 33.532 5.863 19.139 35.625 468 3.492 832 4.289 18.456
3.672 - 2.412 175 34.609 299 38 110 - 11.430
17.962 8.421 6.414 3.751 43.793 623 680 342 294 13.238
1.647 2.230 1.368 176 1.793 627 559 1.024 589 1.251
*) CKPN is in accordance with the definition of CKPN in Circular Letter No. 13/6/DPNP dated February 18, 2011 regarding
the calculation of Credit Risk Weighted Assets (without collectibility 1)
**) The value of write-off claims is only for individual banks
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 417
Page 418
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.4.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Cabang - Bank secara Individual
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
No.
Portfolio Category Net Receivables by Branch
Medan Pangkal
Matraman Melawai P. Jayakarta Palembang Pekanbaru
Pemuda Pinang
(1) (2) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26)
Tagihan
1 177.122 92.348 164.617 74.425 140.670 39.047 162.380
Claims
Tagihan yang Mengalami
2 Penurunan Nilai (Impaired)
Decreased Claims (Impaired)
a. Belum Jatuh Tempo
9.236 7.188 8.671 881 27.518 2.594 27.666
a. Not Yet Due
b. Telah Jatuh Tempo
162 875 694 2.986 - - -
b. Has Matured
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Individual
3 1.419 2.523 2.085 3.097 8.793 201 4.541
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Individual
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Kolektif*
4 1.213 1.339 2.706 624 337 102 378
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Collective*
Tagihan yang Dihapus Buku**
5
Deleted Book Claims**
*) CKPN adalah sesuai dengan definisi CKPN pada Surat Edaran No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 mengenai
perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit (tanpa kolektibilitas 1)
**) Nilai tagihan hapus buku hanya untuk bank secara individual
418 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 419
Corporate Governance
Table 2.4.a. Disclosure of Receivables and Allowances Based on Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
Net Receivables by Branch
Samrat Semarang Sudirman Jumlah
Pontianak Samarinda Solo Suryopranoto Ternate
Manado Pandanaran Jakarta Total
(27) (28) (29) (30) (31) (32) (33) (34) (35)
108.593 4.843 198.844 26.784 35.689 7.266.072 191.464 1.659 10.229.770
-
5.395 - 53.555 723 225 2.456.481 1.299 - 2.808.236
- - 1.626 - - 479 2.800 14 70.351
769 - 12.986 9 3 284.977 3.210 14 435.577
188 93 1.361 557 899 59.035 5.471 164 90.611
*) CKPN is in accordance with the definition of CKPN in Circular Letter No. 13/6/DPNP dated February 18, 2011 regarding
the calculation of Credit Risk Weighted Assets (without collectibility 1)
**) The value of write-off claims is only for individual banks
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 419
Page 420
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.4.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Cabang - Bank secara Individual
31 Desember 2021
December 31, 2021
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
No.
Portfolio Category Net Receivables by Branch
Ambon Artha Bandung
Balikpapan Banjarmasin Batam Bitung
Diponegoro Gading Asia Afrika
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
Tagihan
1
Claims
Tagihan yang Mengalami
2 Penurunan Nilai (Impaired) - - - 9 - - -
Decreased Claims (Impaired)
a. Belum Jatuh Tempo
- 9 -
a. Not Yet Due
b. Telah Jatuh Tempo
- - -
b. Has Matured
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Individual
3 4.450 1.219 624 4.251
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Individual
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Kolektif*
4 2.633 1.777 283 2.235 843 1.606 1.229
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Collective*
Tagihan yang Dihapus Buku**
5
Deleted Book Claims**
*) CKPN adalah sesuai dengan definisi CKPN pada Surat Edaran No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 mengenai
perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit (tanpa kolektibilitas 1)
**) Nilai tagihan hapus buku hanya untuk bank secara individual
420 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 421
Corporate Governance
Table 2.4.a. Disclosure of Receivables and Allowances Based on Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
Net Receivables by Branch
Kartini Makassar A
Bogor Cikarang Denpasar Jambi Karet Kendari Kupang Lampung
Cirebon Yani
(10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19)
- - - - 26.486 - - - - -
- - 26.486 - - -
- - - - - - -
6.401 8.090 175 81.874 988 114 1.967 11.430
3.173 5.151 5.587 2.094 10.264 2.460 927 2.188 297 1.984
*) CKPN is in accordance with the definition of CKPN in Circular Letter No. 13/6/DPNP dated February 18, 2011 regarding
the calculation of Credit Risk Weighted Assets (without collectibility 1)
**) The value of write-off claims is only for individual banks
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 421
Page 422
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.4.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Cabang - Bank secara Individual
31 Desember 2021
December 31, 2021
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
No.
Portfolio Category Net Receivables by Branch
Medan Pangkal
Matraman Melawai P. Jayakarta Palembang Pekanbaru
Pemuda Pinang
(1) (2) (20) (21) (22) (23) (24) (25) (26)
Tagihan
1
Claims
Tagihan yang Mengalami
2 Penurunan Nilai (Impaired) - - - - - - -
Decreased Claims (Impaired)
a. Belum Jatuh Tempo
- - - -
a. Not Yet Due
b. Telah Jatuh Tempo
- - - - -
b. Has Matured
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Individual
3 1.453 2.727 694 2.986 12.644 1.993
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Individual
Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai (CKPN) - Kolektif*
4 2.027 2.705 5.739 1.688 4.983 189 1.155
Allowance for Impairment Losses
(CKPN) - Collective*
Tagihan yang Dihapus Buku**
5
Deleted Book Claims**
*) CKPN adalah sesuai dengan definisi CKPN pada Surat Edaran No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 mengenai
perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko Kredit (tanpa kolektibilitas 1)
**) Nilai tagihan hapus buku hanya untuk bank secara individual
422 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 423
Corporate Governance
Table 2.4.a. Disclosure of Receivables and Allowances Based on Branch - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Tagihan Bersih Berdasarkan Cabang
Net Receivables by Branch
Samrat Semarang Sudirman
Pontianak Samarinda Solo Suryopranoto Ternate Total
Manado Pandanaran Jakarta
(27) (28) (29) (30) (31) (32) (33) (34) (35)
- - - - - 1.980.702 - - 1.835.832
- - 1.680.257 - 1.675.220
- 300.445 - - 160.611
1.810 768 309.826 3.194 14 346.028
426 874 20.076 2.678 508 112.003 2.388 1.206 123.196
*) CKPN is in accordance with the definition of CKPN in Circular Letter No. 13/6/DPNP dated February 18, 2011 regarding
the calculation of Credit Risk Weighted Assets (without collectibility 1)
**) The value of write-off claims is only for individual banks
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 423
Page 424
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.5.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Impaired Receivables
Sektor Ekonomi *) Tagihan **)
No.
Economic Sectors *) Receivables **)
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
Not yet Matured Has Matured
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Pertanian, Perburuan, dan Perhutanan
1 27.495 - 694
Agriculture, Hunting, and Forestry
Perikanan
2 37.178 - -
Fishery
Pertambangan dan Penggalian
3 459.149 33.163 2.986
Mining and Excavation
Industri Pengolahan
4 1.127.620 37.206 40.679
Industry Processing
Listrik, Gas, dan Air
5 211 - -
Electricity, Gas, and Water
Konstruksi
6 1.140.887 74.885 50.488
Construction
Perdagangan Besar dan Eceran
7 452.642 4.001 9.084
Big Trading and Retail
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan
Makan Minum
8 1.027.291 598.678 2.413
Provision Accomodation and Provision Eating
and Drinking
Transportasi, Pergudangan, dan Komunikasi
9 Transportation, Warehousing, and 775.455 111.854 14
Commmunication
Perantara Keuangan
10 21.422 - -
Intermediary Finance
Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa
Perusahaan
11 2.895.999 838.354 22.204
Real Estate, Rental Business, and Services
Company
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan
Jaminan Sosial Wajib
12 104 - -
Administration Government, Defense, and
Social Security Required
*) Sektor-sektor yang diungkapkan adalah sektor yang memiliki nilai nominal/saldo yang material. Untuk sektor-sektor yang
tidak material, digabungkan menjadi satu dengan nama sektor lain-lain dan dijelaskan kepada stakeholder.
**) Tagihan secara gross (sebelum dikurangi CKPN).
***) CKPN adalah sesuai dengan definisi CKPN pada Surat Edaran No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 mengenai
perhitungan ATMR Kredit (tanpa kolektibilitas 1).
424 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 425
Corporate Governance
Table 2.5.a. Disclosure of Receivables and Allowances Based on Economic Setor - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN) - Individual ***) (CKPN) - Kolektif ***) Tagihan yang Dihapus Buku
Allowance for Impairment Losses Allowance for Impairment Losses Accounts Receivable Written Off
(CKPN) - Individual ***) (CKPN) - Collectives ***)
(6) (7) (8)
694 16.102
1.852
10.320 2.612
77.939 27.191
53
84.305 11.722
13.096 29.073 3.485
54.125 41.044
105.742 2.449
171
51.316 33.008
1
*) The sectors disclosed are sectors that have a nominal value/material balance. For immaterial sectors, they are combined
into one with other sector names and explained to stakeholders.
**) Claims on a gross basis (before deducting CKPN).
***) CKPN is in accordance with the definition of CKPN in Circular Letter No. 13/6/DPNP dated February 18, 2011 regarding
the calculation of RWA Credit (without collectibility 1).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 425
Page 426
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.5.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Impaired Receivables
Sektor Ekonomi *) Tagihan **)
No.
Economic Sectors *) Receivables **)
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
Not yet Matured Has Matured
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Jasa Pendidikan
13 9.146 192 -
Education Services
Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial
14 172.910 - 171.714
Health Services and Activities Social
Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan,
dan Perorangan Lainnya
15 329.234 115 168
Services Society, Socio-cultural, Entertainment,
and Individual Others
Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga
16 221 - -
Individual Services Who Serves Household
Badan Internasional dan Badan Ekstra
Internasional Lainnya
17 - - -
Institute International and Extra International
Others
Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya
18 - - -
Activities that are unclearly limited
Rumah Tangga
19 3.003.008 8.303 -
Household
Bukan Lapangan Usaha
20 - - -
Not a Business Field
Jumlah
11.479.973 1.706.752 300.445
Total
*) Sektor-sektor yang diungkapkan adalah sektor yang memiliki nilai nominal/saldo yang material. Untuk sektor-sektor yang
tidak material, digabungkan menjadi satu dengan nama sektor lain-lain dan dijelaskan kepada stakeholder.
**) Tagihan secara gross (sebelum dikurangi CKPN).
***) CKPN adalah sesuai dengan definisi CKPN pada Surat Edaran No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 mengenai
perhitungan ATMR Kredit (tanpa kolektibilitas 1).
426 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 427
Corporate Governance
Table 2.5.a. Disclosure of Receivables and Allowances Based on Economic Setor - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN) - Individual ***) (CKPN) - Kolektif ***) Tagihan yang Dihapus Buku
Allowance for Impairment Losses Allowance for Impairment Losses Accounts Receivable Written Off
(CKPN) - Individual ***) (CKPN) - Collectives ***)
(6) (7) (8)
192 102
53.291 254
338 6.270
46
8.336 31.424
459.694 203.374 3.485
*) The sectors disclosed are sectors that have a nominal value/material balance. For immaterial sectors, they are combined
into one with other sector names and explained to stakeholders.
**) Claims on a gross basis (before deducting CKPN).
***) CKPN is in accordance with the definition of CKPN in Circular Letter No. 13/6/DPNP dated February 18, 2011 regarding
the calculation of RWA Credit (without collectibility 1).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 427
Page 428
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.5.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Impaired Receivables
Sektor Ekonomi *) Tagihan **)
No.
Economic Sectors *) Receivables **)
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
Not yet Matured Has Matured
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Pertanian, Perburuan, dan Perhutanan
1 141.207
Agriculture, Hunting, and Forestry
Perikanan
2 47.158
Fishery
Pertambangan dan Penggalian
3 481.105
Mining and Excavation
Industri Pengolahan
4 1.070.385 74.035
Industry Processing
Listrik, Gas, dan Air
5 224
Electricity, Gas, and Water
Konstruksi
6 1.627.543
Construction
Perdagangan Besar dan Eceran
7 1.491.567
Big Trading and Retail
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan
Makan Minum
8 759.733 24.365
Provision Accomodation and Provision Eating
and Drinking
Transportasi, Pergudangan, dan Komunikasi
9 Transportation, Warehousing, and 583.820 44.201
Commmunication
Perantara Keuangan
10 139.283
Intermediary Finance
Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa
Perusahaan
11 2.597.068
Real Estate, Rental Business, and Services
Company
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan
Jaminan Sosial Wajib
12 131
Administration Government, Defense, and
Social Security Required
*) Sektor-sektor yang diungkapkan adalah sektor yang memiliki nilai nominal/saldo yang material. Untuk sektor-sektor yang
tidak material, digabungkan menjadi satu dengan nama sektor lain-lain dan dijelaskan kepada stakeholder.
**) Tagihan secara gross (sebelum dikurangi CKPN).
***) CKPN adalah sesuai dengan definisi CKPN pada Surat Edaran No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 mengenai
perhitungan ATMR Kredit (tanpa kolektibilitas 1).
428 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 429
Corporate Governance
Table 2.5.a. Disclosure of Receivables and Allowances Based on Economic Setor - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN) - Individual ***) (CKPN) - Kolektif ***) Tagihan yang Dihapus Buku
Allowance for Impairment Losses Allowance for Impairment Losses Accounts Receivable Written Off
(CKPN) - Individual ***) (CKPN) - Collectives ***)
(6) (7) (8)
- 41.755 4.500
- 5.820
- 5.467 68.199
40.174 32.191 110.699
- 100
- 24.582 61.453
- 93.898 386.400
9.282 31.108 2.374
44.202 2.901 59.456
- 879 19.305
- 71.988 13.135
- 18
*) The sectors disclosed are sectors that have a nominal value/material balance. For immaterial sectors, they are combined
into one with other sector names and explained to stakeholders.
**) Claims on a gross basis (before deducting CKPN).
***) CKPN is in accordance with the definition of CKPN in Circular Letter No. 13/6/DPNP dated February 18, 2011 regarding
the calculation of RWA Credit (without collectibility 1).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 429
Page 430
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.5.a. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai
Impaired Receivables
Sektor Ekonomi *) Tagihan **)
No.
Economic Sectors *) Receivables **)
Belum Jatuh Tempo Telah Jatuh Tempo
Not yet Matured Has Matured
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Jasa Pendidikan
13 17.044
Education Services
Jasa Kesehatan dan Kegiatan Sosial
14 173.030
Health Services and Activities Social
Jasa Kemasyarakatan, Sosial Budaya, Hiburan,
dan Perorangan Lainnya
15 322.205
Services Society, Socio-cultural, Entertainment,
and Individual Others
Jasa Perorangan yang Melayani Rumah Tangga
16 484
Individual Services Who Serves Household
Badan Internasional dan Badan Ekstra
Internasional Lainnya
17
Institute International and Extra International
Others
Kegiatan yang Belum Jelas Batasannya
18
Activities that are unclearly limited
Rumah Tangga
19 2.990.529
Household
Bukan Lapangan Usaha
20
Not a Business Field
Jumlah
12.442.514 - 142.602
Total
*) Sektor-sektor yang diungkapkan adalah sektor yang memiliki nilai nominal/saldo yang material. Untuk sektor-sektor yang
tidak material, digabungkan menjadi satu dengan nama sektor lain-lain dan dijelaskan kepada stakeholder.
**) Tagihan secara gross (sebelum dikurangi CKPN).
***) CKPN adalah sesuai dengan definisi CKPN pada Surat Edaran No. 13/6/DPNP tanggal 18 Februari 2011 mengenai
perhitungan ATMR Kredit (tanpa kolektibilitas 1).
430 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 431
Corporate Governance
Table 2.5.a. Disclosure of Receivables and Allowances Based on Economic Setor - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN) - Individual ***) (CKPN) - Kolektif ***) Tagihan yang Dihapus Buku
Allowance for Impairment Losses Allowance for Impairment Losses Accounts Receivable Written Off
(CKPN) - Individual ***) (CKPN) - Collectives ***)
(6) (7) (8)
- 321 1.743
- 2.119 403
- 21.489 21.576
- 40 614
- -
- -
- 31.598 30.655
- -
93.658 366.274 780.512
*) The sectors disclosed are sectors that have a nominal value/material balance. For immaterial sectors, they are combined
into one with other sector names and explained to stakeholders.
**) Claims on a gross basis (before deducting CKPN).
***) CKPN is in accordance with the definition of CKPN in Circular Letter No. 13/6/DPNP dated February 18, 2011 regarding
the calculation of RWA Credit (without collectibility 1).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 431
Page 432
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 2.6.a. Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank secara Individual
31 Desember 2022
Kategori Portofolio December 31, 2022
No.
Portfolio Category CKPN Individual CKPN Kolektif
Individuals CKPN Collective CKPN
(1) (2) (3) (4)
Saldo Awal CKPN
1 448.820 214.248
Beginning Balance of CKPN
Pembentukan (Pemulihan) CKPN
pada Periode Berjalan (Net)
2 (104.418) (34.063)
Establishment (Recovery) of CKPN
in the current period (Net)
2.a Pembentukan CKPN pada
Periode Berjalan
69.995 98.429
2.a Establishment of CKPN in the
current period
2.b Pemulihan CKPN pada
Periode Berjalan
81.811 106.592
2.b Recovery of CKPN in the
current period
CKPN yang Digunakan untuk
Melakukan Hapus Buku Atas
3 Tagihan pada Periode Berjalan 92.602 25.901
CKPN used for written off
receivables in the current period
Pembentukan (pemulihan) lainnya
pada periode berjalan *)
4 - -
Other establishment (recovery) in
the current period *)
Saldo Akhir CKPN **)
588.810 411.107
Ending Balance of CKPN**)
*) Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing dan pengakuan pendapatan bunga atas bagian yang tidak
mengalami penurunan nilai dari kredit yang mengalami penurunan nilai
**) Tidak termasuk CKPN dari transaksi Rekening Administratif
432 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 433
Corporate Governance
Table 2.6.a. Disclosure of Detailed Changes in Allowances for Impairment Losses (CKPN) - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
CKPN Individual CKPN Kolektif
Individuals CKPN Collective CKPN
(5) (6)
93.658 366.274
366.036 (159.415)
- -
- -
- (3.485)
- -
459.694 203.374
*) Including exchange differences due to foreign currency translation and recognition of interest income on the portion that
is not experience an impairment of credit that has an impaired value.
**) Does not include CKPN from Administrative Account transactions.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 433
Page 434
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 3.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat - Bank secara Individual
Tagihan Bersih
Net Receivables
Lembaga
Peringkat Jangka Panjang
Pemeringkat
Long-Term Rating
Rating Company
Standard and BBB+ s.d
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
Poor's BBB-
BBB+ s.d
Fitch Ratings AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
Kategori Portofolio BBB-
No.
Portfolio Category Baa1 s.d
Moody's Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Ba1 s.d Ba3
Baa3
PT Fitch BBB+(idn)
AA+(idn) s.d A+(idn) s.d. BB+(idn) s.d
Ratings AAA (idn) s.d BBB-
AA-(idn) A-(idn) BB-(idn)
Indonesia (idn)
PT ICRA [ldr]AA+ s.d [ldr]A+ s.d. [ldr]BBB+ [ldr]BB+ s.d
[ldr]AAA
Indonesia [ldr]AA- [ldr]A- s.d [ldr]BBB- [ldr]BB-
PT Pemeringkat idAA+ s.d idA+ s.d id BBB+ s.d id BB+ s.d
idAAA
Efek Indonesia idAA- id A- id BBB- id BB-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
31 Desember 2022
Tagihan Kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
3
Claims on Multilateral Development
Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4 465.980
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Residential Mortgage Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio Ritel
8
Claims on Micro, Small, and Retail
Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 410.114 277.835
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah
(apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business Unit
(if any)
Jumlah
876.094 277.835
Total
434 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 435
Corporate Governance
Table 3.1.a. Disclosure of Net Receivables Based on Portfolio Category and Rating Scale - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Peringkat Jangka Panjang Peringkat Jangka Pendek
Long-Term Rating Short-Term Rating
B+ s.d B- < B- A-1 A-2 A-3 < A-3
B+ s.d B- < B- F1+ s.d F1 F2 F3 < F3
Tanpa
Jumlah
B1 s.d B3 < B3 P-1 P-2 P-3 < P-3 Peringkat
Total
Unrated
B+(idn) s.d F1+(idn) s.d
< B-(idn) F2(idn) F3(idn) < F3(idn)
B-(idn) F1(idn)
[ldr]B+ s.d [ldr]A1+ s.d [ldr]A2+ s.d [ldr]A3+ s.d
< [ldr]B- < [ldr]A3
[ldr]B- [ldr]A1 [ldr]A2 [ldr]A3
id B+ s.d id B- < idB- idA1 idA2 idA3 s.d id A4 < idA4
(9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
December 31, 2022
6.617.714 6.617.714
145.642 145.642
-
6.118 51.855 9.648 533.601
2.596.327 2.596.327
43.714 43.714
-
223.904 223.904
7.438.187 8.126.136
8.749 8.749
4.704.592 4.704.592
-
6.118 51.855 21.788.477 23.000.378
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 435
Page 436
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 3.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat - Bank secara Individual
Tagihan Bersih
Net Receivables
Lembaga
Peringkat Jangka Panjang
Pemeringkat
Long-Term Rating
Rating Company
Standard and BBB+ s.d
AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
Poor's BBB-
BBB+ s.d
Fitch Ratings AAA AA+ s.d AA- A+ s.d A- BB+ s.d BB-
Kategori Portofolio BBB-
No.
Portfolio Category Baa1 s.d
Moody's Aaa Aa1 s.d Aa3 A1 s.d A3 Ba1 s.d Ba3
Baa3
PT Fitch BBB+(idn)
AA+(idn) s.d A+(idn) s.d. BB+(idn) s.d
Ratings AAA (idn) s.d BBB-
AA-(idn) A-(idn) BB-(idn)
Indonesia (idn)
PT ICRA [ldr]AA+ s.d [ldr]A+ s.d. [ldr]BBB+ [ldr]BB+ s.d
[ldr]AAA
Indonesia [ldr]AA- [ldr]A- s.d [ldr]BBB- [ldr]BB-
PT Pemeringkat idAA+ s.d idA+ s.d id BBB+ s.d id BB+ s.d
idAAA
Efek Indonesia idAA- id A- id BBB- id BB-
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
31 Desember 2021
Tagihan Kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
3
Claims on Multilateral Development
Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4 789.300
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Residential Mortgage Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan Kepada Usaha Mikro, Usaha
Kecil dan Portofolio Ritel
8
Claims on Micro, Small, and Retail
Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 214.228 229.997
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah
(apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business Unit
(if any)
Jumlah
1.003.528 229.997
Total
436 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 437
Corporate Governance
Table 3.1.a. Disclosure of Net Receivables Based on Portfolio Category and Rating Scale - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Peringkat Jangka Panjang Peringkat Jangka Pendek
Long-Term Rating Short-Term Rating
B+ s.d B- < B- A-1 A-2 A-3 < A-3
B+ s.d B- < B- F1+ s.d F1 F2 F3 < F3
Tanpa
Jumlah
B1 s.d B3 < B3 P-1 P-2 P-3 < P-3 Peringkat
Total
Unrated
B+(idn) s.d F1+(idn) s.d
< B-(idn) F2(idn) F3(idn) < F3(idn)
B-(idn) F1(idn)
[ldr]B+ s.d [ldr]A1+ s.d [ldr]A2+ s.d [ldr]A3+ s.d
< [ldr]B- < [ldr]A3
[ldr]B- [ldr]A1 [ldr]A2 [ldr]A3
id B+ s.d id B- < idB- idA1 idA2 idA3 s.d id A4 < idA4
(9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
December 31, 2021
4.870.075 4.870.075
478.072 478.072
- -
2.710 407 792.417
2.878.230 2.878.230
48.974 48.974
- -
234.510 234.510
7.826.821 8.271.046
16.152 16.152
4.932.482 4.932.482
-
2.710 21.285.723 22.521.958
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 437
Page 438
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 3.2.c.1. Pengungkapan Risiko Kredit Pihak Lawan: Transaksi Reverse Repo - Bank secara Individual
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
No. Tagihan Bersih
Portfolio Category Tagihan Bersih Nilai MRK ATMR Setelah MKR
Setelah MRK
Net Claims MRK Score RWA After MKR
Net Claims After MRK
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
Tagihan Kepada Pemerintah
1 1.527.913 1.527.021 892 -
Claims to Government
Tagihan Kepada Entitas Sektor
2 Publik
Claims on Public Sector Entities
Tagihan Kepada Bank
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral
Development Banks and
International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4
Claims to Bank
Tagihan kepada Usaha Mikro,
Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
5
Claims on Micro, Small, and Retail
Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
6
Claims on Corporations
Eksposur di Unit Usaha Syariah
(apabila ada)
7
Exposure in the Sharia Business
Unit (if any)
Jumlah
Total
438 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 439
Corporate Governance
Table 3.2.c.1. Disclosure of Counterparty Credit Risk: Reverse Repo Transactions - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Tagihan Bersih Nilai MRK Tagihan Bersih Setelah MRK ATMR Setelah MKR
Net Claims MRK Score Net Claims After MRK RWA After MKR
(7) (8) (9) (10)
2.700.349 2.699.473 876 -
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 439
Page 440
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 4.1.a. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi
Risiko Kredit - Bank secara Individual
Risk Mitigation – Bank Individually
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
No. Net Receivables After Calculating the Impact of Credit Risk Mitigation
Portfolio Category
0% 20% 25% 35% 40%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Eksposur Neraca
A
Balance Sheet Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks
and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 94.420
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 105.907 118.105 558.030
Residential Mortgage Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
8 dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 82.023
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Total Eksposur Neraca
Total Exposure Balance
Eksposur Kewajiban Komitmen/
Kontinjensi pada Transaksi Rekening
Administratif
B
Commitment/Contingent Liability
Exposure to Administrative
Account Transactions
Tagihan kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks
and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Claims to Bank
440 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 441
Corporate Governance
Table 4.1.a. Disclosure of Net Receivables Based on Risk Weighted After Calculating the Impact of Credit
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2022 Beban Beban
December 31, 2022 Modal* Modal*
(ATMR x (ATMR x
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR 9,35%) 10%)
Net Receivables After Calculating the Impact of Credit Risk Mitigation RWA Capital Capital
Charges* Charges*
Lainnya (RWA x (RWA x
45% 50% 75% 100% 150%
Others 9.35%) 10%)
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
72.821 72.821 6.809
4.824 51.855 151.099 14.128
782.042 73.121
43.714 43.714 4.087
164.749 164.749 15.404
138.918 7.307.909 7.528.849 703.947
393 12.534 12.927 1.209
3.190.542 1.834.944 5.025.486 469.883
13.781.688 1.288.588
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 441
Page 442
Tata Kelola Perusahaan
Risk Mitigation – Bank Individually
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
No. Net Receivables After Calculating the Impact of Credit Risk Mitigation
Portfolio Category
0% 20% 25% 35% 40%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Residential Mortgage Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
8 dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Claims that have been Due Date
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
11
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Total Eksposur Transaksi Rekening
Administratif
Total Exposures for Administrative
Account Transactions
Eksposur Akibat Kegagalan Pihak Lawan
C (Counterparty Credit Risk)
Exposure of Counterparty Credit Risk
Tagihan kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks
and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Claims to Bank
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
5 dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
6
Claims on Corporations
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
7
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Counterparty Credit Risk Total
Counterparty Credit Risk Exposure
*) Beban Modal dihitung berdasarkan KPMM sesuai Profil Risiko periode Juni 2022 (Peraturan Bank Indonesia No.15/12/PBI/2013)
**) Beban Modal dihitung berdasarkan KPMM sesuai Profil Risiko periode Juni 2021 (Peraturan Bank Indonesia No.15/12/PBI/2013)
442 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 443
Corporate Governance
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2022 Beban Beban
December 31, 2022 Modal* Modal*
(ATMR x (ATMR x
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR 9,35%) 10%)
Net Receivables After Calculating the Impact of Credit Risk Mitigation RWA Capital Capital
Charges* Charges*
Lainnya (RWA x (RWA x
45% 50% 75% 100% 150%
Others 9.35%) 10%)
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
5.096 7.935 742
10.278 8.114 759
5.096 10.278 16.048 1.501
883 883 83
*) Capital charge is calculated based on CAR in accordance with the Risk Profile as of June 2022 (Bank Indonesia Regulation
No. 15/12/PBI/2013)
**) Capital charge is calculated based on CAR in accordance with the Risk Profile as of June 2021 (Bank Indonesia Regulation
No. 15/12/PBI/2013)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 443
Page 444
Tata Kelola Perusahaan
Risk Mitigation – Bank Individually
31 Desember 2021
December 31, 2021
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
No. Net Receivables After Calculating the Impact of Credit Risk Mitigation
Portfolio Category
0% 20% 25% 35% 40%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Eksposur Neraca
A
Balance Sheet Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilat-
eral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks
and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 158.483
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 131.776 132.452 591.339
Residential Mortgage Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
8 dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 42.846
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Total Eksposur Neraca
- 333.105 132.452 591.339 -
Total Exposure Balance
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi
pada Transaksi Rekening Administratif
B
Commitment/Contingent Liability Exposure
to Administrative Account Transactions
Tagihan kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilat-
eral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks
and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Residential Mortgage Backed Loans
444 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 445
Corporate Governance
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021 Beban Beban
December 31, 2021 Modal** Modal**
(ATMR x (ATMR x
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR 9,36%) 10%)
Net Receivables After Calculating the Impact of Credit Risk Mitigation RWA Capital Capital
Charges** Charges**
Lainnya (RWA x (RWA x
45% 50% 75% 100% 150%
Others 9.36%) 10%)
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
-
239.036 239.036 22.374
-
158.483 14.834
855.567 80.081
48.974 48.974 4.584
-
170.253 170.253 15.936
114.998 7.660.613 7.818.457 731.808
467 23.528 23.995 2.246
2.826.254 2.744.533 5.570.787 521.426
-
354.034 170.253 10.536.308 2.768.061 14.885.553 1.393.288
-
-
-
-
-
-
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 445
Page 446
Tata Kelola Perusahaan
Risk Mitigation – Bank Individually
31 Desember 2021
December 31, 2021
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
No. Net Receivables After Calculating the Impact of Credit Risk Mitigation
Portfolio Category
0% 20% 25% 35% 40%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
8 dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Claims that have been Due Date
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
11
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Total Eksposur Transaksi Rekening Admin-
istratif
Total Exposures for Administrative Account
Transactions
Eksposur Akibat Kegagalan Pihak Lawan
C (Counterparty Credit Risk)
Exposure of Counterparty Credit Risk
Tagihan kepada Pemerintah
1 877
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilat-
eral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks
and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Claims to Bank
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil,
5 dan Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
6
Claims on Corporations
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
7
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Counterparty Credit Risk Total
Counterparty Credit Risk Exposure
*) Beban Modal dihitung berdasarkan KPMM sesuai Profil Risiko periode Juni 2022 (Peraturan Bank Indonesia No.15/12/PBI/2013)
**) Beban Modal dihitung berdasarkan KPMM sesuai Profil Risiko periode Juni 2021 (Peraturan Bank Indonesia No.15/12/PBI/2013)
446 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 447
Corporate Governance
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021 Beban Beban
December 31, 2021 Modal** Modal**
(ATMR x (ATMR x
Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit ATMR 9,36%) 10%)
Net Receivables After Calculating the Impact of Credit Risk Mitigation RWA Capital Capital
Charges** Charges**
Lainnya (RWA x (RWA x
45% 50% 75% 100% 150%
Others 9.36%) 10%)
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
-
-
7.935 7.935 743
8.114 8.114 759
-
-
16.048 1.502
*) Capital charge is calculated based on CAR in accordance with the Risk Profile as of June 2022 (Bank Indonesia Regulation
No. 15/12/PBI/2013)
**) Capital charge is calculated based on CAR in accordance with the Risk Profile as of June 2021 (Bank Indonesia Regulation
No. 15/12/PBI/2013)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 447
Page 448
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 4.2.a. Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit - Bank secara Individual
31 Desember 2022
December 31, 2022
Bagian yang Dijamin dengan
Kategori Portofolio
No. Guaranteed Part
Portfolio Category Tagihan Bersih
Net Receivable Asuransi Kredit
Agunan Garansi Lainnya
Credit
Collateral Warranty Others
Inssurance
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Eksposur Neraca
A
Balance Sheet Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1 6.617.714
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 145.641
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 533.601
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 2.596.327
Residential Mortgage Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 43.714
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan
8 Portofolio Ritel 223.904 4.144 129
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 8.126.136 130.278
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 8.749
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11 4.704.592
Other Assets
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
12
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Total Eksposur Neraca
23.000.380 134.422 129
Total Exposure Balance
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi
pada Transaksi Rekening Administratif
B
Commitment/Contingent Liability Exposure
to Administrative Account Transactions
Tagihan kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Residential Mortgage Backed Loans
448 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 449
Corporate Governance
Tabel 4.2.a. Disclosure of Net Receivables and Credit Risk Mitigation Technique - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Bagian yang Dijamin dengan
Bagian yang Guaranteed Part Bagian yang
Tidak Dijamin Tagihan Bersih Tidak Dijamin
Not Guaranteed Net Receivable Asuransi Kredit Not Guaranteed
Agunan Garansi Lainnya
Part Credit Part
Collateral Warranty Others
Inssurance
(8) = (3)- (14) = (9)-
(9) (10) (11) (12) (13)
[(4)+(5)+(6)+(7)] [(10)+(11)+(12)+(13)]
6.617.714 4.870.075 4.870.075
145.641 478.071 478.071
533.601 792.416 792.416
2.596.327 2.878.230 2.878.230
43.714 48.974 48.974
219.631 234.510 6.711 1.084 226.715
7.995.858 8.271.046 166.209 8.104.838
8.749 16.152 16.152
4.704.592 4.932.483 4.932.483
22.865.829 22.521.958 172.920 1.084 22.347.955
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 449
Page 450
Tata Kelola Perusahaan
31 Desember 2022
December 31, 2022
Bagian yang Dijamin dengan
Kategori Portofolio
No. Guaranteed Part
Portfolio Category Tagihan Bersih
Net Receivable Asuransi Kredit
Agunan Garansi Lainnya
Credit
Collateral Warranty Others
Inssurance
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan
8 Portofolio Ritel 6.795
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 10.278
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Claims that have been Due Date
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
11
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Total Eksposur Transaksi Rekening
Administratif
17.073
Total Exposures for Administrative Account
Transactions
Eksposur Akibat Kegagalan Pihak Lawan
C (Counterparty Credit Risk)
Exposure of Counterparty Credit Risk
Tagihan kepada Pemerintah
1 1.527.913
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Claims to Bank
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan
5 Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
6 150.882
Claims on Corporations
Eksposur di Unit Usaha Syariah (apabila ada)
7
Exposure in the Sharia Business Unit (if any)
Counterparty Credit Risk Total
1.678.795
Counterparty Credit Risk Exposure
Total (A+B+C) 24.696.248
Catatan: Sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.13/6/DPNP perihal Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko
untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar, yang termasuk dalam mitigasi risiko kredit adalah agunan (eligible
financial collateral), garansi, penjaminan atau asuransi kredit.
Diluar agunan (eligible financial collateral) tersebut, Bank Artha Graha Internasional memiliki agunan berupa fixed asset, piutang
dagang, persediaan, dan agunan lainnya.
450 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 451
Corporate Governance
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Bagian yang Dijamin dengan
Bagian yang Guaranteed Part Bagian yang
Tidak Dijamin Tagihan Bersih Tidak Dijamin
Not Guaranteed Net Receivable Asuransi Kredit Not Guaranteed
Agunan Garansi Lainnya
Part Credit Part
Collateral Warranty Others
Inssurance
(8) = (3)- (14) = (9)-
(9) (10) (11) (12) (13)
[(4)+(5)+(6)+(7)] [(10)+(11)+(12)+(13)]
Note: In accordance with Bank Indonesia Circular Letter No. 13/6/DPNP regarding Guidelines of Risk-Weighted Assets Calculation for
Credit Risk Using a Standard Approach, included in the credit risk mitigation is eligible financial collateral, guarantees, credit insurance.
Apart from the eligible financial collateral, Bank Artha Graha Internasional has collateral in the form of fixed assets, trade receivables,
inventories and other collateral.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 451
Page 452
Tata Kelola Perusahaan
Perhitungan ATMR Risiko Kredit Pendekatan Standar - Bank secara Individual
Tabel 6.1.1. Pengungkapan Eksposur Aset di Neraca
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
No.
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK
Net Claims RWA Before MRK
(1) (2) (3) (4)
Tagihan kepada Pemerintah
1 6.617.714 -
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 145.641 72.821
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 533.601 151.099
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 2.596.327 782.042
Residential Mortgage Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6 43.714 43.714
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan
8 Portofolio Ritel 223.904 167.928
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 8.126.136 7.659.127
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 8.749 12.927
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11 4.704.592 -
Other Assets
Jumlah
23.000.380 8.889.658
Total
452 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 453
Corporate Governance
Calculation of RWA for Credit Risk Standard Approach - Bank Individually
Table 6.1.1. Disclosure of Asset Exposures on the Balance Sheet
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
RWA After MRK Net Claims RWA Before MRK RWA After MRK
(5) (6) (7) (8)
- 4.870.075 - -
72.821 478.072 239.036 239.036
-
151.099 792.417 158.483 158.483
782.042 2.878.230 855.567 855.567
43.714 48.974 48.974 48.974
-
164.749 234.510 175.882 170.253
7.528.849 8.271.046 7.984.666 7.818.457
12.927 16.152 23.995 23.995
5.025.486 4.932.482 5.570.788
13.781.688 22.521.958 9.486.604 14.885.554
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 453
Page 454
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 6.1.2. Pengungkapan Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
No.
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK
Net Claims RWA Before MRK
(1) (2) (3) (4)
Tagihan kepada Pemerintah
1
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Claims to Bank
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Residential Mortgage Backed Loans
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Commercial Property Backed Loans
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retirement Credit
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan
8 Portofolio Ritel 6.795 5.096
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
9 10.278 10.278
Claims on Corporations
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Claims that have been Due Date
Aset Lainnya
11
Other Assets
Jumlah
17.073 15.374
Total
454 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 455
Corporate Governance
Table 6.1.2. Exposure to Commitment/Contingent Liability on Administrative Account Transactions
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
RWA After MRK Net Claims RWA Before MRK RWA After MRK
(5) (6) (7) (8)
5.096 10.580 7.935 7.935
10.278 8.114 8.114 8.114
15.374 18.693 16.048 16.048
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 455
Page 456
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 6.1.3. Pengungkapan Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit Akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty
Credit Risk)
31 Desember 2022
December 31, 2022
Kategori Portofolio
No.
Portfolio Category Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK
Net Claims RWA Before MRK
(1) (2) (3) (4)
Tagihan kepada Pemerintah
1 1.527.913
Claims to Government
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Claims on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
3
Claims on Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Claims to Bank
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan
5 Portofolio Ritel
Claims on Micro, Small, and Retail Portfolios
Tagihan kepada Korporasi
6 150.882 150.882
Claims on Corporations
Jumlah
1.678.795 150.882
Total
Tabel 6.1.7. Pengungkapan Total Pengukuran Risiko Kredit
Table 6.1.7. Disclosure of Total Credit Risk Measurement
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
Jumlah 31 Desember 2022 31 Desember 2021
No.
Total December 31, 2022 December 31, 2021
(1) (2) (3) (6)
Total ATMR Risiko Kredit
1 13.797.945 14.901.602
Total Credit Risk RWA
Total Faktor Pengurangan Modal
2
Total Capital Deduction Factor
456 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 457
Corporate Governance
Table 6.1.3. Disclosure of Exposures Causing Credit Risk Due to Counterparty Credit Risk
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
ATMR Setelah MRK Tagihan Bersih ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
RWA After MRK Net Claims RWA Before MRK RWA After MRK
(5) (6) (7) (8)
2.700.349
883
883 2.700.349
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 457
Page 458
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 7.1. Pengungkapan Risiko Pasar Dengan Menggunakan Metode Standar
31 Desember 2022
December 31, 2022
Jenis Risiko Konsolidasi
No. Bank
Risk Type Consolidation
Beban Modal ATMR Beban Modal
Capital Expense RWA Capital Expense
(1) (2) (3) (4) (5)
Risiko Suku Bunga
1
Interest Rate Risk
a. Risiko Spesifik
6.765,34 84.566,75 -
a. Specific Risk
b. Risiko Umum
18.506,20 231.327,50 -
b. General Risk
Risiko Nilai Tukar
2 2.425,44 30.318,00 -
Value Risk Exchange
Risiko Ekuitas *
3 - - -
Equity Risk*
Risiko Komoditas *
4 - - -
Risk Commodities*
Risiko Option
5 - - -
Risk Option
Jumlah
27.696,98 346.212,25
Total
458 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 459
Corporate Governance
Table 7.1. Disclosure of Market Risk Using Standard Methods
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Konsolidasi Konsolidasi
Bank
Consolidation Consolidation
ATMR Beban Modal ATMR Beban Modal ATMR
RWA Capital Expense RWA Capital Expense RWA
(6) (7) (8) (9) (10)
- 12.549,53 156.869,13 - -
- 18.197,32 227.466,50 - -
- 5.643,26 70.540,75 - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
36.390,11 454.876,38
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 459
Page 460
Tata Kelola Perusahaan
Tabel 8.1.a. Pengungkapan Kuantitatif Risiko Operasional - Bank secara Individual
31 Desember 2022
December 31, 2022
No.
Pendekatan yang Digunakan Pendapatan Bruto (Rata-rata 3
Approach that are Used tahun terakhir) *) Beban Modal
Gross Income Capital Expense
(Average 3 Last Year)*
(1) (2) (3) (4)
Pendekatan Indikator Dasar
1 940.966,26 141.144,94
Approach Basic Indicators
Jumlah
940.966,26 141.144,94
Total
*) Untuk Bank yang menggunakan Pendekatan Indikator Dasar dalam menghitung Risiko Operasional
460 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 461
Corporate Governance
Table 8.1.a. Quantitative Disclosure of Operational Risk - Bank Individually
(dalam jutaan Rupiah)
(in million Rupiah)
31 Desember 2021
December 31, 2021
Pendapatan Bruto
(Rata-rata 3
Beban Modal
ATMR tahun terakhir) *) ATMR
Capital Expense
Gross Income
(Average 3 Last Year)*
(5) (6) (7) (8)
1.764.311,73 1.257.004,00 150.556,00 1.881.945,00
1.764.311,73 1.257.004,00 150.556,00 1.881.945,00
*) For Banks that use the Basic Indicator Approach in calculating Operational Risk
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 461
Page 462
Sekat 6 CSSR
Page 463
Sekat 6 CSSR
Page 464
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Laporan Keberlanjutan
Sustainability Report
//Bank Artha Graha Internasional secara konsisten
menjalankan program Tanggung Jawab Sosial dan
Lingkungan sebagai wujud komitmen Bank untuk
memberikan manfaat dan nilai tambah bagi seluruh
pemangku kepentingan.//
//Bank Artha Graha Internasional consistently implements the Social and
Environmental Responsibility program as a form of the Bank’s commitment to
providing benefits and added value to all stakeholders.//
464 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 465
Corporate Social Safety Responsibility Bank Artha Graha Internasional berkomitmen untuk Bank Artha Graha Internasional is committed to carrying menjalankan pengembangan usaha yang tidak semata out business development that is not only for the pursuit untuk mengejar keuntungan finansial belaka. Bank harus of financial gain. The Bank shall also be able to benefit juga dapat memberikan manfaat bagi seluruh pemangku all stakeholders by implementing the Corporate Social kepentingan, dengan menjalankan program Tanggung Safety Responsibility (CSSR) program. Accordingly, Bank Jawab Sosial Perusahaan atau Corporate Social Safety Artha Graha Internasional is also committed to actively Responsibility (CSSR). Sejalan dengan itu, Bank Artha participating in environmental conservation efforts based Graha Internasional juga berkomitmen untuk turut on its capacity. berpartisipasi aktif dalam upaya pelestarian lingkungan sesuai dengan kapasitasnya. Program CSSR yang dijalankan Bank terutama ditujukan The Bank’s CSSR program is primarily aimed at untuk masyarakat yang berada disekitar wilayah operasi communities around the Bank’s operational area, focusing Bank dengan fokus pada bidang kesehatan, pendidikan on health, education, and community development. dan community development. Pembahasan terkait kegiatan tanggung jawab sosial Discussion related to Bank Artha Graha Internasional dan lingkungan Bank Artha Graha Internasional dan social and environmental responsibility activities and pelaksanaan prinsip keuangan berkelanjutan Bank the implementation of the Bank’s sustainable finance Artha Graha Internasional dapat dilihat pada Laporan principles is available in the Sustainability Report, which Keberlanjutan yang dibuat dalam buku yang terpisah is made in a separate book but is an integral part of this namun menjadi bagian yang tidak terpisahkan dari Annual Report. Laporan Tahunan ini. PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 465
Page 466
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Cross-Reference dengan Surat Edaran OJK No. 16/
SEOJK.04/2021 Tentang Bentuk dan Isi Laporan
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
Cross-Reference with OJK Circular Letter No. 16/SEOJK.04/2021
Concerning the Form and Content of Annual Reports of Issuers
or Public Companies
Bentuk Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Format Page
1. Laporan Tahunan disajikan dalam bentuk dokumen cetak dan salinan dokumen elektronik.
√
The Annual Report is presented in the form of printed and electronic documents.
2. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen cetak, dicetak pada kertas yang berwarna terang, berkualitas baik,
berukuran A4, dijilid, dan dapat diperbanyak dengan kualitas yang baik.
√
The Annual Report is presented in the form of a printed document, printed on light colored paper, of good quality, A4 size,
bound, and can be reproduced with good quality.
3. Laporan Tahunan dapat menyajikan informasi berupa gambar, grafik, tabel, dan/atau diagram dengan mencantumkan judul
dan/atau keterangan yang jelas, sehingga mudah dibaca dan dipahami.
√
The Annual Report may present information in the form of pictures, graphs, tables, and/or diagrams by including clear titles
and/or descriptions, so that they are easy to read and understand.
4. Laporan Tahunan yang disajikan dalam bentuk dokumen elektronik merupakan Laporan Tahunan yang dikonversi dalam
portable document format (PDF).
√
The Annual Report presented in the form of an electronic document is the Annual Report converted into a portable
document format (PDF).
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
Ketentuan Umum
General Terms
1. Laporan Tahunan paling sedikit memuat:
The Annual Report shall at least include the following information:
a. ikhtisar data keuangan penting; 16-22
an overview of important financial data;
b. informasi saham (jika ada); 25-26
share information (if any);
c. laporan Direksi; 46-56
board of Directors’ report;
d. laporan Dewan Komisaris; 36-45
board of Commissioners’ report;
e. profil Emiten atau Perusahaan Publik; 58-115
issuer or Public Company profiles;
f. analisis dan pembahasan manajemen; 116-187
management discussion and analysis;
g. tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik; 188-462
issuer or Public Company governance;
h. tanggung jawab sosial dan lingkungan Emiten atau Perusahaan Publik; 462-464
issuer or Public Company social and environmental responsibility;
i. laporan keuangan tahunan yang telah diaudit; dan 486
audited annual financial statements; and
j. surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan. 486-487
a statement from the Board of Directors and the Board of Commissioners on their responsibility for the Annual Report;
466 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 467
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
I. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Financial Highlights
A. Ikhtisar Data Keuangan Penting
Financial Highlights
a. Ikhtisar data keuangan penting memuat informasi keuangan yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama 3 (tiga) 16-22
tahun buku atau sejak memulai usahanya jika Emiten atau Perusahaan Publik tersebut menjalankan kegiatan usahanya
kurang dari 3 (tiga) tahun, paling sedikit memuat:
Financial Highlights includes financial information presented in the form of comparison for 3 (three) financial years,
or since starting a business if the Issuer’s or the Public Company’s business activities are less than 3 (three) years, and
should at least include:
1. pendapatan/penjualan;
revenue/sales;
2. laba bruto;
gross profit;
3. laba (rugi);
profit (loss);
4. jumlah laba (rugi) yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non pengendali;
total profit (loss) attributable to owners of the parent and non-controlling interests;
5. total laba (rugi) komprehensif;
total comprehensive profit (loss);
6. jumlah laba (rugi) komprehensif yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk dan kepentingan non
pengendali;
total comprehensive profit (loss) attributable to owners of the parent and non- controlling interests;
7. laba (rugi) per saham;
profit (loss) per share;
8. jumlah aset;
total assets;
9. jumlah liabilitas;
total liabilities;
10. jumlah ekuitas;
total equities;
11. rasio laba (rugi) terhadap jumlah aset;
profit (loss) to total assets ratio;
12. rasio laba (rugi) terhadap ekuitas;
profit (loss) to equity ratio;
13. rasio laba (rugi) terhadap pendapatan/penjualan;
profit (loss) to revenue/sales ratio;
14. rasio lancar;
current ratio;
15. rasio liabilitas terhadap ekuitas;
liabilities to equity ratio;
16. rasio liabilitas terhadap jumlah aset; dan
liabilities to total assets ratio;
17. informasi dan rasio keuangan lainnya yang relevan dengan Emiten atau Perusahaan Publik dan jenis industrinya;
other information and financial ratios relevant to the Issuer or a Public Company and its industry type;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 467
Page 468
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
B. INFORMASI SAHAM 25-26
SHARE INFORMATION
Informasi saham bagi Perusahaan Terbuka paling sedikit memuat:
Share information for a Public Company shall at least contain:
1. saham yang telah diterbitkan untuk setiap masa triwulan (jika ada) yang disajikan dalam bentuk perbandingan selama
2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi:
shares issued for each quarter are presented in the form of comparison for the last 2 (two) years, to include at least
a. jumlah saham yang beredar;
total outstanding shares;
b. kapitalisasi pasar berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
market capitalization based on the price on the Stock Exchange where the securities are listed;
c. harga saham tertinggi, terendah, dan penutupan berdasarkan harga pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
dan
the highest, lowest, and closing share price based on the Stock Exchange where the securities are listed; and
d. volume perdagangan pada Bursa Efek tempat saham dicatatkan;
the volume of trading on the Stock Exchange where the securities are listed;
Informasi pada huruf b), huruf c), dan huruf d) hanya diungkapkan jika Emiten merupakan Perusahaan Terbuka dan
sahamnya tercatat di Bursa Efek;
Information on the letter b), c), and d) is only disclosed if the shares are listed on the Stock Exchange;
2. dalam hal terjadi aksi korporasi, seperti pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen
saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal saham, informasi saham sebagaimana dimaksud pada angka 1)
ditambahkan penjelasan paling sedikit mengenai:
in the event of a corporate action that causes changes in shares, such as stock splits, reverse stock, stock dividends,
bonus shares, changes in the shares’ nominal value, conversion securities issuance, as well as capital additions and
deductions, share information as referred to in number 1) shall be added with, at least, explanation regarding:
a. tanggal pelaksanaan aksi korporasi;
corporate action execution date;
b. rasio pemecahan saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan
perubahan nilai nominal saham;
the ratio of stock splits, reverse stock, stock dividends, bonus shares, the number of convertible securities issued,
and changes in the nominal value of shares;
c. jumlah saham beredar sebelum dan sesudah aksi korporasi; dan
the number of shares outstanding before and after the corporate action; and
d. harga saham sebelum dan sesudah aksi korporasi;
share price before and after the corporate action;
3. dalam hal terjadi penghentian sementara perdagangan saham (suspension), dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) dalam tahun buku, Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan alasan penghentian sementara perdagangan
saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham (delisting) tersebut; dan
in the event of share trading temporary suspension (suspension) and/or shares delisting during the fiscal year, the
shares’ suspension and/or delisting reasons shall be explained; and
4. dalam hal penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham
(delisting) sebagaimana dimaksud pada angka 3) masih berlangsung hingga akhir periode Laporan Tahunan,
Emiten atau Perusahaan Publik menjelaskan tindakan yang dilakukan untuk menyelesaikan penghentian sementara
perdagangan saham (suspension) dan/atau penghapusan pencatatan saham (delisting) tersebut;
if the share trading temporary suspension as referred to in number 3) and/or the delisting process is still ongoing until
the end of the Annual Report period, the actions taken to resolve the temporary suspension of share trading and/or
cancellation of the share listing (delisting) shall be explained.
C. LAPORAN DIREKSI 46-56
BOARD OF DIRECTORS REPORT
Laporan Direksi paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
The Board of Directors’ Report shall, at the minimum, contain a brief description of:
1. kinerja Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat:
the Board of Directors’ report shall, at the minimum, contain a brief description of:
a. strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
the strategy and strategic policy of the Issuer or Public Company;
b. peranan Direksi dalam perumusan strategi dan kebijakan strategis Emiten atau Perusahaan Publik;
the Board of Directors’ role in formulating strategies and strategic policies of Issuers or Public Companies;
c. proses yang dilakukan Direksi untuk memastikan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik;
the process carried out by the Board of Directors to ensure the implementation of the Issuer’s or Public Company’s
strategy;
d. perbandingan antara hasil yang dicapai dengan yang ditargetkan Emiten atau Perusahaan Publik; dan
comparison between the results achieved and those targeted by the Issuer or Public Company; and
e. kendala yang dihadapi Emiten atau Perusahaan Publik;
the constraints faced by the Issuer or Public Company;
2. gambaran tentang prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik; dan
business prospects overview of the Issuer or Public Company; and
3. penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
governance implementation of the Issuer or Public Company.
468 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 469
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
D. LAPORAN DEWAN KOMISARIS 36-45
BOARD OF COMMISSIONER REPORT
a. Laporan Dewan Komisaris paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
The Board of Commissioners’ Report shall, at the minimum, contain a brief description of:
1. penilaian terhadap kinerja Direksi mengenai pengelolaan Emiten atau Perusahaan Publik, termasuk pengawasan
Dewan Komisaris dalam perumusan dan implementasi strategi Emiten atau Perusahaan Publik yang dilakukan
oleh Direksi;
the Board of Directors’ performance evaluation regarding the management of Issuers or Public Companies,
including the supervision of the Board of Commissioners in the strategies formulation and implementation for
Issuers or Public Companies carried out by the Board of Directors;
2. pandangan atas prospek usaha Emiten atau Perusahaan Publik yang disusun oleh Direksi; dan
view on the business prospects of the Issuer or Public Company prepared by the Board of Directors; and
3. pandangan atas penerapan tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik.
view on the Issuer or Public Company’s application of governance.
E. PROFIL EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
PROFILE OF THE ISSUER OR PUBLIC COMPANY
Profil Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat informasi:
Profile of the Issuer or Public Company contains, at the minimum, information of:
1. nama Emiten atau Perusahaan Publik termasuk apabila terdapat perubahan nama, alasan perubahan, dan tanggal 60
efektif perubahan nama pada tahun buku;
the name of the Issuer or Public Company, including if there was any change of name, the reason for the change, and
effective date of the name change during the fiscal year;
2. akses terhadap Emiten atau Perusahaan Publik termasuk kantor cabang atau kantor perwakilan yang memungkinkan 60-61
masyarakat dapat memperoleh informasi mengenai Emiten atau Perusahaan Publik, meliputi:
access to Issuer or Public Company, including any branch offices or representative offices which allows the public access
to information on the Issuer or Public Company, including:
a. alamat;
address;
b. nomor telepon;
telephone number;
c. alamat surat elektronik; dan
electronic mail address; and
d. alamat situs web;
web site address;
3. riwayat singkat Emiten atau Perusahaan Publik; 62-64
a brief history of Issuer or Public Company;
4. visi dan misi Emiten atau Perusahaan Publik serta budaya perusahaan (corporate culture) atau nilai-nilai perusahaan; 77-79
the vision and mission of the Issuer or Public Company as well as the corporate culture or corporate values;
5. kegiatan usaha menurut anggaran dasar terakhir, kegiatan usaha yang dijalankan pada tahun buku, serta jenis barang 66-75
dan/atau jasa yang dihasilkan;
business activities according to the last articles of association, the business activities carried out during the fiscal year,
as well as the type of goods and/or services produced;
6. wilayah operasional Emiten atau Perusahaan Publik; wilayah operasional merupakan wilayah atau daerah pelaksanaan 112-115
kegiatan operasional atau jangkauan dari kegiatan operasional perusahaan dengan nama dan jabatan;
the operational area of the Issuer or Public Company; the operational area is the area or area for the implementation of
operational activities or the range of the company’s operating activities;
7. struktur organisasi Emiten atau Perusahaan Publik dalam bentuk bagan, paling sedikit sampai dengan struktur 1 (satu) 80-81
tingkat di bawah Direksi termasuk komite di bawah Direksi (jika ada) dan komite di bawah Dewan Komisaris, disertai
dengan nama dan jabatan;
the organizational structure of the Issuer or Public Company in the form of a chart, at the minimum, the structure of 1
(one) level below the Board of Directors including committees under the Board of Directors (if any) and the Board of
Commissioners, accompanied by names and positions;
8. daftar keanggotaan asosiasi industri baik dalam skala nasional maupun internasional yang berkaitan dengan penerapan 76
keuangan berkelanjutan;
a list of industry association memberships both on a national and international scale related to the implementation of
sustainable finance;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 469
Page 470
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
9. profil Direksi, paling sedikit memuat: 86-91
the profile of Directors, to at least include:
a. nama dan jabatan yang sesuai dengan tugas dan tanggung jawab;
the name and position per the duties and responsibilities;
b. foto terbaru;
the recent photograph;
c. usia;
age;
d. kewarganegaraan;
nationality;
e. riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi;
educational and/or certification history;
f. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including information on:
1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Direksi pada Emiten atau Perusahaan Publik yang
bersangkutan;
the legal basis of appointment as a member of the Board of Directors of the Issuer or Public Company
concerned;
2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan/atau anggota komite serta
jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
concurrent positions, either as a member of the Board of Directors, member of the Board of Commissioners,
and/or committee member, and other positions inside and outside the Issuer or Public Company. If a
member of the Board of Directors does not have concurrent positions, then this is disclosed; and
3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
period of work experience both inside and outside the Issuer or Public Company.
g. hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, pemegang saham utama, dan
pengendali baik langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak yang
terafiliasi. Dalam hal anggota Direksi tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik
mengungkapkan hal tersebut; dan
affiliation with other members of the Board of Directors, members of the Board of Commissioners, major
shareholders, and controllers either directly or indirectly to individual owners, including the names of affiliated
parties. If the member has no affiliation relationship, the Issuer or Public Company shall disclose this matter; and
h. perubahan komposisi anggota Direksi dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan komposisi
anggota Direksi, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
changes in the composition of the members of the Board of Directors and the reasons for the changes. If there is
no change in the composition of the members of the Board of Directors, this matter shall be disclosed.
470 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 471
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
10. profil Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 82-85
the profile of Board of Commissioners, to at least include:
a. nama dan jabatan;
the name and position;
b. foto terbaru;
the recent photograph;
c. usia;
age;
d. kewarganegaraan;
nationality;
e. riwayat pendidikan dan/atau sertifikasi;
educational and/or certification history;
f. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including information on:
1) dasar hukum pengangkatan sebagai anggota Dewan Komisaris;
the legal basis of appointment as a member of the Board of Commissioners of the Issuer or Public Company
concerned;
2) dasar hukum pengangkatan pertama kali sebagai anggota Dewan Komisaris yang merupakan komisaris
independen pada Emiten atau Perusahaan Publik yang bersangkutan;
the legal basis for the first appointment as a member of the Board of Commissioners who is an independent
commissioner of the Issuer or Public Company concerned;
3) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta
jabatan lainnya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal anggota Dewan
Komisaris tidak memiliki rangkap jabatan, maka diungkapkan mengenai hal tersebut; dan
concurrent positions, either as a member of the Board of Commissioners, member of the Board of Directors,
and/or committee member, and other positions inside and outside the Issuer or Public Company. If a
member of the Board of Commissioners does not have concurrent positions, then this is disclosed; and
4) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
period of work experience both inside and outside the Issuer or Public Company.
g. hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham utama, dan pengendali baik
langsung maupun tidak langsung sampai kepada pemilik individu, meliputi nama pihak yang terafiliasi; Dalam hal
anggota Dewan Komisaris tidak memiliki hubungan afiliasi, maka Emiten atau Perusahaan Publik mengungkapkan
hal tersebut;
affiliation with other members of the Board of Commissioners, major shareholders, and controllers either directly
or indirectly to individual owners, including the names of affiliated parties. If the member has no affiliation
relationship, the Issuer or Public Company shall disclose this matter; and
h. pernyataan independensi Komisaris Independen dalam hal Komisaris Independen telah menjabat lebih dari 2
(dua) periode; dan
Statement of independence of the Independent Commissioner in the event that the Independent Commissioner
has served more than 2 (two) terms; and
i. perubahan komposisi anggota Dewan Komisaris dan alasan perubahannya. Dalam hal tidak terdapat perubahan
komposisi anggota Dewan Komisaris, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
changes in the composition of the members of the Board of Commissioners and the reasons for the changes. In
the event that there is no change in the composition of the members of the Board of Commissioners, this matter
shall be disclosed.
11. dalam hal terdapat perubahan susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terjadi setelah tahun N/A
buku berakhir sampai dengan batas waktu penyampaian Laporan Tahunan, susunan yang dicantumkan dalam Laporan
Tahunan adalah susunan anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris yang terakhir dan sebelumnya;
in the event of changes in the composition of the Board of Directors and/or the Board of Commissioners members
that occurred after the fiscal year ends until the deadline for submission of the Annual Report, the composition to be
included in the Annual Report is the latest and the previous composition of the Board of Directors and/or the Board of
Commissioners members;
12. jumlah karyawan menurut jenis kelamin, jabatan, usia, tingkat pendidikan, dan status ketenagakerjaan (tetap/kontrak) 96-98
dalam tahun buku; Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
number of employees by gender, position, age, education level, and employment status (permanent/contracted) in the
fiscal year; Disclosure of information can be presented in tabular form.
13. nama pemegang saham dan persentase kepemilikan pada awal dan akhir tahun buku, yang terdiri dari informasi 99
mengenai:
shareholders names and ownership percentage at the beginning and end of the fiscal year, which consists of information
regarding:
a. pemegang saham yang memiliki 5% (lima persen) atau lebih saham Emiten atau Perusahaan Publik;
shareholders who own 5% (five percent) or more shares of the Issuer or Public Company;
b. anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang memiliki saham Emiten atau Perusahaan Publik. Dalam hal
seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki saham, maka diungkapkan
mengenai hal tersebut; dan
members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners who own shares in the Issuer or
Public Company. If all members of the Board of Directors and/or all members of the Board of Commissioners do
not own shares, then this matter is disclosed; and
c. kelompok pemegang saham masyarakat, yaitu kelompok pemegang saham yang masing-masing memiliki kurang
dari 5% (lima persen) saham Emiten atau Perusahaan Publik; Informasi di atas dapat disajikan dalam bentuk tabel.
community shareholder group, namely the group of shareholders whom each own less than 5% (five percent) of
the shares of the Issuer or Public Company; The above information can be presented in tabular form.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 471
Page 472
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
14. persentase kepemilikan tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik oleh anggota Direksi dan anggota 100
Dewan Komisaris pada awal dan akhir tahun buku, termasuk informasi mengenai pemegang saham yang terdaftar
dalam daftar pemegang saham untuk kepentingan kepemilikan tidak langsung anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris; Dalam hal seluruh anggota Direksi dan/atau seluruh anggota Dewan Komisaris tidak memiliki kepemilikan
tidak langsung atas saham Emiten atau Perusahaan Publik, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
the shares’ indirect ownership percentage of the Issuer or Public Company by members of the Board of Directors
and members of the Board of Commissioners at the beginning and end of the fiscal year, including information on
shareholders registered in the shareholder register for the benefit of indirect ownership of members of the Board of
Directors and the Board of Commissioners; If all members of the Board of Directors and/or Board of Commissioners do
not have indirect ownership of the shares of the Issuer or Public Company, this matter shall be disclosed.
15. jumlah pemegang saham dan persentase kepemilikan per akhir tahun buku berdasarkan klasifikasi: 101
the number of shareholders and the percentage of ownership at the fiscal year-end based on the classification of:
a. kepemilikan institusi lokal;
local institutions ownership;
b. kepemilikan institusi asing;
foreign institutional ownership;
c. kepemilikan individu lokal; dan
local individual ownership; and
d. kepemilikan individu asing.
foreign individual ownership.
16. informasi mengenai pemegang saham utama dan pengendali Emiten atau Perusahaan Publik, baik langsung maupun 101
tidak langsung, sampai kepada pemilik individu, yang disajikan dalam bentuk skema atau bagan;
information regarding the major and controlling shareholders of the Issuer or Public Company, either directly or
indirectly, to the individual owners, presented in the form of schematics or charts;
17. nama entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama dimana Emiten atau Perusahaan Publik memiliki 105
pengendalian bersama entitas (jika ada), beserta persentase kepemilikan saham, bidang usaha, total aset, dan status
operasi entitas anak, perusahaan asosiasi, perusahaan ventura bersama; Untuk entitas anak, ditambahkan informasi
mengenai alamat entitas anak tersebut;
the name of the subsidiary, associate, joint venture company where the Issuer or Public Company has joint control of
the entity (if any), along with the percentage of share ownership, line of business, total assets, and operating status
of the subsidiary, associated company, joint venture company; For a subsidiary, information about the address of the
subsidiary is added;
18. kronologis pencatatan saham, jumlah saham, nilai nominal, dan harga penawaran dari awal pencatatan hingga akhir 99-101
tahun buku serta nama bursa efek dimana saham Emiten atau Perusahaan Publik dicatatkan, termasuk pemecahan
saham (stock split), penggabungan saham (reverse stock), dividen saham, saham bonus, dan perubahan nilai nominal
saham, pelaksanaan efek konversi, pelaksanaan penambahan dan pengurangan modal (jika ada);
a chronological listing of shares, number of shares, nominal value, and the offer price from the start of recording until
the end of the financial year and the name of the Stock Exchange where the shares of the Issuer or Public Company are
listed, including stock splits, reverse stock, stock dividends, bonus shares, and changes in the nominal value of shares,
implementation of conversion effects, implementation of capital additions and subtractions (if any);
19. informasi pencatatan efek lainnya selain efek sebagaimana dimaksud pada angka 18), yang belum jatuh tempo pada 105
tahun buku paling sedikit memuat nama efek, tahun penerbitan, tingkat suku bunga/imbal hasil, tanggal jatuh tempo,
nilai penawaran, dan peringkat efek (jika ada);
other securities listing information other than the securities as referred to in number 18), which have not yet matured in
the fiscal year, at least contain the name of the securities, year of issue, interest rate/yield, maturity date, offering value,
and securities rating (if any);
20. informasi penggunaan jasa akuntan publik (AP) dan kantor akuntan publik (KAP) beserta jaringan/asosiasi/aliansinya 315-316
meliputi:
information on the use of the services of a public accountant (AP) and a public accounting firm (KAP) and their networks/
associations/allies include:
a. nama dan alamat;
name and address;
b. periode penugasan;
assignment period;
c. informasi jasa audit dan/atau non audit yang diberikan;
information on audit and/or non-audit services provided;
d. biaya jasa (fee) audit dan/atau non audit untuk masing-masing penugasan yang diberikan selama tahun buku; dan
audit and/or non-audit fee for each assignment given during the fiscal year; and
e. dalam hal AP dan KAP beserta jaringan/asosiasi/aliansinya, yang ditunjuk tidak memberikan jasa non audit, maka
diungkapkan mengenai informasi tersebut; dan Pengungkapan informasi penggunaan jasa AP dan KAP beserta
jaringan/asosiasi/aliansinya dapat disajikan dalam bentuk tabel.
if AP and KAP and their networks/associations/allies, which are appointed do not provide non-audit services, then
the information is disclosed; and Disclosure of information on the use of AP and KAP services and their networks/
associations/allies can be presented in tabular form.
21. nama dan alamat lembaga dan/atau profesi penunjang pasar modal selain AP dan KAP. 106
name and address of capital market supporting institutions and/or professions other than AP and KAP.
472 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 473
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
F. ANALISIS DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT DISCUSSION AND ANALYSIS
Analisis dan pembahasan manajemen memuat analisis dan pembahasan mengenai laporan keuangan dan informasi penting
lainnya dengan penekanan pada perubahan material yang terjadi dalam tahun buku, yaitu paling sedikit memuat:
Management Discussion and Analysis shall include analysis and discussion of the financial statements and other important
information with an emphasis on material changes that occurred during the fiscal year, to at least have:
1. tinjauan operasi per segmen operasi sesuai dengan jenis industri Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit 126-129
mengenai:
a review of operations per operating segment based on the Issuer or Public Company’s type of industry, to name a few:
a. produksi, yang meliputi proses, kapasitas, dan perkembangannya;
production, including the process, capacity, and its development;
b. pendapatan/penjualan; dan
revenue/sales; and
c. profitabilitas.
profitability.
2. kinerja keuangan komprehensif yang mencakup perbandingan kinerja keuangan dalam 2 (dua) tahun buku terakhir, 130-142
penjelasan tentang penyebab adanya perubahan dan dampak perubahan tersebut, paling sedikit mengenai:
comprehensive financial performance including a comparison of financial performance in the last 2 (two) years, an
explanation of the cause of any changes and the impact of such changes, to name a few:
a. aset lancar, aset tidak lancar, dan total aset;
current assets, non-current assets, and total assets;
b. liabilitas jangka pendek, liabilitas jangka panjang, dan total liabilitas;
short-term liabilities, long-term liabilities, and total liabilities;
c. ekuitas;
equity;
d. pendapatan/penjualan, beban, laba (rugi), penghasilan komprehensif lain, dan total laba (rugi) komprehensif; dan
revenue/sales, expenses, profit (loss), other comprehensive income, and total comprehensive profit (loss); and
e. arus kas.
cash flow.
3. kemampuan membayar utang dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; 143-144
ability to pay the debt by presenting the relevant ratios;
4. tingkat kolektibilitas piutang Emiten atau Perusahaan Publik dengan menyajikan perhitungan rasio yang relevan; 144
the collectibility level of the Issuer’s or Public Company’s receivables by presenting the relevant ratio calculations;
5. struktur modal (capital structure) dan kebijakan manajemen atas struktur modal (capital structure) tersebut disertai dasar 145-147
penentuan kebijakan dimaksud;
capital structure and management policies on capital structure accompanied by the basis for determining the policy;
6. bahasan mengenai ikatan yang material untuk investasi barang modal dengan penjelasan paling sedikit meliputi: 149
discussion on material commitments for capital investments with explanations, to name a few:
a. tujuan dari ikatan tersebut;
the purpose of such commitments;
b. sumber dana yang diharapkan untuk memenuhi ikatan tersebut;
sources of funds to meet such commitments;
c. mata uang yang menjadi denominasi; dan
currency-denominated; and
d. langkah yang direncanakan Emiten atau Perusahaan Publik untuk melindungi risiko dari posisi mata uang asing
yang terkait.
planned measures by the Issuer or Public Company to cover the risks of foreign currency positions.
7. bahasan mengenai investasi barang modal yang direalisasikan dalam tahun buku terakhir, paling sedikit meliputi: 149
discussion regarding capital goods investments realized in the last fiscal year, to name a few:
a. jenis investasi barang modal;
type of capital goods investments;
b. tujuan investasi barang modal; dan
capital goods investment objectives; and
c. nilai investasi barang modal yang dikeluarkan.
value of capital goods investments realized.
8. informasi dan fakta material yang terjadi setelah tanggal laporan akuntan (jika ada); 149
material information and facts occurring after the date of the auditor’s report (if any);
9. prospek usaha dari Emiten atau Perusahaan Publik dikaitkan dengan kondisi industri, ekonomi secara umum dan pasar 163
internasional disertai data pendukung kuantitatif dari sumber data yang layak dipercaya;
business prospects of the Issuer or Public Company based on the condition of the industry the general economy, and
the international markets supporting quantitative data from trusted data sources;
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 473
Page 474
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
10. perbandingan antara target/proyeksi pada awal tahun buku dengan hasil yang dicapai (realisasi), mengenai: 150-151
comparison between the targets/projections at the beginning of the year with the results achieved (realized), including:
a. pendapatan/penjualan;
revenue/sales;
b. laba (rugi);
profit (loss);
c. struktur modal (capital structure); atau
capital structure; or
d. hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik.
other matters that are considered important for the Issuer or Public Company.
11. target/proyeksi yang ingin dicapai Emiten atau Perusahaan Publik untuk 1 (satu) tahun mendatang, mengenai: 151-152
targets/projections to be achieved by the Issuer or Public Company for one (1) year ahead, including:
a. pendapatan/penjualan;
revenues / sales;
b. laba (rugi);
profit (loss)
c. struktur modal (capital structure);
capital structure;
d. kebijakan dividen; atau
dividend policy; or
e. hal lainnya yang dianggap penting bagi Emiten atau Perusahaan Publik.
other matters that are considered important for the Issuer or Public Company.
12. aspek pemasaran atas barang dan/atau jasa Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai strategi pemasaran 124-125
dan pangsa pasar;
The Issuer or Public Company’s marketing of goods and/or services, at least including the marketing strategy and
market share;
13. uraian mengenai dividen selama 2 (dua) tahun buku terakhir, paling sedikit: 152
description of dividends for the last 2 (two) fiscal years, at least:
a. kebijakan dividen, antara lain memuat informasi persentase jumlah dividen yang dibagikan terhadap laba bersih;
dividend policy, which includes information on the percentage of dividends distributed to net income;
b. tanggal pembayaran dividen kas dan/atau tanggal distribusi dividen non kas;
date of payment of cash dividends and/or date of distribution of non-cash dividends;
c. jumlah dividen per saham (kas dan/atau non kas); dan
the amount of dividends per share (cash and/or non-cash); and
d. jumlah dividen per tahun yang dibayar.
the amount of dividends paid annually.
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel. Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak
membagikan dividen dalam 2 (dua) tahun terakhir, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
Disclosure of information can be presented in tabular form. If the Issuer or Public Company does not distribute
dividends in the last 2 (two) years, this matter shall be disclosed.
14. realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum, dengan ketentuan: 152
realization of the use of proceeds from the public offering, provided that:
a. dalam hal selama tahun buku, Emiten memiliki kewajiban menyampaikan laporan realisasi penggunaan dana,
maka diungkapkan realisasi penggunaan dana hasil Penawaran Umum secara kumulatif sampai dengan akhir
tahun buku; dan
if, during the fiscal year, the Issuer must submit a report on the realization of the use of funds, then the realization
of the cumulative use of the proceeds from the public offering shall be disclosed until the end of the fiscal year;
and
b. dalam hal terdapat perubahan penggunaan dana sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
tentang Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum, maka Emiten menjelaskan perubahan
tersebut.
if there is a change in the use of funds as regulated in the Financial Services Authority Regulation regarding the
report on the realization of the use of the proceeds from the public offering, the Issuer shall explain the change.
474 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 475
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
15. informasi material (jika ada), antara lain mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan/peleburan usaha, 153-158
akuisisi, restrukturisasi utang/modal, transaksi Afiliasi, dan transaksi yang mengandung benturan kepentingan, yang
terjadi pada tahun buku, antara lain memuat:
material information (if any), among others regarding investment, expansion, divestment, business merger/consolidation,
acquisition, debt/capital restructuring, material transactions, affiliated transactions, and conflict of interest transactions,
which occurred during the fiscal year, at least containing:
a. tanggal, nilai, dan objek transaksi;
the date, value, and object of the transaction;
b. nama pihak yang melakukan transaksi;
the name of the party conducting the transaction;
c. sifat hubungan Afiliasi (jika ada);
the nature of the affiliation relationship (if any);
d. penjelasan mengenai kewajaran transaksi;
explanation of the fairness of the transaction;
e. pemenuhan ketentuan terkait; dan
compliance with related provisions; and
f. dalam hal terdapat hubungan afiliasi, selain mengungkapkan informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf a)
sampai dengan huruf e), Emiten atau Perusahaan Publik juga mengungkapkan informasi:
if there is an affiliation relationship, in addition to disclosing the information as referred to in letter a) to letter e),
the Issuer or Public Company also discloses information
1) pernyataan Direksi bahwa transaksi afiliasi telah melalui prosedur yang memadai untuk memastikan bahwa
transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan dengan
memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms-length principle); dan
a statement from the Board of Directors that the affiliate transaction has gone through adequate procedures
to ensure that the affiliate transaction is carried out following generally accepted business practices, among
others, by complying with the arms length principle; and
2) peran Dewan Komisaris dan komite audit dalam melakukan prosedur yang memadai untuk memastikan
bahwa transaksi afiliasi dilaksanakan sesuai dengan praktik bisnis yang berlaku umum antara lain dilakukan
dengan memenuhi prinsip transaksi yang wajar (arms-length principle).
the role of the Board of Commissioners and the audit committee in carrying out adequate procedures to
ensure that affiliated transactions are carried out following generally accepted business practices, among
others, by complying with the arms length principle.
g. untuk transaksi afiliasi atau transaksi material yang merupakan kegiatan usaha yang dijalankan dalam rangka
menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan, ditambahkan
penjelasan bahwa transaksi afiliasi atau transaksi material tersebut merupakan kegiatan usaha yang dijalankan
dalam rangka menghasilkan pendapatan usaha dan dijalankan secara rutin, berulang, dan/atau berkelanjutan;
Dalam hal transaksi afiliasi atau transaksi material dimaksud telah diungkapkan dalam laporan keuangan tahunan,
ditambahkan informasi mengenai rujukan pengungkapan dalam laporan keuangan tahunan tersebut.
for affiliated or material transactions, which are business activities carried out to generate business income and
are carried out regularly, repeatedly, and/or continuously, an explanation is added that the affiliated or material
transactions are business activities carried out to generate operating income. and run regularly, repeatedly, and/
or continuously; If the affiliated or material transactions have been disclosed in the annual financial statements,
additional information regarding the disclosure reference in the annual financial statements is added.
h. untuk pengungkapan transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang merupakan hasil pelaksanaan
transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan yang telah disetujui pemegang saham independen,
ditambahkan informasi mengenai tanggal pelaksanaan RUPS yang menyetujui transaksi afiliasi dan/atau transaksi
benturan kepentingan tersebut;
for disclosure of affiliated transactions and/or conflict of interest transactions resulting from the implementation
of affiliated transactions and/or conflict of interest transactions that have been approved by independent
shareholders, additional information regarding the date of the GMS which approved the affiliated transactions
and/or conflict of interest transactions is added;
i. dalam hal tidak terdapat transaksi afiliasi dan/atau transaksi benturan kepentingan, maka diungkapkan mengenai
hal tersebut.
if there is no affiliated transaction and/or conflict of interest transaction; then this matter shall be disclosed.
16. perubahan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap Emiten atau Perusahaan 159-161
Publik dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada); dan
changes in regulations and legislation that significantly impact the Issuer or Public Company and the impact on the
financial statements (if any); and
17) perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan dampaknya terhadap laporan keuangan (jika ada. 161
changes in accounting policies, reasons, and impact on the financial statements (if any).
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 475
Page 476
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
G. TATA KELOLA EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
CORPORATE GOVERNANCE OF ISSUER OR PUBLIC COMPANY
Tata kelola Emiten atau Perusahaan Publik paling sedikit memuat uraian singkat mengenai:
The governance of the Issuer or Public Company shall, at the minimum, contain a brief description of:
1. RUPS, paling sedikit memuat: 201-211
GMS, at the minimum, contains:
a. Informasi mengenai keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku meliputi:
Information regarding the resolutions of the GMS in the fiscal year and 1 (one) year before the fiscal year include:
1) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang direalisasikan pada tahun
buku; dan
the GMS’ resolutions in the fiscal year and 1 (one) year before the fiscal year are realized in the fiscal year;
and
2) keputusan RUPS pada tahun buku dan 1 (satu) tahun sebelum tahun buku yang belum direalisasikan beserta
alasan belum direalisasikan;
resolutions of the GMS in the fiscal year and 1 (one) year before the fiscal year that has not been realized
and the reasons for not realizing them;
b. dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik menggunakan pihak independen dalam pelaksanaan RUPS untuk
melakukan perhitungan suara, maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
if the Issuer or Public Company uses an independent party in the conduct of the GMS to calculate the votes, then
this matter shall be disclosed.
2. Direksi, paling sedikit memuat: 232-242
The Board of Directors, at the minimum, contains:
a. tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi;
duties and responsibilities of each member of the Board of Directors;
Informasi mengenai tugas dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi diuraikan dan dapat disajikan
dalam bentuk tabel;
The duties and responsibilities of each member of the Board of Directors are described and can be presented
in tabular form;
b. pernyataan bahwa Direksi memiliki pedoman atau piagam (charter) Direksi;
a statement that the Board of Directors has guidelines or charter for the Board of Directors;
c. kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, dan tingkat kehadiran
anggota Direksi dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS; Informasi tingkat kehadiran anggota
Direksi dalam rapat Direksi, rapat Direksi bersama Dewan Komisaris, atau RUPS dapat disajikan dalam bentuk
tabel;
policies and implementation of the Board of Directors’ meeting frequency, Board of Directors’ meeting with
the Board of Commissioners, and the Board of Directors member’s attendance level in the meeting including
attendance at the GMS; Information on the Board of Directors member’s level of attendance at the meeting of
the Board of Directors, the meeting of the Board of Directors with the Board of Commissioners, or the GMS can
be presented in tabular form;
d. pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi:
training and/or competency improvement of the Board of Directors members:
1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Direksi, termasuk program orientasi bagi
anggota Direksi yang baru diangkat (jika ada); dan
training and/or improving the competence of members of the Board of Directors policy, including an
orientation program for newly appointed members of the Board of Directors (if any); and
2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Direksi dalam tahun buku (jika ada);
training and/or competency improvement attended by members of the Board of Directors in the fiscal year
(if any);
e. penilaian Direksi terhadap kinerja komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi pada tahun buku paling
sedikit memuat:
the Board of Directors’ assessment of the performance of the committees that support the implementation of the
Board of Directors’ duties for the fiscal year shall at least contain:
1) prosedur penilaian kinerja; dan
performance appraisal procedures; and
2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat;
dan
the criteria used, such as performance achievements during the fiscal year, competence and attendance at
meetings; and
f. dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki komite yang mendukung pelaksanaan tugas Direksi,
maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
if the Issuer or Public Company does not have a committee that supports the implementation of the duties of the
Board of Directors, this matter shall be disclosed.
476 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 477
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
3. Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 212-231
The Board of Commissioners, at the minimum, contains:
a. tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
duties and responsibilities of the Board of Commissioners;
b. pernyataan bahwa Dewan Komisaris memiliki pedoman atau piagam (charter) Dewan Komisaris;
a statement that the Board of Commissioners has guidelines or charter for the Board of Commissioners;
c. kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi dan tingkat
kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat tersebut termasuk kehadiran dalam RUPS; Informasi tingkat
kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi, atau
RUPS dapat disajikan dalam bentuk tabel;
policies and implementation of the Board of Commissioners meeting frequency, meetings of the Board of
Commissioners with the Board of Directors and the level of attendance of members of the Board of Commissioners
in such meetings including attendance at the GMS; Information on the Board of Commissioners members’
attendance level at the meeting of the Board of Commissioners, the meeting of the Board of Commissioners with
the Board of Directors, or the GMS can be presented in tabular form;
d. pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris:
training and/or competency improvement of members of the Board of Commissioners:
1) kebijakan pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi anggota Dewan Komisaris, termasuk program
orientasi bagi anggota Dewan Komisaris yang baru diangkat (jika ada); dan
policy on training and/or improving the Board of Commissioners members’ competence, including
orientation programs for newly appointed members of the Board of Commissioners (if any); and
2) pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang diikuti anggota Dewan Komisaris dalam tahun buku (jika
ada).
training and/or competency improvement attended by members of the Board of Commissioners in the
fiscal year (if any).
e. penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris serta masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris, paling sedikit memuat:
performance appraisal of the Board of Directors and the Board of Commissioners as well as each member of the
Board of Directors and the Board of Commissioners, at the minimum containing:
1) prosedur pelaksanaan penilaian kinerja;
procedures for implementing performance appraisals;
2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat;
dan
the criteria used such as performance achievements during the fiscal year, competence and attendance at
meetings; and
3) pihak yang melakukan penilaian.
the party conducting the assessment.
f. penilaian Dewan Komisaris terhadap kinerja Komite yang mendukung pelaksanaan tugas Dewan Komisaris pada
tahun buku meliputi:
the Board of Commissioners’ assessment of the performance of the Committees that support the implementation
of the duties of the Board of Commissioners in the fiscal year includes:
1) prosedur penilaian kinerja; dan
performance appraisal procedures; and
2) kriteria yang digunakan seperti capaian kinerja selama tahun buku, kompetensi dan kehadiran dalam rapat.
the criteria used such as performance achievements during the fiscal year, competence, and attendance
at meetings.
4. Nominasi dan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, paling sedikit memuat: 249-255
The nomination and remuneration of the Board of Directors and the Board of Commissioners shall at least contain:
a. prosedur nominasi, meliputi uraian singkat mengenai kebijakan dan proses nominasi anggota Direksi dan/atau
anggota Dewan Komisaris; dan
nomination procedure, including a brief description of the policies and members nomination process of the Board
of Directors and/or the Board of Commissioners; and
b. prosedur dan pelaksanaan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris, antara lain:
procedures and implementation of remuneration for the Board of Directors and the Board of Commissioners,
among others:
1) prosedur penetapan remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris;
procedures for determining remuneration for the Board of Directors and the Board of Commissioners;
2) struktur remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris seperti, gaji, tunjangan, tantiem/bonus dan lainnya; dan
the remuneration structure of the Board of Directors and the Board of Commissioners such as salary,
allowances, tantiem/bonus, and others; and
3) besarnya remunerasi masing-masing anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris; Pengungkapan
informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
the amount of remuneration for each member of the Board of Directors and member of the Board of
Commissioners; Disclosure of information can be presented in tabular form.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 477
Page 478
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
5. Dewan pengawas syariah, bagi Emiten atau Perusahaan Publik yang menjalankan kegiatan usaha berdasarkan prinsip N/A
syariah sebagaimana tertuang dalam anggaran dasar, paling sedikit memuat:
The Sharia Supervisory Board, the Issuer or Public Company that runs the business activities based on Islamic principles
as stated in the articles of association shall, at the minimum, include:
a. nama;
names;
b. dasar hukum pengangkatan dewan pengawas syariah;
the legal basis for the appointment of the sharia supervisory board;
c. periode penugasan dewan pengawas syariah;
the period of assignment of the sharia supervisory board;
d. tugas dan tanggung jawab dewan pengawas syariah; dan
duties and responsibilities of the Shariah Supervisory Board; and
e. frekuensi dan cara pemberian nasihat dan saran serta pengawasan pemenuhan prinsip syariah di pasar modal
terhadap Emiten atau Perusahaan Publik.
frequency and mode of administration advice and suggestions as well as monitoring compliance with Sharia
Principles in the Capital Market of the Issuer or Public Company.
6. Komite Audit, paling sedikit memuat: 257-267
The Audit Committee, including, at the minimum:
a. nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
names and positions of the committee members;
b. usia;
age;
c. kewarganegaraan;
nationality;
d. riwayat pendidikan;
education history;
e. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including:
• dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
legal basis of appointment as a committee member;
• rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta
jabatan lainnya (jika ada); dan
concurrent positions as members of the Board of Commissioners, members of the Board of Directors and/
or members of committees as well as other positions (if any); and
• pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
work experience both inside and outside the Issuer or Public Company;
f. periode dan masa jabatan anggota Komite Audit;
period and tenure of Audit Committee members;
g. pernyataan independensi Komite Audit;
statement of Audit Committee independence;
h. kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat Komite Audit dan tingkat kehadiran anggota Komite Audit
dalam rapat tersebut;
policy and implementation of Audit Committee meeting frequency and level of attendance of Audit Committee
members at the meetings;
i. pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
training and/or competency improvement that has been followed in the fiscal year (if any); and
j. pelaksanaan kegiatan Komite Audit pada tahun buku sesuai dengan yang dicantumkan dalam pedoman atau
piagam (charter) Komite Audit.
implementation of Audit Committee activities in the fiscal year in the Audit Committee guidelines or charter.
478 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 479
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
7. komite atau fungsi nominasi dan remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 268-276
the nomination and remuneration committee or function of the Issuer or Public Company, at the minimum, containing:
a. nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
names and positions of the committee members;
b. usia;
age;
c. kewarganegaraan;
nationality;
d. riwayat pendidikan;
education history;
e. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including:
1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
legal basis of appointment as a committee member;
2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta
jabatan lainnya (jika ada); dan
concurrent positions as members of the Board of Commissioners, members of the Board of Directors and/
or members of committees as well as other positions (if any); and
3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
work experience both inside and outside the Issuer or Public Company.
f. periode dan masa jabatan anggota komite;
period and tenure of committee members;
g. pernyataan independensi komite;
statement of committee independence;
h. pelatihan dan/atau peningkatan kompetensi yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada);
training and/or competency improvement that has been followed in the financial year (if any);
i. uraian tugas dan tanggung jawab;
description of duties and responsibilities;
j. pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter);
statement that it has established committee guidelines or charter;
k. kebijakan dan pelaksanaan frekuensi rapat dan tingkat kehadiran anggota dalam rapat tersebut;
policy and implementation of committee meeting frequency and level of attendance of committee members at
the meetings;
l. uraian singkat pelaksanaan kegiatan pada tahun buku; dan
a brief description of the committee’s activities in the fiscal year; and
m. dalam hal tidak dibentuk komite nominasi dan remunerasi, Emiten atau Perusahaan Publik cukup mengungkapkan
informasi sebagaimana dimaksud dalam huruf i) sampai dengan huruf l) dan mengungkapkan:
if no nomination and remuneration committee is formed, the Issuer or Public Company is to disclose the
information as referred to in letter i) to letter l) and disclose:
1) alasan tidak dibentuknya komite; dan
reasons for not forming the committee; and
2) pihak yang melaksanakan fungsi nominasi dan remunerasi.
the party carrying out the nomination and remuneration function.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 479
Page 480
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
8. komite lain yang dimiliki Emiten atau Perusahaan Publik dalam rangka mendukung fungsi dan tugas Direksi dan/atau 277-282
Dewan Komisaris, seperti Komite Nominasi dan Remunerasi, mencakup antara lain:
other committees owned by Issuers or Public Companies to support the functions and duties of the Board of Directors
(if any) and/or committees that support the functions and responsibilities of the Board of Commissioners, at the
minimum, containing:
a. nama dan jabatannya dalam keanggotaan komite;
name and position in committee membership;
b. usia;
age;
c. kewarganegaraan;
nationality;
d. riwayat pendidikan;
educational history;
e. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including information on:
1) dasar hukum penunjukan sebagai anggota komite;
legal basis of appointment as a committee member;
2) rangkap jabatan, baik sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, dan/atau anggota komite serta
jabatan lainnya (jika ada); dan
concurrent positions, either as a member of the Board of Commissioners, member of the Board of Directors,
and/or committee member and other positions (if any); and
3) pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik.
work experience and period both inside and outside the Issuer or Public Company.
f. periode dan masa jabatan anggota komite;
the period and term of office of the committee members;
g. uraian tugas dan tanggung jawab;
statement of committee independence;
h. pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) komite;
training and/or competency improvement that has been followed in the fiscal year (if any); and
i. pernyataan independensi komite;
description of duties and responsibilities;
j. kebijakan dan pelaksanaan tentang frekuensi rapat komite dan tingkat kehadiran anggota komite dalam rapat
tersebut;
a statement that the committee has had guidelines or charters;
k. pendidikan dan/atau pelatihan yang telah diikuti dalam tahun buku (jika ada); dan
policies and implementation of the frequency of committee meetings and the level of attendance of committee
members in those meetings; and
l. uraian singkat pelaksanaan kegiatan komite pada tahun buku.
a brief description of the committee’s activities for the fiscal year.
9. Sekretaris Perusahaan, mencakup antara lain: 303-307
Corporate Secretary, including, at the minimum:
a. nama;
name;
b. domisili;
domicile;
c. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including:
• dasar hukum penunjukan sebagai Sekretaris Perusahaan; dan
legal basis of appointment as Corporate Secretary; and
• pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
work experience both inside and outside the Issuer or Public Company;
d. riwayat pendidikan;
education history;
e. pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku; dan
training and/or competence improvement followed during the fiscal year; and
f. uraian singkat pelaksanaan tugas Sekretaris Perusahaan pada tahun buku.
a brief description of the Corporate Secretary activities in the fiscal year.
480 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 481
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
10. Unit Audit Internal, mencakup antara lain: 308-315
Internal Audit Unit, including, at the minimum:
a. nama kepala Unit Audit Internal;
name of the Internal Audit Unit head;
b. riwayat jabatan, meliputi informasi:
position history, including:
• dasar hukum penunjukan sebagai pemimpin Unit Audit Internal; dan
the legal basis for the appointment as Internal Audit Unit head; and
• pengalaman kerja beserta periode waktunya baik di dalam maupun di luar Emiten atau Perusahaan Publik;
work experience with its period both inside and outside of the Issuer or Public Company;
c. kualifikasi atau sertifikasi sebagai profesi audit internal (jika ada);
professional internal audit qualifications or certifications (if any);
d. pendidikan dan/atau pelatihan yang diikuti dalam tahun buku;
training and/or competency improvement to be followed during the fiscal year;
e. struktur dan kedudukan Unit Audit Internal;
structure and positions within the Internal Audit Unit;
f. uraian tugas dan tanggung jawab;
duties and responsibilities description;
g. pernyataan bahwa telah memiliki pedoman atau piagam (charter) Unit Audit Internal; dan
statement that it has established Internal Audit Unit guidelines or charter; and
h. uraian singkat pelaksanaan tugas unit audit internal pada tahun buku termasuk kebijakan dan pelaksanaan
frekuensi rapat dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan/atau komite audit.
a brief description of the implementation of the internal audit unit’s duties for the fiscal year, including the policy
and implementation of the frequency of meetings with the Board of Directors, Board of Commissioners, and/or
audit committee.
11. uraian mengenai sistem pengendalian internal (internal control) yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, 325-327
paling sedikit mengenai:
description of the internal control system applied by the Issuer or Public Company, at the minimum, including:
a. pengendalian keuangan dan operasional, serta kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan lainnya; dan
financial and operational control and compliance with other laws and regulations; and
b. tinjauan atas efektivitas sistem pengendalian internal; dan
review of the internal control system effectiveness;
c. pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atas kecukupan sistem pengendalian internal;
statement of the Board of Directors and/or Board of Commissioners on the adequacy of the internal control
system;
12. sistem manajemen risiko yang diterapkan oleh Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit mengenai: 374-461
description of the risk management system applied by the Issuer or Public Company, at the minimum, including:
a. gambaran umum mengenai sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik;
a general description of the Issuer or Public Company risk management system;
b. jenis risiko dan cara pengelolaannya;
risks types and their management; and
c. tinjauan atas efektivitas sistem manajemen risiko Emiten atau Perusahaan Publik; dan
review of the Issuer or Public Company risk management system effectiveness; and
d. pernyataan Direksi dan/atau Dewan Komisaris atau komite audit atas kecukupan sistem manajemen risiko.
statement of the Board of Directors and/or Board of Commissioners on the adequacy of the risk management
system.
13. perkara penting yang dihadapi oleh Emiten atau Perusahaan Publik, entitas anak, anggota Direksi dan anggota Dewan 328
Komisaris (jika ada), antara lain meliputi:
legal cases that have a material impact faced by Issuers or Public Companies, subsidiaries, members of the Board of
Directors, and members of the Board of Commissioners (if any), at the minimum, contain:
a. pokok perkara/gugatan;
case/litigation description;
b. status penyelesaian perkara/gugatan; dan
case/litigation settlement status; and
c. pengaruhnya terhadap kondisi Emiten atau Perusahaan Publik.
impact on the Issuer or Public Company condition.
14. informasi tentang sanksi administratif yang dikenakan kepada Emiten atau Perusahaan Publik, anggota Dewan 329
Komisaris dan Direksi, oleh otoritas Pasar Modal dan otoritas lainnya pada tahun buku (jika ada);
information on administrative sanctions/sanctions imposed on Issuers or Public Companies, members of the Board of
Commissioners and members of the Board of Directors, by the Financial Services Authority and other authorities for
the fiscal year (if any);
15. informasi mengenai kode etik Emiten atau Perusahaan Publik meliputi: 336-339
information regarding the Issuer or Public Company code of ethics, including:
a. pokok-pokok kode etik;
code of ethics content;
b. bentuk sosialisasi kode etik dan upaya penegakannya; dan
form of code of ethics socialization and enforcement efforts; and
c. pernyataan bahwa kode etik berlaku bagi anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, dan karyawan Emiten atau
Perusahaan Publik.
statement that the code of ethics applies to members of the Board of Directors, Board of Commissioners, and
employees of the Issuer or Public Company.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 481
Page 482
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
16. uraian singkat mengenai kebijakan pemberian kompensasi jangka panjang berbasis kinerja kepada manajemen dan/ 347
atau karyawan yang dimiliki oleh Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), antara lain berupa program kepemilikan
saham oleh manajemen (management stock ownership program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh
karyawan (employee stock ownership program/ESOP);
brief description of the policy of providing long-term performance-based compensation to management and/or
employees owned by the Issuer or Public Company (if any), including the management stock ownership program
(MSOP) and/or employee stock ownership program (ESOP);
Dalam hal pemberian kompensasi berupa program kepemilikan saham oleh manajemen (management stock ownership
program/MSOP) dan/atau program kepemilikan saham oleh karyawan (employee stock ownership program/ESOP),
informasi yang diungkapkan paling sedikit memuat:
In terms of providing compensation in the form of a management stock ownership program (MSOP) and/or an
employee stock ownership program (ESOP), the information disclosed must at least contain:
a. jumlah saham dan/atau opsi;
number of shares and/or options;
b. jangka waktu pelaksanaan;
implementation period;
c. persyaratan karyawan dan/atau manajemen yang berhak; dan
requirements for eligible employees and/or management; and
d. harga pelaksanaan atau penentuan harga pelaksanaan.
exercise price or determination of exercise price.
17. uraian singkat mengenai kebijakan pengungkapan informasi mengenai: 346
a brief description of the information disclosure policy regarding:
a. kepemilikan saham anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah
terjadinya kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikan atas saham Perusahaan Terbuka; dan
share ownership of members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners no later
than 3 (three) working days after the occurrence of ownership or any change in ownership of shares of a Public
Company; and
b. pelaksanaan atas kebijakan dimaksud.
implementation of the said policy.
18. uraian mengenai sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system) di Emiten atau Perusahaan Publik (jika ada), 340-344
antara lain meliputi:
description of the whistleblowing system in the Issuer or a Public Company (if any), including:
a. cara penyampaian laporan pelanggaran;
violation report submission;
b. perlindungan bagi pelapor;
protection for whistle-blowers;
c. penanganan pengaduan;
complaint handling;
d. pihak yang mengelola pengaduan; dan
the party managing the complaint; and
e. hasil dari penanganan pengaduan, paling sedikit meliputi:
complaint handling results, at the minimum:
• jumlah pengaduan yang masuk dan diproses dalam tahun buku; dan
number of complaints received and processed during the fiscal year; and
• tindak lanjut pengaduan
complaint follow up;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki sistem pelaporan pelanggaran (whistleblowing system),
maka diungkapkan mengenai hal tersebut.
If the Issuer or Public Company does not have a whistleblowing system, this matter must be disclosed.
19. uraian mengenai kebijakan anti korupsi Emiten atau Perusahaan Publik, paling sedikit memuat: 374
a description of the anti-corruption policy of the Issuer or Public Company, at the minimum containing:
a. program dan prosedur yang dilakukan dalam mengatasi praktik korupsi, balas jasa (kickbacks), fraud, suap dan/
atau gratifikasi dalam Emiten atau Perusahaan Publik; dan
programs and procedures implemented in overcoming corrupt practices, kickbacks, fraud, bribery, and/or
gratuities in Issuers or Public Companies; and
b. pelatihan/sosialisasi anti korupsi kepada karyawan Emiten atau Perusahaan Publik;
anti-corruption training/socialization to employees of Issuers or Public Companies;
Dalam hal Emiten atau Perusahaan Publik tidak memiliki kebijakan anti korupsi, maka dijelaskan alasan tidak dimilikinya
kebijakan dimaksud.
If the Issuer or Public Company does not have an anti-corruption policy, the reasons for not having the said policy must
be explained.
20. penerapan atas pedoman tata kelola Perusahaan Terbuka bagi Emiten yang menerbitkan efek bersifat ekuitas atau 349-367
Perusahaan Publik, meliputi:
implementation of Code of Corporate Governance guidelines by the Issuer that issues equity securities or the Public
Company, including:
a. pernyataan mengenai rekomendasi yang telah dilaksanakan; dan/atau
statement regarding recommendations have been implemented; and/or
b. penjelasan atas rekomendasi yang belum dilaksanakan, disertai alasan dan alternatif pelaksanaannya (jika ada).
description of the recommendations that have not been implemented, the reasons, and the implementation
alternatives (if any);
Pengungkapan informasi dapat disajikan dalam bentuk tabel.
Disclosure of information can be presented in tabular form.
482 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 483
Corporate Social Safety Responsibility
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
H. TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN EMITEN ATAU PERUSAHAAN PUBLIK
SOCIAL AND ENVIRONMENTAL RESPONSIBILITY OF THE ISSUER OR PUBLIC COMPANY
1. Informasi yang diungkapkan dalam bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan merupakan Laporan Keberlanjutan SR
(Sustainability Report) sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik, paling
sedikit memuat:
Information disclosed in the social and environmental responsibility section is a Sustainability Report as referred in
the Financial Services Authority Regulation Number 51/POJK.03/2017 on Implementation of Sustainable Finance for
Financial Services Institutions, Issuers, and Public Companies, including at least:
a. penjelasan strategi keberlanjutan;
explanation of sustainability strategy;
b. ikhtisar aspek keberlanjutan (ekonomi, sosial, dan lingkungan hidup);
an overview of (economic, social, and environmental) sustainability aspects;
c. profil singkat Emiten atau Perusahaan Publik;
a brief profile of the Issuer or Public Company
d. penjelasan Direksi;
explanation from the Board of Directors;
e. tata kelola keberlanjutan;
sustainable governance;
f. kinerja keberlanjutan;
sustainability performance;
g. verifikasi tertulis dari pihak independen, jika ada;
written verification from an independent party, if any;
h. lembar umpan balik (feedback) untuk pembaca, jika ada; dan
feedback sheet for readers, if any; and
i. tanggapan Emiten atau Perusahaan Publik terhadap umpan balik laporan tahun sebelumnya.
response of the Issuer or Public Company to the previous year’s report feedback.
2. Laporan Keberlanjutan sebagaimana dimaksud pada angka 1), harus disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan SR
Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam
Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini;
Sustainability Report as referred to in 1) shall be prepared in accordance with the Technical Guidelines for the Preparation
of a Sustainability Report for Issuers and Public Companies as stipulated in Attachment II which is an integral part of this
Financial Services Authority Circular Letter;
3. informasi Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) pada angka 1) dapat: SR
information on the Sustainability Report in 1) can be:
a. diungkapkan pada bagian lain yang relevan di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan, seperti
penjelasan Direksi terkait Laporan Keberlanjutan diungkapkan dalam bagian terkait Laporan Direksi; dan/atau
disclosed in other relevant sections outside the social and environmental responsibility, such as the Board of
Directors’ explanation on the Sustainability Report disclosed in the section related to the Board of Directors’
Report; and/or
b. merujuk pada bagian lain di luar bagian tanggung jawab sosial dan lingkungan dengan tetap mengacu pada
Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan Perusahaan Publik
sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran Otoritas
Jasa Keuangan ini, seperti profil Emiten atau Perusahaan Publik.
referred to other sections outside the social and environmental responsibility while still referring to the Technical
Guidelines for the Preparation of Sustainability Reports for Issuers and Public Companies as stipulated in
Attachment II which is an integral part of this Financial Services Authority Circular Letter, such as profiles of the
Issuer or Public Company.
4. Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) sebagaimana dimaksud pada angka 1) merupakan bagian yang tidak SR
terpisahkan dari Laporan Tahunan namun dapat disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan;
The Sustainability Report as referred to in 1) is an inseparable part of the Annual Report but can be presented separately
from the Annual Report;
5. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, informasi yang diungkapkan SR
dalam Laporan Keberlanjutan dimaksud harus:
In the event that the Sustainability Report is presented separately from the Annual Report, the information disclosed in
the Sustainability Report shall:
a. memuat seluruh informasi sebagaimana dimaksud pada angka 1); dan
consist of all the information as referred to in 1); and
b. disusun sesuai Pedoman Teknis Penyusunan Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) Bagi Emiten dan
Perusahaan Publik sebagaimana tercantum dalam Lampiran II yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan ini.
be prepared in accordance with the Technical Guidelines for the Preparation of a Sustainability Report for Issuers
and Public Companies as stipulated in Attachment II which is an integral part of this Financial Services Authority
Circular Letter.
6. Dalam hal Laporan Keberlanjutan disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan, maka dalam bagian tanggung SR
jawab sosial dan lingkungan memuat informasi bahwa informasi mengenai tanggung jawab sosial dan lingkungan telah
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan yang disajikan secara terpisah dari Laporan Tahunan; dan
In the event that the Sustainability Report is presented separately from the Annual Report, the social and environmental
responsibility section shall include explanation that information on social and environmental responsibility has been
disclosed in the Sustainability Report which is presented separately from the Annual Report; and
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 483
Page 484
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Isi Laporan Tahunan Halaman
Annual Report Contents Page
7. Penyampaian Laporan Keberlanjutan (Sustainability Report) yang disajikan secara terpisah dengan Laporan Tahunan
harus disampaikan bersamaan dengan penyampaian Laporan Tahunan.
Submission of the Sustainability Report which is presented separately from the Annual Report must be submitted
together with the submission of the Annual Report.
I. LAPORAN KEUANGAN TAHUNAN YANG TELAH DIAUDIT 488
AUDITED ANNUAL FINANCIAL REPORT
Laporan keuangan tahunan yang dimuat dalam Laporan Tahunan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia dan telah diaudit oleh Akuntan. Laporan keuangan dimaksud memuat pernyataan mengenai pertanggungjawaban
atas laporan keuangan sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang mengatur
mengenai tanggung jawab Direksi atas laporan keuangan atau peraturan perundang-undangan di sektor Pasar Modal yang
mengatur mengenai laporan berkala Perusahaan Efek dalam hal Emiten merupakan Perusahaan Efek; dan
The annual financial statements contained in the Annual Report are prepared following financial accounting standards in
Indonesia and have been audited by a public accountant registered with the Financial Services Authority. The said annual
financial report contains a statement regarding the accountability for financial statements as regulated in the Financial Services
Authority Regulation regarding the Board of Directors’ responsibility for financial reports or the laws and regulations in the
capital market sector which regulate the periodic reports of securities companies if the Issuer is a securities company; and
J. SURAT PERNYATAAN ANGGOTA DIREKSI DAN ANGGOTA DEWAN KOMISARIS TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS 486-487
LAPORAN TAHUNAN
BOARD OF DIRECTORS AND BOARD OF COMMISSIONERS’ STATEMENT ON RESPONSIBILITY FOR THE ANNUAL
REPORT
Surat pernyataan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris tentang tanggung jawab atas Laporan Tahunan disusun
sesuai dengan format Surat Pernyataan Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris tentang Tanggung Jawab atas
Laporan Tahunan sebagaimana tercantum dalam Lampiran yang merupakan bagian tidak terpisahkan dari Surat Edaran
Otoritas Jasa Keuangan ini.
Statements of members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners regarding responsibility for
the Annual Report are prepared in accordance with the format of Statement Letters of Members of the Board of Directors
and Members of the Board of Commissioners regarding Responsibility for Annual Reports as listed in the Appendix which is
an integral part of this Financial Services Authority Circular Letter.
484 Laporan Tahunan 2022 - PT Bank Artha Graha Internasional Tbk
Page 485
Corporate Social Safety Responsibility
Halaman Ini Sengaja Dikosongkan
This Page Intensionally Left Blank
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk-Annual Report 2022 485
Page 486
Page 487
Kami, yang bertanda tangan di bawah ini, menyatakan We, the undersigned, hereby declare that all information
bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan PT Bank in the Annual Report of PT Bank Artha Graha Internasional
Artha Graha Internasional Tbk tahun 2022 telah dimuat Tbk for year 2022 has been fully contained and we shall
secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas be fully responsible to the correctness of contents in the
kebenaran isi Laporan Tahunan Bank. Annual Report Bank.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This statement is hereby made in all truthfulness.
Direksi,
Board of Directors,
Andy Kasih Christina Harapan
Direktur Utama Wakil Direktur Utama
President Director Vice President Director
Anas Latief Indra S. Budianto
Direktur Kepatuhan/Direktur Independen Direktur
Compliance Director/Independent Director Director
Indrastomo Nugroho Andy Dharma
Direktur Direktur
Director Director
Page 488
Page 489
Page 490
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk LAPORAN KEUANGAN PADA DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR TANGGAL 31 DESEMBER 2022 BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN FINANCIAL STATEMENTS AS OF AND FOR THE YEAR ENDED DECEMBER 31, 2022 WITH INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT
Page 491
Page 492
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL, Tbk
DAFTAR ISI / TABLE OF CONTENTS
Hal / Pages
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN / INDEPENDENT AUDITORS’ REPORT i–v
LAPORAN POSISI KEUANGAN / STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION 1–2
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN/ 3–4
STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE
INCOME
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS / STATEMENTS OF CHANGES IN 5
EQUITY
LAPORAN ARUS KAS / STATEMENTS OF CASH FLOWS 6
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN / NOTES TO FINANCIAL 7 – 166
STATEMENTS
Page 493
KANAKA PURADIREDJA, SUHARTONO
O[FI'' Branch Jakarta Pusat
Branch Licence No. 567/ Kt4.7 / 2079
Wisma Eumiputera, 12" Ftoor
J[. Jend. Sudirman Kav. 75, Setiabudi
Jakarta 12910
?.6? - ?7 52?4587 F.6? - 27 5224587
E. nexiasudirman@nexia.id
wwwnexia.co.id
Laporan Auditor Independen Indefndeot Atiliws' Rqort
Reft 00034/3.o40e / AU.l/ot /o524-2/t fiIL/2023
Kepada Yth, To:
Pan Ponegang Saham, (omisaris dan Direlsi fhe Shareholdss, Commissionqs and Dirrtors of
PI Eank Artha Graha IntemasionaL Tbk Pl 8ank Afira Gnha IntemasionaL lbk
Opid Opinion
Kami tetah mengaudit laporan keuangan PT Bank Artha Graha We haye auditd the accompanying financial statements of
InternasionaL Tbk ('Bank") terlampir, yang terdiri dari taporan PT Bank Artha Graha lntemasionaL Tbk (the 'Bank'), which
posisi kanngan tanggal 31 Desember 2O22, sefta taporan laba compri* the statement of financial position as at December
rugi dan penghasitan komprehensif [ain, taporan perubahan il, 2022, and the sbtemenb of profit or loss and other
ekuitas dan laporan arus kas untuk tahun yang berakhir pada comprehensive income, chang* in equfi and cash flows for
tangga[ tersebut, termasuk ikhtisar kebijakan akuntansi the year ended, including a summaty of significant
signifikan. accounting policies.
Menurut opini kami, laporan kzuangan tertampir menyajikan In our opinion, the accompanying financial statements
secara wajar, datam semua hat yang materiaL posisi keuangan present hirly, in all nateial respects, the financial position
PT Bank Artha Graha InternasionaL Tbk tangga[ 31 D,esember of PT Bank Artha Gnha Inbmasional, Tbk as at December i7,
2022, serta kinerja keuangan dan arus kas untuk tahun yang 2022, and their financial pefformance and cash flows for the
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar year ended, in accordance with Indonesian Financial
Akuntansi Keuangan di Indonesia. Accounting Standards.
Easis Opini Basis for Opinion
Kami metaksanakan audit kami berdasarkan Standar Audit yang We conduded our audit in accordance with Standards on
ditetapkan oteh Institut Akuntan Pubtik Indonesia. Tanggung Auditing established by the Indonesian Institute of Certified
jawab kami menurut standar tersebut diuraikan tebih tanjut Public Accountants. lur raponsibilities under those
datam pangraf Tanggung Jawab Auditor terhadap Audit atas standards are futther describd in the Auditors'
Laporan Keuangan tertampir pada laporan kami. Kami R*ponsibilities for the Audit of the accompanying Financial
independen terhadap Bank berdasarkan ketentuan etika yang Statements pangraph of our repotL Yle are independent of
relevan datam audit kami atas laporan keuangan di Indonesia, the Bank in accordance with the ethical requirements that are
dan kami telah memenuhi tanggung jawab etika lainnya relevantto our audit of the financial statements in Indonesia,
berdasarkan ketentuan tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit and we have fulfilled our ottq ethical responsibilities in
yang telah kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk accordance with these requirements- We believe that the
menyediakan suatu basis bagi opini audit kami. audit eidence we have obtaind is sufficient and appropriate
to provide a basis for our opinion.
Hat Audit tltama Kq Audit llatters
Ha[ audit utama adalah ha[-hal yang, menurut pertimbangan Kq audit mattcrs are those matters that, in our professional
profesionat kami, merupakan hal yang pating signifikan datam iudgmenl were of most significance in our audit of the
audit kami atas laporan keuangan periode kini. Hat-hal financial statements of the cunent period. These matters
tersebut disampaikan dalam konteks audit kami atas laporan were addressed in the context of our audit of the financial
keuangan secan keseturuhan, dan dalam merumuskan opini statements as a whole, and in forming our opinion thereon,
kami atas laporan keuangan terkait, kami tidak menyatakan and we do not provide a separate opinion on these matters.
suatu opini terpisah atas ha[ audit utama tersebut.
Hat audit utama yang teridentifikasi dalam audit kami The key audit matter identifid in our audit is outlined below.
dijabarkan di bawah ini.
i Fonuv oF FrRMS
info mation visit ffi.uia.com
Jakarta Pusat Jakarta Sarat Jakarta Se[atan Medan I SurabaYa I Semarang I
I I I I
Page 494
Nexia KANAKA PURADIREDJA SUHARTONO
KPS
Fcrlrihtlg.!..e--r pcrml riLi aE rtoFr Frg r*.t4*n d fu fw irgaiment on baos
dLrb!
S€bagirEna diungl4tan dalam Catatar t3 ffing piirF rl.n k .lbc1,6f/ io flott 73 ,lga.ding l@tE to lhe acconqnying
png dibedlan .tas hporao lcuangan tE hnpir. pada ta[ggat fir,a rcid hffi, as d Ore',f,et 37. m22, the Baok has
31 DeJeober 2022, l,,nk teldr mengi.tui pi[Fman yarq .ecogoiGd tlE l,€as an oi/ftting to Rp70,229,770 niUion and
diberitar *besar *p7O2?9.nO juta dan tEldr rurghitmg h6 @lofu lle albnna fw inpaincot losses on loEns
cadarEan lcrugian Fourumfl nilai atar pitailan yalg anounting to Rf524587 nillion.
diberitan seb6ar Rp524.587 juta.
Perhiurngan cadangar pnmnan nilai .tas phia an ydng Cdalatim at albt,"ne {ot impaitl,pot of loans is czlcuhbd
diberitan dihihng ohh raruFqrlr oteoggrrt&n treto&
Kerugian (redit ElsFltasian rsuai d€ngan Pslx 71, accorhDce vilh 6,AK 71, 'Financial Instrunents"-
'Instru[En (€uaogalr'.
Perdelatan yang dlpnalan dalam meng{rithrog cadaogan ApgrecJl td io cdnlating allorat e for impairment:
penurunan nilai:
o Penilaian Secaa Individul . Indinitl,/€l Assessnent
Banl meoghinmg lcrugian lcdit ebpdtasian setara It|€ Banl (?lar//Es ttrc eryecad credrt loss individnlly
indivirtol dengan nedandingta! aofa dbi tercatat by conpad,rg llre canying amo,,/,nt of the loan with the
pinjantan Fng dibribn dengBn nihi kini dan anrs las Werent wbr ol dc firb:re @sh flows exryded to b
masa dc?an Fng dihar4bn diErina oBr Ba[l baik trcired by dp &mb Mt originating fron principal
yang beumter 6d perrbapran potol dao/atau hnga, an4lor inffi. Wt E rE, as well as cash flows fron the
maupuo arus tas da.i panjuahn jrrdnar, ufil pi rFnan eb of qalanhf,5, for lsns. whidt has a ignifrcant
yang dibed*an yang m€mitiki rilai o*up sig.rif Gn dan vahte ad ltwe is objeclie evidene of inpainrcnt.
Mpat hrkti objeldif Fnurunan rilai.
. Peoilaian Sea.a (oHtif . Colleci'r.ci4sJeJirnent
Eank meoghitung tcatgian Hit ekp€ldasian r€caE Itp k,* calanlaEs tJrc e ecFd credit loses
kobktif lrlengglrl&n bffi it tisa'cal 6a5ed yarg col&ctr'Ery using tutistial-D'.5€d tedniq/./trrs that use
menggumlan ffiapa paratrEter utaoa, artara lain,
yobability of 6zuh" bss givztt tffiuh &n rylle at debutl. l,6s gif,n &,ft and e,eoture at defautt, fot
de6ult unhrt pio}otan y:drg dilrcrilan yang tidal loans fot vhkh lhere is oo objrtive eidenE of
terdapat bukti obFktif penururlao niLi d.n pirFnan impairucot ar lorl, lr,at qisL objedive aideoce of
yaoq dib€rilao yaog ffip.t bulti odeltif peourunan inpaiftEfi but not signifrcanL
llihi namro tidal hemihi s!ffilan.
PerhiEogBn cadarq-an penm,nan rilai abs pininun yang Calo/latiq, of allaffi,acE for inpairneot of luns is a mtjor
diherilan lrruplan hat ardit utrna tren: besarya n n attit tfil,rt furre $E caflyiog aotount of l@ns and theit
tercatrt abs pinjanran png diberibn dan penilaianop a5ie$rrE rt ,quites silrificant nanagenent judgnant and
memerlulan petinhango rignifitan EonaFrrn i€rta the alabia us *i.rntfs arrd assumptions that harc
perhitungmya mrggunalan estinusi dan asunsi yaog hri un@rbioay rtidt co.tu haw a nateial inpad on the
nerilih letidaSasti:n Fng tinlxtl yallg d.pat berdaopal Sar,,s fr,tat cid s,,tf,T,ts-
materiat tefiadap laporan keuangan Bank.
T..gg+ro rdft e h.l rrdit rE ,rtit rW b by atdit a,zltats
(ami mehblao Foiedr adit atas hd irf EfitEs*: Ye htre 6tM lle falbving prre&rs to addrcss this
key awfit atalta:
o }tenuhami dan rcrguji pengendatian !,ang rElEvdn ahs . Ut &rd and Bt relqant cootrols o,Et the
identifitasi atas pirrFnan y.llg tEl* nr€ogElaoi iffi'fiatia of l@tB that harc sigoifrcantly incF.ased
peningkatan dsiko kedit s€Gra signfilao atau (r(Jit risk ot sho* ohjectiye evidence of impairment.
rnenuo!*tan bokti objddif peouman nibi.
. llelal(tlan uji p€tit atas plnFman leng diberilan dan o tond,rt a end;tq test ur loans and evah.Ete whethet
nergwahaJi apalah terdapat periogfaaa risito k€dit lhete is a siqnifiant incrcal€ in ctdit 'isk or tlpre is
secan signifilan atau te.dapat h*ti obittif penururun &jatirc *fularce of impainnnt and Conpa.I. the rcsults
nilai dan nrembandinqrlan hasibp &ogan poilaian uith tl,t,Egetr,ats at'€stmerl.L
man+men.
-r-
Page 495
KANAKA PURADIREDJA SUHARTONO
OilFI'"
. l.lenilai kecukupan penyisihan penurunan nilai atas . ,l5.'€i5 the adequacy of the allovaoce for impaiment on
pinjaman yang mmgatami peningkatan risilo kedit loans that have a tignifrcafit increas in credit isk or
secara signifikan atau terdapat bukti obje*tif penurunan there is objedive eidence of impairment by ennining
nilai dengan meneriha baik jumlah dan raktu arus kas both the amrunt and timing of fubrte cash flovs used by
masa depan yang digunakan oteh Bank dalam the Eank in calcuhting inpairmeot losses.
perhitungan kerugian penurunan nilai.
. Henilai metodol,ogi dan asumsi yang digunakan dalan . &5e55r'ag the nethodology and assumptioos used in
n€nghitung terugian kedit ekpektasian s€cara l@tektff, calcuhting expecbd credit loses co[edively, induding
ternasul penentuan probability of default loss given determining the probability of defauh loss given default
detault dan exposurc at default dan melakukan and expure at default and pe,{oming recalcuhtion.
perhit ngan ulang.
Tanggung Jarab llanajermn dan Pihat y.ng Bertaqguq f;!€sr,osibihtics ot ,lenagf,E,efi and fhose c,,arged r,th
Ja;ab .tas lata febb t8rhadap taporan lqnngan Gwoancc fot de frnaocial Strterr€nA
Manajemen bertanggung jardb atas penlnrsunan dan I'lanagement is raponsible for the prepantion and fair
perydjian irajar [aporan &euangan t€dampir tersebut sesuai pre*otation of the acanpoying financial statenens in
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dan atas accotdance vith Indooetian Financial Accounting Standards,
peng€ndatian intemat lang dianggap pertu oteh man+men and {ot soch internal conaol as manageneot determines is
unhJk memunghnkan pen!,trunan taponn keuangan yang necessaty to enable the prepantion of finncial statenents
bebas dari kesalahan penyajian materiaL baik yang disebablan thdt drc fre€ from natedal misstatf.merr'lt, whether due to
oleh kecurangan maupun kesalahan. fraud ot etror.
Dalam penyusunan laporan keuangan terlrmpir, manajenen In prcparing the acconqnying financial stateneots,
bertanggung jawab unbk menilai kemampuan Eanl datam managg,,ent is rcsponsilrle for assesing tE BaDk abilily to
mempertahankan letangsungan usahanya, nengungkapkan, continue as a goiog concem, dirbsing, as applicable, nafte$
sesuai dengan kondisinya. Hal-hat yang bertaitan dengan Elated to goiog concef,] and uing the going coflcen basis of
kelangsungan usaha, dan manggunakan basis akuntansi accounting unless managenent eithet intends to liquidate the
ketangsungan usaha, kecuati manaje,nen m€rritih intensi Bank or to cea* oryations. or has no rcalistic altematiw but
unt[k metikuidasi Sank atau menghertikan operasi, atau to do so-
tidak memitiki attematif yang reatistis selain
melalsanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab atas tata tel.ola bertanggung Ihose charyed with govemaoce are responsible for overceeing
iawab untul nengarasi proses pelaporan keuangan Bank. the Bank frnancial repotting Wocesses.
T.rlgguog Jar.b Anditor terhad.p Audit aE L.poran Attditols f;,r5,,,,sibilitir5 fot drc Audit of Financial
Ii€uargan St ter€rr8
Tujuan kani adalah unbk mem;croleh lqahnan memadai our objeaives are to ottain reasonable assuence about
t€ntang apa*ah laporan keuangan terlampir 5€cara whether lhe acconpatryinq financial statenen,s as a whole are
kes€bruhan bebas dari kesalahan penyajian material baik he fton natedal misstatenent, whether due to ftaud or
yang disebabkan oteh kecurangan maupun kesatahan, dan efioL and to issue an auditot's report that includes our
unU,k menetbittan laporan auditor yang mencakup opini kami, opinion- Reasonble assurance is a high le'nl of assurance,
kEakinan memadai merupakan suatu tingH keyahnan but is not a g@,E,ntu that an audit conduchd in accordance
tinggi, namun bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit vfth Sandard on Auditing will alwayc deted a naterial
yang dilaksanakan berdasarlan Standar Audit akan setatu nisstat ln,eot wrle ,t err:Jb. l4isstatements can arise fron
mendeteksi kesalahan penlajian naterial ketika hat tersebd fraud or enor and are considered naterial if, individually or in
ada. Xesalahan penyajian dapat disebabkan oleh kecurangan the aggrqatr, lhey auu reasonattly be expeeted to influence
maupun kesalahan dan dianggap materiat jil@, baik secara the economic dqisioos of users taken on the basis of these
individual maupun secara agregat, dapat diekspektasikan accompaoyi og fi nancial 5tateDent5.
5ecara rdjar akan mempeflgaruhi keputusan ekonomi yang
diambit oteh pengguna berdasarkan laporan keuangan
terlampir te6ebut.
Sebagai bagian dari suatJ audit berdasarkan Standar AudiL A5 patt of an audit based on the Auditing Standards, we
kami meflerapkan p€rtimbangan profusional dan exercise yofessional judgment and naintain prof*sional
menpertahankan skeptisisme profesional setama audit (ami skepticism throughout the audit- We also:
juga:
Page 496
KANAKA PURADIREDJA SUHARTONO
oilFI'"
. Xenqid€ tifikasi dan meniLai risilo kesdahan peoyajian . Idettify and asw the risk of naterial nisstatement of
materiat atas t poran teuaogan t€danpir, bait yang tp xc@paiyit g frDancial frte',rents. vhether caused
disebabkan olrh lecurangan nauFm le5alahan, by {rd)d ot enoL d6bn and implenent audit wocedurcs
me.ancang dan nrelabarutan Eosedur adit yang thzt aE fes,oosilP' to tl'f,5€ risk,. And obtain sufricient
r6ponsif trfiadap risiko tersebuL Serb memperolett aryofiiate audit qidence to ptoide a basis for our
bulti audit yang olup dan tepat untrl menyediatan opioion- Ihe isl of not debcting a nateial
basis bagi opini lami- Risiko tidal terdetekiop ,,,isnatr,1,ent drc to haud is highet than that caused by
kesatahan peoyajian material yang disebabtan c{etr em)r, fual,e ftarl nay inwl'a collusioo, forgery,
kecurangrn tebih tinggi dari yaog disebabtan oleh omission, nisregr*ntationt ot the overide of intemal
kesahhan, lar€ni lecunrgan dapat melibatlan lotusi, con'oL
pemalsuao, penghilangan secan sengaja, pemlataan
salah, atau peogabaian pengeMatian intemal.
o l,lenperoleh 5uatu pemahaman tertang peng€rdatia[ . obtzin an uodertanding of intsnal contol relevant to
idrrnal yang relaan deogan andit urtut nranqtng tlc aulit in Nds tD d6ign audtt procedwes that are
prosedur audit yang tepat s€suai dengan kondisinya, apyopriaE in the circumstances, but not for the purpose
tetapi b{lan unhrl tujuan menyatalan opifli fis of exprasing an opinion on the effrtiyeness of the Bank
keefeltivitasan pengendalian intemal 8anl. intemal control.
. llengevdhasi ketepat n lebijakan aluntinsi yang . Evab.,ate the apyopriateness of the acawting policies
digunatan serta ke*iajiban estimasi akuftan5i dan ud and the accounting estination obligations and
pengungkapan tertait Fog dibuat okh nanaFnen- rclad disdosres made W nanageneot.
. l,leryimputkan ketepatan penggunaan basis akuntami c Curclude on tlrc ap?/gryratmess of managenen(s use the
ketangsungan usaha oleh manaFmq dan, berda:arlan going co,tcern bsis of accunting and, based on the
bukti audit yang diperoteh, apakah t€dapat $ah! audit evidence obtaind, vhetlw a nateial uncettaioty
ketidalpastian material yang brtait dmgan peristim en:'t, .R{ated to eyents or cooditions that nay cast
atau kondisi tang dapat menyebablan ke,aguan significant ddrbt on the Bank ability to continue as a
signifikan atas kernampuan Eanl untul menpertahanlan going conc6n. If fle condude that a natr'rial unceftainty
kelang$ngan usahanlra- (etika l(arri m€nyimputlan exrlsB, ne are reqtird to dew attention in ou auditols
bahwa terdapat suatu ketidahastian material kami reqtt b the relatcd disdosures in the acconpanying
diharuslan untuk menarik perhatian datam [aporan financial statfn/nents or, if such disclosures are
auditor kami te pengungkapan tertait datam lapordn iqaderyate, to nodify out opinion- out concluions are
keuangan terlampir atau, jila p€ngungkapan teE€hrt tased on lhe audit evidence otttained up to the date of
tidak nemadai, harus meneotutan apalah perb untuk ow audito/s rcWL Howe,nr, fiiure etentt or condttions
memodifikasi opini kami. Kesimpulan lami didasa*an itay cau* the Bank to ceal€ to continue as a going
pada bukti audit yang diperoleh hingga tanggat laponn concen.
audit kami. llamun, peristiwa atau londisi masa depan
dapat menyebabtan Eank tidal dapat m€mpertahankan
ketangsungan usaha.
. liengewluasi peryajian, stuktur, dan isi laponn . Elu/b ab lhe owrall preentation, strudure and content
keuangan tedrmpir secara les€luruhan, termasul of the accompanying finarcial stateneflts, including the
pengungkapannya, dan apalah laporan keuangan disclosures, and wffiter the acconpaning frnancial
terlarnpir mencerminkan tsansalsi dan peristivra yang stuneqls repreeflt the undeding iansadions and
mendasarinya dengan suab cara yang mencapai eyenb in a mannet that achieves hit ptesentation.
penyaiian waiar.
. ltemp€roteh bukti audit yang cukup dan tepat terkait . Obtain sufficient appropriate audit eidence regarding
informasi larangan entitas atau aktivitas bisnis dalam the frnancial infonation of lhe eotities or buiness
Banl untuk meqatakan opini atas laporan keuangan adivities vithin the Bank to exprcss an opinion on the
tedampir. Kami bertanggung jarrab ata5 arahan, acconpanying financial stztemenfl- We arc rcsponsible
supervisi, dan pelalsanaan audit Bank- (ami tetap for the diredion, supewiion and pertomance of the
bertanggung jawab sepenuhrya atas opini audit kami. Eaok audiL yle rcmain soify'{, res@nsible fot our audit
opinion-
Kami mengkomunikasitan kepada pihak yang bertanggung lle commwicab ith those chargd with goyemance
iawab atas tata ketota m€ngenai, antard lain, ruang tingkup regarding, anong othet naltf,fl, the phoned seope and tining
dan saat yang direncanakan atas audit, serta temuan audit of the audit and significant audit findings, including any
signifilan, termasr.,k setiap detrsiensi signifikan dalam significant deficiencies io iotemal control that we identify
peng€adatian intemal yang teridefitifikasi oteh kami selama duing our audiL
audit.
Page 497
Nexia KANAKA PURADIREDJA SUHARTONO
KPS
(ami joga ricderifan srat! pcmfataao kqada pih.f Fng fe dso provi* ,l,pj€ dnryd vilh govemance with a
bqtnrggnirg inrab estA ldola bahm tafli tdit tuF,nent hn re har,r conplid vith relevant ethical
mematrhi l(eteoban eila yang rdevan mengerEi tqsirellrrenE rqading indry ence, and to connuoicate
indrrerd€nsi, dan mngforrrniL.6ilan :druh lr$ugan, uih dtf,,o all dxiurdrips and olher matters that nay
serta hal-lrat kin png diarggp !€cara Elr reasdBbly be thotr4,ht to fur on w independence, and
terhadap indepadensi lad, dan jila releran, pcnqaruarun d;cre applicable, rfu afcguards-
terkaiL
Dari hat-hal yaq dikonmilasifan hpada pihal yang ko,o dE naltus comunicad widt those charyed vith
hrtanggrng jarab atas tata l@lda. hrri rnenefidan hat-lul gor€lirrncP, ue d*mine lhol€ nattfrl.s that werc of most
ter:ehrt yrng patiog sigaifilar dalam asdit atas lapor.n siqifi@nce in the adit of the accompanying financial
kaangon tedamlr periode kini dan oleh tarcoanya mcojadi staterncnti d tlp otrmrt paid and are therefore the key
hat audit utaora- xani me'Brailon hal audit utam dalam audft t,dtfr s. Ile tfui,€ lhse matters in our audito/s
laporan auditor fari, fearati perabrr.n Frundaog-urdangm rcorrt trmlr,,ss ht ot rqdztion precbdes public disclo*re
melarang pengu{Btapan pub6f teotang hat brs€btn af abut tll€ nnlfrt ot vltsr, io exaemely nre circunstances, we
l€tila, dalan toodisi Fng sangrt j;!-drtg Erjadi, fatli dehrmirc llst a maur shwld not be comnunicated in out
meoerts an ball'a $atu hat tidak bo&{r dtloit rrikasitan re,,,t fucauJ€ t re adr€ se corEequerces of doing so would
dalam lapa;an tarri larem fonsebensi ,Denfgifan dari ,e,5,,taHy h e4/ectfd to urtveigh the public interest
mengtofluoikasitan hat ters€hrt alan diekpeltasitan secara ,€afftl of such communication -
wajar mdciihi marfaat tepentirEan puHit atas lonunilasi
tersebut.
rATAxt PURADIITINA, SUHARTOI{O
Hanis Siregar,5E.. llL. Cf-. CP ., Ast X (? ., B(P
tlomor lzin Akuntan Pubtik tlo- AP. 0524
LiceoJf of Public Accountant No. AP- 0524
Jalada, 29 Aate,i 2023 / l,larch 29, 202i
Rel: 0fi34 /3.04{B / Au.7 lot /0524-2/ 1 FIl / 2023
Page 498
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
Notes 2022 2021
ASET ASSETS
Kas 4, 44 290.754 276.539 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5, 44 2.937.933 1.532.310 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain – bersih 6, 44 375.060 720.418 Current accounts with other banks – net
Penempatan pada Bank Indonesia 7, 44 1.378.005 1.973.527 Placements with Bank Indonesia and
dan bank lain other banks
Efek-efek 8, 44 4.045.146 2.839.888 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan 9, 44 1.678.795 2.700.350 Securities purchased under
janji dijual kembali agreement to resell
Tagihan derivatif 10, 44 143 2.049 Derivative receivables
Kredit yang diberikan – setelah dikurangi 13, 44 9.705.183 10.816.904 Loan – net allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai pada impairment losses as of December 31, 2022
31 Desember 2022 dan 2021 masing- masing and 2021 amounting to Rp524,587 and
sebesar Rp524.587 dan Rp663.068 Rp663,068, respectively
Pendapatan bunga yang masih akan diterima 11, 44 365.947 344.590 Accrued interest receivable
Biaya dibayar dimuka 12 156.451 173.355 Prepaid expenses
Tagihan akseptasi 14, 44 276.735 259.213 Acceptance receivables
Penyertaan saham 15, 44 6 6 Investment in shares of stock
Aset tetap – setelah dikurangi akumulasi 16 2.078.315 2.106.653 Fixed assets - net of accumulated
penyusutan pada 31 Desember 2022 dan 2021 depreciation as of December 31, 2022
masing-masing sebesar Rp198.449 and 2021 amounting to Rp198,449 and
dan Rp158.879 Rp158,879, respectively
Aset takberwujud – bersih 17 31.164 32.731 Intangible assets – net
Agunan yang diambil alih – bersih 18 1.223.296 1.829.689 Foreclosed asset – net
Aset pajak tangguhan 22b 304.870 317.941 Deferred tax assets
Aset lain-lain 18, 44 589.830 201.657 Other assets
JUMLAH ASET 25.437.633 26.127.820 TOTAL ASSETS
Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak The accompanying Notes to Financial Statements form an integral part of the Financial
terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan Statements taken as a whole
-1-
Page 499
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
Notes 2022 2021
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 19, 44 87.094 59.694 Liabilities due immediately
Simpanan dari nasabah 20, 44, 37 20.325.078 21.005.956 Deposit from customers
Simpanan dari bank lain 21, 44 18.641 18.117 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 10, 44 33 77 Derivative liabilities
Liabilitas akseptasi 14, 44 277.445 259.917 Acceptance payables
Utang pajak 22a 10.870 11.862 Taxes payable
Bunga masih harus dibayar 23, 44 18.438 24.096 Accrued interest payable
Liabilitas imbalan pasca kerja 25b 124.006 153.778 Post employments benefit liabilities
Pinjaman subordinasi 26, 44 200.000 200.000 Subordinated loan
Liabilitas lain-lain 24, 44 371.658 440.374 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 21.433.263 22.173.871 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Rp110,88 27 2.242.372 2.242.372 Share capital - Rp110.88 (full amount)
(nilai penuh) per saham par value per share
Modal dasar – 52.310.000.000 saham Authorized 52,310,000,000 shares issued and
Modal ditempatkan dan disetor penuh – fully paid 20,223,412,907 shares as
20.223.412.907 saham pada tanggal December 31, 2022 and 2021
31 Desember 2022 dan 2021
Tambahan modal disetor 28 415.285 415.285 Additional paid-in capital
Revaluasi aset tetap 16 1.349.281 1.349.281 Revaluation surplus of fixed assets
Pengukuran kembali program imbalan 60.364 46.792 Remeasuremet of defined benefits
pasti setelah dikurangi pajak program after tax
Keuntungan dari perubahan nilai 8 14.184 32.332 Gain on changes in value of financial
aset keuangan yang diluar pada nilai wajar assets at other comprehensive income after tax
melalui penghasilan komprehensif lain
dikurangi pajak
Defisit (77.116) (132.113) Deficits
JUMLAH EKUITAS 4.004.370 3.953.949 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 25.437.633 26.127.820 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak The accompanying Notes to Financial Statements form an integral part of the Financial
terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan Statements taken as a whole
-2-
Page 500
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2022 For the Year Ended December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
Notes 2022 2021
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL OPERATING INCOME (EXPENSES)
Pendapatan bunga 29, 37 1.441.977 1.534.022 Interest income
Beban bunga 30, 37 (491.344) (766.265) Interest expense
Pendapatan bunga – bersih 950.633 767.757 Interest income – net
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Pendapatan administrasi dan denda atas 122.099 265.505 Administration income and penalties on
simpanan dan kredit yang diberikan deposits and loans
Keuntungan dari perubahan nilai 8 1.235 5.805 Gain from changes in fair value of
wajar atas aset keuangan yang diukur pada financial assets at fair value through
nilai wajar melalui laporan laba rugi – bersih profit and loss – net
Provisi dan komisi lainnya 29.056 21.935 Other fees and commissions
Keuntungan dari transaksi mata uang 14.731 13.484 Gain from foreign exhange transactions – net
asing – bersih
Jumlah pendapatan operasional lainnya 167.121 306.729 Total other operating income
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Beban tenaga kerja 31, 37 (265.404) (240.331) Personnel expenses
Beban operasi 32, 37 (429.677) (356.270) Operating expenses
Beban umum dan administrasi 33 (119.167) (128.630) General and administrative expenses
Kerugian penurunan nilai aset keuangan dan 34 (240.495) (553.166) Impairment loss on financial and
non keuangan – bersih non-financial assets – net
Jumlah beban operasional lainnya (1.054.743) (1.278.397) Total other operating expenses
LABA (RUGI) OPERASIONAL 63.011 (203.911) PROFIT (LOSS) FROM OPERATIONS
PENDAPATAN NON- OPERASIONAL – 35 6.130 451 NON-OPERATING INCOME – NET
BERSIH
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK 69.141 (203.460) PROFIT (LOSS) BEFORE INCOME TAX
PENGHASILAN
MANFAAT (BEBAN) PAJAK INCOME TAX BENEFIT (EXPENSES)
PENGHASILAN
Pajak tangguhan 22b (14.144) 35.397 Deferred tax
LABA (RUGI) TAHUN BERJALAN 54.997 (168.063) PROFIT (LOSS) FOR THE CURRENT YEAR
Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak The accompanying Notes to Financial Statements form an integral part of the Financial
terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan Statements taken as a whole
-3-
Page 501
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) COMPREHENSIVE INCOME (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2022 For the Year Ended December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
Notes 2022 2021
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang tidak akan direklasifikasi Items that will not be reclassified
ke laba rugi: to profit or loss:
Surplus revaluasi aset tetap - 45.463 Revaluation surplus of fixed assets
Pengukuran kembali program imbalan pasti 25 16.756 42.038 Remeasurement of defined benefits program
Pajak penghasilan terkait 22b (3.184) (7.987) Related income tax
Sub jumlah 13.572 79.514 Sub total
Pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi : Items that will be reclassified to profit or loss:
Perubahan nilai wajar efek-efek melalui 8e (22.405) (10.443) Changes in fair value of securities through
komprehensif lain other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait 22b 4.257 1.984 Related income tax
Sub jumlah (18.148) (8.459) Sub total
JUMLAH PENGHASILAN (RUGI) (4.576) 71.055 TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF TAHUN INCOME (LOSS) FOR THE
BERJALAN YEAR
JUMLAH LABA (RUGI) KOMPREHENSIF 50.421 (97.008) TOTAL COMPREHENSIVE PROFIT (LOSS)
LABA (RUGI) PER SAHAM DASAR 36 2,72 (8,31) BASIC EARNINGS (LOSS) PER SHARE
(Rupiah penuh) (full Rupiah amount)
Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak The accompanying Notes to Financial Statements form an integral part of the Financial
terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan Statements taken as a whole
-4-
Page 502
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2022 For the Year Ended December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Keuntungan
dari perubahan
nilai aset keuangan
yang diluar pada Pengukuran
nilai wajar melalui kembali
penghasilan program
Modal saham komprehensif lain imbalan pasti
-ditempatkan dikurangi pajak/ setelah
dan disetor Tambahan Surplus Gain on dikurangi pajak/
penuh/ modal disetor revaluasi aset changes in value Remeasurement Saldo laba
Share capital bersih - bersih/ of financial assets of defined (rugi)/
Authorized Additional Revaluation at other benefits Retained
Catatan/ issued and paid in capital surplus of fixed comprehensive program after earnings Jumlah ekuitas/
Notes fully paid – net assets – net income after tax tax (losses) Total equity
Saldo per 01 Januari 2021 1.751.482 414.753 1.303.818 40.791 12.741 35.950 3.559.535 Balance as of January 01, 2021
Tambahan modal disetor 28 490.890 532 - - - - 491.422 Additonal paid in capital
Rugi tahun berjalan 36 - - - - - (168.063) (168.063) Loss for the current year
Penghasilan komprehensif lainnya - - 45.463 (8.459) 34.051 - 71.055 Other comprehensive income
Saldo per 31 Desember 2021 2.242.372 415.285 1.349.281 32.332 46.792 (132.113) 3.953.949 Balance as of December 31, 2021
Laba tahun berjalan 36 - - - - - 54.997 54.997 Profit for the current year
Rugi komprehensif lainnya - - - (18.148) 13.572 - (4.576) Other comprehensive loss
Saldo per 31 Desember 2022 2.242.372 415.285 1.349.281 14.184 60.364 (77.116) 4.004.370 Balance as of December 31, 2022
Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari Laporan Keuangan secara keseluruhan The accompanying Notes to Financial Statements for an integral part of the Financial Statements taken as a whole
-5-
Page 503
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOW
Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal 31 Desember 2022 For the Year Ended December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
Catatan/
Notes 2022 2021
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING
ACTIVITIES
Penerimaan bunga 1.449.676 1.503.256 Receipts of interest
Pembayaran bunga (497.001) (816.672) Payment of interest
Pembayaran beban tenaga kerja (278.422) (286.793) Payment of personal expenses
Pembayaran beban umum dan administrasi (585.695) (458.082) Payment of general and administrative expenses
Pembayaran beban operasional (358.987) (71.168) Payment of operating expenses
Pembayaran beban non-operasional 9.039 2.122 Payment of non-operating
lainnya – bersih expenses – net
Arus kas sebelum perubahan dalam aset dan (261.390) (127.337) Cash flow before changes in operating assets
liabilitas operasi and liabilities
Penurunan (penambahan) aset operasi: Decrease (increase) in operating assets:
Kredit yang diberikan 1.204.576 1.372.637 Loans
Aset lain-lain 374.393 488.710 Other assets
Penambahan (penurunan) liabilitas operasi: Increase (decrease) in operating liabilities:
Liabilitas segera 19 27.400 (4.800) Liabilities due immediately
Simpanan nasabah 20 (680.878) (4.494.374) Deposit from customer
Simpanan dari bank lain 21 524 (103.497) Deposit from other banks
Beban akrual dan liabilitas lain-lain (59.793) (165.699) Accrued expenses and other liabilitites
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) 604.832 (3.034.360) Net cash provided from (used in)
aktivitas operasi operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTMENT
ACTIVITIES
Hasil penjualan aset tetap 16 7.403 454 Proceeds from sale of fixed assets
Perolehan aset tak berwujud (7.515) (4.451) Acquisition of intangible assests
Pembelian efek-efek - bersih 8 (1.161.126) (1.183.178) Ppurchase of marketable securities – net
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual 9 1.021.555 5.378.819 Securities purchased under agreement
kembali to resell
Perolehan aset tetap 16 (11.287) (21.248) Acquisition of fixed assets
Kas bersih diperoleh dari (digunakan untuk) (150.970) 4.170.396 Net cash provided from (used in)
aktivitas investasi investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Pelaksanaan Waran Seri I 27, 28 - 491.422 Exercise of Warrants Series I
Kas bersih diperoleh dari aktivitas - 491.422 Net cash provided from financing activities
pendanaan
KENAIKAN KAS DAN SETARA KAS 453.862 1.627.458 INCREASE CASH AND CASH
SETARA KAS EQUIVALENTS
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing 25.103 6.393 Effect of foreign currency exchange rate changes
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 4.503.130 2.869.279 CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT THE BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 4.982.095 4.503.130 CASH AND CASH EQUIVALENTS
AT THE END OF YEAR
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents at the end of
year consist of:
Kas 4 290.754 276.539 Cash
Giro pada Bank Indonesia 5 2.937.933 1.532.310 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 375.403 720.754 Current account with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 7 1.378.005 1.973.527 Placements with Bank Indonesia and other
yang jatuh tempo dalam 3 bulan dari banks that will mature within 3 months
tanggal akuisisi from the date acquisition
Jumlah 4.982.095 4.503.130 Total
Catatan atas Laporan Keuangan terlampir yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan The accompanying Notes to Financial Statements form an integral part of the
dari Laporan Keuangan secara keseluruhan Financial Statements taken as a whole
-6-
Page 504
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (“Bank”) PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (“the Bank”)
semula didirikan dengan nama PT Inter-Pacific initially was established under the name of PT Inter-
Financial Corporation berdasarkan Akta No. 12 tanggal Pacific Financial Corporation based on Deed No. 12
7 September 1973 dan Akta Perubahan No. 26 tanggal dated September 7, 1973 and Amendment Deed No. 26
13 Desember 1974 yang dibuat di hadapan Bagijo, S.H, dated December 13, 1974 which made in front of
pengganti dari Eliza Pondaag, S.H, Notaris di Jakarta. Bagijo, S.H, substitute notary of Eliza Pondaag, S.H,
Anggaran Dasar Bank tersebut telah disahkan oleh Notary in Jakarta. The Bank’s Articles of Association
Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan was approved by the Ministry of Justice of the Republic
Surat Keputusan No.Y.A.5/2/12 tanggal 3 Januari 1975 of Indonesia in its Decision Letter No.Y.A.5/2/12 dated
dan telah didaftarkan dalam Buku Register di Kantor January 3, 1975 and has been registered in the
Pengadilan Negeri Jakarta di bawah No.119 dan Register Book of Jakarta District Court Office under
No.120, keduanya tanggal 11 Januari 1975, serta telah No.119 and No.120, both dated January 11, 1975, and
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia was published in the State Gazette of the Republic of
No.6 Tambahan No.47 tanggal 21 Januari 1975. Indonesia No.6 Supplement No.47 dated January 21,
1975.
Anggaran Dasar Bank telah mengalami beberapa kali The Bank's Articles of Association have undergone
perubahan, terakhir dengan Akta tertanggal several changes, most recently with the Deed dated
13 November 2020 No.16, dibuat di hadapan November 13, 2020 No.16, made before Mochamad
Mochamad Nova Faisal S.H, M.Kn, Notaris di Jakarta, Nova Faisal S.H, M.Kn, Notary in Jakarta, which deed
akta mana telah memperoleh persetujuan dari Menteri has obtained approval from the Minister of Law and
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Human Rights of the Republic of Indonesia based on
berdasarkan Keputusan No.AHU-0076681.AH.01.02 Decree No.AHU-0076681.AH.01.02 dated November
tanggal 17 November 2020 dan pemberitahuan 17, 2020 and the notice of amendment to the articles of
perubahan anggaran dasar tersebut telah diterima dan association has been received and recorded in the
dicatat dalam database Sistem Administrasi Badan database of the Administrative System of legal entities
Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia of the Ministry of Law and Human Rights of the
Republik Indonesia, sebagaimana termuat dalam Surat Republic of Indonesia, as contained in the Letter dated
tertanggal 17 November 2020 No.AHU-AH.01.03- November 17, 2020 No.AHU-AH.01.03-0408169, has
0408169, telah didaftarkan dalam Daftar Perseroan been registered in the Company's Register No.AHU-
No.AHU-0191841.AH.01.1 1 tanggal 17 November 0191841.AH.01.1 1 dated November 17, 2020.
2020.
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank, ruang According to Article 3 of the Bank’s Articles of
lingkup kegiatan Bank adalah melakukan kegiatan Association, the Bank’s scope of activities is to engage
usaha sebagai bank umum sesuai dengan Undang- in general banking services in accordance with
Undang dan peraturan yang berlaku. prevailing Laws and regulations.
Bank memulai operasi komersial sebagai lembaga The Bank started its commercial activities as a non-
keuangan bukan bank pada bulan Januari 1975, bank financial institution in January 1975, and then
selanjutnya melakukan operasi komersial sebagai bank engaged in general banking services dated February
umum pada tanggal 24 Februari 1993 berdasarkan 24, 1993 based on Decision Letter of the Ministry of
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik Finance of the Republic of Indonesia
Indonesia No.176/KMK.017/1993, perizinan tersebut No.176/KMK.017/1993, the license changed due to
diubah dengan terlaksananya penggabungan usaha merger of PT Bank Artha Graha into PT Bank Inter-
(merger) PT Bank Artha Graha ke dalam PT Bank Pacific Tbk which obtained an effective statement from
Inter-Pacific Tbk yang mendapatkan pernyataan efektif the Capital Market and Financial Institution
dari Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Supervisory Agency (Bapepam and LK) in Letter of
Keuangan (Bapepam dan LK) berdasarkan Surat Ketua Bapepam and LK Chairman No.S-769/PM/2005 dated
Bapepam dan LK No.S-769/PM/2005 tanggal 13 April April 13, 2005, and obtained approval from Bank
2005, serta memperoleh persetujuan Bank Indonesia Indonesia in Decision Letter of Bank Indonesia
berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia Governor No.7/32/KEP.GB1/2005 dated June 15, 2005
No.7/32/KEP.GB1/2005 tanggal 15 Juni 2005 tentang about Granting Merger Approval of PT Bank Artha
Pemberian Izin Penggabungan Usaha (merger) Graha into PT Bank Inter-Pacific Tbk. The license of
PT Bank Artha Graha ke dalam PT Bank Inter-Pacific PT Bank Inter-Pacific Tbk was changed based on
Tbk. Izin usaha PT Bank Inter-Pacific Tbk diubah Decision Letter of Bank Indonesia Governor
berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia No.7/49/KEP.GBI/2005 dated August 16, 2005
No.7/49/KEP.GBI/2005 tanggal 16 Agustus 2005 regarding The Change of Business License on behalf of
tentang Perubahan Izin Usaha Atas Nama PT Bank PT Bank Inter-Pacific Tbk become PT Bank Artha
Inter-Pacific Tbk menjadi Izin Usaha Atas Nama Graha Internasional Tbk.
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk.
-7-
Page 505
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information (continued)
Kantor Pusat Bank terletak di Gedung Artha Graha, The Bank’s Head Office is located at Artha Graha
Kawasan Niaga Terpadu Sudirman, Jalan Jenderal Building, Sudirman Commercial Business District,
Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan. Bank memiliki Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, South Jakarta.
kantor pusat operasional, kantor cabang, kantor cabang The Bank has operational head office, branches, sub
pembantu, kantor kas, payment poin, Anjungan Tunai branches, cash offices, payment points, Automatic
Mandiri (ATM) sebagai berikut (tidak diaudit): Teller Machines (ATM) as follows (unaudited):
2022 2021
Kantor pusat operasional 1 1 Operational head office
Kantor cabang 31 31 Branches
Kantor cabang pembantu 35 36 Sub branches
Mobile terminal 1 1 Mobile terminal
Anjungan Tunai Mandiri (ATM) 131 118 Automatic Teller Machines (ATM)
Kantor cabang, kantor cabang pembantu, kantor kas, The branches, sub branches, cash offices, payment
payment point dan ATM berlokasi di berbagai pusat points and ATM are located in various major business
bisnis yang tersebar di seluruh Indonesia, antara lain, di centers throughout Indonesia, among others, DKI
DKI Jakarta, Jawa Barat, Banten, Jawa Tengah, Jawa Jakarta, Jawa Barat, Banten, Jawa Tengah, Jawa
Timur, Bali, Sumatera Utara, Sumatera Selatan, Riau, Timur, Bali, Sumatera Utara, Sumatera Selatan, Riau,
Kepulauan Riau, Jambi, Kepulauan Babel, Lampung, Kepulauan Riau, Jambi, Kepulauan Babel, Lampung,
Kalimantan Timur, Kalimantan Barat, Kalimantan Kalimantan Timur, Kalimantan Barat, Kalimantan
Selatan, Sulawesi Selatan, Sulawesi Utara, Sulawesi Selatan, Sulawesi Selatan, Sulawesi Utara, Sulawesi
Tenggara, Kupang, Maluku Utara Ternate, Maluku- Tenggara, Kupang, Maluku Utara Ternate, Maluku-
Ambon. Ambon.
b. Penawaran Umum Saham Bank b. Public Offering of the Bank’s Shares
Pada tanggal 10 Juli 1990, Bank memperoleh On July 10, 1990, the Bank obtained an effective
pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar statement from the Chairman of the Capital Market
Modal (Bapepam) berdasarkan Surat No. SI- Supervisory Agency (Bapepam) in its Letter No. SI-
124/SHM/MK.10/1990 untuk melakukan Penawaran 124/SHM/MK.10/1990 to conduct Initial Public
Umum Saham Perdana kepada masyarakat sejumlah Offering of 5,000,000 shares with par value of Rp1,000
5.000.000 saham dengan nilai nominal Rp1.000 (full Rupiah amount) per share that was 20% of paid-
(Rupiah penuh) per saham yang merupakan 20% dari up capital. On August 23, 1990, the shares were listed
modal yang ditempatkan. Pada tanggal 23 Agustus on the Jakarta Stock Exchange and Surabaya Stock
1990, saham tersebut masing-masing dicatatkan pada Exchange, respectively. On April 19, 1999, the
Bursa Efek Jakarta dan Bursa Efek Surabaya. Pada Surabaya Stock Exchange approved the Bank’s
tanggal 19 April 1999, Bursa Efek Surabaya application to delist its shares in the Surabaya Stock
menyetujui permohonan Bank untuk membatalkan Exchange.
pencatatan saham Bank di Bursa Efek Surabaya.
Pada tanggal 24 September 1999, Bank memperoleh On September 24, 1999, the Bank obtained an effective
pernyataan efektif dari Ketua Bapepam berdasarkan statement from the Chairman of Bapepam in its Letter
Surat No. S-1761/PM/1999 untuk melakukan No. S-1761/PM/1999 to conduct Limited Public
Penawaran Umum Terbatas (PUT) I kepada para Offering (LPO) I to its shareholders with Pre-emptive
pemegang saham dalam rangka penerbitan Hak Rights of 9,625,000,000 Seriess B shares with par value
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah of Rp15 (full Rupiah amount) per share and offering
9.625.000.000 saham seri B dengan nilai nominal Rp15 price of Rp100 (full Rupiah amount) per share. On
(Rupiah penuh) per saham dan harga penawaran Rp100 September 27, 1999, these shares were listed in the
(Rupiah penuh) per saham. Pada tanggal 27 September Jakarta Stock Exchange.
1999, saham tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek
Jakarta.
-8-
Page 506
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank’s Shares (continued)
Pada tanggal 17 April 2007, Bank memperoleh On April 17, 2007, the Bank obtained an effective
pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar statement from the Chairman of Capital Market and
Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam dan LK) Financial Institution Supervisory Agency (Bapepam
berdasarkan Surat No. S-1746/BL/2007 untuk and LK) in its Letter No. S-1746/BL/2007 to conduct
melakukan PUT II kepada para pemegang saham dalam LPO II to its shareholders with Pre-emptive Rights of
rangka penerbitan HMETD sejumlah 840.007.286 840,007,286 shares with par value of Rp110.88 (full
saham dengan nilai nominal Rp110,88 (Rupiah penuh) Rupiah amount) per share and offering price of Rp115
per saham dan harga penawaran Rp115 (Rupiah penuh) (full Rupiah amount) per share. On May 2, 2007, these
per saham. Pada tanggal 2 Mei 2007, saham tersebut shares were listed in the Indonesia Stock Exchange.
telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia.
Pada tanggal 1 Desember 2008, Bank memperoleh On December 1, 2008, the Bank obtained an effective
pernyataan efektif dari Ketua Bapepam dan LK statement from the Chairman of Bapepam and LK in its
berdasarkan Surat No. S-8684/BL/2008 untuk Letter No. S-8684/BL/2008 to conduct LPO III to its
melakukan PUT III kepada para pemegang saham shareholders with Pre-emptive Rights of 2,695,025,224
dalam rangka penerbitan HMETD sejumlah shares with par value of Rp110.88 (full Rupiah amount)
2.695.025.224 saham dengan nilai nominal Rp110,88 per share and offering price of Rp111.00 (full Rupiah
(Rupiah penuh) per saham dan harga penawaran amount) per share. On January 7, 2009, these shares
Rp111,00 (Rupiah penuh) per saham. Pada tanggal 7 were listed in the Indonesia Stock Exchange.
Januari 2009, saham tersebut telah dicatatkan pada
Bursa Efek Indonesia.
Pada tanggal 5 Desember 2012, Bank memperoleh On December 5, 2012, the Bank obtained an effective
pernyataan efektif dari Ketua Bapepam dan LK statement from the Chairman of Bapepam and LK in its
berdasarkan Surat No. S-13878/BL/2012 untuk Letter No. S-13878/BL/2012 to conduct LPO IV to its
melakukan PUT IV kepada para pemegang saham shareholders with Pre-emptive Rights of 4,513,198,014
dalam rangka penerbitan HMETD sejumlah shares with par value of Rp110.88 (full Rupiah amount)
4.513.198.014 saham dengan nilai nominal sebesar per share and offering price of Rp111.00 (full Rupiah
Rp110,88 (Rupiah penuh) per saham dan harga amount) per share. On December 21, 2012, these
penawaran sebesar Rp111,00 (Rupiah penuh) per shares were listed in the Indonesia Stock Exchange.
saham. Pada tanggal 21 Desember 2012, saham
tersebut telah dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia.
Pada tanggal 23 November 2016, Bank memperoleh On November 23, 2016, the Bank obtained an effective
pernyataan efektif dari Kepala Eksekutif Pengawas statement from the Chief Executive of the Capital
Pasar Modal Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan Surat Market Supervisory Financial Services Authority based
No. S-682/D.04/2016 untuk melakukan PUT V kepada on the Letter of No. S-682/D.04/2016 to conduct a PUT
para pemegang saham dalam rangka penerbitan V to shareholders for the issuance of Pre-emptive
HMETD sejumlah 2.707.918.808 saham dengan nilai Rights of 2,707,918,808 shares with a par value of
nominal sebesar Rp110,88 (Rupiah penuh) per saham Rp110.88 (full Rupiah) per share and an exercise price
dan harga pelaksanaan sebesar Rp111,00 (Rupiah of Rp111.00 (full Rupiah) per share.
penuh) per saham.
Bank secara bersamaan menerbitkan Waran Seri I The Bank simultaneously issued Seriess I Warrants
sebanyak 4.513.198.013 saham dimana 6 (enam) saham totaling 4,513,198,013 shares of which 6 (six) shares
hasil pelaksanaan HMETD melekat 10 (sepuluh) resulting from the exercise of the Preemptive Rights
Waran Seri I yang diberikan secara cuma-cuma sebagai were attached to 10 (ten) Seriess I Warrants which
insentif bagi pemegang HMETD yang melaksanakan were given free of charge as an incentive for the Rights
haknya. Setiap 1 (satu) Waran Seri I dapat digunakan holders who exercised their rights. Each 1 (one) Seriess
oleh pemegangnya untuk membeli 1 (satu) saham baru I Warrant may be used by the holder to purchase 1
Perseroan dengan membayar harga yang sama dengan (one) new share of the Company by paying the same
harga pelaksanaan HMETD yakni Rp111,00 (seratus price as the exercise price of the Preemptive Rights,
sebelas rupiah) per saham dalam periode pelaksanaan which is Rp.111.00 (one hundred and eleven rupiah)
yakni 19 Juni 2017 sampai dengan 7 Desember 2021. per share in the exercise period, which is June 19, 2017
to December 7, 2021.
Pelaksanaan Waran Seri I sampai dengan 7 Desember The exercise of Seriess I Warrants until December 7,
2021 sebanyak 4.427.219.858 saham, sehingga Waran 2021 is 4,427,219,858 shares, so that the Seriess I
Seri I yang tidak dilaksanakan sebanyak 85.978.155 Warrants that are not exercised are 85,978,155 shares.
saham.
-9-
Page 507
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank’s Shares (continued)
Berikut adalah kronologis jumlah saham Bank yang The chronological overview of the Bank’s issued and
ditempatkan dan disetor penuh serta saham yang fully paid shares and also listed shares in the Indonesia
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia sejak Penawaran Stock Exchange since the Initial Public Offering until
Umum Saham Perdana sampai dengan tanggal December 31, 2022 is as follows:
31 Desember 2022:
Jumlah Saham/
Keterangan Number of shares Description
Saham yang berasal dari pencatatan saham perdana 5.000.000 Shares from initial public offering in 1990
pada tahun 1990
Saham pendiri pada tahun 1990 1.500.000 Founders shares in 1990
Saham pendiri pada tahun 1993 3.042.800 Founders shares in 1993
Saham bonus pada tahun 1993 9.542.800 Bonus shares in 1993
Saham pendiri pada tahun 1997 15.914.400 Founders shares in 1997
Saham bonus pada tahun 1998 8.750.000 Bonus shares in 1998
Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) pada tahun 1999 6.737.500.000 Limited Public Offering I (LPO I) in 1999
Bagian yang tidak dapat dicatat (partial delisting) (96.875.000) Partial delisting from LPO I in 2000
atas PUT I pada tahun 2000
Saham pendiri pada tahun 2001 2.906.250.000 Founders shares in 2001
Saham yang diterbitkan dalam rangka 20.347.234.677 Issuance of shares in connection with the
penggabungan usaha dengan PT Bank Artha Graha merger with PT Bank Artha Graha in 2005
pada tahun 2005
Pencatatan saham tambahan pada tahun 2007 2 Listing additional shares in 2007
Peningkatan nilai nominal saham dari Rp18,48 per (24.948.216.399) Increase in par value from Rp18.48 per share
saham menjadi Rp110,88 per saham melalui to Rp110.88 per share through reduction of
pengurangan jumlah saham pada tahun 2007 total shares in 2007
Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) pada tahun 2007 840.007.286 Limited Public Offering II (LPO II) in 2007
Bagian saham yang tidak dapat dicatat (partial (8.400.073) Partial delisting from LPO II
delisting) atas PUT II
Penawaran Umum Terbatas III (PUT III) pada 2.695.025.224 Limited Public Offering III (LPO III) in 2008
tahun 2008
Bagian saham yang tidak dapat dicatat (partial (26.950.252) Partial delisting from LPO III
delisting) atas PUT III
Penawaran Umum Terbatas IV (PUT IV) pada 4.513.198.014 Limited Public Offering IV (LPO IV) in 2012
tahun 2012
Bagian saham yang tidak dapat dicatat (partial (45.131.980) Partial delisting from LPO IV
delisting) atas PUT IV
Penawaran Umum Terbatas V (PUT V) pada tahun 2.707.918.808 Limited Public Offering V (LPO V) in 2016
2016
Bagian saham yang tidak dapat dicatat (partial (27.079.189) Partial delisting from LPO V
delisting) atas PUT V
Pelaksanaan Waran Seri I 4.427.219.858 Execution of Seriess I Warrants
Bagian saham yang tidak dapat dicatat (partial (44.272.199) Shares that cannot be recorded
delisting) atas Waran Seri I (partial delisting) of Seriess I Warrants
Jumlah saham Bank yang tercatat di Bursa Efek 20.021.178.777 Total Bank’s listed shares in the Indonesia
Indonesia pada tanggal 31 Desember 2022 Stock Exchange as of December 31, 2022
PT Cerana Arthaputra setuju untuk tidak dicatatkan PT Cerana Arthaputra agreed not to list its shares on
sahamnya di Bursa efek sejumlah 1% dari jumlah the Stock Exchange amounting to 1% of the number of
saham yang dilakukan oleh PT Bank Artha Graha shares made by PT Bank Artha Graha Internasional
Internasional Tbk, dari jumlah saham setelah Tbk, from the number of shares after the
dilakukannya pelaksanaan Waran Seri I, yakni implementation of Seriess I Warrants, which is as many
sebanyak-banyak nya 202.234.130 saham. as 202,234,130 shares.
- 10 -
Page 508
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Susunan pengurus bank dan karyawan c. Composition of the bank’s management and
employees
Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Directors
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No.253 Based on the Deed of Shareholder Resolution No.253
tanggal 25 Juli 2022, susunan Dewan Komisaris dan dated July 25, 2022, the composition of the Bank’s
Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2022 adalah Boards of Commissioners and Directors as of
sebagai berikut: December 31, 2022 is as follows:
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Komisaris Utama/ Kiki Syahnakri President Commissioner/
Komisaris Independen Independent Commissioner
Wakil Komisaris Utama Tomy Winata Vice President Commissioner
Wakil Komisaris Utama Sugianto Kusuma Vice President Commissioner
Komisaris Independen Nicolaus Eko Riwayanto Independent Commissioner
Komisaris Independen Elizawatie Simon Independent Commissioner
Direksi: Board of Directors:
Direktur Utama Andy Kasih President Director
Wakil Direktur Utama Christina Harapan Vice President Director
Direktur Kepatuhan /Direktur Independen Anas Latief Compliance Director/ Independent Director
Direktur Indra Sintung Budianto Director
Direktur Indrastomo Nugroho Director
Direktur Andy Dharma Director
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat No.177 Based on the Deed of Shareholder Resolution No.177
tanggal 23 Agustus 2021, susunan Dewan Komisaris dated August 23, 2021, the composition of the Bank’s
dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2021 Boards of Commissioners and Directors as of
adalah sebagai berikut: December 31, 2021 is as follows:
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Komisaris Utama/ Kiki Syahnakri President Commissioner/
Komisaris Independen Independent Commissioner
Wakil Komisaris Utama Tomy Winata Vice President Commissioner
Wakil Komisaris Utama Sugianto Kusuma Vice President Commissioner
Komisaris Independen Nicolaus Eko Riwayanto Independent Commissioner
Komisaris Independen Elizawatie Simon*) Independent Commissioner
Direksi: Board of Directors:
Direktur Utama Andy Kasih President Director
Wakil Direktur Utama Christina Harapan Vice President Director
Direktur Kepatuhan dan Independen Anas Latief Compliance and Independent Director
Direktur Indra Sintung Budianto Director
Direktur Indrastomo Nugroho Director
Direktur Andy Dharma**) Director
Direktur Susana**) Director
*) Dalam masa tunggu (cooling off) *) In the waiting period (cooling off)
**) Andy Dharma telah dinyatakan lulus uji kelayakan **) Andy Dharma has been declared to have passed the
dan kepatutan OJK pada tanggal 27 Januari 2022. OJK fit and proper test and compliance test on January
27, 2022.
**) Susana telah dinyatakan lulus uji kelayakan dan **) Susana has been declared to have passed the OJK's
kepatutan OJK pada tanggal 27 Januari 2022. it and proper test and compliance test on January 27,
2022.
- 11 -
Page 509
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Susunan pengurus bank dan karyawan (lanjutan) c. Composition of the bank’s management and
employees (continued)
Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Audit Committee, Risk Monitoring Committee and
Komite Remunerasi dan Nominasi Remuneration and Nomination Committee
Komite audit Audit committee
Berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Based on the Decision of the Board of Commissioners
No.003/KOM-BAG/XI/2022 tanggal 01 November No.003/KOM-BAG/XI/2022 dated November 01, 2022
2022 dan Keputusan Dewan Komisaris pada tanggal and the Decision of the Board of Commissioners on
23 Agustus 2021 dengan Surat Keputusan Komisaris August 23, 2021 with the Decree of the Commissioner
No.005/KOM-BAGI/VIII/2021, susunan Komite Audit No.005/KOM-BAGI/VIII/2021, the composition of the
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah Audit Committee as of December 31, 2022 and 2021
sebagai berikut: are as follows:
2022 2021
Ketua Kiki Syahnakri Kiki Syahnakri Chairman
Anggota Suryani Purwita Edijanto Member
Anggota Pesta Uli Sitanggang Suryani Purwita Member
Komite pemantau risiko Risk monitoring committee
Berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris Based on the Decision of the Board of Commissioners
No.003/KOM-BAG/XI/2022 tanggal 01 November No.003/KOM-BAG/XI/2022 dated November 01, 2022
2022 dan Keputusan Dewan Komisaris pada tanggal 23 and the Decision of the Board of Commissioners on
Agustus 2021 dengan Surat Keputusan Komisaris August 23, 2021 with the Decree of the Commissioner
No.005/KOM-BAGI/VIII/2021, susunan Komite Audit No.005/KOM-BAGI/VIII/2021, the composition of the
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah Audit Committee as of December 31, 2022 and 2021
sebagai berikut: are as follows:
2022 2021
Ketua Elizawatie Simon Nicolaus Eko Riwayanto Chairman
Anggota Suryani Purwita Edijanto Member
Anggota Pesta Uli Sitanggang Suryani Purwita Member
Komite remunerasi dan nominasi Remuneration and nomination committee
Berdasarkan Keputusan Dewan Komisaris tanggal Based on the Decision of the Board of Commissioners
25 Oktober 2021 No.001/KOM-BAGI/X/2021 dan dated October 25, 2021 No. 001/KOM-BAG/X/2021
tanggal 23 Agustus 2021 No.005/KOM- and August 23, 2021 No. 005/KOM-BAGI/VIII/2021,
BAGI/VIII/2021, susunan Komite Pemantau Risiko the composition of the Risk Monitoring Committee as
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah of December 31, 2022 and 2021 is as follows:
sebagai berikut:
2022 2021
Ketua Nicolaus Eko Riwayanto Nicolaus Eko Riwayanto Chairman
Anggota Tomy Winata Tomy Winata Member
Anggota Elvin Halim Elvin Halim Member
Sekretaris Perusahaan dan satuan kerja audit Corporate secretary and internal audit working unit
internal
Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary
Berdasarkan Surat Keputusan Based on Decree No. SK-MT/SDM/0357/IX/2021 dated
No. SK-MT/SDM/0357/IX/2021 tanggal 21 September 21 September 2021 effective 22 September 2021, The
2021 efektif 22 September 2021, Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary on December 31, 2022 and 2021
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah is Marlene Gunawan.
Marlene Gunawan.
- 12 -
Page 510
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Susunan pengurus bank dan karyawan (lanjutan) c. Composition of the bank’s management and
employees (continued)
Sekretaris Perusahaan dan satuan kerja audit Corporate secretary and internal audit working unit
internal (lanjutan) (continued)
Satuan kerja audit internal Internal audit working unit
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Based on Board of Directors’ Decision Letter
No. SK-MT/SDM/0704/X/2020 tanggal 14 Oktober No. SK-MT/SDM/0704/X/2020 dated October 14, 2020,
2020, Kepala Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) pada the Chief of Internal Audit Working Unit (IAWU) as of
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah Adhyaksa December 31, 2022 and 2021 is Adhyaksa Sitepu.
Sitepu.
Manajemen kunci Bank meliputi Dewan Komisaris, The Bank’s key management consist of the Board of
Direksi dan Komite Audit. Jumlah imbalan kerja Commissioners, Board of Directors and Audit
jangka pendek (gaji dan remunerasi) yang dibayarkan Committee. Total short-term employee benefits
kepada personil manajemen kunci Bank untuk tahun (salaries and remuneration) paid to the key
yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2022 management personnel of the Bank for the years ended
dan 2021 adalah sebagai berikut: December 31, 2022 and 2021 are as follows:
2022 2021
Dewan Komisaris 12.781 10.006 Board of Commissioners
Direksi 16.582 10.359 Board of Directors
Jumlah 29.363 20.365 Total
Tidak ada kompensasi dalam bentuk imbalan pasca There are no compensation of post-employment
kerja, imbalan kerja jangka panjang lainnya, pesangon benefits, other long-term employee benefits,
pemutusan kontrak kerja dan pembayaran berbasis termination benefits and share-based payments to the
saham kepada personil manajemen kunci Bank. key management personnel of the Bank.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, Bank As of December 31, 2022 and 2021, the Bank had
memiliki karyawan masing-masing sejumlah 1.487 dan 1,487 and 1,581 respectively (unaudited).
1.581 (tidak diaudit).
d. Penyelesaian laporan keuangan d. Completion of the financial statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas penyusunan The management of the Bank is responsible for the
dan penyajian wajar laporan keuangan yang telah preparation and fair presentation of the financial
diselesaikan dan diotorisasi untuk diterbitkan pada statements that were completed and authorized to be
tanggal 29 Maret 2023. issued on March 29, 2023.
- 13 -
Page 511
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
POLICIES
Berikut ini adalah kebijakan akuntansi penting yang Presented below are the significant accounting policies
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan yang sesuai adopted in preparing the financial statements, which are in
dengan Standar Akuntansi Keuangan Indonesia. Kebijakan conformity with Indonesian Financial Accounting
ini telah diterapkan secara konsisten terhadap seluruh tahun Standards. These policies have been consistently applied to
yang disajikan, kecuali jika dinyatakan lain. all year presented, unless otherwise stated.
a. Pernyataan kepatuhan dan dasar penyusunan a. Statement of compliance and basis of financial
laporan keuangan statements preparation
i. Pernyataan kepatuhan i. Statement of compliance
Laporan keuangan telah disusun dan disajikan The financial statements were prepared and
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di presented in accordance with the Indonesian
Indonesia (“SAK”) yang mencakup Pernyataan Financial Accounting Standards (“IFAS”) which
Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan comprise the Statements of Financial Accounting
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan Standards (“SFAS”) and Interpretations of
(“ISAK”) yang diterbitkan oleh Dewan Standar Financial Accounting Standards (“IFAS”) issued
Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia by the Board of Financial Accounting Standards
(DSAK - IAI) dan peraturan Bapepam dan LK, of the Indonesian Institute of Accountants (“FASB
yang fungsinya dialihkan kepada Otoritas Jasa - IAI”), and Bapepam and LK, which function has
Keuangan (“OJK”) sejak tanggal 1 Januari 2018, been transferred to Financial Services Authority
No. VIII.G.7 tentang “Penyajian dan (“OJK”) starting January 1, 2018, rule No.
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau VIII.G.7 regarding “Financial Statements
Perusahaan Publik” yang terdapat dalam Lampiran Presentation and Disclosures for Issuers or
Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP- Public Companies” as included in the Appendix
347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012. of the Decision Decree of the Chairman of
Bapepam and LK No. KEP-347/BL/2012 dated
June 25, 2012.
ii. Dasar penyusunan laporan keuangan ii. Basis of financial statements preparation
Laporan keuangan telah disusun berdasarkan The financial statements have been prepared
biaya historis kecuali untuk beberapa akun under the historical cost except for certain
tertentu yang diukur berdasarkan pengukuran lain accounts which have been valued on another
sebagaimana diuraikan dalam kebijakan akuntansi measurement basis as explained in the accounting
dari akun tersebut. Laporan keuangan disusun policy for such account. The financial statements
dengan dasar akrual kecuali laporan arus kas. are prepared under the accrual basis of
accounting, except for the statement of cash
flows.
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan The statement of cash flows was prepared based
metode langsung dengan mengelompokkan arus on the direct method with cash flows classified
kas ke dalam aktivitas operasi, investasi dan into cash flows from operating, investing and
pendanaan. Untuk tujuan penyajian laporan arus financing activities. For the purpose of the
kas, kas dan setara kas terdiri dari kas, giro pada statement of cash flows, cash and cash
Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan equivalents include cash, current accounts with
pada Bank Indonesia dan bank lain dan Sertifikat Bank Indonesia, current accounts with other
Deposito Bank Indonesia yang jatuh tempo dalam banks, placements with Bank Indonesia and other
3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal perolehan banks and Certificates Deposits of Bank
yang tidak digunakan sebagai jaminan atas Indonesia with original maturities of 3 (three)
pinjaman yang diterima serta tidak dibatasi months or less from the acquisition date, which
penggunaannya. are not pledged as collateral nor restricted in use.
Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai The preparation of financial statements in
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, conformity with Indonesian Financial Accounting
dibutuhkan pertimbangan, estimasi dan asumsi Standards requires use of judgments, estimates
yang mempengaruhi: and assumptions that affect:
• penerapan kebijakan akuntansi, • the application of accounting policies,
• jumlah aset dan liabilitas dilaporkan, dan • the reported amounts of assets and liabilities,
pengungkapan atas aset dan liabilitas and the disclosure of contingent assets and
kontinjensi pada tanggal laporan keuangan, liabilities at the date of financial statements,
jumlah pendapatan dan beban selama periode the reported amounts of revenues and expenses
pelaporan. during the reporting period.
- 14 -
Page 512
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasar penyusunan a. Statement of compliance and basis of financial
laporan keuangan (lanjutan) statements preparation (continued)
ii. Dasar penyusunan laporan keuangan ii. Basis of financial statements preparation
(lanjutan) (continued)
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan Although these estimates are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan management’s best knowledge of current events
tindakan saat ini, hasil aktual mungkin berbeda and activities, actual results may differ from those
dengan jumlah yang diestimasi semula. estimates.
Estimasi, asumsi dan pertimbangan akuntansi Significant accounting estimates, assumptions and
signifikan yang diterapkan dalam penyusunan judgment applied in the preparation of the Bank’s
laporan keuangan Bank diungkapkan pada financial statements are disclosed in Note 3.
Catatan 3.
Laporan keuangan disajikan dalam mata uang Financial statements are presented in Rupiah
Rupiah, yang merupakan mata uang fungsional which is the functional currency of the Bank.
Bank.
Seluruh angka dalam laporan keuangan ini, The amounts in the financial statements are
dibulatkan dan dinyatakan dalam jutaan Rupiah rounded to and stated in millions of Rupiah,
yang terdekat, kecuali dinyatakan lain. unless otherwise stated.
b. Penerapan Standar Akuntansi Keuangan Baru dan b. Adoption of new and Revised Statements of
Revisi (“PSAK”) dan Interprestasi Standar Financial Accounting Standards (“SFAS”) and
Akuntansi Keuangan (“ISAK”) Interpretations of Financial Accounting Standards
(“IFAS”)
i. Amendemen/penyesuaian dan interpretasi i. Amendments/ improvements and interpretations
standar yang berlaku efektif pada tahun to standards effective in the current year
berjalan
Berikut ini adalah standar akuntansi keuangan, The followings are financial accounting standard,
perubahan, dan interpretasi standar akuntansi amendments and interpretation of financial
keuangan yang berlaku efektif sejak 1 Januari accounting standard which become effective
2022. starting January 1, 2022.
Amendemen PSAK 22 “Kombinasi bisnis”; Amendment of SFAS 22 “Business combination”;
Amendemen PSAK No. 57, “Provisi, Liabilitas Amendments to SFAS 57, “Provisions, Contingent
Kontinjensi, dan Aset Kontinjensi tentang Kontrak Liabilities, and Contingent Assets on Onerous
Memberatkan - Biaya Memenuhi Kontrak”; Contracts - Cost of Fulfilling Contracts”;
Amendemen PSAK 71: “Instrumen keuangan”; Amendment of SFAS 71: “Financial instrument”;
Amendemen PSAK 73: “Sewa”; Amendment of SFAS 73: “Lease”;
Implementasi dari standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards did
menghasilkan perubahan substansial terhadap not result in substantial changes to the Bank’s
kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki accounting policies and had no material impact to
dampak yang material terhadap laporan keuangan the financial statements for current or prior
di tahun berjalan atau tahun sebelumnya. financial years.
- 15 -
Page 513
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
b. Penerapan Standar Akuntansi Keuangan Baru dan b. Adoption of new and Revised Statements of
Revisi (“PSAK”) dan Interprestasi Standar Financial Accounting Standards (“SFAS”) and
Akuntansi Keuangan (“ISAK”) (lanjutan) Interpretations of Financial Accounting Standards
(“IFAS”) (continued)
ii. Standar dan amandemen standar telah ii. Standards and amendments to standards issued
diterbitkan tapi belum diterapkan not yet adopted
Berikut ini ringkasan revisi dan amandemen The following summarizes the revised and
PSAK dan ISAK yang diterbitkan oleh Dewan amended SFAS and the IFAS which were issued
Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) - IAI yang by the Financial Accounting Standards Board
relevan untuk Bank, namun belum berlaku efektif (FASB) are relevant to the Bank, but not yet
untuk laporan keuangan pada tanggal effective to the Bank on financial statements as of
31 Desember 2022: December 31, 2022:
Efektif berlaku pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2023:
1 Januari 2023:
Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” tentang pengungkapan kebijakan Financial Statements” regarding disclosure of
akuntansi yang mengubah istilah “signifikan” accounting policies that change the term
menjadi “material” dan memberi penjelasan "significant" to "material" and provide
mengenai kebijakan akuntansi material”; explanations of material accounting policies”;
Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” tentang klasifikasi liabilitas; Financial Statements” regarding classification of
liabilities;
Amendemen PSAK 16: “Aset Tetap” tentang hasil Amendment of SFAS 16: “Fixed Assets”
sebelum penggunaan yang diintensikan; regarding proceeds before intended use;
Amendemen PSAK 25: “Kebijakan Akuntansi, Amendment of SFAS 25: “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan” Changes in Accounting Estimates, and Errors”
tentang definisi “estimasi akuntansi” dan regarding the definition of “accounting
penjelasannya; estimates” and their explanations;
Amendemen PSAK 46: “Pajak Penghasilan” Amendment of SFAS 46: "Income Tax" on
tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Liabilitas yang timbul dari Transaksi Tunggal arising from a Single Transaction which adopted
yang diadopsi dari Amendemen IAS 12 Income from Amended IAS 12 Income Taxes on Deferred
Taxes tentang Deferred Tax related to Assets and Tax related to Assets and Liabilities arising from
Liabilities arising from a Single Transaction; a Single Transaction;
Standar tersebut akan berlaku efektif pada The above standards will be effective on January
1 Januari 2023 dan penerapan dini diperbolehkan. 1, 2023 and early adoption is permitted.
Penyesuaian Tahunan 2020 - PSAK No. 71, Annual Adjustment 2020 - SFAS 71, “Financial
“Instrumen Keuangan - Imbalan dalam pengujian Instruments - Benefit in the “10 per cent” test for
“10 persen” untuk penghentian pengakuan derecognition of financial liabilities”. The
liabilitas keuangan”. Amandemen tersebut amendments clarify the costs included in the entity
mengklarifikasi biaya yang termasuk dalam entitas when assessing whether the terms of a new or
ketika menilai apakah persyaratan liabilitas modified financial liability differ substantially
keuangan baru atau yang dimodifikasi secara from the terms of the original financial liability
substansial berbeda dari persyaratan liabilitas
keuangan asli.
Saat ini, Bank sedang mengevaluasi dan belum The Bank is presently evaluating and has not yet
menetapkan dampak dari PSAK yang dikeluarkan determined the effects of these issued and revised
dan direvisi tersebut terhadap laporan SFAS on its financial statements.
keuangannya.
- 16 -
Page 514
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
c. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing c. Transactions and balances in foreign currency
Kebijakan akuntansi atas transaksi dan Accounting policy for transactions and balances in
saldo dalam mata uang asing didasarkan pada peraturan foreign currency is based on Bapepam and LK rule No.
Bapepam dan LK No. VIII.G.7 dan Buku Panduan VIII.G.7 and Banking Accounting Handbook for
Akuntansi Perbankan Bagi Bank Umum Konvensional Conventional Commercial Banks (“BPAK”). The Bank
(“BPAK”). Bank mengacu pada Buku Panduan refers to the Banking Accounting Handbook for
Akuntansi Perbankan Bagi Bank Umum Konvensional Conventional Commercial Banks (“BPAK”) where
(“BPAK”) dimana transaksi dalam mata uang asing transactions denominated in a foreign currency are
dijabarkan ke mata uang Rupiah dengan menggunakan converted into Rupiah using the reporting (closing)
kurs laporan (penutupan) yang ditetapkan oleh Bank rate set by Bank Indonesia that is middle rate which is
Indonesia yaitu kurs tengah yang merupakan rata-rata the average of bid rate and ask rate based on Reuters
kurs beli dan kurs jual berdasarkan Reuters pada pukul at 16.00 Western Indonesian Time prevailing at such
16.00 Waktu Indonesia Barat yang berlaku pada time.
tanggal tersebut.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul dari Exchange gains and losses arising on transactions in
transaksi dalam mata uang asing dan dari penjabaran foreign currency and on the translation of monetary
aset dan liabilitas moneter dalam mata uang asing, assets and liabilities denominated in foreign currency
diakui pada laporan laba rugi dan penghasilan are recognized in the current year statement of profit
komprehensif lain tahun berjalan. or loss and other comprehensive income.
Aset dan liabilitas non-moneter dalam mata uang asing Non-monetary assets and liabilities in foreign currency
dijabarkan dengan menggunakan kurs pada tanggal are translated using the exchange rate at the date of
transaksi. transaction occur.
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama yang Below are the major exchange rates used for
digunakan untuk menjabarkan pada tanggal translation as of December 31, 2022 and 2021 (Rupiah
31 Desember 2022 dan 2021 (Rupiah penuh): full amount):
2022 2021
Poundsterling Inggris 18.786,09 19.250,86 Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 16.581,72 16.112,46 European Euro
Dolar Amerika Serikat 15.567,50 14.252,50 United States Dollar
Dolar Australia 10.557,88 10.346,61 Australian Dollar
Dolar Singapura 11.592,88 10.554,67 Singapore Dollar
Yuan China 2.234,50 2.236,50 China Yuan
Dolar Hong Kong 1.996,55 1.828,03 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 117,81 123,77 Japanese Yen
d. Aset dan liabilitas keuangan d. Financial assets and liabilitas
Aset keuangan diklasifikasikan sebagai aset keuangan Financial assets are classified as financial assets at fair
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, value through profit or loss, loans and receivables,
pinjaman yang diberikan dan piutang, aset keuangan held-to-maturity financial assets and available-for-sale
dimiliki hingga jatuh tempo dan aset keuangan financial assets. The classification depends on the
tersedia untuk dijual. Klasifikasi ini tergantung dari purpose for which the financial assets were acquired.
tujuan perolehan aset keuangan tersebut. Manajemen Management determines the classification of its
menentukan klasifikasi aset keuangan tersebut pada financial assets at initial recognition.
saat pengakuan awal.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai liabilitas Financial liabilities are classified as financial liabilities
yang diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dan designated at fair value through profit or loss and
liabilitas keuangan yang diukur pada biaya perolehan financial liabilities measured at amortized cost.
diamortisasi.
- 17 -
Page 515
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilitas (continued)
Pengakuan dan Pengukuran Recognition and Measurement
Klasifikasi instrumen keuangan pada pengakuan awal The classification of financial instruments at initial
tergantung pada tujuan dan intensi manajemen serta recognition depends on the purpose and management's
karakteristik dari instrumen keuangan tersebut. Semua intention for which the financial instruments were
instrumen keuangan pada saat pengakuan awal diukur acquired and their characteristics. All financial
sebesar nilai wajarnya. Dalam hal aset keuangan atau instruments are measured initially at their fair values.
liabilitas keuangan tidak diukur pada nilai wajar In the case that financial assets or financial liabilities
melalui laba rugi, nilai wajar tersebut ditambah biaya are not designated at fair value through profit or loss,
transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung the fair value should be added with attributable
dengan perolehan atau penerbitan aset keuangan atau transaction costs directly from acquisition or issuance
liabilitas keuangan tersebut. of financial assets or financial liabilities.
Pengukuran aset keuangan dan liabilitas keuangan The subsequent measurement of financial assets and
setelah pengakuan awal tergantung pada klasifikasi aset financial liabilities depends on their classification.
keuangan dan liabilitas keuangan tersebut.
i. Aset keuangan i. Financial assets
Bank mengklasifikasikan aset keuangannya dalam The Bank classifies its financial assets into
kategori: categories:
a) aset keuangan yang diukur pada nilai wajar a) financial assets measured at fair value through
melalui laba rugi, profit or loss,
b) aset keuangan yang diukur pada nilai wajar b) financial assets measured at fair value through
melalui pendapatan komprehensif lainnya, other comprehensive income,
c) dan aset keuangan yang diukur pada biaya c) and financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi. cost.
Bank menggunakan 2 (dua) dasar untuk The Bank uses 2 (two) bases for classifying
mengklasifikasikan aset keuangan yaitu model financial assets, namely the Bank's business
bisnis Bank dalam mengelola aset keuangan dan model for managing financial assets and the
karakteristik arus kas kontraktual dari aset characteristics of the contractual cash flows of
keuangan. financial assets.
a) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar a) Financial assets measured at fair value through
melalui laba rugi profit or loss
Aset keuangan diukur pada nilai wajar melalui Financial assets are measured at fair value
laba rugi kecuali tes model bisnis dan tes arus kas through profit or loss unless tests of business
kontraktual menunjukkan bahwa aset keuangan model and contractual cash flow tests show that
masuk ke dalam klasifikasian diukur pada biaya financial assets are classified at amortized cost or
perolehan diamortisasi atau nilai wajar melalui fair value through other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
Klasifikasi ini ditujukan untuk instumen keuangan This classification is intended for financial
yang dimiliki untuk diperdagangkan atau pada instruments held for trading or at initial
saat pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank recognition determined by the Bank to be
untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. measured at fair value through profit or loss.
- 18 -
Page 516
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilitas (continued)
i. Aset keuangan (lanjutan) i. Financial assets (continued)
b) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar b) Financial assets measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain other comprehensive income
Aset keuangan dikelola dalam model bisnis yang Financial assets are managed by a business
tujuannya akan terpenuhi dengan mendapatkan model whose goals will be met by getting a cash
arus kas kontraktual dan menjual aset keuangan flow of the cash and selling the financial assets
dan persyaratan kontraktual dari aset keuangan and the contractually requirements of financial
yang pada tanggal tertentu meningkatkan arus kas assets that on a certain date increase cash flow
yang semata dari pembayaran pokok dan bunga simply from principal payments and interest
(solely payments of principal and interest) dari (solely payments of principal and interest) from
jumlah pokok terutang. the principal amount.
Pada saat pengakuan awalnya, instrumen utang Upon initial recognition, debt instruments
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan measured at fair value through other
komprehensif lain diakui pada nilai wajarnya comprehensive income are recognized at fair
ditambah biaya transaksi dan selanjutnya diukur value plus transaction costs and subsequently
pada nilai wajarnya dimana keuntungan atau measured at fair value where the gain or loss on
kerugian atas perubahan nilai wajar, keuntungan changes in fair value, gain or loss on foreign
atau kerugian atas selisih kurs, dan kerugian exchange, and impairment losses, recognized as
penurunan nilai, diakui sebagai penghasilan other comprehensive income. Dividends from
komprehensif lain. Dividen dari instumen ekuitas equity instruments are recognized in the profit or
diakui di dalam pos laba rugi. loss account.
Kerugian kredit ekspektasian diakui sebagai Expected credit losses are recognized as an
penambah dari penghasilan komprehensif lainnya addition to other comprehensive income in the
di dalam laporan posisi keuangan (tidak statement of financial position (not reducing the
mengurangi jumlah tercatat aset keuangan dalam carrying amount of financial assets in the
laporan keuangan). Pendapatan bunga dihitung financial statements). Interest income is
menggunakan metode suku bunga efektif. calculated using the effective interest method.
c) Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan c) Financial assets carried at amortized cost
diamortisasi
Aset keuangan yang diukur pada biaya perolehan Financial assets measured at amortized cost if the
diamortisasi jika aset keuangan dikelola dalam financial assets are managed in a business model
model bisnis yang bertujuan untuk memiliki aset that aims to hold financial assets in order to
keuangan dalam rangka mendapatkan arus kas obtain contractual cash flows and the contractual
kontraktual dan persyaratan kontraktual dari aset terms of the financial assets that at a certain date
keuangan yang pada tanggal tertentu increase cash flows (solely payments of principal
meningkatkan arus kas yang semata dari and interest) of the principal amount owed.
pembayaran pokok dan bunga (solely payments of
principal and interest) dari jumlah pokok terutang.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan yang At initial recognition, financial assets carried at
diukur pada biaya perolehan diamortisasi diakui amortized cost are recognized at fair value plus
pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi dan transaction costs and subsequently measured at
selanjutnya diukur pada biaya perolehan amortized cost using the effective interest rate.
diamortisasi dengan menggunakan suku bunga
efektif.
Pendapatan bunga dari aset keuangan yang diukur Interest income on financial assets measured at
pada biaya perolehan diamortisasi dicatat dalam amortized cost is recorded in the statements of
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif profit or loss and other comprehensive income
lain dan diakui sebagai “Pendapatan bunga”. and recognized as “Interest income”. When an
Ketika penurunan nilai terjadi, kerugian impairment loss occurs, the impairment loss is
penurunan nilai diakui sebagai pengurang dari recognized as a deduction from the carrying
nilai tercatat aset keuangan dan diakui didalam amount of the financial asset and recognized in
laporan keuangan sebagai “Pembentukan the financial statements as “Allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai”. impairment losses”.
- 19 -
Page 517
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilitas (continued)
ii. Liabilitas keuangan ii. Financial liabilities
Bank mengklasifikasikan liabilitas keuangan The Bank classifies financial liabilities into
dalam kategori : categories:
a) liabilitas keuangan yang diukur pada nilai a) financial liabilities at fair value through
wajar melalui laba rugi; profit or loss;
b) liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya b) financial liabilities at amortized cost.
perolehan diamortisasi
a) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar a) Financial liabilities designated at fair value
melalui laba rugi through profit or loss
Kategori ini terdiri dari dua sub-kategori: liabilitas This category consists of two sub-categories:
keuangan diklasifikasikan sebagai diperdagangkan financial liabilities classified as trading and
dan liabilitas keuangan yang pada saat financial liabilities which on initial recognition
pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank untuk have been designated by the Bank to be measured
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. at fair value through profit or loss.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai A financial liability is classified as trading if it is
diperdagangkan jika diperoleh terutama untuk acquired primarily for the purpose of selling or
tujuan dijual atau dibeli kembali dalam waktu repurchasing in the near term or if it is part of a
dekat atau jika merupakan bagian dari portofolio certain jointly managed portfolio of financial
instrumen keuangan tertentu yang dikelola instruments and there is evidence of a recent
bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil short-term profit taking pattern. Derivatives are
untung dalam jangka pendek yang terkini. classified as liabilities for trading unless they are
Derivatif diklasifikasikan sebagai liabilitas designated and effective as hedging instruments.
diperdagangkan kecuali ditetapkan dan efektif
sebagai instrumen lindung nilai.
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari Gains and losses arising from changes in fair
perubahan nilai wajar liabilitas keuangan yang value of financial liabilities those classified as
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dicatat trading are recorded in the statement of profit or
dalam laporan laba rugi dan penghasilan loss and other comprehensive income as income
komprehensif lain sebagai pendapatan dari from trading - net. Interest expense on financial
kelompok diperdagangkan - bersih. Beban bunga liabilities classified as trading is recorded in
dari liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai account of trading - net income.
diperdagangkan dicatat diakun pendapatan
kelompok diperdagangkan - bersih.
Jika Bank pada pengakuan awal telah If the Bank at initial recognition has designated a
menetapkan instrumen utang tertentu sebagai certain debt instrument as fair value through
nilai wajar melalui laba rugi (opsi nilai wajar), profit or loss (fair value option), then this
maka selanjutnya, penetapan ini tidak dapat determination cannot be changed.
diubah.
Perubahan nilai wajar terkait dengan liabilitas Changes in fair value relating to financial
keuangan yang ditetapkan untuk diukur pada nilai liabilities designated at fair value through profit
wajar melalui laba rugi diakui didalam pendapatan or loss are recognized in trading - net income.
kelompok diperdagangkan - bersih. Beban Bunga Interest expense on financial liabilities designated
dari liabilitas keuangan yang ditetapkan untuk at fair value through profit or loss is recorded in
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dicatat the account of trading - net income.
diakun pendapatan kelompok diperdagangkan –
bersih.
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar Financial liabilities designated at fair value
melalui laba rugi terdiri dari dua sub-kategori, through profit or loss consist of two sub-
yaitu liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai categories, financial liabilities classified as held
diperdagangkan dan liabilitas keuangan yang pada for trading and financial liabilities designated by
saat pengakuan awal telah ditetapkan oleh Bank the Bank as at fair value through profit or loss
untuk diukur pada nilai wajar melalui laba rugi. upon initial recognition.
- 20 -
Page 518
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilitas (continued)
ii. Liabilitas keuangan (lanjutan) ii. Financial liabilities (continued)
a) Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar a) Financial liabilities designated at fair value
melalui laba rugi (lanjutan) through profit or loss (continued)
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai A financial liability is classified as held for
diperdagangkan jika diperoleh atau dimiliki trading if it is acquired or incurred principally for
terutama untuk tujuan dijual atau dibeli kembali the purpose of selling or repurchasing it in the
dalam waktu dekat atau jika merupakan portofolio near term or if it is part of portfolio of identified
instrumen keuangan tertentu yang dikelola financial instrument that are managed together
bersama dan terdapat bukti mengenai pola ambil and for which there is evidence of a recent actual
untung dalam jangka pendek (short-term profit pattern of short-term profit taking. Derivatives
taking). Derivatif diklasifikasikan sebagai are also categorized as held for trading unless
liabilitas diperdagangkan kecuali derivatif yang they are designated and effectively as hedging
ditetapkan dan efektif sebagai instrumen lindung instruments.
nilai.
Setelah pengakuan awal, liabilitas keuangan yang After initial recognition, the financial liabilities
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi, diukur designated at fair value through profit or loss, are
sebesar nilai wajar. measure at fair value.
Keuntungan dan kerugian yang timbul dari Gains and losses arising from changing in fair
perubahan nilai wajar liabilitas yang value of financial liabilities classified held for
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan dan yang trading and designated at fair value through
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi dicatat profit or loss are recorded in the statement of
melalui laporan laba rugi dan penghasilan profit or loss and other comprehensive income.
komprehensif lain.
b) Liabilitas keuangan yang diukur pada biaya b) Financial liabilities measured at amortized cost
perolehan diamortisasi
Bank mengklasifikasikan seluruh liabilitas The Bank classifies all financial liabilities after
keuangan setelah pengakuan awal diukur pada initial recognition at amortized cost, except:
biaya perolehan diamortisasi, kecuali:
1. Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai 1. Financial liabilities at fair value through
wajar melalui laba rugi; profit or loss;
2. Liabilitas keuangan yang timbul ketika 2. Financial liabilities that arise when a
pengalihan aset keuangan tidak memenuhi transfer of a financial asset does not quality
syarat penghentian pengakuan atau ketika for derecognition or when the continuing
pendekatan keterlibatan berkelanjutan involvement approach is applied;
diterapkan; 3. Financial guarantee contracts;
3. Kontrak jaminan keuangan; 4. Commitment to provide loans at below
4. Komitmen untuk menyediakan pinjaman market interest rates;
dengan suku bunga di bawah pasar; 5. Contingent consideration recognized by the
5. Imbalan kontinjensi yang diakui oleh pihak acquirer in the business combination.
pengakuisisi dalam kombinasi bisnis.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan At initial recognition, financial liabilities
yang diukur dengan biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost are measured at fair
diukur pada nilai wajar dikurangi biaya transaksi. value less transaction costs. After initial
Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh recognition, the Bank measures all financial
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya liabilities at amortized cost using the effective
perolehan diamortisasi dengan menggunakan interest method. The effective interest rate
metode suku bunga efektif. Amortisasi suku bunga amortization is recognized as “Interest expense”.
efektif diakui sebagai “Beban bunga”.
- 21 -
Page 519
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilitas (continued)
Penentuan nilai wajar Determination for fair value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar sell an asset or price to be paid to transfer a
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi liability in an orderly transaction between market
teratur antara pelaku pasar pada tanggal participants at the measurement date, regardless
pengukuran tanpa memperhatikan apakah harga of whether that price is directly observable or
tersebut dapat diobservasi secara langsung atau estimated using another valuation technique. In
diestimasi menggunakan teknik penilaian lain. estimating the fair value of an asset or a liability
Dalam mengukur nilai wajar atas suatu aset atau on measurement date, the Bank takes into account
liabilitas pada tanggal pengukuran, Bank the characteristics the asset or a liability if market
memperhitungkan karakteristik suatu aset atau participants would take those characteristics into
liabilitas jika pelaku pasar akan memperhitungkan account when pricing the asset or liability at the
karakteristik tersebut ketika menentukan harga measurement date.
aset atau liabilitas pada tanggal pengukuran.
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar When available, the Bank measures the fair value
instrumen keuangan dengan menggunakan harga of a financial instrument using the quoted price in
kuotasian di pasar aktif untuk instrumen tersebut. an active market for that instrument. A market is
Suatu pasar dianggap aktif jika transaksi atas aset regarded as active if transactions for the asset or
dan liabilitas terjadi dengan frekuensi dan volume liability take place with sufficient frequency and
yang memadai untuk menyediakan informasi volume to provide pricing information on an
penentuan harga secara berkelanjutan. ongoing basis.
Jika harga kuotasian tidak tersedia di pasar aktif, If there is no quoted price in an active market,
Bank menggunakan teknik penilaian dengan then the Bank uses valuation techniques that
memaksimalkan penggunaan input yang dapat maximise the use of relevant observable inputs
diobservasi dan relevan dan meminimalkan and minimise the use of unobservable inputs. The
penggunaan input yang tidak dapat diobservasi. chosen valuation technique incorporates all of the
Teknik penilaian yang dipilih menggabungkan factors that market participants would take into
semua faktor yang diperhitungkan oleh pelaku account in pricing a transaction.
pasar dalam penentuan harga transaksi.
Bukti terbaik atas nilai wajar instrumen keuangan The best evidence of the fair value of
pada saat pengakuan awal adalah harga transaksi, a financial instrument at initial recognition is
yaitu nilai wajar dari pembayaran yang diberikan normally the transaction price, i.e., the fair value
atau diterima. Jika Bank menetapkan bahwa nilai of the consideration given or received. If the Bank
wajar pada pengakuan awal berbeda dengan harga determines that the fair value at initial
transaksi dan nilai wajar tidak dapat dibuktikan recognition differs from the transaction price and
dengan harga kuotasian di pasar aktif untuk aset the fair value is evidenced neither by a quoted
atau liabilitas yang identik atau berdasarkan teknik price in an active market for an identical asset or
penilaian yang hanya menggunakan data dari liability nor based on a valuation technique that
pasar yang dapat diobservasi, maka nilai wajar uses only data from observable markets, then the
instrumen keuangan pada saat pengakuan awal financial instrument is initially measured at fair
disesuaikan untuk menangguhkan perbedaan value, adjusted to defer the difference between the
antara nilai wajar pada saat pengakuan awal dan fair value at initial recognition and the
harga transaksi. Setelah pengakuan awal, transaction price. Subsequently, that difference is
perbedaan tersebut diakui dalam laba rugi recognized in profit or loss on an appropriate
berdasarkan umur dari instrumen tersebut namun basis over the life of the instrument but no later
tidak lebih lambat dari saat penilaian tersebut than when the valuation is wholly supported by
didukung sepenuhnya oleh data pasar yang dapat observable market data or the transaction is
diobservasi atau saat transaksi ditutup. closed out.
Jika aset atau liabilitas yang diukur pada nilai If an asset or a liability measured at fair value
wajar memiliki harga penawaran dan harga has a bid price and an ask price, then the Bank
permintaan, maka Bank mengukur aset dan posisi measures assets and long positions at a bid price
long berdasarkan harga penawaran dan mengukur and liabilities and short positions at an ask price.
liabilitas dan posisi short berdasarkan harga
permintaan.
- 22 -
Page 520
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilitas (continued)
Penghentian pengakuan Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan, jika The Bank derecognizes a financial asset if, and only if,
dan hanya jika, hak kontraktual untuk menerima arus the contractual rights to receive cash flows from the
kas yang berasal dari aset keuangan tersebut berakhir; financial asset have expired; or the Bank has
atau Bank mentransfer hak untuk menerima arus kas transferred its rights to receive cash flows from the
yang berasal dari aset keuangan atau menanggung financial asset or has assumed an obligation to pay the
liabilitas untuk membayarkan arus kas yang diterima received cash flows in full without material delay to a
tersebut secara penuh tanpa penundaan berarti kepada third party under a pass through arrangement; and
pihak ketiga di bawah kesepakatan pelepasan (pass either (a) the Bank has transferred substantially all the
through arrangement); dan (a) Bank telah risks and rewards of the asset, or (b) the Bank has
mentransfer secara substansial seluruh risiko dan neither transferred nor retained substantially all the
manfaat atas aset, atau (b) Bank tidak mentransfer risks and rewards of the asset, but has transferred
maupun tidak memiliki secara substansial seluruh control of the asset.
risiko dan manfaat atas aset, namun telah mentransfer
pengendalian atas aset tersebut.
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya pada A financial liability is derecognized when the obligation
saat liabilitas dihentikan atau dibatalkan atau under the liability is discharged or cancelled or expires.
berakhir.
Hapus buku Write-off
Dalam hal penghapusbukuan aset keuangan In the case of write-off of financial assets is
merupakan kelanjutan dari tindakan penyelesaian aset a continuation of the settlement of financial assets by
keuangan dengan cara pengambilalihan agunan, take over the collateral, the amount that written-off is
maka jumlah yang dihapus buku adalah sebesar approximately equal to the difference between the fair
selisih kurang antara nilai wajar agunan yang value of foreclosed assets after considering the cost of
diambil alih setelah memperhitungkan taksiran biaya sales and the carrying amount of financial assets.
penjualan dengan nilai tercatat aset keuangan setelah
memperhitungkan taksiran biaya penjualan dengan
nilai tercatat aset keuangan.
Aset keuangan dapat dihapus buku apabila cadangan Financial assets can be written-off if the allowance for
kerugian penurunan nilai telah dibentuk 100%. impairment losses have been provided 100%.
Penghapusbukuan dilakukan secara keseluruhan Write-off performed in its entirety to the carrying
terhadap nilai tercatat aset keuangan dengan amount of financial assets by debiting the allowance for
mendebet cadangan kerugian penurunan nilai. impairment losses.
Saling hapus Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan saling hapus Financial assets and financial liabilities are offset and
dan nilai bersihnya dilaporkan di laporan posisi the net amount are reported in the statement of
keuangan jika, dan hanya jika, saat ini terdapat hak financial position if, and only if, there is a currently
yang berkekuatan hukum untuk saling hapus jumlah enforceable legal rights to offset the recognized
keduanya dan terdapat intensi untuk diselesaikan amounts and there is an intention to settle on a net
secara bersih atau untuk merealisasikan aset dan basis, or to realize the assets and settle the liabilities
menyelesaikan liabilitas secara bersamaan. simultaneously. Income and expenses are presented on
Pendapatan dan beban disajikan secara bersih jika a net basis only when permitted by accounting
diperbolehkan oleh standar akuntansi. standards.
- 23 -
Page 521
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilitas (continued)
Reklasifikasi Instrumen Keuangan Reclassification of Financial Instruments
Bank mereklasifikasi aset keuangan jika dan hanya The Bank reclassifies financial assets if and only if,
jika, model bisnis untuk pengelolaan aset keuangan the business model for managing financial assets
berubah. changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi biaya Reclassifications of financial assets from amortized
perolehan yang diamortisasi ke klasifikasi nilai wajar cost classifications to fair value through profit or loss
melalui laba rugi dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih are recorded at fair value. The difference between the
antara nilai tercatat dengan nilai wajar diakui sebagai recorded value and fair value is recognized in profit
keuntungan atau kerugian pada laba rugi. or loss on the statement of profit or loss and other
comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi biaya Reclassifications of financial assets from amortized
perolehan yang diamortisasi ke klasifikasi nilai wajar cost classifications to fair value classifications
melalui penghasilan komprehensif lain dicatat sebesar through other comprehensive are recorded at their
nilai wajarnya. fair values.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi nilai wajar Reclassification of financial assets from fair value
melalui penghasilan komprehensif lain ke klasifikasi through other comprehensive income to fair value
nilai wajar melalui laba rugi dicatat pada nilai through profit or loss is recorded at fair value.
wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum Unrealized gains or losses are reclassified to profit or
direalisasi direklasifikasi ke laba rugi. loss.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi nilai wajar Reclassification of financial assets from fair value
melalui penghasilan komprehensif lain ke klasifikasi through other comprehensive income to the amortized
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat pada nilai cost is recorded at fair value at the date of
wajarnya pada tanggal reklasifikasi. Keuntungan atau reclassification. Unrealized gains or losses is removed
kerugian yang belum direalisasi dihapus dari ekuitas from equity and is adjusted against the fair value.
dan disesuaikan terhadap nilai wajar.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi nilai wajar Reclassifications on financial assets from fair value
melalui laba rugi ke klasifikasi nilai wajar melalui through profit or loss to fair value through other
penghasilan komprehensif lain dicatat pada nilai wajar. comprehensive income are recorded at fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi nilai wajar Reclassification of financial assets from fair value
melalui laba rugi ke klasifikasi biaya perolehan yang through profit or loss to amortized cost classification
diamortisasi dicatat pada nilai wajar. is recorded at fair value.
- 24 -
Page 522
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilitas (continued)
Pengungkapan Disclosure
Bank mengklasifikasikan pengukuran nilai wajar The Bank classifies fair value measurements using a
dengan menggunakan hirarki nilai wajar yang fair value hierarchy that reflects the significance of
mencerminkan signifikansi input yang digunakan the inputs used in making the measurements. The fair
dalam melakukan pengukuran. Hirarki nilai wajar value hierarchy shall have the following levels:
memiliki tingkat sebagai berikut:
a) Tingkat 1: Harga kuotasian (tidak disesuaikan) a) Level 1: Quoted prices (unadjusted) in active
dalam pasar aktif untuk aset dan liabilitas yang markets for identical assets or liabilities;
identik;
b) Tingkat 2: Teknik penilaian yang menggunakan b) Level 2: Valuation technique which use inputs
input selain harga kuotasian yang termasuk di other than quotes prices included within level 1
dalam tingkat 1 yang dapat diobservasi untuk that are observable for the asset or liability
aset dan liabilitas baik secara langsung (misalnya either directly (example, price) or indirectly
harga) atau secara tidak langsung (misalnya (example derived from prices); and
derivasi dari harga); dan
c) Tingkat 3: Teknik penilaian yang menggunakan c) Level 3: Valuation technique which use inputs
input untuk aset dan liabilitas yang tidak for the asset and liability that are not based on
didasarkan pada data pasar yang dapat observable market data (unobservable inputs).
diobservasi (input yang tidak dapat diobservasi).
Risiko pasar - analisis sensitivitas Bank Market risk - sensitivity analysis The Bank discloses:
mengungkapkan:
a) Analisis sensitivitas untuk setiap jenis risiko pasar a) A sensitivity analysis for each type of market risk
dimana entitas terekspos pada akhir tahun to which the entity is exposed at the end of
pelaporan yang menunjukkan bagaimana laba rugi reporting year, showing how profit or loss and
dan ekuitas mungkin terpengaruh oleh perubahan equity would have been affected by changes in
pada variabel risiko yang relevan yang mungkin the relevant risk variable that were reasonably
dapat terjadi pada tanggal tersebut; possible at that date;
b) Metode dan asumsi yang digunakan dalam b) The methods and assumptions used in preparing
menyusun analisis sensitivitas; dan the sensitivity analysis; and
c) Perubahan metode dan asumsi yang digunakan c) Changes from the previous year in the methods
tahun sebelumnya dan alasan perubahannya. and assumptions used and the reasons for such
changes.
Untuk pengukuran nilai wajar yang diakui dalam For fair value measurements recognized in the
laporan posisi keuangan untuk setiap kelompok statement of financial position for each class of
instrumen keuangan, Bank mengungkapkan: financial instruments, the Bank discloses:
a) Tingkat pada hirarki nilai wajar dimana a) The level in the fair value hierarchy into which
pengukuran nilai wajar dikategorikan secara the fair value measurements are categorized in
keseluruhan, memisahkan pengukuran nilai wajar their entirety, segregating fair value
sesuai tingkat yang ditentukan di atas. measurements in accordance with the levels
defined above.
b) Setiap pemindahan signifikan antara tingkat 1 dan b) Any significant transfers between level 1 and
tingkat 2 pada hirarki nilai wajar dan alasannya. level 2 of the fair value hierarchy and the
Pemindahan ke dalam setiap tingkat diungkapkan reasons for those transfers. Transfer into each
dan dijelaskan secara terpisah dari pemindahan levels is disclosed and discussed separately from
keluar dari setiap tingkat. transfers out of each level.
Bank mengklasifikasikan instrumen keuangan dalam Bank classifies the financial instruments into classes
klasifikasi tertentu yang mencerminkan sifat dari that reflect the nature of information and take into
informasi dan mempertimbangkan karakteristik dari account the characteristic of those financial
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi instrumen instruments. The classification of financial
keuangan dapat dilihat pada tabel di bawah ini: instruments can be seen in the table below:
- 25 -
Page 523
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
d. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) d. Financial Assets and Liabilitas (continued)
Klasifikasi Instrumen Keuangan Classification of Financial Instrument
Golongan (ditentukan oleh Sub-golongan/Subclasses
Kategori yang didefinisikan oleh PSAK No. 71/Category Bank)/ Class (as determined by
as defined by SFAS 71 the Bank)
Aset keuangan yang diukur pada Efek-efek/Marketable securities
nilai wajar melalui laba rugi/ Obligasi Pemerintah/Government Bonds
Financial assets at fair value
through profit or loss
Kas/Cash Kas pada vendor/Cash in vendor
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia/Placements with other
bank and Bank Indonesia
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased
under agreements to resell
Aset keuangan/ Tagihan lainnya/Other receivables
Financial assets Kredit yang diberikan/Loans
Aset keuangan yang diukur pada
biaya perolehan yang diamortisasi/ Piutang pembiayaan konsumen/Consumer financing receivables
Financial assets at amortized cost Pendapatan bunga yang masih akan diterima/Accrued interest receivable
Piutang transaksi nasabah/
Receivables from customer
transactions
Penjualan efek-efek yang masih
Aset lain-lain/Other assets harus diterima/ Receivables from
sale of securities
Piutang terkait transaksi ATM/
Receivables related to ATM
transactions
Aset keuangan yang diukur pada Efek-efek/Securities
nilai wajar melalui penghasilan Obligasi Pemerintah/ Government Bonds
komprehensif lain/Financial
assets at fair value through other
comprehensive income
Tagihan derivatif – terkait lindung nilai atas arus kas/ Derivative
Derivatif lindung nilai/ Hedging
receivables- non hedging related
derivatives
Liabilitas keuangan yang diukur
pada nilai wajar melalui laba rugi/
Liabilitas derivatif – tidak terkait lindung nilai/Derivative payables- non
Financial liabilities at fair value
hedging related
through profit or loss
Liabilitas segera/Obligation due immediately
Simpanan nasabah/Deposits from customers
Liabilitas keuangan yang diukur Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
Liabilitas keuangan/ dengan biaya perolehan Efek-efek yang dijual dengan janji di beli kembali/Securities sold under
Financial liabilities diamortisasi/ Financial liabilities agreements to repurchase
at amortized cost Beban yang masih harus dibayar/Accrued expenses
Setoran jaminan/Security deposit
Liabilitas lain-lain/Other liabilities Utang nasabah/Payable to
customers
Lain-lain/Others
Efek-efek yang diterbitkan/Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima/Borrowings
Rekening
administratif/ Off Fasilitas kredit yang diberikan yang belum digunakan/Commited unused loan facilities granted
balance sheet
financial statements Garansi yang diberikan/ Bank guarantees issued
- 26 -
Page 524
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
e. Kas dan setara kas e. Cash and cash equivalents
Kas adalah mata uang kertas dan logam baik Rupiah Cash represents currency bills and coins, both in
dan mata uang asing yang masih berlaku sebagai alat Rupiah and foreign currencies, which are valid as legal
pembayaran yang sah. Kas yang telah ditentukan instruments of payment. Appropriated cash or
penggunaannya atau kas yang tidak dapat digunakan restricted cash that cannot be used freely cannot be
secara bebas tidak diklasifikasikan dalam kas. classified as cash definition. Cash also includes cash in
Pengertian kas termasuk kas besar, kas kecil, kas dalam vault, petty cash, cash in transit and currency
perjalanan dan mata uang yang ditarik dari peredaran withdrawn from circulation and still within the grace
dan yang masih dalam tenggang untuk penukaran ke period for exchange to Bank Indonesia.
Bank Indonesia.
Untuk tujuan penyajian laporan arus kas, kas dan setara For statement of cash flows presentation purposes,
kas terdiri atas kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada cash and cash equivalents consists of cash, current
bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank account with Bank Indonesia, current accounts with
lain dan Sertifikat Deposito Bank Indonesia yang jatuh other Banks, placements with Bank Indonesia and other
tempo dalam 3 (tiga) bulan atau kurang sejak tanggal banks and Deposits Certificates of Bank Indonesia
perolehan yang tidak dijaminkan atau dibatasi maturing within 3 (three) months or less from the date
penggunaannya. of acquisition which were not pledged or restricted in
use.
f. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain f. Current accounts with Bank Indonesia and other
banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan Current accounts with Bank Indonesia and other banks
sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan are measured at their amortized cost using effective
menggunakan metode suku bunga efektif dikurangi interest rate method less the allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai. Penyisihan losses. The allowance for impairment losses is provided
kerugian penurunan nilai dibentuk jika terdapat bukti if there is an objective evidence of impairment (Note
objektif penurunan nilai (Catatan 2l). 2l).
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain dinyatakan Current accounts in Bank Indonesia and other banks
sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan are stated at amortized cost using the effective interest
metode suku bunga efektif dikurangi cadangan method less allowance for impairment loss and
kerugian penurunan nilai dan diklasifikasikan sebagai classified as loan and receivables. The specific
aset keuangan dalam kategori pinjaman yang diberikan accounting policy for loan and receivables is disclosed
dan piutang. Kebijakan akuntansi untuk pinjaman yang in (Note 2d).
diberikan dan piutang diungkapkan pada (Catatan 2d).
• Giro wajib minimum • Statutory reserves requirement
Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia mengenai In accordance with prevailing Bank Indonesia
Giro Wajib Minimum Bank Umum pada Bank regulation concerning Statutory Reserve in Rupiah
Indonesia dalam Rupiah dan Valuta Asing, Bank and Foreign Currency for Commercial Banks, Bank
diwajibkan untuk menempatkan sejumlah persentase is required to place certain percentage of deposits
tertentu atas simpanan nasabah pada Bank Indonesia. from customers with Bank Indonesia.
g. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain g. Placements with Bank Indonesia and other banks
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia terdiri Placements with other banks and Bank Indonesia
dari Fasilitas Simpanan Bank Indonesia (FASBI), call consist of Bank Indonesia Deposit Facility (BIDF), call
money dan deposito berjangka. money and time deposits.
Penempatan pada bank lain dan Bank Indonesia Placements with other banks and Bank Indonesia are
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang classified as amortized cost. Placements with other
diamortisasi. Penempatan pada bank lain dinyatakan bank are stated at amortized cost using the effective
sebesar biaya perolehan diamortisasi menggunakan interest rate method less allowance for impairment
metode suku bunga efektif dikurangi cadangan losses.
kerugian penurunan nilai.
- 27 -
Page 525
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
g. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain g. Placements with Bank Indonesia and other banks
Lihat catatan 2d untuk kebijakan akuntansi atas aset Rafer to note 2d for the accounting policies of
dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
merupakan penempatan dana pada Bank Indonesia represent placement of fund in Bank Indonesia in the
dalam bentuk deposit facility dan term deposits serta form of deposit facility and term deposits and
penempatan dana pada bank lain dalam bentuk deposito placement with other banks in the form of time
berjangka. deposits.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain pada Placements with Bank Indonesia and other banks are
awalnya diukur pada nilai wajar ditambah biaya initially measured at fair value plus directly
transaksi yang dapat diatribusikan secara langsung, jika attributable transaction costs, if any, and subsequently
ada, dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan measured at their amortized cost using the effective
diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga interest rate method. The allowance for impairment
efektif. Penyisihan kerugian penurunan nilai dibentuk losses is provided if there is an objective evidence of
jika terdapat bukti objektif penurunan nilai (Catatan 2l). impairment (Note 2l).
h. Efek-efek h. Marketable securities
Efek-efek terdiri dari Sertifikat Bank Indonesia, Marketable securities consist of Certificates of Bank
Sertifikat Deposito Bank Indonesia, Obligasi Indonesia, Deposits Certificates of Bank Indonesia,
Pemerintah, Negotiable Certificates of Deposits, Government Bonds, Negotiable Certificates of
Obligasi Korporasi, Wesel Jangka Menengah dan Deposits, Corporate Bonds, Medium Term Note and
Wesel Berjangka Lokal. Local Term Note.
Efek-efek diklasifikasikan sebagai aset keuangan Marketable securities are classified as financial assets
dalam kelompok diukur pada nilai wajar melalui laba measured at fair value to profit or loss (sub-category
rugi (sub-kategori aset keuangan yang of financial assets classified as trading), fair value
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan), diukur pada through other comprehensive income and amortized
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain dan cost.
biaya perolehan diamortisasi.
Efek-efek yang diklasifikasikan ke dalam kelompok Securities are classified as trading are stated at fair
untuk diperdagangkan (“trading”) disajikan sebesar value. The unrealized gains or losses resulting from
nilai wajarnya. Keuntungan atau kerugian yang belum the increase or decrease in fair value are recognized
direalisasi akibat kenaikan atau penurunan nilai wajar in the current year statement of profit or loss and
disajikan dalam laporan laba rugi dan penghasilan other comprehensive income. Interest income from
komprehensif lain tahun berjalan. Pendapatan bunga debt securities are recorded in the statement of profit
dari efek utang dicatat dalam laporan laba rugi dan or loss and other comprehensive income in
penghasilan komprehensif lain sesuai dengan accordance with the terms of the contract. On the sale
persyaratan dalam kontrak. Atas penjualan portofolio of portfolio trading securities, the difference between
efek yang diperdagangkan, selisih antara harga jual the sales price and the acquisition cost is recognized
dengan harga perolehan diakui sebagai keuntungan atau as a gain or loss on sale in the period in which the
kerugian penjualan pada periode dimana efek tersebut securities are sold.
dijual.
Efek-efek yang diklasifikasikan ke dalam kelompok Marketable securities that are classified as fair value
nilai wajar yang diukur melalui komprehensif lain through other comprehensive income securities are
disajikan sebesar nilai wajarnya. Keuntungan atau stated at fair value. Gains or losses that are not
kerugian yang belum direalisasikan dari kenaikan atau realized from increases or decreases in fair value, net
penurunan nilai wajar, setelah pajak, diakui dan of tax, are recognized and presented as a component
disajikan sebagai komponen penghasilan komprehensif of other comprehensive income. When the securities
lain. Ketika efek-efek tersebut dijual atau mengalami are sold or impaired, gains and losses which was
penurunan nilai, keuntungan atau kerugian yang previously recognized in other comprehensive income
sebelumnya diakui pada penghasilan komprehensif lain is reclassified to the statement of profit or loss as
direklasifikasi ke laporan laba rugi sebagai penyesuaian reclassification adjustment.
reklasifikasi.
- 28 -
Page 526
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
h. Efek-efek (lanjutan) h. Marketable securities (continued)
Efek-efek yang diklasifikasikan ke dalam kelompok Marketable securities classified as amortized cost are
biaya perolehan yang diamortisasi disajikan sebesar stated at cost adjusted for unamortized premium
biaya perolehan yang disesuaikan dengan premi and/or discount. Premium or discount is amortized
dan/atau diskonto yang belum diamortisasi. Premi using the effective interest rate method.
atau diskonto diamortisasi dengan menggunakan
metode suku bunga efektif.
Cadangan kerugian penurunan nilai dan The allowance for impairment losses and changes in
kenaikan/penurunan nilai wajar disajikan sebagai fair value are presented as addition/deduction to the
penambahan/pengurangan terhadap saldo efek-efek. outstanding balance of marketable securities.
Penyisihan kerugian penurunan nilai diukur bila Allowance for impairment losses is assessed if there is
terdapat indikasi penurunan nilai dengan an indication of impairment using the impairment
menggunakan metodologi penurunan nilai methodology as disclosed in Note 2l.
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2l.
i. Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali i. Securities purchased with agreements to resale
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali (repo) Securities purchased with agreements to resale (repo)
diklasifikasikan dalam kategori aset keuangan diukur are classified as financial assets at fair value through
pada nilai wajar melalui laporan laba rugi. profit and loss.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchases with agreements to resale (repo)
(repo) disajikan sebagai aset sebesar harga penjualan are presented as asset and stated at the agreed resale
kembali yang disepakati dikurangi selisih antara harga price less the difference between the buying price and
beli dan harga penjualan kembali yang disepakati. agreed resale price. The difference between the
Selisih antara harga beli dan harga penjualan kembali buying price and agreed resale price is amortized
yang disepakati tersebut diamortisasi dengan using effective interest method as interest income over
menggunakan metode suku bunga efektif sebagai the year commencing from the buying date to the
pendapatan bunga selama jangka waktu sejak efek- resale date.
efek tersebut dibeli hingga saat dijual kembali.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, subsequent
pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan nilai wajar measurement, reclassification, fair value measurement
dan penghentian pengakuan efek yang dijual dengan and derecognition of securities sold with agreements
janji dibeli kembali mengacu pada Catatan 2d dan 3 to repurchase refer to Notes 2d and 3 related to
terkait aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
j. Instrumen keuangan derivatif j. Derivative financial instruments
Dalam melakukan usaha bisnisnya, Bank melakukan In conducting its businesses, the Bank conducts
transaksi instrumen keuangan derivatif untuk transactions of derivative financial instruments to
mengelola eksposur pada risiko pasar seperti risiko manage exposure on market risks such as currency
mata uang. Setiap kontrak derivatif dicatat sebagai aset risk. All derivative contracts are recorded as assets
apabila memiliki nilai wajar positif dan sebagai when fair value is positive and as liabilities when fair
liabilitas apabila memiliki nilai wajar negatif. value is negative.
Keuntungan atau kerugian dari kontrak derivatif yang Gain or loss on a derivative contract not designated
tidak ditujukan untuk lindung nilai (atau tidak as a hedging instrument (or derivative contract that
memenuhi kriteria untuk dapat diklasifikasikan sebagai does not qualify as a hedging instrument) is
lindung nilai) diakui pada laporan laba rugi dan recognized in the current year statement of profit or
penghasilan komprehensif lain tahun berjalan. loss and other comprehensive income.
- 29 -
Page 527
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
j. Instrumen keuangan derivatif (lanjutan) j. Derivative financial instruments (continued)
Instrumen derivatif melekat dipisahkan dari kontrak Embedded derivatives are separated from their host
utama non-derivatif dan diperlakukan sebagai non-derivative contract and accounted for as a
instrumen derivatif jika seluruh kriteria berikut derivative instrument if all of the following criteria
terpenuhi: are met:
a. Karakteristik ekonomi dan risiko dari derivatif 1. The economic characteristics and risks of the
melekat tidak secara erat berhubungan dengan embedded derivative are not closely related to
karakteristik ekonomi dan risiko kontrak utama, those of the host contract,
b. Instrumen terpisah dengan kondisi yang sama 2. A separate instrument with the same terms as the
dengan instrumen derivatif melekat memenuhi embedded derivative would meet the definition of
definisi dari derivatif, dan a derivative, and
c. Instrumen hibrid (kombinasi) tidak diukur pada 3. The hybrid (combined) instrument is not measured
nilai wajar melalui laporan laba rugi (dalam hal ini at fair value through profit or loss (i.e. a
derivatif melekat di dalam aset keuangan atau derivative that is embedded in a financial asset or
liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar financial liability at fair value through profit or
melalui laporan laba rugi tidak dipisahkan). loss is not separated).
Instrumen derivatif (termasuk transaksi valuta asing Derivatives instruments (including foreign exchange
untuk tujuan pendanaan dan perdagangan) dicatat transactions for financing and trading) is recognized
dalam laporan posisi keuangan berdasarkan nilai wajar in statement of financial position at fair value less
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses. The fair value is
Nilai wajar tersebut ditentukan berdasarkan harga based on the market rate, Reuters exchange rate at
pasar, kurs Reuters pada tanggal laporan posisi statement of financial position date, discounted cash
keuangan, diskonto arus kas, model penentu harga opsi flows, option pricing models or broker quoted price on
atau harga yang diberikan oleh broker (quoted price) other instruments with similar characteristics.
atas instrumen lainnya yang memiliki karakteristik
serupa.
Penyisihan kerugian penurunan nilai dibentuk jika Allowance for impairment losses is provided if there is
terdapat bukti objektif penurunan nilai (Catatan 2l). an objective evidence of impairment (Note 2l).
k. Kredit yang diberikan k. Loans
Kredit yang diberikan merupakan penyediaan uang atau Loans is the provision of money or bills that can be
tagihan yang dapat disamakan dengan itu, berdasarkan equated with it, based on agreement with the recipient
kesepakatan dengan pihak penerima kredit dan of credit and requires the recipient to repay the loan
mewajibkan pihak penerima kredit untuk melunasi after a certain period of time with interest return.
setelah jangka waktu tertentu dengan imbalan bunga.
Jenis-jenis kredit yang diberikan kepada debitur adalah The types of loans granted to the debtor are as
sebagai berikut: follows:
a. Kredit produktif antara lain terdiri dari: a. Productive loans among others consist of:
• Fixed Loan merupakan pinjaman yang diberikan • Fixed Loan is a loan granted to the debtor to
kepada debitur untuk membiayai investasi finance investments (purchase of fixed assets) of
(pembelian aset tetap) debitur atau modal kerja the debtor or the use of working capital which is
yang penggunaannya bersifat seasonal/hanya seasonal/one use only. Withdrawal of funds is
sekali penggunaan saja. Penarikan dana done at once (at the plafond amount agreed
dilakukan sekaligus (sejumlah plafon yang telah between the Bank and debtor) with the use of
disepakati antara Bank dan debitur) dengan promissory notes and repayment can be made
menggunakan promes/surat sanggup dan on a regular basis until the end of credit period.
pembayaran kembali dapat dilakukan secara The portion of loan that has been repaid can not
berkala sampai dengan masa kredit. Porsi be withdrawn;
pinjaman yang telah dilunasi tidak dapat ditarik
kembali;
- 30 -
Page 528
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
k. Kredit yang diberikan (lanjutan) k. Loans (continued)
a. Kredit produktif antara lain terdiri dari: (lanjutan) a. Productive loans among others consist of:
(continued)
• Revolving Loan merupakan pinjaman yang • Revolving Loan is a loan granted to the debtor
diberikan kepada debitur untuk membiayai to finance permanent working capital, which
modal kerja yang bersifat permanen, yang amount is reflected in the cash flow of the
jumlahnya tercermin dalam arus kas debitur. debtor. Withdrawal of funds according to the
Penarikan dana sesuai dengan kebutuhan needs of debtor by using promissory notes,
debitur dengan menggunakan promes/surat which does not exceed the plafond amount that
sanggup, dengan syarat tidak melebihi jumlah have been agreed between the Bank and debtor.
plafon yang telah disepakati antara Bank dan The portion of loan that has been repaid can be
debitur. Porsi pinjaman yang telah dilunasi withdrawn as long as the plafond is still
dapat ditarik kembali selama plafonnya masih sufficient and the credit period is still valid
mencukupi dan jangka waktu kredit masih (maximum 1 year and can be extended);
berlaku (maksimum 1 tahun dan dapat
diperpanjang kembali);
• Pinjaman Rekening Koran merupakan pinjaman • Overdraft are loans given to debtor to finance
yang diberikan kepada debitur untuk membiayai the working capital of the debtor's daily. The
modal kerja debitur sehari-hari. Debitur dapat debtor can make withdrawals or loan
melakukan penarikan atau pengembalian repayment by check, bank draft or other
pinjaman dengan menggunakan cek, bilyet giro transfer letters during the term of the credit
atau surat pemindahbukuan lainnya selama agreement and the withdrawal does not exceed
masa berlakunya perjanjian kredit dan its plafond amount.
penarikannya tidak melewati plafon pinjaman.
b. Kredit konsumtif antara lain terdiri dari: b. Consumer loans among others consist of:
• Kredit Pemilikan Rumah dan Kredit Pemilikan • Housing Loan and Apartment Ownership Loan
Apartemen merupakan pinjaman jangka panjang is a long-term loan granted directly to
yang langsung diberikan kepada consumer/prospective owner for the purchase
konsumen/calon pemilik untuk pembelian of house, apartment, shop house and restoring
rumah, apartemen, ruko dan memugar atau or repairing a house or shop house that has
memperbaiki rumah atau ruko yang telah been owned by the consumer, where the
dimiliki konsumen, dimana jaminannya adalah collateral is an object which is financed by the
obyek yang dibiayai oleh kredit tersebut; loan;
• Kredit Pemilikan Mobil merupakan pinjaman • Car Loan is a long-term loan granted directly
jangka panjang yang langsung diberikan kepada to consumer/prospective owner for the
konsumen/calon pemilik untuk pembelian purchase of motor vehicles, both new and
kendaraan bermotor baik baru maupun bekas, second-hand, where the collateral is an object
dimana jaminannya adalah obyek yang dibiayai which is financed by the loan.
oleh kredit tersebut.
Pembayaran Kredit Pemilikan Rumah, Kredit Payment of Housing Loan, Apartment Ownership
Pemilikan Apartemen dan Kredit Kepemilikan Mobil Loan and Car Loan are made through
dilakukan secara bertahap/diangsur oleh debitur sesuai installment/repaid by the debtor in accordance with
dengan jadwal yang ditentukan oleh Bank. the schedule determined by the Bank.
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur pada nilai Loans are initially measured at fair value plus
wajar ditambah dengan biaya transaksi yang dapat transaction costs that are directly atributable, and
diatribusikan secara langsung, dan selanjutnya diukur subsequently measured at amortized cost using the
pada biaya perolehan diamortisasi menggunakan effective interest rate method, less allowance for
metode suku bunga efektif, dikurangi dengan cadangan impairment losses. Amortized cost is calculated by
kerugian penurunan nilai. Biaya perolehan diamortisasi taking into account any discount or premium on
dihitung dengan memperhitungkan diskonto atau premi acquisition and transaction costs that are an integral
pada saat akuisisi dan biaya transaksi yang merupakan part of effective interest rate. The amortization is
bagian tidak terpisahkan dari suku bunga efektif. recognized in the statement of profit or loss and other
Amortisasi tersebut diakui dalam laporan laba rugi dan comprehensive income. Allowance for impairment
penghasilan komprehensif lain. Penyisihan kerugian losses is assessed if there is an indication of
penurunan nilai diukur bila terdapat indikasi penurunan impairment using the impairment methodology as
nilai dengan menggunakan metodologi penurunan nilai disclosed in Note 2l.
sebagaimana diungkapkan dalam Catatan 2l.
- 31 -
Page 529
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
k. Kredit yang diberikan (lanjutan) k. Loans (continued)
Kredit sindikasi dicatat sebesar biaya perolehan Syndicated loans are recorded at amortized cost using
diamortisasi dengan menggunakan metode suku the effective interest rate method according to the
bunga efektif sesuai dengan porsi kredit yang portion of loans in which the risks borned by the Bank.
risikonya ditanggung oleh Bank.
Restrukturisasi kredit dilakukan terhadap debitur yang Loan restructuring is performed for debtors who are
mengalami kesulitan untuk memenuhi kewajibannya, facing financial difficulties in fulfilling their
yang dilakukan melalui modifikasi persyaratan kredit obligations, through a modification of the terms of the
seperti penjadwalan kembali angsuran dan bunga loan such as rescheduling of installments and unpaid
yang tertunggak serta perpanjangan jangka waktu interest and the extension of credit terms and
kredit dan ketentuan kredit yang baru. Kerugian yang definitions of the new loan. Losses on loan
timbul dari restrukturisasi kredit yang berkaitan restructuring in respect of modification of the terms of
dengan modifikasi persyaratan kredit diakui bila nilai the loans are recognized only if the present value of
sekarang dari jumlah penerimaan kas yang akan total future cash receipts specified by the new terms of
datang yang telah ditentukan dalam persyaratan kredit the loans, including both receipts designated as
yang baru, termasuk penerimaan yang diperuntukkan interest and those designated as loan principal, are
sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil dari less than the carrying amount of loans before
nilai pinjaman yang diberikan yang tercatat sebelum restructuring.
restrukturisasi.
Kredit yang direstrukturisasi disajikan sebesar nilai Restructured loans are stated at the lower of carrying
yang lebih rendah antara nilai tercatat kredit pada value on the date of restructuring or value of the
tanggal restrukturisasi atau nilai tunai penerimaan kas future cash receipts after restructuring. Losses
masa depan setelah restrukturisasi. Kerugian akibat resulting from the difference between the carrying
selisih antara nilai tercatat kredit pada tanggal value on the date of restructuring with value of the
restrukturisasi dengan nilai tunai penerimaan kas future cash receipts after restructuring are recognized
masa depan setelah restrukturisasi diakui dalam in the statement of profit or loss and other
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. comprehensive income. After the restructuring, all
Setelah restrukturisasi, semua penerimaan kas masa future cash receipts specified by the new terms are
depan yang ditetapkan dalam persyaratan baru dicatat recorded as a return of principal loans and interest
sebagai pengembalian pokok kredit yang diberikan income, in accordance with the restructuring.
dan pendapatan bunga sesuai dengan syarat-syarat
restrukturisasi.
Kredit yang diberikan dinyatakan tidak tertagih pada Loans are deemed uncollected when there are no
saat tidak terdapat prospek yang realistis mengenai realistic prospects of future recovery. When loans are
pengembalian di masa datang. Ketika kredit yang deemed uncollected and all collateral have been
diberikan tidak tertagih dan semua jaminan telah realized or have been foreclosed, they are written-off
direalisasi atau sudah diambil alih, kredit yang against the related allowance for impairment losses.
diberikan tersebut dihapus buku dengan menjurnal Those uncollected loan can be written off after all the
balik cadangan kerugian penurunan nilai. Kredit yang necessary procedures have been performed and the
diberikan tersebut dapat dihapus buku setelah semua amount of the loss has been determined.
prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan jumlah
kerugian telah ditentukan.
Penerimaan kembali atas pokok kredit yang diberikan Subsequent recoveries of written-off loans are
yang telah dihapusbukukan dikreditkan dengan credited by adjusting the allowance for impairment
menyesuaikan akun cadangan kerugian penurunan losses account. Interest received on loans previously
nilai. Penerimaan bunga atas kredit yang telah written-off are recorded as other operating income.
dihapusbukukan dicatat sebagai pendapatan Penalties received on loans previously written-off are
operasional lainnya. Penerimaan denda atas kredit recorded as non-operating income.
yang telah dihapusbukukan dicatat sebagai
pendapatan non-operasional.
- 32 -
Page 530
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan aset non- l. Impairment of financial and non-financial assets
keuangan
i. Pengakuan penurunan nilai aset keuangan i. Recognition of impairment in financial assets
Bank mengakui penyisihan kerugian untuk kerugian The Bank recognizes an allowance for possible losses
kredit ekspektasian pada aset keuangan yang diukur on expected credit losses on financial assets measured
pada biaya perolehan diamortisasi atau pada nilai wajar at amortized cost or at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain, piutang sewa, comprehensive income, lease receivables, contract
aset kontrak atau komitmen pinjaman dan kontrak assets or loan commitments and financial guarantee
jaminan keuangan yang menerapkan persyaratan contracts that impose impairment requirements.
penurunan nilai.
Pada setiap tanggal pelaporan, entitas mengukur As of reporting date, an entity shall measure the
penyisihan kerugian instrumen keuangan sejumlah allowance for possible losses on financial instruments
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umurnya, jika at the amount of expected credit losses over their
risiko kredit atas instrumen keuangan tersebut telah lifetime, if the credit risk on those financial instruments
meningkat secara signifikan sejak pengakuan awal. has increased significantly since initial recognition.
Pada setiap tanggal pelaporan entitas menilai apakah As of reporting date the entity assesses whether the
risiko kredit atas instrumen keuangan telah meningkat credit risk on a financial instrument has increased
secara signifikan sejak pengakuan awal. Ketika significantly since initial recognition. When making
melakukan penilaian tersebut, entitas that assessment, an entity considers changes in default
mempertimbangkan perubahan risiko gagal bayar yang risk that occur over the life of the financial instrument,
terjadi selama umur instrumen keuangan, bukan not changes in the amount of expected credit losses. In
perubahan atas jumlah kerugian kredit ekspektasian. making that assessment, the entity compares the risk of
Dalam melakukan penilaian tersebut, entitas default on a financial instrument that occurs at the
membandingkan risiko gagal bayar instrumen reporting date with the risk of default on initial
keuangan yang terjadi pada tanggal pelaporan dengan recognition and considers reasonable and supportable
risiko gagal bayar pada saat pengakuan awal serta information available without undue cost or effort,
mempertimbangkan informasi yang wajar dan which is an indication of a significant increase in credit
terdukung yang tersedia tanpa biaya atau upaya risk since recognition early.
berlebihan, yang merupakan indikasi peningkatan
risiko kredit secara signifikan sejak pengakuan awal.
Pada tanggal pelaporan entitas hanya mengakui As of reporting date, the entity recognizes only the
perubahan kumulatif atas kerugian kredit ekspektasian cumulative changes in expected credit losses over its
sepanjang umurnya sejak pengakuan awal aset lifetime since the initial recognition of the financial
keuangan sebagai penyisihan kerugian atas aset asset as an allowance for losses on financial assets
keuangan yang dibeli atau yang berasal dari aset purchased or resulting from deteriorating financial
keuangan memburuk. assets.
Pada setiap tanggal pelaporan, entitas mengakui dalam As of reporting date, an entity recognizes in profit or
laba rugi jumlah perubahan kerugian kredit loss the amount of changes in lifetime expected credit
ekspektasian sepanjang umurnya sebagai keuntungan losses as an impairment gain or loss. An entity shall
atau kerugian penurunan nilai. Entitas mengakui recognize the amendment of the expected lifetime credit
perubahan membaik atas kerugian kredit ekspektasian loss as an impairment gain, even though the lifetime
sepanjang umurnya sebagai keuntungan penurunan expected credit loss is less than the amount of the
nilai, meskipun kerugian kredit ekspektasian sepanjang expected credit loss that was included in the cash flow
umurnya lebih kecil dari jumlah kerugian kredit estimate at initial recognition.
ekspektasian yang termasuk dalam estimasi arus kas
pada saat pengakuan awal.
Jika dalam periode pelaporan sebelumnya bank telah If in the previous reporting period the bank has
mengukur penyisihan kerugian untuk instrumen measured allowance for losses for financial
keuangan sejumlah kerugian kredit ekspektasian instruments for an amount of expected credit losses
sepanjang umurnya, tetapi pada tanggal pelaporan over its lifetime, but at the reporting date of the current
periode kini ditentukan bahwa risiko kredit atas period it is determined that the credit risk on the
instrumen keuangan tersebut tidak lagi terpenuhi (tidak financial instrument is no longer fulfilled (does not
meningkat secara signifikan), maka bank mengukur increase significantly), then the bank measures the
penyisihan kerugian sejumlah kerugian kredit allowance for losses in the amount of 12 months
ekspektasian 12 bulan pada tanggal pelaporan periode expected credit loss at the reporting date of the current
kini. period.
- 33 -
Page 531
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan aset non- l. Impairment of financial and non-financial assets
keuangan (lanjutan) (continued)
i. Pengakuan penurunan nilai aset keuangan i. Recognition of impairment in financial assets
(lanjutan) (continued)
Bank mengakui jumlah kerugian kredit ekspektasian The Bank recognizes the amount of the expected credit
(atau pemulihan kerugian kredit) dalam laba rugi, loss (or credit loss recovered) in profit or loss, as an
sebagai keuntungan atau kerugian penurunan nilai. impairment gain or loss. The amount referred to is an
Jumlah yang dimaksud merupakan penyesuaian adjustment to the allowance for possible losses on the
terhadap penyisihan kerugian pada tanggal pelaporan reporting date where recognition is required.
yang disyaratkan pengakuannya.
Untuk menentukan apakah telah terjadi peningkatan To determine whether there has been an increase in
risiko kredit, bank mempertimbangkan informasi yang credit risk, banks consider reasonable and supported
wajar dan terdukung, termasuk informasi perkiraan information, including forward-looking information.
masa depan (forward-looking).
Bank mengukur kerugian kredit ekspektasian dari The Bank measures the expected credit loss on
instrumen keuangan dengan suatu cara yang financial instruments in a way that reflects:
mencerminkan:
• Jumlah yang tidak bias dan probabilitas tertimbang • Unusual and probability-weighted amounts
yang ditentukan dengan mengevaluasi determined by evaluating a Seriess of probable
serangkaian hasil yang kemungkinan dapat outcomes, Estimated Expected Credit Loss reflects a
terjadi, Estimasi Kerugian Kredit Ekspektasian weighted and unbiased probability amount
mencerminkan jumlah probabilitas tertimbang dan determined by evaluating the possible range of
tidak bisa yang ditentukan dengan mengevaluasi outputs;
rentang keluaran yang mungkin; • The time value of the money-discount rate; and
• Nilai waktu atas uang-discount rate; dan • Reasonable and supportable information that is
• Informasi yang wajar dan terdukung yang tersedia available without undue cost or effort at the
tanpa biaya atau upaya berlebihan pada tanggal reporting date regarding past events, current
pelaporan mengenai peristiwa masa lalu,kondisi conditions and forecasts of future economic
kini dan perkiraan kondisi ekonomi masa depan conditions (forward looking).
(forward looking).
Ketika mengukur kerugian kredit ekspektasian, bank When measuring expected credit losses, the bank does
tidak harus mengidentifikasi semua skenario yang not have to identify all possible scenarios. However,
mungkin. Akan tetapi, bank mempertimbangkan risiko banks consider the risk or probability of credit loss by
atau probabilitas terjadinya kerugian kredit dengan reflecting the probability of occurrence and non-
mencerminkan probabilitas terjadinya dan tidak occurrence of credit losses, even though the possibility
terjadinya kerugian kredit, meskipun kemungkinan of credit losses is very low.
terjadinya kerugian kredit sangat rendah.
Periode maksimum yang dipertimbangkan dalam The maximum period considered in measuring expected
mengukur kerugian kredit ekpektasian adalah periode credit losses is the seasonal contractual period
kontraktual musiman (termasuk opsi perpanjangan) (including extension options) during which the bank is
selama bank terekspos terhadap risiko kredit. Periode exposed to credit risk. This period does not cover a
tersebut dimaksud tidak mencakup periode yang lebih longer period even though the longer period is
panjang meskipun periode yang lebih panjang tersebut consistent with existing business practices.
konsisten dengan praktis bisnis yang ada.
- 34 -
Page 532
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan aset non- l. Impairment of financial and non-financial assets
keuangan (lanjutan) (continued)
ii. Penurunan nilai aset non-keuangan ii. Impairment of non-financial assets
Pada setiap akhir periode pelaporan, Bank menilai The Bank assesses at the end of each reporting period
apakah terdapat indikasi suatu aset mengalami whether there is an indication that an asset may be
penurunan nilai. Suatu aset mengalami penurunan nilai impaired. Assets are considered as impaired when the
jika nilai tercatat aset lebih besar daripada nilai yang carrying value of assets is exceed the recoverable
dapat dipulihkan. Nilai tercatat dari aset non-keuangan, amount. The carrying amount of non-financial assets,
kecuali aset pajak tangguhan, ditelaah setiap periode, except for deferred tax assets are reviewed each period
untuk menentukan apakah terdapat indikasi penurunan to determine whether there is any indication of
nilai. Jika terdapat indikasi penurunan nilai, maka Bank impairment. If any such indication exists the Bank will
akan melakukan estimasi jumlah nilai yang dapat estimate the asset’s recoverable amount.
dipulihkan aset tersebut.
Jumlah terpulihkan yang ditentukan untuk aset The recoverable amount of an individual assets is the
individual adalah jumlah yang lebih tinggi antara nilai higher of an asset or Cash Generating Unit (CGU) less
wajar aset atau Unit Penghasil Kas (“UPK”) dikurangi cost to sell and its value in use, unless the asset does
biaya untuk menjual dengan nilai pakainya, kecuali aset not generate cash inflows that are largerly independent
tersebut tidak menghasilkan arus kas masuk yang of those from other assets or groups of assets. In
sebagian besar independen dari aset atau kelompok aset assessing value in use, the estimated future cash flows
lain. Dalam menghitung nilai pakai, estimasi arus kas are discounted to their present value using a pre-tax
masa depan bersih didiskontokan ke nilai kini dengan discount rate that reflects current market assessment of
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak yang the time value of money and the risk specific to the
menggambarkan penilaian pasar kini dari nilai waktu assets.
uang dan risiko spesifik aset.
Untuk tujuan pengujian penurunan nilai, aset yang For the purpose of impairment testing, assets that
tidak dapat diuji secara individual akan digabungkan cannot be tested individually are grouped together into
dengan kelompok yang lebih kecil yang memberikan the smallest group that generates cash inflows from
arus kas masuk dari penggunaan berkelanjutan yang continuing use that are largely independent of the cash
sebagian besar independen terhadap arus kas masuk inflows of other assets or CGU.
atas aset lainnya atau UPK.
Penyisihan penurunan nilai diakui jika nilai tercatat An impairment loss is recognized if the carrying
dari suatu aset atau UPK melebihi nilai yang dapat amount of an asset or CGU exceeds its recoverable
diperoleh kembali. Penyisihan penurunan nilai diakui amount. Impairment losses are recognized in the
pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif statement of profit or loss and other comprehensive
lain. income.
Kerugian penurunan nilai atas aset non keuangan yang Impairment losses of non-financial assets recognized in
diakui pada periode sebelumnya dinilai pada setiap prior period are assessed at each reporting date for
akhir periode pelaporan untuk menilai apakah terdapat any indications that the losses that recognized in prior
indikasi bahwa rugi penurunan nilai yang telah diakui period has decreased or no longer exists. An
sebelumnya telah menurun atau tidak ada lagi. impairment losses is reversed if there has been changes
Kerugian penurunan nilai dibalik jika terdapat in the estimates used to determine the recoverable
perubahan estimasi yang digunakan untuk menentukan amount. The reversal of an impairment losses limited
jumlah terpulihkannya. Pembalikan tersebut dibatasi so that the carrying amount of the asset does not
sehingga jumlah tercatat aset tidak melebihi jumlah exceed the recoverable amount and the carrying
terpulihkannya maupun jumlah tercatat bersih setelah amount net of depreciation and amortization, if there is
penyusutan atau amortisasi, seandainya tidak ada no impairment losses that has been recognized in prior
kerugian penurunan nilai yang telah diakui untuk aset period for the asset. Reversal of impairment loss is
tersebut pada periode sebelumnya. Pembalikan rugi recognized in profit or loss. After such a reversal
penurunan nilai diakui dalam laba rugi. Setelah recognized in profit or loss, depreciation for the asset
pembalikan tersebut diakui sebagai laba rugi, is adjusted in future period to allocate the asset’s
penyusutan aset tersebut disesuaikan di periode revised carrying amount, less any residual value, on a
mendatang untuk mengalokasikan jumlah tercatat aset systemic basis over the remaining useful life.
yang direvisi, dikurangi nilai sisanya, dengan dasar
yang sistematis selama sisa umur manfaatnya.
- 35 -
Page 533
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan aset non- l. Impairment of financial and non-financial assets
keuangan (lanjutan) (continued)
iii. Aset keuangan memburuk iii. Credit - impaired financial asset
Aset keuangan mengalami penurunan nilai aset Financial asset is impaired in the value of a financial
keuangan ketika satu atau lebih peristiwa yang asset when one or more events that have an adverse
memiliki dampak merugikan atas estimasi arus kas effect on the estimated future cash flows of the financial
masa depan dari aset keuangan telah terjadi. Bukti asset have occurred. Evidence that a financial asset is
bahwa aset keuangan mengalami penurunan nilai aset impaired by a financial asset includes observable data
keuangan termasuk data yang dapat diobservasi about the following events:
mengenai peristiwa berikut ini:
• Kesulitan keuangan signifikan yang dialami • Significant financial difficulties experienced by the
penerbit atau pihak peminjam; issuer or borrower;
• Pelanggaran kontrak, seperti peristiwa gagal bayar • Breaches of contract, such as events of default or
atau peristiwa tunggakan; arrears;
• Pihak pemberi pinjaman, untuk alasan ekonomik • The lender, for economic or contractual reasons in
atau kontraktual sehubungan dengan kesulitan connection with the borrower's financial difficulties,
keuangan yang dialami pihak peminjam, telah has made concessions to the borrower that would
memberikan konsesi pada pihak peminjam yang not have been possible if the borrower had not
tidak mungkin diberikan jika pihak peminjam tidak experienced such difficulties;
mengalami kesulitan tersebut;
• Terjadi kemungkinan bahwa pihak peminjam akan • There is a possibility that the borrower will enter
dinyatakan pailit atau melakukan reorganisasi bankruptcy or other financial reorganization;
keuangan lainnya;
• Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan akibat • The disappearance of an active market for financial
kesulitan keuangan; atau assets due to financial difficulties; or
• Pembelian atau penerbitan aset keuangan dengan • Purchase or issue of financial assets at a deep
diskon sangat besar yang mencerminkan kerugian discount that reflects the loss of financial assets
aset keuangan yang terjadi. Sulit untuk incurred. It is difficult to identify a single discrete
mengidentifikasikan peristiwa diskrit tunggal, event, however, the combined effect of several
namun demikian, dampak kombinasi dari beberapa events can cause a financial asset to be impaired.
peristiwa dapat menyebabkan aset keuangan
mengalami penurunan nilai aset keuangan.
Untuk aset keuangan yang memburuk pada tanggal For financial assets that have deteriorated at the
pelaporan, tetapi bukan aset keuangan yang dibeli reporting date, but not financial assets that were
atau yang berasal dari aset keuangan memburuk, purchased or originated from deteriorating
entitas mengukur kerugian aset keuangan financial assets, an entity shall measure the
ekspektasian sebesar selisih antara jumlah tercatat expected financial asset loss as the difference
bruto aset dan nilai kini dari arus kas masa depan between the asset's gross carrying amount and the
yang diestimasi didiskonto dengan suku bunga present value of estimated future cash flows
efektif awal aset keuangan. Penyesuaian diakui di discounted at interest rates effective initial financial
laba rugi sebagai keuntungan atau kerugian assets. The adjustments are recognized in profit or
penurunan nilai. loss as an impairment gain or loss.
iv. Pengelompokan kualitas/ stage aset keuangan iv. Financial asset quality classification
a. Stage 1 a. Stage 1
Mencakup instrument keuangan yang tidak Includes financial instruments that do not have a
memiliki peningkatan resiko kredit secara significant increase in credit risk since initial
signifikan sejak pengakuan awal atau memiliki recognition or have a low credit risk at the
resiko kredit rendah pada tanggal pelaporan. Untuk reporting date. For these assets, a 12 month ECL
aset-aset ini, akan berlaku perhitungan ECL 12 calculation will apply.
bulan.
- 36 -
Page 534
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan aset non- l. Impairment of financial and non-financial assets
keuangan (lanjutan) (continued)
iv. Pengelompokan kualitas/ stage aset keuangan iv. Financial asset quality classification (continued)
(lanjutan)
b. Stage 2 b. Stage 2
Mencakup instrumen keuangan yang mengalami Includes financial instruments that experience an
peningkatan resiko kredit sejak pengakuan awal increase in credit risk since initial recognition
(kecuali Bank merasa resiko kredit tergolong (unless the Bank feels the credit risk is low at the
rendah pada tanggal pelaporan) namun belum reporting date) but has not been proven to have an
terbukti adanya bukti penurunan nilai secara objective evidence of impairment. For these
objektif. Untuk aset-aset ini, akan berlaku assets, lifetime ECL calculations will apply. ECL
perhitungan ECL seumur hidup. ECL seumur lifetime is the expected credit loss expected from
hidup adalah ekspektasi kerugian kredit yang all default events that may occur during the
diharapkan dari semua kejadian gagal bayar yang estimated life of the financial instrument.
mungkin terjadi selama perkiraan umur dari
instrumen keuangan tersebut.
c. Stage 3 c. Stage 3
Mencakup instrumen keuangan yang telah terbukti Includes financial instruments that have been
mengalami penurunan nilai secara objektif pada objectively proven to be impaired at the reporting
tanggal pelaporan. Tahap ini biasanya diisi oleh date. This stage is usually filled by debtors who
debitur yang mengalami gagal bayar. experience defaults.
v. Cross Staging v. Cross Staging
Cross Staging antar debitur yang sama akan diterapkan, Cross staging between debtors the same will be
jika satu debitur (CIF) memiliki multi rekening applied, if one debtor (CIF) has multiple accounts
(fasilitas) dan stage yang berbeda akan dilakukan worst (facilities) and different stages will be the worst stage,
stage artinya satu debitur akan memiliki stage yang meaning that one debtor will have the worst stage.
terburuk.
Faktor utama dalam menentukan apakah instrumen The main factor in determining whether a financial
keuangan memerlukan perhitungan ECL 12 bulan instrument requires a 12 month ECL (stage 1) or
(stage 1) atau ECL seumur hidup (stage 2) disebut lifetime (stage 2) ECL calculation is called the
dengan kriteria Significant Increase in Credit Risk Significant Increase in Credit Risk (SICR) criterion.
(SICR). Penentuan kriteria SICR ini memerlukan Determining the SICR criteria requires reviewing and
pengkajian dan diskusi apakah telah terjadi peningkatan discussing whether there has been a significant
resiko kredit secara signifikan pada tanggal pelaporan. increase in credit risk at the reporting date.
Dalam PSAK 71 terdapat sebuah rebuttable In SFAS 71 there is a rebuttable presumption that
presumption bahwa resiko kredit terhadap aset credit risk to financial assets will be considered to have
keuangan akan dianggap meningkat secara signifikan increased significantly since initial recognition if the
sejak pengakuan awal jika pembayaran kontraktual contractual payment is more than 30 DPD. This
sudah lebih dari 30 DPD. Asumsi ini akan berlaku assumption will apply unless the Bank can prove,
kecuali jika Bank dapat membuktikan, melalui argumen through reasonable arguments and based on facts, that
yang masuk akal dan berdasarkan fakta, bahwa resiko the risk does not increase significantly at 30 DPD. In
tidak meningkat secara signifikan pada 30 DPD. Selain addition, the definition of default in SFAS 71 also
itu, definisi gagal bayar (default) pada PSAK 71 juga mentions the rebuttable presumption that financial
menyebutkan praduga (rebuttable presumption) bahwa assets that are 90 days in arrears have defaulted.
aset keuangan yang sudah menunggak 90 hari telah
gagal bayar.
- 37 -
Page 535
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset Kkuangan dan aset non- l. Impairment of financial and non-financial assets
keuangan (lanjutan) (continued)
vi. Metode kerugian kredit ekspektasian vi. Expected credit losses method.
a. Kredit Ekspektasian 12 bulan a. Expected Credit 12 months
Jika tidak terjadi peningkatan secara signifikan If there has been no significant increase since
sejak pengakuan awal. Kerugian dimaksud initial recognition. The loss represents the
merepresentasikan kerugian kredit ekspektasian expected credit loss arising from a financial
yang timbul dari peristiwa gagal bayar instrumen instrument default that may occur within 12
keuangan yang mungkin terjadi dalam 12 bulan months after the reporting date.
setelah tanggal pelaporan.
b. Kredit Ekspektasian Sepanjang Umurnya b. Expected credit throughout its life
Jika risiko kredit atas instrumen keuangan tersebut If the credit risk on the financial instrument has
telah meningkat secara signifikan sejak pengakuan increased significantly since initial recognition -
awal-baik dinilai secara individu atau kolektif- whether assessed individually or collectively - by
dengan mempertimbangkan semua informasi yang considering all reasonable and supportable
wajar dan terdukung, termasuk informasi yang information, including information that is forward-
bersifat perkiraan masa depan (forward-looking). looking.
vii. Kriteria stage aset keuangan vii. Financial asset stage criteria
a. Stage 1 a. Stage 1
• Umur tunggakan (DPD) = 0 - 30 hari. • Days pay due (DPD) = 0 – 30 days.
• Tidak ada Flagging Restrukturisasi. • No Restructuring Flagging.
• Perhitungan Kerugian kredit espektasian • Calculation of expected credit losses using a
dengan menggunakan probability of default 12 month probability of default.
12 bulan.
• Pendapatan Bunga diakui selama periode • Interest income is recognized during the
kredit yaitu suku bunga efektif credit period, namely the effective interest
diperhitungkan dengan jumlah nilai bruto rate is calculated by the total gross value
(Effective Interest Rate to Gross Carrying (Effective Interest Rate to Gross Carrying
Amount). Amount).
b. Stage 2 b. Stage 2
• Umur tunggakan (DPD) = 31 - 90 hari. • Days pay due (DPD) = 31 – 90 days.
• Ada Flagging Restrukturisasi. • On Restructuring Flagging.
• Perhitungan kerugian kredit espektasian • Calculation of expected credit losses using a
dengan menggunakan probability of default probability of default for the duration of the
seumur pinjaman. loan.
• Pendapatan bunga diakui selama periode • Interest income is recognized during the
kredit yaitu suku bunga efektif credit period, namely the effective interest
diperhitungkan dengan jumlah nilai bruto rate is calculated by the total gross value
(Effective Interest Rate to Gross Carrying (Effective Interest Rate to Gross Carrying
Amount). Amount).
c. Stage 3 c. Stage 3
• Umur tunggakan (DPD) > 90 hari. • Days pay due > 90 days.
• Perhitungan kerugian kredit espektasian • Calculation of expected credit losses using a
dengan menggunakan probability of default probability of default for the duration of the
seumur pinjaman. loan.
• Pendapatan bunga diakui selama periode • Interest income is recognized during the
kredit yaitu suku bunga efektif credit period, namely the effective interest
diperhitungkan dengan jumlah nilai neto atau rate is calculated by the net value or
biaya diamortisasi (Effective Interest Rate to amortized cost (Effective Interest Rate to Net
Net Carrying Amount). Carrying Amount).
- 38 -
Page 536
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan aset non- l. Impairment of Financial and Non-Financial Assets
keuangan (lanjutan) (continued)
viii. Indikator kualitatif kriteria stage 2 aset viii. Qualitative indicators of Ssage 2 financial
keuangan assets criteria
a. Perubahan persyaratan kredit (keringanan), dalam a. Changes in credit terms (relief), if the credit
hal perjanjian kredit masih berjalan dalam waktu agreement is still running for a short time;
yang singkat;
b. Tidak ada pembayaran angsuran; b. No installment payments;
c. Peningkatan signifikan pada risiko kredit pada c. Significant increase in credit risk on other
instrumen lain dari peminjam yang sama; instruments from the same borrower;
d. Kebijakan peningkatan monitoring debitur karena d. Policy to increase debtor monitoring due to
peningkatan risiko kredit; increased credit risk;
e. Meningkatnya premi risiko debitur yang e. Increased debtor risk premium due to increased
disebabkan peningkatan risiko kredit pada debitur; credit risk on debtors;
f. Perubahan faktor eksternal yang merugikan bisnis f. Changes in external factors that are detrimental to
dan keuangan debitur; the debtor's business and finances;
g. Penurunan rating internal dan eksternal. g. Internal and external downgrades.
ix. Indikator kualitatif kriteria stage 3 aset keuangan ix. Qualitative indicators of Ssage 3 financial assets
criteria
a. Pelanggaran perjanjian kredit. a. Credit agreement violation
• Tidak dipenuhinya satu atau lebih syarat- • Failure of one or more of the terms stipulated
syarat yang diatur dalam perjanjian kredit in the credit agreement, such as signing
seperti syarat penandatanganan, syarat conditions, disbursement/withdrawal
pencairan/penarikan, pelanggaran terhadap conditions, violation of credit covenants;
covenant kredit;
• Penyalahgunaan penggunaan kredit; • Abuse of use of credit;
• Adanya masalah hukum dan ekonomi yang • There are significant legal and economic
signifikan dari debitur; problems from the debtors;
• Terdapat sekurang-kurangnya 1 (satu) • There is at least 1 (one) legal problem
permasalahan hukum yang dialami debitur experienced by the debtor, whether related to
baik yang terkait dengan usaha maupun business or legal problems outside the
masalah hukum diluar usaha; business;
• Terdapat permasalahan internal keluarga, • There are internal family problems, for
misalnya perceraian, kematian, sakit yang example divorce, death, prolonged illness, or
berkepanjangan, atau penyalahgunaan dana misuse of funds by members of the debtor's
oleh anggota keluarga debitur. family.
b. Terdapat kemungkinan bahwa debitur dinyatakan b. There is a possibility that the debtor will be
pailit. declared bankrupt.
• Terdapat hutang macet kepada pihak ketiga; • There is bad debt to third parties;
• Terdapat sekurang-kurangnya 1 (satu) • There is at least 1 (one) bankruptcy lawsuit
tuntutan hukum pailit oleh pihak ketiga. by a third party.
x. Pengelompokan kredit berdasarkan umur x. Credit grouping based on the age of arrears
tunggakan (deliquency bucket) (deliquency bucket)
Aset keuangan dikelompokan lagi kedalam kelompok Financial assets are further classified into delinquency
tunggakan (delinquency buckets) yang buckets, which represent credit quality, consisting of:
merepresentasikan kualitas kredit yang terdiri dari :
a. Rating 1, yakni untuk kredit yang tidak memiliki a. Rating 1, which is for credits that are not in
tunggakan; arrears;
b. Rating 2, yakni untuk kredit yang memiliki b. Rating 2, namely for loans with arrears of
tunggakan pokok dan atau bunga sampai dengan 30 principal and/or interest of up to 30 (thirty) days.
(tiga puluh) hari;
- 39 -
Page 537
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan aset non- l. Impairment of Financial and Non-Financial Assets
keuangan (lanjutan) (continued)
x. Pengelompokan kredit berdasarkan umur x. Credit grouping based on the age of arrears
tunggakan (deliquency bucket) (lanjutan) (deliquency bucket) (continued)
c. Rating 3, yakni untuk kredit yang memiliki c. Rating 3, namely for loans with arrears of
tunggakan pokok dan atau bunga lebih dari 30 (tiga principal and/or interest of more than 30 (thirty)
puluh) hari sampai dengan 60 (enam puluh) hari; days up to 60 (sixty) days;
d. Rating 4, yakni untuk kredit yang memiliki d. Rating 4, namely for loans with arrears of
tunggakan pokok dan atau bunga lebih dari 60 principal and/or interest of more than 60 (sixty)
(enam puluh) hari sampai dengan 90 (sembilan days up to 90 (ninety) days;
puluh) hari;
e. Rating 5, yakni untuk kredit yang memiliki e. Rating 5, namely for loans with arrears of
tunggakan pokok dan atau bunga lebih dari 90 principal and/or interest of more than 90 (ninety)
(sembilan puluh) hari. days.
xi. Teknik evaluasi kerugian kredit ekspektasian xi. Technique for evaluating expected credit losses
Teknik dalam mengevaluasi Kerugian Kredit Techniques in evaluating Expected Credit Losses use
Ekspektasian menggunakan metode Migration the Migration Analysis method, using a statistical
Analysis, dengan menggunakan pendekatan statistik approach from credit historical data based on
dari data historis kredit berdasarkan segmentasi : segmentation:
a. Bank wide; a. Bank wide;
b. Sektor Ekonomi; b. Economic Sector;
c. Rating (stage); c. Stage;
d. Produk kredit. d. Credit products.
Perhitungan Kerugian Kredit Ekspektasian atau Calculation of Expected Credit Loss (ECL) In
Expected Credit Loss (ECL) dalam menentukan determining the amount of Expected Credit Loss, the
besarnya Kerugian Kredit Ekspektasian, maka formation of Allowance for Impairment Losses
pembentukan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai includes:
mencakup:
a. Probability of default; a. Probability of default;
b. Exposure at default; b. Exposure at default;
c. Lost given default; c. Lost given default;
d. Discount factor; d. Discount factor;
e. Forward looking adjustment. e. Forward looking adjustment.
Bank menggunakan 3 (tiga) skenario kondisi ekonomi The Bank uses 3 (three) different economic condition
yang berbeda atas perhitungan ECL yang dilakukan scenarios for the ECL calculation which is carried out
secara kolektif. Tiga skenario kondisi ekonomi yang collectively. Three scenarios of economic conditions
ditetapkan Bank terdiri dari kondisi umum (Business As determined by the Bank consist of general conditions
Usual), kondisi baik (Upturn Atau Good Scenario), dan (Business As Usual), good conditions (Upturn or Good
kondisi buruk (Downturn Atau Bad Scenario). Dalam Scenarios), and bad conditions (Downturn or Bad
prakteknya, diasumsikan setiap kondisi umum, kondisi Scenarios). In practice, it is assumed that every general
baik, dan kondisi buruk terjadi dengan probabilitas condition, good condition, and bad condition occurs
(bobot) tertentu. Penentuan probabilitas ini dilakukan with a certain probability (weight). Determination of
dengan pertimbangan tertentu, Bank menetapkan this probability is carried out with certain
probabilitas masing-masing skenario antara lain kondisi considerations, the Bank determines the probability of
umum 70%, kondisi baik 15%, dan kondisi buruk 15%. each scenario, including 70% general conditions, 15%
good conditions, and 15% bad conditions.
Kriteria Pencadangan Penurunan Nilai Secara The criteria for Individual Allowance for Impairment
Individual yang dihitung secara individual oleh Bank that is calculated individually by the Bank are debtors
adalah debitur dengan nilai outstanding lebih dari with an outstanding value of more than
Rp20.000.000.000 dan telah menunggak selama lebih Rp20,000,000,000 and have been in arrears for more
dari 90 hari. Metode pencadangan penurunan nilai than 90 days. The method of allowance for impairment
secara individual untuk debitur yang memenuhi kriteria individually for debtors who meet these criteria can be
tersebut dapat dilakukan melalui 2 (dua) cara sebagai done in 2 (two) ways as follows:
berikut:
- 40 -
Page 538
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
l. Penurunan nilai aset keuangan dan aset non- l. Impairment of financial and non-financial assets
keuangan (lanjutan) (continued)
xii. Teknik evaluasi kerugian kredit ekspektasian xii. Technique for evaluating expected credit losses
(lanjutan) (continued)
• Discounted Cash Flow (DCF) • Discounted Cash Flow (DCF)
Metode DCF digunakan apabila usaha atau proyek The DCF method is used when the debtor's business
debitur masih beroperasi dan/atau debitur masih or project is still operating and/or the debtor still
memiliki arus kas yang dapat digunakan sebagai has cash flow that can be used as a source of loan
sumber pembayaran pinjaman. Perhitungan payments. Calculations using DCF are made based
menggunakan DCF dilakukan berdasarkan selisih on the difference between the carrying amount of
antara nilai tercatat kredit dan nilai kini dari the credit and the present value of the estimated
estimasi arus kas masa datang yang didiskonto discounted cash flow using the effective interest
(discounted cash flow) menggunakan suku bunga rate.
efektif.
• Fair Value of Collateral (FVC) • Fair Value of Collateral (FVC)
Metode FVC digunakan apabila debitur tidak The FVC method is used when the debtor has no
memiliki sumber pembayaran pinjaman lain selain other source of loan payments other than the sale of
dari penjualan aset jaminan. Perhitungan nilai kini the collateral asset. The calculation of the present
dari estimasi arus kas masa depan atas aset/ value of estimated future cash flows on pledged
pinjaman keuangan yang dijaminkan merefleksikan financial assets/loans reflects the cash flows that
arus kas yang mungkin dihasilkan dari penjualan may result from selling the pledged asset less costs
aset yang dijaminkan dikurangi biaya untuk to acquire and sell the collateralized asset. The
memperoleh dan menjual aset jaminan tersebut. calculation of the present value of collateral
Perhitungan nilai kini atas pencairan jaminan disbursement is carried out using the original
dilakukan dengan menggunakan original effective effective interest rate (OEIR) or the last effective
interest rate (OEIR) atau nilai effective interest rate interest rate (EIR) if the specified EIR is floating,
(EIR) terakhir apabila EIR yang ditetapkan adalah which is then discounted to the calculation or
floating, yang kemudian didiskontokan ke tanggal reporting date. Allowance for impairment using the
perhitungan atau pelaporan. Pencadangan FVC method is calculated based on the difference
penurunan nilai menggunakan metode FVC between the net present value (NPV) of the sale of
dihitung berdasarkan selisih antara nilai kini bersih the pledged asset and the value of the asset (credit
(NPV) dari penjualan aset yang dijaminkan dan granted).
nilai aset (kredit yang diberikan).
m. Pernyataan saham m. Investments in shares of stock
Penyertaan saham merupakan investasi jangka panjang Investments in shares of stock are long-term
pada perusahaan non-publik. investments in non-public companies.
Penyertaan dalam bentuk saham dengan kepemilikan Investments in shares with ownership interest of less
kurang dari 20% yang nilai wajarnya tidak tersedia dan than 20% that do not have readily determinable fair
dimaksudkan untuk penyertaan jangka panjang values and are intended for long-term investments are
dinyatakan sebesar biaya perolehan (metode biaya). stated at cost (cost method). The carrying amount of the
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, investments is written down to recognize a permanent
nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui penurunan decline in value of the individual investments and such
tersebut yang ditentukan untuk setiap investasi secara loss is charged directly to the current year statement of
individu dan kerugiannya dibebankan pada laporan laba profit or loss and other comprehensive income.
rugi dan penghasilan komprehensif lain tahun berjalan.
Penyisihan kerugian penurunan nilai dan Allowance for impairment losses and
kenaikan/penurunan nilai wajar disajikan sebagai increases/decreases in fair value are presented as
penambahan/pengurangan terhadap saldo penyertaan additions/deductions from the outstanding balance of
saham. investment in share of stock.
- 41 -
Page 539
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
n. Tagihan dan liabilitas akseptasi n. Acceptance receivables and payables
Dalam kegiatan bisnis biasa, Bank memberikan jaminan In the ordinary course of business, the Bank provides
keuangan, seperti letters of credit, bank garansi dan financial guarantees, consisting of letters of credit,
akseptasi. bank guarantees and acceptances.
Tagihan akseptasi diukur pada biaya perolehan Acceptance receivables are measured at amortized cost
diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif, using the effective interest rate method, less allowance
dikurangi oleh penyisihan kerugian penurunan nilai. for impairment losses. Acceptance payables are
Liabilitas akseptasi diukur pada biaya perolehan measured at amortized cost by using the effective
diamortisasi menggunakan metode suku bunga efektif. interest rate method.
Penyisihan kerugian penurunan nilai dilakukan bila Allowance for impairment losses is calculated if there is
terdapat indikasi penurunan nilai dengan menggunakan an objective evidence of impairment by using the
metodologi penurunan nilai sebagaimana diungkapkan impairment methodology as disclosed in Note 2l.
dalam Catatan 2l.
o. Aset tetap o. Fixed assets
Aset tetap awalnya diakui sebesar biaya perolehan, yang Fixed assets are initially recognized at cost, which
terdiri atas harga perolehan dan biaya-biaya tambahan comprises its price and any costs directly attributable
yang dapat diatribusikan langsung untuk membawa aset to bringing the asset to the location and condition
ke lokasi dan kondisi yang diinginkan supaya aset necessary for it to be capable of operating in the
tersebut siap digunakan sesuai dengan maksud manner intended by management.
manajemen.
Setelah pengakuan awal, aset tetap kecuali hak atas Subsequent to initial recognition, fixed assets, except
tanah, dinyatakan pada biaya perolehan dikurangi for land rights, are stated at cost less accumulated
akumulasi penyusutan dan akumulasi rugi penurunan depreciation and accumulated impairment losses, if
nilai, jika ada. any.
Aset tetap dinyatakan sebesar nilai wajar pada tanggal Fixed assets are stated at fair value at the revaluation
revaluasi yang merupakan nilai wajar pada tanggal date which is represent fair value at the date of
revaluasi (model revaluasi-kuasi reorganisasi sejak revaluation(revaluation model-quasi reorganization as
tanggal 30 Juni 2012) dikurangi akumulasi penyusutan of June 30, 2012) less accumulated depreciation and
dan rugi penurunan nilai, jika ada. impairment losses, if any.
Sejak tanggal 1 Januari 2016, hak atas tanah dan Since January 1, 2016, land rights and buildings are
bangunan dinyatakan sebesar nilai revaluasi yang stated at revalued amount which is the fair value at the
merupakan nilai wajar pada tanggal revaluasi dikurangi date of revaluation less accumulated depreciation for
akumulasi penyusutan untuk bangunan dan rugi buildings and impairment losses, if any. The valuation
penurunan nilai, jika ada. Penilaian terhadap hak atas of land rights and buildings are performed by external
tanah dan bangunan dilakukan oleh penilai independen independent valuers who have professional
eksternal yang memiliki kualifikasi profesional. qualifications. Revaluation is performed with sufficient
Revaluasi dilakukan dengan keteraturan yang cukup regularity to ensure that the carrying amount of the
reguler untuk memastikan bahwa nilai tercatat aset yang revaluation does not differ materially from its fair value
direvaluasi tidak berbeda secara material dengan nilai at the reporting date. Any accumulated depreciation
wajarnya pada tanggal pelaporan. Akumulasi are eliminated against the gross carrying amount of
penyusutan dieliminasi terhadap nilai tercatat bruto dari assets revalued at the date of revaluation.
aset yang direvaluasi pada tanggal revaluasi.
Penyusutan atas nilai revaluasi aset tetap dibebankan ke Depreciation on revaluation value of fixed assets are
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. charged to profit or loss and other comprehensive
Bila kemudian aset tetap yang telah direvaluasi dijual income. If then the revalued fixed asset is sold or
atau dihentikan penggunaannya, saldo surplus revaluasi retired, the revaluation surplus is transferred directly to
tersisa dipindahkan langsung ke saldo laba. retained earnings.
- 42 -
Page 540
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
o. Aset tetap (lanjutan) o. Fixed assets (continued)
Penyusutan aset tetap dimulai pada saat aset tetap Depreciation starts when fixed asset is ready for use as
tersebut siap untuk digunakan sesuai maksud intended use. The fixed assets, except land rights which
penggunaannya. Aset tetap, kecuali hak atas tanah yang are not depreciated, are depreciated using the double-
tidak disusutkan, disusutkan dengan menggunakan declining balance method, while buildings are
saldo menurun ganda (double-declining balance depreciated using the straight-line method.
method), sedangkan bangunan disusutkan dengan Depreciation rates and estimated useful life of the
menggunakan metode garis lurus (straight-line assets are as follows:
method). Tarif penyusutan dan estimasi umur manfaat
ekonomis aset tetap adalah sebagai berikut:
Umur manfaat (tahun)/
Tarif/Rate Useful life (year)
Bangunan 5% - 10% 10 - 20 Buildings
Inventaris kantor 10% - 50% 4-8 Officee equipment
Instalasi 10% - 50% 4-8 Instalations
Hak atas tanah dicatat sebesar nilai revaluasi yang Land rights is stated at revalued amount which
mencerminkan nilai wajar pada tanggal revaluasi dan represents fair value at the revaluation date and is not
tidak disusutkan. Biaya pengurusan legal hak atas tanah depreciated. Initial legal costs incurred to obtain legal
ketika tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai rights are recognized as part of the acquisition cost of
bagian dari biaya akuisisi hak atas tanah pada akun the land rights in “Fixed Assets” account and these
“Aset Tetap” dan biaya-biaya tersebut tidak disusutkan. costs are not depreciated. Costs related to renewal of
Biaya pengurusan perpanjangan atau pembaruan legal land rights are recognized as intangible assets and
hak atas tanah diakui sebagai aset takberwujud dan amortized during the period of the land rights or
diamortisasi sepanjang umur hukum hak atau umur economic life, whichever is shorter.
ekonomi tanah, mana yang lebih pendek.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan pengakuannya An item of fixed assets is derecognized upon disposal or
pada saat dilepaskan atau saat tidak ada manfaat when no future economic benefits are expected from its
ekonomis masa depan yang diharapkan dari use or disposal. Any gain or loss arising on
penggunaan atau pelepasannya. Laba atau rugi yang derecognition of the asset (calculated as the difference
timbul dari penghentian pengakuan aset (dihitung between the net disposal proceeds and the carrying
sebagai perbedaan antara jumlah bersih hasil pelepasan amount of the asset) is included in profit or loss in the
dan jumlah tercatat dari aset) dikreditkan atau period the asset is derecognized.
dibebankan pada operasi periode aset tersebut
dihentikan pengakuannya.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan pada Repairs and maintenance are taken to profit or loss
operasi pada saat terjadinya. Beban pemugaran dan when incurred. The cost of major renovation and
penambahan dalam jumlah besar dikapitalisasi kepada restoration is included in the carrying amount of the
jumlah tercatat aset tetap terkait bila besar related fixed assets when it is probable that future
kemungkinan bagi Bank manfaat ekonomis masa depan economic benefits in excess of the originally assessed
menjadi lebih besar dari standar kinerja awal yang standard performance of the existing asset will flow to
ditetapkan sebelumnya dan disusutkan sepanjang sisa the Bank and is depreciated over the remaining useful
masa manfaat ekonomis aset tetap terkait lives of the related fixed assets.
Penilaian aset tetap dilakukan atas penurunan dan The carrying amounts of fixed assets are reviewed for
kemungkinan penurunan nilai wajar aset jika terjadi impairment when events or changes in circumstances
peristiwa atau perubahan keadaan yang indicate that the carrying values may not be fully
mengindikasikan bahwa nilai tercatat mungkin tidak recoverable.
dapat seluruhnya terealisasi.
Apabila nilai tercatat aset tetap lebih besar daripada When the carrying amount of fixed assets is greater
nilai yang dapat diperoleh kembali, nilai tercatat aset than its estimated recoverable amount, it is written
tetap tersebut diturunkan menjadi sebesar nilai yang down to its recoverable amount which is determined at
dapat diperoleh kembali, yang ditentukan sebagai nilai the higher of net selling price or value in use.
tertinggi antara harga jual bersih dan nilai pakai.
- 43 -
Page 541
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
o. Aset tetap (lanjutan) o. Fixed assets (continued)
Nilai residu dari aset tetap adalah estimasi jumlah yang The residual value of a fixed asset is the estimated
dapat diperoleh Bank saat ini dari pelepasan aset tetap, amount that can be acquired by the Company at this
setelah dikurangi estimasi biaya pelepasan, jika aset time of disposal of fixed assets, net of estimated costs of
tetap telah mencapai umur dan kondisi yang disposal, if the fixed asset has reached the age and
diperkirakan pada akhir umur manfaat ekonomisnya. condition expected at the end of its useful life.
Pada setiap akhir periode pelaporan, nilai residu, The assets residual values, useful lives and methods of
manfaat ekonomis dan metode penyusutan dievaluasi, depreciation are evaluated, and adjusted prospectively,
dan disesuaikan secara prospektif, jika memenuhi if appropriate, at the end of each reporting period.
kondisi tersebut.
p. Aset takberwujud p. Intangible assets
Aset takberwujud yang diperoleh secara terpisah diukur Intangible asset which acquired separately is measured
sebesar nilai perolehan pada pengakuan awal. Setelah at cost on initial recognition. After initial recognition,
pengakuan awal, aset takberwujud dicatat pada biaya intangible asset is recorded at cost less accumulated
perolehan dikurangi akumulasi amortisasi dan amortization and accumulated impairment losses, if
akumulasi rugi penurunan nilai, jika ada. Aset any. Intangible asset with finite useful life is amortized
takberwujud dengan umur manfaat terbatas on a straight-line basis over its economic useful life and
diamortisasi secara garis lurus selama umur manfaat evaluated for impairment whenever there is an
ekonomisnya dan dievaluasi apabila terdapat indikasi indication that it may be impaired.
adanya penurunan nilai.
Aset takberwujud dihentikan pengakuannya pada saat: An intangible asset shall be derecognized when:
a) dijual; atau a) on disposal; or
b) ketika tidak ada manfaat ekonomis di masa depan b) when no future economic benefits are expected from
yang dapat diharapkan dari penggunaan atau its use or disposal.
penjualan aset tersebut.
Aset takberwujud yang dimiliki oleh Bank berupa Intangible asset held by the Bank is software. Intangible
perangkat lunak. Aset takberwujud diakui jika, dan asset is recognized if, and only if, the acquistion cost
hanya jika, biaya perolehan aset tersebut dapat diukur can be measured reliably and is probable that expected
secara andal dan kemungkinan besar Bank akan future benefits that are attributable to it will flow to the
memperoleh manfaat ekonomis masa depan dari aset Bank.
tersebut.
Perangkat lunak yang bukan merupakan bagian integral Software which is not an integral part of a related
dari perangkat keras yang terkait dicatat sebagai aset hardware is recorded as intangible asset and stated at
takberwujud dan dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu carrying amount, which is cost less accumulated
sebesar harga perolehan dikurangi dengan akumulasi amortization.
amortisasi.
Biaya perolehan perangkat lunak terdiri dari seluruh The cost of software consists of all expenses directly
pengeluaran yang dapat dikaitkan langsung dalam attributable to the preparation of such software, until it
persiapan perangkat lunak tersebut sehingga siap is ready to be used for its intended purpose.
digunakan sesuai dengan tujuannya.
Pengeluaran setelah perolehan perangkat lunak dapat Subsequent expenditure on software acquisition is
ditambahkan pada biaya perolehan perangkat lunak capitalized to the value of software only when it
atau dikapitalisasi sebagai perangkat lunak hanya jika increases the future economic benefits of the software,
pengeluaran tersebut menambah manfaat ekonomis so that it becomes larger than originally expected
masa depan dari perangkat lunak yang bersangkutan performance standards. Expenditure with no addition of
sehingga menjadi lebih besar dari standar kinerja yang future economic benefits from the software is directly
diperkirakan semula. Pengeluaran yang tidak recognized as expenses when incurred.
menambah manfaat ekonomis masa depan dari
perangkat lunak diakui sebagai beban pada saat
terjadinya.
- 44 -
Page 542
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
p. Aset takberwujud (lanjutan) p. Intangible assets (continued)
Perangkat lunak dengan umur terbatas diamortisasi Software with a finite useful life is amortized using the
dengan menggunakan metode garis lurus selama straight-line method over the estimated useful life of 10
estimasi umur manfaat ekonomis yaitu 10 (sepuluh) (ten) years and amortization rate of 10%.
tahun dan tarif amortisasi sebesar 10%.
Amortisasi perangkat lunak diakui dalam laporan laba Amortization is recognized in the statement of profit or
rugi dan penghasilan komprehensif lain, sejak tanggal loss and other comprehensive income from the date that
perangkat lunak tersebut tersedia untuk digunakan is available for use until the economic benefits of
sampai berakhirnya umur manfaat ekonomis dari software is ended.
perangkat lunak tersebut.
Pada setiap periode pelaporan, umur manfaat ekonomis The assets residual values, useful lives and methods of
dan metode amortisasi dievaluasi, dan disesuaikan amortization are evaluated, and adjusted prospectively,
secara prospektif, jika diperlukan. if appropriate, at the end of each reporting period.
q. Biaya dibayar dimuka dan aset lain-lain q. Prepaid expenses and other assets
Biaya dibayar di muka diamortisasi selama masa Prepaid expenses are amortized over their beneficial
manfaat masing-masing biaya dengan menggunakan period using the straight-line method.
metode garis lurus.
Aset lain-lain disajikan sebesar nilai tercatat, yaitu Other assets are stated at carrying amount, which is
harga perolehan setelah dikurangi dengan akumulasi cost less accumulated amortization and impairment
amortisasi dan penurunan nilai, jika ada. losses, if any.
Aset dalam pengembangan dinyatakan sebesar biaya and presented as part of fixed assets. The accumulated
perolehan dan disajikan sebagai bagian dari aset tetap. costs are reclassified to the appropriate fixed assets
Akumulasi biaya perolehan aset dalam pengembangan and intangible assets account at the time the assets
dipindahkan ke aset tetap dan aset takberwujud pada have been fully developed and ready for their intended
saat aset tersebut telah selesai dikembangkan dan siap use. Assets under development are not depreciated as
digunakan sesuai dengan tujuannya. Aset dalam these are not yet available for use.
pengembangan tidak disusutkan karena belum tersedia
untuk digunakan.
r. Agunan yang diambil alih r. Foreclosed assets
Pada saat pengakuan awal, agunan yang diambil alih Foreclosed assets acquired in conjunction with
sehubungan dengan penyelesaian kredit dicatat sebesar settlement of loans are initially recorded at their fair
nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk menjualnya value less costs to sell but not to exceed the carrying
tetapi tidak melebihi nilai tercatat kredit yang value of loans. The Bank does not recognize any gains
diberikan. Bank tidak mengakui keuntungan pada saat when the Bank foreclosed an asset. The excess between
pengambilalihan agunan. Selisih lebih antara saldo the uncollectible credit balance and the net realizable
kredit yang tidak dapat ditagih dengan nilai bersih value of the collateral is charged to allowance for
agunan yang diambil alih yang dapat direalisasikan losses. Subsequent to initial recognition, foreclosed
dibebankan pada penyisihan kerugian. Setelah assets are recorded at carrying amount or at fair value
pengakuan awal, agunan yang diambil alih dicatat less costs to sell, whichever is lower. The excess
sebesar nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat between the carrying value and fair value less costs to
dengan nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk sell is recognized as impairment losses in the current
menjualnya. Selisih lebih antara nilai tercatat dengan year profit or loss.
nilai wajar agunan yang diambil alih setelah dikurangi
biaya untuk menjualnya diakui sebagai kerugian
penurunan nilai dalam laba rugi tahun berjalan.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan hasil The difference between the carrying value of the
penjualannya diakui sebagai keuntungan atau kerugian foreclosed assets and the proceed from the sale of
pada saat penjualan. foreclosed assets is recognized as gain or loss at the
time of sale.
- 45 -
Page 543
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
r. Agunan yang diambil alih (lanjutan) r. Foreclosed assets (continued)
Agunan yang diambil alih tidak disusutkan Foreclosed assets do not depreciated and expenses for
dan beban-beban yang berkaitan dengan pemeliharaan maintaining foreclosed assets are charged in the
agunan yang diambil alih dibebankan pada laporan laba current year statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif lain pada saat comprehensive income as incurred.
terjadinya.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang diambil Management evaluates the value of foreclosed assets
alih secara berkala. Penyisihan kerugian penurunan periodically. An allowance for impairment losses of
nilai agunan yang diambil alih dibentuk berdasarkan foreclosed assets is provided based on the decline in
penurunan nilai agunan yang diambil alih. value of foreclosed assets.
s. Liabilitas segera s. Obligations due immediately
Liabilitas segera merupakan liabilitas Bank yang harus Obligations due immediately represent obligations to
segera dibayarkan kepada pihak lain berdasarkan third parties based on contract or order by those
kontrak atau perintah dari pihak yang mempunyai having authority that have to be settled immediately.
kewenangan untuk itu. Liabilitas segera diukur sebesar Obligations due immediately are measured at
biaya perolehan diamortisasi dengan menggunakan amortized cost using effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
t. Simpanan nasabah t. Deposits from customers
Giro merupakan simpanan nasabah yang dapat Demand deposits represent customer funds which can
digunakan sebagai alat pembayaran dan penarikannya be used as payment instruments, and can be withdrawn
dapat dilakukan setiap saat melalui cek atau at any time through cheque, or transferred through
pemindahbukuan dengan bilyet giro dan sarana current account drafts and other transfer instruction
perintah pembayaran lainnya. Giro dinyatakan sebesar media. Demand deposits are stated at the amounts
nilai titipan pemegang giro di Bank. entrusted to the Bank by the depositors.
Tabungan merupakan simpanan nasabah yang Savings deposits represent customer funds which can
penarikannya hanya dapat dilakukan nasabah sesuai be withdrawn by the depositors only under certain
dengan persyaratan tertentu yang disepakati. Tabungan conditions. Savings deposits are stated at the agreed
dinyatakan sebesar nilai kewajiban pada pemilik amounts due to the depositors.
tabungan.
Deposito berjangka merupakan simpanan nasabah yang Time deposits represent customer funds which can be
penarikannya hanya dapat dilakukan nasabah pada withdrawn by the depositors only on specific maturity
waktu tertentu sesuai dengan perjanjian antara dates based on the agreements between the depositors
pemegang deposito berjangka dengan Bank. Deposito and the Bank. Time deposits are stated at the
berjangka dinyatakan sebesar nilai nominal yang nominal amounts stated in the certificates issued by
tercantum dalam sertifikat yang diterbitkan oleh Bank, the Bank in accordance with the agreements between
sesuai dengan perjanjian antara pemegang deposito the depositors and the Bank.
berjangka dengan Bank.
Simpanan nasabah diklasifikasikan sebagai liabilitas Deposits from customers are classified as liabilities
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, pada measured at amortized cost are initially recognized at
saat pengakuan awal diakui pada nilai wajar ditambah fair value plus directly attributable transaction costs, if
biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara any, and subsequently measured at amortized cost
langsung, jika ada, dan selanjutnya diukur pada biaya using the effective interest rate method.
perolehan diamortisasi dengan menggunakan metode
suku bunga efektif.
u. Simpanan dari bank lain u. Deposits from others bank
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas terhadap Deposits from other banks represent liabilities to
bank dalam negeri, dalam bentuk interbank call money domestic banks, in the form of interbank call money
yang jatuh tempo menurut perjanjian tidak melebihi with original maturities less than 90 (ninety) days,
dari 90 (sembilan puluh) hari, giro, deposito berjangka demand deposits, time deposits and on call deposits.
dan deposito on call.
- 46 -
Page 544
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
u. Simpanan dari bank lain (lanjutan) u. Deposits from others bank (continued)
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan sebagai Deposits from other banks are classified as liabilities
liabilitas yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, measured at amortized cost, which are initially
yang diakui pada nilai wajar ditambah biaya transaksi recognized at fair value plus directly attributable
yang dapat diatribusikan secara langsung, jika ada, dan transaction costs, if any, and subsequently are
selanjutnya diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost using the effective interest
dengan menggunakan metode suku bunga efektif. rate method.
v. Pinjaman subordinasi v. Subordinated loan
Pinjaman subordinasi diakui sebesar nilai wajarnya pada Subordinated loan is initially recognized at fair value
awalnya dan selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan and subsequently measured at amortized cost using the
diamortisasi dengan menggunakan metode suku bunga effective interest rate method.
efektif.
Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan Amortized cost is calculated by taking into account any
memperhitungkan adanya diskonto atau premi terkait discount or premium on subordinated loan and
dengan pengakuan awal pinjaman subordinasi dan biaya transaction costs that are an integral part of the
transaksi yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan effective interest rate.
dari suku bunga efektif.
w. Pendapatan dan beban bunga w. Interest income and expenses
Pendapatan dan beban bunga untuk semua instrumen Interest income and expense for all interest-bearing
keuangan yang dikenakan suku bunga diakui pada financial instruments are recognized in the statement
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain of profit or loss and other comprehensive income using
dengan menggunakan metode suku bunga efektif. Suku the effective interest rate method. The effective interest
bunga efektif adalah suku bunga yang secara tepat rate is the rate that exactly discounts the estimated
mendiskontokan estimasi pembayaran atau penerimaan future cash payments or receipts over the expected life
kas di masa datang selama perkiraan umur dari aset of the financial instrument (or, where appropriate, a
keuangan atau liabilitas keuangan (atau, jika lebih tepat, shorter period) to obtain the carrying amount of the
digunakan periode yang lebih singkat) untuk financial asset or financial liability.
memperoleh nilai tercatat bersih dari aset keuangan atau
liabilitas keuangan.
Pada saat menghitung suku bunga efektif, Bank When calculating the effective interest rate, the Bank
mengestimasi arus kas di masa datang dengan estimates future cash flows considering all contractual
mempertimbangkan seluruh persyaratan kontraktual terms of the financial instrument but not future credit
dalam instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak losses. This calculation includes all commissions, fees,
mempertimbangkan kerugian kredit di masa mendatang. and other forms received by the parties in the contract
Perhitungan ini mencakup seluruh komisi, provisi dan that are an integral part of the effective interest rate,
bentuk lain yang diterima oleh para pihak dalam kontrak transaction costs and all other premiums or discounts.
yang merupakan bagian tak terpisahkan dari suku bunga
efektif, biaya transaksi dan seluruh premi atau diskon
lainnya.
Pendapatan dan beban bunga yang disajikan di dalam Interest income and expenses presented in the
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain statement of profit or loss and other comprehensive
meliputi: income include:
• Bunga atas aset keuangan dan liabilitas keuangan • Interest on financial assets and liabilities at
yang dicatat pada biaya perolehan diamortisasi amortized cost calculated on an effective interest
yang dihitung dengan menggunakan metode suku basis.
bunga efektif.
• Bunga atas nilai wajar melalui penghasilan • Interest on fair value through other
komprehensif lain yang dihitung dengan comprehensive income calculated on an effective
menggunakan metode suku bunga efektif. interest basis.
- 47 -
Page 545
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
x. Pendapatan dan beban provisi dan komisi x. Fees and commissions income and expense
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan langsung Fees and commissions income which directly related to
dengan kegiatan pemberian kredit, atau pendapatan lending activities, or fees and commissions related to a
provisi dan komisi yang berhubungan dengan jangka specific period, are amortized over the term of the
waktu tertentu, diamortisasi sesuai dengan jangka contract using the effective interest rate and classified
waktu kontrak menggunakan suku bunga efektif dan as part of interest income on the statement of profit or
diklasifikasikan sebagai bagian dari pendapatan bunga loss and other comprehensive income.
pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif
lain.
Pendapatan provisi dan komisi yang tidak berkaitan Fees and commissions income which are not related to
dengan kegiatan pemberian kredit atau suatu jangka lending activities or a specific period are recognized as
waktu dan/atau terkait dengan pemberian suatu jasa, revenues on the transaction date as other operating
diakui sebagai pendapatan pada saat terjadinya income.
transaksi dan dicatat pada akun pendapatan operasional
lainnya.
Beban provisi dan komisi lainnya terutama terkait Other fees and commission expense relate mainly to
dengan provisi atas transaksi dan jasa, diakui sebagai transaction and service fees, which are expensed as the
beban pada saat jasa tersebut diterima. services are received.
y. Pendapatan dan beban operasional lainnya y. Other operating income and expenses
Seluruh pendapatan dan beban operasional lainnya All other operating income and expenses are charged
dibebankan pada laporan laba rugi dan penghasilan to the statement of profit or loss and other
komprehensif lain pada saat terjadinya. comprehensive income as incurred.
z. Perpajakan z. Taxation
Beban pajak penghasilan terdiri dari pajak penghasilan The income tax expense is comprised of current and
kini dan pajak penghasilan tangguhan. Pajak tersebut deferred income tax. Tax is recognized in the statement
diakui dalam laporan laba rugi, kecuali apabila pajak of profit or loss, except to the extent that it relates to
tersebut terkait dengan transaksi atau kejadian yang items recognized directly in equity or other
langsung diakui ke ekuitas atau penghasilan comprehensive income. In this case, the tax is also
komprehensif lain. Dalam hal ini, pajak tersebut diakui recognized directly in equity or other comprehensive
langsung pada ekuitas atau penghasilan komprehensif income.
lain.
Pajak kini Current tax
Pajak kini ditentukan berdasarkan laba kena pajak Current tax is determined based on the taxable income
dalam tahun yang bersangkutan yang dihitung for the current year and computed based on the tax
berdasarkan tarif pajak dan peraturan pajak yang telah rates and tax laws that are enacted or substantively
berlaku atau secara substantif telah berlaku pada enacted as at the reporting dates and adjustment
tanggal pelaporan dan penyesuaian terkait dengan related to payable or tax refund of previous years.
utang atau restitusi pajak tahun-tahun sebelumnya.
Aset dan liabilitas pajak kini untuk tahun berjalan Current income tax assets and liabilities for the current
diukur sebesar jumlah yang diharapkan dapat year are measured at the amount expected to be
direstitusi dari atau yang dibayarkan kepada otoritas recovered from or paid to the tax authority.
pajak.
Manajemen secara periodik melakukan evaluasi atas Management periodically evaluates positions taken in
posisi yang diambil dalam pelaporan pajak the tax returns with respect to situations in which
sehubungan dengan situasi dimana peraturan pajak applicable tax regulations are subject to interpretation
terkait menjadi subjek interpretasi dan menetapkan and establishes provisions when appropriate.
provisi bila diperlukan.
Perubahan terhadap liabilitas perpajakan diakui pada Amendments to tax obligations are recorded when an
saat diterimanya surat ketetapan pajak atau, jika Bank assessment is received or, if appealed by the Bank,
mengajukan keberatan, pada saat keputusan atas when the result of the appeal is determined.
keberatan tersebut ditetapkan.
- 48 -
Page 546
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
z. Perpajakan (lanjutan) z. Taxation (continued)
Pajak tangguhan Deferred tax
Pajak tangguhan diakui dengan menggunakan Deferred tax is recognized using the liability method
metode liabilitas atas perbedaan temporer pada on temporary differences at the reporting date
tanggal pelaporan antara dasar pengenaan pajak dari between the tax bases of assets and liabilities and
aset dan liabilitas dan jumlah tercatatnya untuk their carrying amounts for financial reporting
tujuan pelaporan keuangan pada tanggal pelaporan. purposes at the reporting date. However, deferred tax
Namun, liabilitas pajak tangguhan tidak diakui jika liabilities are not recognized if they arise from the
timbul dari pengakuan awal goodwill; atau pada saat initial recognition of goodwill; deferred income tax is
pengakuan awal suatu aset atau liabilitas yang timbul not accounted for if it arises from the initial
dari transaksi selain kombinasi bisnis yang pada saat recognition of an asset or liability in a transaction
transaksi tersebut tidak mempengaruhi laba rugi other than a business combination that at the time of
akuntansi maupun laba rugi kena pajak. Pajak the transaction affects neither accounting nor taxable
penghasilan tangguhan ditentukan menggunakan tarif profit or loss. Deferred income tax is determined
(atau peraturan) pajak yang berlaku atau yang secara using tax rates (or laws) that have been enacted or
substansial telah berlaku pada tanggal pelaporan dan substantially enacted as at the reporting date and are
diharapkan untuk diterapkan jika aset pajak tangguhan expected to apply when the related deferred income
direalisasikan atau liabilitas pajak tangguhan tax asset is realized or the deferred income tax
diselesaikan. liability is settled.
Aset pajak tangguhan diakui sepanjang kemungkinan Deferred income tax assets are recognized only to the
besar laba kena pajak mendatang akan tersedia untuk extent that it is probable that future taxable profits
dikompensasi dengan perbedaan temporer yang masih will be available against which the temporary
dapat digunakan. differences can be utilized.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan Deferred tax assets and liabilities are measured at the
menggunakan tarif pajak yang diharapkan akan tax rates that are expected to apply to the year when
berlaku pada periode saat aset dipulihkan atau the assets are realized or the liabilities are settled,
liabilitas diselesaikan berdasarkan tarif pajak dan based on tax rates and tax laws that have been
peraturan pajak yang berlaku atau yang telah secara enacted or substantively enacted as at the reporting
substantif telah berlaku pada tanggal pelaporan. date.
Nilai tercatat aset pajak tangguhan ditelaah pada The carrying amount of a deferred tax asset is
setiap tanggal pelaporan dan nilai tercatat aset pajak reviewed at each reporting date and reduced to the
tangguhan tersebut diturunkan apabila laba fiskal extent that it is no longer probable that sufficient
mungkin tidak memadai untuk mengkompensasi taxable profit will be available to allow all or part of
sebagian atau semua manfaat aset pajak tangguhan. the benefit of that deferred tax assets to be utilized.
Pada setiap tanggal pelaporan, Bank meninjau Unrecognized deferred tax assets are reassessed at
kembali aset pajak tangguhan yang tidak diakui dan each reporting date and are recognized to the extent
mengakui aset pajak tangguhan yang sebelumnya that it has become probable that future taxable profit
tidak diakui apabila besar kemungkinan bahwa laba will allow the deferred tax assets to be recovered.
fiskal pada masa yang akan datang akan tersedia untuk
pemulihannya.
Aset pajak tangguhan dan liabilitas pajak tangguhan Deferred tax assets and deferred tax liabilities are
disalinghapuskan jika terdapat hak secara hukum offset when a legally enforceable right exists to offset
untuk melakukan saling hapus antara aset pajak kini current tax assets against current tax liabilities, or the
terhadap liabilitas pajak kini, atau aset dan liabilitas deferred tax assets and liabilities relate to the same
pajak tangguhan pada entitas yang sama, atau Bank taxable entity, or the Bank intends to settle its current
bermaksud untuk memulihkan aset dan liabilitas pajak assets and liabilities on a net basis.
kini dengan dasar bersih.
aa. Laba per saham aa. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earnings per share is computed by dividing
tahun berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang profit for the year with the weighted-average number
saham yang beredar pada tahun berjalan. Jumlah rata- of shares outstanding during the year. The weighted-
rata tertimbang saham yang beredar pada periode average number of shares outstanding during
31 Desember 2022 dan 2021 adalah 20.223.412.907 December 31, 2022 and 2021 is 20,223,412,907
saham. shares.
- 49 -
Page 547
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
aa. Laba per saham (lanjutan) aa. Earnings per share (continued)
Bank tidak mempunyai efek berpotensi saham biasa The Bank has no outstanding dilutive potential
yang bersifat dilutif pada tanggal 31 Desember 2022 ordinary shares as of December 31, 2022 and 2021,
dan 2021, dan oleh karenanya, laba per saham dilusian and accordingly, no diluted earnings per share is
tidak dihitung dan disajikan pada laporan laba rugi calculated and presented in the statement of profit or
dan penghasilan komprehensif lain. loss and other comprehensive income.
ab. Imbalan kerja ab. Employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefit
Imbalan kerja jangka pendek diakui pada saat Short-term employee benefits are recognized when
terhutang kepada karyawan berdasarkan metode they accrue to the employees.
akrual.
Imbalan pasca kerja Post-employment benefits
Bank memberikan imbalan pasca kerja kepada The Bank provides post-employment rewards to its
karyawannya sesuai dengan ketentuan dari Undang- employees in accordance with the provisions of the
Undang (UU) Ketenagakerjaan No. 13/2003 tanggal Labor Law No.13/2003 dated March 25, 2003, which
25 Maret 2003, dimana telah diperbaharui has been updated using The Job Creation Law No.
menggunakan UU Cipta Kerja No 11/2020. UU 11/2020. The Labor Law determines a certain formula
Ketenagakerjaan menentukan rumus tertentu untuk for calculating the minimum amount of pension
menghitung jumlah minimal imbalan pensiun, benefits, so basically, a pension plan under the Labor
sehingga pada dasarnya, program pensiun berdasarkan Law is a defined rewards program.
UU Ketenagakerjaan adalah program imbalan pasti.
Program pensiun imbalan pasti adalah program A defined benefit plan is a pension plan program
pensiun yang menetapkan jumlah imbalan pensiun where the pension amount to be received by
yang akan diterima oleh karyawan pada saat pensiun, employees at the time of retirement will depend on
biasanya berdasarkan beberapa faktor seperti usia, some factors such as age, years of service or
masa kerja atau kompensasi. compensation.
Liabilitas imbalan pasca kerja merupakan nilai kini Post-employment benefits liability is the present value
kewajiban imbalan pasti pada tanggal laporan posisi of defined benefits obligation at the statement of
keuangan. Liabilitas imbalan pasca kerja dihitung financial position date. Post-employment benefits
setiap tahun oleh aktuaris independen menggunakan liability is calculated annually by independent
metode projected unit credit. Nilai kini kewajiban actuaries using the projected unit credit method. The
imbalan pasti ditentukan dengan mendiskontokan present value of the defined benefit obligation is
estimasi arus kas keluar masa depan dengan determined by discounting the estimated future cash
menggunakan tingkat suku bunga Obligasi outflows using interest rates of Government Bonds
Pemerintah dalam mata uang yang sama dengan that are denominated in the currency in which the
mata uang imbalan yang akan dibayarkan dan waktu benefit will be paid, and that have the terms to
jatuh tempo yang kurang lebih sama dengan waktu maturity approximating the terms of the related
jatuh tempo pensiun yang bersangkutan. pension liability.
Biaya jasa lalu diakui segera dalam laporan laba Past service costs is recognized immediately in profit
rugi. or loss.
Biaya jasa lalu yang timbul dari amandemen atau Past service costs arising from amendment
kurtailmen program diakui sebagai beban dalam laba or curtailment programs are recognized as expenses
rugi pada saat terjadinya. in profit or loss when incurred.
Keuntungan atau kerugian aktuarial yang terjadi dari Actuarial gains or losses arising from experience
penyesuaian dan perubahan asumsi aktuaria adjustments and changes in actuarial assumptions are
dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas di penghasilan charged or credited to equity in other comprehensive
komprehensif lain pada periode terjadinya sebagai income in the period in which they arise as
pengukuran kembali program imbalan pasti. remeasurement of defined benefits plans. Accumulated
Akumulasi saldo pengukuran kembali dilaporkan di remeasurement are recognized in retained earnings.
saldo laba.
- 50 -
Page 548
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ab. Imbalan kerja (lanjutan) ab. Employee benefits (continued)
Imbalan pasca kerja (lanjutan) Post-employment benefits (continued)
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti yang Remeasurement on defined benefits plans which
diakui sebagai penghasilan komprehensif lain tidak recognized as other comprehensive income will not
direklasifikasi ke laba rugi pada periode berikutnya. reclassify to profit or loss in the next period.
Keuntungan atau kerugian atas kurtailmen atau Gains or losses on the curtailment or settlement of a
penyelesaian suatu program imbalan pasti diakui defined benefit plan are recognized when the
ketika kurtailmen atau penyelesaian terjadi. curtailment or settlement occurs.
Kurtailmen terjadi apabila salah satu dari kondisi A curtailment occurs when an entity either:
berikut terpenuhi:
i. Menunjukkan komitmennya untuk mengurangi i. Demonstrably committed to make a significant
secara signifikan jumlah pekerja yang reduction in the number of employees covered by
ditanggung oleh program; atau a plan; or
ii. Mengubah ketentuan dalam program imbalan ii. Amends the terms of a defined benefit plan so
pasti yang menyebabkan bagian yang material that a significant element of future service by
dari jasa masa depan pekerja tidak lagi current employees will no longer qualify for
memberikan imbalan atau memberikan imbalan benefits, or will qualify only for reduced benefits.
yang lebih rendah.
Penyelesaian program terjadi ketika entitas melakukan A settlement occurs when an entity enters into a
transaksi yang menghapuskan semua liabilitas hukum transaction that eliminates all further legal or
atau konstruktif atas sebagian atau seluruh imbalan constructive obligation for part or all of the benefits
dalam program imbalan pasti. provided under a defined benefit plan.
ac. Segmen operasi ac. Operating segment
Segmen operasi adalah suatu komponen dari entitas: An operating segment is a component of
an entity which:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana a) engages in business activities from which it may
memperoleh pendapatan dan menimbulkan beban earn income and expenses (including income
(termasuk pendapatan dan beban terkait dengan and expenses relating to the transactions
transaksi dengan komponen lain dari entitas yang with other components with the same entity);
sama);
b) hasil operasinya dikaji ulang secara reguler oleh b) operating results are reviewed regularly by the
pengambil keputusan operasional untuk membuat chief operating decision maker to make decisions
keputusan tentang sumber daya yang dialokasikan regarding the resources allocated to the segment
pada segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan and assess its performance; and
c) tersedia informasi keuangan yang dapat c) separate financial information is available.
dipisahkan.
Bank menyajikan segmen operasi berdasarkan laporan The Bank presents operating segments based on
internal yang disajikan kepada pengambil keputusan internal reports that are presented to the operating
operasional yaitu Direksi. decision maker which is the Board of Directors.
Segmen geografis adalah komponen Bank yang dapat A geographical segment is a distinguishable
dibedakan dalam menghasilkan jasa pada lingkungan component of the Bank that is engaged in providing
(wilayah) ekonomi tertentu dan komponen itu services within a particular economic environment
memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dengan and that is subject to risks and returns that are
risiko dan imbalan pada komponen yang beroperasi different from those operating in other economic
pada lingkungan (wilayah) ekonomi lain. environments.
Bank melaporkan segmen geografis berdasarkan The Bank reports geographical segments based on the
daerah Jakarta, Jawa, Sumatera, Sulawesi, Kalimantan area of Jakarta, Java, Sumatera, Sulawesi,
dan lainnya. Kalimantan and others.
- 51 -
Page 549
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ad. Transaksi dan saldo dengan pihak-pihak berelasi ad. Transactions and balances with related parties
Bank menerapkan PSAK No. 7 (Revisi 2015), The Bank applied SFAS No. 7 (Revised 2015),
“Pengungkapan Pihak-pihak Berelasi”, yang “Related Party Disclosures”, which requires
mensyaratkan pengungkapan hubungan, transaksi dan disclosure of related party relationships, transactions
saldo pihak-pihak berelasi, termasuk komitmen, and outstanding balances, including commitments, in
dalam laporan keuangan. the financial statements.
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas yang A related party is a person or entity that is related to
terkait dengan entitas pelapor, yang terdiri dari: the reporting entity, which consists of:
a) Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai a) A person or a close member of that person’s
relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut: family is related to a reporting entity if that
person:
i. memiliki pengendalian atau pengendalian i. has control or joint control over the
bersama atas entitas pelapor; reporting entity;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas entitas ii. has significant influence over the reporting
pelapor; atau entity; or
iii. personil manajemen kunci entitas pelapor iii. is a member of the key management
atau entitas induk dari entitas pelapor. personnel of the reporting entity or of a
parent of the reporting entity.
b) Satu entitas berelasi dengan entitas pelapor jika b) An entity is related to a reporting entity if any of
memenuhi salah satu hal berikut: the following conditions applies:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari i. The entity and the reporting entity are
kelompok usaha yang sama (artinya entitas members of the same group (which means that
induk, entitas anak dan entitas anak berikutnya each parent, subsidiary and fellow subsidiary
terkait dengan entitas lain); is related to the others);
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. One entity is an associate or joint venture of
ventura bersama dari entitas lain (atau entitas the other entity (or an associate or joint
asosiasi atau ventura bersama yang merupakan venture of a member of a group of which the
anggota suatu kelompok usaha, dimana entitas other entity is a member);
lain tersebut adalah anggotanya);
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama iii. Both entities are joint ventures of the same
dari pihak ketiga yang sama; third party;
iv. Satu entitas adalah ventura bersama dari iv. One entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah and the other entity is an associate of the third
entitas asosiasi dari entitas ketiga; entity;
v. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan v. The entity is a post-employment benefit plan
pasca kerja untuk imbalan kerja dari salah for the benefit of employees of either the
satu entitas pelapor atau entitas yang terkait reporting entity or an entity related to the
dengan entitas pelapor. Jika entitas pelapor reporting entity. If the reporting entity is itself
adalah entitas yang menyelenggarakan such a plan, the sponsoring employers are
program tersebut, maka entitas sponsor juga also related to the reporting entity;
berelasi dengan entitas pelapor;
vi. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan vi. The entity is controlled or jointly controlled by
bersama oleh orang yang diidentifikasi dalam a person identified in (a);
huruf (a);
vii. Orang yang diidentifikasi dalam butir vii. A person identified in (a) (i) has significant
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan atas influence over the entity or is a member of the
entitas atau personil manajemen kunci entitas key management personnel of the entity (or of
(atau entitas induk dari entitas). a parent of the entity).
Seluruh transaksi dan saldo yang signifikan dengan All significant transactions and balances with related
pihak berelasi, baik yang dilakukan dengan syarat parties, whether or not conducted under terms and
normal sebagaimana dilakukan dengan pihak yang conditions similar to those granted to third parties,
tidak berelasi, maupun tidak, telah diungkapkan pada are disclosed in the notes to the financial statements.
catatan atas laporan keuangan.
- 52 -
Page 550
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ae. Sewa ae. Leases
Penentuan apakah suatu perjanjian merupakan The determination of whether an arrangement is, or
perjanjian sewa atau perjanjian yang mengandung contains a lease is based on the substance of the
sewa didasarkan atas substansi perjanjian pada arrangement at inception date and whether the
tanggal awal sewa. Perjanjian tersebut ditelaah apakah fulfillment of the arrangement is dependent on the use
pemenuhan perjanjian tergantung pada penggunaan of a specific asset and the arrangement conveys a right
suatu aset atau aset-aset tertentu atau perjanjian to use the asset. Leases that transfer substantially to the
tersebut memberikan suatu hak untuk menggunakan lessee all the risks and rewards incidental to ownership
aset tersebut, bahkan jika hak tersebut tidak of the leased item are classified as finance leases.
dijabarkan secara eksplisit di perjanjian. Suatu sewa Moreover, leases that do not transfer substantially all
dikelompokkan sebagai sewa pembiayaan jika sewa the risks and rewards incidental to ownership of the
tersebut mengalihkan secara substansial seluruh risiko leased item are classified as operating leases.
dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan aset.
Suatu sewa dikelompokkan sebagai sewa operasi jika
sewa tersebut tidak mengalihkan secara substansial
seluruh risiko dan manfaat yang terkait dengan
kepemilikan aset.
Sewa operasi - ank sebagai lessee Operating lease - Bank as a lessee
Pembayaran sewa dalam sewa operasi diakui sebagai Payments made under operating leases are recognized
beban umum dan administrasi dalam laporan laba rugi as general and administrative expenses in the statement
dan penghasilan komprehensif lain selama masa sewa. profit or loss and other comprehensive income over the
period of lease.
Aset hak guna dan liabilitas sewa Right-of-use assets and lease liabilities
Pada tanggal permulaan kontrak, Grup menilai apakah At the inception of a contract, the Group assesses
kontrak merupakan atau mengandung sewa. Suatu whether the contract is or contains a lease. A contract
kontrak merupakan atau mengandung sewa jika is or contains a lease if the contract conveys the right
kontrak tersebut memberikan hak untuk to control the use of an identified assets for a period of
mengendalikan penggunaan aset identifikasian selama time in exchange for consideration. The Group can
suatu jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognise the right-of-use asset and lease
imbalan. Grup dapat memilih untuk tidak mengakui liabilities for:
aset hak-guna dan liabilitas sewa untuk:
• Sewa dengan jangka waktu kurang atau sama • Leases with a term of less or equal to 12 months
dengan 12 bulan dan tidak terdapat opsi beli; and there is no call option;
• Sewa atas aset dengan nilai rendah. • Leases of low value assets.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak untuk To assess whether a contract conveys the right to
mengendalikan penggunaan aset identifikasian, Grup control the use of an identified asset, the Group shall
harus menilai apakah: assess whether:
• Grup memiliki hak untuk mendapatkan secara • The Group has the right to obtain substantially all
substansial seluruh manfaat ekonomi dari the economic benefit from use of the asset
penggunaan aset identifikasian; dan throughout the period of use; and
• Grup memiliki hak untuk mengarahkan penggunaan • The Group has the right to direct the use of the
aset identifikasian. Grup memiliki hak ini ketika asset. The Group has described when it has a
Grup memiliki hak untuk pengambilan keputusan decision-making right that are the most relevant to
yang relevan tentang bagaimana dan untuk tujuan changing how and for what purpose the asset is
apa aset digunakan telah ditentukan sebelumnya used are predetermined:
dan:
1. Grup memiliki hak untuk mengoperasikan aset; 1. The Group has the right to operate the asset;
dan and
2. Grup telah mendesain aset dengan cara 2. The Group has designed the asset in a way
menetapkan sebelumnya bagaimana dan untuk that predetermine how and for what purposes
tujuan apa aset akan digunakan selama periode it will be used
penggunaan.
- 53 -
Page 551
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ae. Sewa (lanjutan) ae. Leases (continued)
Aset hak guna dan liabilitas sewa (lanjutan) Right-of-use assets and lease liabilities (continued)
Pada tanggal permulaan sewa, Grup mengakui aset The Group recognises a right-of-use asset and a leases
hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak-guna diukur liability at the leases commencement date. The right-of-
pada biaya perolehan, dimana meliputi jumlah use asset is initially measured at cost, which comprises
pengukuran awal liabilitas sewa yang disesuaikan the initial amount of the leases liability adjusted for any
dengan pembayaran sewa yang dilakukan pada atau leases payment made at or before the commencement
sebelum tanggal permulaan, ditambah dengan biaya date, plus any initial direct cost incurred. The right-of-
langsung awal yang dikeluarkan. Aset hak-guna use asset is amortized over the straight-line method
diamortisasi dengan menggunakan metode garis lurus throughout the lease term.
sepanjang jangka waktu sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran sewa The lease liability is initially measured at the present
yang belum dibayar pada tanggal permulaan, value of the lease payments that are not paid at the
didiskontokan dengan menggunakan suku bunga commencement date, discounted using the interest rate
implisit dalam sewa atau jika suku bunga tersebut tidak implicit in the lease or, if that right cannot be readily
dapat ditentukan, maka menggunakan suku bunga determined, using incremental borrowing rate.
pinjaman inkremental. Pada umumnya, Grup Generally, the Group uses its incremental borrowing
menggunakan suku bunga pinjaman inkremental rate as a discount rate.
sebagai tingkat bunga diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian pokok Each leases payment is allocated between the liability
dan biaya keuangan. Biaya keuangan dibebankan pada and finance cost. The finance cost is charged to profit
laba rugi selama periode sewa sehingga menghasilkan or loss over the leases period so as to produce a
tingkat suku bunga periodik yang konstan atas saldo constant periodic rate of interest on the remaining
liabilitas untuk setiap periode. balance of the liability for each period.
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset pendasar If the leases transfers ownership of the underlying asset
kepada Grup pada akhir masa sewa atau jika biaya to the Group by the end of the leases term or if the cost
perolehan aset hak-guna merefleksikan Grup akan of the right-of-use asset reflects that the Group will
mengeksekusi opsi beli, maka Grup menyusutkan aset exercise a purchase option, the Group depreciates the
hak-guna dari tanggal permulaan hingga akhir umur right-of-use asset from the commencement date to the
manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka Grup end of the useful life of the underlying asset. Otherwise,
menyusutkan aset hak-guna dari tanggal permulaan the Group depreciates the right-of-use asset from the
hingga tanggal yang lebih awal antara akhir umur commencement date to the earlier of the end of the
manfaat aset hak-guna atau akhir masa sewa. useful life of the right-of-use asset or the end of the
leases term.
af. Biaya emisi penerbitan saham af. Shares issuance costs
Biaya-biaya emisi efek yang terjadi sehubungan Costs related to the public offering of shares (including
dengan penawaran saham kepada masyarakat pre-emptive rights issue) are deducted from the
(termasuk penerbitan hak memesan efek terlebih proceeds and presented as a deduction from the
dahulu) dikurangkan langsung dari hasil emisi dan “Additional Paid-in Capital - Net” account, as part of
disajikan sebagai pengurang pada akun “Tambahan Equity section in the statement of financial position.
Modal Disetor - Bersih”, sebagai bagian dari Ekuitas
pada laporan posisi keuangan.
ag. Provisi ag. Provision
Bank menerapkan PSAK No. 57 (Revisi 2009), The Bank applied SFAS No. 57 (Revised 2009),
“Provisi, Liabilitas Kontinjensi, dan Aset “Provisions, Contingent Liabilities, and Contingent
Kontinjensi”. PSAK No. 57 menetapkan kriteria Assets”. SFAS No. 57 provides that appropriate
pengakuan dan dasar pengukuran untuk provisi, recognition criteria and measurement bases are
liabilitas kontinjensi dan aset kontinjensi, dan untuk applied to provisions, contingent liabilities and
memastikan bahwa informasi yang memadai contingent assets, and to ensure that sufficient
diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan information is disclosed in the notes to the financial
untuk memungkinkan pengguna memahami sifat, statements to enable users to understand the nature,
waktu dan jumlah yang terkait dengan informasi timing and amount related to the information.
tersebut.
- 54 -
Page 552
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI PENTING 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
(lanjutan) POLICIES (continued)
ag. Provisi (lanjutan) ag. Provision (continued)
Provisi diakui jika Bank memiliki liabilitas kini (baik Provisions are recognized when the Bank has present
bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) jika, obligations (legal or constructive) where, as a result of
sebagai akibat peristiwa masa lalu, besar a past event, it is probable that an outflow of resources
kemungkinan penyelesaian liabilitas tersebut embodying economic benefits will be required to settle
mengakibatkan arus keluar sumber daya yang the obligation and a reliable estimate can be made of
mengandung manfaat ekonomi dan jumlah liabilitas the amount of the obligation.
tersebut dapat diestimasi secara andal.
Provisi diukur pada nilai kini dari perkiraan Provision is measured at the present value of the
pengeluaran yang diperlukan untuk menyelesaikan expenditures expected to be required to settle the
kewajiban menggunakan tingkat diskonto sebelum obligation using a pre-tax discount rate that reflects
pajak yang mencerminkan penilaian pasar atas nilai current market assessments of the time value of money
waktu uang dan risiko yang terkait dengan kewajiban and the risks specific to the obligation. The increase in
tersebut. Peningkatan provisi ini sehubungan dengan the provision due to the passage of time is recognized
berlalunya waktu diakui sebagai beban bunga. as interest expense.
Provisi ditelaah pada setiap akhir periode pelaporan Provisions are reviewed at the end of each reporting
dan disesuaikan untuk mencerminkan estimasi terbaik period and adjusted to reflect the current best estimate.
yang paling kini. Jika arus keluar sumber daya untuk If it is no longer probable that an outflow of resources
menyelesaikan liabilitas kemungkinan besar tidak embodying economic benefits will be required to settle
terjadi, maka provisi dibatalkan. the obligation, the provision is reversed.
ah. Kontinjensi ah. Contingencies
Liabilitas kontinjensi tidak diakui dalam laporan Contingent liabilities are not recognized in the
keuangan, kecuali jika arus keluar sumber daya yang financial statements, unless the possibility of an outflow
mengandung manfaat ekonomi kemungkinannya kecil of resources embodying economic benefits is remote,
(remote) maka liabilitas kontijensi diungkapkan. Aset contingent liabilities are disclosed. Contingent assets
kontinjensi tidak diakui dalam laporan keuangan, tetapi are not recognized in the financial statements but
diungkapkan jika terdapat kemungkinan besar disclosed when an inflow of economic benefits is
(probable) arus masuk manfaat ekonomi. probable.
ai. Peristiwa setelah periode pelaporan ai. Events after the reporting period
Peristiwa-peristiwa yang terjadi setelah periode Post year end events that provide additional
pelaporan yang menyediakan tambahan informasi information about the financial position of the Bank as
mengenai posisi keuangan Bank pada tanggal laporan of the statement of financial position date (adjusting
posisi keuangan (peristiwa penyesuaian), jika ada, events), if any, are reflected in the financial statements.
telah tercermin dalam laporan keuangan. Peristiwa- Post year end events that are not adjusting events are
peristiwa yang terjadi setelah tahun pelaporan yang disclosed in the notes to the financial statements when
tidak memerlukan penyesuaian (peristiwa non material.
penyesuaian), apabila jumlahnya material, telah
diungkapkan dalam catatan atas laporan keuangan.
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT JUDGMENTS, ESTIMATES
ASUMSI SIGNIFIKAN OLEH MANAJEMEN AND ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT
Pengungkapan ini melengkapi pengungkapan pada These disclosures supplement the commentary on risk
manajemen risiko (Catatan 43). management (Note 43).
Penyusunan laporan keuangan Bank mengharuskan The preparation of the Bank’s financial statements requires
manajemen untuk membuat pertimbangan, estimasi dan management to make judgments, estimates and assumptions
asumsi yang mempengaruhi jumlah yang dilaporkan dari that affect the reported amounts of revenues, expenses,
pendapatan, beban, aset dan liabilitas, dan pengungkapan assets and liabilities, and the disclosure of contingent
atas liabilitas kontinjensi pada akhir periode pelaporan. liabilities, at the end of reporting period. Uncertainty about
Ketidakpastian mengenai asumsi dan estimasi tersebut dapat these assumptions and estimates could result in outcomes
mengakibatkan penyesuaian material terhadap nilai tercatat that require a material adjustment to the carrying amount of
aset dan liabilitas dalam periode pelaporan berikutnya. the asset and liability affected in future periods.
Pertimbangan Judgments
Pertimbangan berikut ini dibuat oleh manajemen dalam The following judgments are made by management in the
rangka penerapan kebijakan akuntansi Bank yang memiliki process of applying the Bank’s accounting policies that have
pengaruh paling signifikan atas jumlah yang diakui dalam the most significant effects on the amounts recognized in the
laporan keuangan: financial statements:
- 55 -
Page 553
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT JUDGMENTS, ESTIMATES
ASUMSI SIGNIFIKAN OLEH MANAJEMEN AND ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT (continued)
(lanjutan)
Pertimbangan (lanjutan) Judgments (continued)
Usaha yang berkelanjutan Going concern
Manajemen Bank telah melakukan penilaian atas The Bank’s management has made an assessment of the
kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan Bank’s ability to continue as a going concern and is
usahanya dan berkeyakinan bahwa Bank memiliki sumber believed that the Bank has the resources to continue its
daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. business for the foreseeable future. Furthermore, the
Selain itu, manajemen tidak mengetahui adanya management is not aware of any material uncertainties that
ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan may cast significant doubt upon the Bank’s ability to
yang signifikan terhadap kemampuan Bank untuk continue as a going concern. Therefore, the financial
melanjutkan kelangsungan usahanya. Oleh karena itu, statements continue to be prepared on the going concern
laporan keuangan telah disusun atas dasar usaha yang basis
berkelanjutan.
Penentuan mata uang fungsional Determination of functional currency
Mata uang fungsional dari Bank adalah mata uang dari The functional currency of the Bank is the currency of the
lingkungan ekonomi primer dimana entitas beroperasi. Mata primary economic environment in which each entity
uang tersebut adalah mata uang yang mempengaruhi operates. It is the currency that mainly influences the
pendapatan dan beban dari jasa yang diberikan. Berdasarkan revenue and cost of rendering services. Based on the
substansi ekonomi dari kondisi mendasari yang relevan, economic substance of the relevant underlying
mata uang fungsional dan penyajian Bank adalah Rupiah. circumstances, the functional and presentation currency of
the Bank is the Indonesian Rupiah.
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of the financial assets and liabilities
Bank menetapkan klasifikasi atas aset dan liabilitas tertentu The Bank determines the classification of certain assets and
sebagai aset keuangan dan liabilitas keuangan dengan liabilities as financial assets and financial liabilities by
mempertimbangkan bila definisi yang ditetapkan PSAK 71 considering if the definition set forth in SFAS 71, which was
yang efektif 1 Januari 2020 dipenuhi. Dengan demikian, aset effective January 1, 2020, is fulfilled. Accordingly, financial
keuangan dan liabilitas keuangan diakui sesuai dengan assets and financial liabilities are recognized in accordance
kebijakan akuntansi seperti yang diungkapkan pada Catatan with the accounting policies disclosed in Note 2d.
2d.
Nilai wajar atas instrumen keuangan dan non-keuangan Fair value of financial and non-financial instruments
Semua aset dan liabilitas dimana nilai wajar diukur atau All assets and liabilities in which fair value is measured or
diungkapkan dalam laporan keuangan dapat dikategorikan disclosed in the financial statements can be categorized in
pada tingkat hirarki nilai wajar, berdasarkan tingkatan input the fair value hierarchy levels, based on the lowest level of
terendah yang signifikan atas pengukuran nilai wajar secara input that is significant on fair value measurement as a
keseluruhan sebagai berikut: whole as follows:
• Tingkat 1: Harga kuotasi (tidak disesuaikan) dalam pasar • Level 1: Quoted prices (unadjusted) in active markets
aktif untuk aset atau liabilitas yang identik; for identical assets or liabilities;
• Tingkat 2: Teknik penilaian yang menggunakan input • Level 2: Valuation techniques using inputs other than
selain harga kuotasi yang termasuk di dalam tingkat 1 quoted prices included within level 1 that are
yang dapat diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik observable for the asset or liability, either directly (i.e.
langsung (misalnya, harga) maupun tidak langsung as prices) or indirectly (i.e. derived from prices); and
(misalnya, turunan dari harga); dan
• Tingkat 3: Teknik penilaian yang menggunakan input • Level 3: Valuation techniques using inputs for the asset
untuk aset dan liabilitas yang tidak didasarkan pada data or liability that are not based on observable market data
pasar yang dapat diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs).
diobservasi).
- 56 -
Page 554
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT JUDGMENTS, ESTIMATES
ASUMSI SIGNIFIKAN OLEH MANAJEMEN AND ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT (continued)
(lanjutan)
Pertimbangan (lanjutan) Judgments (continued)
Penurunan nilai kredit yang diberikan Impairment losses on loans
Bank menelaah kredit yang diberikan yang signifikan secara The Bank reviews its individual significant loans at each
individual pada setiap tanggal laporan posisi keuangan untuk statement of financial position date to assess whether an
menilai apakah penurunan nilai harus dicatat dalam laporan impairment loss should be recorded in the statement of
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. Secara khusus, profit or loss and other comprehensive income. In
pertimbangan manajemen diperlukan dalam estimasi jumlah particular, judgment by the management is required to
dan waktu arus kas di masa mendatang ketika menentukan estimate the amount and timing of future cash flows when
kerugian penurunan nilai. Dalam estimasi arus kas tersebut, determining impairment losses. In estimating these cash
Bank melakukan penilaian atas kondisi keuangan peminjam flows, the Bank makes judgments about the borrower’s
dan nilai realisasi bersih agunan. Estimasi tersebut financial condition and the net realizable value of collateral.
didasarkan pada asumsi dari sejumlah faktor dan hasil These estimates are based on assumptions from a number of
akhirnya mungkin berbeda, yang mengakibatkan perubahan factors and the actual results may differ, which may result
di masa mendatang atas cadangan kerugian penurunan nilai. the future changes in the impairment losses allowance
amount.
Estimasi dan asumsi Estimates and assumptions
Asumsi utama masa depan dan sumber utama estimasi The key assumptions concerning the future and other key
ketidakpastian lain pada akhir periode pelaporan yang sources of estimation uncertainty at the reporting period
memiliki risiko signifikan bagi penyesuaian yang material date that have a significant risk of causing a material
terhadap nilai tercatat aset dan liabilitas untuk periode adjustment to the carrying amounts of assets and liabilities
pelaporan keuangan berikutnya, diungkapkan di bawah ini. within the next financial period are disclosed below. The
Bank mendasarkan asumsi dan estimasi pada parameter yang Bank based its assumptions and estimates on parameters
tersedia pada saat laporan keuangan disusun. available when the financial statements were prepared.
Asumsi dan situasi mengenai perkembangan masa depan Existing circumstances and assumptions about future
mungkin berubah akibat perubahan pasar atau situasi di luar developments may change due to market changes or
kendali Bank. Perubahan tersebut dicerminkan dalam asumsi circumstances arising beyond the control of the Bank. Such
terkait pada saat terjadinya. changes are reflected in the assumptions when they occur.
Semua estimasi dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK All estimates and assumptions required in conformity with
adalah estimasi terbaik yang didasarkan standar yang SFAS are best estimates undertaken in accordance with the
berlaku. Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus applicable standard. Estimates and judgments are evaluated
menerus dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan faktor- on a continuous basis, and are based on past experience and
faktor lain termasuk harapan atas kejadian yang akan datang. other factors, including expectations with regard to future
events.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan Although these estimates and assumption are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan management’s best knowledge of current events and
saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda dengan estimasi activities, actual result may differ from those estimates and
dan asumsi semula. assumptions.
Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan Allowances for impairment losses on financial assets
Aset keuangan yang dicatat berdasarkan biaya perolehan Financial assets accounted for at amortized cost are
diamortisasi dievaluasi penurunan nilainya sesuai dengan evaluated for impairment on a basis as described in Note 2l.
Catatan 2l.
Kondisi spesifik counterparty yang mengalami penurunan The specific counterparty component of the total allowances
nilai dalam pembentukan cadangan kerugian atas aset for impairment applies to financial assets evaluated
keuangan dievaluasi secara individu berdasarkan estimasi individually for impairment and is based upon
terbaik manajemen atas nilai kini arus kas yang diharapkan management’s best estimate of the present value of the cash
akan diterima. Dalam mengestimasi arus kas tersebut, flows that are expected to be received. In estimating these
manajemen membuat pertimbangan tentang situasi keuangan cash flows, management makes judgments about the
counterparty dan nilai realisasi bersih dari setiap agunan. counterparty’s financial situation and the net realizable
Setiap aset yang mengalami penurunan nilai dinilai sesuai value of any underlying collateral. Each impaired asset is
dengan manfaat yang ada, dan strategi penyelesaian serta assessed on its merits, and the workout strategy and
estimasi arus kas yang diperkirakan dapat diterima disetujui estimated cash flows considered recoverable are
secara independen oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko. independently approved by the Risk management Working
Unit.
- 57 -
Page 555
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT JUDGMENTS, ESTIMATES
ASUMSI SIGNIFIKAN OLEH MANAJEMEN AND ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT (continued)
(lanjutan)
Estimasi dan asumsi (lanjutan) Estimates and assumptions (continued)
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif meliputi Collectively assessed impairment allowances cover credit
kerugian kredit yang melekat dalam portofolio aset losses inherent in portfolios of financial assets with similar
keuangan dengan karakteristik ekonomi yang sama ketika economic characteristics when there is objective evidence to
terdapat bukti objektif penurunan nilai, tetapi penurunan suggest that they contain impaired financial assets, but the
nilai secara individu belum dapat diidentifikasi. Dalam individual impaired items cannot yet be identified. In
menilai kebutuhan untuk cadangan kolektif, manajemen assessing the need for collective allowances, management
mempertimbangkan faktor-faktor seperti kualitas kredit dan considers factors such as credit quality and type of product.
jenis produk. Guna membuat estimasi cadangan yang In order to estimate the required allowance, assumptions
diperlukan, manajemen membuat asumsi untuk menentukan are made to define the way inherent losses are modelled and
kerugian yang melekat, dan untuk menentukan parameter to determine the required input parameters, based on
input yang diperlukan, berdasarkan pengalaman masa lalu historical experience and current economic conditions. The
dan kondisi ekonomi saat ini. Keakuratan penyisihan accuracy of the allowances depends on how well these
tergantung pada seberapa baik estimasi arus kas masa depan estimate future cash flows for specific counterparty
untuk cadangan counterparty tertentu dan asumsi model dan allowances and the model assumptions and parameters used
parameter yang digunakan dalam menentukan cadangan in determining collective allowances.
kolektif.
Penurunan nilai aset non-keuangan Impairment of non-financial assets
Penurunan nilai timbul saat nilai tercatat aset atau UPK An impairment exists when the carrying value of an asset or
melebihi jumlah terpulihkannya, yaitu yang lebih tinggi CGU exceeds its recoverable amount, which is the higher of
antara nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual dan nilai its fair value less costs to sell and its value in use. The fair
pakainya. Nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual value less costs to sell calculation is based on available data
didasarkan pada data yang tersedia dari transaksi penjualan from binding sales transactions in an arm’s length
yang mengikat dalam transaksi normal atas aset serupa atau transaction of similar assets or observable market prices
harga pasar yang dapat diamati dikurangi dengan biaya less incremental costs for disposing the asset. In assessing
tambahan yang dapat diatribusikan dengan pelepasan aset. the value in use, the estimated net future cash flows are
Dalam menghitung nilai pakai, estimasi arus kas masa depan discounted to their present value using a pre-tax discount
bersih didiskontokan ke nilai kini dengan menggunakan rate that reflects current market assessments of the time
tingkat diskonto sebelum pajak yang menggambarkan value of money and the specific risks to the asset.
penilaian pasar kini dari nilai waktu uang dan risiko spesifik
atas aset.
Dalam menentukan nilai wajar dikurangi biaya untuk In determining fair value less costs to sell, recent market
menjual, digunakan harga penawaran pasar terakhir, jika transactions are taken into account, if available. If no such
tersedia. Jika tidak terdapat transaksi tersebut, model transactions can be identified, an appropriate valuation
penilaian yang sesuai digunakan untuk menentukan nilai model is used to determine the fair value of the assets. These
wajar aset. Perhitungan-perhitungan ini dipadukan dengan calculations are corroborated by valuation multiples or
penilaian berganda atau indikator nilai wajar yang tersedia. other available fair value indicators. The value in use
Perhitungan nilai pakai didasarkan pada model arus kas yang calculation is based on a discounted cash flow model.
didiskontokan.
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat indikasi atas Management believes that there is no indication of potential
kemungkinan penurunan potensial atas nilai aset non- impairment in values of non-financial assets as of
keuangan pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. December 31, 2022 and 2021.
Imbalan pasca kerja Post-employment benefits
Penentuan liabilitas dan beban imbalan pasca kerja Bank The determination of the Bank’s post-employment benefits
bergantung pada pemilihan asumsi yang digunakan oleh liability and expense is depend on its selection of certain
aktuaris independen dalam menghitung jumlah-jumlah assumptions used by the independent actuary in calculating
tersebut. Asumsi tersebut termasuk antara lain, tingkat such amounts. Those assumptions include discount rates,
diskonto, tingkat kenaikan gaji tahunan, tingkat annual salary increase rate, annual resignation rate,
pengunduran diri karyawan tahunan, tingkat kecacatan, disability rate, retirement age and mortality rate. All
umur pensiun dan tingkat kematian. Seluruh asumsi ditelaah assumptions are reviewed at the end of reporting period. As
setiap akhir periode pelaporan. Seperti dijelaskan pada disclosed in Note 2ab, actual results that differ from the
Catatan 2ab, hasil aktual yang berbeda dari asumsi Bank Bank’s assumptions are recognized as other comprehensive
diakui sebagai penghasilan komprehensif lain. Dikarenakan income. Due to the complexity of the valuation, the
kompleksitas dari penilaian, asumsi dan periode jangka underlying assumptions and their long-term nature, a
panjang, kewajiban imbalan pasti sangat sensitif terhadap defined benefit obligation is highly sensitive to changes in
perubahan asumsi. assumptions.
- 58 -
Page 556
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
3. PENGGUNAAN PERTIMBANGAN, ESTIMASI DAN 3. USE OF SIGNIFICANT JUDGMENTS, ESTIMATES
ASUMSI SIGNIFIKAN OLEH MANAJEMEN AND ASSUMPTIONS BY MANAGEMENT (continued)
(lanjutan)
Estimasi dan asumsi (lanjutan) Estimates and assumptions (continued)
Imbalan pasca kerja (lanjutan) Post-employment benefits (continued)
Bank berkeyakinan bahwa asumsi tersebut adalah memadai The Bank believes that its assumptions are reasonable and
dan tepat, perbedaan signifikan pada pengalaman aktual appropriate, significant differences in the Bank’s actual
Bank atau perubahan signifikan dalam asumsi yang experiences or significant changes in its assumptions may
ditetapkan Bank dapat mempengaruhi secara material materially affect its post-employment benefits liability and
liabilitas imbalan pasca kerja dan beban imbalan pasca kerja. expense.
Estimasi umur manfaat ekonomis aset tetap dan aset Estimated useful life of fixed assets and intangible asset
takberwujud
Bank mengestimasi umur manfaat ekonomis dari aset tetap The Bank estimates the useful lives of its fixed assets and
dan aset takberwujud berdasarkan utilisasi dari aset yang intangible asset based on expected assets utilization as
diharapkan dapat didukung dengan rencana dan strategi anchored on business plans and strategies that also consider
usaha yang juga mempertimbangkan perkembangan expected future technological developments and market
teknologi di masa depan dan perilaku pasar. Estimasi dari behavior. The estimation of the useful lives is based on the
umur manfaat ekonomis aset tetap adalah berdasarkan Bank’s collective assessment of industry practice, internal
penelaahan Bank secara kolektif terhadap praktek industri, technical evaluation and experience with similar assets.
evaluasi teknis internal dan pengalaman untuk aset yang
setara.
Estimasi umur manfaat ekonomis ditelaah paling sedikit The estimated useful lives are reviewed at least each of end
setiap akhir periode pelaporan dan diperbarui jika ekspektasi financial reporting and are updated if expectations differ
berbeda dari estimasi sebelumnya dikarenakan pemakaian from previous estimates due to physical wear and tear,
dan kerusakan fisik, keusangan secara teknis atau komersial technical or commercial obsolescence and legal or other
dan hukum atau pembatasan lain atas penggunaan dari aset. limitations on the use of the assets. It is possible, however,
Tetapi, adalah mungkin, hasil di masa depan dari operasi that future results of operations can be materially affected
dapat dipengaruhi secara material oleh perubahan-perubahan by changes in the estimates brought about by changes in the
dalam estimasi yang diakibatkan oleh perubahan faktor- factors mentioned above. The amounts and timing of
faktor yang disebutkan di atas. Jumlah dan waktu dari beban recorded expenses for any year are affected by changes in
yang dicatat untuk setiap periode akan terpengaruh oleh these factors and circumstances. A reduction in the
perubahan atas faktor-faktor dan situasi tersebut. estimated useful lives of the Bank’s fixed assets and
Pengurangan dalam estimasi umur manfaat ekonomis dari intangible asset will increase the recorded other operating
aset tetap dan aset takberwujud Bank akan meningkatkan expenses and decrease respective assets.
beban operasional lainnya dan menurunkan aset yang
dicatat.
Pajak penghasilan Income tax
Estimasi signifikan dilakukan dalam menentukan provisi Significant estimate is involved in determining the provision
atas pajak penghasilan badan. Terdapat transaksi dan for corporate income tax. There are certain transactions and
perhitungan tertentu yang penentuan pajak akhirnya adalah computation for which the ultimate tax determination is
tidak pasti sepanjang kegiatan usaha normal. Bank mengakui uncertain during the ordinary course of business. The Bank
liabilitas atas pajak penghasilan badan berdasarkan estimasi recognizes liabilities for expected corporate income tax
apakah akan terdapat tambahan pajak penghasilan badan. issues based on estimates of whether additional corporate
Apabila keputusan final atas pajak tersebut berbeda dari income tax will be due. Where the final tax outcome of those
jumlah yang pada awalnya dicatat, perbedaan tersebut matters is different from the amounts that were initially
dicatat pada laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif recorded, such differences will be recorded at the statement
lain pada periode dimana hasil tersebut dikeluarkan. of profit or loss and other comprehensive income in the
period in which such determination is made.
Aset pajak tangguhan diakui atas seluruh perbedaan Deferred tax assets are recognized for all deductible
temporer yang dapat dikurangkan, sepanjang besar temporary differences, to the extent that it is probable that
kemungkinannya bahwa penghasilan kena pajak akan taxable profit will be available against which the deductible
tersedia sehingga perbedaan temporer tersebut dapat temporary differences. Significant estimates by management
digunakan. Estimasi signifikan oleh manajemen disyaratkan are required to determine the amount of deferred tax assets
dalam menentukan jumlah aset pajak tangguhan yang dapat that can be recognized, based upon the likely timing and the
diakui, berdasarkan saat penggunaan dan tingkat penghasilan level of the future taxable profits together with future tax
kena pajak serta strategi perencanaan pajak masa depan. planning strategies. As a result, related to the nature of the
Sebagai akibatnya, terkait dengan sifat bawaannya, terdapat default, there is a possibility that the calculation of deferred
kemungkinan bahwa perhitungan pajak tangguhan taxes related to a complex pattern where assessment
berhubungan dengan pola yang kompleks dimana penilaian requires judgment and is not expected to produce an
memerlukan pertimbangan dan tidak diharapkan accurate calculation.
menghasilkan perhitungan yang akurat.
- 59 -
Page 557
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
4. KAS 4. CASH
Rincian kas adalah sebagai berikut: The details of cash are as follows:
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ (angka penuh)/
Notional amount Ekuivalen Notional amount Ekuivalen
of foreign rupiah/ of foreign rupiah/
currency Equivalent currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Rupiah 259.062 239.504 Rupiah
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Dolar Amerika Serikat 1.223.946 19.054 1.566.271 22.324 United States Dollar
Dolar Singapura 628.186 7.282 1.065.373 11.245 Singapore Dollar
Dolar Australia 162.015 1.711 129.070 1.335 Australian Dollar
Poundsterling Inggris 60.255 1.132 10.170 196 Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 65.050 1.079 62.650 1.009 European Euro
Yen Jepang 6.879.000 810 2.030.000 251 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 214.050 427 208.650 381 Hongkong Dollar
Yuan China 88.300 197 131.400 294 China Yuan
Sub jumlah 31.692 37.035 Sub total
Jumlah 290.754 276.539 Total
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, saldo mata uang As of December 31, 2022 and 2021, the balance in Rupiah
Rupiah termasuk uang pada mesin Anjungan Tunai Mandiri includes cash in Automatic Teller Machine (ATM)
(ATM) masing-masing sebesar Rp23.195 dan Rp20.413. amounting to Rp23,195 and Rp20,413 respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, kas (cash in safe) As of December 31, 2022 and 2021, cash (cash in safe)
diasuransikan kepada PT Arthagraha General Insurance insured with PT Arthagraha General Insurance (third party)
(pihak ketiga) terhadap risiko pencurian dan lainnya dengan against theft and other risks with coverage amounting to
nilai pertanggungan masing-masing sebesar Rp171.300 dan Rp171,300 and Rp209,627 respectively. Management
Rp209.627. Manajemen berkeyakinan bahwa nilai believes that the insurance coverage is adequate to cover
pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan possible losses from such risks.
kerugian atas risiko tersebut.
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
Rincian giro pada Bank Indonesia adalah sebagai berikut: The details of current accounts with Bank Indonesia are as
follows:
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ (angka penuh)/
Notional amount Ekuivalen Notional amount Ekuivalen
of foreign rupiah/ of foreign rupiah/
currency Equivalent currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Rupiah 2.871.771 1.464.610 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 4.250.000 66.162 4.750.000 67.700 United States Dollar
Jumlah 2.937.933 1.532.310 Total
Saldo giro pada Bank Indonesia (BI) disediakan untuk Current accounts with Bank Indonesia (BI) are maintained
memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) dari to comply with Bank Indonesia minimum statutory reserve
Bank Indonesia. requirement (GWM).
- 60 -
Page 558
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Pada tanggal 24 Desember 2013, Bank Indonesia On December 24, 2013, Bank Indonesia issued a regulation
menerbitkan Peraturan Bank Indonesia (PBI) (PBI) No. 15/15/PBI/2013 regarding “The Minimum
No. 15/15/PBI/2013 tentang “Giro Wajib Minimum (GWM) Statutory Reserves at Bank Indonesia for Commercial Banks
Bank Umum pada Bank Indonesia dalam Rupiah dan Valuta in Rupiah and Foreign Currencies for Conventional
Asing Bagi Bank Umum Konvensional”. Berdasarkan Commercial Banks”. In accordance with such regulation,
peraturan tersebut, GWM dalam Rupiah terdiri dari GWM the minimum ratio of Statutory Reserves consist of Primary
Primer, GWM Sekunder dan GWM Loan to Deposit Ratio Minimum Statutory Reserves, Secondary Minimum Statutory
(LDR). GWM Primer dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% Reserves and Loan to Deposit Ratio (LDR) Minimum
dari Dana Pihak Ketiga (DPK) dalam Rupiah dan GWM Statutory Reserves. Primary Minimum Statutory Reserves in
Sekunder dalam Rupiah ditetapkan sebesar 4% dari DPK Rupiah is 8% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah and
dalam Rupiah. GWM LDR dalam Rupiah sebesar Secondary Minimum Statutory Reserves in Rupiah is 4% of
perhitungan antara parameter disinsentif bawah atau TPF in Rupiah. LDR Minimum Statutory Reserves in Rupiah
parameter disinsentif atas dengan selisih antara LDR Bank is determined in computation between parameters under and
dan LDR target dengan memperhatikan selisih antara over disincentive for the difference between the Bank’s LDR
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank and LDR target by taking into account the difference
dengan KPMM Insentif. GWM dalam valuta asing between the Capital Adequacy Ratio (CAR) and CAR
ditetapkan sebesar 8% dari DPK dalam valuta asing. PBI Incentive. The Minimum Statutory Reserves in foreign
tersebut mulai berlaku pada tanggal 31 Desember 2013. currencies is 8% from TPF in foreign currencies. The PBI
was effective from December 31, 2013.
Pada tanggal 25 Juni 2015, Bank Indonesia menerbitkan PBI On June 25, 2015, Bank Indonesia issued PBI
No. 17/11/PBI/2015 tentang “Perubahan atas PBI No. No. 17/11/PBI/2015 on “The Amendment of PBI
15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum No. 15/15/PBI/2013 on Commercial Banks Minimum
dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Reserve Requirement in Rupiah and Foreign Currency for
Konvensional”. Berdasarkan peraturan tersebut, GWM Conventional Commercial Banks”. Based on the regulation,
dalam Rupiah terdiri dari GWM Primer, GWM Sekunder the Minimum Statutory Reserves consist of Primary
dan GWM Loan to Funding Ratio (LFR). GWM Primer Minimum Statutory Reserves, Secondary Minimum Statutory
dalam Rupiah ditetapkan sebesar 8% dari Dana Pihak Ketiga Reserves and Loan to Funding Ratio (LFR) Minimum
(DPK) dalam Rupiah dan GWM Sekunder dalam Rupiah Statutory Reserves. Primary Minimum Statutory Reserves in
ditetapkan sebesar 4% dari DPK dalam Rupiah. GWM LFR Rupiah is 8% of Third Party Funds (TPF) in Rupiah and
dalam Rupiah sebesar hasil perhitungan antara parameter Secondary Minimum Statutory Reserves in Rupiah is 4% of
disinsentif bawah atau parameter disinsentif atas dengan TPF in Rupiah. LFR Minimum Statutory Reserves in Rupiah
selisih antara LFR Bank dan LFR target dengan is determined in computation between parameters under and
memperhatikan selisih antara Kewajiban Penyediaan Modal over disincentive for the difference between the Bank’s LFR
Minimum (KPMM) Bank dan KPMM Insentif. GWM dalam and LFR target by taking into account the difference
valuta asing ditetapkan sebesar 8% dari DPK dalam valuta between the Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR) and
asing. PBI tersebut mulai berlaku pada tanggal 25 Juni 2015. Incentive CAR. The Minimum Statutory Reserves in foreign
Semua penyebutan LDR dalam PBI No. 15/15/PBI/2013 currencies is 8% from TPF in foreign currencies. The PBI
tentang “Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah was effective since June 25, 2015. All LDR terms in PBI
dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional” serta No. 15/15/PBI/2013 on “Commercial Bank’s Minimum
peraturan pelaksanaannya dibaca sebagai LFR sejak tanggal Reserve Requirement in Rupiah and Foreign Currancy for
3 Agustus 2015. Perhitungan GWM LFR mulai berlaku pada Conventional Commercial Bank” and its implementation
tanggal 3 Agustus 2015. guidance is read as LFR since August 3, 2015. The GWM
LFR calculation was effective since August 3, 2015.
Pada tanggal 26 November 2015, Bank Indonesia On November 26, 2015, Bank Indonesia issued PBI
menerbitkan PBI No.17/21/PBI/2015 tentang “Perubahan No.17/21/PBI/2015 on “The Second Amendment of PBI
Kedua atas PBI No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib No.15/15/PBI/2013 on Commercial Bank’s Minimum
Minimum Bank Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Reserve Requirement in Rupiah and Foreign Currency for
Bagi Bank Umum Konvensional”. Berdasarkan peraturan Conventional Commercial Banks”. Based on the regulation,
tersebut, GWM Primer dalam Rupiah berubah dari sebesar the Primary Minimum Statutory Reserves in Rupiah was
8% menjadi sebesar 7,5% dari DPK dalam Rupiah. PBI changed from 8% to become 7.5% of TPF in Rupiah. The
tersebut mulai berlaku pada tanggal 1 Desember 2015. PBI was effective since December 1, 2015.
Pada tanggal 10 Maret 2016, Bank Indonesia menerbitkan On March 10, 2016, Bank Indonesia issued PBI No.
PBI No. 18/3/PBI/2016 tentang “Perubahan Ketiga atas PBI 18/3/PBI/2016 regarding “The Third Amendment of PBI No.
No. 15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank 15/15/PBI/2013 on Commercial Bank’s Minimum Reserve
Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Requirement in Rupiah and Foreign Currency for
Konvensional”. Berdasarkan peraturan tersebut, GWM Conventional Commercial Banks”. Based on the regulation,
Primer dalam Rupiah berubah dari sebesar 7,5% menjadi the Primary Minimum Statutory Reserves in Rupiah changed
sebesar 6,5% dari DPK dalam Rupiah. PBI tersebut mulai from 7.5% to 6.5% of TPF in Rupiah. The PBI was effective
berlaku pada tanggal 16 Maret 2016. since March 16, 2016.
- 61 -
Page 559
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Pada tanggal 18 Agustus 2016, Bank Indonesia menerbitkan On August 18, 2016, Bank Indonesia issued PBI
PBI No.18/14/PBI/2016 tentang “Perubahan Keempat atas No.18/14/PBI/2016 regarding “The Fourth Amendment of
PBI No.15/15/PBI/2013 tentang Giro Wajib Minimum Bank PBI No.15/15/PBI/2013 on Commercial Bank’s Minimum
Umum dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Reserve Requirement in Rupiah and Foreign Currency for
Konvensional”. Berdasarkan peraturan tersebut, batas bawah Conventional Commercial Banks”. Based on the regulation,
GWM LFR target berubah dari 78% menjadi 80%. the parameters under of target GWM LFR changed from
78% to 80%.
PBI No. 20/3/PBI/2018 tanggal 05 April 2018 dan PADG PBI No. 20/3/PBI/2018 dated April 05, 2018 and PADG
No. 20/30/PADG/2018 tanggal 30 November 2018 tentang No. 20/30/PADG/2018 tanggal November 30, 2018
Giro Wajib Minimum Bank Umum bagi Bank Umum regarding Minimum Statutory Reserves (GWM) with
konvensional dalam Rupiah dan Valuta Asing, setiap bank Commercial Banks in Rupiah and foreign currencies, each
di Indonesia diwajibkan mempunyai saldo giro minimum di bank in Indonesia is required to have a minimum demand
Bank Indonesia untuk cadangan likuiditas. Giro Wajib deposit balance in Bank Indonesia as liquidity reserve. The
Minimum (GWM) dalam Rupiah terdiri dari GWM Primer GWM in Rupiah consists of Primary GWM which is set at an
ditetapkan sebesar rata-rata 6,5% dan secara harian sebesar average of 6.5% and 3.5% on a daily basis and the
3,5% dan GWM Sekunder ditetapkan sebesar 4% serta Secondary GWM which is set at 4% and GWM Loan to
GWM Loan to Funding Ratio (LFR) sebesar perhitungan Funding Ratio (LFR GWM) which is determined based on
antara parameter disinsentif bawah atau parameter parameters under disincentive and over disincentive for the
disinsentif atas dengan selisih antara LFR bank dan LFR difference between the bank's LFR and target LFR by taking
target dengan memperhatikan selisih antara Kewajiban into account the difference between the bank's Capital
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) bank dan KPMM Adequacy Ratio (CAR) and CAR incentive. GWM in United
Insentif. GWM dalam Dollar Amerika Serikat ditetapkan States Dollar is set at 8%.
sebesar 8%.
PADG No. 22/10/PADG/2020 tentang Perubahan Kelima PADG No.22/10/PADG/2020 concerning the Fifth
atas Peraturan Dewan Gubernur No. 20/10/PAGD/2018 Amendment to the Regulation of the Board of Governors
tentang Giro Wajib Minimum dalaam Rupiah dan Valuta No.20/10/PAGD/2018 concerning Statutory Reserves in
Asing Bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Rupiah and Foreign Exchange for Conventional
Syariah, dan Unit Usaha Syariah mengatur GWM dalam Commercial Banks, Sharia Commercial Banks, and Sharia
rupiah ditetapkan sebesar rata-rata 3,5% DPK BUK dalam Business Units regulates the Statutory Reserves in rupiah set
rupiah selama periode pelaporan tertentu, yang wajib at an average of 3.5% BUK TPF in rupiahs during a certain
dipenuhi secara harian sebesar 0,5% dan rata-rata sebesar reporting period , which must be met daily by 0.5% and an
3%. average of 3%.
PADG No. 24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022 tentang PADG No. 24/8/PADG/2022 dated June 30, 2022
Peraturan Pelaksanaan Pemenuhan Giro Wajib Minimum concerning Regulations for the Implementation of Minimum
dalam Rupiah dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Currency for
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Conventional Commercial Banks, Sharia Commercial
Syariah mengatur GWM dalam rupiah ditetapkan 9% DPK Banks, and Sharia Business Units stipulate that GWM in
BUK dalam rupiah selama periode pelaporan tertentu, dan rupiah is set at 9% DPK BUK in rupiah during the reporting
Pemberian remunerasi sebesar 1,5% terhadap pemenuhan period certain conditions, and Providing remuneration of
kewajiban GWM setelah memperhitungkan insentif bagi 1.5% for fulfilling GWM obligations after taking into
bank-bank dalam penyaluran kredit/pembiayaan kepada account incentives for banks in channeling credit/financing
sektor prioritas dan UMKM dan/atau memenuhi target Rasio to priority sectors and MSMEs and/or meeting the
Pembiayaan Inklusif Makroprudensial (RPIM). Macroprudential Inclusive Financing Ratio (MIFR) target.
PADG GWM ini juga mengonsolidasikan seluruh perubahan PADG GWM also consolidates all changes to PADG No.
pada PADG No. 20/10/PADG/2018 tentang Giro Wajib 20/10/PADG/2018 concerning Statutory Reserves in Rupiah
Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Bank Umum and Foreign Currency for Conventional Commercial Banks,
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Usaha Sharia Commercial Banks and Sharia Business Units,
Syariah, tanpa mengubah substansi pengaturan selain without changing the substance of the regulation other than
perubahan besaran GWM dan bagian yang diperhitungkan changes in the GWM amount and the portion calculated for
untuk mendapat remunerasi. Selanjutnya, pada saat PADG remuneration. Furthermore, when PADG GWM Number
GWM Nomor 24/8/PADG/2022 mulai berlaku tanggal 1 Juli 24/8/PADG/2022 comes into force on July 1 2022, PADG
2022, PADG Nomor 20/10/PADG/2018 berserta perubahan- Number 20/10/PADG/2018 and its amendments are revoked
perubahannya dicabut dan dinyatakan tidak berlaku. and declared not valid.
- 62 -
Page 560
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. CURRENT ACCOUNTS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) Bank pada tanggal The Bank’s Minimum Statutory Reserves (GWM) ratio as of
31 Desember 2022 dan 2021 adalah sebagai berikut: December 31, 2022 and 2021 are as follows:
2022 2021
Rupiah Rupiah
GWM Primer 13,77% 6,46% Primary GWM
GWM Sekunder/PLM 19,96% 18,98% Secondary GWM
GWM LFR/RIM 54,90% 55,87% LFR GWM
Dolar Amerika Serikat 4,44% 5,56% United States Dollar
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, Bank telah As of December 31, 2022 and 2021, the Bank has complied
memenuhi ketentuan Bank Indonesia mengenai GWM. with Bank Indonesia regulation on the GWM.
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai The average interest rates per annum are as follows:
berikut:
2022 2021
Rupiah 0,00 - 0,51% 0,00 - 1,50% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 0,00% 0,00% United States Dollar
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, Loan to Funding As of December 31, 2022 and 2021, the Bank’s Loan to
Ratio (LFR) Bank lebih kecil dari batas atas LFR target dan Funding Ratio (LFR) was lower than the upper limit of the
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank target LFR and the Bank’s Capital Adequacy Ratio (CAR)
lebih besar dari KPMM Insentif Bank Indonesia. was greater than Bank Indonesia’s CAR Incentives.
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
a. Berdasarkan mata uang dan bank a. By currency and bank
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ Ekuivalen (angka penuh)/ Ekuivalen
Notional amount rupiah/ Notional amount rupiah/
of foreign currency Equivalent of foreign currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia 104.276 64.283 PT Bank Central Asia
Tbk, Jakarta Tbk, Jakarta
PT Bank Permata Tbk 23.250 23.193 PT Bank Permata Tbk
PT Bank Mandiri 21.022 20.506 PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
PT Bank Maybank 5.663 17.121 PT Bank Maybank
Indonesia Tbk, Jakarta Indonesia Tbk, Jakarta
Bank Pembangunan 250 245 Bank Pembangunan
Daerah NTT Kupang Daerah NTT Kupang
PT Bank Negara 5 4 PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk Indonesia (Persero)Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 970 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Sub jumlah 155.436 125.352 Sub total
- 63 -
Page 561
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
a. Berdasarkan mata uang dan bank (lanjutan) a. By currency and bank (continued)
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ Ekuivalen (angka penuh)/ Ekuivalen
Notional amount rupiah/ Notional amount rupiah/
of foreign currency Equivalent of foreign currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Standard Chartered Bank, 3.218.927 50.111 21.413.940 305.202 Standard Chartered
New York Bank New York
PT Bank Negara Indonesia 2.000.981 31.150 2.000.164 28.507 PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk, Jakarta (Persero) Tbk, Jakarta
PT Bank Mandiri 1.383.528 21.538 5.310.258 75.684 PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk, Jakarta (Persero) Tbk, Jakarta
PT Bank Negara Indonesia 1.310.919 20.408 1.585.336 22.595 PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk, New York (Persero) Tbk, New York
PT Bank Central Asia 654.843 10.194 2.315.410 33.000 PT Bank Central Asia
Tbk, Jakarta Tbk, Jakarta
Kookmin Bank, 117.662 1.832 93.040 1.326 Kookmin Bank,
Korea Selatan Korea Selatan
PT Bank ICBC 62.498 973 62.483 891 PT Bank ICBC Indonesia,
Indonesia, Jakarta Jakarta
Bank of China, Jakarta - - 10.525 151 Bank of China, Jakarta
Sub jumlah 8.749.358 136.206 32.791.156 467.356 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
United Overseas Bank 3.886.397 45.055 4.682.611 49.423 United Overseas Bank
Ltd, Singapura Ltd, Singapura
PT Bank UOB Indonesia, 1.112.658 12.899 1.112.668 11.744 PT Bank UOB Indonesia,
Jakarta Jakarta
Standard Chartered Bank, 687.238 7.967 3.180.873 33.573 Standard Chartered
Singapura Bank, Singapura
Sub jumlah 5.686.293 65.921 8.976.152 94.740 Sub total
Yen Jepang Japanese Yen
Sumitomo Mitsui 49.373.032 5.817 21.896.930 2.710 Sumitomo Mitsui
Banking Corporation, Banking
Tokyo Corporation, Tokyo
Euro Eropa European Euro
PT Bank ICBC 320.642 5.317 231.695 3.733 PT Bank ICBC
Indonesia, Jakarta Indonesia, Jakarta
Indover Bank, Amsterdam 20.568 341 20.568 331 Indover Bank, Amsterdam
Standard Chartered Bank, - - 56.653 913 Standard Chartered Bank,
Jerman Jerman
Sub jumlah 341.210 5.658 308.916 4.977 Sub total
Poundsterling Inggris Great Britain
Poundsterling
PT Bank ICBC Indonesia 116.585 2.190 282.474 5.438 PT Bank ICBC Indonesia
Standard Chartered Bank, 92.892 1.745 380.196 7.319 Standard Chartered
London Bank, London
Sub jumlah 209.477 3.935 662.670 12.757 Sub total
- 64 -
Page 562
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
a. Berdasarkan mata uang dan bank (lanjutan) a. By currency and bank (continued)
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ Ekuivalen (angka penuh)/ Ekuivalen
Notional amount rupiah/ Notional amount rupiah/
of foreign currency Equivalent foreign currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Yuan China China Yuan
PT Bank ICBC PT Bank ICBC Indonesia,
Indonesia, Jakarta 479.689 1.072 763.565 1.708 Jakarta
Standard Chartered Bank, Standard Chartered
China 39.841 89 39.841 89 Bank, China
Bank of China, Jakarta 7.617 17 7.603 17 Bank of China, Jakarta
Sub jumlah 527.147 1.178 811.009 1.814
Dolar Australia Australian Dollar
PT Bank Central Asia PT Bank Central Asia
Tbk, Jakarta 91.662 968 1.027.538 10.632 Tbk, Jakarta
Dolar Hong Kong Hong Kong Dollar
Standard Chartered Bank, Standard Chartered
Hong Kong 142.332 284 227.759 416 Bank, Hong Kong
Jumlah 375.403 720.754 Total
Cadangan kerugian (343) (336) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah - bersih 375.060 720.418 Total – net
b. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah b. Changes in allowance for impairment losses are as
sebagai berikut: follows:
2022 2021
Pihak ketiga Third party
Mata Uang Asing Foreign Currency
Saldo awal tahun 336 174 Balance at beginning of year
Penyesuaian - 162 Adjustment
Pemulihan (72) - Recovery
Selisih kurs karna penjabaran mata 79 Exchange rate differences due to the
uang asing translation of foreign currencies
Saldo akhir tahun 343 336 Balance at end of year
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai giro The Bank assesses the impairment of current accounts
pada bank lain secara individual dengan menggunakan with other banks individually by using objective
bukti objektif penurunan nilai. evidences of impairment.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, saldo giro As of December 31, 2022 and 2021, the balance of
pada bank lain diklasifikasikan “Lancar”, kecuali saldo current accounts with other banks were classified as
giro pada Indover Bank diklasifikasikan “Macet” dan “Current”, except current account with Indover Bank
Bank telah membentuk cadangan kerugian penurunan was classified as “Loss” and the Bank has fully
nilai secara penuh atas saldo giro pada Indover Bank. provided allowance for impairment losses for the
Manajemen berkeyakinan bahwa jumlah cadangan balance of current account with the Indover Bank.
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk Management believes that the allowance for
menutupi kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya impairment losses is adequate to cover possible losses
giro pada bank lain. on uncollectible current accounts with other banks.
- 65 -
Page 563
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. CURRENT ACCOUNTS WITH OTHER BANKS
(continued)
b. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai adalah b. Changes in allowance for impairment losses are as
sebagai berikut: (lanjutan) follows: (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As of December 31, 2022 and 2021, there are no
terdapat giro pada bank lain yang digunakan sebagai balance of current accounts with other banks used as
jaminan dan yang dibatasi penggunaannya. collateral and restricted.
c. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai c. The average interest rates per annum are as follows:
berikut:
2022 2021
Rupiah 0,33% 1,53% Rupiah
Mata Uang Asing 0,01% 0,02% Foreign Currencies
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER
BANK LAIN BANKS
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan bank a. By type, currency and bank
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ Ekuivalen (angka penuh)/ Ekuivalen
Notional amount of rupiah/ Notional amount rupiah/
foreign currency Equivalent of foreign currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Rupiah Rupiah
Deposit facility 552.927 288.956 Deposit facility
Bank Indonesia Bank Indonesia
Penempatan pada bank – Placements with bank –
Deposito - 1.299.754 Deposit
Sub jumlah 552.927 1.588.710 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Term deposits Bank Term deposits Bank
Indonesia 53.000.000 825.078 27.000.000 384.817 Indonesia
Jumlah – bersih 1.378.005 1.973.527 Total – net
b. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo b. By remaining maturity period
2022 2021
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 552.927 1.588.710 Less than 1 month
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Kurang dari 1 bulan 825.078 384.817 Less than 1 month
Jumlah – Bersih 1.378.005 1.973.527 Total – Net
c. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai c. The average interest rates per annum are as follows:
berikut:
2022 2021
Rupiah 3,01% 2,84% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1,75% 0,02% United States Dollar
- 66 -
Page 564
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA DAN 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA AND OTHER
BANK LAIN (lanjutan) BANKS (continued)
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai penempatan The Bank assesses the impairment of placements with Bank
pada Bank Indonesia dan bank lain secara individual dengan Indonesia and other banks individually by using objective
menggunakan bukti objektif penurunan nilai. evidences of impairment.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, seluruh As of December 31, 2022 and 2021, all placements with
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Bank Indonesia and other banks are classified as
dikategorikan “Lancar”. “Current”.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, manajemen As of December 31, 2022 and 2021, management believes
berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas that there is no impairment on placements with Bank
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain sehingga Indonesia others banks, therefore no allowance for
tidak diperlukan pembentukan cadangan kerugian penurunan impairment losses is provided.
nilai.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak terdapat As of December 31, 2022 and 2021, there are no balance of
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang placements with Bank Indonesia and other banks used as
digunakan sebagai jaminan. collateral.
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
a. Berdasarkan tujuan, jenis dan mata uang a. By purpose, type and currency
2022 2021
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other comprehensive
komprehensif lain income
Rupiah Rupiah
Obligasi Pemerintah 496.479 496.138 Government bonds
Obligasi Korporasi 387.614 566.059 Corporate bond
Obligasi Ritel 77.989 - Retail bond
Sub jumlah 962.082 1.062.197 Sub total
Biaya perolehan yang diamortisasi Amortized cost
Obligasi Pemerintah 1.563.188 927.429 Government Bonds
Obligasi Korporasi 1.097.852 624.223 Corporate Bond
Obligasi Bank 157.000 72.000 Bank Bond
Wesel dengan ekspor LC 185.891 154.542 Money order with export LC
Sub jumlah 3.003.931 1.778.194 Sub total
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi Pemerintah 79.681 - Government Bonds
Sub jumlah 79.681 - Sub total
Jumlah 4.045.694 2.840.391 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (548) (503) Allowance for impairment losses
Jumlah - net 4.045.146 2.839.888 Total - net
- 67 -
Page 565
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit b. By type and issuer
2022
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif other comprehensive income
lain
Obligasi Pemerintah Government Bonds
FR 0084 – 001440 7,25% 15 Feb/ Feb 2026 200.000 205.338 BBB***) FR 0084 – 001440
FR 0085 – 001441 7,75% 15 Feb/ Feb 2026 190.000 199.954 BBB***) FR 0085 – 001441
FR 0078 – 001444 6,50% 15 Feb/ Feb 2026 10.000 10.796 BBB***) FR 0078 – 001444
FR 0078 – 001447 8,25% 15 Feb/ Feb 2026 10.000 10.796 BBB***) FR 0078 – 001447
FR 0070 – 001494 8,38% 15 Feb/ Feb 2026 10.000 10.327 BBB***) FR 0070 – 001494
FR 0087 – 001525 6,50% 15 Feb/ Feb 2026 40.000 39.072 BBB***) FR 0087 – 001525
FR 0081 – 001607 8,25% 15 Feb/ Feb 2026 20.000 20.196 BBB***) FR 0081 – 001607
Jumlah Obligasi 480.000 496.479 BBB***) Total Government
Pemerintah Bonds
Ditambah bunga yang 16.479 - BBB***) Pluss unamortized interest
belum diamortisasi
Jumlah Obligasi 496.479 496.479 Total Government Bonds
Pemerintah – neto - net
Obligasi Korporasi Corporate Bonds
PT Sinar Mas Agro 5,00% 26 Feb/ Feb 2023 2.000 2.002 A+*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan III Continuance bonds IV
- Tahap III 2022 Seri A -Phase III 2022 A series
PT Adira Dinamika Multi 3,50% 2 Apr/ Apr 2023 10.000 9.967 AAA*) PT Adira Dinamika Multi
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap III 2022 Seri A -Phase III 2022 A series
PT Federal International 3,50% 5 Apr/ Apr 2023 20.000 19.957 AAA*) PT Federal International
Finance Finance
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap III 2022 Seri A -Phase III 2022 A series
PT Federal International 3,50% 5 Apr/ Apr 2023 15.000 14.968 AAA*) PT Federal International
Finance Finance
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap III 2022 Seri A -Phase III 2022 A series
PT Federal International 3,50% 5 Apr/ Apr 2023 20.000 19.957 AAA*) PT Federal International
Finance Finance
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap III 2022 Seri A -Phase III 2022 A series
PT PNM 3,75% 2 Mei/ May 2023 20.000 20.117 AA*) PT PNM
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap II 2022 Seri A -Phase II 2022 A series
PT PNM 3,75% 2 Mei/ May 2023 25.000 25.146 AA*) PT PNM
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap II 2022 Seri A -Phase II 2022 A series
PT Pegadaian 3,60% 6 Mei/ May 2023 50.000 50.321 AAA*) PT Pegadaian
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2022 Seri A -Phase I 2022 A series
PT Pegadaian 3,60% 6 Mei/ May 2023 50.000 50.321 AAA*) PT Pegadaian
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2022 Seri A -Phase I 2022 A series
PT Pegadaian 3,60% 6 Mei/ May 2023 50.000 50.321 AAA*) PT Pegadaian
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2022 Seri A -Phase I 2022 A series
PT Pegadaian 3,60% 6 Mei/ May 2023 50.000 50.321 AAA*) PT Pegadaian
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2022 Seri A -Phase I 2022 A series
PT SANF 4,50% 20 Jun/ Jun 2023 1.500 1.505 AA*) PT SANF
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap I 2022 Seri A -Phase I 2022 A series
PT Sinar Mas Agro 4,75% 16 Jul/ Jul 2023 10.000 9.953 AA-*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap I 2022 Seri A -Phase I 2022 A series
PT Tower Bersama 5,90% 2 Mar/ Mar 2025 25.000 24.840 AA+*) PT Tower Bersama
Infrastruktur Infrastruktur
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap III 2022 Seri B -Phase III 2022 B series
PT Tower Bersama 5,90% 2 Mar/ Mar 2025 10.000 9.936 AA+*) PT Tower Bersama
Infrastruktur Infrastruktur
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap III 2022 Seri B -Phase III 2022 B series
Saldo dipindahkan 358.500 359.632 Balance caried forward
- 68 -
Page 566
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2022
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif other comprehensive income
lain (lanjutan) (continued)
Obligasi Korporasi (lanjutan) Corporate Bonds (continued)
Saldo pindahan 358.500 359.632 Balance brought forward
PT Merdeka Copper Gold 5,50% 8 Sep/ Sep 2023 20.000 19.973 A+*) PT Merdeka Copper Gold
Berkelanjutan II Continuance bonds II
- Tahap III 2022 Seri A -Phase III 2022 A series
PT Sinar Mas Agro 5,00% 26 Feb/ Feb 2023 8.000 8.009 AA-*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap III 2022 Seri A -Phase III 2022 A series
Jumlah Obligasi Korporasi 386.500 387.614 Total of Corporate Bonds
Ditambah bunga yang 1.114 - Plus unamortized interest
belum diamortisasi
Jumlah Obligasi Korporasi 387.614 387.614 Total of Corporate Bonds
- bersih - net
Obligasi Ritel Retail Bond
ORI 21 – 001562 4,90% 15 Feb/ Feb 2025 30.000 29.246 BBB***) ORI 21 – 001562
ORI 21 – 001563 4,90% 15 Feb/ Feb 2025 20.000 19.497 BBB***) ORI 21 – 001563
ORI 21 – 001582 4,90% 15 Feb/ Feb 2025 10.000 9.749 BBB***) ORI 21 – 001582
ORI 21 – 001599 4,90% 15 Feb/ Feb 2025 20.000 19.497 BBB***) ORI 21 – 001599
Jumlah Obligasi Ritel 80.000 77.989 Total of Retail Bonds
Dikurangi bunga yang belum (2.011) - Less unamortized interest
diamortisasi
Jumlah Obligasi Ritel – bersih 77.989 77.989 Total of Retail Bonds - net
Biaya perolehan yang Amortized cost
diamortisasi
Obligasi Pemerintah Government Bonds
Rupiah Rupiah
FR 0062 – 001131 6,38% 15 Apr/ Apr 2042 190.000 188.084 BBB***) FR 0062 – 001131
FR 0064 – 001133 6,12% 15 Mei/ May 2028 166.759 163.067 BBB***) FR 0064 – 001133
FR 0065 – 001135 6,62% 15 Mei/ May 2033 144.809 141.416 BBB***) FR 0065 – 001135
FR 0077 – 001445 8,12% 15 Mei/ May 2024 10.000 10.178 BBB***) FR 0077 – 001445
FR 0077 – 001446 8,12% 15 Mei/ May 2024 10.000 10.197 BBB***) FR 0077 – 001446
FR 0070 – 001669 8,38% 15 Mar/ Mar2024 12.000 12.437 BBB***) FR 0070 – 001669
FR 0081 – 001671 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 25.000 25.158 BBB***) FR 0081 – 001671
FR 0081 – 001679 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 50.000 50.521 BBB***) FR 0081 – 001679
FR 0077 – 001672 8,12% 15 Mei/ May 2024 20.000 20.531 BBB***) FR 0077 – 001672
FR 0070 – 001675 8,38% 15 Mar/ Mar 2024 20.000 20.470 BBB***) FR 0070 – 001675
FR 0081 – 001676 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 30.000 29.904 BBB***) FR 0081 – 001676
FR 0081 – 001678 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 30.000 29.940 BBB***) FR 0081 – 001678
FR 0081– 001680 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 30.000 30.301 BBB***) FR 0081– 001680
FR 0081 – 001682 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 30.000 30.304 BBB***) FR 0081 – 001682
FR 0044 – 001681 10,00% 15 Sep/ Sep 2024 30.193 32.321 BBB***) FR 0044 – 001681
FR 0077 – 001683 8,12% 15 Mei/ May 2024 20.000 20.827 BBB***) FR 0077 – 001683
FR 0077 – 001684 8,12% 15 Mei/ May 2024 10.000 10.413 BBB***) FR 0077 – 001684
FR 0040 – 001685 11,00% 15 Sep/ Sep 2025 100.000 111.992 BBB***) FR 0040 – 001685
FR 0046 – 001687 9,50% 15 Jul/ Jul 2023 30.000 30.835 BBB***) FR 0046 – 001687
FR 0077 – 001688 8,12% 15 Mei/ May 2024 20.000 20.850 BBB***) FR 0077 – 001688
FR 0070 – 001689 8,38% 15 Mar/ Mar 2024 30.000 31.223 BBB***) FR 0070 – 001689
FR 0046 – 001697 9,50% 15 Jul/ Jul 2023 20.000 20.529 BBB***) FR 0046 – 001697
FR 0040 – 001698 11,00% 15 Sep/ Sep 2025 17.459 19.555 BBB***) FR 0040 – 001698
FR 0046 – 001693 9,50% 15 Jul/ Jul 2023 10.000 10.265 BBB***) FR 0046 – 001693
FR 0046 – 001695 9,50% 15 Jul/ Jul 2023 25.000 25.661 BBB***) FR 0046 – 001695
FR 0046 – 001696 9,50% 15 Jul/ Jul 2023 20.000 20.531 BBB***) FR 0046 – 001696
FR 0039 – 001699 11,75% 15 Ags/ Augs 2023 29.530 30.833 BBB***) FR 0039 – 001699
FR 0046 – 001700 9,50% 15 Jul/ Jul 2023 50.000 51.322 BBB***) FR 0046 – 001700
FR 0044 – 001552 10,00% 15 Sep/ Sep 2024 30.000 32.246 BBB***) FR 0044 – 001552
FR 0044 – 001553 10,00% 15 Sep/ Sep 2024 20.000 21.497 BBB***) FR 0044 – 001553
FR 0081 – 001554 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 5.000 5.092 BBB***) FR 0081 – 001554
FR 0070 – 001564 8,38% 15 Mar/ Mar 2024 20.000 20.741 BBB***) FR 0070 – 001564
FR 0070 - 001573 8,38% 15 Mar/ Mar 2024 10.000 10.300 BBB***) FR 0070 - 001573
FR 0070 - 001574 8,38% 15 Mar/ Mar 2024 10.000 10.300 BBB***) FR 0070 - 001574
FR 0081 – 001575 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 10.000 10.047 BBB***) FR 0081 – 001575
FR 0081 – 001576 6,50% 15 Jun/ Jun 2025 10.000 10.042 BBB***) FR 0081 – 001576
FR 0039 – 001565 11,75% 15 Ags/ Augs 2023 20.000 20.881 BBB***) FR 0039 – 001565
FR 0044 – 001572 10,00% 15 Sep/ Sep 2024 20.000 21.478 BBB***) FR 0044 – 001572
FR 0039 – 001577 11,75% 15 Ags/ Augs 2023 30.000 31.254 BBB***) FR 0039 – 001577
Saldo dipindahkan 1.365.750 1.393.543 Balance carried forward
- 69 -
Page 567
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2022
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Biaya perolehan yang Amortized cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Obligasi Pemerintah (lanjutan) Government Bonds (continued)
Rupiah Rupiah
Saldo pindahan 1.365.750 1.393.543 Balance brought forward
FR 0039 – 001578 11,75% 15 Ags/ Augs 2023 10.000 10.417 BBB***) FR 0039 – 001578
FR 0039 – 001579 11,75% 15 Ags/ Augs 2023 10.000 10.423 BBB***) FR 0039 – 001579
FR 0044 – 001558 10,00% 15 Sep/ Sep 2024 20.000 21.517 BBB***) FR 0044 – 001558
FR 0040 – 001555 11,00% 15 Sep/ Sep 2025 20.000 22.491 BBB***) FR 0040 – 001555
FR 0046 – 001559 9,50% 15 Jul/ Jul 2023 40.000 41.059 BBB***) FR 0046 – 001559
FR 0040 – 001584 11,00% 15 Sep/ Sep 2025 30.000 33.360 BBB***) FR 0040 – 001584
FR 0070 – 001588 8,38% 15 Mar/ Mar 2024 10.000 10.349 BBB***) FR 0070 – 001588
FR 0063 – 001600 5,62% 15 Mei/ May 2023 20.000 20.029 BBB***) FR 0039 – 001578
Jumlah Obligasi Pemerintah 1.525.750 1.563.188 Total of Goverment Bonds
Ditambah bunga yang 37.438 - Plus unamortized interest
diamortisasi
Jumlah Obligasi Pemerintah 1.563.188 1.563.188 Total of Retail Bonds - net
– bersih
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
INDON 25 - 001546 4,13% 15 Jan/ Jan 2025 46.703 47.901 BBB***) INDON 25 - 001546
INDON 25 - 001651 4,13% 15 Jan/ Jan 2025 31.135 31.780 BBB***) INDON 25 - 001651
Jumlah Obligasi Pemerintah 77.838 79.681 Total of Goverment Bonds
Ditambah bunga yang 1.843 - Plus unamortized interest
diamortisasi
Jumlah Obligasi Pemerintah – 79.681 79.681 Total of Goverment Bonds -
bersih net
Obligasi Bank Bank Bond
PT Bank Mandiri Taspen 6,25% 28 Apr / Apr 2024 7.000 7.000 AAA*) PT Bank Mandiri Taspen
Berkelanjutan I Continuance bonds I
- Tahap II 2021 Seri A -Phase II 2021 A series
PT Bank Mandiri Taspen 6,50% 28 Apr / Apr 2024 10.000 10.000 AA*) PT Bank Mandiri Taspen
Berkelanjutan I Continuance bonds I
- Tahap II 2021 Seri A -Phase II 2021 A series
PT Bank Mandiri Taspen 6,50% 28 Apr / Apr 2024 25.000 25.000 AA*) PT Bank Mandiri Taspen
Berkelanjutan I Continuance bonds I
- Tahap II 2021 Seri A -Phase II 2021 A series
PT Bank Mandiri Taspen 6,50% 28 Apr / Apr 2024 30.000 30.000 AA*) PT Bank Mandiri Taspen
Berkelanjutan I Continuance bonds I
- Tahap II 2021 Seri A -Phase II 2021 A series
PT Bank Negara Indonesia 6,35% 21 Jun/ Jun 2025 25.000 25.000 AAA*) PT Bank Negara Indonesia
Persero Tbk Tbk
Green Bond I 2022 Seri A Green Bond I 2022 A series
PT Bank Rakyat Indonesia 5,75% 20 Jul/ Jul 2025 5.000 5.000 AAA*) PT Bank Rakyat Indonesia
Berkelanjutan I Seri B -Phase I 2021 B series
PT Bank Rakyat Indonesia 5,75% 20 Jul/ Jul 2025 15.000 15.000 AAA*) PT Bank Rakyat Indonesia
Berkelanjutan I Seri B -Phase I 2021 B series
PT Bank Rakyat Indonesia 5,75% 20 Jul/ Jul 2025 20.000 20.000 AAA*) PT Bank Rakyat Indonesia
Berkelanjutan I Seri B -Phase I 2021 B series
PT Bank Rakyat Indonesia 5,75% 20 Jul/ Jul 2025 20.000 20.000 AAA*) PT Bank Rakyat Indonesia
Berkelanjutan I Seri B -Phase I 2021 B series
Jumlah Obligasi Bank 157.000 157.000 Total of Bank Bonds
Obligasi Korporasi Corporate Bonds
PT Sampoerna Agro 9,35% 3 Mar/ Mar 2023 50.000 50.000 A-*) PT Sampoerna Agro
Berkelanjutan I Continuance bonds I
- Tahap I 2020 Seri A -Phase I 2020 A series
PT Adira Finance 7,50% 21 Mar/ Mar 2023 4.000 4.000 AAA*) PT Adira Finance
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap II 2018 Seri D -Phase II 2018 D series
PT Astra Sedaya Finance 7,00% 27 Mar/ Mar 2023 30.000 30.000 AAA*) PT Astra Sedaya Finance
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap IV 2020 Seri B -Phase IV 2020 B series
PT Sarana Multigriya 5,75% 10 Feb/ Feb 2024 10.000 10.000 AAA*) PT Sarana Multigriya
Finansial Finansial
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap V 2021 Seri B -Phase V 2021 B series
Saldo dipindahkan 94.000 94.000 Balance carried forward
- 70 -
Page 568
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2022
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Biaya perolehan yang Amortized cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Obligasi Korporasi (lanjutan) Corporate Bonds (continued)
Saldo pindahan 94.000 94.000 Balance brought forward
PT Sarana Multigriya 5,75% 10 Feb/ Feb 2024 40.000 40.000 AAA*) PT Sarana Multigriya
Finansial Finansial
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap V 2021 Seri B -Phase V 2021 B series
PT Tower Bersama 6,75% 17 Feb/ Feb 2024 50.000 50.000 AA+*) PT Tower Bersama
Infrastruktur Infrastruktur
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap III 2021 Seri B -Phase III 2021 B series
PT PNM 7,25% 17 Mar/ Mar 2024 15.000 15.000 A+*) PT PNM
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap V 2021 Seri B -Phase V 2021 B series
PT PNM 7,25% 17 Mar/ Mar 2024 5.000 5.000 A+*) PT PNM
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap V 2021 Seri B -Phase V 2021 B series
PT BFI Finance Indonesia 7,75% 8 Jun/ Jun 2024 20.000 20.000 A-*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2021 Seri B -Phase I 2021 B series
PT BFI Finance Indonesia 7,75% 8 Jun/ Jun 2024 10.000 10.000 A-*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2021 Seri B -Phase I 2021 B series
PT BFI Finance Indonesia 7,75% 6 Ags/ Augs 2024 20.000 20.000 A+*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap II 2021 Seri C -Phase II 2021 C series
PT BFI Finance Indonesia 7,75% 6 Ags/ Augs 2024 40.000 40.000 A+*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap II 2021 Seri C -Phase II 2021 C series
PT Sinar Mas Agro 8,50% 19 Okt/ Okt 2024 40.000 40.000 A+*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap II 2021 Seri B -Phase II 2021 B series
PT Sinar Mas Agro 8,50% 19 Okt/ Okt 2024 30.000 30.000 A+*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap II 2021 Seri B -Phase II 2021 B series
PT Sinar Mas Agro 7,25% 16 Feb/ Feb 2025 35.000 35.000 A+*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap III 2022 Seri B -Phase III 2022 B series
PT Merdeka Copper Gold 5,00% 15 Mar/ Mar 2023 10.000 10.000 A*) PT Merdeka Copper Gold
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap I 2022 Seri A -Phase I 2022 A series
PT Astra Sedaya Finance 3,50% 2 Apr/ Apr 2023 10.000 10.000 AAA*) PT Astra Sedaya Finance
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap IV 2022 Seri A -Phase IV 2022 A series
PT Federal International 7,25% 7 Okt/ Okt 2023 5.000 5.129 AAA*) PT Federal International
Finance Finance
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap II 2020 Seri B -Phase II 2020 B series
PT Adira Dinamika Multi 9,25% 16 Ags/ Ags 2023 3.000 3.095 AAA*) PT Adira Dinamika Multi
Finance Finance
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap III 2018 Seri E -Phase III 2018 E series
PT PNM 5,50% 22 Apr/ Apr 2025 7.000 7.000 AA*) PT PNM
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap II 2022 Seri B -Phase II 2022 B series
PT PNM 5,50% 22 Apr/ Apr 2025 10.000 10.000 AA*) PT PNM
Berkelanjutan IV Continuance bonds IV
- Tahap II 2022 Seri B -Phase II 2022 B series
PT Perusahaan Pengelolaan 7,00% 8 Jul/ Jul 2025 50.000 50.000 AA*) PT Perusahaan Pengelolaan
Aset Aset
Berkelanjutan II 2022 Seri A Continuance bonds II 2022
A series
PT Perusahaan Pengelolaan 7,00% 8 Jul/ Jul 2025 50.000 50.000 AA*) PT Perusahaan Pengelolaan
Aset Aset
Berkelanjutan II 2022 Seri A Continuance bonds II 2022
A series
PT PNM 4,10% 21 Ags/ Augs 2023 10.000 10.000 AA*) PT PNM
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2022 Seri A -Phase I 2022 A series
Saldo dipindahkan 554.000 554.224 Balance carried forward
- 71 -
Page 569
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2022
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Biaya perolehan yang Amortized cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Obligasi Korporasi (lanjutan) Corporate Bonds (continued)
Saldo pindahan 554.000 554.224 Balance brought forward
PT PNM 6,35% 11 Ags/ Augs 2025 15.000 15.000 AA*) PT PNM
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2022 Seri B -Phase I 2022 B series
PT Tower Bersama 5,85% 11 Ags/ Augs 2025 15.000 15.000 AA*) PT Tower Bersama
Infrastruktur Infrastruktur
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap IV 2022 Seri B -Phase IV 2022 B series
PT Astra Sedaya Finance 6,35% 26 Ags/ Augs 2025 40.000 40.000 AAA*) PT Astra Sedaya Finance
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap V 2022 Seri B -Phase V 2022 B series
PT Sarana Multi Infrastruktur 6,98% 8 Ags/ Augs 2025 10.000 10.000 AAA*) PT Sarana Multi Infrastruktur
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap II 2022 -Phase II 2022
PT Sarana Multi Infrastruktur 6,98% 8 Ags/ Augs 2025 10.000 10.000 AAA*) PT Sarana Multi Infrastruktur
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap II 2022 -Phase II 2022
PT Sarana Multi Infrastruktur 6,98% 8 Ags/ Augs 2025 10.000 10.000 AAA*) PT Sarana Multi Infrastruktur
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap II 2022 -Phase II 2022
PT Sarana Multi Infrastruktur 6,98% 8 Ags/ Augs 2025 10.000 10.000 AAA*) PT Sarana Multi Infrastruktur
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap II 2022 -Phase II 2022
PT Sarana Multi Infrastruktur 6,98% 8 Ags/ Augs 2025 10.000 10.000 AAA*) PT Sarana Multi Infrastruktur
Berkelanjutan III Continuance bonds III
- Tahap II 2022 -Phase II 2022
PT Federal International 6,50% 8 Okt/ Okt 2024 7.000 7.023 AA*) PT Federal International
Finance Finance
Berkelanjutan V Continuance bonds V
- Tahap I 2021 Seri B -Phase I 2021 B Series
Jumlah Obligasi Korporasi 681.000 681.247 Total of Corporate Bonds
Ditambah bunga yang 247 - Plus unamortized interest
belum diamortisasi
Jumlah Obligasi Korporasi 681.247 681.247 Total of Corporate Bonds
- bersih - net
Obligasi Ritel Retail Bonds
ORI 019 – 001507 5,57% 18 Okt/ Okt 2021 20.000 20.256 BBB***) ORI 019 – 001507
ORI 019 – 001508 5,57% 18 Okt/ Okt 2021 10.000 10.128 BBB***) ORI 019 – 001508
ORI 019 – 001509 5,57% 18 Okt/ Okt 2021 10.000 10.128 BBB***) ORI 019 – 001509
ORI 017 – 001514 6,40% 22 Okt/ Okt 2021 50.000 50.638 BBB***) ORI 017 – 001514
ORI 017 – 001524 6,40% 22 Des/ Dec 2021 50.000 50.607 BBB***) ORI 017 – 001524
ORI 017 – 001551 6,40% 4 Jul / Jul 2022 50.000 50.521 BBB***) ORI 017 – 001551
ORI 019 – 001531 5,57% 2 Mar / Mar 2022 19.000 19.261 BBB***) ORI 019 – 001531
ORI 019 – 001532 5,57% 2 Mar / Mar 2022 30.000 30.413 BBB***) ORI 019 – 001532
ORI 019 – 001535 5,57% 11 Mar / Mar 2022 20.000 20.261 BBB***) ORI 019 – 001535
ORI 019 – 001536 5,57% 11 Mar / Mar 2022 30.000 30.392 BBB***) ORI 019 – 001536
ORI 019 – 001549 5,57% 7 Apr/ Apr 2022 10.000 10.121 BBB***) ORI 019 – 001549
ORI 019 – 001550 5,57% 7 Apr/ Apr 2022 20.000 20.243 BBB***) ORI 019 – 001550
ORI 019 – 001662 5,57% 21 Apr/ Apr 2022 10.000 10.096 BBB***) ORI 019 – 001662
ORI 019 – 001667 5,57% 27 Apr/ Apr 2022 20.000 20.149 BBB***) ORI 019 – 001667
ORI 018 – 001668 5,70% 27 Apr/ Apr 2022 8.000 8.064 BBB***) ORI 018 – 001668
ORI 018 – 001691 5,70% 10 Jun/ Jun 2022 20.000 20.140 BBB***) ORI 018 – 001691
ORI 018 – 001598 5,70% 16 Sep/ Sep 2022 10.000 10.058 BBB***) ORI 018 – 001598
ORI 018 – 001596 5,70% 16 Sep/ Sep 2022 10.000 10.059 BBB***) ORI 018 – 001596
ORI 018 – 001597 5,70% 16 Sep/ Sep 2022 10.000 10.058 BBB***) ORI 018 – 001597
ORI 018 – 001602 5,70% 27 Sep/ Sep 2022 5.000 5.012 BBB***) ORI 018 – 001602
Jumlah Obligasi Ritel 412.000 416.605 Total of Retail Bonds
Ditambah premi dibayar 4.605 - Plus premium paid
dimuka upfront
Jumlah Obligasi Ritel 416.605 416.605 Total of Retail Bonds
- bersih - net
Jumlah Obligasi Korporasi 1.097.852 1.097.852 Total of Corporate Bonds
- 72 -
Page 570
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2022
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Biaya perolehan yang Amortized cost (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Wesel Ekspor dengan LC Export Money Order with LC
Rajawali Rajawali
- 037/001/2002/DN/22/B 9,00% 2 Jan/ Jan 2023 775 775 O - 037/001/2002/DN/22/B
- 037/001/2003/DN/22/B 9,00% 2 Jan/ Jan 2023 790 790 O - 037/001/2003/DN/22/B
- 037/001/2004/DN/22/B 9,00% 2 Jan/ Jan 2023 777 778 O - 037/001/2004/DN/22/B
- 037/001/2009/DN/22/B 9,00% 23 Jan/ Jan 2023 954 959 O - 037/001/2009/DN/22/B
- 037/001/2010/DN/22/B 9,00% 25 Jan/ Jan 2023 592 595 O - 037/001/2010/DN/22/B
- 037/001/2017/DN/22/B 9,00% 6 Feb/ Feb 2023 935 944 O - 037/001/2017/DN/22/B
- 037/001/2018/DN/22/B 9,00% 7 Feb/ Feb 2023 837 845 O - 037/001/2018/DN/22/B
- 037/001/2019/DN/22/B 9,00% 8 Feb/ Feb 2023 911 919 O - 037/001/2019/DN/22/B
- 037/001/2033/DN/22/B 9,00% 13 Mar/ Mar 2023 774 788 O - 037/001/2033/DN/22/B
- 037/001/2035/DN/22/B 9,00% 13 Mar/ Mar 2023 829 844 O - 037/001/2035/DN/22/B
- 037/001/2043/DN/22/B 9,00% 23 Mar/ Mar 2023 774 789 O - 037/001/2043/DN/22/B
- 037/001/2047/DN/22/B 9,00% 27 Mar/ Mar 2023 773 789 O - 037/001/2047/DN/22/B
- 037/001/2054/DN/22/B 9,00% 18 Apr/ Apr 2023 600 618 O - 037/001/2054/DN/22/B
- 037/001/2055/DN/22/B 9,00% 19 Apr/ Apr 2023 677 696 O - 037/001/2055/DN/22/B
- 037/001/2065/DN/22/B 9,00% 8 Mei/ May 2023 485 501 O - 037/001/2065/DN/22/B
- 037/001/2068/DN/22/B 9,00% 8 Mei/ May 2023 823 850 O - 037/001/2068/DN/22/B
- 037/001/2070/DN/22/B 9,00% 22 Mei/ May 2023 821 850 O - 037/001/2070/DN/22/B
- 037/001/2073/DN/22/B 9,00% 16 Mei/ May 2023 822 850 O - 037/001/2073/DN/22/B
- 037/001/2074/DN/22/B 9,00% 29 Mei/ May 2023 726 754 O - 037/001/2074/DN/22/B
- 037/001/2041/DN/22/B 9,00% 10 Mei/ May 2023 763 789 O - 037/001/2041/DN/22/B
CV Alam Megah Perkasa CV Alam Megah Perkasa
- 037/001/2015/DN/22/B 9,00% 31 Jan/ Jan 2023 302 305 O - 037/001/2015/DN/22/B
- 037/001/2077/DN/22/B 9,00% 25 Mei/ May 2023 359 372 O - 037/001/2077/DN/22/B
Sumber Rejeki Sumber Rejeki
- 037/001/2016/DN/22/B 9,00% 6 Feb/ Feb 2023 726 732 O - 037/001/2016/DN/22/B
- 037/001/2042/DN/22/B 9,00% 23 Mar/ Mar 2023 307 313 O - 037/001/2042/DN/22/B
- 037/001/2044/DN/22/B 9,00% 27 Mar/ Mar 2023 458 468 O - 037/001/2044/DN/22/B
- 037/001/2058/DN/22/B 9,00% 24 Apr/ Apr 2023 365 376 O - 037/001/2058/DN/22/B
- 037/001/2060/DN/22/B 9,00% 25 Apr/ Apr 2023 397 408 O - 037/001/2060/DN/22/B
Pusaka Bumi Transportasi Pusaka Bumi Transportasi
- 037/001/2030/DN/22/B 9,00% 13 Mar/ Mar 2023 48.278 49.151 O - 037/001/2030/DN/22/B
- 037/001/2046/DN/22/B 9,00% 27 Mar/ Mar 2023 42.826 43.756 O - 037/001/2046/DN/22/B
- 037/001/2066/DN/22/B 9,00% 15 Mei/ May 2023 31.283 32.368 O - 037/001/2066/DN/22/B
Java Tsusho Java Tsusho
- 037/001/2034/DN/22/B 9,00% 13 Mar/ Mar 2023 451 459 O - 037/001/2034/DN/22/B
Indotruck Indotruck
- 037/001/2040/DN/22/B 9,00% 27 Feb/ Feb 2023 26.367 26.748 O - 037/001/2040/DN/22/B
- 037/001/2039/DN/22/B 9,00% 4 Apr/ Apr 2023 10.408 10.656 O - 037/001/2039/DN/22/B
Tridaya Sejahtera Tridaya Sejahtera
- 037/001/2029/DN/22/B 9,00% 27 Mar/ Mar 2023 3.970 4.056 O - 037/001/2029/DN/22/B
Jumlah wesel ekspor 181.935 185.891 Total of Export Money Order
dengan LC with LC
Ditambah premi dibayar 3.956 - Plus premium paid
dimuka upfront
Jumlah wesel ekspor 185.891 185.891 Total of Export Money Order
dengan LC - bersih with LC - net
Sub jumlah 4.045.694 4.045.694 Sub total
Cadangan kerugian penurunan (548) (548) Allowance for impairment
Nilai losses
Jumlah efek-efek 4.045.146 4.045.146 Total market securities
- 73 -
Page 571
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2021
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif Fair value through
lain other comprehensive income
Obligasi Pemerintah Government Bonds
FR 0064 – 001379 6,13% 15 May/ May 2028 10.000 10.166 BBB***) FR 0064 – 001379
FR 0064 – 001385 6,13% 15 May/ May 2028 10.000 10.166 BBB***) FR 0064 – 001385
FR 0084 – 001440 7,25% 15 Feb/ Feb 2026 200.000 215.596 BBB***) FR 0084 – 001440
FR 0085 – 001441 7,75% 15 Apr/ Apr 2031 190.000 206.526 BBB***) FR 0085 – 001441
FR 0063 – 001442 5,63% 15 May/ May 2023 10.000 10.255 BBB***) FR 0063 – 001442
FR 0078 – 001444 8,25% 15 May/ May 2029 10.000 11.146 BBB***) FR 0078 – 001444
FR 0078 – 001447 8,25% 15 May/ May 2029 10.000 11.146 BBB***) FR 0078 – 001447
FR 0063 – 001495 5,63% 15 May/ May 2023 10.000 10.255 BBB***) FR 0063 – 001495
FR 0070 – 001494 8,38% 15 Mar/ Mar 2024 10.000 10.882 BBB***) FR 0070 – 001494
Jumlah Obligasi Pemerintah 460.000 496.138 Total Government Bonds
Ditambah bunga yang 36.138 - Pluss unamortized interest
belum diamortisasi
Jumlah Obligasi Pemerintah 496.138 496.138 Total Government Bonds
– neto – net
Obligasi Korporasi Corporate Bonds
PT Multi griya Financial 4,75% 20 Feb/ Feb 2022 25.000 25.048 AAA*) PT Multi Griya Financial
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap V 2021 Seri A - Phase VI 2021
Seri A B Seriess
PT Multi griya Financial 4,75% 20 Feb/ Feb 2022 70.000 70.133 AAA*) PT Multi Griya Financial
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap V 2021 Seri A - Phase V 2021 A Seriess
PT Tower Bersama 5,50% 20 Feb/ Feb 2022 50.000 50.191 AA+**) PT Tower Bersama
Infrastruktur Infrastruktur
Berkelanjutan IV Continuance Bonds IV
- Tahap V 2021 Seri A - Phase V 2021 A Seriess
PT Sinar Mas Agro 7,25% 1 Mar/ Mar 2022 10.000 10.002 A+*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan II Continuance Bonds II
- Tahap V 2021 Seri A - Phase V 2021 A Seriess
PT PNM 6,25% 27 Mar/ Mar 2022 2.000 2.009 A+*) PT PNM
Berkelanjutan II Continuance Bonds II
- Tahap V 2021 Seri A - Phase V 2021 A Seriess
PT PNM 6,25% 27 Mar/ Mar 2022 5.000 5.021 A+*) PT PNM
Berkelanjutan III Continuance Bonds III
- Tahap V 2021 Seri A - Phase V 2021 A Seriess
PT Merdeka Copper Gold 7,50% 02 Apr/ Apr 2022 50.000 50.028 A*) PT Merdeka Copper Gold
Berkelanjutan II Continuance Bonds III
- Tahap I 2021 Seri A - Phase V 2021 A Seriess
PT Pegadaian 4,85% 16 Apr/ Apr 2022 100.000 100.228 AAA*) PT Pegadaian
Berkelanjutan IV Continuance Bonds IV
- Tahap IV 2021 Seri A - Phase IV 2021 A Seriess
PT Pegadaian 4,85% 16 Apr/ Apr 2022 90.000 90.205 AAA*) PT Pegadaian
Berkelanjutan IV Continuance Bonds IV
- Tahap IV 2021 Seri A - Phase IV 2021 A Seriess
PT Astra Sedaya Finance 4,85% 25 Apr/ Apr 2022 20.000 20.084 AAA*) PT Astra Sedaya Finance
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap II 2021 Seri A - Phase II 2021 A Seriess
PT Astra Sedaya Finance 4,85% 25 Apr/ Apr 2022 20.000 20.084 AAA*) PT Astra Sedaya Finance
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap II 2021 Seri A - Phase II 2021 A Seriess
PT BFI Finance Indonesia 6,00% 08 Jun/ Jun 2022 4.000 4.034 A-*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap I 2021 Seri A - Phase I 2021 A Seriess
PT BFI Finance Indonesia 6,00% 08 Jun/ Jun 2022 2.000 2.017 A-*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap I 2021 Seri A - Phase I 2021 A Seriess
Saldo dipindahkan 448.000 449.084 Balance brought forward
- 74 -
Page 572
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2021
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Nilai wajar melalui Fair value through
penghasilan komprehensif other comprehensive income
lain (lanjutan) (continued)
Obligasi Korporasi Corporate Bonds
(lanjutan) (continued)
Saldo pindahan 448.000 449.084 Balance brought forward
PT Federal International 4,60% 18 Jun/ Jun 2022 5.000 5.051 AAA*) PT Federal International
Finance Finance
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap I 2021 Seri A - Phase I 2021 A Seriess
PT Global Medicom 9,40% 24 Sep/ Sep 2022 50.000 51.067 A*) PT Global Mediacom
Berkelanjutan II Continuance Bonds V
- Tahap II 2021 Seri A - Phase II 2021 A Seriess
PT Sinar Mas Agro 6,00% 29 Okt/ Oct 2022 8.000 7.937 A+*) PT Sinarmas Agro
Berkelanjutan III Continuance Bonds III
- Tahap II 2021 Seri A - Phase II 2021 A Seriess
PT Sinar Mas Agro 6,00% 29 Okt/ Oct 2022 10.000 9.920 A+*) PT Sinarmas Agro
Berkelanjutan III Continuance Bonds III
- Tahap II 2021 Seri A - Phase II 2021 A Seriess
PT PNM 3,75% 20 Des/ Dec 2022 25.000 25.000 AA*) PT PNM
Berkelanjutan IV Continuance Bonds IV
- Tahap I 2021 Seri A - Phase I 2021 A Seriess
PT PNM 3,75% 20 Des/ Dec 2022 18.000 18.000 AA*) PT PNM
Berkelanjutan IV Continuance Bonds IV
- Tahap I 2021 Seri A - Phase I 2021 A Seriess
Jumlah Obligasi Korporasi 564.000 566.059 Total of Corporate Bonds
Ditambah bunga yang belum 2.059 - Plus unamortized interest
diamortisasi
Jumlah Obligasi Korporasi 566.059 566.059 Total of Corporate Bonds
- bersih - net
Biaya perolehan yang Amortized cost
diamortisasi
Obligasi Pemerintah Government Bonds
FR 0062 – 001131 6,37% 15 Apr/ Apr 2042 190.000 187.985 BBB***) FR 0062 – 001131
FR 0064 – 001133 6,12% 15 Mei/ May 2028 166.759 162.380 BBB***) FR 0064 – 001133
FR 0065 – 001135 6,62% 15 Mei/ May 2033 144.809 141.089 BBB***) FR 0065 – 001135
FR 0043 – 001420 10,25% 15 Jul/ Jul 2022 30.000 30.600 BBB***) FR 0043 – 001420
FR 0061 – 001430 7,00% 15 Mei/ May 2022 30.000 30.085 BBB***) FR 0061 – 001430
FR 0061 – 001515 8,12% 15 Mei/ May 2022 50.000 50.657 BBB***) FR 0061 – 001515
FR 0061 – 001516 8,12% 15 Mei/ May 2022 50.000 50.653 BBB***) FR 0061 – 001516
FR 0061 – 001517 7,00% 15 Mei/ May 2022 100.000 101.309 BBB***) FR 0061 – 001517
FR 0061 – 001519 7,00% 15 Mei/ May 2022 50.000 50.650 BBB***) FR 0061 – 001519
FR 0077 – 001445 7,00% 15 Mei/ May 2022 10.000 10.309 BBB***) FR 0077 – 001445
FR 0077 – 001446 7,00% 15 Mei/ May 2022 10.000 10.340 BBB***) FR 0077 – 001446
FR 0061 – 001522 7,00% 15 Mei/ May 2022 50.000 50.686 BBB***) FR 0061 – 001522
FR 0061 – 001523 7,00% 15 Mei/ May 2022 50.000 50.686 BBB***) FR 0061 – 001523
Jumlah Obligasi Pemerintah 931.568 927.429 Total of Goverment Bonds
Dikurangi bunga yang (4.139) - Plus unamortized interest
belum diamortisasi
Jumlah Obligasi Pemerintah 927.429 927.429 Total of Goverment Bonds
– bersih - net
Obligasi Bank Bonds issued by banks
PT Mandiri Taspen 6,50% 28 Apr /Apr 2024 7.000 7.000 AA**) PT Mandiri Taspen
Berkelanjutan I Continuance Bonds I
- Tahap II THN 2021 Seri A - Phase II 2021 A Series
PT Mandiri Taspen 6,50% 28 Apr /Apr 2024 10.000 10.000 AA**) PT Mandiri Taspen
Berkelanjutan I Continuance Bonds I
- Tahap II THN 2021 SERI A - Phase II 2021 A Series
PT Mandiri Taspen 6,50% 28 Apr /Apr 2024 25.000 25.000 AA**) PT Mandiri Taspen
Berkelanjutan I Continuance Bonds I
- Tahap II THN 2021 Seri A - Phase II 2021 A Series
PT Mandiri Taspen 6,50% 28 Apr /Apr 2024 30.000 30.000 AA**) PT Mandiri Taspen
Berkelanjutan I Continuance Bonds I
- Tahap II THN 2021 Seri A - Phase II 2021 A Series
Jumlah Obligasi Bank 72.000 72.000 Total of Bank Bonds
- 75 -
Page 573
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2021
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Biaya perolehan yang Amortized cos (continued)t
diamortisasi (lanjutan)
Obligasi Korporasi Corporate Bonds
PT Sarana Multi Griya 8,45% 22 Mar /Mar 2022 20.000 20.041 AAA*) PT Saran Multi
Financial Griya Financial
Berkelanjutan I Continuance Bonds I
- Tahap VIII 2019 Seri B - Phase VIII 2019 B Series
PT Sarana Multi 7,80% 28 Ags/ Aug 2022 20.000 20.034 AAA*) PT Saran Multi
Infrastruktur Infrastruktur
Berkelanjutan II Continuance Bonds I
- Tahap II 2019 Seri B - Phase II 2019 B Series
PT Federal Internasional 8,80% 12 Mar /Mar 2022 20.000 20.063 AAA*) PT Federal Internasional
Finance Finance
Berkelanjutan III Continuance Bonds I
- Tahap V 2019 Seri B - Phase V 2019 B Series
PT Sarana Multi Griya 7,80% 28 Ags/ Aug 2022 20.000 20.092 AAA*) PT Sarana Multi Griya
Financial Financial
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap II 2019 Seri A - Phase V 2019 B Series
PT Sampoerna Agro 9,35% 03 Mar/ Mar 2023 50.000 50.000 A-*) PT Sampoerna Agro
Berkelanjutan I Continuance Bonds I
- Tahap I THN 2020 Seri A - Phase I 2020 A Series
PT Adira Finance 7,50% 21 Mar /Mar 2023 4.000 4.000 AAA*) PT Adira Finance
Berkelanjutan IV Continuance Bonds IV
- Tahap .II 2018 Seri D - Phase II 2018 D Series
PT Astra Sedaya Finance 7,00% 27 Mar /Mar 2023 30.000 30.000 AAA*) PT Astra Sedaya Finance
Berkelanjutan IV Continuance Bonds IV
- Tahap IV TH 2020 Seri B - Phase IV 2020 B Series
PT Sarana Multigriya Griya 5,75% 10 Feb/ Feb 2024 10.000 10.000 AAA*) PT Sarana Multi Griya
Financial Financial
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap V 2021 Seri B - Phase V 2021 B Series
PT Sarana Multigriya Griya 5,75% 10 Feb/ Feb 2024 40.000 40.000 AAA*) PT Sarana Multi
Financial Griya Financial
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
Tahap V 2021 Seri B - Phase V 2021 B Series
PT Tower Bersama 6,75% 17 Feb/ Feb 2024 50.000 50.000 AA+**) PT Tower Bersama
Infrastructure Infrastructure
Berkelanjutan IV Continuance Bonds IV
- Tahap III 2021 Seri B - Phase III 2021 B Series
PT PNM 7,25% 17 Mar/ Mar 2024 15.000 15.000 A+*) PT PNM
Berkelanjutan III Continuance Bonds III
- Tahap V 2021 Seri B - Phase V 2021 B Series
PT PNM 7,25% 17 Mar/ Mar 2024 5.000 5.000 A+*) PT PNM
Berkelanjutan III Continuance Bonds III
- Tahap V 2021 Seri B - Phase V 2021 B Series
PT BFI Finance Indonesia 7,75% 8 Jun/ Jun 2024 20.000 20.000 A-*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap I Tahun 2021 Seri B - Phase I 2021 B Series
PT BFI Finance Indonesia 7,75% 8 Jun/ Jun 2024 10.000 10.000 A-*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap I Tahun 2021 Seri B - Phase I 2021 B Series
PT BFI Finance Indonesia 7,25% 6 Ags/ Aug 2024 20.000 20.000 A-*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap II Tahun 2021 Seri C - Phase II 2021 C Series
PT BFI Finance Indonesia 7,25% 6 Ags/ Aug 2024 40.000 40.000 A-*) PT BFI Finance Indonesia
Berkelanjutan V Continuance Bonds V
- Tahap II Tahun 2021 Seri C - Phase II 2021 C Series
PT Sinar Mas Agro 8,50% 19 Okt/ Oct 2024 40.000 40.000 A+*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan III Continuance Bonds III
- Tahap II 2021 Seri B - Phase II 2021 B Series
PT Sinar Mas Agro 8,50% 19 Okt/ Oct 2024 30.000 30.000 A+*) PT Sinar Mas Agro
Berkelanjutan III Continuance Bonds III
- Tahap II 2021 Seri B - Phase II 2021 B Series
Jumlah Obligasi Korporasi 444.000 444.230 Total of Corporate Bonds
Ditambah premi dibayar 230 - Plus unamortized interest
dimuka
Jumlah Obligasi Korporasi 444.230 444.230 Total of Corporate Bonds
Korporasi - bersih - net
- 76 -
Page 574
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
b. Berdasarkan jenis dan penerbit (lanjutan) b. By type and issuer (continued)
2021
Tingkat suku
bunga per
tahun/
Annual Tanggal Nilai Nilai
Nama interest rate jatuh tempo/ perolehan/ wajar/ Peringkat/ Issuer
penerbit (%) Maturity date Acquisition cost Fair value Rating name
Biaya perolehan yang Amortized cos (continued)
diamortisasi (lanjutan)
Obligasi Ritel Retail Bonds
ORI 016 – 001432 6,80% 15 Okt/ Oct 2022 15.000 15.052 BBB***) ORI 016 – 001432
ORI 016 – 001460 6,80% 15 Okt/ Oct 2022 20.000 20.396 BBB***) ORI 016 – 001460
ORI 019 – 001507 5,57% 15 Feb/ Feb 2024 20.000 20.483 BBB***) ORI 019 – 001507
ORI 019 – 001508 5,57% 15 Feb/ Feb 2024 10.000 10.242 BBB***) ORI 019 – 001508
ORI 019 – 001509 5,57% 15 Feb/ Feb 2024 10.000 10.243 BBB***) ORI 019 – 001509
ORI 017 – 001514 6,40% 15 Juli/ July 2023 50.000 51.833 BBB***) ORI 017 – 001514
ORI 017 – 001524 6,40% 15 Juli/ July 2023 50.000 51.744 BBB***) ORI 017 – 001524
Jumlah Obligasi Ritel 175.000 179.993 Total Retail Bonds
Ditambah premi dibayar 4.993 - Plus premium paid
dimuka upfront
Jumlah Obligasi Ritel - bersih 179.993 179.993 Total Retail Bonds - net
Total Obligasi Korporasi 624.223 624.223 Total Corporate Bonds
Wesel Ekspor dengan LC Export Money Order with LC
Borneo Borneo
- 037/001/1921/DN/21/B 9,00% 13 Jun/ Jun 2022 844 883 O - 037/001/1921/DN/21/B
- 037/001/1925/DN/21/B 9,00% 20 Jun/ Jun 2022 413 432 O - 037/001/1925/DN/21/B
CV Alam Megah Perkasa CV Alam Megah Perkasa
- 037/001/1860/DN/21/B 9,00% 20 Jan/ Jan 2022 292 305 O - 037/001/1860/DN/21/B
CV Wahana Jaya CV Wahana Jaya
- 037/001/1854/DN/21/B 9,00% 10 Jan/ Jan 2022 302 312 O - 037/001/1854/DN/21/B
- 037/001/1857/DN/21/B 9,00% 17 Jan/ Jan 2022 327 339 O - 037/001/1857/DN/21/B
- 037/001/1855/DN/21/B 9,00% 11 Jan/ Jan 2022 393 406 O - 037/001/1855/DN/21/B
- 037/001/1876/DN/21/B 9,00% 14 Mar/ Mar 2022 690 715 O - 037/001/1876/DN/21/B
- 037/001/1884/DN/21/B 9,00% 22 Mar/ Mar 2022 560 582 O - 037/001/1884/DN/21/B
- 037/001/1872/DN/21/B 9,00% 22 Feb/ Feb 2022 529 544 O - 037/001/1872/DN/21/B
- 037/001/1875/DN/21/B 9,00% 28 Feb/ Feb 2022 425 437 O - 037/001/1875/DN/21/B
- 037/001/1903/DN/21/B 9,00% 24 Nov/ Nov 2022 316 327 O - 037/001/1903/DN/21/B
Iindotruck Indotruck
- 037/001/1889/DN/21/B 9,00% 2 Mei/ May 2022 10.098 10.560 O - 037/001/1889/DN/21/B
- 037/001/1890/DN/21/B 9,00% 2 Mei/ May 2022 24.235 25.344 O - 037/001/1890/DN/21/B
- 037/001/1892/DN/21/B 9,00% 2 Mei/ May 2022 39.337 41.137 O - 037/001/1892/DN/21/B
- 037/001/1893/DN/21/B 9,00% 2 Mei/ May 2022 23.602 24.682 O - 037/001/1893/DN/21/B
- 037/001/1887/DN/21/B 9,00% 27 Apr/ Apr 2022 24.242 25.070 O - 037/001/1887/DN/21/B
- 037/001/1891/DN/21/B 9,00% 27 Apr/ Apr 2022 10.212 10.560 O - 037/001/1891/DN/21/B
Rajawali Rajawali
- 037/001/1919/DN/21/B 9,00% 13 Jun/ Jun 2022 964 1.008 O - 037/001/1919/DN/21/B
- 037/001/1920/DN/21/B 9,00% 15 Jun/ Jun 2022 1.227 1.283 O - 037/001/1920/DN/21/B
- 037/001/1927/DN/21/B 9,00% 21 Jun/ Jun 2022 933 975 O - 037/001/1927/DN/21/B
Sejahtera Tridaya Sejahtera Tridaya
- 037/001/1878/DN/21/B 9,00% 10 Mar/ Mar 2022 4.808 5.008 O - 037/001/1878/DN/21/B
Sumber Rejeki Sumber Rejeki
- 037/001/1861/DN/21/B 9,00% 13 Jan/ Jan 2022 687 716 O - 037/001/1861/DN/21/B
- 037/001/1869/DN/21/B 9,00% 17 Feb/ Feb 2022 479 501 O - 037/001/1869/DN/21/B
- 037/001/1870/DN/21/B 9,00% 21 Feb/ Feb 2022 436 455 O - 037/001/1870/DN/21/B
- 037/001/1885/DN/21/B 9,00% 22 Mar/ Mar 2022 530 553 O - 037/001/1885/DN/21/B
- 037/001/1902/DN/21/B 9,00% 18 Apr/ Apr 2022 620 648 O - 037/001/1902/DN/21/B
- 037/001/1910/DN/21/B 9,00% 10 Mei/ May 2022 729 760 O - 037/001/1910/DN/21/B
Jumlah wesel ekspor dengan 148.230 154.542 Total of Export Money
LC Order with LC
Ditambah premi 6.313 - Plus premium paid upfront
dibayar dimuka
Jumlah wesel ekspor dengan 154.543 154.542 Total of Export Money
LC- bersih Order with LC - net
Sub jumlah 2.840.391 2.840.391 Sub total
Cadangan Kerugian (503) (503) Allowance for impairment
penurunan nilai losses
Jumlah Efek-efek 2.839.888 2.839.888 Total Marketable
Securities
*) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh PT Peringkat Efek Indonesia (Pefindo).
**) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh PT PT Fitch Ratings Indonesia.
***) Berdasarkan peringkat yang diterbitkan oleh PT Standars and Poors Indonesia
- 77 -
Page 575
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
c. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo c. By remaining period to maturity
2022 2021
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive
1 sampai dengan 3 bulan 10.011 - 1 up to 3 months
3 sampai dengan 12 bulan 342.827 350.694 3 up to 12 months
1 sampai dengan 2 tahun 10.327 225.620 1 up to 2 years
Lebih dari 2 tahun 598.917 485.883 More than 2 years
Sub jumlah 962.082 1.062.197 Sub total
Biaya perolehan yang diamortisasi At amortized cost
1 sampai dengan 3 bulan 229.805 - 1 up to 3 months
3 sampai dengan 12 bulan 617.506 401.689 3 up to 12 months
1 sampai dengan 2 tahun 898.346 231.466 1 up to 2 years
Lebih dari 2 tahun 1.258.274 1.145.039 More than 2 years
Sub jumlah 3.003.931 1.778.194 Sub total
Dollar Amerika Serikat United States Dollar
Pihak ketiga Third parties
Biaya perolehan yang diamortisasi At amortized cost
Lebih dari 2 tahun 79.681 - More than 2 years
Sub jumlah 79.681 - Sub total
Jumlah 4.045.694 2.840.391 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (548) (503) Allowance for impairment losses
Jumlah efek-efek 4.045.146 2.839.888 Total marketable securities
d. Berdasarkan efek-efek pemerintah dan bukan pemerintah d. By government and non-government securities
2022 2021
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Jenis Type
Efek-efek Pemerintah 2.139.348 1.423.567 Government securities
Efek-efek bukan Pemerintah 1.906.346 1.416.824 Non-Government securities
Jumlah 4.045.694 2.840.391 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (548) (503) Allowance for impairment losses
Jumlah efek-efek 4.045.146 2.839.888 Total marketable securities
e. Perubahan keuntungan yang belum direalisasi dari e. Changes in unrealized gain from changes in fair value
perubahan nilai wajar efek-efek yang nilai wajar of through other comprehensive income are as follows:
melalui komprehensif lain adalah sebagai berikut:
2022 2021
Saldo awal tahun - sebelum pajak 39.911 50.354 Balance at beginning of year- before
penghasilan tangguhan deferred income tax
Kerugian yang belum direalisasi (22.405) (10.443) Unrealized loss during the year
selama tahun berjalan
Saldo akhir tahun - sebelum 17.506 39.911 Balance at end of year -
pajak penghasilan tangguhan before deferred income tax
Pajak penghasilan tangguhan (3.322) (7.579) Deferred income tax
(Catatan 22b) (Note 22b)
Saldo akhir tahun - setelah 14.184 32.332 Balance at end of year – after
pajak penghasilan tangguhan deferred income tax
Keuntungan penjualan efek-efek yang diperdagangkan dan Gains on sale of trading and fair value through other
nilai wajar melalui komprehensif lain untuk tahun yang comprehensive income securities for the years ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 masing- December 31, 2022 and 2021 amounted to Rp1,235 and
masing sebesar Rp1.235 dan Rp5.805. Rp5,805, respectively.
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai efek-efek The Bank assesses the impairment of marketable securities
secara individual dengan menggunakan bukti objektif individually by using objective evidences of impairment.
penurunan nilai.
- 78 -
Page 576
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
Manajemen berkeyakinan bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that the allowance for impairment
penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk menutupi losses is adequate to cover possible losses on uncollectible
kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya efek-efek. marketable securities.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, seluruh efek-efek As of December 31, 2022 and 2021, all marketable
diklasifikasikan “Lancar”. securities are classified as “Current”.
9. EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 9. SECURITIES PURCHASED UNDER AGREEMENT TO
KEMBALI RESELL
2022
Pendapatan
Tanggal Harga bunga yang
penjualan penjualan belum Nilai
Tanggal kembali/ kembali/ diakui/ tercatat/
pembelian/ Range of Resale Unearned Carrying
Purchase date resale date price interest amount
Transaksi dengan Bank Transactions with Bank
Indonesia Indonesia
Surat utang negara Government promissory
notes
FR0035 - 019241 29 Des/ Dec 2022 5 Jan/ Jan 2023 384.066 234 383.832 FR0035 - 019241
VR0046 - 019243 30 Des/ Dec 2022 5 Jan/ Jan 2023 288.483 220 288.263 VR0046 - 019243
VR0047 - 019235 27 Des/ Dec 2022 5 Jan/ Jan 2023 286.735 88 286.647 VR0047 - 019235
VR0034 - 019232 26 Des/ Dec 2022 5 Jan/ Jan 2023 286.412 44 286.368 VR0034 - 019232
VR0042 - 019239 28 Des/ Dec 2022 5 Jan/ Jan 2023 190.203 87 190.116 VR0042 - 019239
VR0046 - 019244 30 Des/ Dec 2022 5 Jan/ Jan 2023 93.090 403 92.687 VR0046 - 019244
Obligasi non bank Obligasi non bank
PT.Inigo Global 16 Des/ Dec 2022 16 Jun/ Jun 2023 160.048 9.165 150.883 PT.Inigo Global
Capital – 019209 Capital – 019209
Jumlah 1.689.037 10.241 1.678.796 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai - - (1) impairment losses
Jumlah bersih 1.689.037 10.241 1.678.795 Total - net
2021
Pendapatan
Tanggal Harga bunga yang
penjualan penjualan belum Nilai
Tanggal kembali/ kembali/ diakui/ tercatat/
pembelian/ Range of Resale Unearned Carrying
Purchase date resale date price interest amount
Transaksi dengan Bank Transactions with Bank
Indonesia Indonesia
Surat utang negara Government promissory
notes
VR0043 – 018183 27 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 405.528 78 405.450 VR0043 – 018183
VR0038 - 018187 28 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 338.645 99 338.546 VR0038 - 018187
FR0082 - 018171 22 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 196.262 66 196.196 FR0082 - 018171
VR0062 - 018194 29 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 469.807 182 469.625 VR0062 - 018194
VR0046 - 018198 30 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 317.000 154 316.846 VR0046 - 018198
VR0069 - 018180 24 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 114.887 58 114.829 VR0069 - 018180
VR0054 & VR0058 31 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 476.882 278 476.604 VR0054 & VR0058
- 018200 - 018200
FR0082 - 018201 31 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 197.039 214 196.825 FR0082 - 018201
VR0061 - 018195 29 Des/ Dec 2021 27 Jan/ Jan 2021 185.601 171 185.430 VR0061 - 018195
Jumlah 2.701.651 1.300 2.700.351 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai - - (1) impairment losses
Jumlah bersih 2.701.651 1.300 2.700.350 Total - net
- 79 -
Page 577
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
10. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 10. DERIVATIVE RECEIVABLES AND PAYABLES
Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk pembelian The Bank’s derivative instruments principally consist of
dan penjualan spot dan forward valuta asing. foreign currencies spot and forward sales and purchases.
Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul dari potensi The market risk of derivative transactions arise from
perubahan nilai akibat fluktuasi kurs mata uang asing, potential changes in value due to fluctuations in foreign
sedangkan risiko kredit timbul dalam hal pihak lain tidak exchange rates, while credit risks is the possibility that a
memenuhi kewajibannya kepada Bank. loss may occur due to the failure of counterparty to fulfill its
obligation according to the term of contract.
Jangka waktu dari pembelian dan penjualan berjangka Term of the Bank’s forward and spot foreign exchange
valuta asing berkisar antara dan 3 sampai dengan 6 hari contracts ranging from and 3 to 6 days as of December 31,
pada tanggal 31 Desember 2022. 2022.
Rincian tagihan dan liabilitas derivatif adalah sebagai The details of derivative receivables and payables are as
berikut: follows:
2022
Nilai nosional Tagihan Liabilitas
(angka penuh)/ derivatif/ derivatif/
Notional value Derivative Derivative
(full amount) receivables Payables
Pihak ketiga Third parties
Penjualan forward valuta asing Foreign currencies spot sales
PT Bank Woori Saudara Indonesia USD 1.000.000 143 - PT Bank Woori Saudara Indonesia
PT Bank Sinarmas Tbk USD 1.000.000 - 33 PT Bank Sinarmas, Tbk
143 33
2021
Nilai nosional Tagihan Liabilitas
(angka penuh)/ derivatif/ derivatif/
Notional value Derivative Derivative
(full amount) receivables Payables
Pihak ketiga Third parties
Penjualan forward valuta asing Foreign currencies spot sales
PT Bank Negara Indonesia USD 13.000.000 1.572 - PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
PT Bank Mega Tbk, Jakarta USD 4.000.000 477 - PT Bank Mega Tbk, Jakarta
PT Bank Central Asia Tbk USD 3.000.000 - 56 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk USD 1.000.000 - 21 PT Bank Sinarmas Tbk
2.049 77
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai tagihan The Bank assesses the impairment of derivative receivables
derivatif secara individual dengan menggunakan bukti individually by using objective evidences of impairment.
objektif penurunan nilai.
Pada tanggal 31 Desember 2022, seluruh tagihan derivatif As of December 31, 2022, all derivative receivables are
diklasifikasikan “Lancar”. classified as “Current”.
Pada tanggal 31 Desember 2022, manajemen berkeyakinan As of December 31, 2022, management believes that there
bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas tagihan derivatif, is no impairment on derivative receivables, therefore no
sehingga tidak diperlukan pembentukan cadangan kerugian allowance for impairment losses was provided.
penurunan nilai.
- 80 -
Page 578
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
11. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN 11. ACCRUED INTEREST RECEIVABLES
DITERIMA
Rincian pendapatan bunga yang masih akan diterima adalah The details of accrued interest receivables are as follows:
sebagai berikut:
2022 2021
Jumlah Jumlah
nosional mata nosional mata
uang asing uang asing
(angka penuh)/ (angka penuh)/
Notional Notional
amount of Ekuivalen amount of Ekuivalen
foreign rupiah/ foreign rupiah/
currency Equivalent currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Rupiah Rupiah
Kredit yang diberikan 308.395 313.071 Loans
Efek-efek 53.568 29.030 Marketable securities
Sub jumlah 361.963 342.101 Sub total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Kredit yang diberikan 127.173 1.980 171.097 2.439 Loans
Efek-efek 95.104 1.481 - - Marketable securities
Penempatan pada 30.145 469 29 - Placement with Bank
Bank Indonesia dan Indonesia and other
bank lain banks
Sub jumlah 3.930 2.439 Sub total
Dolar Singapura Singapore Dollar
Kredit yang diberikan 4.647 54 4.757 50 Loans
Sub jumlah 54 50 Sub total
Jumlah 365.947 344.590 Total
12. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 12. PREPAID EXPENSES
Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut: The details of prepaid expenses are as follows:
2022 2021
Sewa dan operasional 143.902 152.549 Rent and operational
Renovasi dan pemeliharaan gedung 5.820 9.273 Office building renovation and maintenance
Pemasaran 5.358 7.314 Marketing
Karyawan 1.327 4.218 Employee
Asuransi 44 1 Insurance
Jumlah 156.451 173.355 Total
- 81 -
Page 579
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. KREDIT YANG DIBERIKAN 13. LOANS
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak a. By type, currency and party
Rincian kredit yang diberikan berdasarkan jenis dan The details of loans based on type and party are as
pihak adalah sebagai berikut: follows:
2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Rupiah Rupiah
Fixed loans 141.216 144.254 Fixed loans
Kredit pemilikan rumah 103.679 113.178 Housing ownership loans
Revolving loans - 23.225 Revolving loans
Sub jumlah 244.895 280.657 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Fixed loans 4.181.374 4.697.564 Fixed loans
Kredit pemilikan rumah dan apartemen 2.547.020 2.772.662 Housing and apartment ownership loans
Revolving loans 2.175.775 2.332.229 Revolving loans
Kredit sindikasi 353.041 794.064 Syndicated loans
Pinjaman rekening koran 150.173 139.934 Overdraft
Pinjaman karyawan 42.190 46.574 Employee loans
Kredit pemilikan kios 41.540 48.921 Kiosk loans
Kredit tanpa agunan 18.729 21.734 Unsecured loans
Kredit usaha rakyat 542 50.671 Micro community commercial loans
Kredit pemilikan mobil 56 136 Car loans
Kredit wirausaha - 9 Entrepreneurs loans
9.510.440 10.904.498
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Fixed loans 354.501 168.477 Fixed loans
Revolving loans 119.934 126.340 Revolving loans
474.435 294.817
Sub jumlah 9.984.875 11.199.315 Sub total
Jumlah kredit 10.229.770 11.479.972 Total Loans
Cadangan kerugian penurunan nilai (524.587) (663.068) Allowance for impairment losses
Jumlah kredit – bersih 9.705.183 10.816.904 Total loans – net
Rincian kredit yang diberikan berdasarkan mata uang The details of loans based on currencies are as follows:
adalah sebagai berikut:
2022 2021
Jumlah Jumlah
nosional mata nosional mata
uang asing uang asing
(angka penuh)/ (angka penuh)/
Notional Notional
amount of Ekuivalen amount of Ekuivalen
foreign rupiah/ foreign rupiah/
currency Equivalent currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi Related parties
(Catatan 37) 244.895 280.657 (Note 37)
Pihak ketiga 9.510.440 10.904.498 Third parties
Sub jumlah 9.755.335 11.185.155 Sub total
- 82 -
Page 580
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 13. LOANS (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak (lanjutan) a. By type, currency and party (continued)
2022 2021
Jumlah Jumlah
nosional mata nosional mata
uang asing uang asing
(angka penuh)/ (angka penuh)/
Notional Notional
amount of Ekuivalen amount of Ekuivalen
foreign rupiah/ foreign rupiah/
currency Equivalent currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Pihak berelasi Related Parties
Dolar Singapura - - 1.777.407 18.760 Singapore Dollar
Pihak ketiga Third parties
Dolar Amerika 29.196.238 454.512 - United States Dollar
Serikat
Dolar Singapura 1.718.516 19.923 19.369.025 276.057 Singapore Dollar
Sub jumlah 474.435 294.817 Sub total
Jumlah 10.229.770 11.479.972 Total
Cadangan kerugian (524.587) (663.068) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah kredit - bersih 9.705.183 10.816.904 Total loans – net
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Rupiah Rupiah
Restoran dan hotel 64.606 66.737 Restaurant and hotel
Perdagangan - 23.224 Trading
Lain-lain 180.289 190.696 Others
Sub jumlah 244.895 280.657 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Industri 1.164.011 977.558 Industry
Restoran dan hotel 860.369 960.554 Restaurant and hotel
Konstruksi 760.224 1.138.407 Construction
Transportasi dan komunikasi 644.098 752.797 Transportation and communication
Pertanian dan pertambangan 266.769 378.756 Agribusiness and mining
Perdagangan 181.443 423.852 Trading
Jasa 3.755 511.512 Services
Lain-lain 5.629.771 5.761.062 Others
Sub jumlah 9.510.440 10.904.498 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Pertanian dan pertambangan 281.781 104.803 Agribusiness and mining
Industri 157.916 153.147 Industry
Perdagangan 9.118 5.347 Trading
Transportasi dan komunikasi - 22.878 Transportation and communication
Lain-lain 25.620 8.642 Others
Sub jumlah 474.435 294.817 Sub total
Jumlah 9.984.875 11.199.315 Total
Jumlah kredit 10.229.770 11.479.972 Total loans
Cadangan kerugian penurunan nilai (524.587) (663.068) Allowance for impairment losses
Jumlah kredit – Bersih 9.705.183 10.816.904 Total loans – Net
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, persentase kredit As of December 31, 2022 and 2021, percentage of
yang diberikan kepada usaha mikro, kecil dan menengah loans were granted to micro, small and medium
masing-masing sebesar 13,00% dan 7,00%. business was 13.00% and 7.00%, respectively.
- 83 -
Page 581
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 13. LOANS (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu periode perjanjian kredit c. By term of the loan agreement
2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 tahun 244.895 280.657 Less than 1 year
Sub jumlah 244.895 280.657 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 tahun 1.970.335 1.819.875 Less than 1 year
1 sampai dengan 2 tahun 76.556 350.770 1 to 2 years
2 sampai dengan 5 tahun 1.092.393 1.507.644 2 to 5 years
Lebih dari 5 tahun 6.371.156 7.226.209 More than 5 years
9.510.440 10.904.498
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Kurang dari 1 tahun 116.700 123.405 Less than 1 year
1 sampai dengan 2 tahun 208.041 - 1 to 2 years
2 sampai dengan 5 tahun 149.694 25.812 2 to 5 years
Lebih dari 5 tahun - 145.600 More than 5 years
474.435 294.817
Sub jumlah 9.984.875 11.199.315 Sub total
Jumlah 10.229.770 11.479.972 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (524.587) (663.068) Allowance for impairment losses
Jumlah kredit - bersih 9.705.183 10.816.904 Total loans – net
d. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo d. By maturity term
2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 tahun 244.895 280.657 Less than 1 year
Sub jumlah 244.895 280.657 Sub total
2022 2021
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 tahun 2.410.188 2.791.425 Less than 1 year
1 sampai dengan 2 tahun 379.117 858.024 1 to 2 years
2 sampai dengan 5 tahun 2.645.992 2.133.057 2 to 5 years
Lebih dari 5 tahun 4.075.143 5.121.992 More than 5 years
9.510.440 10.904.498
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Kurang dari 1 tahun 141.089 123.405 Less than 1 year
1 sampai dengan 2 tahun 183.652 22.878 1 to 2 years
2 sampai dengan 5 tahun 148.955 147.824 2 to 5 years
Lebih dari 5 tahun 739 710 More than 5 years
474.435 294.817
Sub jumlah 9.984.875 11.199.315 Sub total
Jumlah kredit 10.229.770 11.479.972 Total loans
Cadangan kerugian penurunan nilai (524.587) (663.068) Allowance for impairment losses
Jumlah kredit – bersih 9.705.183 10.816.904 Total loans – net
- 84 -
Page 582
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 13. LOANS (continued)
e. Berdasarkan klasifikasi individual dan kolektif e. By individual and collective classification
2022 2021
Cadangan Cadangan
kerugian kerugian
penurunan penurunan
nilai/ nilai/
Allowance for Allowance for
Pokok/ impairment Pokok/ impairment
Principal losses Principal losses
Rupiah Rupiah
Kolektif 6.901.136 79.916 9.200.837 204.788 Collective
Individual 2.854.199 411.031 1.984.318 431.128 Individual
Sub jumlah 9.755.335 490.947 11.185.155 635.916 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Kolektif 450.046 9.094 271.939 9.460 Collective
Individual 24.389 24.546 22.878 17.692 Individual
Sub jumlah 474.435 33.640 294.817 27.152 Sub total
Jumlah 10.229.770 524.587 11.479.972 663.068 Total
f. Berdasarkan klasifikasi kolektibilitas f. By collectibility classification
2022
Rupiah/ Mata Uang Asing/ Jumlah/
Rupiah Foreign Currencies Total
Lancar 8.754.124 449.308 9.203.432 Current
Dalam perhatian khusus 722.857 24.389 747.246 Special mention
Kurang lancar 15.666 - 15.666 Substandard
Diragukan 13.635 738 14.373 Doubtful
Macet 249.053 - 249.053 Loss
Jumlah kredit 9.755.335 474.435 10.229.770 Total Loans
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (490.947) (33.640) (524.587) impairment losses
Jumlah kredit – bersih 9.264.388 440.795 9.705.183 Total loans – net
2021
Rupiah/ Mata Uang Asing/ Jumlah/
Rupiah Foreign Currencies Total
Lancar 9.833.660 271.126 10.104.786 Current
Dalam perhatian khusus 961.765 23.691 985.456 Special mention
Kurang lancar 28.406 - 28.406 Substandard
Diragukan 24.050 - 24.050 Doubtful
Macet 337.274 - 337.274 Loss
Jumlah Kredit 11.185.155 294.817 11.479.972 Total Loans
Cadangan kerugian (635.916) (27.152) (663.068) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah kredit – bersih 10.549.239 267.665 10.816.904 Total loans – net
- 85 -
Page 583
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 13. LOANS (continued)
g. Kredit yang direstrukturisasi g. Restructured loans
Rincian kredit yang direstrukturisasi berdasarkan mata The details of restructured loan based on currencies,
uang, jenis dan kolektibilitas adalah sebagai berikut: type and collectability are as follows:
2022
Dalam
perhatian Kurang
khusus/ lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Jenis/ Type Current mention standard Doubtful Loss Total
Pihak berelasi/ Related parties
Fixed loans 137.808 - - - - 137.808
Kredit pemilikan rumah/ 89.815 - - - - 89.815
Housing ownership loans
Jumlah/ Total 227.623 - - - - 227.623
Cadangan kerugian penurunan nilai/ (1.832) - - - - (1.832)
Allowance for impairment losses
Jumlah/ Total 225.791 - - - - 225.791
Pihak ketiga/ Third parties
Fixed loans 2.112.216 207.675 472 1.628 91.395 2.413.386
Revolving loans 86.564 251.090 - - 45.685 383.339
Kredit pemilikan rumah dan 126.837 95.513 4.206 4.280 8.833 239.669
apartemen/ Housing and
apartment ownership loans
Lain-lain/ Others 148.970 13.816 - - 1.820 164.606
Jumlah/ Total 2.474.587 568.094 4.678 5.908 147.733 3.201.000
Cadangan kerugian penurunan nilai/ (164.518) (58.417) (3.096) (4.616) (142.676) (373.323)
Allowance for impairment losses
Jumlah/ Total 2.310.069 509.677 1.582 1.292 5.057 2.827.677
Jumlah kredit - bersih/ 2.535.860 509.677 1.582 1.292 5.057 3.053.468
Total loans - net
2021
Dalam
perhatian Kurang
khusus/ lancar/
Lancar/ Special Sub- Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Jenis/ Type Current mention standard Doubtful Loss Total
Pihak berelasi/ Related parties
Fixed loans 140.096 - - - - 140.096
Kredit pemilikan rumah/ 95.307 - - - - 95.307
Housing ownership loans
Jumlah/ Total 235.403 - - - - 235.403
Cadangan kerugian penurunan nilai/ (1.583) - - - - (1.583)
Allowance for impairment losses
Jumlah/ Total 233.820 - - - - 233.820
Pihak ketiga/ Third parties
Fixed loans 2.252.972 548.564 929 239 125.273 2.927.977
Revolving loans 287.057 240.210 - - 35.221 562.488
Kredit pemilikan rumah dan 182.554 70.570 1.517 1.832 5.023 261.496
apartemen/ Housing and
apartment ownership loans
Lain-lain/ Others 527.753 18.559 - 49 107 546.468
Jumlah/ Total 3.250.336 877.903 2.446 2.120 165.624 4.298.429
Cadangan kerugian penurunan nilai/ (123.535) (100.802) (324) (987) (164.490) (390.138)
Allowance for impairment losses
Jumlah/ Total 3.126.801 777.101 2.122 1.133 1.134 3.908.291
Jumlah kredit - bersih/ Total 3.360.621 777.101 2.122 1.133 1.134 4.142.111
loans - net
- 86 -
Page 584
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 13. LOANS (continued)
g. Kredit yang direstrukturisasi (lanjutan) g. Restructured loans (continued)
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember As of December 31, 2022 and 2021, there were no
2022 dan 2021, tidak terdapat keuntungan atau kerugian dari gains or losses arising from restructured loans.
kredit yang direstrukturisasi.
h. Cadangan kerugian penurunan nilai h. Allowance for impairment losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai untuk The changes of allowance for impairment losses of
kredit yang diberikan untuk kelompok individual dan loans to individual and collective groups are as
kolektif adalah sebagai berikut: follows:
2022 2021
Individual/ Kolektif/ Individual/ Kolektif/
Individual Collective Individual Collective
Rupiah Rupiah
Saldo awal tahun 442.002 193.914 93.658 355.228 Balance at beginning of year
Penyisihan (pemulihan) (47.623) 22.242 348.344 (157.829) Provision for (reversal of
kerugian penurunan nilai impairment losses
Penghapusbukuan kredit - (118.358) - (3.485) Writen-off loans
Saldo akhir tahun 394.379 97.798 442.002 193.914 Balance at end of year
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Saldo awal tahun 17.692 9.460 - 11.046 Balance at beginning of year
Penyisihan (pemulihan) 4.008 (264) 17.692 (1.586) Provision for (reversal of)
kerugian penurunan nilai impairment losses
Penyesuaian selisih kurs 1.514 - - - Exchange rate adjustment
Saldo akhir tahun 23.214 9.196 17.692 9.460 Balance at end of year
Jumlah 417.593 106.994 459.694 203.374 Total
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, manajemen As of December 31, 2022 and 2021, management
berkeyakinan bahwa cadangan kerugian penurunan believes that the allowance for impairment losses is
nilai yang dibentuk adalah cukup untuk menutupi adequate to cover possible losses from uncollectible
kemungkinan kerugian yang timbul akibat tidak loans.
tertagihnya kredit yang diberikan.
i. Kredit bermasalah i. Non-performing loans
Rincian kredit bermasalah (kurang lancar, diragukan The details of non-performing loans (substandard,
dan macet) yang dinilai secara individual dan kolektif doubtful and loss) that assessed individually and
berdasarkan sektor ekonomi, serta cadangan kerugian collectively based on economic sectors, and allowance
penurunan nilai adalah sebagai berikut: for impairment losses are as follows:
2022 2021
Cadangan
kerugian pokok/ Cadangan kerugian
penurunan nilai/ penurunan nilai/
Pokok/ Allowance for Pokok/ Allowance for
Principal impairment losses Principal impairment losses
Rupiah/Rupiah
Konstruksi/Construction 77.156 64.717 85.386 75.537
Perdagangan/Trading 20.617 17.281 34.445 34.365
Industri/Industry 6.865 6.856 82.111 82.157
Restoran dan hotel/
Restaurant and hotel 3.427 3.404 9.593 8.735
Pertanian dan pertambangan/
Agriculture and mining 823 823 16.351 16.350
Transportasi dan komunikasi/
Transportation and communication 350 50 79.882 80.040
Jasa/Services 9 5 2.877 2.854
Lain-lain/Others 169.845 144.402 79.085 53.221
Jumlah/Total 279.092 237.538 389.730 353.259
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, rasio kredit As of December 31, 2022 and 2021, non-performing
bermasalah terhadap jumlah aset keuangan Bank loans ratio to Bank’s total financial assets of 1.29%
masing-masing sebesar 1,29% dan 1,49%. and 1.49% respectively.
- 87 -
Page 585
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 13. LOANS (continued)
i. Kredit bermasalah (lanjutan) i. Non-performing loans (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, jumlah As of December 31, 2022 and 2021, the minimum
minimum cadangan kerugian penurunan nilai yang allowance for impairment losses which is required by
wajib dibentuk sesuai dengan ketentuan Bank Bank Indonesia for calculation of Capital Adequacy
Indonesia untuk perhitungan Kewajiban Penyediaan Ratio (CAR) amounted to Rp304,758 and Rp411,207,
Modal Minimum (KPMM) masing-masing sebesar respectively. As of December 31, 2022 and 2021, the
Rp304.758 dan Rp411.207. Pada tanggal 31 Desember adequacy ratio for allowance for impairment losses of
2022 dan 2021, rasio pemenuhan cadangan kerugian loans which is required by Bank Indonesia is 96.31%
penurunan nilai untuk kredit yang diberikan sesuai and 103.87%, re spectively.
dengan ketentuan Bank Indonesia masing-masing
sebesar 96,31% dan 103,87%.
j. Kredit yang dihapusbukukan j. Writen-off loans
Perubahan kredit yang dihapusbukukan adalah sebagai The changes in write-off loans are as follows:
berikut:
2022 2021
Saldo awal tahun 1.806.467 1.802.982 Balance at beginning of year
Penghapusbukuan kredit 118.358 3.485 Writen-off loans
Saldo akhir tahun 1.924.825 1.806.467 Balance at end of year
Untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 For the years ended December 31, 2022 and 2021,
Desember 2022 dan 2021, tidak terdapat hapus buku there are no writen-off loans to related parties.
atas kredit yang diberikan kepada pihak berelasi.
k. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai k. The average interest rates per annum are as follows:
berikut:
2022 2021
Rupiah Rupiah
Kredit tanpa agunan 31,40% 30,08% Unsecured loans
Kredit pemilikan mobil 17,25% 19,83% Car loans
Revolving loans 12,85% 11,85% Revolving loans
Kredit pemilikan kios 11,52% 12,12% Kiosk loans
Pinjaman rekening koran 11,51% 11,87% Overdraft
Fixed loans 9,75% 11,35% Fixed loans
Kredit usaha rakyat 8,88% 8,72% Micro community commercial loans
Pinjaman karyawan 6,90% 9,71% Employee loans
Kredit sindikasi 7,25% 9,96% Syndicated loans
Kredit pemilikan rumah dan 5,36% 5,44% Housing and apartment ownership
apartemen loans
Kredit wirausaha - 24,00% Entrepreneur loans
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Revolving loans 6,21% 6,21% Revolving loans
Fixed loans 6,06% 6,30% Fixed loans
l. Informasi penting lainnya l. Other important informations
1. Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, jumlah 1. As of December 31, 2022 and 2021, total time
deposito berjangka yang dijadikan sebagai jaminan deposits pledged as loans cash collateral
tunai atas kredit yang diberikan masing-masing amounted to Rp134,422 and Rp172,919
sebesar Rp134.422 dan Rp172.919 (Catatan 20c). respectively (Note 20c).
2. Kredit sindikasi merupakan kredit yang diberikan 2. Syndicated loans represent loans provided to
kepada debitur berdasarkan perjanjian bersama debtors under syndication agreements with other
(sindikasi) dengan bank-bank lain. Jumlah kredit banks. Total syndicated loans of the Bank as of
sindikasi yang diberikan oleh Bank pada tanggal December 31, 2022 and 2021 amounted to
31 Desember 2022 dan 2021 masing-masing adalah Rp353,041 and Rp794,064, respectively.
sebesar Rp353.041 dan Rp794.064.
Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi pada The participation of the Bank as a participant of
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 masing- the syndicated loans as of December 31, 2022 and
masing sebesar 7,25% dan 9,96% dari jumlah 2021 was 7.25% and 9.96% respectively, of total
kredit sindikasi. syndicated loans.
- 88 -
Page 586
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
13. KREDIT YANG DIBERIKAN (lanjutan) 13. LOANS (continued)
l. Informasi penting lainnya (lanjutan) l. Other important informations (continued)
3. Kredit yang diberikan kepada karyawan merupakan 3. Loans granted to the Bank’s employee are loans
kredit untuk membeli rumah, kendaraan dan for acquisition of houses, vehicles and other
keperluan lainnya dengan jangka waktu 1 sampai purposes with term of 1 to 15 years which bear
dengan 15 tahun yang dikenakan tingkat suku average interest rate of 6.90% and 9.71% per
bunga rata-rata masing-masing sebesar 6,90% dan annum in 2022 and 2021, respectively. The
9,71% pada tahun 2022 dan 2021. Pembayaran repayment of loans are collected through monthly
kembali kredit dilakukan dengan pemotongan gaji salary deduction.
setiap bulan.
4. Rasio kredit bermasalah-bersih pada tanggal 4. The ratio of non-performing loans - net as of
31 Desember 2022 dan 2021 masing-masing adalah December 31, 2022 and 2021 was 0.41% and
sebesar 0,41% dan 0,32%. Rasio kredit bermasalah 0.32% , respectively. The ratio of non-performing
kotor pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 loans - gross as of December 31, 2022 and 2021
masing-masing adalah sebesar 2,73% dan 3,39%. was 2.73% and 3.39%, respectively.
14 TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
a. Berdasarkan jenis dan mata uang a. By type and currency
2022 2021
Jumlah Jumlah
nosional mata nosional mata
uang asing uang asing
(angka penuh)/ (angka penuh)/
Notional Notional
amount of Ekuivalen amount of Ekuivalen
foreign rupiah/ foreign rupiah/
currency Equivalent currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Surat Kredit Domestic
Berdokumen Dalam Documentary
Negeri (SKBDN) 277.020 259.416 Letter of Credit
Sub jumlah 277.020 259.416 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Dollar Amerika Serikat 6.102 95 23.594 337 United States Dollar
Euro Eropa 19.901 330 10.199 164 European Euro
Sub jumlah 425 501 Sub total
Jumlah 277.445 259.917 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (710) (704) impairment losses
Jumlah bersih 276.735 259.213 Total – net
Liabilitas akseptasi Acceptance payables
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Surat Kredit Domestic
Berdokumen Dalam Documentary
Negeri (SKBDN) 277.020 259.416 Letter of Credit
Sub jumlah 277.020 259.416 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Dollar Amerika Serikat 6.102 95 23.594 337 United States Dollar
Euro Eropa 19.901 330 10.199 164 European Euro
Sub jumlah 425 501 Sub total
Jumlah 277.445 259.917 Total
- 89 -
Page 587
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
14 TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI (lanjutan) 14. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
(continued)
b. Berdasarkan counterparty b. By counterparty
2022 2021
Bukan bank - pihak ketiga Non banks - third parties
Rupiah 277.020 259.416 Rupiah
Mata uang asing 425 501 Foreign currencies
Jumlah 277.445 259.917 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (710) (704) Allowance for impairment losses
276.735 259.213
c. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo c. Based on remaining period until maturity
2022 2021
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 11.481 - Less than 1 month
1 sampai dengan 3 bulan 150.636 - 1 to 3 months
3 sampai dengan 6 bulan 114.903 259.416 3 to 6 months
Sub jumlah 277.020 259.416 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Kurang dari 1 bulan 425 - Less than 1 month
1 sampai dengan 3 bulan - 501 1 to 3 months
Sub jumlah 425 501 Sub total
Jumlah 277.445 259.917 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (710) (704) Allowance for impairment losses
276.735 259.213
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai tagihan The Bank assesses the impairment of acceptance
akseptasi secara individual dengan menggunakan bukti receivables individually by using objective evidences of
objektif penurunan nilai. impairment.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tagihan As of December 31, 2022 and 2021, acceptance
akseptasi diklasifikasikan “Lancar”. receivables are classified as “Current”.
Manajemen berkeyakinan bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk cukup untuk impairment losses is adequate to cover possible losses
menutupi kemungkinan kerugian atas tidak tertagihnya on uncollectible acceptance receivables.
tagihan akseptasi.
15. PENYERTAAN SAHAM 15. INVESTMENT IN SHARES OF STOCK
Bank memiliki penyertaan saham yang menggunakan The Bank has investment in shares of stock in the following
metode biaya perolehan pada perusahaan sebagai berikut: companies that are accounted for under cost method:
Persentase
kepemilikan/
Percentage of
Nama Perusahaan/ Jenis usaha/ ownership
Company name Type of business 2022 dan/ and 2021 2022 dan/ and 2021
PT Aplikanusa Lintasarta Jasa komunikasi 0,27% 6
data dan internet/
Internet and data
communication
services
Jumlah/ Total 6
- 90 -
Page 588
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
15. PENYERTAAN SAHAM (lanjutan) 15. INVESTMENT IN SHARES OF STOCK (continued)
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai penyertaan The Bank assesses the impairment of investment in shares of
saham secara individual dengan menggunakan bukti objektif stock individually by using objective evidences of
penurunan nilai. impairment.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, seluruh As of December 31, 2022 and 2021, investment in shares of
penyertaan saham diklasifikasikan “Lancar”. stock are classified as “Current”.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, manajemen As of December 31, 2022 and 2021, management believes
berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas that there is no impairment on investment in shares of stock,
penyertaan saham sehingga tidak diperlukan pembentukan therefore no allowance for impairment losses is provided.
cadangan kerugian penurunan nilai.
16. ASET TETAP 16. FIXED ASSETS
Aset tetap terdiri dari: Fixed assets consist of:
2022 2021
Kepemilikan langsung 2.048.842 2.067.268 Direct ownership
Aset hak-guna 29.473 39.385 Right-of-use assets
Jumlah 2.078.315 2.106.653 Total
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan Pengurangan/ December 31,
2022 /Additions Deductions 2022
Kepemilikan langsung Direct ownership
Biaya Perolehan: Acquisition Cost:
Hak atas tanah 1.936.662 - (5.098) 1.931.564 Land rights
Inventaris kantor 82.356 8.117 (16.753) 73.720 Office equipment
Bangunan 102.449 369 (301) 102.517 Buildings
Instalasi 4.737 148 (396) 4.489 Installation
2.126.204 8.634 (22.548) 2.112.290
Aset dalam Assets in progress
penyelesaian - 2.653 - 2.653
Jumlah 2.126.204 11.287 (22.548) 2.114.943 Total
Akumulasi Penyusutan: Accumulated Depreciation:
Inventaris kantor 56.730 12.737 (15.963) 53.504 Office equipment
Bangunan 537 10.223 (301) 10.459 Buildings
Instalasi 1.669 698 (229) 2.138 Installation
Jumlah 58.936 23.658 (16.493) 66.101 Total
Nilai buku 2.067.268 2.048.842 Book value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
2022 Additions Deductions 2022
Aset hak-guna Right-of-use assets
Biaya Perolehan Acquisition Cost
Bangunan 139.328 22.493 - 161.821 Buildings
Jumlah 139.328 22.493 - 161.821 Total
Akumulasi Penyusutan: Accumulated Depreciation:
Bangunan 99.943 32.405 - 132.348 Buildings
Jumlah 99.943 32.405 - 132.348 Total
Nilai buku 39.385 29.473 Book value
- 91 -
Page 589
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan Pengurangan/ Penyesuaian/ December 31,
2021 /Additions Deductions Adjustment 2021
Kepemilikan langsung Direct ownership
Biaya Perolehan: Acquisition Cost:
Hak atas tanah 1.907.495 5.098 - 24.069 1.936.662 Land rights
Inventaris kantor 87.880 6.988 (12.512) - 82.356 Office equipment
Bangunan 114.855 6.454 - (18.860) 102.449 Buildings
Instalasi 2.174 2.708 (145) - 4.737 Installation
2.112.404 21.248 (12.657) 5.209 2.126.204
Aset dalam Assets in progress
penyelesaian 1.212 - (1.212) - -
Jumlah 2.113.616 21.248 (13.869) 5.209 2.126.204 Total
Akumulasi Penyusutan: Accumulated Depreciation:
Inventaris kantor 54.754 13.621 (11.645) - 56.730 Office equipment
Bangunan 33.674 7.117 - (40.254) 537 Buildings
Instalasi 1.251 562 (144) - 1.669 Installation
Jumlah 89.679 21.300 (11.789) (40.254) 58.936 Total
Nilai buku 2.023.937 2.067.268 Book value
1 Januari/ 31 Desember/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ December 31,
2021 Additions Deductions 2021
Aset hak-guna Right-of-use assets
Biaya Perolehan Acquisition Cost
Bangunan 111.898 27.430 - 139.328 Buildings
Jumlah 111.898 27.430 - 139.328 Total
Akumulasi Penyusutan: Accumulated Depreciation:
Bangunan 70.627 29.316 - 99.943 Buildings
Jumlah 70.627 29.316 - 99.943 Total
Nilai buku 41.271 39.385 Book value
Pada tanggal 31 Desember 2021, hak atas tanah dan As of December 31, 2021, land and building rights are
bangunan dicatat berdasarkan nilai revaluasi yang telah recorded based on the revaluation value that has been
direviu oleh manajemen dan didukung oleh laporan penilai reviewed by management and supported by an external
independen eksternal, KJPP Sugianto Prasodjo & Rekan, independent appraiser report, KJPP Sugianto Prasodjo &
berdasarkan laporan No.00294/2.0131- Partners, based on report No. 00294/2.0131-
00/PI/07/0375/1/III/2022 tanggal 17 Maret 2022. 00/PI/07/0375/1/III/2022 dated March 17, 2022. The
Pendekatan penilaian yang digunakan adalah pendekatan valuation approach used is the market, revenue, and cost
pasar, pendapatan, dan biaya. Penilaian ini berpedoman pada approach. This assessment is guided by the Indonesian
Kode Etik Penilai Indonesia (KEPI) & Standar Penilaian Appraisal Code of Ethics (KEPI) & Indonesian Valuation
Indonesia (SPI) Edisi VII – 2018, selama masa pandemik Standards (SPI) Edition VII – 2018, during the Covid-19
Covid-19 penilaian ini secara khusus mengacu kepada pandemic this assessment specifically refers to the special
petunjuk teknis khusus SPI Penilaian Dalam Kondisi technical instructions for SPI Assessment in Covid-19
Bencana Covid-19 (PTKS PDKBC). Disaster Conditions (PTKS PDKBC).
Selisih antara nilai wajar hak atas tanah dan bangunan The difference between the fair value of land and building
dengan nilai buku sebelum revaluasi pada tanggal rights and the book value before revaluation is as of
31 Desember 2021 adalah sebagai berikut: December 31, 2021 follows:
2021
Nilai buku sebelum
revaluasi/Book
value before Nilai wajar/ Surplus revaluasi/
Aset tetap revaluation Fair value Surplus revaluation Fixed assets
Hak atas tanah 1.901.435 1.925.504 24.069 Land rights
Bangunan 72.433 93.827 21.394 Buildings
Jumlah 1.973.868 2.019.331 45.463 Total
- 92 -
Page 590
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Nilai wajar hak atas tanah dan bangunan berdasarkan hirarki The fair values of land rights and buildings based on fair
nilai wajar pada tanggal 31 Desember 2021 adalah sebagai value hierarchy are as of December 31, 2021 follows:
berikut:
2021
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Pengukuran nilai wajar reguler Regular fair value measurement
Hak atas tanah - 1.925.504 - 1.925.504 Land rights
Bangunan - 93.827 - 93.827 Buildings
- 2.019.331 - 2.019.331
Jumlah Total
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi dicatat The increase in the carrying amount arising from the
sebagai “Surplus Revaluasi Aset Tetap”, dan disajikan revaluation are recorded as “Surplus Revaluation of Fixed
dalam penghasilan komprehensif lain pada tanggal Assets”, and are presented in other comprehensive income
31 Desember 2022 dan 2021 sebesar Rp1.349.281. as of December 31, 2022 and 2021 amounted to
Rp1,349,281.
Jika hak atas tanah dan bangunan dicatat sebesar biaya If the land rights and buildings are recorded at cost,book
perolehan, nilai buku hak atas tanah dan bangunan pada value of land rights and buildings as of December 31, 2021
tanggal 31 Desember 2021 adalah sebagai berikut: are as follows:
2021
Hak atas tanah 1.901.435 Land rights
Bangunan 72.433 Buildings
Jumlah 1.973.868 Total
Sejak tanggal 30 Juni 2012, sehubungan dengan kuasi Since June 30, 2012, in connection with quasi
reorganisasi, aset tetap dicatat berdasarkan model revaluasi reorganization, fixed assets were recorded based on
yang telah direviu oleh manajemen dan didukung oleh revaluation model which is reviewed by the management
laporan penilai independen eksternal KJPP Hendra Gunawan and supported by an external independent valuer of KJPP
& Rekan berdasarkan laporan No.V/2012/PKG/44E tanggal Hendra Gunawan & Rekan based on its report
7 November 2012. Metode penilaian yang digunakan adalah No.V/2012/PKG/44E dated November 7, 2012. The
rekonsiliasi metode pendekatan data pasar, biaya dan valuation method used are reconciliation between market
pendapatan. data and cost approach.
Selisih antara nilai buku sebelum revaluasi aset tetap dengan Differences of book value before revaluation of fixed assets
nilai wajar aset tetap sehubungan dengan kuasi reorganisasi and fair value of fixed assets in connection with quasi-
adalah sebagai berikut: reorganization are as follows:
Nilai buku sebelum
revaluasi/Book
value before Nilai wajar/ Surplus revaluasi/
Aset tetap revaluation Fair value Surplus revaluation Fixed assets
Hak atas tanah 102.738 510.537 407.799 Land rights
Bangunan 38.158 151.685 113.527 Buildings
Inventaris kantor 17.452 95.849 78.397 Office equipment
Instalasi 1.987 - (1.987) Installation
Jumlah 160.335 758.071 597.736 Total
Pada tanggal 1 Januari 2016, hak atas tanah dan bangunan On January 1, 2016, land rights and building were recorded
dicatat berdasarkan nilai revaluasi yang telah direviu oleh based on revaluation value which have been reviewed by the
manajemen dan didukung oleh laporan penilai independen management and supported by an external independent
eksternal, KJPP Suwendho Rinaldy & Rekan, berdasarkan valuer of KJPP Suwendho Rinaldy & Rekan based on its
laporan No. 151211.001/SRR/LP-A/AG/SW tanggal report No. 151211.001/SRR/LP-A/AG/SW dated December
11 Desember 2015. Metode penilaian yang digunakan 11, 2015. The valuation method used are reconciliation
adalah rekonsiliasi metode pendekatan data pasar dan between market data and income approach, and
pendapatan, serta rekonsiliasi metode pendekatan biaya dan reconciliation between cost and income approach. The
pendapatan. Penilaian dilakukan berdasarkan Standar valuation is based on Indonesian Standard Valuation 2013
Penilaian Indonesia 2013 (SPI 2013) dan Peraturan VIII.C.4 (SPI 2013) and Regulations VIII.C.4 on “Guidelines for
tentang “Pedoman Penilaian dan Penyajian Ringkasan Valuation and Presentation Summary of Property in Capital
Penilaian Properti di Pasar Modal” yang dimuat dalam Market”as included in the Appendix of the Decision Decree
Keputusan Ketua Bapepam dan LK No. KEP-478/BL/2209 of the Chairman of Bapepam and LK No. KEP-478/BL/2209
tanggal 17 Januari 2013. dated January 17, 2013.
- 93 -
Page 591
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Berdasarkan Surat No.175/DSF/XII/2015 tanggal Based on Letter No.175/DSF/XII/2015 dated December 16,
16 Desember 2015, Bank mengajukan permohonan kepada 2015, the Bank submitted application to the Directorate
Direktorat Jenderal Pajak mengenai penilaian kembali General of Taxes on revaluation of fixed assets for tax
(revaluasi) aset tetap untuk tujuan perpajakan yang diajukan purposes which was filed in 2015. Based on Decision Letter
pada tahun 2015. Berdasarkan Surat Keputusan No.KEP- No.KEP-139/WPJ.07/2016 dated January 12, 2016, the
139/WPJ.07/2016 tanggal 12 Januari 2016, Direktur Director General of Taxation has approved the application
Jenderal Pajak telah menyetujui permohonan yang diajukan submitted by the Bank regarding the revaluation for tax
oleh Bank mengenai penilaian kembali aset tetap untuk purposes effective January 1, 2016.
tujuan perpajakan efektif tanggal 1 Januari 2016.
Selisih antara nilai wajar hak atas tanah dan bangunan Differences between fair value of land rights and buildings
dengan nilai buku sebelum revaluasi adalah sebagai berikut: before revaluation are as follows:
Nilai buku sebelum
revaluasi/ Book value Nilai wajar/ Surplus revaluasi/
Aset tetap before revaluation Fair value Surplus revaluation Fixed assets
Hak atas tanah 558.124 1.901.435 1.343.311 Land rights
Bangunan 88.149 104.994 16.845 Buildings
Jumlah 646.273 2.006.429 1.360.156 Total
Nilai wajar hak atas tanah dan bangunan berdasarkan hirarki The fair values of land rights and buildings based on fair
nilai wajar adalah sebagai berikut: value hierarchy are as follows:
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Pengukuran nilai wajar reguler Regular fair value measurement
Hak atas tanah - 1.901.435 - 1.901.435 Land rights
Bangunan - 104.994 - 104.994 Buildings
- 2.006.429 - 2.006.429
Jumlah Total
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari revaluasi dicatat The increase in the carrying amount arising from the
sebagai “Surplus Revaluasi Aset Tetap”, dan disajikan revaluation are recorded as “Surplus Revaluation of Fixed
dalam penghasilan komprehensif lain sebesar Rp1.303.818 Assets”, and are presented in other comprehensive income
(setelah dikurangi pajak final sebesar Rp56.338). of Rp1,303,818 (after deducting the final tax of Rp56,338).
Nilai wajar tingkat 2 dari hak atas tanah dan bangunan The fair value level 2 of the land rights and buildings are
dihitung dengan menggunakan pendekatan perbandingan calculated using the market price comparison approach, the
harga pasar, estimasi biaya reproduksi baru atau biaya estimated cost of the new reproduction or new replacement
pengganti baru, dan estimasi pendapatan dan biaya yang cost, and estimated income and cost generated by the asset.
dihasilkan oleh aset. Harga pasar dari hak atas tanah dan The market price of the land rights and buildings that most
bangunan yang paling mendekati disesuaikan dengan closely adjusted for differences in the primary attributes
perbedaan atribut utama seperti ukuran aset, lokasi dan such as asset size, location and use of assets. The most
penggunaan aset. Input yang paling signifikan dalam significant input in this valuation approach is the
pendekatan penilaian ini adalah asumsi harga per meter. assumption of the price per meter.
Penyusutan yang dibebankan pada beban umum dan Depreciation charged to general and administrative
administrasi adalah sebesar Rp56.063 dan Rp50.616 masing- expenses amounted Rp50,063 and Rp50,616 for the years
masing untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal ended December 31, 2022 and 2021, respectively (Note 33).
31 Desember 2022 dan 2021 (Catatan 33).
Bank memiliki beberapa bidang tanah dengan hak legal The Bank owns parcels of land with legal right of Builidings
berupa Hak Guna Bangunan yang berjangka waktu antara 20 Usage Rights with the term between 20 up to 30 years which
sampai dengan 30 tahun yang akan jatuh tempo pada due in several dates between 2017 up to 2046. Management
berbagai tanggal antara tahun 2017 sampai dengan 2046. believes that there will be no difficulty in the extension of
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat masalah land rights since all of the land rights were acquired legally
dengan perpanjangan hak atas tanah karena seluruh tanah and supported by appropriate ownership evidence.
diperoleh secara sah dan didukung dengan bukti pemilikan
yang memadai.
- 94 -
Page 592
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
16. ASET TETAP (lanjutan) 16. FIXED ASSETS (continued)
Rincian laba penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: The details of gain on sale of fixed assets are as follows:
2022 2021
Hasil penjualan aset tetap 7.403 454 Proceed from sale of fixed assets
Nilai buku (6.055) (10) Book value
Laba penjualan aset tetap (Catatan 35) 1.348 444 Gain on sale of fixed assets (Note 35)
Pada tanggal 1 Desember 1993, Bank menandatangani On December 1, 1993, the Bank entered into a Cooperation
Perjanjian Kerja Sama Pendirian Gedung dengan Agreement of Office Tower Establishment with
PT Buanagraha Arthaprima, pihak berelasi, PT Buanagraha Arthaprima, affiliate, No.098/XII/BOT/93,
No.098/XII/BOT/93 yang telah diubah dengan Addendum I which is amended by Addendum I dated January 18,1994, to
tanggal 18 Januari 1994, untuk mengadakan kerjasama jointly build the office tower in the Bank’s land rights at
pembangunan gedung di atas tanah milik Bank di Jalan Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, South Jakarta. The
Jenderal Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan. Metode method of this agreement is BOT (Build, Operate and
perjanjian tersebut adalah BOT (Build, Operate and Transfer) for 40 years. At the end of the contract, the
Transfer/ Bangun, Kelola dan Serah) selama 40 tahun. building and operation will be returned to the Bank
Setelah masa tersebut berlalu maka gedung dan (Note 37).
pengelolaannya akan dikembalikan kepada Bank
(Catatan 37).
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, aset tetap, As of December 31, 2022 and 2021, fixed assets, except land
kecuali hak atas tanah, diasuransikan terhadap risiko rights, have already insured to cover any possible losses
kebakaran, pencurian dan risiko lainnya kepada PT Artha caused by fire, theft and other risks to PT Artha Graha
Graha General Insurance (pihak ketiga) dengan nilai General Insurance (third party) with a total sum insured
pertanggungan seluruhnya masing-masing sebesar amounting to Rp264,894 and Rp285,395, respectively.
Rp264.894 dan Rp285.395. Manajemen berkeyakinan Management believes that the sum insured is adequate to
bahwa nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi cover possible losses on such risks.
kemungkinan kerugian atas risiko tersebut.
Jumlah biaya perolehan atas aset tetap yang telah disusutkan Total acquisition cost of fixed assets that have been fully
penuh namun masih digunakan pada tanggal 31 Desember depreciated but are still in use as of December 31, 2022 and
2022 dan 2021 masing-masing sebesar Rp4.213 dan 2021 amounted to Rp4,213 and Rp53,325, respectively.
Rp53.325.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak ada aset As of December 31, 2022 and 2021, there are no fixed assets
tetap yang dipakai sementara atau dihentikan dari used temporarily or retired from active use and not
penggunaan aktif dan tidak diklasifikasikan sebagai nilai classified as fair value through other comprehensive income.
wajar melalui komprehensif lain.
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As of December 31, 2022 and 2021, there are no contractual
terdapat komitmen kontraktual dalam perolehan aset tetap. commitment in acquisition of fixed assets.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, Bank melakukan As of December 31, 2022 and 2021, the Bank undertakes a
peninjauan kembali atas umur manfaat, metode penyusutan review of its useful life, depreciation method and residual
dan nilai residu aset tetap dan menyimpulkan bahwa tidak values of fixed assets and concluded that there was no
terdapat perubahan atas metode dan asumsi tersebut. change in the methods and assumptions.
Berdasarkan penelaahan manajemen, tidak terdapat kejadian Based on management’s assessment, there are no events or
atau perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya changes in circumstances indicate an impairment of fixed
penurunan nilai aset tetap pada tanggal 31 Desember 2022 assets as of December 31, 2022 and 2021.
dan 2021.
17. ASET TAKBERWUJUD 17. INTANGIBLE ASSET
Rincian aset takberwujud adalah sebagai berikut: The details of intangible asset is as follows:
1 Januari 2022/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember 2022/
January 1, 2022 Additions Deductions December 31, 2022
Biaya Perolehan: Acquisition Cost:
Perangkat lunak 76.672 3.063 - 79.735 Software
Aset dalam 990 4.452 - 5.442 Assets in progress
penyelesaian
77.662 7.515 - 85.177
Amortisasi: Amortization:
Perangkat lunak 44.931 9.082 - 54.013 Software
Nilai buku 32.731 31.164 Book value
- 95 -
Page 593
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
17. ASET TAKBERWUJUD (lanjutan) 17. INTANGIBLE ASSET (continued)
Rincian aset takberwujud adalah sebagai berikut: (lanjutan) The details of intangible asset is as follows: (continued)
1 Januari 2021/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember 2021/
January 1, 2021 Additions Deductions December 31, 2021
Biaya Perolehan: Acquisition Cost:
Perangkat lunak 73.211 3.461 - 76.672 Software
Aset dalam - 990 - 990 Assets in progress
penyelesaian
73.211 4.451 - 77.662
Amortisasi: Amortization:
Perangkat lunak 36.605 8.326 - 44.931 Software
Nilai Buku 36.606 - 32.731 Book Value
Amortisasi yang dibebankan pada beban umum dan Amortization charged to general and administrative
administrasi adalah sebesar Rp9.082 dan Rp8.326 untuk expenses amounted to Rp9,082 and Rp8.326 for the year
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan ended December 31, 2022 and 2021 (Note 33).
2021 (Catatan 33).
Berdasarkan penelaahan manajemen, tidak terdapat kejadian Based on management’s assessment, there are no events or
atau perubahan keadaan yang mengindikasikan adanya changes in circumstances indicate an impairment of
penurunan nilai aset takberwujud pada tanggal 31 Desember intangible asset as of December 31, 2022 and 2021.
2022 dan 2021.
18. AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH DAN ASET LAIN- 18. FORECLOSED ASSETS AND OTHER ASSETS
LAIN
Agunan yang diambil alih Foreclosed assets
Rincian agunan yang diambil alih adalah sebagai berikut: The details of foreclosed assets are as follows:
2022 2021
Saldo awal tahun 2.202.065 2.805.541 Balance at beginning of year
Pengurangan (344.418) (475.123) Less
Hapus buku (392.513) (128.353) Written-off
Saldo akhir tahun 1.465.134 2.202.065 Balance at end of year
Cadangan kerugian penurunan nilai (241.838) (372.376) Allowance for impairment losses
Jumlah – bersih 1.223.296 1.829.689 Total – net
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai atas agunan The changes of impairment losses on foreclosed assets are
yang diambil alih adalah sebagai berikut: as follows:
2022 2021
Saldo awal tahun 372.376 155.480 Balance at beginning of year
Penyisihan tahun berjalan (Catatan 34) 261.975 345.249 Provision during the year (Note 34)
Hapus buku (392.513) (128.353) Written-off
Saldo akhir tahun 241.838 372.376 Balance at end of year
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai agunan yang The Bank assesses the impairment of foreclosed assets
diambil alih secara individual dengan menggunakan bukti individually by using objective evidences of impairment.
objektif penurunan nilai.
Manajemen berkeyakinan bahwa jumlah cadangan kerugian Management believes that allowance for impairment losses
penurunan nilai untuk agunan yang diambil alih pada of foreclosed assets as of December 31, 2022 and 2021 is
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah cukup untuk adequate to cover possible losses
menutupi kerugian yang mungkin terjadi.
Rincian rugi penjualan agunan yang diambil alih adalah The details of loss on sale on foreclosed assets are as
sebagai berikut: follows:
2022 2021
Hasil penyelesaian agunan yang 344.418 475.123 The result of the completion of foreclosed
diambil alih assets
Nilai buku (344.418) (475.123) Book value
Laba (rugi) penjualan agunan yang - - Profit (loss) on sale of foreclosed assets
diambil alih
- 96 -
Page 594
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
18. AGUNAN YANG DIAMBIL ALIH DAN ASET LAIN- 18. FORECLOSED ASSETS AND OTHER ASSETS
LAIN (lanjutan) (continued)
Aset lain-lain Other assets
2022 2021
Tagihan administrasi kredit 24.414 27.566 Loan administration charges
Tagihan asuransi 10.410 18.587 Insurance charges
Setoran jaminan 9.682 9.440 Guarantee deposits
Tagihan terkait dengan transaksi ATM 9.585 17.668 Charges related to ATM transactions
Persediaan barang cetakan dan alat tulis 7.761 8.573 Printing items and stationery
kantor
Subsidi bunga kredit 516 523 Credit interest subsidy
Uang muka sewa gedung kantor 428 402 Advances for office rent
Uang muka renovasi dan perbaikan 401 467 Advances for renovations and repairs
Uang muka pendirian cabang - 2 Advances for branch establishment
Lain-lain 526.633 118.429 Others
Jumlah 589.830 201.657 Total
Uang muka pendirian cabang merupakan uang muka yang Advances for branch establishment represents advances that
telah dibayar oleh Bank untuk pendirian kantor cabang dan had been paid by the Bank for the establishment branch and
akan diselesaikan ketika cabang tersebut siap untuk will be settled when the branch ready to start operations.
melakukan kegiatan operasinya.
Bank melakukan penilaian atas penurunan nilai aset lain-lain The Bank assesses the impairment of other assets
secara individual dengan menggunakan bukti objektif individually by using objective evidences of impairment.
penurunan nilai.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, manajemen As of December 31, 2022 and 2021, management believes
berkeyakinan bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas aset that there is no impairment on other assets, therefore no
lain-lain sehingga tidak diperlukan pembentukan cadangan allowance for impairment losses is provided.
kerugian penurunan nilai.
19. LIABILITAS SEGERA 19. OBLIGATIONS DUE IMMEDIATELY
Rincian liabilitas segera adalah sebagai berikut: The details of obligation due immediately are as follows:
2022 2021
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Liabilitas sehubungan dengan ATM 38.293 27.674 Liability related to ATM
Titipan pengiriman uang dan setoran Safe keeping remittance and deposits
kliring 18.864 942 clearing
Liabilitas kepada notaris dan penilai Liability to the notary and independent
independen 2.698 3.389 valuers
Klaim yang belum diselesaikan 1.612 2.953 Unfinished claim
Liabilitas kepada Perusahaan asuransi 823 1.530 Liability to insurance Companies
Titipan setoran 726 1.411 Repayment deposits
Lain-lain 24.056 21.267 Others
Sub jumlah 87.072 59.166 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currency
Lain-lain 22 528 Others
Sub jumlah 22 528 Sub total
Jumlah 87.094 59.694 Total
Liabilitas sehubungan dengan ATM merupakan liabilitas Liability related to ATM represents liability related to the
sehubungan dengan pemakaian ATM jaringan ALTO dan use of ALTO and Prima ATM networks.
Prima.
Titipan setoran merupakan titipan setoran nasabah yang Repayment deposits represent deposits of customers that
belum diselesaikan. have not been resolved.
- 97 -
Page 595
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
20. SIMPANAN NASABAH 20. CUSTOMER DEPOSITS
Rincian simpanan nasabah adalah sebagai berikut: The details of customer deposits are as follows:
2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 37) Related parties (Note 37)
Giro 295.945 294.488 Demand deposits
Tabungan 85.497 19.181 Savings deposits
Deposito berjangka 738.297 964.404 Time deposits
Jumlah pihak berelasi 1.119.739 1.278.073 Total related parties
Pihak ketiga Third parties
Giro 6.461.793 5.509.841 Demand deposits
Tabungan 1.516.156 1.577.851 Savings deposits
Deposito berjangka 11.227.390 12.640.191 Time deposits
Jumlah pihak ketiga 19.205.339 19.727.883 Total third parties
Jumlah 20.325.078 21.005.956 Total
a. Giro a. Demand Deposits
2022 2021
Jumlah nosional mata Jumlah nosional mata
uang asing uang asing
(angka penuh)/ Ekuivalen (angka penuh)/ Ekuivalen
Notional amount of rupiah/ Notional amount of rupiah/
foreign currency Equivalent foreign currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Pihak berelasi Related parties
(Catatan 37) (Note 37)
Rupiah 242.534 245.311 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika 3.430.928 53.411 3.450.452 49.177 United States
Serikat Dollar
Sub jumlah 295.945 294.488 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 5.702.123 5.246.645 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika 46.432.245 722.834 16.082.479 229.216 United States
Serikat Dollar
Dolar Singapura 3.109.712 36.051 3.141.273 33.155 Singapore Dollar
Yen Jepang 6.538.862 770 6.546.862 810 Japanese Yen
Euro Eropa 900 15 920 15 European Euro
Sub jumlah 6.461.793 5.509.841 Sub total
Jumlah 6.757.738 5.804.329 Total
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As of December 31, 2022 and 2021, there are no
terdapat giro yang dijadikan jaminan tunai atas kredit demand deposits used as cash collateral for loans
yang diberikan. granted.
- 98 -
Page 596
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
20. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 20. CUSTOMER DEPOSITS (continued)
b. Tabungan b. Savings Deposits
i. Berdasarkan mata uang dan pihak i. By currency and party
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ Ekuivalen (angka penuh)/ Ekuivalen
Notional amount of rupiah/ Notional amount of rupiah/
foreign currency Equivalent foreign currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Pihak berelasi Related parties
(Catatan 37) (Note 37)
Rupiah 85.497 19.181 Rupiah
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 1.516.156 1.577.851 Rupiah
Jumlah 1.601.653 1.597.032 Total
ii. Berdasarkan jenis ii. By type
2022 2021
Tabungan Artha 938.601 966.066 Artha savings
Tabungan Wira 294.792 320.779 Wira savings
Tabungan Artha Payroll 234.611 131.043 Artha Payroll savings
Tabungan Artha Setoran Bulanan 47.961 99.063 Artha Setoran Bulanan savings
Tabungan Artha Karyawan 29.127 24.129 Artha Karyawan savings
Tabunganku 16.613 12.022 Tabunganku
Tabungan Prega Prestasi 12.833 12.433 Prega Prestasi savings
Tabungan Pintar 8.639 9.995 Pintar savings
Tabungan Prega QQ 7.530 8.904 Prega QQ savings
Tabungan Artha Hold Dana 3.107 5.032 Artha Hold Dana savings
Tabungan Prega Gemilang 2.914 2.693 Prega Gemilang savings
Tabungan Prega Edusave 2.446 2.416 Prega Edusave savings
Tabungan Artha Care 1.509 1.411 Artha Care savings
Tabungan Icon 333 381 Icon savings
Tabungan Artha KUR 291 493 Artha KUR savings
Tabungan Simpanan Pelajar 227 53 Student savings
Tabungan Prestasi gemilang 86 96 Prestasi gemilang savings
Tabungan Basic Saving Account 21 21 Basic Savings Account savings
Tabungan Pintar Reg lebih 5 Tahun 11 - Pintar Savings Reg over 5 years
Tabungan Artha Telesindo 1 2 Artha Telesindo savings
Jumlah 1.601.653 1.597.032 Total
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As of December 31, 2022 and 2021, there are no
terdapat tabungan yang dijadikan jaminan tunai atas savings deposits used as cash collateral for loans
kredit yang diberikan. granted.
- 99 -
Page 597
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
20. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 20. CUSTOMER DEPOSITS (continued)
c. Deposito Berjangka c. Time Deposits
i. Berdasarkan mata uang dan pihak i. By currency and party
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ Ekuivalen (angka penuh)/ Ekuivalen
Notional amount of rupiah/ Notional amount of rupiah/
foreign currency Equivalent foreign currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Pihak berelasi Related parties
(Catatan 37) (Note 37)
Rupiah 604.675 776.658 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 8.583.438 133.622 13.172.845 187.746 United States Dollar
Sub jumlah 738.297 964.404 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 10.532.809 11.982.784 Rupiah
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 41.101.957 639.855 38.487.404 548.542 United States Dollar
Dolar Singapura 4.720.671 54.726 10.313.369 108.865 Singapore Dollar
Sub jumlah 11.227.390 12.640.191 Sub total
Jumlah 11.965.687 13.604.595 Total
ii. Berdasarkan periode deposito berjangka ii. By time deposits period
2022 2021
Rupiah Rupiah
1 bulan 2.018.082 7.055.270 1 month
3 bulan 789.979 2.478.466 3 months
6 bulan 1.331.419 1.833.367 6 months
12 bulan 6.998.003 1.392.340 12 months
Sub jumlah 11.137.483 12.759.443 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
1 bulan 159.136 493.189 1 month
3 bulan 27.575 104.919 3 months
6 bulan 57.097 73.454 6 months
12 bulan 584.396 173.590 12 months
Sub jumlah 828.204 845.152 Sub total
Jumlah 11.965.687 13.604.595 Total
iii. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo iii. By currency and party
2022 2021
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 9.323.098 9.727.751 Less than 1 month
1 sampai dengan 3 bulan 1.425.128 2.507.476 1 up to 3 months
3 sampai dengan 6 bulan 291.004 404.898 3 up to 6 months
6 sampai dengan 12 bulan 98.253 119.318 6 up to 12 months
Jumlah Rupiah 11.137.483 12.759.443 Total Rupiah
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Kurang dari 1 bulan 639.770 602.631 Less than 1 month
1 sampai dengan 3 bulan 57.720 109.593 1 up to 3 months
3 sampai dengan 6 bulan 107.021 86.080 3 up to 6 months
6 sampai dengan 12 bulan 23.693 46.848 6 up to 12 months
Jumlah Mata Uang Asing 828.204 845.152 Total Foreign Currency
Jumlah 11.965.687 13.604.595 Total
- 100 -
Page 598
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
20. SIMPANAN NASABAH (lanjutan) 20. CUSTOMER DEPOSITS (continued)
c. Deposito Berjangka (lanjutan) c. Time Deposits (continued)
iii Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo iii By currency and party (continued)
. (lanjutan) .
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, deposito As of December 31, 2022 and 2021, time deposits
berjangka yang dijadikan sebagai jaminan tunai atas kredit used as cash collateral for loan granted are as
yang diberikan adalah sebagai berikut: follows:
2022 2021
Pihak berelasi (Catatan 37) - 6.740 Related parties (Note 37)
Pihak ketiga 134.422 166.179 Third parties
Jumlah (Catatan 13l) 134.422 172.919 Total (Note 13l)
Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai The average interest rates per annum are as follows:
berikut:
2022 2021
Rupiah Rupiah
Giro 0,78% 0,74% Demand deposits
Tabungan 0,95% 1,36% Savings deposits
Deposito berjangka 2,97% 4,28% Time deposits
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Giro 0,06% 0,19% Demand deposits
Deposito berjangka 0,48% 0,80% Time deposits
21. SIMPANAN DARI BANK LAIN 21. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
Rincian simpanan dari bank lain adalah sebagai berikut: The details of deposits from other banks are as follows:
2022 2021
Rupiah Rupiah
Giro 15.641 16.217 Demand deposits
Deposito berjangka 3.000 1.900 Time deposits
Jumlah 18.641 18.117 Total
a. Giro a. Demand Deposits
i. Berdasarkan mata uang dan pihak i. By currency and party
2022 2021
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga 15.641 16.217 Third parties
b. Deposito Berjangka b. Time Deposits
i. Berdasarkan mata uang dan pihak i. By currency and party
2022 2021
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga 3.000 1.900 Third parties
ii. Berdasarkan jangka waktu ii. By maturity
2022 2021
Rupiah Rupiah
1 bulan 3.000 1.900 1 month
- 101 -
Page 599
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
21. SIMPANAN DARI BANK LAIN (lanjutan) 21. DEPOSITS FROM OTHER BANKS (continued)
b. Deposito Berjangka (lanjutan) b. Time Deposits (continued)
iii. Berdasarkan sisa umur sampai dengan jatuh tempo iii. Based on remaining period until maturity
2022 2021
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan 3.000 1.900 Less than 1 month
c. Tingkat suku bunga rata-rata per tahun adalah sebagai c. The average interest rates per annum are as follows:
berikut:
2022 2021
Rupiah Rupiah
Giro 0,89% 0,84% Demand deposits
Deposito berjangka 2,90% 3,76% Time deposits
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, tidak As of December 31, 2022 and 2021, there are no
terdapat simpanan dari bank lain yang dijadikan deposits from other banks used as collateral.
jaminan.
22. PERPAJAKAN 22. TAXATION
a. Utang pajak a. Taxes payable
2022 2021
Pajak penghasilan Income tax
Pasal 4 (2) 7.600 9.360 Article 4 (2)
Pasal 21 2.191 2.134 Article 21
Pasal 23 339 265 Article 23
Pasal 26 2 37 Article 26
Sub jumlah 10.132 11.796 Sub total
Pajak pertambahan nilai 738 66 Value added tax
Jumlah 10.870 11.862 Total
b. Pajak penghasilan b. Income tax
Pada tanggal 31 Maret 2020, Pemerintah menerbitkan On March 31, 2020, the Government issue Government
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Regulation in Lieu of Law (Perpu) of the Republic of
(Perpu) Republik Indonesia No. 1 Tahun 2020 yang Indonesia No. 1 year 2020 which has become Law
telah menjadi Undang-Undang (UU) No. 2 Tahun (UU) No. 2 year 2020, as well as stipulated
2020, serta menetapkan Peraturan Pemerintah (PP) No. Government Regulation (PP) No. 30 year 2020
30 Tahun 2020 tentang Penurunan Tarif Pajak concerning Tarif Reduction for Domestic Public
Penghasilan bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri Companies Taxpayers and effective since
yang Berbentuk Perseroan Terbuka dan berlaku sejak June 19, 2020. The regulation has stipulated the
tanggal 19 Juni 2020. Aturan tersebut menetapkan reduction in the income tax rates for domestic
penurunan tarif pajak penghasilan wajib pajak badan corporate taxpayers and business establishments from
dalam negeri dan bentuk usaha tetap dari semula 25% 25% to 22% for fiscal year 2020 and 2021 and 20% for
menjadi 22% untuk tahun pajak 2020 dan 2021 dan the fiscal year 2022 onwards.
20% mulai tahun pajak 2022 dan seterusnya.
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah On October 29, 2021, the Government issued Law of
menerbitkan Undang-Undang Republik Indonesia No. the Republic of Indonesia No. 7 of 2021 concerning
7 Tahun 2021 tentang Harmonisasi Peraturan Harmonization of Tax Regulations. The regulation
Perpajakan. Aturan tersebut menetapkan tarif pajak stipulates the income tax rate for domestic taxpayers
penghasilan wajib pajak dalam negeri dan bentuk usaha and permanent establishments at 22% which will take
tetap sebesar 22% yang mulai berlaku pada tahun pajak effect from the 2022 fiscal year onwards. Therefore, the
2022 dan seterusnya. Dengan demikian, penetapan tarif previous tax rate determination of 20% becomes
pajak sebelumnya sebesar 20% menjadi tidak berlaku invalid after this Law is enacted.
setelah Undang-Undang ini disahkan.
- 102 -
Page 600
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
b. Pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax (continued)
Untuk tahun pajak 2022 dan 2021, berdasarkan Pasal 3 For the fiscal year 2022 and 2021, based on Article 3
dari Peraturan Pemerintah No. 30 tahun 2020 tentang of Government Regulation No. 30 year 2020 regarding
Penurunan Tarif Pajak Penghasilan ("PPh") bagi Wajib the Decrease in Income Tax Rates ("PPh") for
Pajak Badan Dalam Negeri Yang Berbentuk Perseroan Domestic Corporate Tax Payers in the Form of Public
Terbuka, Wajib Pajak dapat memperoleh penurunan Companies, tax payers can obtain a reduction in the
tarif PPh sebesar 3% (tiga persen) lebih rendah dari PPrate of 3% (three percent) lower than the rate of
tarif PPh Wajib Pajak Badan dalam negeri domestic corporate tax payers asregulated in the
sebagaimana diatur dalam Undang-undang Perpajakan Taxation Law, if it meets the following additional
tersebut diatas apabila memenuhi tambahan kriteria criteria:
sebagai berikut:
1. Jumlah kepemilikan saham publiknya 40% (empat 1. The public owned 40% (forty percent) or more of
puluh persen) atau lebih dari keseluruhan saham the total paid up shares and those shares are
yang disetor dan saham tersebut dimiliki paling owned by at least 300 (three hundred) parties;
sedikit oleh 300 (tiga ratus) pihak;
2. Masing-masing pihak yang dimaksud di atas 2. Each party can only own less than 5% (five
hanya boleh memiliki saham kurang dari 5% (lima percent) of total paid-up shares;
persen) dari keseluruhan saham yang disetor;
3. Masing-masing pihak yang dimaksud di atas 3. The tax payer should fulfill the above mentioned
hanya boleh memiliki saham kurang dari 5% (lima criteria at least within 6 (six) months (183 (one
persen) dari keseluruhan saham yang disetor; hundred and eighty three) calendar days) in 1
(one) fiscal year;
4. Pihak-pihak yang memenuhi persyaratan 300 (tiga 4. Parties that meet the requirements of 300 (three
ratus) pihak dan 5% (lima persen) sebagaimana di hundred) parties and 5% (five percent) as stated
atas, tidak termasuk: Wajib Pajak Perseroan above, do not include: Public Company Tax
Terbuka yang membeli kembali sahamnya; Payers who buy back their shares; and/or Those
dan/atau yang memiliki hubungan istimewa who have a special relationship as stipulated in
sebagaimana diatur dalam Undang-Undang Pajak the Income Tax Law with Public Company Tax
Penghasilan dengan Wajib Pajak Perseroan Payers (reflected in: share ownership by the
Terbuka (tercermin dari kepemilikan saham oleh controlling party and/or major shareholder).
pengendali dan/atau pemegang saham utama).
Pajak penghasilan badan PT Bank Artha Graha PT Bank Artha Graha Internasional Tbk corporate
Internasioanal Tbk untuk tahun yang berakhir pada income tax for the year ended December 31, 2022 and
tanggal-tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 telah 2021 are calculated using the tax rate of 19%.
dihitung dengan menggunakan tarif pajak 19%.
Manfaat (beban) pajak penghasilan terdiri dari: Income tax benefit (expense) consists of:
2022 2021
Pajak kini Current tax
tahun berjalan - - current year
Pajak tangguhan Deferred tax
tahun berjalan (14.144) 35.397 current year
Beban pajak penghasilan – bersih (14.144) 35.397 Income tax expense – net
- 103 -
Page 601
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
b. Pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax (continued)
Pajak kini Current tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat (beban) pajak The reconciliation between income before income tax
penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan benefit (expense) as shown in the statement of profit
komprehensif lain dengan laba kena pajak Bank untuk or loss and other comprehensive income with the
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember Bank’s taxable income for the years ended
2022 dan 2021 adalah sebagai berikut: December 31, 2022 and 2021 are as follows:
2022 2021
Laba sebelum manfaat (beban) 69.141 (203.460) Income before income tax benefit (expense)
pajak penghasilan menurut per statement of profit or loss and other
laporan laba rugi dan penghasilan comprehensive income
komprehensif lain
Beda temporer: Temporary differences:
Penyisihan imbalan pasca kerja (13.017) (46.462) Provision for post-employment benefits
karyawan
Pemulihan kerugian penurunan (142.094) 393.490 Reversal of impairment losses on
nilai aset keuangan dan non- financial and non-financial assets
keuangan
Beda tetap: Permanent differences:
Sumbangan 5.300 5.059 Donation
Lain-lain - 12.102 Others
Taksiran laba (rugi) kena pajak (80.670) 160.729 Estimated taxable income (loss)
Kompensasi rugi fiskal tahun: Fiscal loss compensation for year:
- 2019 - (5.411) 2019 -
- 2020 (534.354) (689.672) 2020 -
Akumulasi rugi fiskal (615.024) (534.354) Accumulated fiscal losses
Pajak penghasilan badan - - Corporate income tax
Laba kena pajak hasil rekonsiliasi untuk tahun yang Taxable income which is resulted from reconciliation
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 akan for the year ended December 31, 2022 will be used as
digunakan sebagai dasar dalam pengisian Surat basis in submission of the Bank’s Annual Corporate
Pemberitahuan (SPT) Tahunan PPh Badan Bank. Income Tax Return (SPT).
Perhitungan laba kena pajak hasil rekonsiliasi untuk The calculation of taxable income which is resulted
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 form reconciliation for the year ended December 31,
telah sesuai dengan SPT yang disampaikan ke Kantor 2022 is in accordance with SPT which is reported to
Pelayanan Pajak. the Tax Office.
- 104 -
Page 602
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
b. Pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax (continued)
Pajak kini (lanjutan) Current tax (continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang The reconciliation between income tax expense
dihitung dengan menggunakan tarif pajak sebesar 19% computed using the prevailing tax rate of 19% for 2022
untuk tahun 2022 dan 2021 atas laba sebelum manfaat and 2021 on income before income tax benefit
(beban) pajak penghasilan dengan beban pajak (expense) and income tax expense as presented in the
penghasilan sebagaimana yang disajikan dalam laporan statements of profit or loss and other comprehensive
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain adalah income is as follows:
sebagai berikut:
2022 2021
Laba sebelum manfaat (beban) pajak 69.141 (203.460) Income before income tax benefit (expense)
penghasilan menurut laporan laba per statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif comprehensive income
lain
Beban pajak penghasilan dengan tarif 13.137 38.657 Income tax expense based on the applicable tax rates
pajak yang berlaku
Pengaruh pajak atas beda tetap pada 1.007 (3.260) Tax effects on permanent differences at
tarif pajak yang berlaku the applicable tax rate
Beban pajak penghasilan – bersih 14.144 35.397 Income tax expense – net
Berdasarkan Undang-Undang Perpajakan yang berlaku Under the Taxation Laws in Indonesia, the Bank
di Indonesia, Bank menghitung, menetapkan, dan submits tax returns on the basis of self assessment. The
membayar sendiri besarnya jumlah pajak yang Directorate General of Tax (DGT) may assess or
terhutang. Direktorat Jenderal Pajak (DJP) dapat amend taxes payable within 5 (five) years since the tax
menetapkan atau mengubah liabilitas pajak dalam batas becomes due.
waktu 5 (lima) tahun sejak saat terutangnya pajak.
Pajak tangguhan Deferred tax
Pajak tangguhan dihitung berdasarkan pengaruh dari Deferred income tax is calculated based on the
perbedaan temporer antara jumlah tercatat aset dan temporary differences between the tax base of assets
liabilitas menurut laporan keuangan dengan dasar and liabilities and its carrying value for financial
korfis pengenaan pajak aset dan liabilitas. reporting purposes.
Rincian aset (liabilitas) pajak tangguhan Bank pada The details of the Bank’s deferred tax assets (liabilities)
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah sebagai as of December 31, 2022 and 2021 is as follows:
berikut:
2022
Dikreditkan
Dikreditkan (dibebankan)
(dibebankan) ke penghasilan
ke laporan komprehensif
laba rugi/ lain/ Credited
Credited (charged) to
(charged) to other 31 Des/
1 Jan/ Jan 1, statement of comprehensive Dec 31,
2022 profit or loss income 2022
Rugi fiskal 124.936 15.327 - 140.263 Fiscal loss
Liabilitas imbalan pasca 29.217 (2.473) (3.184) 23.560 Post employment benefits
kerja liability
Cadangan kerugian 178.155 (26.998) - 151.157 Allowance for impairment
penurunan nilai losses
Penyusutan aset tetap 411 - - 411 Depreciation of fixed assets
Amortisasi aset (7.199) - - (7.199) Amortization of intangible
takberwujud asset
(Kerugian)/ keuntungan (7.579) - 4.257 (3.322) (Loss)/gain on changes in
dari perubahan nilai value of financial assets
aset keuangan yang at other comprehensive
diukur pada nilai wajar income after tax
melalui penghasilan
komprehensif lain
dikurangi pajak
Jumlah 317.941 (14.144) 1.073 304.870 Total
- 105 -
Page 603
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
22. PERPAJAKAN (lanjutan) 22. TAXATION (continued)
b. Pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax (continued)
Pajak tangguhan (lanjutan) Deferred tax (continued)
2021
Dikreditkan
(dibebankan)
Dikreditkan ke penghasilan
(dibebankan) komprehensif
ke laporan lain/
laba rugi/ Credited
Credited (charged) to
(charged) to other 31 Des/
1 Jan/ Jan 1, statement of comprehensive Dec 31,
2021 profit or loss income 2021
Rugi fiskal 155.474 (30.538) - 124.936 Fiscal loss
Liabilitas imbalan pasca 46.032 (8.828) (7.987) 29.217 Post employment benefits
kerja liability
Cadangan kerugian 103.392 74.763 - 178.155 Allowance for impairment
penurunan nilai losses
Penyusutan aset tetap 411 - - 411 Depreciation of fixed assets
Amortisasi aset (7.199) - - (7.199) Amortization of intangible
takberwujud asset
(Kerugian)/ keuntungan (9.563) - 1.984 (7.579) (Loss)/ gain on changes in
dari perubahan nilai value of financial assets
aset keuangan yang at other comprehensive
diukur pada nilai wajar income after tax
melalui penghasilan
komprehensif lain
dikurangi pajak
Jumlah 288.547 35.397 (6.003) 317.941 Total
Aset pajak tangguhan diakui apabila besar Deferred tax assets are rec ognized to the extent that
kemungkinan bahwa jumlah penghasilan kena pajak the amount of taxable income in the future will be
pada masa mendatang akan memadai untuk available against which the deductible temporary
dikompensasi dengan perbedaan temporer yang dapat differences. Management believes that the deferred tax
dikurangkan. Manajemen berkeyakinan bahwa aset assets can be utilized in the future.
pajak tangguhan dapat dimanfaatkan di masa
mendatang.
- 106 -
Page 604
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
23. BUNGA MASIH HARUS DIBAYAR 23. ACCRUED INTEREST PAYABLES
Rincian bunga masih harus dibayar adalah sebagai berikut: The details of accrued interest payables are as follows:
2022 2021
Jumlah nosional Jumlah nosional
mata uang asing mata uang asing
(angka penuh)/ (angka penuh)/
Notional amount Ekuivalen Notional amount Ekuivalen
of foreign rupiah/ of foreign rupiah/
currency Equivalent currency Equivalent
(full amount) rupiah (full amount) rupiah
Rupiah Rupiah
Simpanan nasabah Deposits from customers
Bunga deposito berjangka 17.182 22.790 Interest on time deposits
Bunga tabungan 1 1 Saving deposits
LTN Subordinasi I tahap I 104 104 Subordinated LTN I stage I
Sub jumlah 17.287 22.895 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Simpanan nasabah Deposits from customers
Bunga deposito berjangka USD 74.821 1.165 USD 76.332 1.088 Interest on time deposits
SGD (1.151) (14) SGD 10.661 113
Sub jumlah 1.151 1.201 Sub total
Jumlah 18.438 24.096 Total
24. BEBAN AKRUAL DAN LIABILITAS LAIN-LAIN 24. ACCRUED EXPENSES AND OTHER LIABILITIES
Rincian beban akrual dan liabilitas lain-lain adalah sebagai The details of accrued expenses and other liabilities are as
berikut: follows:
2022 2021
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Utang lain-lain 267.293 283.754 Other payables
Operasional 71.276 119.133 Operational
Pendapatan diterima di muka 12.367 11.711 Unearned revenues
Setoran jaminan 8.125 8.097 Guarantee deposits
Gaji dan tunjangan 2.142 6.476 Salaries and allowances
Lain-lain 9.524 6.899 Others
Sub jumlah 370.727 436.070 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Operasional 865 792 Operational
Setoran jaminan 66 92 Guarantee deposits
Pendapatan diterima di muka - 3.420 Unearned revenues
Sub jumlah 931 4.304 Sub total
Jumlah 371.658 440.374 Total
Setoran jaminan terutama merupakan setoran jaminan dari Guarantee deposits mainly represent deposit from debtor to
debitur untuk penyelesaian kredit. settle the loan.
Beban akrual operasional terutama terdiri dari beban akrual Operational accrued expenses represent accrued expenses
listrik, telepon, air, sewa, pemeliharaan, keamanan dan of electricity, telephone, water, rent, maintenance, security
operasional lainnya. and other operationals.
Utang lain-lain merupakan fasilitas pinjaman yang diterima Others payable represent loans received from PT Sarana
dari PT Sarana Multigriya Financial dalam rangka Multigriya Financial in the framework distribution of KPR
penyaluran KPR Sejahtera bagi masyarakat berpenghasilan Sejahtera for low income society based on agreement letter
rendah berdasarkan surat perjanjian No:121/PP/SMF- No:121/PP/SMF-BANKARTHAGRHA/VIII/2018 with the
BANKARTHAGRAHA/VIII/2018 dengan jangka waktu longest period of time 15 years.
paling lama 15 tahun.
- 107 -
Page 605
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
25. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 25. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITY
Bank memberikan imbalan pasca kerja kepada karyawan The Bank provides post-employment benefits to permanent
tetap yang telah mencapai usia pensiun normal pada umur 55 employees who have reached normal retirement age of 55
tahun berdasarkan Omnibus Law No. 11 Tahun 2020 dan years in accordance with the Omnibus Law No. 11 in 2020
PP No. 35 Tahun 2021 dan mengakui liabilitas imbalan and Goverment regulation No. 35 in 2021 and recognizes
pasca kerja sesuai dengan PSAK 24 (Revisi 2013) dengan post-employment benefit obligations in accordance with
mempertimbangkan amandemen PSAK 24 tahun 2015 dan SFAS 24 (Revised 2013), considering amendment SFAS 24
sedikit penyesuaian PSAK 24 tahun 2016. Jumlah karyawan in 2015 and minor adjustment of SFAS 24 in 2021. The
Bank yang berhak atas imbalan pasca kerja tersebut pada number of employees of the Bank that entitled to post-
tanggal 31 Desember 2021 yakni sejumlah 1.440 karyawan. employment benefits on the date as of December 31, 2021
are 1,440 employees.
Bank memberikan imbalan pasca kerja kepada karyawan The Bank provides post-employment benefits to permanent
tetap yang telah mencapai usia pensiun normal pada umur 55 employees who have reached normal retirement age of 55
tahun berdasarkan Omnibus Law No. 11 Tahun 2020 dan years in accordance with the Omnibus Law No. 11 in 2020
PP No. 35 Tahun 2021 dan mengakui liabilitas imbalan and Goverment regulation No. 35 in 2021 and recognizes
pasca kerja sesuai dengan PSAK 24 (Revisi 2013) dengan post-employment benefit obligations in accordance with
mempertimbangkan amandemen PSAK 24 tahun 2015 dan SFAS 24 (Revised 2013), considering amendment SFAS 24
sedikit penyesuaian PSAK 24 tahun 2016. Jumlah karyawan in 2015 and minor adjustment of SFAS 24 in 2021. The
Bank yang berhak atas imbalan pasca kerja tersebut pada number of employees of the Bank that entitled to post-
tanggal 31 Desember 2022 yakni sejumlah 1.233 karyawan. employment benefits on the date as of December 31, 2022
are 1,233 employees.
Tabel di bawah ini merupakan ringkasan komponen beban The following tables summarize the components of post-
imbalan pasca kerja yang diakui pada laporan laba rugi dan employment benefits expense recognized in the statement of
penghasilan komprehensif lain dan liabilitas imbalan pasca profit or loss and other comprehensive income and post-
kerja yang dicatat pada laporan posisi keuangan, yang employment benefits liability recognized in the statement of
dihitung dengan menggunakan metode “Projected Unit financial position as determined using the “Projected Unit
Credit” oleh aktuaris independen, Kantor Konsultan Credit” method by an independent actuary, Actuarial
Aktuaria Agus Susanto, sesuai dengan laporannya tertanggal Consulting Office of Agus Susanto, based on its reports
21 Februari 2023 dan Kantor Konsultan Aktuaria Agus dated February 21, 2023 and Actuarial Consulting Office of
Susanto tanggal 18 Februari 2022 untuk tahun yang berakhir Agus Susanto dated February 18, 2022 for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. December 31, 2022 and 2021.
a. Beban imbalan pasca kerja a. Post-employment benefits expense
2022 2021
Biaya bunga 10.390 11.206 Interest cost
Biaya jasa kini 10.764 15.748 Current service cost
Biaya layanan masa lalu - (36.034) Past service cost
Jumlah 21.154 (9.080) Total
b. Liabilitas imbalan pasca kerja b. Post-employment benefits liability
2022 2021
Nilai kini kewajiban imbalan pasti 124.006 153.778 Present value of defined benefits
obligation
Perubahan nilai kini kewajiban imbalan pasti pada The changes in the present value of defined benefits
tahun berjalan adalah sebagai berikut: obligation in the current year are as follows:
2022 2021
Saldo awal tahun 153.778 242.279 Balance at beginning of year
Biaya jasa kini 10.764 15.748 Current service cost
Biaya bunga 10.390 11.206 Interest cost
Keuntungan aktuarial (16.756) (42.038) Actuarial gains
Pembayaran manfaat (34.170) (37.383) Benefits payment
Biaya layanan masa lalu - (36.034) Past service cost
Saldo akhir tahun 124.006 153.778 Balance at end of year
- 108 -
Page 606
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
25. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 25. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITY
(continued)
b. Liabilitas imbalan pasca kerja (lanjutan) b. Post-employment benefits liability (continued)
Perubahan liabilitas imbalan pasca kerja pada tahun The changes in post-employment benefits liability in the
berjalan adalah sebagai berikut: current year are as follows:
2022 2021
Saldo awal tahun 153.778 242.279 Balance at beginning of year
Beban imbalan pasca kerja (Catatan 31) 21.154 (9.080) Post-employment benefits expense (Note 31)
Pembayaran manfaat (34.170) (37.383) Benefits payment
Keuntungan actuarial (16.756) (42.038) Actuarial gains
Saldo akhir tahun 124.006 153.778 Balance at end of year
Perubahan pengukuran kembali kerugian aktuarial The changes in remeasurement on actuarial losses in
pada tahun berjalan adalah sebagai berikut: the current year are as follows:
2022 2021
Saldo awal tahun 57.839 15.801 Balance at beginning of year
Keuntungan actuarial 16.756 42.038 Actuarial gains
Saldo akhir tahun 74.595 57.839 Balance at end of year
Asumsi-asumsi utama yang digunakan dalam The principal assumptions used to determine post-
menghitung liabilitas imbalan pasca kerja pada tanggal employment benefits liability as of December 31,
31 Desember 2022 dan 2021 adalah sebagai berikut: 2022 and 2021 are as follows:
2022 2021
Usia pensiun normal 55 tahun/years 55 tahun/years Normal retirement age
Tingkat mortalita TMI-IV (2019) TMI-IV (2019) Mortality rate
Tingkat kenaikan gaji 7% per tahun/per annum 7% per tahun/per annum Salary increase rate
Tingkat bunga 7,2% per tahun/per annum 7% per tahun/per annum Interest rate
Rincian nilai kini kewajiban imbalan pasti, defisit The details of the present value of defined benefits
program dan penyesuaian pengalaman yang timbul obligation, deficit program and experience adjustments
pada liabilitas program untuk tahun yang berakhir pada arising on the plan liabilities for the year ended
tanggal 31 Desember 2022 dan empat periode tahunan December 31, 2022 and the previous four years are as
sebelumnya adalah sebagai berikut: follows:
2022 2021 2020 2019 2018
Nilai kini kewajiban 124.006 153.778 242.279 240.599 268.284 Present value of defined
imbalan pasti benefits obligation
Defisit program 124.006 153.778 242.279 240.599 268.284 Deficit program
Penyesuaian pengalaman 652 37.124 23.868 9.397 23.759 Experience adjustments
pada liabilitas program on plan liabilities
- 109 -
Page 607
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
25. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 25. POST-EMPLOYMENT BENEFITS LIABILITY
(continued)
b. Liabilitas imbalan pasca kerja (lanjutan) b. Post-employment benefits liability (continued)
Tabel berikut menunjukkan analisis sensitivitas atas The following table demonstrates the sensitivity
kemungkinan perubahan tingkat suku bunga pasar, analysis to a reasonably possible change in market
dengan variabel lain dianggap tetap, terhadap nilai kini interest rates, with all other variables held constant, of
kewajiban imbalan pasti dan biaya jasa kini pada the present value of defined benefit obligation and
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021: current service cost as of December 31, 2022 and
2021:
2022 2021
Kenaikan suku bunga 1% Increase in interest rate of 1%
Nilai kini kewajiban 118.073 144.816 Present value of defined
imbalan pasti benefit obligation
Biaya jasa kini 20.420 26.115 Current service cost
Penurunan suku bunga 1% Decrease in interest rate of 1%
Nilai kini kewajiban 130.605 163.932 Present value of defined
imbalan pasti benefit obligation
Biaya jasa kini 21.993 27.928 Current service cost
Rata-rata durasi kewajiban imbalan pasti adalah 10 The average duration of the defined benefit obligation
(sepuluh) tahun. is 10 (ten) years.
Perkiraan analisis jatuh tempo atas nilai kini kewajiban Expected maturity analysis of present value of defined
imbalan pasti pada tanggal 31 Desember 2022 dan benefits obligation as of December 31, 2022 and 2021
2021 adalah sebagai berikut: is as follows:
2022 2021
Kurang dari 1 tahun 10.764 24.016 Less than 1 year
1 sampai dengan 5 tahun 41.227 47.106 1 up to 5 years
5 sampai dengan 10 tahun 41.227 37.479 5 up to 10 years
Lebih dari 10 tahun 41.227 45.177 More than 10 years
Jumlah 134.445 153.778 Total
Manajemen telah mereviu asumsi yang digunakan dan The management has reviewed the assumptions used
berkeyakinan bahwa asumsi tersebut memadai. and believed that these assumptions are adequate.
Manajemen berkeyakinan bahwa saldo liabilitas Management believes that the balance of post-
imbalan pasca kerja tersebut telah memadai untuk employment benefits liability is adequate to cover the
menutupi kewajiban Bank kepada karyawannya sesuai Bank’s liability for its employees in accordance with
dengan yang diisyaratkan oleh Omnibus Law No. 11 the Omnibus Law No. 11 in 2020 and Goverment
Tahun 2020 dan PP No. 35 Tahun 2021 untuk yang regulation No. 35 in 2021 for date ended December 31,
berakhir tanggal 31 Desember 2022 dan 2021. 2022 and 2021.
- 110 -
Page 608
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
26. PINJAMAN SUBORDINASI 26. SUBORDINATED LOAN
Informasi Sumber Pendanaan lainnya Other Funding Source Information
Dalam rangka memperkuat permodalan dan mendukung In order to strengthen capital and support business
ekspansi usaha Perseroan menerbitkan Long Term Notes expansion, the Company issued Subordinated Long Term
(LTN) Subordinasi I sebagaimana diatur dalam ketentuan Notes (LTN) I as stipulated in the Financial Services
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. Authority (OJK) Regulation No. 39/POJK.04/2019
39/POJK.04/2019 tentang Penerbitan Efek Bersifat Utang concerning Issuance of Debt Securities and / or Sukuk which
dan/atau Sukuk yang dilakukan tanpa melalui Penawaran are conducted without going through a public offering. The
umum. Perseroan menerbitkan Long Term Notes (LTN) Company issues Subordinated Long Term Notes (LTN) I of
Subordinasi I sebesar Rp500.000.000.000 (Lima Ratus Rp500,000,000,000 (Five Hundred Billion Rupiah) namely
Miliar Rupiah) dan terbagi 2 tahap yakni tahap I di tahun Phase I in 2020 amounting to Rp200,000,000,000 (Two
2020 sebesar Rp200.000.000.000 (Dua Ratus Miliar Rupiah) Hundred Billion Rupiah) and Phase II in 2021 amounting to
dan tahap II di tahun 2021 sebesar Rp300.000.000.000 (Tiga Rp300,000,000,000 (Three Hundred Billion Rupiah).
Ratus Miliar Rupiah).
LTN Subordinasi I diterbitkan tanpa warkat, kecuali Subordinated LTN I is issued without scrips, except for the
Sertifikat Jumbo LTN Subordinasi I tahap I yang diterbitkan Jumbo Certificate Subordinated LTN I phase I issued by the
oleh perseroan atas nama PT Kustodian Sentral Efek company on behalf of PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
Indonesia (KSEI) sebagai bukti utang untuk kepentingan (KSEI) as evidence of debt for the interest of the holder of
Pemegang LTN Subordinasi I tahap I. Tingkat bunga LTN Subordinated LTN I phase I. The interest rate for
Subordinasi I tahap I adalah sebesar 9,50% (Sembilan koma Subordinated LTN I phase I is equal to 9.50% (Nine point
lima nol persen) per tahun dengan jangka waktu LTN five zero percent) per annum with a term of LTN
Subordinasi I tahap I adalah 7 (tujuh) tahun, dan hanya dapat Subordinated I phase I of 7 (seven) years, and can only be
dilunasi setelah memperoleh persetujuan dari OJK. paid off after obtaining approval from OJK. Payment of
Pembayaran LTN Subordinasi I tahap I pada saat tanggal Subordinated LTN I phase I is due on the due date, which is
jatuh tempo yaitu 30 Desember 2027. LTN Subordinasi I December 30, 2027. LTN Subordinated I phase II was not
tahap II tidak diterbitkan karena manajemen berkeyakinan issued because management believed that the current capital
permodalan saat ini sudah dapat mendukung ekspansi usaha was able to support business expansion in the future.
untuk masa mendatang. Informasi mengenai tabel kronologi Information regarding the chronology table for the issuance
penerbitan LTN Subordinasi I tahap I tahun 2020 PT Bank of Subordinated LTN I phase I 2020 of PT Bank Artha
Artha Graha Internasional Tbk dapat dilihat di bab Profil Graha Internasional Tbk can be seen in the Company
Perusahaan pada Laporan Tahunan. Profile chapter in the Annual Report.
27. MODAL SAHAM 27. SHARE CAPITAL
Rincian modal dasar, modal ditempatkan dan disetor penuh The details of the Bank’s authorized capital, issued and fully
Bank pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah paid as of December 31, 2022 and 2021 are as follows:
sebagai berikut:
2022 dan/ and 2021
Jumlah saham
ditempatkan Nominal per Jumlah modal
dan disetor saham (rupiah disetor (rupiah
penuh/ penuh)/ Par penuh)/ Total Persentase
Number of value per share paid-up capital kepemilikan/
shares issued (full rupiah (full rupiah Percentage
Pemegang saham and fully paid amount) amount) of ownership Shareholders
Modal dasar Authorized capital
Saham biasa 52.310.000.000 110,88 5.800.132.800.000 - Common stock
Modal ditempatkan dan Issued and fully paid
disetor penuh*) capital*)
PT Cakra Inti Utama 2.908.909.842 110,88 322.539.923.281 14,38% PT Cakra Inti Utama
PT Pirus Platinum Murni 1.361.238.977 110,88 150.934.177.770 6,73% PT Pirus Platinum
Murni
PT Cerana Artha Putra 1.322.157.253 110,88 146.600.796.213 6,54% PT Cerana Artha
Putra
PT Puspita Bisnispuri 1.087.913.290 110,88 120.627.825.595 5,38% PT Puspita Bisnispuri
PT Arthamulia Sentosajaya 839.439.091 110,88 93.077.006.410 4,15% PT Arthamulia
Sentosajaya
PT Karya Nusantara 712.647.774 110,88 79.018.385.181 3,52% PT Karya Nusantara
Permai Permai
Masyarakat (masing- 11.991.106.680 110,88 1.329.573.908.678 59,30% Public (each below 5%)
masing di bawah 5%)
Jumlah 20.223.412.907 2.242.372.023.128 100% Total
- 111 -
Page 609
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
27. MODAL SAHAM (lanjutan) 27. SHARE CAPITAL (continued)
Peningkatan modal ditempatkan dan disetor penuh Bank The increase in the Bank’s issued and fully paid capital
tersebut di atas telah diterima dan dicatat di dalam Sistem aforementioned has been accepted and recorded in the
Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan Hak Legal Entity Administration System of the Ministry of Law
Asasi Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat and Human Rights Department of the Republic of Indonesia
Laporan Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran under Admission Notification Amendment No. AHU-
Dasar No. AHU-AH.01.03-0110476 tanggal 21 Desember AH.01.03-0110476 dated December 21, 2016.
2016.
Berdasarkan Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang Based on the Resolution of Extraordinary General Meeting
Saham Luar Biasa tanggal 30 Juni 2016, yang dinyatakan of Shareholders dated June 30, 2016, as covered by Notarial
dalam Akta Notaris Dr. Irawan Soerodjo, SH, M.Si., tanggal Deed of Dr. Irawan Soerodjo, SH, M.Si., dated December
20 Desember 2016, para pemegang saham Bank 20, 2016, the Bank’s shareholders resolved to agree with the
memutuskan untuk menyetujui penerbitan saham baru issuance of new shares through Rights Issue With Pre-
melalui Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek Emptive Rights (PMHMETD) of 5,000,000,000 shares with
Terlebih Dahulu (PMHMETD) sebanyak-banyaknya par value of Rp110.88 (full Rupiah amount) per share
5.000.000.000 saham dengan nilai nominal Rp110,88 attached with Warrants not exceeding 35% of the Bank’s
(Rupiah penuh) per saham disertai dengan Waran yang total issued shares at the time of submission of the
jumlahnya tidak melebihi dari 35% dari jumlah saham yang Registration Statement to OJK.
ditempatkan Bank pada saat penyampaian Pernyataan
Pendaftaran kepada OJK.
Sehubungan dengan hal tersebut di atas, Bank melakukan In connection with the above matter, the Bank conducted
Penawaran Umum Terbatas V (PUT V) kepada para Limited Public Offering V (LPO V) to the Bank’s
pemegang saham Bank dengan memberikan HMETD untuk shareholders through Rights Issue With Pre-Emptive Rights
menerbitkan sebanyak 2.707.918.808 saham dengan nilai (HMETD) by issuing of 2,707,918,808 shares with par value
nominal Rp110,88 (Rupiah penuh) per saham dan harga of Rp110.88 (full Rupiah amount) per share and offering
penawaran Rp111,00 (Rupiah penuh) per saham, serta price of Rp111.00 (full Rupiah amount) per share, and
4.513.198.013 Waran Seri I yang mewakili 34,48% dari 4,513,198,013 Seriess I Warrant which represent 34.48% of
jumlah saham yang ditempatkan dan disetor penuh sebelum total issued and fully paid shares before LPO V conducted.
PUT V ini dilaksanakan. Setiap 6 (enam) saham hasil Every 6 (six) shares from HMETD entitles to obtain 10 (ten)
pelaksanaan HMETD berhak memperoleh 10 (sepuluh) Seriess I Warrant where by 1 (one) Seriess I Warrant can
Waran Seri I dimana setiap 1 (satu) Waran Seri I dapat be used for buy 1 (one) new share with offering price of
digunakan untuk membeli 1 (satu) saham baru dengan harga Rp111.00 (full Rupiah amount). The term of Warrant
penawaran Rp111,00 (Rupiah penuh). Masa berlaku execution starting from June 19, 2017 up to December 7,
pelaksanaan Waran adalah sejak tanggal 19 Juni 2017 2021.
sampai dengan 7 Desember 2021.
Jumlah dana yang diperoleh dari penambahan modal saham The total funds received from Rights Issue With Pre-Emptive
dengan HMETD adalah sebesar Rp300.579. Rights (HMETD) amounted to Rp300,579.
Berdasarkan Akta No 05 tanggal 10 Maret 2021 dari Based on Deed No. 05 dated March 10, 2021 from
Mochamad Nova Faisal S.H., M.Kn., Notaris di Jakarta, Mochamad Nova Faisal S.H., M.Kn., Notary in Jakarta, the
modal ditempatkan dan disetor Bank sampai dengan tanggal Bank's issued and paid-up capital up to March 10, 2021
10 Maret 2021 meningkat menjadi 15.934.675.830 saham increased to 15,934,675,830 shares in connection with the
sehubungan dengan Konversi Waran Seri I sebanyak Convertible Warrant Seriess I of 138,480,733 share. This
138.480.733 saham. Akta perubahan ini telah disahkan oleh amendment deed has been ratified by the Minister of Law
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia and Human Rights of the Republic of Indonesia based on
berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0158789 Decree No. AHU-AH.01.03-0158789 March 12, 2021.
tanggal 12 Maret 2021.
Berdasarkan Akta No 117 tanggal 16 Agustus 2021 dari Based on Deed No. 117 dated August 16, 2021 from
Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., M.Kn. Notaris di Christina Dwi Utami S.H., M. Hum., M.Kn. Notary in
Jakarta, modal ditempatkan dan disetor Bank sampai dengan Jakarta, the Bank's issued and paid-up capital up to July 29,
tanggal 29 Juli 2021 meningkat menjadi 15.982.844.471 2021 increased to 15,982,844,471 shares in connection with
saham sehubungan dengan Konversi Waran Seri I sebanyak the Seriess I Conversion of Warrants of 48,168,641 shares.
48.168.641 saham. Akta perubahan ini telah disahkan oleh This amendment deed has been ratified by the Minister of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Law and Human Rights of the Republic of Indonesia based
berdasarkan Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0438182 on Decree No. AHU-AH.01.03-0438182 dated August 18,
tanggal 18 Agustus 2021. 2021.
- 112 -
Page 610
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
27. MODAL SAHAM (lanjutan) 27. SHARE CAPITAL (continued)
Berdasarkan Akta No 145 tanggal 10 Desember 2021 dari Based on Deed No. 145 dated December 10, 2021 from
Christina Dwi Utami S.H., M.Hum., M.Kn. Notaris di Christina Dwi Utami S.H., M. Hum., M.Kn. Notary in
Jakarta, modal ditempatkan dan disetor Bank sampai dengan Jakarta, the Bank's issued and paid-up capital up to
tanggal 08 Desember 2021 meningkat menjadi December 08, 2021 increased to 20,223,412,907 shares in
20.223.412.907 saham sehubungan dengan Konversi Waran connection with the Conversion of Warrant Seriess I totaling
Seri I sebanyak 4.240.568.436 saham. Akta perubahan ini 4,240,568,436 shares. This amendment deed has been
telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia ratified by the Minister of Law and Human Rights of the
Republik Indonesia berdasarkan Surat Keputusan No. AHU- Republic of Indonesia based on Decree No. AHU-AH.01.03-
AH.01.03-0485846 tanggal 15 Desember 2021. 0485846 December 15, 2021.
28. TAMBAHAN MODAL DISETOR – BERSIH 28. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL – NET
Rincian tambahan modal disetor pada tanggal 31 Desember The details of additional paid-in capital as of December 31,
2022 dan 2021 adalah sebagai berikut: 2022 and 2021 are as follows:
2022 dan/ and 2021
Penawaran umum perdana tahun 1990 43.750 Initial public offering in 1990
Saham bonus pada tahun 1993 (25.000) Bonus shares in 1993
Bagian yang tidak dapat dicatat (partial delisting) pada (12.500) Partial delisting in 1997
tahun 1997
Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) pada tahun 1999 818.125 Limited Public Offering I (LPO I) in 1999
Penyesuaian nilai aset bersih Bank hasil merger dalam (408.457) Bank’s net asset value adjustment resulting
rangka penggabungan usaha dengan PT Bank Artha from the merger in the context of its merger with PT Bank
Graha Artha Graha
Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) pada tahun 2007 3.461 Limited Public Offering II (LPO II) in 2007
Penawaran Umum Terbatas III (PUT III) pada tahun 2008 323 Limited Public Offering III (LPO III) in 2008
Biaya emisi saham (915) Shares issuance costs
Penawaran UmumTerbatas IV (PUT IV) pada tahun 2012 542 Limited Public Offering IV (LPO IV) in 2012
Biaya emisi saham (2.407) Shares issuance costs
Penawaran Umum Terbatas IV (PUT V) pada tahun 2016 325 Limited Public Offering IV (LPOV) in 2016
Biaya emisi saham (3.080) Shares issuance costs
Pengampunan Pajak 586 Tax Amnesty
Pelaksanaan Waran Seri I 532 Execution of Seriess I Warrants
Tambahan modal disetor – bersih 415.285 Additional paid-in capital – net
29. PENDAPATAN BUNGA 29. INTEREST INCOME
Akun ini merupakan pendapatan bunga diperoleh dari: This account represents interest income from:
2022 2021
Kredit yang diberikan Loans
Fixed loans 572.479 700.882 Fixed loans
Revolving loans 293.174 255.223 Revolving loans
Konsumtif 185.167 4.925 Consumptive
Pinjaman rekening koran 13.274 10.718 Overdraft
Kredit pemilikan rumah dan - 198.127 Housing loans and apartment
apartemen ownership
Efek-efek Marketable securities
Obligasi Pemerintah 194.313 150.606 Government Bonds
Obligasi Korporasi 99.180 142.733 Corporate Bonds
Wesel berjangka lokal 9.079 2.390 Export bill receivable
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
Sertifikat deposito Bank Indonesia 41.021 39.129 Certificates deposits of Bank Indonesia
Jasa giro Bank Indonesia 21.646 18.418 Interest from Bank Indonesia
Call money 11.427 7.069 Call money
Penempatan pada bank lain dan lain- 1.217 3.802 Placements with other banks
lain and others
Jumlah 1.441.977 1.534.022 Total
Jumlah pendapatan bunga dari pihak berelasi untuk tahun Total interest income from related parties for the years
yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2022 dan ended December 31, 2022 and 2021 amounted to Rp17,440
2021 masing-masing adalah sebesar Rp17.440 dan Rp18.018 and Rp18,018, respectively (Note 37).
(Catatan 37).
- 113 -
Page 611
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
30. BEBAN BUNGA 30. INTEREST EXPENSES
Akun ini merupakan beban bunga atas: This account represents interest expenses on:
2022 2021
Rupiah Rupiah
Simpanan nasabah 447.451 714.434 Deposits from customer
Dana kelolaan tidak kena pajak 20.143 20.625 Non-taxable management funds
Simpanan dari bank lain 639 3.904 Deposits from other banks
LTN Subordinasi I tahap I 19.000 19.000 Subordinated LTN I stage I
Sub jumlah 487.233 757.963 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Simpanan nasabah 4.111 8.302 Deposits from customers
Sub jumlah 4.111 8.302 Sub total
Jumlah 491.344 766.265 Total
Jumlah beban bunga dari pihak berelasi untuk tahun yang Total interest expenses from related parties for the years
berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 ended December 31, 2022 and 2021 amounted to Rp5,757,
masing-masing adalah sebesar Rp5.757 dan Rp10.846 and Rp10,846, respectively (Note 37).
(Catatan 37).
31. BEBAN TENAGA KERJA 31. PERSONNEL EXPENSES
Rincian beban tenaga kerja adalah sebagai berikut: The details of personnel expenses are as follows:
2022 2021
Gaji 178.498 177.059 Salaries
Tunjangan 49.620 52.439 Allowances
Imbalan pasca kerja (Catatan 25) 21.154 (9.080) Post-employment benefits (Note 25)
Asuransi 15.515 18.894 Insurance
Lain-lain 617 1.019 Others
Jumlah 265.404 240.331 Total
32. BEBAN OPERASIONAL 32. OPERATIONAL EXPENSES
Rincian beban operasional adalah sebagai berikut: The details of operational expenses are as follows:
2022 2021
Operasional 113.869 23.505 Operational
Teknologi dan informasi 53.317 46.606 Technology and information
Keamanan dan kebersihan 43.950 40.929 Security and cleaning
Premi penjaminan LPS (Catatan 42) 42.919 52.215 Premium paid to LPS (Note 42)
Jasa profesional 27.440 37.205 Professional fees
Jasa outsourcing 23.080 26.843 Outsourcing service
Pengembangan karyawan 16.435 8.999 Training
Iuran 14.342 17.848 Dues
Utilitas 13.623 14.838 Utilities
Komunikasi 13.224 13.662 Communication
Transportasi 13.224 9.169 Transportation
Pemeliharaan 12.683 9.245 Maintenance
Sewa 9.667 24.920 Rent
Asuransi 9.343 9.175 Insurance
ATM 6.960 7.105 ATM
Barang cetakan 6.740 4.711 Printing
Fee 2.276 1.374 Fee
Pajak 1.004 4.288 Tax
Administrasi bank 805 681 Bank administration
Legal 20 346 Office supplies
Lainnya 4.756 2.606 Others
Jumlah 429.677 356.270 Total
Jumlah beban sewa kepada pihak berelasi disajikan dalam Total rent expenses to related parties are presented in Note
Catatan 37. 37.
- 114 -
Page 612
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
33. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 33. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
Rincian beban umum dan administrasi adalah sebagai The details of general and administrative expense are as
berikut: follows:
2022 2021
Perbaikan dan pemeliharaan 23.055 24.623 Repairs and maintenance
Pemasaran dan promosi 30.967 45.065 Marketing and promotion
Penyusutan (Catatan 16) 56.063 50.616 Depreciation (Note 16)
Amortisasi (Catatan 17) 9.082 8.326 Amortization (Note 17)
Jumlah 119.167 128.630 Total
34. BEBAN PENYISIHAN KERUGIAN PENURUNAN 34. PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES ON
NILAI ASET KEUANGAN DAN NON-KEUANGAN – FINANCIAL AND NON-FINANCIAL ASSETS – NET
BERSIH
Rincian beban penyisihan (pemulihan) kerugian penurunan The details of provision for (reversal of) impairment losses
nilai aset keuangan dan non-keuangan adalah sebagai on financial and non-financial assets are as follows:
berikut:
2022 2021
Rupiah Rupiah
Agunan yang diambil alih (Catatan 18) 261.975 345.249 Foreclosed assets (Note 18)
Tagihan lain-lain 32 600 Other receivables
Efek-efek (10) 690 Marketable securities
Kredit yang diberikan (Catatan 13h) (25.381) 190.515 Loans (Note 13h)
Sub jumlah 236.616 537.054 Sub total
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Kredit yang diberikan (Catatan 13h) 3.744 16.106 Loans (Note 13h)
Giro pada bank lain 137 (1) Current accounts in other banks
Tagihan lain-lain (2) 7 Other receivables
Sub jumlah 3.879 16.112 Sub total
Bersih 240.495 553.166 Net
35. BEBAN NON-OPERASIONAL – NETO 35. NON-OPERATING EXPENSES- NET
Rincian pendapatan (beban) non-operasional adalah sebagai The details of non-operating income (expenses) are as
berikut: follows:
2022 2021
Laba penjualan aset tetap (Catatan 16) 1.348 444 Gain on sale officed assets (Note 16)
Penerimaan pinjaman hapus buku - 978 Received write off loan
Tanggung jawab sosial Korporasi (10.246) (14.622) Corporate social responsibility
Lain-lain 15.028 13.651 Others
Bersih 6.130 451 Net
- 115 -
Page 613
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
36. LABA PER SAHAM DASAR 36. BASIC EARNINGS PER SHARE
Laba per saham dihitung dengan membagi laba tahun Basic earning per share is compute by dividing profit for the
berjalan dengan jumlah rata-rata tertimbang saham yang year with the weighted-average number of shares
beredar pada tahun berjalan. Rincian perhitungan laba per outstanding during the year. The details of calculation of
saham dasar adalah sebagai berikut: basic earning per share is as follows:
2022 2021
Laba tahun berjalan untuk perhitungan 54.997 (168.063) Profit for the year to be accounted for basic
laba per saham dasar earnings per share
Jumlah rata-rata tertimbang saham 20.223 20.223 The weighted-average of common stock for
biasa untuk perhitungan laba per computation of basic earnings per share
saham dasar
Jumlah rata-rata tertimbang saham 20.223 20.223 Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba bersih shares for computation of diluted
per saham dilusian earnings per share
Laba per saham dasar 2,72 (8,31) Basic earnings per share
(rupiah penuh) (full rupiah amount)
Laba per saham dilusian (nilai 2,72 (8,31) Earnings per diluted (full amount)
penuh)
Laba (rugi) per saham dasar dihitung dengan membagi laba Basic earnings (loss) per share is calculated by dividing the
(rugi) bersih yang tersedia bagi pemegang saham dengan net earnings (loss) attributable to shareholders by the
rata-rata tertimbang saham biasa yang beredar pada tahun weighted average number of ordinary shares on issue during
yang bersangkutan. the year.
Laba (rugi) per saham dilusian dihitung dengan membagi Diluted earnings (loss) per share is calculated by dividing
laba (rugi) bersih yang tersedia bagi pemegang saham the net profit (loss) available to shareholders by the
dengan rata-rata tertimbang saham biasa yang telah weighted average ordinary shares adjusted for the effects of
disesuaikan dengan dampak dari semua efek berpotensi all dilutive potential ordinary shares.
saham biasa yang dilutif.
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 tidak ada As of December 31, 2022 and 2021, there are no convertible
sekuritas konversi yang berpotensi mendilusi laba (rugi) per securities that have the potential to dilute the basic earnings
saham dasar di masa depan. (loss) per share in the future.
37. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAK-PIHAK 37. TRANSACTIONS AND BALANCES WITH RELATED
BERELASI PARTIES
Dalam kegiatan usaha normal, Bank melakukan transaksi In the normal course of business, the Bank entered into
dengan pihak-pihak berelasi. Transaksi dengan pihak-pihak transaction with related parties. Transactions with related
berelasi tersebut dilaksanakan dengan syarat dan kondisi parties were conducted under terms and conditions similar
yang sama sebagaimana dilakukan dengan pihak ketiga. to those granted to third parties.
Saldo dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi Balance and transactions with related parties
Rincian saldo dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai The details of balance with related parties are as follows:
berikut:
2022 2021
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Kredit yang diberikan – bersih Loans - net (Note 13)
(Catatan13)
Panji Yudha Winata 89.815 95.307 Panji Yudha Winata
PT Danayasa Arthatama Tbk 73.203 73.359 PT Danayasa Arthatama Tbk
PT Jakarta International Hotels & 64.605 66.737 PT Jakarta International Hotels &
Development Development
Andi Bharata Winata 13.217 15.413 Andi Bharata Winata
Emelia Susanto 3.408 4.158 Emelia Susanto
Christina Harapan 647 2.459 Christina Harapan
PT Electronic City Indonesia - 23.224
Jumlah – bersih 244.895 280.657 Total – net
Persentase dari jumlah kredit yang 2,39% 2,44% Percentage from total loans
diberikan
Persentase dari jumlah aset 0,96% 1,07% Percentage from total assets
- 116 -
Page 614
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
37. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAK-PIHAK 37. TRANSACTIONS AND BALANCES WITH RELATED
BERELASI (lanjutan) PARTIES (continued)
Saldo dan transaksi dengan pihak-pihak berelasi Balance and transactions with related parties (continued)
(lanjutan)
2022 2021
Laporan posisi keuangan (lanjutan) Statement of financial position (continued)
Simpanan nasabah (Catatan 20) Deposits from customers (Note 20)
Giro 295.945 294.488 Demand deposits
Tabungan 85.497 19.181 Savings deposits
Deposito berjangka 738.297 964.404 Time deposits
Jumlah 1.119.739 1.278.073 Total
Persentase dari jumlah simpanan 5,51% 6,14% Percentage from total deposits
nasabah from customers
Persentase dari jumlah liabilitas 5,22% 5,82% Percentage from total liabilities
Rincian transaksi dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai The details of transactions with related parties are as
berikut: follows:
2022 2021
Laporan laba rugi dan penghasilan Statement of profit or loss and other
komprehensif lain comprehensive Income
Pendapatan bunga (Catatan 29) 17.440 18.018 Interest income (Note 29)
Persentase dari jumlah pendapatan bunga 1,21% 1,17% Percentage from total interest income
Beban bunga (Catatan 30) 5.757 10.846 Interest expenses (Note 30)
Persentase dari jumlah beban bunga 1,17% 1,42% Percentage from total interest expenses
Manajemen kunci (Catatan 1c) 29.363 20.365 Key management (Note 1c)
Persentase dari jumlah beban tenaga kerja 11,06% 8,47% Percentage from total personel expenses
Beban sewa (Catatan 32) 22.570 16.995 Rent expenses (Note 32)
Persentase dari jumlah beban operasi 5,25% 4,77% Percentage from total operational expenses
a. Transaksi Build, Operate, and Transfer (BOT) atas a. The transaction of Build, Operate, and Transfer (BOT)
Gedung Artha Graha dengan PT Buanagraha of Artha Graha Building with PT Buanagraha
Arthaprima selama jangka waktu 40 tahun (Catatan 16). Arthaprima has a term of 40 years (Note 16).
b. Bank melakukan transaksi sewa gedung dengan b. The Bank has entered into a building rental with
PT Buanagraha Arthaprima. PT Buanagraha Arthaprima.
c. Komitmen dan kontinjensi dengan pihak-pihak berelasi c. Commitments and contingencies with related parties as
pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 masing- of December 31, 2022 and 2021 amounted to RpNil
masing sebesar RpNihil dan Rp21.750 (Catatan 38). and Rp21,750 respectively (Note 38).
Sifat relasi Nature of relationship
Pihak-pihak berelasi adalah perusahaan dan perorangan yang Related parties are companies and individuals who directly
mempunyai keterkaitan kepemilikan atau kepengurusan or indirectly have relationships with the Bank through
secara langsung maupun tidak langsung dengan Bank. ownership or management.
Pihak Berelasi/ Sifat dari Hubungan/ Sifat dari Transaksi/
Related Parties Nature of Relationship Nature of Transaction
Memiliki kesamaan pemegang saham/ BOT, giro dan deposito berjangka/
PT Buanagraha Arthaprima
Has same shareholders BOT, demand deposits and time deposits
Pemegang saham Bank/ Jaminan Perusahaan dan giro/
PT Cerana Arthaputra
Bank’s shareholder Corporate guarantee and demand deposits
Pemegang saham Bank/ Jaminan Perusahaan dan giro/Corporate
PT Karya Nusantara Permai
Bank’s shareholder guarantee and demand deposits
Pemegang saham Bank/ Jaminan Perusahaan dan giro/
PT Pirus Platinum Murni
Bank’s shareholder Corporate guarantee and demand deposits
Pemegang saham Bank/ Giro dan deposito berjangka/
PT Cakra Inti Utama
Bank’s shareholder Demand deposits and time deposits
Pemegang saham Bank/ Jaminan Perusahaan dan giro/
PT Puspita Bisnispuri
Bank’s shareholder Corporate guarantee and demand deposits
- 117 -
Page 615
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
37. TRANSAKSI DAN SALDO DENGAN PIHAK-PIHAK 37. TRANSACTIONS AND BALANCES WITH RELATED
BERELASI (lanjutan) PARTIES (continued)
Sifat relasi (lanjutan) Nature of relationship (continued)
Pihak Berelasi/ Sifat dari Hubungan/ Sifat dari Transaksi/
Related Parties Nature of Relationship Nature of Transaction
Pemegang saham Bank/ Jaminan Perusahaan dan giro/
PT Arthamulia Sentosajaya
Bank’s shareholder Corporate guarantee and demand deposits
PT Agung Sedayu Propertindo Afiliasi/Affiliate Deposito berjangka/Time deposits
PT Andana Utamagraha Afiliasi/ Affiliate Giro / Demand deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Electronic City Indonesia Tbk Afiliasi/Affiliate
Demand deposits and time deposits
PT Erajaya Swasembada Tbk Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand deposits
PT Jakarta International Hotels &
Afiliasi/ Affiliate Giro/ Demand deposits
Development Tbk
PT Karya Megah Permai Afiliasi/ Affiliate Giro/ Demand deposits
PT Makmur Jaya Serasi Afiliasi/ Affiliate Giro/ Demand deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Tunas Satya Prakarsa Afiliasi/ Affiliate
Demand deposits and time deposits
PT Grahaputra Sentosa Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Artha Telekomindo Afiliasi/Affiliate
Demand deposits and time deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Danayasa Arthatama Afiliasi/Affiliate
Demand deposits and time deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Agung Sedayu Afiliasi/Affiliate
Demand deposits and time deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Agung Sedayu Permai Afiliasi/Affiliate
Demand deposits and time deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Multi Artha Pratama Afiliasi/Affiliate
Demand deposits and time deposits
PT Global Persada Inti Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
PT Artha Propertindo Indonesia Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Adinusa Puripratama Afiliasi/Affiliate
Demand deposits and time deposits
PT Harapan Sinar Sejahtera Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
PT Era Sukses Abadi Afiliasi/Affiliate -
Giro dan deposito berjangka/
PT Catur Kusuma Abadi Sejahtera Afiliasi/Affiliate
Demand deposits and time deposits
PT Gemilang Inti Persada Afiliasi/Affiliate -
PT Artha Graha Network Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
PT Detik Amita Sakti Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
PT Lava Pratama Indonesia Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
PT Lentera Duasatu Propertindo Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
PT Kharisma Arya Paksi Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
PT Kresna Aji Sembada Afiliasi/Affiliate Giro/ Demand Deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Artha Graha General Insurance Afiliasi/ Affiliate
Demand deposits and time deposits
Giro dan deposito berjangka/
PT Bangun Kosambi Sukses Afiliasi/ Affiliate
Demand deposits and time deposits
Giro dan deposito berjangka/
Yayasan Buddha Tzu Chi Afiliasi/ Affiliate
Demand deposits and time deposits
Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat
Manajemen dan Karyawan Kunci/ Giro, tabungan dan deposito berjangka/
Eksekutif/ Board of Commisioners,
Management and employees Demand, saving and time deposits
Directors and Executive Officers
Seluruh saldo dan transaksi yang signifikan dengan pihak- All balances and significant transactions with related parties
pihak berelasi telah diungkapkan dalam catatan atas laporan are disclosed in the notes to the financial statements.
keuangan.
- 118 -
Page 616
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
38. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 38. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Ikhtisar komitmen dan kontinjensi Bank yang dinyatakan The summary of the Bank’s commitments and contingencies
dalam nilai kontrak adalah sebagai berikut: at contractual amounts is as follows:
2022 2021
Komitmen: Commitments:
Tagihan komitmen: Commitments receivables:
Pembelian spot dan forward valuta asing 31.168 301.426 Purchases of spot and forward foreign currency
purchased
Liabilitas komitmen: Commitments liabilities:
Fasilitas kredit yang belum digunakan (649.478) (757.894) Unused loan facilities
Penjualan spot dan forward valuta asing (31.168) (301.426) Sale of spot and forward foreign currency
L/C yang masih beredar (8.533) (17.282) Outstanding irrevocable L/C
Liabilitas komitmen – bersih (658.011) (775.176) Commitments liabilities – net
Kontinjensi: Contingencies:
Tagihan kontinjensi: Contingent receivables:
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 6.178 6.181 Past due interest revenues
Liabilitas kontinjensi: Contingent liabilities:
Garansi yang diterbitkan (30.733) (30.474) Guarantee issued
Setoran titipan (109.538) (91.037) Deposits
Lain-lain (117.482) (83.862) Others
Liabilitas kontinjensi – bersih (251.575) (199.192) Contingent liabilities – net
Jumlah liabilitas komitmen dan (916.586) (974.368) Total commitments and contingencies
kontinjensi – bersih liabilities – net
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, Bank memiliki As of December 31, 2022 and 2021, the Bank has
saldo transaksi komitmen dan kontinjensi dengan pihak- commitments and contingencies transactions balances with
pihak berelasi masing-masing sebesar RpNihil dan related parties amounted to RpNil and Rp21,750
Rp21.750 (Catatan 37). respectively (Note 37).
39. KREDIT PENERUSAN DARI BANK INDONESIA 39. CHANNELING LOANS FROM BANK INDONESIA
Pada tanggal 12 Mei 1999, Bank dengan Bank Indonesia On May 12, 1999, Bank and Bank Indonesia (BI) entered
(BI) menandatangani Perjanjian Kredit Penerusan kepada into channeling loans agreement to provide loans to Small
Pengusaha Kecil dan Pengusaha Mikro (KPKM), dimana BI and Micro Enterprises (KPKM), where by BI has appointed
menunjuk Bank sebagai penyalur Kredit Likuiditas Bank Bank to channel the Bank Indonesia Liquidity Loan (KLBI)
Indonesia (KLBI) untuk KPKM dan menyalurkan kepada for KPKM and provide the loan to its debtors. This facility
debitur. Fasilitas yang diberikan kepada Bank adalah sebesar amounting to Rp31,472. The loan period to the Bank’s
Rp31.472. Jangka waktu pinjaman kepada debitur adalah 2 debtors for 2 (two) to 6 (six) years and this facility will be
(dua) sampai 6 (enam) tahun dan fasilitas kepada Bank akan expired after all principal and interest as stated in the loan
berakhir pada saat seluruh pinjaman pokok dan bunga yang agreement are being settled by the debtors. The facility to
tercantum dalam perjanjian telah dilunasi. Fasilitas kepada the Bank bears interest rate per annum of 13% and interest
Bank dikenakan bunga sebesar 13% per tahun dan suku rate to its debtors for KPKM of 16% per annum.
bunga KPKM kepada debitur sebesar 16% per tahun.
Bank tidak menanggung risiko kredit atas penyaluran The Bank is not responsible for credit risk of channeling
KPKM tersebut. loans to KPKM.
40. POSISI DEVISA BERSIH 40. NET OPEN POSITION
Menurut ketentuan Bank Indonesia berdasarkan Peraturan According to Bank Indonesia Regulation (PBI)
Bank Indonesia (PBI) No.17/5/PBI/2015 tanggal 29 Mei No.17/5/PBI/2015 dated May 29, 2015 the fourth
2015 perubahan keempat atas PBI No. 5/13/PBI/2003 amendment to PBI No.5/13/PBI/2003 concerning the Net
tentang Posisi Devisa Bersih Bank Umum tanggal 17 Juli Open Position (NOP) for Commercial Bank dated July 17,
2003, PDN ditetapkan maksimum sebesar 20% modal. 2003, NOP is required to maximum of 20% of capital.
PDN adalah penjumlahan dari nilai absolut untuk jumlah NOP is the sum of the absolute values of the net difference
dari selisih bersih aset dan liabilitas dalam laporan posisi between assets and liabilities in the statement of financial
keuangan untuk setiap mata uang asing dengan selisih bersih position for each foreign currency and the net difference
tagihan dan liabilitas komitmen dan kontinjensi dalam between the receivables and payables both commitments and
rekening administratif untuk setiap mata uang asing yang contingencies in the administrative account for each foreign
semuanya dinyatakan dalam Rupiah. currency, which are all stated in Rupiah.
- 119 -
Page 617
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
40. POSISI DEVISA BERSIH (lanjutan) 40. NET OPEN POSITION (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, PDN Bank As of December 31, 2022 and 2021, the Bank’s NOP is as
adalah sebagai berikut: follows:
2022
Posisi devisa
bersih (nilai
absolut)/Net open
Aset/ Liabilitas/ position (absolute
Mata Uang Assets Liabilities amount) Currency
Keseluruhan (laporan posisi Aggregate (statement of
keuangan dan rekening financial position and
administratif) administrative accounts)
Dolar Amerika Serikat 1.568.818 1.575.426 6.608 United States Dollar
Dolar Singapura 92.954 90.991 1.963 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 5.067 11 5.056 Great Britain Poundsterling
Dolar Australia 2.540 - 2.540 Australian Dollar
Yen Jepang 6.627 770 5.857 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 711 - 711 Hong Kong Dollar
Yuan China 1.375 - 1.375 China Yuan
Euro Eropa 6.723 451 6.272 European Euro
Jumlah 1.684.815 1.667.649 30.382 Total
Modal 3.707.708 Capital
Rasio posisi devisa bersih 0,82% Net open position ratio
2021
Posisi devisa
bersih (nilai
absolut)/Net open
Aset/ Liabilitas/ position (absolute
Mata Uang Assets Liabilities amount) Currency
Keseluruhan (laporan posisi Aggregate (statement of
keuangan dan rekening financial position and
administratif) administrative accounts)
Dolar Amerika Serikat 1.252.169 1.270.463 18.294 United States Dollar
Dolar Singapura 124.582 142.278 17.696 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 12.953 12 12.941 Great Britain Poundsterling
Dolar Australia 11.967 - 11.967 Australian Dollar
Yen Jepang 2.962 810 2.152 Japanese Yen
Dolar Hong Kong 797 - 797 Hong Kong Dollar
Yuan China 2.108 - 2.108 China Yuan
Euro Eropa 6.152 1.566 4.586 European Euro
Jumlah 1.413.690 1.415.129 70.541 Total
Modal 3.297.934 Capital
Rasio posisi devisa bersih 2,14% Net open position ratio
41. INFORMASI SEGMEN USAHA 41. OPERATING SEGMENT INFORMATION
Segmen operasi Operating segment
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan laporan internal Operating segments are reported in accordance with the
yang disiapkan untuk pengambil keputusan operasional internal reporting provided to the chief operating decision
yang bertanggung jawab untuk mengalokasikan sumber daya maker, which is responsible for allocating resources to the
ke segmen tertentu dan melakukan penilaian atas reportable segments and assesses its performance. All
performanya. Seluruh segmen operasi yang digunakan oleh operating segments used by the Bank meet the definition of a
Bank telah memenuhi kriteria pelaporan berdasarkan PSAK reportable segment under SFAS 5 (Revised 2009),
5 (Revisi 2009), “Segmen Operasi”. “Operating Segments”.
Tidak terdapat pendapatan dari satu konsumen eksternal atau There was no revenue from the external customers or other
pihak lain yang mencapai 10% atau lebih dari jumlah parties that reached 10% or more of the Bank’s income for
pendapatan Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal the years ended December 31, 2022 and 2021.
31 Desember 2022 dan 2021.
- 120 -
Page 618
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
41. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 41. OPERATING SEGMENT INFORMATION (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
Bank memiliki empat pelaporan segmen. Di bawah ini The Bank has four reportable segments. The following
merupakan penjelasan mengenai operasi dari masing-masing describes the operations in each of the Bank’s reportable
pelaporan segmen yang dimiliki oleh Bank: segments:
• Produktif - termasuk pinjaman yang diberikan kepada • Productive - includes loans disbursed to productive
sektor produktif, diantaranya, kredit modal kerja dan sectors, among others working capital and investment
investasi. loans.
• Konsumtif - termasuk pinjaman yang diberikan untuk • Consumer - includes loans disbursed for consumptive
keperluan konsumtif. purposes.
• Treasuri - segmen ini terkait dengan kegiatan treasuri • Treasury - undertake the Bank’s treasury activities
Bank termasuk transaksi money market dan investasi which include money market and investment in
dalam bentuk penempatan dan efek. placements and securities.
• Lain-lain - termasuk aktivitas back office dan divisi yang • Others - includes all back office processes and non-
tidak menghasilkan laba. profit generating divisions in the Bank.
2022
Produktif/ Konsumtif/ Treasuri/ Lain-lain/ Jumlah/
Productive Consumer Treasury Others Total
Pendapatan bunga 878.927 185.167 377.883 - 1.441.977 Interest income
Jumlah aset 7.476.792 2.752.978 10.691.817 4.516.046 25.437.633 Total assets
Cadangan (440.268) (84.319) (1.602) (241.839) (768.028) Allowance for
kerugian impairment losses
penurunan nilai
Deposito/ Giro/ Tabungan/ Non DPK/ Jumlah/
Deposits Demand deposits Saving deposits Non DPK Total
Beban bunga (391.573) (47.936) (12.053) (39.782) (491.344) Interest expenses
Jumlah liabilitas 11.965.687 6.757.738 1.601.653 1.108.185 21.433.263 Total liabilities
2021
Produktif/ Konsumtif/ Treasuri/ Lain-lain/ Jumlah/
Productive Consumer Treasury Others Total
Pendapatan bunga 968.480 203.052 362.490 - 1.534.022 Interest income
Jumlah aset 8.476.965 3.003.008 10.027.755 4.620.092 26.127.820 Total assets
Cadangan (623.309) (39.759) (1.544) (372.377) (1.036.989) Allowance for
kerugian impairment losses
penurunan nilai
Deposito/ Giro/ Tabungan/ Non DPK/ Jumlah/
Deposits Demand deposits Saving deposits Non DPK Total
Beban bunga (672.877) (36.723) (13.136) (43.529) (766.265) Interest expenses
Jumlah liabilitas 13.604.596 5.804.329 1.597.031 1.167.915 22.173.871 Total liabilities
Segmen geografis Geographical segment
Bank beroperasi di dua wilayah geografis utama yaitu The Bank is operating in two main geographic areas which
Daerah Khusus Ibukota Jakarta (DKI Jakarta) dan diluar consists of Special District of Jakarta (DKI Jakarta) and
DKI Jakarta. outside DKI Jakarta.
Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan segmen The following is segment information based on geographic
geografis: segments:
2022
Jakarta/ Jawa/ Sumatera/ Sulawesi/ Kalimantan/ Lainnya/ Jumlah/
Keterangan Jakarta Java Sumatera Sulawesi Kalimantan Other Total Description
Pendapatan: Income:
Pendapatan bunga 1.403.478 49.726 68.894 40.699 26.110 20.191 1.609.098 Interest income
dan operasional and other
lainnya operating income
Beban: Expenses:
Beban bunga dan (1.244.368) (81.359) (126.955) (50.826) (16.356) (26.223) (1.546.087) Interest and other
operasional operating expenses
lainnya
Laba (rugi) 159.110 (31.633) (58.061) (10.127) 9.754 (6.032) 63.011 Profit (loss) from
operasional operations
Laba (rugi) tahun (22.935) 30.369 31.159 2.887 9.064 4.453 54.997 Profit (loss) for the
berjalan current year
Jumlah aset 20.463.950 1.833.588 1.985.753 612.276 122.998 419.068 25.437.633 Total assets
- 121 -
Page 619
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
41. INFORMASI SEGMEN USAHA (lanjutan) 41. OPERATING SEGMENT INFORMATION (continued)
Segmen Geografis (lanjutan) Geographical Segment (continued)
Berikut ini adalah informasi segmen berdasarkan segmen The following is segment information based on geographic
geografis: (lanjutan) segments: (continued)
2021
Jakarta/ Jawa/ Sumatera/ Sulawesi/ Kalimantan/ Lainnya/ Jumlah/
Keterangan Jakarta Java Sumatera Sulawesi Kalimantan Other Total Description
Pendapatan: Income:
Pendapatan bunga 1.581.951 57.091 79.494 56.322 40.337 25.556 1.840.751 Interest income
dan operasional and other
lainnya operating income
Beban: Expenses:
Beban bunga dan (1.630.878) (157.347) (149.881) (58.847) (12.946) (34.763) (2.044.662) Interest and other
operasional operating expenses
lainnya
Laba (rugi) (48.927) (100.256) (70.387) (2.525) 27.391 (9.207) (203.911) Profit (loss) from
operasional operations
Laba (rugi) tahun (248.054) (21.359) 52.508 21.309 24.769 2.764 (168.063) Profit (loss) for the
berjalan current year
Jumlah aset 19.789.796 2.011.245 2.860.258 830.939 156.231 479.351 26.127.820 Total assets
42. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN 42. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS
PEMBAYARAN BANK UMUM PAYMENT OF COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Keputusan Presiden No. 26 Tahun 1998 yang Based on Decree of President of Republic Indonesia No. 26
dilaksanakan melalui Keputusan Menteri Keuangan tanggal of 1998 as implemented through the Decree of Minister of
28 Januari 1998 dan Surat Keputusan Bersama Direksi Bank Finance dated January 28, 1998 and the Joint Decree
Indonesia dan Ketua Badan Penyehatan Perbankan Nasional between Bank Indonesia Board of Directors and Chairman
(SKB BI dan BPPN) No. 30/270/KEP/DIR dan of the Indonesian Bank Restructuring Agency (SKB BI and
No.1/BPPN/1998 tanggal 6 Maret 1998, Pemerintah telah IBRA) No. 30/270/KEP/DIR andNo. 1/IBRA/1998 dated
menjamin kewajiban tertentu dari seluruh bank umum yang March 6, 1998, the Government has guaranteed certain
berbadan hukum Indonesia. obligations of all commercial banks incorporated in
Indonesia.
Berdasarkan perubahan terakhir yang terdapat pada Based on the latest amendment that are stated in the Decree
Keputusan Menteri Keuangan No. 179/KMK.017/2000 of the Minister of Finance No. 179/KMK.017/2000 dated
tanggal 26 Mei 2000, jaminan tersebut berlaku sejak tanggal May 26, 2000, this guarantee is valid from the date of
26 Januari 1998 sampai dengan 31 Januari 2001 dan dapat January 26, 1998 until January 31, 2001 and may be
diperpanjang dengan sendirinya setiap 6 (enam) bulan extended automatically every 6 (six) months continuously,
berikutnya secara terus-menerus, kecuali apabila dalam unless within six (6) months before the expiration of a period
waktu 6 (enam) bulan sebelum berakhirnya jangka waktu Guarantee Program or its extension, the Minister of Finance
Program Penjaminan atau jangka waktu perpanjangannya, announced the termination or alteration of the Guarantee
Menteri Keuangan mengumumkan pengakhiran dan atau Program to be known by the public. For this guarantee, the
perubahan Program Penjaminan tersebut untuk diketahui Government charges premium is calculated based on a
oleh umum. Atas penjaminan ini, Pemerintah membebankan certain percentage according to applicable regulations.
premi yang dihitung berdasarkan persentase tertentu sesuai
ketentuan yang berlaku.
Sesuai dengan Peraturan Menteri Keuangan According to the Minister of Finance Regulation
No.17/PMK.05/2005 tanggal 3 Maret 2005, terhitung sejak No.17/PMK.05/2005 dated March 3, 2005, starting from
tanggal 18 April 2005 jenis kewajiban bank umum yang April 18, 2005, commercial bank obligations guaranted by
dijamin berdasarkan Program Penjaminan Pemerintah Government Guarantee Program included demand deposits,
meliputi giro, tabungan, deposito berjangka dan pinjaman savings deposits, time deposits and borrowings from other
yang diterima dari bank lain dalam bentuk transaksi pasar banks in the form of inter-bank money market transactions.
uang antar bank.
- 122 -
Page 620
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
42. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN 42. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS
PEMBAYARAN BANK UMUM (lanjutan) PAYMENT OF COMMERCIAL BANKS (continued)
Program Penjaminan Pemerintah melalui Unit Pelaksana The Government Guarantee Program through Government
Penjaminan Pemerintah (UP3) telah berakhir pada tanggal Guarantee Implementer Unit (UP3) expired on September
22 September 2005, sebagaimana dinyatakan dalam 22, 2005, as stated in the Minister of Finance Regulation
Peraturan Menteri Keuangan No. 68/PMK.05/2005 tanggal No. 68/PMK.05/2005 dated August 10, 2005 concerning
10 Agustus 2005 tentang “Perhitungan dan Pembayaran “Premium Calculation and Payment of Government
Premi Program Penjaminan Pemerintah terhadap Kewajiban Guarantee Program on Commercial Bank Payment
Pembayaran Bank Umum” untuk periode 1 Juli sampai Obligations” for the period of July 1 up to September 21,
dengan 21 September 2005. Sebagai pengganti UP3, 2005. As a successor of Government Guarantee Program,
Pemerintah telah membentuk lembaga independen yaitu the Government has established an independent institution
Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) berdasarkan Undang- that is Deposit Insurance Corporation (DIC) according to
Undang No. 24 Tahun 2004 tanggal 22 September 2004 Law No. 24 Year 2004 dated September 22, 2004 about
tentang “Lembaga Penjamin Simpanan”, dimana LPS “Deposit Insurance Corporation”, which DIC guarantees
menjamin dana masyarakat termasuk dana dari bank lain public funds including funds from other banks in form of
dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito, tabungan demand deposits, time deposits, certificates of deposits,
dan/ atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. saving deposits, and/ or other similar forms with it.
Berdasarkan salinan Peraturan LPS No. 1/PLPS/2006 According the copied of DIC Regulation No. 1/PLPS/2006
tanggal 9 Maret 2006 tentang “Program Penjaminan dated March 9, 2006 concerning “Deposits Guarantee
Simpanan” diatur besarnya saldo yang dijamin untuk setiap Program”, set the amount of the balance guaranteed for
nasabah pada satu bank adalah paling tinggi sebesar Rp100 each customer on a bank is a maximum of Rp100 million.
juta.
Sesuai dengan Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008 According to Government Regulation No.66 Year 2008
tanggal 13 Oktober 2008 tentang “Besaran Nilai Simpanan dated October 13, 2008 concerning “The amount of the
yang Dijamin Lembaga Penjamin Simpanan” maka nilai Deposits that Guaranteed by Deposits Insurance
simpanan setiap nasabah pada satu bank yang dijamin oleh Corporation” the value of each customer deposits in one
Pemerintah naik menjadi sebesar Rp2 miliar (Rupiah penuh) bank that guaranteed by the Government raise to Rp2 billion
dari semula Rp100 juta (Rupiah penuh), efektif sejak tanggal (full Rupiah amount) from Rp100 million (full Rupiah
tersebut di atas. amount), which effective since the date stated above.
Tingkat suku bunga penjaminan LPS untuk simpanan dalam DIC interest rate for deposits in Rupiah and United States
Rupiah dan Dolar Amerika Serikat masing-masing sebesar Dollar amounted to 3.75% and 1.75% December 31, 2022
3,75% dan 1,75% pada tanggal 31 Desember 2022 dan and 3.5% and 0.25% as of December 31, 2021 respectively.
sebesar 3,5% dan 0,25% pada tanggal 31 Desember 2021.
Beban premi penjaminan yang dibayar kepada LPS untuk Insurance premium expense paid to DIC for the years ended
tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2022 December 31, 2022 and 2021 amounted to Rp42,919 and
dan 2021 masing-masing sebesar Rp42.919 dan Rp52.215 Rp52,215 respectively (Note 32).
(Catatan 32).
43. MANAJEMEN RISIKO 43. RISK MANAGEMENT
I. Kerangka manajemen risiko I. Risk management framework
Dalam menerapkan manajemen risiko, Bank Artha In implementing risk management, Bank Artha Graha
Graha Internasional selalu berupaya untuk Internasional always strives to implement operational
melaksanakan strategi operasional yang selaras dengan: strategies that are aligned with:
- Pertumbuhan bisnis dan peningkatan pangsa pasar - Business growth and an increase in credit market
kredit, serta portofolio pendanaan; share, and funding portfolios;
- Peningkatkan efisiensi operasional Bank; - Improve the efficiency of the Bank's operations;
- Menjaga tingkat kebutuhan likuiditas dan modal - Maintain the minimum level of liquidity and
minimum sesuai ketentuan regulator; dan capital requirements in accordance with
regulatory requirements; and
- Implementasi manajemen risiko yang berorientasi - Implementation of business-oriented risk
bisnis. management.
Untuk mencapai hal tersebut, dibutuhkan kerangka To achieve this, a strong basic risk management
dasar manajemen risiko yang kuat, yaitu suatu kesatuan framework is needed, which is a unity of the risk
dari proses manajemen risiko dalam pengelolaan bisnis management process in business management and
serta kegiatan operasional Bank. Bank operations.
Bank Artha Graha Internasional telah memiliki Bank Artha Graha Internasional has a basic risk
kerangka dasar manajemen risiko yang mencakup management framework that covers the entire scope of
keseluruhan lingkup aktivitas usaha, transaksi dan business activities, transactions and products of the
produk Bank, termasuk produk dan aktivitas baru. Bank, including new products and activities.
- 123 -
Page 621
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
I. Kerangka manajemen risiko (lanjutan) I. Risk management framework (continued)
Hal tersebut berdasarkan pada prinsip-prinsip dasar This is based on the basic principles of risk
pengelolaan risiko yang berlaku dengan menjaga management that apply by maintaining a balance
keseimbangan antara fungsi pengendalian usaha yang between the effective business control function, clear
efektif, kebijakan yang jelas dalam pengelolaan risiko, policies on risk management, and business targets that
dan target bisnis yang ditetapkan sebelumnya. are set in advance.
Kerangka dasar manajemen risiko tersebut The basic framework for risk management is carried
dilaksanakan sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa out in accordance with Financial Services Authority
Keuangan No.18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Regulation No.18/POJK.03/2016 concerning
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum, yang terdiri dari: Application of Risk Management for Commercial
Banks, which consists of:
1. Pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris 1. Active supervision by the Directors and the Board
dan Direksi of Commissioners and Directors
• Penerapan manajemen risiko melibatkan • The implementation of risk management
pengawasan aktif oleh Direksi dan Dewan involves active supervision by the Directors
Komisaris Bank. Pengawasan dilakukan sesuai and Board of Commissioners of the Bank.
tugas dan tanggung jawab yang diemban dan Supervision is carried out according to the
dilakukan secara berkala dan konsisten, duties and responsibilities assumed and
sekurang-kurangnya setiap bulan. Dalam hal carried out regularly and consistently, at least
ini, Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk every month. In this case, the Board of
melakukan pengawasan terhadap penerapan Commissioners is responsible for supervising
manajemen risiko secara menyeluruh, termasuk the implementation of risk management as a
memberikan persetujuan atas kebijakan, whole, including giving approval to policies,
memberikan batasan risiko sebagai acuan providing risk limits as a reference for taking
pengambilan risiko oleh Bank, serta melakukan risk by the Bank, and conducting oversight of
pengawasan atas pelaksanaannya. Dalam its implementation. In carrying out these
melaksanakan tanggung jawab tersebut, Dewan responsibilities, the Board of Commissioners
Komisaris dibantu oleh Komite Audit, Komite is assisted by the Audit Committee, the Risk
Pemantau Risiko, serta Komite Remunerasi dan Monitoring Committee, and the Remuneration
Nominasi. and Nomination Committee.
• Sedangkan, Direksi bertanggungjawab untuk • Meanwhile, the Board of Directors is
melakukan pengelolaan risiko, memastikan responsible for managing risk, ensuring the
efektivitas manajemen risiko, memastikan effectiveness of risk management, ensuring
kepatuhan terhadap risk appetite, compliance with risk appetite, developing a
mengembangkan budaya manajemen risiko, risk management culture, and paying special
serta memberikan perhatian khusus pada area attention to certain risk areas. In carrying out
risiko tertentu. Dalam melaksanakan tanggung these responsibilities, the Board of Directors
jawab tersebut, Direksi telah membentuk has formed a committee that helps carry out
komite yang membantu pelaksanaan tugas dan its duties and responsibilities, which consists
tanggung jawabnya, yang terdiri dari Komite of the Risk management Committee, the Credit
Manajemen Risiko, Komite Kredit, Asset and Committee, the Asset and Liability Committee
Liability Committee (ALCO), serta Komite (ALCO), and the Information Technology
Pemantau Teknologi Informasi. Selain itu, Monitoring Committee. In addition, the Board
Direksi juga telah membentuk satuan dan of Directors has also formed other units and
Direktorat lain, yaitu Satuan Kerja Audit Directorates, namely the Internal Audit Work
Internal (SKAI), dan Direktorat Risk Unit (SKAI), and the Directorate of Risk
Management. Management
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen 2. Adequacy of risk management policies and
risiko serta penetapan limit risiko procedures and determination of risk limits
• Kebijakan dan prosedur manajemen risiko • Bank Artha Graha Internasional's risk
Bank Artha Graha Internasional telah disusun management policies and procedures have
berdasarkan seluruh aktivitas Bank serta been prepared based on all Bank activities
produk dan jasa layanan yang diberikan. Hal and products and services provided. This is
tersebut ditetapkan secara jelas dengan clearly defined with coverage that is in line
cakupan yang selaras dengan Visi, Misi serta with the Bank's Vision, Mission and business
strategi bisnis Bank. Adapun kebijakan strategy. The risk management guidelines
pedoman dan prosedur manajemen risiko and procedures issued by the Bank are part
yang dikeluarkan oleh Bank merupakan of the system and procedures that must be
bagian dari sistem dan prosedur yang wajib complied with by all levels of the Bank.
dipatuhi oleh seluruh jajaran Bank.
- 124 -
Page 622
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
I. Kerangka manajemen risiko (lanjutan) I. Risk management framework (continued)
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur manajemen 2. Adequacy of risk management policies and
risiko serta penetapan limit risiko (lanjutan) procedures and determination of risk limits
(continued)
• Dalam menetapkan kebijakan dan prosedur • In setting risk management policies and
manajemen risiko, Bank menetapkan limit procedures, the Bank sets risk limits that
risiko yang telah diusulkan oleh unit-unit have been proposed by operational work
kerja operasional dan disampaikan kepada units and submitted to the Directorate of Risk
Direktorat Risk Management untuk dianalisis. Management for analysis. The risk
Kajian manajemen risiko akan management review will be recommended to
direkomendasikan kepada Komite the Risk management Committee to be
Manajemen Risiko untuk diusulkan kepada proposed to the Directors for decision
Direksi guna pengambilan keputusan. Hasil making. The results of the determination of
penetapan limit risiko tersebut dituangkan risk limits are outlined in risk management
dalam kebijakan, pedoman dan prosedur policies, guidelines and procedures so that
manajemen risiko agar dapat dikelola secara they can be managed appropriately.
tepat.
• Guna memastikan kecukupannya, kebijakan, • To ensure its adequacy, policies, procedures
prosedur dan limit risiko senantiasa diawasi and risk limits are constantly monitored and
dan di-review secara periodik oleh unit-unit periodically reviewed by operational work
kerja operasional dan pelaksana fungsi units and implementing risk management
manajemen risiko. Proses review yang functions. The review process carried out
dilakukan memperhatikan perubahan seluruh considers changes in all internal and external
aspek internal dan eksternal Bank, termasuk aspects of the Bank, including changes in
perubahan ketentuan perbankan oleh banking regulations by regulators so that it is
regulator sehingga sejalan dengan in line with the development of the Bank's
perkembangan bisnis Bank dan ketentuan business and applicable regulatory
regulator yang berlaku. Selain itu, proses provisions. In addition, the process of
review penetapan limit yang terkait dengan reviewing limit setting related to each type of
setiap jenis risiko dilakukan dengan risk is carried out by considering business
mempertimbangkan perkembangan bisnis, development, complexity of activities,
kompleksitas aktivitas, karakteristik produk characteristics of products or services,
atau jasa, data historis, maupun kecukupan historical data, and available capital
modal yang tersedia. adequacy.
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of the process of identifying,
pemantauan dan pengendalian risiko, serta measuring, monitoring and controlling risk, as
sistem informasi manajemen risiko well as the risk management information system
• Proses manajemen risiko, yakni identifikasi, • The risk management process, i.e.
pengukuran, pemantauan dan pengendalian identification, measurement, monitoring and
risiko, mulai dilakukan pada masing-masing risk control, starts to be carried out in each
unit kerja, di mana risiko tersebut melekat, work unit, where the risk is inherent, in
sesuai dengan kebijakan terkait. Sedangkan, accordance with the relevant policies.
Direktorat Risk Management berperan dalam Meanwhile, the Directorate of Risk
menetapkan kebijakan dan prosedur Management plays a role in establishing
manajemen risiko disertai dengan cara dan policies and procedures for risk management
metodologinya, serta melakukan serangkaian accompanied by the method and
proses untuk mengumpulkan, menganalisa, methodology, as well as carrying out a
dan menguji pengukuran serta melaporkan Seriess of processes to collect, analyze, and
risiko yang disampaikan para pemilik risiko test measurements and report risks presented
tersebut. Laporan hasil Direktorat Risk by the risk owners. Reports on the results of
Management, yang dimuat dalam Laporan the Directorate of Risk management, which
Profil Risiko, disampaikan kepada Direksi are published in the Risk Profile Report, are
dan Komite Manajemen Risiko secara submitted to the Directors and Risk
bulanan, serta kepada Otoritas Jasa Keuangan Management Committee on a monthly basis,
secara triwulanan dengan tepat waktu. as well as to the Financial Services Authority
Penyampaian laporan tersebut disertai dengan on a quarterly basis in a timely manner.
penyampaian beberapa jenis laporan lainnya Submission of the report is accompanied by
kepada manajemen terkait. the submission of several other types of
reports to related management.
- 125 -
Page 623
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
I. Kerangka manajemen risiko (lanjutan) I. Risk management framework (continued)
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of the process of identifying,
pemantauan dan pengendalian risiko, serta measuring, monitoring and controlling risk, as
sistem informasi manajemen risiko (lanjutan) well as the risk management information system
(continued)
Adapun penerapan proses manajemen risiko The application of the risk management
tersebut dijelaskan sebagai berikut: process is explained as follows:
Front office, merupakan jabatan kerja Front office, is an operational work position
operasional yang dimiliki oleh Bank dalam owned by the Bank in carrying out
melaksanakan transaksi secara langsung, transactions directly, in accordance with
sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya their respective duties and responsibilities, as
masing-masing, serta mengelola portofolio well as managing the Bank's portfolio, with
Bank, dengan tetap memperhatikan konsep due regard to the concepts set by risk
yang ditetapkan oleh manajemen risiko, management, namely:
yaitu:
a. Account Officer, Pimpinan Cabang, a. Account Officers, Branch Managers
Direktorat Business Banking : melakukan Direktorat Business Banking :
analisis kredit, rating kredit, pengawasan conducting credit analysis, credit rating,
kredit (account supervisory), pengelolaan credit supervision (account supervisory),
kredit (account maintenance), dan credit management (account
monitoring kredit; maintenance), and credit monitoring;
b. Direktorat Treasury, yaitu Dealer dan b. Treasury Directorate, namely Dealer
Treasury Sales: melakukan pengelolaan and Treasury Marketing Unit: carry out
dan pengawasan risiko pasar dan risiko management and supervision of market
likuiditas; dan risk and liquidity risk; and
c. Unit kerja operasional lainnya, yaitu c. Other operational work units, namely
Customer Service, Teller dan Kepala Customer Service, Tellers and Heads of
Kantor Layanan : melakukan pengelolaan Service Offices: carry out operational
dan pengawasan risiko operasional di risk management and supervision at the
Kantor Layanan. Service Office.
Dalam rangka menerapkan prinsip kehati- In order to apply the prudential principles
hatian (prudential principles) dan penerapan and the application of an early warning
sistem peringatan dini (early warning system, the Directorate of Risk Management
system), Direktorat Risk Management is involved in the process cycle of front office
dilibatkan dalam siklus proses aktivitas front activities, by:
office, dengan cara:
a. Melakukan review independen kredit a. Conducting an independent credit review of
terhadap calon debitur sesuai batasan/limit prospective debtors in accordance with the
dan ketentuan yang ditetapkan oleh Direksi; limits and limits set by the Directors;
b. Melakukan identifikasi dan penilaian risiko b. Identifying and assessing risk for each
atas setiap permohonan penyimpangan dari request for deviation from the operational
ketentuan operasi yang diajukan oleh unit provisions submitted by the operational work
kerja operasional sesuai batasan/limit dan unit in accordance with the limits/limits and
ketentuan yang ditetapkan oleh Direksi; dan conditions set by the Directors; and
c. Melakukan kajian risiko atas setiap rencana c. Conduct a risk assessment of each new
penerbitan produk atau aktivitas baru dan product or activity issuance plan and
menganalisa risiko atas proses User analyze the risk of the User Acceptance Test
Acceptance Test (UAT) untuk pengembangan (UAT) process for the development of
produk atau aktivitas yang telah ada maupun existing products or activities or plans for
rencana penerbitan produk atau aktivitas the issuance of new products or activities,
baru, serta memberikan rekomendasi berupa and provide recommendations in the form of
saran dan masukan terhadap setiap draft suggestions and input on each draft policy
kebijakan dan prosedur yang akan diterbitkan and procedures to be issued by the Bank.
oleh Bank.
- 126 -
Page 624
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
I. Kerangka manajemen risiko (lanjutan) I. Risk management framework (continued)
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of the process of identifying, measuring,
pemantauan dan pengendalian risiko, serta monitoring and controlling risk, as well as the risk
sistem informasi manajemen risiko (lanjutan) management information system (continued)
Middle office (unit manajemen risiko) Middle office (risk management unit) is a part of
merupakan bagian pendukung operasional operational support which includes conducting
yang diantaranya melakukan pengaturan dan and preparing operational guidelines/procedures
penyusunan pedoman/prosedur operasional and operational supervision, as well as carrying
serta pengawasan operasional, serta out portfolio management on a bank wide basis,
melakukan manajemen portofolio secara namely:
bank wide, yaitu:
- Direktorat Risk Management - Directorate of Risk Management
a) Mengembangkan prosedur dan alat untuk a) Develop procedures and tools for
identifikasi, pengukuran, pemantauan, identification, measurement, monitoring and
dan pengendalian risiko; risk control;
b) Mendesain dan menerapkan perangkat b) Design and implement the tools needed in the
yang dibutuhkan dalam penerapan application of risk management;
manajemen risiko;
c) Memantau atas implementasi kebijakan, c) Monitor the implementation of policies,
strategi, dan kerangka manajemen risiko strategies and risk management framework
yang direkomendasikan oleh Komite recommended by the Risk management
Manajemen Risiko dan yang telah Committee and which has been approved by
disetujui oleh Direksi bersama Komisaris; the Board of Directors together with the
Board of Commissioners;
d) Memantau posisi/eksposur risiko secara d) Monitor overall risk position/exposure
keseluruhan (portofolio), maupun per (portfolio), as well as by type of risk
jenis risiko termasuk pemantauan including monitoring compliance with risk
kepatuhan terhadap toleransi risiko dan tolerance and risk limits set by the Directors;
limit risiko yang ditetapkan oleh Direksi;
e) Melakukan stress testing guna e) Conduct stress testing to determine the
mengetahui dampak dari implementasi impact of the implementation of risk
kebijakan dan strategi manajemen risiko management policies and strategies on the
terhadap portofolio atau kinerja Bank portfolio or the Bank's overall performance;
secara keseluruhan;
f) Memberikan rekomendasi kepada unit f) Providing recommendations to business units
kerja bisnis dan/atau kepada Komite and/or to the Risk management Committee
Manajemen Risiko terkait penerapan related to the implementation of risk
manajemen risiko antara lain mengenai management, including the amount or
besaran atau maksimum eksposur risiko maximum risk exposure that can be
yang dapat dipelihara Bank; maintained by the Bank;
- Sub Direktorat Sistem dan Prosedur, - Sub Directorate of Systems and Procedures,
berperan dalam mempersiapkan plays a role in preparing the guidelines and
pedoman dan prosedur operasional operational procedures of the Bank;
Bank.
Back office merupakan bagian akhir dari The back office is the final part of the
proses operasional yang diantaranya operational process which includes
melakukan penyelesaian transaksi dan completing transactions and making
pengambilan keputusan diantaranya: decisions including:
- Direktorat Risk Management - Directorate of Risk Management
a) Memberikan masukan kepada Komite a) Provide input to the Risk management
Manajemen Risiko dalam penyusunan Committee in the preparation of policies,
kebijakan, pedoman, strategi, dan guidelines, strategies, and risk management
kerangka manajemen risiko; frameworks;
b) Menyusun dan menyampaikan laporan b) Prepare and submit risk profile reports to the
profil risiko kepada Direksi, Komite Board of Directors, the Risk management
Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Committee and the Risk Monitoring
Risiko secara bulanan dan kepada Committee on a monthly basis and to
regulator secara triwulanan. Frekuensi regulators on a quarterly basis. Report
laporan akan ditingkatkan apabila kondisi frequency will be increased if market
pasar berubah dengan cepat; conditions change quickly;
- 127 -
Page 625
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
I. Kerangka manajemen risiko (lanjutan) I. Risk management framework (continued)
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of the process of identifying, measuring,
pemantauan dan pengendalian risiko, serta monitoring and controlling risk, as well as the risk
sistem informasi manajemen risiko (lanjutan) management information system (continued)
c) Melaksanakan kaji ulang secara berkala c) Carry out periodic reviews with a frequency
dengan frekuensi yang disesuaikan that is tailored to the needs of the Bank, to
dengan kebutuhan Bank, untuk ensure:
memastikan:
• Kecukupan kerangka manajemen • Adequacy of the risk management
risiko; framework;
• Keakuratan metodologi penilaian • The accuracy of the risk assessment
risiko; dan methodology; and
• Kecukupan sistem informasi • Adequacy of risk management
manajemen risiko. information systems.
- Direktorat Bisnis dan Komite Kredit: - Credit Directorate and Credit Committee:
melakukan pengelolaan batas limit risiko manage Remedial credit risk limits and
kredit dan penagihan kredit bermasalah collection of problem loans;
oleh Remedial;
- Direktorat Operasi, yaitu Sub Direktorat - Directorate of Operations, namely the Sub
Treasury Operation and Exim: Directorate of Treasury Operations and
melakukan pengelolaan risiko Exim: conducts settlement risk management.
settlement.
Sistem informasi manajemen risiko Risk management information system
- Sistem informasi manajemen risiko - The risk management information system
harus mendukung pelaksanaan must support the implementation of
pelaporan kepada Bank Indonesia reporting to Bank Indonesia and/or the
dan/atau Otoritas Jasa Keuangan serta Financial Services Authority and
manajemen sebagai dasar pengambilan management as a basis for decision making.
keputusan.
- Direktorat Risk Management menyusun - The Risk Management Directorate prepares
laporan profil risiko secara berkala regular risk profile reports to the Financial
kepada Otoritas Jasa Keuangan, Services Authority, Directors, Risk
Direksi, Komite Manajemen Risiko dan management Committee and Risk
Komite Pemantau Risiko. Selain itu Monitoring Committee. Besides reporting
melaporkan pemantauan dan hasil the monitoring and the results of stress
perhitungan stress testing kepada testing calculations to the Directors, Risk
Direksi, Komite Manajemen Risiko dan management Committee and Risk
Komite Pemantau Risiko secara berkala Monitoring Committee on a regular basis in
dalam rangka mitigasi risiko dan order to mitigate risk and determine the
menetapkan tindakan yang diperlukan. actions needed.
- Kecukupan cakupan informasi yang - The adequacy of the scope of information
dihasilkan dari sistem informasi generated from the risk management
manajemen risiko harus direview secara information system must be reviewed
berkala untuk memastikan bahwa periodically to ensure that the coverage is
cakupan tersebut telah memadai sesuai adequate in accordance with the
perkembangan tingkat kompleksitas development of the level of complexity of the
kegiatan usaha Bank. Bank's business activities.
3. Sistem pengendalian internal yang menyeluruh 4. A comprehensive internal control system
Sistem pengendalian intern Bank yang handal dan A reliable and effective Bank internal control
efektif menjadi tanggung jawab dari seluruh unit system is the responsibility of all operational work
kerja operasional dan unit kerja pendukung serta units and supporting work units as well as the
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI). Internal Audit Work Unit (SKAI).
Fungsi yang menjalankan pengawasan dalam Functions that carry out supervision in internal
pengendalian intern diantaranya: control include:
a. Pengawasan melekat oleh Unit Kontrol untuk a. Supervision is attached by the Control Unit
pengawasan kepatuhan Bank terhadap to supervise the Bank's compliance with the
ketentuan internal Bank. Bank's internal regulations.
- 128 -
Page 626
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
I. Kerangka manajemen risiko (lanjutan) I. Risk management framework (continued)
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of the process of identifying,
pemantauan dan pengendalian risiko, serta measuring, monitoring and controlling risk, as
sistem informasi manajemen risiko (lanjutan) well as the risk management information system
(continued)
b. Pengawasan melekat oleh Direktorat Risk b. Inherent supervision by the Directorate of
Management untuk pengawasan kepatuhan Risk Management for monitoring the Bank’s
Bank terhadap ketentuan eksternal Bank. compliance with the Bank’s external
regulation.
c. Direktorat Risk Management melaksanakan c. The Risk Management Directorate conducts
kaji ulang secara berkala dengan frekuensi periodic reviews with a frequency that is
yang disesuaikan kebutuhan Bank, untuk adjusted to the needs of the Bank, to ensure:
memastikan:
- Kecukupan kerangka manajemen risiko; - Adequacy of the risk management
framework.
- Keakuratan metodologi penilaian risiko; - The accuracy of the risk assessment
methodology.
- Kecukupan sistem informasi manajemen - Adequacy of risk management
risiko. information systems.
d. Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) melakukan: d. The Internal Audit Work Unit (SKAI) carries
out:
- Kaji ulang penerapan manajemen risiko - Periodically review the application of
secara berkala. risk management
- Pemeriksaan sampling secara periodik dan - Periodic sampling checks and based on
berdasarkan basis risiko. risk basis.
Kerangka dasar manajemen risiko tersebut direviu The basic framework for risk management is
secara periodik dan jika diperlukan dapat direvisi reviewed periodically and if necessary it can be
sesuai dengan perkembangan kompleksitas usaha dan revised in accordance with the development of
risiko Bank, ketentuan Bank Indonesia dan/atau Bank business complexity and risk, Bank
berdasarkan “best practices” perbankan terkini. Indonesia regulations and/or based on the latest
banking "best practices".
II. Struktur organisasi II. Organizational structure
Sebagaimana telah dijelaskan sebelumnya, As previously explained, the management of risk
pengelolaan manajemen risiko di tingkat Direksi management at the Board of Directors level is
secara khusus menjadi tanggung jawab Direktorat Risk specifically the responsibility of the Risk Management
Management yang berada di bawah Direktur Risk Directorate which is under the Director of Risk
Management & Compliance. Direktorat Risk Management & Compliance. The Risk Management
Management dibagi menjadi 2 Sub Direktorat, yaitu Directorate is divided into 2 Sub Directorates, namely
Sub Direktorat Risk & Policy yang beranggotakan 11 the Risk & Policy Sub Directorate which has 11
orang dan Sub Direktorat Credit Risk & Compliance members and the Credit Risk & Compliance Sub
yang beranggotakan 9 orang. Directorate which has 9 members.
Penetapan struktur organisasi manajemen risiko The determination of the risk management
tersebut diharapkan dapat lebih meningkatkan organizational structure is expected to further enhance
kedalaman, sensitivitas, dan kualitas penerapan proses the depth, sensitivity, and quality of the application of
manajemen risiko dari segi identifikasi, kajian, analisa, the risk management process in terms of identification,
review, penilaian, pengukuran, penelitian, pemantauan study, analysis, review, assessment, measurement,
dan pengendalian risiko yang dikelola oleh Bank. research, monitoring and risk control managed by the
Bank.
III. Profil risiko III. Risk profile
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk menyadari PT Bank Artha Graha Internasional Tbk realizes that
bahwa semua kegiatan bisnis atau transaksi Bank, baik all business activities or Bank transactions, both from
yang berasal dari aset maupun pasiva, dapat berpotensi assets and liabilities, can potentially lead to various
menimbulkan berbagai jenis risiko. Oleh karenanya, types of risks. Therefore, the Bank has identified the
Bank telah mengidentifikasi risiko-risiko yang risks faced, which include credit risk, market risk,
dihadapi, yang meliputi risiko kredit, risiko pasar, liquidity risk, operational risk, legal risk, strategic
risiko likuiditas, risiko operasional, risiko hukum, risk, compliance risk, and reputation risk.
risiko stratejik, risiko kepatuhan, dan risiko reputasi.
- 129 -
Page 627
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
Dalam mengelola risiko-risiko tersebut, Bank Artha In managing these risks, Bank Artha Graha
Graha Internasional secara bertahap dan berkelanjutan Internasional has gradually and continuously carried
melakukan berbagai pengembangan dan out various development and improvement of aspects
penyempurnaan aspek dan komponen penerapan and components in implementing risk management, in
manajemen risiko, sesuai dengan mengenai Penerapan accordance with the Implementation of Risk
Manajemen Risiko pada Perbankan Nasional. management in National Banking. These developments
Pengembangan dan penyempurnaan tersebut antara and improvements are related to risk management
lain terkait dengan kebijakan dan prosedur manajemen policies and procedures, risk assessment/analysis, risk
risiko, kajian/analisa risiko, pengukuran/penilaian measurement/assessment, risk database management
risiko, pengelolaan database risiko dan budaya risiko and risk culture.
(risk culture).
Sebagai bagian dari implementasi regulasi Basel As part of the implementation of the latest Basel
terkini, Bank telah mempersiapkan untuk penggunaan regulations, the Bank has prepared for the use of
metode internal dalam pengukuran risiko sebagai internal methods in measuring risk as follows:
berikut:
• Untuk mendukung proses perhitungan alokasi • To support the credit risk capital allocation
modal risiko kredit, Bank telah mempersiapkan process, the Bank has prepared the Internal
infrastruktur dan metodologi Internal Rating Rating Based Approach (IRBA) infrastructure
Based Approach (IRBA) melalui implementasi and methodology through the implementation of
aplikasi Credit Risk Rating (CRR). Bank juga the Credit Risk Rating (CRR) application. The
telah mengumpulkan database risiko kredit dan Bank has also collected a credit risk database
menyempurnakan proses serta prosedur internal and refined internal processes and procedures so
sehingga Bank diharapkan dapat memperoleh data that the Bank is expected to obtain accurate and
yang akurat dan terpercaya untuk menunjang reliable data to support calculations in
perhitungan sesuai dengan metodologi IRBA accordance with the IRBA methodology to be
yang akan digunakan. used.
• Bank telah melakukan pengembangan dan • The Bank has developed and simulated the
simulasi metodologi perhitungan kebutuhan methodology for calculating internal capital
modal internal untuk menutupi risiko pasar requirements to cover market risk by using Value
dengan menggunakan metode internal VaR at Risk internal methods, namely the Variance co
(Value at Risk) yaitu model Variance co Variance Variance and Historical Simulation models
dan Historical Simulation melalui aplikasi Market through the application of Market Risk
Risk Measurement (MRM). Measurement (MRM).
• Bank telah melakukan pengelolaan pencatatan • The Bank has managed to record data on loss
data kerugian dan potensi kerugian yang terjadi and potential losses that occur at the Risk taking
pada Satuan Kerja Operasional (Risk taking unit) unit periodically through the Tools Loss Event
secara periodik melalui aplikasi Tools Loss Event (TLE) and Potential Loss Event (PLE)
(TLE) dan Potential Loss Event (PLE) yang telah applications that have been implemented online
diimplementasikan secara online di seluruh in all branches. The management of loss data is
cabang. Pengelolaan data kerugian tersebut one of the input data in the assessment of
sebagai salah satu data input dalam penilaian Operational Risk Profile parameters mapped
parameter Profil Risiko Operasional yang according to the frequency of events and their
dipetakan sesuai frekuensi kejadian dan impact. The TLE application will be developed by
dampaknya. Aplikasi TLE akan dikembangkan the Bank into a capital calculation using a
Bank menjadi perhitungan modal dengan standardized approach.
menggunakan pendekatan standar.
1. Risiko kredit 1. Credit risk
Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan Credit risk is a risk due to the failure of the debtor
debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi and/or other parties to fulfill obligations to the
kewajiban kepada Bank. Risiko kredit dikelola Bank. Credit risk is managed at both the
baik pada tingkat transaksi (individual) maupun transaction (individual) and portfolio levels as
portofolio serta pelaksanaan stress testing. well as implementing stress testing. Credit risk
Pengelolaan risiko kredit dirancang untuk management is designed to maintain the
menjaga independensi dan integritas proses independence and integrity of the risk assessment
penilaian risiko serta diversifikasi risiko kredit. process and diversification of credit risk.
- 130 -
Page 628
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
a. Risiko kredit maksimum a. Maximum credit risk
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan For financial assets recognized in the
posisi keuangan, eksposur maksimum statement of financial position, the maximum
terhadap risiko kredit sama dengan nilai exposure to credit risk is equal to the carrying
tercatat. Untuk bank garansi dan irrevocable amount. For bank guarantees and irrevocable
L/C, eksposur maksimum terhadap risiko L/C, the maximum exposure to credit risk is
kredit adalah nilai maksimum yang harus the maximum value that must be paid by the
dibayarkan oleh Bank jika liabilitas atas bank Bank if liabilities on bank guarantees and
garansi dan irrevocable L/C terjadi. irrevocable L/C occur.
Tabel berikut menyajikan eksposur The following table presents the Bank's
maksimum Bank terhadap risiko kredit untuk maximum exposure to credit risk for financial
instrumen keuangan pada laporan posisi instruments in the statement of financial
keuangan dan rekening administratif, tanpa position and administrative accounts, without
memperhitungkan agunan yang dimiliki atau taking into account the collateral held or other
perlindungan kredit lainnya. credit protection.
2022 2021
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Giro pada Bank Indonesia 2.937.933 1.532.310 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada Bank lain 375.403 720.754 Current accounts with other Banks
Penempatan pada Bank 1.378.005 1.973.527 Placements with Bank Indonesia and
Indonesia dan Bank lain other Banks
Efek-efek 4.045.694 2.840.391 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan 1.678.796 2.700.351 Securities purchased under agreement
janji dijual kembali to resell
Tagihan derivatif 143 2.049 Derivative receivables
Pendapatan bunga yang masih 365.947 344.590 Accrued interest receivables
akan diterima
Kredit yang diberikan 10.229.770 11.479.972 Loans
Tagihan akseptasi 277.445 259.917 Acceptance receivables
Penyertaan saham 6 6 Investment in shares of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan dan tagihan 581.389 193.111 Guarantee deposits and receivables
Jumlah 21.870.531 22.046.978 Total
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Bank’s
Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen maximum exposure to credit risk of on
keuangan pada laporan posisi keuangan dan statement of financial position and off
rekening administratif, tanpa memperhitungkan statement of financial position items, without
agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit taking into account any collateral held or
lainnya. other credit enhancement.
2022 2021
Rekening administrative Administrative accounts
Fasilitas kredit yang belum (649.478) (757.894) Unused loan commitments
digunakan
Garansi yang diterbitkan (30.733) (30.474) Guarantee issued
L/C yang masih beredar (8.533) (17.282) Outstanding irrevocable L/C
Jumlah (688.744) (805.650) Total
- 131 -
Page 629
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi b. Concentration credit risk
Pengungkapan konsentrasi risiko kredit maksimum The disclosure on the maximum credit risk
berdasarkan sektor industri adalah sebagai berikut: concentration by industry sectors as follows:
2022
Lembaga
keuangan Perusahaan
bukan Jasa-jasa lainnya dan
bank/ Non dunia perseorangan/
bank Industri usaha/ Other
Pemerintah/ Bank/ financial pengolahan/ Trade companies and Jumlah/
Government Bank institution Manufacturing services individual Total
Giro pada Bank 2.937.933 - - - - - 2.937.933 Current account with
Indonesia Bank Indonesia
Giro pada bank - 375.403 - - - - 375.403 Current account with other
lain bank
Penempatan pada 1.378.005 - - - - - 1.378.005 Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and other
dan bank lain banks
Efek-efek 2.139.348 157.000 - - - 1.749.346 4.045.694 Marketable securities
Efek-efek yang - 1.678.796 - - - - 1.678.796 Securities purchased under
dibeli dengan agreement to resell
janji dijual
kembali
Tagihan derivatif - 143 - - - - 143 Derivative receivables
Pendapatan bunga - - 94 5.433 43.647 316.773 365.947 Accrued interest receivables
yang masih
harus diterima
Kredit yang - - 16.835 1.321.928 310.741 8.580.266 10.229.770 Loans
diberikan
Tagihan akseptasi - - - - - 277.445 277.445 Acceptance Receivables
Penyertaan saham - - - - - 6 6 Investment in shares of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan Guarantee deposits
- - - - - 581.389 581.389
dan tagihan and receivables
Jumlah 6.455.286 2.211.342 16.929 1.327.361 354.388 11.505.225 21.870.531 Total
2021
Lembaga
keuangan Perusahaan
bukan Jasa-jasa lainnya dan
bank/ Non dunia perseorangan/
bank Industri usaha/ Other
Pemerintah/ Bank/ financial pengolahan/ Trade companies and Jumlah/
Government Bank institution Manufacturing services individual Total
Giro pada Bank 1.532.310 - - - - - 1.532.310 Current account with
Indonesia Bank Indonesia
Giro pada bank - 720.754 - - - - 720.754 Current account with other
lain bank
Penempatan pada 1.973.527 - - - - - 1.973.527 Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and other
dan bank lain banks
Efek-efek 1.423.567 72.000 - - - 1.344.824 2.840.391 Marketable securities
Efek-efek yang - 2.700.351 - - - - 2.700.351 Securities purchased under
dibeli dengan agreement to resell
janji dijual
kembali
Tagihan derivatif - 2.049 - - - - 2.049 Derivative receivables
Pendapatan bunga - - 104 5.677 65.693 273.116 344.590 Accrued interest receivables
yang masih
harus diterima
Kredit yang - - 21.422 1.130.704 511.512 9.816.334 11.479.972 Loans
diberikan
Tagihan akseptasi - - - - - 259.917 259.917 Acceptance Receivables
Penyertaan saham - - - - - 6 6 Investment in shares of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan Guarantee deposits
- - - - - 193.111 193.111
dan tagihan and receivables
Jumlah 4.929.404 3.495.154 21.526 1.136.381 577.205 11.887.308 22.046.978 Total
- 132 -
Page 630
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b. Concentration credit risk (continued)
Eksposur risiko kredit atas komitmen dan Credit risk exposures to commitments and
kontinjensi adalah sebagai berikut: contingencies are as follows:
2022
Lembaga
keuangan Perusahaan
bukan Jasa-jasa lainnya dan
bank/ Non dunia perseorangan/
bank Industri usaha/ Other
Pemerintah/ Bank/ financial pengolahan/ Trade companies and Jumlah/
Government Bank institution Manufacturing services individual Total
Fasilitas kredit - - 84.000 182.808 1.000 381.670 649.478 Unused loan facilities
yang belum
digunakan
Garansi yang - - - - - 30.733 30.733 Guarantee Issued
diterbitkan
L/C yang masih - - - - - 8.533 8.533 Outsatnding Irrevocable L/C
beredar
Jumlah - - 84.000 182.808 1.000 420.936 688.744 Total
2021
Lembaga
keuangan Perusahaan
bukan Jasa-jasa lainnya dan
bank/ Non dunia perseorangan/
bank Industri usaha/ Other
Pemerintah/ Bank/ financial pengolahan/ Trade companies and Jumlah/
Government Bank institution Manufacturing services individual Total
Fasilitas kredit - - 100.000 308.537 - 349.357 757.894 Unused loan facilities
yang belum
digunakan
Garansi yang 15.164 - - 9.553 43 5.714 30.474 Guarantee Issued
diterbitkan
L/C yang masih - - - - - 17.282 17.282 Outsatnding Irrevocable L/C
beredar
Jumlah 15.164 - 100.000 318.090 43 372.353 805.650 Total
Pengungkapan konsentrasi risiko kredit The disclosure on the maximum credit risk
maksimum berdasarkan letak geografis adalah concentration by geography is as follows:
sebagai berikut:
2022
DKI Jakarta/Special Luar DKI Jakarta/ Jumlah/
District of Jakarta Outside DKI Jakarta Total
ASET ASSETS
Giro pada Bank Indonesia 2.937.933 - 2.937.933 Current accounts with Bank
Indonesia
Giro pada bank lain 375.153 250 375.403 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank 1.378.005 - 1.378.005 Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain and other banks
Efek-efek 4.045.694 - 4.045.694 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli 1.678.796 - 1.678.796 Securities purchased under agreement
dengan janji dijual to resell
kembali
Tagihan derivatif 143 - 143 Derivative receivables
Pendapatan bunga yang 357.095 8.852 365.947 Accrued interest receivables
masih akan diterima
Kredit yang diberikan 8.503.567 1.726.203 10.229.770 Loans
Tagihan akseptasi 277.445 - 277.445 Acceptance receivables
Penyertaan saham 6 - 6 Investment in shares of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan dan 514.111 67.278 581.389 Guarantee deposits
tagihan and receivables
Jumlah Aset 20.067.948 1.802.583 21.870.531 Total Assets
- 133 -
Page 631
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b. Concentration credit risk (continued)
2021
DKI Jakarta/Special Luar DKI Jakarta/ Jumlah/
District of Jakarta Outside DKI Jakarta Total
ASET ASSETS
Giro pada Bank Indonesia 1.532.310 - 1.532.310 Current accounts with Bank
Indonesia
Giro pada bank lain 720.509 245 720.754 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank 1.973.527 - 1.973.527 Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain and other banks
Efek-efek 2.840.391 - 2.840.391 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli 2.700.351 - 2.700.351 Securities purchased under agreement
dengan janji dijual to resell
kembali
Tagihan derivatif 2.049 - 2.049 Derivative receivables
Pendapatan bunga yang 337.058 7.532 344.590 Accrued interest receivables
masih akan diterima
Kredit yang diberikan 9.488.756 1.991.216 11.479.972 Loans
Tagihan akseptasi 259.917 - 259.917 Acceptance receivables
Penyertaan saham 6 - 6 Investment in shares of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan dan 53.862 139.249 193.111 Guarantee deposits
tagihan and receivables
Jumlah Aset 19.908.736 2.138.242 22.046.978 Total Assets
Eksposur risiko kredit atas rekening administratif Credit risk exposure in the administrative accounts
adalah sebagai berikut: are as follows:
2022
DKI Jakarta/Special Luar DKI Jakarta/ Jumlah/
District of Jakarta Outside DKI Jakarta Total
Fasilitas kredit yang 173.730 475.748 649.478 Unused loan commitments
belum digunakan
L/C yang masih 18.323 12.410 30.733 Outstanding irrevocable L/C
beredar
Garansi yang 8.533 - 8.533 Guarantee issued
diterbitkan
Jumlah 200.586 488.158 688.744 Total
2021
DKI Jakarta/Special Luar DKI Jakarta/ Jumlah/
District of Jakarta Outside DKI Jakarta Total
Fasilitas kredit yang 283.833 474.061 757.894 Unused loan commitments
belum digunakan
L/C yang masih 17.282 - 17.282 Outstanding irrevocable L/C
beredar
Garansi yang 18.858 11.616 30.474 Guarantee issued
diterbitkan
Jumlah 319.973 485.677 805.650 Total
Pengungkapan konsentrasi risiko kredit The disclosure on the maximum credit risk
maksimum berdasarkan sektor ekonomi adalah concentration by debtor classification is as
sebagai berikut: follows:
2022 2021
Sektor Ekonomi Rp % Rp % Economic Sector
Industri 1.321.927 12,92% 1.130.705 9,85% Industry
Restoran dan hotel 924.975 9,04% 1.027.291 8,95% Restaurant and hotel
Konstruksi 760.224 7,43% 1.138.407 9,92% Constructions
Transportasi dan komunikasi 644.098 6,30% 775.674 6,76% Transportation and Communication
Pertanian dan pertambangan 548.550 5,36% 483.558 4,21% Agribusiness and Mining
Perdagangan 190.561 1,86% 452.423 3,94% Trading
Jasa 3.755 0,04% 511.512 4,46% Services
Lainnya 5.835.680 57,05% 5.960.402 51,91% Others
Jumlah 10.229.770 100,00% 11.479.972 100,00% Total
- 134 -
Page 632
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b. Concentration credit risk (continued)
Pengungkapan konsentrasi risiko kredit The disclosure on the maximum credit risk
maksimum berdasarkan kelompok debitur adalah concentration by debtor classification is as
sebagai berikut: follows:
2022 2021
Kategori Debitur Rp % Rp % Debtor Classification
Komersial 7.476.792 73,09% 8.476.965 73,84% Commercial
Konsumen 2.752.978 26,91% 3.003.007 26,16% Consumer
Jumlah 10.229.770 100,00% 11.479.972 100,00% Total
Pengungkapan risiko kredit maksimum adalah The disclosures of maximum credit risks are before
sebelum efek mitigasi melalui master netting the effect of mitigation through master netting
dan/atau perjanjian jaminan. Apabila instrumen and/or collateral agreements. If financial
keuangan yang dicatat berdasarkan nilai wajar, instruments are recorded at fair value, the balance
angka yang ditunjukkan mencerminkan representing the current credit risk exposure but
pengungkapan risiko kredit saat ini tetapi bukan not the maximum risk exposure that could arise in
pengungkapan risiko maksimal yang dapat timbul the future as a result of changes in value.
di masa yang akan datang sebagai akibat
perubahan nilai.
Bank telah mengimplementasikan credit risk The Bank has implemented credit risk
management yang mencakup penetapan prosedur management which covers setting up procedures
dan kebijakan kredit, pengaturan limit dan and credit policies, set-up a limit and conduct
mengevaluasinya secara berkala, penggunaan regular evaluation, implement Credit Risk Rating
Credit Risk Rating (CRR) untuk kredit produktif for productive loan of Corporate, Non Corporate
dengan segmen Korporasi, Non Korporasi (Retail/ (Retail/Micro, Small, and Medium
Usaha Mikro, Kecil, dan Menengah/UMKM), serta Enterprise/MSMes), and consumer credit
kredit konsumtif (karyawan dan non karyawan), (employees and nonemployees), evaluates credit
mengevaluasi kebijakan dan prosedur untuk policies and procedures to ensure that all potential
memastikan bahwa seluruh risiko yang mungkin risks have been covered, and applies the “Four
timbul dari pemberian kredit telah tercakup, Eyes Principles” consistently, and the
menerapkan prinsip ”Four Eyes Principles” secara implementation of an independent review of loan
konsisten, serta pelaksanaan reviu independen application within certain limits and existing
terhadap permohonan kredit dalam batasan tertentu borrowers based on sampling method and credit
dan debitur existing secara sampling serta portfolio based on Legal Lending Limits, economic
portofolio kredit berdasarkan BMPK, sektor sector and geographic sector periodically.
ekonomi dan sektor geografis secara periodik.
Bank telah melaksanakan pengelolaan portofolio The Bank has managed its loan portfolio risk
profil risiko kredit secara konsisten dan profile continuously in
berkelanjutan serta melaporkannya kepada Dewan a consistent manner and reports to Boards of
Komisaris dan Direksi secara berkala (bulanan). Commissioners and Director regularly (monthly).
Dalam rangka memitigasi risiko kredit, berikut ini In order to mitigate credit risk, the Bank has
adalah upaya yang dilakukan Bank secara berkala: performed regular activity as follows:
1) Menentukan batas eksposur pada 1) Determining exposure limits on target market
industri/sektor ekonomi pasar sasaran; industries/economic sector;
2) Melakukan tinjauan risiko kredit berdasarkan 2) Reviewing credit risk based on certain
jenis industri/sektor ekonomi tertentu, industry type/economic sector, especially for
khususnya yang akan dibiayai oleh Bank; those which is financed by the Bank;
3) Melakukan stress test dengan menerapkan 3) Performing a stress test scenario with thein
skenario peningkatan rasio Non-Performing crease of ratio of Non-Performing Loan(NPL)
Loan (NPL) dan pelaksanaan write-off secara and theim plementation of write-off in bank
bank wide. wide.
- 135 -
Page 633
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b. Concentration credit risk (continued)
Metode pemberian kredit Bank meliputi: The Bank’s loan granting process includes:
1) Penepatan pagu kredit secara keseluruhan 1) Set-up overall credit limits at borrowers
pada tingkat debitur/counterparties dan and counterparty level, and a group of
kelompok debitur/counterparties baik related borrowers and counterparties for
terkait maupun tidak terkait dengan Bank both on statement of financial position
untuk eksposur yang tercatat dalam and administrative accounts exposures;
laporan posisi keuangan dan rekening
administratif;
2) Penilaian terhadap prospek usaha dan 2) Evaluation of business prospects and
kinerja keuangan debitur/counterparties; financial performance of the
debtors/counterparties;
3) Kemampuan untuk membayar kembali 3) Repayment capacity and integrity of the
dan integritas debitur/counterparties; debtors/counterparties;
4) Penggunaan agunan; dan 4) Use of collateral; and
5) Penilaian kondisi makro ekonomi dan 5) Assessment of macro economic and
industri. industry conditions.
Bank juga mengembangkan serta The Bank also develops and implements Risk
menerapkan Risk Governance sebagai bagian Governance principle as part of credit
dalam pengendalian internal perkreditan internal control as follows:
sebagai berikut:
1) Lini pertama (pilar bisnis dan 1) The first line (Business and Support
pendukung) terutama bertanggungjawab Pillars) is primarily responsible for
mengelola risiko kredit yang merupakan managing credit risk which is its daily
bagian dari aktivitasnya sehari-hari; activities;
2) Lini kedua menyediakan sumber daya 2) The second line provides needed
yang diperlukan untuk mengembangkan resources for developing credit risk
kerangka kerja risiko kredit, kebijakan, frameworks, policies,methodologies and
metodologi dan perangkat risiko kredit tools for the management of material
dalam pengelolaan risiko kredit yang risks taken by the Bank as a whole;
bersifat material secara keseluruhan;
3) Lini ketiga melibatkan audit internal dan 3) The third line includes internal audit and
pengendalian internal, yang secara internal control, which is independently
independen bertugas untuk melakukan conducting an examination on
pemeriksaan terhadap kepatuhan, compliance, adequacy and effectiveness
kecukupan dan efektivitas proses of risk management processes.
manajemen risiko kredit.
Untuk mempercepat proses pemberian kredit, To accelerate the process of credit granting,
Bank mengimplementasikan aplikasi Credit the Bank implements the application of
Risk Rating (CRR) sebagai suatu perangkat Credit Risk Rating (CRR) as a tool for
untuk melakukan penilaian awal terhadap preliminary assessment of the
kemungkinan kemampuan bayar/kegagalan feasibility/default by the debtor to repay its
bayar debitur atas permohonan kreditnya di credit proposal in the future which is
masa mendatang yang dideskripsikan melalui described through the rating of debtors.
perolehan rating debitur.
- 136 -
Page 634
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b. Concentration credit risk (continued)
Untuk memfasilitasi penilaian risiko dari To facilitate the risk assessment of the
debitur Korporasi, Non Korporasi debtors of Corporate, Non Corporate
(Retail/Usaha Mikro, Kecil, dan (Retail/Micro, Small, and Medium
Menengah/UMKM), serta debitur konsumtif Enterprise/MSMes), and consumer debtors
(karyawan dan non karyawan) Bank (employees and non employees), the Bank
melakukan pemantauan terhadap seluruh monitors all valuation aspects of the debtors
aspek penilaian dari debitur dan sektor and its industrial sector including debtor
industrinya termasuk migrasi rating debitur rating migration periodically (quarterly).
secara berkala (triwulan). Satuan Kerja Risk management Unit (SKMR) monitors the
Manajemen Risiko (SKMR) melakukan performance quality of the debtor by
pemantauan terhadap kualitas kinerja dari sampling basis, especially to the Bank’s
debitur secara sampling khususnya debitur main debtors by conductingan independent
inti Bank dengan melakukan reviu review periodically (semi annually) and
independen secara periodik (semester) dan monitoring the Bank’s portfolios
pemantauan portofolio yang dimiliki Bank continuously. The relevant information is
secara berkesinambungan. Informasi yang submitted to the business unit to support the
relevan disampaikan kepada unit bisnis untuk implementation of the effective Bank’s credit
mendukung pelaksanaan penilaian risiko risk assessment.
kredit Bank yang efektif.
Bank mengukur, menilai dan memantau The Bank measures, assesses and monitors
risiko kredit untuk setiap debitur baik secara credit risk for each debtor, on individual and
individual maupun obligor, sektor ekonomi, obligor basis, by economic sector,
sektor geografi, maupun seluruh portofolio geographic sector and all credit portfolios.
kredit. Bank telah menetapkan standar dan The Bank has set up standards and
prosedur untuk mendukung terciptanya suatu procedures to support a process of granting
proses pemberian kredit yang sehat dan hati- credit and by considering risk and yield
hati dengan mempertimbangkan risiko dan carefully.
perolehan hasil.
Jaminan dan perlindungan kredit lainnya Collateral and protection of loans
Nilai dan jenis jaminan yang dibutuhkan The amount and type of collateral required
tergantung pada penilaian risiko kredit dari depends on an assessment of the credit risk of the
debitur/counterparty. Kebijakan dan pedoman counterparty. Policy and guidelines are
tentang jenis jaminan dan parameter penilaian implemented regarding types of collateral and
jaminan telah diimplementasikan oleh Bank. valuation parameters by the Bank.
Umumnya agunan diperlukan dalam setiap Generally collateral is required for all loans as a
pemberian kredit sebagai sumber terakhir secondary source of credit repayment and also as
pelunasan kredit dan sebagai salah satu bentuk a credit risk mitigation if a debtor has a default.
mitigasi risiko kredit jika debitur/counterparty The primary source of credit repayment is the
gagal bayar (macet). Sumber utama pelunasan funds generated from business operations of the
kredit adalah dari hasil usaha debitur. Agunan debtors. Collaterals acceptable by the Bank are
yang dapat diterima oleh Bank dibagi atas 2 (dua) divided into 2 (two) categories as follows:
kelompok besar yaitu:
1) Agunan tunai, yaitu deposito/tabungan/ 1) Cash collateral, such as time deposit/saving
rekening giro/ setoran margin/ dana tunai yang account/demand deposit/margin deposit/cash
diblokir atau dibukukan pada rekening blocked or booked as an escrow account
penampungan yang disimpan serta dicatat which are kept and recorded by the Bank and
pada Bank dan Stand-By L/C yang diterbitkan Stand-By Letter of Credit (SBLC) issued by
oleh bank berperingkat (prime bank); (prime bank);
2) Agunan non tunai yaitu agunan yang tidak 2) Non cash collaterals are collateral not
termasuk dalam jenis jaminan seperti pada included in collateral as mentioned on cash
agunan tunai di atas. collateral above.
- 137 -
Page 635
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b. Concentration credit risk (continued)
Kualitas kredit per golongan aset keuangan Loans quality based on category of financial
assets
Kualitas kredit aset keuangan dikelola oleh Bank The loans quality of financial assets is managed by
dengan menggunakan pedoman dari Bank the Bank using guidance from Bank Indonesia.
Indonesia. Kualitas kredit berdasarkan golongan Loans quality based on category of assets that
aset yang memiliki risiko kredit mengacu pada have a credit risk refers to the assessment of
hasil penilaian dari lembaga pemeringkat eksternal external agencies as stipulated by Bank Indonesia.
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
Bank memiliki kebijakan untuk mengelola kinerja The Bank has a policy to manage the performance
kualitas kredit debitur. Hal ini akan memudahkan of loans quality of debtors. This policy assists
fokus manajemen risiko dalam mengendalikan management to monitor credit risk exposure of the
eksposur risiko kredit yang dimiliki oleh Bank. Bank.
Agunan yang diambil alih Foreclosed assets
Terdapat penurunan AYDA sebesar Rp736.931 There was a decrease in AYDA of
(33,47%) dari Rp2.202.065 pada tanggal Rp736,931 (33.47%) from Rp2,202,065 as of
31 Desember 2021 menjadi Rp1.465.134 pada December 31, 2021 to Rp1,465,134 as of
tanggal 31 Desember 2022. December 31, 2022.
Penilaian penurunan nilai Impairment assessment
Pertimbangan utama untuk penilaian penurunan The main considerations for the loan impairment
nilai kredit yang diberikan termasuk pembayaran- assessment include whether any payments of
pembayaran pokok atau bunga yang menunggak principal or interest are overdue of more than 90
lebih dari 90 (sembilan puluh) hari atau ada (ninety) days or there are any financial difficulties,
kesulitan atau pelanggaran yang diketahui dari or breach of the loans agreement. The Bank
persyaratan yang terdapat dalam kontrak. Bank assesses impairment value in 2 (two) areas
melakukan penilaian penurunan nilai dalam 2 follows:
(dua) area yaitu:
1) Evaluasi penurunan nilai secara individual; 1) Individually assessed allowances;
2) Evaluasi penurunan nilai secara kolektif. 2) Collectively assessed allowances.
Penilaian penyisihan penurunan nilai individual Individually assessed allowances
Bank menentukan penyisihan kerugian penurunan The Bank determines the allowances for
nilai secara individual untuk masing-masing kredit impairment losses for each individually significant
yang diberikan yang signifikan. Hal-hal yang loans on an individual basis. Items considered
dipertimbangkan dalam menentukan jumlah when determining allowance for impairment losses
penyisihan kerugian penurunan nilai antara lain include:
mencakup:
1) Kemungkinan rencana bisnis debitur; 1) The sustainability of the debtors’ business
plan;
2) Kemampuan untuk memperbaiki kinerja 2) The ability to improve its performance during
setelah adanya kesulitan keuangan; a financial difficulty;
3) Proyeksi penerimaan dan pembayaran apabila 3) Cash receipt and payment projection if debtor
terjadi kebangkrutan; filed bankrupt;
4) Kemungkinan adanya sumber pembayaran 4) The availability of other financial support;
lainnya;
5) Jumlah yang dapat direalisasikan atas jaminan 5) The amount can be realized from its collateral
dan ekspektasi waktu arus kas. and timing of expected cash flows.
- 138 -
Page 636
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b. Concentration credit risk (continued)
Penilaian penyisihan penurunan nilai individual Individually assessed allowances (continued)
(lanjutan)
Penyisihan penurunan nilai dievaluasi setiap Impairment allowances are evaluated at each
tanggal pelaporan, kecuali bila terdapat beberapa reporting date, unless certain condition applied
kondisi yang mengharuskan adanya pemantauan which needs more attention.
yang lebih berhati-hati.
Penilaian penyisihan kerugian secara kolektif Allowances are assessed collectively for losses on
dilakukan atas aset keuangan yang tidak signifikan financial assets that are not individually
secara individu. significant.
Evaluasi penurunan nilai Impairment assessment
Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan Below are credit risk based on allowance for
klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada tanggal impairment losses assessment classification as of
31 Desember 2022 dan 2021: December 31, 2022 and 2021:
Giro pada Bank Indonesia Current Accounts with Bank Indonesia
2022
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 2.871.771 - 2.871.771 Rupiah
Mata uang asing 66.162 - 66.162 Foreign currency
Jumlah 2.937.933 - 2.937.933 Total
2021
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 1.464.611 - 1.464.611 Rupiah
Mata uang asing 67.699 - 67.699 Foreign currency
Jumlah 1.532.310 - 1.532.310 Total
Giro pada bank lain Current accounts with other banks
2022
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 155.436 - 155.436 Rupiah
Mata uang asing 219.967 - 219.967 Foreign currency
Jumlah 375.403 - 375.403 Total
Cadangan kerugian - (343) (343) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah – bersih 375.403 (343) 375.060 Total – net
2021
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 125.918 - 125.918 Rupiah
Mata uang asing 594.837 - 594.837 Foreign currency
Jumlah 720.755 - 720.755 Total
Cadangan kerugian - (337) (337) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah – bersih 720.755 (337) 720.418 Total – net
- 139 -
Page 637
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
b. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) b. Concentration credit risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Current accounts with Bank Indonesia and other
banks
2022
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah Rupiah
Deposit Facility 552.927 - 552.927 Deposit Facility of
Bank Indonesia Bank Indonesia
Mata uang asing Foreign currency
Term Deposits Bank 825.078 - 825.078 Term Deposits of
Indonesia Bank Indonesia
Jumlah 1.378.005 - 1.378.005 Total
2021
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah - Rupiah
Deposit Facility 1.588.710 1.588.710 Deposit Facility of
Bank Indonesia Bank Indonesia
Mata uang asing Foreign currency
Term Deposits Bank 384.817 - 384.817 Term Deposits of
Indonesia Bank Indonesia
Jumlah 1.973.527 - 1.973.527 Total
Efek-efek Marketable Securities
2022
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Nilai wajar melalui Fair value through other
komprehensif lain 962.082 - 962.082 comprehensive income
Biaya perolehan Amortized cost
diamortisasi 3.083.612 - 3.083.612
Cadangan kerugian (548) (548) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah – bersih 4.045.694 (548) 4.045.146 Total – net
2021
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Nilai wajar melalui Fair value through other
komprehensif lain 1.062.197 - 1.062.197 comprehensive income
Biaya perolehan Amortized cost
diamortisasi 1.778.194 - 1.778.194
Cadangan kerugian - (503) (503) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah – bersih 2.840.391 (503) 2.839.888 Total – net
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual Securities purchased under agreement to resell
kembali
2022
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 1.678.796 - 1.678.796 Rupiah
Cadangan kerugian - (1) (1) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah – bersih 1.678.796 (1) 1.678.795 Total – net
2021
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 2.700.351 - 2.700.351 Rupiah
Cadangan kerugian - (1) (1) Allowance for
penurunan nilai impairment losses
Jumlah – bersih 2.700.351 (1) 2.700.350 Total – net
- 140 -
Page 638
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
c. Risiko kredit konsentrasi (lanjutan) c. Concetration credit risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Tagihan Derivatif Derivative Receivables
2022
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 143 - 143 Rupiah
2021
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 2.049 - 2.049 Rupiah
Kredit yang diberikan Loans
2022
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Revolving loans 1.917.014 378.695 2.295.709 Revolving loans
Fixed loans 2.492.361 2.184.730 4.677.091 Fixed loans
Kredit kepemilikan rumah Housing and apartment
dan apartemen 2.340.623 310.076 2.650.699 ownership loans
Kredit sindikasi 353.041 - 353.041 Syndicated loans
Pinjaman rekening Koran 146.045 4.128 150.173 Overdraft
Pinjaman karyawan 42.190 - 42.190 Employee loans
Kredit usaha rakyat 542 - 542 Micro community commercial
loans
Kredit tanpa agunan 18.729 - 18.729 Unsecured loans
Kredit pemilikan kios 40.583 957 41.540 Kiosk loans
Kredit pemilikan mobil 56 - 56 Car loans
Trust receipts - - - Trust receipts
Kredit wirausaha - - - Entrepreneur loans
Jumlah 7.351.184 2.878.586 10.229.770 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (89.011) (435.576) (524.587) impairment losses
Jumlah – bersih 7.262.173 2.443.010 9.705.183 Total - net
2021
Tidak mengalami Mengalami penurunan
penurunan nilai/ nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Revolving loans 2.148.660 333.133 2.481.793 Revolving loans
Fixed loans 3.365.587 1.644.709 5.010.296 Fixed loans
Kredit kepemilikan rumah Housing and apartment
dan apartemen 2.878.495 7.345 2.885.840 ownership loans
Kredit sindikasi 794.064 - 794.064 Syndicated loans
Pinjaman rekening Koran 118.882 21.052 139.934 Overdraft
Pinjaman karyawan 46.574 - 46.574 Employee loans
Kredit usaha rakyat 50.671 50.671 Micro community commercial
- loans
Kredit tanpa agunan 21.734 - 21.734 Unsecured loans
Kredit pemilikan kios 47.964 957 48.921 Kiosk loans
Kredit pemilikan mobil 136 - 136 Car loans
Trust receipts - - - Trust receipts
Kredit wirausaha 9 - 9 Entrepreneur loans
Jumlah 9.472.776 2.007.196 11.479.972 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (214.248) (448.820) (663.068) impairment losses
Jumlah – bersih 9.258.528 1.558.376 10.816.904 Total - net
- 141 -
Page 639
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
2022
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 277.020 - 277.020 Rupiah
Mata uang asing 425 - 425 Foreign currency
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai - (710) (710) impairment losses
Jumlah – bersih 277.445 (710) 276.735 Total – net
2021
Tidak mengalami Mengalami
penurunan nilai/ penurunan nilai/ Jumlah/
Non impaired Impaired Total
Rupiah 259.416 - 259.416 Rupiah
Mata uang asing 501 - 501 Foreign currency
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai - (704) (704) impairment losses
Jumlah – bersih 259.917 (704) 259.213 Total – net
Tabel di bawah ini menunjukkan kualitas kredit per The table below shows credit quality based on
jenis instrumen keuangan: category of financial instruments:
2022
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan Belum jatuh tempo
nilai/Neither past due nor impaired dan tidak
Tingkat Tingkat mengalami
tinggi/ standar/ Tingkat Tanpa penurunan nilai/ Mengalami
High Standard rendah/ peringkat/ Neither past due nor penurunan Jumlah/
grade grade Low grade Unrated impaired nilai/Impaired Total
Aset Keuangan Financial Assets
Giro pada Bank - - - 2.937.933 - - 2.937.933 Current accounts
Indonesia with Bank
Indonesia
Giro pada bank 375.403 - - - - - 375.403 Current accounts
lain with other banks
Penempatan pada 1.378.005 - - - - - 1.378.005 Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain and other banks
Efek-efek 4.045.694 - - - - - 4.045.694 Marketable
securities
Efek-efek yang 1.678.796 - - - - - 1.678.796 Securities
dibeli dengan purchased under
janji dijual agreement to
kembali resell
Tagihan derivatif - - - 143 - - 143 Derivative
receivables
Pendapatan bunga - - - 365.947 - - 365.947 Accrued interest
yang masih receivables
akan diterima
Kredit yang - - - 10.136.587 22.832 70.351 10.229.770 Loans
diberikan
Tagihan akseptasi - - - 277.445 - - 277.445 Acceptance
receivables
Penyertaan saham - - - 6 - - 6 Investment in shares
of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan Guarantee deposits
dan tagihan - - - 581.389 - - 581.389 and receivables
Jumlah 7.477.898 - - 14.299.450 22.832 70.351 21.870.531 Total
Cadangan Allowance for
kerugian (526.189) impairment
penurunan nilai losses
Jumlah – bersih 21.344.342 Total – net
- 142 -
Page 640
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Berikut ini adalah risiko kredit berdasarkan Below are credit risk based on allowance for
klasifikasi evaluasi penurunan nilai pada tanggal impairment losses assessment classification as of
31 Desember 2022 dan 2021: (lanjutan) December 31, 2022 and 2021: (continued)
Tagihan Akseptasi (lanjutan) Acceptance Receivables (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan kualitas kredit per jenis The table below shows credit quality based on
instrumen keuangan: (lanjutan) category of financial instruments: (continued)
2021
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami penurunan Belum jatuh tempo
nilai/Neither past due nor impaired dan tidak
Tingkat Tingkat mengalami
tinggi/ standar/ Tingkat Tanpa penurunan nilai/ Mengalami
High Standard rendah/ peringkat/ Neither past due nor penurunan Jumlah/
grade grade Low grade Unrated impaired nilai/Impaired Total
Aset Keuangan Financial Assets
Giro pada Bank - - - 1.532.310 - - 1.532.310 Current accounts
Indonesia with Bank
Indonesia
Giro pada bank 720.754 - - - - - 720.754 Current accounts
lain with other banks
Penempatan pada 1.973.527 - - - - - 1.973.527 Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain and other banks
Efek-efek 2.840.391 - - - - - 2.840.391 Marketable
securities
Efek-efek yang 2.700.351 - - - - - 2.700.351 Securities
dibeli dengan purchased under
janji dijual agreement to
kembali resell
Tagihan derivatif - - - 2.049 - - 2.049 Derivative
receivables
Pendapatan bunga - - - 344.590 - - 344.590 Accrued interest
yang masih receivables
akan diterima
Kredit yang - - - 11.081.132 98.395 300.445 11.479.972 Loans
diberikan
Tagihan akseptasi - - - 259.917 - - 259.917 Acceptance
receivables
Penyertaan saham - - - 6 - - 6 Investment in shares
of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan Guarantee deposits
dan tagihan - - - 263.111 - - 263.111 and receivables
Jumlah 8.235.023 - - 13.483.115 98.395 300.445 22.116.978 Total
Cadangan Allowance for
kerugian (664.612) impairment
penurunan nilai losses
Jumlah – bersih 21.452.366 Total – net
- 143 -
Page 641
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
1. Risiko kredit (lanjutan) 1. Credit risk (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit qualities are defined as follows:
a) Tingkat tinggi: Peringkat dari pihak ketiga a) High grade: Third parties rating in this
dalam kategori ini memiliki kapasitas sangat category have an excellent capacity to meet
baik dalam memenuhi komitmen keuangan its’ financial commitments with very low credit
dengan risiko kredit sangat rendah; risk;
b) Tingkat sedang: Peringkat dari pihak ketiga b) Standard grade: Third parties rating in this
dalam kategori ini memiliki kapasitas yang category have a good capacity to meet its’
baik dalam memenuhi komitmen keuangan financial commitments with very low credit
dengan risiko kredit sangat rendah; risk;
c) Tingkat rendah: Peringkat dari pihak ketiga c) Low grade: Third parties rating in this
dalam kategori ini memiliki kapasitas yang category have fairly acceptable capacity to
cukup dalam memenuhi komitmen keuangan meet its’ financial commitments with standard
dengan risiko kredit sedang; credit risk;
d) Tanpa peringkat: Pihak ketiga dalam kategori d) Unrated: Third parties in this category are
yang sekarang ini tidak menyediakan peringkat currently not assigned with third parties’
dikarenakan ketidaktersediaan dari model- ratings due to unavailability of rating models
model peringkat dan pemerintah dan/atau agen- and governments and/or government-related
agen yang berhubungan dengan pemerintah. agencies.
Analisis umur kredit yang diberikan yang jatuh The aging analysis of loans that past due but not
tempo tetapi tidak mengalami penurunan nilai pada impaired as of December 31, 2022 and 2021 is as
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah follows:
sebagai berikut:
2022
Kurang dari
30 hari/ Less 31-60 hari/ 61-90 hari/
Jumlah/ Total than 30 days days days
Korporasi - - - - Corporate
Komersial/Usaha Kecil Menengah - - - - Commercial/Small and Medium
(UKM) Enterprises (SME)
Konsumen 22.832 112 3.736 18.984 Consumer
Jumlah 22.832 112 3.736 18.984 Total
2021
Kurang dari
30 hari/ Less 31-60 hari/ 61-90 hari/
Jumlah/ Total than 30 days days days
Korporasi Corporate
Komersial/Usaha Kecil Menengah 67.525 783 - 66.742 Commercial/Small and Medium
(UKM) Enterprises (SME)
Konsumen 30.870 225 302 30.343 Consumer
Jumlah 98.395 1.008 302 97.085 Total
- 144 -
Page 642
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT(continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
2. Risiko pasar 2. Market risk
Risiko suku bunga Interest rate risk
Selama tahun berjalan, Bank telah mengelola During the year, the Bank has managed interest
risiko tingkat suku bunga yang merupakan bagian rate risk as a part of market risk by performing the
dari risiko pasar dengan melakukan langkah- following steps:
langkah sebagai berikut:
1) Pengawasan aktif dari Dewan Komisaris dan 1) Active monitoring from Boards of
Direksi, melalui: Commissioners and Directors, through:
a. Responsif terhadap Laporan Profil 1. Be responsive to the Market Risk Profile
Risiko Pasar terkait Risiko Tingkat Report related to Interest Rate Risk and
Suku Bunga dan perkembangan kondisi macro condition developments reported
makro yang disampaikan oleh Satuan by Risk management Unit (SKMR)
Kerja Manajemen Risiko (SKMR) secara periodically;
periodik;
b. Kebijakan untuk mengambil posisi 2. Policies for taking conservative positions
konservatif terhadap eksposur yang against interest rate risk exposure in
terkena risiko tingkat suku bunga sesuai accordance with the applicable
dengan ketentuan yang berlaku dengan regulations with emphasis on the
mengutamakan prinsip kehati-hatian prudential banking principle.
(prudent banking).
2) Pengendalian atas posisi risiko dengan 2) Control the risk position by setting transaction
penetapan limit transaksi, limit risiko dan limit, risk limits and the limit per functional.
limit per fungsional.
3) Pembakuan Kebijakan dan Prosedur: 3) Standardization of Policies and Procedures:
a. Memiliki dan melaksanakan a. Having and implementing Market Risk
Pedoman Manajemen Risiko Pasar management Guidelines and other
dan Kebijakan/Prosedur internal lainnya internal Policy/Procedures related to the
yang berkaitan dengan risiko tingkat interest rate risk.
suku bunga.
b. Melakukan reviu dan penyempurnaan b. Conduct a review and improvement of
terhadap Pedoman/Prosedur Manajemen Guidelines/Market Risk management
Risiko Pasar yang telah ditetapkan secara Procedures periodically.
periodik.
4) Melaksanakan proses Identifikasi, 4) Implementing the process of Identification,
Pengukuran, Pemantauan dan Pengendalian Measurement, Monitoring and Controlling of
Risiko Suku Bunga dengan mengikuti Interest Rate Risk in accordance to Regulator
ketentuan Regulator (BI/OJK) dan praktek (BI/OJK) and recent best practices, including
perbankan yang berlaku umum terkini, stress testing to the worst case scenario on
termasuk stress testing terhadap exposure which has a sensitivity of interest
kemungkinan kondisi yang terburuk atas rate risk.
eksposur yang memiliki sensitivitas risiko
tingkat suku bunga.
5) Melakukan pemantauan terhadap eksposur 5) Conduct monitoring on exposures which
yang terekspos risiko nilai tukar tertentu effected by certain exchange rate risk
secara periodik untuk memitigasi risiko periodically to mitigate the risks in advance.
secara dini.
- 145 -
Page 643
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
2. Risiko pasar (lanjutan) 2. Market risk (continued)
Risiko suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Tabel berikut menyajikan informasi mengenai The following table presents information on the
tingkat suku bunga kontraktual rata-rata per tahun contractual interest rate on average per year for
untuk aset dan liabilitas keuangan yang signifikan financial assets and liabilities that are significant
untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal- for the years ended December 31, 2022 and 2021
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 adalah are as follows:
sebagai berikut:
2022 2021
Mata Uang Mata Uang
Asing/ Asing/
Rupiah/ Foreign Rupiah/ Foreign
Rupiah Currency Rupiah Currency
Aset Assets
Giro pada bank lain 0,33% 0,01% 1,60% 0,02% Current account with
other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 3,01% 1,75% 0,03% 0,00% Placements with Bank Indonesia and
dan bank lain other banks
Efek-efek 6,00% 2,09% 6,34% 0,00% Marketable Securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual 4,11% 0,00% 3,29% 0,00% Securities purchased under agreement to
kembali resale
Kredit yang diberikan 11,15% 6,14% 14,08% 6,26% Loans
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 0,78% 0,06% 0,74% 0,19% Demand deposits
Tabungan 0,95% 0,00% 1,36% 0,00% Savings deposits
Deposito berjangka 2,97% 0,48% 4,28% 0,80% Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from Otherbanks
Deposito berjangka 2,90% 0,00% 3,76% 0,00% Time deposits
Deposito on call 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% On call deposits
Giro 0,89% 0,00% 0,84% 0,00% Demand deposits
Call money 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Call money
Pinjaman subordinasi 9,50% 0,00% 9,50% 0,00% Subordinated loan
Tabel berikut merangkum aset Bank dengan The following table below summarizes the Bank’s
pendapatan bunga dan liabilitas Bank dengan interest-earnings assets and interest bearing
beban bunga (tidak dengan tujuan diperdagangkan) liabilities (not for trading purposes) at carrying
pada nilai tercatat, dikategorikan berdasarkan amounts, categorized by the earlier contractual
tanggal kontraktual perubahan suku bunga atau repricing or maturity dates, which is earlier:
tanggal jatuh tempo, mana yang lebih dahulu:
2022
6 bulan 1 tahun 2 tahun
Kurang sampai sampai sampai
dari 6 dengan 12 dengan dengan Lebih dari
bulan/ bulan/ 2 tahun/ 5 tahun/ 5 tahun/
Jumlah/ Less than 6 months until 1 year until 2 2 years until More than
Keterangan Total 6 months 12 months years 5 years 5 years Descriptions
Giro pada bank lain 375.403 375.403 - - - - Current accounts
With other banks
1.378.005 1.378.005 - - - - Placements with Bank
Penempatan pada Bank
Indonesia and other
Indonesia dan bank lain
Banks
Efek-efek 4.045.694 632.832 567.317 908.673 1.183.686 753.186 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli 1.678.796 1.527.913 150.883 - - - Secirities purchased under
dengan janji dijual agreement to resale
kembali
Kredit yang diberikan 10.229.770 861.103 1.935.069 562.769 2.794.947 4.075.882 Loans
Jumlah aset keuangan 17.707.668 4.775.256 2.653.269 1.471.442 3.978.633 4.829.068 Total financial assets
Simpanan nasabah 20.325.078 20.203.132 121.946 - - - Deposits from Customers
Simpanan dari bank lain 18.641 18.641 - - - - Deposits from other banks
Pinjaman subordinasi 200.000 - - - - 200.000 Subordinated loan
Jumlah liabilitas 20.543.719 20.221.773 121.946 - - 200.000 Total financial liabilities
keuangan
Jumlah selisih penilaian (2.836.051) (15.446.517) 2.531.323 1.471.442 3.978.633 4.629.068 Interest repricing gap
bunga
- 146 -
Page 644
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
2. Risiko pasar (lanjutan) 2. Market risk (continued)
Risiko suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Tabel berikut merangkum aset Bank dengan The following table below summarizes the Bank’s
pendapatan bunga dan liabilitas Bank dengan interest-earnings assets and interest bearing
beban bunga (tidak dengan tujuan diperdagangkan) liabilities (not for trading purposes) at carrying
pada nilai tercatat, dikategorikan berdasarkan amounts, categorized by the earlier contractual
tanggal kontraktual perubahan suku bunga atau repricing or maturity dates, which is earlier:
tanggal jatuh tempo, mana yang lebih dahulu: (continued)
(lanjutan)
2021
6 bulan 1 tahun 2 tahun
Kurang sampai sampai sampai
dari 6 dengan 12 dengan dengan Lebih dari
bulan/ bulan/ 2 tahun/ 5 tahun/ 5 tahun/
Jumlah/ Less than 6 months until 1 year until 2 2 years until More than
Keterangan Total 6 months 12 months years 5 years 5 years Descriptions
Giro pada bank lain 720.754 720.754 - - - - Current accounts
With other banks
1.973.527 1.973.527 - - - - Placements with Bank
Penempatan pada Bank
Indonesia and other
Indonesia dan bank lain
Banks
Efek-efek 2.840.391 997.720 253.886 208.086 640.095 740.604 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli 2.700.351 2.700.351 - - - - Secirities purchased under
dengan janji dijual agreement to resale
kembali
Kredit yang diberikan 11.479.972 1.150.641 2.044.845 880.902 2.280.883 5.122.701 Loans
Jumlah aset keuangan 19.714.995 7.542.993 2.298.731 1.088.988 2.920.978 5.863.305 Total financial assets
Simpanan nasabah 21.005.956 20.843.294 162.662 - - - Deposits from Customers
Simpanan dari bank lain 18.117 18.117 - - - - Deposits from other banks
Pinjaman subordinasi 200.000 - - - - 200.000 Subordinated loan
Jumlah liabilitas 21.224.073 20.861.411 162.662 - - 200.000 Total financial liabilities
keuangan
Jumlah selisih penilaian (1.509.078) (13.318.418) 2.136.069 1.088.988 2.920.978 5.663.305 Interest repricing gap
bunga
Dari repricing gap profile ini dapat diukur By this repricing gap profile can be measured the
pengaruh perubahan suku bunga terhadap effects of changes in interest rate on net interest
pendapatan bunga bersih dan/atau modal ekonomis income and/or capital economical Bank, hence if
Bank, sehingga jika terjadi perubahan suku bunga there is a change in interest rate that may affect the
yang mungkin dapat mempengaruhi kinerja Bank, Bank’s performance, the Bank will be able to
maka Bank akan dapat segera merestruktur aset restructure it’s assets and liabilities immediately,
dan liabilitas yang dimiliki, baik repricing date- including the repricing date or the type of interest
nya ataupun jenis suku bunganya (fixed atau rate (fixed or floating).
floating).
Manajemen risiko tingkat suku bunga berdasarkan The management of interest rate risk based on
perspektif pendapatan bunga, dilakukan dengan earning perspective is provided by measuring the
mengukur sensitivitas aset dan liabilitas keuangan sensitivity of the Bank’s financial assets and
Bank terhadap berbagai skenario perubahan suku liabilities against various standard and non
bunga baik standar dan non standar. Skenario standard interest rate changes scenarios. Standard
standar yang dilakukan mencakup kenaikan atau scenario that is conducted based on increase or
penurunan paralel pada semua kurva imbal hasil. decrease of interest rate changes in parallel shift to
the return on investment curve.
- 147 -
Page 645
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
2. Risiko pasar (lanjutan) 2. Market risk (continued)
Risiko suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Tabel berikut menunjukan sensitivitas terhadap The following table shows the sensitivity to a
kemungkinan perubahan dalam tingkat suku bunga possible change in interest rates for the banking
untuk banking book, dengan semua variabel lain book, with all other variables are held constant, to
yang dimiliki adalah konstan, terhadap laporan the statement of profit or loss and other
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain Bank: comprehensive income of the Bank:
IDR USD
Dampak terhadap Dampak terhadap
laporan laba rugi laporan laba rugi
dan penghasilan dan penghasilan
Kenaikan/ komprehensif lain Kenaikan/ komprehensif lain
(penurunan) dalam sebelum pajak/ (penurunan) dalam sebelum pajak/
basis poin/ The impact on basis poin/ The impact on
Increase the statement profit or loss Increase the statement profit or loss
(decrease) and other comprehensive income (decrease) and other comprehensive income
Tahun in basis points before tax in basis points before tax Year
2022 100 (72.335,53) 100 8.250,78 2022
(100) 72.335,53 (100) (8.250,78)
2021 100 (76.552,27) 100 3.848,18 2021
(100) 76.552,27 (100) (3.848,18)
Risiko nilai tukar Foreign exchange risk
Selama tahun berjalan, dalam mengelola risiko During the year, in managing the foreign exchange
nilai tukar yang merupakan bagian dari risiko risk, which is a part of its market risk, the Bank has
pasar, Bank telah melakukan langkah-langkah performed the following steps:
sebagai berikut:
1. Pengawasan aktif dari Dewan Komisaris dan 1. Active monitoring from Boards of
Direksi, melalui: Commissioners and Directors, through:
a. Responsif terhadap Laporan Profil a. Be a responsive to the Market Risk
Risiko Pasar terkait Risiko Nilai Tukar Profile Report related to Foreign
dan perkembangan kondisi makro yang Exchange Riskand macro condition
disampaikan oleh Satuan Kerja developments which reported by the Risk
Manajemen Risiko (SKMR) secara management Unit (SKMR) periodically;
periodik;
b. Kebijakan untuk mengambil posisi b. Policies for taking conservative position
konservatif terhadap eksposur yang against the exchange rate risk exposure
terkena risiko nilai tukar sesuai dengan in accordance with the applicable
ketentuan yang berlaku dengan regulations with emphasis on the
mengutamakan prinsip kehati-hatian prudential banking principle.
(prudent banking).
2. Pengendalian atas posisi risiko dengan 2. Control the risk position by setting the
penetapan limit transaksi, limit risiko dan transaction limit, risk limit and limit
limit per fungsional. perfunctional.
- 148 -
Page 646
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
2. Risiko pasar (lanjutan) 2. Market risk (continued)
Risiko nilai tukar (lanjutan) Foreign exchange risk (continued)
Selama tahun berjalan, dalam mengelola risiko During the year, in managing the foreign exchange
nilai tukar yang merupakan bagian dari risiko risk, which is a part of its market risk, the Bank has
pasar, Bank telah melakukan langkah-langkah performed the following steps: (continued)
sebagai berikut: (lanjutan)
3. Pembakuan kebijakan dan prosedur: 3. Standar dization of policies and procedures:
a. Memiliki dan melaksanakan a. Having and implementing market risk
Pedoman manajemen risiko pasar management guidelines and other
dan kebijakan/ prosedur internal lainnya internal policy/ procedures related to the
yang berkaitan dengan risiko nilai tukar foreign exchange risk.
b. Melakukan reviu dan penyempurnaan b. Conduct a review and improvement of
terhadap pedoman/ prosedur manajemen guidelines/ market risk related to foreign
risiko pasar terkait risiko nilai tukar yang exchange risk management Procedures
telah ditetapkan secara periodik periodically.
4. Melaksanakan proses Identifikasi, 4. Implementing the process of identification,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian measurement, monitoring and controlling of
risiko nilai tukar dengan mengikuti ketentuan foreign exchange riskin accordance to
regulator (BI/OJK) dan best practices terkini, regulator (BI/OJK) and recent best practices,
termasuk stress testing terhadap including stress testing to the worst case
kemungkinan kondisi yang terburuk (worst scenario on exposure which has a sensitivity of
case scenario) terhadap eksposur yang foreign exchange risk.
terkena risiko nilai tukar.
5. Melakukan pemantauan terhadap transaksi- 5. Conduct monitoring on certain market
transaksi pasar tertentu secara periodik untuk transactions periodically to mitigate the risks
memitigasi risiko secara dini. in advance.
Dalam tahun berjalan, Bank telah melakukan During the year, the Bank has conducted
pengembangan dan simulasi metodologi development and simulation on methodology of
perhitungan kebutuhan modal internal yang internal capital requirements calculation to cover
diperlukan untuk mengatasi risiko pasar dengan market risks using internal VaR (Value at Risk)
menggunakan metode internal VaR (Value at Risk) which are the Variance co Variance and Historical
yaitu metode Variance co Variance dan Historical Simulation methods through the application of
Simulation melalui aplikasi Market Risk Market Risk Measurement (MRM). In regard to
Measurement (MRM). Untuk pengelolaan risiko market risk management, the Bank is facilitated
pasar, Bank difasilitasi melalui Assets and through its Assets and Liabilities Committee
Liabilities Committee (ALCO). (ALCO).
Bank telah mengelola posisi mata uang asing untuk The Bank manages its foreign currency position for
aset dan liabilitas keuangan yang dimiliki oleh its financial assets and liabilities by monitoring the
Bank dengan memonitor Posisi Devisa Bersih Bank’s Net Open Position (NOP). As of December
(PDN). Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2021, 31, 2022 and 2021, the Bank’s NOP has been
PDN Bank telah diungkapkan dalam Catatan 40. disclosed in Note 40.
- 149 -
Page 647
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
2. Risiko pasar (lanjutan) 2. Market risk (continued)
Risiko nilai tukar (lanjutan) Foreign exchange risk (continued)
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises exposure to foreign
atas risiko nilai tukar mata uang asing pada tanggal currency exchange rate risk as of December 31,
31 Desember 2022 dan 2021. Termasuk 2022 and 2021. Included in the table are financial
didalamnya adalah instrumen keuangan pada nilai instruments at carrying amounts, categorized by
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata currencies:
uang:
2022
Dolar Amerika Euro Dolar Dolar
Serikat/ Eropa/ Singapura/ Australia/
United States European Singapore Australian Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Dollar Others Total
Aset Assets
Kas 19.054 1.079 7.282 1.711 2.567 31.693 Cash
Giro pada Bank Indonesia 66.162 - - - - 66.162 Current accounts with
Bank Indonesia
Giro pada bank lain 136.205 5.661 65.919 968 10.036 218.789 Current accounts with
other banks
Penempatan pada Bank 825.078 - - - - 825.078 Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other
bank
Efek-efek 79.681 - - - - 79.681 Marketable securities
Pendapatan bunga 3.930 - 54 - - 3.984 Accrued interest
yang masih akan diterima receivables
Kredit yang diberikan 454.512 - 19.923 - - 474.435 Loans
Aset lain-lain (31.429) (11) (448) - (11) (31.899) Other assets
Jumlah 1.553.193 6.729 92.730 2.679 12.592 1.667.923 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 119 - - - - 119 Obligation due Immediately
Simpanan nasabah 1.549.722 15 90.777 - 770 1.641.284 Deposits from customers
Bunga masih harus dibayar 1.165 - (13) - - 1.152 Accrued interest Payables
Beban akrual dan liabilitas 987 370 - - - 1.357 Accrued expenses and
lain-lain other liabilities
Jumlah 1.551.993 385 90.764 - 770 1.643.912 Total
Laporan posisi keuangan Statement of financials
– bersih 1.200 6.344 1.966 2.679 11.822 24.011 position – net
2021
Dolar Amerika Euro Dolar Dolar
Serikat/ Eropa/ Singapura/ Australia/
United States European Singapore Australian Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Dollar Others Total
Aset Assets
Kas 22.323 1.009 11.245 1.335 1.121 37.033 Cash
Giro pada Bank Indonesia 67.699 - - - - 67.699 Current accounts with
Bank Indonesia
Giro pada bank lain 466.791 4.977 94.740 10.632 15.884 593.024 Current accounts with
other banks
Penempatan pada Bank 384.818 - - - - 384.818 Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other
bank
Pendapatan bunga 2.439 - 50 - - 2.489 Accrued interest
yang masih akan diterima receivables
Kredit yang diberikan 276.057 - 18.760 - - 294.817 Loans
Aset lain-lain (24.878) (898) (419) - (11) (26.206) Other assets
Jumlah 1.195.249 5.088 124.376 11.967 16.994 1.353.674 Total
- 150 -
Page 648
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
2. Risiko pasar (lanjutan) 2. Market risk (continued)
Risiko nilai tukar (lanjutan) Foreign exchange risk (continued)
Tabel dibawah ini mengikhtisarkan eksposur Bank The table below summarises exposure to foreign
atas risiko nilai tukar mata uang asing pada tanggal currency exchange rate risk as of December 31,
31 Desember 2022 dan 2021. Termasuk 2022 and 2021. Included in the table are financial
didalamnya adalah instrumen keuangan pada nilai instruments at carrying amounts, categorized by
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata currencies: (continued)
uang: (lanjutan)
2021
Dolar Amerika Euro Dolar Dolar
Serikat/ Eropa/ Singapura/ Australia/
United States European Singapore Australian Lain-lain/ Jumlah/
Dollar Euro Dollar Dollar Others Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 527 - - - - 527 Obligation due Immediately
Simpanan nasabah 1.014.681 15 142.020 - 810 1.157.526 Deposits from customers
Bunga masih harus dibayar 1.156 - 51 - - 1.207 Accrued interest Payables
Beban akrual dan liabilitas 1.177 209 - - - 1.386 Accrued expenses and
lain-lain other liabilities
Jumlah 1.017.541 224 142.071 - 810 1.160.646 Total
Laporan posisi keuangan Statement of financials
– bersih 177.708 4.864 (17.695) 11.967 16.184 193.028 position – net
Tabel di bawah ini menggambarkan posisi mata The table below indicates the foreign currencies
uang asing atas aset dan liabilitas moneter yang position of non-trading monetary assets and
tidak diperdagangkan pada tanggal 31 Desember liabilities as of December 31, 2022 and 2021 which
2022 dan 2021 dimana Bank memiliki risiko shows that the Bank has risk exposure in expected
terhadap arus kas masa depan. Analisis tersebut cash flows. The analysis calculates the effect of a
menghitung pengaruh dari pergerakan wajar mata reasonably possible movement of the currency rate
uang asing yang memungkinkan terhadap Rupiah, against the Indonesian Rupiah, with all variables
dengan seluruh variabel lain dianggap konstan, held constant, on the statement of profit or loss and
terhadap laporan laba rugi dan penghasilan other comprehensive income (due to change in the
komprehensif lain (akibat adanya perubahan nilai fair value of currency sensitive non-trading
wajar aset dan liabilitas moneter yang tidak monetary assets and liabilities) and equity (due to
diperdagangkan yang sensitif terhadap nilai tukar) change in the fair value of fair value through other
dan ekuitas (akibat adanya perubahan nilai wajar comprehensive income financial assets and
atas aset dan liabilitas keuangan yang termasuk liabilities).
kategori nilai wajar melalui komprehensif lain).
2022
Kenaikan/
(penurunan) dalam Sensitivitas dalam
basis poin/ laporan laba rugi/
Increase/ (decrease) Sensitivity of profit or
in basis points loss
Mata uang Currency
Dolar Amerika Serikat 10/(10) (6,40)/6,40 United States Dollar
Poundsterling Inggris 10/(10) 5,06/(5,06) Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 10/(10) 6,28/(6,28) European Euro
- 151 -
Page 649
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
2. Risiko pasar (lanjutan) 2. Market risk (continued)
Risiko nilai tukar (lanjutan) Foreign exchange risk(continued)
2021
Kenaikan/
(penurunan) dalam Sensitivitas dalam
basis poin/ laporan laba rugi/
Increase/ (decrease) Sensitivity of profit or
in basis points loss
Mata uang Currency
Dolar Amerika Serikat 10/(10) (18,29)/18,29 United States Dollar
Poundsterling Inggris 10/(10) 12,94/(12,94) Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 10/(10) 4,58/(4,58) European Euro
3. Risiko likuiditas 3. Liquidity risk
Risiko likuiditas adalah risiko akibat Liquidity risk is risk due to the inability of the Bank
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi to meet obligations due from cash flow funding
kewajiban yang jatuh tempo dari sumber sources and/or from high quality liquid assets that
pendanaan arus kas dan/atau dari aset likuid can be pledged, without disrupting the activities
berkualitas tinggi yang dapat diagunkan, tanpa and financial condition of the Bank.
mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank.
Kunci pengukuran yang digunakan oleh Bank The key measurement used by the Bank to manage
untuk mengelola risiko likuiditas adalah dengan liquidity risk is to use gap analysis and liquidity
menggunakan analisis gap dan rasio-rasio ratios such as the ratio of liquid assets to third
likuiditas seperti rasio aset likuid terhadap dana party funds, core depositors' ratio,
pihak ketiga, rasio deposan inti, rasio intermediasi macroprudential intermediation ratio (RIM), and
makroprudensial (RIM), serta dengan memantau by monitoring the net position of cash flows within
posisi bersih arus kas dalam jangka waktu 1 hari a period 1 day to the next 3 months and interbank
sampai dengan 3 bulan ke depan dan aktivitas funding activities. The Bank monitors liquidity risk
pendanaan antar bank. Bank melakukan management through the development of a liquidity
pemantauan atas pengelolaan risiko likuiditas risk profile every month that is reported to the
melalui perkembangan profil risiko likuiditas Directors and Risk Monitoring Committee.
setiap bulan yang dilaporkan kepada Direksi dan
Komite Pemantau Risiko.
Beberapa langkah telah diambil dalam mengelola Several steps have been taken in managing
risiko likuiditas, seperti dari sisi aset, strategi liquidity risk, such as in terms of assets, purchasing
pembelian instrumen keuangan yang berkualitas strategies of high quality and low-risk financial
tinggi dan berisiko rendah untuk posisi trading instruments for trading book positions, available
book, available for sale dan hold to maturity, for sale and hold to maturity, maintaining liquid
memelihara posisi aset likuid, dan menjaga saldo asset positions, and maintaining the Statutory
Giro Wajib Minimum (GWM) sesuai ketentuan Reserves (GWM) in accordance with Bank
Bank Indonesia. Sementara di sisi kewajiban, Indonesia regulations. While on the liability side,
strategi memelihara komposisi Current Account the strategy maintains the composition of the
Savings Account (CASA) terhadap total deposito Current Account Savings Account (CASA) of total
dan melakukan analisis terhadap jenis-jenis deposits and analyzes the types of liabilities and
liabilitas dan jangka waktunya. their time periods.
Langkah yang diambil oleh Bank sehubungan The steps taken by the Bank in connection with the
dengan mismatch antara aset dan liabilitas moneter mismatch between monetary assets and liabilities
yang jatuh tempo antara 1 (satu) sampai dengan 6 with maturities between 1 (one) to 6 (six) months
(enam) bulan adalah meningkatkan pelayanan are to improve service to customers, monitor the
kepada nasabah, memantau perpanjangan extension of deposits, find new customers and offer
simpanan, mencari nasabah baru serta menawarkan attractive products and interest to customers, to
produk dan bunga yang menarik kepada nasabah, maintain stability and continuity in the amount of
untuk menjaga stabilitas dan kontinuitas jumlah deposits.
simpanan.
Di samping itu, Bank juga mengintensifkan usaha In addition, the Bank also intensified collection
penagihan kepada debitur bermasalah, penjualan efforts for troubled debtors, foreclosed collateral
agunan yang diambil alih (AYDA) dan sales (AYDA) and placed excess funds in securities
menempatkan kelebihan dana pada surat-surat that have a liquid market so that they can be
berharga yang memiliki pasar yang likuid sehingga disbursed at any time if the Bank needs funds.
dapat dicairkan setiap saat apabila Bank
membutuhkan dana.
- 152 -
Page 650
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
3. Risiko likuiditas (lanjutan) 3. Liquidity risk (continued)
2022
1 bulan
sampai 3 bulan 1 tahun 2 tahun
dengan sampai sampai sampai
Kurang dari 1 3 bulan/ dengan dengan 2 dengan 5 Lebih dari
bulan/ 1 month 1 tahun/ tahun/ tahun/ 5 tahun/
Less than until 3 months until 1 year until 2 2 years until More than
Jumlah/Total 1 mon 3 months 1 year years 5 years 5 years
Aset Assets
Kas 290.754 290.754 - - - - - Cash
Giro pada Bank Indonesia 2.937.933 2.937.933 - - - - - Current accounts with
Bank Indonesia
Giro pada bank lain 375.403 375.403 - - - - - Current accounts with
other banks
Penempatan pada Bank 1.378.005 1.378.005 - - - - - Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other
banks
Efek-efek 4.045.694 3.897 255.886 940.366 908.673 1.183.686 753.186 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli 1.678.796 1.527.913 - 150.883 - - - Securities purchased
dengan janji dijual under agreement to
kembali resell
Tagihan derivatif 143 143 - - - - - Derivative receivables
Pendapatan bunga yang 365.947 365.947 - - - - - Accrued interest
masih akan diterima receivables
Kredit yang diberikan 10.229.770 193.613 202.052 2.400.507 562.769 2.794.947 4.075.882 Loans
Tagihan akseptasi 277.445 11.601 68.839 197.005 - - - Acceptance receivables
Penyertaan saham 6 - - - - - 6 Investment in shares of
stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan 581.389 - - - 581.389 - - Guarantee deposits
dan tagihan and receivables
Jumlah 22.161.285 7.085.209 526.777 3.688.761 2.052.831 3.978.633 4.829.074 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 87.094 87.094 - - - - - Obligations due
immediately
Simpanan nasabah 20.325.078 18.322.258 1.482.848 519.972 - - - Deposits from
customers
Simpanan dari bank lain 18.641 18.641 - - - - - Deposits from
other banks
Liabilitas derivatif 33 33 - - - - - Derivative payables
Liabilitas akseptasi 277.445 11.601 68.839 197.005 - - - Acceptance payables
Bunga masih harus 18.438 18.438 - - - - - Accrued interest
dibayar payables
Beban akrual dan 371.658 - - - - - 371.658 Accrued expenses and
liabilitas lain-lain other liabilities
Jumlah 21.098.387 18.458.065 1.551.687 716.977 - - 371.658 Total
Aset (liabilitas) bersih 1.062.898 (11.372.856) (1.024.910) 2.971.784 2.052.831 3.978.633 4.457.416 Net assets (liabilities)
- 153 -
Page 651
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
3. Risiko likuiditas (lanjutan) 3. Liquidity risk (continued)
2021
1 bulan
sampai 3 bulan 1 tahun 2 tahun
dengan sampai sampai sampai
Kurang dari 1 3 bulan/ dengan dengan 2 dengan 5 Lebih dari
bulan/ 1 month 1 tahun/ tahun/ tahun/ 5 tahun/
Less than until 3 months until 1 year until 2 2 years until More than
Jumlah/Total 1 mon 3 months 1 year years 5 years 5 years
Aset Assets
Kas 276.539 276.539 - - - - - Cash
Giro pada Bank Indonesia 1.532.310 1.532.310 - - - - - Current accounts with
Bank Indonesia
Giro pada bank lain 720.754 720.754 - - - - - Current accounts with
other banks
Penempatan pada Bank 1.973.527 1.973.527 - - - - - Placements with Bank
Indonesia dan bank lain Indonesia and other
banks
Efek-efek 2.840.391 2.077 260.196 989.333 208.086 640.095 740.604 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli 2.700.351 2.700.351 - - - - - Securities purchased
dengan janji dijual under agreement to
kembali resell
Tagihan derivatif 2.049 2.049 - - - - - Derivative receivables
Pendapatan bunga yang 344.590 344.590 - - - - - Accrued interest
masih akan diterima receivables
Kredit yang diberikan 11.479.972 425.855 504.217 2.265.415 880.902 2.280.881 5.122.702 Loans
Tagihan akseptasi 259.917 - 501 259.416 - - - Acceptance receivables
Penyertaan saham 6 - - - - - 6 Investment in shares of
stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan 193.111 - - - 193.111 - - Guarantee deposits
dan tagihan and receivables
Jumlah 22.323.517 7.978.052 764.914 3.514.164 1.282.099 2.920.976 5.863.312 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera 59.694 59.694 - - - - - Obligations due
immediately
Simpanan nasabah 21.005.956 17.731.743 2.617.069 657.144 - - - Deposits from
customers
Simpanan dari bank lain 18.117 18.117 - - - - - Deposits from
other banks
Liabilitas derivatif 77 77 - - - - - Derivative payables
Liabilitas akseptasi 259.917 - 501 259.416 - - - Acceptance payables
Bunga masih harus 24.096 24.096 - - - - - Accrued interest
dibayar payables
Beban akrual dan 440.374 - - - - - 440.374 Accrued expenses and
liabilitas lain-lain other liabilities
Jumlah 21.808.231 17.833.727 2.617.570 916.560 - - 440.374 Total
Aset (liabilitas) bersih 515.286 (9.855.675) (1.852.656) 2.597.604 1.282.099 2.920.976 5.422.938 Net assets (liabilities)
Selanjutnya, Bank juga telah melakukan stress Furthermore, the Bank has conducted stress testing
testing dalam beberapa analisis skenario dengan in some scenario analysis by estimating of the worst
perkiraan kondisi terburuk yang mungkin terjadi dan case scenario and analysis of Contingency Funding
analisis Contingency Funding Plan secara periodik. Plan periodically.
Pemantauan harian maupun secara periodik terhadap Daily and periodically monitoring of the
transaksi-transaksi yang berkaitan dengan risiko transactions relating to the Bank’s liquidity risk has
likuiditas telah dilakukan Bank secara konsisten been performed consistently to establish good
untuk terwujudnya tata kelola perusahaan yang baik. corporate governance.
- 154 -
Page 652
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
4. Risiko operasional 4. Operational risk
Risiko operasional adalah risiko akibat Operational risk is the risk due to inadequate and/or
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses failed internal processes, human error, system
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, failure, and/or the existence of external events
dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang affecting the Bank’s operations.
mempengaruhi operasional Bank.
Bank menerapkan manajemen risiko operasional The Bank implements operational risk management
dengan sasaran memastikan bahwa Bank telah with the objective to ensure that Bank has performed
melakukan proses manajemen risiko yang meliputi a risk management process that includes risk
identifikasi risiko, penilaian risiko, evaluasi risiko,
identification, risk assessment, risk evaluation, risk
mitigasi risiko serta dilakukan pemantauan dan
pelaporan atas pelaksanaannya. Hal tersebut mitigation, and monitoring and reporting on the
dilakukan dengan tujuan akhir memaksimalkan implementation. It is perform with the ultimate goal
manfaat dari suatu produk/layanan atau proses to maximize the benefits of a product/service or
transaksi/aktivitas dengan potensi risiko operasional transaction/activity process with the potential
yang telah diperhitungkan. operational risks that have been calculate.
Pencatatan data kerugian dan potensi kerugian Recording of data loss and potential loss plays an
berperan penting dalam pengelolaan dan kalkulasi important role in the operational risk management
risiko operasional. Bank telah melakukan and calculation. The Bank has conducted data loss
pengelolaan pencatatan data kerugian dan potensi
records management and the potential loss that
kerugian yang terjadi pada Satuan Kerja Operasional
(Risk taking unit) secara periodik melalui aplikasi occurred in the Operations Unit (Risk taking unit)
Tools Loss Event (TLE) dan Potential Loss Event periodically through Tools Loss Event (TLE) and
(PLE) yang telah diimplementasikan secara online di Potential Loss Event (PLE) applications, which have
seluruh cabang. been implemented online in all branches.
Pengelolaan data kerugian tersebut sebagai salah satu Management of data loss is one of the input data in
data input dalam penilaian parameter Profil Risiko the assessment of Operational Risk Profile
Operasional yang dipetakan sesuai frekuensi kejadian parameters which is mapped in accordance to its
dan dampaknya.
frequency of occurrence and impact.
Pemantauan terhadap perkembangan Profil Risiko Monitoring the development of Operational Risk
Operasional dilakukan melalui identifikasi faktor- Profile through the identification of the causal
faktor penyebab kerugian operasional yang terjadi factors operating losses incurred and provide
dan memberikan rekomendasi kepada Satuan Kerja
recommendations to the Risk taking units relating to
Operasional terkait dalam memitigasi kejadian risiko
tersebut di masa mendatang. mitigate risk events in the future.
Pengawasan oleh Dewan Komisaris dan Direksi Monitoring by the Bank’s Boards of Commissioners
Bank atas Profil Risiko Operasional dan pelaksanaan and Directors on the Operational Risk Profile and
manajemen risiko dilakukan melalui rapat Komite risk management is conducted through Risk
Manajemen Risiko dan Komite Pemantau Risiko
management Committee and Risk Monitoring
yang dilakukan secara berkala sesuai dengan
kebutuhan Bank. Committee meetings that are conducted periodically
based on the Bank’s needs.
- 155 -
Page 653
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
4. Risiko operasional (lanjutan) 4. Operational risk (continued)
Bank telah melakukan pengukuran risiko operasional The Bank has measured operational risk during
selama tahun berjalan dengan menggunakan metode the current year using the Basic Indicator
Basic Indicator Approach (BIA) dengan berpedoman Approach (BIA) method with reference to the
kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Financial Services Authority Regulation Number
11/PJOK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan 11/PJOK.03/2016 concerning Capital Adequacy
Modal Bank Umum dan Surat Edaran Bank Requirements for Commercial Banks and Bank
Indonesia No. 6/SEOJK.03/2020 tentang Perhitungan Indonesia Circular Letter No. 6/SEOJK.03/2020
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk concerning Calculation of Risk-Weighted Assets
Risiko Operasional dengan menggunakan Standar (RWA) for Operational Risk using Standards for
bagi Bank Umum. Commercial Banks.
Selain kebijakan dan metode tersebut di atas, Bank In addition to policies and methods above, the
juga telah menerapkan upaya yang terus menerus Bank has also implemented an ongoing effort to
dikembangkan untuk membangun lingkungan budaya build a cultural environment that support the
risiko yang mendukung pelaksanaan manajemen implementation of operational risk management.
risiko operasional. Hal tersebut dilakukan melalui This is done through the strengthening of the three
penguatan pada tiga lini pertahanan (three lines of lines of defense such as empower the business unit
defense) yaitu pemberdayaan unit bisnis sebagai lini as a first line of defense, the establishment of
pertahanan pertama, pembentukan fungsi manajemen operational risk management function as a second
risiko operasional sebagai lini pertahanan kedua dan line of defense and coordination with Internal
koordinasi kerja dengan Internal Audit sebagai lini Audit as a third line of defense.
pertahanan ketiga.
5. Risiko reputasi 5. Reputation risk
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya Reputation risk is the risk related to the decreasing
tingkat kepercayaan pemangku kepentingan level of stakeholders’ confidence arising from the
(stakeholder) yang bersumber dari persepsi negatif negative perception on the Bank.
terhadap Bank.
Kegagalan Bank dalam menjaga reputasinya di mata The Bank’s failure in proctecting its reputation in
masyarakat dapat menimbulkan pandangan maupun the public’s perception may result in negative view
persepsi negatif masyarakat terhadap Bank. Apabila as well as perception by the public towards the
risiko ini dihadapi oleh Bank, maka dalam waktu Bank. If the Bank faces this risk then in the short
singkat dapat terjadi penurunan atau hilangnya run, the Bank may lose the customer’s trust that
kepercayaan nasabah terhadap Bank yang pada will ultimately result in a negative impact to the
akhirnya akan memberikan dampak negatif terhadap Bank’s income and volume of activities.
pendapatan usaha dan volume aktivitas Bank.
Corporate Secretary Bank setiap hari melakukan The Bank’s Corporate Secretary monitors the
monitoring terhadap pemberitaan media untuk news media on a daily basis for any negative
memantau publikasi negatif atau keluhan nasabah publicity or customer complaints that appeared in
yang muncul di media. Sedangkan monitoring secara the media. While monitoring the Bank’s wide
Bank wide atas keluhan nasabah yang disampaikan customer complaints submitted directly to the
langsung ke Bank dilakukan oleh SubDit Service Bank is conducted by SubDit Service Quality to be
Quality untuk kemudian ditindaklanjuti followed-up through the related branch in
penyelesaiannya melalui cabang terkait sesuai accordance with the relevant regulations. For
ketentuan yang berlaku. Untuk pemberitaan negatif negative reporting and customer complaints that
dan keluhan nasabah yang muncul di media appear in the media would be clarified and
selanjutnya dibuatkan klarifikasi dan tanggapan responded in accordance with the best effort taken
sesuai dengan langkah terbaik yang ditempuh Bank. by the Bank.
- 156 -
Page 654
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
5. Risiko reputasi (lanjutan) 5. Reputation risk (continued)
Upaya mitigasi risiko reputasi juga dilakukan saat Efforts to mitigate reputational risk is also done
Bank meluncurkan produk/layanan/program baru when the Bank launched new products/ services/
dengan menganalisis risiko reputasi yang mungkin program by analyzing reputational risks that may
timbul dan strategi mengantisipasi risiko tersebut. arise and how to anticipate risk. Similarly for the
Demikian pula, untuk informasi yang material atau material or important information to be known by
yang penting untuk diketahui oleh nasabah, the customer, Corporate Secretary also prepared a
Corporate Secretary juga menyiapkan panduan guide to the frontliner and spokespersons for them
untuk para frontliner dan spokespersons agar to explain the information correctly and
mereka bisa menjelaskan informasi tersebut secara proportional to its customers.
benar dan proporsional kepada nasabah Bank.
6. Risiko hukum 6. Legal risk
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum Legal risk is the risk related to legal claims and/or
dan/atau kelemahan aspek yuridis. Kelemahan weakness in the legal aspect. Such weakness in
aspek yuridis tersebut antara lain disebabkan legal aspect is caused, among others, by the lack
adanya ketiadaan peraturan perundang-undangan of the supporting legislation or weakness of the
yang mendukung atau kelemahan perikatan seperti contracts such as incomplete requirements for a
tidak dipenuhinya syarat sahnya kontrak dan valid contract and imperfect document contract.
pengikatan dokumen yang tidak sempurna.
Sebagai sebuah perusahaan yang berdiri dalam As a company that established under the
yuridiksi hukum Indonesia, Bank harus selalu jurisdiction of the laws of Indonesia, the Bank
tunduk terhadap segala peraturan hukum yang shall always be subject to all regulations issued by
dikeluarkan oleh Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Bank Indonesia and Financial Services Authority
Keuangan selaku regulator industri perbankan di as the regulator of the banking industry in
Indonesia dan instansi berwenang lainnya terkait Indonesia and others authorities related to the
dengan Bank. Selain itu, Bank juga harus Bank. In addition, the Bank also must apply any
mengikuti segala bentuk peraturan perundangan rules and laws applicable in society that relevant
yang berlaku di masyarakat baik yang terkait secara either directly or indirectly to the business
langsung maupun tidak langsung dengan kegiatan activities of the Bank. Incompliance to the law and
usaha Bank. Kegagalan Bank dalam mengikuti regulation may result in lawsuits that will be
peraturan hukum yang berlaku dapat addressed to the Bank.
mengakibatkan pada timbulnya tuntutan hukum
yang akan ditujukan kepada Bank.
Apabila tuntutan-tuntutan hukum yang diajukan When lawsuits that are filed to the Bank have
kepada Bank memiliki nilai yang material, maka material impact, then they can provide a
hal tersebut dapat memberikan dampak secara significant affect on the financial performance of
langsung terhadap kinerja keuangan Bank. the Bank.
Untuk memitigasi risiko hukum yang mungkin To mitigate the legal risks that may arise from
timbul akibat tuntutan hukum atau kelemahan lawsuits or juridical weakness, the Bank has the
aspek yuridis, Bank memiliki Biro Hukum. Biro General Legal Division. This Division has roles
tersebut memiliki peranan antara lain: among others:
1) melakukan analisa hukum atas produk dan/atau 1) performing legal analysis on the new products
aktivitas baru serta membuat standar dokumen and/or activities as well as create a standard
hukum yang terkait dengan produk dan/atau legal documents related to the products and
aktivitas tersebut; activities;
2) memberikan analisis/advis hukum kepada 2) providing analysis/legal advice to all
seluruh pegawai pada setiap jenjang organisasi; employees at every level of the organization;
- 157 -
Page 655
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
6. Risiko hukum (lanjutan) 6. Legal risk (continued)
Untuk memitigasi risiko hukum yang mungkin To mitigate the legal risks that may arise from
timbul akibat tuntutan hukum atau kelemahan lawsuits or juridical weakness, the Bank has the
aspek yuridis, Bank memiliki Biro Hukum. Biro General Legal Division. This Division has roles
tersebut memiliki peranan antara lain: (lanjutan) among others: (continued)
3) memberikan advis atas eksposur hukum akibat 3) providing advice on the legal exposure due to
perubahan ketentuan atau peraturan; changes in rule or regulation;
4) memeriksa segala perjanjian yang akan dibuat 4) checking any agreements that will be made
antara Bank dengan pihak ketiga; between the Bank and third parties;
5) melakukan pemeriksaan berkala atas perjanjian 5) performing periodic inspections on the
yang telah dibuat; dan agreement that has been made; and
6) memantau risiko hukum yang ada di seluruh 6) monitoring the legal risks in the overall Bank's
cabang dan unit kerja Bank. branches.
Dengan adanya biro tersebut, maka Bank memiliki Through this division, the Bank has legal policies
kebijakan hukum dan standar dokumen hukum and standard legal documents related to the product
baku yang terkait dengan produk atau fasilitas or banking facilities offered by the Bank to public,
perbankan yang ditawarkan oleh Bank kepada where such legal policy and standard documents are
masyarakat, dimana kebijakan hukum dan standar created with reference to the provisions of
dokumen hukum dimaksud dibuat dengan mengacu applicable Laws and considering the aspects
kepada ketentuan peraturan perundangan yang jurisdiction interest of the Bank. In addition, the
berlaku serta memperhatikan kepentingan aspek Bank’s Legal Division has the litigation function by
yuridis dari Bank. Selain itu, Biro Hukum Bank handling all legal issues related to litigation in order
juga memiliki fungsi litigasi yang salah satu to minimize legal risks that may arise.
tugasnya adalah menangani setiap permasalahan
hukum yang terkait dengan litigasi agar risiko
hukum yang mungkin timbul dapat diminimalisasi.
Pengelolaan risiko hukum dilakukan dengan The legal risk is also conducted by monitoring the
memantau perkembangan kasus-kasus hukum yang development of legal cases and take ‘lessons learnt’
terjadi dan mengambil lesson learnt dari kasus- principle from those cases. The management of legal
kasus tersebut. Penanganan kasus hukum yang cases conducted by the Bank at all time calculating
dilakukan pada Bank senantiasa memperhitungkan potential loss, either through settlement or court.
potensi kerugian baik atas penyelesaian kasus The Bank also pays special attention to legal cases
secara musyawarah mufakat/damai ataupun melalui which potentially may create significant loss to the
jalur pengadilan. Bank juga memberikan perhatian Bank.
khusus atas kasus hukum yang berpotensi
menimbulkan kerugian secara signifikan.
7. Risiko kepatuhan 7. Compliance risk
Risiko kepatuhan merupakan risiko akibat Bank Compliance risk is the risk resulting from the failure
tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan of the Bank in fulfilling and/or implementing the
peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang prevailing laws and regulations.
berlaku.
Dalam menjalankan kegiatan usaha pada industri In engaging in the banking industry services, the
perbankan, Bank diwajibkan untuk selalu tunduk Bank is required to always comply with the banking
terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik regulations issued by Bank Indonesia, Financial
oleh Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan Service Auhority and the Government. In addition,
maupun Pemerintah. Selain itu, Bank juga wajib the Bank is also required to comply with several
tunduk kepada beberapa ketentuan lainnya seperti: other rules such as; regulation on Deposit
peraturan yang mengatur Penjaminan Simpanan, Guarantee Program, Limited Liability Company,
Perseroan Terbatas, Perpajakan dan peraturan di Taxation and Capital Market regulations (Financial
bidang pasar modal (Otoritas Jasa Keuangan dan Services Authority and Stock Exchange).
Bursa Efek).
- 158 -
Page 656
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
7. Risiko kepatuhan (lanjutan) 7. Compliance risk (continued)
Pada umumnya, risiko kepatuhan melekat pada In general, the compliance risk is embedded in
sebuah perseroan terbatas yang terkait erat pada the limited liability company which is related to
peraturan perundang-undangan dan ketentuan the prevailing laws and regulations and other
lain yang berlaku, yang mengatur kewajiban regulations, which regulate the Bank’s
Bank sebagai sebuah lembaga perbankan, seperti: responsibility as a banking institution, such as:
risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban credit risk related to Capital Adequacy Ratio
Penyediaan Modal Minimum (KPMM); Kualitas (CAR) regulations; Earning Assets Quality;
Aktiva Produktif; Pembentukan Cadangan Allowance for Impairment Losses (CKPN);
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN); Batas Legal Lending Limit (LLL); Good Corporate
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK); Governance (GCG); and other risks related to
penerapan tata kelola yang baik (GCG); dan certain regulations. The inability of the Bank to
risiko lain yang terkait dengan ketentuan tertentu. follow and comply with all laws and regulations
Ketidakmampuan Bank untuk mengikuti dan related to the Bank’s business activities may
mematuhi seluruh peraturan perundangan yang affect the continuity of the Bank.
terkait dengan kegiatan usaha Bank dapat
berdampak buruk terhadap kelangsungan usaha
Bank.
Bank melakukan identifikasi dan pengelolaan The Bank identifies and manages compliance
risiko kepatuhan sejak awal dengan memberikan risk early by providing assistance to the business
advis kepada unit bisnis dan unit operasional units and operational units in developing new
dalam hal pengembangan produk dan/atau products and/or activities and actively performs
aktivitas baru dan secara aktif melakukan an assessment of Internal Guidelines and
penilaian terhadap kebijakan Pedoman dan Procedures owned by the Bank to ensure that all
Prosedur Internal yang dimiliki oleh Bank untuk external regulations have been applied properly
memastikan bahwa seluruh peraturan eksternal in such manner and subsequently adhered to in
telah diakomodasi sedemikian rupa dan practice.
selanjutnya untuk dipatuhi dalam
pelaksanaannya.
Bank memantau perkembangan eksposur risiko The Bank monitors compliance risk exposure
kepatuhan setiap bulan dan menyampaikannya progress monthly and submits it to the Boards of
kepada Dewan Komisaris dan Direksi melalui Commissioners and Directors through the
Laporan Profil Risiko Bank. Bank juga Bank’s Risk Profile Report. The Bank also sets a
menetapkan strategi mitigasi risiko atas setiap risk mitigation strategy for each event of
kejadian risiko kepatuhan yang perlu mendapat compliance risks that need special attention.
perhatian khusus.
Selanjutnya, Bank memiliki perangkat media Furthermore, the Bank has the tools of online
online untuk menyampaikan sosialisasi semua media to socialize all the rules applied to all
peraturan yang berlaku kepada seluruh jajaran levels in the Bank, hence each related unit can
Bank, sehingga setiap unit kerja terkait dapat carry out its duties and responsibilities in
melaksanakan tugas dan tanggungjawabnya accordance to the Bank’s regulations.
sesuai dengan peraturan Bank.
8. Risiko stratejik 8. Strategic risk
Risiko stratejik adalah risiko akibat Strategic risk is the risk due to
ketidaktepatan dalam pengambilan dan/atau inappropriateness in the decision and/or
pelaksanaan suatu keputusan stratejik serta execution of a strategic decision and failure to
kegagalan dalam mengantisipasi perubahan anticipate changes in the business environment.
lingkungan bisnis.
- 159 -
Page 657
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
43. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 43. RISK MANAGEMENT (continued)
III. Profil risiko (lanjutan) III. Risk profile (continued)
8. Risiko stratejik (lanjutan) 8. Strategic risk (continued)
Ketidakmampuan Bank dalam melakukan Inability of the Bank to undertake the
penyusunan strategi yang tepat dapat preparation of a proper strategy may result in
menimbulkan kegagalan bisnis Bank di masa the failure of the Bank’s business in the future.
yang akan datang.
Bank melakukan identifikasi dan kuantifikasi The Bank identifies and quantifies strategic risk
risiko stratejik sejak awal penyusunan rencana from the beginning of business plan preparation
bisnis Bank dengan berpedoman pada visi, misi, based on its vision, mission, strategy and
strategi dan kemampuan Bank. capability.
Bank mengelola risiko stratejik melalui proses The Bank manages strategic risk through the
pertimbangan dan pengambilan keputusan secara process of considerations and collective
kolektif dan komprehensif di lingkungan Komite decision-making and comprehensive in the
Manajemen untuk disampaikan ke Direksi, yang Management Committee to be submitted to the
turut mempengaruhi dan berdampak pada Directors, that influence and impact the business
langkah-langkah bisnis yang akan diambil dalam steps to be taken in the policy framework and
kerangka kebijakan dan arah yang telah direction that has been set.
ditetapkan.
Selanjutnya, Bank memantau perkembangan Furthermore, the Bank monitors the
eksposur risiko stratejik setiap bulan dan development of strategic risk exposure monthly
menyampaikan kepada Dewan Komisaris dan and submits it to the Boards of Commissioners
Direksi melalui Laporan Profil Risiko Bank. and Directors through the Bank’s Risk Profile
Terhadap kejadian risiko stratejik yang perlu Report. On the event of strategic risk that need
mendapat perhatian khusus, telah ditetapkan special attention, the Bank has set up the related
strategi mitigasi risikonya oleh Bank. risk mitigation strategy.
44. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN 44. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai The tables below summarize the comparison between the
tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas carrying amounts and fair values of all financial assets and
keuangan disajikan per kategori dari instrumen keuangan. liabilities presented per category of financial instruments.
Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi The fair values disclosed are based on relevant information
relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2022 dan available as of December 31, 2022 and 2021, and not
2021, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan updated to reflect changes in market conditions which have
perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah occurred after this date
tanggal ini.
2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Kas 290.754 290.754 Cash
Giro pada Bank Indonesia 2.937.933 2.937.933 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain – neto 375.060 375.060 Current accounts with other banks – net
Penempatan pada Bank 1.378.005 1.378.005 Placements with Bank Indonesia and other
Indonesia dan bank lain-neto banks – net
Efek-efek – neto 4.045.146 3.027.852 Marketable securities – net
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual 1.678.795 1.678.795 Securities purchased under agreement to
kembali resell
Tagihan derivatif 143 143 Derivative receivables
Pendapatan bunga yang masih akan 365.947 365.947 Accrued interest receivables
diterima
Kredit yang diberikan – neto 9.705.183 9.705.183 Loans – net
Tagihan akseptasi 276.735 276.735 Acceptance receivables
Penyertaan saham 6 6 Investment inshares of stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan dan tagihan 589.830 589.830 Guarantee deposits and receivables
Jumlah aset keuangan 21.643.537 20.626.243 Total financial assets
- 160 -
Page 658
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
44. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 44. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
(continued)
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan antara nilai The tables below summarize the comparison between the
tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan liabilitas carrying amounts and fair values of all financial assets and
keuangan disajikan per kategori dari instrumen keuangan. liabilities presented per category of financial instruments.
Nilai wajar yang diungkapkan adalah berdasarkan informasi The fair values disclosed are based on relevant information
relevan yang tersedia pada tanggal 31 Desember 2022 dan available as of December 31, 2022 and 2021, and not
2021, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan updated to reflect changes in market conditions which have
perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah occurred after this date. (continued)
tanggal ini. (lanjutan)
2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Liabilitas segera 87.094 87.094 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 20.325.078 20.325.078 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 18.641 18.641 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 33 33 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 277.445 277.445 Acceptance payables
Bunga masih harus dibayar 18.438 18.438 Accrued interest payables
Beban akrual dan liabilitas lain-lain 371.658 371.658 Accrued expenses and other liabilities
Pinjaman subordinasi 200.000 200.000 Subordinated loan
Jumlah liabilitas keuangan 21.298.387 21.298.387 Total financial liabilities
2021
Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value
Aset keuangan: Financial assets:
Kas 276.539 276.539 Cash
Giro pada Bank Indonesia 1.532.310 1.532.310 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain – neto 720.418 720.418 Current accounts with other banks – net
Penempatan pada Bank 1.973.527 1.973.527 Placements with Bank Indonesia and other
Indonesia dan bank lain-neto banks – net
Efek-efek – neto 2.839.888 1.746.194 Marketable securities – net
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual 2.700.350 2.700.350 Securities purchased under agreement to
kembali resell
Tagihan derivatif 2.049 2.049 Derivative receivables
Pendapatan bunga yang masih akan 344.590 344.590 Accrued interest receivables
diterima
Kredit yang diberikan – neto 10.816.904 10.816.904 Loans – net
Tagihan akseptasi 259.213 259.213 Acceptance receivables
Penyertaan saham 6 6 Investment inshares of Stock
Aset lain-lain: Other assets:
Setoran jaminan dan tagihan 201.657 201.657 Guarantee deposits and receivables
Jumlah aset keuangan 21.667.451 20.573.757 Total financial assets
Liabilitas keuangan: Financial liabilities:
Liabilitas segera 59.694 59.694 Obligations due immediately
Simpanan nasabah 21.005.956 21.005.956 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 18.117 18.117 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 77 77 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 259.917 259.917 Acceptance payables
Bunga masih harus dibayar 24.096 24.096 Accrued interest payables
Beban akrual dan liabilitas lain-lain 440.374 440.374 Accrued expenses and other liabilities
Pinjaman subordinasi 200.000 200.000 Subordinated loan
Jumlah liabilitas keuangan 22.008.231 22.008.231 Total financial liabilities
- 161 -
Page 659
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
44. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 44. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
(continued)
a. Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain dan a. Current accounts with Bank Indonesia and other
pendapatan bunga yang masih akan diterima dan aset banks, accrued interest receivables and other
lain-lain. assets.
Nilai tercatat dari giro pada Bank Indonesia dan bank The carrying amount of floating rate current
lain dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan accounts with other banks and Bank Indonesia is a
yang layak atas nilai wajar. reasonable approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap pendapatan bunga yang The estimated fair value of accrued interest
masih akan diterima ditetapkan berdasarkan diskonto income is based on discounted cash flows using
arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang prevailing money market interest rates for debts
yang berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa with similar credit risk and remaining maturity.
jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di Since the maturity is less than 1 (one) year, the
bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai tercatat dari carrying amount of accrued interest income is a
pendapatan bunga yang masih akan diterima adalah reasonable approximation of fair value.
perkiraan yang layak atas nilai wajar.
Nilai wajar setoran jaminan diasumsikan sama dengan The fair value of security deposits are assumed to
nilai terutangnya karena tidak mempunyai persyaratan be the same as their original principal amounts
pembayaran yang pasti walaupun tidak diharapkan because they have no fixed repayment terms
untuk dikembalikan dalam jangka waktu 12 (dua belas) although they are not expected to be settled within
bulan setelah periode pelaporan. 12 (twelve) months after the reporting period.
b. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain b. Placements with Bank Indonesia and other banks
Nilai tercatat dari penempatan dan simpanan overnight The carrying amount of floating rate placements
dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan and overnight deposits is a reasonable
yang layak atas nilai wajar. approximation of fair value.
Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku The estimated fair value of fixed interest bearing
bunga tetap ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas deposits is based on discounted cash flows using
dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang prevailing money market interest rates for debts
berlaku untuk utang dengan risiko kredit dan sisa jatuh with similar credit risk and remaining maturity.
tempo yang serupa. Karena sisa jatuh tempo di bawah Since the maturity is below 1 (one) year, the
1 (satu) tahun, sehingga nilai tercatat dari penempatan carrying amount of fixed interest bearing deposits
dengan suku bunga tetap adalah perkiraan yang layak is a reasonable approximation of fair value.
atas nilai wajar.
c. Efek-efek c. Marketable securities
Nilai wajar untuk efek ditetapkan berdasarkan harga The fair value for marketable securities is based on
pasar atau harga kuotasi perantara (broker)/pedagang market prices or broker/dealer price quotations.
efek (dealer).
d. Kredit yang diberikan d. Loans
Portofolio kredit Bank secara umum terdiri dari kredit Generally, the Bank’s loan portfolio consists of loans
yang diberikan dengan suku bunga mengambang dan with variable interest rate and short-term loans with
kredit yang diberikan dengan jangka pendek dengan fixed interest rate. Loans are stated at amortized cost.
suku bunga tetap. Kredit yang diberikan dinyatakan The estimated fair value of loans represents the
berdasarkan amortized cost. Nilai wajar dari kredit discounted amount of estimated future cash flows
yang diberikan menunjukkan nilai diskon dari expected to be received by the Bank using the current
perkiraan arus kas masa depan yang diharapkan akan market rates.
diterima oleh Bank dengan menggunakan suku bunga
pasar saat ini.
Nilai tercatat dari kredit yang diberikan dengan suku The carrying amounts of variable rate loans and short-
bunga mengambang dan nilai tercatat atas kredit jangka term fixed rate loans are the reasonable
pendek dengan suku bunga tetap adalah perkiraan yang approximation of their fair values.
layak atas nilai wajar.
- 162 -
Page 660
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
44. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 44. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
(continued)
e. Instrumen derivatif e. Derivative instruments
Nilai wajar atas instrumen derivatif yang dinilai The fair values of derivative instruments valued by
menggunakan teknik penilaian dengan menggunakan valuation techniques using components which can be
komponen yang dapat diamati di pasar terutama adalah observed in the market, primarily are interest rate
swap suku bunga, swap mata uang dan kontrak swaps, currency swaps and currency exchange
pertukaran mata uang. Teknik penilaian yang paling contracts. Most widely used valuation techniques
banyak digunakan meliputi model penilaian forward include forward and swap valuation models which use
dan swap yang menggunakan perhitungan nilai kini. the present value calculation. The models incorporate
Model tersebut menggabungkan berbagai komponen various components which include the credit quality of
yang meliputi kualitas kredit dari counterparty, nilai the counterparty, spot value and future contracts and
spot dan kontrak berjangka serta kurva tingkat suku interest rate curve.
bunga.
f. Liabilitas segera, simpanan nasabah, simpanan dari f. Obligations due immediately, deposits from customers,
bank lain, bunga masih harus dibayar, beban akrual dan deposits from other banks, accrued interest expenses,
liabilitas lain-lain. accrued expenses and other liabilities.
Estimasi nilai wajar simpanan tanpa jatuh tempo, The estimated fair value of deposits with no stated
termasuk simpanan tanpa bunga, adalah sebesar jumlah maturity, which includes non-interest bearing deposits,
terutang ketika utang tersebut dibayarkan. is the amount repayable on demand.
Estimasi nilai wajar terhadap simpanan dengan tingkat The estimated fair value of fixed interest-bearing
suku bunga tetap, bunga masih harus dibayar, beban deposits, accrued interest expenses, accrued expenses
akrual dan liabilitas lain-lain yang tidak memiliki and other liabilitiesnot quoted in an active market is
kuotasi di pasar aktif ditetapkan berdasarkan diskonto based on discounted cash flows using interest rates for
arus kas dengan menggunakan suku bunga utang baru new debts with similar remaining maturity. Since the
dengan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena sisa jatuh maturity is below 1 (one) year, the carrying amount of
tempo di bawah 1 (satu) tahun sehingga nilai tercatat deposits from customers, deposits from other banks,
dari simpanan nasabah, simpanan dari bank lain, bunga accrued interest expenses and other liabilities is a
masih harus dibayar, beban akrual dan liabilitas lain- reasonable approximation of fair value.
lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.
g. Pinjaman subordinasi g. Subordinated loan
Nilai wajar dari pinjaman subordinasi dihitung The fair value of subordinated loan is calculated using
menggunakan arus kas yang didiskonto berdasarkan discounted cash flows using market rate.
suku bunga pasar.
Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen keuangan yang The tables below show the financial instruments measured
diukur pada nilai wajar yang dikelompokkan berdasarkan at fair value grouped according to the fair value hierarchy:
hirarki nilai wajar:
2022
Nilai wajar/ Fair value
Nilai Tercatat/ Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Carrying Value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Efek-efek : Marketable securities
- Biaya perolehan diamortisasi 3.083.612 3.083.612 - - Amortized cost -
- Nilai wajar melalui Fair value through other -
962.082 962.082 - -
komprehensif lain comprehensive income
Kredit yang diberikan 9.705.183 - - 9.705.183 Loans
Jumlah 13.750.877 4.045.694 - 9.705.183 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Nilai wajar melalui laba rugi: Fair value through profit or loss:
- Liabilitas derivatif 33 - - 33 Derivatives payable -
- Pinjaman subordinasi 200.000 - - 200.000 Subordinated loan -
Jumlah 200.033 - - 200.033 Total
- 163 -
Page 661
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
44. NILAI WAJAR INSTRUMEN KEUANGAN (lanjutan) 44. FAIR VALUE OF FINANCIAL INSTRUMENTS
(continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen keuangan yang The tables below show the financial instruments measured
diukur pada nilai wajar yang dikelompokkan berdasarkan at fair value grouped according to the fair value hierarchy:
hirarki nilai wajar: (lanjutan) (continued)
2021
Nilai wajar/Fair value
Nilai Tercatat/ Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/
Carrying Value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Efek-efek : Marketable securities
- Biaya perolehan diamortisasi 1.778.193 1.778.193 - - - Amortized cost
- Nilai wajar melalui - Fair value through other
1.062.197 1.062.197 - -
komprehensif lain comprehensive income
Kredit yang diberikan 10.816.904 - - 10.816.904 Loans
Jumlah 13.657.294 2.840.390 - 10.816.904 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Nilai wajar melalui laba rugi: Fair value through profit or loss:
- Liabilitas derivatif 77 - - 77 Derivatives payable -
- Pinjaman subordinasi 200.000 - - 200.000 Subordinated loan -
Jumlah 200.077 - - 200.077 Total
45. MANAJEMEN MODAL 45. CAPITAL MANAGEMENT
Tujuan manajemen permodalan Bank adalah untuk The Bank’s capital management objectives is to maintain a
mempertahankan posisi modal yang kuat untuk mendukung strong capital position to support business growth and to
pertumbuhan bisnis dan mempertahankan investor, deposan, sustain investors, depositors, and market confidence, to ensure
dan kepercayaan pasar, memastikan struktur permodalan yang the efficiency of the capital structure and meet the capital
efisiensi dan memenuhi ketentuan permodalan yang ditetapkan requirements set by regulators. In managing its capital, the
oleh regulator. Dalam pengelolaan permodalan, Bank Bank considers factors such as providing optimal capital rate
mempertimbangkan faktor-faktor seperti pengembalian modal of return to shareholders and safety provided by a sound
yang optimal pada pemegang saham dan keamanan yang capital position.
diberikan oleh posisi modal yang sehat.
Bank menyusun Rencana Permodalan berdasarkan penilaian The Bank undertakes Capital Planning based on assessment
dan penelaahan atas kebutuhan kecukupan permodalan yang and review of the capital situation in terms of the legal capital
dipersyaratkan dan mengkombinasikannya dengan tinjauan adequacy requirement, combined with assessment of economic
perkembangan ekonomi terkini dan hasil dari metode stress outlooks and stress test result. The Bank will continue to link
test. Bank senantiasa akan menghubungkan tujuan keuangan financial and capital adequacy goals to risk appetite through
dan kecukupan modal terhadap risiko melalui proses the capital planning process and stress testing method as well
perencanaan modal dan stress test, begitu pula dengan usaha as assess the businesses based on the Bank’s capital and
yang didasarkan pada permodalan dan persyaratan likuiditas liquidity requirements.
Bank.
Kebutuhan permodalan Bank juga direncanakan dan The capital adequacy of the Bank are also discussed and
didiskusikan secara rutin yang didukung dengan data analisis. managed on a routine basis supported by data analysis.
Rencana Permodalan disusun oleh Direksi sebagai bagian dan Capital requirement is prepared by Board of Directors as part
Rencana Bisnis Bank dan disetujui oleh Dewan Komisaris. of Bank’s business plan and is approved by the Board of
Perencanaan ini diharapkan akan memastikan tersedianya Commissioners. This requirement to ensure minimum capital
modal yang cukup dan terciptanya struktur permodalan yang and an optimum of capital structure.
optimal.
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) pada The Minimum Capital Adequacy Requirement (KPMM) on
tanggal 31 Desember 2022 dan 2021 dihitung berdasarkan December 31, 2022 and 2021 is calculated based on the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Financial Services Authority Regulation (POJK)
No. 34/POJK.03/2016 tanggal 26 September 2016 tentang No. 34/POJK.03/2016 dated September 26, 2016 concerning
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum, dimana Minimum Capital Adequacy Requirements for Commercial
modal untuk risiko kredit terdiri dari modal inti (Modal Inti Banks, where capital for credit risk consist of core capital
Utama/Common Equity Tier 1 - CET 1 dan Modal Inti (Main Core Capital/Common Equity Tier -CET 1 and
Tambahan/Additional Tier 1 - AT 1) dan modal pelengkap. Additional Core Capital/Additional Tier 1 – AT 1) and
supplementary capital.
- 164 -
Page 662
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
45. MANAJEMEN MODAL (lanjutan) 45. CAPITAL MANAGEMENT (continued)
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) dihitung Risk-Weighted Assets (RWA) is calculated based on the
berdasarkan persyaratan yang telah ditentukan yang requirements determined which reflect varying degrees of risk
mencerminkan berbagai tingkatan risiko yang terkait dengan associated with the assets and exposures that are not reflected
aset dan eksposur yang tidak tercermin dalam laporan posisi in the statement of financial position. Based on OJK
keuangan. Berdasarkan peraturan OJK, Bank diharuskan untuk regulations, the Bank is required to consider the credit risk,
mempertimbangkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko market risk and operational risk in measuring RWA.
operasional dalam mengukur ATMR.
Manajemen menggunakan rasio permodalan yang diwajibkan Management uses capital ratio required by the regulator to
oleh regulator untuk memantau permodalan Bank. Pendekatan monitor the Bank's capital. OJK approach to measurement is
OJK untuk pengukuran ini terutama didasarkan pada based primarily on monitoring the relationship between the
pemantauan hubungan antara profil risiko Bank dengan risk profile of the Bank by the adequacy of capital. Banks are
ketersediaan modal. Bank wajib menyediakan modal minimum required to provide the appropriate minimum capital risk
sesuai profil risiko. profile.
Penyediaan modal minimum sebagaimana dimaksud ditetapkan The capital adequacy minimum referred defined as follows:
sebagai berikut:
a) 8% dari ATMR untuk bank dengan profil risiko peringkat 1 a) 8% of RSA for banks with a risk profile rating of 1
b) 9% sampai dengan kurang dari 10% dari ATMR untuk b) 9% to less than 10% of RSA for banks with a risk profile
bank dengan profil risiko peringkat 2 rating of 2
c) 10% sampai dengan kurang dari 11% dari ATMR untuk c) 10% to less than 11% of RSA for banks with a risk
bank dengan profil risiko peringkat 3 profile rating of 3
d) 11% sampai dengan 14% dari ATMR untuk bank dengan d) 11% to less than 14% of RSA for banks with a risk
profil risiko peringkat 4 atau peringkat 5 profile rating of 4 or 5
Bank telah mematuhi semua persyaratan modal yang Bank has complied with all capital requirements set by the
ditetapkan oleh regulator sepanjang periode pelaporan, regulator during the reporting period, specially with regard to
khususnya berkenaan dengan perhitungan KPMM dan ATMR. the calculation of CAR and RWA.
Kewajiban penyediaan modal Bank dengan memperhitungkan The Bank’s capital adequacy ratio with consideration for
risiko kredit, risiko operasional dan risiko pasar pada tanggal credit, operational and market risk as of December 31, 2022
31 Desember 2022 dan 2021 adalah sebagai berikut: and 2021 are as follows:
2022 2021
Komponen modal Capital component
Modal inti Core capital
Modal inti utama (CET 1) 3.353.245 3.389.031 Common equity tier (CET 1)
Modal inti tambahan (AT 1) - - Additonal tier (AT 1)
Jumlah modal inti 3.353.245 3.389.031 Total core capital
Modal pelengkap 354.463 364.551 Supplementary capital
Jumlah modal (Catatan 40) 3.707.708 3.753.582 Total capital (Note 40)
Aset tertimbang menurut risiko untuk 13.797.985 14.902.176 Risk weighted assets for credit risk
risiko kredit
Aset tertimbang menurut risiko untuk 1.764.312 1.881.945 Risk weighted assets for operational risk
risiko operasional
Aset tertimbang menurut risiko untuk 346.212 454.877 Risk weighted assets for market risk
risiko pasar
Rasio kewajiban penyediaan modal 23,82% 22,36% Capital adequacy ratio (CAR) with credit and
minimum untuk risiko kredit dan operational risk
risiko operasional
Rasio kewajiban penyediaan modal 23,31% 21,77% Capital adequacy ratio (CAR) with credit,
minimum untuk risiko kredit, risiko operational and market risk
operasional dan risiko pasar
Rasio KPMM CAR ratio
Rasio CET 1 21,08% 19,66% CET 1 ratio
Rasio AT 1 0,00% 0,00% AT 1 ratio
Rasio AT 2 2,23% 2,11% AT 2 ratio
Rasio Total 23,31% 21,77% Total ratio
Rasio minimum tier 1 6,00% 6,00% Tier 1 minimum ratio
Rasio minimum CET 1 4,50% 4,50% CET 1 minimum ratio
KPMM minimum berdasarkan profil 9,35% 9,36% Minimum CAR based risk
risiko profile
- 165 -
Page 663
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS (continued)
Pada dan Untuk Tahun yang Berakhir Tanggal As of and For the Year Ended
31 Desember 2022 December 31, 2022
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in million Rupiah, unless otherwise specified)
46. RASIO ASET PRODUKTIF TERHADAP JUMLAH ASET 46. EARNING ASSETS RATIO OF TOTAL ASSETS
Tabel berikut menyajikan rasio aset produktif sebelum The following table presents the ratio of productive assets
dikurangi penyisihan kerugian terhadap jumlah aset: before allowance for losses to total assets:
2022 2021
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain 13,02% 8,62% Current accounts with
Bank Indonesia and other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 5,42% 7,55% Placements with Bank Indonesia
dan bank lain and other banks
Efek-efek 15,90% 10,87% Marketable securities
Kredit yang diberikan 38,15% 41,40% Loans
Penyertaan saham 0,00% 0,00% Investment in shares of stock
Jumlah rasio aset produktif 72,49% 68,44% Total earning assets ratio
47. INFORMASI PENTING LAINNYA 47. OTHER IMPORTANT INFORMATION
2022 2021
Rasio aset tetap terhadap modal 56,89% 57,00% Fixed assets to capital ratio
Rasio kredit yang diberikan terhadap dana 50,33% 54,65% Loan to deposit ratio (LDR)
pihak ketiga (LDR)
Rasio kredit yang tergolong non-performing 0,41% 0,32% Non-performing loans (NPL) to total loans
loans (NPL) terhadap total kredit ratio
Rasio beban operasional terhadap 96,26% 111,09% Operating expenses to operating
pendapatan operasional (BOPO) income ratio
Rasio aset produktif bermasalah terhadap 1,55% 1,95% Non-performing earning assets to
total aset produktif earning assets ratio
Rasio laba setelah pajak terhadap rata-rata 0,25% (0,73%) Return on assets (ROA) ratio
aset (ROA)
Rasio laba setelah pajak terhadap rata-rata 1,63% (6,02%) Return on equity (ROE) ratio
ekuitas (ROE)
Net Interest Margin (NIM) 4,79% 3,62% Net interest margin (NIM)
- 166 -
Page 664
2022 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT PT Bank Artha Graha Internasional Tbk Gedung Artha Graha Jln. Jenderal Sudirman Kav. 52-53 Jakarta 12190 T. +62 21 515 2168 F. +62 21 515 3892 Graha Call 0800-191-8880 www.arthagraha.com
Names mentioned 0 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
The name pass has not read this document yet.
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.