Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 171
Page 1
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk dan entitas anaknya/and its subsidiaries Laporan keuangan konsolidasian interim Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk periode enam bulan yang berakhir pada tanggal tersebut/ Interim consolidated financial statements As of June 30, 2025 and for the six-month period then ended
Page 2
Page 3
Page 4
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL
TANGGAL 30 JUNI 2025 DAN UNTUK STATEMENTS AS OF JUNE 30, 2025 AND
PERIODE ENAM BULAN YANG BERAKHIR FOR THE SIX-MONTH PERIOD THEN ENDED
PADA TANGGAL TERSEBUT
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/
Page
Surat Pernyataan Direksi Statement of the Board of Directors
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Interim............. 1-2 .. Interim Consolidated Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Interim Consolidated Statement of Profit or Loss
Komprehensif Lain Konsolidasian Interim................. 3-4 ........................and Other Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian Interim ......... 5-7 . Interim Consolidated Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas Konsolidasian Interim ......................... 8-9 ........... Interim Consolidated Statement of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to the Interim Consolidated
Interim…. .................................................................. 10-146 ............................................ Financial Statements
Lampiran (Informasi Keuangan Tambahan...................... ...... Appendixes (Supplementary Financial Information
Terhadap Laporan Keuangan Konsolidasian ............ ............ to the Consolidated Financial Statements
Tentang Informasi Keuangan Entitas Induk): ............ ................. Regarding the Financial Information of
.......................................................................... ................................................. the Parent Entity):
Laporan Posisi Keuangan Entitas Induk .......................... 148-149 .... Statement of Financial Position of the Parent Entity
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain Entitas Induk .............................. 150-151 ......... Comprehensive Income of the Parent Entity
Laporan Perubahan Ekuitas Entitas Induk ....................... 152-153 ... Statement of Changes in Equity of the Parent Entity
Laporan Arus Kas Konsolidasian Entitas Induk ............... 154-155 ............. Statement of Cash Flows of the Parent Entity
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes to the Interim Consolidated
Interim…. .................................................................. 156-167 ............................................ Financial Statements
************************
Page 5
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENT OF
KONSOLIDASIAN FINANCIAL POSITION
Tanggal 30 Juni 2025 As of June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1 Januari/
30 Juni/ 31 Desember/ January 1, 2024/
Catatan/ June 30, December 31, 31 Desember/
Notes 2025 2024*) December 31, 2023*)
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 2f,4 629.974.098 396.045.083 200.021.445 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 2g,5,38,39 671.022.401 354.082.997 512.352.217 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto 2d,2e,2k,6, Account receivables - net
Pihak berelasi 35,36,38,39 33.553.046 25.194.880 30.541.375 Related parties
Pihak ketiga 36,38,39 8.799.394 1.720.124 742.939 Third parties
Total piutang usaha - neto 42.352.440 26.915.004 31.284.314 Total account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto: 2d,2e,2h,2k,7, activities - net
Pihak berelasi 35,36,38,39 - 3.622.831 - Related parties
Pihak ketiga 36,38,39 1.101.924.457 671.541.163 830.140.997 Third parties
Total piutang transaksi perantara Total receivables from
pedagang efek - neto 1.101.924.457 675.163.994 830.140.997 brokerage activities - net
Receivables from
Piutang transaksi repo - neto 2e,2k,8,38,39 2.260.524.253 1.939.639.158 1.138.690.760 repo transactions - net
Piutang lain-lain - neto 2e,2k,9,38,39 15.416.154 14.604.167 10.988.365 Other receivables - net
Biaya dibayar di muka 10 111.418.266 34.224.809 49.918.866 Prepaid expenses
Pajak dibayar di muka 2p,23a 3.832.271 2.178.900 2.178.900 Prepaid taxes
Penyertaan saham 2e,2i,2m,11 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset tak berwujud - setelah dikurangi
akumulasi amortisasi Intagible assets - net of
masing-masing sebesar accumulated amortization of
Rp50.333.963, Rp46.944.886, Rp50,333,963, Rp46,944,886,
dan Rp40.303.192 and Rp40,303,192
per 30 Juni 2025, as of June 30, 2025,
31 Desember 2024 dan 2023/ December 31, 2024 and 2023/
1 Januari 2024 2j,12 14.431.551 12.812.046 15.432.961 January 1, 2024, respectively
Aset hak guna - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan Right of use assets - net of
masing-masing sebesar accumulated depreciation of
Rp39.853.004, Rp36.809.607, Rp39,853,004, Rp36,809,607,
dan Rp30.703.485 and Rp30,703,485
per 30 Juni 2025, as of June 30, 2025,
31 Desember 2024 dan 2023/ December 31, 2024 and 2023/
1 Januari 2024 2l,13 19.329.152 21.505.131 25.933.177 January 1, 2024, respectively
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan Fixed assets - net of
masing-masing sebesar accumulated depreciation of
Rp83.653.359, Rp81.160.881, Rp83,653,359, Rp81,160,881,
dan Rp75.887.704 and Rp75,887,704
per 30 Juni 2025, as of June 30, 2025,
31 Desember 2024 dan 2023/ December 31, 2024 and 2023/
1 Januari 2024 2i,14 13.137.901 13.646.965 9.994.579 January 1, 2024, respectively
Aset pajak tangguhan 2p,23e 40.088.535 37.441.588 32.953.483 Deferred tax assets
Aset lain-lain 2e,2k,15,38,39 4.556.061 2.342.407 2.856.427 Other assets
TOTAL ASET 4.938.507.540 3.541.102.249 2.873.246.491 TOTAL ASSETS
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025
(Catatan 46) (Note 46)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these interim consolidated financial
keuangan konsolidasian interim secara keseluruhan. statements, taken as a whole.
1
Page 6
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN POSISI KEUANGAN CONSOLIDATED STATEMENT OF
KONSOLIDASIAN (lanjutan) FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 30 Juni 2025 As of June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1 Januari/
30 Juni/ 31 Desember/ January 1, 2024/
Catatan/ June 30, December 31, 31 Desember/
Notes 2025 2024*) December 31, 2023*)
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang usaha Account Payables
Pihak ketiga 2e,16,38,39 11.413.487 68.122.855 9.418.889 Third parties
Utang transaksi perantara Payables from brokerage
pedagang efek 2d,2e,2h activities
Pihak berelasi 17,35,36,38,39 85.765.955 12.717.066 5.047.996 Related parties
Pihak ketiga 17,36,38,39 794.320.379 306.572.223 636.149.727 Third parties
Total utang transaksi perantara Total payables from
pedagang efek - neto 880.086.334 319.289.289 641.197.723 brokerage activities - net
Utang pajak 2p,23b 13.385.138 37.290.839 17.190.402 Taxes payable
Beban akrual 2n,18,38,39 134.576.470 94.141.185 76.143.960 Accrued expenses
Utang jangka pendek 2e,19,36,38,39 1.152.400.000 770.000.000 300.000.000 Short-term liabilities
Utang jangka panjang 2e,20,38,39 998.518.956 695.188.715 529.173.843 Long term payable
Liabilitas sewa 2l,21 22.170.404 24.255.677 28.915.979 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja 2m 46.150.190 43.834.458 42.513.513 Employee benefits liabilities
Utang lain-lain 2e,22,38,39 41.013.191 8.976.758 10.855.112 Other payables
Total Liabilitas 3.299.714.170 2.061.099.776 1.655.409.421 Total Liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - Rp50 (full amount)
Rp50 per saham (nilai penuh) par value per share
Modal dasar - 13.600.000.000 saham Authorized capital -
13,600,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid capital -
sebesar 7.109.300.000 saham per 7,109,300,000 shares
30 Juni 2025, as of June 30, 2025,
31 Desember 2024 December 31, 2024
dan 2023/1 Januari 2024 1,24 355.465.000 355.465.000 355.465.000 and 2023/January 1, 2024
Tambahan modal disetor 1,25 123.828.834 123.828.834 123.828.834 Additional paid-in capital
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 26 12.675.000 11.625.000 10.575.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaanya 11 1.108.968.215 951.953.877 693.160.185 Unappropriated
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income (loss)
yang tidak akan direklasifikasi which will not be further
lebih lanjut ke laba rugi 11 37.639.816 36.906.102 34.598.466 reclassified to profit or loss
Ekuitas yang dapat diatribusikan Equity attributable to owners
kepada pemilik entitas induk 1.638.576.865 1.479.778.813 1.217.627.485 of the Parent Company
Kepentingan non-pengendali 27 216.505 223.660 209.585 Non-controlling interests
Total Ekuitas 1.638.793.370 1.480.002.473 1.217.837.070 Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 4.938.507.540 3.541.102.249 2.873.246.491 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025
(Catatan 46) (Note 46)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these interim consolidated financial
keuangan konsolidasian interim secara keseluruhan. statements, taken as a whole.
2
Page 7
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN LOSS AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
Tanggal 30 Juni 2025 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2025 Notes 2024
PENDAPATAN USAHA REVENUES
Pendapatan dari kontrak Income from contract
dengan pelanggan: 2o,28,36 with customers:
Jasa kegiatan manajer investasi 160.435.363 142.761.088 Investment manager fees
Komisi perantara efek 72.609.104 57.400.953 Brokerage commisions
Jasa penjamin emisi efek 66.813.168 23.561.980 Underwriting fees
Jasa penasihat keuangan 52.493.116 26.906.036 Financial advisory fees
Lain-lain 566.505 2.062.865 Others
Pendapatan dari hasil investasi: 2o,29,36 Income from investments:
Pendapatan dividen dan bunga 229.881.181 152.764.507 Dividend and interest income
Gain from marketable
Keuntungan dari efek - neto 33.191.138 4.534.717 securities - net
Total Pendapatan Usaha 615.989.575 409.992.146 Total Revenues
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES
Gaji dan tunjangan karyawan (141.281.174) 2o,2m,30 (127.993.859) Employee salaries and benefits
Umum dan administrasi (129.370.704) 2o,31 (67.436.096) General and administration
Beban pemasaran (80.307.511) (63.123.739) Marketing expense
Penyusutan dan amortisasi (8.924.951) 2i,11,12,13 (8.718.100) Depreciation and amortization
Beban pajak final (3.331.008) 2o,23 (2.787.664) Final tax expense
Total Beban Usaha (363.215.348) (270.059.458) Total Operating Expenses
LABA USAHA 252.774.227 139.932.688 INCOME FROM OPERATION
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)
Pendapatan lainnya 10.788.936 32 5.887.615 Other income
Beban lainnya (1.835.767) (1.261.168) Others expense
Biaya keuangan (66.568.962) 33 (39.185.272) Finance cost
Beban lain-lain - neto (57.615.793) (34.558.825) Other expenses - net
LABA SEBELUM BEBAN PROFIT BEFORE INCOME
PAJAK PENGHASILAN 195.158.434 105.373.863 TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (37.061.118) 2p,23 (21.926.675) INCOME TAX EXPENSE
LABA PERIODE BERJALAN 158.097.316 83.447.188 PROFIT FOR THE PERIOD
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these interim consolidated financial
keuangan konsolidasian interim secara keseluruhan. statements, taken as a whole.
3
Page 8
The original interim consolidated financial statements included herein
are in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN CONSOLIDATED STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN AND OTHER
(lanjutan) COMPREHENSIVE INCOME (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
Tanggal 30 Juni 2025 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2025 Notes 2024
LABA PERIODE BERJALAN 158.097.316 83.447.188 PROFIT FOR THE PERIOD
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
POS YANG TIDAK AKAN ITEM THAT WILL NOT TO BE
DIREKLASIFIKASI RECLASSIFIED TO
KE LABA RUGI PROFIT OR LOSS
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement of employee
imbalan kerja, sebelum pajak benefit liabilities, before
tangguhan 899.341 - deferred of tax
Pajak penghasilan
yang terkait (165.760) 23 - Related income tax
PENGHASILAN/(BEBAN) OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN - INCOME/(LOSS) -
SETELAH PAJAK 733.581 - AFTER TAX
TOTAL PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF INCOME
PERIODE BERJALAN 158.830.897 83.447.188 FOR THE PERIOD
LABA YANG DAPAT PROFIT
DIATRIBUSIKAN KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Equity holders of the Parent
Pemilik Entitas Induk 158.064.338 83.422.796 Company
Kepentingan non-pengendali 32.978 27 24.392 Non-controlling interests
Total 158.097.316 83.447.188 Total
TOTAL LABA KOMPREHENSIF
YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
KEPADA: ATTRIBUTABLE TO:
Equity holders of the Parent
Pemilik Entitas Induk 158.798.052 83.422.796 Company
Kepentingan non-pengendali 32.845 27 24.392 Non-controlling interests
Total 158.830.897 83.447.188 Total
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Yang diatribusikan kepada Attributable to equity
pemilik entitas induk holders of the parent entity
Dasar 22,23 2q,34 11,73 Basic
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these interim consolidated financial
keuangan konsolidasian interim secara keseluruhan. statements, taken as a whole.
4
Page 9
The original interim consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2025 For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Pengukuran
kembali
liabilitas Ekuitas yang
imbalan kerja, dapat
setelah pajak diatribusikan
Saldo laba tangguhan/ kepada
tidak Remeasure- Investasi pemilik
Saldo laba ditentukan Tambahan ment of dalam Entitas induk/ Kepentingan
ditentukan kegunaannya/ modal employee instrument Equity non-
kegunaannya/ Un- disetor/ benefits ekuitas/ attributable to pengendali/
Appropriated appropriated Additional liabilities, net Equity owners of the Non- Jumlah
Catatan/ Modal saham/ retained retained paid-in of deferred instruments Parent controlling ekuitas/
Notes Capital stock earnings earnings capital tax investments company interests Total equity
Balance as of
Saldo per December 31,
31 Desember 2023 355.465.000 10.575.000 700.525.185 123.828.834 27.233.466 - 1.217.627.485 209.585 1.217.837.070 2023
Investasi dalam Equity instruments
instrumen ekuitas *) 11 - - (7.365.000) - - 7.365.000 - - - investment *)
Saldo per Balance as of
1 Januari 2024 *) 355.465.000 10.575.000 693.160.185 123.828.834 27.233.466 7.365.000 1.217.627.485 209.585 1.217.837.070 January 1, 2024 *)
Cadangan umum 25 - 1.050.000 (1.050.000) - - - - - - General reserves
Likuidasi modal Liquidation of
kepentingan non- capital of non-
pengendali entitas controlling interest
anak - - - - - - - (1.000) (1.000) of subsidiary
Pembagian dividen
kepada Distributions of
kepentingan non- dividends to non
pengendali - - - - - - - (40.000) (40.000) controlling interests
Laba periode
berjalan - - 83.422.796 - - - 83.422.796 24.392 83.447.188 Profit for the period
Saldo per Balance as of
30 Juni 2024 *) 355.465.000 11.625.000 775.532.981 123.828.834 27.233.466 7.365.000 1.301.050.281 192.977 1.301.243.258 June 30, 2024 *)
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 (catatan 46) *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025 (note 46)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian interim interim consolidated financial statements
secara keseluruhan. taken as a whole.
5
Page 10
The original interim consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2025 For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Pengukuran
kembali
liabilitas Ekuitas yang
imbalan kerja, dapat
setelah pajak diatribusikan
Saldo laba tangguhan/ kepada
tidak Remeasure- Investasi pemilik
Saldo laba ditentukan Tambahan ment of dalam Entitas induk/ Kepentingan
ditentukan kegunaannya/ modal employee instrument Equity non-
kegunaannya/ Un- disetor/ benefits ekuitas/ attributable to pengendali/
Appropriated appropriated Additional liabilities, net Equity owners of the Non- Jumlah
Catatan/ Modal saham/ retained retained paid-in of deferred instruments Parent controlling ekuitas/
Notes Capital stock earnings earnings capital tax investments company interests Total equity
Balance as of
Saldo per December 31,
31 Desember 2023 355.465.000 10.575.000 700.525.185 123.828.834 27.233.466 - 1.217.627.485 209.585 1.217.837.070 2023
Investasi dalam Equity instruments
instrumen ekuitas *) 11 - - (7.365.000) - - 7.365.000 - - - investment *)
Saldo per Balance as of
1 Januari 2024 355.465.000 10.575.000 693.160.185 123.828.834 27.233.466 7.365.000 1.217.627.485 209.585 1.217.837.070 January 1, 2024
Cadangan umum 25 - 1.050.000 (1.050.000) - - - - - - General reserves
Likuidasi modal Liquidation of
kepentingan non- capital of non-
pengendali entitas controlling interest
anak - - - - - - - (1.000) (1.000) of subsidiary
Pembagian dividen
kepada Distributions of
kepentingan non- dividends to non
pengendali - - - - - - - (40.000) (40.000) controlling interests
Pengukuran
kembali liabilitas Remeasurement of
imbalan kerja, employee benefits
setelah pajak liabilities, net of
tangguhan - - - - 2.307.636 - 2.307.636 575 2.308.211 deferred tax
Laba tahun berjalan - - 259.843.692 - - - 259.843.692 54.500 259.898.192 Profit for the year
Saldo per Balance as of
31 Desember December 31,
2024*) 355.465.000 11.625.000 951.953.877 123.828.834 29.541.102 7.365.000 1.479.778.813 223.660 1.480.002.473 2024 *)
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 (catatan 46) *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025 (note 46)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian interim interim consolidated financial statements
secara keseluruhan. taken as a whole.
6
Page 11
The original interim consolidated financial statements included herein are in the
Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS KONSOLIDASIAN (lanjutan) CONSOLIDATED STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2025 For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Pengukuran
kembali
liabilitas Ekuitas yang
imbalan kerja, dapat
setelah pajak diatribusikan
Saldo laba tangguhan/ kepada
tidak Remeasure- Investasi pemilik
Saldo laba ditentukan Tambahan ment of dalam Entitas induk/ Kepentingan
ditentukan kegunaannya/ modal employee instrument Equity non-
kegunaannya/ Un- disetor/ benefits ekuitas/ attributable to pengendali/
Appropriated appropriated Additional liabilities, net Equity owners of the Non- Jumlah
Catatan/ Modal saham/ retained retained paid-in of deferred instruments Parent controlling ekuitas/
Notes Capital stock earnings earnings capital tax investments company interests Total equity
Saldo per Balance as of
31 Desember December 31,
2024*) 355.465.000 11.625.000 951.953.877 123.828.834 29.541.102 7.365.000 1.479.778.813 223.660 1.480.002.473 2024 *)
Cadangan umum 25 - 1.050.000 (1.050.000) - - - - - - General reserves
Pembagian dividen
kepada Distributions of
kepentingan non- dividends to non
pengendali - - - - - - - (40.000) (40.000) controlling interests
Pengukuran
kembali liabilitas Remeasurement of
imbalan kerja, employee benefits
setelah pajak liabilities, net of
tangguhan - - - - 733.714 - 733.714 (133) 733.581 deferred tax
Laba periode
berjalan - - 158.064.338 - - - 158.064.338 32.978 158.097.316 Profit for the period
Saldo per Balance as of
30 Juni 2025 355.465.000 12.675.000 1.108.968.215 123.828.834 30.274.816 7.365.000 1.638.576.865 216.505 1.638.793.370 June 30, 2025
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 (catatan 46) *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025 (note 46)
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir merupakan bagian yang tidak The accompanying notes to the interim consolidated financial statements form an integral part of these
terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian interim interim consolidated financial statements
secara keseluruhan. taken as a whole.
7
Page 12
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN INTERIM INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada CASH FLOWS
Tanggal 30 Juni 2025 For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2025 Notes 2024
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan dari piutang Receipts from receivables
transaksi repo 344.562.556 8 9.840.668 from repo transactions
Penerimaan dari/(pembayaran kepada) Receipts from/(payments to)
nasabah - neto 275.378.517 (321.091.225) customers - net
Penerimaan jasa penasihat keuangan, Receipts from financial advisory,
penjaminan emisi dan penjualan underwriting, selling and
efek dan manajer investasi 261.744.379 197.374.587 investment manager fees
Penerimaan pendapatan Receipts from dividends and
dividen dan bunga 222.762.009 156.299.361 interest income
Penerimaan komisi perantara Receipts from brokerage
perdagangan efek 72.609.104 28 57.400.954 commissions
Granting of receivables from
Pemberian piutang transaksi repo (656.307.980) 8 (116.876.000) repo transactions
Pembayaran kepada pemasok (298.750.435) (92.293.238) Payments to suppliers
Pembelian aset keuangan Purchase of financial
pada nilai wajar melalui assets at fair value
laporan laba rugi - neto (283.748.264 ) (75.428.645) through profit or loss - net
(Pembayaran kepada)/penerimaan dari (Payments to)/receipts from
lembaga kliring dan clearing and guarantee
penjaminan - neto (156.067.926) 117.894.017 institution - net
Pembayaran kepada karyawan (130.795.500) (124.446.347) Payments to employees
Pembayaran pajak penghasilan (66.239.180) (29.606.308) Payments of corporate income tax
Pembayaran kepada Payments to
perusahaan efek - neto (1.921.165) (8.232.178) securities company - net
Penerimaan lainnya - neto 7.271.827 3.136.986 Other receipts - net
Kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas operasi (409.502.058) (226.027.368) operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTING
INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga 11.417.126 6.049.530 Interest received
Perolehan aset tak berwujud (5.008.582) 11 (1.620.780) Acquisition of intangible assets
Perolehan aset tetap (1.976.797) 13 (6.900.993) Acquisition of fixed assets
Uang muka pembelian aset tetap (66.000) 14 (88.718) Advances for purchase of fixed assets
Uang muka pembelian aset Advanced for purchase of intangible
tak berwujud - (612.277) assets
Kas neto diperoleh dari/
(digunakan untuk) Net cash provided by/(used in)
aktivitas investasi 4.365.747 (3.173.238) investing activities
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these interim consolidated financial
keuangan konsolidasian interim secara keseluruhan. statements, taken as a whole.
8
Page 13
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN INTERIM CONSOLIDATED STATEMENT OF
INTERIM (lanjutan) CASH FLOWS (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
Tanggal 30 Juni 2025 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2025 Notes 2024
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan dari utang bank 6.449.166.694 18 6.353.010.000 Proceeds from bank loans
Penerimaan dari penerbitan obligasi 303.200.000 19 388.000.000 Proceeds from bonds payable
Pembayaran surat utang jangka Payments of medium-term
menengah - 18 (122.500.000) promissory notes
Pembayaran utang bank (6.066.766.694) 18 (6.103.010.000) Payments of bank loans
Pembayaran bunga (43.263.306) (29.797.476) Interest payments
Pembayaran liabilitas sewa (3.231.368) (3.700.173) Payment of lease liabilities
Pembayaran dividen (40.000) (40.000) Payment of dividend
Likuidasi modal kepentingan Liquidation of capital of non-controlling
non-pengendali - (1.000) interest of subsidiary
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas pendanaan 639.065.326 481.961.351 financing activities
KENAIKAN BERSIH NET INCREASE IN
KAS DAN SETARA KAS 233.929.015 252.760.745 CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS AWAL CASH AND CASH EQUIVALENTS
PERIODE 396.045.083 200.021.445 AT THE BEGINNING OF THE PERIOD
KAS DAN SETARA KAS AKHIR CASH AND CASH EQUIVALENTS
PERIODE 629.974.098 452.782.190 AT THE END OF THE PERIOD
Catatan atas laporan keuangan konsolidasian interim terlampir The accompanying notes to the interim consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements form an integral part of these interim consolidated financial
keuangan konsolidasian interim secara keseluruhan. statements, taken as a whole.
9
Page 14
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan informasi umum a. Establishment and general information
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
(”Perusahaan”) didirikan dengan nama (“the Company”) was established under the
PT Trimulya Securindolestari berdasarkan akta name of PT Trimulya Securindolestari based on
No. 64 tanggal 9 Mei 1990 yang dibuat notarial deed No. 64 dated May 9, 1990 of
dihadapan Rachmat Santoso, S.H., notaris di Rachmat Santoso, S.H., notary in Jakarta. The
Jakarta. Akta pendirian ini telah diubah dengan deed of establishment was amended with
akta No. 227 tanggal 28 Mei 1990 dari notaris notarial deed No. 227 dated May 28, 1990 of
yang sama dan telah disahkan oleh Menteri the same notary, and was approved by the
Kehakiman Republik Indonesia dengan Surat Minister of Justice of the Republic of Indonesia
Keputusan No. C2-3353.HT.01.01.TH.90 in decision letter No. C2-3353.HT.01.01.TH.90
tanggal 7 Juni 1990 serta diumumkan dalam dated June 7, 1990, and was published in the
Berita Negara Republik Indonesia No. 80 State Gazette of the Republic of Indonesia
tanggal 5 Oktober 1990, Tambahan No. 3832. No. 80 dated October 5, 1990, Supplement
No. 3832.
Perusahaan telah melakukan beberapa kali The Company has made several name
perubahan nama yaitu: perubahan nama dari changes are: change of the name of
PT Trimulya Securindolestari menjadi PT Trimulya Securindolestari to PT Trimegah
PT Trimegah Securindolestari berdasarkan Securindolestari by deed No. 64 dated May 9,
akta No. 64 tanggal 9 Mei 1990 yang dibuat 1990 of Rachmat Santoso, S.H., notary in
dihadapan Rachmat Santoso, S.H., notaris di Jakarta; change of the name of PT Trimegah
Jakarta; perubahan nama dari PT Trimegah Securindolestari and change the status of the
Securindolestari dan perubahan status company to PT Trimegah Securities Tbk based
perusahaan menjadi PT Trimegah Securities on Gazette of the Republic of Indonesia
Tbk berdasarkan Berita Negara Republik No. 9 dated February 1, 2000 Tbn. 522; and
Indonesia No. 9 tanggal 1 Februari 2000 Tbn. the latest of change of the name of
522; dan terakhir perubahan nama dari PT Trimegah Securities Tbk to PT Trimegah
PT Trimegah Securities Tbk menjadi Sekuritas Indonesia Tbk by Deed No. 70
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk dengan dated June 20, 2016 from Fathiah Helmi, S.H.,
Akta No. 70 tanggal 20 Juni 2016 dari Fathiah notary in Jakarta, which has been approved
Helmi, S.H., notaris di Jakarta, yang disetujui by the Minister of Justice and Human
berdasarkan Keputusan Menteri Hukum dan Rights of the Republic of Indonesia
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-0012545.AH.01.02.TAHUN 2016
No. AHU-0012545.AH.01.02.TAHUN 2016 dated June 30, 2016.
tanggal 30 Juni 2016.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar In accordance with article 3 of the Company’s
Perusahaan, ruang lingkup kegiatan Articles of Association, the scope of its activities
Perusahaan meliputi perantara perdagangan comprises mainly of brokerage and
efek dan penjamin emisi efek. Perusahaan underwriting of securities. The Company
mulai beroperasi secara komersial pada tahun started its commercial operations in 1990.
1990.
10
Page 15
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information
(continued)
Susunan Direksi dan Dewan Komisaris terakhir The latest change in the composition of the
telah diubah dengan akta No. 219 tanggal Board of Directors and Board of
26 Juni 2024, yang dibuat di hadapan Commissioners was amended by notarial deed
Bpk. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris di No. 219 dated June 26, 2024 made before
Jakarta, dan Perusahaan telah mendapatkan Mr. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary in
penerimaan pemberitahuan dari Kementerian Jakarta, and the Company
Hukum dan HAM dengan has received receipt of notice from
No. AHU-AH.01.09-0219271 tanggal the Ministry of Law and Human
27 Juni 2024. Rights No. AHU-AH.01.09-0219271 dated
June 27, 2024.
Pada tanggal 31 Maret 2025 dan 31 Desember As of March 31, 2025 and December 31, 2024,
2024, Bapak Garibaldi Thohir merupakan Mr. Garibaldi Thohir is the Main and Controlling
Pemegang Saham Utama dan Pengendali Shareholder of the Company.
Perseroan.
Perusahaan berdomisili di Jakarta dan The Company is domiciled and located in
berkantor pusat di Gedung Artha Graha, Jakarta with its head office at the Artha Graha
Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53 dengan Building, Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53
11 kantor cabang yang berlokasi di Gedung with 11 branch offices which are located in
Artha Graha - Jakarta, Kelapa Gading - Jakarta, Artha Graha Building - Jakarta, Kelapa Gading
Bumi Serpong Damai - Banten, Semarang - - Jakarta, Bumi Serpong Damai - Banten,
Jawa Tengah, Solo - Jawa Tengah, Surabaya - Semarang - Jawa Tengah, Solo - Jawa Tengah,
Jawa Timur, Denpasar - Bali, Medan - Surabaya - Jawa Timur, Denpasar - Bali,
Sumatera Utara, Bandung - Jawa Barat, Medan - Sumatera Utara, Bandung - Jawa
Makassar - Sulawesi Selatan, dan Cirebon - Barat, Makassar - Sulawesi Selatan, and
Jawa Barat. Cirebon - Jawa Barat.
Perusahaan memperoleh izin usaha sebagai The Company obtained its brokerage,
perantara perdagangan efek, penjamin emisi underwriting, investment management,
efek, manajer investasi, arranger dan penasihat arranger and financial advisory licenses, from
keuangan dari Ketua Badan Pengawas Pasar the Chairman of the Capital Market Supervisory
Modal dan Lembaga Keuangan (”BAPEPAM- Board and Financial Institution (“BAPEPAM-
LK”, sekarang ”Otoritas Jasa Keuangan (OJK)”) LK”, currently “Financial Service Authority
masing-masing dalam Surat Keputusan (OJK)”) in decision letters
No. KEP-252/PM/1992 tanggal 2 Mei 1992, No. KEP-252/PM/1992 dated May 2, 1992,
No. KEP-27/PM/1993 tanggal 18 September No. KEP-27/PM/1993 dated September 18,
1993 dan No. KEP-02/PM-MI/1994 tanggal 1993 and No. KEP-02/PM-Ml/1994 dated April
20 April 1994, No. S-940/PM.21/2017 tanggal 20, 1994, No. S-940/PM.21/2017 dated
6 Desember 2017 dan No. S-1107/PM.21/2018 December 6, 2017 and
tanggal 21 September 2018. Sejak tanggal No. S-1107/PM.21/2018 dated September 21,
10 Agustus 2011, izin usaha Perusahaan 2018, respectively. Starting August 10, 2011,
sebagai manajer investasi telah dicabut terkait the Company’s investment management
dengan pemisahan kegiatan usaha license has been revoked in connection with the
Perusahaan sebagai manajer investasi dan separation of the Company’s business as
telah diselesaikannya proses pengalihannya investment manager to its subsidiaries,
kepada PT Trimegah Asset Management PT Trimegah Asset Management (”TRIM AM”)
(”TRIM AM”) entitas anaknya (Catatan 1b). (Note 1b).
11
Page 16
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan informasi umum (lanjutan) a. Establishment and general information
(continued)
Berdasarkan surat No. Peng-356/BEJ.ANG/ In accordance with letter No. Peng-356/
12-1999 tanggal 23 Desember 1999 dari Bursa BEJ.ANG/12-1999 dated December 23, 1999
Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia from the Jakarta Stock Exchange (currently
(“BEI”)), Perusahaan memperoleh izin Indonesia Stock Exchange (“IDX”)), the
melakukan transaksi marjin. Company obtained its license to engage in
margin trading.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi The composition of the Boards of
Perusahaan pada tanggal 30 Juni 2025 dan Commissioners and Directors of the Company
31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: as of June 30, 2025 and December 31, 2024,
are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, 2025 December 31, 2024
Dewan Komisaris Board of Commisioners
Komisaris Utama Edy Sugito*) Edy Sugito*) President Commisioner
Komisaris Independen Sunata Tjiterosampurno Sunata Tjiterosampurno Independent Commisioner
Dewan Direksi Board of Director
Direktur Utama Philmon Samuel Tanuri Philmon Samuel Tanuri President Director
Direktur David Agus David Agus Director
Direktur Anung Rony Hascaryo Anung Rony Hascaryo Director
*) Merangkap sebagai komisaris independen. *) Act as an independent commissioner.
Susunan Komite Audit Perusahaan pada The composition of the Audit Committee of the
tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024 Company as of June 30, 2025 and December
adalah sebagai berikut: 31, 2024, are as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, 2025 December 31, 2024
Ketua Edy Sugito Edy Sugito Chairman
Anggota Ariefudin Amas Ariefudin Amas Member
Anggota Ida Bagus Oka Nila Ida Bagus Oka Nila Member
Unit Audit Internal Jong Ifu Jong Ifu Internal Audit Unit
b. Entitas anak konsolidasian b. Consolidated subsidiaries
PT Trimegah Asset Management (“TRIM AM”) PT Trimegah Asset Management (“TRIM AM”),
yang berkedudukan di Jakarta, didirikan which is domiciled in Jakarta, was established
berdasarkan akta notaris yang dibuat based on notarial deed No. 131 dated
dihadapan Ny. Poerbaningsih Adi Warsito, October 28, 2010 of Ny. Poerbaningsih Adi
S.H., notaris di Jakarta, No. 131 tanggal Warsito, S.H., notary in Jakarta. The deed of
28 Oktober 2010 yang telah disahkan oleh establishment was approved by the Minister of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Justice and Human Rights of the Republic of
Republik Indonesia berdasarkan Surat Indonesia based on Decision Letter
Keputusan No. AHU-51853.AH.01.01.Tahun No. AHU-51853.AH.01.01.Year 2010 dated
2010 tanggal 4 November 2010. TRIM AM November 4, 2010. TRIM AM obtained its
memperoleh izin usaha sebagai manajer investment management license from the
investasi dari Ketua Bapepam-LK dalam surat Chairman of Bapepam-LK through decision
keputusan No. KEP-02/BL/MI/2011 tanggal letter No. KEP-02/BL/MI/2011 dated
31 Januari 2011. Perusahaan mempunyai January 31, 2011. The Company has 99.90%
12
Page 17
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Entitas anak konsolidasian (lanjutan) b. Consolidated subsidiaries (continued)
kepemilikan saham sebesar 99,90% pada ownership interest in TRIM AM, therefore since
TRIM AM dan karena itu, sejak tanggal the date of establishment, the financial
pendirian, laporan keuangan TRIM AM statements of TRIM AM have been
dikonsolidasikan dengan Perusahaan. TRIM consolidated to the Company. TRIM AM started
AM memulai operasi komersilnya pada bulan its commercial operations in March 2011. Total
Maret 2011. Nilai aset TRIM AM sebelum assets of TRIM AM before elimination
eliminasi masing-masing sebesar amounted to Rp295,552,068 and
Rp357.106.668 dan Rp279.397.256 per Rp357,106,668 as of June 30, 2025 and
30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024. December 31, 2024, respectively.
Pada tahun 2023, TRIM AM memiliki 98,18% In 2023, TRIM AM owns 98.18% of the total
dari jumlah saham PT Andika Properti share capital of PT Andika Properti Nusantara
Nusantara (”APN”), entitas anak yang didirikan (“APN”), a subsidiary established on January
tanggal 17 Januari 2017 dan bergerak di bidang 17, 2017 and engaged in property activities.
properti. Sejak tanggal pendirian laporan Since the date of establishment, the financial
keuangan, APN dikonsolidasikan dengan TRIM statements of APN have been consolidated to
AM. Total aset APN sebelum eliminasi masing- TRIM AM. Total assets of APN before
masing sebesar RpNihil per 31 Desember elimination amounted to RpNil as of December
2024. 31, 2024.
Berdasarkan keputusan sirkuler para Based on the circular decision of the
pemegang saham sebagai pengganti rapat shareholders in lieu of the APN general meeting
umum pemegang saham APN tanggal of shareholders dated January 12, 2024,
12 Januari 2024, disetujui likuidasi APN dengan approval for the liquidation of APN with the
pembagian aset-aset APN kepada para distribution of APN's assets to shareholders
pemegang saham setelah diperhitungkan after calculating APN's liabilities.
dengan liabilitas APN.
Pada tanggal 30 Juni 2025, TRIM AM memiliki On June 30, 2025, TRIM AM has control and/or
kendali dan/atau secara langsung memiliki directly owns Reksadana Trimegah
Reksadana Trimegah Pendapatan Tetap Hijau Pendapatan Tetap Hijau Inklusif with effective
Inklusif dengan persentase kepemilikan efektif ownership of 99.99%, Reksadana Dana Kas 1
sebesar 99,99%, Reksadana Dana Kas 1 with effective ownership of 51.95%, Reksadana
dengan persentase kepemilikan efektif sebesar TRIM Dana Likuid with effective ownership of
51,95%, Reksadana TRIM Dana Likuid dengan 99.99%, Reksadana Pendapatan Tetap
persentase kepemilikan efektif sebesar Sepakbola Merah Putih with effective
99,99%, Reksadana Pendapatan Tetap ownership of 70.14%, and Reksadana
Trimegah Sepakbola Merah Putih dengan Trimegah Balanced Absolute Strategy Low
persentase kepemilikan efektif sebesar Volatility with effective ownership of 50.83%.
57,17%, dan Reksadana Trimegah Balanced
Absolute Strategy Low Volatility dengan
persentase kepemilikan efektif sebesar
50,83%.
Pada tanggal 31 Desember 2024, TRIM AM On December 31, 2024, TRIM AM has control
memiliki kendali dan/atau secara langsung and/or directly owns Reksadana Trimegah
memiliki Reksadana Trimegah Pendapatan Pendapatan Tetap Hijau Inklusif with effective
Tetap Hijau Inklusif dengan persentase ownership of 99.99% and Reksadana Dana
kepemilikan efektif sebesar 99,99% dan Kas 1 with effective ownership of 54.55%.
Reksadana Dana Kas 1 dengan persentase
kepemilikan efektif sebesar 54,55%.
13
Page 18
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Entitas anak konsolidasian (lanjutan) b. Consolidated subsidiaries (continued)
PT Trimegah Sekuritas (“TS”) yang PT Trimegah Sekuritas (“TS”) which is
berkedudukan di Jakarta, didirikan berdasarkan domiciled in Jakarta, was established based on
akta notaris yang dibuat dihadapan Tn. Jose notarial deed No. 48 dated October 11, 2021
Dima Satria, S.H., M.Kn., notaris di Jakarta. of Tn. Jose Dima Satria, S.H., M.Kn., notary
No. 48 tanggal 11 Oktober 2021 yang telah in Jakarta. The deed of establishment
disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi was approved by the Minister of Justice and
Manusia Republik Indonesia berdasarkan Surat Human Rights of the Republic of Indonesia
Keputusan No. AHU-0065663.AH.01.01.Tahun based on Decision Letter
2021 tanggal 18 Oktober 2011. Perusahaan No. AHU-0065663.AH.01.01.Year 2021 dated
mempunyai kepemilikan saham sebesar October 18, 2011. The Company has 99.90%
99,90% pada TS. Karena itu, sejak tanggal ownership interest in TS. Therefore, since the
penyetoran modal saham, yaitu pada tanggal date of capital paid, which is on November 14,
14 November 2023, laporan keuangan TS 2023, the financial statements of TS have been
dikonsolidasikan dengan Perusahaan. consolidated to the Company.
TS belum memulai operasi komersil. Nilai aset TS has not yet started commercial operations.
TS sebelum eliminasi masing-masing sebesar Total assets of TS before elimination amounted
Rp1.012.020 dan Rp1.008.196 per 30 Juni to Rp1,012,020 and Rp1,008,196 as of June
2025 dan 31 Desember 2024. 30, 2025 and December 31, 2024, respectively.
Perusahaan bersama-sama dengan entitas The Company and its subsidiaries have a total
anaknya memiliki 288 karyawan tetap per of 288 permanent as of June 30, 2025
30 Juni 2025 (31 Desember 2024: 280 (December 31, 2024: 280 permanent)
karyawan tetap) (tidak diaudit dan tidak direviu). (unaudited and unreviewed).
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan and bonds
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
Pada tanggal 28 Desember 1999, Perusahaan On December 28, 1999, the Company obtained
memperoleh pernyataan efektif dari the notice of effectivity from the Chairman
Ketua BAPEPAM-LK dalam surat of the BAPEPAM-LK in decision letter
No. S/2681/PM/1999 untuk melakukan No. S/2681/PM1999 for the initial public offering
penawaran umum 50 juta saham dengan nilai of 50 million shares with a par value of Rp500
nominal Rp500 per saham dan harga per share and offering price of Rp2,000 per
penawaran Rp2.000 per saham. Total modal share. The Company’s issued and paid-up
ditempatkan dan disetor Perusahaan sebelum capital before initial public offering is 150 million
melakukan penawaran umum sebanyak 150 shares with a par value of Rp500 per share.
juta saham dengan nilai nominal Rp500 per
saham.
Perusahaan mencatatkan sahamnya pada The Company listed its shares on the Jakarta
Bursa Efek Jakarta dan Surabaya (sekarang and Surabaya Stock Exchange (currently
Bursa Efek Indonesia) masing-masing pada Indonesia Stock Exchange) on January 28,
tanggal 28 Januari 2000 dan 1 Februari 2000 2000 and February 1, 2000, respectively, based
berdasarkan surat on letters No. S-170/BEJ.CAT/01-2000 and No.
No. S-170/BEJ.CAT/01-2000 dan 001/EMT/LIST/BES/II/2000.
No. 001/EMT/LIST/BES/II/2000.
14
Page 19
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan (lanjutan) and bonds (continued)
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal 3 April 2000, Perusahaan On April 3, 2000, the Company split its par
melakukan pemecahan nilai nominal saham value per share from Rp500 per share to
dari Rp500 per saham menjadi Rp50 per Rp50 per share.
saham.
Pada tanggal 5 Juni 2000, Perusahaan On June 5, 2000, the Company issued 1,400
mengeluarkan 1.400 juta saham bonus yang million bonus shares from the additional paid-in
berasal dari agio saham hasil penawaran umum capital of the initial public offering of shares. On
saham perdana. Pada tanggal 6 dan 7 Juni June 6 and 7, 2000, such shares were listed on
2000 saham bonus tersebut dicatatkan masing- the Surabaya and Jakarta Stock Exchange,
masing pada Bursa Efek Surabaya dan Jakarta respectively (currently Indonesia Stock
(sekarang Bursa Efek Indonesia). Exchange).
Sebelum pernyataan pendaftaran dalam Before the Company obtained the approval for
rangka penawaran umum efektif, Perusahaan its public offering, the Company issued
telah menerbitkan 15 juta waran atas nama 15 million warrants under the name of the
Koperasi Karyawan Perusahaan berdasarkan Company’s Employees Cooperative based on
Akta Pernyataan Waran No. 34 tanggal Warrant Notification Deed No. 34 dated
12 November 1999, dari Fathiah Helmi, S.H., November 12, 1999 of Fathiah Helmi, S.H.,
notaris di Jakarta. Waran tersebut akan notary in Jakarta, wherein such warrants would
diberikan secara cuma-cuma kepada karyawan be granted to the Company’s employees once
Perusahaan setiap tahun berdasarkan formula a year based on a warrant distribution formula.
pemberian waran. Setiap pemegang satu Every holder of one warrant had the right to
waran berhak membeli satu saham biasa purchase one common share of the Company
dengan harga pelaksanaan sebesar Rp500 per at an exercise price of Rp500 per share.
saham.
Oleh karena pemecahan nilai nominal saham Due to the Company’s stock split of par value
Perusahaan dari Rp500 per saham menjadi per share from Rp500 per share to Rp50 per
Rp50 per saham dan pembagian saham bonus share and distribution of bonus shares from the
dari agio saham. dengan rasio 10:7 total waran additional paid-in capital with ratio 10:7, total
yang semula 15 juta waran berubah menjadi warrants of 15 million warrants were changed
255 juta waran. Pada tahun 2006, seluruh to 255 million warrants. In 2006, all warrants
waran telah dikonversi menjadi saham. were converted into shares.
Pada tanggal 28 Maret 2013, Perusahaan On March 28, 2013, the Company obtained the
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua notice of effectivity from the Chairman of
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dalam surat Financial Services Authority (OJK) in letter
No. S-65/D.04/2013 untuk melakukan No. S-65/D.04/2013 to conduct Limited Public
Penawaran Umum Terbatas I sebanyak Offering I of 3,454,300,000 shares with a par
3.454.300.000 saham dengan nilai nominal value of Rp50 per share and offering price of
Rp50 per saham dan harga penawaran Rp80 Rp80 per share. The Company’s issued and
per saham. Total modal ditempatkan dan paid-up capital after Limited Public Offering I is
disetor Perusahaan setelah melakukan 7,109,300,000 shares with a par value of Rp50
Penawaran Umum Terbatas I sebanyak per share. The Company listed its shares on the
7.109.300.000 saham dengan nilai nominal Indonesia Stock Exchange on April 23, 2013.
Rp50 per saham. Perusahaan mencatatkan
sahamnya pada Bursa Efek Indonesia pada
tanggal 23 April 2013.
15
Page 20
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan (lanjutan) and bonds (continued)
Penawaran umum saham Perusahaan Public offering of the Company’s shares
(lanjutan) (continued)
Seluruh saham Perusahaan sebanyak All of the Company’s shares of 7,109,300,000
7.109.300.000 saham telah tercatat di Bursa shares were listed on Indonesia Stock
Efek Indonesia, dimana 264.000.000 saham Exchange, which 264,000,000 of shares
merupakan saham diperoleh kembali pada represent treasury shares as of December 31,
tanggal 31 Desember 2018. 2018.
Penawaran umum obligasi Perusahaan Public offering of the Company’s bonds
Pada tanggal 30 Juni 2004, Perusahaan On June 30, 2004, the Company obtained the
memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM- notice of effectivity from BAPEPAM-LK through
LK berdasarkan Surat No. S-1980/PM/2004 decision letter No. S-1980/PM/2004 to conduct
untuk melakukan penawaran umum atas bond offering of Rp300 billion of
Obligasi I PT Trimegah Securities Tbk Tahun PT Trimegah Securities Tbk Bonds I year 2004
2004 dengan suku bunga tetap sebesar Rp300 with a fixed interest rate. This bond has been
miliar. Obligasi ini telah dilunasi. fully paid.
Pada tanggal 29 Juni 2007, Perusahaan On June 29, 2007, the Chairman of BAPEPAM-
memperoleh pernyataan efektif dari Ketua LK through decision letter
BAPEPAM-LK sesuai surat No. S-3239/BL/2007 approved the Company’s
No. S-3239/BL/2007 untuk melakukan bond offering of Rp300 billion PT Trimegah
penawaran umum atas Obligasi II PT Trimegah Securities Tbk Bonds II year 2007 with a fixed
Securities Tbk Tahun 2007 dengan suku bunga interest rate. In 2010, these bonds have been
tetap sebesar Rp300 miliar. Pada tahun 2010, fully paid.
obligasi ini telah dilunasi.
Pada tanggal 26 Juni 2023, Perusahaan On June 26, 2023, the Chief Executive of
memperoleh pernyataan efektif dari Kepala Capital Market, Financial Derivatives and
Eksekutif Pengawas Pasar Modal, Keuangan Carbon Exchange Supervision of the Financial
Derivatif dan Bursa Karbon Otoritas Jasa Services Authority (OJK) through decision letter
Keuangan (OJK) sesuai surat No. S-144/D.04/2023 approved the Company’s
No. S-144/D.04/2023 untuk melakukan bond offering of Rp408.8 billion
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas Indonesia Registration Bonds I Phase I Year 2023 with a
Tahap I Tahun 2023 dengan suku bunga tetap fixed interest rate (Note 19).
sebesar Rp408,8 miliar (Catatan 19).
Pada tanggal 24 Juni 2024, Perusahaan On June 24, 2024, the Chief Executive of OJK
memperoleh pernyataan efektif secara verbal gave verbal clearance for the Company’s bond
dari Kepala Eksekutif OJK untuk melakukan offering of Rp388.0 billion PT Trimegah
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas Indonesia Bonds I Phase II Year 2024 with a fixed interest
Tahap II Tahun 2024 dengan suku bunga tetap rate (Note 19).
sebesar Rp388,0 miliar (Catatan 19).
16
Page 21
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
c. Penawaran umum saham dan obligasi c. Public offering of the Company’s shares
Perusahaan (lanjutan) and bonds (continued)
Penawaran umum obligasi Perusahaan Public offering of the Company’s bonds
(lanjutan) continued)
Pada tanggal 8 Januari 2025, Perusahaan On January 8, 2025, the Chief Executive of OJK
memperoleh pernyataan efektif secara verbal gave verbal clearance for the Company’s bond
dari Kepala Eksekutif OJK untuk melakukan offering of Rp303.2 billion PT Trimegah
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Sekuritas Indonesia Tbk Shelf Registration
Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas Indonesia Bonds I Phase III Year 2025 with a fixed interest
Tahap III Tahun 2025 dengan suku bunga tetap rate (Note 19).
sebesar Rp303,2 miliar (Catatan 19).
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL POLICIES INFORMATION
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of consolidated
konsolidasian financial statements
Pernyataan kepatuhan Statement of compliance
Laporan keuangan konsolidasian interim telah The interim consolidated financial statements
disusun dan disajikan sesuai dengan Standar have been prepared and presented in
Akuntansi Keuangan di Indonesia yang accordance with Indonesian Financial
mencakup Pernyataan dan Interpretasi yang Accounting Standards which comprise the
dikeluarkan oleh Dewan Standar Akuntansi Statements and Interpretations issued by the
Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia. Board of Financial Accounting Standards of the
Indonesian Institute of Accountants.
Laporan keuangan konsolidasian interim juga The interim consolidated financial statements
disusun dan disajikan sesuai dengan Surat have been prepared and presented in
Edaran Otoritas Jasa Keuangan Republik accordance with the Circular Letter of Indonesia
Indonesia No. 25/POJK.04/2021 tanggal 13 Financial Services Authority or “OJK”
Oktober 2021 tentang Pedoman Perlakuan No. 25/POJK.04/2021 dated October 13, 2021
Akuntansi Perusahaan Efek. regarding Accounting Guidelines for Securities
Company.
Laporan keuangan konsolidasian interim telah The interim consolidated financial statements
disajikan berdasarkan konsep harga have been prepared on a historical cost basis,
perolehan yang dimodifikasi oleh aset as modified by financial assets classified at fair
keuangan yang diklasifikasikan dalam value through profit or loss and using the
kelompok yang diukur pada nilai wajar melalui accrual basis, except for the consolidated
laporan laba rugi serta disusun dengan dasar statement of cash flows.
akrual, kecuali laporan arus kas konsolidasian.
Laporan arus kas konsolidasian interim disusun The interim consolidated statement of cash
menggunakan metode langsung dan arus kas flows are prepared based on the direct method
dikelompokkan atas dasar kegiatan operasi, by classifying cash flows on the basis of
investasi dan pendanaan. Pada laporan arus operating, investing and financing activities. In
kas konsolidasian interim, kas dan setara kas the interim consolidated statement of cash
terdiri dari saldo kas dan bank, dan deposito flows, cash and cash equivalents include cash
berjangka yang akan jatuh tempo dalam waktu on hand and in banks, time deposits with
tiga bulan atau kurang serta deposit on call. maturities of three-months or less and deposit
on call.
17
Page 22
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
a. Dasar penyusunan laporan keuangan a. Basis of preparation of consolidated
konsolidasian (lanjutan) financial statements (continued)
Pernyataan kepatuhan (lanjutan) Statement of compliance (continued)
Seluruh angka dalam laporan keuangan All figures in the interim consolidated financial
konsolidasian interim ini, kecuali dinyatakan statements are rounded to the nearest
secara khusus, adalah dibulatkan menjadi dan thousands Rupiah (“Rp”), unless otherwise
disajikan dalam ribuan Rupiah (“Rp”). stated.
b. Prinsip-prinsip konsolidasian b. Principles of consolidation
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan The consolidated financial statements are
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan prepared in accordance with the Statement of
(“PSAK”) PSAK No. 110, “Laporan Keuangan Financial Accounting Standards (“SFAS”)
Konsolidasi”. SFAS No. 110, “Consolidated Financial
Statements”.
Pengendalian diperoleh ketika Perusahaan Control is achieved when the Company is
terekspos, atau memiliki hak atas imbal hasil exposed, or has rights, to variable returns from
variabel dari keterlibatannya dengan investee its involvement with the investee and has the
dan memiliki kemampuan untuk mempengaruhi ability to affect those returns through its power
imbal hasil tersebut melalui kekuasaannya atas over the investee. Specifically, the Company
investee. Secara khusus, Perusahaan controls an investee if, and only if, the Company
mengendalikan investee jika, dan hanya jika. has all of the following:
Perusahaan memiliki seluruh hal berikut ini:
a) Kekuasaan atas investee (misalnya a) Power over the investee (i.e., existing
adanya hak yang memberikan rights that give it the current ability to direct
Perusahaan kemampuan saat ini untuk the relevant activities of the investee);
mengarahkan aktivitas investee yang
relevan);
b) eksposur atau hak atas imbal hasil variabel b) exposure, or rights, to variable returns from
dari keterlibatan Perusahaan dengan its involvement with the investee; and
investee; dan
c) kemampuan untuk menggunakan c) the ability to use its power over the
kekuasaannya atas investee untuk investee to affect the Company’s returns.
mempengaruhi imbal hasil Perusahaan.
Umumnya, kepemilikan hak suara mayoritas Generally, there is a presumption that a majority
(a majority of voting rights) menghasilkan of voting rights result in control. To support this
pengendalian. Untuk mendukung hal ini, dan presumption and when the Company has less
jika Perusahaan memiliki hak suara kurang dari than a majority of the voting, or similar, rights of
hak suara mayoritas, atau hak sejenis atas an investee. The Company considers all
suatu investee. Perusahaan relevant facts and circumstances in assessing
mempertimbangkan seluruh fakta dan keadaan whether it has power over an investee,
ketika menilai apakah Perusahaan memiliki including:
kekuasaan atas investee, termasuk:
a) Pengaturan kontraktual dengan a) The contranctual arrangement(s) with the
pemegang hak suara lainnya pada other vote holders of the investee
investee
b) Hak-hak yang timbul dari pengaturan b) Rights arising from other contractual
kontraktual lain arrangements
c) Hak suara yang dimiliki Perusahaan dan c) The Company’s voting rights and potential
hak suara potensial voting rights
18
Page 23
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
b. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) b. Principles of consolidation (continued)
Perusahaan menilai kembali apakah masih The Company reassesses whether or not it
mengendalikan investee jika fakta dan keadaan controls an investee if facts and circumstances
mengindikasikan bahwa terdapat perubahan indicate that there are changes to one or more
dalam satu atau lebih dari tiga elemen of the three elements of control. Consolidation of
pengendalian. Konsolidasi atas entitas anak a subsidiaries begins when the Company
dimulai sejak tanggal Perusahaan memperoleh obtains control over the subsidiaries and ceases
pengendalian atas entitas anak dan berakhir when the Company loses control of the
ketika Perusahaan kehilangan pengendalian subsidiaries.
atas entitas anak.
Laporan keuangan konsolidasian interim The interim consolidated financial statements
disusun dengan menggunakan kebijakan have been prepared using uniform accounting
akuntansi yang sama untuk transaksi dan policies for transactions and other events in
peristiwa lain dalam keadaan yang serupa. Jika similar circumstances. If a member of the
anggota Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries use accounting
menggunakan kebijakan akuntansi yang policies other than those adopted for
berbeda untuk transaksi dan peristiwa dalam transactions and events in similar
keadaan yang serupa, maka penyesuaian circumstances, appropriate adjustments are
dilakukan atas laporan keuangannya dalam made to its financial statements in preparing the
penyusunan laporan keuangan konsolidasian interim consolidated financial statements.
interim.
Seluruh transaksi dan saldo akun antar All significant intercompany transactions and
perusahaan yang signifikan (termasuk laba atau account balances (including the related
rugi yang belum direalisasi) telah dieliminasi. significant unrealized gains or losses) have
been eliminated.
Perubahan dalam bagian kepemilikan A change in the ownership interest of its
Perusahaan pada entitas anaknya yang tidak subsidiaries, without a loss of control, is
mengakibatkan hilangnya pengendalian accounted for as an equity transaction.
Perusahaan pada entitas anaknya dicatat
sebagai transaksi ekuitas.
Ketika Perusahaan kehilangan pengendalian If the Company losses control over its
pada entitas anaknya, maka Perusahaan subsidiaries, it derecognises the related assets
menghentikan pengakuan aset (termasuk (including goodwill), liabilities, non-controlling
goodwill), liabilitas, Kepentingan interest (NCI) and other components of equity
Nonpengendali (KNP) dan komponen ekuitas while any resulting gain or loss is recognised in
lainnya serta mengakui keuntungan atau profit or loss. Any investment retained is
kerugian terkait dengan hilangnya recognised at fair value.
pengendalian. Saldo investasi yang masih
dimiliki diakui pada nilai wajarnya.
19
Page 24
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
b. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) b. Principles of consolidation (continued)
Informasi mengenai entitas anaknya Information of subsidiaries which is
yang dikonsolidasi pada tanggal 30 Juni 2025 consolidated as of June 30, 2025 and
dan 31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: December 31, 2024, as follows:
Tahun Persentase kepemilikan/ Total aset sebelum dieliminasi/
pendirian/ Percentage of ownership Total assets before elimination
Perusahaan/ Domisili/ Year of Kegiatan usaha/
Company Domicile incorporation Nature of business 2025 2024 2025 2024
Dimiliki langsung oleh Perusahaan/
Held directly by the Company Manajer investasi dan
penasihat keuangan/
PT Trimegah Asset Investment manager and
Management Jakarta 2010 financial advisory 99,90% 99,90% Rp357.106.668 Rp279.397.256
penasihat keuangan/
Perantara pedagang efek/
PT Trimegah Sekuritas Jakarta 2022 Broker dealer 99,90% 99,90% Rp1.012.020 Rp1.008.196
Dimiliki melalui PT Trimegah Asset
Management/Held through
PT Trimegah Asset Management
Reksadana Trimegah Pendapatan Reksa Dana/
Tetap Hijau Inklusif Jakarta 2023 Mutual Funds 99,99% 99,99% Rp16.491.482 Rp15.915.397
Reksa Dana/
Reksadana Dana Kas 1 Jakarta 2020 Mutual Funds 61,52% 54,55% Rp13.631.879 Rp12.029.405
Reksadana TRIM Reksa Dana/
Dana Likuid Jakarta 2016 Mutual Funds 99,99% - Rp10.267.772 -
Reksadana Pendapatan Tetap
Trimegah Sepak Bola Reksadana/
Merah Putih Jakarta 2025 Mutual funds 70,14% - Rp18.285.939 -
Reksadana Trimegah Balanced
Absolute Strategy Reksa Dana/
Low Volatility Jakarta 2022 Mutual Funds 50,83% - Rp44.632.297 -
TRIM-AM mempunyai investasi di beberapa TRIM-AM has invested in a number of special
entitas bertujuan khusus seperti reksadana. purpose entities such as mutual fund. The
Kepemilikan Perusahaan dalam entitas ini Company’s percentage of ownership in these
dapat berfluktuasi dari hari ke hari sesuai entities may fluctuate from day to day according
dengan partisipasi Perusahaan di entitas to the Company’s participation in the mutual
tersebut. Perusahaan mengendalikan entitas funds. The Company controls such entities,
semacam ini, entitas ini dikonsolidasikan they are consolidated with the interest of third
dengan kepentingan pihak ketiga, apabila ada, parties, if any, shown as net asset value
disajikan sebagai aset neto yang dapat attributed to unit-holders disclosed under “Other
diatribusikan ke pemegang unit yang disajikan payables” in the consolidated statement of
dalam “Utang lain-lain” dalam laporan posisi financial position interim.
keuangan konsolidasian interim.
c. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing c. Foreign currency transactions and balances
Transaksi dalam mata uang selain Rupiah Transactions in currencies other than Rupiah
dicatat menggunakan kurs yang berlaku pada are recorded at the prevailing rates of exchange
tanggal transaksi. in effect on the date of the transactions.
Pada tanggal laporan posisi keuangan As of the interim consolidated statement of
konsolidasian interim, aset dan liabilitas financial position date, all foreign currency
moneter dalam mata uang asing dijabarkan ke monetary assets and liabilities are translated
dalam mata uang Rupiah dengan into Rupiah at the middle exchange rates
menggunakan kurs tengah Bank Indonesia quoted by Bank Indonesia (“BI”) on those dates.
(“BI”) yang berlaku pada tanggal tersebut.
20
Page 25
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
c. Transaksi dan saldo dalam mata uang asing c. Foreign currency transactions and balances
(lanjutan) (continued)
Keuntungan atau kerugian selisih kurs yang The resulting net foreign exchange gains or
terjadi diakui pada laporan laba rugi dan losses are recognized in the current period’s
penghasilan komprehensif lain konsolidasian consolidated statement of profit or loss and
periode berjalan. other comprehensive income.
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember As of June 30, 2025 and December 31, 2024,
2024, kurs yang digunakan adalah sebagai the exchange rates used are as follows
berikut (dalam nilai Rupiah penuh): (in full Rupiah amount):
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
1 Dolar Amerika Serikat 16.233 16.162 1 United States Dollar
1 Dolar Singapura 12.748 11.919 1 Singapore Dollar
1 Euro Eropa 19.009 16.851 1 European Euro
d. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi d. Transactions with related parties
Suatu pihak dianggap pihak berelasi dengan A party is considered as a related party of the
Perusahaan dan entitas anaknya jika: Company and its subsidiaries if:
a. Perusahaan dan entitas anaknya secara a a. the Company and its subsidiaries directly
langsung, atau tidak langsung yang . or indirectly through one or more
melalui satu atau lebih perantara, suatu intermediaries, a party (i) controlling, or
pihak (i) mengendalikan, atau controlled by, or under common control
dikendalikan oleh, atau berada di bawah with the Company and its subsidiaries,
pengendalian bersama, dengan (ii) have stake in the Company and its
Perusahaan, (ii) memiliki kepentingan subsidiaries that give significant influence
dalam Perusahaan dan entitas anaknya to the Company and its subsidiaries, or
yang memberikan pengaruh signifikan (iii) have joint control on the Company and
atas Perusahaan dan entitas anaknya, its subsidiaries;
atau (iii) memiliki pengendalian bersama
atas Perusahaan dan entitas anaknya;
b. suatu pihak yang berelasi dengan b. a party which is related to the Company
Perusahaan dan entitas anaknya; and its subsidiaries;
c. suatu pihak adalah ventura bersama di c. a party is a joint venture in which the
mana Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries are
sebagai venturer; a venturer;
d. suatu pihak adalah anggota dari personil d. a party is a member of the key
dari manajemen kunci Perusahaan dan management personnel of the
entitas anaknya; Company and its subsidiaries;
e. suatu pihak adalah entitas yang e. a party is an entity that is controlled,
dikendalikan, dikendalikan bersama atau jointly controlled or significantly
dipengaruhi signifikan oleh atau untuk influenced by or for whom has significant
pihak yang memiliki hak suara signifikan voting rights in some entity, directly or
pada beberapa entitas, langsung maupun indirectly, through an individual identified
tidak langsung, yaitu individu seperti in point (d) or (e);
diuraikan dalam butir (d) atau (e);
f. suatu pihak adalah suatu program f. a party is a post-employment benefit plan
imbalan paca kerja untuk imbalan kerja for the benefit of employees of either the
dari Perusahaan atau entitas yang terkait Company and its subsidiaries or a party
dengan Perusahaan dan entitas related to the Company and its
anaknya. subsidiaries.
21
Page 26
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
d. Transaksi dengan pihak-pihak berelasi d. Transactions with related parties
(lanjutan) (continued)
Seluruh transaksi dan saldo yang material All material transactions and balances with the
dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan related parties are disclosed in the relevant
dalam catatan atas laporan keuangan notes to consolidated financial statements and
konsolidasian yang relevan dan rinciannya the detail is presented in Note 35.
telah disajikan dalam Catatan 35.
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(i) Klasifikasi (i) Classification
Aset keuangan Financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries classify
mengklasifikasikan aset keuangannya its financial assets according to the
berdasarkan kategori sebagai berikut pada following categories at initial recognition:
saat pengakuan awal:
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair
wajar melalui laba rugi; value through profit or loss;
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets measured at fair
wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain; income;
• Aset keuangan yang diukur pada • Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika memenuhi amortized cost if they meet the following
kondisi sebagai berikut: conditions:
• aset keuangan dikelola dalam model • financial assets are managed in
bisnis yang bertujuan untuk memiliki a business model that aims to have
aset keuangan dalam rangka financial assets in order to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual; contractual cash flow; and
dan
• persyaratan kontraktual dari aset • the contractual terms of the financial
keuangan tersebut memberikan hak asset provide rights on a certain date
pada tanggal tertentu atas arus kas for cash flow obtained solely from
yang diperoleh semata dari payment of principal and interest
pembayaran pokok dan bunga (solely (SPPI) on the principal amount owed.
payments of principal and interest -
SPPI) dari jumlah pokok terutang.
22
Page 27
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain jika through other comprehensive income if
memenuhi kondisi sebagai berikut: they meet the following conditions:
• Aset keuangan dikelola dalam model • Financial assets are managed in
bisnis yang bertujuan untuk a business model that aims to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual contractual cash flow and sell financial
dan menjual aset keuangan; dan assets; and
• Persyaratan kontraktual dari aset • • The contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI criteria.
SPPI.
Aset keuangan lainnya yang tidak Other financial assets that do not meet the
memenuhi persyaratan untuk requirements to be classified as financial
diklasifikasikan sebagai aset keuangan assets measured at amortized cost or fair
diukur pada biaya perolehan diamortisasi value through other comprehensive
atau nilai wajar melalui penghasilan income, are classified as measured at fair
komprehensif lain, diklasifikasikan sebagai value through profit or loss.
diukur pada nilai wajar melalui laba rugi.
Saat pengakuan awal, Perusahaan dan At initial recognition, the Company and its
entitas anaknya dapat membuat subsidiaries can make an irrevocable
penetapan yang tidak dapat dibatalkan determination to measure assets that meet
untuk mengukur aset yang memenuhi the requirements to be measured at
persyaratan untuk diukur pada biaya amortized cost or fair value through other
perolehan diamortisasi atau nilai wajar comprehensive income at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through profit or loss, if the determination
pada nilai wajar melalui laba rugi, apabila eliminates or significantly reduces the
penetapan tersebut mengeliminasi atau measurement or recognition
secara signifikan mengurangi inkonsistensi inconsistencies (sometimes referred to as
pengukuran atau pengakuan (kadang "accounting mismatch").
disebut sebagai “accounting mismatch”).
Pengujian SPPI - Penilaian mengenai arus SPPI Test - Evaluation of contractual cash
kas kontraktual yang diperoleh semata dari flows obtained solely from payment of
pembayaran pokok dan bunga principal and interest
Sebagai langkah pertama dari proses As a first step of its classification process,
klasifikasi, Perusahaan dan entitas the Company and its subsidiaries assess
anaknya menilai persyaratan kontraktual the contractual terms of financial assets to
dari aset keuangan untuk mengidentifikasi identify whether they meet the SPPI test.
apakah mereka memenuhi pengujian
SPPI.
23
Page 28
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Pengujian SPPI - Penilaian mengenai arus SPPI Test - Evaluation of contractual cash
kas kontraktual yang diperoleh semata dari flows obtained solely from payment of
pembayaran pokok dan bunga (lanjutan) principal and interest (continued)
Pokok pinjaman untuk tujuan pengujian ini Principal for the purpose of this test is
didefinisikan sebagai nilai wajar dari aset defined as the fair value of the financial
keuangan pada pengakuan awal dan dapat asset at initial recognition and may change
berubah selama umur aset keuangan over the life of the financial asset
(misalnya, jika ada pembayaran pokok (for example, if there are repayments of
atau amortisasi premi/diskon). principal or amortisation of the
premium/discount).
Elemen bunga yang paling signifikan The most significant elements of interest
dalam perjanjian kredit biasanya adalah within a lending arrangement are typically
pertimbangan atas nilai waktu dari uang the consideration for the time value of
dan risiko kredit. Untuk membuat penilaian money and credit risk. To make the SPPI
SPPI, Perusahaan dan entitas anaknya assessment, the Company and its
menerapkan pertimbangan dan subsidiaries apply judgement and
memperhatikan faktor-faktor yang relevan considers relevant factors such as the
seperti mata uang dimana aset keuangan currency in which the financial asset is
didenominasikan dan periode pada saat denominated, and the period for which the
suku bunga ditetapkan. interest rate is set.
Sebaliknya, persyaratan kontraktual yang In contrast, contractual terms that
memberikan eksposur lebih dari de minimis introduce a more than de minimis exposure
atas risiko atau volatilitas dalam arus kas to risks or volatility in the contractual cash
kontraktual yang tidak terkait dengan dasar flows that are unrelated to a basic lending
pengaturan pinjaman, tidak menimbulkan arrangement, do not give rise to contractual
arus kas kontraktual SPPI atas jumlah cash flows that are solely payments of
saldo. Dalam kasus seperti itu, aset principal and interest on the amount
keuangan diharuskan untuk diukur pada outstanding. In such cases, the financial
nilai wajar melalui laba rugi. asset is required to be measured at Fair
Value through Profit and Loss (FVTPL).
Penilaian model bisnis Business model assessment
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
menentukan model bisnisnya berdasarkan determine its business model at the level
tingkat yang paling mencerminkan that best reflects how it manages groups of
bagaimana Perusahaan dan entitas financial assets to achieve its business
anaknya mengelola kelompok aset objective.
keuangannya untuk mencapai tujuan
bisnisnya.
24
Page 29
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan (lanjutan) Financial assets (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Model bisnis Perusahaan dan entitas The Company and its subsidiaries's
anaknya tidak dinilai berdasarkan masing- business model is not assessed on an
masing instrumennya, tetapi pada tingkat instrument-by-instrument basis, but at
portofolio secara agregat yang lebih tinggi a higher level of aggregated portfolios and
dan didasarkan pada faktor-faktor yang is based on observable factors such as:
dapat diamati seperti:
Bagaimana kinerja model bisnis dan How the performance of the business
aset keuangan yang dimiliki dalam model and the financial assets held
model bisnis tersebut dievaluasi dan within that business model are
dilaporkan kepada personel evaluated and reported to the entity's
manajemen kunci; key management personnel;
Risiko yang mempengaruhi kinerja The risks that affect the performance
model bisnis (dan aset keuangan yang of the business model (and the
dimiliki dalam model bisnis tersebut) financial assets held within that
dan khususnya, bagaimana cara risiko business model) and in particular, the
tersebut dikelola; dan way those risks are managed; and
Bagaimana manajer bisnis How managers of the business are
dikompensasi (misalnya, apakah compensated (for example, whether
kompensasi didasarkan pada nilai the compensation is based on the fair
wajar dari aset yang dikelola atau value of the assets managed or on the
pada arus kas kontraktual yang contractual cash flows collected).
tertagih).
Penilaian model bisnis didasarkan pada The business model assessment is based
skenario yang diharapkan secara wajar on reasonably expected scenarios without
tanpa mempertimbangkan skenario “worst taking “worst case” or “stress case”
case” atau “stress case”. Jika arus kas scenarios into account. If cash flows after
setelah pengakuan awal direalisasikan initial recognition are realised in a way that
dengan cara yang berbeda dari yang awal is different from the Company and its
diharapkan, Perusahaan dan entitas subsidiaries's original expectations, the
anaknya tidak mengubah klasifikasi aset Company and its subsidiaries do not
keuangan dimiliki yang tersisa dalam change the classification of the remaining
model bisnis tersebut, tetapi memasukkan financial assets held in that business
informasi tersebut dalam melakukan model, but incorporates such information
penilaian atas aset keuangan yang baru when assessing newly originated or newly
atau yang baru dibeli selanjutnya. purchased financial assets going forward.
25
Page 30
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Setelah pengakuan awal, aset keuangan After initial measurement, financial assets
pada biaya perolehan diamortisasi at amortized cost are subsequently
selanjutnya diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost using the EIR
diamortisasi dengan menggunakan method, less any impairment. Amortized
metode EIR, dikurangi dengan penurunan cost is calculated by taking into account any
nilai. Biaya perolehan diamortisasi dengan discount or premium on acquisition and
memperhitungkan diskonto atau premi fees/costs that are an integral part of the
pada awal akuisisi dan fee/biaya sebagai EIR. The amortization and the losses
bagian yang tidak terpisahkan dari EIR. arising from impairment of such
Amortisasi dan kerugian yang timbul dari investments are recognized in the
penurunan nilai diakui dalam laporan laba statement of profit or loss and other
rugi dan penghasilan komprehensif lain. comprehensive income.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan Financial liabilities are classified according
berdasarkan substansi pengaturan kontrak to the substance of the contractual
yang dibuat dan definisi liabilitas arrangements entered into and the
keuangan. definitions of a financial liability.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan dalam Financial liabilities classfied in the
kategori (i) liabilitas keuangan yang diukur category of (i) financial liabilities at fair
pada nilai wajar melalui laporan laba rugi value through profit or loss and (ii)
dan (ii) liabilitas keuangan yang diukur financial liabilities measured at amortized
dengan biaya perolehan diamortisasi. cost.
Liabilitas keuangan yang diukur pada nilai Financial liabilities at fair value through
wajar melalui laba rugi termasuk liabilitas profit or loss include financial liabilities
keuangan yang dimiliki untuk held for trading and financial liabilities
diperdagangkan dan liabilitas keuangan designated upon initial recognition as fair
yang ditetapkan pada pengakuan awal value through profit or loss.
sebagai nilai wajar melalui laba rugi.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan Financial liabilities are classified as held
sebagai kelompok diperdagangkan jika for trading if they are incurred for the
mereka terjadi untuk tujuan pembelian purpose of repurchasing in the near term.
kembali dalam waktu dekat. Keuntungan Gains or losses on liabilities held for
atau kerugian atas liabilitas yang dimiliki trading are recognized in profit or loss.
untuk diperdagangkan diakui dalam laba Financial liabilities designated upon initial
rugi. Liabilitas keuangan yang ditetapkan recognition at fair value through profit or
pada pengakuan awal pada nilai wajar loss are designated at the initial date of
melalui laba rugi ditetapkan pada tanggal recognition, and only if the criteria in SFAS
awal pengakuan, dan hanya jika kriteria No. 109 are satisfied.
dalam PSAK No. 109 terpenuhi.
26
Page 31
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Liabilitas keuangan (lanjutan) Financial liabilities (continued)
Setelah pengakuan awal, Perusahaan dan After initial recognition, the Company and
entitas anaknya mengukur seluruh liabilitas its subsidiaries measure all financial
keuangan berdasarkan biaya perolehan liabilities at amortised cost using the
yang diamortisasi dengan menggunakan effective interest rate (EIR) method, less
metode suku bunga efektif (EIR), dikurangi any impairment.
dengan penurunan nilai.
Grup mengklasifikasikan aset dan liabilitas The Group classifies financial assets and
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu liabilities into certain classifications that
yang mencerminkan sifat dari informasi reflect the nature of the information and
dan mempertimbangkan karakteristik dari take into account the characteristics of the
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi financial instruments. This classification
ini dapat dilihat pada tabel di bawah ini: can be seen in the table below:
Kategori aset dan
liabilitas keuangan/Categories of Golongan/ Subgolongan/
financial assets and liabilities Classes Subclasses
Kas dan setara kas/Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas yang dibatasi penggunaanya/Restricted cash and
cash equivalents
Aset keuangan yang Portofolio efek/Marketable securities Obligasi/Bond
diukur Piutang usaha/Account receivables
menggunakan biaya
Piutang transaksi perantara pedagang efek/Receivables from
perolehan
brokerage activities
diamortisasi/
Financial assets at Piutang transaksi repo/Receivables from repo transactions
amortized cost Piutang lain-lain/Other receivables
Aset keuangan/ Aset lain - lain/Other assets Uang jaminan/
Financial assets Security
deposits
Portofolio efek/Marketable securities Reksadana/
Aset keuangan yang Mutual fund
diukur pada nilai
Obligasi/Bond
wajar melalui laba
rugi/ Ekuitas/Equity
Financial assets
measured at fair
value through profit
or loss
27
Page 32
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Grup mengklasifikasikan aset dan liabilitas The Group classifies financial assets and
keuangan ke dalam klasifikasi tertentu liabilities into certain classifications that
yang mencerminkan sifat dari informasi reflect the nature of the information and
dan mempertimbangkan karakteristik dari take into account the characteristics of the
instrumen keuangan tersebut. Klasifikasi financial instruments. This classification
ini dapat dilihat pada tabel di bawah ini: can be seen in the table below: (continued)
(lanjutan)
Kategori aset dan
liabilitas keuangan/Categories of Golongan/ Subgolongan/
financial assets and liabilities Classes Subclasses
Penyertaan saham/Investment in shares Penyertaan saham di
Kustodian Sentral
Aset keuangan yang Efek Indonesia/
diukur pada nilai Investment in
wajar melalui share in Indonesia
penghasilan Central Securities
Aset keuangan/ komprehensif lain/ Depository
Financial assets Financial assets at
fair value through Penyertaan saham di
other Bursa Efek
comprehensive Indonesia/
income Investment in
share in Indonesia
Stock Exchange
Utang usaha/Account payables
Liabilitas keuangan Utang transaksi perantara pedagang efek/Payables from brokerage
Liabilitas yang diukur dengan activities
keuangan/ biaya perolehan Beban akrual/Accrued expenses
Financial diamortisasi/
liabilities Financial liabilities Utang jangka pendek/Short-term liabilities
at amortized cost Surat utang jangka Panjang/Long-term notes payable
Liabilitas lain-lain/Other liabilities
Komitmen dan Fasilitas modal kerja yang belum digunakan/Unused working capital facilities
Kontinjensi/ Fasilitas intraday yang belum digunakan/Unused intraday facility
Commitments Foreign exchange line dan fixed income trading yang belum digunakan/Unused foreign
and exchange line and fixed income trading
Contingencies Fasilitas jasa pelayanan transaksi treasury line yang belum digunakan/Unused treasury line
services facility
Bank garansi yang belum digunakan/Unused bank guarantee
28
Page 33
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
a. Pembelian atau penjualan aset a. Purchase or sale of financial assets
keuangan yang memerlukan that requires delivery of assets within
penyerahan aset dalam kurun waktu a time frame established by regulation
yang telah ditetapkan oleh peraturan or convention in the market (regular
dan kebiasaan yang berlaku di pasar purchases) is recognized on the
(pembelian secara reguler) diakui settlement date, i.e., the date that the
pada tanggal penyelesaian yaitu Company and its subsidiaries commit
tanggal Perusahaan dan entitas to purchase or sell the assets.
anaknya berkomitmen untuk membeli
atau menjual aset.
b. Aset keuangan dan liabilitas b. Financial assets and financial liabilities
keuangan pada awalnya diukur pada are initially recognized at fair value.
nilai wajarnya. Dalam hal aset For those financial assets or financial
keuangan atau liabilitas keuangan liabilities not classified as at fair value
tidak diklasifikasikan sebagai pada through profit or loss, the fair value is
nilai wajar melalui laporan laba rugi, added with directly attributable
nilai wajar tersebut ditambah biaya transaction costs. The subsequent
transaksi yang dapat diatribusikan measurement of financial assets and
secara langsung. Pengukuran aset financial liabilities depends on their
keuangan dan liabilitas keuangan classification.
setelah pengakuan awal tergantung
pada klasifikasinya.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya- Transaction costs only include costs
biaya yang dapat diatribusikan secara that are directly attributable to the
langsung untuk perolehan suatu aset acquisition of a financial asset or
keuangan atau penerbitan suatu issuance of a financial liability and an
liabilitas keuangan dan merupakan additional charge that would not occur
biaya tambahan yang tidak akan if the instrument is not acquired or
terjadi apabila instrumen keuangan issued. For financial assets,
tersebut tidak diperoleh atau transaction costs are added to the
diterbitkan. Untuk aset keuangan, amount recognized in the initial
biaya transaksi ditambahkan pada recognition of the asset, while for
jumlah yang diakui pada awal financial liabilities, transaction costs
pengakuan aset, sedangkan untuk are deducted from the amount of debt
liabilitas keuangan, biaya transaksi recognized on initial recognition of
dikurangkan dari jumlah utang yang a liability. The transaction costs are
diakui pada pengakuan awal liabilitas. amortized over the terms of the
Biaya transaksi tersebut diamortisasi instrument based on the effective
selama umur instrumen berdasarkan interest rate method and recorded as
metode suku bunga efektif dan dicatat part of interest income for transaction
sebagai bagian dari pendapatan costs related to the financial asset or
bunga untuk biaya transaksi as part of interest expense for
sehubungan dengan aset keuangan transaction costs related to financial
atau sebagai bagian dari beban bunga liabilities.
untuk biaya transaksi sehubungan
dengan liabilitas keuangan.
29
Page 34
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ii) Pengakuan awal (lanjutan) (ii) Initial recognition (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya, pada The Company and its subsidiaries, upon
pengakuan awal, dapat menetapkan aset initial recognition, may designate certain
keuangan dan liabilitas keuangan tertentu financial assets and liabilities, at fair value
sebagai nilai wajar melalui laba rugi (opsi through profit or loss (fair value option).
nilai wajar). Selanjutnya, penetapan ini Subsequently, this designation cannot be
tidak dapat diubah. Opsi nilai wajar dapat changed. The fair value option is only
digunakan hanya bila memenuhi ketetapan applied when the following conditions are
sebagai berikut: met:
penetapan sebagai opsi nilai wajar the application of the fair value option
mengurangi atau mengeliminasi reduces or eliminates an accounting
ketidakkonsistenan pengukuran dan mismatch that would otherwise arise;
pengakuan (accounting mismatch) or
yang dapat timbul; atau
aset keuangan dan liabilitas keuangan the financial assets and liabilities are
merupakan bagian dari portofolio part of a portfolio of financial
instrumen keuangan yang risikonya instruments, the risks of which are
dikelola dan dilaporkan kepada managed and reported to key
manajemen kunci berdasarkan nilai management on a fair value basis; or
wajar; atau
aset keuangan dan liabilitas keuangan the financial assets and liabilities
terdiri dari kontrak utama dan derivatif consist of a host contract and an
melekat yang harus dipisahkan. embedded derivative that must be
bifurcated.
(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement
Aset keuangan dalam kelompok aset Financial assets at fair value through other
keuangan yang diukur pada nilai wajar comprehensive income and financial
melalui penghasilan komprehensif lain dan assets and financial liabilities at fair value
aset keuangan dan liabilitas keuangan through profit or loss are measured at fair
yang diukur pada nilai wajar melalui laba value.
rugi diukur pada nilai wajarnya.
Aset keuangan kelompok biaya perolehan Financial assets classified as amortized
diamortisasi dan liabilitas keuangan cost and other financial liabilities measured
lainnya diukur pada biaya perolehan at amortized cost using the effective
diamortisasi dengan menggunakan interest rate method.
metode suku bunga efektif.
30
Page 35
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognized
pengakuannya jika: when:
(i) Hak kontraktual atas arus kas (i) The contractual rights to receive
yang berasal dari aset keuangan cash flows from the financial
tersebut berakhir; atau assets have expired; or
(ii) Perusahaan dan entitas anaknya (ii) The Company and its subsdiary
telah mentransfer haknya untuk have transferred their rights to
menerima arus kas yang berasal receive cash flows from the asset
dari aset tersebut atau or have assumed an obligation to
menanggung liabilitas untuk pay the received cash flow in full
membayarkan arus kas yang without material delay to a third
diterima tersebut secara penuh party under a ‘pass-through’
a. Aset keuangan dihentikan a. Financial assets are derecognized
pengakuannya jika (lanjutan): when (continued):
tanpa penundaan berarti kepada arrangement; and either (a) the
pihak ketiga dibawah Company and its subsidiaries
kesepakatan pelepasan, dan have transferred substantially all
antara (a) Perusahaan dan the risks and rewards of the asset,
entitas anaknya telah or (b) the Company and its
mentransfer secara substansial subsidiaries have neither
seluruh risiko dan manfaat atas transferred nor retained
aset, atau (b) Perusahaan dan substantially all the risks and
entitas anaknya tidak rewards of the asset, but have
mentransfer maupun tidak transferred control of the asset.
memiliki secara substansial
seluruh risiko dan manfaat atas
aset, tetapi telah mentransfer
kendali atas aset.
Piutang atau aset keuangan lain Receivable or other financial assets
dihapusbukukan ketika tidak terdapat are written off when there is no realistic
prospek yang realistis mengenai prospect of collection in the near future
pengembalian kredit atau hubungan or the normal relationship between the
normal antara Perusahaan dan entitas Company and its subsidiaries and the
anaknya dan debitur telah berakhir. borrowers have ceased to exist. When
Ketika piutang tidak dapat dilunasi, a receivable is deemed uncollectible, it
maka akan dihapusbukukan dengan is written off against the related
mendebit cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
31
Page 36
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
Penerimaan kemudian atas piutang Subsequent recoveries from
yang telah dihapusbukukan receivables previously written off, are
sebelumnya, jika pada periode added to the allowance for impairment
berjalan dikreditkan ke dalam akun losses account in the consolidated
cadangan kerugian penurunan nilai di statement of financial position if
laporan posisi keuangan recovered in the current period and are
konsolidasian, sedangkan jika setelah recognized in the consolidated
tanggal laporan posisi keuangan statement of profit or loss and other
konsolidasian dikreditkan sebagai comprehensive income as other
pendapatan operasional lainnya operating income, if recovered after
dalam laporan laba rugi dan the consolidated statement of financial
penghasilan komprehensif lain position date.
konsolidasian.
Ketika Perusahaan dan entitas Where the Company and its
anaknya telah mentransfer hak untuk subsidiaries have transferred their
menerima arus kas dari aset atau telah rights to receive cash flows from an
memasuki pass-through arrangement asset or have entered into a pass-
dan tidak mentransfer serta tidak through arrangement and have neither
mempertahankan secara substansial transferred nor retained substantially
seluruh risiko dan manfaat atas aset all the risks and rewards of the asset
atau tidak mentransfer kendali atas nor transferred control of the asset,
aset, aset diakui sebesar keterlibatan the asset is recognized to the extent of
Perusahaan dan entitas anaknya yang the Company and its subsidiaries’
berkelanjutan atas aset tersebut. continuing involvement in the asset.
Melanjutkan keterlibatan yang diambil Continuing involvement that has taken
dalam bentuk jaminan atas aset yang the form of a guarantee over the
ditransfer adalah diukur dari nilai transferred asset is measured at the
tercatat awal dari aset dan nilai lower of original carrying amount of
maksimum pertimbangan bahwa the asset and the maximum amount of
Perusahaan dan entitas anaknya consideration that the Company and
diminta untuk membayar. its subsidiaries could be required to
repay.
32
Page 37
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
b. Liabilitas keuangan dihentikan b. Financial liabilities are derecognized
pengakuannya jika liabilitas yang when the obligation under the liability
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan is discharged, cancelled or has
atau dibatalkan atau kadaluarsa. Jika expired. Where an existing financial
suatu liabilitas keuangan yang ada liability is replaced by another from the
digantikan dengan yang lain oleh same lender on substantially different
pemberi pinjaman yang sama pada terms, or the terms of an existing
keadaan yang secara substansial liability are substantially modified,
berbeda, atau berdasarkan suatu such an exchange or modification is
liabilitas yang ada yang secara treated as derecognition of the original
substansial telah diubah, maka liability and the recognition of a new
pertukaran atau modifikasi tersebut liability, and the difference in the
diperlakukan sebagai penghentian respective carrying amounts is
pengakuan liabilitas awal dan recognized in the consolidated
pengakuan liabilitas baru, dan statement of profit or loss and other
perbedaan nilai tercatat masing- comprehensive income.
masing diakui dalam laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian.
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
a. Pendapatan dan beban bunga atas a. Interest income and expense on
aset keuangan yang diukur pada financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income
komprehensif lain serta aset as well as financial assets and
keuangan dan liabilitas keuangan financial liabilities recorded at
yang dicatat berdasarkan biaya amortized cost are recognized in the
perolehan diamortisasi, diakui pada statement of profit or loss using the
laporan laba rugi dengan effective interest method.
menggunakan metode suku bunga
efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of
adalah biaya perolehan diamortisasi a financial asset is the amortized cost
aset keuangan sebelum disesuaikan of a financial asset before adjusting for
dengan cadangan penurunan nilai. allowance for impairment.
Dalam menghitung pendapatan dan In calculating interest income and
beban bunga, tingkat bunga efektif expenses, the effective interest rate is
diterapkan pada jumlah tercatat bruto applied to the gross carrying amount of
aset (ketika aset tersebut bukan aset an asset (when the asset is not
keuangan memburuk) atau terhadap a deteriorated financial asset) or to the
biaya perolehan diamortisasi dari amortized cost of a liability.
liabilitas.
33
Page 38
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Untuk aset keuangan yang memburuk For financial assets that deteriorated
setelah pengakuan awal, pendapatan after initial recognition, interest income
bunga dihitung dengan menerapkan is calculated by applying an effective
tingkat bunga efektif terhadap biaya interest rate to the amortized cost of
perolehan diamortisasi dari aset the financial assets. If the asset no
keuangan tersebut. Jika aset tersebut longer deteriorates, the calculation of
tidak lagi memburuk, maka interest income will be calculated by
perhitungan pendapatan bunga akan applying an effective interest rate to
dihitung dengan menerapkan tingkat the gross carrying amount of the
bunga efektif terhadap nilai tercatat financial asset.
bruto dari aset keuangan tersebut.
Untuk aset keuangan yang telah For financial assets that have
memburuk pada saat pengakuan deteriorated at initial recognition,
awal, pendapatan bunga dihitung interest income is calculated by
dengan menerapkan tingkat bunga applying the effective interest rate to
efektif terhadap biaya perolehan the amortized cost of the financial
diamortisasi dari aset keuangan assets. If the asset no longer
tersebut. Jika aset tersebut tidak lagi deteriorates, the calculation of interest
memburuk, maka perhitungan income will still be calculated by
pendapatan bunga akan tetap dihitung applying the effective interest rate to
dengan menerapkan tingkat bunga the amortized cost of the financial
efektif terhadap biaya perolehan asset.
diamortisasi dari aset keuangan
tersebut.
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul b. Gains and losses arising from changes
dari perubahan nilai wajar atas aset in the fair value of through other
keuangan yang diklasifikasikan dalam comprehensive income financial
kelompok nilai wajar melalui assets other than foreign exchange
penghasilan komprehensif lain diakui gains or losses on debt instrument are
secara langsung dalam laporan laba recognized directly in other
rugi komprehensif (merupakan bagian comprehensive income (as part of
dari ekuitas), sampai aset keuangan equity), until the financial asset is
tersebut dihentikan pengakuannya derecognized or impaired, except gain
atau adanya penurun nilai, kecuali or loss arising from changes in
keuntungan atau kerugian akibat exchanges rate for debt instrument.
perubahan nilai tukar untuk instrumen
utang.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is
pengakuannya atau dilakukan derecognized or impaired, the
penurunan nilai, keuntungan atau cumulative gains or losses previously
kerugian kumulatif yang sebelumnya recognized in equity are recognized in
diakui dalam ekuitas harus diakui pada profit or loss.
laporan laba rugi.
34
Page 39
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (vi) Reclassification of financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
mereklasifikasi aset keuangan jika dan reclassify financial assets if and only if, the
hanya jika, model bisnis untuk pengelolaan business model for managing financial
aset keuangan berubah. assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss are recorded at fair
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih value. The difference between the
antara nilai tercatat dengan nilai wajar recorded value and fair value is recognized
diakui sebagai keuntungan atau kerugian in profit or loss on the statement of profit or
pada laba rugi. loss and other comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan value classifications through other
komprehensif lain dicatat sebesar nilai comprehensive are recorded at their fair
wajarnya. Selisih antara nilai tercatat values. The difference between the
dengan nilai wajar diakui sebagai recorded value and fair value is recognized
penghasilan komprehensif lain. in other comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui penghasilan value classification through other
komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar comprehensive income to fair value
melalui laba rugi dicatat pada nilai wajar. classification through profit or loss is
Keuntungan atau kerugian yang belum recorded at fair value. Unrealized gains or
direalisasi direklasifikasi ke laba rugi. losses are reclassified to profit or loss.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from
nilai wajar melalui penghasilan fair value classifications through other
komprehensif lain ke klasifikasi biaya comprehensive income to the amortized
perolehan yang diamortisasi dicatat pada cost classification is recorded at carrying
nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian value. Unrealized gains or losses is
yang belum direalisasi dihapus dari ekuitas removed from equity and adjusted agains
dan disesuaikan terhadap nilai wajar. the fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications on financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
nilai wajar melalui penghasilan loss to fair value classification through
komprehensif lain dicatat pada nilai wajar. other comprehensive income are recorded
at fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi value classification through profit or loss to
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat amortized cost classification is recorded at
pada nilai wajar. fair value.
35
Page 40
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(vii) Saling hapus (vii) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset
saling hapus disajikan dalam laporan posisi and the net amount reported in the
keuangan konsolidasian jika memiliki hak consolidated statement of financial position
yang berkekuatan hukum untuk melakukan when there is a legally enforceable right to
saling hapus buku atas jumlah yang telah offset the recognised amounts and there is
diakui tersebut dan berniat untuk an intention to settle on a net basis or
menyelesaikan secara neto atau untuk realise the asset and settle the liability
merealisasikan aset dan menyelesaikan simultaneously. This means that the right
liabilitasnya secara simultan. Hak yang to set off:
berkekuatan hukum berarti:
a. Tidak terdapat kontinjensi di masa a. Must not be contingent on a future
yang akan datang, dan event, and
b. Hak yang berkekuatan hukum pada b. Must be legally enforceable in all of the
kondisi-kondisi berikut ini: following circumstances:
kegiatan bisnis normal; the normal course of business;
kondisi kegagalan usaha; dan the event of default; and
kondisi gagal bayar atau bangkrut the event of insolvency or
bankruptcy
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on
jumlah neto hanya jika diperkenankan oleh a net basis only when permitted by the
standar akuntansi. accounting standards.
(viii) Pengukuran biaya perolehan diamortisasi (viii) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the financial
total aset keuangan atau liabilitas asset or liability is measured at initial
keuangan yang diukur pada saat recognition, minus principal repayments,
pengakuan awal dikurangi pembayaran plus or minus the cumulative amortization
pokok, ditambah atau dikurangi amortisasi using the effective interest rate method of
kumulatif menggunakan metode suku any difference between the initial amount
bunga efektif yang dihitung dari selisih recognized and the maturity amount,
antara nilai pengakuan awal dan nilai jatuh minus any reduction for impairment.
temponya, dan dikurangi penurunan nilai.
36
Page 41
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (ix) Fair value measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to transfer
harga yang akan dibayar untuk a liability in an orderly transaction between
mengalihkan suatu liabilitas dalam market participants at the measurement
transaksi teratur antara pelaku pasar pada date.
tanggal pengukuran.
Pengukuran nilai wajar mengasumsikan Fair value measurement assumes the
bahwa transaksi untuk menjual aset atau transaction to sell assets or transfer
mengalihkan liabilitas terjadi: liabilities occurs:
Di pasar utama untuk aset dan In the primary market for such assets
liabilitas tersebut; atau and liabilities; or
Jika tidak terdapat pasar utama, If there is no primary market, in the
di pasar yang paling menguntungkan most profitable market for these
untuk aset atau liabilitas tersebut. assets or liabilities.
Pengukuran nilai wajar aset non keuangan The measurement of the fair value of non-
memperhitungkan kemampuan pelaku financial assets takes into account the
pasar untuk menghasilkan manfaat ability of market participants to generate
ekonomis dengan menggunakan aset economic benefits by using the asset in the
dalam penggunaan tertinggi dan terbaiknya highest and best use or by selling them to
atau dengan menjualnya kepada pelaku other market participants that would use
pasar lain yang akan menggunakan aset the asset in the highest and best use.
tersebut dalam penggunaan tertinggi dan
terbaiknya.
Jika tersedia, Perusahaan dan entitas When available, the Company and its
anaknya mengukur nilai wajar dari suatu subsidiaries measure the fair value of an
instrumen dengan menggunakan harga instrument using quoted prices in an active
kuotasi di pasar aktif untuk instrumen market for that instrument. A market is
terkait. Suatu pasar dianggap aktif bila regarded as active if quoted prices are
harga yang dikuotasikan tersedia sewaktu- readily and regularly available from an
waktu dari bursa, pedagang efek (dealer), exchange, dealer, broker, industry group,
perantara efek (broker), kelompok industri, pricing service or regulatory agency and
badan pengawas (pricing service or those prices represent actual and regularly
regulatory agency), dan harga tersebut occurring market transaction on an arm’s
merupakan transaksi pasar aktual dan length basis.
teratur terjadi yang dilakukan secara wajar.
37
Page 42
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries use
menggunakan teknik penilaian yang sesuai suitable valuation techniques in the
dalam keadaan dan dimana data yang circumstances and where sufficient data
memadai tersedia untuk mengukur nilai are available to measure fair value,
wajar, mengoptimalkan penggunaan input optimizing the use of relevant observable
yang dapat diobservasi yang relevan dan inputs and minimize the use of inputs that
meminimalkan penggunaan input yang are not observable.
tidak dapat diobservasi.
Semua aset dan liabilitas dimana nilai All assets and liabilities which fair value is
wajar diukur atau diungkapkan dalam measured or disclosed in the financial
laporan keuangan dapat dikategorikan statements can be classified in fair value
pada level hirarki nilai wajar, berdasarkan hierarchy levels, based on the lowest level
tingkatan input terendah yang signifikan of input that is significant to the overall fair
atas pengukuran nilai wajar secara value measurement:
keseluruhan:
Tingkat 1: harga kuotasian (tanpa Level 1: quoted prices (unadjusted) in
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset active markets for identical assets or
atau liabilitas yang identik yang dapat liabilities which are accessible at the
diakses pada tanggal pengukuran. measurement date.
Tingkat 2: input selain harga kuotasian Level 2: inputs other than quoted
yang termasuk dalam level 1 yang prices included in level 1 that are
dapat diobservasi untuk aset dan observable for the assets and
liabilitas, baik secara langsung atau liabilities, either directly or indirectly.
tidak langsung.
Tingkat 3: input yang tidak dapat Level 3: inputs that are not observable
diobservasi untuk aset dan liabilitas. for the assets and liabilities.
Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada For assets and liabilities that are
laporan keuangan konsolidasian secara recognized in the consolidated financial
berulang, Perusahaan dan entitas anaknya statements on recurring basis, the
menentukan apakah terjadi transfer antara Company and its subsidiaries determine
level di dalam hirarki dengan cara whether there is a transfer between levels
mengevaluasi kategori (berdasarkan input in the hierarchy by evaluating categories
level terendah yang signifikan dalam (based on the lowest level input that is
pengukuran nilai wajar) setiap akhir significant to the fair value measurement)
periode pelaporan. at the end of each reporting period.
Perusahaan dan entitas anaknya, untuk The Company and its subsidiaries, for
tujuan pengungkapan nilai wajar, telah purposes of disclosing the fair value, have
menentukan kelas aset dan liabilitas determined the classes of assets and
berdasarkan sifat, karakteristik, risiko aset liabilities based on the nature,
dan liabilitas, dan level hirarki nilai wajar characteristics, risk of assets and
(Catatan 39). liabilities, and the fair value hierarchy
levels (Note 39).
38
Page 43
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Jika pasar untuk instrumen keuangan tidak If a market for a financial instrument is not
aktif, Perusahaan dan entitas anaknya active, the Company and its subsidiaries
menetapkan nilai wajar dengan establish fair value using a valuation
menggunakan teknik penilaian. Teknik technique. Valuation techniques include
penilaian meliputi penggunaan transaksi using the recent arm’s length transactions
pasar terkini yang dilakukan secara wajar between knowledgeable and willing parties
oleh pihak-pihak yang mengerti, (if available), reference to the current fair
berkeinginan (jika tersedia), referensi atas value of other instruments that are
nilai wajar terkini dari instrumen lain yang substantially the same and discounted
secara substansial serupa dan analisis cash flow analysis. The Company and its
arus kas yang didiskonto. Perusahaan dan subsidiaries use their own credit risk
entitas anaknya menggunakan credit risk spreads in determining the fair value for
spread sendiri untuk menentukan nilai their derivative liabilities and all other
wajar dari liabilitas derivatif dan liabilitas liabilities for which they have elected the
lainnya yang telah ditetapkan fair value option.
menggunakan opsi nilai wajar.
Ketika terjadi kenaikan di dalam credit When the Company and its subsidiaries’
spread, Perusahaan dan entitas anaknya credit spread widens, the Company and its
mengakui keuntungan atas liabilitas subsidiaries recognize a gain on these
tersebut sebagai akibat penurunan nilai liabilities, because the value of the
tercatat liabilitas. Ketika terjadi penurunan liabilities has decreased. When the
di dalam credit spread, Perusahaan dan Company and its subsidiaries’ credit
entitas anaknya mengakui kerugian atas spread become narrow, the Company and
liabilitas tersebut sebagai akibat kenaikan its subsidiaries recognize a loss on these
nilai tercatat liabilitas. liabilities because the value of the liabilities
has increased.
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries use
menggunakan beberapa teknik penilaian widely recognized valuation models for
yang digunakan secara umum untuk determining fair values of financial
menentukan nilai wajar dari instrumen instruments of lower complexity, such as
keuangan dengan tingkat kompleksitas exchange value options and currency
yang rendah, seperti opsi nilai tukar dan swaps. For these financial instruments,
swap mata uang. Input yang digunakan inputs into models are generally market-
dalam teknik penilaian untuk instrumen observable.
keuangan di atas adalah data pasar yang
diobservasi.
Untuk instrumen keuangan yang tidak For financial instruments with no quoted
mempunyai harga pasar, estimasi atas nilai market price, a reasonable estimate of the
wajar ditentukan dengan mengacu pada fair value is determined by reference to the
nilai wajar instrumen lain yang fair value of another instrument which
substansinya sama atau dihitung substantially has the same characteristics
berdasarkan ekspektasi arus kas yang or calculated based on the expected cash
diharapkan terhadap aset neto efek-efek flows of the underlying net asset base of
tersebut. the marketable securities.
39
Page 44
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
e. Aset keuangan dan liabilitas keuangan e. Financial assets and financial liabilities
(lanjutan) (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (lanjutan) (ix) Fair value measurement (continued)
Pada saat nilai wajar dari unlisted equity In cases when the fair value of unlisted
instruments tidak dapat ditentukan dengan equity instruments cannot be determined
handal, instrumen tersebut dinilai sebesar reliably, the instruments are carried at cost
biaya perolehan dikurangi dengan less impairment value. The fair value for
penurunan nilai. Nilai wajar atas kredit loans and receivables as well as liabilities
yang diberikan dan piutang, serta liabilitas to banks and customers are determined
kepada bank dan nasabah ditentukan using a present value model on the basis
menggunakan nilai berdasarkan arus kas of contractually agreed cash flows, taking
kontraktual, dengan mempertimbangkan into account credit quality, liquidity and
kualitas kredit, likuiditas dan biaya. costs.
Aset keuangan yang dimiliki atau liabilitas Financial assets held or liabilities to be
yang akan diterbitkan diukur dengan issued are measured at bid price; financial
menggunakan harga penawaran; aset assets acquired or liabilities to be held are
keuangan dimiliki atau liabilitas yang akan measured at ask price. Where the
diterbitkan diukur menggunakan harga Company and its subsidiaries have assets
permintaan. Jika Perusahaan dan entitas and liabilities positions with off-setting
anaknya memiliki posisi aset dan liabilitas market risk, middle market prices can be
dimana risiko pasarnya saling hapus, maka used to measure the off-setting risk
nilai tengah dari pasar dapat dipergunakan positions and bid or ask price adjustment is
untuk menentukan posisi risiko yang saling applied to the net open positions as
hapus tersebut dan menerapkan appropriate.
penyesuaian tersebut terhadap harga
penawaran atau harga permintaan
terhadap posisi terbuka neto (net open
position), mana yang lebih sesuai.
(x) Perbedaan hari pertama (x) Day 1 (one) difference
Pada saat nilai transaksi berbeda dengan When the transaction price differs from the
nilai wajar dari transaksi pasar lainnya fair value of other observable current
yang dapat diobservasi saat ini atas market transactions in the same instrument
instrumen yang sama atau berdasarkan or based on a valuation technique whose
teknik penilaian yang hanya menggunakan variables include only data from
variabel data dari pasar yang dapat observable markets, the Company and its
diobservasi, Perusahaan dan entitas subsidiaries immediately recognize the
anaknya secara langsung mengakui difference between the transaction price
perbedaan antara nilai transaksi dan nilai and fair value (a ‘Day 1’ profit or loss) in the
wajar (“1 hari” keuntungan atau kerugian) consolidated statement of comprehensive
pada laporan laba rugi komprehensif income.
konsolidasian.
Jika nilai wajar ditentukan berdasarkan In cases where fair value is determined
data yang tidak dapat diobservasi, maka using data which is not observable, the
perbedaan antara nilai transaksi dan nilai difference between the transaction price
model hanya dapat diakui pada laporan and model value is only recognized in the
laba rugi komprehensif konsolidasian pada consolidated statement of comprehensive
saat data menjadi dapat diobservasi atau income when the inputs become
pada saat instrumen tersebut tidak diakui observable, or when the instrument is
lagi. derecognized.
40
Page 45
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
f. Kas dan setara kas serta kas dan setara kas f. Cash and cash equivalents and restricted
yang dibatasi penggunaannya cash equivalent
Kas dan setara kas terdiri dari kas, kas di bank Cash and cash equivalents consist of cash on
dan deposito berjangka jangka pendek yang hand, cash in banks, and all unpledged and
jatuh tempo dalam waktu tiga bulan atau kurang unrestricted short-term deposits with maturities
sejak tanggal perolehan, yang tidak dijaminkan of three-months or less from acquisition date.
serta tidak dibatasi penggunaannya. Kas dan Cash and cash equivalent which used as
setara kas yang dijaminkan diklasifikasikan collateral is classified separately as restricted
terpisah sebagai kas dan setara kas yang cash and cash equivalent.
dibatasi penggunaannya.
g. Portofolio efek g. Marketable securities
Portofolio efek diklasifikasikan, diakui, dan Marketable securities are classified,
diukur dalam laporan keuangan konsolidasian recognized, and measured in the consolidated
berdasarkan kebijakan akuntansi yang financial statements in accordance with
diungkapkan dalam Catatan 2e atas laporan accounting policies disclosed in Note 2e to the
keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Nilai wajar portofolio efek utang ditetapkan Fair value of debt securities is based on bid
berdasarkan harga penawaran di pasar aktif price in an active market at consolidated
pada tanggal laporan keuangan konsolidasian. statement of financial position date.
Investasi reksa dana dan dana kelolaan Investments in mutual funds and managed fund
berdasarkan kontrak bilateral yang on bilateral contract basis classified as held for
diklasifikasikan sebagai diperdagangkan trading are stated at the net assets value of the
disajikan sebesar nilai aset bersih reksa dana mutual funds and managed fund on bilateral
dan dana kelolaan berdasarkan kontrak contract basis at the consolidated statement
bilateral tersebut pada tanggal laporan posisi of financial position date as calculated by
keuangan konsolidasian yang dihitung oleh custodian bank.
bank kustodian.
Penurunan nilai atas portofolio efek (utang efek) Impairment losses of marketable securities
diakui menggunakan metodologi yang (debt securities) are recognized using
diungkapkan dalam Catatan 2e atas laporan methodology disclosed in Note 2e to the
keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
Premi dan diskonto diamortisasi dengan Premium and discount are amortized using
menggunakan metode suku bunga efektif. effective interest rate method.
h. Transaksi portofolio efek h. Securities transactions
Transaksi pembelian dan penjualan portofolio Purchased and sales of securities both for
efek baik untuk nasabah maupun untuk sendiri customers (securities brokerage transactions)
diakui dalam laporan keuangan Perusahaan and the Company and its subsidiaries’
dan entitas anaknya pada saat timbulnya portofolio are recognized when the transactions
perikatan atas transaksi portofolio efek. are made.
41
Page 46
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
h. Transaksi portofolio efek (lanjutan) h. Securities transactions (continued)
Pembelian portofolio efek untuk nasabah Purchases of securities for the interest of
pemilik rekening dicatat sebagai piutang customers are recorded as receivables from
nasabah dan utang lembaga kliring dan customers and payable to the clearing and
penjaminan, sedangkan penjualan portofolio guarantee institution, while sales of such
efek dicatat sebagai utang pada nasabah dan securities are recorded as payable to
piutang dari lembaga kliring dan penjaminan. customers and receivables from clearing and
guarantee institutions.
Nasabah pemilik rekening dan nasabah Account owner’s customers and institutional
kelembagaan yang memiliki rekening efek customers with securities account settle their
melakukan penyelesaian nilai transaksi secara receivables and payables due on the same date
neto untuk piutang dan utang yang jatuh tempo in net basis, therefore the receivables and
di hari yang sama, oleh karena penyajian payables are presented in net basis.
piutang dan utang disajikan secara neto.
Nasabah kelembagaan yang tidak memiliki Institutional customers without securities
rekening efek melakukan penyelesaian account settle their receivables and payables in
transaksi secara bruto. Penyajian piutang dan gross basis. The receivables and payables are
utang untuk nasabah disajikan secara bruto. presented in gross amount.
Penerimaan dana dari nasabah pemilik Funds received from customers in connection
rekening dalam rangka pembelian portofolio with securities purchased for their account and
efek dan pembayaran dan penerimaan atas payments and receipts related to purchases
transaksi pembelian dan penjualan untuk and sales of securities on behalf of the
nasabah dicatat pada rekening nasabah. customers are recorded as customers’
accounts.
Pada tanggal penyelesaian, pembelian On settlement date, failure in the settlement of
portofolio efek yang tidak dapat diselesaikan securities purchased is recorded as “failure to
dicatat sebagai “akun gagal terima” dan receive account” and presented in the
disajikan di laporan posisi keuangan consolidated statement of financial position as
konsolidasian sebagai liabilitas. Transaksi a liability, while failure in settlement of securities
penjualan portofolio efek yang tidak dapat sold is recorded as “failure to deliver account”
diselesaikan dicatat sebagai “akun gagal serah” and presented in the consolidated statement of
dan disajikan di laporan posisi keuangan financial position as an asset.
konsolidasian sebagai aset.
Penerimaan uang pemesanan portofolio efek Funds received for securities subscription in
dalam rangka penjaminan emisi portofolio efek relation to underwriting are recognized and
diakui dan disajikan tersendiri sebagai aset dan separately presented as assets and liabilities.
liabilitas.
Piutang transaksi repo diklasifikasikan sebagai Receivables from repo transactions are
aset keuangan yang diukur pada biaya classified as financial assets measured at
perolehan dan amortisasi. amortized cost.
42
Page 47
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
h. Transaksi portofolio efek (lanjutan) h. Securities transactions (continued)
Piutang transaksi repo disajikan sebagai aset Receivables from repo transactions are
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian, presented as assets in the consolidated
sebesar jumlah penjualan kembali dikurangi statements of financial position, at the resale
dengan pendapatan bunga yang belum price net of unamortized interest income and
diamortisasi dan cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses. The
nilai. Selisih antara harga beli dan harga jual difference between the purchase price and the
kembali diperlakukan sebagai pendapatan resale price is treated as unearned interest
bunga yang ditangguhkan, dan diakui sebagai income, and recognized as income over the
pendapatan selama periode sejak efek-efek period starting from when those securities are
tersebut dibeli hingga dijual menggunakan suku purchased until they are sold using effective
bunga efektif. interest rate method.
i. Aset tetap i. Fixed assets
Aset tetap disajikan sebesar harga perolehan Fixed assets are stated at cost less
setelah dikurangi akumulasi penyusutan. accumulated depreciation. The Company and
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan its subsidiaries apply the cost model in
model biaya setelah pengakuan awal aset subsequent recognition for their property and
tetap. Aset tetap disusutkan sejak bulan ketika equipment. Fixed assets are depreciated from
aset tersebut digunakan dengan metode garis the month of the assets are placed in service on
lurus (straight-line method) berdasarkan the straight-line method based on the estimated
taksiran masa manfaat ekonominya sebagai economic useful lives of the assets as follows:
berikut:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Renovasi gedung sewa 5 Leasehold improvements
Kendaraan bermotor 5 Motor vehicles
Perabotan dan peralatan kantor 5 Office equipments
Biaya perbaikan dan pemeliharaan dibebankan The cost of repairs and maintenance is charged
pada saat terjadinya; pemugaran dan to expense as incurred; significant renewals or
peningkatan daya guna dalam nilai signifikan betterments are capitalized. When assets are
dikapitalisasi. Pada saat aset tetap sudah tidak retired or otherwise disposed of, their carrying
digunakan lagi atau dijual, nilai buku dan value and the related accumulated depreciation
akumulasi penyusutan dari aset tetap tersebut are removed from the accounts and any
dikeluarkan dari akun aset tetap dan resulting gain or loss is reflected in the current
keuntungan atau kerugian yang terjadi diakui period’s consolidated statement of
dalam laporan laba rugi komprehensif comprehensive income.
konsolidasian periode berjalan.
Perubahan umur ekonomis yang diperkirakan Changes in the expected useful lives are
dihitung dengan mengubah masa penyusutan accounted for by changing the depreciation
yang dibutuhkan dan diperlakukan sebagai period, as appropriate, and treated as changes
perubahan estimasi akuntansi. in accounting estimates.
43
Page 48
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
j. Aset Tak Berwujud j. Intangible assets
Aset tak berwujud terdiri dari perangkat lunak Intangible assets pertain to computer software
komputer dan penyertaan saham. and investment in shares.
Perangkat lunak komputer Computer software
Perangkat lunak komputer terdiri dari biaya Computer software contain to the acquisition
perolehan yang meliputi biaya langsung yang cost includes all direct costs related to the
berkaitan dengan persiapan aset yang preparation of such asset for its intended use is
ditujukan untuk digunakan, ditangguhkan dan deferred and amortized using straight-line
diamortisasi menggunakan metode garis lurus method over 5 and 8 years. The Company and
selama 5 dan 8 tahun. Perusahaan dan entitas its subsidiaries apply the cost model in
anaknya menerapkan model biaya setelah subsequent recognition for their intangible
pengakuan awal aset tak berwujud. assets.
Estimasi masa manfaat dan metode amortisasi The estimated useful lives and amortization
direviu minimum setiap akhir tahun buku, dan method are reviewed at least each year end,
pengaruh dari setiap perubahan estimasi with the effect of any changes in estimate
akuntansi diterapkan secara prospektif. accounted for on a prospective basis.
Aset tak berwujud tidak diakui pada saat An intangible asset is derecognized on
pelepasan, atau apabila tidak terdapat manfaat disposal, or when no future economic benefits
ekonomis masa datang diharapkan dari are expected from use or disposal. Gain or
penggunaan atau pelepasan. Keuntungan atau losses arising from derecognition of intangible
kerugian yang timbul dari tidak diakuinya aset asset, measured as the difference between the
tak berwujud, diukur sebagai selisih antara hasil net disposal proceeds and the carrying amount
pelepasan dan nilai tercatat aset, diakui dalam of the asset, are recognized in profit or loss
laba rugi ketika aset dilepas. when the asset is derecognized.
Penyertaan saham Investment in shares
Investasi dengan persentase kepemilikan di Investments with an ownership interest below
bawah 20% dan tidak memiliki pengaruh 20% and have no significant influence classified
signifikan yang diklasifikasikan sebagai aset as financial asset which held for sale is
keuangan yang dimiliki untuk dijual dicatat pada measured at fair value through profit or loss.
nilai wajar melalui laba rugi. Penyertaan saham Investment in shares of Indonesia Central
di Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) dan Securities Depository (ICSD) and Indonesia
Bursa Efek Indonesia (BEI) memiliki umur tidak Stock Exchange (IDX) have unlimited useful life
terbatas dan nilai perolehan merupakan nilai and its acquisition costs are deemed
yang dianggap mendekati nilai wajar. proximately the fair value.
Investasi dengan persentase kepemilikan di Investments with an ownership interest below
bawah 20% dan tidak memiliki pengaruh 20% and have no significant influence classified
signifikan yang diklasifikasikan sebagai aset as financial asset which are not held for sale are
keuangan yang dimiliki tidak untuk dijual dicatat measured at fair value through other
pada nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain.
44
Page 49
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
j. Aset Tak Berwujud (lanjutan) j. Intangible assets (continued)
Penyertaan saham (lanjutan) Investment in shares (continued)
Penyertaan saham dengan kepemilikan 20% Investments in shares with ownership interest
sampai dengan 50%, baik dimiliki secara of 20% to 50%, directly or indirectly owned, are
langsung maupun tidak langsung dinyatakan accounted for using the equity method whereby
sebesar biaya perolehan, ditambah atau the Company and its subsidiaries proportionate
dikurangi dengan bagian laba atau rugi entitas share in the net income or loss of the
asosiasi sejak perolehan sebesar persentase associated company after the date of
pemilikan, dikurangi dengan dividen yang acquisition is added to or deducted from, and
diterima (metode ekuitas). Bila terjadi dividends subsequently received are deducted
penurunan nilai yang bersifat permanen, maka from, the acquisition cost of the investments.
nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui The carrying amount of the investments is
penurunan tersebut yang ditentukan untuk written-down to recognize any permanent
setiap investasi secara individu dan decline in value of the individual investments.
kerugiannya dibebankan pada laporan laba rugi Any such write-down is charged directly to the
komprehensif konsolidasian periode berjalan. current period’s consolidated statement of
comprehensive income.
k. Penurunan nilai atas aset keuangan dan k. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan non - financial assets
Penurunan nilai atas aset keuangan Impairment on financial assets
Perusahaan dan entitas anaknya telah The Company and its subsidiaries have been
mencatat cadangan untuk kerugian kredit recording the allowance for expected credit
ekspektasian yang ditaksir atas seluruh piutang losses for all receivables and financial assets
yang diberikan dan aset keuangan yang tidak not held at fair value through profit or loss,
dimiliki pada nilai wajar melalui laba rugi, together with receivable commitments and
bersama dengan komitmen atas piutang yang financial guarantee contracts, in this section all
diberikan dan kontrak garansi keuangan, dalam referred to as financial instruments. Equity
hal ini dirujuk sebagai instrumen keuangan. instruments are not subject to impairment under
Instrumen ekuitas tidak dikenakan penurunan SFAS No. 109.
nilai berdasarkan PSAK No. 109.
Cadangan atas kerugian kredit ekspektasian The expected credit loss allowance is based on
adalah berdasarkan atas kerugian the credit losses expected to arise over the life
ekspektasian sepanjang umur aset (the lifetime of the asset (the lifetime expected credit loss),
expected credit loss), kecuali tidak terdapat unless there has been no significant increase in
kenaikan yang signifikan dalam risiko kredit credit risk since origination, in which case, the
sejak awal, dimana dalam hal ini, cadangan allowance is based on the 12 months’ expected
adalah berdasarkan kerugian kredit credit loss.
ekspektasian dalam jangka waktu 12 bulan.
45
Page 50
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
k. Penurunan nilai atas aset keuangan dan k. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Kerugian yang diharapkan sepanjang umur Both the lifetime expected credit loss and
aset dan kerugian kredit ekspektasian dalam 12 months’ expected credit loss are calculated
jangka waktu 12 bulan dihitung baik secara on either an individual basis or a collective
individual maupun kolektif, tergantung kepada basis, depending on the nature of the
sifat portofolio instrumen keuangan yang underlying portfolio of financial instruments.
mendasarinya.
Perusahaan dan entitas anaknya menghitung The Company and its subsidiaries calculate
kerugian kredit ekspektasian berdasarkan tiga expected credit loss based on three probability-
skenario yang tertimbang menurut weighted scenarios to measure the expected
kemungkinan terjadinya untuk mengukur cash shortfalls, discounted at an approximation
kekurangan kas yang diharapkan, to the effective interest rate. A cash shortfall is
didiskontokan pada suatu estimasi terhadap the difference between the cash flows that are
suku bunga efektif. Kekurangan kas adalah due to an entity in accordance with the contract
selisih antara arus kas yang harus dibayar and the cash flows that the entity expects to
kepada suatu entitas berdasarkan kontrak dan receive.
arus kas dari entitas bersangkutan yang
diharapkan untuk diperoleh.
Perusahaan dan entitas anaknya telah The Company and its subsidiaries have
menyusun suatu kebijakan untuk melakukan established a policy to perform an assessment
suatu penilaian pada akhir setiap periode at the end of each reporting period, of whether
pelaporan, mengenai apakah risiko kredit suatu a financial instrument’s credit risk has increased
aset keuangan telah meningkat secara significantly since initial recognition, by
signifikan sejak pengakuan awal, dengan considering the change in the risk of default
mempertimbangkan perubahan pada risiko occurring over the remaining life of the financial
gagal bayar yang terjadi sepanjang sisa umur instrument.
instrumen keuangan.
Berdasarkan proses di atas, Perusahaan dan Based on the above process, the Company and
entitas anaknya mengelompokkan kredit yang its subsidiaries group its loans into Stage 1,
diberikan ke dalam Stage 1, Stage 2, dan Stage Stage 2 and Stage 3, as described below:
3, sebagaimana dijelaskan dalam berikut ini:
Stage 1: Kerugian kredit ekspektasian Stage 1: The 12 months’ expected credit
dalam jangka waktu 12 bulan dihitung loss is calculated as the portion of the
sebagai bagian dari kerugian yang lifetime expected credit losses that
diharapkan sepanjang umur aset yang represent the expected credit loss that
merepresentasikan kerugian kredit result from default events on a financial
ekspektasian yang berasal dari peristiwa instrument that are possible within the 12
gagal bayar pada instrumen keuangan months after the reporting date.
yang mungkin terjadi dalam jangka waktu
12 bulan setelah tanggal pelaporan.
46
Page 51
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
k. Penurunan nilai atas aset keuangan dan k. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
menghitung cadangan atas kerugian kredit calculate the 12 months’ expected credit
ekspektasian dalam jangka waktu 12 bulan loss allowance based on the expectation of
berdasarkan ekspektasi gagal bayar yang a default occurring in the 12 months
terjadi dalam jangka waktu 12 bulan sejak following the reporting date. These
tanggal pelaporan. Probabilitas gagal expected 12 months default probabilities
bayar yang diekspektasikan dalam jangka are applied to a forecast exposure at
waktu 12 bulan diterapkan kepada prakira defaults and multiplied by the expected
exposure of default dan dikalikan dengan loss given defaults and discounted by an
perkiraan loss given default dan approximation to the original effective
didiskontokan dengan estimasi terhadap interest rate. This calculation represents
suku bunga efektif awal. Perhitungan ini each of the three scenarios, as will be
merepresentasikan setiap dari tiga explained later.
skenario, sebagaimana akan dijelaskan
kemudian.
Stage 2: Ketika piutang yang diberikan Stage 2: When a receivable has shown
telah menunjukkan suatu peningkatan a significant increase in credit risk since
risiko kredit yang signifikan sejak awal, origination, the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya mencatat subsidiaries record an allowance for the
cadangan atas kerugian kredit lifetime expected credit loss. The
ekspektasian sepanjang umur. Mekanisme mechanics are similar to those explained
pada tahap ini serupa dengan mekanisme above, including the use of multiple
yang telah dijelaskan di atas, termasuk scenarios with expected credit losses
penggunaan beberapa skenario, dengan reflecting remaining life of the instrument.
kerugian kredit ekspektasian The expected cash shortfalls are
merefleksikan sisa umur instrumen. discounted by an approximation to the
Kekurangan kas yang diharapkan original effective interest rate. The
didiskontokan dengan perkiraan atas suku Company and its subsidiaries consider an
bunga efektif awal. Perusahaan dan entitas exposure to have significant increase in
anaknya mempertimbangkan suatu credit risk when there are contractual
eksposur mengalami kenaikan secara payments more than 2 days past due,
signifikan dalam risiko kredit ketika decrease in collateral ratio, or moving
terdapat pembayaran kontraktual a customer/facility to the watch list.
menunggak melebihi 2 hari, penurunan
rasio jaminan, atau memindahkan
nasabah/fasilitas ke daftar watch list.
Stage 3: Piutang yang diberikan Stage 3: For receivables considered credit-
dipertimbangkan yang mengalami impaired, the Company and its subsidiaries
penurunan nilai, Perusahaan dan entitas recognize the lifetime expected credit
anaknya mencatat suatu penyisihan atas losses for these loans collectively or
kerugian ekspektasian sepanjang umur individuallly.
pinjaman secara kolektif atau individual.
47
Page 52
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
k. Penurunan nilai atas aset keuangan dan k. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Penurunan nilai atas aset keuangan (lanjutan) Impairment on financial assets (continued)
Untuk aset keuangan dimana Perusahaan For financial assets for which the Company
dan entitas anaknya tidak memliki and its subsidiaries have no reasonable
ekspektasi pemulihan yang wajar, baik dari expectations of recovering either the entire
seluruh atau sebagian nilai terutang, nilai outstanding amount, or a proportion there
tercatat bruto dari aset keuangan tersebut of, the gross carrying amount of the
berkurang. Hal ini dianggap sebagai financial asset is reduced. This is
penghentian pengakuan (sebagian) aset considered a (partial) derecognition of the
keuangan. financial asset.
Dalam model kerugian kredit ekspektasian, In its expected credit loss models, the Company
Perusahaan dan entitas anaknya berpedoman and its subsidiaries rely on a broad range of
terhadap berbagai kisaran informasi forward- forward-looking information as economic
looking sebagai masukan ekonomis, yaitu inputs, which is Indonesia Stock Exchange
Indeks Harga Saham Gabungan (IHSG) Bursa (IDX) Composite Stock Price Index.
Efek Indonesia (BEI).
Definisi gagal bayar dan pulih Definition of default and cure
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries consider
mempertimbangkan instrumen keuangan gagal a financial instrument defaulted and therefore
bayar (default) dan oleh karena itu Stage 3 Stage 3 (credit impaired) for expected credit
(penurunan kredit) untuk perhitungan kerugian loss calculations in all cases when:
kredit ekspektasiannya adalah ketika:
peminjam/nasabah reguler menunggak 2 the borrower/reguler customer becomes 2
hari lewat dari pembayaran kontraktualnya. days past due on its contractual payments.
peminjam/nasabah margin memiliki nilai the borrower/margin customer has
rasio piutang dibandingkan dengan nilai a receivable ratio value compared to the
saham jaminannya lebih besar dari 75% collateral shares value greater than 75% or
atau saham jaminannya disuspensi. the collateral shares suspended.
peminjam/nasabah yang melakukan the borrower/customer who enters into
perjanjian jual dan beli kembali memiliki a repo agreement has a receivable ratio
nilai rasio piutang dibandingkan dengan value compared to the collateral share
nilai saham jaminannya lebih besar dari value greater than 75% or the collateral
75% atau saham jaminannya disuspensi. shares suspended.
peminjam/nasabah/counterparty yang borrowers/customers/counterparty who
melakukan piutang lainnya menunggak 90 make other receivables are 90 days in
hari lewat dari pembayaran kontraktualnya. arrears from the contractual payments.
48
Page 53
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
Definisi gagal bayar dan pulih (lanjutan) Definition of default and cure (continued)
Merupakan kebijakan Perusahaan dan entitas It is the Company and its subsidiaries’s policy to
anaknya untuk mempertimbangkan apakah consider a financial instrument as ‘cured’ and
instrumen keuangan dipulihkan dan oleh therefore re-classified out of Stage 3 when none
karena itu diklasifikasi keluar dari Stage 3 ketika of the default criteria have been present for
tidak ada kriteria gagal bayar selama periode certain periods. The decision whether to classify
tertentu. Keputusan untuk mengklasifikasikan an asset as Stage 2 or Stage 1 once cured
aset sebagai Stage 2 atau Stage 1 setelah pulih depends on the updated credit grade, at the
tergantung pada tingkat kredit terkini. pada time of the cure, and whether this indicates that
waktu pulih, dan hal ini mengindikasikan there has been a significant increase in credit
adanya kenaikan signifikan pada risiko kredit risk compared to initial recognition.
yang dibandingkan pada saat pengakuan awal.
k. Penurunan nilai atas aset keuangan dan k. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Proses estimasi probability of defaults Probability of defaults estimation process
Divisi Manajemen Risiko Perusahaan The Company’s Risk Management Division
menggunakan data-data historis nasabah untuk uses historical data from customers to
menentukan probability of defaults. Probability determine the probability of defaults. PDs are
of defaults kemudian dipakai untuk perhitungan then used for SFAS No. 109 expected credit
kerugian kredit ekspektasian PSAK No. 109 loss calculations and the SFAS No. 109 Stage
dan klasifikasi Stage PSAK No. 109 atas classification of the exposure.
eksposur.
Loss given default Loss given default
Penilaian risiko kredit didasarkan atas kerangka The credit risk assessment is based on a loss
penilaian loss given defaults yang given default assessment framework that
menghasilkan tingkat loss given defaults results in a certain loss given default rate.
tertentu. Tingkat loss given defaults ini These loss given default rates take into account
mempertimbangkan ekspektasi exposure at the expected exposure at defaults in
defaults dengan perbandingan terhadap comparison to the amount expected to be
ekspektasi nilai terpulihkan atau terealisasikan recovered or realised from any collateral held.
dari berbagai agunan yang dimiliki.
Exposure at default Exposure at default
Exposure at default merepresentasikan nilai The exposure at default represents the gross
tercatat bruto instrumen keuangan dan credit carrying amount and credit conversion factor of
conversion factor yang bergantung pada the financial instruments subject to the
penurunan nilai, menangani kemampuan impairment calculation, addressing both the
nasabah untuk meningkatkan eksposurnya client’s ability to increase its exposure while
pada saat mendekati gagal bayar (default). approaching default.
49
Page 54
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
k. Penurunan nilai atas aset keuangan dan k. Impairment losses on financial assets and
non - keuangan (lanjutan) non - financial assets (continued)
Exposure at default (lanjutan) Exposure at default (continued)
Nilai tercatat aset keuangan diturunkan melalui The carrying amount of the asset is reduced
akun cadangan dan jumlah kerugian yang through the use of an allowance account and
terjadi diakui pada laporan laba rugi dan the amount of the loss is recognized in the
penghasilan komprehensif lain. Pendapatan statement of profit or loss and other
bunga tetap diakui atas nilai tercatat yang telah comprehensive income. Interest income
diturunkan tersebut berdasarkan tingkat suku continues to be accrued on the reduced
bunga efektif awal yang digunakan untuk carrying amount and is accrued using the rate
mendiskonto arus kas masa datang dari aset of interest used to discount the future cash
tersebut untuk tujuan pengukuran penurunan flows for the purpose of measuring impairment
nilai. loss.
Jika pada periode berikutnya, jumlah estimasi If, in subsequent period, the amount of the
kerugian penurunan nilai meningkat atau estimated impairment loss increases or
menurun karena peristiwa yang terjadi setelah decreases because of an event occurring after
pengakuan kerugian penurunan nilai, maka the impairment was recognized, the previously
kerugian penurunan nilai yang sudah diakui recognized impairment loss is increased or
sebelumnya dinaikkan atau diturunkan dengan reduced by adjusting the allowance account.
menyesuaikan akun cadangan.
Aset keuangan dan cadangan yang terkait Financial assets together with the associated
dihapuskan jika tidak ada peluang yang realistis allowance are written-off when there is no
untuk pengembalian di masa yang akan datang realistic prospect of future recovery when the
ketika Perusahaan dan entitas anaknya tidak Company and its subsidiaries have no
memiliki ekspektasi yang wajar untuk reasonable expectations of recovering the
memulihkan arus kas kontraktual atas aset contractual cash flows on a financial asset in its
keuangan secara keseluruhan atau sebagian entirety or portion thereof is recorded as
yang dicatat sebagai pengurang akun a reduction of allowance for impairment loss
cadangan kerugian penurunan nilai di laporan account in the statement of profit or loss and
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income.
50
Page 55
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
l. Aset hak-guna dan liabilitas sewa l. Right-of-use assets and lease liabilities
Perusahaan dan entitas anaknya mengakui The Company and its subsidiaries recognize
aset hak-guna pada tanggal dimulainya sewa. right-of-use assets at the inception date of the
Aset hak-guna diukur pada biaya perolehan, lease. Right-of-use assets are measured at
dikurangi akumulasi penyusutan dan kerugian cost, less accumulated depreciation and
penurunan nilai, dan disesuaikan untuk setiap impairment losses, and adjusted for any
pengukuran kembali utang sewa. Liabilitas remeasurement of the lease payable. Lease
sewa merupakan jumlah pembayaran sewa liabilities are the amount of lease payments
yang masih harus dibayar hingga akhir masa accrued until the end of the lease term,
sewa yang didiskontokan dengan discounted using the incremental loan interest
menggunakan suku bunga pinjaman rate. The cost of lease assets includes the
inkremental. Biaya aset hak-guna mencakup amount of lease liabilities recognized, initial
jumlah liabilitas sewa yang diakui, biaya direct costs paid, recovery costs and lease
langsung awal yang dibayarkan, biaya payments made on or before the start date of
pemulihan dan pembayaran sewa yang the lease less lease incentives received. Right-
dilakukan pada atau sebelum tanggal mulai of-use assets are depreciated using the
sewa dikurangi insentif sewa yang diterima. straight-line method over the shorter period
Aset hak-guna disusutkan dengan metode garis between the lease term and the estimated
lurus selama jangka waktu yang lebih pendek useful life of the asset.
antara masa sewa dengan estimasi masa
manfaat aset.
Pada tanggal dimulainya sewa, Perusahaan At the inception date of the lease, the Company
dan entitas anaknya mengakui liabilitas sewa and its subsidiaries recognize lease liabilities at
yang diukur pada nilai kini dari pembayaran the present value of future lease payments that
sewa masa depan yang akan dilakukan selama will be made over the lease term. Lease
masa sewa. Pembayaran sewa termasuk payments include fixed payments (including
pembayaran tetap (termasuk pembayaran tetap substantially fixed payments) less lease
secara-substansi) dikurangi piutang insentif incentive receivables, variable lease payments
sewa, pembayaran sewa variabel yang that are index or interest rate dependent, and
bergantung pada indeks atau suku bunga, dan the amount expected to be paid in a residual
jumlah yang diharapkan akan dibayar dalam value guarantee. Lease payments also include
jaminan nilai residu. Pembayaran sewa juga the reasonable exercise price for the purchase
termasuk harga eksekusi opsi pembelian yang option if it is determined to be made by the
wajar jika dipastikan akan dilakukan oleh Company and its subsidiaries and the payment
Perusahaan dan entitas anaknya dan of a penalty to terminate the lease, if the lease
pembayaran penalti untuk mengakhiri sewa, term reflects the Company and its subsidiaries
jika jangka waktu sewa mencerminkan. exercising the lease termination option.
Perusahaan dan entitas anaknya Variable lease payments that are not dependent
mengeksekusi opsi penghentian sewa. on an index or interest rate are recognized as
Pembayaran sewa variabel yang tidak an expense in the period in which the event or
bergantung pada indeks atau suku bunga diakui condition that triggers the payment occurs.
sebagai beban pada periode dimana peristiwa
atau kondisi yang memicu pembayaran terjadi.
51
Page 56
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
l. Aset hak-guna dan utang sewa (lanjutan) l. Right-of-use assets and lease payable
(continued)
Dalam menghitung nilai kini dari pembayaran In calculating the present value of lease
sewa, Perusahaan dan entitas anaknya payments, the Company and its subsidiaries
menggunakan suku bunga pinjaman use the incremental loan interest rate of the
inkremental penyewa pada tanggal dimulainya lessee at the inception date of the lease
sewa karena suku bunga implisit dalam sewa because the interest rate implicit in the
tidak dapat ditentukan. Setelah tanggal lease cannot be determined. After the
dimulainya sewa, jumlah liabilitas sewa commencement date of the lease, the amount
ditingkatkan untuk mencerminkan pertambahan of the lease liability is increased to reflect the
bunga dan dikurangi pembayaran sewa yang increase in interest and less lease payments
dilakukan. Selain itu, jumlah tercatat liabilitas made. In addition, the carrying amount of the
sewa diukur kembali jika terdapat modifikasi, lease liability is remeasured if there are
perubahan jangka waktu sewa, perubahan modifications, changes in the term of the lease,
pembayaran sewa, atau perubahan dalam changes in lease payments, or changes in the
penilaian opsi untuk membeli aset pendasar. valuation of the option to purchase the
underlying asset.
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan The Company and its subsidiaries apply
pengecualian pengakuan sewa jangka pendek recognition exemption short-term leases with a
dengan durasi kurang dari 12 bulan dan sewa duration of less than 12 months and leases of
aset bernilai rendah. Perusahaan dan entitas low value assets. The Company and its
anaknya akan mengakui pembayaran sewa subsidiaries will recognize the payment lease
tersebut dengan dasar garis lurus selama masa on a straight-line basis over the lease term in
sewa dalam laporan laba rugi dan penghasilan the consolidated statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian. Beban ini other comprehensive income. This expense is
ditunjukkan pada beban umum dan administrasi shown under general and administrative
dalam laporan laba rugi. expenses in the income statement.
Pencatatan sewa, kecuali sebagaimana yang Leases recording, except as stated in the
disebutkan dalam paragraf sebelumnya. preceding paragraph, are applied as follows:
diterapkan dengan cara sebagai berikut:
a) Menyajikan aset hak-guna sebagai bagian a) Present right-of-use assets as part of
dari aset tetap dan liabilitas sewa disajikan property, plant and equipment and lease
tersendiri dalam laporan posisi keuangan liabilities are presented separately in the
konsolidasian, yang diukur pada nilai kini consolidated statements of financial
dari pembayaran sewa masa depan; position, measured at the present value of
future lease payments;
b) Mencatat penyusutan aset hak-guna dan b) Record the depreciation of the right-of-use
bunga atas liabilitas sewa dalam laporan assets and interest on the lease liabilities in
laba rugi dan penghasilan komprehensif the consolidated statement of profit or loss
konsolidasian; dan and comprehensive income; and
Memisahkan jumlah total pembayaran ke bagian c) Separating the total payment into principal
pokok (disajikan dalam kegiatan pendanaan) dan (presented in financing activities) and
bunga (disajikan dalam kegiatan operasional) dalam interest (presented in operating activities)
laporan arus kas konsolidasian. in the consolidated statement of cash
flows.
52
Page 57
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
m. Liabilitas imbalan kerja m. Employee benefits liabilities
Imbalan kerja jangka pendek Short-term employee benefits
Imbalan kerja jangka pendek seperti upah, Short-term employee benefits such as wages,
iuran jaminan sosial, cuti jangka pendek, bonus social security contributions, short-term
dan imbalan non-moneter lainnya diakui selama compensated leaves, bonuses and other non-
periode jasa diberikan. Imbalan kerja jangka monetary benefits are recognized during the
pendek diukur sebesar jumlah yang tidak period when services have been rendered.
didiskontokan. Short-term employee benefits are measured
using undiscounted amounts.
Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka Post-employment benefits and long-term
panjang employment benefits
(i) Imbalan pasca-kerja (i) Post-employment benefits
Perusahaan dan entitas anaknya mengakui The Company and its subsidiaries recognize
liabilitas imbalan kerja karyawan yang tidak an unfunded provision for employee service
didanai berdasarkan Undang-undang Cipta entitlements in accordance with Job
Kerja No. 6/2023 dan peraturan Creation Act No. 6/2023 and the Company’s
ketenagakerjaan Perusahaan. employment regulations.
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries adopted
menerapkan PSAK No. 219, “Imbalan SFAS No. 219, “Employee Benefits”, the
Kerja”, Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries adopt
menerapkan pengakuan langsung atas immediate recognition of actuarial
keuntungan/kerugian aktuaria yang terjadi gains/losses in the period in which they
pada periode berjalan ke dalam penghasilan occur in other comprehensive income.
komprehensif lain.
Liabilitas imbalan pasti yang diakui di The liability recognized in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian statement of financial position is the defined
adalah nilai kini liabilitas imbalan dikurangi benefit obligation less the fair value of the
nilai wajar aset program. Liabilitas imbalan plan assets. The present value of defined
pasti dihitung setiap tahun oleh aktuaris benefit obligation is calculated annually by
independen menggunakan metode an independent actuary using the projected
projected unit credit. Nilai kini liabilitas unit credit method. The present value of
imbalan pasti ditentukan dengan a defined benefit obligation is determined by
mendiskontokan estimasi arus kas keluar discounting the estimated future cash
masa depan dengan menggunakan tingkat outflows using interest rates of high quality
bunga obligasi perusahaan berkualitas corporate bonds that are denominated in the
tinggi dalam mata uang yang sama dengan currency in which the benefit will be fully
mata uang imbalan yang akan dibayarkan paid and that have the terms to maturity
dan waktu jatuh tempo yang kurang lebih approximating the terms of the related
sama dengan waktu jatuh tempo imbalan pension liability.
yang bersangkutan.
Keuntungan dan kerugian aktuarial diakui Actuarial gains and losses are recognized
secara langsung dalam laporan posisi immediately in the statement of financial
keuangan melalui penghasilan position through other comprehensive
komprehensif lain dalam periode dimana income in the period in which they occur.
mereka terjadi. Pengukuran kembali tidak Re-measurements are not reclassified to
direklasifikasi ke laporan laba rugi pada profit or loss in subsequent periods.
periode berikutnya.
53
Page 58
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
m. Liabilitas imbalan kerja (lanjutan) m. Employee benefits liabilities (continued)
Imbalan pasca-kerja dan imbalan kerja jangka Post-employment benefits and long-term
panjang (lanjutan) employment benefits (continued)
(i) Imbalan pasca-kerja (lanjutan) (i) Post-employment benefits (continued)
Biaya jasa lalu diakui dalam laporan laba Past service costs are recognized in profit or
rugi pada tanggal yang lebih awal antara: loss on the earlier of:
a. ketika amandemen atau kurtailmen a. the date of the plan amendment or
program terjadi; dan curtailment; and
b. ketika Perusahaan dan entitas anaknya b. the date that Company and its
mengakui biaya restrukturisasi terkait subsidiaries recognize restructuring-
atau pesangon, related costs,
sehingga biaya jasa lalu yang belum vested therefore, unvested past service cost can no
tidak lagi dapat ditangguhkan dan diakui longer be deferred and recognized over the
selama periode vesting masa depan. future vesting period.
Perusahaan dan entitas anaknya juga The Company and its subsidiaries also have
memiliki dana pensiun iuran pasti melalui a defined contribution plan in the form of
program Dana Pensiun Lembaga Keuangan Dana Pensiun Lembaga Keuangan
(“DPLK”). Perusahaan dan entitas anaknya (“DPLK”). The Company and its subsidiaries
membebankan dalam laporan laba rugi record monthly contribution payment to the
komprehensif konsolidasian pembayaran DPLK as expense in current year’s
iuran bulanan kepada DPLK pada saat consolidated statement of comprehensive
karyawan memberikan jasanya. income at the same time when the
employees rendered their services.
(ii) Imbalan kerja jangka panjang (ii) Long-term employment benefits
Untuk imbalan kerja jangka panjang, PSAK For long-term employment benefits, SFAS
No. 219 mengharuskan perlakuan akuntansi No. 219 requires an accounting treatment
yang hampir sama dengan akuntansi untuk similar to that of a defined benefit plan
program manfaat pasti (sebagaimana (as stated in preceding paragraphs), except
disajikan pada paragraf sebelum ini), that the actuarial gains and losses
kecuali bahwa semua keuntungan dan and past-service costs should all be
kerugian aktuaria dan biaya jasa lalu yang recognized immediately in the current
timbul harus diakui sekaligus dalam laporan period’s consolidated statement of profit or
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain loss and other comprehensive income.
konsolidasian periode berjalan.
n. Provisi n. Provisions
Provisi diakui ketika Perusahaan dan entitas Provisions are recognized when the Company
anaknya memiliki kewajiban kini (baik bersifat and its subsidiaries have a present obligation
hukum maupun konstruktif) sebagai akibat (legal or constructive) as a result of a past event
peristiwa masa lalu dan besar kemungkinan and it is probable that the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya diharuskan subsidiaries will be required to settle the
menyelesaikan kewajiban dan estimasi andal obligation, and a reliable estimate can be made
mengenai total kewajiban tersebut dapat of the amount of the obligation.
dilakukan.
54
Page 59
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
n. Provisi (lanjutan) n. Provisions (continued)
Nilai yang diakui sebagai provisi merupakan The amount recognized as a provision is the
estimasi terbaik dan pertimbangan yang best estimate of the consideration required to
diperlukan untuk menyelesaikan provisi settle the obligation at the end of the reporting
pada akhir periode pelaporan, dengan period, taking into account the risks and
memperhatikan unsur risiko dan ketidakpastian uncertainties surrounding the obligation. Where
yang melekat pada kewajiban. Provisi diukur a provision is measured using the cash flows
menggunakan estimasi arus kas untuk estimated to settle the present obligation, its
menyelesaikan kewajiban kini dengan nilai carrying amount is the present value of those
tercatatnya sebesar nilai kini dari arus kas cash flows.
tersebut.
Ketika beberapa atau seluruh manfaat When some or all of the economic benefits
ekonomis untuk penyelesaian provisi yang required to settle a provision are expected to be
diharapkan dapat dipulihkan dari pihak ketiga, recovered from a third party, the receivable is
piutang diakui sebagai aset apabila terdapat recognized as an asset if it is virtually certain
kepastian bahwa penggantian akan dapat that reimbursement will be received and the
diterima dan nilai piutang dapat diukur secara amount of the receivable can be measured
andal. reliably.
o. Pengakuan pendapatan dan beban o. Revenue and expense recognition
Pendapatan Revenue
Pendapatan komisi sebagai perantara Brokerage commission income related to
pedagang portofolio efek diakui pada saat intermediaries for securities trading are
transaksi terjadi. Pendapatan dividen dari recognized on the date of transactions.
portofolio efek saham diakui pada saat emiten Dividends income from shares is recognized
mengumumkan pembayaran dividen. upon declaration by the issuers of the equity
securities.
Pendapatan dari jasa manajer investasi dan Fees from investment manager and financial
jasa penasihat keuangan diakui pada saat jasa advisory services are recognized when the
diberikan sesuai dengan ketentuan dalam services are rendered based on the terms of the
kontrak. contracts.
Pendapatan bunga dari penempatan deposito Interest income from time deposits, investment
berjangka, investasi kontrak pengelolaan dana management contract and others, and margin
dan lainnya, dan piutang marjin diakui ketika receivables are recognized when earned on an
diperoleh berdasarkan basis akrual. accrual basis.
Keuntungan (kerugian) dari perdagangan Gains (losses) on trading of marketable
portofolio efek meliputi keuntungan (kerugian) securities consist of gains (losses) on securities
yang timbul dari penjualan portofolio efek dan sold and unrealized gains (losses) from
keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi changes in the fair value of marketable
akibat perubahan nilai wajar portofolio efek. securities.
Jasa penjaminan emisi portofolio efek diakui Underwriting fees are recognized when
pada saat aktivitas penjaminan emisi secara underwriting activities are substantially
substansi telah selesai dan total pendapatan completed and the amount of income has been
telah dapat ditentukan. determined.
55
Page 60
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
o. Pengakuan pendapatan dan beban o. Revenue and expense recognition
(lanjutan) (continued)
Beban Expenses
Beban yang terjadi sehubungan dengan Expenses relating to trading securities of both
perdagangan efek untuk nasabah reguler regular and margin customers, investment
maupun marjin, manajemen investasi dan management and advisory services are
penasihat investasi dibebankan pada saat recognized when incurred.
terjadi.
Beban yang timbul sehubungan dengan Expenses incurred relating to underwriting
proses penjaminan emisi diakumulasikan dan activities are accumulated and charged against
dibebankan pada saat pendapatan penjaminan income when underwriting fees are recognized.
emisi diakui. Dalam hal kegiatan penjaminan When the underwriting activities are not
emisi tidak diselesaikan dan emisi portofolio completed and shares issuance is cancelled,
efek dibatalkan, maka beban penjaminan emisi the underwriting expenses are charged to the
tersebut dibebankan langsung sebagai laba current period’s profit or loss.
rugi periode berjalan.
Beban lainnya diakui atas dasar akrual. Other expenses are recognized on an accrual
basis.
p. Perpajakan p. Taxation
Perusahaan dan entitas anaknya menerapkan The Company and its subsidiaries applied
PSAK No. 212, “Pajak Penghasilan”. PSAK SFAS No. 212, “Income Taxes”. The revised
revisi ini mengatur perlakuan akuntansi untuk SFAS prescribes the accounting treatment for
pajak penghasilan. income taxes.
Pajak Final Final Tax
Peraturan perpajakan di Indonesia mengatur Tax regulation in Indonesia determined that
beberapa jenis penghasilan dikenakan pajak certain taxable income is subject to final tax.
yang bersifat final. Pajak final yang dikenakan Final tax applied to the gross value of
atas nilai bruto transaksi tetap dikenakan transactions is applied even when the parties
walaupun atas transaksi tersebut pelaku carrying the transaction recognizing losses.
transaksi mengalami kerugian.
Mengacu pada revisi PSAK No. 212 yang Referring to revised SFAS No. 212 as
disebutkan di atas, pajak final tersebut tidak mentioned above, final tax is no longer
termasuk dalam lingkup yang diatur oleh PSAK governed by SFAS No. 212. Therefore, the
No. 212. Oleh karena itu, Perusahaan dan Company and its subsidiaries have decided to
entitas anaknya memutuskan untuk menyajikan present all of the final tax arising from interest
beban pajak final sehubungan dengan bunga of bonds, time deposits and savings as
obligasi, deposito dan tabungan sebagai pos separate line item.
tersendiri.
56
Page 61
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
p. Perpajakan (lanjutan) p. Taxation (continued)
Pajak Final (lanjutan) Final Tax (continued)
Perbedaan antara nilai tercatat dari aset The difference between the carrying amount of
revaluasian dan dasar pengenaan pajak a revalued asset and its tax base is a temporary
merupakan perbedaan termporer sehingga difference and gives rise to a deferred tax
menimbulkan liabilitas atau aset pajak liability or asset, except for certain asset such
tangguhan, kecuali untuk aset tertentu seperti as land, which realization is taxed with final tax
tanah yang pada saat realisasinya dikenakan on gross value of transaction.
pajak final yang dikenakan atas nilai bruto
transaksi.
Pajak Kini Current Tax
Aset dan liabilitas pajak kini untuk periode Current income tax assets and liabilities for the
berjalan diukur sebesar jumlah yang current period are measured at the amount
diharapkan dapat direstitusi dari atau expected to be recovered from or paid to the
dibayarkan kepada otoritas perpajakan. taxation authority.
Beban pajak kini ditentukan berdasarkan laba Current tax expense is determined based on
kena pajak periode berjalan yang dihitung the taxable profit for the period computed using
berdasarkan tarif pajak yang berlaku. the prevailing tax rates.
Kekurangan/kelebihan pembayaran pajak Underpayment/overpayment of income tax are
penghasilan dicatat sebagai bagian dari “Beban presented as part of “Tax Expense - Current” in
Pajak Kini” dalam laporan laba rugi dan the consolidated statement of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. other comprehensive income. The Company
Perusahaan dan entitas anaknya juga and its subsidiaries also presented interest/
menyajikan bunga/denda, jika ada, sebagai penalty, if any, as part of “Tax Expense -
bagian dari “Beban Pajak Kini”. Current”.
Koreksi terhadap liabilitas perpajakan diakui Amendments to tax obligations are recorded
pada saat surat ketetapan pajak diterima atau, when a tax assessment letter is received or, if
jika diajukan keberatan, pada saat keputusan appealed against, when the result of the appeal
atas keberatan ditetapkan. is determined.
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diakui Deferred tax assets and liabilities are
menggunakan metode liabilitas atas recognized using the liability method for the
konsekuensi pajak pada masa mendatang yang future tax consequences attributable to
timbul dari perbedaan jumlah tercatat aset dan differences between the carrying amounts of
liabilitas menurut laporan keuangan dengan existing assets and liabilities in the financial
dasar pengenaan pajak aset dan liabilitas pada statements and their respective tax bases at
setiap tanggal pelaporan. each reporting date.
Liabilitas pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax liabilities are recognized for all
perbedaan temporer kena pajak dan aset pajak taxable temporary differences and deferred tax
tangguhan diakui untuk perbedaan temporer assets are recognized for deductible temporary
yang boleh dikurangkan dan akumulasi rugi differences and accumulated fiscal losses to
fiskal, sepanjang besar kemungkinan the extent that it is probable that taxable profit
perbedaan temporer yang boleh dikurangkan will be available in future years against which
dan akumulasi rugi fiskal tersebut dapat the deductible temporary differences and
dimanfaatkan untuk mengurangi laba kena accumulated fiscal losses can be utilized.
pajak pada masa depan.
57
Page 62
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
p. Perpajakan (lanjutan) p. Taxation (continued)
Pajak Tangguhan (lanjutan) Deferred Tax (continued)
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of a deferred tax asset is
ulang pada akhir setiap periode pelaporan dan reviewed at the end of each reporting period
diturunkan apabila laba fiskal mungkin tidak and reduced to the extent that it is no longer
memadai untuk mengkompensasi sebagian probable that sufficient taxable profit will be
atau semua manfaat aset pajak tangguhan available to allow the benefit of part or all of that
tersebut. Pada akhir setiap periode pelaporan, deferred tax asset to be utilized. At the end of
Perusahaan dan entitas anaknya menilai each reporting period, the Company and its
kembali aset pajak tangguhan yang tidak diakui. subsidiaries reassess unrecognized deferred
Perusahaan dan entitas anaknya mengakui tax assets. The Company and its subsidiaries
aset pajak tangguhan yang sebelumnya tidak recognize a previously unrecognized deferred
diakui apabila besar kemungkinan bahwa laba tax asset to the extent that it has become
fiskal pada masa depan akan tersedia untuk probable that future taxable profit will allow the
pemulihannya. deferred tax assets to be recovered.
Pajak tangguhan dihitung dengan Deferred tax is calculated at the tax rates that
menggunakan tarif pajak yang berlaku atau have been enacted or substantively enacted at
secara substansial telah berlaku pada tanggal the reporting date. Changes in the carrying
pelaporan. Perubahan nilai tercatat aset dan amount of deferred tax assets and liabilities due
liabilitas pajak tangguhan yang disebabkan to a change in tax rates are charged to current
oleh perubahan tarif pajak dibebankan pada period operations, except to the extent that they
usaha periode berjalan, kecuali untuk transaksi- relate to items previously charged or credited to
transaksi yang sebelumnya telah langsung equity.
dibebankan atau dikreditkan ke ekuitas.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan disajikan Deferred tax assets and liabilities are offset in
secara saling hapus dalam laporan posisi the consolidated statement of financial position,
keuangan konsolidasian, kecuali aset dan except if they are for different legal entities
liabilitas pajak tangguhan untuk entitas yang consistent with the presentation of current tax
berbeda sesuai dengan penyajian aset dan assets and liabilities.
liabilitas pajak kini.
q. Laba per saham q. Earnings per share
Laba per saham dasar dihitung dengan Earnings per share is computed by dividing
membagi laba periode berjalan yang income for the period attributable to equity
diatribusikan kepada pemilik entitas induk holders of the parent entity by the weighted
dengan rata-rata tertimbang total saham yang average number of issued and fully paid shares
ditempatkan dan disetor penuh selama tahun during the related year.
yang bersangkutan.
r. Informasi segmen r. Segment information
Informasi segmen diungkapkan untuk Segment information is disclosed to enable
memungkinkan pengguna laporan keuangan users of the consolidated financial statement to
konsolidasian untuk mengevaluasi sifat dan evaluate the nature and financial effects of the
dampak keuangan dari aktivitas bisnis yang business activities in which the Company and
mana Perusahaan dan entitas anaknya terlibat its subsidiaries are involved in and the
dalam lingkungan ekonomi dimana Perusahaan economic environment where the Company
dan entitas anaknya beroperasi. and its subsidiaries operate.
58
Page 63
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
r. Informasi segmen (lanjutan) r. Segment information (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya menentukan The Company and its subsidiaries determine
dan menyajikan segmen operasi berdasarkan and present operating segments based on the
informasi yang secara internal diberikan kepada information that is internally provided to the
pengambil keputusan operasional. Pengambil chief operating decision maker. The Company
keputusan operasional Perusahaan adalah and its subsidiaries’ chief operating decision
Direksi. maker is the Board of Directors.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an
entitas: entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a) that engages in business activities from
mana memperoleh pendapatan dan which it may earn revenues and incur
menimbulkan beban (termasuk expenses (including revenues and
pendapatan dan beban terkait dengan expenses relating to transactions with
transaksi dengan komponen lain dari other components of the same entity);
entitas yang sama);
b) hasil operasinya dikaji ulang secara reguler b) whose operating results are reviewed
oleh pengambil keputusan operasional regularly by the entity’s chief operating
perusahaan untuk membuat keputusan decision maker to make decisions about
tentang sumber daya yang dialokasikan resources to be allocated to the segment
pada segmen tersebut dan menilai and assess its performance; and
kinerjanya; dan
c) tersedia informasi keuangan yang dapat d) c) for which discrete financial information is
dipisahkan. available.
Perusahaan mengungkapkan segmen The Company discloses its operating segments
operasionalnya berdasarkan segmen usaha based on business segments that consist of
yang meliputi perantara perdagangan efek dan brokerage and underwriting, and investment
penjaminan emisi efek, serta kegiatan manajer manager activities. Segment revenues,
investasi. Segmen pendapatan, biaya, hasil, expenses, income, assets and liabilities include
aset dan liabilitas, termasuk bagian yang dapat ítems directly attributable to a segment as well
diatribusikan langsung kepada segmen, serta as those that can be allocated on a reasonable
yang dapat dialokasikan dengan dasar yang basis to that segment.
memadai untuk segmen tersebut.
s. Modal saham diperoleh kembali s. Treasury shares
Perusahaan menetapkan metode biaya (cost The Company adopts cost method in recording
method) dalam mencatat modal saham its treasury shares.
diperoleh kembali (treasury shares).
Modal saham diperoleh kembali dicatat sebesar The treasury shares are recorded at its
harga perolehan kembali saham dan disajikan acquisition cost and presented as a contra
sebagai pengurang modal saham dalam equity account in the consolidated statement of
laporan posisi keuangan konsolidasian. Selisih financial position. The excess of proceeds from
lebih penerimaan dari penjualan modal saham future re-sale of treasury stock over the related
yang diperoleh kembali di masa yang akan acquisition cost or vice-versa is accounted for
datang atas biaya perolehan atau sebaliknya, as an addition to or deduction from additional
akan diperhitungkan sebagai penambah atau paid-in capital.
pengurang akun agio saham.
59
Page 64
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. IKHTISAR INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI 2. SUMMARY OF MATERIAL ACCOUNTING
MATERIAL (lanjutan) POLICIES INFORMATION (continued)
t. Biaya emisi saham t. Shares issuance costs
Beban yang terjadi sehubungan dengan Cost incurred in relation with Limited Public
Penawaran Umum Terbatas dengan Hak Offering with Pre-emptive Rights (Rights Issue)
Memesan Efek Terlebih Dahulu (Rights Issue), is recorded as deduction from the additional
dicatat sebagai pengurang tambahan modal paid-up capital which represents the excess of
disetor, yang merupakan selisih antara nilai funds received from the shareholders over the
yang diterima dari pemegang saham dengan par value of share.
nilai nominal saham.
u. Biaya emisi obligasi u. Bonds issuance costs
Biaya-biaya yang terjadi sehubungan dengan Costs incurred in connnection with the issuance
penerbitan obligasi ditangguhkan dan of bonds are deferred and are being amortized
diamortisasi dengan menggunakan metode using the effective interest rate method over the
suku bunga efektif selama jangka waktu term of the bonds.
obligasi.
Saldo biaya emisi obligasi ditangguhkan dicatat The balance of deferred bonds issuance costs
sebagai pengurang terhadap masing-masing is presented as a deduction from the
saldo utang obligasi. oustanding bonds.
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS
Dalam menerapkan kebijakan akuntansi In the application of the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya, seperti dijelaskan subsidiaries' accounting policies, which are
dalam Catatan 2 atas laporan keuangan described in Note 2 to consolidated financial
konsolidasian, manajemen diharuskan untuk statements, managements are required to make
membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi judgments, estimates and assumptions about the
mengenai nilai tercatat aset dan liabilitas yang tidak carrying amounts of assets and liabilities that are not
tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi readily apparent from other sources. The estimates
terkait berdasarkan pengalaman masa lalu dan and associated assumptions are based on historical
faktor lain yang dipertimbangkan menjadi relevan. experience and other factors that are considered to
Realisasi dapat berbeda dengan total yang be relevant. Actual results may differ from these
diestimasi. estimates.
Pertimbangan yang signifikan Significant judgments
a. Usaha yang berkelanjutan a. Going concern
Manajemen telah melakukan penilaian atas The management has assessed that the
kemampuan Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries’ ability to continue
untuk melanjutkan kelangsungan usahanya as a going concern and believes that the
dan berkeyakinan bahwa Perusahaan dan Company and its subsidiaries have the
entitas anaknya memiliki sumber daya untuk resources to continue their business in the
melanjutkan usahanya di masa mendatang. future.
Selain itu, manajemen tidak mengetahui In addition, management was not aware of any
adanya ketidakpastian material yang dapat material uncertainty which may cast significant
menimbulkan keraguan yang signifikan doubt to the Company and its subsidiaries’
terhadap kemampuan Perusahaan dan entitas ability to continue as a going concern.
anaknya untuk mempertahankan kelangsungan Therefore, the consolidated financial statements
hidupnya. Oleh karena itu, laporan keuangan have been prepared on a going concern basis.
konsolidasian telah disusun atas dasar usaha
yang berkelanjutan.
60
Page 65
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Pertimbangan yang signifikan (lanjutan) Significant judgments (continued)
b. Nilai wajar atas instrumen keuangan b. Fair value of financial instruments
Dalam rangka penerapan PSAK No. 113, Upon the adoption of SFAS No. 113, “Fair
“Pengukuran Nilai Wajar”, Perusahaan dan Value Measurement”, the Company and its
entitas anaknya menyajikan nilai wajar atas subsidiaries present the fair value of financial
instrumen keuangan berdasarkan hierarki nilai instruments based on the following fair value
wajar berikut: hierarchy:
Tingkat 1 - nilai wajar berdasarkan harga Level 1 - the fair value is based quoted
kuotasian (tidak disesuaikan) dalam pasar prices (unadjusted) in active markets;
aktif;
Tingkat 2 - nilai wajar yang menggunakan Level 2 - the fair value uses inputs other than
input selain harga kuotasian yang termasuk quoted prices included within Level 1 that
dalam Tingkat 1 yang dapat diobservasi, baik are observable, either directly (i.e. as prices)
secara langsung (misalnya harga) atau or indirectly (i.e. derived from prices); and
secara tidak langsung (misalnya diperoleh
dari harga); dan
Tingkat 3 - nilai wajar yang menggunakan Level 3 - the fair value uses inputs that are
input yang bukan berdasarkan data pasar not based on observable market data
yang dapat diobservasi (input yang tidak (unobservable inputs).
dapat diobservasi).
Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas If the fair value of financial assets and financial
keuangan yang tercatat pada posisi keuangan liabilities recorded in the consolidated
konsolidasian tidak tersedia di pasar aktif, nilai statement of financial position is not available in
wajar ditentukan dengan menggunakan an active market, the fair value is determined
berbagai teknik penilaian termasuk using various valuation techniques including the
penggunaan model matematika statistik. use of statistical mathematical model.
Masukan (input) untuk model ini berasal dari The input for this model comes from observable
data pasar yang dapat diobservasi. Bila data market data. When observable market data are
pasar yang dapat diobservasi tersebut tidak not available, management considers
tersedia, manajemen mempertimbangkan necessary inputs and assumptions to determine
masukan dan asumsi yang diperlukan untuk the fair value. Considerations include
menentukan nilai wajar. Pertimbangan tersebut considerations such as liquidity and volatility
mencakup pertimbangan seperti model umpan feedback model for derivative transactions and
balik likuiditas dan volatilitas untuk transaksi long term discount rate, the level of early
derivatif dan tingkat diskonto jangka panjang, payment and the level of default assumption.
tingkat pelunasan dipercepat dan asumsi
tingkat gagal bayar.
61
Page 66
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang signifikan Significant accounting estimates and
assumptions
a. Penurunan nilai efek-efek yang diukur pada a. Impairment of fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income securities
komprehensif lain
Perusahaan dan entitas anaknya mereviu efek- The Company and its subsidiaries review
efek yang diklasifikasikan sebagai nilai wajar securities classified as fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain pada comprehensive income at each consolidated
setiap tanggal posisi keuangan konsolidasian financial position date to assess whether there
untuk menilai apakah telah terjadi penurunan is an impairment in value. The impairment of
nilai. Penurunan nilai atas investasi tersebut these investments is assessed whether there is
dinilai apakah terdapat penurunan signifikan significant or prolonged decline in the fair value
atau berkepanjangan nilai wajar dibawah nilai below its cost or where other objective evidence
perolehan atau terdapat bukti objektif telah of impairment exists.
terjadi penurunan nilai.
Penentuan apa yang dimaksud dengan The determination of what is “significant” or
“signifikan” dan “berkepanjangan” “prolonged” requires judgment from the
membutuhkan pertimbangan dari Perusahaan. Company.
Dalam menentukan pertimbangan, Perusahaan In making this judgment, the Company and its
dan entitas anaknya mengevaluasi, subsidiaries evaluate, among others factors,
diantaranya faktor lainnya, pergerakan dan historical market price movements and duration
durasi harga pasar historis serta sejauh mana and the extent to which the fair value of the
nilai wajar dari investasi kurang dari biaya investment is less than the cost.
perolehannya.
b. Penurunan nilai piutang b. Impairment of receivables
Perusahaan dan entitas anaknya membuat The Company and its subsidiaries provide
cadangan kerugian penurunan nilai piutang allowance for impairment losses of receivables
berdasarkan analisa atas ketertagihan based on an assessment of the recoverability of
pinjaman yang diberikan dan piutang. loans and receivable. Allowances for impairment
Cadangan penurunan nilai tersebut dibentuk losses are applied to loans and receivables
apabila terdapat kejadian atau perubahan where events or changes in circumstances
keadaan yang mengindikasikan bahwa saldo indicate that the balances may not be collectible.
tersebut tidak akan tertagih. Identifikasi piutang The identification of bad and doubtful debts
tidak tertagih memerlukan pertimbangan dan requires the use of judgment and estimates.
estimasi. Apabila ekspektasi berbeda dari Where the expectations are different from the
estimasi awal, maka perbedaan ini akan original estimate, such difference will impact the
berdampak terhadap nilai tercatat pinjaman carrying value of loans and receivable and
yang diberikan dan piutang serta kerugian impairment losses of receivables in the period in
penurunan nilai piutang pada periode mana which such estimate has been changed.
perubahan estimasi tersebut terjadi.
Nilai tercatat dan piutang serta cadangan The carrying value of receivables and allowance
kerugian penurunan nilai diungkapkan dalam for impairment losses are disclosed in Notes 6,
Catatan 6, 7, 8 dan 9. 7, 8 and 9.
62
Page 67
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang signifikan Significant accounting estimates and
(lanjutan) assumptions (continued)
c. Estimasi masa manfaat aset tetap dan aset c. Estimated useful lives of fixed assets and
tak berwujud intangible assets
Masa manfaat setiap aset tetap dan aset tak The useful life of each of the item of the Company
berwujud Perusahaan dan entitas anaknya and its subsidiaries’ fixed assets and intangible
ditentukan berdasarkan kegunaan yang assets are estimated based on the period over
diharapkan dari penggunaan aset tersebut. which the asset is expected to be used. Such
Estimasi ini ditentukan berdasarkan evaluasi estimation is based on internal technical
teknis internal. Masa manfaat setiap aset evaluation. The estimated useful life of each
direviu secara periodik dan disesuaikan apabila asset is reviewed periodically and updated if
ekspektasi berbeda dengan estimasi expectations differ from previous estimates due
sebelumnya karena kerusakan fisik, keusangan to physical wear and tear, technical or
teknis atau komersial dan keterbatasan hukum commercial obsolescence and legal or other
atau keterbatasan lainnya atas pemakaian limits on the use of the asset.
aset.
d. Liabilitas imbalan kerja d. Employee benefits liabilities
Penentuan provisi imbalan kerja tergantung The determination of provision for employment
pada pemilihan asumsi tertentu yang benefits is dependent on selection of certain
digunakan oleh aktuaris dalam menghitung assumptions used by actuaries in calculating
total provisi tersebut. Asumsi tersebut termasuk such amounts. Those assumptions include
antara lain tingkat diskonto, tingkat kenaikan among others, discount rate, rate of salary
gaji dan tingkat kematian. Realisasi yang increase and mortality rate. Actual results that
berbeda dari asumsi Perusahaan dan entitas differ from the Company and its subsidiaries’
anaknya diakumulasi dan diamortisasi selama assumptions are accumulated and amortized
periode datang dan akibatnya akan over future periods and therefore, generally
berpengaruh terhadap total biaya serta provisi affect the recognized expense and recorded
yang diakui di masa datang. Walaupun asumsi provision in future periods. While it is believed
Perusahaan dan entitasnya anak dianggap that Company and its subsidiaries’ assumptions
tepat dan wajar, namun perubahan signifikan are reasonable and appropriate, significant
pada kenyataannya atau perubahan signifikan differences in actual results or significant
dalam asumsi yang digunakan dapat changes in assumptions may materially affect
berpengaruh secara signifikan terhadap provisi the the Company and its subsidiaries’ provision
imbalan kerja Perusahaan dan entitas anaknya. for employment benefit.
e. Aset pajak tangguhan e. Deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the future
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference. Management’s judgment
temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi is required to determine the amount of deferred
manajemen diperlukan untuk menentukan tax assets that can be recognized, based upon
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, the appropriately timing and level of future
sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat taxable profits, together with future tax planning
laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan strategics.
strategi rencana perpajakan ke depan.
Pengakuan aset pajak tangguhan dan The recognized deferred tax assets and liabilities
liabilitas pajak tangguhan diungkapkan pada are disclosed in Note 22.
Catatan 22.
63
Page 68
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN, ESTIMASI, DAN ASUMSI 3. SIGNIFICANT ACCOUNTING JUDGMENTS,
AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES, AND ASSUMPTIONS (continued)
Estimasi dan asumsi akun-akun yang signifikan Significant accounting estimates and
(lanjutan) assumptions (continued)
f. Menentukan jangka waktu kontrak dengan f. Determine the contract term with extension
opsi perpanjangan dan penghentian kontrak and contract termination options - the
- Perusahaan dan entitas anaknya sebagai Company and its subsidiaries as lessee
lessee
Perusahaan dan entitas anaknya menentukan The Company and its subsidiaries determine the
jangka waktu sewa sebagai jangka waktu sewa lease term as noncancellable term, together with
yang tidak dapat dibatalkan, bersama dengan the period covered by the option to extend the
periode yang dicakup oleh opsi untuk lease if it is determined to be exercised, or any
memperpanjang masa sewa jika dipastikan period covered by the option to terminate the
akan dilaksanakan, atau periode apa pun yang lease, if it is reasonably certain not to be
dicakup oleh opsi untuk menghentikan sewa. exercised.
jika cukup wajar untuk tidak dilakukan.
Perusahaan dan entitas anaknya memiliki The Company and its subsidiaries have several
beberapa kontrak sewa yang mencakup opsi lease contracts that include extension and
perpanjangan dan penghentian jangka waktu contract termination in the lease terms. The
sewa. Perusahaan dan entitas anaknya Company and its subsidiaries apply its judgment
menerapkan penilaian dalam mengevaluasi in evaluating whether it is certain to exercise the
apakah dapat dipastikan jika akan option to extend or terminate the lease. This is
menggunakan opsi untuk memperpanjang atau done by considering all relevant facts and
menghentikan sewa. Hal tersebut dilakukan circumstances that provide economic incentives
dengan mempertimbangkan seluruh fakta dan to extend or terminate the lease. After the
keadaan yang relevan yang memberikan commencement date, the Company and its
insentif ekonomi untuk melakukan subsidiaries reassess the lease term, if there is
perpanjangan atau penghentian sewa. Setelah a significant event or change in circumstances
tanggal dimulainya, Perusahaan dan entitas which is under its control and affects whether the
anaknya menilai kembali masa sewa, jika lessee is certain enough to exercise the option to
terdapat peristiwa atau perubahan signifikan extend or terminate the lease.
dalam keadaan yang berada dalam kendali dan
mempengaruhi apakah lessee cukup pasti
untuk mengeksekusi opsi memperpanjang atau
menghentikan sewa.
4. KAS DAN SETARA KAS 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Kas kecil Petty cash
Rupiah 118.027 117.990 Rupiah
Kas di bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 184.536.931 23.136.631 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 151.322.039 122.175.381 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 10.977.911 49.671.586 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk 3.166.637 22.213.376 PT Bank Permata Tbk
Lain-lain (masing-masing
di bawah 5% dari total) 26.385.441 8.358.946 Others (each below 5% of total)
376.388.959 225.555.920
64
Page 69
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Kas di bank (lanjutan) Cash in banks (continued)
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
(USD122.979,55 dan (USD122,979.55 and USD90,823.61,
USD90.823,61 per 30 Juni as of Juni 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively
- angka penuh) 1.996.327 1.467.891 - full amount)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
(USD78.675,23 dan (USD78,675.23 and USD63,417.05
USD63.417,05 per 30 Juni as of Juni 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively,
- angka penuh) 1.277.135 1.024.946 - full amount)
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
(USD37.096,10 dan (USD37,096.10 and USD14,546.85
USD14.546,85 per 30 Juni as of June 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively,
- angka penuh) 602.181 235.106 - full amount)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(USD5.824,25 dan (USD5,824.25 and USD68,065.89
USD68.065,89 per 30 Juni as of June 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively,
- angka penuh) 94.545 1.100.081 - full amount)
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(USD738,79 per 30 Juni (USD738.79 as of June 30, 2025 and
2025 dan 31 Desember 2024 December 31, 2024
- angka penuh) 11.993 11.940 - full amount)
3.982.181 3.839.964
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(SGD11.982,31 dan (SGD11,982.31 and
SGD12.047,24 per 30 Juni SGD12,047.24 as of June 30, 2025
2025 dan 31 Desember 2024 and December 31, 2024,
- angka penuh) 152.754 143.595 - full amount)
Euro Eropa European Euro
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(EUR15.362,53 dan (EUR15,362.53 and EUR5,199.23
EUR5.199,23 per 30 Juni as of June 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively,
- angka penuh) 292.024 87.614 - full amount)
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
(EUR955 per 30 Juni (EUR955 as of June 30, 2025
2025 - angka penuh) 18.153 - - full amount)
310.177 87.614
Total kas di bank 380.834.071 229.627.093 Total cash in banks
65
Page 70
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Kas di bank (lanjutan) Cash in banks (continued)
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 114.000.000 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 50.000.000 50.000.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Allo Bank Indonesia 42.200.000 10.900.000 PT Allo Bank Indonesia
PT Bank Mega Syariah 20.100.000 19.600.000 PT Bank Mega Syariah
PT Bank Victoria International Tbk 3.000.000 1.000.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank KB Bukopin Syariah 2.400.000 1.300.000 PT Bank KB Bukopin Syariah
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 2.100.000 - PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 2.000.000 52.000.000 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 2.000.000 2.000.000 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna 2.000.000 1.600.000 PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Jabar Banten Syariah 1.800.000 800.000 PT Bank Jabar Banten Syariah
PT Bank Jago Tbk 1.100.000 200.000 PT Bank Jago Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sumatera Utara Syariah 1.000.000 1.200.000 Sumatera Utara Syariah
PT Bank Panin Dubai Syariah 1.000.000 1.000.000 PT Bank Panin Dubai Syariah
PT Bank KB Bukopin Tbk 1.000.000 600.000 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Utara Syariah (Perseroda) 1.000.000 - Sulawesi Utara Syariah (Perseroda)
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Riau Kepri Syariah (Perseroda) 900.000 1.200.000 Riau Kepri Syariah (Perseroda)
PT Bank Muamalat Indonesia Tbk 700.000 - PT Bank Muamalat Indonesia Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jambi (Perseroda) 600.000 - Jambi (Perseroda)
PT Deutsche Bank Indonesia 122.000 - PT Deutsche Bank Indonesia
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 20.000.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Ganesha Tbk - 1.100.000 PT Bank Ganesha Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Sulawesi Selatan (Perseroda) - 1.000.000 Sulawesi Selatan (Perseroda)
PT Bank Victoria Syariah - 800.000 PT Bank Victoria Syariah
Total deposito berjangka 249.022.000 166.300.000 Total time deposits
Total 629.974.098 396.045.083 Total
Kisaran tingkat bunga untuk periode enam bulan Range on interest rates per annum for the
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan untuk six-month period ended June 30, 2025 and for the
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember year ended December 31, 2024:
2024:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
2025 2024
Giro 1,00% - 2,00% 1,00% - 2,00% Current accounts
Deposito berjangka 2,20% - 6,20% 2,20% - 6,20% Time deposits
Jangka waktu deposito berjangka yang dimiliki oleh Period of time deposits held by the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya beragam mulai subsidiaries range from three days up to three
dari tiga hari sampai dengan tiga bulan. months.
66
Page 71
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO 5. MARKETABLE SECURITIES - NET
Rincian portofolio efek berdasarkan klasifikasi The details of marketable securities based on
instrumen keuangan adalah sebagai berikut: classifications of financial instruments consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui laba rugi 671.022.401 354.082.997 through profit or loss
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi - - amortized costs
Total 671.022.401 354.082.997 Total
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Efek-efek kuotasian Quoted securities
Obligasi 462.667.201 180.587.437 Bonds
Ekuitas 138.727.186 85.226.747 Equity
Reksadana 69.628.014 88.268.813 Mutual funds
Nilai wajar 671.022.401 354.082.997 Fair value
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) through profit or loss (FVTPL)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek adalah The details of marketable securities based on
sebagai berikut: portfolio type consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Reksadana Mutual funds
Pihak ketiga: Third parties:
Juara Empowerment Balanced Fund 10.000.000 10.000.000 Juara Empowerment Balanced Fund
Pihak berelasi (Catatan 35): Related parties (Note 35):
TRAM Fixed Income TRAM Fixed Income
Plan Syariah 15.000.000 15.000.000 Plan Syariah
Trimegah Dana Obligasi Nusantara 10.250.008 6.750.008 Trimegah Dana Obligasi Nusantara
TRAM Dana Tetap Ganesha 10.000.000 10.000.000 TRAM Dana Tetap Ganesha
TRAM Dana Tetap Syariah 2 6.019.751 6.019.751 TRAM Dana Tetap Syariah 2
Trimegah Equity Focus 2 5.000.000 5.000.000 Trimegah Equity Focus 2
TRAM Balanced Absolute Strategy 4.574.318 5.644.461 TRAM Balanced Absolute Strategy
TRIM FTSE Indonesia Low Volatility 1.000.000 750.000 TRIM FTSE Indonesia Low Volatility
TRAM Pendapatan Tetap USD 501.600 501.600 TRAM Pendapatan Tetap USD
TRIM Kas 2 100.137 100.137 TRIM Kas 2
TRAM Balanced Absolute
Strategy LV - 20.000.000 TRAM Balanced Absolute Strategy LV
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 7.182.200 8.502.856 Increase in net assets value
Sub-total 69.628.014 88.268.813 Sub-total
67
Page 72
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek adalah The details of marketable securities based on
sebagai berikut: (lanjutan) portfolio type consist of: (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Obligasi Bonds
Pihak ketiga: Third parties:
Obligasi pemerintah - Rupiah Government bonds - Rupiah
FR0104 Tahun 2022 22.976.240 - FR0104 Year 2022
PBSG001 Tahun 2022 12.340.000 12.340.000 PBSG001 Year 2022
FR0074 Tahun 2016 5.449.600 - FR0074 Year 2016
FR0101 Tahun 2020 5.047.500 - FR0101 Year 2020
FR0086 Tahun 2020 3.486.000 - FR0086 Year 2020
ORI022 Tahun 2022 3.318.088 1.714.885 ORI022 Year 2022
FR0084 Tahun 2020 2.015.000 - FR0084 Year 2020
ORI025T3 Tahun 2024 626.533 1.013.624 ORI025T3 Year 2024
SR017 Tahun 2022 564.222 633.171 SR017 Year 2022
ORI024T3 Tahun 2023 517.738 1.238.316 ORI024T3 Year 2023
ORI027T3 Tahun 2025 455.729 - ORI027T3 Year 2025
SR020T3 Tahun 2024 371.088 1.010.818 SR020T3 Year 2024
SR018T5 Tahun 2023 345.275 1.967 SR018T5 Year 2023
ORI026T6 Tahun 2024 195.940 197.030 ORI026T6 Year 2024
SR021T3 Tahun 2024 149.865 1.967 SR021T3 Year 2024
ORI023T3 Tahun 2023 133.774 201.498 ORI023T3 Year 2023
SR021T5 Tahun 2024 125.292 - SR021T5 Year 2024
SR019T3 Tahun 2023 34.528 589.530 SR019T3 Year 2023
ORI027T6 Tahun 2025 2.997 - ORI027T6 Year 2025
FR0087 Tahun 2020 1.943 1.943 FR0087 Year 2020
SR018T3 Tahun 2023 - 7.377.042 SR018T3 Year 2023
SR016 Tahun 2022 - 807.740 SR016 Year 2022
ORI025T6 Tahun 2024 - 200.434 ORI025T6 Year 2024
FR0091 Tahun 2021 - 143.725 FR0091 Year 2021
ORI021 Tahun 2022 - 98.650 ORI021 Year 2022
ORI23T6 Tahun 2023 - 30.201 ORI23T6 Year 2023
SR020T5 Tahun 2024 - 19.819 SR020T5 Year 2024
ORI024T6 Tahun 2023 - 1.948 ORI024T6 Year 2023
ORI026T3 Tahun 2024 - 978 ORI026T3 Year 2024
SR019T5 Tahun 2023 - 978 SR019T5 Year 2023
Obligasi korporasi - Corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills 16.233.000 16.162.000 PT OKI Pulp & Paper Mills
Obligasi korporasi - Rupiah Corporate bonds - Rupiah
PT OKI Pulp & Paper Mills 255.815.263 1.470.000 PT OKI Pulp & Paper Mills
PT Lontar Papyrus Pulp & PT Lontar Papyrus Pulp &
Paper Industry 53.467.934 51.111.990 Paper Industry
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 40.834.100 45.039.000 PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk
PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills 3.451.250 - PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills
PT Provident Investasi Bersama Tbk 3.300.000 - PT Provident Investasi Bersama Tbk
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk 3.028.700 - PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk
PT Merdeka Battery Materials Tbk 3.020.350 - PT Merdeka Battery Materials Tbk
PT Arkora Hydro Tbk 2.000.000 1.000.000 PT Arkora Hydro Tbk
PT KB Finansia Multi Finance 2.000.000 - PT KB Finansia Multi Finance
PT Wahana Inti Selaras 1.968.800 19.222.850 PT Wahana Inti Selaras
PT Merdeka Copper Gold Tbk 1.725.626 - PT Merdeka Copper Gold Tbk
PT Pegadaian (Persero) 1.500.000 1.500.000 PT Pegadaian (Persero)
68
Page 73
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Obligasi (lanjutan) Bonds (continued)
Pihak ketiga (lanjutan): Third parties (continued):
Obligasi korporasi – Rupiah (lanjutan) Corporate bonds – Rupiah (continued)
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk 1.301.380 - PT Tower Bersama Infrastructure Tbk
PT Bank UOB Indonesia 1.220.966 - PT Bank UOB Indonesia
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia 1.046.600 - Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia
PT Sinar Mas Agro Resources PT Sinar Mas Agro Resources
and Technology Tbk 1.002.297 - and Technology Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 1.000.000 - PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
PT Indosat Tbk 938.758 - PT Indosat Tbk
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk - 16.700.000 Jawa Barat dan Banten Tbk
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 9.654.825 755.333 Net increase in asset net value
Sub-total 462.667.201 180.587.437 Sub-total
Ekuitas Equity
Pihak ketiga: Third parties:
Saham Shares
PT Elang Mahkota Teknologi PT Elang Mahkota Teknologi
Tbk (EMTK) 88.728.139 1 Tbk (EMTK)
PT Visi Telekomunikasi PT Visi Telekomunikasi
Infrastruktur Tbk (GOLD) 21.147.945 21.147.945 Infrastruktur Tbk (GOLD)
PT Impack Pratama PT Impack Pratama
Industri Tbk (IMPC) 16.250.000 16.250.000 Industri Tbk (IMPC)
PT XL Axiata Tbk (EXCL) 159 16.031.307 PT XL Axiata Tbk (EXCL)
PT Asuransi Tugu Pratama PT Asuransi Tugu Pratama
Indonesia Tbk (TUGU) - 24.000.095 Indonesia Tbk (TUGU)
Lain-lain (masing-masing di bawah Others (each below
5% dari total) 21.749.473 24.849.731 5% of total)
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto (9.148.530) (17.052.332) Net increase in asset net value
Sub-total 138.727.186 85.226.747 Sub-total
Total 671.022.401 354.082.997 Total
Perubahan nilai wajar aset keuangan FVTPL Changes in fair value of financial assets at
sebesar Rp4.615.204 dan Rp1.436.063 FVTPL of Rp4,615,204 and Rp1,436,063 for
masing-masing untuk periode enam bulan yang the six-month period ended June 30, 2025 and
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 2024, are presented as gain from marketable
Desember 2024 yang disajikan sebagai securities - net (Note 29).
keuntungan dari efek - neto (Catatan 29).
69
Page 74
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Rincian portofolio efek obligasi berdasarkan Details of marketable securities bonds based on
jatuh tempo: its maturity date:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Jatuh tempo kurang dari 7 tahun 447.562.776 179.688.383 Maturity of less than 7 years
Jatuh tempo lebih dari 7 tahun 5.449.600 143.725 Maturity of more than 7 years
Ditambah: kenaikan nilai aset - neto 9.654.825 755.329 Add: increase in net assets value
Total 462.667.201 180.587.437 Total
b. Aset keuangan yang diukur pada biaya b. Financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi cost
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Obligasi Bonds
PT Waskita Beton Precast Tbk 10.462.000 10.462.000 PT Waskita Beton Precast Tbk
Cadangan kerugian penurunan nilai (10.462.000) (10.462.000) Allowance for impairment losses
Nilai tercatat - - Carrying value
c. Peringkat portofolio efek c. Rating of marketable securities
30 Juni/
Peringkat/ June 30, Pemeringkat/
Rating 2025 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 261.056.480 Pefindo
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry idA 54.633.953 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk idA+ 43.716.083 Pefindo
PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills idA+ 3.510.233 Pefindo
PT Provident Investasi Bersama Tbk idA 3.345.098 Pefindo
PT Merdeka Battery Materials Tbk idA 3.044.895 Pefindo
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk idA 3.041.128 Pefindo
PT Arkora Hydro Tbk idA+(pg) 2.037.562 Pefindo
PT KB Finansia Multi Finance AAA(idn) 2.017.800 Pefindo
PT Wahana Inti Selaras Tbk idA 2.005.543 Pefindo
PT Merdeka Copper Gold Tbk idA+ 1.667.937 Pefindo
PT Pegadaian (Persero) idAAA(sy) 1.501.436 Pefindo
PT Tower Bersama Infrastructure Tbk AA+(idn) 1.300.272 Pefindo
PT Bank UOB Indonesia AA(idn) 1.238.224 Pefindo
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia idAAA 1.046.064 Pefindo
PT Sinar Mas Agro Resources
and Technology Tbk idAA- 1.000.119 Pefindo
PT Sarana Multigriya Finansial
(Persero) idAAA 1.005.932 Pefindo
PT Indosat Tbk idAAA 941.354 Pefindo
Obligasi korporasi/corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat/United
States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 16.409.745 Pefindo
70
Page 75
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
c. Peringkat portfolio efek (lanjutan) c. Rating of marketable securities (continued)
30 Juni/
Peringkat/ June 30, Pemeringkat/
Rating 2025 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi (lanjutan)/
At fair value through profit or loss (continued)
Obligasi pemerintah/government bonds - Rupiah - 58.147.343 Tidak diperingkat/Unrated
Total 462.667.201
31 Desember/
Peringkat/ December 31, Pemeringkat/
Rating 2024 Rating Company
Pada nilai wajar melalui laba rugi/
At fair value through profit or loss
Obligasi korporasi/corporate bonds - Rupiah
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry idA 48.612.150 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk idA+ 24.656.943 Pefindo
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk idA+ (sy) 21.335.000 Pefindo
PT Wahana Inti Selaras idA 19.312.097 Pefindo
PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten idA 16.626.520 Pefindo
PT Lontar Papyrus Pulp & Paper Industry idA 2.513.715 Pefindo
PT Pegadaian (Persero) idAAA(sy) 1.496.034 Pefindo
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 1.444.522 Pefindo
PT Arkora Hydro Tbk idA(pg) 1.008.601 Pefindo
Obligasi korporasi/corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat/United
States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills idA+ 16.224.293 Pefindo
Obligasi pemerintah/government bonds - Rupiah - 27.357.562 Tidak diperingkat/Unrated
Total 180.587.437
Obligasi PT Waskita Beton Precast Tbk PT Waskita Beton Precast Tbk Bonds
Hasil pelaksanaan Rapat Umum Pemegang The results of the General Meeting of Bondholders
Obligasi (RUPO) atas Obligasi Berkelanjutan I (RUPO) for Waskita Beton Precast 2019 Shelf-
Waskita Beton Precast Tahap II Tahun 2019 pada Registered Bonds I Phase II on February 17, 2023
tanggal 17 Februari 2023 memutuskan menyetujui decided to approve changes and/or additions to
perubahan dan/atau penambahan Perjanjian the Trusteeship Agreement for Waskita Beton
Perwaliamanatan Obligasi Berkelanjutan I Precast 2019 Shelf-Registered Bonds I Phase II
Waskita Beton Precast Tahap II Tahun 2019 and the following amendments and other
berikut perubahannya dan perjanjian lainnya yang agreements relating to the Trusteeship Agreement
berkaitan dengan Perjanjian Perwaliamanatan to be adjusted to the Reconciliation Agreement
untuk disesuaikan dengan Perjanjian Perdamaian which has been ratified (homologation) through
yang telah disahkan (homologasi) melalui Putusan a Commercial Court Decision at the Central
Pengadilan Niaga pada Pengadilan Negeri Jakarta Jakarta District Court No. 497/Pdt.SUS-
Pusat No. 497/Pdt.SUS- PKPU/2021/PN.NIAGA.JKT.PST dated June 28,
PKPU/2021/PN.NIAGA.JKT.PST tanggal 28 Juni 2022.
2022.
71
Page 76
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. PORTOFOLIO EFEK - NETO (lanjutan) 5. MARKETABLE SECURITIES - NET (continued)
Obligasi PT Waskita Beton Precast Tbk PT Waskita Beton Precast Tbk Bonds
(lanjutan) (continued)
Sesuai dengan Perjanjian Perdamaian tersebut, In accordance with the Reconciliation Agreement,
pembayaran kepada kreditur pemegang obligasi payments to bondholder creditors are divided into
dibagi menjadi 2, yaitu Tranche B dengan nilai 2, namely Tranche B with
sebesar 15% dari total porsi utang Obligasi WSBP a value of 15% of the total portion of the WSBP
yang akan menerima pembayaran dalam bentuk Bonds debt which will receive payments in cash
tunai sejak tahun ke-5 sampai tahun ke-6 sejak from the 5th year to the 6th year from the effective
tanggal berlaku, dan Tranche C dengan nilai 85% date, and Tranche C with a value of 85% of the
dari total porsi utang Obligasi WSBP yang akan total portion of the WSBP Bonds debt which will be
diselesaikan melalui konversi utang menjadi settled through debt conversion into a mandatory
mandatory convertible bond (MCB) dalam jangka convertible bond (MCB) within the term 10 years
waktu 10 tahun setelah seluruh persetujuan after all corporate approvals have been obtained.
korporasi diperoleh.
6. PIUTANG USAHA - NETO 6. ACCOUNT RECEIVABLES - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Piutang jasa kegiatan Receivables from investment
manajemen investasi manager activities fee
Pihak berelasi 33.553.046 25.194.880 Related parties
Pihak ketiga - 158.894 Third parties
Piutang jasa penjaminan emisi 8.799.394 1.561.230 Receivables from underwriting
Neto 42.352.440 26.915.004 Net
Piutang pihak berelasi adalah piutang kegiatan Receivable from related parties are receivables from
manajemen investasi kepada reksadana dan dana investment management activities to mutual fund
kelolaan discretionary, sebagai berikut: and discretionary fund, as follows:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Berdasarkan reksadana By mutual fund
TRAM Fixed Income Plan 6.138.804 3.935.765 TRAM Fixed Income Plan
TRIM Dana Tetap 2 4.727.008 2.576.161 TRIM Dana Tetap 2
TRIM Kas 2 4.446.616 2.566.155 TRIM Kas 2
TRIM Kapital Plus 1.963.844 2.266.219 TRIM Kapital Plus
TRAM Dana Tetap Syariah 4.217.126 1.186.973 TRAM Dana Tetap Syariah
Trimegah Saham Nusantara 1.866.117 1.859.860 Trimegah Saham Nusantara
TRIM Kapital 1.020.835 1.404.072 TRIM Kapital
Lain-lain (masing-masing di bawah Others (each below
5% dari total) 9.172.696 9.399.675 5% of total)
Total 33.553.046 25.194.880 Total
Manajemen berkeyakinan bahwa piutang usaha Management believes that accounts receivables are
dapat tertagih, sehingga cadangan kerugian tidak collectible, therefore the allowance for impairment
diperlukan pada tanggal 30 Juni 2025 dan losses is not necessary as of June 30, 2025 and
31 Desember 2024. December 31, 2024.
72
Page 77
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO ACTIVITIES - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Piutang nasabah - neto (a) 938.982.153 656.347.589 Receivables from customers - net (a)
Piutang lembaga kliring Receivables from clearing and
dan penjaminan (b) 162.942.304 18.816.405 guarantee institution (b)
Total 1.101.924.457 675.163.994 Total
a. Piutang nasabah - Neto a. Receivables from customers - Net
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Pihak berelasi Related parties
Piutang nasabah kelembagaan Institutional customers receivables
Reguler - 3.622.831 Regular
Sub-total - 3.622.831 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Piutang nasabah pemilik rekening Account owner customers receivables
Reguler 303.000.665 206.415.014 Regular
Marjin 149.031.907 263.111.892 Margin
452.032.572 469.526.906
Piutang nasabah kelembagaan Institutional customers receivables
Reguler 520.643.036 200.669.232 Regular
Sub-total 972.675.608 670.196.138 Sub-total
Total 972.675.608 673.818.969 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for
penurunan nilai (33.693.455) (17.471.380) impairment losses
Neto 938.982.153 656.347.589 Net
Piutang nasabah pemilik rekening adalah piutang atas Account owner customers’ receivables represent
transaksi dengan nasabah pemilik rekening efek pada balances from transactions with customers with
Perusahaan. Piutang nasabah kelembagaan adalah securities account in the Company. Institutional
piutang atas transaksi dengan nasabah yang tidak receivables from customers represent balances from
memiliki rekening efek pada Perusahaan. transactions with customers without securities
account in the Company.
Pada umumnya, seluruh piutang diselesaikan dalam Substantially, all receivables are settled within
waktu singkat, dalam waktu dua hari dari tanggal a short period of time, within two days from the trade
perdagangan. date.
Perusahaan memberikan pembiayaan transaksi The Company offers financing for margin transactions
marjin dengan jaminan nasabah minimal sebesar with minimum customers’ collateral amounting to
150% dari besarnya piutang marjin. Jaminan piutang 150% of margin receivables. Margin receivables
marjin pada umumnya berupa kas dan saham collaterals are generally in the form of cash and
nasabah. customers’ stocks.
73
Page 78
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 7. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK – NETO (lanjutan) ACTIVITIES – NET (continued)
a. Piutang nasabah - Neto (lanjutan) a. Receivables from customers – Net
(continued)
Tingkat suku bunga atas piutang marjin Interest rate on margin receivables from
nasabah untuk periode enam bulan yang customers for the six-month period ended June
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan tahun 30, 2025 and the year ended December 31,
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 2024 is 18% per annum.
adalah sebesar 18% per tahun.
b. Piutang lembaga kliring dan penjaminan b. Receivables from clearing and guarantee
institution
Akun ini merupakan penyelesaian efek bersih atas These accounts represent net settlement position of
kliring transaksi yang dilakukan oleh Perusahaan securities transaction through clearing with PT Kliring
melalui PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia (KPEI). Penjaminan Efek Indonesia (KPEI).
Pada tanggal 23 Juli 2018, KPEI mengeluarkan Surat On July 23, 2018, KPEI issued Director Decision
Keputusan Direksi Letter No. KEP-016/DIR/KPEI/0718 requiring each
No. KEP-016/DIR/KPEI/0718 yang mensyaratkan broker to maintain minimum deposits in the form of
setiap perantara efek untuk menjaga minimum cash and cash equivalents amounting to 10% of the
setoran jaminan dalam bentuk kas dan setara kas average daily settlements value during the last 6 (six)
sebesar senilai 10% dari rata-rata nilai penyelesaian months. As of June 30, 2025 and December 31, 2024,
harian selama 6 (enam) bulan terakhir. Pada tanggal the Company met that minimum deposits.
30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024, Perusahaan
telah memenuhi minimum setoran jaminan tersebut.
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Piutang transaksi bursa 145.548.976 1.848.158 Receivables from securities transaction
Uang jaminan 17.393.328 16.968.247 Deposit
Total piutang 162.942.304 18.816.405 Total receivables
Uang jaminan merupakan dana agunan kas yang Deposits consist of cash collaterals which are required
diwajibkan oleh KPEI sebagai jaminan transaksi yang by KPEI for the Company’s transactions. Such
dilakukan Perusahaan. Uang jaminan tersebut deposits are placed at
ditempatkan pada PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk and
(Persero) Tbk dan PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk with annual interest
dengan suku bunga masing-masing sebesar 6,70% - rate of 6.70% - 6,75% and 6.50% - 7.00% for the six-
6,75% dan 6,50% - 7,00% pada periode enam bulan month period ended June 30, 2025 and year ended
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan tahun December 31, 2024, respectively.
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024.
74
Page 79
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET
30 Juni/ June 30, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Bumi Resources Minerals 10 April 2025/ 10 Juli 2025/
Tbk (BRMS) BIS April 10, 2025 July 10, 2025 372,000,000 388,455,833 12,658,333 375,797,500
PT Astrindo Nusantara
Infrastruktur Tbk (BIPI), PT
Bumi Resources Minerals Tbk
(BRMS), PT Bumi Resources 30 Oktober 2024/ 12 Desember 2025/
Tbk (BUMI) BIS October 30, 2024 December 12, 2025 363,400,000 439,592,867 75,632,625 363,960,242
PT Bank Ina Perdana Tbk
(BINA), PT Indomobil Sukses 28 Mei 2025/ 28 Mei 2026/
Internasional Tbk (IMAS) SRP May 28, 2025 May 28, 2026 300,000,000 342,583,333 38,616,666 303,966,667
PT Energi Mega Persada Tbk 14 Februari 2025/ 14 Agustus 2025/
(ENRG) BKI February 14, 2025 August 14, 2025 100,000,000 109,183,739 8,321,178 100,862,561
PT Energi Mega Persada Tbk 26 Juni 2025/ 26 Juni 2026/
(ENRG) DWP June 26, 2025 June 26, 2026 100,000,000 118,250,000 18,000,000 100,250,000
PT Bumi Resources Minerals 5 Juni 2025/ 5 Desember 2025/
Tbk (BRMS) BCI June 5, 2025 December 5, 2025 77,000,000 83,654,083 5,708,694 77,945,389
PT Energi Mega Persada Tbk 12 Juni 2025/ 12 Desember 2025/
(ENRG) BKI June 12, 2025 December 12, 2025 75,000,000 82,625,000 6,833,333 75,791,667
PT Delta Dunia Makmur Tbk
(DOID), PT Harum Energy Tbk 5 Maret 2025/ 4 September 2025/
(HRUM) TAN March 5, 2025 September 4, 2025 70,000,000 75,693,333 2,022,222 73,671,111
PT Energi Mega Persada Tbk 26 Juni 2025/ 26 Juni 2026/
(ENRG) MPO June 26, 2025 June 26, 2026 88,875,000 105,545,234 16,441,875 89,103,359
PT Bumi Resources Minerals
Tbk (BRMS), PT Energi Mega 5 Juni 2025/ 5 Desember 2025/
Persada Tbk (ENRG) BIS June 5, 2025 December 5, 2025 63,000,000 68,444,250 4,670,750 63,773,500
PT Pantai Indah Kapuk Dua 19 Juni 2025/ 19 Desember 2025/
Tbk (PANI) AHA June 19, 2025 December 19, 2025 59,665,000 63,759,511 3,826,018 59,933,493
PT Bumi Resources Minerals
Tbk (BRMS), PT Merdeka 9 April 2025/ 9 Oktober 2025/
Copper Gold Tbk (MDKA) PDS April 9, 2025 October 9, 2025 57,415,000 62,084,753 2,551,777 59,532,976
PT Bakrie & Brothers Tbk
(BNBR), PT Energi Mega 4 Maret 2025/ 4 September 2025/
Persada Tbk (ENRG) DSK March 4, 2025 September 4, 2025 42,945,832 46,896,848 3,371,248 43,525,600
26 Juni 2025/ 26 September 2025/
PT Hillcon Tbk (HILL) HEM June 26, 2025 September 26, 2025 40,900,000 42,676,878 1,680,309 40,996,569
PT Energi Mega Persada Tbk 30 Oktober 2024/ 30 Oktober 2025/
(ENRG) ECA October 30, 2024 October 30, 2025 33,363,000 39,959,143 5,981,708 33,977,435
PT Energi Mega Persada Tbk 18 Oktober 2024/ 17 Oktober 2025/
(ENRG) SIP October 18, 2024 October 17, 2025 30,000,000 35,915,000 5,703,750 30,211,250
PT Bali Tow erindo Sentra Tbk 21 Mei 2025/ 25 September 2025/
(BALI) TSS May 21, 2025 September 25, 2025 26,000,000 27,467,556 993,778 26,473,778
75
Page 80
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
30 Juni/ June 30, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Pantai Indah Kapuk Dua
Tbk (PANI), PT Petrindo Jaya 24 Januari 2025/ 24 Juli 2025/
Kreasi Tbk (CUAN) AHA January 24, 2025 July 24, 2025 21,500,000 22,959,313 185,438 22,773,875
PT Delta Dunia Makmur Tbk
(DOID), PT Indika Energy Tbk 17 April 2025/ 17 Oktober 2025/
(INDY) TAN April 17, 2025 October 17, 2025 20,000,000 21,626,667 960,000 20,666,667
PT MNC Land Tbk (KPIG), PT
Media Nusantara Citra Tbk 24 April 2025/ 24 Oktober 2025/
(MNCN) IEL April 24, 2025 October 24, 2025 20,000,000 21,321,667 1,271,111 20,050,556
PT Bakrie & Brothers Tbk
(BNBR), PT Energi Mega 3 Februari 2025/ 1 Agustus 2025/
Persada Tbk (ENRG) SIP February 3, 2025 August 1, 2025 18,000,000 19,790,000 1,510,000 18,280,000
PT Merdeka Battery Materials
Tbk (MBMA), PT Barito
Renew ables Energy Tbk 20 Mei 2025/ 20 November 2025/
(BREN) PDS May 20, 2025 November 20, 2025 16,750,000 18,119,778 1,057,111 17,062,667
PT Delta Dunia Makmur Tbk 27 Maret 2025/ 26 September 2025/
(DOID) TAN March 27, 2025 September 26, 2025 16,220,000 17,539,227 627,174 16,912,053
PT Pantai Indah Kapuk Dua 25 Juni 2025/ 11 Juli 2025/
Tbk (PANI) AHA June 25, 2025 July 11, 2025 16,000,000 16,096,000 60,000 16,036,000
5 Maret 2025/ 5 Maret 2025/
PT Bukalapakcom Tbk (BUKA) AZS March 5, 2025 March 5, 2026 15,000,000 16,825,000 1,695,000 15,130,000
PT Bumi Resources Minerals
Tbk (BRMS), PT Merdeka 14 Februari 2025/ 14 Agustus 2025/
Battery Materials Tbk (MBMA) PDS February 14, 2025 August 14, 2025 15,000,000 16,206,667 293,334 15,913,333
PT Bumi Resources Minerals
Tbk (BRMS), PT Merdeka 3 Februari 2025/ 4 Agustus 2025/
Copper Gold Tbk (MDKA) PDS February 3, 2025 August 4, 2025 11,900,000 12,862,578 179,822 12,682,756
PT Bumi Resources Minerals 28 Mei 2025/ 28 November 2025/
Tbk (BRMS) ATU May 28, 2025 November 28, 2025 10,500,000 11,412,333 897,458 10,514,875
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk
(GOTO), PT Merdeka Copper 21 Mei 2025/ 21 November 2025/
Gold Tbk (MDKA) PDS May 21, 2025 November 21, 2025 10,015,000 10,834,004 636,508 10,197,496
PT Delta Dunia Makmur Tbk 10 Januari 2025/ 10 Juli 2025/
(DOID) TAN January 10, 2025 July 10, 2025 10,000,000 10,804,444 40,000 10,764,444
PT Bumi Resources Tbk
(BUMI), PT Bayan Resources
Tbk (BYAN), PT Geoprima 14 April 2025/ 8 Juli 2025/
Solusi Tbk (GPSO) ACC April 14, 2025 July 8, 2025 10,000,000 10,295,139 24,306 10,270,833
21 April 2025/ 21 April 2025/
PT Bukalapakcom Tbk (BUKA) AZS April 21, 2025 April 21, 2026 10,000,000 11,216,667 1,183,334 10,033,333
76
Page 81
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
30 Juni/ June 30, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Geoprima Solusi Tbk
(GPSO), PT Indika Energy Tbk
(INDY), PT Rig Tenders
Indonesia Tbk (RIGS), PT
Integra Indocabinet Tbk 20 Juni 2025/ 19 Desember 2025/
(WOOD) ASE June 20, 2025 December 19, 2025 10,000,000 10,859,444 807,500 10,051,944
PT Mega Manunggal Properti
Tbk (MMLP), PT Kedoya
Adyaraya Persada Tbk 8 Mei 2025/ 7 November 2025/
(RSGK) HSU May 8, 2025 November 7, 2025 9,610,000 10,391,613 683,377 9,708,236
PT Bali Tow erindo Sentra Tbk 21 Mei 2025/ 14 November 2025/
(BALI) TSS May 21, 2025 November 14, 2025 9,250,000 9,977,667 559,111 9,418,556
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk
(CUAN), PT Barito Pacific Tbk
(BRPT), PT Merdeka Battery
Materials Tbk (MBMA), PT
Solusi Sinergi Digital Tbk 20 Mei 2025/ 20 November 2025/
(WIFI) YPH May 20, 2025 November 20, 2025 8,790,000 9,418,973 485,403 8,933,570
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk
(CUAN), PT Merdeka Battery
Materials Tbk (MBMA), PT 13 Juni 2025/ 28 November 2025/
Rukun Raharja Tbk (RAJA) YPH June 13, 2025 November 28, 2025 8,118,000 8,648,376 473,550 8,174,826
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 24 Juni 2025/ 11 Juli 2025/
(CUAN) AHA June 24, 2025 July 11, 2025 7,500,000 7,547,813 28,125 7,519,688
PT Barito Pacific Tbk (BRPT),
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 26 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
(CUAN) PTJ June 26, 2025 December 24, 2025 6,895,000 7,380,331 471,924 6,908,407
PT Bumi Resources Tbk
(BUMI), PT Bayan Resources
Tbk (BYAN), PT Geoprima 24 April 2025/ 24 Oktober 2025/
Solusi Tbk (GPSO) ACC April 24, 2025 October 24, 2025 6,245,000 6,641,818 249,367 6,392,451
PT Pantai Indah Kapuk Dua 5 Juni 2025/ 3 Desember 2025/
Tbk (PANI) AHA June 5, 2025 December 3, 2025 5,535,000 5,910,688 321,722 5,588,966
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk
(CUAN), PT Bank Artha Graha
Internasional Tbk (INPC), PT
Merdeka Battery Materials Tbk
(MBMA), PT TBS Energi 21 Mei 2025/ 21 November 2025/
Utama Tbk (TOBA) YPH May 21, 2025 November 21, 2025 5,145,000 5,513,153 286,119 5,227,034
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 25 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
(CUAN) PTJ June 25, 2025 December 24, 2025 5,025,000 5,380,658 343,933 5,036,725
25 September 2024/ 25 September 2025/
PT Bukalapakcom Tbk (BUKA) AZS September 25, 2024 September 25, 2025 5,000,000 5,608,333 598,333 5,010,000
PT Aman Agrindo Tbk
(GULA), PT Live Ventures Inc 3 Februari 2025/ 4 Agustus 2025/
(LIVE) TSU February 3, 2025 August 4, 2025 5,000,000 5,455,000 85,000 5,370,000
77
Page 82
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
30 Juni/ June 30, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
20 Mei 2025/ 20 Mei 2026/
PT Bukalapakcom Tbk (BUKA) AZS May 20, 2025 May 20, 2026 5,000,000 5,608,333 590,000 5,018,333
4 Juni 2025/ 4 September 2025/
PT Hillcon Tbk (HILL) HEM June 4, 2025 September 4, 2025 5,000,000 5,217,222 153,472 5,063,750
PT Bank Artha Graha
Internasional Tbk (INPC), PT
TBS Energi Utama Tbk
(TOBA), PT Petrindo Jaya
Kreasi Tbk (CUAN), PT
Merdeka Battery Materials Tbk
(MBMA), PT Rukun Raharja 27 Maret 2025/ 26 September 2025/
Tbk (RAJA) YPH March 27, 2025 September 26, 2025 4,842,000 5,186,589 163,821 5,022,768
PT Mega Manunggal Properti
Tbk (MMLP), PT Kedoya
Adyaraya Persada Tbk 14 Februari 2025/ 14 Agustus 2025/
(RSGK) HSU February 14, 2025 August 14, 2025 4,650,000 5,024,067 338,934 4,685,133
PT Merdeka Battery Materials
Tbk (MBMA), PT Barito Pacific
Tbk (BRPT), PT Petrindo Jaya
Kreasi Tbk (CUAN), PT Rukun
Raharja Tbk (RAJA), PT
Solusi Sinergi Digital Tbk 8 Mei 2025/ 7 November 2025/
(WIFI) YPH May 8, 2025 November 7, 2025 4,620,000 4,948,790 231,770 4,717,020
PT Raharja Energi Cepu Tbk
(RATU), PT Petrindo Jaya
Kreasi Tbk (CUAN), PT
Chandra Asri Pacific Tbk 20 Juni 2025/ 19 Desember 2025/
(TPIA) OSO June 20, 2025 December 19, 2025 3,700,000 3,961,878 246,050 3,715,828
PT Mega Manunggal Properti 29 April 2025/ 29 Oktober 2025/
Tbk (MMLP) HSU April 29, 2025 October 29, 2025 3,500,000 3,784,667 233,334 3,551,333
PT Merdeka Battery Materials
Tbk (MBMA), PT Merdeka 19 Mei 2025/ 19 November 2025/
Copper Gold Tbk (MDKA) PDS May 19, 2025 November 19, 2025 3,250,000 3,515,778 203,667 3,312,111
PT Petrosea Tbk (PTRO), PT 25 April 2025/ 24 Oktober 2025/
Bayan Resources Tbk (BYAN) ACC April 25, 2025 October 24, 2025 3,185,000 3,386,274 127,179 3,259,095
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk
(CUAN), PT Pantai Indah
Kapuk Dua Tbk (PANI), PT
Chandra Asri Pacific Tbk 18 Juni 2025/ 18 Desember 2025/
(TPIA) OSO June 18, 2025 December 18, 2025 3,085,000 3,304,549 203,953 3,100,596
PT Aneka Tambang Tbk
(ANTM), PT Barito Pacific Tbk 21 Mei 2025/ 14 November 2025/
(BRPT) ACC May 21, 2025 November 14, 2025 2,505,000 2,658,953 118,292 2,540,661
PT Aneka Tambang Tbk
(ANTM), PT Sentul City Tbk
(BKSL), PT Bayan Resources 28 Mei 2025/ 28 November 2025/
Tbk (BYAN) ACC May 28, 2025 November 28, 2025 2,380,000 2,532,056 123,959 2,408,097
78
Page 83
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
30 Juni/ June 30, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Barito Pacific Tbk (BRPT),
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 30 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
(CUAN) WAR June 30, 2025 December 24, 2025 1,920,000 2,052,160 131,413 1,920,747
22 Mei 2025/ 21 November 2025/
PT Sentul City Tbk (BKSL) ACC May 22, 2025 November 21, 2025 1,425,000 1,515,547 70,755 1,444,792
PT Bayan Resources Tbk 22 April 2025/ 22 Oktober 2025/
(BYAN) ACC April 22, 2025 October 22, 2025 1,250,000 1,329,427 49,045 1,280,382
25 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
PT Rukun Raharja Tbk (RAJA) OSO June 25, 2025 December 24, 2025 1,040,000 1,113,609 71,182 1,042,427
PT Darma Henw a Tbk
(DEWA), PT Delta Dunia
Makmur Tbk (DOID), PT Indika
Energy Tbk (INDY), PT Jaya
Konstruksi Manggala Pratama
Tbk (JKON), PT Lippo
Cikarang Tbk (LPCK), PT
Lippo Karaw aci Tbk (LPKR), 5 Juni 2025/ 4 September 2025/
PT Multipolar Tbk (MLPL) STJ June 5, 2025 September 4, 2025 1,000,000 1,045,500 32,500 1,013,000
PT Barito Pacific Tbk (BRPT),
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 27 Maret 2025/ 26 September 2025/
(CUAN) YPH March 27, 2025 September 26, 2025 995,000 1,065,811 33,664 1,032,147
PT Barito Pacific Tbk (BRPT),
PT Bank Artha Graha
Internasional Tbk (INPC), PT
Rukun Raharja Tbk (RAJA),
PT Merdeka Battery Materials 19 Mei 2025/ 19 November 2025/
Tbk (MBMA) YPH May 19, 2025 November 19, 2025 991,000 1,061,912 54,340 1,007,572
PT Bank Syariah Indonesia 12 Juni 2025/ 12 Desember 2025/
Tbk (BRIS) JPA June 12, 2025 December 12, 2025 830,000 897,507 60,498 837,009
PT Barito Pacific Tbk (BRPT), 2 Mei 2025/ 31 Oktober 2025/
PT Rukun Raharja Tbk (RAJA) YPH May 2, 2025 October 31, 2025 785,000 840,561 37,244 803,317
PT Pertamina Geothermal
Energy Tbk (PGEO), PT
Petrindo Jaya Kreasi Tbk
(CUAN), PT Merdeka Battery 26 Maret 2025/ 18 September 2025/
Materials Tbk (MBMA) YPH March 26, 2025 September 18, 2025 674,000 720,132 20,707 699,425
PT Barito Pacific Tbk (BRPT),
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 4 Juni 2025/ 4 Desember 2025/
(CUAN) CAY June 4, 2025 December 4, 2025 635,000 683,419 41,275 642,144
30 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) OSO June 30, 2025 December 24, 2025 635,000 678,709 43,462 635,247
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 30 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
(CUAN) CAY June 30, 2025 December 24, 2025 605,000 649,619 44,367 605,252
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 5 Juni 2025/ 5 Desember 2025/
(CUAN) CAY June 5, 2025 December 5, 2025 600,000 645,750 39,250 606,500
79
Page 84
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
30 Juni/ June 30, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
8 Mei 2028/ 7 November 2025/
PT Indika Energy Tbk (INDY) ASE May 8, 2025 November 7, 2025 505,000 548,640 30,762 517,878
PT Bank Syariah Indonesia 24 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
Tbk (BRIS) JPA June 24, 2025 December 24, 2025 505,000 546,073 39,502 506,571
PT Impack Pratama Industri 12 Juni 2025/ 12 Desember 2025/
Tbk (IMPC) LWD June 12, 2025 December 12, 2025 355,000 382,069 24,259 357,810
PT Impack Pratama Industri 12 Februari 2025/ 12 Agustus 2025/
Tbk (IMPC) LWD February 12, 2025 August 12, 2025 350,000 376,396 6,125 370,271
PT Pantai Indah Kapuk Dua 12 Juni 2025/ 12 Desember 2025/
Tbk (PANI) AHA June 12, 2025 December 12, 2025 305,000 325,931 18,758 307,173
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 30 Juni 2025/ 12 Desember 2025/
(CUAN) ISU June 30, 2025 December 12, 2025 290,000 309,938 19,817 290,121
PT Adaro Andalan Indonesia
Tbk (AADI), PT Merdeka
Battery Materials Tbk
(MBMA), PT Petrindo Jaya 16 Mei 2025/ 14 November 2025/
Kreasi Tbk (CUAN) JCN May 16, 2025 November 14, 2025 275,000 295,854 15,583 280,271
23 Juni 2025/ 23 Desember 2025/
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) PTJ June 23, 2025 December 23, 2025 225,000 241,013 15,313 225,700
PT Bank Syariah Indonesia 14 Mei 2025/ 14 November 2025/
Tbk (BRIS) JPA May 14, 2025 November 14, 2025 165,000 178,493 9,973 168,520
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 19 Juni 2025/ 19 Desember 2025/
(CUAN) OSO June 19, 2025 December 19, 2025 165,000 176,743 10,973 165,770
PT Integra Indocabinet Tbk 26 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
(WOOD) ASE June 26, 2025 December 24, 2025 155,000 168,248 12,882 155,366
PT Adaro Andalan Indonesia
Tbk (AADI), PT Merdeka 12 Juni 2025/ 12 Desember 2025/
Battery Materials Tbk (MBMA) JCN June 12, 2025 December 12, 2025 130,000 139,913 8,884 131,029
PT Impack Pratama Industri 27 Februari 2025/ 27 Agustus 2025/
Tbk (IMPC) LWD February 27, 2025 August 27, 2025 120,000 129,050 2,850 126,200
PT Adaro Andalan Indonesia
Tbk (AADI), PT Panin Financial 14 Mei 2025/ 14 November 2025/
Tbk (PNLF) JCN May 14, 2025 November 14, 2025 105,000 113,050 5,950 107,100
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk
(CUAN), PT Panin Financial
Tbk (PNLF), PT Merdeka 2 Juni 2025/ 2 Desember 2025/
Battery Materials Tbk (MBMA) JCN June 2, 2025 December 2, 2025 105,000 113,006 6,737 106,269
PT Impack Pratama Industri 22 Mei 2025/ 21 November 2025/
Tbk (IMPC) LWD May 22, 2025 November 21, 2025 95,000 102,244 5,661 96,583
PT Adaro Andalan Indonesia
Tbk (AADI), PT Petrindo Jaya 16 Juni 2025/ 16 Desember 2025/
Kreasi Tbk (CUAN) JCN June 16, 2025 December 16, 2025 90,000 96,863 6,300 90,563
80
Page 85
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
30 Juni/ June 30, 2025
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterim a repo/
Tanggal Nilai Beli/ kem bali/ dim uka/ Receivables
Efek/ Pihak/ Transaksi/ Jatuh Tem po/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade Date M aturity Date amount amount Interest transactions
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 18 Juni 2025/ 18 Desember 2025/
(CUAN) CAY June 18, 2025 December 18, 2025 85,000 91,481 6,021 85,460
PT Impack Pratama Industri 16 Juni 2025/ 16 Desember 2025/
Tbk (IMPC) TKU June 16, 2025 December 16, 2025 80,000 87,320 6,720 80,600
PT Impack Pratama Industri 18 Juni 2025/ 18 Desember 2025/
Tbk (IMPC) TKU June 18, 2025 December 18, 2025 75,000 81,863 6,375 75,488
17 Juni 2025/ 17 Desember 2025/
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) CAY June 17, 2025 December 17, 2025 50,000 53,813 3,521 50,292
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 24 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
(CUAN) JCN June 24, 2025 December 24, 2025 50,000 53,813 3,667 50,146
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk 11 Juni 2025/ 11 Desember 2025/
(CUAN) JCN June 11, 2025 December 11, 2025 25,000 26,906 1,698 25,208
PT Impack Pratama Industri 23 Juni 2025/ 23 Desember 2025/
Tbk (IMPC) TKU June 23, 2025 December 23, 2025 15,000 16,373 1,313 15,060
PT Impack Pratama Industri 30 Juni 2025/ 24 Desember 2025/
Tbk (IMPC) TKU June 30, 2025 December 24, 2025 15,000 16,328 1,320 15,008
17 Juni 2025/ 17 September 2026/
PT Indika Energy Tbk (INDY) ASE June 17, 2025 September 17, 2025 10,000 10,434 368 10,066
Total 2,276,008,832 2,537,541,386 232,763,789 2,304,777,597
Cadangan kerugian penurunan nilai piutang transaksi repo/
Allowance for impairment losses on receivables from repo transactions (44,253,344)
Neto 2,260,524,253
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Astrindo Nusantara
Infrastruktur Tbk (BIPI), PT Bumi 30 Oktober 2024/ 12 Desember 2025/
Resources Mineral Tbk (BRMS) BIS October 30, 2024 December 12, 2025 363.400.000 439.592.867 75.445.878 364.146.989
PT Indomobil Sukses Internasional 29 Mei 2024/ 28 Mei 2025/
Tbk (IMAS) SRP May 29, 2024 May 28, 2025 300.000.000 342.466.667 42.116.667 300.350.000
PT Energi Mega Persada Tbk 12 Desember 2024/ 14 Februari 2025/
(ENRG) BKI December 12, 2024 February 14, 2025 100.000.000 103.247.289 4.505.613 98.741.676
PT BFI Finance Indonesia Tbk
(BFIN), PT Bank Ina Perdana
Tbk (BINA), PT Bukalapak.com
Tbk (BUKA), PT Surya Essa
Perkasa Tbk (ESSA),
PT Sarana Meditama 19 Desember 2024/ 20 Maret 2025/
Metropolitan Tbk (SAME) PTL December 19, 2024 March 20, 2025 90.000.000 93.185.000 2.730.000 90.455.000
PT Bumi Resources Mineral Tbk 5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
(BRMS) BCI December 5, 2024 June 5, 2025 77.000.000 83.617.722 5.635.972 77.981.750
PT Energi Mega Persada Tbk 12 Desember 2024/ 12 Juni 2025/
(ENRG) BKI December 12, 2024 June 12, 2025 75.000.000 82.583.333 6.750.000 75.833.333
81
Page 86
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Bumi Resources Mineral Tbk 5 Desember 2024/ 28 Mei 2025/
(BRMS) ATU December 5, 2024 May 28, 2025 74.500.000 80.621.417 5.980.694 74.640.723
PT Delta Dunia Makmur Tbk 5 September 2024/ 5 Maret 2025/
(DOID) TAN September 5, 2024 March 5, 2025 70.000.000 75.631.111 1.960.000 73.671.111
PT Bumi Resources Mineral Tbk
(BRMS), PT Energi Mega 12 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
Persada Tbk (ENRG) BIS December 12, 2024 June 5, 2025 63.000.000 68.206.250 4.611.250 63.595.000
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 27 Desember 2024/ 26 Juni 2025/
(PANI) AHA December 27, 2024 June 26, 2025 59.665.000 63.714.762 3.937.890 59.776.872
PT Bumi Resources Mineral Tbk
(BRMS), PT Bumi Resources
Tbk (BUMI), PT Energi Mega 5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
Persada Tbk (ENRG) BCI December 5, 2024 June 5, 2025 55.202.020 59.946.327 4.040.481 55.905.846
4 Juli 2024/ 3 Januari 2025/
PT Hillcon Tbk (HILL) HEM July 4, 2024 January 3, 2025 40.900.000 44.434.442 38.628 44.395.814
PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR),
PT Energi Mega Persada Tbk September 2024/ 4 Maret 2025/
(ENRG) DSK September 4, 2024 March 4, 2025 42.945.832 46.832.429 3.285.356 43.547.073
PT Bali Bintang Sejahtera Tbk
(BOLA), PT Industri dan
Perdagangan Bintraco Dharma
Tbk (CARS), PT Dian
Swastatika Tbk (DSSA),
PT Multistrada Arah Sarana Tbk
(MASA), PT Panin Financial Tbk
(PNLF), PT Sarana Meditama
Metropolitan Tbk (SAME),
PT Sinar Mas Agro Resources
and Technology Tbk (SMAR),
PT Trimegah Sekuritas 24 Desember 2024/ 24 Januari 2025/
Indonesia Tbk (TRIM) ZAR December 24, 2024 January 24, 2025 43.000.000 43.518.389 384.611 43.133.778
PT Bumi Resources Mineral Tbk 5 Desember 2024/ 3 Maret 2025/
(BRMS) ATU December 5, 2024 March 3, 2025 36.202.020 37.706.415 1.042.819 36.663.596
PT Bumi Resources Mineral Tbk 5 Desember 2024/ 3 Maret 2025/
(BRMS) BIS December 5, 2024 March 3, 2025 36.202.020 37.706.415 1.042.819 36.663.596
PT Energi Mega Persada Tbk 30 Oktober 2024/ 30 Oktober 2025/
(ENRG) ECA October 30, 2024 October 30, 2025 33.363.000 39.959.143 6.017.851 33.941.292
PT Bali Towerindo Sentra Tbk 2 Oktober 2024/ 2 April 2025/
(BALI) TSS October 2, 2024 April 2, 2025 30.500.000 32.967.111 1.233.556 31.733.555
PT Energi Mega Persada Tbk. 18 Oktober 2024/ 17 Oktober 2025/
(ENRG) SIP October 18, 2024 October 17, 2025 30.000.000 35.915.000 5.687.500 30.227.500
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 24 Desember 2024/ 24 Januari 2025/
(PANI) AHA December 24, 2024 January 24, 2025 21.500.000 21.749.938 185.438 21.564.500
PT Delta Dunia Makmur Tbk
(DOID), PT Indika Energy Tbk 17 Oktober 2024/ 17 April 2025/
(INDY) TAN October 17, 2024 April 17, 2025 20.000.000 21.617.778 942.222 20.675.556
PT Media Nusantara Citra Tbk 24 April 2024/ 24 April 2025/
(MNCN) IEL April 24, 2024 April 24, 2025 20.000.000 22.636.111 2.137.778 20.498.333
PT Energi Mega Persada Tbk 5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
(ENRG) ATU December 5, 2024 June 5, 2025 20.151.515 21.883.426 1.474.979 20.408.447
PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR),
PT Energi Mega Persada Tbk 2 Agustus 2024/ 3 Februari 2025/
18.000.000 19.850.000 1.550.000 18.300.000
(ENRG) SIP August 2, 2024 February 3, 2025
Adaro Andalan Indonesia Tbk 20 November 2024/ 20 Mei 2025/
(AADI) PDS November 20, 2024 May 20, 2025 16.750.000 18.097.444 1.034.777 17.062.667
PT Delta Dunia Makmur Tbk 3 Oktober 2024/ 3 April 2025/
(DOID) TAN October 3, 2024 April 3, 2025 16.220.000 17.532.018 663.218 16.868.800
82
Page 87
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 6 November 2024/ 6 Mei 2025/
(PANI) AHA November 6, 2024 May 6, 2025 11.770.000 12.568.889 551.719 12.017.170
PT Bali Towerindo Sentra Tbk 18 November 2024/ 16 Mei 2025/
(BALI) TSS November 18, 2024 May 16, 2025 10.900.000 11.767.156 654.000 11.113.156
PT Delta Dunia Makmur Tbk 10 Juli 2024/ 10 Januari 2025/
(DOID) TAN July 10, 2024 January 10, 2025 10.000.000 10.817.778 40.000 10.777.778
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 29 Oktober 2024/ 29 April 2025/
(PANI) AHA October 29, 2024 April 29, 2025 10.510.000 11.227.308 465.068 10.762.240
PT Bumi Resources Mineral Tbk 21 November 2024/ 21 Mei 2025/
(BRMS) PDS November 21, 2024 May 21, 2025 10.015.000 10.820.651 623.156 10.197.495
PT Darma Henwa Tbk (DEWA),
PT Rig Tenders Indonesia Tbk
(RIGS), PT Integra Indocabinet 20 Desember 2024/ 20 Maret 2025/
Tbk (WOOD) ASE December 20, 2024 March 20, 2025 10.000.000 10.425.000 368.333 10.056.667
PT Mega Manunggal Property Tbk
(MMLP), PT Kedoya Adyaraya 8 November 2024/ 8 Mei 2025/
Persada Tbk (RSGK) HSU November 8, 2024 May 8, 2025 9.610.000 10.383.071 542.431 9.840.640
PT Bumi Resources Mineral Tbk
(BRMS), PT Bumi Resources
Tbk (BUMI), PT Pantai Indah 20 November 2024/ 20 Mei 2025/
Kapuk Dua Tbk (PANI) YPH November 20, 2024 May 20, 2025 8.790.000 9.408.718 475.148 8.933.570
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Pantai Indah Kapuk
Dua Tbk (PANI), PT Petrosea 8 November 2024/ 8 Mei 2025/
Tbk (PTRO) YPH November 8, 2024 May 8, 2025 7.515.000 8.043.973 371.158 7.672.815
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources
Mineral Tbk (BRMS), PT Panin
Financial Tbk (PNLF), 26 September 2024/ 26 Maret 2025/
PT Petrosea Tbk (PTRO) YPH September 26, 2024 March 26, 2025 6.800.000 7.278.644 222.133 7.056.511
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bank Arta Graha
Internasional Tbk (INPC), 6 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) YPH December 5, 2024 June 5, 2025 6.340.000 6.786.266 382.161 6.404.105
PT Bayan Resources Tbk
(BYAN), PT Pantai Indah Kapuk 24 Oktober 2024/ 5 April 2025/
Dua Tbk (PANI) ACC October 24, 2024 April 5, 2025 6.245.000 6.639.649 245.030 6.394.619
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk
(PANI), PT Panin Financial Tbk
(PNLF), PT Petrosea Tbk 27 September 2024/ 27 Maret 2025/
(PTRO) YPH September 27, 2024 March 27, 2025 5.680.000 6.079.809 187.756 5.892.053
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk
(PANI), PT Petrosea Tbk 28 Oktober 2024/ 28 April 2025/
(PTRO) ACC October 28, 2024 April 28, 2025 5.520.000 5.868.833 224.250 5.644.583
PT Bumi Resources Tbk (BUMI),
PT Bank Arta Graha
Internasional Tbk (INPC), 21 November 2024/ 21 Mei 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) YPH November 21, 2024 May 21, 2025 5.145.000 5.507.151 280.117 5.227.034
21 Mei 2024/ 20 Mei 2025/
PT Bukalapak.com Tbk (BUKA) AZS May 21, 2024 May 20, 2025 5.000.000 5.606.667 588.333 5.018.334
25 September 2024/ 25 September 2025/
PT Bukalapak.com Tbk (BUKA) AZS September 25, 2024 September 25, 2025 5.000.000 5.608.333 596.667 5.011.666
PT Bayan Resources Tbk (BYAN),
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 25 Oktober 2024/ 25 April 2025/
(PANI) ACC October 25, 2024 April 25, 2025 4.875.000 5.183.073 192.969 4.990.104
PT Mega Manunggal Property Tbk
(MMLP), PT Kedoya Adyaraya 16 Agustus 2024/ 14 Februari 2025/
Persada Tbk (RSGK) HSU August 16, 2024 February 14, 2025 4.650.000 5.026.133 281.067 4.745.066
83
Page 88
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS –
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 23 Oktober 2024/ 23 April 2025/
(PANI) AHA October 23, 2024 April 23, 2025 4.500.000 4.807.125 189.000 4.618.125
PT Pembangunan Perumahan
(Persero) Tbk (PTPP),
PT Wijaya Karya Beton Tbk 20 Desember 2024/ 20 Januari 2025/
(WTON) SUS December 20, 2024 January 20, 2025 4.500.000 4.562.000 38.000 4.524.000
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk
(GOTO), PT Panin Financial Tbk 28 November 2024/ 28 Mei 2025/
(PNLF) PTJ November 28, 2024 May 28, 2025 3.700.000 3.960.439 211.517 3.748.922
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk 18 Desember 2024/ 18 Juni 2025/
(AADI) PTJ December 18, 2024 June 18, 2025 3.700.000 3.961.878 241.733 3.720.145
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Panin Financial Tbk 3 Desember 2024/ 26 Mei 2025/
(PNLF) PTJ December 3, 2024 May 26, 2025 3.585.000 3.827.585 202.154 3.625.431
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 15 November 2024/ 15 Mei 2025/
(PANI) AHA November 15, 2024 May 15, 2025 3.550.000 3.790.956 178.388 3.612.568
PT Mega Manunggal Property Tbk 29 Oktober 2024/ 29 April 2025/
(MMLP) HSU October 29, 2024 April 29, 2025 3.500.000 3.783.111 231.778 3.551.333
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk 19 Desember 2024/ 19 Juni 2025/
(AADI) PTJ December 19, 2024 June 19, 2025 3.530.000 3.779.846 231.999 3.547.847
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Panin Financial Tbk 13 November 2024/ 13 Mei 2025/
(PNLF) PTJ November 13, 2024 May 13, 2025 3.255.000 3.484.116 167.090 3.317.026
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk 19 November 2024/ 19 Mei 2025/
(AADI) PDS November 19, 2024 May 19, 2025 3.250.000 3.511.444 199.333 3.312.111
22 Oktober 2024/ 22 April 2025/
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) ACC October 22, 2024 April 22, 2025 2.750.000 2.923.785 105.990 2.817.795
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources
Mineral Tbk (BRMS), PT Bank
Arta Graha Internasional Tbk
(INPC), PT Panin Financial Tbk 21 Oktober 2024/ 21 April 2025/
(PNLF) YPH October 21, 2024 April 21, 2025 2.695.000 2.885.746 115.286 2.770.460
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk
(CUAN), PT Petrosea Tbk 27 Desember 2024/ 26 Juni 2025/
(PTRO) ACC December 27, 2024 June 26, 2025 2.700.000 2.869.688 165.000 2.704.688
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk 16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
(AADI) PTJ December 16, 2024 June 16, 2025 1.930.000 2.066.601 124.592 1.942.009
PT Bumi Resources Mineral Tbk
(BRMS), PT Bumi Resources 13 November 2024/ 13 Mei 2025/
Tbk (BUMI) JPA November 13, 2024 May 13, 2025 1.535.000 1.658.482 90.053 1.568.429
5 Desember 2024/ 5 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ December 5, 2024 June 5, 2025 1.400.000 1.498.544 84.389 1.414.155
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
(PANI) ACC December 16, 2024 June 16, 2025 1.330.000 1.414.049 76.660 1.337.389
24 Desember 2024/ 24 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ December 24, 2024 June 24, 2025 1.296.000 1.387.728 87.696 1.300.032
9 Juli 2024/ 9 Januari 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ July 9, 2024 January 9, 2025 1.190.000 1.275.151 3.702 1.271.449
1 Oktober 2024/ 1 April 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) YPH October 1, 2024 April 1, 2025 1.100.000 1.177.856 38.500 1.139.356
PT Bank Artha Graha
Internasional Tbk (INPC), PT 19 November 2024/ 19 Mei 2025/ 1.075.000 1.150.668 57.692 1.092.976
Adaro Andalan Indonesia Tbk YPH November 19, 2024 May 19, 2025
(AADI)
PT Bumi Resources Tbk (BUMI),
PT Energi Mega Persada Tbk 4 Oktober 2024/ 4 April 2025/
(ENRG) NNW October 4, 2024 April 4, 2025 1.000.000 1.080.889 41.333 1.039.556
84
Page 89
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Piutang
Pendapatan transaksi
Nilai jual diterima repo/
Tanggal Nilai beli/ kembali/ dimuka/ Receivables
Efek/ Pihak/ transaksi/ Jatuh tempo/ Purchase Resell Unearned from repo
Securities Counterparty Trade date Maturity date amount amount interest income transactions
PT Delta Dunia Makmur Tbk
(DOID), PT Indika Energy Tbk
(INDY), PT Jaya Konstruksi
Manggala Pratama Tbk (JKON), 5 Desember 2024/ 5 Maret 2025/
PT Lippo Cikarang Tbk (LPCK) STJ December 5, 2024 March 5, 2025 1.000.000 1.045.000 31.500 1.013.500
18 Desember 2024/ 18 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) CAY December 18, 2024 June 18, 2025 1.000.000 1.075.833 70.000 1.005.833
23 Oktober 2024/ 23 April 2025/
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) ACC October 23, 2024 April 23, 2025 965.000 1.025.983 37.528 988.455
30 September 2024/ 28 Maret 2025/
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) ACC September 30, 2024 March 28, 2025 955.000 1.014.356 28.517 985.839
9 Agustus 2024/ 24 Januari 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ August 9, 2024 January 24, 2025 799.000 851.201 7.147 844.054
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk 30 Desember 2024/ 30 Juni 2025/
(PANI) ACC December 30, 2024 June 30, 2025 780.000 829.292 48.750 780.542
3 Oktober 2024/ 3 April 2025/
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) ACC October 3, 2024 April 3, 2025 730.000 776.132 23.319 752.813
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk 27 Desember 2024/ 26 Juni 2025/
(GOTO) ISU December 27, 2024 June 26, 2025 605.000 650.627 44.367 606.260
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk 20 Desember 2024/ 20 Juni 2025/
(AADI) CAY December 20, 2024 June 20, 2025 500.000 537.917 35.417 502.500
23 Desember 2024/ 23 Juni 2025/
PT Bumi Resources Tbk (BUMI) CAY December 23, 2024 June 23, 2025 500.000 537.917 36.042 501.875
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources 18 November 2024/ 16 Mei 2025/
Mineral Tbk (BRMS) JCN November 18, 2024 May 16, 2025 275.000 295.510 15.469 280.041
29 November 2024/ 28 Mei 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) PTJ November 29, 2024 May 28, 2025 260.000 278.200 14.863 263.337
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources Tbk
(BUMI), PT Panin Financial Tbk 13 Desember 2024/ 13 Juni 2025/
(PNLF) JCN December 13, 2024 June 13, 2025 170.000 182.892 11.546 171.346
13 Desember 2024/ 13 Juni 2025/
PT Petrosea Tbk (PTRO) ACC December 13, 2024 June 13, 2025 160.000 170.111 9.056 161.055
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk
(AADI), PT Bumi Resources
Mineral Tbk (BRMS), PT Bumi 30 Desember 2024/ 12 Juni 2025/
Resources Tbk (BUMI) JCN December 30, 2024 June 12, 2025 130.000 138.883 8.775 130.108
10 Desember 2024/ 21 Mei 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) CAY December 10, 2024 May 21, 2025 120.000 128.100 7.000 121.100
PT Bumi Resources Tbk (BUMI), 14 November 2024/ 14 Mei 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) JCN November 14, 2024 May 14, 2025 105.000 112.919 5.819 107.100
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk 13 Desember 2024/ 13 Juni 2025/
(AADI) PTJ December 13, 2024 June 13, 2025 90.000 96.370 5.705 90.665
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk 16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
(AADI) JCN December 16, 2024 June 16, 2025 90.000 96.825 6.225 90.600
PT Bumi Resources Mineral Tbk 30 Desember 2024/ 30 Juni 2025/
(BRMS) JCN December 30, 2024 June 30, 2025 62.000 66.702 4.650 62.052
16 Desember 2024/ 16 Juni 2025/
PT Panin Financial Tbk (PNLF) CAY December 16, 2024 June 16, 2025 30.000 32.275 2.075 30.200
Total 1.964.263.407 2.181.066.638 195.063.148 1.986.003.490
Cadangan kerugian penurunan nilai piutang transaksi repo/
Allowance for impairment losses on receivables from repo transactions (46.364.332)
Neto/Net 1.939.639.158
85
Page 90
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
Tabel berikut menunjukkan analisis nilai wajar The following table shows an analysis of shares
jaminan saham untuk piutang transaksi repo collateral fair value for receivables from repo
berdasarkan harga pasar kuotasi: transactions based on quoted market prices:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Nilai Pasar/ Nilai Pasar/
Efek Market Value Market Value Securities
PT Bumi Resources Minerals Tbk (BRMS) 2.713.816.987 1.401.970.617 PT Bumi Resources Minerals Tbk (BRMS)
PT Energi Mega Persada Tbk (ENRG) 1.899.624.136 1.005.134.349 PT Energi Mega Persada Tbk (ENRG)
PT Bank Ina Perdana Tbk (BINA) 1.185.300.000 199.025.000 PT Bank Ina Perdana Tbk (BINA)
PT Indomobil Sukses Internasional Tbk (IMAS) 483.360.000 493.225.000 PT Indomobil Sukses Internasional Tbk (IMAS)
PT Delta Dunia Makmur Tbk (DOID) 266.361.078 309.873.150 PT Delta Dunia Makmur Tbk (DOID)
PT Astrindo Nusantara Infrastruktur Tbk (BIPI) 225.174.349 254.417.771 PT Astrindo Nusantara Infrastruktur Tbk (BIPI)
PT Bali Towerindo Sentra Tbk (BALI) 206.241.265 198.834.810 PT Bali Towerindo Sentra Tbk (BALI)
PT Hillcon Tbk (HILL) 198.450.000 103.630.000 PT Hillcon Tbk (HILL)
PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk (PANI) 181.726.600 251.404.800 PT Pantai Indah Kapuk Dua Tbk (PANI)
PT Merdeka Copper Gold Tbk (MDKA) 92.250.000 - PT Merdeka Copper Gold Tbk (MDKA)
PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR) 88.950.000 103.775.000 PT Bakrie & Brothers Tbk (BNBR)
PT Bukalapak.com Tbk (BUKA) 87.473.875 59.973.875 PT Bukalapak.com Tbk (BUKA)
PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk (CUAN) 68.538.960 1.702.125 PT Petrindo Jaya Kreasi Tbk (CUAN)
PT MNC Land Tbk (KPIG) 44.688.000 - PT MNC Land Tbk (KPIG)
PT Merdeka Battery Materials Tbk (MBMA) 33.164.666 - PT Merdeka Battery Materials Tbk (MBMA)
PT Media Nusantara Citra Tbk (MNCN) 23.021.400 26.040.600 PT Media Nusantara Citra Tbk (MNCN)
PT Bayan Resources Tbk (BYAN) 20.394.000 19.946.250 PT Bayan Resources Tbk (BYAN)
PT Barito Renewables Energy Tbk (BREN) 19.387.500 - PT Barito Renewables Energy Tbk (BREN)
PT Mega Manunggal Properti Tbk (MMLP) 16.660.147 16.498.398 PT Mega Manunggal Properti Tbk (MMLP)
PT Indika Energy Tbk (INDY) 14.754.900 6.658.730 PT Indika Energy Tbk (INDY)
PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (GOTO) 10.150.000 4.396.000 PT GoTo Gojek Tokopedia Tbk (GOTO)
PT Integra Indocabinet Tbk (WOOD) 9.666.000 14.005.272 PT Integra Indocabinet Tbk (WOOD)
PT Barito Pacific Tbk (BRPT) 9.452.040 - PT Barito Pacific Tbk (BRPT)
PT Bumi Resources Tbk (BUMI) 8.282.412 58.521.540 PT Bumi Resources Tbk (BUMI)
PT Live Ventures Inc (LIVE) 7.100.000 - PT Live Ventures Inc (LIVE)
PT Kedoya Adyaraya Persada Tbk (RSGK) 6.358.201 14.187.960 PT Kedoya Adyaraya Persada Tbk (RSGK)
PT Harum Energy Tbk (HRUM) 6.225.000 - PT Harum Energy Tbk (HRUM)
PT Rukun Raharja Tbk (RAJA) 4.603.582 - PT Rukun Raharja Tbk (RAJA)
PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO) 3.576.420 - PT Geoprima Solusi Tbk (GPSO)
PT Aneka Tambang Tbk (ANTM) 3.541.600 - PT Aneka Tambang Tbk (ANTM)
PT TBS Energi Utama Tbk (TOBA) 2.637.300 - PT TBS Energi Utama Tbk (TOBA)
PT Raharja Energi Cepu Tbk (RATU) 2.632.500 - PT Raharja Energi Cepu Tbk (RATU)
PT Chandra Asri Pacific Tbk (TPIA) 2.577.375 - PT Chandra Asri Pacific Tbk (TPIA)
PT Sentul City Tbk (BKSL) 2.431.000 - PT Sentul City Tbk (BKSL)
PT Bank Syariah Indonesia Tbk (BRIS) 2.260.080 - PT Bank Syariah Indonesia Tbk (BRIS)
PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (INPC) 2.258.127 6.976.400 PT Bank Artha Graha Internasional Tbk (INPC)
PT Rig Tenders Indonesia Tbk (RIGS) 1.980.634 2.220.328 PT Rig Tenders Indonesia Tbk (RIGS)
PT Aman Agrindo Tbk (GULA) 1.820.000 - PT Aman Agrindo Tbk (GULA)
PT Impack Pratama Industri Tbk (IMPC) 1.618.720 - PT Impack Pratama Industri Tbk (IMPC)
PT Pertamina Geothermal Energy Tbk (PGEO) 919.750 - PT Impack Pratama Industri Tbk (IMPC)
PT Lippo Cikarang Tbk (LPCK) 918.720 1.009.800 PT Lippo Cikarang Tbk (LPCK)
PT Petrosea Tbk (PTRO) 711.450 23.928.775 PT Petrosea Tbk (PTRO)
PT Solusi Sinergi Digital Tbk (WIFI) 606.000 - PT Solusi Sinergi Digital Tbk (WIFI)
PT Darma Henwa Tbk (DEWA) 540.000 12.463.646 PT Darma Henwa Tbk (DEWA)
PT Multipolar Tbk (MLPL) 332.500 - PT Multipolar Tbk (MLPL)
PT Lippo Karawaci Tbk (LPKR) 328.000 - PT Lippo Karawaci Tbk (LPKR)
PT Adaro Andalan Indonesia Tbk (AADI) 297.675 58.847.858 PT Adaro Andalan Indonesia Tbk (AADI)
PT Jaya Konstruksi Manggala Pratama Tbk (JKON) 207.200 229.600 PT Jaya Konstruksi Manggala Pratama Tbk (JKON)
PT Panin Financial Tbk (PNLF) 156.520 29.713.000 PT Panin Financial Tbk (PNLF)
PT Sarana Meditama Metropolitan Tbk (SAME) - 72.732.000 PT Sarana Meditama Metropolitan Tbk (SAME)
PT Industri dan Perdagangan Bintraco PT Industri dan Perdagangan Bintraco
Dharma Tbk (CARS) - 61.798.941 Dharma Tbk (CARS)
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk (TRIM) - 61.146.867 PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk (TRIM)
PT BFI Finance Indonesia Tbk (BFIN) - 28.350.000 PT BFI Finance Indonesia Tbk (BFIN)
PT Surya Esa Perkasa Tbk (ESSA) - 20.655.000 PT Surya Esa Perkasa Tbk (ESSA)
PT Dian Swastatika Sentosa Tbk (DSSA) - 14.800.000 PT Dian Swastatika Sentosa Tbk (DSSA)
PT PP (Persero) Tbk (PTPP) - 5.376.000 PT PP (Persero) Tbk (PTPP)
PT Multistrada Arah Sarana Tbk (MASA) - 4.806.240 PT Multistrada Arah Sarana Tbk (MASA)
PT Wijaya Karya Beton Tbk (WTON) - 1.231.923 PT Wijaya Karya Beton Tbk (WTON)
PT Bali Bintang Sejahtera Tbk (BOLA) - 218.804 PT Bali Bintang Sejahtera Tbk (BOLA)
PT Sinar Mas Agro Resources and PT Sinar Mas Agro Resources and
Technology Tbk (SMAR) - 146.000 Technology Tbk (SMAR)
Total 7.963.526.669 4.949.872.429 Total
86
Page 91
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO (lanjutan) 8. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET (continued)
Rata-rata tingkat bunga piutang transaksi repo untuk Average interest rate on receivables from repo
periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 transactions for the six-month period ended June
Juni 2025 dan untuk tahun yang berakhir pada 30, 2025 and for the year ended December 31, 2024
tanggal 31 Desember 2024 adalah 12,00% - 20,00% were 12.00% - 20.00% per annum.
per tahun.
Piutang transaksi repo dijaminkan dengan saham Receivable from repo transactions are guaranteed
dengan rasio agunan di atas 135% - 200% (sesuai with shares with collateral ratios of 135% - 200% (in
dengan perjanjian antara Perusahaan dengan pihak accordance with the agreement between the
nasabah) dari nilai pembelian yang harus terus Company and the customer) of the value of
dijaga. Apabila nilai rasio agunan berada di bawah purchases that must be maintained. If the collateral
rasio yang diperjanjikan maka nasabah ratio is below the agreed ratio, the customer is
berkewajiban untuk melunasi sebagian piutang atau obliged to pay off a portion of the receivables or add
menambah jaminan. Pada tanggal 30 Juni 2025 dan collateral. As of June 30, 2025 and December 31,
31 Desember 2024, seluruh saldo piutang transaksi 2024, all reverse repo balances have collateral
repo memiliki rasio jaminan masing-masing sebesar ratios of 128% - 1809% and 122% - 553%,
128% - 1809% dan 122% - 553%. respectively.
9. PIUTANG LAIN-LAIN – NETO 9. OTHER RECEIVABLES - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Piutang lain-lain pihak ketiga (b) 12.100.000 17.100.000 Other receivable from third party (b)
Accounts receivable from
Piutang penjualan saham oleh reksadana 4.744.256 - mutual fund stock sales
Piutang lain-lain dari piutang Other receivables from receivables
transaksi repo (a) 4.191.229 1.734.515 from repo transactions (a)
Piutang bunga portofolio efek 3.180.737 3.090.246 Interest receivable on marketable securities
Piutang jasa penjualan reksadana 2.559.831 2.065.388 Mutual funds selling fee receivables
Piutang bunga deposito berjangka Interest receivable on time deposits
dan rekening giro 694.274 684.404 and current accounts
Piutang karyawan (c) (Catatan 35) 646.141 480.957 Employee receivables (c) (Note 35)
Piutang biaya penyimpanan efek 283.533 3.726.798 Safekeeping fee receivables
Piutang redemption reksadana - 3.500.000 Mutual funds redemption receivable
Lain-lain (d) 323.728 221.366 Others (d)
Total 28.723.729 32.603.674 Total
Dikurangi: cadangan
kerugian penurunan nilai (13.307.575) (17.999.507) Less: Allowance for impairment losses
Neto 15.416.154 14.604.167 Net
a. Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember a. As of Juni 30, 2025 and December 31, 2024,
2024, Perusahaan memiliki piutang lain-lain the Company had other receivables from
dari piutang transaksi repo. Piutang ini berasal receivables from repo transactions. These
dari reklasifikasi piutang transaksi repo yang receivables originate from the reclassification of
telah jatuh tempo, namun tidak diperpanjang. receivables from repo transactions that have
Piutang lain-lain ini memiliki jaminan berupa matured, but are not extended. These other
saham dan sedang dalam proses penjualan receivables have collateral in the form of shares
paksa sebagai penyelesaiannya. and are in the process of being forced-sell as
settlement.
87
Page 92
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. PIUTANG LAIN-LAIN - NETO (lanjutan) 9. OTHER RECEIVABLES - NET (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, Perusahaan As of December 31, 2024, the Company
menghapuskan sebagian piutang lain-lain dari partially wrote off other receivables from
piutang transaksi repo yang telah dibentuk receivables from repo transactions for which
cadangan kerugian penurunan nilai, yaitu allowance for impairment losses had been
sebesar Rp20.802.925 provided amounting to Rp20,802,925.
b. Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember b. As of Juni 30, 2025 and December 31, 2024,
2024, Perusahaan memiliki piutang lain-lain the Company has a receivable from a third
dari pihak ketiga. Pada tanggal 23 Juni 2020, party. On June 23, 2020, the Company and the
Perusahaan dan pihak ketiga tersebut third party signed Debt Agreement Letter. This
menandatangani Perjanjian Pengakuan Utang. other receivable has collateral in the form of
Piutang lain-lain ini memiliki jaminan berupa land and building which has been binding
tanah dan bangunan yang telah dilakukan notarized.
pengikatan secara notariil.
c. Piutang karyawan merupakan pinjaman c. Employee receivables represent loans given to
karyawan yang pembayarannya dilakukan employees. which are collected through
melalui pemotongan gaji bulanan. Pinjaman monthly salary deductions. The loans are
dikenakan bunga sebesar 14% per tahun. charged with an interest rate of 14% per annum.
d. Lain-lain terutama terdiri dari piutang atas d. Others mainly consist of cost sharing
sharing cost dari program pemasaran atas receivables from marketing programs on the
penjualan saham, obligasi, maupun reksadana. sale of shares, bonds and mutual funds.
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan e. Management believes that the allowance for
penurunan nilai piutang yang dibentuk tersebut telah impairment losses provided for these receivables is
memadai. adequatate.
10. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 10. PREPAID EXPENSES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Lisensi dan jasa pemeliharaan software 76.066.358 4.316.252 Software license and maintenance fee
Komisi agen penjualan 23.363.867 26.249.455 Selling agent comission fee
Asuransi 6.332.827 1.961.196 Insurance
Jasa profesional 3.662.449 1.099.638 Professional fee
Biaya layanan gedung kantor 1.541.773 329.612 Office building’s service charge
Lain-lain 450.992 268.656 Others
Total 111.418.266 34.224.809 Total
Biaya dibayar dimuka untuk lisensi dan jasa Prepaid software license and maintenance fee
pemeliharaan software merupakan biaya lisensi dan pertains to advance payment for licenses and
jasa pemeliharaan atas perangkat lunak yang maintenance fee related to institutional and
digunakan untuk transaksi nasabah institusi dan individual customers’ transactions. Included in this
perorangan. Termasuk di dalam pos ini adalah biaya account is a prepaid expense for customer fund
dibayar di muka atas pemeliharaan rekening dana account maintenance amounting to
nasabah sebesar Rp136.967.080.052 (Rupiah Rp136,967,080,052 (full Rupiah), which has been
penuh) yang telah dibebankan sebesar expensed by Rp68,483,540,026 (full Rupiah)
Rp68.483.540.026 (Rupiah penuh) (catatan 30). (note 30).
88
Page 93
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. BIAYA DIBAYAR DI MUKA (lanjutan) 10. PREPAID EXPENSES (continued)
Komisi agen penjualan merupakan komisi yang Selling agent commission fee represents
dibayarkan pada agen penjual atas penjualan commission paid to selling agents for selling the
reksadana terproteksi yang akan diamortisasi protected mutual funds which will be amortized over
selama periode reksadana terproteksi. the period of the protected mutual funds.
Biaya dibayar dimuka jasa profesional terutama Prepaid professional fee mainly consists of the
teridiri dari biaya tahunan lembaga penunjang pasar annual fees of capital market support institutions
modal dan lembaga kliring dan penjaminan atas and clearing and guarantee institutions for the listing
pencatatan saham dan obligasi. of shares and bonds.
Biaya asuransi dibayar dimuka merupakan biaya Prepaid insurance represent premium costs for loss
premi atas asuransi kerugian maupun asuransi insurance and health insurance.
kesehatan.
Biaya layanan gedung kantor dibayar dimuka adalah Prepaid office building’s service charge pertains to
untuk pihak ketiga atas gedung kantor pusat dan advance payment to third parties for the
kantor-kantor cabang Perusahaan dan entitas headquarters and branch offices buildings of the
anaknya. Company and its subsidiaries.
Lain-lain terutama terdiri atas biaya uang muka Others mainly consist of advances for Company’s
kegiatan operasional Perusahaan. operational activities.
11. PENYERTAAN SAHAM 11. INVESTMENT IN SHARES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Kustodian Sentral Indonesia Central
Efek Indonesia (KSEI) 3.000.000 3.000.000 Securities Depository (ICSD)
Bursa Efek Indonesia (BEI) 7.500.000 7.500.000 Indonesia Stock Exchange (IDX)
Total 10.500.000 10.500.000 Total
Investasi saham pada BEI dan KSEI merupakan Investments in shares of IDX and ICSD are one
salah satu persyaratan sebagai anggota bursa. of the requirements for members of the stock
Perusahaan memiliki investasi saham sebanyak exchange. The Company owns one share of
1 (satu) saham di BEI dan sebanyak 60 (enam stock of IDX and 60 (sixty) shares of stock of
puluh) saham di KSEI. ICSD.
Sesuai dengan Keputusan Rapat Pemegang Based on Annual General Shareholders Metting
Saham Tahunan PT Bursa Efek Indonesia of PT Bursa Efek Indonesia (“PT BEI”)
(“PT BEI”) Tahun 2023 dan Akta No. 2 tanggal and Notary Deed No. 2 dated September 1,
1 September 2023 perihal peningkatan modal 2023 concerning capital increase of PT BEI in
PT BEI dimana nilai nominal saham PT BEI which par value per share increased
ditingkatkan dari sebelumnya sebesar from Rp135,000,000 (full Rupiah) to
Rp135.000.000 (Rupiah penuh) per lembar Rp7,500,000,000 (full Rupiah).
saham menjadi sebesar Rp7.500.000.000
(Rupiah penuh) per lembar saham.
89
Page 94
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. PENYERTAAN SAHAM 11. INVESTMENT IN SHARES
Modal dasar PT BEI ditingkatkan dari PT BEI’s capital stock increased from
sebelumnya Rp27.000.000.000 (Rupiah penuh) Rp27,000,000,000 (full Rupiah) to
menjadi sebesar Rp1.500.000.000.000 (Rupiah Rp1,500,000,000,000 (full Rupiah), and issued
penuh) dan modal ditempatkan dan disetor and paid up capital increased
penuh meningkat dari sebelumnya from Rp13,905,000,000 (full Rupiah) to
Rp13.905.000.000 (Rupiah penuh) menjadi Rp772,500,000,000 (full Rupiah). The par value
Rp772.500.000.000 (Rupiah penuh). Kenaikan increase was recognized under gains and
nilai nominal saham tersebut dicatat pada pos losses from investments in equity instruments
keuntungan dan kerugian dari investasi pada designated at fair value through other
instrumen ekuitas yang ditetapkan pada nilai comprehensive income.
wajar melalui penghasilan komprehensif lain.
Sesuai dengan Persetujuan OJK melalui surat Based on Approval Letter OJK
No. S-41/D.04/2022 tertanggal 18 Maret 2022, No. S-41/D.04/2022 dated March 18, 2022,
Keputusan Rapat Pemegang Saham Tahunan Annual General Shareholders Metting of
PT KSEI Tahun 2022 tanggal 30 Juni 2022, PT KSEI on June 30, 2022, Approval Letter OJK
Persetujuan OJK dengan surat No. S-720/PM.21/2022 dated August 18, 2022,
No. S-720/PM.21/2022 tertanggal 18 Agustus and Notary Deed No. 9 dated August 24, 2022
2022, dan Akta No. 9 tanggal 24 Agustus 2022 which has been approved by the Minister of Law
yang telah mendapat persetujuan Menteri and Human Rights through his Decree
Hukum dan Hak Asasi Manusia No. AHU-0060490.AH.01.02 Year 2022 dated
sesuai dengan Surat Keputusan August 25, 2022 concerning capital increase
No. AHU-0060490.AH.01.02.Tahun 2022 of PT KSEI in which par value per share
tanggal 25 Agustus 2022 perihal peningkatan increased from Rp5,000,000 (full Rupiah) to
modal PT KSEI dimana nilai nominal saham Rp50,000,000 (full Rupiah), capital stock
PT KSEI ditingkatkan dari sebelumnya sebesar increased from Rp60,000,000,000 (full Rupiah)
Rp5.000.000 (Rupiah penuh) per lembar saham to Rp600,000,000,000 (full Rupiah), and
menjadi sebesar Rp50.000.000 (Rupiah penuh) issued and paid up capital increased from
per lembar saham. Modal dasar Rp30,000,000,000 (full Rupiah) to
PT KSEI ditingkatkan dari sebelumnya Rp300,000,000,000 (full Rupiah). The par value
Rp60.000.000.000 (Rupiah penuh) menjadi increase was recorded as dividend income.
sebesar Rp600.000.000.000 (Rupiah penuh)
dan modal ditempatkan dan disetor penuh
meningkat dari sebelumnya Rp30.000.000.000
(Rupiah penuh) menjadi Rp300.000.000.000
(Rupiah penuh). Kenaikan nilai nominal saham
tersebut dicatat sebagai pendapatan dividen.
12. ASET TAK BERWUJUD - NETO 12. INTANGIBLE ASSETS – NET
a. Perangkat lunak komputer a. Computer software
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Biaya perolehan
perangkat lunak komputer 64.765.514 59.756.932 Cost of computer software
Akumulasi amortisasi (50.333.963) (46.944.886) Accumulated amortization
Neto 14.431.551 12.812.046 Net
Beban amortisasi aset tak berwujud sebesar The amortization expense of intangible assets
Rp3.389.077 dan Rp3.200.120 masing-masing amounted to Rp3,389,077 and Rp3,200,120 for
pada periode tiga bulan yang berakhir pada the six-months period ended June 30, 2025 and
tanggal 30 Juni 2025 dan 2024. 2024, respectively.
90
Page 95
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. ASET HAK GUNA - NETO 13. RIGHT-OF-USE ASSETS - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Biaya perolehan 59.182.156 58.314.738 Acquisition cost
Akumulasi amortisasi (39.853.004) (36.809.607) Accumulated amortization
Neto 19.329.152 21.505.131 Net
Tabel berikut menyajikan beban hak-guna yang The table below shows the right-of-use expenses in
dilaporkan dalam laporan laba rugi konsolidasian: consolidated statement of profit or loss:
30 Juni/June 30, 2025
Beban yang
Beban penyusutan aset Beban bunga atas berhubungan dengan
hak-guna/ liabilitas sewa/ sewa jangka pendek/
Depreciation of right-of- Interest expenses of Expenses relating to
use assets lease liabilities short term lease
Bangunan 3.043.397 1.146.095 2.320.299 Building
Tabel berikut menyajikan beban hak-guna yang The table below shows the right-of-use expenses in
dilaporkan dalam laporan laba rugi konsolidasian consolidated statement of profit or loss (continued):
(lanjutan):
30 Juni/June 30, 2024
Beban yang
Beban penyusutan aset Beban bunga atas berhubungan dengan
hak-guna/ liabilitas sewa/ sewa jangka pendek/
Depreciation of right-of- Interest expenses of Expenses relating to
use assets lease liabilities short term lease
Bangunan 3.054.945 1.366.274 2.308.333 Building
14. ASET TETAP – NETO 14. FIXED ASSETS - NET
30 Juni/June 30, 2025
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Akhir/
Balance Additions Deductions Ending Balance
Biaya perolehan At cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Building
Renovasi gedung sewa 46.052.408 269.127 - 46.321.535 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 47.218.316 1.714.287 - 48.932.603 Office equipment
Sub-total 94.807.846 1.983.414 - 96.791.260 Sub-total
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Building
Renovasi gedung sewa 42.185.651 747.790 - 42.933.441 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 37.438.108 1.744.688 - 39.182.796 Office equipment
Sub-total 81.160.881 2.492.478 - 83.653.359 Sub-total
Nilai buku neto 13.646.965 13.137.901 Net book value
91
Page 96
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14. ASET TETAP – NETO (lanjutan) 14. FIXED ASSETS – NET (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Saldo Awal/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Saldo Akhir/
Balance Additions Deductions Ending Balance
Biaya perolehan At cost
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Building
Renovasi gedung sewa 44.657.287 1.395.121 - 46.052.408 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 39.687.874 7.530.442 - 47.218.316 Office equipment
Sub-total 85.882.283 8.925.563 - 94.807.846 Sub-total
Akumulasi Penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung Direct ownership
Bangunan 1.537.122 - - 1.537.122 Building
Renovasi gedung sewa 40.664.714 1.520.937 - 42.185.651 Leasehold improvements
Perabotan dan peralatan kantor 33.685.868 3.752.240 - 37.438.108 Office equipment
Sub-total 75.887.704 5.273.177 - 81.160.881 Sub-total
Nilai buku neto 9.994.579 13.646.965 Net book value
Beban penyusutan sebesar Rp2.492.478 dan Depreciation expense amounted to Rp2,492,478
Rp2.492.035 masing-masing pada periode enam and Rp2,463,035 in six-month period ended June
bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan 30, 2025 and 2024, respectively.
2024.
Aset tetap telah diasuransikan terhadap risiko All fixed asset were insured against fire and other
kerugian kebakaran dan risiko lainnya kepada possible risks with PT Zurich Asuransi Indonesia
PT Zurich Asuransi Indonesia Tbk, pihak ketiga, Tbk, a third party, for Rp65,662,403 and
dengan nilai pertanggungan sebesar Rp65.662.403 Rp65,662,403 as of June 30, 2025 and December
dan Rp65.662.403 masing-masing untuk tanggal 31, 2024, respectively. Management believes that
30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024. Manajemen the insurance coverage is adequate to cover
berpendapat bahwa nilai pertanggungan tersebut possible losses on the assets insured.
memadai untuk menutup kemungkinan kerugian
atas aset yang dipertanggungkan.
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024, As of June 30, 2025 and December 31, 2024, the
jumlah tercatat bruto dari setiap aset tetap yang gross amount of fixed assets which have been fully
telah disusutkan penuh dan masih digunakan depreciated and are still used amounted to
adalah masing-masing sebesar Rp71.725.828 dan Rp71,725,828 and Rp64,882,387, respectively
Rp64.882.387 (tidak diaudit). (unaudited).
Manajemen berkeyakinan bahwa tidak terdapat Management believes that there are no events or
kejadian atau perubahan keadaan yang changes in circumstances which may indicate
mengindikasikan penurunan nilai atas aset tetap impairment in value of fixed asset of June 30, 2025
pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024. and December 31, 2024
Tidak ada aset tetap yang dijaminkan oleh There were no fixed assets pledged as collateral by
Perusahaan dan entitas anaknya. the Company and its subsidiaries.
92
Page 97
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. ASET LAIN-LAIN 15. OTHER ASSETS
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Setoran jaminan 1.416.681 1.416.681 Guarantee deposits
Uang muka pemasaran 1.786.018 64.300 Advances for marketing
Advances for purchase of
Uang muka pembelian aset tak berwujud 339.500 339.500 intangible assets
Uang muka pengembangan tenaga kerja 261.850 65.000 Advances for labor development
Uang muka pembelian aset tetap 177.218 95.333 Advances for purchase of fixed assets
Lain-lain 574.794 361.593 Others
Total 4.556.061 2.342.407 Total
Uang muka pembelian aset tetap dan aset tak Advances for purchase of fixed assets and
berwujud adalah uang muka yang dikeluarkan oleh intangible assets are advances paid by the
Perusahaan dan entitas anaknya untuk renovasi Company and its subsidiaries for office space
ruangan kantor, proses implementasi sistem renovation, system implementation on human
departemen sumber daya manusia, dan pengadaan resources department, and the procurement of
software untuk proyek online trading. software for online trading project.
16. UTANG USAHA 16. ACCOUNT PAYABLE
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Utang pajak atas transaksi Selling tax payable on
penjualan saham 6.425.575 41.012.794 share transactions
Utang biaya transaksi 3.993.749 26.480.089 Levy payables
Utang biaya jaminan 994.163 629.972 Guarantee fee payables
Total 11.413.487 68.122.855 Total
Akun ini merupakan saldo utang terkait jasa This account represents payables related to market
transaksi yang timbul dari transaksi perantara charges from brokerage activities to PT Bursa Efek
pedagang efek kepada PT Bursa Efek Indonesia. Indonesia.
17. UTANG TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG 17. PAYABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
EFEK
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Utang nasabah (a) 880.086.334 305.851.179 Payables to customers (a)
Utang lembaga kliring Payable to clearing and
dan penjaminan (b) - 11.516.945 guarantee institution (b)
Utang perusahaan efek (c) - 1.921.165 Payable to securities companies (c)
Total 880.086.334 319.289.289 Total
93
Page 98
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. UTANG TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG 17. PAYABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
EFEK (lanjutan) (continued)
a. Utang nasabah a. Payable to customers
i. Berdasarkan pihak-pihak i. By parties
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Pihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Afiliasi 83.219.687 12.705.898 Affiliation
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Afiliasi 2.546.268 11.168 Affiliation
Sub-total 85.765.955 12.717.066 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Masing-masing lebih atau Each more than or equal
sama dengan 5% dari total 358.881.741 136.854.171 to 5% of total
Masing-masing di bawah
5% dari total 435.438.638 156.279.942 Each below 5% of total
Sub-total 794.320.379 293.134.113 Sub-total
Total 880.086.334 305.851.179 Total
ii. Berdasarkan jenis nasabah ii. By type of customer
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Pihak berelasi (Catatan 35) Related parties (Note 35)
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Reguler 83.219.687 9.216.366 Regular
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Reguler 2.546.268 11.168 Regular
Sub-total 85.765.955 9.227.534 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Utang nasabah pemilik rekening Account owner customers payable
Reguler 202.940.379 64.295.165 Regular
Margin 10.317.684 322.006 Margin
Sub-total 213.258.063 64.617.171 Sub-total
Utang nasabah kelembagaan Institutional customers payable
Reguler 581.062.316 232.006.474 Regular
Total 880.086.334 305.851.179 Total
Utang nasabah pemilik rekening adalah utang Account owner customer payables represent
atas transaksi dengan nasabah pemilik rekening payables from transactions with customers
efek pada Perusahaan. Utang nasabah owning securities account in the Company.
kelembagaan adalah utang atas transaksi Institutional customer payables represent
dengan nasabah yang tidak memiliki rekening payables from transactions with customers
efek pada Perusahaan. without securities account in the Company.
94
Page 99
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. UTANG TRANSAKSI PERANTARA PEDAGANG 17. PAYABLES FROM BROKERAGE ACTIVITIES
EFEK (lanjutan) (continued)
b. Utang lembaga kliring dan penjaminan b. Payable to clearing and guarantee
institutions
Akun ini merupakan tagihan dan kewajiban These accounts represent the Company’s
Perusahaan kepada KPEI sehubungan dengan receivables and payables to KPEI resulting
perhitungan penyelesaian bersih (net settlement) from net settlement calculation of the
transaksi perdagangan efek yang dilakukan Company’s securities trading transaction in the
Perusahaan di bursa efek. stock market.
c. Utang perusahaan efek c. Payable to securities companies
Akun ini merupakan kewajiban yang timbul These accounts represent payable arising from
dalam rangka kegiatan transaksi efek yang the Company’s securities transactions with
dilakukan perusahaan efek dengan perusahaan other securities companies.
efek lain.
18. BEBAN AKRUAL 18. ACCRUED EXPENSES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Bonus dan tunjangan lain-lain 64.922.405 56.327.678 Bonuses and other allowances
Bunga atas surat utang jangka p anjang 19.318.108 6.924.249 Interest on long-term notes payables
Beban pemasaran 14.991.127 10.242.154 Marketing expenses
Iuran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 11.289.307 1.695.933 Financial Service Authority (OJK) levy
Bunga dan provisi pinjaman bank 9.708.298 3.616.720 Bank loan’s interest and provision
Komisi penjualan 3.987.550 3.680.900 Sales commission
Provisi piutang transaksi Unearned provision of receivables from
repo ditangguhkan 2.343.074 4.605.915 repo transactions
Jasa profesional 1.108.568 1.494.750 Professional fees
Beban jasa layanan kustodian 932.504 1.029.168 Custodian service fee expenses
Beban informasi data 516.490 409.402 Data information expenses
Beban pelatihan dan seminar 420.134 - Training and seminars expenses
Lain-lain 5.038.905 4.114.316 Others
Total 134.576.470 94.141.185 Total
Termasuk lain-lain adalah beban yang muncul dari Others include are expenses which are incurred
kegiatan operasional cabang, biaya utilitas dan from operational branch activities, utilities expense
reimbursement karyawan. and employee’s reimbursement.
95
Page 100
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK 19. SHORT-TERM LIABILITIES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Utang Bank Bank Loan
PT Bank SMBC Indonesia Tbk 250.000.000 200.000.000 PT Bank SMBC Indonesia Tbk
PT Bank Permata Tbk 250.000.000 - PT Bank Permata Tbk
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk 200.000.000 200.000.000 PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 150.000.000 - PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Ina Perdana Tbk 150.000.000 - PT Bank Ina Perdana Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 102.400.000 - PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk 50.000.000 120.000.000 PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
PT Bank Victoria International Tbk - 200.000.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Maybank Indonesia Tbk - 50.000.000 PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Total 1.152.400.000 770.000.000 Total
Kisaran tingkat bunga untuk periode enam bulan Range on interest rates per annum for the six-month
yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan untuk period ended June 30, 2025 and for the year ended
tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember December 31, 2024:
2024:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Suku bunga per tahun 6.00% - 7.50% 6,00% - 7,50% Interest rates per annum
PT Bank SMBC Indonesia Tbk PT Bank SMBC Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on December 8, 2020,
8 Desember 2020, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 2 Februari 2024, Perusahaan memperoleh February 2, 2024, the Company obtained the
perpanjangan fasilitas kredit sebagai berikut: extension on credit facility as follows:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for working capital financing with maximum limit
Rp250 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini of Rp250 billion (full Rupiah). This facility bears
dikenakan suku bunga mengambang. floating interest rate.
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan aktivitas penjaminan efek and underwriting activity with maximum limit of
maksimum sebesar Rp250 miliar (Rupiah Rp250 billion (full Rupiah).
penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode tiga bulan yang interest rates per annum for the period ended
berakhir pada tanggal 31 Maret 2025 sebesar March 31, 2025 are 6.40% - 6.75% and for the year
6,40% - 6,75% dan untuk tahun yang berakhir pada ended December 31, 2024 were 6.00% - 6.95%.
tanggal 31 Desember 2024 sebesar 6,00% - 6,95% These facilities matured on January 31, 2025. On
per tahun. Fasilitas ini berakhir pada tanggal January 13, 2025, the Company obtained an
31 Januari 2025. Pada tanggal 13 Januari 2025, extension of the facilities until January 31, 2026.
Perusahaan telah memperoleh perpanjangan
fasilitas tersebut hingga tanggal 31 Januari 2026.
96
Page 101
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 2, 2018,
2 November 2018, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 25 April 2025, Perusahaan memperoleh April 25, 2025, the Company obtained uncommitted
perpanjangan fasilitas kredit yang bersifat credit facility extension which covered the following:
uncommitted mencakup fasilitas:
Fasilitas kredit sub-limit mencakup fasilitas Sub-limit credit facility include “Money Market
kredit tanpa jaminan “Money Market Line” dan Line” unsecured credit facility and bank
fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi guarantee facility for underwriting with
jasa penjaminan emisi dengan limit maksimum maximum limit of Rp300 billion (full Rupiah).
sebesar Rp300 miliar (Rupiah penuh).
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan jasa penasihat keuangan and financial advisory services with maximum
maksimum sebesar Rp150 miliar (Rupiah limit of Rp150 billion (full Rupiah).
penuh).
Tambahan Fasilitas kredit foreign exchange Foreign exchange (FX) line (for transaction of
(FX) line (untuk transaksi Spot dan Forward) Spot and Forward) credit facility and fixed
dan fixed income untuk mendukung fasilitas income trading support treasury facility
treasury dengan maksimum sebesar maximum limit of USD500,000 (full US Dollar).
USD500.000 (Dolar Amerika Serikat penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 sebesar 6,65% ended June 30, 2025 are 6.65% - 6.95% and for the
- 6,95% dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal year ended December 31, 2024 were 6.75% -
31 Desember 2024 sebesar 6,75% - 7,35% per 7.35%. These facilities will mature on February 28,
tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 28 2026.
Februari 2026.
PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk PT Bank KEB Hana Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 1, 2022,
1 November 2022, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 4 Desember 2024, Perusahaan December 4, 2024, the Company obtained credit
memperoleh fasilitas kredit untuk modal kerja untuk facility for working capital financing for underwriting
penjaminan emisi, dengan limit maksimum sebesar with maximum limit of Rp200 billion (full Rupiah).
Rp200 miliar (Rupiah penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 June 2025 sebesar 6,45% ended June 30, 2025 are 6.45% - 6.85% and for the
- 6,85% dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal year ended December 31, 2024 were 6.25% -
31 Desember 2024 sebesar 6,25% - 6,95% per 6.95%. This facility will matured on December 5,
tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 2025.
5 Desember 2025.
97
Page 102
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 11, 2011,
11 Agustus 2011, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 26 Juni 2025, Perusahaan memperoleh June 26, 2025, the Company obtained credit
fasilitas kredit dengan batasan maksimum sebesar facilities with maximum limit of Rp200 billion (full
Rp200 miliar (Rupiah penuh) yang dapat digunakan Rupiah) which is interchangeable as:
secara bersama-sama sebagai:
a. Fasilitas kredit “on revolving basis” untuk modal a. Credit facility “on revolving basis” for working
kerja. Fasilitas ini dikenakan suku bunga capital financing. This facility bears floating
mengambang. interest rate.
b. Fasilitas bank garansi untuk tujuan b. Bank guarantee facility intended for trading limit
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas at KPEI for transactions in stock exchange and
transaksi di bursa dan jasa penasihat financial advisory service.
keuangan.
c. Fasilitas bank garansi IB untuk tujuan b. IB bank guarantee facility intended for
penggunaan sebagai jaminan/kegiatan guarantee/underwriting activity, includes bid
underwriting, yaitu bid bond, performance bond, bond, performance bond, and payment bond.
dan payment bond.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 sebesar 6,65% ended June 30, 2025 is 6.65% - 6.90% and for the
- 6,90% untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 year ended December 31, 2024 were 6.60% -
Desember 2024 sebesar 6,60% - 6,90% per tahun. 6.90%. These facilities will mature on May 17, 2026.
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal
17 Mei 2026.
PT Bank INA Perdana PT Bank INA Perdana
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on February 28, 2025,
28 Februari 2025, Perusahaan memperoleh fasilitas the Company obtained credit facility extension for
kredit untuk modal kerja untuk penjaminan emisi, working capital financing for underwriting with
dengan limit maksimum sebesar Rp150 miliar maximum limit of Rp150 billion (full Rupiah).
(Rupiah penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate. This facility
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 28 Februari will mature on February 28, 2026.
2026.
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 10, 2007,
10 Agustus 2007, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 18 Maret 2025, Perusahaan memperoleh March 18, 2025, the Company obtained credit
perpanjangan fasilitas kredit sebagai berikut: facility extension as follows:
Fasilitas kredit lokal untuk modal kerja dengan Local credit facility for working capital financing
limit maksimum sebesar Rp30 miliar (Rupiah with maximum limit of Rp30 billion (full Rupiah).
penuh).
98
Page 103
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Central Asia Tbk (lanjutan) PT Bank Central Asia Tbk (continued)
Fasilitas omnibus time loan dan bank garansi Omnibus time loan and bank guarantee facility
untuk jaminan kepada KPEI untuk transaksi di for KPEI for Indonesian Stock Exchange trading
Bursa Efek Indonesia dan/atau penjaminan transaction and/or underwriting with maximum
emisi maksimum sebesar Rp250 miliar (Rupiah limit of Rp250 billion (full Rupiah).
penuh).
Fasilitas kredit foreign exchange (FX) line untuk Foreign exchange (FX) line credit facility for
keperluan hedging (untuk transaksi hedging requirement (for transaction of
Tod/Tom/Spot, Forward dan SWAP) Tod/Tom/Spot, Forward and SWAP) with
maksimum sebesar USD1 juta (Dolar Amerika maximum limit of USD1 million (full US Dollar).
Serikat penuh).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 sebesar 6,50% ended June 30, 2025 are 6.50% - 7.30% and for the
- 7,30% dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal year ended December 31, 2024 were 6.85% -
31 Desember 2024 sebesar 6,85% - 7,50% per 7.50%. These facilities will mature on March 29,
tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal 29 2026.
Maret 2026.
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal 19 Juli Based on the loan agreement on July 19, 2018,
2018, yang telah diubah terakhir pada tanggal which has been amended most recently on
5 Agustus 2024, Perusahaan memperoleh August 5, 2024, the Company obtained
perpanjangan fasilitas intraday yang bersifat uncommitted intraday facility extension with
uncommitted dengan batasan maksimum sebesar maximum amount of Rp500 billion (full Rupiah) and
Rp500 miliar (Rupiah penuh) dan tambahan fasilitas additional uncommitted valas intraday facility with
intraday valas yang bersifat uncommitted dengan maximum amount of USD50 million (full US Dollar)
batasan maksimum sebesar USD50 juta (Dollar which covered the following:
Amerika Serikat penuh) mencakup fasilitas:
a. Penerimaan dana yang berasal dari: a. Receiving fund which comes from:
Penerimaan dana dari KPEI dari hasil net Receiving fund from KPEI resulting from
sell transaksi saham pasar reguler yang net sales of stock transactions in regular
dipindahbukukan melalui sistem C-BEST market which is transferred through the
KSEI. ICSD’s C-BEST system.
Penerimaan dana bank kustodian dari nilai Receiving fund from bank custody resulting
dana yang akan diterima oleh nasabah from future and from customers received
dan/atau dari hasil transaksi saham di and/or resulting from stock transactions in
pasar negosiasi dan/atau transaksi obligasi negotiation market and/or corporate bonds
korporasi di Bursa Efek Indonesia. transactions in Indonesia Stock Exchange.
99
Page 104
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
(lanjutan) (continued)
b. Penempatan dana tunai di Bank BRI berupa: b. Placements in Bank BRI are follows:
Deposito berjangka dan/atau deposit on Time deposits and/or deposits on call in
call dalam valuta Rupiah dan/atau USD. Rupiah and/or USD currencies.
Giro valuta Rupiah dan USD. Current account in Rupiah and USD
currencies.
Berdasarkan perjanjian kredit yang sama, Based on the same loan agreement, the Company
Perusahaan juga memperoleh fasilitas kredit also obtained credit facilities as follows:
sebagai berikut:
Fasilitas kredit jangka pendek untuk modal Short-term credit facility for working capital
kerja maksimum sebesar Rp120 miliar (Rupiah financing with maximum limit of Rp120 billion
penuh). Fasilitas ini dikenakan suku bunga (full Rupiah). This facility bears floating interest
mengambang. rate.
Fasilitas bank garansi maksimum sebesar Bank guarantee facility with maximum limit of
Rp70 miliar (Rupiah penuh) untuk tujuan Rp70 billion (full Rupiah) intended for trading
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas limit at KPEI for transactions in stock exchange
transaksi di bursa dan jasa penjaminan emisi and underwriting service.
efek.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 sebesar 6,75% ended June 30, 2025 are 6.75% - 6.90% and for the
- 6,90% dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal year ended December 31, 2024 were 6.90% -
31 Desember 2024 sebesar 6,90% - 7,15% per 7.15%. These facilities will mature on July 19, 2025.
tahun. Fasilitas akan berakhir pada tanggal 19 Juli
2025.
PT Bank Victoria International Tbk PT Bank Victoria International Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on May 29, 2019,
29 Mei 2019, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 26 Juni 2025, Perusahaan memperoleh June 26, 2025, the Company obtained credit facility
perpanjangan fasilitas kredit sebagai berikut: extensions as follows:
Fasilitas kredit tanpa jaminan untuk perputaran “Money Market Line & Guarantee Bank Line”
modal kerja “Money Market Line & Line Bank unsecured credit liability for working capital
Garansi” maksimum sebesar Rp200 miliar financing with maximum limit of Rp200 billion
(Rupiah penuh). (full Rupiah).
Fasilitas bank garansi untuk mengakomodasi Bank guarantee facility for KPEI trading limit
trading limit KPEI dan aktivitas penjaminan efek and underwriting activity with maximum limit of
maksimum sebesar Rp50 miliar (Rupiah Rp50 billion (full Rupiah).
penuh).
100
Page 105
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Victoria International Tbk (lanjutan) PT Bank Victoria International Tbk (continued)
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 sebesar 6,90% ended June 30, 2025 is 6.90% - 7.00% and for the
- 7,00% dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal year ended December 31, 2024 were
31 Desember 2024 sebesar 6,50% - 7,50% per 6.50% - 7.50%, respectively. These facilities will
tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal mature on May 29, 2026.
29 Mei 2026.
PT Bank Maybank Indonesia Tbk PT Bank Maybank Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on October 11, 2024,
11 Oktober 2024, Perusahaan memperoleh fasilitas the Company obtained omnibus credit facility as
kredit omnibus berupa fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market Line & Guarantee Bank Line”
untuk perputaran modal kerja “Money Market Line & unsecured credit liability for working capital
Line Bank Garansi” maksimum sebesar Rp200 financing with maximum limit of Rp200 billion (full
miliar (Rupiah penuh). Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, These facilities bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode tiga bulan yang interest rates per annum for the period ended
berakhir pada tanggal 31 Maret 2025 sebesar 6,85% March 31, 2025 and are 6.85% - 7.10%
- 7,10% dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal and for the year ended December 31, 2024 were
31 Desember 2024 sebesar 6,95% - 7,05% per 6.95% - 7.05%. These facilities will mature on
tahun. Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal November 11, 2025.
11 November 2025.
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on November 1, 2022,
1 November 2022, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 1 November 2024, Perusahaan November 1, 2024, the Company obtained credit
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit untuk facility extension for working capital financing for
modal kerja untuk penjaminan emisi, dengan limit underwriting with maximum limit of Rp250 billion (full
maksimum sebesar Rp250 miliar (Rupiah penuh). Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. This facility bears floating interest rate. This facility
Fasilitas akan berakhir pada tanggal 1 November will mature on November 1, 2025.
2025.
PT Bank MNC Internasional Tbk PT Bank MNC Internasional Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on August 14, 2020,
14 Agustus 2020, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 6 September 2023, Perusahaan September 6, 2023, the Company obtained
memperoleh perpanjangan fasilitas intraday yang uncommitted intraday facility extension with
bersifat uncommitted dengan batasan maksimum maximum amount of Rp200 billion (full Rupiah)
sebesar Rp200 miliar (Rupiah penuh) mencakup which covered the following:
fasilitas:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja. for working capital.
101
Page 106
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank MNC Internasional Tbk (lanjutan) PT Bank MNC Internasional Tbk (continued)
Fasilitas bank garansi untuk tujuan jasa Bank guarantee facility intended for
penjaminan emisi efek. underwriting service.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. These
Fasilitas ini telah berakhir pada tanggal 14 Agustus facilities matured on August 14, 2024 and was not
2024 dan tidak diperpanjang. renewed.
PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan PT Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan
Banten Tbk Banten Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on July 5, 2024, the
5 Juli 2024, Perusahaan memperoleh fasilitas kredit Company obtained uncommitted credit facility as
yang bersifat uncommitted sebagai berikut: follows:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market Money Market Line unsecured credit facility
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for maximum working capital of Rp175 billion
Rp175 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini (full Rupiah). This facility bears floating
dikenakan suku bunga mengambang. interest rates.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 sebesar 6,65% ended June 30, 2025 are 6.65% - 6.85% and for the
- 6,85% dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal year ended December 31, 2024 were 6.35% -
31 Desember 2024 sebesar 6,35% - 6,95% per 6.95%. This facility will mature on July 7, 2025.
tahun. Fasilitas akan berakhir pada tanggal
7 Juli 2025.
PT Bank JTrust Indonesia Tbk PT Bank JTrust Indonesia Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on September 20,
20 September 2017, yang telah diubah terakhir pada 2017, which has been amended most recently on
tanggal 18 Juni 2025, Perusahaan memperoleh June 18, 2025, the Company obtained credit facility
fasilitas kredit atas permintaan untuk modal kerja for working capital financing and bank guarantee
dan bank garansi untuk penjaminan emisi, facility for underwriting with maximum limit of Rp100
maksimum sebesar Rp100 miliar (Rupiah penuh). billion (full Rupiah). This facility bears fixed interest
Fasilitas ini dikenakan suku bunga tetap. rate.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk periode enam bulan yang interest rates per annum the six-month period ended
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 sebesar 6,95% June 30, 2025 is 6.95% and for the year ended
dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal December 31, 2024 was 6.75%. This facility will
31 Desember 2024 sebesar 6,75% per tahun. mature on June 20, 2026.
Fasilitas akan berakhir pada tanggal 20 Juni 2026.
102
Page 107
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
Standard Chartered Bank, Cabang Indonesia Standard Chartered Bank, Indonesia Branch
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on December 5, 2013,
5 Desember 2013, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on
tanggal 20 Desember 2023, Perusahaan December 20, 2023, the Company obtained credit
memperoleh perpanjangan fasilitas kredit sebagai facility extension as follows:
berikut:
Fasilitas kredit tanpa jaminan “Money Market “Money Market Line” unsecured credit liability
Line” untuk modal kerja maksimum sebesar for working capital financing with maximum limit
Rp35 miliar (Rupiah penuh). Fasilitas ini of Rp35 billion (full Rupiah). This facility bears
dikenakan suku bunga mengambang. floating interest rate.
Fasilitas bank garansi maksimum sebesar Bank guarantee facility with maximum limit of
Rp150 miliar (Rupiah penuh) untuk tujuan Rp150 billion (full Rupiah) intended for trading
penggunaan sebagai trading limit di KPEI atas limit at KPEI for transactions in stock exchange
transaksi di bursa dan jasa penjaminan emisi and underwriting service.
efek.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. This
Fasilitas ini berlaku hingga tanggal 30 November 2024 facility is valid until November 30, 2024 and
dan diperpanjang secara otomatis untuk setiap periode automatically extended for every 12-month period
12 bulan, kecuali ditentukan oleh bank dari waktu ke basis, unless as otherwise determined by the bank
waktu. from time to time.
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on September 25,
25 September 2013, yang telah diubah terakhir pada 2013, which has been amended most recently on
tanggal 10 September 2024, Perusahaan September 10, 2024, the Company obtained
memperoleh perpanjangan fasilitas intraday yang uncommitted intraday facility extension with
bersifat uncommitted dengan batasan maksimum maximum amount of Rp2 trillion (full Rupiah) which
sebesar Rp2 triliun (Rupiah penuh) mencakup covered the following:
fasilitas:
a. Penerimaan dana yang berasal dari: a. Receiving fund which comes from:
Penerimaan dana dari KPEI dari hasil net Receiving fund from KPEI resulting from
sell transaksi saham pasar reguler. net sales of stock transactions in regular
market.
Penerimaan dana bank kustodian dari nilai Receiving fund from bank custody resulting
dana yang akan diterima oleh nasabah. from future and from customers received.
Penerimaan dana Bank Mandiri kustodian Receiving fund from Bank Mandiri
dari hasil transaksi beli-jual Surat Utang custodian resulting from buy-sell
Negara (SUN) dan/atau transaksi saham di transactions for Government Bonds (Surat
pasar negosiasi dan/atau transaksi obligasi Utang Negara - “SUN”) and/or stock
korporasi di Bursa Efek Indonesia. transactions in negotiation market and/or
corporate bonds transactions in Indonesia
Stock Exchange.
103
Page 108
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (lanjutan) PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (continued)
Penerimaan dana Bank Mandiri kustodian Receiving fund from Bank Mandiri
dari hasil transaksi beli-jual Surat Utang custodian resulting from buy-sell
Negara (SUN) dan/atau transaksi saham di transactions for Government Bonds (Surat
pasar negosiasi dan/atau transaksi obligasi Utang Negara - “SUN”) and/or stock
korporasi di Bursa Efek Indonesia. transactions in negotiation market and/or
corporate bonds transactions in Indonesia
Stock Exchange.
b. Penempatan dana tunai di Bank Mandiri, b. Placement in Bank Mandiri, Indonesia Stock
cabang Bursa Efek Jakarta, berupa: Exchange branch, are follows:
Deposito berjangka dan/atau deposit on Time deposits and/or deposits on call in
call dalam valuta Rupiah dan/atau USD. Rupiah and/or USD currencies.
Giro valuta Rupiah dan USD. Current account in Rupiah and USD
currencies.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. These facilities bears floating interest rate. These
Fasilitas ini akan berakhir pada tanggal facilities will mature on September 19, 2025.
19 September 2025.
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on October 20, 2022,
20 Oktober 2022, yang telah diubah terakhir pada which has been amended most recently on June 19,
tanggal 19 Juni 2025, Perusahaan memperoleh 2025, the Company obtained uncommitted intraday
fasilitas intraday yang bersifat uncommitted dengan facility with maximum amount of Rp750 bilion (full
batasan maksimum sebesar Rp750 miliar (Rupiah Rupiah) dan USD200 milion (full USD) or the
penuh) dan USD200 juta (Dollar Amerika Serikat equivalent of IDR3 trillion (full Rupiah) which
penuh) atau ekuivalen Rp3 triliun (Rupiah penuh) covered the following:
mencakup fasilitas
Penerimaan dana bank kustodian dari nilai Receiving fund from bank custody resulting
dana yang akan diterima oleh nasabah. from future and from customers received.
Penerimaan dana Bank BNI kustodian dari hasil Receiving fund from Bank BNI custodian
transaksi beli-jual Surat Utang Negara (SUN) resulting from buy-sell transactions for
dan/atau transaksi obligasi korporasi di Bursa Government Bonds (Surat Utang Negara -
Efek Indonesia. “SUN”) and/or corporate bonds transactions in
Indonesia Stock Exchange.
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. This facility bears floating interest rate. This facility
Fasilitas ini berakhir pada tanggal 20 Juni 2026. will mature on June 20, 2026.
104
Page 109
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
PT Bank HSBC Indonesia PT Bank HSBC Indonesia
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal Based on the loan agreement on January 18, 2024,
18 Januari 2024, Perusahaan memperoleh fasilitas the Company obtained bank guarantee facility for
bank garansi untuk penjaminan emisi, maksimum underwriting with maximum limit of Rp50 billion
sebesar Rp50 miliar (Rupiah penuh). (full Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang. This facility bears floating interest rates. This facility
Fasilitas ini telah berakhir pada tanggal 18 Januari matured on January 18, 2025 and is in the process
2025 dan sedang dalam proses perpanjangan. of being extended.
PT Bank Jago Tbk PT Bank Jago Tbk
Berdasarkan perjanjian kredit pada tanggal 11 Mei Based on the loan agreement on May 11, 2020,
2020, yang telah diubah terakhir pada tanggal which has been amended most recently on
15 November 2023, Perusahaan memperoleh November 15, 2023, the Company obtained credit
perpanjangan fasilitas kredit untuk modal kerja facility extension for working capital financing for
untuk penjaminan emisi, dengan limit maksimum underwriting with maximum limit of Rp50 billion (full
sebesar Rp50 miliar (Rupiah penuh). Rupiah).
Fasilitas ini dikenakan suku bunga mengambang, This facility bears floating interest rate, which the
dimana suku bunga untuk tahun yang berakhir pada interest rates per annum for the year ended
tanggal 31 Desember 2024 sebesar 6,25% per December 31, 2024 was 6.25%. This facility has
tahun. Fasilitas telah berakhir pada tanggal matured on May 11, 2024 and not extended.
11 Mei 2024 dan tidak diperpanjang.
Hal lain: Other matter:
Pembatasan dari persyaratan perjanjian utang bank The restrictions under the terms of the agreements
antara lain bahwa: Perusahaan tanpa requires that: the Company without notification to
pemberitahuan kepada dan/atau persetujuan dari and/or approval from the banks, is restricted among
bank, tidak akan melakukan antara lain: others; (a) to have liens; (b) obtain additional debt;
(a) mengadakan hak gadai; (b) mengadakan utang; (c) payment of debt to shareholders; (d) enter into a
(c) membayar utang kepada pemegang saham; merger, acquisition, sale of assets and changes in
(d) merger, akuisisi, menjual aset dan perubahan paid-in capital; (e) invest or open a new business;
modal; (e) melakukan investasi, penyertaan, atau (f) changes in the articles of association, the
membuka usaha baru; (f) mengubah anggaran composition of management and shareholders;
dasar, susunan pengurus, dan pemegang saham; (g) enter into additional contracts; and (h) make the
(g) mengadakan perjanjian tambahan; dan distribution of dividends. The Company is also
(h) melakukan pembagian dividen. Selain itu, required to maintain the following: (a) Adjusted Net
Perusahaan juga diwajibkan memenuhi sebagai Working Capital (NWC) at least, a higher value of
berikut: (a) Modal Kerja Bersih Disesuaikan (MKBD) Rp100,000,000,000 (full Rupiah) or according to
minimum sebesar, nilai yang lebih tinggi antara regulation; (b) current ratio at least 150%; (c) total
Rp100.000.000.000 (Rupiah penuh) atau sesuai loans from bank creditors with maximum amount of
dengan peraturan; (b) rasio lancar minimum 150%; total capital; (d) loan from one bank creditor with
(c) total pinjaman dari seluruh kreditur bank maximum amount of 25% total capital; and (e)
maksimum sebesar total modal; (d) pinjaman dari maximum debt to equity ratio of 2 times.
satu kreditur bank maksimum sebesar 25% modal;
dan (e) rasio hutang terhadap ekuitas maksimal 2
kali.
105
Page 110
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. UTANG JANGKA PENDEK (lanjutan) 19. SHORT-TERM LIABILITIES (continued)
Hal lain: (lanjutan) Other matter: (continued)
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024, As of June 30, 2025 and December 31, 2024, the
Perusahaan telah memenuhi rasio keuangan dan Company met such financial ratio, terms and
persyaratan dan kondisi dari utang Bank tersebut. conditions requirements. Management also
Manajemen juga telah mereviu prosedur reviewed the settlement procedures of the
penyelesaian pembayaran bunga dan pokok Company in paying interest and principal, and
pinjaman, dan memastikan keadaan tersebut tidak ensure such circumstances do not breach loan
akan melanggar perjanjian kredit. agreements.
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024, As of June 30, 2025 and December 31, 2024, bank
pinjaman bank tidak dijamin dengan suatu agunan. loans are not secured by any collateral.
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE
Utang obligasi Bonds payables
30 June/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap I Indonesia Shelf Registration Bonds I
Tahun 2023 Seri B 308.800.000 308.800.000 Phase I Year 2023 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (752.423) (1.093.289) Unamortized transaction costs
Sub-total 308.047.577 307.706.711 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap II Indonesia Shelf Registration Bonds I
Tahun 2024 388.000.000 388.000.000 Phase II Year 2024
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (20.948) (517.996) Unamortized transaction costs
Sub-total 387.979.052 387.482.004 Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds I
III Tahun 2025 Seri A 250.715.000 - Phase III Year 2025 Series A
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (532.798) - Unamortized transaction costs
Sub-total 250.182.202 - Sub-total
Nilai nominal Obligasi Berkelanjutan I Nominal value of Trimegah Sekuritas
Trimegah Sekuritas Indonesia Tahap Indonesia Shelf Registration Bonds I
III Tahun 2025 Seri B 52.485.000 - Phase III Year 2025 Series B
Biaya transaksi yang belum diamortisasi (174.875) - Unamortized transaction costs
Sub-total 52.310.125 - Sub-total
Total 998.518.956 695.188.715 Total
106
Page 111
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap I Tahun 2023 Registration Bonds I Phase I Year 2023
Pada tanggal 6 Juli 2023, Perusahaan On July 6, 2023, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT Trimegah PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Sekuritas Indonesia Tbk Tahap I Tahun 2023 Registration Bonds I Phase I Year 2023 with a fixed
dengan suku bunga tetap yang dibayarkan triwulan interest paid on a quarterly basis commencing from
dimulai pada tanggal 6 Oktober 2023. Obligasi I October 6, 2023. Trimegah Bonds I Phase I Year
Trimegah Tahap I Tahun 2023 terdiri dari 2 seri 2023 comprised of two series as follows:
sebagai berikut:
a. Seri A: Nilai nominal Rp100 miliar dengan a. Series A: Nominal value of Rp100 billion with
suku bunga 6,75% per tahun dan a fixed coupon rate of 6.75% per
berjangka waktu 370 hari sejak tanggal annum, maturity term of 370 days
emisi (jatuh tempo pada tanggal 16 Juli since the issuance date (due date on
2024). July 16, 2024).
b. Seri B: Nilai nominal Rp308,8 milliar dengan b. Series B: Nominal value of Rp308.8 billion with
suku bunga 9,25% per tahun dan a fixed coupon rate at 9.25% per
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak annum, maturity term of three (3)
tanggal emisi (jatuh tempo pada years since the issuance date (due
tanggal 6 Juli 2026). date on July 6, 2026).
Pada tanggal 10 Maret 2023, PT Pefindo On March 10, 2023, PT Pefindo rated the Trimegah
menetapkan peringkat Obligasi I Trimegah masing- Bonds I at idA.
masing pada idA.
Atas penerbitan obligasi tersebut, Perusahaan On the issuance of the bonds, the Company
menunjuk PT Bank BJB Tbk sebagai agen appointed PT Bank BJB Tbk as the monitoring
pemantau obligasi, sedangkan yang bertindak agent of the issuance of bonds, while acting as
sebagai agen pembayaran adalah PT Kustodian payment agent is Indonesia Central Securities
Sentral Efek Indonesia (KSEI). Depository (ICSD).
Pada tanggal 16 Juli 2024, Obligasi I Trimegah As of July 16, 2024, the Trimegah Bonds I Phase I
Tahap I Tahun 2023 Seri A sudah lunas dibayar. Year 2023 Series A were paid in full.
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap II Tahun 2024 Registration Bonds I Phase II Year 2024
Pada tanggal 28 Juni 2024, Perusahaan On June 28, 2024, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT Trimegah PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Sekuritas Indonesia Tbk Tahap II Tahun 2024 Registration Bonds I Phase II Year 2024
("Obligasi I Trimegah 2024") dengan nilai nominal ("Trimegah Bonds I 2024") with nominal value of
Rp388 miliar dengan suku bunga tetap 7,70% per Rp388 billion with a fixed coupon rate of 7.70% per
tahun dan berjangka waktu 370 hari sejak tanggal annum, maturity term of 370 days since the
emisi (jatuh tempo pada tanggal 8 Juli 2025) yang issuance date (due date on July 8, 2025) which paid
dibayarkan triwulan dimulai pada tanggal on a quarterly basis commencing from
28 September 2024. September 28, 2024.
107
Page 112
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap III Tahun 2025 Registration Bonds I Phase III Year 2025
Pada tanggal 16 Januari 2025, Perusahaan On January 16, 2025, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan I PT Trimegah PT Trimegah Securities Tbk Shelf Registration
Sekuritas Indonesia Tbk Tahap III Tahun 2025 Bonds I Phase III Year 2025 (’’Obligasi I Trimegah
(’’Obligasi I Trimegah 2025’’) dengan suku bunga 2025’’) with a fixed interest paid on a quarterly basis
tetap yang dibayarkan triwulan dimulai pada commencing from April 15, 2025. Trimegah Bonds
tanggal 15 April 2025. Obligasi I Trimegah Tahap III I Phase III Year 2025 comprised of two series as
Tahun 2025 terdiri dari 2 seri sebagai berikut: follows:
a. Seri A: Nilai nominal Rp250,7 miliar dengan a. Series A: Nominal value of Rp250.7 billion with
suku bunga 7,70% per tahun dan a fixed coupon rate of 7.70% per
berjangka waktu 370 hari sejak annum, maturity term of 370 days
tanggal emisi (jatuh tempo pada since the issuance date (due date on
tanggal 25 Januari 2026). January 25, 2026).
b. Seri B: Nilai nominal Rp52,5 milliar dengan b. Series B: Nominal value of Rp52.5 billion with
suku bunga 8,80% per tahun dan a fixed coupon rate at 8.80% per
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak annum, maturity term of three (3)
tanggal emisi (jatuh tempo pada years since the issuance date (due
tanggal 15 Januari 2028). date on January 15, 2028).
Pada tanggal 13 Desember 2024, PT Pefindo On December 13, 2024, PT Pefindo rated the
menetapkan peringkat Obligasi I Trimegah pada Trimegah Bonds I at idA.
idA.
108
Page 113
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. SURAT UTANG JANGKA PANJANG (lanjutan) 20. LONG-TERM NOTES PAYABLE (continued)
Utang obligasi (lanjutan) Bonds payables (continued)
Hal lain: Other matter:
Pembatasan berdasarkan perjanjian mensyaratkan The restrictions under the terms of the agreements
bahwa: tanpa persetujuan tertulis dari Agen requires that: without the written approval of the
Pemantau, Perusahaan tidak akan melakukan hal- Monitoring Agent, the Company will not do the
hal sebagai berikut: (a) pemberian pinjaman atau following: (a) granting loans or credit to other
kredit kepada pihak lain, kecuali pinjaman yang parties, except loans that have existed before the
telah ada sebelum obligasi diterbitkan, pinjaman issuance of bonds, loans made in connection with
yang dilakukan sehubungan dengan kegiatan the daily business activities of the Company, loans
usaha sehari-hari Perusahaan, pinjaman kepada to employees including members of the board of
pegawai termasuk anggota direksi dan komisaris directors and commissioners for welfare programs
untuk program kesejahteraan sesuai peraturan in accordance with the regulations of the
perusahaan koperasi karyawan Perusahaan, atau Company’s employees cooperative, or loans in the
pinjaman dalam rangka Program Tanggung jawab framework of the Corporate Social Responsibility
Sosial Perusahaan (CSR); (b) merger, akuisisi, Program (CSR); (b) enter into a merger, acquisition,
menjual asset, dan perubahan modal; (c) sale of assets and changes in paid-in capital; (c) to
mengadakan hak gadai lebih dari 50% harta hold a pledge of more than 50% of the Company's
kekayaan Perusahaan, kecuali atas jaminan yang assets, except for guarantees that have been
telah dilakukan gadai sebelum obligasi diterbitkan pledged before the issuance of bonds or given in
atau yang diberikan sehubungan dengan kegiatan connection with operational activities and the
operasional dan kewajiban menyediakan jaminan obligation to provide guarantees determined by the
yang ditetapkan oleh otoritas pasar modal, antara capital market authority, including bank facilities for
lain fasilitas bank untuk perdagangan efek dan securities trading and guarantee for operational
jaminan untuk transaksi operasional; dan (d) transactions; and (d) submitted a Postponement of
mengajukan Penundaan Kewajiban Pembayaran Debt Payment Obligations (PKPU). The Company
Utang (PKPU). Perusahaan juga diwajibkan untuk is also required to maintain and uphold: (a) debt to
menjaga dan mempertahankan (a) debt to equity equity ratio not more than 2.5 (two point five); and
ratio tidak lebih dari 2,5 (dua koma lima); dan (b) (b) current ratio at least 100%.
rasio lancar minimum 100%.
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024, As of June 30, 2025 and December 31, 2024, the
Perusahaan telah memenuhi persyaratan dan Company met such terms and conditions of bonds
kondisi dari utang obligasi tersebut. payable’s requirements.
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024, As of June 30, 2025 and December 31, 2024,
utang obligasi tidak dijamin dengan suatu agunan. bonds payable are not secured by any collateral.
109
Page 114
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
21. LIABILITAS SEWA 21. LEASE LIABILITIES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Masa jatuh tempo: Maturity dates:
1 tahun 8.146.767 6.232.760 1 year
Lebih dari 1 tahun 14.023.637 18.022.917 More than 1 year
Total 22.170.404 24.255.677 Total
Jumlah biaya bunga yang dibebankan pada periode Interest expense charged for the six-month period
enam bulan yang berakhir pada tanggal ended June 30, 2025 and 2024 is amounted
30 Juni 2025 dan 2024 adalah sebesar Rp1,146,095 and Rp1,366,274, respectively.
Rp1.146.095 dan Rp1.366.274.
22. UTANG LAIN-LAIN 22. OTHER PAYABLES
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Nilai aset neto yang diatribusikan Net asset value attributable
kepada pemegang unit 35.135.345 5.456.227 to unit holders
Utang bunga dan dividen
kepada nasabah 1.798.848 965.503 Interest and dividend payable to customers
Utang kepada vendor 14.875 10.997 Payable to vendor
Utang retensi atas pembelian aset - 16.667 Retention payable of purchasing assets
Lain-lain 4.064.123 2.527.364 Others
Total 41.013.191 8.976.758 Total
Utang kepada vendor sebagian besar merupakan Payables to vendors mostly represent payables to
utang kepada pihak ketiga penyedia jasa untuk third party service providers for the Company's and
operasional digital Perusahaan dan entitas its subsidiaries digital operations.
anaknya.
Lain-lain terutama terdiri dari transaksi yang masih Others mainly consist of unsettled transaction.
harus diselesaikan.
23. PERPAJAKAN 23. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid tax
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Lebih bayar pajak penghasilan Overpayment of corporate
badan - Perusahaan: income tax - the Company:
2017 2.178.900 2.178.900 2017
2025 1.653.371 - 2025
Total 3.832.271 2.178.900 Total
Manajemen berkeyakinan bahwa pajak dibayar Management believes that the prepaid tax are
dimuka seluruhnya dapat diterima oleh fully received by the Company.
Perusahaan.
110
Page 115
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. PERPAJAKAN 23. TAXATION
b. Utang pajak b. Taxes payable
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Pasal 4 (2) 2.591.836 1.518.284 Article 4 (2)
Pasal 21 2.254.561 2.075.676 Article 21
Pasal 23 112.285 171.523 Article 23
Pasal 25 3.673.247 1.409.986 Article 25
Pasal 26 259.829 116.214 Article 26
Pasal 29 - tahun 2024 - 22.676.086 Article 29 - year 2024
Pasal 29 - periode 2025 113.498 - Article 29 - period 2025
Bea Materai 782.680 710.830 Stamp Duty
Pajak pertambahan nilai - neto Value added tax - net
Perusahaan 1.533.212 7.644.537 Company
Entitas anak 2.063.990 967.703 Subsidiary
Total 13.385.138 37.290.839 Total
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Beban pajak final Final tax expense
Beban pajak final - dari kegiatan Final tax expense - from business
usaha activities
Perusahaan (2.893.583) (2.086.602) Company
Entitas anak (437.425) (701.062) Subsidiary
(3.331.008) (2.787.664)
Beban pajak final - dari kegiatan Final tax expense - from outside
di luar usaha business activities
Perusahaan (613.793) (466.091) Company
Entitas anak (467.853) (147.706) Subsidiary
(1.081.646) (613.797)
Total beban pajak final (4.412.654) (3.401.461) Total final tax expense
Beban pajak kini Current tax expense
Perusahaan (32.944.155) (22.475.252) Company
Entitas anak (6.929.671) (6.345.290) Subsidiary
(39.873.826) (28.820.542)
Manfaat/(beban) pajak tangguhan Deferred tax benefit/(expense)
Perusahaan 4.444.789 6.808.216 Company
Entitas anak (1.632.081) 85.651 Subsidiary
2.812.708 6.893.867
Total beban pajak penghasilan (37.061.118) (21.926.675) Total of income tax expense
111
Page 116
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Beban pajak atas penghasilan final yang timbul Tax expense on final income arising from
dari kegiatan di luar usaha Perusahaan dan activities outside the business of the Company
entitas anaknya dicatat pada pos beban lainnya and its subsidiaries are recorded under other
pada Pendapatan (Beban) Lain-lain. expenses under Other Income (Expenses).
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak A reconciliation between profit before income
penghasilan menurut laporan laba rugi dan tax per consolidated statement of profit or loss
penghasilan komprehensif lain konsolidasian and other comprehensive income and taxable
dengan laba fiskal adalah sebagai berikut: income are as follows:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Laba sebelum beban pajak final dan
pajak penghasilan menurut Profit before final tax and income tax
laporan laba rugi dan expense per consolidated
penghasilan komprehensif statement of profit or loss and
lain konsolidasian 199.571.088 108.775.324 other comprehensive income
Dikurangi laba sebelum beban pajak
final dan pajak penghasilan Less profit before final tax and income
entitas anak (42.445.333) (31.500.219) tax expense of subsidiary
Eliminasi pembagian dividen Elimination of dividend
entitas anak 39.960.000 39.960.000 of subsidiary
Laba sebelum pajak Perusahaan 197.085.755 117.235.105 Profit before tax of the Company
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Imbalan kerja 2.427.210 2.562.000 Employee benefits
Beban akrual 11.787.264 7.993.631 Accrued expenses
Perbedaan antara penyusutan dan Difference between commercial and
amortisasi komersial dan fiskal (240.005) 273.862 fiscal depreciation and amortization
Cadangan kerugian penurunan nilai 9.419.155 25.003.224 Allowance for impairment losses
Beban yang tidak dapat
diperhitungkan: Non-deductible expenses:
Beban proporsional yang terkait Proportional expenses related to
dengan penghasilan pajak final 41.494.376 18.932.256 income subjected to final tax
Jamuan dan sumbangan 2.976.203 2.659.632 Entertainment and donation
Beban pemasaran 1.588.344 2.401.257 Marketing expenses
Perubahan nilai wajar efek untuk Changes in fair value of
diperdagangkan 8.597.105 1.736.530 securities held for trading
Lain-lain 3.575.518 2.352.144 Others
Penghasilan yang bukan objek pajak Non-taxable income or income
atau sudah dikenakan pajak final: already subjected to final tax:
Keuntungan penjualan investasi (39.002.973) (4.632.469) Gain on sale of investment
Pendapatan dividen (49.490.569) (42.549.952) Dividends income
Pendapatan bunga kupon obligasi (13.797.505) (13.385.644) Interest coupon from bonds
Penghasilan deposito berjangka dan Interest income on time deposits and
jasa giro (3.029.589) (2.290.776) current accounts
Laba fiskal 173.390.289 118.290.800 Taxable income
112
Page 117
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Beban dan utang (lebih bayar) pajak kini Current tax expenses and taxes payable
Perusahaan dan entitas anaknya adalah (prepaid tax) of the Company and its
sebagai berikut: subsidiaries are as follows:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Beban pajak kini dengan tarif yang Current tax expense at prevailing
berlaku tax rate
Perusahaan (19%) 32.944.155 22.475.252 Company (19%)
Entitas anak (22%) 6.929.671 6.345.290 Subsidiary (22%)
Sub-total 39.873.826 28.820.542 Sub-total
Dikurangi pembayaran pajak di muka: Less prepaid taxes:
Perusahaan Company
Pasal 23 22.963.264 12.961.289 Article 23
Pasal 25 11.634.343 - Article 25
Sub-total 34.597.607 12.961.289 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Pasal 23 3.200.733 2.685.628 Article 23
Pasal 25 3.615.358 5.028.177 Article 25
Sub-total 6.816.091 7.713.805 Sub-total
(Pajak dibayar dimuka)/utang pajak: (Prepaid Taxes)/tax payable:
Perusahaan (1.653.452) 9.513.963 Company
Entitas anak 113.579 (1.368.515) Subsidiary
Total (1.539.873) 8.145.448 Total
Perhitungan pajak penghasilan untuk tahun The income tax calculation for the year ended
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024 conforms with the
telah sesuai dengan Surat Pemberitahuan Company’s Annual Corporate Income Tax
Tahunan (SPT) Pajak Penghasilan Badan Return.
Perusahaan.
Berdasarkan Laporan Bulanan Kepemilikan Based on the Monthly Shareholding Report
Saham tanggal 8 Januari 2025 dan 17 Januari dated January 8, 2025 and January 17, 2024
2024 dari Biro Administrasi Efek, Sinartama from the Registrar, Sinartama Gunita, regarding
Gunita, masing-masing atas kepemilikan Parent Entity’s shares during the year 2024 and
saham Entitas Induk selama tahun 2024 dan 2023, respectively, the Parent Entity has met all
2023, semua kriteria untuk memperoleh fasilitas criterias mentioned in Article 3 of Government
penurunan tarif pajak tersebut di atas, yang Regulation No. 30 year 2020 regarding the
diatur dalam Pasal 3 dari Peraturan Pemerintah Decrease in Income Tax Rates ("PPh") for
No. 30 tahun 2020 tentang Penurunan Tarif Domestic Corporate Tax Payers in the Form of
PPh bagi Wajib Pajak Badan Dalam Negeri Public Companies, to obtain a facility of tax rate
yang Berbentuk Perseroan Terbuka, telah reduction.
terpenuhi.
113
Page 118
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
c. (Beban) manfaat pajak penghasilan c. Income tax (expense) benefit (continued)
(lanjutan)
Tarif pajak penghasilan Perusahaan telah The Company’s income tax rate are calculated
dihitung menggunakan tarif pajak 19% masing- using single tax rate of 19% for the fiscal six-
masing untuk periode enam bulan fiskal yang month period ended June 30, 2025 and for the
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan tahun year ended December 31, 2024, respectively.
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2024.
d. Rekonsiliasi beban pajak d. Reconciliation of tax expense
Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung The reconciliation between the tax expense
dengan mengunakan tarif pajak yang berlaku computed by applying the applicable tax rate on
dari laba sebelum beban pajak dan beban pajak the income before tax expense and the tax
- neto seperti yang disajikan dalam laporan laba expense - net shown in the consolidated
rugi dan penghasilan komprehensif lain statement of profit or loss and other
konsolidasian untuk periode enam bulan yang comprehensive income for the six-month period
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan 2024 ended June 30, 2025 and 2024, are as follows:
adalah sebagai berikut:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Laba sebelum beban pajak final Profit before final tax and income
dan pajak penghasilan menurut tax expense per consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian 199.571.088 108.775.324 other comprehensive income
Dikurangi laba sebelum beban pajak Less profit before final tax and
final dan pajak penghasilan income tax expense
entitas anak (42.445.333) (31.500.219) of subsidiary
Eliminasi pembagian dividen Elimination of dividend
entitas anak 39.960.000 39.960.000 of subsidiary
Laba sebelum pajak Perusahaan 197.085.755 117.235.105 Profit before tax of the Company
Beban pajak dihitung dengan tarif Tax expense computed
yang berlaku (37.446.293) (22.274.670) at effective tax
Pengaruh atas: Effects of:
Pendapatan yang sudah Revenues subjected to
Dikenakan pajak final 10.607.713 3.528.748 final income tax
Pendapatan bukan objek pajak 9.403.208 8.084.491 Non-taxable income
Beban yang tidak dapat diperhitungkan (11.063.994) (5.005.605) Non-deductible expenses
Beban pajak sebelum pajak final Tax expense before final income tax
Perusahaan (28.499.366) (15.667.036) Company
Entitas anak (8.561.752) (6.259.639) Subsidiary
(37.061.118) (21.926.675)
Pajak penghasilan final Final tax expense
Perusahaan (3.507.376) (2.552.693) Company
Entitas anak (905.278) (848.768) Subsidiary
(4.412.654) (3.401.461)
Total beban pajak (41.473.772) (25.328.136) Total tax expense
114
Page 119
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
e. Aset pajak tangguhan e. Deferred tax assets
30 Juni/June 30, 2025
Dikreditkan ke
laporan
Dikreditkan pendapatan
(dibebankan) komprehensif
ke laba rugi/ lain/
Saldo awal/ Credited Credited to other Saldo akhir/
Beginning (charged) comprehensive Ending
balance to profit loss income balance
Perusahaan Company
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 15.548.693 1.789.639 - 17.338.332 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 6.210.080 461.171 (203.267) 6.467.984 benefits
Penyisihan bonus 7.112.663 2.239.580 - 9.352.243 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (191.233) (45.601) - (236.834) of fixed assets
Sub-total 28.680.203 4.444.789 (203.267) 32.921.725 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 2.301.640 - - 2.301.640 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 2.452.963 191.413 37.507 2.681.883 benefits
Penyisihan bonus 4.070.000 (1.822.943) - 2.247.057 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (63.218) (552) - (63.770) of fixed assets
Sub-total 8.761.385 (1.632.082) 37.507 7.166.810 Sub-total
Total 37.441.588 2.812.707 (165.760) 40.088.535 Total
31 Desember/December 31, 2024
Dikreditkan ke
laporan
Dikreditkan pendapatan
(dibebankan) komprehensif
ke laba rugi/ lain/
Saldo awal/ Credited Credited to other Saldo akhir/
Beginning (charged) comprehensive Ending
balance to profit loss income balance
Perusahaan Company
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 14.361.128 1.187.565 - 15.548.693 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 5.896.884 719.743 (406.547) 6.210.080 benefits
Penyisihan bonus 4.453.873 2.658.790 - 7.112.663 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (337.119) 145.886 - (191.233) of fixed assets
Sub-total 24.374.766 4.711.984 (406.547) 28.680.203 Sub-total
Entitas anak Subsidiary
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai 2.301.640 - - 2.301.640 losses
Penyisihan Provision for employee
imbalan kerja 2.525.003 90.150 (162.190) 2.452.963 benefits
Penyisihan bonus 3.858.462 211.538 - 4.070.000 Provision for bonuses
Perbedaan penyusutan Difference in depreciation
aset tetap (106.388) 43.170 - (63.218) of fixed assets
Sub-total 8.578.717 344.858 (162.190) 8.761.385 Sub-total
Total 32.953.483 5.056.842 (568.737) 37.441.588 Total
115
Page 120
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
e. Aset pajak tangguhan (lanjutan) e. Deferred tax assets (continued)
Pengaruh pajak tangguhan atas perubahan nilai The deferred tax impact of the change in fair
wajar efek yang diperdagangkan tidak value of securities held for trading was not
diperhitungkan, karena pelepasan investasi ini calculated, since the redemption of this
dikenakan pajak penghasilan final dan/atau investment is subjected to final income tax
bukan objek pajak. and/or non taxable income.
Manajemen berkeyakinan bahwa aset pajak Management believes that the deferred tax
tangguhan seluruhnya dapat dipulihkan. assets are fully realizable.
f. Lainnya f. Others
Pemeriksaan tahun pajak 2017 Tax Assessment for fiscal year 2017
Pada tanggal 16 April 2019, Perusahaan On April 16, 2019, the Company received a Tax
menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang Underpayment Assessment Letter (SKPKB)
Bayar (SKPKB) No. 00008/206/17/054/19 dari No. 00008/206/17/054/19 from the Director
Direktorat Jenderal Pajak atas pajak General of Taxation for year 2017. Based on
penghasilan badan tahun 2017. Berdasarkan those SKPKB stated that the Company had
SKPKB tersebut dinyatakan bahwa underpaid its income tax amounting to
Perusahaan dinyatakan kurang bayar pajak Rp210,154.
penghasilan sebesar Rp210.154.
Pada tanggal 21 Juli 2019, Perusahaan On July 21, 2019, the Company filed an
mengajukan keberatan atas penetapan objection to SKPKB stipulation where there
SKPKB tersebut dimana terdapat koreksi atas was a correction in 2017 income tax
laba fiskal tahun 2017 sebesar Rp11.351.172 amounting to Rp11,351,172 which resulted in
yang mengakibatkan pengurangan pada reduction in the Company’s tax loss carry
akumulasi rugi fiskal Perusahaan. forward.
Pada tanggal 30 September 2019, Direktur On September 30, 2019, the Director General
Jenderal Pajak menerbitkan Surat Keputusan Taxation issued Decision Letter
No. KEP-00028/NKEB/WPJ.07/KP.08/019 No. KEP-00028/NKEB/WPJ.07/KP.08/019
tentang pembetulan secara jabatan Surat regarding official rectification to the
Ketetapan Pajak kurang bayar wajib pajak underpayment of tax assessment of corporate
badan tahun pajak 2017 yang dinyatakan income tax fiscal year 2017 which was
dalam keputusan sebelumnya stated in the previous decision
No. 00008/206/17/054/19 yang membetulkan No. 00008/206/17/054/19 which amended the
kesalahan perhitungan, selanjutnya pajak incorrect calculation, therefore the corporate
penghasilan badan menjadi lebih bayar income tax became a tax overpayment of
sebesar Rp7.464.503. Rp7,464,503.
Berdasarkan pembetulan SKPKB tersebut Based on the SKPKB rectification on
pada tanggal 5 November 2019, Perusahaan November 5, 2019, the Company received a
menerima pengembalian pembayaran pajak tax refund payment of Rp7,464,503.
sebesar Rp7.464.503.
116
Page 121
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
f. Lainnya (lanjutan) f. Others (continued)
Pemeriksaan tahun pajak 2017 (lanjutan) Tax Assessment for fiscal year 2017
(continued)
Pada tanggal 6 Juli 2020, Direktorat Jenderal On July 6, 2020, the Director General of
Pajak menerbitkan Surat Keputusan Keberatan Taxation issued a decision letter to the
terhadap SKPKB Perusahaan dan menolak Company’s Objection Letter on the SKPKB
keberatan tersebut, selanjutnya pajak and rejected the objection, therefore income
penghasilan menjadi lebih bayar Rp7.464.503. tax became an overpayment of Rp7,464,503.
Perusahaan telah mengajukan banding atas The Company has filed an appeal against the
Surat Keputusan Keberatan tersebut kepada objection decision letter to the Tax Court on
Pengadilan Pajak pada tanggal 1 Oktober October 1, 2020. Until the date of these
2020. Sampai dengan tanggal laporan consolidated financial statements, the appeal
keuangan konsolidasian, proses banding is still in process at Tax Court.
masih berjalan di Pengadilan Pajak.
Pada tanggal 27 Mei 2025 dalam sidang ucap On May 27, 2025, in a Tax Court hearing, the
Pengadilan Pajak, mengabulkan seluruhnya appeal filed by the Company regarding the
banding yang diajukan untuk sengketa pajak 2017 fiscal year tax dispute was fully granted.
tahun pajak 2017. Berdasarkan putusan Based on the Tax Court’s decision, the
pengadilan pajak tersebut maka Perhitungan refundable Income Tax (PPh) overpayment to
Pajak Penghasilan (PPh) yang dikembalikan the Company amounted to Rp2,178,900,500
(lebih bayar) ke Perusahaan sebesar (full Rupiah).
Rp2.178.900.500 (Rupiah penuh).
Pemeriksaan tahun pajak 2016 Tax Assessment for fiscal year 2016
Pada tanggal 29 Maret 2018, Perusahaan On March 29, 2018, the Company received
menerima Surat Ketetapan Pajak Kurang a Tax Underpayment Assessment Letter
Bayar (SKPKB) No. 00012/206/16/054/18 dari (SKPKB) No. 00012/206/16/054/18 from the
Direktorat Jenderal Pajak atas pajak Director General of Taxation for year 2016.
penghasilan badan tahun 2016. Berdasarkan Based on those SKPKB stated that the
SKPKB, dinyatakan bahwa Perusahaan Company had underpaid its income tax
dinyatakan kurang bayar pajak penghasilan amounting to Rp3,471,932.
sebesar Rp3.471.932.
Pada tanggal 26 Juni 2018, Perusahaan On June 26, 2018, the Company filed an
mengajukan keberatan atas penetapan SKPKB objection to the SKPKB stipulation where there
tersebut dimana terdapat koreksi atas laba was a correction in 2016 income tax amounting
fiskal tahun 2016 sebesar Rp11.081.492 yang to Rp11,081,492 which resulted in a reduction
mengakibatkan pengurangan pada akumulasi in the Company's tax loss carry forward.
rugi fiskal Perusahaan.
Pada tanggal 29 Mei 2019, Direktur Jenderal On May 29, 2019, Director General of
Pajak menerbitkan Surat Keputusan Taxation issued Decision Letter
No. KEP-00018/NKEB/WPJ.07/KP.0803/2019 No. KEP-00018/NKEB/WPJ.07/KP.0803/2019
tentang pembetulan secara jabatan Surat regarding official rectification to the
Ketetapan Pajak kurang bayar wajib pajak underpayment of tax assessment of corporate
badan tahun pajak 2016 yang dinyatakan income tax fiscal year 2016 which stated in the
dalam keputusan sebelumnya previous decision No. 00012/206/16/054/18.
No. 00012/206/16/054/18.
117
Page 122
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. PERPAJAKAN (lanjutan) 23. TAXATION (continued)
f. Lainnya (lanjutan) f. Others (continued)
Pemeriksaan tahun pajak 2016 (lanjutan) Tax Assessment for fiscal year 2016
(continued)
Pada tanggal 26 Juni 2019, Direktorat Jenderal On June 26, 2019, the Director General of
Pajak menerbitkan Surat Keputusan Keberatan Taxation issued a decision letter to the
terhadap SKPKB Perusahaan dan menolak Company’s Objection Letter on the SKPKB and
keberatan tersebut, selanjutnya pajak rejected the objection, therefore income tax
penghasilan menjadi lebih bayar Rp2.398.767. became an overpayment of Rp2,398,767.
Berdasarkan surat pembetulan SKPKB dan Based on the SKPKB rectification and the
hasil dari surat keputusan keberatan tersebut results of the objection decision letter, on
pada tanggal 12 Juli 2019, Perusahaan July 12, 2019, the Company received a tax
menerima pengembalian pajak tahun 2016 refund payment of Rp5,869,570. The Company
sebesar Rp5.869.570. Perusahaan telah has filed an appeal against the objection
mengajukan banding atas Surat Keputusan decision letter to the Tax Court on
Keberatan tersebut kepada Pengadilan Pajak September 19, 2019. On September 24, 2024,
pada tanggal 19 September 2019. Pada the Tax Court pronounced its decision on the
tanggal 24 September 2024, Pengadilan Pajak appeal for the 2016 tax year, with a decision to
mengucapkan putusan banding tahun pajak reject the applicant's appeal. Based on this
2016, dengan putusan menolak banding decision, the Company submitted a request for
pemohon. Atas putusan tersebut, Perusahaan judicial review to the Supreme Court on
melakukan permohonan Peninjauan Kembali December 19, 2024. As of the date of the
ke Mahkamah Agung pada 19 Desember 2024. interim consolidated financial statements, the
Sampai dengan tanggal laporan keuangan judicial review process is still ongoing at the
konsolidasian interim, proses peninjauan Supreme Court.
kembali masih berjalan di Mahkamah Agung.
Manajemen berkeyakinan bahwa piutang pajak Management believes that the prepaid tax
seluruhnya dapat dipulihkan. assets are fully realizable.
24. MODAL SAHAM 24. SHARE CAPITAL
30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024/
June 30, 2025 and December 31, 2024
Nilai modal
ditempatkan
Persentase dan disetor/
Nilai saham/ kepemilikan/ Subscribed
Number of Percentage of and paid-up
Nama pemegang saham shares ownership capital stock Name of stockholders
Garibaldi Thohir 2.462.700.000 34,64% 123.135.000 Garibaldi Thohir
Philmon Samuel Tanuri Philmon Samuel Tanuri
(Direktur Utama) 559.044.000 7,86% 27.952.200 (President Director)
PT Union Sampoerna 553.000.000 7,78% 27.650.000 PT Union Sampoerna
David Agus (Direktur) 17.800.000 0,25% 890.000 David Agus (Director)
Masyarakat (masing-masing Public (each
di bawah 5% dari total) 3.516.756.000 49,47% 175.837.800 below 5% of total)
Total 7.109.300.000 100,00% 355.465.000 Total
Berdasarkan akta No. 51 tanggal 20 Mei 2013, Based on notarial deed No. 51 dated May 20, 2013
Notaris Fathiah Helmi, S.H., modal ditempatkan dan of Notary Fathiah Helmi, S.H., the issued and fully
disetor penuh Perusahaan meningkat menjadi paid capital of the Company increased to
7.109.300.000 saham. Peningkatan tersebut 7,109,300,000 shares. The increase came from the
berasal dari Penawaran Umum Terbatas I (PUT I) Limited Right Issue I (PUT I) of 3,454,300,000
sebanyak 3.454.300.000 lembar saham. shares.
118
Page 123
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
24. MODAL SAHAM (lanjutan) 24. SHARE CAPITAL (continued)
Pada tanggal 2 Maret 2022, Garibaldi Thohir telah On March 2, 2022, Garibaldi Thohir has completed
menyelesaikan pembelian atas 2.462.700.000 the purchase of 2,462,700,000 shares (full amount)
saham (nilai penuh) milik Advance Wealth Finance owned by Advance Wealth Finance Ltd which is
Ltd yang setara dengan 34,64% dari total saham equivalent to 34.64% of the total shares that have
yang telah dikeluarkan oleh Perusahaan, dengan been issued by the Company, with a purchase price
harga pembelian sebesar Rp191 per saham (nilai of Rp191 per share (full amount) or a total of
penuh) atau seluruhnya sebesar Rp470.375.700. Rp470,375,700. Therefore, as of March 2, 2022,
Dengan demikian, sejak tanggal 2 Maret 2022, Garibaldi Thohir (“New Controller”) has directly
Garibaldi Thohir (“Pengendali Baru”) secara become the new Controlling Shareholder of the
langsung telah menjadi Pemegang Saham Company.
Pengendali baru Perusahaan.
25. TAMBAHAN MODAL DISETOR 25. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Akun ini merupakan tambahan modal disetor yang This account represents additional paid-in capital
berasal dari: from:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Penawaran umum terbatas I ("PUT I") Limited Public Offering I ("PUT I")
3.454.300.000 saham dengan of 3,454,300,000 shares with
harga Rp80 untuk nilai a price of Rp80 per share
nominal Rp50 per saham 103.629.000 103.629.000 and par value of Rp50 per share
Penawaran umum perdana Initial public offering of 50,000,000
50.000.000 saham dengan shares with a price of Rp2,000
harga Rp2.000 untuk nilai per share and par value of
nominal Rp500 per saham 75.000.000 75.000.000 Rp500 per share
Opsi saham kadaluarsa dan tidak Unexercised and expired
dilaksanakan 8.998.973 8.998.973 stock option
Pembagian saham bonus (Rasio 10 : 7) (70.000.000) (70.000.000) Distribution of bonus shares (ratio 10 : 7)
Biaya emisi saham (5.602.319) (5.602.319) Share issuance costs
Penjualan saham diperoleh kembali Sale of treasury shares
200.700.000 saham dengan of 200,700,000 shares with
harga Rp67 untuk nilai a price of Rp67 per share
nominal Rp80 per saham (2.609.100) (2.609.100) and nominal value of Rp80 per share
Pembelian saham diperoleh kembali Buy back of treasury stock
264.000.000 saham dengan of 264,000,000 shares with
harga rata-rata Rp70,69 per saham 2.457.898 2.457.898 average price of Rp70.69 per share
Pelaksanaan opsi saham 11.954.382 11.954.382 Excercised of stock option
Total 123.828.834 123.828.834 Total
26. SALDO LABA DITENTUKAN PENGGUNAANYA 26. APPROPRIATED RETAINED EARNINGS
Berdasarkan Undang-undang Perseroan Terbatas Based on Limited Liability Company Law No. 40
No. 40 Tahun 2007, Perusahaan wajib menyisihkan Year 2007, the Company shall appropriate certain
nilai tertentu dari laba setiap tahun buku untuk amount of its profit in each year for general
cadangan apabila saldo laba positif sampai reserve if there are available retained earnings,
cadangan tersebut mencapai paling sedikit 20% dari until the general reserve reached at least 20% of
nilai modal yang ditempatkan dan disetor. issued and paid-up capital.
119
Page 124
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
26. SALDO LABA DITENTUKAN PENGGUNAANYA 26. APPROPRIATED RETAINED EARNINGS
(lanjutan) (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya telah mempunyai The Company and its subsidiaries have made
cadangan umum sebesar Rp10.575.000 atau 2,97% general reserve amounting to Rp10,575,000 or
dari nilai modal ditempatkan dan disetor. Cadangan 2.97% of its issued and paid-up capital. Such
tersebut ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang general reserve was approved in the Annual
Saham Tahunan Perusahaan tanggal 28 Juni 2023, Stockholders’ Meeting dated June 28, 2023,
27 Juli 2022, 8 Juli 2021, 26 Agustus 2020, 25 Juni July, 27, 2022, July 8, 2021, August 26, 2020,
2019, 6 September 2018, 8 September 2017, 20 June 25, 2019, September 6, 2018, September 8,
September 2016, 27 Mei 2015, 27 September 2012, 2017, September 20, 2016, May 27, 2015,
23 September 2011, 18 September 2010, 25 September 27, 2012, September 23, 2011,
September 2009, 24 September 2008, dan September 18, 2010, September 25, 2009,
28 September 2007; serta dalam Keputusan Sirkular September 24, 2008, and September 28, 2007; and
Pemegang Saham entitas anak tanggal 21 Juni in Subsidiary’s Shareholders Circulation Decision
2023, 1 Agustus 2022, 26 Juli 2021, 27 Agustus dated June 21, 2023, August 1, 2022, July 26, 2021,
2020, 10 Mei 2019, 8 September 2018 dan August 27, 2020, May 10, 2019, September 8, 2018
13 September 2017. Manajemen bermaksud untuk and September 13, 2017. Management intends to
meningkatkan cadangan tersebut secara bertahap increase the general reserve gradually in the future
di masa datang. periods.
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Based on the Extraordinary Shareholders’ General
Saham yang diaktakan oleh Notaris Diharini, S.H., Meeting as notarized by Notary Diharini, S.H.,
M.Kn., No. 35 tanggal 26 Juni 2025, Perusahaan M.Kn., under Notarial Deeds No. 35 dated June 26,
telah memperoleh persetujuan untuk menggunakan 2025, the Company already obtained approval to
saldo laba sebagai penambah cadangan umum use the retained earnings as an addition of general
sebesar Rp1.000.000. reserve amounting to Rp1,000,000.
Berdasarkan Berita Acara Rapat Umum Pemegang Based on the Extraordinary Shareholders’ General
Saham yang diaktakan oleh Notaris Jose Dima Meeting as notarized by Notary Jose Dima Satria,
Satria, S.H., No. 218 tanggal 28 Juni 2024, S.H., under Notarial Deeds No. 218 dated June 28,
Perusahaan telah memperoleh persetujuan untuk 2024, the Company already obtained approval to
menggunakan saldo laba sebagai penambah use the retained earnings as an addition of general
cadangan umum sebesar Rp1.000.000. reserve amounting to Rp1,000,000.
Berdasarkan Keputusan Sirkular Pemegang Saham Based on Shareholders Circulation Decision dated
tanggal 9 April 2025 dan 24 April 2024, Entitas anak April 9, 2025 and April 24, 2024, the subsidiary
telah memperoleh persetujuan untuk menggunakan already obtained approval to use part of their
sebagian saldo laba sebagai cadangan umum retained earnings as general reserve amounting to
masing-masing sebesar Rp50.000. Manajemen Rp100,000, respectively. Management intends to
bermaksud untuk meningkatkan cadangan tersebut incerase the general reserve gradually in the future
secara bertahap di masa datang. periods.
120
Page 125
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
27. KEPENTINGAN NON-PENGENDALI 27. NON-CONTROLLING INTERESTS
Akun ini merupakan bagian kepentingan non- This account represents the share of non-controlling
pengendali atas aset neto entitas anak yang interest in the net assets of PT Trimegah Asset
dikonsolidasi yaitu PT Trimegah Asset Management Management and PT Trimegah Sekuritas,
dan PT Trimegah Sekuritas. consolidated subsidiaries.
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Saldo awal 223.660 209.585 Beginning balance
Laba periode berjalan 32.978 54.500 Profit for the period
Setoran modal kepentingan Paid-in capital of non-controlling
non-pengendali entitas anak - (1.000) interest of subsidiary
Pembagian dividen kepada Distribution of dividends
kepentingan non-pengendali (40.000) (40.000) to non-controlling interests
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of employee
imbalan kerja, setelah pajak tangguhan (133) 575 benefits liabilities, net of deferred tax
Total 216.505 223.660 Total
28. PENDAPATAN DARI KONTRAK DENGAN 28. INCOME FROM CONTRACT WITH CUSTOMERS
PELANGGAN
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Jasa kegiatan manajer investasi: Investment manager activities fees:
Pihak berelasi 153.238.139 135.421.320 Related parties
Pihak ketiga 7.197.224 7.339.768 Third parties
Komisi perantara perdagangan efek: Brokerage commissions:
Pihak berelasi 3.547.402 4.192.793 Related parties
Pihak ketiga 69.061.702 53.208.160 Third parties
Jasa penjamin emisi dan penjualan efek: Underwriting and selling fees:
Pihak ketiga 66.813.168 23.561.980 Third parties
Jasa penasihat keuangan - Pihak ketiga 52.493.116 26.906.036 Financial advisory fees - Third parties
Lain-lain - Pihak ketiga 566.505 2.062.865 Others - Third parties
Total 352.917.256 252.692.922 Total
121
Page 126
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. PENDAPATAN DARI HASIL INVESTASI 29. INCOME FROM INVESTMENT
Akun ini merupakan pendapatan bunga dan This account represents interest income and net
keuntungan bersih dari transaksi perdagangan efek gain on sale of securities and changes in fair value
dan perubahan nilai wajar efek untuk of securities held for trading.
diperdagangkan.
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Pendapatan bunga Interest income
Piutang transaksi repo 164.887.999 100.859.036 Receivables from repo transactions
Piutang nasabah - neto 38.063.088 29.613.045 Customer receivables - net
Efek obligasi 16.382.196 18.812.478 Marketable securities - bond
Keuntungan direalisasi atas penjualan Realized gain on marketable
efek untuk diperdagangkan - neto 37.806.342 5.970.780 securities held for trading - net
Perubahan nilai wajar efek Changes in unrealized
diperdagangkan fair value of securities
yang belum direalisasi - neto (4.615.204) (1.436.063) held-for-trading - net
Pendapatan dividen 10.547.898 3.479.948 Income from dividends
Total 263.072.319 157.299.224 Total
30. GAJI DAN TUNJANGAN KARYAWAN 30. EMPLOYEE SALARIES AND BENEFITS
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Gaji dan tunjangan 68.649.050 64.774.715 Salaries and allowances
Bonus dan tunjangan lain-lain 54.067.580 46.922.494 Bonus and other allowances
Komisi 13.514.505 11.374.811 Commissions
Imbalan kerja selain Employee benefits other than
iuran pasti (Catatan 23) 3.692.197 3.611.256 defined contribution plan (Note 23)
Pensiun iuran pasti (Catatan 23) 1.357.842 1.310.583 Defined contribution plan (Note 23)
Total 141.281.174 127.993.859 Total
122
Page 127
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
31. UMUM DAN ADMINISTRASI 31. GENERAL AND ADMINISTRATION
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Pemeliharaan gedung dan Office building and equipment
peralatan kantor 76.511.442 5.370.402 maintenance
Iuran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 9.765.631 10.506.453 Financial Service Authority (OJK) levy
Pembentukan cadangan kerugian Provision for
penurunan nilai 9.419.155 25.003.224 impairment losses
Telekomunikasi 5.957.674 5.652.775 Telecommunications
Kustodian dan transaksi 5.595.743 4.714.819 Custodian and transaction
Jasa professional 5.063.421 1.514.918 Professional fees
Jamuan dan sumbangan 3.812.049 3.159.253 Representation and donations
Asuransi 2.752.497 3.365.719 Insurance premium
Sewa kantor 2.320.299 2.308.333 Office rent
Transportasi dan perjalanan dinas 2.261.584 2.396.604 Transportation and business trip
Perlengkapan kantor 1.849.259 875.233 Office supplies
Pelatihan dan seminar 1.267.007 1.290.811 Training and seminars
Lain-lain 2.794.943 1.277.552 Others
Total 129.370.704 67.436.096 Total
32. PENDAPATAN LAINNYA 32. OTHER INCOME
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Pendapatan provisi piutang Provision income for receivables
transaksi repo 5.173.136 2.513.143 from repo transactions
Deposito berjangka 4.960.762 2.347.159 Time deposits
Jasa giro 835.266 817.539 Current accounts
Keuntungan/(kerugian) selisih Gain/(loss) on foreign
kurs - neto (212.978) 176.574 exchange - net
Lain-lain 32.750 33.200 Others
Total 10.788.936 5.887.615 Total
33. BIAYA KEUANGAN 33. FINANCE COST
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Beban bunga obligasi 41.425.815 20.929.916 Interest expense on bonds
Beban bunga utang bank 23.245.444 16.367.659 Interest expense on bank loans
Beban bunga atas liabilitas sewa 1.146.095 1.366.274 Interest expense on lease liabilities
Administrasi bank dan lainnya 751.608 521.423 Bank administration and others
Total 66.568.962 39.185.272 Total
123
Page 128
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. LABA PER SAHAM DASAR 34. BASIC EARNINGS PER SHARE
Berikut ini adalah data yang digunakan sebagai The computation of earnings per share is based on
dasar untuk perhitungan laba per saham dasar: following data:
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Laba periode berjalan yang dapat Profit for the period attributable
diatribusikan kepada Pemilik to owners of the
entitas Induk Perusahaan 158.064.338 83.422.796 Parent Company
Jumlah rata-rata tertimbang Weighted average number of
saham biasa - dasar 7.109.300.000 7.109.300.000 common shares - basic
Laba per saham dasar Basic earnings per share
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Yang diatribusikan kepada pemilik Attributable to equity holders
entitas Induk of the Parent entity
Dasar 22,23 11,73 Basic
35. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 35. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI
Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak Type of relationship and related parties
berelasi transactions
Pihak-pihak berelasi/ Jenis hubungan/ Unsur transaksi pihak berelasi/
Related parties Type of relationship Nature of related party transactions
Personel manajemen kunci/ Dewan Komisaris, Komite Audit, Direksi, Liabilitas imbalan kerja/Employee benefits
Key management personnel Manajer Investasi dan Kepala liabilities
Divisi/Boards of Commissioners, Beban tenaga kerja/Personnel expenses
Audit Committee, Directors,
Investment Managers, and Head of
Divisions
Berbagai reksadana/ Pengendalian melalui Entitas Anak/ Piutang jasa kegiatan manajer investasi/
Various mutual funds Control through the Subsidiary Receivables from investment manager
activities fee
Jasa kegiatan manajer investasi/Investment
manager activities fee
Dana kelolaan discretionary/ Karyawan kunci/Key employee Piutang jasa kegiatan manajer investasi/
Discretionary fund Receivables from investment manager
activities fee
Jasa kegiatan manajer investasi/Investment
manager activities fee
Transaksi dengan pihak berelasi Transactions with related parties
Transaksi antara Perusahaan dan entitas anaknya Transactions between the Company and its
yang merupakan pihak berelasi Perusahaan dan subsidiaries, which are the related parties of the
entitas anaknya, telah dieliminasi dalam Company and its subsidiaries were eliminated on
konsolidasian interim dan tidak disajikan di catatan interim consolidation and are not disclosed in this
ini. note.
Perusahaan dan entitas anaknya dalam kegiatan In the normal course of business, the Company and
usaha normalnya, melakukan transaksi-transaksi its subsidiaries entered into certain transactions with
tertentu dengan pihak berelasi tersebut di atas the above related parties based on terms and
berdasarkan ketentuan dan kondisi yang disepakati conditions agreed by both parties.
bersama.
124
Page 129
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 35. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
a. Saldo-saldo signifikan dengan pihak-pihak a. Significant balances with related parties as of
berelasi pada tanggal 30 Juni 2025 dan June 30, 2025 and December 31, 2024 are as
31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: follows:
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Consolidated Statement of Financial
Position
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Aset Assets
Aset keuangan pada nilai wajar Financial assets at fair value
melalui laba rugi - reksadana through profit or loss -
(Catatan 5) 69.628.014 88.268.813 mutual funds (Note 5)
Piutang kegiatan manajer Receivables from investment
investasi (Catatan 6) 33.553.046 25.194.880 manager activities (Note 6)
Piutang nasabah (Catatan 7) - 3.622.831 Receivables from customers (Note 7)
Piutang karyawan (Catatan 9) 645.962 480.957 Loan to employee (Note 9)
Total 103.827.022 117.567.481 Total
Total aset konsolidasian interim 4.938.507.540 3.541.102.249 Total interim consolidated assets
Liabilitas Liabilities
Utang nasabah (Catatan 16) 85.765.955 12.717.066 Payables to customers (Notes 16)
Imbalan kerja 2.356.447 2.181.896 Employee benefits
Total 88.122.402 14.898.962 Total
Total liabilitas konsolidasian
Interim 3.299.714.170 2.061.099.776 Total interim consolidated liabilities
Persentase transaksi dengan pihak-pihak Percentage of transactions with related parties
berelasi terhadap total aset dan liabilitas to total assets and liabilities of the Company
Perusahaan dan entitas anaknya pada tanggal and its subsidiaries as of June 30, 2025 and
30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024 adalah December 31, 2024 are as follows:
sebagai berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Aset Assets
Aset keuangan pada nilai wajar melalui Financial assets at fair value through
laba rugi - reksadana (Catatan 5) 1,41% 2,49% profit or loss - mutual funds (Note 5)
Piutang kegiatan manajer Receivables from investment
investasi (Catatan 6) 0,68% 0,71% manager activities (Note 6)
Piutang nasabah (Catatan 7) 0,00% 0,10% Receivables from customers (Note 7)
Piutang karyawan (Catatan 9) 0,01% 0,01% Loan to employee (Note 9)
Total 2,10% 3,31% Total
Liabilitas Liabilities
Utang nasabah (Catatan 16) 2,60% 0,62% Payables to customers (Note 16)
Imbalan kerja 0,07% 0,11% Employee benefits
Total 2,67% 0,73% Total
125
Page 130
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 35. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
b. Transaksi-transaksi signifikan dengan pihak- b. Significant transactions with related parties
pihak berelasi meliputi pemberian jasa kegiatan consist of providing investment manager
manajer investasi, pemberian jasa perantara activities, providing brokerage services and
perdagangan efek dan perdagangan reksa trading of mutual funds and bonds.
dana dan efek utang.
Imbalan jasa dari kegiatan manajer investasi Fees from investment manager’s services are
didasarkan pada kontrak investasi kolektif based on collective investment contract as
sebagaimana diungkapkan pada Catatan 6 atas described in Note 6 to the interim consolidated
laporan keuangan konsolidasian interim. financial statements.
Transaksi komisi perantara perdagangan efek Transactions of brokerage commissions with
dengan pihak berelasi dilakukan dengan tarif related parties are made at the mutually agreed
yang disepakati bersama dan syarat yang sama rate and similar terms as those done with third
sebagaimana dilakukan dengan pihak ketiga. parties.
Ringkasan transaksi-transaksi signifikan The summary of significant transactions with
dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai related parties is as follows:
berikut:
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statement of Profit or Loss
Komprehensif Lain Konsolidasian and Other Comprehensive Income
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 June/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Jasa kegiatan manajer investasi Fees from Investment manager services
(Catatan 28) (Note 28)
TRAM Fixed Income Plan 25.493.666 37.597.595 TRAM Fixed Income Plan
TRIM Kas 2 16.402.888 12.651.552 TRIM Kas 2
TRAM Dana Tetap Syariah 12.470.360 785.194 TRAM Dana Tetap Syariah
TRIM Dana Tetap 2 10.200.955 8.166.966 TRIM Dana Tetap 2
TRIM Kapital Plus 9.059.843 7.773.037 TRIM Kapital Plus
TRIM Saham Nusantara 9.023.553 9.821.360 TRIM Saham Nusantara
TRIM Kapital 5.063.127 9.869.555 TRIM Kapital
TRAM Balanced Absolute Strategy 4.958.879 3.862.806 TRAM Balanced Absolute Strategy
TRIM Kas Syariah 4.077.972 2.193.491 TRIM Kas Syariah
TRAM Terproteksi Lestari 31 2.931.250 - TRAM Terproteksi Lestari 31
TRAM Terproteksi Lestari 25 2.261.820 3.611.730 TRAM Terproteksi Lestari 25
TRIM Terproteksi Prima Syariah 2 2.204.167 - TRIM Terproteksi Prima Syariah 2
TRAM Consumption Plus 2.052.850 3.223.762 TRAM Consumption Plus
TRIM Terproteksi Prima 33 1.379.337 2.529.235 TRIM Terproteksi Prima 33
TRIM Bhakti Bangsa 1.276.131 2.070.302 TRIM Bhakti Bangsa
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah Rp2 miliar) 44.381.341 31.264.735 Rp2 billion)
Sub-total 153.238.139 135.421.320 Sub-total
126
Page 131
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 35. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Ringkasan transaksi-transaksi signifikan The summary of significant transactions with
dengan pihak-pihak berelasi adalah sebagai related parties is as follows: (continued)
berikut: (lanjutan)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Consolidated Statement of Profit or Loss
Komprehensif Lain Konsolidasian (lanjutan) and Other Comprehensive Income
(continued)
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 June/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Komisi perantara
perdagangan efek (Catatan 28) Brokerage commissions (Note 28)
TRIM Balanced Absolute Strategy 906.619 188.002 TRIM Balanced Absolute Strategy
TRIM Balanced Absolute Strategy TRIM Balanced Absolute Strategy
Nusantara 725.826 268.415 Nusantara
TRIM Bhakti Bangsa 495.594 2.082.276 TRIM Bhakti Bangsa
Dana Megah Kapital 333.618 1.110.987 Dana Megah Kapital
TRIM Kapital Plus 333.396 175.754 TRIM Kapital Plus
TRAM Saham Nusantara 284.188 176.723 TRAM Saham Nusantara
TRIM Syariah Saham 224.919 78.836 TRIM Syariah Saham
Lain-lain (masing-masing Others (each below
di bawah Rp2 miliar) 243.242 111.800 Rp2 billion)
Sub-total 3.547.402 4.192.793 Sub-total
Total 156.785.541 139.614.113 Total
Persentase dari jumlah Percentage to total
pendapatan 24,38% 34,05% revenues
Perusahaan dan entitas anaknya The Company and its subsidiaries
mengadakan transaksi penjualan obligasi rendered sales of debt securities with
dengan reksadana yang dikelolanya. mutual funds under its management.
127
Page 132
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. INFORMASI SEGMEN 36. SEGMENT INFORMATION
Segmen dilaporkan atas produk dan jasa yang Product and services from which reportable
menghasilkan pendapatan segments derive their revenues
Informasi yang dilaporkan kepada direksi untuk Information reported to directors for the purpose of
tujuan alokasi sumber daya dan penilaian kinerja resources allocation and assessment of segment
segmen difokuskan pada jenis produk dan jasa yang performance focuses on type of products and
diberikan atau disediakan. Segmen yang dilaporkan services delivered or provided. The Company’s
Perusahaan merupakan kegiatan sebagai berikut: reportable segments are engaged in the following:
a. Perantara perdagangan efek dan penjaminan a. Brokerage and underwriting
emisi efek
b. Kegiatan manajer investasi b. Investment manager activities
Segmen operasi Operating segment
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2025/
Six-month period ended June 30, 2025
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Interim consolidated
Laporan laba rugi komprehensif statement of
konsolidasian interim comprehensive income
Pendapatan dari kontrak dengan Income from contract
pelanggan: with customer:
Jasa kegiatan manajer investasi 11.844.837 153.238.139 (4.647.613) 160.435.363 Investment manager fees
Komisi perantara perdagangan efek 72.609.104 - - 72.609.104 Brokerage commissions
Jasa penjaminan emisi efek 66.813.168 - - 66.813.168 Underwriting fees
Jasa penasehat keuangan 52.493.116 - - 52.493.116 Financial advisory fees
Lain-lain 566.505 - - 566.505 Others
Pendapatan dari hasil investasi: Income from investment:
Pendapatan dividen dan bunga Dividends and interest
- neto 266.239.161 3.602.020 (39.960.000) 229.881.181 income - net
Keuntungan dari Gains from
efek - neto 30.405.867 2.785.271 - 33.191.138 marketable securities - net
Jumlah pendapatan usaha 500.971.758 159.625.430 (44.607.613) 615.989.575 Total revenues
Beban usaha (249.685.298) (119.972.508) 6.442.458 (363.215.348) Operating expenses
Laba usaha 251.286.460 39.652.922 (38.165.155 ) 252.774.227 Profit from operation
Penghasilan (beban) lain-lain - neto (57.708.082) 1.887.134 (1.794.845) (57.615.793) Other income (expenses) - net
Laba sebelum pajak 193.578.378 41.540.056 (39.960.000) 195.158.434 Profit before tax
Beban pajak - neto (28.499.366) (8.561.752) - (37.061.118) Tax expense - net
Laba periode berjalan 165.079.012 32.978.304 (39.960.000) 158.097.316 Profit for the period
128
Page 133
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 36. SEGMENT INFORMATION (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
30 Juni/June 30, 2025
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Interim consolidated
Laporan posisi keuangan statement of
konsolidasian interim financial position
Portofolio efek - neto 483.317.339 187.705.062 - 671.022.401 Marketable securities - net
Receivable from customers
Piutang nasabah - neto 656.347.589 - - 656.347.589 - net
Total aset 4.648.439.744 358.118.689 (68.050.893) 4.938.507.540 Total assets
Utang nasabah 880.086.334 - - 880.086.334 Payables to customers
Total liabilitas 3.200.177.432 141.613.631 (42.076.893) 3.299.714.170 Total liabilities
Periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 30 Juni 2024/
Six-month period ended June 30, 2024
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Interim consolidated
Laporan laba rugi komprehensif statement of
konsolidasian interim comprehensive income
Pendapatan dari kontrak dengan Income from contract
pelanggan: with customer:
Jasa kegiatan manajer investasi 13.179.025 135.421.320 (5.839.257) 142.761.088 Investment manager fees
Komisi perantara perdagangan efek 57.400.953 - - 57.400.953 Brokerage commissions
Jasa penjaminan emisi efek 23.561.980 - - 23.561.980 Underwriting fees
Jasa penasehat keuangan 26.906.036 - - 26.906.036 Financial advisory fees
Lain-lain 2.062.865 - - 2.062.865 Others
Pendapatan dari hasil investasi: Income from investment:
Keuntungan dari Gains from
efek - neto 2.895.939 1.638.778 - 4.534.717 marketable securities - net
Pendapatan dividen dan bunga 186.407.677 6.316.830 (39.960.000) 152.764.507 Dividends and interest
- neto income - net
Jumlah pendapatan usaha 312.414.475 143.376.928 (45.799.257) 409.992.146 Total revenues
Beban usaha (166.740.958) (113.080.713) 9.762.213 (270.059.458) Operating expenses
Laba usaha 145.673.517 30.296.215 (36.037.044) 139.932.688 Profit from operation
Penghasilan (beban) lain-lain - neto (30.991.105) 355.236 (3.922.956) (34.558.825) Other income (expenses) - net
Laba sebelum pajak 114.682.412 30.651.451 (39.960.000) 105.373.863 Profit before tax
Beban pajak - neto (15.667.036) (6.259.639) - (21.926.675) Tax expense - net
Laba periode berjalan 99.015.376 24.391.812 (39.960.000) 83.447.188 Profit for the period
129
Page 134
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
36. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 36. SEGMENT INFORMATION (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
31 Desember/December 31, 2024
Entitas Induk/ Entitas anak/ Eliminasi/
Parent Entity Its subsidiaries Elimination Total
Interim consolidated
Laporan posisi keuangan statement of
konsolidasian interim financial position
Portofolio efek - neto 198.166.276 155.916.721 - 354.082.997 Marketable securities - net
Receivable from customers
Piutang nasabah - neto 656.347.589 - - 656.347.589 - net
Total aset 3.288.623.960 280.405.453 (27.927.164) 3.541.102.249 Total assets
Utang nasabah 305.851.180 - - 305.851.180 Payables to customers
Total liabilitas 2.006.307.220 56.745.728 (1.953.172) 2.061.099.776 Total liabilities
37. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 37. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
a. Perusahaan mempunyai fasilitas kredit yang a. The Company had unused credit facilities and
belum digunakan dan telah digunakan dari used credit facilities from several banks as
beberapa bank seperti diungkapkan dalam disclosed in bank loans (Note 19) with the
utang bank (Catatan 19) dengan ringkasan summary as follows:
sebagai berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Fasilitas modal kerja Working capital facilities
Belum digunakan 1.007.600.000 1.282.000.000 Unused
Digunakan 1.152.400.000 770.000.000 Used
Fasilitas intraday Intraday facility
(IDR) - Belum digunakan 3.250.000.000 3.250.000.000 (IDR) - Unused
(USD) - Belum digunakan 250.000 250.000 (USD) - Unused
Foreign exchange line dan Foreign exchange line and
fixed income trading fixed income trading
(USD) - Belum digunakan 1.000 1.000 (USD) - Unused
Fasilitas jasa pelayanan Treasury line
transaksi treasury line services facility
(USD) - Belum digunakan 500 500 (USD) - Unused
Bank garansi Bank guarantee
Belum digunakan 2.269.510.000 2.111.600.000 Unused
Digunakan 100.490.000 100.400.000 Used
130
Page 135
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 37. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
b. Entitas anak memiliki perjanjian kerjasama b. The subsidiaries entered into agreement with
dengan berbagai bank kustodian sehubungan various custodian banks in relation to mutual
dengan Kontrak Investasi Kolektif reksadana di funds Collective Investment Contract, whereby
mana entitas anak bertindak sebagai manajer the subsidiaries acts as investment manager
investasi yang mengelola aset reksadana that manages mutual fund’s assets and earns
dengan memperoleh imbalan jasa kegiatan income from investment manager activities
manajer investasi berkisar antara 2,00% - ranging from 2.00% - 5.00% per annum of Net
5,00% per tahun dari Nilai Aset Bersih Asset Value of relevant mutual fund.
reksadana terkait.
c. Entitas anak mengadakan perjanjian distribusi c. The subsidiaries entered into distribution
dengan berbagai agen penjual untuk agreements with various selling agents to
memasarkan berbagai macam produk distribute the subsidiaries various mutual funds
reksadana milik entitas anak dengan product with ceded fees amounted to a certain
memperoleh imbalan jasa agen penjual percentage of Net Asset Value being their
sebesar persentase tertentu dari Nilai Aset contribution.
Bersih yang dikontribusi.
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN AND POLICIES
Risiko adalah potensi kerugian yang melekat dalam Risk is probability of loss that is inherent in the
setiap aktivitas Perusahaan yang dikelola melalui Company’s activities which is managed through a
suatu proses identifikasi, pengukuran dan process of ongoing identification, measurement and
pemantauan yang berkelanjutan, sesuai dengan monitoring, subject to risk limits and other controls.
batas risiko dan kendali lainnya. Proses manajemen This process of risk management is critical to
risiko ini sangat penting untuk menjamin guarantee the Company’s continuing profitability
profitabilitas Perusahaan yang berkelanjutan dan and each individual within the Company is
setiap individu di dalam Perusahaan bertanggung accountable for the risk exposures relating to his or
jawab untuk eksposur risiko yang berkaitan dengan her responsibilities.
tanggung jawabnya.
Perusahaan dihadapkan dengan risiko-risiko berikut The Company is exposed to the following risks from
dari laporan keuangannya: its financial statements:
a. risiko harga pasar a. market price risk
b. risiko suku bunga b. interest rate risk
c. risiko kredit c. credit risk
d. risiko likuiditas d. liquidity risk
Perusahaan telah mendokumentasikan kebijakan The Company has documented its financial risk
manajemen risiko keuangannya. Kebijakan yang management policies. These policies set out the
ditetapkan merupakan strategi bisnis secara Company’s overall business strategies and its risk
menyeluruh dan filosofi manajemen risiko. management philosophy. The Company’s overall
Keseluruhan strategi manajemen risiko Perusahaan risk management strategy seeks to minimize
ditujukan untuk meminimalkan pengaruh adverse effects from the unpredictability of financial
ketidakpastian yang dihadapi dalam pasar terhadap markets on the Company’s financial performance.
kinerja keuangan Perusahaan. Direksi menentukan The Board of Directors provide written policies for
kebijakan tertulis manajemen risiko keuangan overall financial risk management through input of
secara keseluruhan melalui masukan laporan reports of each risk committee in the related division.
komite-komite risiko yang dibentuk dalam divisi-
divisi terkait.
131
Page 136
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Untuk mengantisipasi risiko yang mungkin timbul dari To anticipate the risks that may arise from the
kegiatan Perusahaan, maka Perusahaan melakukan activities of the Company, the Company did some
beberapa langkah antisipasi berupa antara lain: preventive actions, such as:
Semakin memberdayakan Divisi Risk More empowering Risk Management Division in
Management dalam memantau kegiatan monitoring securities trading activities;
perdagangan efek;
Meningkatkan fungsi Compliance di Perusahaan Improve functions of Compliance Division to
untuk mengurangi risiko penghentian sementara reduce the risk of temporary suspension or
atau pencabutan ijin; revocation of license;
Untuk mengantisipasi risiko yang mungkin timbul dari To anticipate the risks that may arise from the
kegiatan Perusahaan, maka Perusahaan melakukan activities of the Company, the Company did some
beberapa langkah antisipasi berupa antara lain preventive actions, such as (continued):
(lanjutan):
Meningkatkan kualitas dan kapasitas Teknologi To improve the quality and capacity of information
Informasi untuk mendukung kegiatan technology to support the activities of the
Perusahaan sebagai sebagai Perantara Company as a Broker-Dealer, both stocks and
Pedagang Efek, baik saham maupun obligasi; bonds;
Meningkatkan awareness akan peraturan- Increase awareness of the rules prevailing
peraturan yang berlaku di kalangan karyawan among employees organized jointly by the
yang diselenggarakan diselenggarakan bersama Division of Human Resources, Compliance,
oleh Divisi Human Resources, Compliance, Internal Audit and Risk Management.
Internal Audit dan Risk Management.
Risiko harga pasar Market price risk
Eksposur Perusahaan dan entitas anaknya terhadap The Company and its subsidiaries’ market risks
risiko harga pasar dapat muncul dari fasiltas exposure may come from the financing facility on
pembiayaan transaksi (margin) yang diberikan oleh transactions (margin) by the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya kepada nasabah. subsidiaries to customers.
Risiko ini muncul jika nilai agunan nasabah mengalami The risks may be faced out if the collateral value
penurunan yang sangat signifikan dan kondisi pasar from customer suffered a significant declining and
yang tidak likuid, sehingga agunan tersebut tidak lagi the market condition become unliquid, therefore
mencukupi untuk menutup liabilitas nasabah kepada these collateral are not enough to cover the
Perusahaan. Dalam kondisi ini, Perusahaan customers’s liabilities to the Company. In such
berpotensi mengalami kerugian dari piutang tidak condition, the Company may suffer a loss from such
tertagih. doubtful account.
Perusahaan dan entitas anaknya juga menghadapi The Company and its subsidiaries also face risks
risiko harga pasar terkait dengan portofolio associated with the market price of the Company
Perusahaan dan entitas anaknya yang termasuk and its subsidiaries portfolio including the category
kategori “investasi yang diukur pada nilai wajar melalui "investments that are measured at fair value through
laba rugi” (financial assets at fair value through profit profit or loss" (financial assets at fair value through
or loss/”FVTPL”). Penurunan harga pasar pada profit or loss/"FVTPL"). The decline in the market
investasi kategori FVTPL akan menyebabkan price of the investment at FVTPL category will lead
penurunan posisi keuangan dan operasional to a decrease in the Company and its subsidiaries
Perusahaan dan entitas anaknya. consolidated statement of financial position and
operating results.
Analisa sensitivitas berikut ini ditentukan berdasarkan The sensitivity analyses have been determined
eksposur risiko atas risiko harga efek yang timbul dari based on the exposure to securities price risks
investasi FVTPL pada akhir periode pelaporan. arising from FVTPL investments at the end of the
reporting period.
132
Page 137
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko harga pasar (lanjutan) Market price risk (continued)
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 2024, jika harga As of June 30, 2025 and 2024, had the owned
pasar efek yang dimiliki Perusahaan marketable securities prices decrease/increase by
menurun/meningkat sebanyak 5% dengan semua 5% with all other variables held constant, therefore
variabel konstan, maka laba sebelum pajak the interim consolidated income before tax for the
konsolidasian interim untuk periode tiga bulan yang three-month period ended would have been
berakhir pada tanggal tersebut menjadi lebih Rp34,713,531 and Rp32,054,720 lower/higher,
rendah/tinggi masing-masing sebesar respectively.
Rp34.713.531 dan Rp32.054.720.
Risiko suku bunga Interest rate risk
Risiko suku bunga adalah risiko dimana arus kas atau Interest rate risk is the risk that the fair value or
nilai wajar di masa datang atas instrumen keuangan future cash flows of the Company’s financial
Perusahaan akan berfluktuasi akibat perubahan suku instrument will fluctuate because of changes in
bunga pasar. market interest rates.
Perusahaan dan entitas anaknya belum melakukan The Company and its Subsidiaries have not hedged
lindung nilai terhadap pinjaman yang suku bunganya against floating interest rate loans because the loan
mengambang karena jangka waktu pinjaman yang term is shorter. The Company and its subsidiaries
pendek. Perusahaan dan entitas anaknya tidak do not have significant exposure to foreign
memiliki eksposur yang signifikan terhadap mata uang currencies as the Company and its subsidiaries
asing karena Perusahaan tidak memiliki aset dan have small amounts of assets and liabilities
liabilitas dalam mata uang asing yang signifikan serta denominated in foreign currencies as well as the
transaksi efek yang dilakukan dan melalui significant and securities transactions conducted by
Perusahaan dan entitas anaknya di Bursa Efek the Company and its subsidiaries on the Indonesia
Indonesia dilakukan dalam mata uang Rupiah. Oleh Stock Exchange which is denominated in Rupiah.
karena itu, Perusahaan menyakini bahwa dampak Therefore, the Company and its subsidiaries believe
fluktuasi suku bunga dan nilai tukar tidak berpengaruh that the impact of fluctuations in interest rates and
signifikan terhadap kinerja keuangan Perusahaan. the exchange rate to their financial performance is
not significant.
Analisis sensitivitas berikut ini, ditentukan The sensitivity analyses as follows have been
berdasarkan eksposur suku bunga terhadap determined based on the exposure to interest rate
kewajiban keuangan yang menggunakan suku bunga of floating rate financial liabilities. The analysis is
mengambang. Analisa ini disajikan dengan asumsi prepared assuming the amount of the liability
saldo liabilitas keuangan pada akhir periode pelaporan outstanding at the end of the reporting period was
masih beredar sepanjang tahun. outstanding for the whole year.
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 2024, jika suku As of June 30, 2025 and 2024, had the interest rate
bunga mengalami perubahan 50 basis poin lebih had been 50 basis points higher/lower with all other
tinggi/rendah dengan semua variabel konstan, maka variables held constant, therefore the interim
laba sebelum pajak konsolidasian interim untuk consolidated income before tax for the three-month
periode tiga bulan yang berakhir pada tanggal period then ended would have been Rp320,950 and
tersebut menjadi lebih rendah/tinggi masing-masing Rp39,583 lower/higher, respectively.
sebesar Rp320.950 dan Rp39.583.
133
Page 138
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit Credit risk
Risiko kredit timbul dari risiko kegagalan Credit risk arises from the risk that counterparty will
counterparty memenuhi liabilitas kontraktual yang default on its contractual obligations resulting in
mengakibatkan kerugian keuangan kepada financial loss to the Company and its subsidiaries.
Perusahaan dan entitas anaknya. Perusahaan dan The Company and its subsidiaries have no
entitas anaknya tidak memiliki risiko konsentrasi significant concentration of credit risk. The
kredit yang signifikan. Perusahaan dan entitas Company and its subsidiaries have policies in place
anaknya memiliki kebijakan untuk meyakini bahwa to ensure that it trades with clients with clean credit
perdagangan dengan nasabah yang memiliki histori history.
kredit yang baik.
Eksposur risiko kredit Perusahaan dan entitas The Company and its subsidiaries exposure to
anaknya berkaitan dengan kegiatan broker saham credit risk relating to its stock broking activities is
terasosiasi pada posisi kontraktual nasabah yang associated with its clients’ contractual positions that
muncul pada saat perdagangan. Dengan demikian, arise on trading. As such, the Company and its
Perusahaan dan entitas anaknya memerlukan subsidiaries required its stock broking clients to post
jaminan untuk mengurangi risiko tersebut. Jenis collaterals to mitigate such risks. The types of
instrumen diterima Perusahaan dan entitas anaknya acceptable instruments that the Company and its
atas jaminan tersebut dapat berupa kas dan efek subsidiaries may accept from clients are cash and
yang tercatat di bursa. listed securities.
Untuk aset keuangan lainnya seperti kas dan setara For other financial assets, such as cash and cash
kas dan jaminan pada lembaga kliring dan equivalents and deposits to clearing and guarantee
penjaminan. Perusahaan dan entitas anaknya institution, the Company and its subsidiaries
meminimalkan risiko kredit dengan melakukan minimize the credit risk by placing funds with
penempatan pada lembaga keuangan yang reputable financial institutions (Note 4).
bereputasi (Catatan 4).
Mitigasi utama dari risiko kredit adalah pengelolaan Primary mitigation on the credit risk is to manage
kecukupan jaminan dalam bentuk efek yang the adequacy of collateral in the form of tradeable
diperdagangkan dengan memperhatikan likuiditas securities by focusing on the liquidity and volatility
dan volatilitas dari efek-efek yang ada di posisi of the securities as collateral. Early warning has
jaminan tersebut. Early warning dibuat dalam bentuk been made in the form of customer rank by
peringkat bagi nasabah dengan memperhitungkan calculating the liquidity of collateral of the customer
likuiditas posisi jaminan nasabah tersebut dan rasio and the adequacy ratio. Discipline in the
kecukupannya. Disiplin dalam pengelolaan management of collateral adequacy using the top-
kecukupan jaminan melalui mekanisme permintaan up request or force-sell is an important factor to
top-up atau force-sell merupakan faktor penting maintain the financing quality provided to the
untuk menjaga kualitas pembiayaan yang diberikan customers.
kepada nasabah.
Pengelolaan risiko kredit yang lebih spesifik juga Specific credit risk management is performed
dilakukan atas piutang yang bermasalah. Upaya on non-performing receivable. Such efforts,
yang dilakukan diantaranya adalah restrukturisasi among others, are restructuring on non-performing
piutang bermasalah, penagihan melalui proses receivable, litigation process, providing allowance
hukum, pembentukan cadangan kerugian for impairment losses, and write-off.
penurunan nilai, hingga pelaksanaan hapus buku.
134
Page 139
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Risiko kredit dari produk kelolaan entitas anak Credit risk resulting from losses experienced by
terutama disebabkan karena emiten atau pihak products managed by the subsidiaries due to issuer
lain gagal untuk memenuhi kewajiban or other party fails to fulfill their contractual
kontraktualnya. Risiko kredit diminimalisasi oleh obligations. Credit risk is minimized by the
entitas anak melalui proses evaluasi risiko atas subsidiaries through the risk evaluation process on
emiten yang surat berharganya akan dijadikan issuers which securities will become portfolio of
portofolio produk kelolaan, penerapan suatu products managed by the subsidiaries,
kebijakan investasi dengan hanya melakukan implementation of investment policy by investing
investasi pada efek utang yang layak investasi solely on debt securities that are eligible for
menurut analisa entitas anak sebagai manajer investment in accordance with subsidiaries’
investasi serta sesuai dengan peraturan dan analysis as investment manager and prevailing
ketentuan yang berlaku. Risiko kredit yang dihadapi regulation and guidelines. The credit risk associated
produk kelolaan dapat berdampak pada pendapatan with the products managed by the subsidiaries may
kegiatan manajer investasi entitas anak. impact on the income from investment manager
activities of the subsidiaries.
Eksposur maksimum risiko kredit yang terkait Maximum credit risk exposures relating to the
dengan aset keuangan yang tercantum dalam interim consolidated statement of financial position
dalam laporan posisi keuangan konsolidasian financial assets as of March 31, 2025 and
interim per 31 Maret 2025 dan 31 Desember 2024 December 31, 2024 taking account of any
dengan memperhitungkan jaminan atau pendukung collateral held or other credit enhancement
kredit lainnya adalah sebagai berikut: attached are as follows:
Nilai tercatat aset keuangan Perusahaan dan The carrying value of the Company and its
entitas anaknya dari selain piutang nasabah subsidiaries’ financial assets other than receivables
(piutang margin), piutang transaksi repo, dan from customers (margin receivables), receivables
piutang lain-lain merupakan eksposur maksimum from repo transactions, and other receivables best
risiko kredit. represents the maximum exposure to credit risk.
135
Page 140
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel di bawah menunjukan analisa eksposur The table below shows the analysis of maximum
maksimum risiko kredit dari: exposure to credit risk of:
30 Juni/June 30, 2025
Nilai wajar jaminan dan
pendukung kredit lainnya/
Fair value collateral and
Eksposur credit enchancement held
______________________________________________________________
maksimum
risiko kredit/ (Surplus
Maximum Surat jaminan)/ Jaminan Eksposur
exposure to berharga/ (Surplus bersih/Net neto/Net
credit risk Securities Tanah/Land collateral) collateral exposure
Piutang nasabah 972.675.608 7.181.787.239 - (6.209.111.631) 972.675.608 - Receivables from customers
Receivables from
Piutang transaksi repo 2.304.777.597 7.963.526.669 - (5.658.749.072) 2.304.777.597 - repo transactions
Piutang lain-lain 28.723.729 114.048.702 33.267.400 (118.592.373) 28.723.729 - Other receivables
Total 3.306.176.934 15.259.362.610 33.267.400 (11.986.453.076) 3.306.176.934 - Total
31 Desember/December 31, 2024
Nilai wajar jaminan dan
pendukung kredit lainnya/
Fair value collateral and
Eksposur credit enchancement held
______________________________________________________________
maksimum
risiko kredit/ (Surplus
Maximum Surat jaminan)/ Jaminan Eksposur
exposure to berharga/ (Surplus bersih/Net neto/Net
credit risk Securities Tanah/Land collateral) collateral exposure
Piutang nasabah 673.818.969 20.595.308.006 - (19.921.489.037) 673.818.969 - Receivables from customers
Receivables from
Piutang transaksi repo 1.986.003.490 4.949.872.429 - (2.963.868.939) 1.986.003.490 - repo transactions
Piutang lain-lain 32.603.674 - 33.267.400 (663.726) 32.603.674 - Other receivables
Total 2.692.426.133 25.545.180.435 33.267.400 (22.886.021.702) 2.692.426.133 - Total
Perusahaan dan entitas anaknya memiliki The Company and its subsidiaries have
konsentrasi risiko kredit, namun hal tersebut concentration of credit risk, however it is mitigated by
dimitigasi dengan kecukupan jaminan terhadap the adequate collateral on receivables.
piutang.
136
Page 141
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel berikut menyajikan konsentrasi aset The following tables present the concentration of
keuangan berdasarkan sektor industri: financial assets based on industry sector:
30 Juni/June 30, 2025
Institusi
keuangan/ Jasa/
Pemerintah/ Financial Manufaktur/ Pertanian/ Business Lain-lain/
Government*) institution Manufacturing Agriculture sevices Others Total
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas**) 336.200.999 293.655.072 - - - - 629.856.071 cash equivalents**)
Portofolio efek - neto 58.147.343 612.875.058 - - - - 671.022.401 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 42.352.440 - - - - 42.352.440 Account receivables - net
Piutang transaksi
perantara pedagang Receivables from
efek - neto - 683.585.339 - - - 418.339.118 1.101.924.457 brokerage activities - net
Piutang transaksi Receivables from repo
repo - neto - - - - - 2.260.524.253 2.260.524.253 transaction - net
Piutang lain-lain - neto - 15.416.154 - - - - 15.416.154 Other receivables - net
Penyertaan saham - 10.500.000 - - - - 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain***) - - - - - 1.416.681 1.416.681 Other assets***)
Total 394.348.342 1.658.384.063 - - - 2.680.280.052 4.733.012.457 Total
31 Desember/December 31, 2024
Institusi
keuangan/ Jasa/
Pemerintah/ Financial Manufaktur/ Pertanian/ Business Lain-lain/
Government*) institution Manufacturing Agriculture sevices Others Total
Aset Assets
Cash and
Kas dan setara kas**) 284.852.744 111.074.349 - - - - 395.927.093 cash equivalents**)
Portofolio efek - neto 15.521.000 338.561.997 - - - - 354.082.997 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 26.915.004 - - - - 26.915.004 Account receivables - net
Piutang transaksi
perantara pedagang Receivables from
efek - neto - 219.485.636 - - - 455.678.358 675.163.994 brokerage activities - net
Piutang transaksi Receivables from repo
repo - neto - - - - - 1.939.639.158 1.939.639.158 transaction - net
Piutang lain-lain - neto - 14.604.167 - - - - 14.604.167 Other receivables - net
Penyertaan saham - 10.500.000 - - - - 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain***) - - - - - 1.416.681 1.416.681 Other assets***)
Total 300.373.744 721.141.153 - - - 2.396.734.197 3.418.249.094 Total
*) Termasuk Badan Usaha Milik Negara dan Daerah *) Include State and Regional Owned Enterprise Company
**) Tidak termasuk kas kecil **) Excluding cash on hand
***) Setoran jaminan ***) Guarantee deposit
137
Page 142
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Tabel berikut menggambarkan eksposur kredit The following tables show the credit exposure by
dengan memisahkan aset keuangan yang separating impaired and non-impaired financial
mengalami penurunan nilai dan tidak mengalami assets as of June 30, 2025 and December 31, 2024,
penurunan nilai pada tanggal 30 Juni 2025 dan before allowance for impairment losses:
31 Desember 2024 sebelum cadangan kerugian
penurunan nilai:
30 Juni/June 30, 2025
Belum jatuh
tempo atau Telah jatuh
tidak mengalami tempo tetapi
penurunan nilai/ tidak mengalami
Neither penurunan nilai/ Mengalami
past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Kas dan setara kas*) 629.856.071 - - 629.856.071 Cash and cash equivalents *)
Portofolio efek 660.560.401 - 10.462.000 671.022.401 Marketable securities
Piutang usaha 42.352.440 - - 42.352.440 Account receivables
Piutang transaksi Receivables from brokerage
perantara pedagang efek 975.887.527 87.734.198 71.996.187 1.135.617.912 activities
Receivables from
Piutang transaksi repo 2.082.948.337 204.920.694 16.908.566 2.304.777.597 repo transactions
Piutang lain-lain 16.623.729 - 12.100.000 28.723.729 Other receivables
Penyertaan saham 10.500.000 - - 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain**) 1.416.680 - - 1.416.680 Other assets**)
Total 4.420.145.185 292.654.892 111.466.753 4.824.266.830 Total
Cadangan penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
keuangan (101.716.374) on financial assets
Neto 4.722.550.456 Net
31 Desember/December 31, 2024
Belum jatuh
tempo atau Telah jatuh
tidak mengalami tempo tetapi
penurunan nilai/ tidak mengalami
Neither penurunan nilai/ Mengalami
past due Past due but penurunan nilai/
nor impaired not impaired Impaired Total
Kas dan setara kas*) 395.927.093 - - 395.927.093 Cash and cash equivalents *)
Portofolio efek 343.620.997 - 10.462.000 354.082.997 Marketable securities
Piutang usaha 26.915.004 - - 26.915.004 Account receivables
Piutang transaksi Receivables from brokerage
perantara pedagang efek 411.448.588 217.953.685 63.233.101 692.635.374 activities
Receivables from
Piutang transaksi repo 1.535.221.748 409.718.700 41.063.042 1.986.003.495 repo transactions
Piutang lain-lain 15.503.674 - 17.100.000 32.603.674 Other receivables
Penyertaan saham 10.500.000 - - 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain**) 1.416.681 - - 1.416.681 Other assets**)
Total 2.740.553.785 627.672.385 131.858.143 3.500.084.313 Total
Cadangan penurunan nilai aset Allowance for impairment losses
keuangan (92.297.218) on financial assets
Neto 3.407.787.095 Net
*) Tidak termasuk kas kecil *) Excluding cash on hand
**) Setoran jaminan **) Guarantee deposit
138
Page 143
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko kredit (lanjutan) Credit risk (continued)
Gambaran umum pendekatan untuk memperkirakan An overview of the approach to estimating
kerugian kredit ekspektasian ditetapkan dalam expected credit loss is set out in Note 2, Summary
Catatan 2, Ikhtisar informasi kebijakan akuntansi of material accounting policies information.
material. Untuk data makroekonomi, Perusahaan For macroeconomic data, the Company and its
dan entitas anaknya memperoleh data yang berasal subsidiaries obtain the data used from official
dari situs resmi Bursa Efek Indonesia, termasuk website of Indonesia Stock Exchange, including
dalam menentukan bobot yang dapat diatribusikan determining the weights attributable to the multiple
ke beberapa skenario. Penentuan variabel ekonomi scenarios as at every year end. Determination of
forward-looking dalam kondisi baik dan buruk forward-looking economic variable under upside
dilakukan dengan menggunakan pendekatan and downside condition is conducted by using
persentil. Dalam kasus Indeks Harga Saham percentile approach. In the case of Indonesia
Gabungan (IHSG) sebagai variabel ekonomi Composite Index (IDX Composite) as the forward-
forward-looking, persentil ke-30 dan ke-70 looking economic variable, 30th and 70th percentile
digunakan untuk buruk (downside) dan baik are assigned for downside and upside condition
(upside). consecutively.
Tabel berikut menunjukkan perkiraan variabel The following table shows the forecast of the key
ekonomi forward-looking yang digunakan dalam forward-looking economic variables used in each of
setiap skenario ekonomi untuk perhitungan kerugian the economic scenarios for the expected credit life
kredit ekspektasian untuk periode enam bulan yang calculations for the six-month period ended June 30,
berakhir pada tanggal 30 Juni 2025 dan tahun yang 2025 and for the year ended December 31, 2024 (in
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 (dalam full amount Rupiah): (unaudited and unreviewed)
Rupiah penuh): (tidak diaudit dan tidak direviu)
Variabel Utama/ Skenario Kemungkinan 30 Juni/June 30, 2025
Key Variable Kerugian Kredit terjadi yang (dalam Rupiah penuh/in
Ekspektasian/ ditetapkan/ full amount Rupiah)
Expected Credit Assigned
Loss Scenario Probablities
Buruk (Downside) 25% 7.200
IHSG (IDX Composite)
Dasar (Base) 50% 8.500
Baik (Upside) 25% 8.950
Variabel Utama/ Skenario Kemungkinan 31 Desember/December
Key Variable Kerugian Kredit terjadi yang 31, 2024
Ekspektasian/ ditetapkan/ (dalam Rupiah penuh/in
Expected Credit Assigned full amount Rupiah)
Loss Scenario Probablities
Buruk (Downside) 25% 7.200
IHSG (IDX Composite)
Dasar (Base) 50% 8.500
Baik (Upside) 25% 8.950
Risiko likuiditas Liquidity risk
Manajemen telah membentuk kerangka kerja The management has established an appropriate
manajemen risiko likuiditas untuk pengelolaan dana liquidity risk management framework for the
jangka pendek, menengah dan jangka panjang. management of the Company and its subsidiaries’
Perusahaan dan entitas anaknya dan persyaratan short, medium and long-term funding and liquidity
manajemen likuiditas. Perusahaan dan entitas management requirements. The Company and its
anaknya mengelola risiko likuiditas dengan subsidiaries manage liquidity risk by maintaining
mempertahankan cadangan yang memadai, adequate reserves, banking facilities and by
fasilitas perbankan dan dengan terus memantau continuously monitoring forecast and actual cash
rencana dan realisasi arus kas dengan cara flows, and by matching the maturity profiles of
pencocokkan profil jatuh tempo aset keuangan dan financial assets and liabilities.
liabilitas keuangan.
139
Page 144
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
38. TUJUAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN RISIKO 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT OBJECTIVES
KEUANGAN (lanjutan) AND POLICIES (continued)
Risiko likuiditas (lanjutan) Liquidity risk (continued)
Liabilitas keuangan yang jatuh tempo dalam Financial liabilities which due within 12 months
12 bulan diungkapkan sebesar nilai arus kas yang disclosed as their undiscounted cash flows value.
tidak didiskontokan. Tabel berikut merupakan The following table analysis the Company and its
analisis liabilitas keuangan Perusahaan dan entitas subsidiaries’ financial liabilities based on maturity
anaknya berdasarkan jatuh tempo dari tanggal groupings from the reporting date to the contractual
pelaporan sampai dengan tanggal jatuh tempo: maturity date:
30 Juni/June 30, 2025
Tiga bulan
sampai Satu Lebih
Kurang dari dengan sampai dari
tiga bulan/ satu tahun/ dengan lima tahun/
Less than Three lima tahun/ Greater
three months One to than
months to one year five years five years Total
Utang usaha 11.413.487 - - - 11.413.487 Account payables
Utang transaksi Payables from
perantara pedagang efek 880.086.334 - - - 880.086.334 brokerage activities
Beban akrual 134.576.470 - - - 134.576.470 Accrued expenses
Utang jangka pendek 1.171.718.108 - - - 1.171.718.108 Short-term liabilities
Suart utang jangka panjang 401.788.661 281.744.229 368.874.185 - 1.052.407.075 Long-term notes payable
Utang lain-lain 41.013.191 - - - 41.013.191 Other payables
Total 2.640.596.251 281.744.229 368.874.185 - 3.291.214.665 Total
31 Desember/December 31, 2024
Tiga bulan
sampai Satu Lebih
Kurang dari dengan sampai dari
tiga bulan/ satu tahun/ dengan lima tahun/
Less than Three lima tahun/ Greater
three months One to than
months to one year five years five years Total
Utang usaha 68.122.855 - - - 68.122.855 Account payables
Utang transaksi Payables from
perantara pedagang efek 319.289.289 - - - 319.289.289 brokerage activities
Beban akrual 94.141.185 - - - 94.141.185 Accrued expenses
Utang jangka pendek 771.236.875 - - - 771.236.875 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang 14.350.684 417.148.390 323.547.717 - 755.046.791 Long-term notes payable
Utang lain-lain 8.976.758 - - - 8.976.758 Other payables
Total 1.276.117.646 417.148.390 323.547.717 - 2.016.813.753 Total
Perusahaan dan entitas anaknya juga mempunyai The Company and its subsidiaries also have bank
fasilitas bank dalam Rupiah dan USD (Catatan 18 facilities in Rupiah and USD (Notes 18 and 43) that
dan 43) yang ditujukan untuk mengurangi risiko are intended to reduce liquidity risk and to secure
likuiditas dan menjamin liabilitas ke KPEI. the liability to KPEI.
140
Page 145
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 39. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat dan estimasi The following tables set out the carrying values and
nilai wajar dari instrumen keuangan: estimated fair values of the financial instruments:
30 Juni/June 30, 2025
Nilai tercatat/Carrying amount
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba lain/
rugi/ Biaya perolehan Fair value Total nilai
Fair value yang through other tercatat/
through profit or diamortisasi/ comprehensive Total carrying Nilai wajar/
loss Amortized costs income amount Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas - 629.974.098 - 629.974.098 629.974.098 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 671.022.401 - - 671.022.401 671.022.401 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 42.352.440 - 42.352.440 42.352.440 Account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from
pedagang efek - neto - 1.101.924.457 - 1.101.924.457 1.101.924.457 brokerage activities - net
Piutang transaksi repo - Receivables from repo
neto - 2.260.524.253 - 2.260.524.253 2.260.524.253 transactions - net
Piutang lain-lain - neto - 15.416.154 - 15.416.154 15.416.154 Other receivables - net
Penyertaan saham - - 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain *) - 1.416.681 - 1.416.681 1.416.681 Other assets *)
Total aset keuangan 671.022.401 4.051.608.083 10.500.000 4.733.130.484 4.733.130.484 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang usaha - 11.413.487 - 11.413.487 11.413.487 Account payables
Utang transaksi perantara Payable from
pedagang efek - 880.086.334 - 880.086.334 880.086.334 brokerage activities
Beban akrual - 134.576.470 - 134.576.470 134.576.470 Accrued expenses
Utang jangka pendek - 1.152.400.000 - 1.152.400.000 1.152.400.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang - 998.518.956 - 998.518.956 998.518.956 Long-term notes payable
Utang lain-lain - 41.013.191 - 41.013.191 41.013.191 Other payables
Total liabilitas keuangan - 3.218.008.438 - 3.218.008.438 3.218.008.438 Total financial liabilities
31 Desember/December 31, 2024
Nilai tercatat/Carrying amount
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba Biaya lain/
rugi/ perolehan yang Fair value Total nilai
Fair value diamortisasi/ through other tercatat/
through profit Amortized comprehensive Total carrying Nilai wajar/
or loss costs income amount Fair value
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas - 396.045.083 - 396.045.083 396.045.083 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 354.082.997 - - 354.082.997 354.082.997 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto - 26.915.004 - 26.915.004 26.915.004 Account receivables - net
Piutang transaksi perantara Receivables from
pedagang efek - neto - 675.163.994 - 675.163.994 675.163.994 brokerage activities - net
Piutang transaksi repo - Receivables from repo
neto - 1.939.639.158 - 1.939.639.158 1.939.639.158 transactions - net
Piutang lain-lain - neto - 14.604.167 - 14.604.167 14.604.167 Other receivables - net
Pernyertaan saham - - 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset lain-lain *) - 1.416.681 - 1.416.681 1.416.681 Other assets *)
Total aset keuangan 354.082.997 3.053.784.087 10.500.000 3.418.367.084 3.418.367.084 Total financial assets
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Utang usaha - 68.122.855 - 68.122.855 68.122.855 Account payables
Utang transaksi perantara Payable from
pedagang efek - 319.289.289 - 319.289.289 319.289.289 brokerage activities
Beban akrual - 94.141.185 - 94.141.185 94.141.185 Accrued expenses
Utang jangka pendek - 770.000.000 - 770.000.000 770.000.000 Short-term liabilities
Surat utang jangka panjang - 695.188.715 - 695.188.715 695.188.715 Long-term notes payable
Utang lain-lain - 8.976.758 - 8.976.758 8.976.758 Other payables
Total liabilitas keuangan - 1.955.718.802 - 1.955.718.802 1.955.718.802 Total financial liabilities
*) Setoran jaminan *) Guarantee deposit
141
Page 146
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 39. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
KEUANGAN (lanjutan) LIABILITIES (continued)
Metode dan asumsi yang digunakan oleh The methods and assumptions used by the
Perusahaan dan entitas anaknya dalam Company and its subsidiaries in estimating the fair
mengestimasi nilai wajar dari instrumen keuangan value of the financial instruments are as follows:
adalah sebagai berikut:
Instrumen keuangan yang disajikan di dalam Financial instruments presented in the interim
laporan posisi keuangan konsolidasian interim consolidated statement of financial position are
dicatat sebesar nilai wajar, atau sebaliknya, carried at the fair value, otherwise, they are
disajikan dalam nilai tercatat apabila nilai tersebut presented at carrying values as either these are
mendekati nilai wajarnya atau nilai wajarnya tidak reasonable approximation of fair values or their fair
dapat diukur secara andal. Metode-metode dan values cannot be reliably measured. The following
asumsi-asumsi di bawah ini digunakan untuk methods and assumptions are used to estimate the
mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing fair value of each class of financial instruments:
kelas instrumen keuangan:
(i) Nilai wajar dari kas dan setara kas, piutang (i) Fair values of cash and cash equivalents,
usaha, piutang transaksi perantara pedagang account receivables, receivables from
efek, piutang transaksi repo, piutang lain-lain, brokerage activities, receivables from repo
aset lain-lain, utang usaha, utang transaksi transactions, other receivables, other assets,
perantara pedagang efek, utang jangka account payables, payables from brokerage
pendek, surat utang jangka panjang, beban activities, short-term liabilities, long-term notes
akrual, dan utang lain-lain mendekati nilai payable, accrued expenses, and other
tercatat karena instrumen keuangan tersebut payables approximate their carrying amounts
memiliki jangka waktu jatuh tempo yang due to short-term maturities of these financial
singkat dan memiliki tingkat bunga sesuai instruments and due to the interest rate is at
pasar. market rate.
(ii) Nilai wajar dari portofolio efek - reksadana (ii) The fair value of marketable securities -
dan dana kelolaan berdasarkan kontrak mutual funds and managed fund on bilateral
bilateral ditentukan berdasarkan nilai aset contract basis is determined on the basis of
bersih dana tersebut pada tanggal laporan net assets value of those funds at the interim
posisi keuangan konsolidasian interim. consolidated statement of financial position
date.
(iii) Nilai wajar dari portofolio efek - saham dan (iii) The fair value of marketable securities -
obligasi ditentukan berdasarkan harga pasar shares and bonds are determined on the basis
kuotasi yang berlaku pada tanggal laporan of quoted market price at the interim
posisi keuangan konsolidasian interim. consolidated statement of financial position
date.
(iv) Nilai wajar dari piutang lain-lain - pinjaman (iv) The fair value of other receivables - employee
karyawan dihitung menggunakan arus kas loan is calculated using discounted cash flows
yang didiskonto berdasarkan suku bunga using market rate.
pasar.
142
Page 147
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. NILAI TERCATAT DAN NILAI WAJAR ATAS 39. CARRYING VALUE AND FAIR VALUE OF
ASET KEUANGAN DAN LIABILITAS KEUANGAN FINANCIAL ASSETS AND FINANCIAL
(lanjutan) LIABILITIES (continued)
Perusahaan dan entitas anaknya menggunakan The Company and its subsidiaries adopt the
hirarki berikut untuk menentukan dan following hierarchy for determining and disclosing
mengungkapkan nilai wajar dari instrumen the fair value of financial instruments:
keuangan:
(i) Tingkat 1: nilai wajar diperoleh dari kuotasi (i) Level 1: fair values derived from quoted prices
harga pasar aktif (unadjusted) di pasar aktif (unadjusted) in active markets for identical
untuk aset atau liabilitas keuangan yang assets or liabilities;
identik;
(ii) Tingkat 2: pengukuran nilai wajar diperoleh (ii) Level 2: fair value measurements derived
dari input selain dari kuotasi harga pasar yang from inputs other than quoted prices included
termasuk dalam Tingkat 1 yang dapat within Level 1 that are observable for the
diobservasi untuk aset dan liabilitas, baik asset or liability, either directly (i.e. as prices)
secara langsung (seperti harga) maupun or indirectly (i.e. derived from prices);
tidak langsung (diperoleh dari harga);
(iii) Tingkat 3: pengukuran nilai wajar diperoleh (iii) Level 3: fair value measurements derived
dari teknik valuasi yang di dalamnya terdapat from valuation techniques that include inputs
input untuk aset dan liabilitas yang tidak for the asset or liability that are not based on
didasarkan pada data yang dapat diobservasi observable market data (unobservable
di pasar (input yang tidak dapat diobservasi). inputs).
Tabel berikut menunjukan suatu analisa instrumen The following tables show an analysis of financial
keuangan yang dicatat pada nilai wajar instruments recorded at fair value by level of
berdasarkan tingkatan hierarki: hierarchy:
30 Juni/June 30, 2025
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset keuangan Financial assets
Aset yang diukur pada nilai Assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi: through profit or loss:
Obligasi 462.667.201 - - 462.667.201 Bonds
Ekuitas 138.727.186 - - 138.727.186 Equity
Reksadana 69.628.014 - - 69.628.014 Mutual funds
Total 671.022.401 - - 671.022.401 Total
31 Desember/December 31, 2024
Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Aset keuangan Financial assets
Aset yang diukur pada nilai Assets measured at fair value
wajar melalui laba rugi: through profit or loss:
Obligasi 180.587.437 - - 180.587.437 Bonds
Reksadana 88.268.813 - - 88.268.813 Mutual funds
Ekuitas 85.226.747 - - 85.226.747 Equity
Total 354.082.997 - - 354.082.997 Total
Tidak terdapat perpindahan tingkat 1, 2 dan 3 untuk There was no transfers levels 1, 2 and 3 for the
periode enam bulan yang berakhir pada tanggal six-month period ended June 30, 2025 and year
30 Juni 2025 dan tahun yang berakhir pada tanggal ended December 31, 2024.
31 Desember 2024.
143
Page 148
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. STANDAR AKUNTANSI YANG TELAH 40. ACCOUNTING STANDARDS ISSUED BUT NOT
DITERBITKAN NAMUN BELUM BERLAKU YET EFFECTIVE
EFEKTIF
Standar akuntansi yang telah diterbitkan sampai The accounting standards that have been issued
tanggal penerbitan laporan keuangan konsolidasian up to the date of issuance of the Grup’s interim
interim Grup namun belum berlaku efektif consolidated financial statements, but not yet
diungkapkan berikut ini. Manajemen bermaksud effective are disclosed below. The management
untuk menerapkan standar-standar tersebut yang intends to adopt these standards that are
dipertimbangkan relevan terhadap Grup pada saat considered relevant to the Group when they become
efektif, dan dampaknya terhadap posisi dan kinerja effective, and the impact to the interim consolidated
keuangan konsolidasian interim Grup masih financial position and performance of the Group is
diestimasi pada tanggal pelaporan: still being estimated as of reporting date:
Mulai efektif pada atau setelah tanggal 1 Januari Effective beginning on or after January 1, 2026
2026
PSAK 109: Instrumen Keuangan dan PSAK 107 SFAS 109: Financial Instruments and SFAS 107
Instrumen Keuangan: Pengungkapan tentang Financial Instruments: Disclosures about
Klasifikasi dan Pengukuran Instrumen Keuangan Classification and Measurement of Financial
Instruments
Amendemen ini menambahkan dan mengklarifikasi This amendment adds and clarifies the provisions in
ketentuan dalam PSAK 109 terkait penghentian SFAS 109 regarding the derecognition of financial
pengakuan liabilitas keuangan, serta mengklarifikasi liabilities, as well as clarifying the assessment of
penilaian karakteristik arus kas untuk aset keuangan cash flow characteristics for financial assets with
dengan fitur ESG-linked, aset keuangan dengan fitur ESG-linked features, financial assets with non-
non-recourse, dan instrumen yang terikat secara recourse features, and contractually bound
kontraktual seperti tranche. Amendemen ini juga instruments such as tranches. This amendment also
mengubah ketentuan dalam PSAK 107 terkait changes the provisions in SFAS 107 related to
persyaratan pengungkapan investasi pada disclosure requirements for investments in equity
instrumen ekuitas yang diukur pada nilai wajar instruments measured at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain dan comprehensive income and adds provisions related
menambah ketentuan terkait instrumen keuangan to financial instruments with contractual
dengan persyaratan kontraktual yang mengubah requirements that change the timing or amount of
waktu atau jumlah arus kas kontraktual. contractual cash flows.
Amandemen berlaku secara retrospektif untuk The amendment applies retrospectively to annual
periode pelaporan tahunan yang dimulai pada atau reporting periods beginning on or after January 1,
setelah 1 Januari 2026. Penerapan dini 2026. Earlier application is permitted. The Group is
diperkenankan. Grup saat ini sedang menilai currently assessing the impact of the amendment to
dampak dari amandemen tersebut untuk determine the impact they will have on the financial
menentukan dampaknya terhadap pelaporan reporting of the Group’s interim consolidated
keuangan konsolidasian interim Grup. financial statements.
144
Page 149
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 41. ADDITIONAL CASH FLOW INFORMATION
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing
pendanaan pada laporan arus kas konsolidasian activities in the interim consolidated cash flows
interim adalah sebagai berikut: statement are as follows:
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 30 Juni/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash June 30,
2025 Proceeds Payment Changes 2025
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 770.000.000 6.449.166.694 (6.066.766.694) - 1.152.400.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang**) 695.188.715 303.200.000 - 130.241 998.518.956 Long-term notes payable**)
Liabilitas sewa 24.255.677 - (3.231.368) 1.146.095 22.170.404 Lease liabilities
Total 1.489.444.392 6.752.366.694 (6.069.998.062) 1.276.336 2.173.089.360 Total
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 31 Desember/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash December 31,
2024 Proceeds Payment Changes 2024
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 300.000.000 11.679.000.000 (11.209.000.000) - 770.000.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang**) 529.173.843 388.000.000 (222.500.000) 514.872 695.188.715 Long-term notes payable**)
Liabilitas sewa 28.915.979 - (7.278.766) 2.618.464 24.255.677 Lease liabilities
Total 858.089.822 12.067.000.000 (11.438.778.766) 3.133.336 1.489.444.392 Total
*) Termasuk transaksi utang bank *) Including bank loans transaction
**) Termasuk transaksi surat utang jangka menengah dan obligasi ** ) Including medium-term promissory notes transaction and bonds
42. PERISTIWA SETELAH TANGGAL PERIODE 42. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD
PELAPORAN
Obligasi Berkelanjutan II Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap I Tahun 2025 Registration Bonds II Phase I Year 2025
Pada tanggal 3 Juli 2025, Perusahaan On July 3, 2025, the Company has issued
menerbitkan Obligasi Berkelanjutan II PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap I Registration Bonds II Phase I Year 2025 with a
Tahun 2025 dengan suku bunga tetap yang fixed interest paid on a quarterly basis commencing
dibayarkan triwulan dimulai pada tanggal from October 2, 2025. Trimegah Bonds II Phase I
2 Oktober 2025. Obligasi II Trimegah Tahap I Year 2025 comprised of two series as follows:
Tahun 2025 terdiri dari 2 seri sebagai berikut:
c. Seri A: Nilai nominal Rp150,54 miliar dengan c. Series A: Nominal value of Rp150.54 billion with
suku bunga 7,20% per tahun dan a fixed coupon rate of 7.20% per
berjangka waktu 370 hari sejak annum, maturity term of 370 days
tanggal emisi (jatuh tempo pada since the issuance date (due date on
tanggal 12 Juli 2026). July 12, 2026).
d. Seri B: Nilai nominal Rp549,46 milliar dengan d. Series B: Nominal value of Rp549.46 billion with
suku bunga 8,80% per tahun dan a fixed coupon rate at 8.80% per
berjangka waktu tiga (3) tahun sejak annum, maturity term of three (3)
tanggal emisi (jatuh tempo pada years since the issuance date (due
tanggal 2 Juli 2028). date on July 2, 2028).
Pada tanggal 30 Juni 2025, PT Pefindo On June 30, 2025, PT Pefindo rated the Trimegah
menetapkan peringkat Obligasi II Trimegah masing- Bonds II at idA.
masing pada idA.
145
Page 150
The original interim consolidated financial statements included herein are
in the Indonesian language.
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
DAN ENTITAS ANAKNYA AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED
KEUANGAN KONSOLIDASIAN INTERIM FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode Enam Bulan As of June 30, 2025 and
yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
42. PERISTIWA SETELAH TANGGAL PERIODE 42. EVENTS AFTER THE REPORTING PERIOD
PELAPORAN (lanjutan) (continued)
Obligasi Berkelanjutan II Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap I Tahun 2025 (lanjutan) Registration Bonds II Phase I Year 2025
(continued)
Atas penerbitan obligasi tersebut, Perusahaan On the issuance of the bonds, the Company
menunjuk PT Bank BJB Tbk sebagai agen appointed PT Bank BJB Tbk as the monitoring
pemantau obligasi, sedangkan yang bertindak agent of the issuance of bonds, while acting as
sebagai agen pembayaran adalah PT Kustodian payment agent is Indonesia Central Securities
Sentral Efek Indonesia (KSEI). Depository (ICSD).
Obligasi Berkelanjutan I Trimegah Sekuritas PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Shelf
Indonesia Tahap II Tahun 2024 Registration Bonds I Phase II Year 2024
Pada tanggal 8 Juli 2025, Obligasi Berkelanjutan I On July 8, 2025, the PT Trimegah Sekuritas
PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk Tahap II Indonesia Tbk Shelf Registration Bonds I Phase II
Tahun 2024 ("Obligasi I Trimegah 2024") dengan Year 2024 ("Trimegah Bonds I 2024") with nominal
nilai nominal Rp388 miliar jatuh tempo dan telah value of Rp388 billion matured and have been fully
lunas dibayar. paid.
43. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 43. MANAGEMENT RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL OF CONSOLIDATED FINANCIAL
KONSOLIDASIAN STATEMENTS
Manajemen Perusahaan dan entitas anaknya The management of the Company and its
bertanggung jawab atas laporan keuangan subsidiaries are responsible for the preparation of
konsolidasian ini yang diselesaikan dan disetujui these consolidated financial statements which were
oleh Direksi untuk diterbitkan pada tanggal 29 Juli completed and authorized by the Board of Directors
2025. for issuance on July 29, 2025.
146
Page 151
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
INFORMASI KEUANGAN TAMBAHAN TERHADAP LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN TENTANG
INFORMASI KEUANGAN ENTITAS INDUK/
SUPPLEMENTARY FINANCIAL INFORMATION TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS REGARDING
THE FINANCIAL INFORMATION OF THE PARENT ENTITY
Perusahaan menerbitkan laporan keuangan The Company published the consolidated financial
konsolidasian yang merupakan laporan keuangan statements as its primary financial statements. The
utama. Informasi keuangan tambahan PT Trimegah supplementary financial information of PT Trimegah
Sekuritas Indonesia Tbk (Entitas Induk) ini, di mana Sekuritas Indonesia Tbk (Parent Entity) which is the
investasi pada entitas anak dicatat dengan metode investment in subsidiaries are accounted for under cost
biaya, dan disajikan untuk dapat menganalisa hasil method, and is prepared in order that the parent entity’s
usaha entitas induk saja (halaman 148 - 167). results of operations can be analyzed (page 148 - 167).
Informasi keuangan tambahan PT Trimegah Sekuritas The supplementary financial information of
Indonesia Tbk dan entitas anaknya berikut ini harus PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk and its
dibaca bersamaan dengan laporan keuangan subsidiaries should be read in conjunction with the
konsolidasian PT Trimegah Sekuritas Indonesia Tbk consolidated financial statements of PT Trimegah
dan entitas anaknya. Sekuritas Indonesia Tbk and its subsidiaries.
147
Page 152
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 30 Juni 2025 As of June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1 Januari/
30 Juni/ 31 Desember/ January 1, 2024/
Catatan/ June 30, December 31, 31 Desember/
Notes 2025 2024*) December 31, 2023*)
ASET ASSETS
Kas dan setara kas 5 540.689.431 347.059.937 186.572.482 Cash and cash equivalents
Portofolio efek - neto 6 483.317.339 198.166.276 352.631.295 Marketable securities - net
Piutang usaha - neto 7 Account receivables - net
Pihak ketiga 8.799.394 1.561.230 742.939 Third parties
Piutang transaksi perantara Receivables from brokerage
pedagang efek - neto: 8 activities - net
Pihak berelasi 16 - 3.622.831 - Related parties
Pihak ketiga 1.101.924.457 671.541.163 830.140.997 Third parties
Total piutang transaksi perantara Total receivables from
pedagang efek - neto 1.101.924.457 675.163.994 830.140.997 brokerage activities - net
Receivables from
Piutang transaksi repo - neto 9 2.260.524.253 1.939.639.158 1.138.690.760 repo transactions - net
Piutang lain-lain - neto 50.195.773 10.001.811 9.749.592 Other receivables - net
Biaya dibayar di muka 85.238.010 6.870.554 4.961.785 Prepaid expenses
Pajak dibayar di muka 3.832.271 2.178.900 2.178.900 Prepaid taxes
Investasi pada entitas asosiasi 25.974.000 25.974.000 25.974.000 Investment in associated entities
Penyertaan saham 10.500.000 10.500.000 10.500.000 Investment in shares
Aset tak berwujud - setelah dikurangi
akumulasi amortisasi Intagible assets - net of
masing-masing sebesar accumulated amortization of
Rp46.986.855, Rp43.653.583, Rp46,986,855, Rp43,653,583,
dan Rp37.316.465 and Rp37,316,465
per 30 Juni 2025, as of June 30, 2025,
31 Desember 2024 dan 2023/ December 31, 2024 and 2023/
1 Januari 2024 14.289.252 12.613.942 15.246.160 January 1, 2024, respectively
Aset hak guna - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan Right of use assets - net of
masing-masing sebesar accumulated depreciation of
Rp32.049.746, Rp29.556.966, Rp32,049,746, Rp29,556,966,
dan Rp24.552.076 and Rp24,552,076
per 30 Juni 2025, as of June 30, 2025,
31 Desember 2024 dan 2023/ December 31, 2024 and 2023/
1 Januari 2024 15.474.838 17.100.201 20.427.013 January 1, 2024, respectively
Aset tetap - setelah dikurangi
akumulasi penyusutan Fixed assets - net of
masing-masing sebesar accumulated depreciation of
Rp73.766.325, Rp71.621.072, Rp73,766,325, Rp71,621,073,
dan Rp24.552.076 and Rp66,988,280
per 30 Juni 2025, as of June 30, 2025,
31 Desember 2024 dan 2023/ December 31, 2024 and 2023/
1 Januari 2024 11.013.264 11.351.510 8.764.186 January 1, 2024, respectively
Aset pajak tangguhan 32.921.725 28.680.203 24.374.766 Deferred tax assets
Aset lain-lain 3.745.737 1.762.244 2.431.411 Other assets
TOTAL ASET 4.648.439.744 3.288.623.960 2.633.386.286 TOTAL ASSETS
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025
(Catatan 46) (Note 46)
148
Page 153
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 30 Juni 2025 As of June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1 Januari/
30 Juni/ 31 Desember/ January 1, 2024/
Catatan/ June 30, December 31, 31 Desember/
Notes 2025 2024*) December 31, 2023*)
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Utang usaha Account Payables
Pihak ketiga 11.413.487 68.122.855 9.418.889 Third parties
Utang transaksi perantara Payables from brokerage
pedagang efek activities
Pihak berelasi 16 85.765.955 12.717.066 5.047.996 Related parties
Pihak ketiga 794.320.379 306.572.223 636.149.727 Third parties
Total utang transaksi perantara Total payables from
pedagang efek - neto 880.086.334 319.289.289 641.197.723 brokerage activities - net
Utang pajak 9.652.593 35.748.756 9.085.233 Taxes payable
Beban akrual 92.961.589 63.335.212 45.687.198 Accrued expenses
Utang jangka pendek 1.152.400.000 770.000.000 300.000.000 Short-term liabilities
Utang jangka panjang 998.518.956 695.188.715 529.173.843 Long term payable
Liabilitas sewa 16.816.305 18.417.226 22.177.510 Lease liabilities
Liabilitas imbalan kerja 34.042.010 32.684.627 31.036.231 Employee benefits liabilities
Utang lain-lain 4.286.158 3.520.540 10.384.448 Other payables
Total Liabilitas 3.200.177.432 2.006.307.220 1.598.161.075 Total Liabilities
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Share capital - Rp50 (full amount)
Rp50 per saham (nilai penuh) par value per share
Modal dasar - 13.600.000.000 saham Authorized capital -
13,600,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor penuh - Issued and fully paid capital -
sebesar 7.109.300.000 saham per 7,109,300,000 shares
30 Juni 2025, as of June 30, 2025,
31 Desember 2024 December 31, 2024
dan 2023/1 Januari 2024 355.465.000 355.465.000 355.465.000 and 2023/January 1, 2024
Tambahan modal disetor 123.828.834 123.828.834 123.828.834 Additional paid-in capital
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 11.975.000 10.975.000 9.975.000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaanya 925.598.894 761.519.882 517.161.529 Unappropriated
Penghasilan komprehensif lain Other comprehensive income (loss)
yang tidak akan direklasifikasi which will not be further
lebih lanjut ke laba rugi 31.394.584 30.528.024 28.794.848 reclassified to profit or loss
Total Ekuitas 1.448.262.312 1.282.316.740 1.035.225.211 Total Equity
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 4.648.439.744 3.288.623.960 2.633.386.286 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025
(Catatan 46) (Note 46)
149
Page 154
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN AND OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
Tanggal 30 Juni 2025 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2025 Notes 2024
PENDAPATAN USAHA REVENUES
Pendapatan dari kontrak Income from contract
dengan pelanggan: 10 with customers:
Komisi perantara efek 72.609.104 57.400.953 Brokerage commisions
Jasa penjamin emisi efek 66.813.168 23.561.980 Underwriting fees
Jasa penasihat keuangan 52.493.116 26.906.036 Financial advisory fees
Jasa kegiatan manajer investasi 11.844.837 13.179.025 Investment manager fees
Lain-lain 566.505 2.062.865 Others
Pendapatan dari hasil investasi: 11 Income from investments:
Pendapatan dividen dan bunga 266.239.161 186.407.677 Dividend and interest income
Gain from marketable
Keuntungan dari efek - neto 30.405.867 2.895.939 securities - net
Total Pendapatan Usaha 500.971.758 312.414.475 Total Revenues
BEBAN USAHA OPERATING EXPENSES
Gaji dan tunjangan karyawan (110.216.741) 12 (94.660.180) Employee salaries and benefits
Umum dan administrasi (116.038.750) 13 (51.618.894) General and administration
Beban pemasaran (12.564.920) (10.572.993) Marketing expense
Penyusutan dan amortisasi (7.971.304) (7.802.289) Depreciation and amortization
Beban pajak final (2.893.583) (2.086.602) Final tax expense
Total Beban Usaha (249.685.298) (166.740.958) Total Operating Expenses
LABA USAHA 251.286.460 145.673.517 INCOME FROM OPERATION
PENDAPATAN (BEBAN) LAIN-LAIN OTHER INCOME (EXPENSES)
Pendapatan lainnya 9.848.709 14 8.937.270 Other income
Beban lainnya (1.305.800) (1.095.687) Others expense
Biaya keuangan (66.250.991) 15 (38.832.688) Finance cost
Beban lain-lain - neto (57.708.082) (30.991.105) Other expenses - net
LABA SEBELUM BEBAN PROFIT BEFORE INCOME
PAJAK PENGHASILAN 193.578.378 114.682.412 TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (28.499.366) (15.667.036) INCOME TAX EXPENSE
LABA PERIODE BERJALAN 165.079.012 99.015.376 PROFIT FOR THE PERIOD
150
Page 155
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN LABA RUGI STATEMENT OF PROFIT OR LOSS
DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF AND OTHER COMPREHENSIVE
LAIN (lanjutan) INCOME (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
Tanggal 30 Juni 2025 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Untuk periode enam bulan yang berakhir pada
tanggal 30 Juni/
For the six-month period ended June 30,
Catatan/
2025 Notes 2024
LABA PERIODE BERJALAN 165.079.012 99.015.376 PROFIT FOR THE PERIOD
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
POS YANG TIDAK ITEM THAT WILL NOT TO BE
AKAN DIREKLASIFIKASI RECLASSIFIED TO
KE LABA RUGI PROFIT OR LOSS
Pengukuran kembali kewajiban Remeasurement of employee
imbalan kerja setelah pajak benefit liabilities after
tangguhan 1.069.827 - deferred of tax
Pajak penghasilan
yang terkait (203.267) - Related income tax
PENGHASILAN/(BEBAN) OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN - INCOME/(LOSS) -
SETELAH PAJAK 866.560 - AFTER TAX
TOTAL PENGHASILAN TOTAL COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF PERIODE INCOME FOR
BERJALAN 165.945.572 99.015.376 THE PERIOD
LABA PER SAHAM EARNINGS PER SHARE
(dalam Rupiah penuh) (in full Rupiah)
Dasar 23,22 13,93 Basic
151
Page 156
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2025 For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Pengukuran
kembali
liabilitas
imbalan kerja,
setelah pajak
Saldo laba tangguhan/
tidak Remeasure- Investasi
Saldo laba ditentukan Tambahan ment of dalam
ditentukan kegunaannya/ modal employee instrument
kegunaannya/ Un- disetor/ benefits ekuitas/
Appropriated appropriated Additional liabilities, net Equity Jumlah
Modal saham/ retained retained paid-in of deferred instruments ekuitas/
Capital stock earnings earnings capital tax investments Total equity
Saldo per 31 Desember 2023 355.465.000 9.975.000 524.526.529 123.828.834 21.429.848 - 1.035.225.211 Balance as of December 31, 2023
Investasi dalam instrumen ekuitas *) - - (7.365.000) - - 7.365.000 - Equity instruments investment *)
Saldo per
1 Januari 2024 *) 355.465.000 9.975.000 517.161.529 123.828.834 21.429.848 7.365.000 1.035.225.211 Balance as of January 1, 2024 *)
Cadangan umum - 1.000.000 (1.000.000) - - - - General reserves
Laba periode berjalan - - 99.015.376 - - - 99.015.376 Profit for the period
Saldo per
30 Juni 2024 *) 355.465.000 10.975.000 615.176.905 123.828.834 27.233.466 7.365.000 1.134.240.587 Balance as of June 30, 2024 *)
Saldo per 31 Desember 2023 355.465.000 9.975.000 524.526.529 123.828.834 21.429.848 - 1.035.225.211 Balance as of December 31, 2023
Investasi dalam instrumen ekuitas *) - - (7.365.000) - - 7.365.000 - Equity instruments investment *)
Saldo per
1 Januari 2024 *) 355.465.000 9.975.000 517.161.529 123.828.834 21.429.848 7.365.000 1.035.225.211 Balance as of January 1, 2024 *)
Cadangan umum - 1.000.000 (1.000.000) - - - - General reserves
Pengukuran kembali liabilitas imbalan Remeasurement of employee benefits
kerja, setelah pajak tangguhan - - - - 1.733.176 - 1.733.176 liabilities, net of deferred tax
Laba tahun berjalan - - 245.358.353 - - - 245.358.353 Profit for the year
Saldo per 31 Desember 2024*) 355.465.000 10.975.000 761.519.882 123.828.834 23.163.024 7.365.000 1.282.316.740 Balance as of December 31, 2024 *)
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 (catatan 46) *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025 (note 46)
0
Page 157
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS (lanjutan) STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal 30 Juni 2025 For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated)
Penghasilan komprehensif lain/
Other comprehensive income
Pengukuran
kembali
liabilitas
imbalan kerja,
setelah pajak
Saldo laba tangguhan/
tidak Remeasure- Investasi
Saldo laba ditentukan Tambahan ment of dalam
ditentukan kegunaannya/ modal employee instrument
kegunaannya/ Un- disetor/ benefits ekuitas/
Appropriated appropriated Additional liabilities, net Equity Jumlah
Modal saham/ retained retained paid-in of deferred instruments ekuitas/
Capital stock earnings earnings capital tax investments Total equity
Saldo per 31 Desember 2024*) 355.465.000 10.975.000 761.519.882 123.828.834 23.163.024 7.365.000 1.282.316.740 Balance as of December 31, 2024 *)
Cadangan umum - 1.000.000 (1.000.000) - - - - General reserves
Pengukuran kembali liabilitas imbalan Remeasurement of employee benefits
kerja, setelah pajak tangguhan - - - - 866.560 - 866.560 liabilities, net of deferred tax
Laba periode berjalan - - 165.079.012 - - - 165.079.012 Profit for the period
Saldo per 30 Juni 2025 355.465.000 11.975.000 925.598.894 123.828.834 24.029.584 7.365.000 1.448.262.312 Balance as of June 30, 2025
*) Setelah reklasifikasi terkait Surat Edaran OJK No. 3/SEOJK.04/2025 (catatan 46) *) After reclassification related to SEOJK No. 3/SEOJK.04/2025 (note 46)
1
Page 158
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
Tanggal 30 Juni 2025 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Penerimaan dari piutang Receipts from receivables from
transaksi repo 344.562.556 9.840.668 repo transactions
Penerimaan dari/(pembayaran kepada) Receipts from/(payments to)
nasabah - neto 275.378.517 (321.091.225) customers - net
Penerimaan pendapatan dividen Receipts from dividends and
dan bunga 218.817.677 150.058.155 interest income
Penerimaan jasa penasihat keuangan Receipts from financial advisory
penjaminan emisi dan penjualan efek 121.353.126 61.481.976 underwriting and selling fees
Penerimaan komisi perantara
perdagangan efek 72.609.104 57.400.954 Receipts from brokerage commissions
Pemberian piutang Granting from receivables
transaksi repo (656.307.980) (116.876.000) from repo transactions
Pembayaran kepada
pemasok (267.872.600) (49.781.089) Payments to suppliers
Pembelian aset keuangan Purchase of financial assets at
pada nilai wajar melalui laba rugi fair value through profit or loss
- neto (254.745.195) (37.327.506) - net
Penerimaan dari lembaga Receipts from clearing
kliring dan penjaminan - neto (156.067.926) 117.894.017 and guarantee institution - net
Pembayaran kepada karyawan (94.377.139) (83.855.814) Payments to employees
Pembayaran pajak penghasilan (58.889.055) (17.534.911) Payments of corporate income tax
Penerimaan dari Receipts from securities
perusahaan efek - neto (1.921.165) (8.232.178) company - net
Penerimaan lainnya - neto 8.156.913 1.335.405 Other receipts - net
Kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas operasi (449.303.167) (236.687.548) operating activities
CASH FLOWS FROM INVESTING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan bunga 8.687.890 5.220.605 Interest received
Perolehan aset tak berwujud (5.008.582) (1.484.900) Acquisition of intangible assets
Perolehan aset tetap (1.800.392) (6.712.626) Acquisition of fixed assets
Uang muka pembelian Advances for purchase of
aset tak berwujud - (612.277) intangible assets
Uang muka pembelian aset tetap - (88.718) Advances for purchase of fixed assets
Kas neto diperoleh dari/ Net cash provided by/(used in)
(digunakan untuk) aktivitas investasi 1.878.916 (3.677.916) investing activities
2
Page 159
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued)
Untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada For the Six-Month Period Ended June 30, 2025
Tanggal 30 Juni 2025 (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
CASH FLOWS FROM FINANCING
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN ACTIVITIES
Penerimaan utang bank 6.449.166.694 6.353.010.000 Proceeds from bank loans
Penerimaan dari penerbitan obligasi 303.200.000 388.000.000 Proceeds from bonds payable
Pembayaran utang bank (6.066.766.694) (6.103.010.000) Payments of bank loans
Pembayaran surat utang jangka menengah - (122.500.000) Payments of medium-term notes
Pembayaran bunga (42.945.334) (29.444.892) Interest payments
Pembayaran liabilitas sewa (1.600.921) (2.943.316) Payment of lease liabilities
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas pendanaan 641.053.745 483.111.792 financing activities
PENURUNAN BERSIH KAS DECREASE IN
DAN SETARA KAS 193.629.494 242.746.328 CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL PERIODE 347.059.937 186.572.482 AT BEGINNING OF THE PERIOD
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR PERIODE 540.689.431 429.318.810 AT THE END OF THE PERIOD
3
Page 160
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode As of June 30, 2025 and
Enam Bulan yang Berakhir pada for the Six-Month Period Then Ended
Tanggal Tersebut (Expressed in thousands of Rupiah,
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
1. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG 1. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING
SIGNIFIKAN POLICIES
Dasar penyusunan laporan keuangan tersendiri Basis of preparation of the separate financial
Entitas Induk statements the Parent Entity
Laporan keuangan tersendiri entitas induk disusun The separate financial statements of parent entity
sesuai dengan Pernyataan Standar Akuntansi are prepared in accordance with the statement of
Keuangan (“PSAK”) No. 227, “Laporan Keuangan Financial Accounting Standards (“SFAS”) No. 227,
Tersendiri”. “Separate Financial Statements”.
PSAK No. 227 mengatur dalam hal entitas SFAS No. No. 227 regulates that when an entity
menyajikan laporan keuangan tersendiri, maka presents the separate fincaial statements, such
laporan tersebut hanya dapat disajikan sebagai financial statements should be presented as
informasi tambahan dalam laporan keuangan supplementary information to the consolidated
konsolidasian. Laporan keuangan tersendiri adalah financial statements. Separate financial statements
laporan yang disajikan oleh entitas induk yang are those presented by a parent entity, in which the
mencatat investasi pada entitas anak, entitas investments are accounted for on the basis of the
asosiasi, dan pengendalian bersama entitas direct equity interest rather than on the basis of the
berdasarkan kepemilikan ekuitas langsung bukan reported results and net assets of the investees.
berdasarkan pelaporan hasil dan aset neto investee.
PSAK No. 227, Laporan Keuangan Tersendiri yang SFAS No. 227, Separate Financial Statements that
memperkenankan metode biaya perolehan dan allows the use of the cost method and equity
metode ekuitas sebagai metode pencatatan investasi method to record the investment in subsidiaries,
pada entitas anak, ventura bersama dan entitas joint ventures, and associates in the separate
asosiasi dalam laporan keuangan tersendiri. financial statements. The Company implemented
Perusahaan menerapkan metode biaya perolehan cost method in the financial statements of the parent
dalam laporan keuangan entitas induk saja pada entity only as of June 30, 2025 and December 31,
tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024 dan 2024 and for the six-month period ended June 30,
periode enam bulan yang berakhir pada tanggal 2025 and 2024.
30 Juni 2025 dan 2024.
Kebijakan akuntansi yang diterapkan dalam Accounting policies adopted in the preparation of
penyusunan laporan keuangan tersendiri entitas the parent entity separate financial statements are
induk adalah sama dengan kebijakan akuntasi yang the same as the accounting policies adopted in the
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan preparation of the consolidated financial statements
konsolidasian sebagaimana diungkapkan dalam as disclosed in Note 2 to the consolidated financial
Catatan 2 atas laporan keuangan konsolidasian, statements, except for investments in subsidiaries.
kecuali untuk penyertaan pada entitas anak.
Dalam laporan keuangan Entitas Induk, penyertaan In the Parent Entity’s financial statements,
pada entitas anak dicatat pada harga perolehan investment in subsidiaries is carried at cost less
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai. allowance for impairment losses.
4
Page 161
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode (continued)
Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal As of June 30, 2025 and
Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. PENYERTAAN SAHAM PADA ENTITAS ANAK 2. INVESTMENT IN SHARES OF SUBSIDIARIES
Informasi mengenai entitas anak yang dimiliki Entitas Information pertaining to subsidiaries by the Parent
Induk diungkapkan dalam Catatan 1.b atas laporan Entity is disclosed in Note 1.b to the interim
keuangan konsolidasian interim. consolidated financial statements.
Pada tanggal 30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024 As of June 30, 2025 and December 31, 2024, the
Entitas Induk memiliki penyertaan saham pada Parent Entity has the following investments in
entitas anak sebagai berikut: shares of subsidiaries:
30 Juni/June 30, 2025 31 Desember/December 31, 2024
Persentase Persentase
kepemilikan/ kepemilikan/
Percentage of Biaya perolehan/ Percentage of Biaya perolehan/
Nama entitas/Entity name ownership Acquisition cost ownership Acquisition cost
Langsung/Direct
PT Trimegah Asset Management (TRIM AM) 99,90% 24.975.000 99,90% 24.975.000
PT Trimegah Sekuritas (TS) 99,90% 999.000 99,90% 999.000
Tidak langsung/Indirect
Reksadana TRIM RDPT Hijau Inklusif 99,99% 15.000.000 99,99% 15.000.000
Reksadana Dana Kas 1 61,52% 5.662.268 54,55% 5.662.268
Reksadana Dana TRIM Dana Likuid 99,99% 8.107.629 - -
Reksadana Sepak Bola Merah Putih 70,14% 10.120.000 - -
Reksadana TRIM BASTRA LV 50,83% 20.000.000 - -
Manajemen berpendapat tidak terdapat kejadian Management believes that there are no events or
atau perubahan keadaan yang mengindikasikan change in circumstances which may indicate
penurunan nilai investasi saham pada entitas anak impairment in value of investment in shares of
pada akhir tahun pelaporan. subsidiaries at the end of reporting year.
3. SALDO DAN TRANSAKSI SIGNIFIKAN DENGAN 3. SIGNIFICANT BALANCES AND TRANSACTIONS
ENTITAS ANAK WITH SUBSIDIARIES
Entitas Induk mempunyai transaksi dan saldo yang Parent Company has the following significant
signifikan dengan pihak entitas anak, PT Trimegah transactions and balances with its subsidiaries.
Asset Management dan PT Andika Properti PT Trimegah Asset Management and PT Andika
Nusantara, sebagai berikut (transaksi-transaksi ini Properti Nusantara, as follows (these transactions
telah dieliminasi dalam laporan keuangan have been eliminated in the interim consolidated
konsolidasian interim): financial statements):
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
Jenis transaksi 2025 2024 Type of transactions
Laporan posisi keuangan Statement of financial
terdiri dari: position, pertain of:
Piutang terkait dengan sewa, Receivables related with rent,
penggajian karyawan dan employee expenses and receivables
piutang terkait biaya utilitas 1.478.262 1.137.135 related with utilities expense
5
Page 162
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode (continued)
Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal As of June 30, 2025 and
Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. SALDO DAN TRANSAKSI SIGNIFIKAN DENGAN 3. SIGNIFICANT BALANCES AND TRANSACTIONS
ENTITAS ANAK (lanjutan) WITH SUBSIDIARIES (continued)
Entitas Induk mempunyai transaksi dan saldo yang Parent Company has the following significant
signifikan dengan pihak entitas anak, PT Trimegah transactions and balances with its subsidiaries.
Asset Management dan PT Andika Properti PT Trimegah Asset Management and PT Andika
Nusantara, sebagai berikut (transaksi-transaksi ini Properti Nusantara, as follows (these transactions
telah dieliminasi dalam laporan keuangan have been eliminated in the interim consolidated
konsolidasian interim): (lanjutan) financial statements): (continued)
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
Jenis transaksi 2025 2024 Type of transactions
Laporan laba-rugi komprehensif Statement of comprehensive income
terdiri dari: pertain of:
Pendapatan jasa agen Selling fee of mutual fund sales
penjualan reksadana 4.647.613 5.839.257 such as professional
Pendapatan dari biaya bersama Revenue from joint cost
antara lain biaya sewa, penggajian such as rent expense, employee
karyawan dan biaya utilitas 1.794.845 3.922.956 expense and utilities expense
4. TAMBAHAN INFORMASI ARUS KAS 4. ADDITIONAL CASH FLOW INFORMATION
Perubahan pada liabilitas yang timbul dari aktivitas Changes in liabilities arising from financing
pendanaan pada laporan arus kas adalah sebagai activities in the cash flows statement are as
berikut: follows:
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 30 Juni/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash June 30,
2025 Proceeds Payment Changes 2025
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 770.000.000 6.449.166.694 (6.066.766.694) - 1.152.400.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang**) 695.188.715 303.200.000 - 130.241 998.518.956 Long-term notes payable**)
Liabilitas sewa 18.417.226 - (1.600.921) - 16.816.305 Lease liabilities
Total 1.483.605.941 6.752.366.694 (6.068.367.615) 130.241 2.167.735.261 Total
Arus Kas/Cash Flows Perubahan
1 Januari/ Non Kas/ 31 Desember/
January 1, Penerimaan/ Pembayaran/ Non-Cash December 31,
2024 Proceeds Payment Changes 2024
Rupiah Rupiah
Utang jangka pendek*) 300.000.000 11.679.000.000 (11.209.000.000) - 770.000.000 Short-term liabilities*)
Surat utang jangka panjang**) 529.173.843 388.000.000 (222.500.000) 514.872 695.188.7150 Long-term notes payable**)
Liabilitas sewa 22.177.510 - (5.765.050) 2.004.766 18.417.226 Lease liabilities
Total 851.351.353 12.067.000.000 (11.437.265.050) 2.519.638 1.483.605.941 Total
*) Termasuk transaksi utang bank *) Including bank loans transaction
**) Termasuk transaksi surat utang jangka menengah dan obligasi ** ) Including medium-term promissory notes transaction and bonds
6
Page 163
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan untuk Periode (continued)
Enam Bulan yang Berakhir pada Tanggal As of June 30, 2025 and
Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. KAS DAN SETARA KAS 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Kas kecil Petty cash
Rupiah 103.027 102.990 Rupiah
Kas di bank Cash in banks
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk 180.464.024 21.042.605 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 151.322.039 122.175.381 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 10.977.911 49.671.586 PT Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Permata Tbk 3.166.637 22.213.376 PT Bank Permata Tbk
Lain-lain (masing-masing
di bawah 5% dari total) 26.210.681 7.782.826 Others (each below 5% of total)
372.141.292 222.885.774
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
(USD122.979,55 dan (USD122,979.55 and USD90,823.61,
USD90.823,61 per 30 Juni as of Juni 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively
- angka penuh) 1.996.327 1.467.891 - full amount)
PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk
(USD78.675,23 dan (USD78,675.23 and USD63,417.05
USD63.417,05 per 30 Juni as of Juni 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively,
- angka penuh) 1.277.135 1.024.946 - full amount)
PT Bank Central Asia Tbk PT Bank Central Asia Tbk
(USD37.096,10 dan (USD37,096.10 and USD14,546.85
USD14.546,85 per 30 Juni as of June 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively,
- angka penuh) 602.181 235.106 - full amount)
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(USD5.824,25 dan (USD5,824.25 and USD68,065.89
USD68.065,89 per 30 Juni as of June 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively,
- angka penuh) 94.545 1.100.081 - full amount)
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(USD738,79 per 30 Juni (USD738.79 as of June 30, 2025 and
2025 dan 31 Desember 2024 December 31, 2024
- angka penuh) 11.993 11.940 - full amount)
3.982.181 3.839.964
Dolar Singapura Singapore Dollar
PT Bank Permata Tbk PT Bank Permata Tbk
(SGD11.982,31 dan (SGD11,982.31 and
SGD12.047,24 per 30 Juni SGD12,047.24 as of June 30, 2025
2025 dan 31 Desember 2024 and December 31, 2024,
- angka penuh) 152.754 143.595 - full amount)
7
Page 164
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan (continued)
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada As of June 30, 2025 and
Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. KAS DAN SETARA KAS (lanjutan) 5. CASH AND CASH EQUIVALENTS (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Kas di bank (lanjutan) Cash in banks (continued)
Euro Eropa European Euro
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
(EUR15.362,53 dan (EUR15,362.53 and EUR5,199.23
EUR5.199,23 per 30 Juni as of June 30, 2025 and December 31,
2025 dan 31 Desember 2024 2024, respectively,
- angka penuh) 292.024 87.614 - full amount)
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk (Persero) Tbk
(EUR955 per 30 Juni (EUR955 as of June 30, 2025
2025 - angka penuh) 18.153 - - full amount)
310.177 87.614
Total kas di bank 376.586.404 226.956.947 Total cash in banks
Deposito berjangka Time deposits
Rupiah Rupiah
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 114.000.000 - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 50.000.000 50.000.000 PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk - 50.000.000 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk - 20.000.000 PT Bank CIMB Niaga Tbk
Total deposito berjangka 164.000.000 120.000.000 Total time deposits
Total 540.689.431 347.059.937 Total
6. PORTOFOLIO EFEK - NETO 6. MARKETABLE SECURITIES - NET
Rincian portofolio efek berdasarkan klasifikasi The details of marketable securities based on
instrumen keuangan adalah sebagai berikut: classifications of financial instruments consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Aset keuangan yang diukur pada Financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui laba rugi 483.317.339 198.166.276 through profit or loss
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Efek-efek kuotasian Quoted securities
Obligasi 345.138.729 106.737.487 Bonds
Ekuitas 127.042.134 80.321.887 Equity
Reksadana 11.136.476 11.106.902 Mutual funds
Nilai wajar 483.317.339 198.166.276 Fair value
8
Page 165
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan (continued)
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada As of June 30, 2025 and
Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. PORTOFOLIO EFEK – NETO (lanjutan) 6. MARKETABLE SECURITIES – NET (continued)
Rincian portofolio efek berdasarkan klasifikasi The details of marketable securities based on
instrumen keuangan adalah sebagai berikut: classifications of financial instruments consist of:
(lanjutan) (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) through profit or loss (FVTPL)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek adalah The details of marketable securities based on
sebagai berikut: portfolio type consist of:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Reksadana Mutual funds
Pihak ketiga: Third parties:
Juara Empowerment Balanced Fund 10.000.000 10.000.000 Juara Empowerment Balanced Fund
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 1.136.476 1.106.902 Increase in net assets value
Sub-total 11.136.476 11.106.902 Sub-total
Obligasi Bonds
Pihak ketiga: Third parties:
Obligasi pemerintah - Rupiah Government bonds - Rupiah
FR0104 Tahun 2022 15.132.000 - FR0104 Year 2022
FR0074 Tahun 2016 5.449.600 - FR0074 Year 2016
ORI022 Tahun 2022 3.318.088 1.714.885 ORI022 Year 2022
ORI025T3 Tahun 2024 626.533 1.013.624 ORI025T3 Year 2024
SR017 Tahun 2022 564.222 633.171 SR017 Year 2022
ORI024T3 Tahun 2023 517.738 1.238.316 ORI024T3 Year 2023
ORI027T3 Tahun 2025 455.729 - ORI027T3 Year 2025
SR020T3 Tahun 2024 371.088 1.010.818 SR020T3 Year 2024
SR018T5 Tahun 2023 345.275 1.967 SR018T5 Year 2023
ORI026T6 Tahun 2024 195.940 197.030 ORI026T6 Year 2024
SR021T3 Tahun 2024 149.865 1.967 SR021T3 Year 2024
ORI023T3 Tahun 2023 133.774 201.498 ORI023T3 Year 2023
SR021T5 Tahun 2024 125.292 - SR021T5 Year 2024
SR019T3 Tahun 2023 34.528 589.530 SR019T3 Year 2023
ORI027T6 Tahun 2025 2.997 - ORI027T6 Year 2025
FR0087 Tahun 2020 1.943 1.943 FR0087 Year 2020
SR018T3 Tahun 2023 - 7.377.042 SR018T3 Year 2023
SR016 Tahun 2022 - 807.740 SR016 Year 2022
ORI025T6 Tahun 2024 - 200.434 ORI025T6 Year 2024
FR0091 Tahun 2021 - 143.725 FR0091 Year 2021
ORI021 Tahun 2022 - 98.650 ORI021 Year 2022
ORI23T6 Tahun 2023 - 30.201 ORI23T6 Year 2023
SR020T5 Tahun 2024 - 19.819 SR020T5 Year 2024
ORI024T6 Tahun 2023 - 1.948 ORI024T6 Year 2023
ORI026T3 Tahun 2024 - 978 ORI026T3 Year 2024
SR019T5 Tahun 2023 - 978 SR019T5 Year 2023
9
Page 166
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan (continued)
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada As of June 30, 2025 and
Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
6. PORTOFOLIO EFEK – NETO (lanjutan) 6. MARKETABLE SECURITIES – NET (continued)
Rincian portofolio efek berdasarkan klasifikasi The details of marketable securities based on
instrumen keuangan adalah sebagai berikut: classifications of financial instruments consist of:
(lanjutan) (continued)
a. Aset keuangan yang diukur nilai wajar a. Financial assets measured at fair value
melalui laba rugi (FVTPL) (lanjutan) through profit or loss (FVTPL) (continued)
Rincian berdasarkan tipe portofolio efek adalah The details of marketable securities based on
sebagai berikut: (lanjutan) portfolio type consist of: (continued)
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Obligasi (lanjutan) Bonds (continued)
Pihak ketiga (lanjutan): Third parties (continued):
Obligasi korporasi - Corporate bonds -
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
PT OKI Pulp & Paper Mills 16.233.000 16.162.000 PT OKI Pulp & Paper Mills
Obligasi korporasi - Rupiah Corporate bonds - Rupiah
PT OKI Pulp & Paper Mills 250.312.500 - PT OKI Pulp & Paper Mills
PT Lontar Papyrus Pulp & PT Lontar Papyrus Pulp &
Paper Industry 390.250 12.340.000 Paper Industry
PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk 39.834.000 45.039.000 PT Indah Kiat Pulp & Paper Tbk
PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills 2.448.250 - PT Pindo Deli Pulp & Paper Mills
PT Bank Pembangunan Daerah PT Bank Pembangunan Daerah
Jawa Barat dan Banten Tbk - 16.700.000 Jawa Barat dan Banten Tbk
Ditambah: Add:
Kenaikan nilai aset - neto 8.496.117 1.210.223 Net increase in asset net value
Sub-total 345.138.729 106.737.487 Sub-total
Ekuitas Equity
Pihak ketiga: Third parties:
Saham Shares
PT Elang Mahkota Teknologi PT Elang Mahkota Teknologi
Tbk (EMTK) 88.728.139 1 Tbk (EMTK)
PT Visi Telekomunikasi PT Visi Telekomunikasi
Infrastruktur Tbk (GOLD) 21.147.945 21.147.945 Infrastruktur Tbk (GOLD)
PT Impack Pratama PT Impack Pratama
Industri Tbk (IMPC) 16.250.000 16.250.000 Industri Tbk (IMPC)
PT Surya Citra Media Tbk (SCMA) 6.997.556 34 PT Surya Citra Media Tbk (SCMA)
PT XL Axiata Tbk (EXCL) 159 16.031.307 PT XL Axiata Tbk (EXCL)
PT Asuransi Tugu Pratama PT Asuransi Tugu Pratama
Indonesia Tbk (TUGU) - 18.999.995 Indonesia Tbk (TUGU)
Lain-lain (masing-masing di bawah Others (each below
5% dari total) 2.787.909 849.602 5% of total)
Ditambah: (Penurunan)/ Add: Net (Decrease)/
kenaikan nilai aset - neto (8.869.574) 7.043.003 increase in asset net value
Sub-total 127.042.134 80.321.887 Sub-total
Total 483.317.339 198.166.276 Total
10
Page 167
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan (continued)
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada As of June 30, 2025 and
Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. PIUTANG USAHA - NETO 7. ACCOUNT RECEIVABLES - NET
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Piutang jasa penjaminan emisi 8.799.394 1.561.230 Receivables from underwriting
8. PIUTANG TRANSAKSI PERANTARA 8. RECEIVABLES FROM BROKERAGE
PEDAGANG EFEK - NETO ACTIVITIES - NET
Informasi piutang transaksi perantara pedagang efek Information on receivables from brokerage activities
- neto pada Entitas Induk diungkapkan dalam - net of the Parent Entity is disclosed in Note 7 to
Catatan 7 atas laporan keuangan konsolidasian the interim consolidated financial statements.
interim.
9. PIUTANG TRANSAKSI REPO - NETO 9. RECEIVABLES FROM REPO TRANSACTIONS -
NET
Informasi piutang transaksi repo - neto pada Entitas Information on receivables from repo transaction -
Induk diungkapkan dalam Catatan 8 atas laporan net of the Parent Entity is disclosed in Note 8 to the
keuangan konsolidasian interim. interim consolidated financial statements.
10. PENDAPATAN DARI KONTRAK DENGAN 10. INCOME FROM CONTRACT WITH CUSTOMERS
PELANGGAN
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Komisi perantara perdagangan efek: Brokerage commissions:
Pihak berelasi 3.547.402 4.192.793 Related parties
Pihak ketiga 69.061.702 53.208.160 Third parties
Jasa penjamin emisi dan penjualan efek: Underwriting and selling fees:
Pihak ketiga 66.813.168 23.561.980 Third parties
Jasa penasihat keuangan - Pihak ketiga 52.493.116 26.906.036 Financial advisory fees - Third parties
Jasa penjualan reksadana: Mutual funds sales fees:
Pihak berelasi 4.647.613 5.839.257 Related parties
Pihak ketiga 7.197.224 7.339.768 Third parties
Lain-lain - Pihak ketiga 566.505 2.062.865 Others - Third parties
Total 204.326.730 123.110.859 Total
11
Page 168
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan (continued)
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada As of June 30, 2025 and
Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. PENDAPATAN DARI HASIL INVESTASI 11. INCOME FROM INVESTMENT
Akun ini merupakan pendapatan bunga dan This account represents interest income and net
keuntungan bersih dari transaksi perdagangan efek gain on sale of securities and changes in fair value
dan perubahan nilai wajar efek untuk of securities held for trading.
diperdagangkan.
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Pendapatan bunga Interest income
Piutang transaksi repo 164.887.999 100.859.036 Receivables from repo transactions
Piutang nasabah - neto 38.063.088 29.613.045 Customer receivables - net
Efek obligasi 13.797.505 13.385.644 Marketable securities - bond
Pendapatan dividen 49.490.569 42.549.952 Income from dividends
Keuntungan direalisasi atas penjualan Realized gain on marketable
efek untuk diperdagangkan - neto 39.002.972 4.632.469 securities held for trading - net
Perubahan nilai wajar efek Changes in unrealized
diperdagangkan fair value of securities
yang belum direalisasi - neto (8.597.105) (1.736.530) held-for-trading - net
Total 296.645.028 189.303.616 Total
12. GAJI DAN TUNJANGAN KARYAWAN 12. EMPLOYEE SALARIES AND BENEFITS
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Gaji dan tunjangan 49.679.163 46.854.947 Salaries and allowances
Bonus dan tunjangan lain-lain 43.220.489 32.938.543 Bonus and other allowances
Komisi 13.514.505 11.374.811 Commissions
Employee benefits other than
Imbalan kerja selain iuran pasti 2.870.748 2.562.000 defined contribution plan
Pensiun iuran pasti 931.836 929.879 Defined contribution plan
Total 110.216.741 94.660.180 Total
12
Page 169
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan (continued)
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada As of June 30, 2025 and
Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. UMUM DAN ADMINISTRASI 13. GENERAL AND ADMINISTRATION
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Pemeliharaan gedung dan Office building and equipment
peralatan kantor 76.215.598 5.009.808 maintenance
Pembentukan cadangan kerugian Provision for
penurunan nilai 9.419.155 25.003.224 impairment losses
Iuran Otoritas Jasa Keuangan (OJK) 5.731.902 3.266.034 Financial Service Authority (OJK) levy
Kustodian dan transaksi 5.285.878 4.646.111 Custodian and transaction
Telekomunikasi 5.022.704 4.701.161 Telecommunications
Jasa professional 3.817.764 664.185 Professional fees
Jamuan dan sumbangan 2.976.204 2.659.632 Representation and donations
Transportasi dan perjalanan dinas 1.869.574 2.013.366 Transportation and business trip
Sewa kantor 1.711.983 1.600.396 Office rent
Perlengkapan kantor 1.460.181 719.317 Office supplies
Pelatihan dan seminar 621.523 415.027 Training and seminars
Asuransi 137.459 28.933 Insurance premium
Lain-lain 1.768.825 891.700 Others
Total 116.038.750 51.618.894 Total
14. PENDAPATAN LAINNYA 14. OTHER INCOME
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Pendapatan provisi piutang Provision income for receivables
transaksi repo 5.173.136 2.513.143 from repo transactions
Deposito berjangka 2.269.995 1.499.180 Time deposits
Pendapatan dari alokasi jasa Revenue from professional service
profesional entitas anak 1.716.094 3.843.595 allocation to subsidiary
Jasa giro 759.594 791.596 Current accounts
Pendapatan dari alokasi sewa Revenue from professional service
kantor entitas anak 78.751 79.361 allocation to subsidiary
Keuntungan/(kerugian) selisih Gain/(loss) on foreign
kurs - neto (212.379) 177.195 exchange - net
Lain-lain 63.518 33.200 Others
Total 9.848.709 8.937.270 Total
13
Page 170
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan (continued)
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada As of June 30, 2025 and
Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. BIAYA KEUANGAN 15. FINANCE COST
Periode enam bulan yang berakhir
pada tanggal 30 Juni/
Six-month period ended June 30,
2025 2024
Beban bunga obligasi 41.425.815 20.929.916 Interest expense on bonds
Beban bunga utang bank 23.245.444 16.367.659 Interest expense on bank loans
Beban bunga atas liabilitas sewa 873.589 1.048.350 Interest expense on lease liabilities
Administrasi bank dan lainnya 706.143 486.763 Bank administration and others
Total 66.250.991 38.832.688 Total
16. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 16. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI
Jenis hubungan dan unsur transaksi pihak Type of relationship and related parties
berelasi transactions
Pihak-pihak berelasi/ Jenis hubungan/ Unsur transaksi pihak berelasi/
Related parties Type of relationship Nature of related party transactions
Personel manajemen kunci/ Dewan Komisaris, Komite Audit, Direksi, Liabilitas imbalan kerja/Employee benefits
Key management personnel Manajer Investasi dan Kepala liabilities
Divisi/Boards of Commissioners, Beban tenaga kerja/Personnel expenses
Audit Committee, Directors,
Investment Managers, and Head of
Divisions
Berbagai reksadana/ Pengendalian melalui Entitas Anak/ Piutang jasa kegiatan manajer investasi/
Various mutual funds Control through the Subsidiary Receivables from investment manager
activities fee
Jasa kegiatan manajer investasi/Investment
manager activities fee
Dana kelolaan discretionary/ Karyawan kunci/Key employee Piutang jasa kegiatan manajer investasi/
Discretionary fund Receivables from investment manager
activities fee
Jasa kegiatan manajer investasi/Investment
manager activities fee
Transaksi dengan pihak berelasi Transactions with related parties
Transaksi antara Perusahaan dan entitas anaknya Transactions between the Company and its
yang merupakan pihak berelasi Perusahaan dan subsidiaries, which are the related parties of the
entitas anaknya, telah dieliminasi dalam Company and its subsidiaries were eliminated on
konsolidasian interim dan tidak disajikan di catatan interim consolidation and are not disclosed in this
ini. note.
Perusahaan dan entitas anaknya dalam kegiatan In the normal course of business, the Company and
usaha normalnya, melakukan transaksi-transaksi its subsidiaries entered into certain transactions with
tertentu dengan pihak berelasi tersebut di atas the above related parties based on terms and
berdasarkan ketentuan dan kondisi yang disepakati conditions agreed by both parties.
bersama.
14
Page 171
PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK PT TRIMEGAH SEKURITAS INDONESIA TBK
ENTITAS INDUK PARENT ENTITY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN (lanjutan) NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 30 Juni 2025 dan (continued)
untuk Periode Enam Bulan yang Berakhir pada As of June 30, 2025 and
Tanggal Tersebut for the Six-Month Period Then Ended
(Disajikan dalam ribuan Rupiah, (Expressed in thousands of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK YANG 16. TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES
BERELASI (lanjutan) (continued)
Transaksi dengan pihak berelasi (lanjutan) Transactions with related parties (continued)
a. Saldo-saldo signifikan dengan pihak-pihak a. Significant balances with related parties as of
berelasi pada tanggal 30 Juni 2025 dan June 30, 2025 and December 31, 2024 are as
31 Desember 2024 adalah sebagai berikut: follows:
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Consolidated Statement of Financial
Position
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Aset Assets
Piutang entitas anak 1.478.262 1.137.135 Receivables from subsidiary
Piutang karyawan 645.962 478.827 Loan to employees
Piutang nasabah - 3.622.831 Receivables from customers
Total 2.124.224 5.238.793 Total
Total aset interim 4.648.439.744 3.288.623.960 Total interim assets
Liabilitas Liabilities
Utang nasabah (Catatan 16) 85.765.955 12.717.066 Payables to customers (Notes 16)
Imbalan kerja 2.356.447 2.181.896 Employee benefits
Total 88.122.402 14.898.962 Total
Total liabilitas interim 3.200.177.432 2.006.307.220 Total interim consolidated liabilities
Persentase transaksi dengan pihak-pihak Percentage of transactions with related parties
berelasi terhadap total aset dan liabilitas to total assets and liabilities of the Company
Perusahaan dan entitas anaknya pada tanggal and its subsidiaries as of June 30, 2025 and
30 Juni 2025 dan 31 Desember 2024 adalah December 31, 2024 are as follows:
sebagai berikut:
30 Juni/ 31 Desember/
June 30, December 31,
2025 2024
Aset Assets
Piutang entitas anak 0,03% 0,03% Receivables from subsidiary
Piutang nasabah 0,00% 0,11% Receivables from customers
Piutang karyawan 0,01% 0,01% Loan to employees
Total 0,04% 0,15% Total
Liabilitas Liabilities
Utang nasabah (Catatan 16) 2,68% 0,64% Payables to customers (Note 16)
Imbalan kerja 0,07% 0,11% Employee benefits
Total 2,75% 0,75% Total
15
Names mentioned 55 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
PT Trimulya Securindolestari
p.14 ×3
unresolved
person
Rachmat Santoso
p.14 ×4
unresolved
org
Minister of Justice
p.14 ×2
unresolved
org
PT Trimegah Securindolestari
p.14
unresolved
org
Trimegah Securities Tbk
p.14 ×11
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.14 ×2
unresolved
org
Sekuritas Indonesia Tbk
p.14 ×3
unresolved
person
Fathiah Helmi
p.14 ×3
unresolved
org
Minister of Justice and Human
p.14
unresolved
org
Menteri
p.14
unresolved
person
Jose Dima Satria
p.15 ×6
unresolved
org
Pengawas Pasar
p.15
unresolved
org
BAPEPAM
p.15 ×4
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management
p.15 ×5
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.16 ×5
unresolved
person
Poerbaningsih Adi Warsito
p.16 ×2
unresolved
person
Warsito
p.16
unresolved
org
Bapepam-LK
· Ketua
p.16 ×12
unresolved
org
PT Andika Properti
p.17
unresolved
org
PT Andika Properti Nusantara Nusantara
p.17
unresolved
person
Jose
p.18
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi
p.18
unresolved
org
Koperasi Karyawan Perusahaan
p.19
unresolved
org
Financial Services Authority
p.19 ×2
unresolved
org
Securities Tbk
p.20 ×2
unresolved
org
PT Trimegah Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi
p.20 ×2
unresolved
org
PT Trimegah Asset
p.24
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management Reksadana Trimegah Pendapatan
p.24
unresolved
org
Bank Indonesia
p.24 ×2
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.48
unresolved
org
Dana Pensiun Lembaga Keuangan
p.58
unresolved
org
PT Kliring
p.78
unresolved
org
PT Kliring Penjaminan Efek Indonesia
p.78
unresolved
org
KPEI
p.78 ×8
unresolved
org
Bank BJB Tbk
p.150 ×4
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.