Publikasi Laporan Keuangan Desember 2024 - Audited.pdf

PT LIPPO GENERAL INSURANCE Tbk
Kantor Pusat : Gedung Lippo Kuningan Lt. 27 Unit A dan F
Jl. HR Rasuna Said Kav. B-12
Jakarta Selatan




                                                                 LAPORAN POSISI KEUANGAN                                                                                                       LAPORAN LABA (RUGI) KOMPREHENSIF                                                                   LAPORAN ARUS KAS                                                                                                 INDIKATOR KESEHATAN KEUANGAN
                                                                PER 31 DESEMBER 2024 dan 2023                                                                                    UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2024 dan 2023                            UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL 31 DESEMBER 2024 dan 2023                                                                        PER 31 DESEMBER 2024 dan 2023
                                                                     (dalam jutaan Rupiah)                                                                                                             (dalam jutaan Rupiah)                                                                       (dalam jutaan Rupiah)                                                                                                  (dalam jutaan Rupiah)


                             ASET                        2024         2023 *)                     LIABILITAS DAN EKUITAS              2024         2023 *)                                           URAIAN                            2024         2023 *)                                   URAIAN                                2024           2023 *)                                                 KETERANGAN                                            2024                    2023
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                  PEMENUHAN TINGKAT SOLVABILITAS
I.    INVESTASI                                                                     I.    UTANG                                                                  I.     PENDAPATAN UNDERWRITING                                                                   A.    Saldo Awal :
                                                                                                                                                                      1 Premi Bruto                                                                                          Kas - Bank                                                21.023           40.322      A. Tingkat Solvabilitas
     1 Deposito Berjangka                                433.038       453.279           1 Utang Klaim                                 148.385        19.519             a. Premi Penutupan Langsung                                  3.375.068      3.472.180    B.    Arus Kas dari Aktifitas Operasi                                                                 a. Aset Yang Diperkenankan                                                                2.978.004               2.638.617
     2 Sertifikat Deposito                                       -              -        2 Utang Koasuransi                                   -              -           b. Premi Penutupan Tidak Langsung                                2.964          2.127          Arus Kas Masuk                                                                                  b. Liabilitas (kecuali Pinjaman Subordinasi)                                              2.180.241               1.925.683
     3 Saham                                                     -              -        3 Utang Reasuransi                            210.911      187.813           2 Jumlah Pendapatan Premi                                        3.378.032     3.474.307           1   Premi                                                  3.283.106        3.645.941          c. Jumlah Tingkat Solvabilitas                                                               797.763                 712.934
     4 Obligasi Korporasi                                  2.878        13.000           4 Utang Komisi                                 49.790        54.365             c. Komisi Dibayar                                              213.485       217.317            2   Klaim Reasuransi                                         293.140          364.527      B. Modal Minimum Berbasis Risiko (MMBR)
     5 MTN                                                       -              -        5 Utang Pajak                                   2.902        18.406          3 Jumlah Premi Bruto                                            3.164.547      3.256.990           3   Komisi                                                   124.797          133.940          a. Risiko Kredit                                                                              91.788                  64.335
     6 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara RI    924.337       659.809           6 Biaya yang Masih Harus Dibayar               46.143         9.515          4 Premi Reasuransi                                                                                 4   Lain-lain                                                 16.335           10.363          b. Risiko Likuiditas                                                                            2.083                        -
     7 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh Negara                                       7 Utang Lain                                  117.452      107.261              a. Premi Reasuransi Dibayar                                    602.363       584.239                              Jumlah Arus Kas Masuk                    3.717.378        4.154.771          c. Risiko Pasar                                                                               12.491                    9.586
       Selain Negara RI                                          -              -        8 Jumlah Utang (1 s/d 7)                      575.582      396.879              b. Komisi Reasuransi Diterima                                  124.797       133.940           Arus Kas Keluar                                                                                 d. Risiko Asuransi                                                                           144.856                 139.736
     8 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh                                                                                                                           5 Jumlah Premi Reasuransi                                         477.566       450.299            1   Premi Reasuransi                                         564.043          641.108          e. Risiko Operasional                                                                           1.612                   1.330
       Bank Indonesia                                            -              -                                                                                     6 Jumlah Premi Neto                                             2.686.981      2.806.691           2   Klaim                                                  2.482.236        2.962.217          f. Jumlah MMBR                                                                               252.830                 214.986
     9 Surat Berharga yang Diterbitkan oleh                                         II. CADANGAN TEKNIS                                                               7 Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi, CAPYBMP, dan Cadangan                                       3   Komisi                                                   218.700          236.398      C. Kelebihan (Kekurangan) Tingkat Solvabilitas                                                   544.934                 497.948
       Lembaga Multinasional                                     -              -                                                                                       Catastrophic                                                                                     4   Biaya-biaya                                              202.843          228.370      D. Rasio Pencapaian (%)**                                                                         315,5%                  331,6%
 10 Reksa Dana                                            76.768       133.862           9 Cadangan Premi                              138.449      115.385              a. Penurunan (Kenaikan) Cadangan Premi                           2.607          7.326           5   Lain-lain                                                111.213           98.752
 11 Efek Beragun Aset                                            -              -    10 Cadangan Atas Premi Yang Belum Merupakan                                         b. Penurunan (Kenaikan) CAPYBMP                                 (32.268)       62.609                             Jumlah Arus Kas Keluar                   3.579.035        4.166.845      RASIO SELAIN TINGKAT SOLVABILITAS
 12 Dana Investasi Real Estat                                    -              -          Pendapatan                                  630.731      606.524              c. Penurunan (Kenaikan) Cadangan atas                                                         Jumlah Arus Kas dari (Digunakan untuk) Aktivitas Operasi       138.343          (12.074)        a. Rasio Kecukupan Investasi (%)                                                               169,7%                  182,6%
 13 REPO                                                         -              -    11 Cadangan Klaim                                 835.479      884.755                Risiko Bencana (Catastrophic)                                        -             -                                                                                                        b. Rasio Likuiditas (%)                                                                        170,1%                  159,4%
 14 Penyertaan Langsung                                    1.110          1.110      12 Cadangan atas Risiko Bencana (Catastrophic)           -              -        8 Jumlah Penurunan (Kenaikan) Cadangan                             (29.661)       69.935    C.    Arus Kas dari Aktifitas Investasi                                                              c. Rasio Perimbangan Hasil Investasi dengan Pendapatan Premi Neto (%)                             3,2%                    2,2%
 15 Tanah, Bangunan dengan Hak Strata, atau Tanah                                    13 Jumlah Cadangan Teknis (9 s/d 12)             1.604.659    1.606.664          9 Jumlah Pendapatan Premi Neto                                  2.657.320      2.876.626          Arus Kas Masuk                                                                                 d. Rasio Beban (Klaim, Usaha, dan Komisi) terhadap Pendapatan Premi
       dengan Bangunan, untuk Investasi                   87.135        85.480                                                                                    10 Pendapatan Underwriting Lain Neto                                   16.201         30.320           1   Hasil Investasi Neto                                      68.480           43.926            Neto (%)                                                                                    100,1%                  102,0%
 16 Pembiayaan Melalui Kerjasama dengan Pihak Lain               -              -    14 Jumlah Liabilitas (8 + 13)                    2.180.241    2.003.543      11 Jumlah Pendapatan Underwriting                                   2.673.521      2.906.946           2   Pencairan Investasi                                     2.324.971       3.340.370
 17 Emas Murni                                                   -              -                                                                                II.    BEBAN UNDERWRITING                                                                               3   Penjualan Aktiva Tetap                                        2.243         2.798                                 DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI                           Keterangan :
 18 Pinjaman yang Dijamin dengan Hak Tanggungan                  -              -    15 Pinjaman Subordinasi                                  -              -    12 Beban Klaim                                                                                         4   Lain-lain                                                         -        79.199                                                                                       *) Disajikan kembali
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    DEWAN KOMISARIS
 19 Pinjaman Polis                                               -              -                                                                                        a. Klaim Bruto                                               2.611.102      2.957.736                             Jumlah Arus Kas Masuk                    2.395.694        3.466.293      Presiden Komisaris                                 : Kim Dong Wook               **) Berdasarkan peraturan Otoritas Jasa Keuangan
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         (OJK) No. 5 tahun 2023 tentang perubahan
 20 Investasi Lain                                               -              -                                                                                        b. Klaim Reasuransi                                            264.200       311.888           Arus Kas Keluar                                                                             Komisaris                                          : Ali Chendra                     kedua      atas    Peraturan     OJK    nomor
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         71/POJK.05/2016 tentang Kesehatan Keuangan
 21 Jumlah Investasi (1 s/d 20)                         1.525.266     1.346.540                                                                                          c. Kenaikan Cadangan Klaim                                           517        1.847           1   Penempatan Investasi                                   2.508.315        3.448.558      Komisaris Independen                               : Hyacintus Henri Djantoko        Perusahaan      Asuransi     dan   Perusahaan
                                                                                                                                                                  13 Jumlah Beban Klaim Neto                                          2.347.419      2.647.695           2   Pembelian Aktiva Tetap                                    22.162            7.059      Komisaris Independen                               : Johannes Agus                   Reasuransi,     rasio     pencapaian    tingkat
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         solvabilitas sekurang-kurangnya adalah 100%
II. BUKAN INVESTASI                                                                 III. EKUITAS                                                                  14 Beban Underwriting Lain Neto                                       113.173       100.922            3   Lain-lain                                                         -               -                                                                                         dengan target internal paling rendah 120% dari
                                                                                                                                                                  15 Jumlah Beban Underwriting                                        2.460.592      2.748.617                             Jumlah Arus Kas Keluar                   2.530.477        3.455.617                                                                                           MMBR.
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    DIREKSI
 22 Kas dan Bank                                          15.387        21.023       16 Modal Disetor                                  150.000      150.000       16 HASIL UNDERWRITING                                                 212.928       158.329          Jumlah Arus Kas dari (Digunakan untuk) Aktivitas Investasi    (134.783)          10.676      Presiden Direktur                                  : Agus Benjamin               Catatan :
 23 Tagihan Premi Penutupan Langsung                     497.683       399.858                                                                                    17 Hasil Investasi                                                     85.219         62.937                                                                                                      Wakil Presiden Direktur                            : Choi Hyunhee                a. Informasi keuangan di atas untuk tahun yang
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        berakhir tanggal 31 Desember 2024 diambil dari
 24 Tagihan Premi Reasuransi                                     -              -    17 Agio Saham                                      45.490        45.490      18 Beban Usaha                                                                                  D.    Arus Kas dari Aktifitas Pendanaan                                                           Direktur                                           : Kwon Gi Han                    laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kantor
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Akuntan Publik Suharli, Sugiharto & Rekan
 25 Aset Reasuransi                                      845.143       877.326                                                                                           a. Beban Pemasaran                                              58.547         67.343          Arus Kas Masuk                                                                              Direktur                                           : Gilbert Deddy Naibaho          (Member Firm SW International) dengan opini
 26 Tagihan Klaim Koasuransi                                     -              -    18 Cadangan Umum                                   23.000        22.000             b. Beban Umum dan Administrasi:                                                                 1   Pinjaman Subordinasi                                              -               -                                                                                        "menyajikan secara wajar, dalam semua hal
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        yang material", dalam laporannya tertanggal
 27 Tagihan Klaim Reasuransi                              95.213       119.787                                                                                              - Beban Pegawai dan Pengurus                                122.809       106.696            2   Setoran Modal                                                     -               -                                 PEMILIK PERUSAHAAN                                     26 Maret 2025.
 28 Tagihan Investasi                                            -              -    19 Saldo Laba                                     678.564      625.390                 - Beban Pendidikan dan Pelatihan                              2.484          1.413           3   Lain-lain                                                  (1.190)         (1.607)     1. PT Hanwha Life Insurance Indonesia     : 59,46%
 29 Tagihan Hasil Investasi                               13.354          9.905                                                                                             - Beban Umum dan Administrasi lainnya                        40.889         27.683         Jumlah Arus Kas Masuk                                            (1.190)         (1.607)     2. PT Inti Anugerah Pratama                        : 23,00%
 30 Bangunan dengan Hak Strata atau Tanah                                            20 Komponen Ekuitas Lainnya                         (3.250)         865             c. Biaya Terkait Estimasi Kecelakaan Diri                              -             -         Arus Kas Keluar                                                                             3. Hanwha General Insurance Co. Ltd                : 14,90%                      b. Angka (nilai) yang disajikan pada Laporan Posisi
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                        Keuangan       dan     Laporan     Laba    Rugi
       dengan Bangunan untuk Dipakai Sendiri              25.202        27.533                                                                                    19 Jumlah Beban Usaha                                                 224.729       203.134            1   Pembayaran Dividen                                            8.108        16.274      4. Masyarakat                                      : 2,64%                          Komprehensif berdasarkan SAK.

 31 Biaya Akuisisi yang Ditangguhkan                             -              -                                                                                 20 LABA USAHA ASURANSI                                                 73.418         18.132           2   Penambahan modal di entitas anak                                  -               -
 32 Aset Tetap Lain                                       19.349        19.750                                                                                    21 Hasil (Beban) Lain                                                   1.407         (3.258)          3   Lain-lain                                                         -               -                                                                                     c. Kurs pada tanggal 31 Desember 2024, 1 US$ :
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                   REASURADUR UTAMA                                     Rp 16.162 dan Kurs pada tanggal 31 Desember
 33 Aset Lain                                             37.448        25.565                                                                                    22 Laba Sebelum Pajak                                                  74.825         14.874         Jumlah Arus Kas Keluar                                              8.108        16.274      REASURANSI DALAM NEGERI                                                             2023, 1 US$ : Rp 15.416.
                                                                                                                                                                  23 Beban (Manfaat) Pajak Penghasilan                                   12.551        (10.011)        Jumlah Arus Kas untuk Aktifitas Pendanaan                        (9.298)        (17.881)     1. PT Reasuransi Indonesia Utama (IndonesiaRe)
 34 Jumlah Bukan Investasi (22 s/d 33)                  1.548.779     1.500.747     21 Jumlah Ekuitas (16 s/d 20)                      893.804      843.745       24 Laba Setelah Pajak                                                  62.274         24.885                                                                                                      2. PT Tugu Reasuransi Indonesia
                                                                                                                                                                  25 Pendapatan (Beban) Komprehensif Lain                                 (4.115)       91.152    E.    Efek Perubahan Nilai Kurs pada Kas dan Bank                         103              (20)   3. PT Reasuransi Nusantara Makmur (Nusa Re)
                                                                                                                                                                  26 Total Laba Komprehensif                                             58.159       116.037     F.    Saldo Akhir Kas-Bank (A+B+C+D+E)                               15.387           21.023      4. Reasuransi Nasional Indonesia
 35 Jumlah Aset (21 + 34)                               3.074.045     2.847.288     22 Jumlah Liabilitas dan Ekuitas (14 + 15 + 21)   3.074.045    2.847.288      27 Laba bersih per saham (dalam rupiah penuh)                               21              8
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    REASURANSI LUAR NEGERI
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    1. Hannover Re                                                                              Jakarta, 26 Maret 2025
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    2. Munich Re
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    3. Allianz SE                                                                        PT Lippo General Insurance Tbk
                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    4. Swiss Re                                                                                     Direksi