Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 321
Page 1
Celebrating 60 years of growth and excellence, inspiring the road ahead Laporan Tahunan 2024
Page 2
Tentang Laporan Tahunan 2024 Laporan Tahunan PT Bank QNB Indonesia Tbk Tahun 2024 memuat informasi penting tentang kegiatan bisnis Bank sepanjang tahun 2024. Laporan Tahunan ini disampaikan kepada seluruh pemangku kepentingan sebagai bentuk pertanggungjawaban Bank atas pelaksanaan strategi bisnis dan penciptaan nilai bagi semua pihak yang terkait di sepanjang tahun 2024. Laporan Tahunan ini menyediakan informasi lengkap, akurat, dan relevan, beserta analisis mengenai kinerja Bank selama tahun 2024 dari segi operasional, keuangan, lingkungan, sosial, dan tata kelola. Di 2024, Bank tidak melibatkan pihak setempat dalam merumuskan dan merencanakan proses bisnis Keuangan Berkelanjutannya, selain yang telah dijelaskan dalam bab Keberlanjutan. Akan tetapi, Bank dapat melakukannya di masa mendatang. Isi dari Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk ini tidak diverifikasi oleh pihak independen. * Laporan Tahunan ini memuat peristiwa, hasil usaha, dan pencapaian yang terjadi dalam periode 1 Januari 2024 hingga 31 Desember 2024. Tanggal editorial dari laporan ini adalah 24 Maret 2025. 2 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 3
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Daftar Isi
Ikhtisar 2024 73 Komitmen dan Kontingensi
73 Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
8 Ikhtisar Keuangan
74 Informasi Material Keuangan Lainnya
12 Ikhtisar Saham
74 Informasi Transaksi Material yang Mengandung
12 Aksi Korporasi
Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi
13 Penghargaan dan Sertifikasi
dengan Pihak Afiliasi
14 Peristiwa Penting
74 Kepatuhan Pajak
Laporan kepada Pemangku Kepentingan 74 Transaksi Afiliasi dengan Pemegang Saham
Pengendali
18 Sambutan Dewan Komisaris 74 Perubahan Peraturan dan Undang-Undang dan
20 Laporan Direksi Dampaknya
22 Surat Pernyataan Tanggung Jawab 74 Perubahan Kebijakan Akuntansi dan Dampaknya
Anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas 75 Strategi dan Proyeksi 2025
Laporan Tahunan 2024
PT Bank QNB Indonesia Tbk Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Profil Perusahaan 78 Dasar dan Kebijakan GCG
78 Tujuan Penerapan GCG
26 Identitas Perusahaan 79 Prinsip GCG
27 Tonggak Sejarah 80 Roadmap GCG
30 Visi, Misi, dan QNB Values 81 Mekanisme GCG
32 Bidang Usaha 82 Program GCG di 2024
33 Produk dan Jasa 83 Penilaian GCG
38 Struktur Organisasi 84 Struktur GCG
40 Kantor Cabang 84 Rapat Umum Pemegang Saham
40 Pemegang Saham 89 Dewan Komisaris
43 Profil Direksi 93 Direksi
47 Profil Dewan Komisaris 98 Komite Dewan Komisaris
51 Perubahan Komposisi Dewan Komisaris dan 105 Komite Direksi
Direksi 120 Sekretaris Perusahaan
53 Profil Manajemen Eksekutif 121 Audit Internal
56 Kronologi Pencatatan Saham & Efek Lainnya 124 Sistem Pengendalian Internal
57 Akuntan Publik 125 Fungsi Kepatuhan
58 Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal 131 Manajemen Risiko
59 Keanggotaan dalam Asosiasi 136 Tabel-Tabel Pengungkapan Risiko Perbankan
Analisis dan Pembahasan Manajemen 150 Kode Etik dan Budaya Perusahaan
151 Sistem Pelaporan Whistleblowing
62 Tinjauan Industri 152 Kebijakan Anti Penyuapan dan Korupsi
63 Tinjauan Bisnis Perbankan 152 Pengungkapan Informasi dan Akses ke
65 Sumber Daya Manusia Informasi Bank
67 Teknologi Informasi 153 Perkara Hukum
68 Tinjauan Keuangan 153 Sanksi
68 Laporan Posisi Keuangan 153 Transparansi Kinerja Keuangan dan Non-
70 Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Keuangan
Komprehensif Lain 153 Kebijakan Transaksi dengan Benturan
71 Laporan Arus Kas Kepentingan
72 Rasio Keuangan Penting 154 Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan
73 Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen atas Terbuka OJK
Struktur Modal
73 Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal Keberlanjutan
73 Informasi dan Fakta Material Setelah Tanggal 158 Strategi Keberlanjutan QNB
Pelaporan Akuntan 160 Sasaran & Pencapaian
73 Perbandingan Target dan Realisasi 2024 162 Keuangan Berkelanjutan
73 Kebijakan Dividen 164 Operasi Berkelanjutan
73 Program Kepemilikan Saham bagi Manajemen 167 Beyond Banking
dan Karyawan
73 Pembelian Kembali Saham dan Obligasi Laporan Keuangan
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 3
Page 4
Kesinambungan Tema
2021
Adapting and advancing in the new normal
Seiring dunia semakin tangguh dalam menghadapi tantangan akibat pandemi dan
menyesuaikan dengan kehidupan di era “new normal”, pemulihan ekonomi terjadi
di banyak negara, didorong oleh stimulus yang nilainya luar biasa besar. Industri
perbankan, sebagai fasilitator kunci bagi berbagai aktivitas ekonomi, telah
menunjukkan kekuatan dan kesiapannya untuk menghadapi krisis saat ini
dibandingkan berbagai krisis yang terdahulu. Bank QNB Indonesia terus melaju
pesat dan sigap dalam mengadopsi teknologi dan pola pikir yang transformatif
untuk mempersiapkan bisnisnya untuk masa depan, dengan meluncurkan
serangkaian inisiatif strategis dan komprehensif untuk meningkatkan layanan dan
memperkaya penawarannya. Dengan tiga lompatan monumental di 2021—
perbaikan kualitas kredit, penetrasi ke segmen pasar massal, dan penguatan
neracanya dengan dukungan permodalan dari QNB Group—Bank kini siap untuk
maju dan menciptakan nilai yang berkelanjutan di era pasca-pandemi.
2022
Driving growth for a sustainable future
Sepanjang pandemi Covid-19, Bank QNB Indonesia telah menghadapi berbagai
tantangan hebat yang muncul sejak diberlakukannya pembatasan sosial yang
menyebabkan pelemahan ekonomi. Akan tetapi, Bank berhasil menjalani masa
penuh gejolak ini. Dalam perjalanannya, Bank sekaligus berhasil memperkuat
kualitas aset dan menciptakan fondasi yang kuat untuk ekspansi di masa depan.
Bank telah mampu memanfaatkan kesempatan untuk tumbuh dan meningkatkan
kondisi keuangannya dengan ditunjang oleh tata kelola yang baik, manajemen
risiko yang efektif, dan dukungan kuat dari para pemegang saham untuk
mewujudkan stabilitas keuangan jangka panjang. Setelah berhasil mengatasi
berbagai hambatan besar selama ini, Bank saat ini siap untuk mewujudkan
pertumbuhan berkelanjutan. Bank QNB Indonesia memiliki aspirasi untuk
maju dengan penuh kehati-hatian dan tanggung jawab, serta menciptakan nilai bagi
pemegang saham, nasabah, karyawan, dan masyarakat luas.
2023
Thriving together towards excellence
Di 2023, Bank QNB Indonesia menunjukkan ketangguhan strategis,
disiplin finansial, dan komitmennya terhadap keunggulan melalui manajemen
risiko yang lebih ketat, peningkatan layanan kepada nasabah, dan laba bersih
positif yang menandai suatu era baru, di mana pertumbuhan Bank di masa depan
akan didorong oleh kinerja keuangan yang kuat dan berkelanjutan. Didukung oleh
kemajuan signifikan pada inovasi digital, keberlanjutan, dan tata kelola
perusahaan, berbagai pencapaian ini mencerminkan tekad dan upaya kuat Bank
untuk menggalang kerja sama dengan berbagai pemangku kepentingan
yang relevan, agar dapat bersama-sama tumbuh menjadi unggul. Tema Laporan
Tahunan 2023 ini menyoroti perspektif jangka panjang, adaptabilitas,
dan keberhasilan Bank dalam berkolaborasi sehingga dapat mengatasi
berbagai tantangan, sekaligus membangun fondasi yang kuat untuk tumbuh secara
berkelanjutan menuju kesuksesan.
4 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 5
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Penjelasan Tema
Celebrating 60 years of growth and excellence,
inspiring the road ahead
Bank QNB Indonesia merayakan 60 tahun pertumbuhan
dan keunggulan QNB Group dengan mengusung inovasi
berkelanjutan, dalam rangka memanfaatkan peluang dan
mengatasi tantangan di pasar keuangan Indonesia yang
tengah berkembang pesat. Dengan pola pikir
berlandaskan pertumbuhan berkelanjutan, Bank
mengandalkan kapabilitas globalnya untuk menghadirkan
Margin Bunga Bersih (NIM) inisiatif strategis yang dapat menjawab kebutuhan lokal.
membaik menjadi Menjalin kemitraan, meningkatkan literasi keuangan, dan
mendorong pembangunan yang inklusif menjadi kunci
4,09%
bagi Bank QNB Indonesia dalam menciptakan nilai
berkelanjutan bagi seluruh pemangku kepentingan.
Dengan semangat menuju kesempurnaan, Bank terus
mengupayakan keunggulan, menjaga warisan
kebanggaan induk usahanya. Menapak jejak QNB Group,
Bank QNB Indonesia menempatkan diri sebagai mitra
tepercaya yang terus menginspirasi perjalanan ekonomi
Indonesia menuju masa depan yang cemerlang.
Imbal Hasil atas Aset (ROA)
meningkat menjadi
0,74%
Kewajiban Penyediaan Modal
Minimum (KPMM)
56,15% Bank QNB Indonesia menyederhanakan aktivitas perbankan
menunjukkan posisi permodalan yang solid dengan solusi digital yang nyaman digunakan oleh
setiap nasabah, kapan saja, di mana saja.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 5
Page 6
Ikhtisar 2024 Membangun jembatan finansial untuk menghadirkan pertumbuhan berkelanjutan, Bank QNB Indonesia menunjukkan perencanaan yang matang dan eksekusi yang disiplin untuk mewujudkan ketahanan.
Page 7
Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan Ikhtisar 2024
Page 8
Ikhtisar Keuangan (dalam jutaan Rupiah) Laporan Posisi Keuangan 2024 2023 2022 2021 2020 Aset Kas 36.917 24.445 33.354 36.785 37.456 Giro pada Bank Indonesia 410.213 543.920 919.797 472.517 517.632 Giro pada Bank Lain - Neto 38.811 184.089 148.347 275.568 134.274 Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain 1.336.301 1.092.008 1.032.898 1.979.562 1.683.860 Tagihan Derivatif 3.269 11 108 1.307 5.741 Tagihan Akseptasi - Neto 0 0 188.295 6.775 129.036 Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali 0 2.977.202 3.072.222 2.350.769 982.688 Kredit yang Diberikan - Neto 7.965.727 5.449.285 9.256.123 9.615.446 11.267.424 Efek-efek - Neto 2.160.025 389.952 513.987 953.854 1.286.846 Beban Dibayar di Muka 43.198 33.035 22.687 30.462 66.995 Aset Pajak Tangguhan - Neto 249.124 280.354 272.500 280.285 374.275 Aset Tetap dan Aset Hak Guna 203.187 212.916 275.398 321.226 365.906 Aset Tak Berwujud 60.549 59.892 57.148 52.779 34.524 Agunan yang Diambil Alih - Neto 236.041 250.416 665.046 1.001.757 1.280.395 Aset Lain-lain - Neto 109.511 255.960 259.177 322.435 130.648 Total Aset 12.852.873 11.753.485 16.717.087 17.701.527 18.297.700 Liabilitas Liabilitas Segera 21.022 12.555 24.028 16.247 15.425 Simpanan dari Nasabah 7.341.878 6.339.203 10.604.624 12.015.196 11.965.297 Simpanan dari Bank Lain 322.491 1.832 7.302 7.771 7.664 Liabilitas Akseptasi 0 0 26.336 6.778 129.058 Liabilitas Derivatif 7.775 1.838 90 1.256 5.636 Efek-efek yang Dijual dengan Janji Dibeli Kembali 95.873 385.051 0 0 0 Pinjaman Diterima 0 0 1.000.000 1.000.000 1.060.000 Efek-efek yang Diterbitkan 0 0 0 99.888 545.122 Liabilitas Imbalan Kerja 75.739 67.187 68.066 81.610 74.016 Beban Masih Harus Dibayar dan Liabilitas Lain-lain 239.383 254.370 333.222 446.233 383.040 Total Liabilitas 8.104.161 7.062.036 12.063.668 13.674.979 14.185.258 Equity Modal Saham - Nilai Nominal Rp250 (Rupiah Penuh) per Saham Modal dasar 40.000.000.000 Saham masing-masing per 31 Desember 2024 dan 2023 Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh 35.158.048.365 Saham masing-masing per 31 Desember 2024 dan 2023 8.789.512 8.789.512 5.109.171 5.109.171 5.109.171 Tambahan Modal Disetor (33.588) (33.588) (30.150) (30.150) (30.150) Dana Setoran Modal 3.652 3.652 3.683.926 2.683.926 1.183.926 Cadangan Nilai Wajar - Neto (201) (61) 28.183 8.605 18.782 Saldo Laba (Defisit): Telah Ditentukan Penggunaannya 7.396 6.396 6.396 6.396 6.396 Belum Ditentukan Penggunaannya (4.018.059) (4.074.462) (4.144.107) (3.751.400) (2.175.683) Total Ekuitas 4.748.712 4.691.449 4.653.419 4.026.548 4.112.442 Total Liabilitas dan Ekuitas 12.852.873 11.753.485 16.717.087 17.701.527 18.297.700 8 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 9
Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Ikhtisar 2024
Total Aset Total Liabilitas
(dalam jutaan Rupiah) (dalam jutaan Rupiah)
2024 12.852.873 2024 8.104.161
2023 11.753.485 2023 7.062.036
2022 16.717.087 2022 12.063.668
2021 17.701.527 2021 13.674.979
2020 18.297.700 2020 14.185.258
Total Ekuitas Modal Saham
(dalam jutaan Rupiah) (dalam jutaan Rupiah)
2024 4.748.712 2024 8.789.512
2023 4.691.449 2023 8.789.512
2022 4.653.419 2022 5.109.171
2021 4.026.548 2021 5.109.171
2020 4.112.442 2020 5.109.171
Rasio Kecukupan Modal NPL Bruto
(dalam %) (dalam %)
2024 56,15 2024 2,71
2023 62,23 2023 0,77
2022 38,59 2022 0,38
2021 29,92 2021 0,08
2020 24,53 2020 4,66
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 9
Page 10
Ikhtisar Keuangan (lanjutan) (dalam jutaan Rupiah) Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain 2024 2023 2022 2021 2020 Pendapatan dan Beban Operasional Pendapatan Bunga 734.563 944.701 863.896 871.120 1.233.605 Beban Bunga (283.644) (420.826) (431.896) (533.643) (971.493) Pendapatan Bunga 450.919 523.875 432.000 337.477 262.112 Pendapatan Operasional Lainnya Provisi dan Komisi - Neto 31.562 63.006 68.127 56.006 38.785 (Kerugian)/Pendapatan Transaksi Perdagangan - Neto (319) 19.895 21.034 14.936 34.261 Pemulihan dari Transaksi Penjualan Kredit Bermasalah 0 0 0 0 23.911 Lain-lain 61.983 161.469 180.294 146.977 25.532 Total Pendapatan Operasional Lainnya 93.226 244.370 269.455 217.919 122.489 Beban Operasional Lainnya Beban Karyawan (265.369) (289.816) (280.414) (311.973) (307.967) Beban Umum dan Administrasi (200.832) (229.711) (202.517) (187.521) (158.788) Pemulihan/(Penyisihan) Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan 19.021 (136.468) (613.732) (1.531.916) (172.522) Kerugian atas Penjualan Aset Keuangan 0 (39.668) 0 0 0 Lain-lain (10.560) (4.875) (5.524) (7.981) (24.704) Total Beban Operasional Lainnya (457.740) (700.538) (1.102.187) (2.039.391) (663.981) Pendapatan Bukan Operasional Lainnya Pendapatan Bukan Operasional Lainnya 90 3.827 0 0 0 Beban Bukan Operasional Lainnya (85) (2.285) 0 0 0 Total Pendapatan Bukan Operasional Lainnya - Neto 5 1.542 0 0 0 Laba/(Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan 86.410 69.249 (400.732) (1.483.995) (279.380) Beban Pajak Penghasilan (30.772) 0 0 (94.782) (142.788) Laba/(Rugi) Tahun Berjalan 55.638 69.249 (400.732) (1.578.777) (422.168) Penghasilan Komprehensif Lain Pos-pos yang Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi: Perubahan Nilai Wajar Efek-efek yang Diukur pada Nilai Wajar melalui Penghasilan Komprehensif Lain (179) (36.210) 25.100 (12.446) 24.088 Pajak Penghasilan Terkait dengan Pos-pos yang Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi 39 7.966 (5.522) 2.269 (4.848) Pos-pos yang Tidak Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi: Pengukuran Kembali atas Liabilitas Imbalan Pasca-kerja 2.262 508 10.288 4.537 5.693 Pajak Penghasilan Terkait dengan Pos-pos yang Tidak Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi (497) (112) (2.263) (1.477) (226) Penghasilan (Kerugian) Komprehensif Lain Setelah Pajak 1.625 (27.848) 27.603 (7.117) 24.707 Total Penghasilan (Kerugian) Komprehensif Tahun Berjalan 57.263 41.401 (373.129) (1.585.894) (397.461) 10 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 11
Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Ikhtisar 2024
(dalam %)
Rasio Keuangan 2024 2023 2022 2021 2020
Permodalan
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) 56,15 62,23 38,59 29,92 24,53
Aset Produktif
Aset Produktif & Aset Non-Produktif (Bermasalah)
Terhadap Total Aset Produktif & Aset Non-Produktif 3,09 2,38 4,32 6,03 9,64
Aset Produktif Bermasalah terhadap Total Aset Produktif 1,55 0,37 0,29 0,05 3,54
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset
Keuangan terhadap Aset Produktif 3,30 4,15 3,26 2,36 4,19
Kredit Bermasalah (NPL) Bruto 2,71 0,77 0,38 0,08 4,66
Kredit Bermasalah (NPL) Neto 0,71 0,09 0,08 0,04 1,21
Profitabilitas
Imbal Hasil atas Aset (ROA) 0,74 0,48 (2,42) (8,50) (1,24)
Imbal Hasil atas Ekuitas (ROE) 1,31 1,65 (11,74) (54,71) (13,54)
Margin Bunga Bersih (NIM) 4,09 3,83 3,19 2,34 1,61
Likuiditas
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) 115,16 93,94 91,11 80,95 97,02
Kepatuhan
Persentase Pelanggaran Batas Maksimum Pemberian
Kredit (BMPK)
Pihak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Pihak Tidak Terkait 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
Giro Wajib Minimum (GWM) Harian Rupiah 14,66 10,08 9,30 3,43 3,50
Giro Wajib Minimum (GWM) Rata-rata Rupiah 8,39 8,84 9,01 3,50 3,50
Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta Asing 4,19 4,01 4,05 4,08 4,02
Posisi Devisa Neto (PDN) 0,19 0,04 0,15 0,25 1,06
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 11
Page 12
Ikhtisar Saham
Jumlah Saham
Harga Harga Harga Harga Volume yang
Periode Pembukaan Tertinggi Terendah Penutupan Transaksi Diterbitkan Kapitalisasi Pasar
2023
Triwulan I 102 109 75 89 99.457.300 20.436.685.984 1.818.865.052.576
Triwulan II 89 118 81 88 203.407.800 35.158.048.365 3.093.908.256.120
Triwulan III 88 101 84 87 180.554.600 35.158.048.365 3.058.750.207.755
Triwulan IV 87 88 77 81 130.514.900 35.158.048.365 2.847.801.917.565
2024
Triwulan I 81 83 52 52 82.478.000 35.158.048.365 1.828.218.514.980
Triwulan II 52 68 50 54 23.563.600 35.158.048.365 1.898.534.611.710
Triwulan III 54 63 54 61 14.059.800 35.158.048.365 2.144.640.950.265
Triwulan IV 61 104 59 71 1.208.102.500 35.158.048.365 2.496.221.433.915
Sepanjang tahun 2024, saham Bank, yang terdaftar di BEI dengan kode saham “BKSW”, diperdagangkan secara normal di BEI.
Aksi Korporasi
Di tahun 2024, Bank QNB Indonesia tidak menyelenggarakan aksi korporasi yang menyebabkan perubahan terhadap saham
ataupun harga saham Bank.
Karyawan Bank QNB Indonesia bekerja dengan dedikasi dan keunggulan, memastikan nilai terbaik
bagi setiap pemangku kepentingan yang kami layani.
12 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 13
Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Ikhtisar 2024
Penghargaan dan Sertifikasi
31 Mei 2024
PT Bank QNB Indonesia Tbk dinobatkan sebagai
“Best Companies to Work For in Asia 2024”
dan “Most Caring Company 2024”
HR Asia Awards
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 13
Page 14
Peristiwa Penting
Donasi PC ke SMK Wisata Indonesia Peluncuran The Ruby Women’s Club
Januari Februari
Donasi perangkat komputer (PC) ke SMK Wisata Indonesia Peluncuran The Ruby Women’s Club
QNB Indonesia Goes to School ke SMKN 66 Jakarta QNB First customer gathering bersama PDGI
Maret April
• Kegiatan CSR Literasi Keuangan “QNB Indonesia Goes to • Acara penandatanganan dan sosialisasi Persetujuan Kerja
School” dan donasi PC ke SMKN 66 Jakarta Bersama (PKB) periode 2023–2025
• 2024 Ramadan Gathering • QNB First customer gathering bersama Persatuan Dokter
• Rapat Extended Leadership Team Gigi Indonesia (PDGI) di Semarang
• Perayaan Hari Kartini
Gala dinner dan Seremoni Penyerahan HR Asia Awards 2024 Donasi PC ke Pondok Pesantren Raudlotul Muta’allimin
Mei Juni
• Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Donasi PC ke Pondok Pesantren Raudlotul Muta’allimin
• Gala Dinner dan Seremoni Penyerahan Penghargaan HR Asia
Awards 2024
• Penganugerahan Long Service Award 2024
14 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 15
Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Ikhtisar 2024
Mid-year Townhall QNB Juang Sports Competition 2024
Juli Agustus
Mid-year Townhall • Kegiatan donor darah
• QNB Juang Sports Competition 2024
• Donasi PC ke SDN Cikeas 01
Anti-Fraud Awareness Talkshow Peluncuran kerja sama dengan Garuda Indonesia
September Oktober
Anti-Fraud Awareness Talkshow “Building Cybercrime Resilience • Rangkaian kegiatan untuk mendukung Bulan Kanker Payudara
in Bank QNB Indonesia” 2024
• Peluncuran kerja sama dengan Garuda Indonesia
• Onboarding peserta 2024 Management Development
Programme
Peluncuran kerja sama dengan TheFoodhall Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
November Desember
• Peluncuran kerja sama dengan TheFoodhall • Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
• Kegiatan CSR Literasi Keuangan “QNB Indonesia Goes to • 2024 Annual Staff Event
School” dan donasi PC ke SMK Assa’adah Jakarta • Talkshow “Tak Kenal Maka Tak Sayang”, sosialisasi internal
• Pelatihan Application Programming Interface (API) terkait produk bancassurance terbaru
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 15
Page 16
Laporan kepada Pemangku Kepentingan Berkomitmen untuk menjalankan praktik perbankan dengan penuh kehati-hatian, Bank QNB Indonesia berkembang dengan keunggulan di 2024 dengan arahan strategis Direksi dan pengawasan Dewan Komisaris.
Page 17
Ikhtisar 2024 Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Laporan kepada Pemangku Kepentingan
Page 18
Sambutan Dewan Komisaris
Fatma Abdulla Al-Suwaidi (Fatma Al-Suwaidi)
Komisaris Utama
Assalamu’alaikum,
Pencapaian yang lebih baik lagi Atas nama Dewan Komisaris PT Bank QNB Indonesia Tbk,
dapat diraih dengan penerapan saya dengan senang hati menyampaikan laporan ini.
strategi dan eksekusi yang Sektor perbankan Indonesia pada tahun 2024
mengalami peluang pertumbuhan yang luar biasa seiring
tepat, serta sistem pendukung dengan pertumbuhan ekonomi nasional yang tetap kuat
yang mumpuni bagi upaya di angka 5,0%, mempertahankan laju pertumbuhan dari
tahun sebelumnya. Lanskap perbankan dipengaruhi oleh
pengelolaan keuangan berbagai tren dan tantangan penting yang mencerminkan
dinamika global dan juga lokal.
dan risiko.” Tren tersebut mencakup transformasi digital dan
pertumbuhan fintech, inklusi keuangan, keberlanjutan, dan
perbankan hijau, yang melibatkan faktor lingkungan,
sosial, dan tata kelola (ESG) dalam penerapan manajemen
risiko, serta perkembangan teknologi Application
Programming Interface (API).
Sementara itu, tantangan yang dihadapi meliputi
ancaman siber, persaingan ketat antara bank tradisional
dan digital, serta perubahan dalam regulasi. Sektor
perbankan Indonesia juga tidak terlepas dari volatilitas
ekonomi global, di mana fluktuasi harga komoditas global
dan tekanan inflasi yang dipicu oleh meningkatnya
ketegangan geopolitik membuat situasi semakin tidak
pasti. Kami mencermati adanya potensi gangguan dan
risiko yang mendisrupsi perdagangan global, arus
investasi asing, serta stabilitas ekonomi di kawasan Asia
Tenggara. Kombinasi faktor-faktor ini menuntut
pemikiran strategis dan pendekatan proaktif dari pelaku
perbankan Indonesia.
18 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 19
Ikhtisar 2024 Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Laporan kepada Pemangku Kepentingan
Evaluasi Kinerja Direksi Untuk mendukung upaya ini, Dewan Komisaris dibantu
oleh tiga komite, yaitu Komite Audit, Komite Remunerasi
Berdasarkan kinerja Bank dalam beberapa tahun
& Nominasi, dan Komite Pemantau Risiko, guna
terakhir, prioritas utama Direksi pada 2024 tetap
memastikan bahwa prinsip tata kelola, termasuk audit
berfokus pada pertumbuhan dengan menjaga portofolio
keuangan, kegiatan nominasi dan remunerasi, serta
yang sehat. Keberhasilan manajemen dalam
manajemen risiko yang kuat, diterapkan secara konsisten
menerapkan strategi yang telah ditetapkan memastikan
di seluruh Bank. Dedikasi dan profesionalisme komite-
stabilitas dan keberlanjutan bisnis dalam jangka panjang.
komite ini memberikan kontribusi yang signifikan dalam
Direksi berhasil membawa Bank mencapai pertumbuhan
memperkuat budaya tata kelola yang menempatkan
yang kuat dalam portofolio pembiayaan serta
akuntabilitas, praktik bisnis yang etis, serta manajemen
memperkuat fundamental bisnis.
risiko yang kuat.
Salah satu pencapaian utama Direksi pada 2024
berkenaan dengan penguatan kerangka manajemen Prospek Bisnis dan Rencana Strategis 2025
risiko. Menyadari perlunya mitigasi terhadap Dewan Komisaris telah menerima dan meninjau prospek
ketidakpastian eksternal sekaligus memanfaatkan bisnis serta rencana strategis untuk tahun 2025 yang
stabilitas dan laju pertumbuhan ekonomi Indonesia, disusun oleh Direksi. Rencana ini mencerminkan
Direksi meluncurkan kampanye risiko yang tepat waktu kepemimpinan Direksi dalam merancang strategi dan
dan diterapkan di seluruh Bank, diperkuat dengan merencanakan eksekusinya. Didukung oleh pembelajaran
inisiatif peningkatan kesadaran internal di setiap lini dari tahun 2024, serta diskusi mendalam dengan Dewan
pertahanan. Langkah-langkah ini membuat karyawan Komisaris dan manajemen, rencana ini bersifat
lebih mampu mengantisipasi dan merespons ancaman komprehensif dan menjanjikan. Bank terus menekankan
yang muncul serta memastikan bahwa pendekatan eksekusi yang tepat waktu dan akurat, manajemen risiko
holistik terhadap manajemen risiko telah terintegrasi yang ketat, kepatuhan regulasi yang ketat, serta
dalam operasi sehari-hari. pengembangan SDM yang berkelanjutan—semua faktor
Dari perspektif tata kelola, Dewan Komisaris menilai bahwa tersebut menjadi ciri khas Bank QNB Indonesia dalam
Direksi telah memastikan kepatuhan Bank terhadap semua menjaga daya saing dan menghadapi tantangan serta
peraturan dan ketentuan yang berlaku. Direksi konsisten tuntutan dari para pemangku kepentingan di masa depan.
meningkatkan kebijakan internal Bank beserta
implementasinya. Selain itu, Direksi telah menanamkan Apresiasi
budaya kerja yang berlandaskan pada nilai-nilai Kerja Sebagai penutup, Dewan Komisaris menyampaikan
Sama, Integritas, dan Kekeluargaan, memperkuat identitas apresiasi kepada para pemegang saham, Direksi, dan
Bank sebagai institusi yang dibangun di atas prinsip- seluruh karyawan Bank QNB Indonesia atas dedikasi,
prinsip yang kuat. Dewan Komisaris mengapresiasi kerja keras, serta kontribusi mereka sepanjang 2024. Kami
pencapaian Direksi dalam menjalankan strategi ini, yang percaya bahwa Bank akan terus mengandalkan kekuatan
memungkinkan Bank QNB Indonesia terus beradaptasi intinya, dipandu oleh strategi yang bijak dan dukungan dari
dan berkembang. para pemangku kepentingan, menuju pertumbuhan dan
ketahanan. Dengan penuh optimisme, kami menantikan
Pandangan terhadap Tata Kelola Perusahaan pencapaian yang lebih besar di masa mendatang.
Dewan Komisaris meyakini bahwa komitmen kuat
terhadap tata kelola perusahaan merupakan faktor kunci
bagi keberlanjutan jangka panjang setiap institusi.
Sepanjang 2024, kami memastikan bahwa arah strategis
dan operasional Bank selaras dengan standar
kepatuhan, transparansi, dan akuntabilitas. Maka dari itu,
pengawasan menjadi prioritas utama kami, seiring kami
terus memantau penerapan prinsip kehati-hatian
perbankan dan tata kelola yang baik agar sesuai arahan
kami. Koordinasi yang erat kami bina dengan Direksi
melalui rapat gabungan dan laporan berkala.
Kami pun senantiasa menerima informasi terkait
perkembangan terkini di dalam negeri dan di industri,
beserta rencana manajemen.
Rekan-rekan kami, Komisaris Independen,
telah menjalankan perannya secara efektif dalam menjaga
pengawasan yang objektif dan melindungi kepentingan
para pemangku kepentingan, khususnya pemegang
saham minoritas. Wawasan dan perspektif independen
mereka memperkuat kerangka tata kelola Bank, serta
membangun kepercayaan dan keyakinan di antara
para pemegang saham dan pemangku kepentingan
eksternal.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 19
Page 20
Laporan Direksi
Nicolas Alix Groene (Nick Groene)
Direktur Utama
Pemegang saham dan pemangku kepentingan
Kami menunjukkan kinerja yang terhormat,
finansial yang kuat di 2024 Di tahun 2024, perekonomian menunjukkan ketahanan yang
berkelanjutan, yang melandasi transformasi strategis dan
dengan mencapai bahkan keunggulan operasional kami sebagai pemain utama di sektor
melampaui sejumlah target
perbankan Indonesia. Seluruh hal tersebut turut menegaskan
komitmen kami dalam memberikan nilai jangka panjang kepada
finansial yang utama dan seluruh pemangku kepentingan.
membukukan Laba Bersih 2024: Eksekusi Strategis dan Kinerja Keuangan
Pada tahun 2024, Bank menunjukkan resilience dan agility
Sebelum Pajak sebesar dalam lanskap keuangan yang terus berevolusi. Meskipun
Rp86,4 miliar.” menghadapi fluktuasi suku bunga dan meningkatnya persaingan
dalam likuiditas, kami berhasil mengeksekusi prioritas strategis,
mewujudkan kinerja keuangan yang solid, dan memperkuat
posisi pasar.
Pertumbuhan bisnis korporat Bank tetap kuat, berkat dukungan
biaya dana yang dioptimalkan melalui peningkatan rasio CASA,
baik di segmen Korporasi maupun Ritel. Pendapatan berbasis
biaya meningkat, terutama dari pengelolaan aset nasabah
(Wealth Management), dan berkontribusi terhadap pendapatan
yang berkelanjutan bagi Bank. Melalui praktik keuangan yang
bijak dan disiplin, disertai dengan eksekusi strategis, Bank
berhasil melampaui target kredit, mempertahankan profitabilitas,
dan memperkuat rasio-rasio keuangan yang utama, sehingga
memastikan stabilitas dan pertumbuhan jangka panjang.
Menanggapi perekonomian yang penuh dinamika, kami mengelola
risiko secara proaktif dan mengoptimalkan neraca keuangan untuk
mempertahankan efisiensi operasional. Komitmen kami untuk
menyalurkan kredit secara bijak tecermin dari portofolio kredit
yang kuat dan pemantauan yang ketat, dengan bisnis dan klien
bernilai tinggi sebagai prioritas kami. Selain itu, efisiensi biaya
20 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 21
Ikhtisar 2024 Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Laporan kepada Pemangku Kepentingan
terus menjadi fokus utama, seiring kami merampingkan operasi Kepatuhan Regulasi dan Tata Kelola
untuk menciptakan nilai optimal.
Tata kelola perusahaan yang kuat dan kepatuhan terhadap regulasi
Kami telah berupaya keras meningkatkan kualitas aset, dan sangatlah penting untuk menjaga kepercayaan dan kredibilitas di
berhasil merestrukturisasi salah satu debitur besar. Inisiatif industri keuangan. Di tahun 2024, kami berhasil menyelesaikan
strategis ini mencerminkan dedikasi Bank dalam menjaga restrukturisasi Direksi, sehingga struktur kepemimpinan kami kini
portofolio aset berkualitas tinggi sekaligus memastikan selaras dengan visi strategis dan persyaratan regulasi. Selain itu,
ketahanan dan keberlanjutan finansial jangka panjang. kami telah sepenuhnya mematuhi persyaratan regulasi terkait
kepemilikan saham yang diperdagangkan. Ini merupakan
Kinerja Keuangan dan Pencapaian Utama perwujudan komitmen Bank terhadap transparansi dan tata kelola
Bank mencatat kinerja keuangan yang kuat di tahun 2024, dengan perusahaan yang baik.
sejumlah pencapaian yang bahkan melampaui target. Total kredit
Kami terus menerapkan pengendalian internal dan kerangka
yang disalurkan mencapai Rp8,45 triliun, sejalan dengan proyeksi
manajemen risiko yang ketat untuk memastikan kepatuhan
awal, sementara dana pihak ketiga tumbuh menjadi Rp7,34 triliun,
terhadap regulasi perbankan yang berlaku. Melalui keterlibatan
melampaui ekspektasi. Laba sebelum pajak tercatat sebesar
berkelanjutan dengan regulator dan penerapan praktik terbaik,
Rp86,4 miliar, melebihi target dan mencerminkan efisiensi
kami berupaya untuk mempertahankan standar tertinggi dalam
operasional yang kuat serta disiplin keuangan yang tinggi.
kepatuhan, etika bisnis, dan akuntabilitas.
Imbal Hasil atas Ekuitas (ROE) yang melampaui target
menunjukkan kemampuan Bank dalam menciptakan nilai bagi 2025 dan Masa Depan: Perjalanan Menuju
pemegang saham. Margin Bunga Bersih (NIM) dijaga sesuai Keunggulan
ekspektasi berkat sumber-sumber pendapatan yang Melihat ke depan, Bank akan fokus membangun bisnis yang
berkelanjutan. Rasio Kredit Bermasalah (NPL) bruto tetap berada lebih kuat, tangguh, dan siap untuk masa depan. Kami akan
dalam kisaran yang ditargetkan, menegaskan komitmen Bank mendorong pertumbuhan bisnis korporasi, memastikan
atas manajemen risiko yang bijak dan kualitas aset yang tinggi. profitabilitas yang berkelanjutan, serta menciptakan kekuatan
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) tercatat finansial melalui inisiatif strategis dan eksekusi yang disiplin.
sebesar 56,15%, mencerminkan kapasitas penyerapan risiko Prioritas utama Bank adalah meningkatkan efisiensi pendanaan
sekaligus stabilitas keuangan yang kuat di tengah ketidakpastian dengan terus memperbaiki rasio CASA di segmen Korporasi
pasar. Posisi likuiditas Bank tetap solid, dengan Liquidity dan Ritel, sehingga mengoptimalkan biaya dana di tengah iklim
Coverage Ratio (LCR) sebesar 174,70% dan Net Stable Funding suku bunga yang kompetitif. Selain itu, kami berencana
Ratio (NSFR) sebesar 154,36%, keduanya jauh di atas mengembangkan sumber-sumber pendapatan berbasis biaya,
persyaratan minimum dari regulator. Indikator-indikator ini terutama melalui Wealth Management, dengan menawarkan
menegaskan kesehatan dan kemampuan Bank dalam mengatasi solusi keuangan bernilai tambah yang menjawab ragam
dinamika pasar secara efektif. kebutuhan nasabah yang terus berkembang. Kami tetap
berkomitmen mendorong keberlanjutan melalui keunggulan
Sumber Daya Manusia dan Budaya Organisasi dalam aspek ESG, dengan memperkuat pendekatan kami dalam
Karyawan kami adalah faktor penentu keberhasilan, dan di 2024 menyalurkan pembiayaan secara bertanggung jawab.
Bank terus memperkuat strategi pengelolaan SDM-nya. Sebagai
Di tahun 2025, kami akan mempercepat transformasi teknologi
tempat pilihan utama untuk bekerja di kalangan profesional,
untuk memperkuat infrastruktur digital Bank, termasuk
Bank berhasil menjaga tingkat keterlibatan karyawan yang
penerapan solusi API untuk mengintegrasikan sistem dan
tinggi, yang terlihat dari skor Employee Engagement Survey
menciptakan pengalaman nasabah yang lebih baik, pembaruan
sebesar 82%. Kami membangun budaya kerja yang kolaboratif,
Data Warehouse untuk meningkatkan analisis data dan
tangguh, dan inklusif, dengan nilai-nilai utama yang meliputi
pengambilan keputusan, serta peningkatan sistem pengelolaan
kerja sama tim, bersatu, kegigihan, dan keunggulan.
obligasi ritel untuk memperluas penawaran produk investasi dan
Keberagaman dan inklusi tetap menjadi prioritas kami. Berbagai meningkatkan efisiensi layanan.
inisiatif, seperti The Ruby Women’s Club, memperkuat
Didukung oleh landasan yang kuat, strategi yang jelas, dan tim
komitmen Bank dalam memberdayakan karyawan. Dengan
yang kompeten, kami yakin mampu mengatasi tantangan,
digital upskilling sebagai area fokus investasi kami di masa
meraih peluang, dan mewujudkan keunggulan jangka panjang.
depan, program pengembangan talenta akan terus
dikembangkan agar tenaga kerja kami dipastikan terampil dan Ucapan Terima Kasih dan Komitmen
siap menghadapi masa depan.
Atas nama Direksi, kami menyampaikan penghargaan yang tulus
Pertumbuhan Berkelanjutan dan Perbankan yang kepada Dewan Komisaris atas bimbingan yang diberikan,
Bertanggung Jawab kepada para pemegang saham atas kepercayaan terhadap Bank,
serta kepada para nasabah dan mitra bisnis atas dukungannya
Sebagai bagian dari komitmen jangka panjang Bank untuk
yang berkelanjutan. Kami juga mengapresiasi dedikasi para
menjalankan praktik perbankan yang bertanggung jawab, kami
karyawan, karena dengan ketahanan dan kolaborasi mereka, Bank
telah mulai mengintegrasikan aspek-aspek keberlanjutan ke
dapat meraih kesuksesan.
dalam strategi bisnis Bank. Di tahun 2024, Bank mulai
menerapkan pendekatan terstruktur untuk pembiayaan Seiring kami bergerak maju, kami akan terus berkomitmen
berkelanjutan, dengan secara selektif membiayai proyek dan terhadap pertumbuhan berkelanjutan, keunggulan finansial, dan
klien yang sejalan dengan prinsip-prinsip lingkungan, sosial, dan penciptaan nilai jangka panjang bagi seluruh pemangku
tata kelola (ESG). Di tahap awal ini kami berfokus pada kepentingan. Dengan strategi yang terdefinisi jelas dan tekad
penyaluran kredit yang bertanggung jawab dan berkontribusi kolektif, kami yakin dapat mewujudkan prestasi yang lebih baik lagi
bagi keberlanjutan lingkungan dan sosial. Ke depan, kami akan di masa depan.
memperkuat pendekatan ini dengan memperluas penawaran
pembiayaan berkelanjutan dan memasukkan aspek ESG ke dalam
kerangka penilaian risiko.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 21
Page 22
Surat Pernyataan Tanggung Jawab
Anggota Direksi dan
Dewan Komisaris atas
Laporan Tahunan 2024
PT Bank QNB Indonesia Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
PT Bank QNB Indonesia Tbk tahun 2024 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi
Laporan Tahunan perusahaan.
Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Anggota Direksi
Nick Groene
Direktur Utama
Windiartono Tabingin Gede Shanta Wiguna
Direktur Direktur
22 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 23
Ikhtisar 2024 Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Laporan kepada Pemangku Kepentingan
Anggota Dewan Komisaris
Fatma Al-Suwaidi
Komisaris Utama
Khalid Al-Sada Djoko Sarwono Muhammad Anas Malla
Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 23
Page 24
Profil Perusahaan Memanfaatkan pengalaman QNB Group selama 60 tahun di sektor finansial, Bank QNB Indonesia mengarahkan keunggulan perbankan globalnya dengan wawasan pasar lokal untuk mengakselerasi pertumbuhan.
Page 25
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Page 26
Profil Perusahaan
Nama Perusahaan : PT Bank QNB Indonesia Tbk
Kegiatan Usaha : Perbankan
• Qatar National Bank (Q.P.S.C.) (91,57%)
Kepemilikan Saham :
• Masyarakat (8,43%)
Tanggal Pendirian : 28 April 1913
Akta No. 53 tanggal 28 April 1913, dibuat di hadapan Leonard Hendrik-Willem
Van Sandick, Notaris di Medan, disetujui berdasarkan Besluit Gouverneur
Dasar Hukum Pendirian :
Generaal Hindia Belanda No. 58 tanggal 16 Juli 1913 dan diumumkan dalam
Extra Bijvoegsel der Javasche Courant No. 78 tanggal 30 September 1913.
Modal Dasar : Rp10.000.000.000.000,00 (sepuluh triliun rupiah)
Modal Ditempatkan dan Rp8.789.512.091.250,00 (delapan triliun tujuh ratus delapan puluh sembilan miliar
:
Disetor Penuh lima ratus dua belas juta sembilan puluh satu ribu dua ratus lima puluh rupiah)
Saham Bank dicatat di Bursa Efek Indonesia
Pencatatan Saham :
(sebelumnya Bursa Efek Jakarta) pada tanggal 21 November 2002.
Kode Saham : BKSW
Kode SWIFT : AWANIDJA
Jumlah Karyawan : 403 orang
Revenue Tower Lantai 8
District 8, SCBD Lot 13
Alamat : Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52–53
Jakarta 12190
Tel : (+62 21) 515 5155
Website : www.qnb.co.id
Tel : (+62 21) 300 55 300
Contact Center :
E-mail : contact.center@qnb.co.id
Tel : (+62 21) 5085 7925
Whistleblowing Channel :
E-mail : ayolapor@qnb.co.id
Publikasi & Media : corporate.communication@qnb.co.id
1 kantor pusat
6 kantor cabang
Jaringan :
2 kantor cabang pembantu
11 ATM
Anak Perusahaan : Hingga akhir 2024, PT Bank QNB Indonesia Tbk tidak memiliki anak perusahaan.
26 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 27
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Tonggak Sejarah
Didirikan di Medan Mengubah nama Relokasi kantor pusat Dianugerahi kategori
dengan nama NV menjadi PT Bank ke Jakarta. “Bank A” dari Bank
Chunghwa Shangyeh Chunghwa Shangyeh. Indonesia.
Maatschappij
(Perusahaan
Perdagangan Cina).
1913 1962 1990 1998
1958 1965 1996
Mengubah nama Memperoleh lisensi
Mulai beroperasi menjadi PT Bank sebagai Bank Umum
sebagai Bank Umum. Kesawan. Devisa.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 27
Page 28
Penawaran Umum • Penawaran Umum Penawaran Umum Mendapatkan
Perdana dengan Terbatas II. Terbatas III. peringkat “idAA”
mencatatkan 78,8 juta • Qatar National Bank dengan outlook
saham di Bursa Efek (Q.P.S.C.) menjadi “Stable” dari Pefindo.
Indonesia. pemegang saham
utama, dengan
kepemilikan saham
69,59%.
• Mengubah nama
menjadi PT Bank
QNB Kesawan Tbk.
2002 2011 2013 2016
2009 2012 2014
• Transformasi nama
dan logo menjadi
PT Bank QNB
Indonesia Tbk.
• Penawaran Umum
Terbatas IV.
• Kepemilikan saham
Qatar National Bank
Relokasi kantor pusat (Q.P.S.C.)
Penawaran Umum dan peluncuran logo meningkat menjadi
Terbatas I. baru. 82,59%.
28 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 29
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
• Penawaran Umum • Relokasi kantor Meluncurkan UCan • Qatar National Bank
Terbatas V. pusat di Jakarta. bersama Indosat (Q.P.S.C.)
• Kepemilikan saham • Mendapatkan Ooredoo Hutchison, menyesuaikan
Qatar National Bank peringkat “idAAA” produk pinjaman kepemilikan saham
(Q.P.S.C.) dengan outlook digital pertama di menjadi 91,57%.
meningkat menjadi “Stable” dari Pefindo. Indonesia hasil kerja • Menerima
90,96%. sama bank dengan penghargaan “Best
• Mendapatkan
perusahaan Companies to Work
peringkat “AAA(idn)”
telekomunikasi. for in Asia 2024”
dengan outlook
“Stable” dari Fitch dan “Most Caring
Ratings. Company 2024”
dari HR Asia
• Menerbitkan
Awards.
Obligasi
Berkelanjutan I
Tahap I sebesar
Rp100 miliar dan
Obligasi
Berkelanjutan I
Tahap II sebesar
Rp452 miliar.
2017 2019 2022 2024
2018 2020 2023
• Penawaran Umum
Terbatas VI.
• Kepemilikan saham
Qatar National Bank
(Q.P.S.C.) meningkat
menjadi 92,48%.
• Mendapatkan
peringkat “idAA”
dengan outlook
“Stable” dari Pefindo.
• Ditunjuk sebagai
Bank Persepsi • Penawaran Umum
Dalam Rangka Terbatas VII.
Pengelolaan • Kepemilikan saham
Setoran Penerimaan Menerbitkan Obligasi Qatar National Bank
Negara Melalui Berkelanjutan I (Q.P.S.C.)
Modul Penerimaan Tahap III sebesar meningkat menjadi
Negara Generasi II. Rp448 miliar. 95,63%.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 29
Page 30
Visi, Misi, dan QNB Values
Semangat untuk berkolaborasi dan solusi inovatif membawa Bank QNB Indonesia melangkah lebih jauh
untuk memastikan keberhasilan para pemangku kepentingan.
Visi
"The Bank will be one of the best employers in Indonesia."
"The Bank will generate solid growth and sustainable
business & financial performance."
Visi Bank ditetapkan melalui Surat Keputusan Direksi No. 10/SK-DIR/II/2024 tanggal 1 Februari 2024.
Misi
"QNB Indonesia provides benefits for all stakeholders,
prioritising employee with united and positive work place &
culture and a top-tier financial service."
30 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 31
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
QNB Values
Synergistic
Team Res
ive p
ovat Citi onsi
In n zen ble
sh
ip
r
P w it
fo e
ro h
c
fe In
on en
ss te
i
s ll
io gr
as ce
na ity
x
lis
E
P
m
3
3
2 44
2
5
1
5
1
Pada tahun 2015, Bank memperbarui QNB Values dan Jiwa Layanannya melalui SK Direksi No. 074/SK-Direksi/VI/2015
tanggal 1 Juni 2015. Berikut adalah QNB Values:
1. Passion for Excellence
Kami bertekad melampaui ekspektasi untuk mencapai standar profesi tertinggi.
2. Innovative
Kami beradaptasi terhadap perubahan dan mengapresiasi ide-ide kreatif agar dapat senantiasa mencapai hasil terbaik.
3. Synergistic Team
Kami mendayagunakan secara efektif kelebihan kami untuk mencapai tujuan bersama dengan penuh kebanggaan.
4. Responsible Citizenship
Kami menjunjung tinggi dan peduli terhadap kesejahteraan masyarakat dan lingkungan di tempat kami bekerja.
5. Professionalism with Integrity
Kami senantiasa menyempurnakan kompetensi dan perilaku kami agar dapat diandalkan dalam memberikan hasil
yang diharapkan. Kami jujur, adil, dan bertanggung jawab.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 31
Page 32
Bidang Usaha
l. Bertindak sebagai pendiri dana pensiun dan pengurus
dana pensiun sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan mengenai dana pensiun.
m. Melakukan kerja sama dengan LJK lain dan kerja
sama dengan selain LJK dalam pemberian layanan
jasa keuangan kepada Nasabah.
n. Melakukan kegiatan usaha sebagai Bank digital.
o. Dapat membeli sebagian atau seluruh agunan, baik
melalui pelelangan maupun di luar pelelangan
berdasarkan penyerahan secara sukarela oleh pemilik
agunan atau berdasarkan kuasa untuk menjual di luar
pelelangan dari pemilik agunan dalam hal nasabah
debitur tidak memenuhi kewajiban kepada Bank,
dengan ketentuan agunan yang dibeli wajib dicairkan
secepatnya.
p. Menerbitkan surat pengakuan utang.
q. Membeli, menjual atau menjamin atas resiko sendiri
maupun untuk kepentingan dan atas perintah
nasabahnya, meliputi:
• Surat-surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi
oleh Bank yang masa berlakunya tidak lebih lama
dari pada kebiasaan dalam perdagangan surat-
surat dimaksud;
• Surat pengakuan utang dan kertas dagang lainnya
Bank QNB Indonesia menghadirkan standar tinggi dalam yang masa berlakunya tidak lebih lama dari kebiasaan
menawarkan produk dan layanan perbankan. dalam perdagangan surat-surat dimaksud;
• Kertas Perbendaharaan Negara dan Surat Jaminan
Pemerintah;
Menurut pasal 3 Anggaran Dasar Bank, maksud dan tujuan • Sertifikat Bank Indonesia (SBI);
Bank adalah melakukan kegiatan usaha bank umum secara • Obligasi;
konvensional sesuai dengan ketentuan peraturan • Surat dagang berjangka waktu;
perundang-undangan yang berlaku. • Instrumen surat berharga lain yang berjangka waktu.
Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut, Bank dapat r. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri
melaksanakan kegiatan usaha utama, sebagai berikut: maupun untuk kepentingan nasabah.
s. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga
a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk dan melakukan perhitungan dengan atau antar pihak
simpanan berupa tabungan, giro, deposito berjangka, ketiga.
sertifikat deposito, dan/atau bentuk lainnya yang t. Melakukan penempatan dana kepada nasabah lain
dipersamakan. dalam bentuk surat berharga yang tercatat ataupun
b. Menyalurkan dana dalam bentuk kredit atau yang tidak tercatat di bursa efek.
pembiayaan. u. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit
c. Melakukan aktivitas di bidang sistem pembayaran. dan kegiatan wali amanat.
d. Menempatkan dana pada bank lain, meminjam dana dari v. Menerbitkan dokumen kredit dalam berbagai bentuk
bank lain, atau meminjamkan dana kepada bank lain, dan bank garansi.
baik dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi w. Melakukan kegiatan lainnya dengan persetujuan OJK.
maupun dengan wesel unjuk, cek, atau sarana lainnya.
e. Menerbitkan dan/atau melaksanakan transaksi surat Selain kegiatan usaha utama di atas, Bank dapat melakukan
berharga untuk kepentingan Bank dan/atau nasabah. kegiatan usaha penunjang sepanjang tidak bertentangan
f. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan dengan peraturan perundang-undangan, khususnya
Surat Berharga. peraturan di bidang perbankan.
g. Melakukan kegiatan usaha dalam valuta asing.
h. Melakukan kegiatan pengalihan piutang. Di tahun 2024, Bank menjalankan aktivitas perbankan ritel
i. Melakukan kegiatan penitipan barang dan surat dan korporat sebagaimana dijelaskan di atas.
berharga.
j. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada Lembaga
Jasa Keuangan (selanjutnya disebut “LJK”) dan/atau
perusahaan lain yang mendukung industri Perbankan
dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh
Otoritas Jasa Keuangan (selanjutnya disebut “OJK”).
k. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara di
luar LJK untuk mengatasi akibat kegagalan Kredit atau
Pembiayaan, dengan syarat harus menarik kembali
penyertaannya.
32 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 33
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Produk dan Jasa
Bank QNB Indonesia membuka pintu menuju kesuksesan dan kesejahteraan, memberdayakan nasabah
dengan beragam solusi perbankan dan peluang finansial berskala global.
Produk Simpanan Premium Checking Account
Rekening giro dengan fasilitas premium yang memberikan
Savings Account kemudahan transaksi untuk mendukung kelancaran bisnis
Rekening tabungan yang menawarkan kemudahan dan serta memberikan bunga yang relatif lebih tinggi
kenyamanan dalam bertransaksi bagi nasabah. dibandingkan dengan giro lainnya.
Keunggulan Keunggulan
• Setoran awal yang terjangkau • Suku bunga lebih tinggi daripada rekening giro lainnya.
• Bebas biaya transaksi untuk informasi saldo, penarikan • Bebas biaya RTGS, LLG, dan kliring, syarat dan
tunai, dan transfer antar-rekening QNB di semua ketentuan berlaku.
jaringan ATM Bersama dan PRIMA.
• Layanan online banking melalui QNB Indonesia Mobile Switching Account
Banking & QNB Online Banking. Memberikan kemudahan berinvestasi dalam enam mata
uang sekaligus pada satu rekening.
Premium Savings Account
Keunggulan
Rekening tabungan dengan suku bunga lebih tinggi
dibandingkan rekening tabungan reguler. • Enam pilihan mata uang: USD, SGD, AUD, GBP, JPY, dan
EUR.
Keunggulan • Nilai tukar yang kompetitif, memberikan nilai lebih yang
• Suku bunga lebih tinggi daripada tabungan biasa. menguntungkan nasabah.
• Bebas biaya RTGS, LLG, dan kliring, syarat dan • Kemudahan memantau dana melalui layanan e-statement
ketentuan berlaku. bulanan.
• Bebas biaya penarikan tunai di semua ATM Bank QNB
Indonesia dan jaringan ATM Bersama dan PRIMA. Global Account
• Bebas biaya administrasi bulanan. syarat dan Memberi nasabah kemudahan dalam berinvestasi dengan
ketentuan berlaku. aman dalam valuta asing.
• Layanan online banking melalui QNB Indonesia Mobile
Keunggulan
Banking & QNB Online Banking.
• Delapan pilihan mata uang: USD, SGD, AUD, HKD, GBP,
Checking Account JPY, EUR, dan QAR.
Rekening yang memudahkan transaksi bisnis Anda. • Setoran awal yang relatif terjangkau.
• Nilai tukar kompetitif, memberikan nilai lebih yang
Keunggulan menguntungkan nasabah.
Rekening giro dalam mata uang Rupiah memberikan • Kemudahan memantau dana melalui layanan e-statement
kemudahan tarik tunai dengan cek atau bilyet giro. bulanan.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 33
Page 34
Produk dan Jasa (lanjutan)
Global Checking Account Dengan pendekatan yang berorientasi nasabah, Kredit
Investasi kami menawarkan fleksibilitas dan suku bunga
Rekening giro mata uang asing yang memberikan
bersaing, sehingga dapat membuka peluang dan
kemudahan dalam transaksi mata uang asing.
mengatasi kendala finansial bisnis nasabah. Keandalan
Keunggulan pendanaan kami membantu nasabah untuk berinovasi,
• Delapan pilihan mata uang: USD, SGD, AUD, HKD, GBP, memperluas pangsa pasar, dan mendukung kemajuan
JPY, EUR, dan QAR. ekonomi nasional.
• Nilai tukar kompetitif, memberikan nilai lebih yang Dengan pemahaman mendalam tentang industri dan
menguntungkan nasabah. dinamika pasar, Bank QNB Indonesia terus menjadi mitra
• Tersedia untuk perorangan dan perusahaan. tepercaya bagi nasabah korporat, dengan beragam solusi
• Fasilitas rekening koran yang mudah dipantau nasabah. keuangan untuk maju secara berkelanjutan dan sukses
dalam jangka panjang.
Valuta Asing
Bank Garansi dan Standby Letter of Credit
Transaksi valuta asing dengan nilai tukar kompetitif.
(SBLC)
Keunggulan
Nasabah korporat dapat memastikan kewajiban
• Tersedia dalam delapan mata uang asing. kontraktual mereka terpenuhi dengan Bank Garansi dan
• Harga yang tepat, kompetitif, dan waktu-nyata. Standby Letter of Credit dari Bank QNB Indonesia.
• Produk dalam investasi valuta asing. Fasilitas ini ideal untuk proses tender, penjaminan
kinerja, dan proyek berbasis kontrak, memperkuat
Deposito Berjangka kredibilitas serta memastikan komitmen bisnis nasabah
Produk simpanan dengan jangka waktu tertentu. Nasabah berjalan lancar. Bermitralah dengan kami untuk memperkuat
bebas memilih tenor penempatan dana sesuai dengan kepercayaan dalam hubungan bisnis dan mengembangkan
rencana nasabah. Tersedia dalam 7 mata uang sesuai pangsa pasar.
kebutuhan nasabah.
Letters of Credit (L/C)
Keunggulan
Fasilitasi perdagangan internasional yang aman dan efisien
• Tersedia untuk perorangan dan perusahaan atau institusi. dengan layanan Letter of Credit (L/C) dari Bank QNB
• Pilihan tenor antara 1, 2, 3, 4, 5, 6, 9, dan 12 bulan. Indonesia. Solusi L/C untuk transaksi ekspor dan impor ini
• Tersedia dalam 7 mata uang: IDR, USD, SGD, AUD, EUR, memastikan pembayaran dilakukan hanya setelah syarat
HKD, dan JPY. yang disepakati terpenuhi, sehingga melindungi
• Tingkat bunga lebih kompetitif. kepentingan finansial dan mendukung kelancaran
• Tingkat bunga yang diberikan bersifat tetap perdagangan global.
(tidak berubah) selama masa penempatan dana/tenor
deposito berjangka. Supply Chain Financing
Optimalkan modal kerja bisnis Anda dengan solusi
Produk Pinjaman pembiayaan rantai pasokan dari Bank QNB Indonesia,
Pelayanan Corporate & Institutional Banking (CIB) yang yang menghubungkan pihak pembeli dengan pihak
komprehensif untuk pembiayaan modal kerja dan investasi, pemasok. Penjual dapat menerima pembayaran lebih
transaksi perdagangan, manajemen kas terintegrasi, awal untuk faktur yang telah disetujui pembeli, sehingga
deposito berjangka, dan transaksi valuta asing. arus kas dan hubungan bisnis lebih kuat. Solusi inovatif
ini meningkatkan likuiditas sekaligus mendorong
Kredit Modal Kerja dan Pembiayaan Perdagangan kolaborasi dan meningkatkan kepercayaan di seluruh
rantai pasok.
Solusi pinjaman modal kerja dan pembiayaan
perdagangan Bank QNB Indonesia mendukung Kartu Debit Bank QNB Indonesia
kebutuhan operasional sehari-hari nasabah korporat,
(GPN & VISA Contactless)
dengan tenor fleksibel hingga satu tahun. Produk ini
menyediakan likuiditas bagi bisnis untuk mengelola rantai Keunggulan
pasok, membiayai pembayaran faktur, dan • Transaksi pembayaran ritel melalui mesin EDC berlogo
mengoptimalkan arus kas. Dengan opsi yang dapat PRIMA dan ATM Bersama.
disesuaikan, seperti diskonto tagihan dan pembiayaan • Dilengkapi dengan Standar Nasional Teknologi Chip
impor pra- dan pasca-pengiriman, kami memastikan yang lebih menjamin keamanan data nasabah.
kelancaran operasional bisnis dan ketahanan finansial. • Tergabung dalam Gerbang Pembayaran Nasional (GPN)
yang telah dilengkapi dengan fitur keamanan yang
Kredit Investasi
terstandardisasi, sehingga nasabah dapat melakukan
Fasilitas Kredit Investasi Bank QNB Indonesia melayani transaksi dengan aman di semua kanal pembayaran di
kebutuhan pembiayaan jangka menengah dan panjang seluruh Indonesia.
bagi nasabah korporasi, sehingga dapat mewujudkan • Bebas transaksi tanpa minimum pembayaran
tujuan pertumbuhan dan ekspansi bisnis. Solusi ini dapat menggunakan EDC berlogo PRIMA, ATM Bersama,
disesuaikan dengan kebutuhan pembiayaan untuk dan VISA, serta tarik tunai bebas biaya transaksi pada
pengadaan barang modal, modernisasi operasi, renovasi jaringan ATM berlogo PRIMA dan ATM Bersama
fasilitas usaha, hingga pembukaan proyek baru. di seluruh Indonesia.
34 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 35
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Penawaran kami didukung oleh analisis mendalam dan perspektif yang tajam, sehingga membantu nasabah
menyusun strategi finansial yang optimal bagi kebutuhan mereka.
UCan Allianz Wealthlink Prestige Life II
Produk pinjaman digital yang memenuhi kebutuhan dan Produk asuransi jiwa unit link dengan pembayaran premi
keinginan nasabah secara mudah, cepat, dan nyaman. berkala sebagai solusi perlindungan yang efisien untuk
Melalui kemitraan Bank QNB Indonesia bersama potensi investasi optimal selama perencanaan keuangan
operator telekomunikasi terkemuka di Indonesia, Anda di masa depan.
Indosat Ooredoo Hutchison, serta perusahaan teknologi Keunggulan
informasi terkemuka dan mitra fintech kelas dunia, UCan
menawarkan produk dana tunai kepada nasabah dalam • Manfaat pertanggungan lengkap.
proses yang terpadu, mulai dari pembukaan aplikasi • Manfaat investasi.
hingga penarikan tunai secara digital. First LifePasti
Keunggulan Produk asuransi jiwa tradisional dengan pembayaran
• Layanan handal untuk kenyamanan pembayaran. premi secara berkala dengan manfaat perlindungan jiwa
• Proses pengajuan dan pencairan instan. dan penyakit kritis serta manfaat tunai yang diterima
• Keamanan tingkat perbankan untuk melindungi pada akhir masa asuransi polis, selama polis masih aktif
kerahasiaan data pribadi dan privasi nasabah. dan tertanggung masih hidup sampai dengan masa
• Bunga kompetitif. asuransi berakhir.
Keunggulan
Produk Wealth Management • Manfaat meninggal dunia.
• Manfaat meninggal dunia akibat kecelakaan.
Bancassurance • Manfaat penyakit kritis.
Allianz Assetlink Optima • Manfaat akhir kontrak.
Produk asuransi jiwa dengan pembayaran premi tunggal Bank QNB Indonesia melakukan kerja sama model bisnis
yang memberikan manfaat meninggal dunia, manfaat referensi dalam memasarkan produk bancassurance
meninggal dunia akibat kecelakaan, sekaligus manfaat dengan PT Allianz Life Indonesia.
investasi dengan pilihan subdana yang sesuai dengan
kebutuhan Nasabah. Reksa Dana
Keunggulan Reksa Dana Terbuka
• Manfaat investasi. Manajer investasi terbaik mengelola beragam
• Unit link premi tunggal dengan manfaat asuransi jiwa. produk yang memberikan pengembalian investasi optimal
sesuai profil risiko nasabah, dengan mempertimbangkan
Allianz Wealthlink Protection Life
tujuan finansial mereka.
Produk asuransi jiwa unit link dengan pembayaran Premi
Pilihan manajer investasi sebagai berikut:
Berkala sebagai solusi perlindungan disertai potensi
pengembangan aset investasi jangka panjang, agar 1. PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen
rencana keuangan Anda di masa depan terlindungi dari 2. PT Mandiri Manajemen Investasi
berbagai risiko kehidupan. 3. PT Manulife Aset Manajemen Indonesia
4. PT Trimegah Asset Management
Keunggulan
5. PT Syailendra Capital
• Manfaat pertanggungan lengkap
• Manfaat investasi.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 35
Page 36
Produk dan Jasa (lanjutan)
Keunggulan Keunggulan
• Produk investasi dengan likuiditas yang tinggi. • Pelayanan QNB First Lounge yang nyaman, istimewa dan
• Ragam pilihan produk yang berkualitas dengan tingkat dilengkapi dengan fasilitas terbaik.
risiko yang berbeda. • Dilengkapi fasilitas travel privileges, seperti transportasi
• Kenyamanan dan kemudahan dalam membeli dan bandara, akses airport lounge domestik, bingkisan hari
menjual kembali unit reksa dana melalui cabang-cabang raya, dan hadiah ulang tahun.
Bank QNB Indonesia. • Gratis biaya transaksi melalui mobile banking dan
• Laporan bulanan terpadu (consolidated statements) untuk internet banking.
melihat semua transaksi dan memantau hasil investasi. • Pemeriksaan kesehatan gratis untuk nasabah QNB First
dengan Prodia.
Surat Berharga Negara (SBN) Ritel Online
Surat Berharga Negara yang diterbitkan oleh SDB
Pemerintah Republik Indonesia yang dikhususkan untuk
Fasilitas penyewaan brankas untuk menyimpan barang
investor ritel/individu dan ditawarkan di pasar utama
berharga atau dokumen-dokumen penting.
melalui mekanisme pemesanan online.
Keunggulan
Keunggulan
Tempat penyimpanan yang aman dan terlindungi dengan
• Kupon dibayarkan berkala.
harga yang kompetitif.
• Dijamin oleh Pemerintah Republik Indonesia.
• Potensi capital gain.
Layanan Virtual Account
Bank QNB Indonesia turut menawarkan SBN Ritel Online Layanan virtual account kami memudahkan proses
melalui kerja sama Sub-Mitra Distribusi SBN Ritel Online penagihan bagi nasabah korporat. Solusi inovatif ini
dengan PT Trimegah Sekuritas Tbk. mampu melakukan rekonsiliasi otomatis, sehingga
pelacakan dan pengelolaan pembayaran masuk kini lebih
Layanan akurat. Dengan meringankan beban kerja administratif,
Anda dapat berfokus mengupayakan pertumbuhan dan
ATM keunggulan operasional.
Pelayanan perbankan elektronik secara langsung dan online.
Keunggulan FX Today
Pembelian/penjualan mata uang asing pada nilai tukar
• Keleluasaan dalam bertransaksi finansial dan
(kurs) yang telah ditetapkan pada waktu transaksi, dengan
non finansial bagi nasabah di seluruh ATM Bank QNB
pembayaran dan pengiriman pada hari yang sama dengan
Indonesia dan di semua mesin ATM jaringan ATM
tanggal transaksi.
Bersama/PRIMA dan jaringan internasional Visa.
• ATM QNB telah tergabung dalam jaringan Gerbang Keunggulan
Pembayaran Nasional (GPN). Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
Remittances FX Tomorrow
Bank QNB Indonesia menawarkan layanan remitansi Transaksi pembelian/penjualan mata uang asing pada kurs
canggih untuk mentransfer dana baik untuk transaksi yang telah ditetapkan pada waktu transaksi, dengan
global maupun domestik. Solusi kami memungkinkan pembayaran dan pengiriman pada satu hari kerja setelah
bisnis dan individu untuk mengirim dan menerima uang tanggal transaksi.
dengan cepat, aman, dan efisien, memastikan dukungan
keuangan yang andal. Untuk remitansi global, kami Keunggulan
menyediakan akses ke transfer dana internasional dalam • Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
berbagai mata uang asing dengan kurs yang kompetitif, • Lindung nilai (hedging) kurs nasabah, memungkinkan
memungkinkan nasabah mengelola transaksi lintas nasabah melindungi eksposur risiko valas terhadap
batas dengan mudah. Untuk transaksi lokal, fluktuasi nilai tukar.
kami menawarkan transfer dana dalam rupiah melalui
platform RTGS, LLG, dan BI-FAST, dengan pemrosesan FX Spot
yang cepat dan aman. Dengan fitur-fitur canggih seperti
pelacakan real-time, biaya kompetitif, dan proteksi Transaksi pembelian/penjualan mata uang asing pada
pengamanan yang ketat, layanan remitansi Bank QNB kurs yang telah ditetapkan pada waktu transaksi, dengan
Indonesia memenuhi beragam kebutuhan nasabah pembayaran dan pengiriman pada dua hari kerja setelah
korporat dan individu. Dengan menyederhanakan tanggal transaksi.
transaksi domestik dan internasional, kami membantu Keunggulan
nasabah untuk tetap terhubung dan berkembang dalam
• Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
ekonomi yang saling terkoneksi secara global.
• Lindung nilai (hedging) kurs nasabah, memungkinkan
nasabah melindungi eksposur risiko valas terhadap
RTGS/LLG/Clearing/BI-FAST fluktuasi nilai tukar.
Pelayanan pengiriman dan penerimaan antarbank dalam
mata uang Rupiah. FX Forward
Keunggulan Transaksi yang didasari suatu perjanjian untuk
Dapat dilakukan dengan cepat dan aman serta dengan mempertukarkan sejumlah mata uang asing pada tingkat
biaya yang kompetitif. harga pertukaran yang telah disetujui sebelumnya dan
pada tanggal tertentu di masa mendatang.
QNB First Keunggulan
Pelayanan perbankan untuk nasabah prioritas. • Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif.
36 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 37
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
• Lindung nilai (hedging) kurs nasabah, memungkinkan saat, dari komputer, laptop, ponsel, dan tablet.
nasabah melindungi eksposur risiko valas terhadap • Menawarkan berbagai layanan perbankan untuk
fluktuasi nilai tukar mengelola transaksi harian secara online, seperti
pembukaan deposito berjangka, pembayaran tagihan,
FX Swap e-statement, dan transaksi finansial/non-finansial
Transaksi pembelian/penjualan suatu mata uang dalam lainnya.
jumlah pokok yang sama pada waktu bersamaan, terhadap • Penanganan keuangan yang mudah dikelola dengan
penjualan dan pembelian mata uang lainnya untuk dua menu yang mudah digunakan.
tanggal yang berbeda, menggunakan harga swap yang
telah disepakati. QNB Indonesia Life Rewards
Keunggulan Program point reward dari Bank QNB Indonesia bagi
nasabah untuk setiap transaksi perbankan yang ditentukan
• Pelayanan dengan nilai tukar kompetitif. oleh Bank. Poin dapat ditukarkan dengan hadiah-hadiah
• Lindung nilai (hedging) kurs nasabah, memungkinkan menarik langsung melalui fasilitas QNB Mobile Banking
nasabah melindungi eksposur risiko valas terhadap di gawai nasabah.
fluktuasi nilai tukar.
Keunggulan
Repo Interbank • Hadiah poin All You Can Earn (tanpa batas) dari
Transaksi penempatan dan/atau peminjaman antarbank pembelanjaan di tujuh produk retail.
berdasarkan perjanjian bilateral (GMRA), dengan • Bekerja sama dengan banyak merchant menarik, dengan
underlying surat berharga pemerintah atau instrumen Bank berbagai pilihan kategori hadiah.
Indonesia, dengan tenor 1 hari hingga 1 tahun. • Proses penukaran poin secara digital.
Keunggulan Layanan Pembayaran Pajak
• Salah satu aktivitas untuk mengelola likuiditas. Mengelola kewajiban pajak secara efisien penting bagi
• Penandatanganan GMRA berarti membina hubungan nasabah korporat. Layanan Pembayaran Pajak Korporat
dengan bank lain dan membuka peluang bisnis lain, telah kami rancang untuk merampingkan proses ini.
seperti limit Treasury atau Trade Finance. Tersedia 24/7 melalui layanan Corporate Internet Banking
kami yang canggih, kami membantu nasabah korporat
Layanan Lainnya memenuhi kewajiban perpajakan mereka secara mudah.
Fitur seperti pembaruan transaksi real-time, jadwal
QNB Indonesia Mobile Banking pembayaran otomatis, dan antarmuka yang nyaman,
Satu aplikasi mobile untuk semua transaksi. membuat nasabah korporat dapat membayar pajak
Keunggulan secara lancar, tanpa hambatan. Dengan meringankan
tugas administratif manual dan memastikan kepatuhan,
• Aplikasi smartphone dengan fitur yang mudah digunakan. solusi ini memungkinkan bisnis Anda memperkuat operasi
• QNB Indonesia Mobile Banking membuat transaksi harian inti dan meraih sasaran strategis.
nasabah lebih sederhana, cepat, dan aman dilakukan
kapan saja dan di mana saja. Bulk Payment
• Menawarkan berbagai layanan untuk mengelola transaksi Layanan Bulk Payment dari Bank QNB Indonesia
harian secara online, seperti pembukaan rekening valuta menawarkan solusi yang efisien dan aman bagi bisnis untuk
asing khusus nasabah eksisting, pembukaan deposito menangani banyak transaksi sekaligus. Dengan layanan
berjangka, pembayaran tagihan, top up e-Wallet, inovatif ini, nasabah korporat dapat memproses
transaksi valuta asing, life rewards, QRIS, e-statement, pembayaran secara massal, seperti pengupahan,
serta transaksi finansial/non-finansial lainnya. pembayaran pemasok, dan pembayaran lainnya, melalui
satu platform. Proses pembayaran menjadi lebih sederhana
Corporate Internet Banking
dengan Bulk Payment, sehingga Anda dapat meningkatkan
Platform Corporate Internet Banking dari Bank QNB pengelolaan arus kas dan fokus pada keunggulan
Indonesia memberdayakan bisnis melalui solusi digital operasional untuk pertumbuhan bisnis strategis.
yang inovatif dan sesuai kebutuhan nasabah korporat,
sehingga transaksi perbankan dapat dilakukan kapan saja Cash Pick Up & Delivery
dan di mana saja. Nasabah dapat menyesuaikan batas Mengelola transaksi uang tunai dalam jumlah besar jadi
transaksi harian, mengelola jumlah pengguna terdaftar, lebih mudah dengan layanan Corporate Cash Pick Up &
dan menerapkan otorisasi yang fleksibel—mulai dari Delivery kami. Dirancang khusus untuk bisnis dengan
pengaturan sederhana hingga matriks bertingkat. Platform perputaran uang tunai berjumlah besar, layanan kami
ini menjamin keamanan transaksi yang tinggi dengan memastikan pengumpulan dan pengiriman uang tunai
autentikasi berbasis token dan laman web yang terproteksi secara aman dan efisien ke lokasi Anda.
SSL. Dengan efisiensi, kepatuhan, dan fleksibilitas
operasional yang tinggi, platform kami membantu nasabah Tim profesional kami menggunakan protokol keamanan
tumbuh secara berkelanjutan di tengah persaingan. canggih untuk melindungi transaksi, memberikan
ketenangan pikiran, dan meminimalkan risiko operasional.
QNB Online Banking Dengan jadwal fleksibel dan solusi yang dapat disesuaikan,
Layanan internet banking berbasis web untuk nasabah layanan ini membuat pengelolaan kas lebih praktis,
individu. sehingga bisnis Anda dapat terus berfokus pada aktivitas
inti dan inisiatif pertumbuhan.
Keunggulan
• Mengelola transaksi harian Anda di mana saja, setiap
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 37
Page 38
Struktur Organisasi
Rapat Umum
Pemegang Saham
(RUPS)
Direksi
Direktur Utama
(CEO)
Nick Groene
Direktur Treasury & Direktur Corporate & Direktur Keuangan
Financial Institution Institutional Banking Gede Shanta
(Vacant) Mario Albert Utama* Wiguna
Direktorat Retail
Direktorat Credit
Banking
Firdaus Effendi
Grace Luzar
Divisi Network & Financial Institution Divisi Corporate Divisi Budgeting, Divisi Credit Review
Distribution Kenny Putri Lisa Banking Planning and MIS Alfiana Gunawan
(Vacant) Latifa Aulia Khadijah Dennis Tanu Utomo Mutiara Febriana DS (Acting)
Divisi Transaction Sub Divisi Financial Divisi Credit
Divisi QNB First Interbank & Banking & Wholesale Reporting & Cost Administration
Asset Liabilities Funding Control
Reza Pradikta Management Vitriana Puspadewi
Elvie Tanuwijaya Dedi Yusuf Anggoro
Gregorius
Satyanugraha
Theodora Tetty
Divisi Retail
Divisi Business Sub Divisi Account Divisi Credit
Products
Strategy & Support Payable & Tax Remedial
Management
(Vacant) Nuviana Dewi Irwan Sukmana
(Vacant) Treasury Sales
Megalany Suhendy
Imelda
Divisi Credit
Julianti Kusmiati Divisi Strategy Divisi Credit Policies
Divisi E–Channels Analysis
Execution & Governance
(Vacant) Novia Valencia
Ibnu Gutomo Sry Ekawaty
Wibowo
* Menunggu hasil Uji Kemampuan dan Kepatutan dari OJK.
38 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 39
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Komite Dewan Komisaris
Komite Pemantau Komite Remunerasi
Dewan Komisaris Komite Audit
Risiko & Nominasi
Komite Direksi
Direktur Operations Direktur Kepatuhan
& Technology Windiartono
(Vacant) Tabingin
Direktorat Risk
Divisi Internal Audit
Haryuninglistia
Romy Yulianto Santoso
Setiantini
Divisi Human
Divisi Operational Divisi Regulatory
Resources
Risk Compliance
Carina Hastari
Estrelita Lestari (Vacant)
Tanubrata
Komite Dewan Komisaris
1. Komite Audit
Divisi Corporate Divisi Financial 2. Komite Pemantau Risiko
Divisi IT Security &
Communications Crime Compliance 3. Komite Remunerasi &
Risk Management
Teresa Ardania Inggrid Ratna Nominasi
Goeroeh Andhi
Gunadi Hindiyani
Komite Direksi
1. Komite Aset & Liabilitas
Divisi Corporate (ALCO)
Divisi Legal Divisi Operations 2. Komite APU PPT PPPSPM
Secretary
Niken Ratmitasari Charly Ferdinandus 3. Komite Kredit
Indah Mathilda
4. Komite Kebijakan Kredit
5. Komite Kredit Remedial
6. Komite Early Alert
7. Komite Pemantau Fraud
Divisi General 8. Komite Governance, Risk
Services dan Compliance
9. Komite Sumber Daya
Denny Soedharmo
Manusia
10. Komite Pengarah Teknologi
Informasi
11. Komite Produk dan
Divisi Information Aktivitas Baru
Technology 12. Komite Risiko Operasional
13. Komite Pembelian
David Liswandi
14. Komite Manajemen Risiko
15. Komite Produk UCan
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 39
Page 40
Kantor Cabang
Cabang
Mediterania Gajah Mada Revenue Tower District 8
Jakarta – Gajah Tower Alpha No. TUD 16 Lt. UG Lantai Dasar/Ground Floor
Jakarta – SCBD
Mada Jl. Gajah Mada No. 174 Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52–53
Jakarta 11130 Jakarta 12190
Jl. Ir. H. Juanda No. 11 (Dago) Jl. Pemuda No. 5
Bandung – Dago Medan – Pemuda
Bandung 40116 Medan 20151
Semarang – Gajah Jl. Gajah Mada No. 101B Jl. Raya Darmo No. 108
Surabaya – Darmo
Mada Semarang 50134 Surabaya 60264
Cabang Pembantu
Ruko Sentra Bisnis Pluit Komplek Cemara Asri
Jl. Pluit Sakti Raya No. 28 Medan – Cemara Jl. Cemara Boulevard H1-91,
Jakarta – Pluit
Blok A12 Asri Centre Point Medan Estate
Jakarta 14450 Deli Serdang 20371
Pemegang Saham
Struktur Pemegang Saham
per 1 Januari 2024 per 31 Desember 2024
Pemerintah Qatar Pemerintah Qatar
100% 100%
Qatar Investment Qatar Investment
Masyarakat Masyarakat
Authority Authority
50% 50%
50% 50%
Qatar National Bank Qatar National Bank
Masyarakat <5% Masyarakat <5%
(Q.P.S.C.) (Q.P.S.C.)
4,37% 8,43%
95,63% 91,57%
PT Bank QNB Indonesia Tbk PT Bank QNB Indonesia Tbk
40 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 41
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Komposisi Pemegang Saham
per 31 Desember 2024
8,43%
Keterangan:
Qatar National Bank (Q.P.S.C.) 91,57%
91,57%
Masyarakat 8,43%
Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris dan Direksi
Kepemilikan di Awal Tahun (%) Kepemilikan di Akhir Tahun (%)
Tidak Tidak
Nama Jabatan Langsung Langsung Langsung Langsung
Fatma Al-Suwaidi Komisaris Utama 0 0 0 0
Khalid Al-Sada Komisaris 0 0 0 0
Djoko Sarwono Komisaris Independen 0 0 0 0
Muhammad Anas Malla Komisaris Independen 0 0 0 0
Nick Groene Direktur Utama 0 0 0 0
Windiartono Tabingin Direktur 0 0 0 0
Gede Shanta Wiguna Direktur 0 0 0 0
Jumlah Pemegang Saham berdasarkan Kategori Investor
(per 31 Desember 2024)
No Kelompok Jumlah Saham Persentase
1 Individu Lokal 1.136.494.679 3,23
2 Institusi Lokal 696.705.995 1,98
3 Individu Asing 238.394 0,00
4 Institusi Asing 33.324.609.297 94,79
Total 35.158.048.365 100,00
Pemegang Saham Utama dan Pengendali
Sesuai bagan di atas, pemegang saham utama dan pengendali Bank adalah Qatar National Bank (Q.P.S.C.), perusahaan
perbankan internasional yang berkantor pusat di Doha, Qatar.
Pemilik manfaat akhir dari kepemilikan saham Bank adalah Pemerintah Qatar.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 41
Page 42
Dewan Komisaris dan Direksi Keterangan Dari kiri ke kanan: Belakang: 1. Nick Groene (Direktur Utama); 2. Gede Shanta Wiguna (Direktur); 3. Windiartono Tabingin (Direktur); 4. Khalid Al-Sada (Komisaris). Depan: 1. Djoko Sarwono (Komisaris Independen); 2. Fatma Al-Suwaidi (Komisaris Utama); 3. Muhammad Anas Malla (Komisaris Independen). 42 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 43
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Profil Direksi
Nicolas Alix Groene (Nick Groene)
• Direktur Utama
Warga negara Prancis yang berdomisili di Jakarta, Indonesia, Bapak Nick Groene berpengalaman lebih dari 25 tahun
berkecimpung di sektor perbankan global, dengan komitmen kepemimpinan strategis yang kuat dan pengelolaan keuangan
yang bijak. Di usia 48 tahun, beliau memadukan keahlian mendalam dalam bidang treasury, manajemen risiko, dan keuangan
internasional dengan kerendahan hati yang mencerminkan pendekatan kepemimpinannya yang kolaboratif.
Landasan Akademik
Perjalanan akademik Bapak Nick Groene mencerminkan dedikasi beliau untuk terus belajar sepanjang hidupnya. Beliau
meraih gelar MBA dari University of Chicago Booth School of Business, dan gelar Master dari SKEMA Business School
serta gelar M.Sc. dalam Ekonomi dan Keuangan dari Paris University. Sebagai alumni Harvard Business School, beliau
terus memperkaya wawasannya dan menggabungkannya dengan kombinasi ketajaman analitik dan kepemimpinan
visioner yang seimbang.
Leadership Journey
Diangkat sebagai Direktur Utama pada Desember 2024, Bapak Nick Groene telah menjadi bagian integral dari
kepemimpinan Bank sejak bergabung sebagai General Manager of Treasury pada 2020. Pengangkatannya sebagai Direktur
pada 2021 dan penunjukan kembali untuk masa jabatan berikutnya menegaskan mandat yang beliau emban untuk memandu
Bank menghadapi dinamika keuangan yang terus berkembang. Dalam perannya saat ini, beliau tetap berfokus pada
pertumbuhan berkelanjutan, manajemen risiko yang cermat, serta inovasi, dengan masa jabatan hingga 2027.
Keahlian Global
Sebelum berkiprah di Indonesia, Bapak Nick Groene mengasah keahliannya di sejumlah negara lain. Sebagai Head of
International Treasury di QNB Group, Qatar, beliau mengelola operasi treasury di 33 negara di Asia Pasifik, Eropa, dan Afrika,
membangun kolaborasi serta resilience dalam situasi yang kompleks. Kariernya juga mencakup peran-peran strategis
di berbagai lembaga keuangan terkemuka di Jepang, Luksemburg, Inggris, Islandia, dan Uni Emirat Arab, yang
membentuk pola pikir global dengan gaya kepemimpinan beliau yang inklusif.
Komitmen terhadap Keunggulan
Pada tahun 2024, Bapak Nick Groene semakin meneguhkan dedikasinya terhadap pengembangan profesional melalui
berbagai program berikut:
• Sertifikasi Manajemen Risiko Level 7 untuk Direksi
• E-Learning Manajemen & Investigasi Anti-Fraud
• E-Learning Anti-Pencucian Uang
• E-Learning Kesadaran Sanksi Keuangan
• Cyber Awareness 2024
• E-Learning Pelindungan Data Pribadi
• QNB Sustainable Finance Online Course 2024
Bapak Nick Groene tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, ataupun
dengan pemegang saham pengendali Bank.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 43
Page 44
Profil Direksi (lanjutan)
Windiartono Tabingin
• Direktur
Warga negara Indonesia, berdomisili di Jakarta, Indonesia. Sebagai profesional di bidang perbankan, Bapak Windiartono Tabingin
(63 tahun) berpengalaman lebih dari 38 tahun berkarier di industri perbankan secara luas Indonesia. Beliau memiliki pemahaman
mendalam di bidang manajemen keuangan, sumber daya manusia, dan tata kelola organisasi. Dengan latar belakang akademik yang
kuat dan keterlibatan aktif dalam berbagai asosiasi industri, beliau terus berkontribusi dalam pengembangan sektor perbankan
yang berkelanjutan.
Landasan Akademik
Komitmen Bapak Windiartono Tabingin terhadap pembelajaran tecermin dari perjalanan akademiknya. Beliau meraih gelar sarjana
dari Universitas Jenderal Soedirman, Purwokerto (1984), sebelum melanjutkan pendidikan pascasarjana di bidang Keuangan serta
Manajemen SDM & Perilaku Organisasi di Rensselaer Polytechnic Institute (RPI), Troy, New York, AS (1994). Pendidikan ini
membekalinya dengan wawasan strategis dalam mengelola organisasi dan risiko di sektor perbankan.
Leadership Journey
Diangkat pertama kali sebagai Direktur Bank berdasarkan keputusan RUPSLB pada 29 November 2012, Bapak Windiartono
Tabingin resmi menjabat setelah memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia pada 25 Februari 2013. Kepercayaan pemegang
saham terhadap kepemimpinannya terus berlanjut dengan pengangkatan kembali beliau sebagai Direktur dalam RUPST pada
30 Mei 2024, dengan masa jabatan hingga 2027.
Keahlian Industri
Dengan pengalaman lebih dari tiga dekade di sektor perbankan, Bapak Windiartono Tabingin memulai kariernya di Bank Rakyat
Indonesia (Persero) sejak 1986 hingga 2012. Selama melaksanakan tugas di Bank Rakyat Indonesia, beliau juga menjabat sebagai
Komisaris PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera (2011–2012), di mana beliau memperdalam pengalaman manajerialnya dalam
sektor asuransi dan manajemen risiko.
Keterlibatannya di dunia perbankan tidak terbatas pada lingkup operasional semata. Beliau turut aktif di berbagai asosiasi industri.
Beliau menjabat sebagai Sekretaris Jenderal BARa, dan pernah menjadi Anggota Dewan Sosial dan Olahraga di Ikatan Bankir
Indonesia (IBI) (2015–2019). Selain itu, beliau juga berperan sebagai Wakil Sekretaris Jenderal Forum Komunikasi Direktur
Kepatuhan Perbankan (FKDKP) dan anggota bidang Hukum serta ESG di Perbanas. Saat ini, beliau juga merupakan asesor
bersertifikat dari Badan Nasional Sertifikasi Profesi (BNSP) serta memegang sertifikasi kompetensi Manajemen Risiko Level 7 dan
Kepatuhan Level 3.
Komitmen terhadap Keunggulan
Pada tahun 2024, Bapak Windiartono Tabingin terus memperkuat kompetensinya dengan mengikuti berbagai program
pengembangan profesional, antara lain:
• Refreshment Level 6 & Level 7 (Sertifikasi Manajemen Risiko untuk Eksekutif), diselenggarakan oleh BARa
• Sosialisasi Pelaksanaan Bye Laws, diselenggarakan oleh Perbanas
• Workshop Metodologi Asesmen dan Manajemen Risiko Perbankan, diselenggarakan oleh LSPP
• Diskusi Sertifikasi Manajemen Risiko, diselenggarakan oleh Perbanas
• Seminar Penyelarasan Risiko – Meningkatkan Efektivitas Penerapan Manajemen Risiko untuk Mewujudkan Industri Perbankan
yang Berkelanjutan, diselenggarakan oleh BARa
• FGD Harmonisasi Penyusunan RSKKNI Bidang Manajemen Risiko Perbankan, diselenggarakan oleh OJK
• FGD Penerapan Sertifikat Elektronik & Implikasinya bagi Perbankan, diselenggarakan oleh Perbanas
• Sertifikasi Ulang Asesor Kompetensi, diselenggarakan oleh LSPP
• FGD Persamaan Persepsi Perizinan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (PKK) Kepengurusan & Kepemilikan Bank Umum,
diselenggarakan oleh OJK
• Refreshment Level 7 – Strengthening 4 Pillars Risk Control System Toward Sustainable Bank, diselenggarakan oleh BARa
Bapak Windiartono Tabingin tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, ataupun
dengan pemegang saham pengendali Bank.
44 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 45
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Gede Shanta Wiguna
• Direktur
Warga negara Indonesia, berdomisili di Jakarta, Indonesia. Sebagai profesional di bidang perbankan dengan pengalaman
luas selama lebih dari 28 tahun di Indonesia, Bapak Gede Shanta Wiguna (54 tahun) memiliki keahlian mendalam dalam
manajemen risiko, kepatuhan, dan pengelolaan operasi keuangan. Dengan latar belakang akademik yang kuat dan kiprahnya
di berbagai institusi keuangan terkemuka, beliau terus berkontribusi dalam pengembangan sektor perbankan nasional.
Landasan Akademik
Bapak Gede Shanta Wiguna meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Trisakti, Jakarta (1995), kemudian melanjutkan
studi pascasarjana dan memperoleh gelar Magister Ekonomi dari Universitas Trisakti pada 2013. Pendidikan ini membekalinya
dengan pemahaman mendalam tentang ekonomi dan keuangan, yang menjadi dasar dalam kepemimpinannya di industri
perbankan.
Leadership Journey
Diangkat sebagai Direktur Bank pertama kali berdasarkan keputusan RUPST pada 30 Mei 2024, Bapak Gede Shanta Wiguna
mulai efektif menjabat pada 8 Agustus 2024 setelah memperoleh persetujuan dari OJK pada 6 Agustus 2024.
Keahlian Industri
Selama hampir tiga dekade bekerja di industri keuangan, Bapak Gede Shanta Wiguna telah mengembangkan keahliannya
dalam manajemen risiko, kepatuhan, dan operasi keuangan. Sebelum bergabung dengan PT Bank QNB Indonesia Tbk,
beliau membangun karier di PT Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC) Indonesia sejak 2004, dengan
posisi terakhir sebagai Head of Insight & Advisory. Sebelumnya, ia juga bekerja di ABN AMRO, NV Indonesia (1995–2004),
dengan posisi terakhir sebagai Compliance and Quality Assurance – Clearing & Custody Advisory Operations.
Komitmen terhadap Keunggulan
Sebagai bagian dari dedikasinya terhadap peningkatan profesionalisme, pada tahun 2024, Bapak Gede Shanta Wiguna
mengikuti program pengembangan kompetensi Bank Risk Management Kualifikasi 7, yang diselenggarakan oleh LSPP.
Bapak Gede Shanta Wiguna tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris,
ataupun dengan pemegang saham pengendali Bank.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 45
Page 46
Profil Direksi (lanjutan)
Mario Albert Utama (Mario Utama)
• Kandidat Direktur
Warga negara Indonesia, berdomisili di Jakarta, Indonesia. Sebagai profesional di bidang perbankan selama lebih dari
22 tahun, Bapak Mario Utama (50 tahun) telah dipercaya menangani bisnis perbankan korporat di sejumlah institusi
keuangan yang terkemuka di kawasan Asia Tenggara.
Landasan Akademik
Bapak Mario Utama meraih gelar Sarjana Sains di bidang Teknik Elektro dari San Fransisco State University (1996), dan
gelar MBA di bidang Keuangan Korporat dari University of San Fransisco (1998).
Leadership Journey
Diangkat sebagai Direktur Bank berdasarkan keputusan RUPSLB pada 4 Desember 2024, dan efektif menjabat pada
24 Januari 2025 setelah mendapatkan Keputusan Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan oleh OJK pada
23 Januari 2025.
Keahlian Industri
Sebelum bergabung dengan Bank, Bapak Mario Utama pernah bekerja di Malayan Banking Berhad – Singapore/Malaysia
(2020–2024), dengan jabatan terakhir sebagai Managing Director Group Transaction Banking, di PT Bank BNP Paribas
Indonesia (2014–2020) sebagai Director Corporate Banking & Head Global Transaction Banking, di Standard Chartered
Bank Indonesia (2012–2014) sebagai Director-Head TB Sales Strategic Client Coverage Group, di PT Bank ICBC Indonesia
(2012) sebagai Executive Vice President–Corporate Banking, di PT Bank ANZ Indonesia (2011) sebagai Head Trade &
Supply Chain, dan di HSBC (2002–2011) dengan jabatan terakhir sebagai Senior Vice President, Product & Structured
Trade di Indonesia.
Komitmen terhadap Keunggulan
Untuk meningkatkan kompetensi profesionalnya, pada tahun 2024 Bapak Mario Utama mengikuti program pengembangan
kompetensi Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Level 7, yang diselenggarakan oleh BARa.
Bapak Mario Utama tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Direksi lainnya, anggota Dewan Komisaris, ataupun
dengan pemegang saham pengendali Bank.
46 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 47
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Profil Dewan Komisaris
Fatma Abdulla Al-Suwaidi (Fatma Al-Suwaidi)
• Komisaris Utama
Warga negara Qatar, 48 tahun. Berdomisili di Doha, Qatar.
Ibu Fatma Al-Suwaidi bergabung dengan QNB Group pada November 1999 dan, dengan pengalaman lebih dari 23 tahun di bidang
perbankan, saat ini menjabat sebagai Group Chief Risk Officer, sebelumnya sebagai Head of Credit Administration (2012–2013)
dan Assistant General Manager – Group Credit (2013–2018). Saat ini Ibu Fatma Al-Suwaidi merangkap jabatan sebagai anggota
Board QNB Turki.
Ibu Fatma Al-Suwaidi memegang gelar BSc di bidang Akuntansi (1999), gelar Master di bidang Administrasi Bisnis dari Qatar
University (2004), MSc di bidang Manajemen Risiko dari University of New York (2015), Doktor Yuris dari Hamad Bin Khalifa University,
Qatar (2019), dan Doktor Administrasi Bisnis dari Grenoble University, Prancis, dengan topik “Inovasi di Perbankan dan Pasar
Keuangan” yang berfokus pada mata uang kripto (2022).
Ibu Fatma Al-Suwaidi pertama kali diangkat sebagai Komisaris Utama Bank berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal
17 Desember 2020 dan dinyatakan efektif oleh OJK pada 4 Juni 2021. Ibu Fatma Al-Suwaidi diangkat kembali sebagai Komisaris
Utama Bank berdasarkan keputusan RUPST tanggal 30 Mei 2024, untuk menjabat hingga RUPST 2027.
Pada 2024, Ibu Fatma Al-Suwaidi mengikuti program pengembangan kompetensi berikut:
• Qatar Economic Forum, diselenggarakan oleh Bloomberg
• Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Komisaris, diselenggarakan oleh BARa
• Program Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 – Komisaris, diselenggarakan oleh LSPP
Ibu Fatma Al-Suwaidi tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya ataupun anggota Direksi, namun
beliau berafiliasi dengan pemegang saham pengendali Bank, yaitu Qatar National Bank (Q.P.S.C.).
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 47
Page 48
Profil Dewan Komisaris (lanjutan)
Khalid Ahmed Al-Sada (Khalid Al-Sada)
• Komisaris
Warga negara Qatar, 47 tahun. Berdomisili di Doha, Qatar.
Bapak Khalid Al-Sada berpengalaman lebih dari 27 tahun di industri perbankan dan 20 tahun di QNB Group, dan telah memegang
berbagai posisi kunci. Sejak 2021, Bapak Khalid Al-Sada memegang posisi Senior Executive Vice President – Group Corporate
and Institutional Banking, dan sebelumnya menjabat General Manager – Group International Business Division selama
2011–2021. Bapak Khalid Al-Sada memiliki spesialisasi dalam perbankan korporat dan internasional, dengan pengetahuan
mendalam tentang lingkungan dan regulasi perbankan di berbagai jurisdiksi. Bapak Khalid Al-Sada juga merupakan anggota
dewan di QNB Egypt di Mesir dan Bank Al Mansour di Irak.
Bapak Khalid Al-Sada memperoleh gelar Diploma Operasi Perbankan dari Institute of Administrative Development,
Qatar (2004), dan High Performance Board Program dari IMD (2016), selain sejumlah program pengembangan
kompetensi global lainnya, seperti dari IMF.
Bapak Khalid Al-Sada diangkat sebagai Komisaris Bank berdasarkan keputusan RUPST tanggal 26 Juni 2019, dan dinyatakan
efektif oleh OJK pada 11 Oktober 2019. Bapak Khalid Al-Sada diangkat kembali sebagai Komisaris Bank berdasarkan
keputusan RUPST tanggal 30 Mei 2024, untuk menjabat hingga RUPST 2027. Selain menjabat sebagai Komisaris Bank, juga
diangkat menjadi anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Bank.
Pada 2024, Bapak Khalid Al-Sada mengikuti program pengembangan kompetensi berikut:
• Qatar Economic Forum, diselenggarakan oleh Bloomberg
• Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Komisaris, diselenggarakan oleh BARa
• Program Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 – Komisaris, diselenggarakan oleh LSPP
Bapak Khalid Al-Sada tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya ataupun anggota Direksi,
namun beliau berafiliasi dengan pemegang saham pengendali Bank, yaitu Qatar National Bank (Q.P.S.C.).
48 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 49
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Djoko Sarwono
• Komisaris Independen
Warga negara Indonesia, 74 tahun. Berdomisili di Jakarta, Indonesia.
Bapak Djoko Sarwono berpengalaman selama lebih dari 46 tahun di industri perbankan, sejak awal berkarier di Bank Indonesia (1977),
dan telah menduduki berbagai posisi, termasuk sebagai Direktur Eksekutif Departemen Pengaturan & Pengembangan Perbankan
Bank Indonesia (1998–2001), Kepala Kantor Bank Indonesia–Regional Bandung (2001–2003), Presiden Direktur di Indover Bank,
Amsterdam (2003–2006), dan Asisten Gubernur Bank Indonesia (2007–2009). Setelah berkarier di Bank Indonesia, Bapak Djoko
Sarwono bergabung dengan Lembaga Pengembangan Perbankan Indonesia (LPPI) sebagai Advisor Direksi merangkap Senior Faculty
(2010-2015). Dari tahun 2011 hingga 2015, Bapak Djoko Sarwono menjabat Komisaris Utama Pefindo Rating Agency, kemudian
menjadi Komisaris Utama PT NISP Asset Management (2013–2014), Wakil Presiden Komisaris PT Aberdeen Asset Management
(2014–2015), dan Presiden Komisaris Pefindo Biro Kredit (2014–2017).
Bapak Djoko Sarwono memperoleh gelar Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti, Jakarta (1975), Master in Public Administration
(MPA) dari University of Southern California, Los Angeles, AS (1984), serta Doctor of Philosophy in Public Administration (DPA) dari
University of Southern California, Los Angeles, California, AS (1990).
Berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 9 Oktober 2015, Bapak Djoko Sarwono diangkat menjadi Komisaris Independen Bank, dan
dinyatakan efektif oleh OJK pada 11 November 2015. Bapak Djoko Sarwono diangkat kembali sebagai Komisaris Independen Bank
berdasarkan keputusan RUPST tanggal 30 Mei 2024, untuk menjabat hingga RUPST 2027. Selain menjabat sebagai Komisaris
Independen Bank, juga ditugaskan sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko di Bank.
Pada 2024, Bapak Djoko Sarwono mengikuti program pengembangan kompetensi berikut:
• Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Komisaris, diselenggarakan oleh BARa
• Program Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 – Komisaris, diselenggarakan oleh LSPP
Bapak Djoko Sarwono tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, ataupun pemegang
saham pengendali Bank.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 49
Page 50
Profil Dewan Komisaris (lanjutan)
Muhammad Anas Malla
• Komisaris Independen
Warga negara Indonesia, 67 tahun. Berdomisili di Jakarta, Indonesia.
Bapak Anas Malla berpengalaman lebih dari 41 tahun di industri perbankan. Jenjang kariernya di bidang perbankan dimulai di
PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk sejak 1982 hingga 2011, dengan berbagai posisi termasuk posisi terakhirnya sebagai
Pemimpin Divisi Satuan Pengawasan Intern. Dari tahun 2012 hingga 2013, Bapak Anas Malla menjabat sebagai Komisaris
PT Swadarma Sarana Informatika dan selanjutnya dari tahun 2013 hingga 2021, Bapak Anas Malla menjabat sebagai Komisaris
Utama PT Swadarma Sarana Informatika.
Bapak Anas Malla memperoleh gelar Sarjana Hukum dari Universitas Trisakti, Jakarta (1989) dan Master of Laws dari Tulane
University, New Orleans, AS (1998).
Berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 16 September 2011, Bapak Anas Malla pertama kali diangkat sebagai Komisaris
Independen Bank, yang dinyatakan efektif oleh Bank Indonesia pada 24 November 2011. Bapak Anas Malla diangkat kembali
sebagai Komisaris Independen Bank berdasarkan keputusan RUPST tanggal 30 Mei 2024, untuk menjabat hingga RUPST
2027. Sebagai Komisaris Independen, Bapak Anas Malla juga ditugaskan sebagai Ketua Komite Audit merangkap Ketua
Komite Remunerasi & Nominasi di Bank.
Pada 2024, Bapak Anas Malla mengikuti program pengembangan kompetensi berikut:
• Penyelarasan Sertifikasi Manajemen Risiko Komisaris, diselenggarakan oleh BARa
• Program Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 6 – Komisaris, diselenggarakan oleh LSPP
Bapak Anas Malla tidak memiliki hubungan afiliasi dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, anggota Direksi, ataupun
pemegang saham pengendali Bank.
50 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 51
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Perubahan Komposisi Dewan Komisaris
dan Direksi
Berdasarkan keputusan RUPST pada 30 Mei 2024, terjadi perubahan terhadap komposisi Direksi, sebagai berikut:
a. Mengangkat Sdr. Lee Guo Chun (Luke Lee) sebagai Direktur Utama dan Sdr. Gede Shanta Wiguna sebagai Direktur
Keuangan yang berlaku efektif setelah Bank menerima surat pemberitahuan OJK mengenai keputusan Penilaian
Kemampuan dan Kepatutan dengan masa jabatan yang akan berakhir pada saat ditutupnya RUPST Perseroan yang
akan diselenggarakan pada tahun 2027.
b. Mengangkat kembali anggota Direksi Bank sejak ditutupnya rapat hingga ditutupnya RUPST tahun 2027, kecuali
Sdr. Haryanto Suganda dan Sdr. Soemenggrie Jongkamto yang menjabat hingga efektifnya Sdr. Lee Guo Chun (Luke Lee)
sebagai Direktur Utama dan Sdr. Gede Shanta Wiguna sebagai Direktur Keuangan.
c. Mengangkat kembali anggota Dewan Komisaris Bank sejak ditutupnya rapat hingga ditutupnya RUPST tahun 2027.
Oleh karena itu, susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Bank menjadi sebagai berikut:
Sebelum 30 Mei 2024 Sejak 30 Mei 2024 dan Setelahnya
Direksi Direksi
Direktur Utama : Haryanto Suganda Direktur Utama : Haryanto Suganda1
Direktur : Windiartono Tabingin Direktur : Windiartono Tabingin
Direktur : Nicolas Alix Groene Direktur : Nicolas Alix Groene
(Nick Groene) (Nick Groene)
Direktur : Soemenggrie Jongkamto Direktur : Soemenggrie Jongkamto2
Gede Shanta Wiguna3
Dewan Komisaris Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Fatma Abdulla SS Al-Suwaidi Komisaris Utama : Fatma Abdulla SS Al-Suwaidi
(Fatma Al-Suwaidi) (Fatma Al-Suwaidi)
Komisaris : Khalid Ahmed Al-Sada Komisaris : Khalid Ahmed Al-Sada
(Khalid Al-Sada) (Khalid Al-Sada)
Komisaris Independen : Djoko Sarwono Komisaris Independen : Djoko Sarwono
Komisaris Independen : Muhammad Anas Malla Komisaris Independen : Muhammad Anas Malla
Catatan:
1) Haryanto Suganda yang menjabat hingga efektifnya Luke Lee sebagai Direktur Utama, setelah Bank menerima surat pemberitahuan OJK mengenai
keputusan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan.
2) Soemenggrie Jongkamto menjabat hingga 7 Agustus 2024.
3) Pada 8 Agustus 2024, pengangkatan Gede Shanta Wiguna sebagai Direktur Keuangan Bank berlaku efektif.
Selanjutnya, berdasarkan keputusan RUPSLB pada 4 Desember 2024, terjadi perubahan terhadap komposisi Direksi,
sebagai berikut:
a. Membatalkan keputusan RUPST 2024 tanggal 30 Mei 2024 yaitu Mata Acara Kelima Rapat terkait dengan pengangkatan
Sdr. Lee Guo Chun (Luke Lee) sebagai Direktur Utama Bank. Permohonan Pembatalan tersebut dikarenakan Sdr. Lee Guo
Chun (Luke Lee) tersebut telah mengundurkan diri karena sesuatu dan lain hal terkait kondisi kesehatan.
b. Sdr. Haryanto Suganda yang menjabat sebagai Direktur Utama Bank hingga efektifnya Sdr. Lee Guo Chun (Luke Lee)
sebagai Direktur Utama berdasarkan RUPST 2024 tanggal 30 Mei 2024, maka dengan pembatalan pengangkatan
Sdr. Lee Guo Chun (Luke Lee) tersebut di atas dan mempertimbangkan kontrak kerja Sdr. Haryanto Suganda selaku
Direktur Utama dengan Bank yang telah berakhir pada tanggal 31 Agustus 2024, dengan demikian jabatan
Sdr. Haryanto Suganda selaku Direktur Utama Perseroan berakhir pada tanggal 31 Agustus 2024. Adapun
pembebasan dari tanggung jawab dan segala tanggungan (acquit et decharge) akan diputuskan dalam RUPST yang
membahas mengenai Persetujuan atas Laporan Tahunan Bank termasuk Laporan Direksi, Laporan Tugas Pengawasan
Dewan Komisaris serta pengesahan laporan keuangan Bank yang akan diselenggarakan pada tahun 2025.
c. Mengangkat Sdr. Nicolas Alix Groene (Nick Groene) sebagai Direktur Utama dan Sdr. Mario Albert Utama (Mario Utama)
sebagai Direktur Bank yang berlaku efektif setelah diperolehnya persetujuan OJK atas Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan (Fit and Proper Test) dengan jabatan mengikuti sisa masa jabatan anggota Direksi yang digantikannya yaitu
yang akan berakhir pada saat ditutupnya RUPST Bank yang akan diselenggarakan pada tahun 2027.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 51
Page 52
Perubahan Komposisi Dewan Komisaris
dan Direksi (lanjutan)
Oleh karena itu, susunan anggota Direksi dan Dewan Komisaris Bank menjadi sebagai berikut:
Sebelum 4 Desember 2024 Sejak 4 Desember 2024 dan Setelahnya
Direksi Direksi
Direktur Utama : Haryanto Suganda 1
Direktur Utama : Nicolas Alix Groene
(Nick Groene)2
Direktur : Windiartono Tabingin Direktur : Windiartono Tabingin
Direktur : Nicolas Alix Groene Direktur : Gede Shanta Wiguna
(Nick Groene)
Direktur : Gede Shanta Wiguna Direktur : Mario Albert Utama
(Mario Utama)3
Dewan Komisaris Dewan Komisaris
Komisaris Utama : Fatma Abdulla SS Al-Suwaidi Komisaris Utama : Fatma Abdulla SS Al-Suwaidi
(Fatma Al-Suwaidi) (Fatma Al-Suwaidi)
Komisaris : Khalid Ahmed Al-Sada Komisaris : Khalid Ahmed Al-Sada
(Khalid Al-Sada) (Khalid Al-Sada)
Komisaris Independen : Djoko Sarwono Komisaris Independen : Djoko Sarwono
Komisaris Independen : Muhammad Anas Malla Komisaris Independen : Muhammad Anas Malla
Catatan:
1) Haryanto Suganda menjabat hingga 31 Agustus 2024.
2) Pada 12 Desember 2024, pengangkatan Nick Groene sebagai Direktur Utama Bank berlaku efektif.
3) Pengangkatan Mario Utama berlaku efektif setelah Bank menerima surat pemberitahuan OJK mengenai keputusan Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan. Pada 24 Januari 2025, pengangkatan Mario Utama sebagai Direktur Bank berlaku efektif.
Terdapat perubahan terhadap komposisi Dewan Komisaris dan Direksi di tahun 2025 hingga saat laporan ini diterbitkan,
sehubungan dengan efektifnya Mario Utama menjabat sebagai Direktur Bank pada 24 Januari 2025.
52 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 53
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Profil Manajemen Eksekutif
Firdaus Effendi David Liswandi
Chief Credit Officer Head of Information Technology
Menjabat Chief of Credit Officer sejak 1 Agustus 2024. Menjabat Head of Information Technology sejak 1 Juli 2019.
Memperoleh gelar Master of Business Administration (MBA) Memperoleh gelar Sarjana Ilmu Komputer dan Bachelor of
dari Universitas Gadjah Mada. Berpengalaman dalam bidang Statistics dari Univesitas Bina Nusantara. Berpengalaman
kredit perbankan. Sebelumnya bekerja di Eximbank sebagai dalam bidang IT Operations di berbagai industri.
Head of Credit, mengelola dan menangani Corporate Credit Sebelumnya bekerja untuk ANZ Bank Indonesia sebagai
Review. Sebelumnya, bekerja sebagai Team Leader Head of Technology Infrastructure & End User Services,
Corporate Relationship Manager di Bank CIMB Niaga. mengelola berbagai proyek internasional di ANZ Hong
Kong dan Taiwan. Sebelumnya bekerja sebagai
IT Infrastructure Specialist di Coca Cola Amatil Indonesia
dan Consultant di Mitra Integrasi Informatika.
Haryuninglistia Setiantini Romy Yulianto Santoso
Chief Risk Officer Chief Auditor
Bergabung dengan Bank QNB Indonesia pada 27 Juli 2020 Menjabat Chief Auditor sejak 1 Juli 2020. Merupakan
sebagai Head of Market Liquidity & Enterprise Risk dan kini lulusan Sarjana Ekonomi dari Universitas Bina Nusantara,
menjabat Chief Risk Officer sejak 1 Januari 2024. Lulusan dan memperoleh sertifikasi Indonesia Internal Audit
Sarjana Sains (Matematika) dari Institut Teknologi Practioners (IIAP) dari IIA Indonesia. Berpengalaman lebih
Bandung. Memulai kariernya di Bank Danamon dan dari 23 tahun di bidang audit dan manajemen risiko
berpengalaman lebih dari 16 tahun di bidang perbankan di beberapa institusi perbankan multinasional, antara lain
khususnya manajemen risiko. Sebelum bergabung dengan Bank Hana, Maybank Indonesia, OCBC, Danamon, dan UOB.
Bank QNB Indonesia, menjabat Head of Market and
Balance Sheet Risk Management di Bank Commonwealth.
Carina Hastari Tanubrata Alfiana Gunawan
Head of Human Resources Act. Head of Credit Reviewer
Menjabat Head of Human Resources sejak 20 Maret 2023. Menjabat Act. Head of Credit Reviewer sejak
Memperoleh gelar Bachelor of Arts (double degree in 11 September 2024. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
Psychology & Political Science) dari University of Melbourne di bidang Manajemen Keuangan dari Universitas Atma
dan gelar Master of Human Resource Management dari Jaya. Berpengalaman di bidang kredit selama lebih dari
Monash University. Mengawali karier sebagai HR Manager 15 tahun. Sebelumnya menjabat berbagai posisi di Divisi
di PSKD Mandiri School pada tahun 2002, kemudian sebagai Wholesale & Commercial Banking Rabobank,
HR Relationship Manager di Standard Chartered Bank, HRBP dengan posisi terakhir sebagai Credit Risk Team Head
untuk fungsi business dan support di Bank Commonwealth yang mengelola tim Credit Reviewer dengan fokus pada
dan Prudential Life Assurance dan terakhir menjabat HR industri pangan dan pertanian. Sebelumnya bekerja
Business Partner Division Head di PT Bank OCBC NISP Tbk. di Divisi Corporate dan Commercial Banking di HSBC.
Grace Luzar Charly Ferdinandus
Head of Retail Banking Head of Operations
Menjabat Head of Retail Banking sejak 4 Maret 2024. Menjabat Head of Operations sejak 11 April 2022.
Memperoleh gelar Pasca Sarjana di bidang International Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Business dari University of Melbourne. Berpengalaman Airlangga, Surabaya. Memulai kariernya di perbankan
dalam bidang perbankan dan investment advisory selama sejak tahun 1999 dan berpengalaman lebih dari 25 tahun
hampir 30 tahun. Sebelumnya bekerja untuk Standard di bidang operasional perbankan, antara lain di Citibank,
Chartered Bank Indonesia sebagai Head of Affluent and Commonwealth Bank, dan posisi terakhir sebagai
Client Relationship (Network & Distribution), menangani Head of Banking Service Management di PT Bank KEB Hana
Affluent Segment dan Branch Network. Sebelumnya pernah Indonesia.
menduduki berbagai posisi di perusahaan perbankan dan
investment advisory baik di Singapura maupun di Indonesia.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 53
Page 54
Profil Manajemen Eksekutif (lanjutan)
Dennis Tanu Utomo Goeroeh Andhi Djaja L.
Head of Corporate Banking Head of IT Security & Risk Management
Menjabat Head of Corporate Banking sejak Menjabat Head of IT Security & Risk Management sejak
14 Agustus 2023. Memperoleh gelar Bachelor of Business 3 Februari 2020. Merupakan pakar IT dengan
& Commerce dari Monash University. Memiliki beragam pengalaman lebih dari 28 tahun di lembaga keuangan
pengalaman selama 18 tahun di beberapa bank dan perbankan, antara lain di Citibank dan BTPN.
multinasional, antara lain HSBC Indonesia, DBS dan Standard Sebelum bergabung dengan Bank QNB Indonesia,
Chartered Bank. menjabat Bank Information Security Officer di Bank CIMB
Niaga.
Denny Soedharmo Ibnu Gutomo
Head of General Services Head of Strategy Execution
Menjabat Head of General Services Division sejak Bergabung dengan Bank QNB Indonesia pada
12 Mei 2014. Memperoleh gelar Sarjana Arsitektur dari September 2014 dan telah bekerja di divisi Wholesale
Universitas Tarumanagara dan Magister Manajemen dari Banking serta di Retail Banking, dan kini menjabat Head of
Universitas Trisakti. Sebelumnya menjabat GM Facility & Strategy Execution. Lulusan dari Universitas Bina Nusantara
General Services di BAT/Bentoel Group, Head of Facility jurusan Teknik Informatika dengan beragam pengalaman
Management – Corporate Real Estate di Bank Ekonomi kerja di perbankan selama 16 tahun. Sebelumnya sempat
(anggota HSBC Group), dan Head of Property and bekerja di beberapa bank asing seperti ABN-AMRO,
Facility Management Services di ABN AMRO/RBS. The Royal Bank of Scotland (RBS), dan yang terakhir HSBC
sebagai Corporate Liaison.
Elvie Tanuwijaya Indah Mathilda
Head of Transaction Banking & Wholesale Funding Head of Corporate Secretary
Menjabat Head of Transaction Banking and Wholesale Menjabat Head of Corporate Secretary sejak 11 Mei 2018.
Funding sejak 2 Januari 2024, dengan pengalaman lebih Memperoleh gelar Diploma dari LPK Tarakanita. Memiliki
dari 20 tahun. Memperoleh gelar Bachelor of Finance and pengalaman lebih dari 24 tahun di bidang perbankan,
Marketing dari Murdoch University, Australia Barat, yang meliputi Head of Banking Marcom di Citibank Indonesia,
disertai pengalaman bekerja di bank internasional, seperti Head of Marketing for Private Banking, Commercial and
Maybank, Rabobank, Standard Chartered, HSBC, dan Branding dan Segment Head for Retail Banking
ANZ Panin Bank. di PT Bank ANZ Indonesia. Dan juga merupakan anggota
Indonesia Corporate Secretary Association (ICSA).
Estrelita Lestari Inggrid Ratna Hindiyani
Head of Operational Risk Head of Financial Crime Compliance
Menjabat Head of Operational Risk sejak 2 Januari 2020. Menjabat Head of Financial Crime Compliance (FCC)
Merupakan lulusan dari Hofstra University, New York, AS, sejak Januari 2023. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi
dengan gelar Master of Science di bidang Finance, dan Akuntansi dari Universitas Padjadjaran. Sebelumnya
berpengalaman lebih dari 13 tahun di bidang risiko menjabat AMLO CTF Head di PT Bank KEB Hana
perbankan. Pernah menjabat beberapa posisi di Bank Indonesia, serta Regional Financial Crime Advisory, Asia
Commonwealth, antara lain Head of Operational Risk, Pacific di HSBC Corp. Ltd. Hong Kong.
Head of Credit Quality Review & Credit Policy, dan Head
of Credit Policy.
54 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 55
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Irwan Sukmana Reza Pradikta
Head of Credit Remedial Head of QNB First
Menjabat Head of Credit Remedial sejak 4 September 2024. Bergabung dengan Bank QNB Indonesia pada
Memperoleh gelar MBA dari University of Dallas, AS. 2 September 2019 sebagai QNB First Product
Berpengalaman dalam bidang Wholesale and Corporate Management Head dan kini menjabat Head of QNB First.
Banking Risk Management. Sebelumnya bekerja untuk HSBC Memperoleh gelar Sarjana Psikologi dengan gelar ganda
sebagai SVP Special Credit Unit, menangani bagian dari Universitas Indonesia dan University of Queensland.
Distressed Asset dan Corporate Restructuring. Sebelumnya Berpengalaman lebih dari 16 tahun di bidang perbankan.
juga bekerja sebagai Wholesale Credit Approval di HSBC. Sebelum bergabung dengan Bank QNB Indonesia,
menjabat Customer Proposition di HSBC Indonesia.
Mutiara Febriana DS Sry Ekawaty
Head of Budgeting, Planning & MIS Head of Credit Policies & Governance
Menjabat Head of Budgeting, Planning & MIS sejak Menjabat Head of Credit Policies & Governance sejak
2 Januari 2024. Lulus dari Fakultas Ekonomi, Universitas 20 Mei 2024, setelah sebelumnya menjabat Head of Credit
Indonesia. Sebelumnya sempat menduduki beberapa posisi Administration sejak 2017. Memperoleh gelar Sarjana
penting di bidang perencanaan dan anggaran, perbaikan Akuntansi dari Universitas Trisakti. Sebelumnya menjabat
proses, dan manajemen perubahan di Bank Danamon dan Document Processing Head di PT Bank UOB Indonesia Tbk,
Bank Commonwealth. dan pernah menjabat Activation & Documentation Manager
di Bank DBS, Team Leader Credit Documentation
di Deutsche Bank, dan beberapa posisi di ABN AMRO Bank
dengan posisi terakhir sebagai Team Leader of Private
Segment Market dan kemudian Wholesale Segment,
Citibank sebagai frontliner di cabang.
Niken Ratmitasari Teresa Ardania Gunadi
Head of Legal Head of Corporate Communication
Bergabung dengan Bank QNB Indonesia pada 20 Mei 2023 Menjabat Head of Corporate Communication sejak Agustus
sebagai Head of Legal. Lulusan Fakultas Hukum Universitas 2018. Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas
Indonesia pada tahun 1995 dengan fokus pada Hukum Atma Jaya, Jakarta. Sebelumnya menjabat Branding Head
tentang Kegiatan Ekonomi. Berpengalaman sebagai Head and Credit Card, QNB First & E-Banking Marcomm Head
of Legal di MUFG cabang Jakarta, dan sebagai bagian dari pada Divisi Corporate Communication. Beliau juga
tim legal di HSBC. Sebelum bergabung di HSBC, menjadi berpengalaman sebagai Head Marketing Strategic
bagian dari AHP & Partners, PT Sigma Batara, dan HPRP Initiatives (MSI) Section pada Marketing and
Law Firm (aka HSP Law Firm). Communication Department di Asuransi Jiwa Manulife
Indonesia, serta Proposition & Customer Loyalty Manager
Preferred, Private and Wealth Management di CIMB Niaga.
Novia Valencia Wibowo Vitriana Puspadewi Anggoro
Head of Credit Analyst Head of Credit Administration
Bergabung dengan Bank QNB Indonesia pada 2 Januari 2023 Menjabat Head of Credit Administration sejak
sebagai Head of Credit Analyst – Corporate & Institutional 21 Februari 2024. Memperoleh gelar Sarjana Hukum dari
Banking. Lulusan Industrial Engineering dari Universitas Univesitas Islam Bandung. Berpengalaman dalam bidang
Pelita Harapan dengan pengalaman di bidang perbankan perbankan selama lebih dari 17 tahun. Sebelumnya
segmen Corporate Banking, antara lain di BCA, menjabat Credit Disbursement Head pada Divisi Credit
HSBC Indonesia, dan OCBC NISP, dengan posisi terakhir Administration. Sebelum bergabung dengan Bank QNB
sebagai Enterprise Banking Credit Analyst Head. Indonesia, sempat bekerja di beberapa bank seperti Bank
UOB Indonesia dan Bank CTBC Indonesia.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 55
Page 56
Kronologi Pencatatan Saham &
Efek Lainnya
Kronologi Pencatatan Saham
Jumlah Saham Nilai Harga
Aksi Korporasi Tanggal Modal Disetor
yang Diterbitkan Nominal Penawaran
Sebelum Penawaran 321.200.000 saham ~
- Rp250 -
Umum Saham Perdana Rp80.300.000.000
Penawaran Umum 400.000.000 saham ~
31 Oktober 2002 78.800.000 Rp250 Rp250
Saham Perdana Rp100.000.000.000
501.219.000 saham ~
Waran Seri I 21 November 2002 101.219.000 Rp250 Rp250
Rp125.304.750.000
626.523.750 saham ~
PUT I 15 Juni 2009 125.304.750 Rp250 Rp320
Rp156.630.937.500
3.561.787.518 saham ~
PUT II 27 Desember 2010 2.935.263.768 Rp250 Rp250
Rp890.446.879.500
6.158.330.518 saham ~
PUT III 27 Mei 2013 2.596.543.000 Rp250 Rp250
Rp1.539.582.629.500
8.757.145.997 saham ~
PUT IV 2 Juni 2014 2.598.815.479 Rp250 Rp250
Rp2.189.286.499.250
16.992.865.249 saham
PUT V 20 Juni 2017 8.235.719.252 Rp250 Rp250
~ Rp4.248.216.312.250
20.436.685.984 saham
PUT VI 22 Mei 2018 3.443.820.735 Rp250 Rp250
~ Rp5.109.171.496.000
35.158.048.365 saham
PUT VII 28 April 2023 14.721.362.381 Rp250 Rp250
~Rp8.789.512.091.250
Kronologi Pencatatan Efek Lainnya
Suku Nilai
Tahun Tanggal Jatuh Peringkat Pemeringkat
Nama Efek Bunga/ Penawaran
Penerbitan Tempo Efek Efek
Imbal Hasil (Rp miliar)
Obligasi
Berkelanjutan I 9,50% per
2019 5 Juli 2022 100 AAA(idn) Fitch Ratings
Bank QNB Indonesia tahun
Tahap I Tahun 2019
Obligasi
Berkelanjutan I 7,10% per
2019 6 Desember 2020 452 AAA(idn) Fitch Ratings
Bank QNB Indonesia tahun
Tahap II Tahun 2019
Obligasi
Berkelanjutan I 6,25% per
2020 10 November 2021 448 AAA(idn) Fitch Ratings
Bank QNB Indonesia tahun
Tahap III Tahun 2020
56 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 57
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Akuntan Publik
Kepatuhan terhadap standar audit yang ketat mendukung transparansi demi kepercayaan investor di Bank QNB Indonesia.
Penunjukan Auditor Eksternal
Bank menunjuk Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja untuk mengaudit laporan keuangan Bank tahun 2024.
Penunjukan telah dilakukan sesuai dengan peraturan Bank Indonesia, OJK, dan peraturan terkait lainnya.
Implementasi Audit
Untuk memastikan proses audit yang cepat dan hasilnya optimal, Divisi Pengendalian Keuangan dan Akuntansi bertanggung
jawab untuk berkoordinasi dan berkomunikasi dengan auditor eksternal.
Kantor Akuntan Publik Purwantono, Sungkoro & Surja bertanggung jawab untuk melakukan aktivitas-aktivitas berikut:
1. Menyelidiki semua akun material, berdasarkan Standar Akuntan Publik Profesional yang berlaku dan memastikan
kepatuhannya dengan Standar Akuntansi Indonesia yang berlaku;
2. Mengomunikasikan temuan audit kepada manajemen Bank dan OJK; dan
3. Mempertahankan independensi selama pelaksanaan tugasnya.
Untuk tahun 2024, Kantor Akuntan Publik tersebut telah melaksanakan tugas tahun pertama bagi Bank dengan ruang
lingkup tinjauan terbatas kerja, audit interim, dan audit akhir tahun. Daftar Kantor Akuntan Publik dan nama Akuntan
Publik yang menyediakan jasa audit keuangan kepada Bank selama lima tahun terakhir ditampilkan pada tabel berikut:
Tahun
Kantor Akuntan Publik Akuntan Publik
Buku
2024 Purwantono, Sungkoro & Surja (a member of Ernst & Young Global Limited) Christophorus Alvin Kossim
2023 Purwantono, Sungkoro & Surja (a member of Ernst & Young Global Limited) Christophorus Alvin Kossim
Rudi Hartono Purba, S.E., Ak.,
2022 Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan (a member of RSM Global)
CA., CPA.
2021 Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan (a member of RSM Global) Bimo I. Santoso, S.E., Ak., CPA.
2020 Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan (a member of RSM Global) Bimo I. Santoso, S.E., Ak., CPA.
2019 Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Mawar & Rekan (a member of RSM Global) Bimo I. Santoso, S.E., Ak., CPA.
Biaya audit laporan keuangan untuk tahun buku 2024 yang dibayarkan kepada Kantor Akuntan Publik di atas adalah
Rp1,54 miliar.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 57
Page 58
Lembaga dan Profesi Penunjang
Pasar Modal
Biro Administrasi Efek Bursa Efek
PT Adimitra Jasa Korpora PT Bursa Efek Indonesia
Jl. Kirana Avenue III Blok F3 No.5 Kelapa Gading Indonesia Stock Exchange Building
Jakarta Utara 14250 Tower 1, Lantai 6
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52–53
Tel : (+62 21) 2974 5222
Jakarta 12190
Fax : (+62 21) 2928 9961
Jasa yang diberikan : Administrasi efek. Call Center : 150515 (Domestic Only)
Masa tugas : Januari–Desember 2024. Email : contactcenter@idx.co.id
Biaya di 2024 : Rp46.620.000. WhatsApp : +62 811 8115 0515
Website : www.idx.co.id
Jasa yang diberikan : Pencatatan saham & screen
CTP.
Kantor Akuntan Publik
Masa tugas : Januari–Desember 2024.
Biaya di 2024 : Rp290.820.820.
Ernst and Young
Indonesia Stock Exchange Building Notaris
Tower 2, Lantai 7
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52-53
Jakarta 12190
Notaris Fathiah Helmi SH
Tel : (+62-21) 5289 5000
Graha Irama, Lantai 6
Fax : (+62 21) 5289 4100
Jl. H. R. Rasuna Said Blok X-1, Kav. 1 & 2
Website : www.ey.com
Kuningan, Jakarta Selatan 12950
Jasa yang diberikan : Audit laporan keuangan &
Tel : (+62 21) 5290 7304–6
audit pajak ekspatriat.
Fax : (+62 21) 526 1136
Masa tugas : Januari–Desember 2024.
Biaya di 2024 : Rp1.784.081.052. Jasa yang diberikan : Jasa notaris.
Masa tugas : Januari–Desember 2024.
Biaya di 2024 : Rp72.816.000.
Kustodian Efek
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
Indonesia Stock Exchange Building,
1st Tower 5th Floor
Jl. Jend. Sudirman Kav. 52–53
Jakarta 12190
Tel : (+62 21) 5299 1099
Fax : (+62 21) 5299 1199
Email : helpdesk@ksei.co.id
Website : www.ksei.co.id
Jasa yang diberikan : Layanan penyimpanan efek,
konsolidasi reksadana, RUPS.
Masa tugas : Januari–Desember 2024.
Biaya di 2024 : Rp89.774.605.
58 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 59
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Profil Perusahaan
Keanggotaan dalam Asosiasi
Status Keanggotaan
Periode
No Asosiasi
Keanggotaan
Anggota Komite Jabatan dalam Komite
Administrator
1 Ikatan Auditor Internal Bank (IAIB) -
Keanggotaan
Institute of Internal Auditors (IIA)
2 Indonesia (hanya Chief Auditor & Sub - - Anggota
Division Head)
Lembaga Alternatif Penyelesaian
3 Sengketa Sektor Jasa Keuangan - - Anggota
(LAPS SJK)
4 Aswiftindo 2024–2025 - Anggota
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia
5 2024–2025 - Anggota
(ASPI)
Banker Association for Risk Management Sekretaris Jenderal &
6 -
(BARa) Anggota
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan
7 - Wakil Sekretaris Jenderal
Perbankan (FKDKP)
Pengurus Bidang Hukum
8 Perhimpunan Bank Nasional (Perbanas) -
dan ESG
Indonesia Corporate Secretary
9 - - Anggota
Association (ICSA)
Information Systems Audit and Control
10 2024–2025 - Anggota
Association (ISACA)
Asosiasi Bank Agen Penjual Efek Reksa
11 2024–2025 - Ketua & Anggota
Dana Indonesia (ABAPERDI)
12 Financial Markets Association (ACI FMA) 2023-2024 - Anggota
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 59
Page 60
Analisis dan Pembahasan Manajemen Dengan kegesitan dan adaptabilitas, Bank QNB Indonesia bermanuver secara taktis untuk mengatasi tantangan dan menghadirkan ragam layanan perbankan yang menjawab setiap kebutuhan nasabah.
Page 61
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Page 62
Tinjauan Industri
Perkembangan ekonomi global sebesar 25 basis poin (bps) pada Q2 (kenaikan) dan
Q3 (penurunan), mencerminkan sikap proaktif untuk
Di awal tahun, lemahnya ekonomi negara maju
memenuhi mandat stabilitas inflasi dan nilai tukar.
mendominasi agenda makroekonomi global.
Perlambatan drastis di AS, pertumbuhan Dalam hal inflasi, harga berada dalam rentang target
mengecewakan di Tiongkok, dan stagnasi yang berlanjut kebijakan 1,5–3,5%, dengan angka inflasi tahunan sebesar
di Eropa menciptakan lingkungan yang kurang kondusif 1,6% pada 2024. Namun, pada sisi nilai tukar, IDR
selama 2024, dengan ekspektasi pertumbuhan global melemah terhadap USD, didorong oleh pertumbuhan
pada awal tahun sebesar 2,6%, sedikit di atas 2,5%, yang ekonomi yang kuat di AS dan penguatan USD secara
kerap menjadi ciri resesi global. global akibat ketidakpastian terhadap kebijakan tarif dan
lainnya dari administrasi baru AS. Rata-rata nilai tukar
Di H1 2024, aktivitas ekonomi dan inflasi global melampaui
USD:IDR pada 2024 adalah 15.855, turun 4,1%
ekspektasi, membuat kekhawatiran inflasi muncul kembali,
dibandingkan rata-rata 2023.
dan memicu ketidakpastian besar terhadap arah kebijakan
suku bunga. Namun, tekanan harga banyak berasal dari Meskipun menghadapi tantangan eksternal, investasi
faktor yang dampaknya tertunda, seperti biaya asing di Indonesia tumbuh 20,8% pada 2024, mencapai
perumahan. Meski begitu, penyerapan tenaga kerja Rp1.714 triliun, dengan investasi langsung asing (PMA)
melonggar secara bertahap meski tetap tangguh, menyumbang 52,5% dari total. Hal ini mencerminkan
sementara inflasi menurun, sehingga sentimen berubah keberhasilan pemerintah dalam menjaga iklim investasi
dan prospek membaik menjelang akhir tahun. Inflasi yang yang atraktif, meskipun terjadi transisi pemerintahan
lebih rendah membuka jalan bagi siklus pelonggaran pascapemilu Indonesia. Proyek-proyek besar di sektor
kebijakan moneter yang signifikan. Federal Reserve AS pertambangan dan logam menjadi pendorong utama PMA
(The Fed) menurunkan suku bunga kebijakan sebesar ke Indonesia, mencerminkan pentingnya Indonesia dalam
100 basis poin (bps) menjadi 4,5%, dan Bank Sentral rantai pasok kendaraan listrik global serta upaya
Eropa (ECB) menurunkan suku bunganya sebesar 100 bps pemerintah mempromosikan manufaktur dan pengolahan
menjadi 3%. sumber daya alam dengan nilai tambah yang lebih tinggi.
Di Tiongkok, menjelang akhir tahun, setelah periode sulit Dari sisi belanja pemerintah, sebagian besar anggaran
dengan sektor properti yang lemah dan rendahnya negara 2024 diarahkan ke sektor infrastruktur,
kepercayaan konsumen, diluncurkan paket stimulus besar khususnya untuk mendanai proyek strategis multi-tahun
yang memutus pola sebelumnya yang hanya memberikan ibu kota negara baru, Ibu Kota Nusantara (IKN),
dukungan ekonomi secara terbatas, bertahap, dan kecil. di Kalimantan Timur.
Paket kebijakan baru ini mencakup rekapitalisasi Sektor perbankan Indonesia mencatat peningkatan
bank-bank negara, penurunan suku bunga dan rasio penyaluran kredit sebesar 10,39% hingga mencapai
cadangan wajib, peningkatan belanja fiskal, serta Rp7.827 triliun per akhir 2024. Ekspansi kredit terbesar
dukungan bagi sektor properti dan pasar modal. Semua terjadi pada kredit konsumsi, diikuti oleh kredit investasi
langkah ini memicu pergeseran sentimen investor. dan kredit modal kerja. Hal yang penting, usaha mikro,
Hasilnya, tahun ini ditandai oleh latar belakang yang lebih kecil, dan menengah (UMKM), yang merupakan tulang
positif dengan pertumbuhan global moderat sebesar punggung pembangunan ekonomi Indonesia, menyerap
3,1%, dengan penurunan inflasi di sebagian besar negara nilai kredit yang semakin besar.
maju serta pelonggaran kebijakan moneter yang signifikan. Tingginya suku bunga hampir sepanjang tahun berdampak
Pada saat yang sama, harga minyak relatif stabil akibat pada profitabilitas perbankan dalam negeri. Secara
keputusan negara-negara OPEC+ untuk mempertahankan keseluruhan, NIM menurun dari 4,92% pada akhir 2023
jumlah pasokan secara ketat. Hal ini mengimbangi efek menjadi 4,72% pada akhir 2024, sementara ROA turun
dari perlambatan pertumbuhan permintaan di Asia dan 6 bps menjadi 2,72% selama periode yang sama. Namun,
ekspansi pasokan dari negara-negara non-OPEC+, seperti stabilitas sektor perbankan terjaga, tecermin dari rasio
AS, Guyana, Kanada, dan Brasil. Harga minyak mentah KPMM atau CAR sebesar 26,76% dan NPL bruto sebesar
Brent rata-rata mencapai USD 79/barel selama 2024, 2,08%, menurun dari 2,19% pada 2023. Sementara itu,
relatif datar dibandingkan 2023, namun tetap jauh di atas NPL neto tercatat sebesar 0,74%, sedikit lebih tinggi
rata-rata 10 tahun sebesar USD 66/barel. dibandingkan 0,71% per akhir 2023. Bank-bank menutup
tahun dengan ketahanan yang memadai dalam
Ekonomi dan industri perbankan Indonesia menghadapi potensi guncangan likuiditas dan krisis
Dalam konteks pertumbuhan ekonomi global yang stabil sistemik, dengan LCR dan NSFR per akhir tahun di atas
meskipun terdapat ketidakpastian geopolitik yang batas minimum yang disyaratkan regulator.
meningkat, PDB Indonesia tumbuh 5% pada 2024.
Pertumbuhan ini didukung oleh pengeluaran rumah
tangga yang kuat serta kinerja ekspor yang solid,
memungkinkan Indonesia mencatat surplus perdagangan
selama 56 bulan berturut-turut hingga akhir tahun.
Sepanjang tahun, Bank Indonesia (BI) melakukan
penyesuaian kebijakan moneter untuk menyesuaikan
kondisi makroekonomi. Suku bunga kebijakan utama
(BI 7-day reverse repo rate) berakhir di level 6%, sama
seperti Desember 2023, setelah beberapa penyesuaian
62 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 63
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Tinjauan Bisnis Perbankan
Memperkuat Kualitas dan Mengembangkan
Corporate & Portofolio Kredit
Institutional Banking
Di tengah perekonomian yang semakin kompleks dan
persaingan di industri yang kian ketat, QNB Indonesia
secara strategis membidik debitur baru dengan profil
kredit unggulan dan reputasi yang solid. Dengan langkah
Di tahun 2024, divisi Corporate & Institutional prudent ini Bank dapat memperluas cakupan portofolionya
Banking (CIB) berfokus pada aktivitas sambil menjaga stabilitas finansial dan meningkatkan nilai
intermediasi keuangannya pada sejumlah tambah bagi nasabah.
industri yang bertumbuh pesat, termasuk Komitmen Bank untuk mengelola risiko kredit secara ketat
telekomunikasi, media & teknologi (TMT), membantu memperkuat kualitas portofolio kreditnya.
logam & pertambangan, dan agribisnis. Setiap Dengan menerapkan pengawasan ketat dan upaya
sektor penting ini berkontribusi terhadap proaktif, Bank berhasil meminimalkan paparan risiko,
kemajuan ekonomi nasional sekaligus selaras meningkatkan ketahanan, dan memastikan kinerja
finansial yang berkelanjutan, di tengah kondisi pasar yang
dengan misi Bank untuk mendukung
sarat tantangan.
kemajuan ekonomi yang berkelanjutan dan
meraih peluang pertumbuhan jangka panjang. Mendorong Inovasi dengan Pengayaan Layanan
Digital
Sebagai bagian dari komitmennya untuk menghadirkan
Menghadirkan Solusi Finansial Sesuai Kebutuhan layanan bernilai tambah bagi nasabah, QNB Indonesia
yang Mendukung Pertumbuhan memperkuat Corporate Internet Banking di tahun 2024,
dengan peluncuran fitur pembayaran pajak generasi
Pertumbuhan ekonomi global di tahun 2024 sebesar
terdepan, yang menyederhanakan dan mempercepat
3,2%, yang menyoroti tantangan yang ditimbulkan
proses pembayaran pajak bagi nasabah korporat. Selain
olehfragmentasi ekonomi dan ketegangan geopolitik.
itu, ada juga fitur baru seperti bulk transfer melalui RTGS,
Meskipun demikian, ketahanan ekonomi Indonesia
online, dan BI-FAST, memberikan fleksibilitas dan efisiensi
terlihat dari pertumbuhan PDB sebesar 5,03%. Inflasi
yang lebih tinggi dalam pengelolaan transaksi nasabah.
dalam negeri terkendali pada 1,57%, sementara
konsumsi rumah tangga, yang selama ini menopang Rencana 2025
pertumbuhan, tumbuh 4,94%, mencerminkan
fundamental ekonomi yang kokoh. Memasuki 2025, divisi CIB akan mempertahankan
upayanya menawarkan solusi keuangan yang transformatif.
Divisi CIB di Bank QNB Indonesia terus memberdayakan Didukung teknologi digital yang canggih, pemahaman
Bisnis dengan solusi keuangan yang dapat disesuaikan industri yang mendalam, dan pendekatan yang
untuk memenuhi kebutuhan spesifik dari korporasi berorientasi nasabah, Bank berencana memperkuat
besar, badan usaha milik negara (BUMN), dan lembaga posisinya sebagai mitra pilihan korporasi dan institusi di
keuangan non-bank. Dengan fokus pada sektor seluruh Indonesia.
strategis seperti manufaktur, telekomunikasi,
pertambangan, dan layanan keuangan, tim CIB menjadi Ke depan, Bank QNB Indonesia akan tetap berkomitmen
mitra tepercaya dalam mendorong pertumbuhan bisnis untuk memperkuat ketahanan, mendorong pertumbuhan
yang berkelanjutan. berkelanjutan, dan memberdayakan bisnis agar tumbuh
di tengah perekonomian yang dinamis dan berkembang.
Bersama, kami menghadirkan layanan perbankan korporasi dan institusi yang unggul, mendukung pertumbuhan dan kesuksesan bisnis nasabah.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 63
Page 64
Tinjauan Bisnis Perbankan (lanjutan)
perusahaan besar, misalnya Garuda Indonesia dan Food
Retail Banking Hall, untuk menjangkau basis nasabah premium baru
dari kalangan konsumen setia mereka.
Bank juga mengakuisisi nasabah baru dalam jumlah yang
Di sepanjang tahun 2024, segmen substansial berkat peluncuran program akuisisi yang
Retail Banking menempatkan peningkatan telah diperbarui dengan penawaran QNB First yang lebih
komprehensif. Dengan demikian, daya tarik produk-
pengalaman nasabah, terutama nasabah di
produk Retail Banking Bank di pasar menjadi lebih kuat.
segmen kelas atas QNB First, sebagai prioritas
utama. Berbagai inisiatif telah digarap untuk Kinerja 2024
mewujudkan tujuan tersebut, dan berhasil Segmen Retail Banking membukukan kinerja positif
meningkatkan jumlah nasabah di segmen ini. di beberapa aspek di tahun 2024. Kinerja utama yang
penting untuk disoroti adalah pendapatan bunga bersih
hingga akhir tahun 2024 sebesar Rp62,36 miliar. Jumlah
ini mencapai 147% dari target tahunan dalam Rencana
Operasional
Bisnis Bank. Pencapaian ini sekaligus membuktikan Bank
Dengan pemahaman mendalam tentang kebutuhan gaya mampu menjaga stabilitas pendapatan dalam situasi
hidup dan layanan perbankan yang terintegrasi di pasar yang dinamis.
kalangan nasabah QNB First, Bank menghadirkan
Bank pun terus memperkuat fondasi bisnisnya dengan
program First Reward yang inovatif.
mengembangkan berbagai inisiatif untuk memenuhi
Bekerja sama dengan Garuda Indonesia, Bank menawarkan kebutuhan nasabah. Fokus pada diversifikasi produk
GarudaMiles bagi nasabah QNB First baik baru maupun Wealth Management yang dimulai pada akhir tahun
lama yang melakukan penempatan dana di berbagai produk diharapkan dapat berkontribusi positif di masa depan.
simpanan dan Wealth Management. Reward GarudaMiles
melengkapi keistimewaan rangkaian layanan Travel Rencana Tahun 2025
Privileges QNB First. Di tahun 2025, Bank akan memprioritaskan pertumbuhan
Selain reward tersebut, terdapat pula berbagai kemudahan volume dana pihak ketiga, serta pengayaan portofolio
perjalanan, seperti fasilitas transfer ke bandara di 12 kota di Wealth Management, dengan fokus pada penambahan
Indonesia, layanan penanganan bandara premium melalui nasabah di segmen Priority Banking. Strategi ini
Premium Airport Special Service (PASS) di 10 bandara, dan dirancang untuk memanfaatkan peluang pertumbuhan
akses ke Airport Executive Lounge di 21 bandara di seluruh sementara memperkuat posisi Bank dibandingkan
Indonesia. dengan para pesaingnya, dengan terus mengamati
perkembangan tren di pasar.
Di tahun 2024, Bank juga memperluas cakupan fasilitas
perjalanan yang dirancang untuk memenuhi kebutuhan
gaya hidup para nasabah premium, dengan layanan
pengantaran ke Stasiun Kereta Cepat KCIC Whoosh
di Jakarta.
Berbagai program menarik yang memenuhi gaya hidup
nasabah diperkuat dengan layanan digital, demi
meningkatkan kenyamanan dan efisiensi layanan Bank
bagi nasabah. Fasilitas baru untuk pembayaran QRIS dari
rekening tabungan, misalnya, membuat transaksi lebih
cepat dan mudah bagi nasabah ritel.
Di sisi lain, integrasi saldo reksa dana dan unit link
bancassurance ke dalam aplikasi QNB Mobile Banking
memungkinkan nasabah memantau portofolio investasi
mereka secara langsung. Hal ini juga memberikan
pengalaman perbankan yang lebih personal dan relevan
dengan kebutuhan investasi mereka.
Di tahun 2024, Bank memperkuat kapabilitas tim
penjualan secara proaktif, agar mereka dapat menjawab
kebutuhan nasabah lebih optimal. Bersamaan dengan
itu, Bank memperkenalkan berbagai produk Wealth
Management baru di penghujung 2024, sehingga
memenuhi kebutuhan investasi yang terus berkembang
di segmen premium.
Pemasaran
Bank QNB Indonesia menghadirkan kemudahan tanpa batas
Strategi pemasaran kepada nasabah ritel di tahun 2024 bagi nasabah ritel untuk bertransaksi dengan
difokuskan pada kemitraan dengan perusahaan- nyaman kapan saja, di mana saja.
64 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 65
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Sumber Daya Manusia
Kerangka pengembangan yang kuat diperkuat melalui
Penghargaan evaluasi kinerja yang transparan yang dilakukan pada
pertengahan tahun dan akhir tahun. Evaluasi ini
mengidentifikasi karyawan berprestasi tinggi serta
HR Asia Awards memberikan peluang bagi mereka untuk maju dalam karier
mereka. Karyawan yang menunjukkan pencapaian luar
The Best Companies to Work For in Asia 2024 biasa dan mengambil tanggung jawab lebih besar
Most Caring Company 2024 mendapatkan pengakuan dan akan dipromosikan. Salah
satu contoh keberhasilan suksesi di Bank pada tahun 2024
adalah promosi seorang karyawan ke tingkat Manajemen
Strategi sumber daya manusia Bank QNB Indonesia Senior, serta penunjukan beberapa karyawan lainnya
tahun 2024 dibangun berdasarkan tiga pilar utama: sebagai kepala divisi.
menciptakan lingkungan kerja yang positif, menarik Dalam mempromosikan kesejahteraan secara keseluruhan,
talenta yang tepat, dan mendorong budaya kinerja Bank memperkenalkan tiga hari cuti tambahan dan
tinggi. Upaya ini selaras dengan visi dan misi baru Bank, pengaturan cuti bersama yang fleksibel tanpa mengurangi
dan telah membawa penghargaan bagi Bank, yaitu hak cuti tahunan. Asuransi kesehatan yang komprehensif,
sebagai salah satu Best Companies to Work For in Asia pelatihan kesehatan dan keselamatan secara rutin, serta
2024 dan Most Caring Company 2024. Kedua simulasi Manajemen Kelangsungan Bisnis menegaskan
penghargaan ini menegaskan komitmen Bank untuk dedikasi Bank untuk menjaga lingkungan kerja yang aman
meningkatkan keterlibatan dan kesejahteraan karyawan dan siap. Upaya ini terbukti efektif, dan selama 2024 tidak
sambil membangun budaya kerja yang mendukung dan terdapat laporan kecelakaan kerja.
memberdayakan.
Selain itu, Bank memantau produktivitas karyawan melalui
Salah satu langkah dalam memperkuat tenaga kerja adalah pelacakan KPI dalam sistem HRIS, memastikan keselarasan
Management Development Programme (MDP), yang antara kontribusi individu dan tujuan bisnis. Mengingat
menyambut 10 peserta dalam program pembelajaran tidak ada keluhan yang dilaporkan, serta berlakunya
selama 24 bulan, dirancang untuk mempersiapkan mereka Perjanjian Kerja Bersama hingga November 2025, Bank
menjadi pemimpin masa depan Bank. Selain terus mempertahankan reputasinya sebagai tempat kerja
mengembangkan talenta internal, rekrutmen tokoh yang stabil, produktif, dan mendukung karyawannya.
senior—seperti Direktur Utama, Direktur CIB, CCO, Head
of Retail Banking, dan Head of Credit Remedial—juga Workforce Profile
memperkuat manajemen puncak dengan kemampuan
403 karyawan
tingkat pakar yang kritis.
Sementara itu, peluncuran The Ruby Women’s Club oleh
Bank QNB Indonesia menunjukkan komitmen untuk
mendukung karyawan perempuan dengan menawarkan Jumlah karyawan per 31 Desember 2024
komunitas yang aman dan inklusif, membantu memastikan
tempat kerja yang adil dan menghargai bagi semua pihak.
Upaya rekrutmen Bank selama tahun 2024 memastikan
bahwa jumlah tenaga kerja di Bank tetap sesuai untuk
40 jam
mendukung pertumbuhan bisnis Bank. Per 31 Desember
2024, Bank mempekerjakan 403 karyawan, dengan
sebaran demografi sebagai berikut:
Jumlah jam pelatihan setiap tahun
Gender Jumlah
Perempuan 200
Untuk memastikan karyawan tetap siap menghadapi Laki-laki 203
lanskap perbankan yang terus berkembang, Bank
memprioritaskan pembelajaran berkelanjutan dan Jabatan Jumlah
peningkatan keterampilan, dengan menyediakan kerangka Senior Executive Vice President
pelatihan yang terstruktur dan kaya. Setiap karyawan (SEVP) dan Direktur 8
diwajibkan menyelesaikan minimal 40 jam pelatihan setiap
Executive Vice President (EVP) 5
tahun, memastikan pengembangan keterampilan yang
Senior Vice President (SVP) 19
konsisten. Pada tahun 2024, modul e-learning wajib
yang baru, mengenai pelindungan data dan keuangan Vice President (VP) 43
berkelanjutan, telah diperkenalkan sebagai bagian dari Assistant Vice President (AVP) 45
upaya Bank untuk tetap selangkah lebih maju dalam Senior Manager (SMgr) 53
tren industri. Manager (Mgr) 42
Program pelatihan ditawarkan dalam format online dan Assistant Manager (AMgr) 39
offline. Pembaruan rutin memastikan keselarasan dengan Senior Officer (SO) 55
perkembangan terbaru di sektor perbankan dan tren Officer (O) 37
tempat kerja, dan perpustakaan elektronik kini tersedia Senior Assistant (SAsst) 33
dalam bahasa Indonesia untuk meningkatkan aksesibilitas. Assistant (Asst) 24
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 65
Page 66
Sumber Daya Manusia (lanjutan)
Bank QNB Indonesia membangun talenta unggul untuk menghadirkan layanan terbaik bagi nasabah.
Pendidikan Jumlah Masa Kerja Jumlah
Magister/Doktor 41 <1 tahun 78
Sarjana 303 1–5 tahun 129
Diploma 3 38 6–10 tahun 85
Diploma 1 2 11–15 tahun 64
SMA 18 16–20 tahun 20
SMP 1 >= 21 tahun 27
Usia Jumlah Jumlah 403
>= 55 tahun 7
50–54 tahun 50
45–49 tahun 51
40–44 tahun 91
35–39 tahun 88
30–34 tahun 63
25–29 tahun 33
20–24 tahun 20
Status Ketenagakerjaan Jumlah
Karyawan Tetap 375
Karyawan Kontrak 28
66 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 67
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Teknologi Informasi
Teknologi Informasi (TI) memainkan peran penting dalam
memastikan kelancaran operasional harian Bank, mulai dari
mendukung teller dan petugas lini depan di cabang, hingga
memastikan keamanan transaksi dan penyimpanan data nasabah.
TI juga membantu tim Kepatuhan memastikan pelaporan kepada
pihak otoritas terlaksana secara tepat waktu dan komprehensif,
sesuai peraturan yang berlaku.
Di tahun 2024, inisiatif TI difokuskan pada penyempurnaan Bank setiap tahun melakukan uji penetrasi yang
otomasi proses, simplifikasi antarmuka teknologi yang mencakup semua jalur yang digunakan oleh sistem TI
digunakan di seluruh Bank, serta memperkuat Bank untuk terhubung ke internet. Bank mengenkripsi
kompatibilitas antara sistem yang ada. Di saat yang sama, seluruh aset digitalnya, termasuk data nasabah, dan
Bank terus memperkuat tata kelola TI dengan mengelolanya di server yang sangat aman, yang dikelola
memperkenalkan kebijakan dan prosedur tertentu, seraya secara on-premise, langsung di lokasi Bank. Implementasi
memperluas kemampuan untuk meningkatkan proses ketat terhadap pengamanan data oleh seluruh personel
dan layanan bagi nasabah. Bank menciptakan rasa tenang bagi nasabah dan semua
pihak yang bertransaksi dengan Bank.
Dalam aspek penguatan infrastruktur TI, sepanjang 2024
Bank rutin melakukan penilaian kerentanan sistemnya.
Hasilnya digunakan untuk mendukung pengambilan Selain mempertahankan
keputusan terkait aspek keamanan TI. Setiap langkah
perbaikan untuk mengatasi titik lemah dilacak hingga kinerja unggul dalam
tuntas dan dilaporkan penanggulangannya. Dengan keamanan siber,
demikian, Bank dapat memperbarui infrastruktur TI
sesuai kebutuhan dan memastikan keamanan sistem di Bank memastikan ketersediaan
seluruh jaringan titik kontaknya.
sistem dan infrastruktur TI
agar selalu siap beroperasi,
dengan tingkat keandalan yang
tinggi. Hal ini bertujuan untuk
melancarkan layanan yang
diberikan Bank kepada pihak
internal dan eksternal.”
Untuk mewujudkan hal tersebut, Bank secara rutin
melakukan uji pemulihan bencana, agar Bank siap dan sigap
dalam merespons setiap disrupsi. Bank juga menerapkan
pemantauan proaktif sepanjang waktu, sehingga deteksi
dini atas potensi masalah yang dapat mengganggu
operasional dapat terlaksana. Tim TI akan bekerja sama
dengan tim lain di Bank untuk menindaklanjuti masalah yang
teridentifikasi dan memitigasi risiko terkait. Sementara
itu, Bank akan mengaktifkan infrastruktur TI cadangan,
yang berjalan bersamaan dengan infrastruktur inti
selama aktivitas operasional normal dan rutin diperbarui
untuk memastikan transisi yang mulus.
Ke depan, Bank akan terus memperluas kapabilitas TI-nya
untuk menghadirkan pengalaman nasabah yang lebih
lancar di seluruh saluran produk yang ditawarkan, dengan
fokus pada keamanan dan privasi data. Secara internal,
sistem TI akan diperkuat untuk mendukung pemrosesan
yang lebih cepat dan efisien, meningkatkan produktivitas
Infrastruktur TI yang canggih dan aman memastikan dan kenyamanan karyawan, sekaligus menerapkan
kelancaran operasional di Bank QNB Indonesia. langkah-langkah manajemen risiko yang komprehensif di
seluruh Bank.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 67
Page 68
Tinjauan Keuangan
Laporan Posisi Keuangan
(dalam jutaan rupiah)
Perubahan
Keterangan 2024 2023 Total Persentase
Aset
Kas 36.917 24.445 12.472 51,02
Giro pada Bank Indonesia 410.213 543.920 (133.707) (24,58)
Giro pada Bank Lain
Pihak Berelasi 316 282 34 12,06
Pihak Ketiga 38.502 183.822 (145.320) (79,05)
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (7) (15) 8 53,33
Giro pada Bank Lain – Neto 38.811 184.089 (145.278) (78,92)
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Lain 1.336.301 1.092.008 244.293 22,37
Tagihan Derivatif 3.269 11 3.258 29.618,18
Efek-Efek Yang Dibeli Dengan Janji Dijual Kembali 0 2.977.202 (2.977.202) (100)
Kredit yang Diberikan
Pihak Berelasi 892 1.976 (1.084) (54,86)
Pihak Ketiga 8.453.674 5.954.448 2.499.226 41,97
Sub-total 8.454.566 5.956.424 2.498.142 41,94
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (488.839) (507.139) 18.300 3,61
Kredit yang Diberikan – Neto 7.965.727 5.449.285 2.516.442 46,18
Efek-efek
Pihak Ketiga 2.160.025 389.952 1.770.073 453,92
Beban Dibayar di Muka 43.198 33.035 10.163 30,76
Aset Pajak Tangguhan – Neto 249.124 280.354 (31.230) (11,14)
Aset Tetap dan Aset Hak Guna
Biaya Perolehan 548.423 509.672 38.751 7,60
Akumulasi Penyusutan (345.236) (296.756) (48.480) (16,34)
Nilai Buku 203.187 212.916 (9.729) (4,57)
Aset Tak Berwujud
Biaya Perolehan 176.709 164.411 12.298 7,48
Akumulasi Amortisasi (116.160) (104.519) (11.641) (11,14)
Nilai Buku 60.549 59.892 657 1,10
Agunan yang Diambil Alih 236.041 250.416 (14.375) (5,74)
Aset Lain-Lain, Neto 109.511 255.960 (146.449) (57,22)
Total Aset 12.852.873 11.753.485 1.099.388 9,35
Liabilitas dan Ekuitas
Liabilitas
Liabilitas Segera 21.022 12.555 8.467 67,44
Simpanan dari Nasabah
Pihak Berelasi 98.429 80.145 18.284 22,81
Pihak Ketiga 7.243.449 6.259.058 984.391 15,73
Sub-total 7.341.878 6.339.203 1.002.675 15,82
Simpanan dari bank lain
Pihak Berelasi 322.474 276 322.198 116.738,41
Pihak Ketiga 17 1.556 (1.539) (98,91)
Sub-total 322.491 1.832 320.659 17.503,22
Liabilitas Derivatif 7.775 1.838 5.937 323,01
68 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 69
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
(dalam jutaan rupiah)
Perubahan
Keterangan 2024 2023 Total Persentase
Efek-efek yang Dijual dengan Janji Diberi Kembali 95.873 385.051 (289.178) (75,10)
Liabilitas Imbalan Kerja 75.739 67.187 8.552 12,73
Beban Masih Harus Dibayar dan Liabilitas Lain-lain 239.383 254.370 (14.987) (5,89)
Total Liabilitas 8.104.161 7.062.036 1.042.125 14,76
Ekuitas
Modal Saham – Nilai Nominal Rp250 (Rupiah penuh)
per saham
Modal Dasar 40.000.000.000 Saham
masing-masing per 31 Desember 2024 dan 2023
Modal Ditempatkan dan Disetor Penuh
35.158.048.365 Saham masing-masing
per 31 Desember 2024 dan 2023 8.789.512 8.789.512 0 0,00
Tambahan Modal Disetor (33.588) (33.588) 0 0,00
Dana Setoran Modal 3.652 3.652 0 0,00
Cadangan Nilai Wajar – Neto (201) (61) (140) (229,51)
Saldo Laba (Defisit):
Telah Ditentukan Penggunaannya 7.396 6.396 1.000 15,63
Belum Ditentukan Penggunaannya (4.018.059) (4.074.462) 56.403 1,38
Total Ekuitas 4.748.712 4.691.449 57.263 1,22
Total Liabilitas dan Ekuitas 12.852.873 11.753.485 1.099.388 9,35
Aset
Total aset Bank per 31 Desember 2024 tercatat sebesar Komponen yang mengalami kenaikan signifikan adalah
Rp12,85 triliun, lebih tinggi 9,35% dibandingkan simpanan dari nasabah, yang meningkat sebesar 15,82%
per 31 Desember 2023. Peningkatan tersebut terutama atau Rp1,00 triliun menjadi Rp7,34 triliun per akhir 2024.
disebabkan oleh peningkatan kredit yang diberikan yang Jumlah simpanan dari bank lain melesat menjadi 175 kali
tumbuh sebesar Rp2,52 triliun atau 46,18%. lipat, dari Rp1,83 miliar di tahun 2023 menjadi
Kontributor utama total penyaluran pinjaman per akhir Rp322,49 miliar di tahun 2024. Peningkatan ini disebabkan
2024 adalah kredit modal kerja sebesar Rp6,90 triliun, oleh transaksi saling terkait dengan Qatar National Bank
atau 73,33% dari total pinjaman, disusul oleh kredit S.A.E. Dalam transaksi ini, Bank menerima penempatan
investasi sebesar 13,58%, dan lainnya berupa kredit dana dari Qatar National Bank S.A.E. dan kemudian
sindikasi, konsumsi, dan karyawan. Bank terus menempatkannya di Qatar National Bank (Q.P.S.C.)
menerapkan kehati-hatian dan dengan demikian sangat untuk menghasilkan selisih pendapatan bunga.
selektif dalam memberikan pinjaman kepada nasabah. Beberapa komponen liabilitas mengalami penurunan.
Jumlah giro pada Bank Indonesia mengalami penurunan Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali menurun
sebesar 24,58% atau Rp133,71 miliar dari posisinya 75,10% dari Rp385,05 miliar di tahun 2023 menjadi
per akhir 2023. Rp95,87 miliar di 2024. Beban masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain menurun 5,89% dari Rp254,37 miliar
Kenaikan dalam penempatan pada bank lain di tahun 2024
menjadi Rp239,38 miliar.
disebabkan oleh transaksi saling terkait dengan Qatar
National Bank (Q.P.S.C.). Dalam transaksi ini Bank Ekuitas
menempatkan dana di Qatar National Bank (Q.P.S.C.). Total ekuitas Bank di tahun 2024 relatif tidak mengalami
dan saat yang bersamaan menerima penempatan dana perubahan, hanya meningkat sebesar 1,22%, dari
dari Qatar National Bank S.A.E. untuk menghasilkan selisih Rp4,69 triliun di tahun 2023 menjadi Rp4,75 triliun di
pendapatan bunga. tahun 2024. Peningkatan ini disebabkan oleh kenaikan
Liabilitas saldo laba yang telah ditentukan penggunaannya dari
Rp6,40 miliar menjadi Rp7,40 miliar di 2024, seiring
Total liabilitas pada akhir tahun 2024 tercatat sebesar
dengan meningkatnya laba tahun berjalan.
Rp8,10 triliun, meningkat 14,76% dibandingkan pada
posisi akhir tahun 2023 yang mencapai Rp7,06 triliun.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 69
Page 70
Tinjauan Keuangan (lanjutan)
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain
(dalam jutaan rupiah)
Perubahan
Keterangan 2024 2023 Total Persentase
Pendapatan dan Beban Operasional
Pendapatan Bunga 734.563 944.701 (210.138) (22,24)
Beban Bunga (283.644) (420.826) 137.182 32,60
Pendapatan Bunga – Neto 450.919 523.875 (72.956) (13,93)
Pendapatan Operasional Lainnya
Provisi dan Komisi – Neto 31.562 63.006 (31.444) (49,91)
Pendapatan/(Kerugian) Transaksi Perdagangan – Neto (319) 19.895 (20.214) (101,60)
Lain-Lain 61.983 161.469 (99.486) (61,61)
Total Pendapatan Operasional Lainnya 93.226 244.370 (151.144) (61,85)
Beban Operasional Lainnya
Beban Karyawan (265.369) (289.816) 24.447 8,44
Beban Umum dan Administrasi (200.832) (229.711) 28.879 12,57
Pemulihan/(Penyisihan) Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai Aset Keuangan 19.021 (136.468) 155.489 113,94
Kerugian atas Penjualan Aset Keuangan - (39.668) 39.668 100,00
Lain-Lain (10.560) (4.875) (5.685) (116,62)
Total Beban Operasional Lainnya (457.740) (700.538) 242.798 34,66
Laba Operasional 86.405 67.707 18.698 27,62
Pendapatan Bukan Operasional 90 3.827 (3.737) (97,65)
Beban Bukan Operasional (85) (2.285) 2.200 96,28
Pendapatan Bukan Operasional – Neto 5 1.542 (1.537) (99,68)
Laba Sebelum Pajak Penghasilan 86.410 69.249 17.161 24,78
Beban Pajak Penghasilan (30.772) - (30.772) (100)
Laba Tahun Berjalan 55.638 69.249 (13.611) (19,66)
Penghasilan Komprehensif Lain
Perubahan Nilai Wajar Efek-Efek yang Diukur pada
Nilai Wajar melalui Penghasilan Komprehensif Lain (179) (36.210) 36.031 99,51
Pajak Penghasilan Terkait Dengan Pos-Pos yang
Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi 39 7.966 (7.927) (99,51)
Pengukuran Kembali atas Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja 2.262 508 1.754 345,28
Pajak Penghasilan Terkait Dengan Pos-Pos yang
Tidak Akan Direklasifikasikan ke Laba Rugi (497) (112) (385) (343,75)
Penghasilan/(Kerugian) Komprehensif Lain,
Setelah Pajak 1.625 (27.848) 29.473 105,84
Total Penghasilan Komprehensif Tahun Berjalan 57.263 41.401 15.862 38,31
Laba per Saham Dasar 1,58 2,50 (0,92) (36,80)
Pendapatan Bunga Bersih
Pendapatan bunga bersih Bank QNB Indonesia mengalami penurunan pada tahun 2024 dibandingkan di tahun sebelumnya.
Pendapatan bunga tercatat sebesar Rp734,56 miliar, turun 22,24% dari Rp944,70 miliar pada tahun 2023. Meskipun beban
bunga juga menyusut sebesar 32,60%, dari Rp420,83 miliar menjadi Rp283,64 miliar, hal ini belum mampu sepenuhnya
mengimbangi penurunan pendapatan bunga. Pendapatan bunga bersih tetap mengalami penurunan sebesar Rp72,96 miliar
atau 13,93% dari tahun sebelumnya.
Pendapatan Operasional Lainnya
Pendapatan operasional lainnya mencatat penurunan tajam, yaitu 61,85%, dari Rp244,37 miliar di 2023 menjadi Rp93,23 miliar
di 2024.
70 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 71
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Hal ini disebabkan oleh provisi dan komisi bersih, yang Laba Sebelum Pajak Penghasilan
menyusut 49,91%, dari Rp63,00 miliar di 2023 menjadi Pada tahun 2024, Bank melanjutkan pertumbuhan
Rp31,56 miliar di 2024, serta pendapatan dari kategori kinerja positif yang telah dicatat sejak tahun 2024. Laba
lain-lain yang mengalami penurunan sebesar 61,61%, sebelum pajak penghasilan tercatat sebesar Rp86,41 miliar,
dari Rp161,47 miliar di 2023 menjadi Rp61,98 miliar tumbuh 24,78% dari Rp69,25 miliar di 2023.
di 2024.
Laba Tahun Berjalan
Beban Operasional Lainnya
Laju pertumbuhan positif menyebabkan Bank untuk
Pada tahun 2024, total beban operasional lainnya menurun pertama kalinya dalam sembilan tahun mencatat pajak
34,66%, dari Rp700,54 miliar di 2023 menjadi penghasilan, sebesar Rp30,77 miliar. Seiring dengan itu,
Rp457,74 miliar. Penurunan ini disebabkan oleh Bank membukukan laba tahun berjalan sebesar
beberapa faktor utama, yakni penurunan beban umum Rp55,64 miliar untuk tahun 2024.
dan administrasi, pengurangan beban karyawan, serta
pembalikan cadangan kerugian penurunan nilai aset Pendapatan Komprehensif Tahun Berjalan
keuangan. Pada tahun 2024, penghasilan komprehensif lain
Beban karyawan di 2024 menurun 8,44%, dari meningkat signifikan, yakni 38,31%, dari Rp41,40 miliar di
Rp289,82 miliar menjadi Rp265,37 miliar. Beban umum 2023 menjadi Rp57,26 miliar. Peningkatan ini terutama
dan administrasi juga menurun 12,57%, dari Rp229,71 miliar karena adanya perbaikan dalam perubahan nilai wajar
menjadi Rp200,83 miliar. efek-efek yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain. Pada tahun 2023, pos ini mencatat
Salah satu faktor utama penurunan beban operasional rugi sebesar Rp36,21 miliar, sementara pada tahun 2024
adalah pembalikan cadangan kerugian penurunan nilai kerugiannya adalah Rp179 juta.
aset keuangan, yang pada tahun 2023 mencatat
beban sebesar Rp136,47 miliar, namun pada tahun 2024 Dengan demikian, jumlah laba komprehensif tahun
berubah menjadi pemulihan sebesar Rp19,02 miliar. berjalan mencapai Rp57,26 miliar pada tahun 2024,
Kerugian atas penjualan aset keuangan juga menurun tumbuh 38,31% dari tahun 2023.
drastis, dari Rp39,67 miliar di 2023 menjadi nihil pada Dengan demikian, laba per saham dasar pada tahun 2024
tahun 2024. adalah Rp1,58, sementara di tahun 2023 nilainya adalah
Rp2,50.
Laporan Arus Kas
(dalam jutaan rupiah)
Perubahan
Keterangan 2024 2023 Total Persentase
Arus Kas dari Aktivitas Operasi 1.546.063 587.672 958.391 163,08
Arus Kas dari Aktivitas Investasi (1.820.217) 128.992 (1.949.209) (1.511,11)
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan (23.062) (1.027.519) 1.004.457 97,76
Penurunan Neto Kas dan Setara Kas (297.216) (310.855) 13.639 4,39
Pengaruh Neto Perubahan Kurs Pada Kas dan
Setara Kas (46.912) 20.903 (67.815) (324,43)
Kas dan Setara Kas, Awal Tahun 1.844.477 2.134.429 (289.952) (13,58)
Kas dan Setara Kas, Akhir Tahun 1.500.349 1.844.477 (344.128) (18,66)
Arus Kas dari Aktivitas Operasi Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan
Pada akhir tahun 2024, Bank mencatatkan arus kas Bank mencatat arus kas keluar bersih untuk aktivitas
masuk bersih dari aktivitas operasi sebesar Rp1,55 triliun, pendanaan di 2024 sebesar Rp23,06 miliar, yang
meningkat 163,08% dari tahun sebelumnya. Perubahan dipergunakan untuk pembayaran liabilitas sewa. Nilainya
arus kas operasional ini terutama disebabkan oleh turun signifikan dibandingkan tahun 2023, ketika Bank
kenaikan dalam jumlah simpanan dari nasabah dan juga mencatat arus kas keluar untuk pembayaran pinjaman
dalam efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali diterima, sebesar Rp1,03 triliun.
yang telah jatuh tempo di tahun 2024. Posisi Kas Akhir Tahun
Arus Kas dari Aktivitas Investasi Kas dan setara kas Bank pada akhir tahun 2024 mencapai
Arus kas masuk bersih dari aktivitas investasi pada Rp1,50 triliun akibat pergerakan arus kas di atas,
tahun 2024 mengalami penurunan senilai Rp1,82 triliun, mencerminkan penurunan sebesar 18,66% dibandingkan
akibat penempatan pada efek-efek yang tercatat posisinya pada 31 Desember 2023.
sebesar Rp2,02 triliun.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 71
Page 72
Tinjauan Keuangan (lanjutan)
Rasio Keuangan Penting
Keterangan 2024 2023 Perubahan
Permodalan
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM atau CAR) 56,15 62,23 -9,77%
Aset Produktif
Aset Produktif & Aset Non-Produktif (Aset Tak Berjalan) terhadap Total
Aset Produktif & Aset Non-Produktif 3,09 2,38 29,77%
Aset Produktif Tak Berjalan terhadap Total Aset Produktif 1,55 0,37 317,62%
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Aset Keuangan terhadap
Aset Produktif 3,30 4,15 -20,46%
Kredit Bermasalah (NPL) Bruto 2,71 0,77 251,51%
NPL Neto 0,71 0,09 692,18%
Profitabilitas
Imbal Hasil atas Aset (ROA) 0,74 0,48 55,18%
Imbal Hasil atas Ekuitas (ROE) 1,31 1,65 -20,32%
Margin Bunga Bersih (NIM) 4,09 3,83 6,74%
Likuiditas
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) 115,16 93,94 22,58%
Kepatuhan
Persentase Pelanggaran Pemberian Batas Kredit
Pihak Terkait 0,00 0,00 0,00%
Pihak Tak Terkait 0,00 0,00 0,00%
Giro Wajib Minimum (Rupiah) 14,66 10,08 45,44%
Giro Wajib Minimum Rata-Rata (Rupiah) 8,39 8,84 -5,10%
Giro Wajib Minimum (Valuta Asing) 4,19 4,01 4,60%
Posisi Devisa Neto 0,19 0,04 374,86%
Solvabilitas Kolektibilitas Piutang
Bank menjaga cadangan modal yang kuat agar Dengan meningkatnya nilai pinjaman yang disalurkan
kelangsungan bisnis jangka panjangnya terjamin, sekaligus Bank di 2024 dibandingkan di 2023, rasio NPL bruto juga
mampu melakukan ekspansi bisnis apabila dibutuhkan. mengalami peningkatan, dari 0,77% di 2023 menjadi
2,71% di 2024. Dalam periode yang sama, NPL neto juga
Per akhir 2024, solvabilitas Bank mengalami
meningkat, dari 0,09% menjadi 0,71%. Kedua rasio
penurunan, sebagaimana tecermin dari rasio Kewajiban
tersebut masih jauh di bawah batas yang ditentukan oleh
Penyediaan Modal Minimum (KPMM atau CAR) sebesar
pihak regulator, dan Bank tetap ketat dan berhati-hati
56,15%, turun dari 62,23% per akhir 2023.
dalam menyalurkan pinjaman.
Likuiditas
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) terus
Struktur Modal dan Kebijakan Manajemen atas
meningkat sejak 2022, mencapai 115,16% di akhir 2024, Struktur Modal
mencerminkan kinerja operasional dan likuiditas Bank Mengacu pada Peraturan OJK No. 34/POJK.03/2016,
yang secara berangsur-angsur terus membaik. struktur permodalan Bank terdiri dari modal inti (Tier I)
Profitabilitas dan modal pelengkap (Tier II). Modal inti terdiri dari modal
saham disetor dan cadangan modal tambahan,
Lebih tingginya laba di 2024 dibandingkan di 2023 sementara modal pelengkap merujuk pada instrumen
menyebabkan rasio-rasio profitabilitas Bank turut modal dalam bentuk saham atau instrumen modal lainnya
meningkat. ROA dan ROE, yang di tahun 2023 tercatat yang memenuhi syarat dan cadangan umum penyisihan
sebesar 0,48% dan 1,65%, sama-sama meningkat menjadi penghapusan aset atas aset produktif.
0,74% dan 1,31% di tahun 2024.
72 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 73
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Bank menilai kecukupan permodalannya dengan Test) dan berdasarkan Surat OJK No. SR-27/PB.02/2025
mempertimbangkan Risiko Kredit, Risiko Pasar, dan Risiko tanggal 23 Januari 2025 terkait Penyampaian Keputusan
Likuiditas. Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (PKK) atas
Pengangkatan Direktur Corporate & Institutional Banking
Manajemen risiko kredit di Bank bertujuan untuk
PT Bank QNB Indonesia Tbk yang diterima oleh PT Bank
memastikan bahwa kredit diberikan berdasarkan prinsip
QNB Indonesia Tbk tanggal 24 Januari 2025. Bapak
pemberian kredit yang sehat. Untuk itu, Direksi telah
Mario Utama telah dinyatakan memenuhi persyaratan dan
membentuk Komite Kredit agar penerapan fungsi
disetujui oleh OJK untuk menjadi Direktur PT Bank QNB
manajemen risiko kredit sejalan dengan risk appetite yang
Indonesia Tbk, efektif sejak 24 Januari 2025.
telah ditetapkan.
Manajemen risiko pasar Bank bertujuan untuk mengelola Perbandingan Target dan Realisasi 2024
dan mengendalikan eksposur risiko pasar dalam Untuk tahun 2024, Bank telah menetapkan sejumlah
parameter yang dapat diterima, dan secara bersamaan target keuangan, antara lain CAR di atas 20%, serta LCR
mengoptimalkan hasil pengembalian atas risiko yang dan NSFR yang berada jauh di atas persyaratan regulasi,
diterima. Komite Aset dan Liabilitas (ALCO) di Bank yaitu 100%.
bertanggungjawab untuk menetapkan kebijakan dan
strategi pengelolaan risiko tingkat suku bunga di banking Berkat penerapan praktik bisnis perbankan yang penuh
book, serta mengawasi penerapan dalam pelaksanaannya. kehati-hatian dan manajemen permodalan yang mapan,
Tujuan utama ALCO adalah untuk mengoptimalkan hasil ketiga target tersebut berhasil diraih Bank, dengan CAR
usaha Bank dengan tetap memperhatikan limit risiko sebesar 56,15%, LCR sebesar 174,70%, dan NSFR
yang telah ditetapkan. sebesar 154.36% per akhir tahun 2024.
Pengelolaan likuiditas Bank ditekankan pada penyesuaian Bank juga mencatat RIM sebesar 115,16% pada akhir
arus kas masuk dan keluar. Kesenjangan arus kas tahun 2024, melampaui target yang ditetapkan awal
diantisipasi melalui pemeliharaan cadangan likuiditas tahun yakni RIM di atas 84%.
primer yang memadai sesuai dengan perkiraan arus kas Bank menetapkan target untuk NIM di atas 3% untuk
dan struktur liabilitas yang ada. tahun 2024, dan berhasil meraih target tersebut, dengan
Pengungkapan struktur permodalan Bank telah sesuai pencapaian NIM di 2024 sebesar 4,09%.
dengan Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 dan Surat
Edaran OJK No. 9/SEOJK.03/2020. Bank telah mematuhi
Dividen
semua persyaratan modal yang ditetapkan oleh OJK Rincian terkait jumlah dan tata cara distribusi dividen
sepanjang tahun. ditentukan oleh RUPS. Sampai dengan 2024, Bank tidak
membagikan dividen berdasarkan keputusan RUPST 2024.
Rasio kecukupan modal (CAR) Bank terjaga pada tingkat
yang sehat, yaitu 56,15% per akhir Desember 2024. Program Kepemilikan Saham bagi Manajemen
Bank telah menerapkan kebijakan terkait komposisi dan Karyawan
struktur permodalan yang dapat memfasilitasi tingkat
Hingga akhir periode laporan, Bank tidak menjalankan
risiko internal bisnis dengan tetap memenuhi persyaratan
program kepemilikan saham bagi manajemen atau
minimum dalam ketentuan OJK.
karyawan.
Penjelasan mengenai struktur permodalan Bank dan
kebijakan manajemen atas struktur permodalan terdapat Pembelian Kembali Saham dan Obligasi
pada Catatan 3 atas Laporan Keuangan, halaman 43–62, Hingga akhir periode laporan, Bank tidak pernah melakukan
serta Catatan 45, halaman 134–136. pembelian kembali saham atau obligasi.
Ikatan Material untuk Investasi Barang Modal Komitmen dan Kontinjensi
Dalam periode pelaporan hingga 31 Desember 2024, Komitmen dan kontinjensi yang dicatat oleh Bank pada
Bank tidak memiliki ikatan material untuk investasi posisi akhir tahun 2024 seluruhnya berupa aset komitmen
berbentuk barang modal. dan kontinjensi, dengan nilai neto Rp326,10 miliar.
Penjelasannya diberikan pada Catatan 36 atas Laporan
Investasi Barang Modal
Keuangan, halaman 114.
Dalam periode pelaporan hingga 31 Desember 2024,
Selama periode pelaporan, Bank juga memiliki sejumlah
Bank melakukan investasi terkait renovasi dan perbaikan
perjanjian yang material, sebagaimana dijelaskan dalam
gedung sebesar Rp3,79 miliar serta perlengkapan
Catatan 40 atas Laporan Keuangan, halaman 119.
dan perabot kantor sebesar Rp13,96 miliar. Penjelasannya
Bank juga mencatat adanya aset kontinjensi sebagaimana
diberikan pada Catatan 14 atas Laporan Keuangan,
disampaikan dalam Catatan 41 atas Laporan Keuangan,
halaman 80–83.
halaman 120.
Informasi dan Fakta Material Setelah Tanggal
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Pelaporan Akuntan
Pada 2023, Bank melakukan Penawaran Umum Terbatas
Keputusan RUPSLB pada 4 Desember 2024 mengangkat VII (PUT VII) dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu
Bapak Mario Albert Utama (Mario Utama) sebagai Direktur (HMETD) atas 14.721.362.381 lembar saham. Dana hasil
Bank berlaku efektif setelah diperolehnya persetujuan OJK PUT VII setelah dikurangi seluruh biaya terkait telah
atas Penilaian Kemampuan dan Kepatutan (Fit and Proper digunakan sesuai rencana penggunaan dana yang
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 73
Page 74
Tinjauan Keuangan (lanjutan)
diungkapkan dalam Prospektus, sebagaimana Laporan Bank pada tanggal 14 Januari 2025 dan dirangkum dalam tabel berikut.
(dalam Rupiah)
Nilai Realisasi Hasil Penawaran Umum Rencana Penggunaan Dana Realisasi Penggunaan Dana
Untuk Modal Untuk Modal
Kerja dalam Kerja dalam
Rangka Rangka
Pengembangan Pengembangan Sisa Dana
Jenis Jumlah Hasil Biaya Hasil Usaha dalam Usaha dalam Hasil
Penawaran Tanggal Penawaran Penawaran Realisasi Bentuk Bentuk Penawaran
Umum Efektif Umum Umum Bersih Ekspansi Kredit Total Ekspansi Kredit Total Umum
Penawaran
28 April 3.680.340. 3.437. 3.676.903. 3.676.903. 3.676.903. 2.506.020. 2.506.020. 1.170.882.
Umum
2023 595.250 466.214 129.036 129.036 129.036 861.326 861.326 267.710
Terbatas VII
Informasi Material Keuangan Lainnya
Selama tahun 2024, Bank tidak menjalankan transaksi atau aktivitas yang material terkait dengan investasi, ekspansi, divestasi,
penggabungan/peleburan usaha, akuisisi, atau restrukturisasi utang/modal.
Informasi Transaksi Material yang Mengandung Benturan Kepentingan dan/atau Transaksi dengan
Pihak Afiliasi
Transaksi dengan Pihak Berelasi
Tabel berikut menggambarkan transaksi Bank dengan pihak berelasi yang signifikan pada 2024:
Pihak Berelasi Sifat Hubungan Sifat dari Transaksi
Dewan Komisaris, Direksi, dan Manajemen Bank Giro, tabungan, deposito berjangka,
Karyawan Kunci pinjaman karyawan, pendapatan bunga
dan beban bunga
Qatar National Bank (Q.P.S.C.) Perusahaan induk Penempatan pada bank lain, simpanan dari
bank lain, Bank Guarantee, pendapatan
bunga dan beban bunga
Qatar National Bank S.A.E. Entitas yang dikendalikan oleh Simpanan dari bank lain dan beban bunga
pemerintah yang sama sebagai
pemegang saham akhir, State of Qatar
PT Indosat Tbk Entitas yang dikendalikan oleh Giro, deposito berjangka dan beban bunga
pemerintah yang sama sebagai
pemegang saham akhir, State of Qatar
Penjelasan lebih lanjut mengenai transaksi Bank dengan pihak-pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 35 atas Laporan
Keuangan, halaman 112–114.
Kepatuhan Pajak PMK 74 mulai tanggal 1 Januari 2024. Pada tanggal
1 Januari 2024, terdapat selisih kurang nilai cadangan
Selama tahun 2024, Bank telah melaksanakan seluruh
per fiskal sebesar Rp354,92 miliar. Sesuai dengan
kewajiban perpajakannya sesuai peraturan perpajakan
ketentuan di dalam PMK 74, Bank memutuskan untuk
yang berlaku.
membebankan selisih lebih tersebut di dalam pajak
Transaksi Afiliasi dengan Pemegang Saham penghasilan tahun 2025.
Pengendali Perubahan Kebijakan Akuntansi dan Dampaknya
Selama tahun 2024, Bank melakukan transaksi afiliasi
Terdapat sejumlah perubahan dan penyesuaian atas
dengan pemegang saham pengendali, yaitu transaksi
kebijakan akuntansi yang berlaku, efektif untuk periode
lindung nilai (hedging) atas penurunan nilai AYDA melalui
yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2024, yakni:
Bank Garansi yang diterbitkan oleh Qatar National Bank
(Q.P.S.C.) pada 23 Juli 2024. • Nomenklatur Standar Akuntansi Keuangan
• Amandemen PSAK No. 116, “Sewa”
Perubahan Peraturan dan Undang-Undang dan • Pilar Standar Akuntansi Keuangan
Dampaknya Rincian atas perubahan dan penyesuaian tersebut
Peraturan Menteri Keuangan No. 74 disajikan pada Catatan 2.ad atas Laporan Keuangan,
halaman 42–43.
Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. 74 diterbitkan
pada 10 Oktober 2024. Berdasarkan peraturan tersebut, Implementasi standar-standar tersebut tidakmemiliki
Bank harus menghitung cadangan piutang tak tertagih dampak yang signifikan terhadap jumlah yang dilaporkan
sesuai dengan batasan tertentu yang diatur di dalam di periode berjalan atau periode sebelumnya.
74 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 75
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Analisis dan Pembahasan Manajemen
Strategi dan Proyeksi 2025
Ke depan, kami meyakini kondisi global dapat menciptakan Di tengah perkembangan global dan domestik ini,
lingkungan makroekonomi yang kondusif dengan QNB Indonesia memasuki 2025 dengan strategi
pertumbuhan yang lebih seimbang dan terkoordinasi, inflasi mempercepat pertumbuhan bisnis, memperkuat kinerja
yang terkendali, serta pembatasan finansial yang lebih longgar. keuangan yang berkelanjutan, dan menjadi salah satu tempat
Faktor pendorongnya termasuk kebijakan pelonggaran kerja terbaik. Bank berencana memanfaatkan keberhasilan
lanjutan dari sejumlah bank sentral utama, pertumbuhan yang finansialnya di 2024, dengan laba bersih setelah pajak
kuat di AS, dan pemulihan siklus di Eropa dan Tiongkok. sebesar Rp55,64 miliar, yang membuat Bank lebih yakin
Perkiraan pertumbuhan global sebesar 3,2% untuk 2025 dalam menetapkan target yang lebih tinggi.
menunjukkan akselerasi moderat dalam aktivitas ekonomi dan
Membangun momentum ini, Bank telah menetapkan target
kinerja yang sehat, sejalan dengan tren jangka panjang.
untuk 2025 yang berfokus pada empat area berdampak
Seiring inflasi terus bergerak moderat sesuai target bank tinggi: Mempercepat Pertumbuhan Bisnis Korporasi, Bisnis
sentral, terdapat ruang lebih untuk memangkas suku bunga dan Kerangka Kerja Bernilai Tinggi, Komitmen terhadap
bagi ECB dan The Fed, jika tidak ada guncangan besar dari Keunggulan dan Kemajuan Berkelanjutan, serta
pemerintahan baru di AS. Pemangkasan suku bunga Mempertahankan Budaya Kerja yang Positif dan Mendukung.
diperkirakan mencapai 100 bps di kawasan Euro dan 50 bps
Mempercepat pertumbuhan bisnis akan melibatkan perluasan
di AS, yang akan mengubah kebijakan moneter restriktif
basis nasabah dan diversifikasi portofolio, sambil mengelola
menjadi netral. Ini diharapkan mendukung pertumbuhan
konsentrasi risiko dengan hati-hati. Bisnis ritel akan menjadi
investasi dan konsumsi lebih lanjut, karena kredit menjadi
kunci dalam mendukung percepatan pertumbuhan bisnis
lebih murah, peluang investasi baru menjadi lebih menarik,
korporasi. Bank berencana menyempurnakan fitur produknya,
dan biaya peluang untuk belanja menurun.
menyempurnakan solusi digital dengan menerapkan teknologi
Ekonomi AS diperkirakan tetap kuat karena penyerapan API, dan meningkatkan akurasi gudang data untuk
tenaga kerja yang tinggi, produktivitas yang melesat berkat memperkuat proposisi nilainya. Pengenalan lini produk baru
adopsi teknologi yang gesit, serta rumah tangga yang akan mengangkat posisi pasar, memastikan profitabilitas
memiliki neraca keuangan kokoh dengan posisi keuangan jangka panjang, dan mendorong pertumbuhan berkelanjutan.
terbaik dalam beberapa dekade terakhir. Selain itu, The Fed
Dalam mengincar bisnis dan kerangka kerja yang bernilai
tengah menyelesaikan peralihan kebijakan moneter dari
tinggi, unit Corporate & Institutional Banking Bank akan
restriktif ke netral, yang diharapkan memberikan dorongan
berperan kunci melalui fokusnya pada perusahaan besar,
dan mencegah perlambatan ekonomi yang signifikan. Oleh
BUMN terpilih, serta proyek dan inisiatif unggulan.
karena itu, pertumbuhan AS diperkirakan sebesar 1,8% pada
Pemantauan kredit akan semakin ditingkatkan dengan
2025, melambat dari 2,6% pada 2024 dan rata-rata
tingkat akurasi data yang lebih tinggi untuk mendukung
pertumbuhan jangka panjang 2,3%, tetapi tetap jauh dari
proses pengambilan keputusan dan mengelola risiko secara
pelemahan yang signifikan.
lebih efektif. Indikator Kinerja Utama (KPI) akan diterapkan
Kawasan Euro dan Tiongkok tengah menuju pemulihan siklus secara ketat di seluruh Bank dan di tingkat divisi,
setelah periode stagnasi yang berkepanjangan dan untuk memastikan keselarasan dengan tujuan strategis dan
pertumbuhan yang lebih lemah dari rata-rata. Harga energi menjaga disiplin operasional.
yang lebih moderat, pulihnya permintaan manufaktur global,
Komitmen terhadap keunggulan dan kemajuan
dan pelonggaran kebijakan akan mendukung percepatan
berkelanjutan akan memandu strategi operasional Bank.
PDB. Di kawasan Euro, pertumbuhan akan meningkat dari
Dengan mengoptimalkan proses internal dan efisiensi,
0,8% pada 2024 menjadi 1% pada 2025, sementara di
Bank menjunjung standar tinggi dalam produk dan
Tiongkok, kinerja diperkirakan meningkat dari 4,8% menjadi
layanannya, serta melanjutkan transformasi digitalnya antara
5% dalam periode yang sama.
lain melalui restrukturisasi data warehouse. Bank akan
Pertumbuhan yang lebih kuat di Tiongkok kemungkinan akan memanfaatkan otomatisasi untuk meningkatkan keandalan
menjadi dorongan signifikan bagi Asia Timur berkembang layanan dan pengalaman nasabah, mengingat keduanya
secara umum, dan ekonomi ASEAN secara khusus, yang merupakan fitur pembeda yang terpenting dalam lanskap
menghidupkan kembali status mereka sebagai salah satu keuangan yang dinamis.
kawasan paling dinamis di dunia. Hal ini juga didukung oleh
Untuk mempertahankan budaya kerja yang positif dan
pemulihan siklus di manufaktur global dan siklus pelonggaran
mendukung, Bank berinvestasi dalam pengembangan keahlian
moneter di Eropa dan AS, yang diharapkan mendukung arus
karyawan dan retensi talenta. Dengan pendekatan ini, karyawan
masuk portofolio dan FDI. Lima perekonomian utama ASEAN—
akan lebih selaras dengan tujuan Bank serta diberdayakan
Indonesia, Malaysia, Filipina, Singapura, dan Thailand—diprediksi
untuk mendorong inovasi dan berkontribusi secara berarti bagi
tumbuh 4,6% pada 2025, dari 4,4% pada 2024.
pertumbuhan dan keunggulan Bank.
Didorong oleh intervensi sosial pemerintah dan arus investasi
Target jangka pendek QNB Indonesia adalah mempertahankan
yang stabil baik dari dalam maupun luar negeri, Indonesia
kinerja keuangan sambil memperkuat manajemen risiko dan
menargetkan pertumbuhan sekitar 5% pada 2025. Sektor
kepatuhan terhadap peraturan. Bank menargetkan
perbankannya diperkirakan mengalami pertumbuhan kredit
portofolio pinjaman sebesar Rp11,2 triliun pada akhir 2025,
yang lebih kuat, dengan Bank Indonesia memproyeksikan
dengan rasio NPL bruto dan bersih yang terjaga dalam
ekspansi sebesar 11–13% pada 2025. Prospek ini mencerminkan
ambang batas peraturan. Net Interest Margin (NIM)
tingginya optimisme akan arah gerak ekonomi Indonesia,
ditargetkan tetap di atas 3%, sementara indikator
didukung oleh permintaan kredit yang meningkat di
likuiditas—terutama Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Net
sektor-sektor utama.
Stable Funding Ratio (NSFR)—akan dipertahankan di atas
Meskipun proyeksi ini positif, perkembangan eksternal yang persyaratan peraturan. Bank telah menetapkan Loan-to-
negatif dapat berdampak pada prospek Indonesia. Deposit Ratio (LDR) dan Rasio Intermediasi Makroprudensial
Kembalinya kekhawatiran inflasi di AS atau perang dagang (RIM) di atas 84%, untuk memastikan tingkat intermediasi
global dapat membuat arus modal ke pasar negara yang sehat, serta Rasio Kecukupan Modal (CAR) lebih dari
berkembang terhenti tiba-tiba, sehingga menghambat arus 20%, untuk membangun penyangga yang kokoh menghadapi
portofolio dan FDI yang lebih besar ke Indonesia. prediksi ketidakpastian.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 75
Page 76
Tata Kelola Perusahaan (GCG) Bank QNB Indonesia melangkah maju dengan transparansi dan integritas, menapaki jalur tata kelola yang baik untuk membangun kepercayaan dan menghadirkan nilai jangka panjang.
Page 77
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Page 78
Dasar dan Kebijakan GCG
Bank menerapkan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik
(good corporate governance—GCG) dalam kegiatan sehari-harinya
melalui kebijakan dan peraturan internal yang komprehensif,
sehingga kualitas tata kelolanya dapat terjaga dan terus ditingkatkan.
Landasan Implementasi Tata Kelola Perusahaan 8. Surat Edaran OJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal
17 Maret 2017 tentang Penerapan Tata Kelola bagi
Penerapan GCG akan mendukung pencapaian target
Bank Umum;
bisnis Bank, dalam hal kinerja, profitabilitas, dan nilai
9. Surat Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal
tambah bagi seluruh pemangku kepentingan, serta
17 Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan
memastikan kesinambungan bisnis dalam jangka panjang.
Bank Umum;
Secara berkala, Bank terus melakukan penyesuaian
10. Peraturan OJK No. 29/POJK.04/2016 tanggal
terhadap praktik GCG terbaik.
29 Juli 2019 tentang Laporan Tahunan Emiten atau
Penerapan GCG oleh Bank mengacu pada standar dan perusahaan Publik;
pedoman tata kelola yang ditetapkan oleh OJK dan 11. Peraturan OJK No. 37/POJK.03/2019 tanggal
ketentuan perundang-undangan yang berlaku, antara lain: 19 Desember 2019 tentang Transparansi dan Publikasi
1. Undang-Undang No. 10 Tahun 1998 tentang Perubahan Laporan Bank.
Undang-Undang No. 7 Tahun 1992 dan sebagaimana 12. Surat Edaran OJK No. 9/SEOJK.03/2020 tanggal
telah diubah beberapa kali dan terakhir dengan 30 Juni 2020 tentang Transparansi dan Publikasi
Undang-Undang No. 4 Tahun 2023 tentang Laporan Bank Umum Konvensional;
Pengembangan dan Penguatan Sektor Keuangan; 13. Surat Edaran OJK No. 16/SEOJK.04/2021 tanggal
2. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang 29 Juni 2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan
Perseroan Terbatas (PT), sebagaimana terakhir kali Emiten atau Perusahaan Publik;
diubah dengan Peraturan Pemerintah Pengganti 14. Peraturan OJK No. 14/POJK.04/2022 tanggal
Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2022 Cipta Kerja; 22 Agustus 2022 tentang Penyampaian Laporan
3. Peraturan OJK No. 21/POJK.04/2015 tanggal Keuangan Berkala Emiten atau Perusahaan Publik;
16 November 2015 tentang Penerapan Pedoman Tata 15. Peraturan OJK No. 17/2023 tanggal
Kelola Perusahaan Terbuka; 14 September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola
4. Surat Edaran OJK No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal Bagi Bank Umum;
17 November 2015 tentang Pedoman Tata Kelola 16. Peraturan OJK No. 5/2024 tanggal 27 Maret 2024
Perusahaan Terbuka; tentang Penetapan Status Pengawasan dan
5. Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 tanggal Penanganan Permasalahan Bank Umum.
23 Desember 2015 tentang Penerapan Tata Kelola Selain itu, sejumlah piagam internal yang menjadi
Dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum; pedoman tata kelola perusahaan di Bank adalah:
6. Peraturan OJK No. 4/POJK.03/2016 tanggal
1. Piagam Tata Kelola Perusahaan yang Baik;
3 Februari 2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan
2. Piagam Dewan Komisaris;
Bank Umum;
3. Piagam Direksi;
7. Surat Edaran OJK No. 40/SEOJK.03/2016 tanggal
4. Piagam Komite Audit;
26 September 2016 tentang Penerapan Tata Kelola
5. Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi; dan
Dalam Pemberian Remunerasi bagi Bank Umum
6. Piagam Komite Pemantau Risiko.
Tujuan Penerapan GCG
Tujuan utama penerapan GCG dalam kegiatan usaha Bank keputusan dan tindakan berdasarkan pada prinsip-
pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi yang terkait prinsip moral dan kepatuhan yang tinggi dengan
dengan kepentingan Bank dan Pemegang Saham adalah: hukum dan peraturan;
4. Mendorong kesadaran tanggung jawab sosial Bank
1. Mencapai pertumbuhan berkesinambungan melalui
terutama kepentingan lingkungan dan sosial
sistem manajemen yang didasarkan pada lima prinsip
masyarakat tempat Bank beroperasi; dan
dasar tata kelola yang baik;
5. Meningkatkan daya saing Bank, baik dalam lingkup
2. Memberdayakan fungsi dan independensi masing-
nasional dan internasional, untuk meningkatkan
masing organ, yakni Rapat Umum Pemegang Saham
kepercayaan pasar yang dapat mendorong arus
(RUPS), Dewan Komisaris, dan Direksi;
investasi dan pertumbuhan ekonomi nasional yang
3. Mendorong Pemegang Saham, anggota Dewan
berkesinambungan.
Komisaris, dan anggota Direksi untuk mengambil
78 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 79
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Prinsip GCG
Bank menjalankan lima prinsip tata kelola perusahaan yang baik, dengan cara:
1. Senantiasa memastikan kegiatan usahanya mengedepankan prinsip keterbukaan;
2. Memiliki indikator penilaian kinerja yang konsisten dengan nilai-nilai perusahaan, tujuan usaha dan strategi yang merefleksikan
akuntabilitas Bank;
3. Meningkatkan praktik-praktik berdasarkan prinsip kehati-hatian perbankan dan memastikan kepatuhan terhadap seluruh
ketentuan yang berlaku sebagai wujud tanggung jawab Bank;
4. Melakukan pengambilan keputusan secara independen, objektif dan tidak berbenturan kepentingan; dan
5. Senantiasa memperhatikan kepentingan seluruh pemangku kepentingan berdasarkan prinsip kewajaran dan kesetaraan.
Berdasarkan kelima prinsip tersebut, kerangka tata kelola perusahaan Bank adalah sebagai berikut:
Prinsip Tata Kelola Keterangan Implementasi
Transparansi Memelihara dan menjaga objektivitas 1. Pengungkapan informasi secara tepat waktu, memadai,
dalam menjalankan bisnis, Bank harus jelas, akurat dan dapat diperbandingkan serta mudah
menyediakan informasi material dan diakses oleh pemangku kepentingan sesuai haknya.
relevan yang mudah diakses dan 2. Pengungkapan informasi yang termasuk tetapi tidak
dipahami oleh para pemangku terbatas pada visi dan misi Bank, target dan strategi
kepentingan. bisnis Bank, kondisi keuangan Bank, susunan dan
kompensasi bagi Direksi dan Dewan Komisaris Bank,
Mengambil inisiatif untuk
pemegang saham pengendali, saham Bank atau
mengungkapkan tidak hanya hal-hal
saham perusahaan lainnya yang dimiliki oleh anggota
yang disyaratkan oleh Undang-Undang
Direksi dan Dewan Komisaris beserta anggota
dan peraturan, tetapi juga informasi
keluarganya, sistem manajemen risiko, pengawasan
lain yang dianggap perlu untuk
dan sistem pengendalian internal, struktur dan
mendukung pengambilan keputusan
mekanisme GCG serta tingkat kepatuhan Bank, dan
oleh Pemegang Saham, kreditur dan
peristiwa penting lainnya yang mungkin dapat
pemangku kepentingan lainnya dalam
berpengaruh terhadap kondisi Bank.
mengambil keputusan.
3. Pemenuhan ketentuan kerahasiaan perusahaan sesuai
dengan peraturan perundang-undangan, rahasia
jabatan, dan hak-hak pribadi.
4. Kebijakan perusahaan secara tertulis dikomunikasikan
secara proporsional kepada pemangku kepentingan.
Akuntabilitas Mempertanggungjawabkan kinerja 1. Rincian tugas dan tanggung jawab yang jelas dari
secara transparan dan wajar, dan masing-masing organ dan karyawan Bank, serta
mengelola bisnis secara benar, terukur selaras dengan visi, misi, nilai-nilai, dan strategi Bank.
dan berdasarkan kepentingan Bank 2. Keyakinan bahwa seluruh organ dan karyawan Bank
dengan tetap memperhitungkan memiliki kualifikasi yang sesuai dengan tugas,
kepentingan pemegang saham dan tanggung jawab, dan perannya dalam pelaksanaan
pemangku kepentingan lain. GCG.
Akuntabilitas merupakan syarat untuk 3. Kepastian berjalannya sistem pengendalian internal
mencapai kinerja berkesinambungan. Bank yang efektif.
4. Penetapan indikator kinerja yang konsisten dengan
tujuan perusahaan untuk seluruh anggota Direksi dan
Dewan Komisaris serta karyawan Bank, dan keberadaan
sistem reward and punishment.
5. Kepastian bahwa seluruh organ dan karyawan Bank
menjunjung etika bisnis dan kode etik dalam
menjalankan tugas dan tanggung jawabnya.
Tanggung Jawab Mematuhi hukum dan peraturan yang 1. Kepastian bahwa seluruh organ Bank
berlaku serta memenuhi tanggung mengimplementasikan prinsip kehati-hatian perbankan
jawabnya kepada masyarakat dan dan mematuhi undang-undang, Anggaran Dasar Bank,
lingkungan sehingga kesinambungan dan peraturan internal Bank.
usaha jangka panjang dapat terjaga dan 2. Pemenuhan tanggung jawab sosial, antara lain dengan
mendapat pengakuan sebagai warga memiliki kepedulian terhadap masyarakat dan
negara yang baik. kelestarian lingkungan, terutama di sekitar wilayah
operasional Bank dengan membuat perencanaan dan
pelaksanaan yang memadai untuk mengatasi masalah.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 79
Page 80
Prinsip GCG (lanjutan)
Prinsip Tata Kelola Keterangan Implementasi
Independensi Mendorong penerapan prinsip-prinsip 1. Kepastian bahwa setiap organ Bank menghindari
GCG secara berkelanjutan, melalui dominasi oleh pihak manapun, tidak terpengaruh oleh
kegiatan operasional yang independen kepentingan tertentu, menghindari benturan
dan seimbang sehingga tidak terdapat kepentingan dan pengaruh atau tekanan, sehingga
satupun organ Bank yang dapat mengambil keputusan secara objektif.
mendominasi dan tidak terdapat 2. Kepastian bahwa setiap organ Bank melaksanakan
intervensi dari pihak lain. fungsi dan tugasnya sesuai dengan Anggaran Dasar
serta peraturan dan perundang-undangan, tidak
saling mendominasi dan atau melimpahkan tanggung
jawab dari satu organ ke organ yang lain.
Kewajaran Senantiasa mempertimbangkan 1. Terdapat kesempatan bagi pemangku kepentingan
kepentingan pemegang saham dan untuk memberikan masukan dan opini demi
pemangku kepentingan lainnya kepentingan Bank, dan memastikan adanya akses untuk
berdasarkan prinsip kewajaran dalam mendapatkan informasi Bank sesuai prinsip transparansi
menjalankan usaha. dan di dalam lingkup kapasitas masing-masing.
2. Perlakuan yang wajar dan setara terhadap semua
pemangku kepentingan, sesuai dengan manfaat dan
kontribusi mereka terhadap Bank.
3. Kesempatan setara bagi para calon karyawan untuk
bekerja dan mengembangkan karier mereka serta bagi
karyawan untuk melaksanakan tugas secara profesional.
Roadmap GCG
Bank memiliki roadmap untuk menuntun arah pengembangan kinerja GCG. Roadmap ini memuat tiga fase strategis, yakni:
Komitmen Tata Kelola, Perusahaan yang Bertatakelola Baik, dan Warga Negara Korporat yang Baik. Setiap fase tersebut
mewakili sejumlah proses perumusan, penerapan, serta pemantauan dan evaluasi berkelanjutan dalam rangka menuju
praktik GCG yang unggul.
Roadmap GCG Bank QNB Indonesia
Komitmen Perusahaan yang Warga Negara
Tata Kelola Bertatakelola Baik Korporat yang Baik
Komitmen Sistem Budaya
Bank taat terhadap berbagai Bank menjalankan kegiatan Bank diterima sebagai bagian
pedoman GCG. operasional yang baik melalui dari masyarakat, melalui
pengendalian internal, pendekatan CSR yang holistik.
manajemen risiko, dan
penerapan sistem pelaporan
pelanggaran secara disiplin.
80 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 81
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Mekanisme GCG
Bank mengandalkan sejumlah mekanisme kunci yang telah
dirumuskan untuk memastikan bahwa prinsip-prinsip GCG
senantiasa diterapkan dalam operasi bisnis sehari-harinya.
Mekanisme-mekanisme tersebut diberlakukan secara luas, dan
mencakup sejumlah piagam hingga kebijakan internal yang
komprehensif.
Mekanisme kunci untuk pelaksanaan GCG di Bank meliputi: Piagam Tata Kelola Perusahaan yang Baik, Pedoman Perilaku
(Kode Etik), Piagam Dewan Komisaris, Piagam Direksi, Piagam Komite Remunerasi dan Nominasi, Piagam Komite Audit,
Piagam Komite Pemantau Risiko, Kebijakan Benturan Kepentingan dan Transaksi Orang Dalam, Compliance Collated
Policy, Kebijakan Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan, Kebijakan Internal Audit, Kebijakan Financial Accounting, Kebijakan
Manajemen Risiko, Kebijakan Pendanaan, Kebijakan Teknologi Informasi, Kebijakan Sumber Daya Manusia, Kebijakan
Berkelanjutan, Kebijakan Keamanan Informasi, Kebijakan Whistleblowing, Kebijakan Anti-Fraud, Kebijakan Anti Penyuapan
dan Korupsi, Kebijakan Investasi, Kebijakan Chinese Walls, Kebijakan Pelindungan Konsumen, Kebijakan Keamanan
Cyber, serta Kebijakan Pelindungan Data Pribadi.
Menjalankan mekanisme GCG ini tak hanya akan memastikan konsistensi dan efektivitas kinerja GCG Bank dalam mengelola
hubungannya dengan semua pemangku kepentingan, tetapi juga akan membantu Bank meraih sasaran jangka panjangnya
yang meliputi:
1. Mengurangi biaya modal;
2 . Meningkatkan nilai bagi pemegang saham; dan
3. Mendapatkan dukungan dari pemangku kepentingan agar dapat beroperasi dan tumbuh secara berkesinambungan.
Infrastruktur GCG yang solid dan tim berpengalaman memastikan keselarasan kami dengan regulasi dan standar perbankan terbaru.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 81
Page 82
Program GCG di 2024
Pedoman GCG Perbankan Indonesia menetapkan bahwa
komitmen terhadap penerapan GCG memiliki peranan penting
bagi sebuah Bank untuk mencapai tujuan bisnis dan
menghasilkan nilai manfaat yang berkelanjutan. Secara khusus,
penerapan kebijakan dan penegakan kode etik wajib
diberlakukan bagi setiap insan di Bank.
Bank dengan demikian telah mematuhi sejumlah prinsip Di tahun 2024, Bank melaksanakan sejumlah program dan
dasar GCG yang merefleksikan komitmennya yang kuat, aktivitas terkait GCG, sebagai berikut:
di antaranya: 1. Pembaruan struktur organisasi Bank.
1. Memiliki visi dan misi yang jelas dan realistis. 2. Pembaruan terhadap Piagam Dewan Komisaris.
2. Memiliki nilai-nilai perusahaan yang mencerminkan 3. Pembaruan terhadap Piagam Direksi.
sikap moral yang baik dalam berbisnis. 4. Pembaruan terhadap komite di bawah Dewan
3. Memiliki Piagam yang menjelaskan pedoman dan tata Komisaris beserta Piagam, mencakup:
tertib kerja untuk Dewan Komisaris dan Direksi. a. Komite Audit
4. Memiliki pedoman etika bisnis dan kode etik yang b. Komite Pemantau Risiko
dirumuskan dengan melibatkan organ-organ GCG dan c. Komite Remunerasi dan Nominasi
unit kerja pendukungnya. Pedoman etika bisnis dan 5. Pembaruan terhadap komite di bawah Direksi,
kode etik ditegakkan secara berkesinambungan dan mencakup:
konsisten dalam rangka membangun budaya a. Komite APU PPT PPPSPM
perusahaan yang solid dan mencerminkan nilai-nilai b. Komite Aset & Liabilitas
utama Bank. c. Komite Kredit
5. Memiliki kebijakan internal yang menjamin hak dan d. Komite Kebijakan Kredit
kewajiban semua pihak sehingga menciptakan e. Komite Kredit Remedial
lingkungan kerja yang kondusif. f. Komite Early Alert
6. Memiliki sistem pelaporan pelanggaran yang dapat g. Komite Pemantau Fraud
menampung laporan, keluhan, masukan, dan saran h. Komite Governance Risk Compliance
perbaikan dari para karyawan maupun pemangku i. Komite Sumber Daya Manusia
kepentingan lainnya. j. Komite Pengarah Teknologi Informasi
Ke depan, Bank akan terus berupaya meningkatkan k. Komite Produk & Aktivitas Baru
implementasi GCG dengan mengacu pada praktik dan l. Komite Risiko Operasional
standar GCG terkini serta tetap selaras dengan kebijakan m. Komite Pembelian
operasionalnya. Sejumlah inisiatif yang akan diterapkan n. Komite Manajemen Risiko
secara berkesinambungan adalah: o. Komite Produk UCan
6. Memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan OJK,
1. Peningkatan transparansi penerapan GCG melalui
Bank Indonesia dan peraturan perundang-undangan
situs dan laporan tahunan berdasarkan praktik
lainnya dengan penguatan budaya Manajemen Risiko
industri terbaik.
Kepatuhan yang terus dilakukan dengan peningkatan
2. Pengembangan rancangan dan sistem manajemen
efektivitas implementasi budaya kepatuhan.
informasi untuk mendukung bisnis dan proses
7. Memastikan kepatuhan pelindungan data.
pengendalian internal.
8. Melakukan pemantauan atas komitmen Bank kepada
3. Literasi keuangan.
regulator.
4. Penyebarluasan dan sosialisasi praktik GCG.
9. Memastikan efektivitas pengendalian internal pada
5. Penerapan Keuangan Berkelanjutan dalam kegiatan
aktivitas Bank terhadap sampel yang ditentukan.
operasionalnya.
6. Penerapan perlindungan konsumen dengan
memperhatikan prinsip keterbukaan dan transparansi
informasi; perlakuan yang adil dan bertanggung
jawab; perlindungan aset, privasi dan data konsumen;
serta penanganan dan penyelesaian pengaduan yang
efektif.
7. Kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat
oleh Bank kepada OJK dan/atau otoritas pengawas
lain yang berwenang.
8. Penerapan manajemen risiko secara efektif dalam
penyelenggaraan produk Bank dengan
memperhatikan kesesuaian dengan strategi, Rencana
Bisnis Bank, dan ketentuan peraturan perundang-
undangan.
82 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 83
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Penilaian GCG
Penerapan prinsip-prinsip GCG merupakan faktor penting dalam penilaian tingkat kesehatan bank selain profil risiko,
rentabilitas, dan kekuatan modal sebagaimana ditetapkan dalam Surat Edaran OJK No. 13/SEOJK.03/2017 dan Peraturan
OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. Untuk menerapkan prinsip tata kelola perusahaan
yang baik, Bank harus memastikan bahwa kelima prinsip dasar GCG telah dilaksanakan, dengan melakukan self-assessment
secara berkala, atau setiap enam bulan sekali, yang paling sedikit meliputi 16 faktor penilaian penerapan GCG.
Self-assessment GCG dilakukan secara komprehensif dan telah dikelompokkan dalam suatu governance system yang terdiri
dari tiga aspek tata kelola: governance structure, governance process, dan governance outcome.
Berdasarkan hasil self-assessment GCG untuk tahun 2024, sebagaimana tercermin dalam Matriks Penilaian GCG, Bank
memperoleh peringkat 2 dengan predikat “Baik” sama dengan pencapaian di Tahun 2023. Tabel berikut memuat rincian
hasil self-assessment, sebagai berikut:
Peringkat
No Kriteria Penilaian 2023 2024
1 Pelaksanaan Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Dewan Komisaris 2 1
2 Pelaksanaan Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Direksi 2 1
3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite 2 2
4 Penanganan Benturan Kepentingan 1 1
5 Penerapan Fungsi Kepatuhan 2 2
6 Penerapan Fungsi Audit Internal 2 2
7 Penerapan Fungsi Audit Ekstern 1 1
8 Penerapan Manajemen Risiko termasuk Sistem Pengendalian Internal 2 2
9 Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar 2 2
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non-Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG, dan
10 2 2
Pelaporan Internal
11 Rencana Strategis Bank 2 2
Nilai Komposit Berdasarkan Self-assessment Bank 2 2
Dengan telah berlakunya POJK No. 17 Tahun 2023 tentang 1. Governance Structure
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, maka Bank
Faktor positif aspek governance structure Bank
berkomitmen untuk terus meningkatkan implementasi
adalah:
GCG dengan praktik dan standar GCG terkini yang terkait
dengan: a. Struktur organisasi Bank telah sesuai dengan
ketentuan yang berlaku, yaitu dalam hal komposisi,
• Pemberian Remunerasi;
independensi, pengangkatan/pemberhentian
• Integritas Pelaporan dan Sistem Teknologi Informasi;
maupun kualitas sumber daya manusia untuk
• Aspek Pemegang Saham;
Dewan Komisaris, Direksi, Komite Dewan
• Penerapan Strategi Anti-Fraud termasuk
Komisaris, termasuk kelengkapan pihak
Anti-Penyuapan;
independen, Satuan Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja
• Penerapan Keuangan Berkelanjutan, termasuk penerapan
Audit Internal (SKAI), dan Satuan Kerja Manajemen
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan; serta
Risiko, yaitu antara lain:
• Penerapan tata kelola dalam kelompok usaha Bank.
• Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi
Ringkasan Perhitungan Nilai Komposit Penilaian Direksi telah memenuhi ketentuan OJK.
Sendiri Tata Kelola • Jumlah, komposisi, kriteria dan independensi
anggota Dewan Komisaris Bank telah memenuhi
Berdasarkan kertas kerja penilaian sendiri penerapan
ketentuan OJK.
tata kelola Bank QNB Indonesia untuk tahun 2024,
• Pembentukan, struktur dan keanggotaan Komite
Penilaian atas kualitas penerapan GCG Bank
Audit, Komite Pemantau Risiko serta Komite
memperoleh Peringkat 2 dengan keterangan “Baik”.
Remunerasi & Nominasi telah sesuai dengan
Peringkat tersebut mencerminkan bahwa Manajemen
ketentuan yang berlaku.
Bank telah menerapkan tata kelola yang baik. Ini terwakili
• Dewan Komisaris, Komite Dewan Komisaris,
dalam pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip
Direksi, Senior Management dan Pejabat Eksekutif
tata kelola dan jika terdapat kelemahan dalam penerapan
serta karyawan telah mengambil langkah untuk
prinsip-prinsip tata kelola, maka kelemahan ini akan
menghindari benturan kepentingan.
segera ditindaklanjuti dan diselesaikan oleh manajemen
Bank dengan memperhatikan prinsip kehati-hatian Bank.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 83
Page 84
Penilaian GCG (lanjutan)
b. Bank telah memiliki berbagai kebijakan, sistem, pengambilan keputusan yang dapat merugikan/
dan prosedur penyelesaian mengenai benturan mengurangi keuntungan Bank. Jika hal tersebut
kepentingan yang tertuang dalam Anggaran Dasar, didapati, maka hal tersebut akan diadministrasikan
Piagam Tata Kelola Perusahaan yang Baik, Piagam dan didokumentasikan dengan baik berdasarkan
Dewan Komisaris, Piagam Direksi, Kebijakan ketentuan yang berlaku.
Benturan Kepentingan dan Transaksi oleh orang Faktor negatif aspek governance process Bank
dalam, Kebijakan Pengungkapan dan Transparansi.
adalah:
Kebijakan Hak Pemangku Kepentingan, Kebijakan
Anti-Penyuapan dan Korupsi, Piagam Komite Audit, a. Masih terdapat kelemahan dan temuan baik dari
Piagam Tata Tertib dan Pedoman Kerja Komite pihak internal maupun eksternal pada berbagai
Pemantau Risiko, Piagam Komite Remunerasi dan proses di unit kerja, namun saat ini Bank dan
Nominasi, Surat Keputusan Direksi tentang QNB manajemen terus berusaha melakukan perbaikan
Values, yang salah satunya adalah “Professionalism di berbagai aspek, khususnya di bagian
with Integrity” (yang menjelaskan bahwa kami perkreditan, operasional, IT Risk, dan enterprise.
senantiasa menyempurnakan kompetensi dan b. Beberapa unit kerja masih belum memiliki sistem
perilaku kami agar dapat diandalkan dalam yang mutakhir dan menyeluruh demi mendukung
memberikan hasil yang diharapkan, serta bersikap kualitas kerja yang dilakukan sehari-hari, sehingga
jujur, adil, dan bertanggung jawab), Surat Keputusan potensi munculnya risiko operasional yang berasal
Direksi tentang Prosedur terkait Hadiah dan dari faktor manusia maupun proses internal
Keramahtamahan dan kebijakan internal lainnya, terbilang rentan.
serta Pernyataan dalam Pakta Integritas. 3. Governance Outcome
2. Governance Process Faktor positif aspek governance outcome Bank
Faktor positif aspek governance process Bank adalah:
adalah: a. Terhadap temuan yang berulang, Bank telah
a. Pelaksanaan tugas, fungsi dan tanggung jawab semua menindaklanjuti dengan melakukan pembenahan
lini dan fungsi di Bank telah dilaksanakan dengan baik, secara menyeluruh, diantaranya memperbaiki proses,
antara lain penerapan transparansi pada Dewan produk dan peningkatan kesadaran karyawan Bank
Komisaris maupun Direksi serta pegawai Bank, terhadap risiko (risk awareness) melalui sosialisasi
penerapan budaya kepatuhan, penerapan dan pelatihan. Proses tindak lanjut tersebut
whistleblowing dan anti-fraud meningkatkan risk dilaksanakan secara menyeluruh dan berkelanjutan.
awareness dan pengendalian internal yang memadai. b. Bank telah berupaya mencapai kinerja yang terbaik,
b. Bank juga telah menerapkan transparansi kondisi sehingga telah memperoleh laba pada tahun 2024
keuangan dan non-keuangan secara periodik kepada dan diyakini akan berkelanjutan dan akan terus
pemangku kepentingan sesuai dengan ketentuan ditingkatkan.
yang berlaku, penerapan transparansi informasi Faktor negatif aspek governance outcome Bank
produk Bank, dan penerapan perlindungan adalah:
konsumen melalui media yang memadai dan mudah
diakses nasabah maupun masyarakat luas. Masih terdapat pengenaan denda oleh regulator baik
c. Tidak terdapat transaksi yang mengandung dari OJK maupun Bank Indonesia, namun tidak
benturan kepentingan dan tidak terdapat signifikan dan root cause-nya dapat segera
diperbaiki oleh Bank.
Struktur GCG
Rapat Umum Pemegang Saham Penyelenggaraan RUPS Tahunan 2024
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah organ Pada tahun 2024, Bank menyelenggarakan 2 kali RUPS
Bank yang mempunyai wewenang yang tidak diberikan yaitu RUPST pada 30 Mei 2024 dan RUPSLB pada
kepada Direksi atau Dewan Komisaris, dalam batas yang 4 Desember 2024.
ditentukan dalam Undang-Undang mengenai Perseroan Proses Penyelenggaraan RUPST adalah:
Terbatas dan/atau Anggaran Dasar.
• Pemberitahuan ke OJK : 16 April 2024
RUPS terdiri atas RUPS Tahunan (RUPST) dan • Pengumuman RUPST : 23 April 2024
RUPS lainnya. RUPST wajib diselenggarakan paling • Pemanggilan RUPST : 8 Mei 2024
lambat 6 bulan setelah tahun buku berakhir atau • Pelaksanaan RUPST : 30 Mei 2024
dalam kondisi tertentu OJK dapat menetapkan • Pengumuman Hasil RUPST : 3 Juni 2024
batas waktu lainnya. RUPS lainnya adalah RUPS Luar • Penyampaian Risalah RUPST : 19 Juni 2024
Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan pada setiap
waktu berdasarkan kebutuhan.
84 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 85
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
RUPST tahun 2024 dihadiri secara fisik oleh 4 anggota Dewan Komisaris dan 3 anggota Direksi beserta pemegang saham
dan kuasanya yang mewakili 33.622.044.239 lembar saham (95,63% dari seluruh jumlah saham dengan hak suara yang sah
yang telah dikeluarkan oleh Bank).
Tabel di bawah ini memberikan ringkasan mata acara rapat beserta status pelaksanaannya.
Mata Status
Mata Acara Keputusan RUPST
Acara Pelaksanaan
Pertama Persetujuan atas Laporan 1. Menerima baik dan menyetujui Laporan Tahunan Dilaksanakan
Tahunan Perseroan Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal di tahun 2024
termasuk Laporan Direksi, 31 Desember 2023, termasuk Laporan Direksi dan
Laporan Tugas Pengawasan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris.
Dewan 2. Menerima baik dan menyetujui serta mengesahkan
Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku yang
Komisaris serta
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 yang telah
pengesahan laporan
diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Purwantono,
keuangan untuk tahun buku
Sungkoro & Surja (EY) sesuai Laporannya
yang berakhir pada
Nomor: 00096/2.1032/AU.1/07/1681-1/1/II/2024
31 Desember 2023.
tanggal 28 Februari 2024, dengan ”opini wajar, dalam
semua hal yang material, posisi keuangan PT Bank QNB
Indonesia Tbk tanggal 31 Desember 2023, serta kinerja
keuangan dan arus kasnya untuk tahun yang berakhir
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi
Keuangan Indonesia", dengan demikian membebaskan
anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan dari
tanggung jawab dan segala tanggungan (acquit et de
charge) atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang
telah mereka jalankan selama tahun buku 2023, sepanjang
tindakan-tindakan mereka tercantum dalam Laporan
Keuangan tahun buku 2023 dan bukan merupakan tindak
pidana, dengan persyaratan bahwa pembebasan tersebut
tidak berlaku bagi anggota Direksi dan/atau Dewan
Komisaris yang terbukti atau akan terbukti telah melakukan
tindakan diluar kewenangannya (ultra vires).
Kedua Penetapan penggunaan Menyetujui penetapan penggunaan laba bersih Perseroan Dilaksanakan
laba bersih Perseroan untuk untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2023 yaitu di tahun 2024
tahun buku yang berakhir sebesar Rp69.249.084.811,00 dipergunakan sebagai berikut:
pada 31 Desember 2023
1. Sebesar Rp1.000.000.000,00 disisihkan sebagai
cadangan untuk memenuhi Pasal 70 ayat 1 UUPT.
2 . Sisa dari laba bersih setelah dikurangi dengan cadangan
yaitu sebesar Rp68.249.084.811,00, seluruhnya ditetapkan
sebagai laba ditahan Perseroan.
Dengan demikian tidak dibagikan sebagai dividen kepada para
pemegang saham.
Ketiga Penunjukan Akuntan Publik 1. Menyetujui pemberian delegasi kewenangan kepada Dilaksanakan
dan/atau kantor akuntan Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk dan di tahun 2024
publik untuk melakukan menentukan honorarium Akuntan Publik Independen
audit terhadap Laporan dalam melaksanakan audit terhadap Laporan Keuangan
Keuangan Perseroan untuk Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada
tahun buku 2024 dan 31 Desember 2024, dengan kriteria sebagaimana berikut:
penetapan honorarium a. Akuntan Publik tercatat dan terdaftar pada Otoritas Jasa
Akuntan Publik tersebut Keuangan;
serta persyaratan lain b. Akuntan Publik memiliki kompetensi dalam memenuhi
penunjukannya.
deadline yang ditetapkan oleh Perseroan;
c. Penunjukan tersebut wajib memperhatikan rekomendasi
Komite Audit Perseroan;
d. Besarnya honorarium dan persyaratan penunjukan
lainnya bagi Kantor Akuntan Publik tersebut harus
ditetapkan secara bersaing dan wajar; dan
e. Penunjukan tersebut tidak bertentangan dengan
peraturan perundangan yang berlaku.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 85
Page 86
Struktur GCG (lanjutan)
Mata Status
Mata Acara Keputusan RUPST
Acara Pelaksanaan
2. Memberikan kuasa kepada Dewan Komisaris untuk
menentukan honorarium dan persyaratan lainnya bagi
Akuntan Publik tersebut, serta menetapkan Akuntan
Publik pengganti dari Kantor Akuntan Publik tersebut dan
memberhentikan dalam hal Akuntan Publik pada Kantor
Akuntan Publik yang telah ditunjuk karena sebab apapun
tidak dapat menyelesaikan audit atas Laporan Keuangan
Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada
31 Desember 2024.
Keempat Penetapan honorarium/gaji Menyetujui pelimpahan wewenang kepada Qatar National Dilaksanakan
dan tunjangan lainnya bagi Bank (Q.P.S.C.) selaku Pemegang Saham Pengendali di tahun 2024
anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan besarnya gaji atau honorarium,
dan Direksi Perseroan tahun uang jasa, dan tunjangan lain dari anggota Direksi dan Dewan
buku 2024. Komisaris Perseroan tahun buku 2024.
Kelima Persetujuan atas Perubahan Menyetujui perubahan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan Dilaksanakan
Dewan Komisaris dan yaitu: di tahun 2024
Direksi Perseroan. 1. Mengangkat Sdr. Lee Guo Chun (Luke Lee) sebagai
Direktur Utama dan Sdr. Gede Shanta Wiguna sebagai
Direktur Keuangan yang berlaku efektif setelah Perseroan
menerima surat pemberitahuan OJK mengenai keputusan
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan dengan masa
jabatan yang akan berakhir pada saat ditutupnya Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan Perseroan yang akan
diselenggarakan pada 2027.
2. Mengangkat kembali anggota Direksi Perseroan sejak
ditutupnya rapat hingga ditutupnya RUPST tahun 2027,
kecuali Sdr. Haryanto Suganda dan Sdr. Soemenggrie
Jongkamto yang menjabat hingga efektifnya Sdr. Lee
Guo Chun (Luke Lee) sebagai Direktur Utama dan
Sdr. Gede Shanta Wiguna sebagai Direktur Keuangan.
3. Mengangkat kembali anggota Dewan Komisaris Perseroan
sejak ditutupnya rapat hingga ditutupnya RUPST pada 2027.
4. Dengan demikian susunan Dewan Komisaris dan Direksi
sejak ditutupnya Rapat, adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
• Komisaris Utama : Sdri. Fatma Abdulla S S
Al-Suwaidi
(Fatma Al-Suwaidi)
• Komisaris : Sdr. Khalid Ahmed Al-Sada
(Khalid Al-Sada)
• Komisaris Independen : Sdr. Djoko Sarwono
• Komisaris Independen : Sdr. Muhammad Anas Malla
Direksi
• Direktur Utama : Sdr. Haryanto Suganda*
• Direktur : Sdr. Windiartono Tabingin
• Direktur : Sdr. Nicolas Alix Groene
(Nick Groene)
• Direktur : Sdr. Soemenggrie
Jongkamto*
* Sdr. Haryanto Suganda dan Sdr. Soemenggrie Jongkamto menjabat
hingga efektifnya Sdr. Lee Guo Chun (Luke Lee) sebagai Direktur
Utama dan Sdr. Gede Shanta Wiguna sebagai Direktur Keuangan.
5. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi setelah diterimanya
surat pemberitahuan OJK mengenai keputusan Penilaian
Kemampuan dan Kepatutan atas pengangkatan Sdr. Lee
Guo Chun (Luke Lee) sebagai Direktur Utama dan
Sdr. Gede Shanta Wiguna sebagai Direktur Keuangan,
adalah sebagai berikut:
86 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 87
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Mata Status
Mata Acara Keputusan RUPST
Acara Pelaksanaan
Dewan Komisaris
• Komisaris Utama : Sdri. Fatma Abdulla S S
Al-Suwaidi
(Fatma Al-Suwaidi)
• Komisaris : Sdr. Khalid Ahmed Al-Sada
(Khalid Al-Sada)
• Komisaris Independen : Sdr. Djoko Sarwono
• Komisaris Independen : Sdr. Muhammad Anas Malla
Direksi
• Direktur Utama : Sdr. Lee Guo Chun
(Luke Lee)**
• Direktur : Sdr. Windiartono Tabingin
• Direktur : Sdr. Nicolas Alix Groene
(Nick Groene)
• Direktur : Sdr. Gede Shanta Wiguna**
** Efektif setelah menerima pemberitahuan OJK tentang keputusan
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan.
Masa jabatan seluruh Direksi dan Dewan Komisaris
Perseroan tersebut di atas akan berakhir pada saat
ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Perseroan yang akan diselenggarakan pada 2027,
dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang
Saham untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
6. Menyetujui memberikan kuasa dan wewenang kepada
Direksi Perseroan, dengan hak substitusi, untuk
menyatakan keputusan Rapat pada mata acara kelima
dalam akta yang dibuat di hadapan Notaris, termasuk
menuangkan susunan Dewan Komisaris dan Direksi setelah
Perseroan menerima surat pemberitahuan OJK mengenai
keputusan Penilaian Kemampuan dan Kepatutan tersebut
di atas, dan selanjutnya menyampaikan pemberitahuan
pada pihak yang berwenang, serta melakukan semua dan
setiap tindakan yang diperlukan sehubungan dengan
keputusan tersebut sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
Keenam Perubahan Anggaran Dasar 1. Menyetujui Perubahan Anggaran Dasar Perseroan yaitu Dilaksanakan
Perseroan. diantaranya penyesuaian dengan UU P2SK, di tahun 2024
POJK 15/2022 dan POJK 17/2023.
2. Menyetujui menyusun kembali seluruh ketentuan dalam
Anggaran Dasar sehubungan dengan perubahan
sebagaimana dimaksud pada butir 1 tersebut di atas,
untuk selanjutnya seluruh Anggaran Dasar Perseroan
menjadi berbunyi sebagaimana ternyata dalam Lampiran
pada minuta Berita Acara Rapat ini.
3. Memberikan kuasa dan wewenang kepada Direksi
Perseroan dengan hak substitusi untuk melakukan segala
tindakan yang diperlukan berkaitan dengan keputusan
Mata Acara Rapat tersebut termasuk namun tidak terbatas
untuk menyempurnakan atau melakukan perubahan
terhadap Anggaran Dasar dan menyatakan kembali seluruh
perubahan Anggaran Dasar Perseroan tersebut dalam Akta
Notaris tersendiri termasuk meminta persetujuan dan/atau
memberitahukan perubahan Anggaran Dasar Perseroan
kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik
Indonesia serta melakukan segala tindakan yang diperlukan
sehubungan dengan hal tersebut sesuai dengan ketentuan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 87
Page 88
Struktur GCG (lanjutan)
Mata Status
Mata Acara Keputusan RUPST
Acara Pelaksanaan
Ketujuh Laporan Realisasi Hanya bersifat laporan dan tidak mengambil keputusan. Dilaksanakan
Penggunaan Dana Realisasi dan tujuan penggunaan dana tersebut seluruhnya di tahun 2024
Hasil Penawaran Umum telah sesuai dengan buku Prospektus Penawaran Umum
Terbatas VII Tahun 2023. Terbatas VII Bank QNB Indonesia Tahun 2023.
Proses Penyelenggaraan RUPSLB adalah: RUPSLB tahun 2024 dihadiri secara fisik oleh 2 anggota
Dewan Komisaris dan 3 anggota Direksi beserta pemegang
• Pemberitahuan ke OJK : 21 Oktober 2024
saham dan kuasanya yang mewakili 33.625.961.847 lembar
• Pengumuman RUPSLB : 28 Oktober 2024
saham (95,64% dari seluruh jumlah saham dengan hak suara
• Pemanggilan RUPSLB : 12 November 2024
yang sah yang telah dikeluarkan oleh Bank).
• Pelaksanaan RUPSLB : 4 Desember 2024
• Pengumuman Hasil RUPSLB : 6 Desember 2024 Tabel di bawah ini memberikan ringkasan mata acara rapat
• Penyampaian Risalah RUPSLB : 20 Desember 2024 beserta status pelaksanaannya.
Mata Status
Mata Acara Keputusan RUPSLB
Acara Pelaksanaan
Pertama Perubahan anggota Direksi 1. Menyetujui membatalkan keputusan Rapat Umum Dilaksanakan
Perseroan. Pemegang Saham Tahunan 2024 tanggal 30 Mei 2024 di tahun 2024
yaitu Mata Acara Kelima terkait dengan pengangkatan
Sdr. Lee Guo Chun (Luke Lee) sebagai Direktur Utama
Perseroan yang telah mengundurkan diri karena sesuatu
dan lain hal terkait kondisi kesehatan.
2. Menyetujui mengangkat Sdr. Nicolas Alix Groene
(Nick Groene) sebagai Direktur Utama Perseroan dan
Sdr. Mario Albert Utama (Mario Utama) sebagai Direktur
Perseroan yang berlaku efektif setelah diperolehnya
persetujuan dari OJK atas Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan (fit and proper test) dengan masa jabatan
mengikuti sisa masa jabatan anggota Direksi yang
digantikannya yaitu yang akan berakhir pada saat
ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Perseroan yang akan diselenggarakan pada tahun 2027.
3. Dengan demikian terhitung sejak ditutupnya Rapat sampai
dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan yang akan diselenggarakan pada tahun 2027,
dengan memperhatikan peraturan di bidang Pasar Modal
dan dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang
Saham untuk memberhentikannya sewaktu-waktu, maka
susunan Direksi Perseroan menjadi sebagai berikut:
Direksi
• Direktur Utama : Sdr. Nicolas Alix Groene
(Nick Groene)*
• Direktur : Sdr. Windiartono Tabingin
• Direktur : Sdr. Gede Shanta Wiguna
• Direktur : Sdr. Mario Albert Utama
(Mario Utama)*
* Bahwa pengangkatan Sdr. Nicolas Alix Groene (Nick Groene) dan
Sdr. Mario Albert Utama (Mario Utama) berlaku efektif terhitung
sejak diperolehnya persetujuan dari OJK atas penilaian kemampuan
dan kepatutan (fit and proper test) dan memenuhi peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
Sedangkan susunan Dewan Komisaris tidak mengalami
perubahan, tetap seperti semula yaitu sebagai berikut:
Dewan Komisaris
• Komisaris Utama : Ms. Fatma Abdulla S S
Al-Suwaidi
(Fatma Al-Suwaidi)
• Komisaris : Mr. Khalid Ahmed
Al-Sada (Khalid Al-Sada)
88 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 89
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Mata Status
Mata Acara Keputusan RUPSLB
Acara Pelaksanaan
• Komisaris Independen : Sdr. Djoko Sarwono
• Komisaris Independen : Sdr. Muhammad Anas Malla
4. Menyetujui memberikan kuasa kepada Direksi Perseroan
dengan hak substitusi untuk menyatakan perubahan
anggota Direksi Perseroan dalam suatu akta Notaris
tersendiri di hadapan Notaris dan mengurus
pemberitahuan serta pendaftaran kepada instansi yang
berwenang, serta melakukan segala tindakan yang
diperlukan sehubungan dengan hal tersebut sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Pelaksanaan Keputusan RUPS Tahun 2023 akuntabilitas, rapat, pelaporan dan pertanggungjawaban,
aspek tranparansi dan hubungan kerja antara
Seluruh keputusan RUPST dan RUPSLB tahun 2023 telah
Dewan Komisaris dan Direksi serta ketentuan penutup.
sepenuhnya dilaksanakan di tahun 2023, sebagaimana
dijelaskan dalam Laporan Tahunan 2023 dan situs web Pengangkatan dan/atau Penggantian atau
resmi Bank. Pemberhentian
Dewan Komisaris Setiap usulan pengangkatan dan/atau penggantian atau
pemberhentian anggota Dewan Komisaris kepada RUPS
Dewan Komisaris adalah organ Bank yang bertugas wajib memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi
melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus & Nominasi. Pengangkatan dan/atau penggantian anggota
sesuai dengan Anggaran Dasar serta memberi nasihat Dewan Komisaris mengedepankan komposisi secara
kepada Direksi. profesional, independensi, kesesuaian kompetensi, dan
Anggota Dewan Komisaris merupakan orang perseorangan memperhatikan keberagaman, yang dibutuhkan secara
yang memenuhi persyaratan persetujuan OJK, yaitu selama tepat dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
menjabat wajib memiliki integritas, kompetensi dan Dewan Komisaris.
reputasi yang baik. Prosedur pengangkatan dan/atau penggantian atau
Piagam Dewan Komisaris pemberhentian anggota Dewan Komisaris diatur dalam
Piagam Dewan Komisaris.
Dewan Komisaris memiliki pedoman dan tata tertib kerja
(Piagam) yang bersifat mengikat bagi setiap anggota Komposisi & Keanggotaan
Dewan Komisaris. Dewan Komisaris Bank yang beranggotakan 4 orang
Piagam Dewan Komisaris Bank terkini adalah No. 1/04/ telah memenuhi ketentuan komposisi Dewan Komisaris,
001.04/III/2024 ditetapkan tanggal 7 Maret 2024. yakni paling sedikit berjumlah 3 orang dan paling banyak
Piagam ini menetapkan struktur dan keanggotaan, sama dengan jumlah anggota Direksi. Dua anggota
kriteria dan keanggotaan, masa jabatan, tugas dan Dewan Komisaris berdomisili di Indonesia. 50%
tanggung jawab, kewenangan, etika kerja, budaya kerja, merupakan Komisaris Independen.
Komposisi Dewan Komisaris per 31 Desember 2024
Nama Jabatan Dasar Hukum Pengangkatan Terkini Persetujuan BI/OJK Masa Jabatan
RUPST 30 Mei 2024 June 2021–Agustus 2021
Fatma Komisaris
(Pertama kali diangkat pada RUPSLB 4 Juni 2021 2021–2024
Al-Suwaidi Utama
17 Desember 2020) 2024-2027
RUPST 30 Mei 2024 2019–2021
Khalid
Komisaris (Pertama kali diangkat pada RUPST 11 Oktober 2019 2021–2024
Al-Sada
26 Juni 2019) 2024-2027
2015–2018
RUPST 30 Mei 2024
Djoko Komisaris 2018–2021
(Pertama kali diangkat pada RUPSLB 11 November 2015
Sarwono Independen 2021–2024
9 Oktober 2015)
2024-2027
2011–2012
2012–2015
RUPST 30 Mei 2024
Muhammad Komisaris 2015–2018
(Pertama kali diangkat pada RUPSLB 24 November 2011
Anas Malla Independen 2018–2021
16 September 2011)
2021–2024
2024-2027
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 89
Page 90
Struktur GCG (lanjutan)
Pelatihan daya manusia yang menyatakan bahwa Komisaris
Independen tetap dapat bertindak independen; dan
Bank senantiasa berupaya meningkatkan kemampuan
d. Pernyataan Komisaris Independen dalam RUPS
anggota Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas-tugas
mengenai independensi yang bersangkutan.
mereka, antara lain melalui pelatihan rutin dan
berkelanjutan. Program pelatihan dan pengembangan Kepemilikan Saham oleh Anggota Dewan Komisaris
kompetensi yang diikuti oleh anggota Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris mengungkapkan kepemilikan
di 2024 tercantum dalam profil masing-masing di bagian saham yang mencapai 5% atau lebih, baik pada Bank
Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini, pada maupun pada bank lain dan/atau perusahaan lain, yang
halaman 47–50. berkedudukan di dalam dan di luar negeri. Laporan ini
Independensi diperbarui setiap tahun, dan segera setiap kali terjadi
perubahan terhadap kepemilikan saham, kepada
Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris
regulator. Per 31 Desember 2024, tidak ada anggota
yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
Dewan Komisaris yang memiliki lebih dari 5% dari modal
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan
disetor di Bank atau bank lain, lembaga keuangan
anggota Direksi, anggota Komisaris lain, dan/atau
non-bank, ataupun perusahaan lainnya di Indonesia atau
pemegang saham pengendali termasuk pemegang saham
di luar negeri.
pengendali terakhir, atau hubungan dengan Bank yang
dapat mempengaruhi kemampuan yang bersangkutan Rangkap Jabatan
untuk bertindak independen. Anggota Dewan Komisaris dilarang merangkap jabatan-
Komisaris Independen harus memiliki pengetahuan di jabatan sesuai dengan ketentuan peraturan
bidang perbankan yang memadai dan relevan dengan perundangan-undangan. Terdapat beberapa jabatan
jabatannya serta berpengalaman di bidang perbankan yang tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana
dan/atau bidang keuangan. peraturan OJK, sepanjang tidak mengakibatkan yang
bersangkutan mengabaikan tugas dan tanggung jawab
Jumlah Komisaris Independen di Bank adalah dua orang,
sebagai anggota Dewan Komisaris. Jabatan-jabatan
atau sesuai dengan ketentuan wajib paling sedikit 50%
yang dipegang oleh masing-masing anggota Dewan
dari jumlah anggota Dewan Komisaris. Keduanya telah
Komisaris pada akhir 2024 tercantum dalam profil
menjabat sebagai Komisaris Independen selama lebih
masing-masing di bagian Profil Dewan Komisaris dalam
dari dua periode masa jabatan secara berturut-turut.
Laporan Tahunan ini, pada halaman 47–50.
Kedua Komisaris Independen tersebut diangkat kembali
dengan mempertimbangkan: Hubungan Keuangan atau Keluarga dari Anggota
Dewan Komisaris
a. Penilaian kinerja Komisaris Independen;
b. Penilaian rapat Dewan Komisaris yang menyatakan Tabel berikut menunjukkan hubungan keluarga dan
bahwa Komisaris Independen tetap bertindak keuangan antara masing-masing anggota Dewan Komisaris
independen; dan anggota Dewan Komisaris lain, anggota Direksi, dan
c. Penilaian oleh kepala satuan kerja audit internal dan Pemegang Saham Pengendali termasuk Pemegang Saham
pejabat eksekutif yang membawahkan fungsi sumber Pengendali Terakhir:
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Dewan Pemegang Saham Dewan Pemegang Saham
Nama Direksi Direksi
Komisaris Pengendali Komisaris Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Fatma Al-Suwaidi
Khalid Al-Sada
Djoko Sarwono
Muhammad Anas Malla
Tugas & Tanggung Jawab
Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan untuk kepentingan Bank atas kebijakan dan jalannya pengurusan oleh
Direksi, memberi nasihat kepada Direksi dan bertanggung jawab atas pengawasan tersebut, sesuai dengan maksud dan
tujuan Bank yang ditetapkan dalam ketentuan peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan keputusan RUPS.
Tugas-tugas Dewan Komisaris yang lengkap tertera dalam Anggaran Dasar Bank dan Piagam Dewan Komisaris.
Tugas utama Dewan Komisaris berkaitan dengan aspek-aspek utama, adalah, antara lain:
1. Tugas Umum: Melaksanakan tugas dan tanggung jawab dengan itikad baik, serta secara penuh tanggung jawab dan prudent;
2. Tata Kelola Perusahaan: Memastikan terselenggaranya pelaksanaan GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh
tingkatan dan jenjang organisasi;
3. Penerapan Fungsi Audit Internal: Memastikan Direksi mengembangkan dan mempertahankan sistem pengendalian
internal yang memadai, efektif dan efisien;
90 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 91
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
4. Keputusan dan Perencanaan Strategis: Menetapkan, menyetujui beberapa kebijakan namun tidak terbatas
mengembangkan, dan menyetujui strategi, rencana, pada kebijakan APU PPT, kebijakan manajemen risiko
tujuan, dan kebijakan utama Bank, termasuk namun (termasuk risiko TI dan keamanan siber), kebijakan
tidak terbatas pada menyetujui strategi manajemen perkreditan, kebijakan restrukturisasi kredit,
risiko Bank termasuk risiko TI dan keamanan siber; kebijakan hapus buku; dan kebijakan layanan
5. Pengawasan, Pengendalian, dan Supervisi: Mengawasi nasabah prima;
Direksi dan Senior Management melalui Komite 10. Pembentukan Komite: Membentuk Komite Dewan
Direksi, sebagai bagian dari fungsi checks and Komisaris untuk membantu pelaksanaan tugas dan
balances Bank, dan meninjau semua keputusan tanggung jawab Dewan Komisaris secara efektif,
Komite Dewan Komisaris dan Komite Direksi, serta berkomunikasi secara intensif dengan komite-komite
memastikan penerapan sistem kerangka tersebut, dan mengawasi dan mengevaluasi kinerja
pengendalian internal di seluruh Bank, komite secara teratur.
termasuk audit internal, kepatuhan, manajemen risiko Struktur, Kebijakan, dan Prosedur Remunerasi
(termasuk risiko TI dan keamanan siber) dan
pengendalian keuangan; Secara umum, Bank menentukan paket remunerasi
6. Evaluasi Kinerja: Menetapkan dan menjunjung tinggi dengan mengacu pada kebijakan internal Bank, hukum
mekanisme penilaian diri untuk mengevaluasi kinerja, dan peraturan yang berlaku, perbandingan di industri, dan
kompetensi, dan efektivitas anggota Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan kinerja Bank pada tahun
dan Direksi sesuai ketentuan, serta memastikan Bank berjalan. Jumlah remunerasi untuk anggota Dewan
memelihara dan memberlakukan program pemahaman Komisaris ditetapkan berdasarkan kinerja mereka.
yang tepat, yang diperlukan untuk menyebarkan Menurut Anggaran Dasar Bank, gaji atau honorarium dan
budaya kepatuhan dan manajemen risiko termasuk tunjangan lain untuk anggota Dewan Komisaris
risiko TI dan keamanan siber; ditetapkan oleh RUPS.
7. Audit Eksternal dan Jasa Keuangan: Menominasikan Prosedur remunerasi Dewan Komisaris terdiri dari beberapa
auditor eksternal independen kepada RUPS dan tahapan, yang meliputi formulasi, analisis, proposal, dan
mengawasi kinerjanya berdasarkan masukan dari penetapan. Komite Remunerasi dan Nominasi adalah organ
Komite Audit; pendukung yang merumuskan kebijakan dan proposal
8. Pengelolaan Pemangku Kepentingan: Mengawasi remunerasi. Komite mengumpulkan informasi tentang
pelaksanaan tanggung jawab Direksi terhadap standar remunerasi untuk posisi dan industri sejenis di
pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya pasar, tingkat inflasi, serta hasil kinerja dan penilaian Bank,
dan pihak-pihak terkait di dalam Bank dan masyarakat untuk digunakan sebagai pertimbangan.
luas;
Hingga akhir periode pelaporan, Bank tidak memiliki
9. Tanggung Jawab Eksekutif: Meninjau dan menyetujui
kebijakan terkait pemberian kompensasi jangka panjang
strategi jangka panjang Bank, rencana bisnis dan
dalam bentuk opsi saham ataupun bentuk lainnya bagi
anggaran tahunan, kinerja di semua aspek bisnis, dan
siapapun, termasuk anggota Dewan Komisaris.
tanggung jawab sosial perusahaan, serta mengkaji dan
Jumlah Diterima dalam
1 Tahun di 2024
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Penerima Nilai (juta Rp)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura) 2 2.760
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan, dan
lain-lain) yang dapat dimiliki dan tidak dapat dimiliki 2 60
Total 2.820
Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 Tahun Penerima
Di atas Rp5 miliar -
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar -
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 2
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar -
Rp500 juta ke bawah -
Gaji Tertinggi dan Terendah Rasio
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Karyawan 38,0
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Direktur 2,4
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah Komisaris 1,0
Rasio Gaji Tertinggi Direktur dan Tertinggi Karyawan 2,2
Rasio Gaji Tertinggi Direktur dan Tertinggi Komisaris 5,8
Rasio Gaji Terendah Direktur dan Rasio Gaji Terendah Komisaris 2,5
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 91
Page 92
Struktur GCG (lanjutan)
Rapat
Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris secara berkala paling sedikit 1 kali dalam 2 bulan atau
kapanpun jika dianggap perlu oleh anggota Dewan Komisaris, atau atas permintaan tertulis dari anggota Direksi, atau dari
sekurang-kurangnya 1/10 dari total saham dengan hak suara yang sah. Rapat bersama Dewan Komisaris dengan Direksi
diadakan setiap berkala paling sedikit 1 kali dalam 4 bulan. Pelaksanaan rapat Dewan Komisaris wajib dihadiri oleh seluruh
anggota Dewan Komisaris secara fisik paling sedikit 2 kali dalam 1 tahun. Komisaris Non-Independen yang tidak dapat
menghadiri rapat secara fisik, dapat menghadiri rapat Dewan Komisaris melalui tatap muka dengan memanfaatkan
teknologi informasi antara lain melalui media video konferensi atau sarana media tatap muka elektronik lain.
Di tahun 2024, Dewan Komisaris menyelenggarakan total 8 rapat, dan menghadiri 6 rapat bersama Dewan Komisaris–Direksi.
Kehadiran setiap anggota Dewan Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris tahun 2024 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Kehadiran Fisik Konferensi Video Persentase Kehadiran
Fatma Al-Suwaidi Komisaris Utama 3 5 100%
Khalid Al-Sada Komisaris 2 5 88%
Djoko Sarwono Komisaris Independen 8 - 100%
Muhammad Anas Malla Komisaris Independen 8 - 100%
Kehadiran setiap anggota Dewan Komisaris dalam rapat bersama Dewan Komisaris-Direksi tahun 2024 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Kehadiran Fisik Konferensi Video Persentase Kehadiran
Fatma Al-Suwaidi Komisaris Utama 3 3 100%
Khalid Al-Sada Komisaris 2 3 83%
Djoko Sarwono Komisaris Independen 6 - 100%
Muhammad Anas Malla Komisaris Independen 6 - 100%
Penilaian Kinerja 2. Penilaian pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Penilaian terhadap kinerja Dewan Komisaris dilakukan Dewan Komisaris melalui penyusunan penilaian sendiri
secara berkala setiap tahun. (self assessment) penerapan tata kelola bagi bank.
Kriteria atau indikator pelaksanaan tugas dan tanggung Penilaian kinerja Dewan Komisaris ini wajib
jawab Dewan Komisaris berupa: disampaikan oleh Bank kepada OJK di setiap semester.
Kemudian OJK akan melakukan penilaian atau evaluasi
• Penilaian Tugas Pengawasan Dewan Komisaris
terhadap laporan (self assessment) penerapan tata
sebagaimana tercermin dalam Laporan Tahunan
kelola bagi bank tersebut.
dilakukan oleh Pemegang Saham melalui RUPS.
• Penilaian sendiri (self assessment) melalui penyusunan 3. Penilaian kinerja Dewan Komisaris juga dilakukan
penilaian sendiri (self assessment) Penerapan Tata melalui pembuatan penilaian sendiri (self assessment)
Kelola, terdiri dari Governance Structure; Governance pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masing-
Process, dan Governance Outcome. masing Dewan Komisaris.
• Penilaian sendiri (self assessment) pelaksanaan tugas Berdasarkan hal-hal tersebut di atas, penilaian kinerja
dan tanggung jawab Dewan Komisaris, terdiri dari Dewan Komisaris selama tahun 2024 menyatakan
Struktur Keanggotaan; Penilaian Kinerja; Rencana dan bahwa Dewan Komisaris telah memberikan pengarahan
Kinerja Strategis; Interaksi Manajemen dan Kegiatan. dan melakukan pengawasan kinerja Direksi, pelaksanaan
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan melalui tata kelola, manajemen risiko dan kepatuhan Bank.
prosedur atau mekanisme sebagai berikut: Dalam Laporan Keuangan Tahun Buku 2024, Bank
berhasil kembali membukukan laba serta memenuhi
1. Penilaian Kinerja Dewan Komisaris oleh RUPS.
target kredit sesuai Rencana Bisnis Bank. Masih
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan oleh terdapat ruang untuk perbaikan terutama untuk
Pemegang Saham dalam RUPST pada saat memastikan keuangan berkelanjutan. Dewan Komisaris
penyampaian laporan tugas pengawasan Dewan akan terus mengawasi untuk memastikan Direksi dapat
Komisaris sebagaimana tercantum dalam Laporan mempertahankan dan terus meningkatkan kinerja.
Tahunan Bank. RUPST kemudian memutuskan
Hasil penilaian dijadikan acuan dan ditindaklanjuti dalam
menerima dan menyetujui Laporan Tahunan untuk
bentuk perbaikan dan rencana tindakan yang perlu
tahun buku sebelumnya termasuk laporan tugas
dilakukan oleh Dewan Komisaris. Hasil penilaian
pengawasan Dewan Komisaris serta memberikan
diharapkan sebagai masukan untuk peningkatan kinerja
pembebasan sepenuhnya (acquit et de charge)
Dewan Komisaris secara berkesinambungan.
kepada Dewan Komisaris atas tindakan pengawasan
yang telah dijalankan selama tahun buku tersebut.
92 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 93
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Penilaian Kinerja Komite
Dewan Komisaris dibantu oleh beberapa komite Dewan Dewan Komisaris menilai berdasarkan realisasi
Komisaris dalam membantu dan mendukung penyelesaian seluruh pelaksanaan tugas dan tanggung
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, yang terdiri jawab Komite Dewan Komisaris yang ditetapkan,
dari Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi frekuensi dan tingkat kehadiran rapat dan laporan
serta Komite Pemantau Risiko. pelaksanaan kegiatan ketiga komite tersebut menunjukkan
Pelaksanaan kerja komite-komite dilakukan melalui bahwa komite-komite tersebut telah menjalankan tugas
mekanisme rapat komite termasuk dengan mengundang dengan cukup efektif.
divisi-divisi/satuan kerja terkait serta penelahaan/ Direksi
evaluasi secara mendalam oleh masing-masing komite di
dalam rapat, yang disampaikan kepada Dewan Komisaris. Direksi adalah organ Bank yang berwenang dan
bertanggung jawab penuh atas pengurusan Bank untuk
• Komite Audit telah melaksanakan fungsi, tugas, dan kepentingan Bank, sesuai dengan maksud dan tujuan Bank
tanggung jawabnya di antaranya namun tidak terbatas serta mewakili Bank, baik di dalam maupun di luar
pada melakukan penelahaan atas informasi keuangan pengadilan sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar.
yang akan dikeluarkan Bank kepada otoritas dan/atau
publik; mempertimbangkan efektivitas manajemen Anggota Direksi merupakan orang perseorangan yang
risiko Bank dan pengendalian internal atas pelaporan memenuhi persyaratan persetujuan OJK, yaitu selama
keuangan dan pelaporan lainnya termasuk keamanan menjabat wajib memiliki integritas, kompetensi dan
teknologi informasi dan kontrol; memantau, reputasi yang baik.
menganalisis, dan mengevaluasi perencanaan dan Piagam Direksi
pelaksanaan audit serta memantau tindak lanjut
Direksi memiliki pedoman dan tata tertib kerja (Piagam)
terhadap hasil audit internal untuk menilai kecukupan
yang bersifat mengikat bagi setiap anggota Direksi.
pengendalian internal; menganalisis kepatuhan Bank
terhadap peraturan serta kegiatan usaha Bank telah Piagam Direksi No. 1/04/002.03/III/2024 ditetapkan
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang tanggal 7 Maret 2024. Piagam ini menetapkan struktur dan
berlaku; memantau dan mengevaluasi konsistensi keanggotaan; kriteria keanggotaan; masa jabatan; tugas dan
antara pelaksanaan audit oleh auditor eksternal dan tanggung jawab; kewenangan; etika kerja; budaya kerja;
standar audit yang berlaku; serta mengevaluasi isu-isu waktu kerja; pengganti sementara Direktur Kepatuhan;
penting yang disoroti dalam ringkasan laporan akuntabilitas; rapat; pelaporan dan pertanggungjawaban;
triwulanan, yang disampaikan oleh Internal Audit dan aspek transparansi; hubungan kerja antara Dewan Komisaris
Kepatuhan. dan Direksi serta ketentuan penutup.
• Komite Remunerasi dan Nominasi telah melaksanakan Pengangkatan dan/atau Pemberhentian atau
fungsi, tugas dan tanggung jawab pengawasannya Penggantian
terhadap pelaksanaan kebijakan nominasi dan
remunerasi pada setiap tingkatan dan jenjang Setiap usulan pengangkatan dan/atau penggantian atau
organisasi, mulai dari Dewan Komisaris, Direksi, dan pemberhentian anggota Direksi kepada RUPS wajib
karyawan sesuai dengan ketentuan yang berlaku di memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi &
antaranya namun tidak terbatas pada melakukan Nominasi. Pengangkatan dan/atau penggantian anggota
evaluasi kebijakan remunerasi didasarkan kinerja, risiko, Direksi mengedepankan komposisi secara profesional,
kewajaran dengan peer group, sasaran dan strategi independensi, kesesuaian kompetensi, dan memperhatikan
jangka panjang Bank; merekomendasikan sistem dan keberagaman, yang dibutuhkan secara tepat dalam
prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi.
Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Prosedur pengangkatan dan pemberhentian anggota
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. Direksi diatur dalam Piagam Direksi.
• Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan tugas
Komposisi & Keanggotaan
dan tanggung jawabnya untuk memantau dan
mengevaluasi penerapan manajemen risiko Bank di Direksi Bank yang beranggotakan 4 orang, telah memenuhi
antaranya namun tidak terbatas pada melakukan ketentuan komposisi Direksi, yakni paling sedikit berjumlah
pengawasan terkait country risk dan transfer risk; 3 orang, dan mayoritas atau lebih dari 50% anggota Direksi
mengkaji strategi manajemen risiko Bank serta Risk berkewarganegaraan Indonesia.
Appetite dan Portfolio Strategy yang Seluruh anggota Direksi berdomisili di Indonesia.
direkomendasikan oleh Komite Manajemen Risiko;
mengkaji dan membandingkan profil risiko portofolio
dengan Risk Appetite; merekomendasikan kerangka
kerja risiko dan kebijakan risiko serta struktur
pengendalian sesuai dengan strategi Bank; mengkaji
dan merekomendasikan risiko-risiko utama (principal
risks) dan taksonomi risiko Bank yang diidentifikasi
sebagai bagian dari Kebijakan Manajemen Risiko
Perusahaan (Enterprise Risk Management) dan
kerangka kerja manajemen risiko.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 93
Page 94
Struktur GCG (lanjutan)
Komposisi Direksi per 31 Desember 2024
Dasar Hukum
Nama Jabatan Persetujuan BI/OJK Masa Jabatan
Pengangkatan Terkini
Sebagai Direktur Utama:
RUPSLB 4 Desember 2024
12 Desember 2024–2027
Direktur (Pertama kali diangkat
Nick Groene 11 Desember 2024 Sebagai Direktur:
Utama sebagai Direktur: RUPSLB
2020–2021
17 Desember 2020)
2021–11 Desember 2024
2012–2015
RUPST 30 Mei 2024
2015–2018
Windiartono Direktur (Pertama kali diangkat pada
25 Februari 2013 2018–2021
Tabingin Kepatuhan RUPSLB
2021–2024
29 November 2012)
2024–2027
Gede Shanta Direktur
RUPST 30 Mei 2024 6 Agustus 2024 8 Agustus 2024–2027
Wiguna Keuangan
Bank mengajukan Efektif terhitung sejak
Direktur
permohonan Penilaian diperolehnya persetujuan
Corporate &
Mario Utama RUPSLB 4 Desember 2024 Kemampuan dan dari OJK atas Penilaian
Institutional
Kepatutan ke OJK pada Kemampuan dan
Banking
16 Desember 2024 Kepatutan
Haryanto Direktur April 2022–
RUPSLB 23 Desember 2021 22 April 2022
Suganda Utama 31 Agustus 2024
Soemenggrie Direktur
RUPST 19 Agustus 2021 18 November 2021 2021–7 Agustus 2024
Jongkamto Keuangan
Terdapat perubahan komposisi Direksi Bank di 2024 sehubungan dengan:
1. Berakhirnya masa jabatan dan kontrak kerja Haryanto Suganda pada 31 Agustus 2024.
2. Berakhirnya masa jabatan Soemenggrie Jongkamto dengan efektifnya Direktur Keuangan yang baru, pada 7 Agustus 2024
3. Efektifnya pengangkatan Nick Groene sebagai Direktur Utama pada 12 Desember 2024
4. Efektifnya pengangkatan Gede Shanta Wiguna sebagai Direktur pada 8 Agustus 2024.
Sementara itu, pengangkatan Mario Utama sebagai Direktur baru berlaku efektif pada 24 Januari 2025.
Pelatihan
Bank senantiasa berupaya meningkatkan kemampuan anggota Direksi dalam menjalankan tugas-tugas mereka, antara lain
melalui pelatihan rutin dan berkelanjutan. Program pelatihan dan pengembangan kompetensi yang diikuti oleh anggota Direksi
di 2024 tercantum dalam profil masing-masing di bagian Profil Direksi dalam Laporan Tahunan ini, pada halaman 43–46.
Anggota Direksi yang baru menjabat menerima panduan dan tinjauan umum atas aktivitas bisnis Bank dalam bentuk
Laporan Tahunan, Laporan Keuangan Triwulanan, Rencana Bisnis Bank, Piagam Direksi, serta pelatihan manajemen risiko
yang memadai, sebagai bagian dari program induksi Bank untuk anggota Direksi baru bekerja sama dengan Divisi Human
Resources. Anggota Direksi tersebut juga akan berdiskusi dengan anggota Direksi lainnya, anggota komite, dan menghadiri
rapat dengan Direksi dan Dewan Komisaris.
Kepemilikan Saham oleh Anggota Direksi
Anggota Direksi mengungkapkan kepemilikan saham yang mencapai 5% atau lebih, baik pada Bank, maupun pada bank lain
dan/atau perusahaan lain yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri. Laporan ini diperbarui setiap tahun, dan segera
setiap kali terjadi perubahan terhadap kepemilikan saham, kepada regulator.
Anggota Direksi secara sendiri-sendiri atau bersama-sama dilarang memiliki saham pada perusahaan lain sebesar 25% atau
lebih dari modal disetor perusahaan lain tersebut. Pengecualian kepemilikan saham adalah sebagaimana ditentukan
peraturan yang berlaku.
94 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 95
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Hubungan Keuangan atau Keluarga dari Anggota Direksi
Tabel berikut menunjukkan hubungan keluarga dan keuangan antara masing-masing anggota Direksi dan anggota Direksi
lain, anggota Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham Pengendali termasuk Pemegang Saham Pengendali Terakhir:
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Dewan Pemegang Saham Dewan Pemegang Saham
Nama Direksi Direksi
Komisaris Pengendali Komisaris Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Nick Groene
Windiartono Tabingin
Gede Shanta Wiguna
Tugas & Tanggung Jawab Bisnis Bank (RBB) untuk memastikan bahwa hal ini
sejalan dengan strategi jangka panjang dan
Direksi bertugas menjalankan dan bertanggung jawab
perubahan dalam ekonomi, pasar, dan lingkungan
atas pengurusan Bank sesuai dengan maksud dan
regulasi,
tujuan Bank yang ditetapkan dalam ketentuan peraturan
c. Berkewajiban meminta persetujuan Dewan
perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan keputusan
Komisaris atas anggaran belanja modal Bank dan
RUPS. Tugas-tugas Direksi secara lengkap tertera dalam
semua perubahan selama tahun fiskal.
Anggaran Dasar Bank dan Piagam Direksi.
d. Berkewajiban meminta persetujuan Dewan
Tugas utama Direksi adalah, antara lain: Komisaris untuk menyetujui strategi Manajemen
1. Tugas Umum: Wajib melaksanakan tugas dan Risiko termasuk dengan risiko TI dan keamanan siber,
tanggung jawabnya dengan itikad baik, serta strategi Risk Appetite dan portofolio secara
penuh tanggung jawab dan kehati-hatian serta dengan keseluruhan yang disahkan oleh Komite Pemantau
mengindahkan peraturan perundang-undangan yang Risiko dan meninjau setiap perubahan dalam strategi
berlaku dan Anggaran Dasar Bank. manajemen risiko atau risk appetite yang timbul.
2. Tata Kelola Perusahaan: Selain hal-hal di atas, setiap anggota Direksi memiliki tugas
a. Melaksanakan pengurusan Bank untuk kepentingan dan tanggung jawab yang spesifik sesuai dengan posisi
serta sesuai dengan maksud dan tujuan Bank dan mereka masing-masing, sebagaimana dirangkum di bawah
bertindak selaku pimpinan dalam pengurusan ini:
tersebut. DIREKTUR UTAMA
b. Memelihara dan mengurus kekayaan Bank.
c. Bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan Direktur Utama bertugas mengoordinasikan upaya
tugasnya untuk kepentingan Bank dalam mencapai kepengurusan Bank dan bersama-sama dengan anggota
maksud dan tujuannya, Direksi lainnya menyusun rencana strategis; memimpin
d. Wajib menyelenggarakan RUPS Tahunan dan pengembangan jaringan bisnis untuk menghasilkan
RUPS lainnya sebagaimana diatur dalam peraturan keuntungan bagi Bank; mengoordinasikan,
perundang-undangan dan Anggaran Dasar Bank. mengarahkan, dan mensupervisi setiap direktorat untuk
e. Wajib melaksanakan prinsip-prinsip tata kelola memastikan keselarasannya dengan strategi jangka
perusahaan yang baik dalam setiap kegiatan usaha panjang Bank; mengarahkan kinerja bisnis Bank dan
Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang memaksimalkan pendapatan; mempromosikan citra
organisasi, paling kurang harus diwujudkan dalam Bank dan turut membangun hubungan baik dengan
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, nasabah, otoritas keuangan, dan pemangku kepentingan
kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite- lainnya; mengawasi Direksi dan divisi di bawah tanggung
komite dan satuan kerja yang menjalankan fungsi jawabnya secara langsung sesuai dengan struktur
pengendalian internal Bank, penerapan fungsi organisasi Bank; serta memimpin dan mengarahkan
kepatuhan, audit internal dan audit eksternal, serta kebijakan pemberdayaan SDM agar selaras dengan
penerapan manajemen risiko termasuk risiko TI, strategi Bank dan untuk mencapai tujuannya.
keamanan siber, dan sistem pengendalian internal. DIREKTUR KEPATUHAN
3. Penerapan Fungsi Audit Internal: Mengembangkan Direktur Kepatuhan memimpin dan mengarahkan
kerangka pengendalian internal untuk mengidentifikasi, pengembangan dan implementasi kebijakan dan strategi
mengukur, memantau, dan mengendalikan semua di bidang Regulatory Compliance, Financial Crime
risiko yang dihadapi Bank. Compliance (FCC), dan Sekretaris Perusahaan;
4. Keputusan dan Perencanaan Strategis: merumuskan strategi untuk mendorong budaya
a. Berkewajiban mengajukan kepada Dewan kepatuhan, menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan
Komisaris untuk menetapkan dan mengembangkan untuk mengembangkan kebijakan dan pedoman internal
strategi, rencana, tujuan dan kebijakan Utama Bank, dan memastikan kesesuaiannya dengan hukum dan
b. Berkewajiban meminta persetujuan Dewan peraturan; mengoordinasikan, mengarahkan, dan
Komisaris atas Rencana Anggaran Tahunan dan mengimplementasikan prinsip-prinsip tata kelola yang
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 95
Page 96
Struktur GCG (lanjutan)
baik dan aksi korporasi; memastikan kepatuhan pelaporan mengawasi dealing room dan foreign exchange/money
dan pemenuhan rencana aksi dan komitmen kepada position of the dealers dalam parameter risiko yang
regulator; serta meningkatkan daya saing dan ditetapkan; mencapai target investasi dan penjualan
profitabilitas melalui perencanaan dan pengendalian yang treasury dan mencapai maksimalisasi laba melalui
efektif atas sumber daya dan manajemen risiko di bawah pengelolaan dana dan perdagangan berbagai instrumen;
Direktorat Kepatuhan. bekerja sama dengan regulator, pengawas terkait regulasi
DIREKTUR CORPORATE & INSTITUTIONAL BANKING perbankan koresponden untuk mendukung pencapaian
target bisnis Bank.
Memperhatikan struktur organisasi Bank, maka Direktur
Utama membawahi Direktorat Corporate & Institutional DIREKTUR KEUANGAN
Banking, yang memimpin dan mengarahkan Direktur Keuangan memantau strategi optimal untuk
pengembangan dan penerapan kebijakan dan strategi di kapitalisasi dan pembagian dividen kepada pemegang
bidang Corporate & Institutional Banking; memimpin, saham dan menjaga rasio kecukupan modal; mendukung
mengarahkan, dan mengoordinasikan pengembangan pengambilan keputusan yang efektif di semua unit bisnis
produk dan jasa untuk memastikan pertumbuhan, dan memberikan ide terkait investasi keuangan,
profitabilitas, dan produk yang kompetitif di segmen likuiditas, perencanaan strategis, struktur neraca,
Corporate & Institutional Banking; memastikan proyeksi laba; melakukan anggaran tahunan Bank dan
dilakukannya pendekatan yang berorientasi nasabah dan menjaga perencanaan bisnis, anggaran dan prosedur
pendekatan hubungan strategis; serta meningkatkan tinjauan yang konsisten di seluruh Bank serta memantau
daya saing dan profitabilitas melalui perencanaan dan sistem kontrol anggaran dan mengembangkan strategi
pengendalian yang efektif atas sumber daya dan keuangan jangka panjang; mengontrol spread dan
manajemen risiko di bawah Direktorat Corporate margin suku bunga rata-rata dan mengembangkan
& Institutional Banking. analisis biaya/manfaat marginal serta merancang dan
memelihara dalam koordinasi untuk memantau
DIREKTUR OPERASIONAL & TEKNOLOGI
pengembalian modal yang disesuaikan dengan risiko;
Memperhatikan struktur organisasi Bank, maka Direktur serta mengontrol implementasi prinsip dan rencana
Utama membawahi Direktorat Operasional dan Teknologi, keuangan berkelanjutan ke dalam tata kelola dan standar
yang memimpin dan mengarahkan penyusunan serta prosedur operasional Bank.
pelaksanaan kebijakan dan strategi di seluruh ranah
Struktur, Kebijakan, dan Prosedur Remunerasi
operasional, teknologi informasi, pengelolaan sumber daya
manusia, general services dan komunikasi korporat; Secara umum, Bank menentukan paket remunerasi
mengelola sistem dan unit-unit yang berhubungan dengan mengacu pada kebijakan internal Bank, hukum dan
pemrosesan agar teknologi dan dukungan operasional peraturan yang berlaku, perbandingan di industri, dan
yang efisien dan berpusat pada teknologi; meningkatkan dengan mempertimbangkan kinerja Bank pada tahun
standar dan proses kegiatan operasional dengan berjalan. Jumlah remunerasi untuk anggota Direksi
mensponsori adopsi transformasional dari proses-proses ditetapkan berdasarkan kinerja mereka. Menurut Anggaran
standar inti dengan tercapainya hasil terbaik; memastikan Dasar Bank, gaji atau honorarium dan tunjangan lain untuk
keakuratan informasi dalam seluruh proses komunikasi anggota Direksi ditetapkan oleh RUPS.
internal dan eksternal Bank serta fungsi hubungan Prosedur remunerasi Direksi terdiri dari beberapa
masyarakat; serta memberikan arahan dalam pengelolaan tahapan, yang meliputi formulasi, analisis, proposal, dan
sumber daya manusia. penetapan. Komite Remunerasi dan Nominasi adalah
DIREKTUR TREASURY & FINANCIAL INSTITUTION organ pendukung yang merumuskan kebijakan dan
proposal remunerasi. Komite mengumpulkan informasi
Memperhatikan struktur organisasi Bank, maka Direktur
tentang standar remunerasi untuk posisi dan industri
Utama membawahi Direktorat Treasury & Financial
sejenis di pasar, tingkat inflasi, serta hasil kinerja dan
Institution, yang memimpin dan mengarahkan
penilaian Bank, untuk digunakan sebagai
pelaksanaan kebijakan dan strategi treasury & financial
pertimbangan.
institution; memonitor secara cermat rasio likuiditas
Bank; menginisiasi dan memimpin roadmap pendanaan Hingga akhir periode pelaporan, Bank tidak memiliki
Bank; mengontrol secara efektif serta efisien pendanaan kebijakan terkait pemberian kompensasi jangka panjang
Bank dan memastikan posisi likuiditas Bank berjalan dalam bentuk opsi saham ataupun bentuk lainnya bagi
baik serta mengoptimalkan biaya yang efektif; siapapun, termasuk anggota Direksi.
Jumlah Diterima dalam
1 Tahun di 2024
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Penerima Nilai (juta Rp)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura) 5 22.024
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan, dan
lain-lain) yang dapat dimiliki dan tidak dapat dimiliki 5 199
Total 22.223
96 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 97
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 Tahun Penerima
Di atas Rp5 miliar 2
Di atas Rp2 miliar s/d Rp5 miliar 2
Di atas Rp1 miliar s/d Rp2 miliar 1
Di atas Rp500 juta s/d Rp1 miliar -
Rp500 juta ke bawah -
Rapat
Secara umum, Direksi harus menyelenggarakan rapat setidaknya sebulan sekali atau kapanpun jika dianggap perlu dan atas
permintaan tertulis dari anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau sekurang-kurangnya 1/10 dari total saham dengan
hak suara yang sah. Rapat bersama Direksi dengan Dewan Komisaris harus diselenggarakan setidaknya setiap 4 bulan
sekali. Setiap anggota Direksi wajib menghadiri rapat, kecuali terdapat alasan yang sah dan terdapat kuasa mereka sesuai
dengan ketentuan. Rapat juga dapat dilakukan melalui telekonferensi, konferensi video, atau metode elektronik lainnya.
Di tahun 2024, Direksi menyelenggarakan total 31 rapat, dan menghadiri 6 rapat bersama Dewan Komisaris–Direksi.
Kehadiran setiap anggota Direksi dalam rapat Direksi tahun 2024 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Kehadiran Persentase Kehadiran
Nick Groene Direktur Utama 31 100%
Windiartono Tabingin Direktur 30 97%
Gede Shanta Wiguna Direktur 15 100%
Kehadiran setiap anggota Direksi dalam rapat bersama Dewan Komisaris–Direksi tahun 2024 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan Kehadiran Persentase Kehadiran
Nick Groene Direktur Utama 6 100%
Windiartono Tabingin Direktur 5 83%
Gede Shanta Wiguna Direktur 2 100%
Penilaian Kinerja menyetujui Laporan Tahunan untuk tahun buku
sebelumnya termasuk laporan tugas Direksi serta
Penilaian terhadap kinerja Direksi dilakukan secara berkala
memberikan pembebasan sepenuhnya (acquit et de
setiap tahun.
charge) kepada Direksi atas tindakan pengurusan yang
Kriteria atau indikator pelaksanaan tugas dan tanggung telah dijalankan selama tahun buku tersebut.
jawab Direksi berupa:
2. Penilaian kinerja Direksi melalui penyusunan penilaian
• Penilaian Tugas Direksi sebagaimana tercermin dalam sendiri (self-assessment) penerapan tata kelola bagi
Laporan Tahunan dilakukan oleh Pemegang Saham bank.
melalui RUPS.
• Penilaian sendiri (self-assessment) melalui penyusunan Penilaian kinerja Direksi ini wajib disampaikan oleh
Bank kepada OJK di setiap semester. Kemudian OJK
penilaian sendiri (self-assessment) Penerapan Tata
akan melakukan penilaian atau evaluasi terhadap
Kelola, terdiri dari Governance Structure, Governance
laporan (self-assessment) penerapan tata kelola bagi
Process, dan Governance Outcome.
bank tersebut.
• Penilaian sendiri (self-assessment) pelaksanaan tugas
dan tanggung jawab Direksi, terdiri dari 3. Penilaian kinerja Direksi juga dilakukan melalui
Struktur Keanggotaan; Penilaian Kinerja; Rencana dan pembuatan penilaian sendiri (self-assessment)
Kinerja Strategis; Interaksi Manajemen dan Kegiatan. pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi
secara kolegial.
Penilaian kinerja Direksi dilakukan melalui prosedur atau
mekanisme sebagai berikut: Berdasarkan hal-hal tersebut di atas, penilaian kinerja
Direksi selama tahun 2024 menunjukkan bahwa Direksi
1. Penilaian Kinerja Direksi oleh RUPST.
telah menjalankan upaya dan strategi untuk
Penilaian kinerja Direksi dilakukan oleh Dewan Komisaris meningkatkan kinerja Bank. Upaya optimal Direksi
dan disampaikan kepada Pemegang Saham dalam tersebut tampak dari skala bisnis yang meningkat
RUPST pada saat penyampaian laporan tugas Direksi dengan diperolehnya profitabilitas. Kinerja Bank di tahun
sebagaimana tercantum dalam Laporan Tahunan Bank. 2024 menjadi landasan bagi pertumbuhan berkelanjutan
RUPST kemudian memutuskan menerima dan Bank di masa mendatang.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 97
Page 98
Struktur GCG (lanjutan)
Hasil penilaian dijadikan acuan dan ditindaklanjuti dalam • Komite Risiko Operasional
bentuk perbaikan dan rencana tindakan yang perlu • Komite Anti Pencucian Uang dan Pencegahan
dilakukan oleh Direksi, sebagaimana tecermin dari Pendanaan Terorisme
pencapaian target kredit, pembukuan laba, dan dimulainya • Komite Produk UCan
pembayaran Aset Pajak Tangguhan. • Komite Governance, Risk, Compliance
Penilaian Kinerja Komite Direksi menilai bahwa sepanjang tahun 2024 kinerja
Komite Direksi secara keseluruhan cukup efektif. Hal ini
Direksi membentuk beberapa komite yang mendukung
didasari oleh realisasi pemenuhan tugas masing-masing
pelaksanaan tugas Direksi, sesuai dengan kebutuhan
komite sesuai dengan ketentuan dalam Surat Keputusan
bisnis dan memenuhi ketentuan perundang-undangan
Direksi, kompetensi, serta tingkat kehadiran rapat
yang berlaku.
anggota komite-komite tersebut.
Komite Direksi adalah:
• Komite Aset & Liabilitas (ALCO)
• Komite Kredit
• Komite Kredit Remedial
• Komite Early Alert
• Komite Manajemen Risiko
• Komite Pembelian
• Komite Produk & Aktivitas Baru
• Komite Pengarah Teknologi Informasi
• Komite Sumber Daya Manusia
• Komite Pemantau Fraud
• Komite Kebijakan Kredit
Komite Dewan Komisaris
Komite Audit
Dasar Hukum Pengangkatan, Struktur, dan Komposisi
Bank memiliki pedoman dan tata tertib kerja Komite Audit berdasarkan Piagam Komite Audit No. 1/04/004.02/III/2024
tanggal 7 Maret 2024.
Piagam Komite Audit ditinjau secara berkala dan diperbarui sesuai dengan berbagai peraturan. Piagam ini berfungsi
sebagai pedoman dan tata tertib kerja bagi anggota Komite Audit. Piagam ini memuat komposisi dan struktur, persyaratan
keanggotaan, masa tugas, tugas dan tanggung jawab, wewenang, etika kerja, waktu kerja, mekanisme kerja, rapat, dan
pelaporan anggota Komite Audit.
Komite Audit bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris, dan terdiri dari 3 anggota, yaitu 1 Ketua Komite
(Komisaris Independen) dan 2 orang anggota yang merupakan Pihak Independen. Anggota Komite Audit dari Pihak
Independen wajib melaksanakan tugas, tanggung jawab, dan wewenang dengan berintegritas, independen, memiliki
kompetensi, serta menjaga reputasi.
Susunan anggota Komite Audit Bank yang terkini berdasarkan Keputusan Direksi No. 066/SK-Dir/X/2024 tanggal
1 Oktober 2024, sebagai berikut:
Nama Jabatan di Bank Jabatan di Komite Masa Jabatan
Muhammad Anas Malla Komisaris Independen Ketua 2024–2027
Heru Subroto Pihak Independen Anggota 2024–2027
Idewan Diaz Pihak Independen Anggota 2024–2027
Profil Anggota Komite Audit
MUHAMMAD ANAS MALLA – KETUA
Profil tersedia pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini, pada halaman 90.
HERU SUBROTO – ANGGOTA
Warga negara Indonesia, 69 tahun. Berpengalaman lebih dari 27 tahun di PT Bank Negara Indonesia (Persero) Tbk,
menjabat berbagai posisi penting seperti IT Audit Group Head, Deputy General Manager Operational Division. Menjadi
IT Consultant di Koperasi Swadharma (2011–2013), Project Manager and Internal Control di PT SDD Group (2013–2015),
98 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 99
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Senior Consultant di PT Mitra Bisnis Ciptakarya, Pengurus di bidang Internal Audit & TI di Persatuan Pensiunan BNI,
Anggota Komite Audit di Bank Oke Indonesia (2022–saat ini). Memperoleh gelar Sarjana dari Universitas Gadjah Mada,
Yogyakarta (1982), dan Magister di bidang EDP/IT Audit dari California State Polytechnic University, California, USA (1991).
IDEWAN DIAZ – ANGGOTA
Warga Negara Indonesia, 59 tahun. Memiliki pengalaman kerja lebih dari 20 tahun di Bank Raya (dahulu Bank BRI Agro/
Bank Agro) (2001–2022), dengan posisi terakhir sebagai Executive Vice President Kepala Divisi Operasional, Jaringan
dan Layanan (2021) dan pernah diangkat sebagai Executive Vice President Staf Khusus Direksi (2022). Menjabat
sebagai anggota Komite Audit di BRI Finance (2022–saat ini). Bergabung dengan PT Heburinas Appraisal (2000–2001),
PT Kuarsa Hexagon Consultan (1999–2000), PT Dimensi Engineering Contractor (1993–1998), dan PT Lampiri Jaya
Abadi (1992–1993). Memperoleh gelar Sarjana Teknik Sipil dari Institut Sains & Teknologi Nasional (ISTN), Jakarta (1992),
dan Magister Akuntansi dari Universitas Indonesia, Jakarta (2001).
Tugas dan Tanggung Jawab
Tugas dan tanggung jawab Komite Audit secara lengkap dimuat dalam Piagam Komite Audit. Secara umum, Komite Audit
bertugas dan bertanggung jawab untuk mendukung Dewan Komisaris di antaranya namun tidak terbatas pada melakukan
penelahaan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Bank kepada otoritas dan/atau publik; mempertimbangkan
efektivitas manajemen risiko Bank dan pengendalian internal atas pelaporan keuangan dan pelaporan lainnya termasuk
keamanan teknologi informasi dan kontrol; memantau, menganalisis, dan mengevaluasi perencanaan dan pelaksanaan audit
serta memantau tindak lanjut terhadap hasil audit internal untuk menilai kecukupan pengendalian internal; menganalisis
kepatuhan Bank terhadap peraturan serta kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku; memantau dan mengevaluasi konsistensi antara pelaksanaan audit oleh auditor eksternal dan standar audit yang
berlaku; serta mengevaluasi isu-isu penting yang disoroti dalam ringkasan laporan triwulanan, yang disampaikan oleh
Internal Audit dan Kepatuhan.
Independensi
Seluruh anggota Komite Audit telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu untuk menjalankan tugasnya
secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun. Hal ini dapat
dilihat dari keanggotaan yang terdiri dari 1 orang Ketua yang merupakan Komisaris Independen dan 2 orang anggota dari
Pihak Independen.
Hubungan Keluarga atau Keuangan Anggota Komite Audit
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Anggota Pemegang Anggota Pemegang
Dewan Dewan
Nama Komite Direksi Saham Komite Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Lainnya Pengendali Lainnya Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Muhammad
Anas Malla
Heru Subroto
Idewan Diaz
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Audit telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab yang meliputi aktivitas pemantauan dan pemberian rekomendasi.
Aktivitas memantau dan memberikan rekomendasi tersebut disampaikan kepada Dewan Komisaris secara berkala.
Rapat
Di tahun 2024, Komite Audit menyelenggarakan 23 rapat, dengan kehadiran anggotanya sebagai berikut:
Nama Kehadiran Fisik Persentase Kehadiran
Muhammad Anas Malla 22 96%
Heru Subroto 23 100%
Idewan Diaz 5 100%
Pada tahun 2024, rapat Komite Audit membahas:
No Tanggal Agenda
1 23 Januari 2024 Update Audit Internal, Anti-Fraud & Risiko Operasional Q4 2023.
2 6 Februari 2024 Rapat Penutupan Audit dengan Audit Eksternal.
3 13 Februari 2024 Tindak Lanjut Audit Credit Remedial.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 99
Page 100
Komite Dewan Komisaris (lanjutan)
No Date Agenda
4 13 Februari 2024 Update Credit Remedial.
• Update Bisnis UCan
5 20 Februari 2024
• Pelindungan Data Pribadi
6 27 Februari 2024 Highlights Laporan Keuangan Q4 2024 (Diaudit).
7 26 Maret 2024 Update AML/CFT dan CPF Q1 2024.
8 2 April 2024 Update Kebijakan & Prosedur.
9 2 April 2024 Management Letter.
10 23 April 2024 Update Audit Internal, Anti-Fraud & Risiko Operasional Q1 2024.
11 23 April 2024 Laporan Keuangan Q1 2024.
12 21 Mei 2024 Kemajuan Tindak Lanjut Penyelesaian Temuan Audit Internal.
13 11 Juni 2024 Tindak Lanjut Temuan Audit Internal dan Eksternal.
14 23 Juli 2024 Update Audit Internal, Anti-Fraud & Risiko Operasional Q2 2024.
15 30 Juli 2024 Laporan Keuangan Q2 2024.
16 7 Agustus 2024 Update AML/CFT/CPF Q2 2024.
17 20 Agustus 2024 Penunjukan/Pemilihan Kantor Akuntan Publik sebagai Auditor Eksternal Tahun 2024.
18 3 September 2024 Penunjukan Kantor Akuntan Publik sebagai Auditor Eksternal Tahun 2024 (lanjutan).
19 8 Oktober 2024 Rapat Kick-Off Audit Keuangan 2024 dengan Auditor Eksternal.
20 22 Oktober 2024 Update Audit Internal, Anti-Fraud & Risiko Operasional Q3 2024.
21 25 November 2024 Update Divisi Kepatuhan Regulasi Q4 2024.
22 3 Desember 2024 Update Temuan Audit dari Credit Remedial.
23 12 Desember 2024 Kemajuan Audit Tahun 2024.
Pengembangan Kompetensi
Untuk mengembangkan berbagai kompetensi yang relevan, para anggota komite didorong untuk mengikuti program-
program pelatihan dan pengembangan. Pada 2024, anggota Komite Audit mengikuti Penyelarasan dan Pelatihan Sertifikasi
Manajemen Risiko yang diselenggarakan oleh pihak eksternal.
Komite Remunerasi & Nominasi
Dasar Hukum Pengangkatan, Struktur, dan Komposisi
Pembentukan Komite Remunerasi dan Nominasi didasarkan pada Piagam Komite Remunerasi & Nominasi
No. 1/04/003.03/III/2024 tanggal 7 Maret 2024.
Piagam Komite Remunerasi & Nominasi ditinjau secara berkala dan diperbarui sesuai dengan berbagai peraturan. Piagam
ini berfungsi sebagai pedoman dan tata tertib kerja bagi anggota Komite Remunerasi dan Nominasi. Piagam ini memuat
komposisi, struktur dan persyaratan keanggotaan, tugas dan tanggung jawab, etika kerja, tata tertib kerja, rapat dan
pelaporan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi.
Komite Remunerasi dan Nominasi bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris, dan terdiri dari 3 anggota, yaitu
1 Ketua Komite (Komisaris Independen) dan 2 orang anggota yang terdiri dari satu orang Komisaris dan satu orang pejabat
eksekutif di bidang SDM.
Susunan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi Bank yang terkini berdasarkan Keputusan Direksi No. 041/SK-Dir/V/2024
tanggal 30 Mei 2024, sebagai berikut:
Nama Jabatan di Bank Jabatan di Komite Masa Jabatan
Muhammad Anas Malla Komisaris Independen Ketua 2024–2027
Khalid Al-Sada Komisaris Anggota 2024–2027
Talent, Learning, and
Ruth Theresia Anggota 2024–2027
Development Head
100 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 101
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Profil Anggota Komite Remunerasi & Nominasi
MUHAMMAD ANAS MALLA – KETUA
Profil tersedia pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini, pada halaman 50.
KHALID AL-SADA – ANGGOTA
Profil tersedia pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini, pada halaman 48.
RUTH THERESIA – ANGGOTA
Warga negara Indonesia, 39 tahun. Berdomisili di Jakarta, Indonesia. Meraih gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Atma Jaya,
Jakarta (2008) dan meraih gelar Master of Management dari PPM Manajemen, Jakarta (2016). Bergabung dengan Bank sejak
2018 sebagai HR Rewards dan Policies Manager. Saat ini menjabat sebagai Talent, Learning & Development Head sejak
Desember 2022, serta merangkap sebagai Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi sejak Januari 2023. Sebelumnya
bekerja di PT Roche Indonesia (2015–2018) dengan jabatan terakhir sebagai Assistant Performance Management &
Compensation Benefit Manager, PT Anugerah Pharmindo Lestari (2013–2015) sebagai HR Compensation & Benefit Analyst,
PT Bank CTBC Indonesia (2010–2013), dan PT Takeda Indonesia (2009–2010) sebagai Staf Finance & Accounting.
Tugas dan Tanggung Jawab
Tugas dan tanggung jawab Komite Remunerasi dan Nominasi secara lengkap dimuat dalam Piagam Komite Remunerasi
& Nominasi. Secara umum, Komite Remunerasi dan Nominasi bertugas dan bertanggung jawab untuk mendukung
Dewan Komisaris di antaranya, namun tidak terbatas pada, melakukan evaluasi kebijakan remunerasi berdasarkan kinerja,
risiko, kewajaran dengan peer group, serta sasaran dan strategi jangka panjang Bank; serta merekomendasikan sistem
dan prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris
untuk disampaikan kepada RUPS.
Hubungan Keluarga atau Keuangan Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Anggota Pemegang Anggota Pemegang
Dewan Dewan
Nama Komite Direksi Saham Komite Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Lainnya Pengendali Lainnya Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Muhammad
Anas Malla
Khalid Al-Sada
Ruth Theresia
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Remunerasi dan Nominasi telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab yang meliputi aktivitas pemantauan dan
pemberian rekomendasi. Laporan atas aktivitas tersebut disampaikan kepada Dewan Komisaris secara berkala.
Rapat
Di tahun 2024, Komite Remunerasi dan Nominasi menyelenggarakan 27 rapat, dengan kehadiran anggotanya sebagai berikut:
Nama Kehadiran Fisik Konferensi Video Persentase Kehadiran
Muhammad Anas Malla - 26 96%
Khalid Al-Sada - 27 100%
Ruth Theresia - 24 89%
Pada tahun 2024, dalam rapat-rapatnya, Komite Remunerasi dan Nominasi telah:
1. Terkait dengan Fungsi Remunerasi:
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai jumlah remunerasi.
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja dan kesesuaian remunerasi yang diterima masing-masing
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 101
Page 102
Komite Dewan Komisaris (lanjutan)
2. Terkait dengan Fungsi Nominasi:
a. Memberikan rekomendasi untuk pencalonan:
• Direktur Utama
• Direktur Keuangan
• Direktur Corporate & Institutional Banking
• Head of Retail Banking
• Chief Risk Officer
• Chief Credit Officer
• Anggota Komite Audit
b. Memberikan rekomendasi untuk pengunduran diri/berakhirnya masa jabatan:
• Direktur Utama
• Direktur Keuangan
• Anggota Komite Audit
3. Terkait dengan Fungsi Tata Kelola: Mengkaji struktur dan komposisi Direktur dan Dewan Komisaris termasuk Komisaris
Independen untuk selalu memenuhi tata kelola perusahaan yang baik.
Pengembangan Kompetensi
Untuk mengembangkan berbagai kompetensi yang relevan, para anggota komite didorong untuk mengikuti program-program
pelatihan dan pengembangan. Pada 2024, anggota Komite Remunerasi dan Nominasi mengikuti Penyelarasan dan/atau
Pelatihan Sertifikasi Manajemen Risiko yang diselenggarakan oleh pihak eksternal.
Komite Pemantau Risiko
Dasar Hukum Pengangkatan, Struktur, dan Komposisi
Pembentukan Komite Pemantau Risiko didasarkan pada Piagam Komite Pemantau Risiko No. 1/04/005.02/III/2024 tanggal
7 Maret 2024.
Piagam Komite Pemantau Risiko ditinjau secara berkala dan diperbarui sesuai dengan berbagai peraturan. Piagam ini
berfungsi sebagai pedoman kerja dan prosedur bagi anggota Komite Pemantau Risiko. Piagam ini memuat komposisi,
struktur dan persyaratan keanggotaan, masa tugas, tugas dan tanggung jawab, wewenang, mekanisme kerja, rapat, dan
pelaporan anggota Komite Pemantau Risiko.
Komite Pemantau Risiko bertanggung jawab langsung kepada Dewan Komisaris, dan terdiri dari 3 anggota, yaitu 1 Ketua
Komite (Komisaris Independen) dan 2 orang anggota yang merupakan pihak independen. Anggota Komite Pemantau
Risiko dari Pihak Independen wajib melaksanakan tugas, tanggung jawab, dan wewenang dengan berintegritas, independen,
memiliki kompetensi, serta menjaga reputasi.
Susunan anggota Komite Pemantau Risiko Bank yang terkini ditunjuk berdasarkan Keputusan Direksi No. 040/SK-Dir/V/2024
tanggal 30 Mei 2024, sebagai berikut:
Nama Jabatan di Bank Jabatan di Komite Masa Jabatan
Djoko Sarwono Komisaris Independen Ketua 2024–2027
Tjetjep Hasmitha Pihak Independen Anggota 2024–2027
Heru Subroto Pihak Independen Anggota 2024–2027
Profil Anggota Komite Pemantau Risiko
DJOKO SARWONO – KETUA
Profil tersedia pada bagian Profil Dewan Komisaris dalam Laporan Tahunan ini, pada halaman 49.
TJETJEP HASMITHA – ANGGOTA
Warga Negara Indonesia, 68 tahun. Berpengalaman lebih dari 30 tahun di Bank Indonesia (1981–2012), dengan jabatan terakhir
sebagai Wakil Direktur/Kepala Divisi Penggajian dan Emolumen. Merupakan anggota Tim Penyelesaian BLBI (1999–2002).
Pernah menjabat berbagai posisi seperti Kepala Biro Pengawas Internal & Jaminan Kualitas di Lembaga Pengembangan
Perbankan Indonesia (LPPI) (2012–2015), Supervisor di Koperasi Karya Usaha Mandiri (2013–2018), dan Koperasi Pegawai
LPPI (2012–2015). Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi jurusan Manajemen dari Universitas Pancasila, Jakarta (1984) dan
Magister Manajemen dari universitas yang sama (1996).
HERU SUBROTO – ANGGOTA
Profil tersedia pada bagian Profil Anggota Komite Audit dalam Laporan Tahunan ini, pada halaman 98.
102 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 103
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Tugas dan Tanggung Jawab
Tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko secara lengkap dimuat dalam Piagam Komite Pemantau Risiko. Secara
umum, Komite Pemantau Risiko bertugas dan bertanggung jawab untuk mendukung Dewan Komisaris di antaranya, namun
tidak terbatas pada, melakukan pengawasan terkait country risk dan transfer risk; mengkaji strategi manajemen risiko Bank
serta Risk Appetite dan Portfolio Strategi yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen Risiko; mengkaji dan
membandingkan profil risiko portofolio dengan Risk Appetite; merekomendasikan kerangka kerja risiko dan kebijakan risiko
serta struktur pengendalian sesuai dengan strategi Bank; mengkaji dan merekomendasikan risiko-risiko utama ( principal
risks) dan taksonomi risiko Bank yang diidentifikasi sebagai bagian dari Kebijakan Manajemen Risiko Perusahaan
(Enterprise Risk Management) dan kerangka kerja manajemen risiko.
Independensi
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko telah memenuhi semua kriteria independensi dan mampu menjalankan tugasnya
secara independen, menjunjung tinggi kepentingan Bank, dan tidak dapat dipengaruhi oleh pihak manapun. Hal ini terbukti
dari keanggotaan yang terdiri dari 1 orang Ketua yang merupakan Komisaris Independen, dan 2 orang anggota yang
merupakan pihak independen.
Hubungan Keluarga atau Keuangan Anggota Komite Pemantau Risiko
Hubungan Keluarga dengan Hubungan Keuangan dengan
Anggota Pemegang Anggota Pemegang
Dewan Dewan
Nama Komite Direksi Saham Komite Direksi Saham
Komisaris Komisaris
Lainnya Pengendali Lainnya Pengendali
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Djoko Sarwono
Tjetjep
Hasmitha
Heru Subroto
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan tugas dan tanggung jawab yang meliputi aktivitas pemantauan dan pemberian
rekomendasi. Laporan atas aktivitas tersebut disampaikan kepada Dewan Komisaris secara berkala.
Rapat
Di tahun 2024, Komite Pemantau Risiko menyelenggarakan 12 rapat, dengan kehadiran anggotanya sebagai berikut:
Nama Kehadiran Fisik Konferensi Video Persentase Kehadiran
Djoko Sarwono 12 - 100%
Tjetjep Hasmitha 12 - 100%
Heru Subroto 12 - 100%
Pada tahun 2024, rapat Komite Pemantau Risiko membahas:
No Tanggal Agenda
1. Risk Appetite Statement Q3 2023 vs. Q4 2023
1 23 Januari 2024
2. Profil Risiko Q4 2023
1. Risk Appetite Statement Januari 2024
2 27 Februari 2024
2. Profil Risiko Januari 2024
1. Risk Appetite Statement Februari 2024
3 26 Maret 2024
2. Profil Risiko Februari 2024
1. Risk Appetite Statement Q1 2024
4 30 April 2024
2. Profil Risiko Q1 2024
1. Risk Appetite Statement April 2024
5 21 Mei 2024
2. Key Risk Indicators April 2024
1. Risk Appetite Statement Mei 2024
6 25 Juni 2024
2. Key Risk Indicators Mei 2024
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 103
Page 104
Komite Dewan Komisaris (lanjutan)
No Date Agenda
1. Risk Appetite Statement Q1 2024 vs. Q2 2024
7 30 Juli 2024 2. Profil Risiko Q2 2024
3. Key Risk Indicators Q2 2024
1. Risk Appetite Statement Juli 2024
8 27 Agustus 2024
2. Key Risk Indicators Juli 2024
1. Risk Appetite Statement Agustus 2024
9 24 September 2024
2. Key Risk Indicators Agustus 2024
1. Risk Appetite Statement Q3 2024
10 5 November 2024 2. Profil Risiko Q3 2024
3. Key Risk Indicators Q3 2024
1. Risk Appetite Statement Oktober 2024
11 25 November 2024
2. Key Risk Indicators Oktober 2024
1. Risk Appetite Statement November 2024
12 17 Desember 2024
2. Key Risk Indicators November 2024
Pengembangan Kompetensi
Untuk mengembangkan berbagai kompetensi yang relevan, para anggota komite didorong untuk mengikuti program-program
pelatihan dan pengembangan. Pada 2024, anggota Komite Pemantau Risiko mengikuti Penyelarasan dan Pelatihan Sertifikasi
Manajemen Risiko yang diselenggarakan oleh pihak eksternal.
104 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 105
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Komite Direksi
Komite Aset & Liabilitas
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Aset & Liabilitas (ALCO) didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat
Keputusan
No. 061/SK-DIR/XII/2023 tanggal 11 Desember 2023. ALCO bertanggung jawab membantu Direksi dalam mengelola aset
dan liabilitas secara terintegrasi, menetapkan struktur neraca dan permodalan, serta memberikan rekomendasi kepada
Direksi terkait penetapan kebijakan yang dibuat dalam rapat-rapat ALCO, sekaligus memastikan penerapan prinsip-prinsip
tata kelola perusahaan yang baik di setiap kegiatan usaha.
Rapat
ALCO menyelenggarakan 12 rapat di 2024.
Komposisi
ALCO terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aset dan liabilitas di Bank. Tabel berikut menampilkan
susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Ketua Pengganti dan Anggota Chief Risk Officer
Sekretaris dan Anggota Direktur Keuangan
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking
Anggota Chief Credit Officer
Anggota Head of Retail Banking
Tugas dan Tanggung Jawab
ALCO memiliki tugas utama meninjau dan memberikan rekomendasi terkait strategi, kebijakan, dan prosedur terkait
pengelolaan aset dan liabilitas kepada Direksi, memantau dan meninjau kinerja seluruh kegiatan tresuri dan pengelolaan
risiko suku bunga, risiko likuiditas, dan risiko mata uang asing, meninjau produk tresuri baru, meninjau perkembangan terkini
dalam fluktuasi nilai tukar dan suku bunga, memastikan kepatuhan terhadap limit dan rasio tresuri, memantau
perkembangan suku bunga dan nilai tukar mata uang asing di pasar nasional dan global, mengawasi dan menentukan
kebijakan penetapan harga untuk transfer dana yang paling tepat sesuai kondisi pasar dan mengawasi penerapannya, serta
meninjau dan merekomendasikan hal-hal terkait pinjaman bank kepada Dewan Komisaris.
Pelaksanaan Tugas di 2024
ALCO melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai tanggung jawab komite.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 105
Page 106
Komite Direksi (lanjutan)
Komite Kredit
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Kredit didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 078/SK-DIR/X/2024 tanggal 30 Oktober 2024. Komite Kredit bertanggung jawab untuk membantu Direksi dalam
merumuskan kebijakan kredit dan pengambilan keputusan terkait proposal kredit sesuai batasan wewenang.
Rapat
Komite Kredit menyelenggarakan 36 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Kredit terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aktivitas penyaluran pinjaman di bank.
Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Nama Jabatan di Bank
Anggota Dengan Hak Suara Nick Groene Direktur Utama
Anggota Dengan Hak Suara Dennis Tanu Utomo Head of Corporate Banking
Anggota Dengan Hak Suara Novia Valencia Wibowo Head of Credit Analyst
Anggota Dengan Hak Suara Firdaus Effendy Chief Credit Officer
Anggota Dengan Hak Suara Alfiana Gunawan Act. Head of Credit Reviewer
Anggota Tanpa Hak Suara Haryuninglistia Setiantini Credit Risk Officer
Sekretaris Komite Kredit Alfiana Gunawan Act. Head of Credit Reviewer
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Kredit memiliki tugas utama untuk menyetujui atau menolak proposal kredit sesuai batas wewenang dan jenis kredit
yang ditetapkan Direksi serta mengkaji ulang permohonan kredit yang melampaui batas, berkoordinasi dengan Komite Aset
dan Liabilitas dalam aspek pendanaan perkreditan, berkoordinasi dengan Komite Kebijakan Kredit untuk mengembangkan
kebijakan kredit Bank dan memantau penerapannya, serta melakukan kajian dan menyetujui produk baru perkreditan
apabila diminta oleh Komite Produk dan Aktivitas Baru atas produk yang berkaitan dengan perkreditan.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Kredit melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai tanggung
jawab komite.
106 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 107
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Komite Kredit Remedial
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Kredit Remedial didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 082 tanggal 30 Oktober 2024. Komite Kredit Remedial bertanggung jawab untuk membantu Direksi dalam mengelola
risiko kredit sesuai dengan risk appetite Bank dan mengambil keputusan terkait proposal kredit sesuai batasan wewenang.
Rapat
Komite Kredit Remedial menyelenggarakan 55 rapat dan keputusan sirkuler sebagai pengganti rapat di 2024.
Komposisi
Komite Kredit Remedial terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aktivitas pemulihan kredit.
Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Anggota Dengan Hak Suara Direktur Utama
Anggota Dengan Hak Suara Chief Credit Officer
Anggota Dengan Hak Suara Head of Credit Remedial
Anggota Dengan Hak Suara Act. Head of Credit Reviewer
Anggota Tanpa Hak Suara Chief Risk Officer
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Kredit Remedial memiliki tugas utama untuk meninjau dan memberikan rekomendasi terkait prosedur restrukturisasi
kredit, kebijakan penanganan kredit bermasalah, dan aset yang diambil alih (AYDA) di Bank; mengawasi penerapan
prosedur-prosedur tersebut; meninjau dan menyetujui proposal pemulihan kredit, penanganan kredit bermasalah, dan
penyelesaian AYDA, serta memastikan penerapannya; memantau restrukturisasi kredit; serta menerima laporan berkala dari
unit kerja Credit Remedial mengenai daftar dan status AYDA Bank.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Kredit Remedial melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 telah meninjau dan menyetujui proposal kredit remedial
sesuai batas yang ditetapkan, serta mengevaluasi kinerja unit-unit kerja yang bertanggung jawab atas proposal kredit dan
tinjauan kredit.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 107
Page 108
Komite Direksi (lanjutan)
Komite Early Alert
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Early Alert didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 079/SK-Direksi/X/2024 tanggal 30 Oktober 2024. Komite Early Alert bertanggung jawab untuk melakukan pemantauan
atas perkembangan kondisi debitur jika terjadi peningkatan risiko kredit, dan untuk mengantisipasi indikasi awal
situasi tersebut.
Rapat
Komite Early Alert menyelenggarakan 12 kali rapat di 2024.
Komposisi
Komite Early Alert terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aktivitas manajemen risiko kredit.
Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Chief Credit Officer
Ketua Pengganti dan Anggota Head of Credit Reviewer
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking
Anggota (Non Voting) Chief Risk Officer
Anggota Pengganti Portfolio Management Specialist1
Anggota Pengganti Head of Corporate Banking2
Anggota Pengganti Head of Credit Remedial3
Sekretaris Credit Reviewer
1. Anggota Pengganti Non Voting
2. Anggota Pengganti Direktur Corporate & Institutional Banking
3. Anggota Pengganti Head of Credit Reviewer
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Early Alert memiliki tugas utama untuk melakukan pengawasan yang lebih ketat, memberikan tindakan disiplin
kepada debitur terkait, melakukan penurunan kolektibilitas, melakukan tindakan restrukturisasi dan “ repackaging action”,
melakukan pengalihan ke Tim Credit Remedial, serta melakukan pencadangan modal.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Early Alert melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai tanggung
jawab komite.
108 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 109
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Komite Manajemen Risiko
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Manajemen Risiko didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 062/SK-DIR/XII/2023 tanggal 14 Desember 2023. Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab untuk melakukan
pemantauan atas manajemen risiko.
Rapat
Komite Manajemen Risiko menyelenggarakan 4 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Manajemen Risiko terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan keahlian manajemen risiko.
Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Chief Risk Officer
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Utama
Anggota Direktur Kepatuhan
Anggota Direktur Keuangan
Anggota Chief Credit Officer
Anggota Head of Retail Banking
Anggota Act. Head of Operation and Technology
Sekretaris dan Anggota Tanpa Hak Voting Fungsi Market, Liquidity & Enterprise Risk
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Manajemen Risiko memiliki tugas utama untuk memantau dan mengelola risiko pada Bank secara efisien dan efektif
serta mendukung pelaksanaan strategi Bank.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Manajemen Risiko melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai
tanggung jawab komite.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 109
Page 110
Komite Direksi (lanjutan)
Komite Pembelian
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Pembelian didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 070/SK-DIR/IX/2024 tanggal 2 Oktober 2024. Komite Pembelian bertanggung jawab untuk melakukan pemantauan
atas pemilihan vendor, persetujuan pembelian, kepatuhan, penilaian risiko, peninjauan anggaran, serta pengambilan
keputusan dan eskalasi ke Komisaris Utama sesuai ambang batas otoritas keuangan.
Rapat
Komite Pembelian menyelenggarakan 4 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Pembelian terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aktivitas pembelian.
Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Keuangan
Ketua Pengganti dan Anggota Chief Risk Officer
Anggota Head of Strategy Execution
Anggota Financial Reporting & Cost Control Head
Sekretaris dan Anggota Head of General Services
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Pembelian memiliki tugas utama untuk meninjau dan menyetujui vendor berdasarkan kriteria yang telah ditentukan
sebelumnya, memastikan daya saing, kualitas dan keandalan, menyetujui pembelian yang signifikan sesuai batas otoritas
keuangan, memastikan semua kegiatan pengadaan mematuhi kebijakan Bank dan peraturan terkait, mengevaluasi risiko
dalam proses pengadaan dan mengurangi risiko yang teridentifikasi, serta menyelaraskan kegiatan pengadaan dengan
anggaran dan rencana keuangan yang disetujui.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Pembelian melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai tanggung
jawab komite.
110 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 111
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Komite Produk dan Aktivitas Baru
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Produk dan Aktivitas Baru didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat
Keputusan No. 034/SK-Dir/VI/2023 tanggal 12 Juni 2023. Komite Produk dan Aktivitas Baru bertanggung jawab untuk
memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait pengembangan produk dan layanan baru serta melakukan evaluasi dan
peningkatan produk, layanan, dan aktivitas yang ada di Bank.
Rapat
Komite Produk dan Aktivitas Baru menyelenggarakan 5 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Produk dan Aktivitas Baru terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan peluncuran produk dan
aktivitas baru di Bank. Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Ketua Pengganti dan Anggota Chief Risk Officer
Anggota Direktur Kepatuhan
Anggota Direktur Keuangan
Anggota Head of Retail Banking
Anggota Act. Head of Operation and Technology
Sekretaris dan Anggota Head of Operational Risk
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Produk dan Aktivitas Baru memiliki tugas utama untuk memantau proses pengembangan produk, layanan, dan
aktivitas baru sejalan dengan strategi dan rencana bisnis Bank, memantau pelaksanaan peluncurannya, serta mengevaluasi
manfaat dan risiko dari produk dan aktivitas baru tersebut terhadap Bank.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Produk dan Aktivitas Baru melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan
sesuai tanggung jawab komite.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 111
Page 112
Komite Direksi (lanjutan)
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Dasar Hukum Pembentukan
Pembentukan Komite Pengarah Teknologi Informasi didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali
diamandemen oleh Surat Keputusan No. 053/SK-DIR/X/2023 tanggal 19 Oktober 2023. Komite Pengarah Teknologi
Informasi bertanggung jawab untuk membantu Direksi memberikan arahan dan rekomendasi terkait strategi,
pengembangan, dan implementasi teknologi informasi (TI) di Bank.
Rapat
Komite Pengarah Teknologi Informasi menyelenggarakan 4 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Pengarah Teknologi Informasi terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aktivitas terkait TI
di Bank. Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Keuangan
Sekretaris dan Anggota Head of IT
Anggota Direktur Treasury & Financial Institution*
Anggota Chief Risk Officer
Anggota Head of Retail Banking
Undangan Tetap Chief Auditor
Undangan Tetap Head of IT Security & Risk Management
Undangan Tetap IT Infrastructure Services Head
Undangan Tetap Project Delivery Head
Undangan Tetap Act. IT Dev. & User Services Head
Undangan Tetap IT Strategy & Governance Head
*Resmi diangkat sebagai Direktur Utama berdasarkan RUPST 4 Desember 2024.
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Pengarah Teknologi Informasi memiliki tugas utama untuk menetapkan kerangka kerja strategis sebagai acuan dalam
mengelola sumber daya TI Bank, memantau kinerja dan peningkatan aspek TI, memastikan implementasi proyek-proyek TI di
Bank sejalan dengan sasaran strategisnya dan rencana TI, serta menetapkan prioritas alokasi anggaran TI.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Pengarah Teknologi Informasi melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 mengevaluasi sistem TI Bank, meninjau dan
mengambil keputusan terkait proyek-proyek TI di Bank sekaligus menetapkan prioritasnya untuk memastikan rencana
teknologi informasi konsisten/sejalan dengan tujuan strategis Bank. Komite Pengarah Teknologi Informasi juga
membahas hal-hal lain terkait TI, termasuk audit, SDM, dan evaluasi atas penyedia layanan teknologi.
112 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 113
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Komite Sumber Daya Manusia
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Sumber Daya Manusia didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 013/SK-DIR/IV/2022 tanggal 7 April 2022. Komite Sumber Daya Manusi bertanggung jawab untuk melakukan
pemantauan atas dukungan sumber daya manusia dalam pelaksanaan strategi bisnis.
Rapat
Komite Sumber Daya Manusia menyelenggarakan 5 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Sumber Daya Manusia terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aktivitas pengeleloaan SDM.
Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Ketua Pengganti dan Anggota Head of Human Resources
Anggota Direktur Kepatuhan
Anggota Direktur Keuangan
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking
Anggota Chief Risk Officer
Anggota Chief Credit Officer
Anggota Head of Retail Banking
Sekretaris/Non-Anggota HRBP Head
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Sumber Daya Manusia memiliki tugas utama untuk menetapkan rencana strategis SDM, memastikan kesesuaian
antara proyek-proyek SDM dengan rencana strategis SDM dan rencana proyek masing-masing, memastikan program
pelatihan dan pengembangan SDM sesuai kebutuhan Bank, meminimalkan potensi risiko terkait SDM, memantau proses
penilaian dan meningkatkan kinerja SDM, serta menyelesaikan berbagai masalah terkait SDM.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Sumber Daya Manusia melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai
tanggung jawab komite.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 113
Page 114
Komite Direksi (lanjutan)
Komite Pemantau Fraud
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Pemantau Fraud didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 060/SK-DIR/XI/2023 tanggal 9 November 2023. Komite Pemantau Fraud bertanggung jawab untuk memantau
pelaksanaan program pengelolaan risiko fraud serta anti-penyuapan & korupsi.
Rapat
Komite Pemantau Fraud menyelenggarakan 4 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Pemantau Fraud terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan pengawasan atas risiko fraud serta
anti-penyuapan dan korupsi. Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Kepatuhan
Anggota Head of Human Resources
Anggota Chief of Risk Officer
Sekretaris dan Anggota Head of Financial Crime Compliance
Vice President Fraud Investigations and Monitoring
Observer
Vice President Anti-Fraud Assurance & Strategy
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Pemantau Fraud memiliki tugas utama untuk memberikan pengawasan dan arahan atas program manajemen risiko
fraud serta anti-penyuapan & korupsi di Bank, termasuk pengawasan atas sistem pelaporan whistleblowing.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Pemantau Fraud melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai
tanggung jawab komite.
114 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 115
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Komite Kebijakan Kredit
Dasar Hukum Pembentukan
Pembentukan Komite Kebijakan Kredit didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh
Surat Keputusan No. 024/SK-Dir/III/2024 tanggal 20 Maret 2024.
Rapat
Komite Kebijakan Kredit menyelenggarakan 1 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Kebijakan Kredit terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan dengan aktivitas terkait formulasi
kebijakan kredit di Bank. Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Ketua Pengganti dan Anggota Chief Credit Officer (CCO)
Sekretaris dan Anggota Head of Credit Policies & Governance
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking
Anggota Chief Risk Officer
Anggota Head of Retail Banking
Anggota Tanpa Hak Suara Chief Auditor
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Kebijakan Kredit memiliki tugas utama untuk memberikan saran kepada Direksi dalam perumusan kebijakan kredit
sekaligus mengawasi penerapannya, serta memantau perkembangan portofolio kredit, penerapan persetujuan kredit,
Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank, serta kepatuhan terhadap peraturan terkait kredit.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Kebijakan Kredit melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai
tanggung jawab komite.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 115
Page 116
Komite Direksi (lanjutan)
Komite Risiko Operasional
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Risiko Operasional didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No 036/SK-DIR/VII/2023 tanggal 4 Juli 2023. Komite Risiko Operasional bertanggung jawab mendukung proses
pengawasan dan pemantauan terhadap penerapan manajemen risiko operasional di Bank.
Rapat
Komite Risiko Operasional menyelenggarakan 4 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Risiko Operasional terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aktivitas pengendalian risiko
operasional di Bank. Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Chief Risk Officer
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Utama
Anggota Direktur Kepatuhan
Anggota Direktur Keuangan
Anggota Chief Credit Officer
Anggota Head of Retail Banking
Anggota Act. Head of Operation and Technology
Sekretaris dan Anggota Head of Human Resources
Secretary and Member Head of Operational Risk
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Risiko Operasional memiliki tugas utama untuk mengusulkan strategi, kerangka kerja, kebijakan, prosedur,
metodologi, dan perangkat risiko operasional serta perubahan-perubahan yang terkait, meninjau profil risiko operasional
dan eksposur Bank serta memastikan kecukupannya, menyetujui rencana tindakan korektif untuk memperbaiki
kelemahan pengendalian dan risiko yang ada, memastikan proses-proses pengendalian dan pemantauan risiko konsisten
dengan prosedur internal, peraturan yang berlaku, dan praktik terbaik, membahas mitigasi kejadian risiko operasional,
serta hal-hal lainnya yang terkait.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Risiko Operasional melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai
tanggung jawab komite.
116 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 117
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Komite APU PPT PPPSPM
Dasar Hukum Pembentukan
Komite APU PPT PPPSPM didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 025/SK-DIR/III/2024 tanggal 27 Maret 2024. Komite APU PPT PPPSPM bertanggung jawab untuk melakukan
pemantauan implementasi Program APU PPT PPPSPM dan Sanctions.
Rapat
Komite APU PPT PPPSPM menyelenggarakan 4 rapat di 2024.
Komposisi
Komite APU PPT PPPSPM terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan program APU PPT PPPSPM dan
Sanctions. Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Ketua Pengganti dan Anggota Direktur Kepatuhan
Anggota Chief Risk Officer
Anggota Direktur Corporate & Institutional Banking
Anggota Direktur Treasury & Financial Institutions
Anggota Direktur Keuangan
Anggota Head of Retail Banking
Anggota Head of Human Resources
Anggota Head of Operations and Technology
Sekretaris dan Anggota Head of FCC/AML Head
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite APU PPT PPPSPM memiliki tugas utama untuk melakukan pemantauan terhadap implementasi Program APU PPT
PPPSPM dan Sanctions (termasuk proses CDD dan Sanctions, kelemahan kontrol, dan risiko APU PPT PPPSPM lainnya),
dengan memenuhi prinsip kepatuhan terhadap standar di Bank dan QNB Group, dan juga terhadap regulasi/peraturan/
perundang-undangan APU PPT PPPSPM yang berlaku untuk memastikan tindak lanjut yang efektif atas isu yang bersifat
material dan risiko kejahatan keuangan yang menjadi perhatian Komite APU PPT PPPSPM.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite APU PPT PPPSPM melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai
tanggung jawab komite.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 117
Page 118
Komite Direksi (lanjutan)
Komite Produk UCan
Dasar Hukum Pembentukan
Komite Produk UCan didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 047 tanggal 21 Desember 2022. Komite Produk UCan bertanggung jawab dalam hal fungsi kepemimpinan,
memberikan arahan, dan pengawasan untuk seluruh perencanaan dan eksekusi produk, program, layanan, dan aktivitas
pinjaman digital UCan agar selaras dengan visi dan strategi Bank, dengan memastikan penerapan prinsip-prinsip tata
kelola perusahaan yang baik di setiap aktivitas bisnis Bank dalam seluruh tingkatan organisasi.
Rapat
Komite Product UCan menyelenggarakan 5 rapat di 2024.
Komposisi
Komite Produk UCan terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan aktivitas yang terkait inisiatif UCan di Bank.
Tabel berikut menampilkan susunan keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua dan Anggota Direktur Utama
Ketua Pengganti dan Anggota Head of Retail Banking
Anggota Direktur Keuangan
Anggota Direktur Treasury & Financial Institution
Anggota Chief Risk Officer
Anggota Head of Strategy Execution
Anggota Head of Operational Risk
Anggota Head of Budgeting, Planning, and MIS
Anggota Head of Information Technology
Anggota Head of Credit Remedial
Sekretaris dan Anggota Head of Retail Product Management
Undangan Tetap Direktur Kepatuhan
Undangan Tetap Chief Auditor
Undangan Tetap Head of Regulatory Compliance
Undangan Tetap Head of Operations
Undangan Tetap Retail Loan Collection Head
Undangan Tidak Tetap Head of Legal
Undangan Tidak Tetap Head of E-Channels
Undangan Tidak Tetap Head of IT Security & Risk Management
*Resmi diangkat sebagai Direktur Utama berdasarkan RUPST 4 Desember 2024.
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite Produk UCan memiliki tugas utama untuk memastikan tata kelola perusahaan yang baik pada proses pelaksanaan
produk UCan terkait pengembangan produk, program, layanan, dan aktivitas baru, serta menyelaraskannya dengan visi,
misi, dan rencana bisnis Bank. Komite Produk UCan juga bertanggung jawab atas pengawasan, evaluasi, persetujuan, dan
memastikan ketersediaan prosedur terkait dengan implementasi produk, program, layanan dan aktivitas. Terakhir, Komite
Produk UCan bertanggung jawab untuk melakukan evaluasi produk, program, layanan, dan aktivitas UCan terkait dengan
manfaat dan risiko bagi Bank.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite Produk UCan melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai tanggung
jawab komite.
118 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 119
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Komite Governance, Risk dan Compliance (GRC)
Dasar Hukum Pembentukan
Komite GRC didasarkan pada Surat Keputusan Direksi yang terakhir kali diamandemen oleh Surat Keputusan
No. 047/SK-DIR/VIII/2023 tanggal 21 Agustus 2023. Komite GRC bertanggung jawab untuk melakukan pemantauan atas
manajemen risiko, tata kelola perusahaan yang baik, dan kepatuhan.
Rapat
Komite GRC menyelenggarakan 6 rapat di 2024.
Komposisi
Komite GRC terdiri dari anggota-anggota yang fungsinya relevan dengan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik
dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Tabel berikut menampilkan susunan
keanggotaan komite:
Struktur Keanggotaan Jabatan di Bank
Ketua Direktur Kepatuhan
Wakil Ketua Chief Risk Officer
Sekretaris dan Anggota Head of Regulatory Compliance
Sekretaris Pengganti dan Anggota Compliance Advisory Head
Anggota Chief Auditor
Anggota Head of Financial Crime Compliance
Anggota Head of Corporate Secretary
Anggota Head of Operation Risk
Tugas dan Tanggung Jawab
Komite GRC memiliki tugas utama untuk melakukan sosialisasi kepada seluruh karyawan Bank mengenai hal-hal yang terkait
dengan GRC, meminta pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur di Bank agar sesuai
dengan ketentuan OJK dan ketentuan peraturan perundang-undangan, serta menetapkan divisi/unit kerja yang terdampak
oleh terbitnya regulasi baru dan/atau perubahannya, termasuk pemenuhan penyampaian laporan, kewajiban pengkinian dan
penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur yang ada di Bank.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Komite GRC melalui rapat-rapatnya di tahun 2024 melaksanakan tugas-tugas yang telah ditetapkan sesuai tanggung jawab
komite.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 119
Page 120
Sekretaris Perusahaan
Dasar Hukum
Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab langsung kepada Direksi dan berada di bawah supervisi Direktur Kepatuhan,
serta diangkat dan diberhentikan berdasarkan keputusan Direksi. Dasar hukum penunjukan Sekretaris Perusahaan adalah
Keputusan Direksi No. 005/SK-HMSD-HRBP/V/2018 tanggal 11 Mei 2018.
Profil
Posisi Head of Corporate Secretary dipegang oleh Indah Mathilda. Domisili di Jakarta. Profil lengkap tersedia pada bagian
Profil Manajemen Eksekutif pada halaman 54.
Pelaksanaan Tugas di 2024
Sekretaris Perusahaan memiliki peran khusus untuk membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam:
• Melaksanakan komunikasi dengan mempertahankan jalur komunikasi yang efektif dan transparan antara Bank dan
regulator pasar modal, pihak otoritas, investor, dan publik; menjembatani antara Dewan Komisaris, Direksi, dan
pemegang saham, serta menanggapi pertanyaan dari pemangku kepentingan; dan
• Melaksanakan tata kelola Bank dengan melakukan penyampaian dan publikasi keterbukaan informasi, membantu
menyelenggarakan rapat-rapat Direksi dan Dewan Komisaris, RUPS dan aksi korporasi.
Selama tahun 2024, Sekretaris Perusahaan telah melaksanakan tugas menyediakan dan menyampaikan laporan/informasi
secara tepat waktu, akurat, dan transparan, mempersiapkan dan menyelenggarakan rapat Dewan Komisaris dan Direksi
sesuai ketentuan dan kebutuhan Bank, serta melaksanakan RUPSLB dan RUPST.
Pengembangan Kompetensi Sekretaris Perusahaan di 2024
Tanggal Pelatihan & Seminar Jenis Penyelenggara
29 Februari 2024 Cyber Awareness 2024 E-learning Internal
1 Maret 2024 Program Pemeliharaan Sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 Daring Eksternal
28 April 2024 Risk Awareness 2024 E-learning Internal
18 September 2024 Anti-Fraud Learning Forum 2024: Cyber Crime Talk Show Workshop Eksternal
26 September 2024 Risk Awareness Training Luring Internal
8 Oktober 2024 Internal Audit 2024 E-learning Internal
8 Oktober 2024 Anti-Money Laundering 2024 E-learning Internal
16 Oktober 2024 Sanction Awareness 2024 E-learning Internal
Training Workshop Standar Profesi Sekretaris Perusahaan
13–14 November 2024 Luring Eksternal
Pendidikan Dasar I
26 November 2024 Anti-Fraud Management & Investigation 2024 E-learning Internal
6 Desember 2024 Personal Data Protection 2024 E-learning Internal
17 Desember 2024 QNB Sustainable Finance Online Course 2024 E-learning Internal
18 Desember 2024 Uji Sertifikasi & Re-sertifikasi Manajemen Risiko Jenjang 5 Luring Eksternal
120 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 121
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Audit Internal
Bank telah membentuk Divisi Internal Audit untuk memberikan
layanan assurance yang objektif dan independen, serta konsultasi
dan arahan untuk menambah nilai pada bisnis dan operasional Bank.
Divisi ini menjalankan perannya melalui pendekatan yang sistematis
dan disiplin untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas
proses manajemen risiko, pengendalian, dan tata kelola perusahaan.
Divisi Internal Audit ditetapkan untuk memeriksa hasil audit atas kecukupan dan efektivitas sistem
operasional Bank di semua lini bisnis, unit pendukung dan pengendalian internal, pengawasan, dan proses
cabang dilakukan sesuai dengan standar tertinggi; dan pengelolaan risiko Bank.
untuk menyediakan kegiatan assurance dan konsultasi Laporan Audit disampaikan kepada Dewan Komisaris,
yang independen, objektif yang dirancang untuk Komite Audit, Direktur Utama, dan Direktur Kepatuhan.
menambah nilai dan meningkatkan operasional Bank; serta Internal Audit dapat menyampaikan laporan secara
memberi arahan terkait praktik terbaik kepada Bank. langsung kepada Dewan Komisaris jika komunikasi
Internal Audit bertindak secara profesional dan etis dalam dengan Direktur Utama dianggap tidak memadai. Chief
menjalankan perannya, dengan mematuhi seluruh Auditor diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama
ketentuan yang diwajibkan oleh regulator, Institute of setelah mendapat persetujuan dari Dewan Komisaris
Internal Auditor’s International Professional Practices dengan mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit
Framework, serta kebijakan dan prosedur PT Bank QNB dan dilaporkan kepada OJK.
Indonesia Tbk, serta mengadopsi pedoman standar dan Misi internal audit adalah untuk meningkatkan dan
praktik terbaik yang dikeluarkan oleh badan-badan melindungi nilai organisasi dengan menyediakan assurance,
profesional, seperti Komite Basel, IIA, ISACA, COSO, dll. saran, dan pendapatan yang berbasis risiko dan objektif.
Divisi Audit Internal memiliki Piagam dan Kebijakan Audit
Internal yang telah disempurnakan agar sesuai dengan Struktur & Kedudukan
regulasi OJK dan standar arahan Basel Committee on Per akhir 2024, Divisi Internal Audit terdiri dari
Banking Supervision terkait pengawasan perbankan 16 karyawan. Semua anggotanya adalah profesional
yang memadai terhadap fungsi Bank, dan telah disetujui berpengalaman dengan independensi yang memadai dan
oleh Dewan Komisaris melalui Surat Edaran persyaratan lainnya, sebagaimana diatur dalam peraturan
No. 1/04/007.02/XI/2023 tanggal 8 November 2023. yang berlaku. Sertifikasi yang mereka miliki termasuk
Divisi Internal Audit dipimpin oleh Chief Auditor yang Sertifikasi Manajemen Risiko (hingga Level 7), Certified
bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama Information Systems Auditor, Certified Information
atau Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Security Manager, Certified Ethical Hacker, dan Qualified
Pertanggungjawaban ini mencakup antara lain pelaporan Internal Auditor.
Struktur Organisasi Audit Internal
President Director (CEO)
Audit Committee
Nick Groene
Chief Auditor
Romy Yulianto Santoso
Governance, Treasury and
Retail, Private Banking and Corporate Banking & Follow Up, Methodology
Support Functions IT & IS Audit Head
Operations Audit Head Credit Audit Head & QA Head
Audit Head Lius Pritantyo
R. Andy Yusuf Rianto Ko Sutan
Karina
Governance, Treasury and
Corporate Banking &
Retail, Private Banking and Support Functions IT & IS Auditor
Credit Auditor
Operations Auditor Auditor Arifin Tambunan
Sri Handayani
Rini Pratiwindi David Handaya Lily
Ellieser Verdian
Moech. Harianto Paimbangon Indrajaya
Ni Nyoman Suryani
Riansa Setya Putra
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 121
Page 122
Audit Internal (lanjutan)
Profil, Kualifikasi & Pengembangan Kompetensi kepada Komite Audit dan direktur yang membawahkan
Chief Auditor fungsi kepatuhan.
7. Menyusun Indikator Kinerja Utama (KPI), memantau
Divisi Internal Audit dipimpin oleh Romy Yulianto Santoso,
kinerja dan memastikan peningkatan berkelanjutan
warga negara Indonesia, berusia 46 tahun. Profil beliau
Internal Audit.
disajikan pada bagian Profil Manajemen Eksekutif dalam
8. Pembentukan kebijakan dan prosedur sebagai
Laporan Tahunan ini, halaman 53.
panduan untuk aktivitas Internal Audit
Beliau diangkat sebagai Chief Auditor pada 1 Juli 2020 9. Sebagai anggota tetap dalam pertemuan Komite Audit
berdasarkan SK Direksi No. 510/SK-HMSD-ES/VII/2020. dan memberikan saran dan dukungan kapanpun
Beliau memiliki gelar Sarjana Akuntansi dari Universitas diperlukan.
Bina Nusantara, Jakarta (2001). Beliau aktif sebagai 10. Internal Audit dapat menggunakan jasa pihak eksternal
anggota Ikatan Auditor Intern Bank (IAIB). Beliau dalam pelaksanaan audit internal yang memerlukan
sebelumnya bekerja sebagai Head of Internal Audit di keahlian khusus dan bersifat sementara dapat
Bank KEB Hana (2019), Head of Retail, Branch & Network dikecualikan untuk:
Audit di Bank Maybank Indonesia (2015–2019), Head of a. Penggunaan jasa eksternal terkait teknologi
Consumer Banking Quality Assurance di Bank Danamon informasi.
Indonesia (2012–2015), Head of Audit Planning, b. Penggunaan jasa pihak eksternal untuk hal lain
Development & Quality Assurance di Bank OCBC NISP berdasarkan persetujuan OJK.
(2010–2012), dan sejumlah posisi audit internal di Bank
Penggunaan jasa eksternal untuk aktivitas internal
UOB Indonesia (2001–2010).
audit harus memperhatikan:
Beliau pernah mengikuti sejumlah program
a. Transfer pengetahuan antara pihak eksternal
pengembangan kompetensi audit, di antaranya Indonesia
kepada internal audit.
Internal Audit Practitioners (IIAP) Certified Internal b. Penggunaan jasa pihak eksternal tidak
Auditor (CIA) Preparation, Understanding COSO 2013 memengaruhi independensi dan objektivitas
Framework oleh IIA Indonesia, Level IV Risk Management fungsi internal audit.
Certification oleh Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan c. Pihak eksternal mematuhi Piagam Internal Audit.
(LSPP), dan Executive Development Programme oleh
d. Pihak eksternal harus mematuhi metodologi, proses
Future Leader International.
dan dokumentasi audit Bank, mulai dari tahap
Tanggung Jawab dan Akuntabilitas Chief Auditor persiapan hingga pelaporan audit.
e. Pihak eksternal tidak diperkenankan menjadi ketua
Chief Auditor bertanggung jawab untuk: tim, memberikan jasa konsultasi terhadap
1. Memastikan pelaksanaan fungsi internal audit sesuai kegiatan yang dapat menimbulkan benturan
dengan ketentuan regulator, Standar Profesional kepentingan, serta wajib mematuhi batasan
Internal Audit dan Kode Etik Internal Audit; penugasan dan masa tunggu (maksimal 3 periode
2. Bertanggung jawab untuk memperoleh sumber daya berturut-turut dan dengan masa tunggu minimal
manusia dengan kualifikasi dan keterampilan yang 1 periode sebelum Bank dapat menggunakan
sesuai untuk memastikan bahwa Internal Audit penyedia jasa eksternal yang sama).
memiliki kompetensi yang diperlukan untuk f. Proses pemilihan jasa pihak eksternal akan
memeriksa semua bidang di mana Bank beroperasi. dilakukan secara independen, dengan melibatkan
Selain itu, Internal Audit harus mendorong pihak-pihak terkait sesuai ketentuan Bank.
pengembangan profesional yang berkelanjutan untuk g. Pihak eksternal terpilih, wajib menandatangani
memastikan bahwa kemampuan dan pengetahuan perjanjian kerahasiaan data dan informasi Bank.
dipertahankan dengan standar yang tinggi, dan h. Penggunaan jasa pihak eksternal untuk suatu
mendukung sertifikasi dan kualifikasi profesional yang periode tertentu harus dilaporkan ke OJK.
diakui secara global sehingga para anggota tim
Internal Audit memiliki keterampilan dan kompetensi Kualifikasi dan Sertifikasi Internal Audit
lain untuk melaksanakan tanggung jawabnya; Auditor internal di Divisi Internal Audit harus memenuhi
3. Menyusun dan mengkaji piagam internal audit persyaratan sebagai berikut:
setidaknya sekali setiap 3 tahun;
1. Memiliki integritas dan perilaku yang professional,
4. Menyusun rencana audit tahunan dengan alokasi
independen, jujur dan objektif dalam pelaksanaan
anggaran untuk pelaksanaan fungsi internal audit yang
tugas.
akan dimintakan persetujuan Direktur Utama dan
2. Memiliki pengetahuan dan pengalaman mengenai
Dewan Komisaris dengan mempertimbangkan
teknis audit, pengetahuan prinsip manajemen,
rekomendasi Komite Audit, serta memastikan rencana
proses aktivitas auditee dan disiplin ilmu lain yang
audit yang telah disetujui;
relevan dengan bidang tugas.
5. Melaporkan temuan yang signifikan kepada Direksi agar
3. Memiliki pengetahuan tentang peraturan perundang-
dilakukan tindakan perbaikan dan memantau tindakan
undangan di bidang perbankan dan pasar modal
perbaikan atas temuan yang signifikan tersebut;
serta peraturan perundang-undangan terkait lainnya.
6. Melaporkan pemaparan risiko dan isu pengendalian
4. Memiliki kecakapan untuk berinteraksi dan
yang signifikan, serta hasil pemantauan tindak lanjut
berkomunikasi baik lisan maupun tertulis secara
perbaikan atas temuan yang signifikan kepada Direktur
efektif.
Utama dan Dewan Komisaris, dengan tembusan
5. Mematuhi Kode Etik Internal Audit.
122 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 123
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
6. Mematuhi standar profesional yang dikeluarkan oleh yang sedang berjalan dengan Divisi Compliance,
Institute of Internal Auditors (IIA). Divisi Risk Management, Divisi IT dan Information
7. Menjaga kerahasian informasi dan/atau data perusahaan Security, dan fungsi lainnya untuk memastikan
terkait dengan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab bahwa risiko telah diidentifikasi dan dikelola
Internal Audit kecuali diwajibkan berdasarkan Peraturan dengan baik.
Perundang-undangan atau penetapan/putusan e. Melaporkan eksposur risiko dan masalah
pengadilan. pengendalian yang signifikan, termasuk risiko fraud,
8. Memahami prinsip-prinsip Good Corporate masalah tata kelola, dan hal-hal lain yang diperlukan
Governance (GCG) dan Manajemen Risiko. atau berdasarkan permintaan dari Direktur Utama
9. Senantiasa meningkatkan pengetahuan, keahlian dan dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit.
kemampuan profesionalismenya secara terus f. Mengevaluasi kegiatan operasional secara spesifik
menerus. atas permintaan Direktur Utama dan Dewan
10. Tidak merangkap tugas dan jabatan atau melakukan Komisaris melalui Komite Audit, atau regulator.
kegiatan operasional di Bank, kecuali kegiatan 3. Memberikan rekomendasi perbaikan berkaitan dengan
operasional Internal Audit. kegiatan yang dikaji pada semua tingkat Manajemen.
Untuk meningkatkan kompetensi para auditor 4. Membuat laporan hasil audit dan menyampaikan laporan
dan objektivitas hasil audit, Divisi Internal Audit tersebut kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris
mengikutsertakan karyawannya dalam berbagai program melalui Komite Audit dengan tembusan kepada Direktur
pelatihan, baik internal maupun eksternal, seminar maupun Kepatuhan.
workshop secara berkelanjutan. Selain itu, auditor juga 5. Membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris
menjalani sertifikasi profesi seperti sertifikasi Certified menyiapkan laporan yang akan disampaikan kepada
Information System Auditor (CISA) dan persiapan/ujian OJK tentang:
Certified Internal Auditor (CIA). Pelatihan yang a. Pelaksanaan dan pokok-pokok hasil audit termasuk
diselenggarakan di 2024 meliputi pelatihan wajib terkait informasi hasil audit yang bersifat sangat rahasia.
manajemen risiko, anti-fraud, APU, dan keamanan siber, b. Setiap temuan yang diperkirakan dapat
serta pelatihan teknis dalam hal penulisan laporan, mengganggu kelangsungan usaha Bank.
presentasi, dan standar internal audit global. c. Laporan hasil kaji ulang pihak eksternal yang
Saat ini, Divisi Internal Audit memiliki auditor yang memuat pendapat tentang hasil kerja Internal Audit
berpengalaman dan kompeten di berbagai bidang, dan kepatuhannya terhadap standar pelaksanaan
termasuk operasional perbankan, tata kelola, treasuri, fungsi audit intern bank serta perbaikan yang
dan fungsi pendukung, serta teknologi informasi dan mungkin dilakukan. Kaji ulang oleh eksternal audit
keamanan informasi. dilakukan sekurang-kurangnya sekali dalam
3 (tiga) tahun.
Tugas & Tanggung Jawab Internal Audit
6. Melaporkan segera atas setiap temuan audit yang
Divisi Internal Audit menjalankan tugas dan tanggung diperkirakan dapat mengganggu kelangsungan usaha
jawab yang dijelaskan secara rinci dalam Piagam Audit Bank kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris
Internal. Secara umum, Divisi Internal Audit mengembang melalui Komite Audit.
tugas dan tanggung jawab berikut: 7. Melaksanakan pemantauan tindak lanjut audit
1. Membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris dan melaporkan kepada Direktur Utama dan Dewan
melalui Komite Audit dalam perencanaan dan Komisaris melalui Komite Audit secara periodik.
pelaksanaan rencana audit, maupun pemantauan 8. Menerapkan kecakapan profesional dalam
hasil audit. melaksanakan tanggung jawabnya dan memastikan
bahwa kerahasiaan semua catatan dan informasi yang
2. Mengidentifikasi dan melaporkan masalah, kekurangan
diakses selama pelaksanaan tugas telah dipelihara/
atau kelemahan pada sistem dan proses Bank dalam
dilindungi.
mengendalikan kegiatannya serta mengelola risiko,
9. Dalam hal di mana Internal Audit diminta untuk
melalui pemeriksaan dan penilaian berbasis risiko
melakukan kajian yang melibatkan insiden kegagalan
terhadap sampel spesifik terkait sistem, proses, dan
pengendalian yang besar, kerugian finansial yang
pengendalian tertentu, yang meliputi:
signifikan atau penipuan, tinjauan tersebut akan
a. Kecukupan dan ketahanan sistem (termasuk fokus pada identifikasi kesenjangan pengendalian,
teknologi yang relevan) dan prosedur. kelemahan proses, dan area untuk memperkuat
b. Kepatuhan terhadap tujuan perusahaan, strategi pengendalian internal. Divisi lainnya yang terkait akan
dan pedoman pengendalian yang dikeluarkan oleh bertanggung jawab untuk melaksanakan investigasi
manajemen; serta dengan peraturan perundang- terperinci termasuk penentuan akuntabilitas karyawan
undangan, OJK, dan regulator lainnya yang terkait serta tindakan hukum dan pelaporan kepada regulator
dengan bisnis Bank. yang perlu dilakukan.
c. Menilai desain dan efektivitas manajemen risiko,
pengendalian, dan proses tata kelola organisasi. Pelaksanaan Aktivitas di Tahun 2024
d. Melakukan layanan konsultasi dan advis terkait Di tahun 2024, Divisi Internal Audit melaksanakan
dengan tata kelola, manajemen risiko, dan 19 audit regulatory dan reguler di seluruh jaringan kantor
pengendalian yang dianggap tepat oleh Chief Bank. Audit dilakukan berdasarkan pendekatan
Auditor dan Komite Audit, termasuk kolaborasi Risk-Based Audit, dengan menggunakan teknik yang
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 123
Page 124
Audit Internal (lanjutan) sesuai untuk review dokumen, wawancara, analisis keuangan dan komparasi, konfirmasi, dan pengolahan data. Rekomendasi audit yang memberikan nilai tambah, untuk meningkatkan tata kelola Bank, manajemen risiko, dan pengendalian internal, diberikan di setiap penugasan audit. Divisi Internal Audit menyelenggarakan rapat sebanyak 12 kali dengan Komite Audit di 2024. Pertemuan bulanan dengan Komite Audit bertujuan untuk memberikan informasi terkini kepada anggota Komite Audit mengenai isu-isu yang muncul yang diangkat oleh Internal Audit/Audit Eksternal atau OJK selama tahun berjalan, terkait dengan tata kelola, manajemen risiko, dan pengendalian internal di Bank, serta aktivitas konsultasi lainnya yang dilakukan oleh Internal Audit. Temuan Audit 2024 Audit Total Temuan Selesai (%) Dalam Proses Penyelesaian (%) Internal (2023) 191 98% 2% Internal (2024) 213 68% 32% External (2024) 92 98% 2% Hampir seluruh temuan Audit Internal yang signifikan di tahun 2024 telah diselesaikan dengan baik pada akhir periode pelaporan. Program Assurance dan Peningkatan Kualitas Internal Audit melakukan program assurance dan peningkatan kualitas yang mencakup seluruh aspek aktivitas internal audit untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi aktivitas internal audit serta mengidentifikasi kesempatan untuk perbaikan. Sesuai Peraturan OJK No. 1/POJK.03/2019 dan No. 11/POJK.03/2022 serta Surat Edaran OJK No. 21/SEOJK.03/2017, pada tahun 2023 Internal Audit telah direviu pada bulan Agustus 2023 oleh Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan dengan hasil “Secara Umum Sesuai” untuk selanjutnya akan dilakukan reviu pada tahun 2026. Strategi 2025 Ke depannya, Divisi Internal Audit akan tetap menjadi mitra strategis bagi Bank, dengan memberikan rekomendasi, sebagai penasihat serta memberikan layanan konsultasi kepada para pemangku kepentingan. Aktivitas internal audit yang direncanakan akan terus selaras dengan tujuan strategis utama Bank serta persyaratan peraturan yang terus berkembang. Sistem Pengendalian Internal Bank memiliki sistem pengendalian internal yang sesuai peraturan dan perundang-undangan dengan tujuan melaksanakan kegiatan perbankan yang aman dan sehat dalam rangka memenuhi ketentuan Surat Edaran OJK No. 35/SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian Intern bagi Bank Umum. Sistem pengendalian internal telah diterapkan oleh Divisi Kepatuhan dengan cara mencermati rencana kerja tahunan pengendalian internal. Implementasi Sistem Pengendalian Internal Pada tahun 2024, Bank meningkatkan penerapan Sistem Pengendalian Internal dengan metodologi “Internal Control Testing Framework” sebagai sarana untuk mengkaji efektivitas rancangan pengendalian internal Bank, yang bertujuan untuk memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan perundang-undangan termasuk ketentuan internal Bank serta mengurangi risiko terjadinya kerugian, penyimpangan, dan pelanggaran aspek prudensial. Untuk mendukung penerapan Pengendalian Internal, beberapa hal yang telah dilakukan oleh Divisi Kepatuhan adalah sebagai berikut: a. Penyusunan Internal Control Repository dan Rencana Tahunan untuk menetapkan pengendalian utama atas aktivitas Bank. b. Pengujian terhadap rancangan dan efektivitas operasional aktivitas Bank. c. Penyusunan dan penyampaian laporan kepada Direksi dan Dewan Komisaris yang hasil pengujiannya dituangkan dalam Laporan Direktur Kepatuhan. d. Tindak lanjut dan pemantauan komitmen dari unit kerja terkait yang dibuat sebagai tindakan perbaikan atas hasil yang tidak efektif. e. Penilaian risiko secara berkelanjutan dengan mengidentifikasi dan menilai risiko, kemudian dilanjutkan dengan penyusunan rencana untuk mengelola dan memitigasi risiko tersebut. Proses berkelanjutan ini membantu Bank beradaptasi terhadap risiko baru dan meningkatkan akurasi pengujian pengendalian. 124 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 125
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Fungsi Kepatuhan
Bank QNB Indonesia menjalankan fungsi kepatuhan perbankan secara komprehensif dan proaktif sesuai dengan
Peraturan OJK No. 46/POJK.03/2017 serta peraturan lainnya yang berlaku. Direktorat Kepatuhan, di bawah pengawasan
Direktur Kepatuhan, bertanggung jawab memastikan implementasi kepatuhan di seluruh kegiatan operasional Bank, sekaligus
mendorong internalisasi kepatuhan sebagai budaya kerja yang melekat di seluruh lapisan organisasi. Untuk mendukung
efektivitas fungsi ini, Direktorat Kepatuhan diawasi oleh Dewan Komisaris melalui evaluasi minimal dua kali dalam setahun.
Berdasarkan hasil evaluasi, Dewan Komisaris memberikan masukan strategis kepada Direksi untuk meningkatkan kualitas
fungsi kepatuhan secara berkelanjutan.
Struktur
Struktur organisasi fungsi kepatuhan Bank, sebagaimana dinyatakan dalam Surat Keputusan Direksi No. 04/SK-DIR/I/2024
tanggal 9 Januari 2024 tentang Struktur Organisasi PT Bank QNB Indonesia Tbk, adalah sebagai berikut:
Direktur Kepatuhan Direktur
Sekretaris Direktur
Kepatuhan
Head of Regulatory Head of Financial Crime Head of Corporate
Compliance Compliance Secretary
Compliance Compliance Data Anti Fraud Corporate Corporate Secretary/
Advisory Review Protection Management & AML Head Secretary Secretary Personal
Head Head Specialist Investigation Head Officer Officer Assistant
Compliance Compliance
Anti Fraud Anti Fraud AML
Advisory Review
Investigator Management Officer
Officer Officer
Fungsi kepatuhan dijalankan secara independen oleh Head of Corporate Secretary sejak tanggal 11 Mei 2018
semua pihak yang relevan, mulai dari Direktur Kepatuhan dijabat oleh Indah Mathilda, warga negara Indonesia.
hingga staf, tanpa paksaan atau konflik kepentingan Memperoleh gelar Diploma dari LPK Tarakanita. Memiliki
Pemegang Saham, Pimpinan, dan Manajemen. Hal ini pengalaman lebih dari 24 tahun di bidang perbankan,
sejalan dengan Peraturan dan Kebijakan Kepatuhan meliputi Head of Banking Marcom di Citibank Indonesia,
No. 2/07-CMPR/146.02/II/2022. Head of Marketing for Private Banking, Commercial and
Profil Direktur Kepatuhan tersedia pada bagian Profil Branding serta Segment Head for Retail Banking di
Direksi dalam Laporan Tahunan ini. PT Bank ANZ Indonesia. Merupakan anggota Indonesia
Corporate Secretary Association (ICSA).
Profil Kepala Divisi DIVISI KEPATUHAN
Kepala Divisi Regulatory Compliance, sejak 27 April 2023, Strategi
dijabat oleh Muhammad Habib Ubaidillah. Memperoleh
gelar Sarjana Hukum dari Universitas Islam Indonesia dan Sepanjang 2024, Direktorat Kepatuhan menjalankan
memperoleh gelar Magister Hukum dari Universitas Peta Strategi Kepatuhan yang berlaku hingga 2025,
Gadjah Mada dengan konsentrasi Hukum Bisnis. Sebelum dengan tema “Internalisasi Budaya Kepatuhan untuk
bergabung dengan Bank, pernah bekerja pada beberapa Mendukung Bisnis dan Operasional yang Berkelanjutan”.
bank, antara lain PT Bank ICBC Indonesia dan Langkah utama dalam Peta Strategi Kepatuhan ini
PT Bank CTBC Indonesia. Pada Oktober 2024, beliau mencakup:
mengundurkan diri dari jabatan tersebut.
1. Menciptakan dan meningkatkan sistem pelaporan
Kepala Divisi Financial Crime Compliance, sejak Januari dan informasi yang solid;
2023 dijabat oleh Inggrid Ratna Hindiyani. Memperoleh 2. Memberdayakan kapasitas organisasi dan proses
gelar Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas internal;
Padjadjaran. Sebelumnya menjabat AMLO CTF Head di 3. Menanamkan budaya kepatuhan ke dalam budaya
PT Bank KEB Hana Indonesia, serta Regional Financial kerja dan nilai-nilai kerja; dan
Crime Advisory, Asia Pacific di HSBC Corp. Ltd. 4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen
Hong Kong. yang dibuat oleh Bank kepada OJK atau otoritas
pengawasan lain yang berwenang.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 125
Page 126
Fungsi Kepatuhan (lanjutan)
Implementasi Peta Strategi Kepatuhan pada tahun 2024 f. Memberikan rekomendasi/kajian atas produk/
mencakup kegiatan-kegiatan berikut: aktivitas Bank terkait proses bisnis, kredit,
1. Mengembangkan program kepatuhan untuk operasional, dan jaringan kantor;
mendorong Budaya Kepatuhan; g. Menyebarluaskan peraturan internal dan eksternal
2 . Menjalankan sistem pengingat otomatis untuk melalui email blast; serta
h. Melakukan kajian atas kebijakan, ketentuan internal,
penyampaian laporan kepada regulator;
SK Direksi, dan formulir.
3. Mendukung pencapaian target keuangan dengan
kehati-hatian; 2. Fungsi Compliance Review
4. Membangun kolaborasi yang efektif dengan unit kerja
a. Memastikan pemenuhan komitmen Bank terhadap
lain dan memperkuat kapasitas organisasi;
BI, OJK, dan regulator lainnya dan liaison officer
5. Membangun efektivitas proses internal untuk
audit OJK;
menciptakan unit kerja yang andal, kuat, dan disiplin;
b. Memastikan reminder pelaporan telah dikirimkan
serta
ke PIC terkait utk menghindari potensi pengenaan
6. Melaksanakan sosialisasi atas peraturan terbaru.
sanksi;
Tugas dan Tanggung Jawab c. Mempersiapkan dan melaksanakan pelaporan
sesuai peraturan, untuk laporan-laporan yang
Fungsi Kepatuhan di bawah Direktur Kepatuhan memiliki harus dibuat oleh Direktorat Kepatuhan;
tugas dan tanggung jawab utama berikut: d. Mengoordinasikan permintaan atas data dari
1. Merumuskan strategi untuk mendorong implementasi regulator dan dengan bekerja sama dengan
budaya kepatuhan; berbagai divisi terkait;
2. Mengusulkan kebijakan dan prinsip kepatuhan yang e. Mengelola surat-menyurat masuk dan keluar
akan ditetapkan oleh Direksi; dengan OJK, BI, dan LPS;
3. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan untuk f. Menyusun dan menyampaikan laporan kepatuhan
mengembangkan peraturan dan pedoman internal lainnya apabila dibutuhkan oleh manajemen;
Bank; g. Bertindak sebagai jembatan antara Bank dengan
4. Memastikan keselarasan kebijakan, kondisi, sistem pihak regulator untuk membangun hubungan
dan prosedur Bank, aktivitas bisnis dengan peraturan yang kooperatif;
terkait, serta mengevaluasi keberhasilan, kecukupan, h. Memastikan pengetahuan yang memadai dalam
dan kesesuaiannya; ketentuan/peraturan perbankan yang relevan;
5. Mengidentifikasi, mengukur, memantau, i. Memperkuat Budaya Kepatuhan pada semua unit
mengendalikan, dan meminimalkan risiko kepatuhan kerja dengan menggunakan Compliance
Bank agar berada dalam level yang dinyatakan dalam Self-Awareness Questionnaire (CSAQ) sebagai
peraturan OJK; pelaksanaan compliance testing yang
6. Mengambil tindakan pencegahan setiap saat apabila menggambarkan efektivitas program kepatuhan;
diperlukan; dan serta
7. Melakukan tugas lain yang terkait dengan Fungsi j. Melaksanakan pengujian terhadap efektivitas
Kepatuhan. penerapan pengendalian internal pada aktivitas
Bank.
Dua sub-divisi dari Direktorat Kepatuhan memiliki tugas
dan tanggung jawab utama sebagai berikut: 3. Fungsi Pelindungan Data Pribadi
1. Fungsi Compliance Advisory a. Memperkuat Struktur Tata Kelola dengan membuat
kebijakan dan prosedur terkait penerapan Pelindungan
a. Mendukung program kepatuhan yang telah disusun
Data Pribadi sebagai pedoman bagi Bank;
dalam Compliance Strategy Map untuk mendorong
b. Memastikan penerapan deteksi dan pencegahan
Budaya Kepatuhan;
pengungkapan data tanpa izin, kebocoran data,
b. Melakukan pengkajian dan memastikan checklist
dan penanganan data yang salah atau akses yang
kepatuhan atas Produk Bank Dasar dan Produk
tidak semestinya;
Bank Lanjutan telah sesuai dengan peraturan OJK
c. Melakukan Record of Process Activities (ROPA) dan
dan ketentuan regulator lainnya;
Data Leakage Prevention (DLP) sebagai alat untuk
c. Membantu unit bisnis melakukan follow up
mengidentifikasi insiden DLP guna memitigasi
kemajuan perizinan produk/aktivitas baru;
adanya niat jahat, kelalaian, atau pengungkapan data
d. Memastikan pemenuhan komitmen Bank
yang tidak disengaja yang digunakan dengan benar;
terhadap BI, OJK, dan regulator lainnya dan
d. Memantau setiap penerapan pelindungan data
bertindak sebagai jembatan antara Bank dengan
berdasarkan desain dan default, keamanan data,
pihak regulator untuk membangun hubungan
dan hak subjek data;
yang kooperatif;
e. Mengidentifikasi adanya pelanggaran atau
e. Memastikan diseminasi peraturan yang memadai
kekurangan sehubungan dengan standar
melalui rapat koordinasi, komunikasi dan
Pelindungan Data;
memberikan rekomendasi seperti yang
f. Memastikan untuk terus melakukan update atas
dituangkan dalam rapat GRC (Governance,
peraturan sehubungan dengan Pelindungan Data
Risk, and Compliance), email blast, atau dengan
dan menindaklanjuti penerapannya serta
memberikan pelatihan secara berkala kepada unit
menuangkannya dalam kebijakan, prosedur, dan
kerja terkait;
proses terkait;
126 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 127
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
g. Memberikan panduan dan saran mengenai 6. Peraturan Anggota Dewan Gubernur BI No. 11 Tahun
masalah Pelindungan Data kepada masing-masing 2024 tentang Transaksi Pasar Valuta Asing.
pemangku kepentingan, apabila diperlukan; serta 7. Peraturan Anggota Dewan Gubernur BI No. 13 Tahun
h. Melakukan evaluasi penerapan prinsip GCG 2024 tentang Transaksi Pasar Uang.
bersama unit terkait. 8. Peraturan Anggota Dewan Gubernur BI No. 21 Tahun
2024 tentang Perubahan Kedua atas PADG No. 11
Pencapaian 2024 Tahun 2023 tentang Peraturan Pelaksanaan
Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial.
Pada tahun 2024, Bank 9. Peraturan OJK No. 5 Tahun 2024 tentang Penetapan
Status Pengawasan dan Penanganan Permasalahan
memastikan semua kebijakan, Bank Umum.
peraturan internal, sistem, dan 10. Peraturan OJK No. 12 Tahun 2024 tentang Penerapan
Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa Keuangan.
aktivitas bisnisnya selaras dengan 11. Peraturan OJK No. 15 Tahun 2024 tentang Integritas
Pelaporan Keuangan Bank.
ketentuan regulator yang berlaku. 12. Peraturan LPS No. 2 Tahun 2024 tentang Rencana
Di tengah meningkatnya Resolusi Bagi Bank Umum.
digitalisasi dan perubahan Untuk memitigasi risiko kepatuhan pada tahun 2024,
Divisi Regulatory Compliance memastikan kepatuhan di
regulasi yang cepat, Bank seluruh unit kerja sesuai dengan ketentuan dan melakukan
hal-hal sebagai berikut:
menghadapi tantangan untuk 1. Memastikan kepatuhan Bank terhadap ketentuan OJK
memastikan kepatuhan terhadap dan peraturan perundang-undangan dengan
penguatan budaya Manajemen Risiko Kepatuhan yang
aturan baru, memperkuat sistem terus dilakukan dengan peningkatan efektivitas
informasi guna melindungi data implementasi budaya kepatuhan. Hal ini dilakukan
secara berkesinambungan dengan mengadakan forum
nasabah dari ancaman siber dan GRC dengan unit kerja terkait, melakukan sosialisasi
dengan mengirimkan email blast berupa peraturan-
disrupsi, serta memenuhi peraturan baru yang tertuang dalam Compliance News,
kewajiban pelaporan sesuai secara berkala memberikan pelatihan terkait
kepatuhan kepada seluruh unit kerja yang terkait.
ketentuan terkini.” 2. Melakukan kajian atas rencana pelaksanaan produk dan
aktivitas baru, penghentian produk untuk memastikan
Peningkatan kasus penipuan, kejahatan siber, dan kepatuhan Bank pada regulasi yang berlaku.
perjudian online akibat kondisi makroekonomi juga 3. Melakukan kajian atas pemberian kredit baik kredit
mendorong Bank untuk mengimplementasikan tata kelola baru, perpanjangan, restrukturisasi, penjualan AYDA
yang lebih ketat dan manajemen risiko yang efektif. dan Loan Cessie dalam bentuk checklist kepatuhan.
Sebagai bagian dari upaya ini, Bank memperkuat program 4. Mengembangkan checklist kepatuhan terkait
anti-fraud, pelindungan data pribadi, serta penerapan Teknologi Informasi berupa checklist perjanjian kerja
kebijakan anti pencucian uang, pencegahan pendanaan sama dengan pihak penyedia jasa Teknologi Informasi
terorisme, dan proliferasi senjata pemusnah massal dan checklist kepatuhan berupa penempatan Sistem
(APU PPT PPPSPM). Elektronik pada Pusat Data dan/atau Pusat Pemulihan
Bank memastikan kepatuhannya terhadap berbagai Bencana di luar wilayah Indonesia sebagai panduan
peraturan baru yang diterbitkan di tahun 2024 dalam bagi unit kerja terkait.
bidang perbankan, khususnya: 5. Melakukan review, untuk memastikan bahwa kebijakan,
sistem, dan prosedur yang diterbitkan oleh Bank
1. Peraturan BI No. 2 Tahun 2024 dan Peraturan telah sesuai dengan ketentuan BI, OJK, dan peraturan
Anggota Dewan Gubernur No. 24 Tahun 2024 perundang-undangan yang berlaku.
tentang Keamanan Sistem Informasi dan Ketahanan 6. Mengembangkan dan melakukan Compliance Campaign
Siber Bagi Penyelenggara Sistem Pembayaran, berupa reminder kepada seluruh karyawan Bank melalui
Pelaku Pasar Uang dan Pasar Valuta Asing, serta Pihak email blast dengan tujuan untuk meningkatkan kesadaran
Lain yang Diatur dan Diawasi Bank Indonesia. akan pentingnya Budaya Kepatuhan di Bank.
2. Peraturan BI No. 5 Tahun 2024 tentang Standardisasi 7. Menjaga hubungan baik dengan Regulator, diantaranya
Kompetensi di Bidang Sistem Pembayaran. dengan memastikan kepatuhan Bank terhadap
3. Peraturan BI No. 6 Tahun 2024 tentang Pasar Uang komitmen yang dibuat oleh Bank kepada OJK, BI,
dan Pasar Valuta Asing. dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang dan
4. Peraturan BI No. 7 Tahun 2024 dan Peraturan memastikan semua laporan kepada Regulator
Anggota Dewan Gubernur No. 7 Tahun 2024 tentang disampaikan secara tepat waktu.
Rasio Pendanaan Luar Negeri Bank dan 8. Melakukan pengamatan kepatuhan dengan segera
peraturan pelaksanaannya. menindaklanjuti temuan Audit Internal/regulator dan
5. Peraturan Anggota Dewan Gubernur BI No. 2 Tahun memastikan pelaksanaan yang telah dilakukan sesuai
2024 tentang Dealer Utama. dengan ketentuan yang berlaku.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 127
Page 128
Fungsi Kepatuhan (lanjutan)
9. Memperkuat Budaya Kepatuhan antara lain dengan manajemen Bank dengan tembusan kepada Divisi
memanfaatkan CSAQ yang mencerminkan efektivitas Sumber Daya Manusia melalui Memo Internal Kepatuhan
program kepatuhan. untuk meningkatkan kepatuhan dalam menyampaikan
10. Melakukan pemantauan atas batasan-batasan dan laporan sesuai dengan ketentuan yang berlaku,
prudential ratio sebagaimana telah ditetapkan oleh sehingga Bank terhindar dari potensi pengenaan denda
regulator dan/atau ketentuan yang berlaku. sejenis di kemudian hari.
11. Mempersiapkan infrastruktur yang kuat melalui: 5. Melaksanakan Sistem Pengendalian Internal dengan
“Internal Control Testing Framework” sebagai
a. Penyelarasan Compliance Documentation
metodologi untuk mengkaji efektivitas desain
Infrastructure (kebijakan, prosedur, langkah manual,
pengendalian intern Bank bertujuan untuk memastikan
pedoman kerangka kerja, dan register) dengan
kepatuhan Bank terhadap ketentuan dan peraturan
regulasi atau ketentuan yang berlaku.
perundang-undangan termasuk ketentuan internal
b. Penerapan mekanisme internal kontrol yang
Bank, serta mengurangi Risiko terjadinya kerugian,
memadai untuk mencegah pengungkapan informasi
penyimpangan, dan pelanggaran aspek kehati-hatian.
rahasia sebagaimana dijelaskan dalam ketentuan
6. Melakukan identifikasi perbaikan pelaporan kepada
regulasi.
regulator, antara lain sebagai berikut:
12. Menggerakkan terwujudnya Compliance Monitoring
a. Menerapkan Compliance Reminder System
Programme melalui:
(COMPLY) kepada unit kerja terkait secara berkala
a. Kajian dan pembaruan peraturan baru/perubahan sehubungan dengan laporan ad hoc, harian,
ketentuan yang berlaku ke dalam Compliance mingguan, bulanan, triwulanan, semester, dan
Monitoring Programme. tahunan; serta meninjau sistem reminder laporan
b. Pengukuran/identifikasi secara proaktif dan untuk memastikan PIC, tenggat waktu, peraturan,
tindakan pencegahan untuk hal yang berkaitan dan format laporan adalah yang terkini.
dengan kepatuhan. Hal ini dilakukan Bank untuk meminimalkan
13. Pelaksanaan pengujian terhadap Pengendalian Internal potensi kesalahan pada saat penyampaian laporan.
Bank dalam rangka memastikan kepatuhan terhadap b. Memantau efektivitas penggunaan sistem
ketentuan dan peraturan perundang-undangan yang reminder pelaporan kepada unit kerja terkait
berlaku termasuk ketentuan internal Bank. secara otomatis (sistem COMPLY) yang telah
14. Penguatan kapasitas organisasi dengan cara: diimplementasikan sejak tahun 2021.
c. Melakukan rapat koordinasi dengan unit kerja
a. Membangun Fungsi Pelindungan Data untuk terkait untuk membahas pengenaan denda dan
memastikan tata kelola pelindungan data dan memastikan penerapan pengendalian internal
aktivitas operasional sejalan dengan ketentuan berupa mekanisme maker, checker, and approver
peraturan perundang-undangan yang berlaku. dalam setiap pelaporan telah dilakukan sesuai
b. Memastikan pelaksanaan Pelindungan Data dengan regulasi yang berlaku.
Pribadi melalui sosialisasi aktif melalui email blast d. Melakukan pemantauan pengenaan denda dari
kepada seluruh karyawan. regulator untuk meminimalkan potensi terjadinya
c. Menyusun kebijakan dan prosedur terkait dengan kesalahan berulang di masa yang akan datang.
Pelindungan Data Pribadi.
7. Penguatan Budaya Kepatuhan antara lain dengan
Secara khusus, selain ruang lingkup kepatuhan yang memanfaatkan CSAQ yang mencerminkan efektivitas
telah ditetapkan untuk tahun-tahun sebelumnya, program kepatuhan.
pada tahun 2024 Bank melakukan: 8. Pemantauan atas batasan-batasan dan rasio
1. Publikasi ketentuan internal baru atau revisi melalui sebagaimana telah ditetapkan oleh regulator dan/atau
portal/intranet. ketentuan yang berlaku.
2. Sosialisasi dan komunikasi terkait peraturan baru yang
diterbitkan oleh OJK, BI, LPS, terkait peraturan Layanan Evaluasi Efektivitas Fungsi Kepatuhan
Digital Bank Umum, implementasi Penggunaan Direktorat Kepatuhan telah menjalankan fungsi
IndONIA sebagai referensi Suku Bunga Rupiah, kepatuhan secara komprehensif dan efektif selama
Penilaian Tingkat Maturitas Digital Bank Umum, tahun 2024, sebagaimana ditunjukkan oleh kemampuan
Penyelenggaraan BI-FAST, Pelindungan Konsumen dan Bank untuk mempertahankan Tingkat Kesehatan Bank
Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan, Sistem Layanan dan Peringkat Tata Kelola Perusahaan pada peringkat 2
Informasi Keuangan, Standar PKS dengan Penyedia (Satisfactory), serta Profil Risiko Kepatuhan dengan
Jasa TI, Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial, peringkat 2 (Low to Moderate).
Keamanan Sistem Informasi dan Ketahanan Siber, serta
pemantauan penyusunan Recovery Plan dan Rencana Tindakan 2025
Resolution Plan. Sejalan dengan Peta Strategi Kepatuhan, Bank berencana
3. Sosialisasi Fungsi Kepatuhan mencakup Kebijakan menjalankan langkah-langkah berikut di tahun 2025:
Kepatuhan, penerapan Internal Control, Tata Kelola,
Kebijakan Chinese Walls, Pelindungan Konsumen, 1. Menanamkan budaya kepatuhan ke dalam budaya
Pelindungan Data Pribadi, serta peraturan penting kerja dan nilai-nilai kerja.
lainnya. 2. Mengelola risiko kepatuhan.
4. Penyampaian informasi adanya pengenaan denda 3. Memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan
dan potensi pengenaan denda dari regulator kepada prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank
128 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 129
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
sesuai dengan ketentuan regulator dan peraturan pembaruan perangkat penyaringan transaksi untuk
perundang-undangan yang berlaku. meningkatkan efisiensi dan akurasi proses penyaringan.
4. Memastikan kepatuhan Bank atas komitmen yang Bank juga telah melaksanakan Rapat Komite APU PPT
ditetapkan oleh OJK dan otoritas pengawas lain. PPPSPM, sebagai bagian dari pengawasan aktif Direksi
5. Meningkatkan efektivitas dan efisiensi sistem AML dan Dewan Komisaris atas implementasi Program APU
dengan penerapan single system AML. PPT PPPSPM dan Sanctions.
6. Memenuhi persyaratan dan permintaan regulator yang
bersifat dinamis terkait pengembangan sistem AML Selain peningkatan strategis di atas, Bank senantiasa
guna menjaga integritas pelaporan transaksi. melakukan pengkinian atas kebijakan dan prosedur, sesuai
7. Memperbarui dan menerapkan empat pilar strategi dengan perkembangan terkini atas Program APU PPT
anti-fraud sebagai tanggapan atas pembaruan PPPSPM dan Sanctions, serta peraturan yang berlaku.
peraturan regulator.
ANTI-FRAUD MANAGEMENT AND
ANTI-MONEY LAUNDERING (AML) INVESTIGATION
Untuk mendukung penerapan kebijakan Program Anti Untuk mencegah tindakan fraud, Bank menerapkan
Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan manajemen risiko fraud, sesuai dengan Peraturan OJK
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah No. 12 Tahun 2024 tanggal 31 Oktober 2024 tentang
Massal (APU PPT PPPSPM) dan Program Sanctions, Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga Jasa
Bank telah menempatkan Sub-Divisi AML sebagai Keuangan. Peraturan ini akan disesuaikan dan efektif pada
bagian dari Divisi Financial Crime Compliance (FCC) 1 Februari 2025.
di bawah pengawasan Direktur Kepatuhan, dengan ruang Manajemen risiko fraud berada di bawah Sub-Divisi
lingkup tugas antara lain: Anti-Fraud Management & Investigation (AFMI), di bawah
1. Memastikan bahwa kinerja APU PPT PPPSPM yang Divisi Financial Crime Compliance (FCC) dan diawasi oleh
berbasis risiko dan solid dilaksanakan sesuai peraturan Direktur Kepatuhan, yang bertanggung jawab langsung
dan standar terbaik yang berlaku internasional; kepada Direktur Utama dan dapat berkomunikasi dan
2. Mengembangkan kebijakan dan prosedur sesuai melaporkan langsung kepada Direksi melalui Komite
peraturan dan perkembangan terkini dari Program Pengawas Fraud (FOC) dan Dewan Komisaris melalui
APU PPT PPPSPM menggunakan Pendekatan Komite Audit.
Berbasis Risiko; AFMI menerapkan 4 pilar strategi anti-fraud, sebagai
3. Mengembangkan program pelatihan yang solid dan berikut:
terkustomisasi;
4. Memastikan mekanisme pelaporan yang sesuai dengan 1. Pencegahan
ekspektasi dari pihak regulator; dan Pada tahun 2024, AFMI menjalankan beberapa
5. Memastikan kepatuhan terhadap semua komitmen kegiatan pencegahan fraud untuk meningkatkan
yang telah dibuat sekaligus dengan kewajiban pelaporan kesadaran anti-fraud, antara lain:
tentang APU PPT PPPSPM kepada pihak regulator.
a. Meningkatkan kesadaran anti-fraud, anti penyuapan
Untuk memperkuat implementasi Program APU PPT dan korupsi serta mekanisme whistleblowing
PPPSPM, Sub-Divisi AML bekerja sama dengan semua kepada karyawan melalui email blast, sosialisasi,
pemangku kepentingan yang relevan untuk memastikan serta pelatihan-pelatihan, baik untuk karyawan baru
kepatuhan dan mempertahankan kebijakan/prosedur yang maupun karyawan lama. Kesadaran anti-fraud dan
kuat serta Program APU PPT PPPSPM dan Sanctions mekanisme whistleblowing juga disosialisasikan baik
terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. Hal ini juga kepada nasabah maupun pihak ketiga lainnya melalui
berguna untuk mengurangi risiko kejahatan finansial yang berbagai marketing tools secara proaktif.
mungkin dihadapi oleh Bank. b. Mewajibkan aturan cuti wajib bagi seluruh karyawan.
Efektivitas budaya kepatuhan juga ditingkatkan dengan c. Melakukan penandatanganan pakta integritas
menunjuk fungsi-fungsi AML Champions. Selain itu, Bank dengan klausa judi online oleh Direksi.
melakukan sosialisasi secara teratur melalui rapat online d. Melakukan penilaian Risiko Penyuapan dan Korupsi,
mengenai peraturan baru dan inisiatif pelatihan APU PPT yang bertujuan untuk mengidentifikasi kerentanan
PPPSPM dan Sanctions. Penilaian risiko APU PPT PPPSPM Bank terhadap risiko penyuapan dan korupsi, baik
dan Sanctions telah dilakukan untuk mengidentifikasi dari internal maupun eksternal.
kelemahan pengendalian dan mitigasi dari kelemahan yang e. Mengkinikan kebijakan sesuai dengan peraturan
teridentifikasi. yang berlaku.
Bank berkomitmen melakukan peningkatan berkelanjutan 2. Deteksi
pada sistem terkait Program APU PPT PPPSPM dan a. Melakukan deteksi transaksi mencurigakan secara
Sanctions. Di 2024, Bank mengembangkan sistem KYC proaktif.
yang disebut dengan SmartAML untuk memenuhi b. Mengimplementasikan Sistem Whistleblowing,
persyaratan regulator. Bank juga telah menyesuaikan dimana setiap insiden indikasi fraud dan
kebijakan APU PPT PPPSPM untuk memenuhi POJK 8 pelanggaran yang disampaikan melalui sistem ini
Tahun 2023 tentang Penerapan Program Anti Pencucian akan dicatat oleh penanggung jawab (PIC) dari
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan AFMI, untuk ditindaklanjuti.
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor
Jasa Keuangan. Pada Program Sanctions, Bank melakukan
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 129
Page 130
Fungsi Kepatuhan (lanjutan)
c. Menerapkan sistem pemantauan dengan kamera pengawas (CCTV) di kantor pusat dan cabang. Pemantauan
dilakukan terhadap area berisiko, seperti transaksi keuangan (teller dan ATM), tempat penyimpanan uang (vault), dan
lain-lain.
3. Investigasi, Pelaporan, dan Sanksi
Selama tahun 2024, AFMI menyelesaikan 8 kasus fraud dan 1 pelanggaran yang melibatkan pihak internal dan eksternal.
Kasus-kasus tersebut telah dilaporkan ke OJK sesuai peraturan yang berlaku.
4. Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut
Bank menyimpan data kejadian fraud yang meliputi data terkait jenis tindakan fraud, tanggal kejadian, jumlah kerugian,
data lain yang terkait, serta data sanksi pelaku fraud baik karyawan maupun pihak eksternal.
Fraud Internal di 2024
Sesuai dengan pelaporan ke OJK berdasarkan Pelaporan Penerapan Strategi Anti-Fraud Semester I dan Semester II tahun
2024, terdapat lima kasus fraud internal selama tahun 2024.
Jumlah Kasus yang Melibatkan
Dewan Komisaris & Direksi Karyawan Tetap Karyawan Kontrak
Fraud Internal 2024 2023 2024 2023 2024 2023
Total kasus - - 5 - - -
Diselesaikan - - 4 - - -
Dalam proses internal - - - - - -
Tertunda - - - - - -
Dilanjutkan ke jalur hukum - - 1 - - -
Keberhasilan kami dibangun di atas kepercayaan dan kepatuhan, membawa kami menuju pertumbuhan berkelanjutan.
130 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 131
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Manajemen Risiko
Penerapan manajemen risiko di Bank berpedoman pada Peraturan OJK No. 18/POJK.03/2016 dan Surat Edaran OJK
No. 34/SEOJK.03/2016, yang keduanya mengatur tentang penerapan manajemen risiko bagi bank umum. Upaya ini
didukung oleh suatu kerangka manajemen risiko, yang mencakup tata kelola manajemen risiko, proses manajemen risiko,
dan perangkat manajemen risiko, yang seluruhnya sejalan dengan visi, misi, dan strategi bisnis Bank.
Di tahun 2024, berbagai langkah manajemen risiko yang Bank terapkan dapat memastikan pengelolaan NPL dan
Expected Credit Loss (ECL) yang lebih baik, kewajiban likuiditas minimum yang terjaga, dan kajian kebijakan/prosedur di
seluruh Bank yang lebih baik. Bank juga meningkatkan kepatuhan regulasinya, serta menerapkan perangkat pengamanan
TI khusus, yakni Vectra, untuk mengendalikan risiko terkait TI.
Kerangka Kerja Manajemen Risiko
Bank memiliki kerangka kerja manajemen risiko yang efektif, komprehensif, dan konsisten. Risiko diidentifikasi, dievaluasi,
dan dikelola dengan tepat dengan mempertimbangkan sepenuhnya keterkaitan antara berbagai risiko. Kerangka kerja
manajemen risiko mencakup tata kelola manajemen risiko, proses manajemen risiko, dan alat manajemen risiko yang
selaras dengan visi, misi, dan strategi bisnis Bank. Kerangka kerja risiko akan terus disempurnakan dengan mengadaptasi
model operasional Enterprise Risk Management (ERM) untuk mengintegrasikan prinsip-prinsip manajemen risiko yang
terdepan. Selain itu, Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung jawab dalam menetapkan kerangka kerja manajemen risiko
pada Risk Appetite Statement (RAS), sekaligus memastikan bahwa kebijakan rinci mencakup batasan-batasan bagi
organisasi dalam menjalankan aktivitas Bank.
Tata Kelola Manajemen Risiko
Dewan Komisaris Rapat Umum Pemegang Saham
Komite Nominasi & Remunerasi Komite Pemantau Risiko
Komite Audit
Direksi
Komite SDM Komite TI
Komite Manajemen Risiko Komite Aset dan Liabilitas
Komite Kredit Komite Pembelian
Komite Produk dan
Komite Kredit Remedial
Aktivitas Baru
Komite Pemantau Fraud Komite Risiko Operasional
Komite Kebijakan Kredit Komite Early Alert
Komite APU PPT PPPSPM Komite Produk UCan
Komite Governance Risk
Compliance
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 131
Page 132
Manajemen Risiko (lanjutan)
Risiko struktur tata kelola yang kuat berperan penting dalam 3. Mengendalikan
menjamin efektivitas dan konsistensi penerapan kerangka Menetapkan proses pengendalian termasuk struktur
manajemen risiko. Di Bank QNB Indonesia, Dewan batasan, kriteria pencadangan, dan persyaratan
Komisaris dan Direksi, sesuai tanggung jawabnya masing- pelaporan, mengembangkan struktur batasan,
masing, memantau dan mengelola risiko-risiko yang indikator risiko utama, serta indikator peringatan dini
dihadapi Bank, serta mengembangkan budaya manajemen untuk setiap risiko, melakukan pemantauan secara
risiko pada seluruh lapisan organisasi untuk memastikan terus-menerus terhadap pengendalian serta
bahwa seluruh unit kerja memahami strategi, tingkat risiko kepatuhan terhadap arahan risiko dan batasan yang
yang diambil, dan kerangka manajemen risiko di Bank. telah ditetapkan, memastikan bahwa praktik dan
Dewan Komisaris dibantu oleh Komite Pemantau Risiko kondisi manajemen risiko sesuai dengan lingkungan
(Risk Oversight Committee—ROC), yang berkewajiban bisnis. Pemantauan mencakup proses berkelanjutan
meninjau seluruh area risiko dan menganalisis area-area yang terintegrasi dalam aktivitas operasional rutin Bank
lain terkait risiko, kontrol mitigasinya, serta potensi serta rekomendasi dari audit internal dan eksternal.
kerugiannya. Dewan Komisaris mendelegasikan 4. Report
wewenangnya kepada Direksi untuk menerapkan kerangka
manajemen risiko, dan untuk itu, Direksi telah membentuk Menafsirkan dan melaporkan risiko serta hasil dari
berbagai komite, termasuk Komite Manajemen Risiko. pengambilan risiko, menafsirkan serta melaporkan
sensitivitas dan indikator risiko utama, melakukan
Bank menerapkan prinsip pendekatan pertahanan tiga lapis komunikasi dengan pemangku kepentingan eksternal,
dalam mengidentifikasi, memantau, mengontrol, dan serta memastikan bahwa semua risiko dilaporkan
melaporkan risiko, di mana unit bisnis menjadi pertahanan secara komprehensif dan berkala.
lapis pertama; Direktorat Manajemen Risiko dan Kepatuhan
sebagai pertahanan lapis kedua melalui pengawasan 5. Mengelola/Menantang
independen; serta Audit Internal berperan sebagai Meninjau dan menantang profil risiko serta risk
pertahanan tingkat ketiga melalui kegiatan assurance dan appetite Bank, menilai profil risiko/imbal hasil Bank dan
konsultasi independen. mengevaluasi peluang baru terkait risiko/imbal hasil,
meninjau serta menantang praktik manajemen risiko,
Proses Manajemen Risiko serta merumuskan tindakan mitigasi.
Tujuan utama dari proses manajemen risiko di Bank
ERM merupakan bagian dari fungsi Risiko Pasar, Likuiditas
adalah untuk memastikan nilai pemegang saham.
& Enterprise, yang bertanggung jawab dalam pengawasan
Pengendalian dan kebijakan difokuskan pada risiko yang
profil risiko Bank.
dapat menghambat pencapaian tujuan bisnis Bank serta
nilai tambah yang diharapkan bagi pemegang saham. Tujuan utama dari ERM adalah untuk membangun
kerangka kerja manajemen risiko yang terintegrasi dan
Semua risiko dievaluasi secara kualitatif secara berulang,
efektif, di mana semua risiko dapat diidentifikasi, diukur,
dan di mana memungkinkan, evaluasi tersebut mencakup
dan dikelola secara konsisten.
analisis kuantitatif. Penilaian risiko mempertimbangkan
dampak dari kejadian yang mungkin terjadi maupun yang Fungsi-fungsi dalam ERM mencakup manajemen jenis
tidak terduga. risiko, manajemen proses risiko (identifikasi, penilaian,
dan respons risiko), serta manajemen unit bisnis.
Di Bank, penilaian risiko dilakukan secara terstruktur dan
terintegrasi di seluruh jenis risiko dan unit bisnis sesuai Perangkat Manajemen Risiko
dengan kerangka kerja manajemen risiko yang telah
ditetapkan. Pendekatan lima langkah yang terdiri dari Pengembangan rencana bisnis Bank didasarkan pada
elemen proses yaitu mengarahkan, menilai, mengendalikan, perspektif bahwa keseimbangan yang baik antara risiko
melaporkan, dan mengelola/menantang diterapkan dalam dan manfaat harus dipertahankan untuk mencapai
manajemen risiko. pertumbuhan jangka panjang bagi pemegang saham.
1. Mengarahkan Perangkat manajemen risiko dalam bentuk pedoman
untuk penerapan kerangka manajemen risiko dinyatakan
Mengidentifikasi dan memahami risiko utama yang dalam Risk Appetite Statement (RAS) serta kebijakan
dapat diterima oleh Bank dalam mengejar strateginya, dan prosedur. RAS memuat tingkat dan karakteristik
mengembangkan risk appetite, menetapkan serta risiko yang diambil Bank untuk mewujudkan misinya bagi
mengkomunikasikan kerangka pengendalian dan para pemangku kepentingan. Dewan Komisaris & Direksi
pelaporan yang relevan untuk setiap risiko, termasuk bertanggung jawab menentukan RAS sekaligus
tanggung jawab, kewenangan, dan kontributor utama. memastikan bahwa Kerangka Manajemen Risiko telah
2. Menilai mencakup kebijakan terperinci menyangkut keterbatasan
bagi organisasi terhadap aktivitas Bank, yang konsisten
Menetapkan proses untuk mengevaluasi setiap risiko,
dengan RAS dan kemampuan Bank.
menyepakati pendekatan pengukuran dan standar
pelaporan, mengembangkan metodologi serta model Pemantauan RAS dilaporkan kepada manajemen secara
pengukuran, serta melakukan penilaian terhadap berkala, juga kepada Komite Manajemen Risiko (Risk
kebutuhan modal internal dan regulasi. Management Committee—RMC) dan Komite Pemantau
Risiko (ROC), untuk dipastikan kepatuhannya atau untuk
diperbaiki apabila diperlukan.
132 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 133
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Bank menetapkan limit risiko dengan memperhatikan • Menerapkan pelatihan wajib Business Continuity (BC)
kemampuan permodalannya untuk menyerap eksposur Coordinator melalui e-Learning untuk memastikan
risiko, mengelola potensi kerugian, meningkatkan kepatuhan bagi koordinator yang ditunjuk.
kemampuan tenaga kerja, dan mematuhi peraturan. • Meningkatkan Key Risk Indicators (KRIs) untuk Risiko
Per Januari 2024, Bank telah mengadopsi metode Operasional, dengan fokus pada risiko terkait karyawan.
• Melakukan pengujian mobilitas dan Pemulihan Bencana
Simplified Standardised Approach (SSA) untuk
untuk aplikasi-aplikasi kritis guna memastikan transisi
menghitung Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
proses bisnis berjalan lancar ke lokasi alternatif selama
untuk Risiko Pasar, sesuai dengan arahan OJK. Bank juga
gangguan.
telah menyusun dokumen Rencana Pemulihan sesuai
• Memperkuat manajemen Risiko IT dengan menetapkan
dengan Peraturan OJK No. 5/2024, guna memastikan
KRIs untuk insiden siber, gangguan sistem keamanan
pengelolaan yang prudent dan efisien terhadap fluktuasi
IT, dan mengidentifikasi server dengan kerentanan
luar biasa dan tak terduga pada permodalan, likuiditas,
tingkat Kritis dan Tinggi.
profitabilitas, dan kualitas aset, serta kemampuan untuk
• Memantau risiko reputasi melalui KRIs untuk publikasi
melaksanakan tindakan yang diperlukan dalam situasi
media dan penanganan keluhan, didukung oleh
tekanan ekstrem.
pemantauan media harian.
Fokus Manajemen Risiko Tahun 2024 • Memperkenalkan KRIs baru untuk Risiko Likuiditas
guna memantau konsentrasi pendanaan, pergerakan
Sepanjang tahun 2024, pengembangan manajemen risiko
simpanan, dan kesehatan likuiditas secara keseluruhan,
di Bank difokuskan pada:
serta mengurangi risiko ketergantungan baik dalam
• Memelihara kualitas kredit dengan pendekatan sangat mata uang rupiah maupun valuta asing.
selektif untuk kredit baru dan kredit yang ada, dengan • Melaporkan risiko konsentrasi pendanaan dan
berpedoman pada Kebijakan Kredit, Risk Acceptance pencapaian New-to-Bank (NTB) secara berkala
Criteria (RAC), dan dipandu oleh arahan OJK terkait melalui Komite Aset dan Liabilitas (ALCO).
daftar hitam industri dan relaksasi restrukturisasi. • Mengelola Risiko Strategis dengan menetapkan KRIs
• Memantau Kredit Berkualitas Rendah (LQL) dan rekening untuk memantau pencapaian target profitabilitas dan
restrukturisasi dengan memperkuat kerangka peringatan pertumbuhan bisnis.
dini, didukung oleh pertemuan Komite Early Alert. • Menyusun Rencana Pemulihan untuk mengidentifikasi
• Melakukan uji ketahanan (stress test) secara berkala opsi pemulihan yang layak dalam kondisi krisis luar biasa
untuk mengukur kecukupan modal dan pencadangan yang berpotensi terjadi, terkait dengan Modal, Likuiditas,
Bank, terutama pada 20 Debitur Terbesar dan debitur Kualitas Aset, dan Profitabilitas, sesuai dengan peraturan
dalam restrukturisasi. yang ditetapkan oleh OJK.
• Memberikan pelatihan kesadaran risiko yang • Menyediakan simulasi berkala terkait rasio risiko pasar
komprehensif kepada karyawan cabang dan kantor dan likuiditas kepada unit bisnis sebagai bagian dari
pusat, mencakup area risiko utama, Audit Internal, dan tugas penasihat yang dilakukan oleh fungsi Risiko
Kode Etik. Pasar, Likuiditas & Enterprise.
Profil Risiko dan Upaya Mitigasi
Profil Risiko Bank per 31 Desember 2024
Peringkat Risiko Peringkat Kualitas Peringkat Tingkat
No. Risiko Inheren Manajemen Risiko Risiko
1 Risiko Kredit 3 3 3
2 Risiko Pasar 2 2 2
3 Risiko Likuiditas 2 2 2
4 Risiko Operasional 3 3 3
5 Risiko Hukum 2 2 2
6 Risiko Stratejik 3 2 2
7 Risiko Kepatuhan 2 2 2
8 Risiko Reputasi 2 2 2
Risiko Komposit 2
RISIKO KREDIT
Risiko kredit dikelola melalui penetapan kebijakan dan proses pemberian kredit yang cermat dan berhati-hati. Setiap
keputusan kredit harus mendapat persetujuan sesuai dengan matriks keputusan kredit. Pemantauan setiap perkembangan
yang dapat mempengaruhi portofolio kredit dilakukan oleh Komite Early Alert untuk mengantisipasi penurunan kualitas
kredit dari dampak buruk kondisi ekonomi global dan kebijakan ekonomi AS. Bank melakukan stress test pada debitur-
debitur dengan eksposur besar secara berkala. Bank juga menetapkan pedoman untuk memantau portofolio kredit, seperti
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 133
Page 134
Manajemen Risiko (lanjutan)
Limit Industri dan RAS untuk menghindari terjadinya memadai sesuai skala usaha dan kompleksitas bisnisnya
konsentrasi risiko pada sektor tertentu. Kaji ulang untuk mendukung manajemen risiko operasionalnya. Saat
metodologi manajemen risiko kredit, termasuk ini telah terdapat Divisi Operational Risk dan Divisi IT
penyempurnaan kebijakan kredit dan prosedur kredit Security & Risk di bawah Risk Management dan Divisi
terutama untuk segmen Corporate & Institutional Banking, Anti-Fraud Management & Investigation di bawah
terus dilakukan. Direktorat Kepatuhan. Seluruhnya bertanggung jawab
mengelola risiko operasional, risiko IT, dan risiko fraud.
RISIKO PASAR Bank juga menjalankan Kebijakan Manajemen Risiko
Pengawasan risiko pasar didelegasikan oleh Direksi Operasional, Event Loss Data Management, RCSA,
kepada Komite Aset dan Liabilitas (ALCO). Eksposur risiko Business Continuity Management, beserta standar
pasar terutama berkaitan dengan interest rate risk in pedoman dan limit transaksional lainnya. Setiap risiko
banking book (IRRBB) dan risiko FX yang umumnya timbul atau kejadian risiko yang teridentifikasi oleh Lini 1, Lini 2
sebagai akibat dari kegiatan bisnis sehari-hari Bank. Fungsi dan Audit Internal akan ditetapkan tindak lanjut perbaikan
risiko pasar kami, melalui Market, Liquidity & Enterprise atau mitigasinya untuk meminimalkan dan memitigasi
Risk Management, memantau semua risiko pasar dalam risiko serta mencegah perulangan kejadian di kemudian
batas otoritas dan mandat produk yang disetujui ALCO. hari. Pelatihan bagi karyawan dalam kesadaran risiko
Batas risiko pasar ditetapkan pada tingkat konservatif operasional juga dilakukan secara rutin.
untuk mencerminkan appetite yang terbatas untuk jenis
paparan risiko ini. IRRBB diukur menggunakan parameter
RISIKO HUKUM
Net Interest Income (NII), Economic Value of Equity (EVE) Risiko hukum dikelola pada pertahanan lini kedua oleh
dan PV01, sementara Posisi Devisa Neto (PDN) dan Value Divisi Hukum. Bank juga memanfaatkan jasa kantor
at Risk (VaR) digunakan untuk mengukur risiko FX. hukum eksternal untuk memberikan rekomendasi hukum
terhadap beberapa perjanjian, termasuk perjanjian kredit
RISIKO LIKUIDITAS dan pengaturan agunan. Risiko hukum juga dikelola
Untuk memastikan bisnis yang berkelanjutan dan dengan pembuatan standar perjanjian untuk penyaluran
menguntungkan dan untuk mempertahankan kepercayaan dan penghimpunan dana, dan implementasinya terus
pasar keuangan, pengelolaan likuiditas yang bijaksana diawasi. Sosialisasi dan pelatihan hukum termasuk legal
sangatlah penting. Tanggung jawab untuk manajemen e-learning dan pelatihan Kesadaran Risiko tahunan
likuiditas pada akhirnya berada di Direksi, dengan diberikan kepada karyawan non-hukum untuk
pengawasan manajemen sehari-hari didelegasikan ke menciptakan budaya kepedulian risiko hukum. Perkara-
ALCO. Proses pengawasan manajemen risiko memberikan perkara litigasi ditangani oleh pengacara independen dan
jaminan bahwa sumber daya Bank cukup dalam jumlah dan dipantau oleh tim litigasi. Sejauh ini, tidak ada kerugian
keragaman. Hal ini memungkinkan untuk kebutuhan aktual yang timbul dari putusan pengadilan dalam
pertumbuhan pendanaan baik yang direncanakan maupun kasus-kasus yang dihadapi Bank.
tidak direncanakan agar dapat diakomodasi secara rutin
tanpa meberikan dampak buruk material pada pendapatan
RISIKO STRATEJIK DAN REPUTASI
atau pada cara Bank dianggap oleh pasar. Kami menjaga Bank secara berkelanjutan meninjau rencana strategisnya,
kerangka kerja kontrol likuiditas yang komprehensif untuk mengkaji langkah-langkah yang telah dilakukan, serta
mengelola risiko likuiditas dan pendanaan Bank dengan memastikan bahwa semua rencana berjalan sesuai dengan
cara yang kokoh. Melalui kerangka kerja ini, kami arahan misi dan visinya. Pengelolaan Risiko Reputasi
membantu mengendalikan dan mengoptimalkan profil dilakukan oleh Customer Experience dan Corporate
pengembalian risiko Bank. Bank memantau risiko ini Communication. Bank memiliki Contact Center untuk
menggunakan sejumlah metrik untuk memastikan bahwa nasabah dan manajemen pemantauan media secara
risiko tetap dalam appetite, termasuk Liquidity Coverage berkelanjutan. Pihak eksternal, yaitu nasabah, media, atau
Ratio (LCR) dan Net Stable Funding Ratio (NSFR). Selain pihak ketiga, dapat menyampaikan keluhan mereka melalui
itu, Bank beroperasi dalam batas AL/DPK sesuai telepon dan/atau email yang akan dijawab oleh pihak
persyaratan OJK serta rentang RIM (LDR) sesuai peraturan terkait sesuai subjek dan ketentuan yang berlaku di Bank.
BI.Dalam praktiknya, Bank juga berkomitmen untuk
memantau metrik risiko konsentrasi pendanaan guna RISIKO KEPATUHAN
menghindari ketergantungan yang berlebihan pada Divisi Regulatory Compliance bertanggung jawab dalam
sejumlah deposan tertentu serta memberikan gambaran mengelola risiko kepatuhan melalui forum Governance,
mengenai potensi risiko likuiditas yang timbul akibat isu Risk, and Compliance (GRC), sosialisasi peraturan atau
konsentrasi pendanaan. Topik ini secara rutin disampaikan ketentuan baru yang diterbitkan oleh regulator,
dalam rapat ALCO serta dalam laporan harian Risiko Pasar pengiriman email blast dan pengingat laporan melalui
dan Likuiditas kepada Direksi, Unit Treasury & Financial Compliance Reminder System (COMPLY) terkait
Institution, Unit Bisnis, dan Keuangan. kewajiban pelaporan bagi setiap unit kerja. Divisi
Regulatory Compliance juga melakukan peninjauan dan
RISIKO OPERASIONAL memberikan rekomendasi terhadap kebijakan dan
Bank memiliki risk appetite dan risk tolerance sebagai prosedur internal, serta melakukan penilaian/opini
acuan atau limit dalam pengelolaan risiko operasionalnya. kepatuhan terhadap produk dan aktivitas baru yang akan
Direksi dan Dewan Komisaris aktif mengawasi dan/atau telah diterapkan oleh Bank. Selain itu, divisi ini
pengelolaan risiko operasional melalui komite-komite juga melakukan peninjauan terhadap penghentian
terkait. Bank telah memiliki perangkat organisasi yang produk dan penutupan jaringan kantor. Salah satu upaya
134 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 135
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
dalam memitigasi risiko kepatuhan adalah dengan Berdasarkan hasil tersebut, Direksi menilai bahwa sistem
memantau denda regulasi melalui diskusi yang manajemen risiko di Bank saat ini sepenuhnya memadai
melibatkan unit terkait serta melakukan sosialisasi untuk mengawasi dan mengelola risiko dari seluruh
terhadap ketentuan atau peraturan jika diperlukan guna kegiatan usahanya.
meminimalkan kemungkinan terulangnya kesalahan
pelaporan di masa mendatang. Divisi Regulatory Inisiatif Manajemen Risiko 2025
Compliance memastikan bahwa penerapan Pelindungan Bank berencana untuk terus memperkuat kerangka Third
Data telah sesuai dengan peraturan perundang-undangan Party Risk Management (TPRM) guna mengelola potensi
yang berlaku, termasuk melalui penerapan kerangka risiko operasional yang timbul dari keterlibatan pihak
kerja yang mempertimbangkan sasaran Privasi Data ketiga. Implementasi Risk and Control Self-Assessment
serta seluruh aktivitas pemrosesan data yang terjadi di (RCSA) akan terus berjalan, seiring dengan upaya
dalam Bank. Divisi Regulatory Compliance juga telah meningkatkan kesadaran manajemen risiko di jaringan
meningkatkan penerapan Sistem Pengendalian Internal cabang dan Kantor Pusat.
dengan metodologi Internal Control Testing Framework
Bank akan meninjau risk appetite dan KRI sesuai dengan
untuk meninjau efektivitas desain pengendalian internal
Rencana Bisnis Bank, dengan pengembangan KRI lebih
Bank, yang bertujuan untuk memastikan kepatuhan
lanjut yang akan segera dimulai. Selain itu, Bank berfokus
Bank terhadap ketentuan regulasi, termasuk ketentuan
pada peningkatan pengendalian internal di lini pertama,
internal Bank.
bekerja sama dengan departemen Risiko, Kepatuhan, dan
RISIKO TERKAIT PENERAPAN KEUANGAN Audit Internal, serta memastikan pembaruan kebijakan
BERKELANJUTAN dan prosedur dilakukan tepat waktu sebagai bagian dari
kerangka tata kelola.
Untuk keuangan berkelanjutan, Bank telah memperkuat
kerangka manajemen risiko yang komprehensif dan Bank akan mengembangkan Climate Risk Stress Testing
terintegrasi dengan pengendalian internal yang ketat. (CRST) untuk tahun 2024 dan berencana untuk
Kerangka kerja manajemen risiko terintegrasi menyampaikan hasilnya kepada OJK pada Juli 2025.
memberikan gambaran umum mengenai pendekatan CRST yang telah direncanakan ini sejalan dengan tujuan
terstruktur untuk mengidentifikasi, menilai, dan Bank untuk fokus pada sektor berkelanjutan dan energi
mengelola risiko yang selaras dengan sasaran terbarukan dalam jangka panjang.
pembangunan berkelanjutan. Kerangka tersebut Selain itu, sebagai bagian dari upaya peningkatan
mengintegrasikan faktor-faktor risiko yang konvensional kesadaran risiko dan proses eskalasi di semua tingkatan di
dengan kriteria lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) Bank, Program Risk Champion dan Risk Forum akan
sehingga Bank dipastikan ketahanannya terhadap baik diperkenalkan. Setiap direktorat akan diwakili oleh
tantangan finansial maupun tantangan keberlanjutan. setidaknya satu risk champion dalam forum yang
Bank juga meninjau strategi manajemen portofolio untuk direncanakan berlangsung dua bulan sekali. Forum ini akan
setiap debitur dan calon debitur, memastikan kepemilikan menjadi platform utama bagi seluruh karyawan untuk
Analisis Mengenai Dampak Lingkungan (AMDAL) serta menyampaikan isu yang menjadi perhatian mereka
kepatuhan terhadap Program Penilaian Peringkat Kinerja sekaligus memberikan masukan dalam rangka
Perusahaan dalam Pengelolaan Lingkungan Hidup meningkatkan pengendalian dan pemantauan manajemen
(PROPER), dengan menekankan keberlanjutan risiko di Bank.
lingkungan saat memberikan persetujuan kredit. Sebagai
bagian dari strategi jangka panjang, Bank berfokus pada
sektor berkelanjutan dan energi terbarukan. Bank tengah
mengembangkan Kerangka Kebijakan Manajemen Risiko
Lingkungan dan Sosial (ESRM) serta mempersiapkan
implementasi Climate Risk Stress Testing (CRST),
yang harus dilaporkan ke OJK paling lambat Juli 2025.
Evaluasi Efektivitas Manajemen Risiko
Evaluasi efektivitas kerangka manajemen risiko
dilaksanakan secara internal dan eksternal. Komite
Pemantau Risiko bertindak sebagai komite risiko tertinggi,
dan Komite Audit berfungsi sebagai pihak internal yang
bertanggung jawab dalam peninjauan kebijakan dan
penerapan kerangka manajemen risiko. Keduanya
memberikan saran dan rekomendasi kepada Dewan
Komisaris sebagai bagian dari fungsi pengawasan. Audit
Internal secara berkala meninjau dan memeriksa
penerapan manajemen risiko berdasarkan prinsip audit
berbasis risiko. Secara eksternal, evaluasi manajamen risiko
Bank dilakukan oleh auditor eksternal dan regulator. Per
Desember 2024, berdasarkan penilaian internal, kualitas
manajemen risiko Bank secara keseluruhan mendapatkan
peringkat 2 (Satisfactory).
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 135
Page 136
Manajemen Risiko (lanjutan)
Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset -
Bank Secara Individu
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Nilai Tercatat Bruto CKPN
Tagihan yang Tagihan yang CKPN
Telah Jatuh Belum Jatuh Stage 2 and (Pendekatan Nilai
Tempo Tempo CKPN Stage 3 Stage 1 IRB) Bersih
1 Kredit 448.223 8.054.957 479.684 427.196 52.488 - 8.023.496
2 Surat Berharga - 2.065.635 - - - - 2.065.635
Transaksi
3 Rekening - - - - - - -
Administratif
4 Total 448.223 10.120.592 479.684 427.196 52.488 - 10.089.131
Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah
Jatuh Tempo (CR2) - Bank Secara Individu
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada Periode Pelaporan Terakhir 463.584
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak Periode Pelaporan Terakhir 40.370
3 Kredit dan Surat Berharga yang Kembali menjadi Tagihan yang Belum Jatuh Tempo 466.273
4 Nilai Hapus Buku 3
5 Perubahan Lain 410.545
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada Akhir Periode Pelaporan (1+2-3-4+5) 448.223
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN TERKAIT KUALITAS KREDIT ATAS ASET (CRB)
1. Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian (KKE)
Input utama ke dalam pengukuran kerugian kredit ekspektasian (KKE) adalah variabel-variabel berikut:
1) probability of default (PD);
2) loss given default (LGD); dan
3) exposure at default (EAD).
Parameter ini umumnya berasal dari model statistik yang dikembangkan secara internal dan data historis lainnya.
Parameter tersebut disesuaikan untuk mencerminkan informasi forward-looking seperti yang dijelaskan di atas.
Perkiraan PD adalah perkiraan pada tanggal tertentu, yang dihitung berdasarkan model peringkat statistik mengenai
besarnya peluang/kemungkinan akan terjadi gagal bayar dalam rentang waktu tertentu. Model statistik ini utamanya
didasarkan pada data yang dikompilasi secara internal yang terdiri dari faktor kuantitatif dan kualitatif dan dilengkapi
dengan data penilaian kredit eksternal jika tersedia.
LGD adalah besarnya kemungkinan kerugian jika terjadi gagal bayar. Bank memperkirakan parameter LGD berdasarkan
LGD yang dilakukan benchmark secara internal. Model LGD mempertimbangkan nilai jaminan yang diperkirakan dan
biaya pemulihan dari setiap jaminan yang merupakan bagian integral dari aset keuangan.
136 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 137
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
EAD mewakili eksposur ekpektasian jika terjadi gagal bayar. Bank memperoleh EAD dari eksposur saat ini terhadap
pihak lawan dan potensi perubahan pada nilai saat ini yang diizinkan berdasarkan kontrak termasuk amortisasi. EAD
dari aset keuangan adalah nilai tercatat bruto. Untuk komitmen kredit dan jaminan finansial, EAD mencakup jumlah
yang ditarik, serta jumlah potensial yang dapat ditarik di masa depan berdasarkan kontrak, yang diperkirakan
berdasarkan pengamatan historis dan perkiraan forward-looking.
Perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai akan dihitung sesuai dengan tingkat risiko (staging) masing-masing,
yaitu dengan 12 bulan kedepan untuk stage 1 (performing), serta selama umur tagihan (lifetime) untuk stage 2
(underperforming) dan stage 3 (non-performing).
2. Informasi forward-looking
Bank menggunakan model statistik untuk memasukkan variabel makro-ekonomi (MEV) pada tingkat default historis.
Metodologi dan asumsi yang terlibat, termasuk prakiraan kondisi ekonomi di masa depan, ditinjau secara berkala.
Tabel 1.1. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah -
Bank secara Individu
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Wilayah
No Kategori Portofolio Jakarta Sumatra Timur Jawa Total
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g)
1 Tagihan kepada Pemerintah 3.586.305 - - - 3.586.305
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 500.000 289.993 - - 789.993
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan
- - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 361.673 - - - 361.673
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
1.946.080 350.000 - - 2.296.080
Lembaga Jasa Keuangan Lainnya
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen - - - - -
Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 5.034 1.174 - 8.181 14.389
9 Kredit Beragun Properti Komersial 6.606 718.983 - 59.862 785.451
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah,
- - - - -
Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai/ Pensiunan - - - - -
12 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil
30.392 12.109 35 76.398 118.934
dan Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 2.984.118 1.589.315 - 1.685.387 6.258.820
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 192.836 9.608 - 15.875 218.319
15 Aset Lainnya 733.284 22.859 - 64.366 820.509
Total 10.346.328 2.994.041 35 1.910.069 15.250.473
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 137
Page 138
Manajemen Risiko (lanjutan)
Tabel 1.2. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan
Sektor Ekonomi - Bank secara Individu
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
Tagihan kepada
Tagihan Kepada Bank Perusahaan
kepada Pembangunan Tagihan Efek dan
Tagihan Entitas Multilateral Tagihan berupa Lembaga Jasa
kepada Sektor dan Lembaga kepada Covered Keuangan
No Sektor Ekonomi Pemerintah Publik Internasional Bank Bond Lainnya
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h)
1 Pertanian, Kehutanan dan Perikanan - - - - - -
2 Pertambangan dan Penggalian - - - - - -
3 Industri Pengolahan - - - - - -
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas
- 500.000 - - - -
dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah,
Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, - - - - - -
dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi - 289.993 - - - -
7 Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi
- - - - - -
dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan - - - - - -
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan
- - - - - -
Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi - - - - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 3.586.305 - - 361.673 - 2.296.080
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah dan Teknis - - - - - -
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna
Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan,
- - - - - -
Agen Perjalanan dan Penunjang Usaha
Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan
- - - - - -
dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan
- - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai
Pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh - - - - - -
Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan Badan
- - - - - -
Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga - - - - - -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - - - -
24 Lainnya - - - - - -
Total 3.586.305 789.993 - 361.673 - 2.296.080
138 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 139
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Tagihan berupa
Surat Berharga/ Kredit untuk Tagihan
Piutang Kredit Pengadaan kepada Usaha Tagihan
Subordinasi, Beragun Kredit Tanah, Kredit Mikro, Usaha yang
Ekuitas, dan Properti Beragun Pengolahan Pegawai Kecil dan Tagihan Telah
Instrumen Rumah Properti Tanah, dan atau Portofolio kepada Jatuh Aset
Modal Lainnya Tinggal Komersial Konstruksi Pensiunan Ritel Korporasi Tempo Lainnya
(i) (j) (k) (l) (m) (n) (o) (p) (q)
- - 34.113 - - - - - -
- - - - - - 1.477.203 - -
- - 40.100 - - 47 2.895.458 145.928 -
- - 214.221 - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - 123 352.864 48.467 -
- - - - - - - 13.730 -
- - 496.122 - - - - 2.219 -
- - - - - - 1.110.802 - -
- - - - - - - - -
- - - - - - 324.796 - -
- - - - - - - - -
- - - - - - 97.697 7.918 -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- 14.389 895 - - 118.764 - 57 -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - 820.509
- 14.389 785.451 - - 118.934 6.258.820 218.319 820.509
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 139
Page 140
Manajemen Risiko (lanjutan)
Tabel 1.3. Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan
Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Individu
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
>1 thn s.d. >3 thn s.d. Non-
No Kategori Portofolio ≤ 1 tahun 3 thn 5 thn > 5 thn kontraktual Total
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h)
1 Tagihan kepada Pemerintah 3.176.092 - - - 410.213 3.586.305
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 500.000 - - 289.993 - 789.993
3 Tagihan Kepada Bank Pembangunan Multilateral
- - - - - -
dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 322.854 - - - 38.819 361.673
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
6 Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga
1.479.558 480.359 336.163 - -
Jasa Keuangan Lainnya
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang
- - - - -
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 102 678 3.595 10.014 - 14.389
9 Kredit Beragun Properti Komersial 65.572 - 35.009 684.870 - 785.451
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah,
- - - - -
dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai atau Pensiunan - - - - - -
12 Taguhan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan
103.016 12.138 3.780 - - 118.934
Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 5.190.578 702.795 40.651 324.796 - 6.258.820
14 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 208.445 9.874 - - - 218.319
15 Aset Lainnya - - - - 820.509 820.509
Total 11.046.217 1.205.844 419.198 1.309.673 1.269.541 12.954.393
Tabel 1.4. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan
Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individual
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Wilayah
No Portofolio Category Jakarta Sumatra Wilayah Timur Jawa Total
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g)
1 Tagihan 10.481.649 3.186.757 36 2.009.237 15.677.679
2 Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai (Impaired)
a. Belum Jatuh Tempo 11.734 1.001.904 - 351.488 1.365.126
b. Telah Jatuh Tempo 322.312 37.293 1 88.617 448.223
3 CKPN-Stage 1 32.009 12.467 - 17.338 61.814
4 CKPN-Stage 2 41.073,00 165.112 - 26.583,00 232.768
5 CKPN-Stage 3 94.248 27.604 1 72.585 194.438
6 Tagihan yang Dihapus Buku 3 - - - 3
140 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 141
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Tabel 1.5. Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan
Sektor Ekonomi - Bank secara Individual
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan yang Mengalami
Penurunan Nilai Tagihan
yang
Belum Jatuh Telah Jatuh CKPN CKPN CKPN Dihapus
No Sektor Ekonomi Tagihan Tempo Tempo Stage 1 Stage 2 Stage 3 Buku
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h) (i)
1 Pertanian, Kehutanan dan Perikanan 36.153 36.153 - - 2.040 - -
2 Pertambangan dan Penggalian 1.477.203 - - 7.337 - - -
3 Industri Pengolahan 3.118.231 43.413 181.283 26.163 36.698 - -
4 Pengadaan Listrik , Gas, Uap/Air Panas
714.221 - - 3.945 - - -
dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan Air
Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang - - - - - - -
Sampah, dan Aktivitas Remediasi
6 Konstruksi 418.208 417.224 920 - 127.232 983 -
7 Perdagangan besar dan Eceran;
Reparasi dan Perawatan Mobil dan 504.314 - 151.327 1.823 - 102.860 -
Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan Pergudangan 40.296 - 40.296 - - 26.566 -
9 Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan
551.327 515.961 15.604 17 39.602 13.384 -
Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi 1.110.802 - - 7.346 - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi 6.244.058 - - 12.564 - - -
12 Real Estat 350.075 350.075 - - 25.279 - -
13 Aktivitas Profesional, Ilmiah dan Teknis - - - - - - -
14 Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna
Usaha Tanpa Hak Opsi,
130.513 - 32.816 240 - 24.898 -
Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan dan
Penunjang Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, Pertahanan
- - - - - - -
dan Jaminan Sosial Wajib
16 Pendidikan - - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan Manusia dan
- - - - - - -
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan dan Rekreasi - - - - - - -
19 Aktivitas Jasa Lainnya - - - - - - -
20 Aktivitas Rumah Tangga sebagai
pemberi Kerja; Aktivitas yang
Menghasilkan Barang dan Jasa oleh - - - - - - -
Rumah Tangga yang Digunakan untuk
Memenuhi Kebutuhan Sendiri
21 Aktivitas Badan Internasional dan
- - - - - - -
Badan Ekstra Internasional Lainnya
22 Rumah Tangga 161.769 2.300 25.977 2.379 1.917 25.747 -
23 Bukan Lapangan Usaha Lainnya - - - - - - -
24 Lainnya 820.509 - - - - - 3
Total 15.677.679 1.365.126 448.223 61.814 232.768 194.438 3
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 141
Page 142
Manajemen Risiko (lanjutan)
Tabel 1.6. Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan -
Bank Secara Individu
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. > 120 hari s.d.
No Jenis Eksposur 120 hari 180 hari > 180 hari Total
(a) (b) (c) (d) (e) (f)
1 Kredit yang termasuk dalam Tagihan yang
323 389.745 38.108 428.176
Telah Jatuh Tempo
2 Surat Berharga yang termasuk dalam Tagihan yang
- - - -
Telah Jatuh Tempo
Total 323 389.745 38.108 428.176
Tabel 2.1. Pengungkapan Aset Performing dan
Non Performing - Bank Secara Individu
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Non Performing (Kualitas KL,D,M)
Tagihan yang Tidak Mengalami
Penurunan Nilai
Performing Tagihan yang Memiliki Tunggakan Memiliki Tunggakan
(Kualitas L dan DPK) Mengalami Penurunan > 90 Hari ≤ 90 Hari
Nilai Nilai Nilai Nilai
Tercatat Tercatat Tercatat Tercatat
Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h)
1 Surat Berharga 2.065.635 - - - - - - -
2 Kredit 8.274.346 310.606 228.834 168.555 - - - -
a. Korporasi 8.243.334 307.032 200.746 142.174 - - - -
b. Ritel 31.012 3.574 28.088 26.381 - - - -
Transaksi
3 Rekening 2.406.012 9.852 - - - - - -
Administratif
142 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 143
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Tabel 2.2. Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan
Non Performing - Bank Secara Individu
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Performing Non Performing
(Kualitas L dan (Kualitas L dan
DPK) DPK) Stage 1 Stage 2 Stage 3
Nilai Nilai Nilai Nilai Nilai
Tercatat Tercatat Tercatat Tercatat Tercatat
Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN Bruto CKPN
(a) (b) (c) (d) (e) (f) (g) (h) (i) (j)
1 Surat Berharga - - - - - - - - - -
2 Kredit 1.384.451 219.367 183.202 124.852 19.830 24 1.326.693 193.462 221.130 150.734
a. Korporasi 1.384.364 219.353 181.071 124.437 19.763 17 1.326.673 193.455 218.999 150.319
b. Ritel 87 14 2.131 415 67 7 20 7 2.131 415
Transaksi
3 Rekening - - - - - - - - - -
Administratif
PENGUNGKAPAN KUALITATIF TERKAIT TEKNIK MITIGASI RISIKO KREDIT (CRC)
Untuk pengungkapan proses evaluasi dan manajemen agunan, Bank menggunakan data yang terdaftar dalam catatan Bank
untuk agunan dan melakukan pemeriksaan inventori dengan membandingkan data tersebut dengan dokumen asli yang
disimpan oleh Bank. Proses evaluasi ini dilakukan secara rutin dan catatan Bank akan selalu diperbarui untuk setiap
perubahan dan dokumentasi pendukung akan disimpan secara baik oleh Bank.
Berdasarkan peraturan regulator, terdapat tiga jenis Teknik Mitigasi Risiko Kredit (MRK) yang diakui dan dapat digunakan
oleh Bank yaitu Teknik MRK – Agunan, Teknik MRK – Garansi dan/atau Teknik MRK – Penjaminan/Asuransi Kredit. Pada
saat ini Bank tidak memiliki konsentrasi pada salah satu teknik MRK tertentu tersebut, karena Bank tidak memiliki
eksposur terhadap ketiga jenis Teknik MRK yang diakui sesuai dengan peraturan regulator.
Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK (CR3)
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan yang Tagihan yang Tagihan yang Tagihan yang Dijamin
Tidak Dijamin Dijamin Dijamin dengan Garansi, Tagihan yang
dengan dengan dengan Penjaminan dan/atau Dijamin dengan
Teknik MRK Teknik MRK Agunan Asuransi Kredit Derivatif Kredit
(a) (b) (c) (d) (e)
1 Kredit 7.198.441 376.832 376.832 - -
2 Surat Berharga 2.065.635 - - - -
3 Total 9.264.076 376.832 376.832 - -
Kredit dan Surat
4 Berharga yang 448.223 - - - -
Telah Jatuh Tempo
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 143
Page 144
Manajemen Risiko (lanjutan)
PENGUNGKAPAN PENGGUNAAN PERINGKAT KREDIT EKSTERNAL (CRD)
Untuk mendapatkan informasi terkait peringkat baik dari debitur secara langsung dan/atau menggunakan desktop
checking, Bank mencari dan menggunakan informasi peringkat yang ada terkait nasabah dalam penilaiannya.
Apabila terdapat perubahan, data nasabah akan diperbarui sesuai dengan informasi terkini. Kategori portofolio yang dinilai
oleh Bank menggunakan peringkat ini adalah semua kategori yang informasinya dapat diakses melalui desktop checking.
Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan
Dampak Teknik MRK (CR4)
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan Bersih Sebelum Penerapan FKK dan Teknik MRK
Laporan Posisi Keuangan TRA
No Kategori Portofolio (a) (b)
1 Tagihan kepada Pemerintah 3.586.305 -
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 289.993 500.000
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan
3 - -
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 361.673 -
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa
- -
Keuangan Lain 1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - -
Tagihan kepada Korporasi - Eksposur Korporasi
6 5.078.999 1.179.821
Umum 2)
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan Lembaga Jasa
1.696.080 600.000
Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan Khusus4) - -
Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang Subordinasi,
7 - -
Ekuitas, dan Instrumen Modal Lainnya
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil, dan
8 13.753 105.181
Portofolio Ritel
9 Kredit Beragun Properti - -
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara Material 14.389 -
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal yang
Pembayarannya Bergantung Secara Material pada - -
Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Tidak Bergantung Secara Material 54.108 21.000
pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Bergantung Secara Material pada 710.343 -
Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan Tanah, dan
- -
Konstruksi
10 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 218.319 -
11 Aset Lainnya 820.509 -
12 Total 12.844.471 2.406.002
144 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 145
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Tagihan Bersih Setelah penerapan FKK dan Teknik MRK ATMR dan Rata-Rata Bobot Risiko
Rata-Rata Bobot Risiko
Laporan Posisi Keuangan TRA ATMR (e/(c+d))
(c) (d) (e) (f)
3.586.305 - - -
289.993 50.000 154.997 0,46
- - - -
361.673 - 104.620 0,29
- - - -
- - - -
4.702.167 117.982 4.667.272 0,97
1.696.080 60.000 439.230 0,25
- - - -
- - - -
13.753 10.518 19.109 0,79
- - - -
14.389 - 7.190 0,50
- - - -
54.108 2.100 540.084 9,61
710.343 - 47.728 0,07
- - - -
218.319 - 184.770 0,85
820.509 - 901.613 1,10
12.467.639 240.600 7.066.613 -
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 145
Page 146
Manajemen Risiko (lanjutan)
Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan
Bobot Risiko (CR5)
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
No Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada Pemerintah 3.586.305 - -
No Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 50.000 289.993
No Kategori Portofolio 0% 20% 30% 50%
Tagihan Kepada Bank Pembangunan
3 - - - -
Multilateral dan Lembaga Internasional
No Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50%
4 Tagihan kepada Bank 38.819 322.854 - -
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
587.046 476.716 - 129.475
Lembaga Jasa Keuangan Lain 1)
No Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25% 35%
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - -
No Kategori Portofolio 20% 50% 65% 75% 80%
6 Tagihan kepada Korporasi Umum 2) - 305.754 - - -
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan
562.842 - - - -
Lembaga Jasa Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan Khusus4) - - - - -
No Kategori Portofolio 100% 150%
Tagihan berupa Surat Berharga/
7 Piutang Subordinasi, Ekuitas, dan - -
Instrumen Modal Lainnya
No Kategori Portofolio 45% 75%
Tagihan kepada Usaha Mikro,
8 - 20.649
Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
146 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 147
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Tagihan Bersih Setelah FKK
100% 150% Lainnya dan Teknik MRK
- - - 3.586.305
Tagihan Bersih Setelah FKK
100% 150% Lainnya dan Teknik MRK
- - - 339.993
Tagihan Bersih Setelah FKK
100% 150% Lainnya dan Teknik MRK
- - - -
Tagihan Bersih Setelah FKK
75% 100% 150% Lainnya dan Teknik MRK
- - - - 361.673
- - - - 1.193.238
Tagihan Bersih Setelah FKK
50% 100% Lainnya dan Teknik MRK
- - - -
Tagihan Bersih Setelah FKK
85% 100% 130% 150% Lainnya dan Teknik MRK
- 4.514.394 - - - 4.820.149
- - - - - 562.842
- - - - - -
Tagihan Bersih Setelah FKK
250% 400% Lainnya dan Teknik MRK
- - - -
Tagihan Bersih Setelah FKK
85% 100% Lainnya dan Teknik MRK
- 3.622 - 24.271
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 147
Page 148
Manajemen Risiko (lanjutan)
Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan
Bobot Risiko (CR5) (lanjutan)
Posisi Desember 2024
(dalam jutaan rupiah)
No Kategori Portofolio 0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60%
9 Kredit Beragun Properti - - - - - - - - -
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal
yang Pembayarannya Tidak Bergantung - 612 - 4.232 - 1.002 - 4.039 -
Secara Material pada Arus Kas Properti
Tanpa Pendekatan Pembagian Kredit 5) - - - - - - - - -
Dengan Menggunakan Pendekatan
- - - - - - - - -
Pembagian Kredit (Dijamin) 5)
Dengan Menggunakan Pendekatan
- - - - - - - - -
Pembagian Kredit (Dijamin) 5)
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal
yang Pembayarannya Bergantung - - - - - - - - -
Secara Material pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Tidak Bergantung - - - - - - - - 21.200
Secara Material pada Arus Kas Properti
Tanpa Pendekatan Pembagian Kredit 5) - - - - - - - - -
Dengan Menggunakan Pendekatan
- - - - - - - - -
Pembagian Kredit (Dijamin) 5)
Dengan Menggunakan Pendekatan
- - - - - - - - -
Pembagian Kredit (Dijamin) 5)
Kredit Beragun Properti Komersial yang
Pembayarannya Bergantung Secara - - - - - - - - -
Material pada Arus Kas Properti
Kredit Pengadaan Tanah, Pengolahan
- - - - - - - - -
Tanah, dan Konstruksi
Tagihan
Bersih
Setelah FKK
dan Teknik
No Kategori Portofolio 50% 100% 150% Lainnya MRK
10 Matured Claims 68.817 147.786 1.717 - 218.319
Tagihan
Bersih
Setelah FKK
dan Teknik
No Kategori Portofolio 0% 20% 100% 150% 1250% 5) Lainnya MRK
11 Other Assets 36.917 - 547.551 236.041 - - 820.509
148 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 149
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Tagihan Bersih
Setelah FKK dan
65% 70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya Teknik MRK
- - - - - - - - - - -
- - 4.503 - - - - - - - 14.388
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - 35.008 - - - - 56.208
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - -
- 496.122 - - 214.221 - - - - - 710.343
- - - - - - - - - - -
Tagihan Bersih
Tagihan Bersih TRA (Setelah Pengenaan
Tagihan Bersih (Sebelum Pengenaan FKK dan Teknik
No Bobot Risiko Laporan Keuangan FKK) Rata-rata FKK MRK)
1 < 40% 5.556.344 1.779.821 0,77 5.667.344
2 40% - 70% 1.285.329 500.000 0,74 1.315.400
3 75% 14.634 105.181 0,21 25.152
4 85% - - - -
5 90% - 100% 5.750.406 - 0,95 5.462.585
6 105% - 130% - 21.000 - -
7 150% 237.758 - 1,00 237.758
8 250% - - - -
9 400% - - - -
10 1250% - - - -
11 Total Tagihan Bersih 12.844.471 2.406.002 4 12.708.239
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 149
Page 150
Kode Etik dan Budaya Perusahaan
Bank menerapkan kode etik sebagai panduan bagi Sosialisasi dan Penegakan Kode Etik
setiap karyawan dalam membuat keputusan yang tepat,
Untuk memastikan semua karyawan memiliki pemahaman
termasuk persyaratan untuk mengeskalasi dan
yang sama dan mendukung implementasi kode etik, maka
melakukan diskusi antara pihak-pihak yang
kode etik tersebut telah disosialisasikan dan dapat diakses
berkepentingan untuk memastikan bahwa semua
oleh seluruh karyawan melalui Human Resources
pemangku kepentingan mengambil langkah yang tepat
Information System (HRIS). Karyawan wajib mengisi
dan perilaku yang pantas.
penyataan bahwa telah membaca dan memahami isi dari
Setiap karyawan dapat mengakses materi kode etik Bank kode etik. Seluruh karyawan diharuskan untuk menerapkan
melalui sistem kepegawaian Bank (HRIS) dan portal prinsip-prinsip yang tercantum di dalamnya saat
intranet karyawan. Setiap karyawan juga wajib membuat menjalankan tugas operasional.
pernyataan atas pemahaman dan komitmen mereka
Bank memantau penerapan kode etik secara berkelanjutan.
untuk selalu melakukan pekerjaan sesuai kode etik. Bank
Revisi terhadap kode etik dapat dilakukan jika dianggap
menerapkan kebijakan disiplin saat terjadi pelanggaran
perlu sebagai bentuk kepatuhan terhadap peraturan dan
kode etik ataupun prosedur operasi standar.
perundang-undangan yang berlaku di Indonesia.
Keberlakuan Kode Etik
Budaya Perusahaan
Kode etik berlaku secara universal, sehingga semua nilai
Landasan dan pedoman untuk perilaku karyawan yang
yang tercakup dalam Kode Etik berlaku bagi semua
dimanifestasikan dalam QNB Values sebagaimana
karyawan PT Bank QNB Indonesia Tbk, termasuk Dewan
dijelaskan di bab Profil Perusahaan, menjadi dasar bagi
Komisaris, Direksi, dan semua tingkatan manajemen.
budaya perusahaan Bank.
Unsur-Unsur dari Kode Etik
Semua karyawan Bank berkomitmen kuat untuk
menjunjung tinggi kode etik dalam kegiatan sehari-hari
mereka. Berikut adalah unsur-unsurnya:
KODE ETIK
1. Kerja sama Tim
2. Hubungan Atas Dasar Kepercayaan
3. Perlindungan Aset dan Kepentingan Bank dan
Nasabah
4. Hubungan Pemasok
5. Tanggung Jawab Sosial
6. Ketaatan terhadap Undang-Undang
7. Ketaatan terhadap semua Kebijakan dan Prosedur
PT Bank QNB Indonesia Tbk
8. Pengungkapan Informasi Rahasia
9. Kata-Kata Kita adalah Janji
10. Pembatasan Bekerja di Tempat Lain
11. Berurusan dengan Media
12. Menghindari Bujukan
13. Menghindari Benturan Kepentingan
14. Manajemen Rekening Staf yang Tepat
15. Utang Pribadi
16. Transaksi Pribadi
17. Perhatian kepada Kebutuhan Pribadi
18. Pengembangan Pribadi
19. Integritas dalam Hubungan Interpersonal
20. Perilaku Pribadi
21. Penampilan Pribadi
22. Berurusan dengan Saham QNB
23. Kekayaan Intelektual
KEAMANAN
1. Keselamatan & Keamanan
2. Kesinambungan Usaha di Masa-masa Sulit
KEPATUHAN
1. Pelaporan Pelanggaran
2. Politik
3. Fraud, Pencucian Uang & Pendanaan Teroris
4. Kebingungan/Dilema
5. Prinsip-prinsip Utama
150 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 151
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Sistem Pelaporan Whistleblowing
Komitmen Bank dalam mewujudkan budaya kerja beretika dan
tata kelola perusahaan yang baik terwujud pada Sistem
Whistleblower yang disebut AyoLapor. Sistem ini dikelola oleh
Sub-Divisi Anti-Fraud Management & Investigation.
Bank telah menetapkan mekanisme untuk mengelola dan Perlindungan bagi Pelapor
menindaklanjuti tindakan yang melanggar aturan dan
Bank berupaya memastikan bahwa setiap pelapor
nilai-nilai internalnya. Mekanisme ini memprioritaskan
dilindungi dari tindakan pelecehan ataupun intimidasi,
prinsip kerahasiaan tinggi untuk sepenuhnya menjamin
serta dijaga dan dijamin kerahasiaan identitasnya.
anonimitas pelapor. Bank mendeteksi dan meminimalkan
kerugian finansial dan non-finansialnya dengan Penanganan Laporan
mendorong karyawan untuk melaporkan pelanggaran
yang ditemukan sedini mungkin. Sistem pelaporan ditangani oleh Sub-Divisi Anti-Fraud
Management & Investigation yang bertanggung jawab
Referensi Hukum Sistem Whistleblowing terutama untuk melakukan administrasi pelaporan,
memantau penyelesaian laporan serta menjaga
Dasar hukum dari sistem whistleblowing Bank adalah
kerahasiaan identitas pelapor dan terlapor. Laporan
Peraturan OJK No. 12 Tahun 2024 tanggal 31 Oktober 2024
diserahkan kepada Komite Pengawas Fraud, yang terdiri
tentang Penerapan Strategi Anti-Fraud bagi Lembaga
dari Direksi dan Manajemen Senior. Apabila masalah
Jasa Keuangan. Peraturan tersebut akan disesuaikan dan
audit termasuk dalam laporan, maka laporan juga harus
efektif pada 1 Februari 2025.
disampaikan kepada Ketua Komite Audit bersama
Cakupan Pelaporan Whistleblowing dengan rencana kerja untuk menangani pengaduannya.
Jika yang dilaporkan adalah anggota Komite Pengawas
Sistem ini berlaku universal dan adil untuk semua individu Fraud, penerima laporan tidak boleh menyerahkan
di Bank dan di semua tingkat pekerjaan, termasuk Direksi, laporan kepada anggota komite yang terlibat.
Dewan Komisaris, dan Komite Dewan Komisaris, serta
pihak-pihak eksternal yang dapat memberikan informasi Kinerja
terkait tindakan pelanggaran yang mereka ketahui.
Sebanyak tujuh laporan yang sah diterima melalui
Ketentuan Umum Sistem Pelaporan AyoLapor di tahun 2024. Ketujuh kasus telah diusut
tuntas pada tahun 2024 dengan mengeskalasikan ke unit
Whistleblowing
lain atau dibatalkan oleh pelapor.
Pelapor dapat berasal dari pihak internal ataupun
eksternal. Pihak internal termasuk karyawan (permanen, Laporan Pelanggaran di 2024
dalam masa percobaan, kontrak, dan tenaga kerja
alihdaya), manajemen (termasuk Direksi), dan Penjelasan Jumlah
Dewan Komisaris. Pihak eksternal dapat melaporkan
Total laporan masuk 7
pelanggaran dengan menyertakan bukti yang benar dan
valid (dalam bentuk rekaman, foto, dll.) sebagai bukti. Terindikasi fraud 0
Pelanggar adalah pihak-pihak yang diduga dan dicurigai Tidak terindikasi fraud 7
melakukan pelanggaran atau bertindak melawan
hukum, melakukan tindakan tidak etis/tidak bermoral,
atau tindakan lain yang dapat membahayakan Bank baik
secara finansial maupun non-finansial.
Mekanisme Pelaporan Whistleblowing
Dalam proses pelaporan, pelapor harus menjaga
kebenaran dan akurasi informasi yang mereka sampaikan,
serta memberikan informasi yang memadai untuk
kelanjutan investigasi. Informasi yang harus disampaikan
adalah identitas pelanggar, kronologi kejadian, dan
tindakan pelanggaran.
Pelapor dapat mengirimkan laporannya ke AyoLapor
melalui berbagai macam saluran, seperti e-mail
ayolapor@qnb.co.id dan telepon +6221 50857925 bagi
pihak eksternal, atau extension 8558 untuk
ULJT – Untuk Lapor Jangan Takut bagi pihak internal).
Laporan yang diterima dapat berupa eskalasi dari divisi
lain, kejadian terindikasi fraud yang dialami pelapor, dan
sebagainya.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 151
Page 152
Kebijakan Anti Penyuapan dan Korupsi
Bank QNB Indonesia mengedepankan prinsip zero-tolerance
terhadap penyuapan dan korupsi serta berkomitmen terhadap
standar tertinggi untuk bertindak secara profesional, adil, dan
memiliki integritas dalam semua transaksi dan hubungan bisnis
di manapun beroperasi. Bank menerapkan serta menegakkan
sistem yang efektif untuk melawan penyuapan dan korupsi.
Korupsi didefinisikan sebagai penyalahgunaan kekuasaan yang dipercayakan oleh perusahaan/organisasi, baik di sektor
publik atau swasta, untuk kepentingan pribadi.
Korupsi yang sering ditemukan adalah tindak penyuapan. Bentuk korupsi lainnya meliputi, tetapi tidak terbatas pada,
penggelapan, pencurian, penipuan, pemerasan, konflik kepentingan, kontribusi amal/politik yang sifatnya ilegal, penerimaan
simpanan dana murah dengan imbalan tertentu, serta penerimaan dana ilegal dari hasil pencucian uang. Hal ini juga termasuk
pemberian hadiah yang ditawarkan, dijanjikan atau disediakan untuk mendapatkan keuntungan komersial, mendapatkan
kontrak kerja, penyalahgunaan peraturan/ketentuan serta keuntungan pribadi lainnya.
Sebagai bentuk mitigasi atas risiko penyuapan dan korupsi, Bank telah mengkinikan Kebijakan Anti Penyuapan dan Korupsi,
menjalankan penilaian atas risiko penyuapan dan korupsi secara mandiri, mensosialisasikan kesadaran atas prinsip
zero-tolerance atas penyuapan dan korupsi, serta mewajibkan seluruh karyawan, termasuk Direksi dan Dewan Komisaris,
untuk menandatangani Pakta Integritas.
Pada 2024, Bank mencatat nihil kasus korupsi dan penyuapan dalam kegiatan usahanya.
Pengungkapan Informasi dan Akses
ke Informasi Bank
Bank membuka akses bagi masyarakat untuk mengakses informasi terkini terkait laporan keuangan, non-keuangan, dan
lainnya, dengan berlandaskan prinsip transparansi dan akuntabilitas, dengan cara menyelenggarakan paparan publik,
menerbitkan siaran pers, dan mengelola situs web resminya, www.qnb.co.id.
Nasabah Bank dapat menghubungi Bank atau mengirimkan pertanyaan atau keluhan apapun melalui Contact Center di
nomor (+62 21) 300 55 300. Media dapat mengontak Bank melalui email ke Corporate Communication pada alamat
corporate.communication@qnb.co.id.
Bank menerbitkan siaran pers baik di media cetak maupun elektronik yang bersirkulasi nasional. Bank aktif berkomunikasi
dengan media, dan dengan demikian mereka dapat menerbitkan artikel-artikel yang menunjukkan nilai penting Bank bagi
masyarakat.
Bank melaksanakan paparan publik untuk mengungkapkan kinerja keuangan dan operasionalnya, dan juga pencapaian,
tantangan, dan aspek lainnya, kepada para investor, analis, fund manager, anggota bursa dan perwakilan mereka, serta
media massa. .
Pengungkapan Informasi di 2024
Pengungkapan Melalui Frekuensi Tanggal Pengungkapan
RUPST 1 30 Mei 2024
RUPSLB 1 4 Desember 2024
Paparan Publik 1 1 Maret 2024
Customer Gathering 23 Sepanjang tahun
Ulasan di Media Massa 120 Sepanjang tahun
Siaran Pers 8 Sepanjang tahun
152 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 153
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Perkara Hukum
Di tahun 2024, Bank menghadapi 16 kasus perdata dan 3 kasus pidana, dengan rincian penyelesaiannya sebagai berikut:
Jumlah Kasus
Permasalahan Hukum Perdata Pidana
Telah mendapatkan putusan yang mempunyai kekuatan hukum tetap/dicabut 5 0
Dalam proses penyelesaian 11 3
Total 16 3
Tidak ada satupun dari kasus di atas yang berdampak signifikan terhadap Bank ataupun operasinya.
Tidak ada anggota Dewan Komisaris ataupun Direksi Bank yang menghadapi kasus atau tuntutan hukum apapun di pengadilan
dan/atau badan arbitrase di Indonesia, sehingga tidak ada dampak litigasi yang material terhadap keberlangsungan bisnis Bank.
Sanksi
Di tahun 2024, Bank tidak menerima sanksi dalam bentuk apapun dari pemerintah ataupun dari otoritas terkait lainnya yang
dapat memengaruhi kelangsungan usaha Bank.
Transparansi Kinerja Keuangan dan
Non-Keuangan
Sejalan dengan prinsip transparansi, Bank telah mempersiapkan dan menyajikan berbagai laporan, yang terdiri dari Laporan
Tahunan, Laporan Publikasi Bulanan dan Triwulanan, serta laporan yang terkait dengan penyelenggaraan RUPS dan
Paparan Publik.
Inisiatif ini dilakukan dengan didasarkan pada ketentuan dan peraturan yang berlaku, antara lain POJK No. 37/POJK.03/2019
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank; POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan
Publik; serta Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia No. Kep-00015/BEI/01/2021 tentang Perubahan Peraturan No. I-E
tentang Kewajiban Penyampaian Informasi.
Kinerja keuangan dan non-keuangan dari Bank di tahun 2024 telah disajikan dalam bentuk-bentuk di atas dan dilaporkan
kepada pihak otoritas terkait secara tersendiri, terlepas dari yang disajikan dalam Laporan Tahunan 2024 ini.
Kebijakan Transaksi dengan Benturan
Kepentingan
Kebijakan terkait transaksi dengan pihak terafiliasi, pihak terkait, dan transaksi yang mengandung benturan kepentingan
dinyatakan dalam Piagam Dewan Komisaris, Piagam Direksi, dan Kode Etik, serta prosedur dan kebijakan internal lainnya
di Bank.
Apabila terdapat transaksi yang mengandung benturan kepentingan, maka anggota Direksi dan Dewan Komisaris yang
terlibat dalam transaksi tersebut tidak boleh ikut dalam pengambilan keputusan terkait persetujuan transaksi tersebut.
Selama tahun 2024, Bank tidak mencatat transaksi benturan kepentingan apapun.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 153
Page 154
Penerapan Pedoman Tata Kelola
Perusahaan Terbuka OJK
Bank telah menyelaraskan penerapan GCG yang dimiliki dengan Pedoman Tata Kelola Perusahaan yang Baik untuk
Perusahaan Publik yang telah diterbitkan oleh OJK melalui SEOJK No. 32/SEOJK.04/ 2015. Pedoman ini terdiri dari 5 (lima)
aspek, 8 (delapan) prinsip, dan 25 (dua puluh lima) rekomendasi yang terkait dengan tata kelola perusahaan. Bank
melakukan penilaian atas kepatuhannya terhadap rekomendasi dalam Pedoman tersebut, dan melaporkan status penerapan
dari setiap rekomendasinya.
Pemenuhan rekomendasi dari Pedoman tersebut di tahun 2024 dirinci di bawah ini.
Prinsip dan Rekomendasi Tata Kelola Perusahaan
No Prinsip & Rekomendasi Status Penerapan
A. Hubungan perusahaan terbuka dengan pemegang saham dalam menjamin hak-hak
pemegang saham
1. Meningkatkan nilai penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS).
Rekomendasi:
1.1) Perusahaan terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara Telah diterapkan.
(voting) baik secara terbuka maupun tertutup yang mengedepankan
independensi, dan kepentingan pemegang saham..
1.2) Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris perusahaan terbuka Telah diterapkan.
hadir dalam RUPS Tahunan.
1.3) Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web perusahaan terbuka paling Telah diterapkan.
sedikit selama satu tahun.
2. Meningkatkan kualitas komunikasi perusahaan terbuka dengan pemegang saham
atau investor.
Rekomendasi:
2.1) Perusahaan terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang Telah diterapkan.
saham atau investor.
2.2) Perusahaan terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi perusahaan terbuka Telah diterapkan.
dengan pemegang saham atau investor dalam Situs Web.
B. Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
3. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Dewan Komisaris.
Rekomendasi:
3.1) Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi Telah diterapkan.
perusahaan terbuka.
3.2) Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman Telah diterapkan.
keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan.
4 . Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris.
Rekomendasi: Telah diterapkan.
4.1) Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment)
untuk menilai kinerja Dewan Komisaris.
4.2) Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris Telah diterapkan.
diungkapkan melalui Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka.
4.3) Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Telah diterapkan.
Dewan Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan keuangan.
4.4) Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi Telah diterapkan.
menyusun kebijakan suksesi dalam proses Nominasi anggota Direksi.
154 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 155
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Keberlanjutan
Tata Kelola Perusahaan (GCG)
No Prinsip & Rekomendasi Status Penerapan
C. Fungsi dan Peran Direksi
5. Memperkuat keanggotaan dan komposisi Direksi.
Rekomendasi:
5.1) Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Perusahaan Telah diterapkan.
Terbuka serta efektivitas dalam pengambilan keputusan.
5.2) Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman keahlian, Telah diterapkan.
pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan.
5.3) Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki Telah diterapkan.
keahlian dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi.
6. Meningkatkan kualitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi.
Rekomendasi:
6.1) Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai Telah diterapkan.
kinerja Direksi.
6.2) Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi Telah diterapkan.
diungkapkan melalui laporan tahunan Perusahaan Terbuka.
6.3) Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila Telah diterapkan.
terlibat dalam kejahatan keuangan.
D. Partisipasi Pemangku Kepentingan
7. Meningkatkan aspek tata kelola perusahaan melalui partisipasi pemangku
kepentingan.
Rekomendasi:
7.1) Perusahaan terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider Telah diterapkan.
trading.
7.2) Perusahaan terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud. Telah diterapkan.
7.3) Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan Telah diterapkan.
kemampuan pemasok atau vendor.
7.4) Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan hak-hak kreditur. Telah diterapkan.
7.5) Perusahaan terbuka memiliki kebijakan sistem whistleblowing. Telah diterapkan.
7.6) Perusahaan terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang kepada Telah diterapkan.
Direksi dan karyawan.
E. Keterbukaan Informasi
8. Meningkatkan pelaksanaan keterbukaan informasi.
Rekomendasi:
8.1) Perusahaan terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara Telah diterapkan.
lebih luas selain situs web sebagai media keterbukaan informasi.
8.2) Laporan tahunan perusahaan terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir Telah diterapkan.
dalam kepemilikan saham perusahaan terbuka paling sedikit 5%, selain
pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham perusahaan
terbuka melalui pemegang saham utama dan pengendali.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 155
Page 156
Keberlanjutan Bank QNB Indonesia terus memperluas perannya dalam praktik keuangan berkelanjutan untuk membentuk masa depan yang lebih sejahtera dan menunjang kehidupan.
Page 157
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Keberlanjutan
Page 158
Strategi Keberlanjutan QNB
PENDEKATAN KEBERLANJUTAN GLOBAL QNB bersama yang optimal bagi bisnis Bank, pemegang
GROUP saham, dan masyarakat luas.
Di QNB, kami mendefinisikan keberlanjutan sebagai Untuk mewujudkan tujuan tersebut, Bank mengusung
penciptaan nilai jangka panjang dalam aspek keuangan, Visi dan Misi Keberlanjutan berikut:
lingkungan, sosial, dan etika, demi kepentingan nasabah,
pemegang saham, karyawan, dan masyarakat.
Visi Keberlanjutan:
Board sponsor untuk keberlanjutan adalah H.E. Sheikh
Hamad Bin Jabor Bin Jassim Al-Thani. Dalam kapasitas Bank QNB Indonesia akan
ini, beliau memimpin Direksi mengawasi pelaksanaan
keseluruhan strategi dan kinerja keberlanjutan QNB menjadi lembaga keuangan
Group, serta mengawasi risiko terkait lingkungan, sosial,
dan tata kelola (LST). Direksi juga mengaitkan
terkemuka di Indonesia yang
kompensasi jajaran eksekutif dengan kinerja LST melalui bertanggung jawab terhadap
Balanced Scorecard Manajemen Eksekutif, yang
mencakup KPI untuk keberlanjutan. sosial dan lingkungan.”
Topik-topik LST, termasuk risiko iklim, sepenuhnya
terintegrasi ke dalam struktur tata kelola QNB dengan Misi Keberlanjutan:
tanggung jawab yang telah ditetapkan dengan jelas. Semua
topik Lingkungan dan Sosial dilaporkan kepada Direksi Kompeten dalam menerapkan
melalui Group Board Risk Committee (GBRC), sementara
semua topik terkait Tata Kelola dilaporkan melalui Group tiga pilar Keberlanjutan –
Board Audit and Compliance Committee (GBACC).
Kerangka kerja LST ini diturunkan dari Direksi ke Group
Keuangan berkelanjutan,
Management Risk Committee (GMRC) dan Group Senior Operasi berkelanjutan, dan
Management Committee (SMC). Kedua Komite Eksekutif
Tingkat 1 ini bertanggung jawab untuk menjalankan Beyond Banking.”
keputusan terkait ESG dan mengintegrasikannya ke dalam
tingkat manajemen dan operasional. Keuangan berkelanjutan adalah integrasi kriteria LST ke
dalam kegiatan pembiayaan Bank, untuk menghasilkan
Pada Januari 2024, tata kelola LST di tingkat Direksi
pertumbuhan yang bermakna. Bank membantu nasabah
direstrukturisasi dari Group Board Nomination,
mengelola risiko lingkungan dan sosial mereka,
Remuneration, Governance and Policies Committee
memberikan pinjaman kepada bisnis yang berkontribusi
(GBNRGPC), agar semakin meningkatkan efektivitas
terhadap pencapaian TPB PBB, meningkatkan akses
dalam memastikan bahwa topik-topik terkait ditangani
keuangan untuk UKM dan kelompok yang termarginalisasi,
oleh Komite dan Manajemen Eksekutif yang tepat,
serta menyediakan layanan nasabah yang akuntabel.
serta dijalankan oleh tim manajemen dan operasional
yang sesuai. Operasi berkelanjutan adalah integrasi kriteria LST ke
dalam operasi bisnis Bank dan di seluruh rantai pasokan
Kebijakan dan kerangka kerja keberlanjutan QNB Group
Bank, untuk memastikan operasi yang etis dan efisien.
yang telah ditetapkan mencakup kinerja di seluruh
Bank berkomitmen untuk memperkuat tata kelola
aspek LST. Kerangka kerja ini selaras dengan Tujuan
perusahaan dan praktik manajemen risikonya, mendorong
Pembangunan Berkelanjutan dari Perserikatan Bangsa-
terciptanya kesetaraan tenaga kerja, dan mengurangi emisi
Bangsa (TPB PBB), United Nations Global Compact
karbon dari operasinya.
(UNGC), Qatar National Vision 2030, serta Guidance on
ESG Reporting dari Bursa Efek Qatar. Untuk Beyond Banking mengacu pada kegiatan Tanggung
meningkatkan transparansi di sektor perbankan, QNB Jawab Sosial Perusahaan (CSR) bagi masyarakat di mana
Group melaporkan kinerja keberlanjutannya setiap tahun Bank beroperasi. Bank berambisi untuk berkontribusi
sesuai dengan GRI Standards 2021, SASB, dan IFRS SDS positif kepada masyarakat luas, dengan fokus pada
S1 + S2. pendidikan dan literasi keuangan.
Kerangka keberlanjutan QNB Group terdiri dari tiga pilar Untuk mencapai visi dan misi keberlanjutannya, sesuai
utama: Keuangan Berkelanjutan, Operasi Berkelanjutan, rencana aksi keuangan berkelanjutannya untuk tahun
dan Beyond Banking. Ketiga pilar ini mendukung tujuan 2023, Bank memperkuat berbagai inisiatif
QNB dalam mencapai kinerja keuangan yang keberlanjutannya sekaligus terus meningkatkan kesadaran
berkelanjutan, dengan cara mengurangi risiko, dari berbagai pemangku kepentingan tentang visi dan
mengidentifikasi peluang bisnis baru, dan memperkuat pendekatan terhadap keberlanjutan Bank.
merek QNB. Ketiga pilar ini dijelaskan di bagian berikutnya,
khususnya terkait penerapannya dalam operasi QNB
Group di Indonesia.
FOKUS KEBERLANJUTAN DI INDONESIA
Melalui program-program keberlanjutannya, Bank melayani
kebutuhan dan memenuhi harapan para kelompok
pemangku kepentingannya, sementara menciptakan nilai
158 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 159
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Keberlanjutan
Rencana aksi berkelanjutan jangka panjang Bank untuk periode 2023–2027 dirangkum sebagai berikut:
Target Prioritas Indikator Keberhasilan
Penerapan formal kerangka tata kelola keberlanjutan
yang diwujudkan dengan diterbitkannya Kebijakan
Memperbaiki dan meningkatkan kerangka tata kelola Keberlanjutan Bank QNB Indonesia di akhir
keberlanjutan untuk semua kegiatan keberlanjutan; Desember 2023.
2023 melakukan benchmarking dan pengumpulan data LST
Ketersediaan sumber daya yang tepat untuk mendukung
dalam persiapan untuk laporan 2024 tentang kegiatan
kegiatan keberlanjutan.
keberlanjutan.
Selesainya pengumpulan data terkait keberlanjutan dari
tahun 2023 untuk dilaporkan dalam laporan tahunan.
Meninjau kembali semua kegiatan Bank untuk Laporan yang terinci dan dapat diakses oleh publik,
2024 mengidentifikasi area perbaikan sesuai dengan prinsip- yang menguraikan kegiatan keberlanjutan yang
prinsip keberlanjutan. menjadi prioritas.
• Melakukan piloting stress test terkait risiko iklim. • Pelaporan stress test risiko iklim ke OJK.
2025 • Menetapkan dan mendistribusikan KPI tingkat divisi • Adopsi KPI terkait keberlanjutan pada seluruh divisi
dalam kaitannya dengan keberlanjutan. Bank QNB Indonesia.
2026 Memantau dan menyempurnakan KPI keberlanjutan. Peningkatan skor penilaian kinerja keberlanjutan.
Bukti peningkatan skor untuk aspek Keuangan
Mencapai peningkatan yang konsisten dalam periode
2027 berkelanjutan, Operasi berkelanjutan, dan
lima tahun terakhir dalam seluruh metrik keberlanjutan.
Beyond Banking.
Strategi keberlanjutan Bank dijelaskan dalam Rencana 5. Menerapkan Manajemen Risiko Sosial dan
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) tahunan. RAKB Lingkungan (ESRM) untuk menyaring dan
yang terbaru telah diselaraskan dengan peraturan dan mengategorikan risiko sosial dan lingkungan.
pedoman berikut: 6. Menyelenggarakan Climate Risk Stress Testing (CSRT)
1. Pedoman Teknis bagi Bank tentang Penerapan POJK sesuai arahan OJK.
No. 51/POJK/03/2017. 7. Memastikan keseimbangan dalam keberagaman
2. Kebijakan Kredit Corporate & Institutional Banking Bank gender dan kesetaraan karyawan.
QNB Indonesia, yang menyatakan bahwa QNB Group Penanggung Jawab Aksi Keuangan Berkelanjutan
telah menerapkan sasaran Keuangan Berkelanjutan.
Berdasarkan kebijakan ini pula, Bank QNB Indonesia Rencana dan kegiatan keberlanjutan untuk Bank QNB
mengidentifikasi dan memeriksa terlebih dahulu calon Indonesia dikelola oleh Divisi Strategy Execution,
debitur dalam menyalurkan pinjaman, dengan meminta dibantu oleh Divisi Human Resources, General Services,
kelengkapan dokumen AMDAL dan PROPER dari Compliance, Corporate Communication, serta berbagai
debitur dan/atau calon debitur sebagaimana unit bisnis. Pada akhirnya, Direksi bertanggung jawab
dipersyaratkan di bidang usahanya masing-masing. atas pemantauan seluruh implementasi rencana aksi
3. Pertimbangan akan Kebijakan Keberlanjutan QNB keuangan berkelanjutan Bank. Rincian tugas dan
Group, kerangka kerja Manajemen Risiko Lingkungan tanggung jawab terkait penerapan Keuangan
dan Sosial QNB Group, serta Kerangka Kerja Berkelanjutan di Bank dijelaskan dalam Rencana Aksi
Keuangan dan Produk Berkelanjutan. Keuangan Berkelanjutan yang disusun setiap tahunnya.
Bank akan mengintegrasikan keberlanjutan ke dalam aspek Tantangan Dalam Penerapan Keuangan
finansial dan operasionalnya dengan memprioritaskan Berkelanjutan
kegiatan-kegiatan berikut:
Tantangan dan hambatan yang terkait dengan perubahan
1. Menurunkan penggunaan listrik dengan membatasi di lingkungan internal dan eksternal dapat mempengaruhi
jam operasional untuk AC dan lampu. implementasi rencana aksi keuangan berkelanjutan
2. Menyelenggarakan pelatihan bagi setiap karyawan antara lain:
terkait konsep keberlanjutan, sehingga setiap
karyawan dapat memahami dan melaksanakan A. Tantangan Eksternal
kegiatan keberlanjutan sesuai prinsip-prinsipnya. 1. Perkembangan regulasi dan standar yang
3. Menyempurnakan dan meningkatkan struktur tata menyebabkan ketidakpastian, yang sulit
kelola berkelanjutan, yang mencakup langkah diselaraskan atau diadopsi ke dalam kerangka kerja
mitigasi risiko iklim secara holistik. LST yang berlaku internasional.
4. Mengembangkan produk dan/atau layanan yang 2. Biaya uji tuntas yang tinggi dan profil risiko tinggi
selaras dengan prinsip-prinsip keberlanjutan dan untuk melakukan pembiayaan berkelanjutan,
Kerangka Kerja Keuangan dan Produk Berkelanjutan sehingga dapat berdampak besar terhadap
dari QNB Group, dengan tetap memperhatikan fokus profitabilitas.
Bank yang mencakup segmen Corporate
& Institutional Banking dan Retail Banking, untuk
mengidentifikasi peluang pertumbuhan.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 159
Page 160
Strategi Keberlanjutan QNB (lanjutan)
3. Keterbatasan permintaan pasar untuk pembiayaan 3. Mengadakan pelatihan untuk memastikan seluruh
hijau/berkelanjutan di Indonesia, karena nasabah karyawan Bank QNB Indonesia mengetahui pentingnya
mungkin belum memprioritaskan kepatuhan konsep Keuangan Berkelanjutan.
terkait LST.
4. Keterbatasan informasi tentang pedoman dan Pemantauan Aktivitas Keuangan Berkelanjutan
kriteria bagi Proyek Pembiayaan Berkelanjutan Bank telah menunjuk Divisi Strategy Execution sebagai
di Indonesia. unit kerja yang akan melakukan pemantauan terhadap
5. Keterbatasan data LST yang komprehensif dan implementasi Keuangan Berkelanjutan. Unit ini
ketiadaan laporan yang terstandardisasi. melaporkan kepada Direksi melalui informasi pencapaian
B. Tantangan Internal yang disertakan dalam Laporan Keberlanjutan yang
disusun setiap tahun oleh Bank sebagai bagian dari
Bank mungkin menghadapi tantangan internal dalam Laporan Tahunan dan/atau melalui rapat rutin Direksi.
menerapkan Keuangan Berkelanjutan karena
terbatasnya sumber daya dan ketersediaan sistem Untuk bagian dari rencana aksi keuangan berkelanjutan
pemantauan dan pelaporan yang terintegrasi. yang belum dilaksanakan sesuai dengan rencana
program kerja dan waktunya, Bank akan menetapkan
Bank QNB Indonesia mengambil langkah-langkah yang tindak lanjutnya dan menentukan apakah terdapat
tepat untuk memitigasi tantangan tersebut, seperti: perbaikan atau perubahan yang diperlukan, dengan cara:
1 . Mengoptimalkan pemakaian sumber daya dalam rangka mengkaji ulang indikator kinerja yang digunakan untuk
meningkatkan kinerja bisnis dan mempertahankan tahun-tahun berikutnya berdasarkan realisasi program
profitabilitas. Keuangan Berkelanjutan yang telah dilaksanakan; serta
2. Mengutamakan penerbitan produk-produk Keuangan dengan menilai kesinambungan program Keuangan
Berkelanjutan untuk memastikan keberlanjutan dan Berkelanjutan pada tahun-tahun berikutnya yang diukur
daya saing di pasar. berdasarkan indikator kinerja yang telah ditentukan.
Sasaran & Pencapaian
PENCAPAIAN TAHUN 2024
Keuangan Berkelanjutan
Penjelasan Kegiatan Peserta Jenis Kegiatan Realisasi
Pelatihan daring terkait
Seluruh karyawan. Pelatihan daring. Diselenggarakan di Q4 2024.
Keberlanjutan.
Bank QNB Indonesia,
Lebih dari 80% pengguna
Pinjaman digital untuk Indosat Ooredoo
pinjaman tunai UCan berasal dari
mendukung inklusi Hutchison, PT YuInsight Pinjaman.
kelompok berpenghasilan
keuangan. Technologies
rendah.
International.
Bank QNB Indonesia
melanjutkan dukungannya bagi
Dukungan untuk UKM. Retail. Pinjaman.
nasabah UKM melalui produk
pinjamannya.
Checklist ESRM telah digunakan
Adopsi standar yang konsisten
sejak Mei 2021 dengan kriteria
dengan kerangka kerja ESRM Corporate &
Dokumentasi. penyaringan/pemantauan serta
(Manajemen Risiko Sosial dan Institutional Banking.
daftar sektor yang dilarang/
Lingkungan) dari QNB.
dikecualikan.
Operasi Berkelanjutan
Penjelasan Kegiatan Peserta Jenis Kegiatan Realisasi
Pemadaman penyejuk
Konsumsi listrik di tahun 2024
Pembatasan jam operasional ruangan dan lampu
Semua karyawan. tercatat 948.069 kWh, 2% lebih
pendingin ruangan (AC) dan lift. secara manual setelah
rendah dibandingkan di 2023.
jam kerja.
160 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 161
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Keberlanjutan
Penjelasan Kegiatan Peserta Jenis Kegiatan Realisasi
Penerapan sistem Konsumsi kertas di tahun 2024
Pembatasan pemakaian kertas
e-paypro untuk tercatat sebanyak 1.991 kg,
menggunakan kedua sisi kertas Semua karyawan.
memesan alat tulis 30% lebih rendah dibandingkan
(kecuali untuk dokumen resmi).
kantor, termasuk kertas. di 2023.
• Penggunaan keran
Konsumsi air di tahun 2024
Dorongan untuk menggunakan otomatis.
Semua karyawan. tercatat sebanyak 8,0 megaliter,
air secara efisien. • Penyebaran email blast
49% di atas jumlahnya di 2023.
edukatif secara rutin.
Beyond Banking
Penjelasan Kegiatan Peserta Jenis Kegiatan Realisasi
Menyebarkan email tentang
perilaku bertanggung jawab di
area kerja dan terhadap
Seluruh karyawan. Penyebaran informasi. lingkungan, serta
Komunikasi berkala terkait perilaku menyelenggarakan kegiatan
ramah lingkungan dan internal dengan topik-topik
kesejahteraan/protokol kesehatan terkait kesehatan.
sebagai bagian dari nilai yang
dianut Bank sebagai warga negara Menyelenggarakan acara donor
yang bertanggung jawab. darah yang dihadiri 84 karyawan.
Bank berhasil mengumpulkan
84 karyawan. Acara luring.
67 kantong darah untuk
selanjutnya didonasikan kepada
PMI (Palang Merah Indonesia).
Dengan melibatkan karyawan
sebagai tenaga sukarela, Bank
menyelenggarakan serangkaian
kegiatan literasi keuangan di
Mengembangkan program Jakarta, dengan fokus pada
literasi keuangan tahunan, perencanaan keuangan dasar dan
128 penerima manfaat
QNB Indonesia Goes to School, Acara luring. kewirausahaan. Kegiatan ini terdiri
& 33 karyawan.
untuk menjangkau siswa dan dari (1) sesi edukatif di sekolah,
sekolah baru. (2) sesi pemantauan, dan
(3) simulasi pasar, di mana siswa
berkesempatan untuk membuat
rencana bisnis dan memasarkan
produk buatan mereka.
SASARAN KEBERLANJUTAN 2025
Sasaran keberlanjutan Bank untuk tahun 2025 dibagi ke dalam tiga kategori sebagaimana dijelaskan di atas. Sasaran untuk
setiap kategori dijelaskan di bawah ini:
Keuangan Berkelanjutan:
1. Berupaya menyelenggarakan pelatihan Kerangka Kerja Keuangan dan Produk Berkelanjutan.
2. Mengembangkan produk dan/atau layanan yang relevan dan selaras dengan prinsip-prinsip keberlanjutan dan Kerangka
Kerja Keuangan dan Produk Berkelanjutan QNB Group.
3. Meningkatkan kesadaran seluruh pemangku kepentingan terhadap pentingnya dan kepatuhan terhadap peraturan
Keuangan Berkelanjutan.
4. Mengembangkan kanal elektronik untuk memungkinkan nasabah melakukan berbagai transaksi finansial dan non-finansial
menggunakan produk-produk Retail Banking.
5. Mendorong inklusi keuangan pelaku UMKM.
Operasi Berkelanjutan:
1. Membatasi jam operasional unit AC dan lampu dari tahun ke tahun.
2. Membatasi dan mengelola kertas untuk mencetak.
3. Mendorong efisiensi penggunaan air di kantor pusat.
Beyond Banking:
1. Mengomunikasikan imbauan berkala tentang perilaku ramah lingkungan dan kesejahteraan karyawan.
2. Melanjutkan program literasi keuangan tahunan untuk menjangkau penerima manfaat baru di kota-kota di Indonesia.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 161
Page 162
Keuangan Berkelanjutan
Sebagai penyedia jasa keuangan, Bank QNB Indonesia Sesi pelatihan mencakup berbagai topik, seperti
mendukung penuh sasaran keuangan berkelanjutan penilaian risiko LST, kerangka pembiayaan berkelanjutan,
pemerintah Indonesia. Bank aktif berpartisipasi dalam persyaratan regulasi, serta praktik terbaik global dalam
berbagai inisiatif untuk mendorong inklusi keuangan dan pembiayaan berkelanjutan.
memperluas akses masyarakat terhadap layanan keuangan.
Kebijakan Tanggung Jawab Produk dan Nasabah
Upaya keuangan berkelanjutan di Bank tecermin pada
beragam produk dan layanan kompetitifnya, yang Bank telah mematuhi peraturan dan ketentuan mengenai
memberikan manfaat signifikan dan berkelanjutan bagi perlindungan nasabah dan penanganan pengaduan
nasabah ritel, UMKM, dan korporasi. Untuk memastikan sebagaimana diatur oleh sejumlah prosedur internal,
keselarasan dengan tujuan keberlanjutan QNB Group Undang-Undang Republik Indonesia, Peraturan dan Surat
dan Indonesia, Bank menerbitkan Rencana Aksi Keuangan Edaran OJK, serta Peraturan dan Surat Edaran Bank
Berkelanjutan (RAKB) setiap tahun. Indonesia.
Semua produk dan layanan keuangan yang ditawarkan Pelindungan Konsumen
oleh Bank telah memperoleh persetujuan OJK dan Bank
Bank menjunjung tinggi kepercayaan nasabah terhadap
Indonesia. Bank QNB Indonesia juga mematuhi kerangka
sistem operasionalnya, dan menyediakan layanan terbaik
kerja ESRM dan kebijakan Sustainability QNB Group dan
bagi nasabah. Bank menerapkan prinsip kehati-hatian
terus memperhatikan pedoman LST yang dapat
yang mengutamakan pelindungan dan pelayanan
dikeluarkan OJK di masa mendatang.
nasabah di atas segalanya. Hal ini memperkuat
Nasabah dapat selalu mengandalkan Bank QNB Indonesia kepercayaan nasabah pada sistem perbankan, dan Bank
untuk pengalaman perbankan yang aman dan tepercaya. berkomitmen untuk memelihara kepercayaan dan
kerahasiaan tersebut, sebagaimana diatur oleh peraturan.
Pengembangan dan Inovasi Produk Perbankan
Kerahasiaan perbankan di Bank mencakup semua
Di tahun 2024, Bank menawarkan sejumlah produk dan informasi yang berkaitan dengan tabungan dan deposito
layanan yang sejalan dengan prinsip Keuangan nasabah. Bank memastikan informasi tersebut tidak
Berkelanjutan dan kerangka kerja Keuangan Berkelanjutan disalahgunakan oleh pihak yang tidak berkepentingan.
Grup, yang termasuk: Untuk membangun dan memelihara kepercayaan nasabah,
1. UCan, produk pinjaman yang berjalan pada platform Bank memastikan bahwa informasi nasabah selalu terjamin
digital dan ditujukan untuk segmen mass market, keamanannya, serta terlindungi oleh teknologi dan praktik
ditawarkan melalui kemitraan dengan Indosat pengamanan terkini.
Ooredoo Hutchison. Kewajiban menjaga kerahasiaan nasabah tidak berlaku
2. Berbagai reksa dana, melalui kerja sama dengan manajer dalam kasus-kasus khusus, seperti untuk tujuan
investasi terkemuka. perpajakan dan kasus hukum baik pidana maupun
3. Surat Berharga Negara Indonesia. perdata, serta permohonan nasabah atau ahli warisnya,
4. Produk-produk bancassurance. sebagaimana diatur oleh undang-undang dan peraturan
5. Layanan mobile banking dan internet banking, yang yang berlaku.
membantu menurunkan jejak karbon baik Bank
maupun nasabahnya. Produk Bank telah dipastikan aman digunakan oleh
6. Kartu debit. nasabah, dengan adanya kerangka kerja manajemen risiko
dan kepatuhan yang solid di dalam operasi Bank.
Selama periode pelaporan, tidak ada produk atau
layanan perbankan dari Bank yang ditarik dari peredaran Praktik Keberlanjutan dalam Penyaluran
karena adanya dampak negatif yang ditimbulkan. Pinjaman
Penghentian layanan produk atau keuangan tertentu di
tahun 2024 dilakukan dengan pertimbangan mengenai Sebelum menyalurkan pinjaman, Bank mensyaratkan
relevansinya di pasar. calon debitur untuk menyerahkan berbagai dokumen
yang membuktikan kepatuhan debitur terhadap
Peningkatan Kesadaran Keuangan Berkelanjutan peraturan sosial dan lingkungan yang relevan dengan
industri mereka. Dokumen yang dimaksud dapat
Menyadari peran penting lembaga keuangan dalam
mencakup Analisis Mengenai Dampak Lingkungan
mendorong pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan,
(AMDAL), pencapaian PROPER, ESRM Due Diligence,
Bank melaksanakan Kampanye Kesadaran Keuangan
atau dokumentasi terkait lainnya.
Berkelanjutan, dengan tujuan memperkuat integrasi
prinsip LST ke dalam operasinya. Bank berprinsip untuk tidak memberikan pinjaman
kepada pihak-pihak yang bergerak di sektor atau
Sebagai bagian kampanye tersebut, diadakan sesi
industri yang belum diatur atau dilarang secara tegas
pelatihan daring terkait Sustainability—termasuk
oleh undang-undang yang berlaku di Republik Indonesia.
Sustainable Finance, Sustainable Operations dan Beyond
Bank juga tidak memberikan pinjaman kepada pihak-
Banking—di kuartal keempat 2024, bagi seluruh karyawan
pihak yang didapati pernah melanggar peraturan, karena
Bank. Hal ini memastikan para pemangku kepentingan
Bank berupaya melindungi lingkungan dan
utama di Bank dapat memahami dan menerapkan praktik
kesejahteraan sosial.
keberlanjutan secara efektif.
162 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 163
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Keberlanjutan
Contact Points
Nasabah dapat menyampaikan keluhan secara
Bank menerima saran, pengaduan, dan umpan balik agar lisan atau tertulis, baik secara langsung maupun melalui
dapat meningkatkan kualitas layanannya. Bank perwakilan, disertai dokumen pendukung yang
menyediakan beberapa saluran komunikasi bagi nasabah diperlukan.
untuk melayangkan pengaduan mereka, melalui:
Keluhan lisan akan diselesaikan dalam 5 hari kerja,
• Layanan Contact Centre 24 jam di (+62 21) 300 55 300; sementara keluhan tertulis akan diselesaikan dalam
• E-mail ke contact.center@qnb.co.id; dan 10 hari kerja setelah diterima. Jika keluhan tidak dapat
• Tatap muka langsung di kantor cabang. diselesaikan dalam jangka waktu tersebut, periode
penyelesaian dapat diperpanjang hingga maksimal
Penanganan Pengaduan Nasabah 10 hari kerja tambahan.
Untuk menangani keluhan nasabah, Bank meneruskan dan Jika nasabah tidak puas dengan hasil penyelesaian
mengoordinasikan semua keluhan yang diterima ke unit keluhan yang diberikan oleh Bank QNB Indonesia,
kerja dan cabang terkait. Upaya ini memastikan bahwa nasabah dapat mengajukan keluhan ke Bank Indonesia
penyelesaian keluhannya sesuai Persetujuan Tingkat atau OJK.
Layanan (SLA) yang berlaku.
Sepanjang tahun 2024, Bank QNB Indonesia menerima 294 pengaduan. Seluruh pengaduan nasabah telah diselesaikan
per akhir tahun. Tidak ada pengaduan dari nasabah yang berdampak signifikan terhadap reputasi atau operasional Bank.
Bank memastikan kualitas pengelolaan pengaduan nasabahnya dengan terus mengawasi penyelesaian setiap pengaduan
dan mengukur waktu penyelesaiannya.
Penanganan Pengaduan Nasabah, 2024
Selesai Dalam Proses Tidak Selesai Jumlah
No. Jenis Masalah Total Persentase Total Persentase Total Persentase Pengaduan
1 ATM & Kartu Debit 23 100% 0 0% 0 0% 23
2 Electronic Banking 42 100% 0 0% 0 0% 42
3 Kartu Kredit 0 100% 0 0% 0 0% 0
4 Kredit Tanpa Agunan 11 100% 0 0% 0 0% 11
5 Produk Lainnya 7 100% 0 0% 0 0% 7
6 Trust 1 100% 0 0% 0 0% 1
7 UCan 210 100% 0 0% 0 0% 210
Grand Total 294 100% 0 0% 0 0% 294
Program Peningkatan Layanan Nasabah
Bank menyediakan layanan nasabah berkualitas tinggi, dan aktif meningkatkan kualitas staf garis depannya, baik di cabang
maupun di Contact Centre. Untuk memastikan standar yang tinggi ini tetap terjaga, karyawan Bank menjalani pelatihan yang
komprehensif tentang pengetahuan produk dan solusi perbankan agar dapat melayani nasabah dengan lebih baik.
Ke depan, Bank dapat memperluas jaringan layanannya dengan membuka cabang baru, merelokasi cabang yang sudah ada
ke lokasi yang lebih strategis, serta memperkuat kehadirannya di dunia digital. Inisiatif ini bertujuan untuk mempermudah
akses nasabah terhadap produk dan layanan Bank.
Untuk mengevaluasi kepuasan nasabah dan mengidentifikasi peluang perbaikan, Bank dapat melakukan survei kepuasan
nasabah di tahun-tahun mendatang. Survei ini akan memberikan wawasan berharga tentang kinerja layanan nasabah,
memungkinkan Bank untuk merespons masukan dan melaksanakan perbaikan yang diperlukan guna memenuhi kebutuhan
dan harapan nasabah. Pendekatan ini akan membantu Bank menyempurnakan standar layanannya dan mengembangkan
program layanan nasabah yang inovatif untuk semakin menyempurnakan pengalaman nasabah.
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 163
Page 164
Operasi Berkelanjutan
Kesetaraan
Selaras dengan Human Rights Statement yang dipublikasikan oleh QNB Group pada 2024, Bank memastikan tersedianya
kesempatan setara bagi semua pelamar kerja yang memenuhi syarat, tanpa mempertimbangkan gender atau latar
belakang mereka. Rekrutmen dan pengembangan karier didasarkan pada potensi dan kompetensi masing individu, tanpa
mendiskriminasi terhadap gender, usia, ras, suku, agama, atau kepercayaan mereka. Bank melarang semua praktik pekerja
anak dan kerja paksa dalam seluruh kegiatannya.
Bank menumbuhkan budaya meritokrasi yang menjamin bahwa semua karyawan memiliki akses yang sama untuk mengikuti
pelatihan dan pengembangan kompetensi yang dibutuhkan untuk mendukung pertumbuhan profesional.
Kesetaraan gender di Bank per 31 Desember 2024 terangkum pada tabel berikut:
Gender
Jabatan Perempuan Laki-Laki
Komisaris 1 3
Direktur 0 4
Division Head 14 10
Lainnya 186 189
Total 201 206
Hubungan Industrial Kesehatan dan Keselamatan Kerja
Pengembangan kebijakan dan peraturan ketenagakerjaan Karyawan Bank beserta tanggungan mereka
serta pengelolaan hubungan industrial di Bank berpedoman diikutsertakan dalam program asuransi kesehatan oleh
pada Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Bank. Karyawan Bank juga menjalani pemeriksaan
Ketenagakerjaan. kesehatan rutin setiap tahun.
Kepatuhan Bank terhadap Undang-Undang Semua karyawan diwajibkan memiliki kemampuan untuk
Ketenagakerjaan tercermin dari kebebasan berserikat menerapkan panduan dasar dan prosedur kerja untuk
yang berlaku di Bank, sesuai amanat Undang-Undang mengurangi risiko kecelakaan dan melindungi kesehatan
No. 21 Tahun 2000 tentang Serikat Pekerja/Serikat mereka. Bank secara rutin mengadakan latihan
Buruh. Business Continuity Management (BCM) untuk
Manajemen berkomunikasi dengan pengurus dan anggota memastikan kesiapan karyawan dalam segala kondisi
serikat pekerja untuk menjaga hubungan industrial yang darurat atau bencana.
harmonis, saling menghargai dan saling menguntungkan. Di tahun 2024, tidak ada kecelakaan kerja yang terjadi di
Setiap perselisihan diupayakan untuk diselesaikan lokasi operasional Bank.
di tingkat divisi atau perusahaan sesuai ketentuan
UU No. 6/2023 dan UU No. 2/2004 tentang QNB Kita
Penyelesaian Perselisihan Hubungan Industrial. Pada tahun Untuk meningkatkan rasa kebersamaan dan keterlibatan
2024, Bank tidak menerima keluhan dari karyawan terkait karyawan terhadap Bank, serangkaian acara yang menjadi
praktik ketenagakerjaan di Bank. bagian dari program QNB Kita menjadi sarananya.
Bank memiliki Perjanjian Kerja Bersama (PKB) yang Di tahun 2024, acara-acara QNB Kita meliputi:
merupakan hasil perundingan antara Bank dengan
• Ramadan Gathering & Halal Bihalal;
serikat pekerja yang memuat syarat-syarat kerja, hak,
• QNB Juang di bulan Agustus untuk mengembangkan
kewajiban kedua belah pihak berdasarkan ketentuan
kreativitas dan membina kebersamaan antarkaryawan,
perundangan-undangan. PKB saat ini berlaku hingga
yang di 2024 berbentuk turnamen olah raga yang
November 2025 dan telah terdaftar di Kementerian
turut melibatkan partisipasi oleh tim dari Kedutaan
Ketenagakerjaan Republik Indonesia
Besar Qatar di Indonesia, dengan cabang olah raga
No. Kep.4/HI.00.01/00.0000.231024002/B/XII/2023
yang dipertandingkan meliputi futsal, bulutangkis, dan
tanggal 4 Desember 2023.
tenis meja;
Kebijakan Remunerasi • The Ruby Women’s Club, wadah pemberdayaan
karyawan perempuan untuk meningkatkan pengetahuan
Kebijakan remunerasi di Bank berlaku bagi semua
dan menciptakan lingkungan kerja yang lebih baik;
karyawan tanpa kecuali, sesuai dengan peraturan yang
• Aktivitas rutin olah raga: poundfit, zumba, yoga,
berlaku.
bulutangkis, futsal, tenis, dan tenis meja;
Gaji bulanan terendah yang dibayarkan Bank kepada • Aktivitas kerohanian: pertemuan umat Muslim dan
karyawannya pada tahun 2024 adalah Rp5.195.906, komunitas Kristen;
di Provinsi DKI Jakarta. Nilai ini sama dengan ketentuan • Mid-year Town Hall bagi karyawan di bulan Juli; serta
upah minimum provinsi DKI Jakarta di 2024. • Gathering akhir tahun bagi karyawan di bulan Desember.
164 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 165
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Keberlanjutan
Pelatihan dan Pengembangan Kompetensi
Program-program pelatihan dan pengembangan kompetensi karyawan yang diselenggarakan di tahun 2024 meliputi:
• Kepemimpinan (Program Utama/Inti);
• Sertifikasi wajib dan akreditasi internal;
• Soft skills, antara lain kelas komunikasi, teknik penjualan, coaching, presentation skill, service quality;
• Technical skills, antara lain kelas trade finance, grafonomi, serta kesehatan & keselamatan kerja;
• Sharing session, sosialisasi, dan workshop;
• On-the-job training;
• Program Pengembangan Talenta; dan
• Program Pengembangan Manajemen.
Indikator Pelatihan Pencapaian 2024
Jumlah Program 285
Jumlah Peserta 16.314
Jumlah Durasi Pelatihan (Hari-orang) 3.299
Rata-Rata Hari Pelatihan per Orang 8
Proporsi Jumlah Hari-Orang >= 3 Hari 391
Distribusi Pelatihan 99,75%
Belum Mengikuti Telah Mengikuti Jumlah
Direktorat Pelatihan Pelatihan Karyawan Pemenuhan
CEO 0 18 18 100%
Compliance 0 21 21 100%
Corporate & Institutional Banking 0 22 22 100%
Credit 0 41 41 100%
Finance 0 18 18 100%
Human Resources 0 14 14 100%
Operations & Technology 1 90 91 99%
Retail Banking 0 135 135 100%
Risk 0 20 20 100%
Management Development Program 0 16 16 100%
Treasury & Financial Institution 0 7 7 100%
Total 1 402 403 99,75%
2024
Program Jumlah Program Jumlah Peserta
Program Inti 26 355
Akreditasi dan Sertifikasi 35 456
Pelatihan Teknis/Fungsional 189 9.507
Pengembangan Profesional & Kepemimpinan 12 71
Program Pengembangan Talenta 8 604
Forum Pembelajaran & Pelibatan Karyawan 13 2.124
Infrastruktur & Pusat Pembelajaran 2 0
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 165
Page 166
Operasi Berkelanjutan (lanjutan)
Operasi Ramah Lingkungan
Sebagai bagian dari komitmen keberlanjutannya, Bank QNB Indonesia telah menerapkan berbagai inisiatif untuk mengurangi
jejak karbon dari operasinya secara bertahap. Salah satu upaya mendasar untuk mewujudkan sasaran ini adalah melalui
pencatatan dan pelaporan yang ekstensif dari setiap sumber emisi di Bank.
Di 2024, Bank mencatat emisi karbon dari berbagai aktivitas bisnisnya, terutama dari perjalanan dinas karyawannya.
Selain itu, Bank juga menggunakan energi dalam jumlah yang signifikan untuk mengoperasikan seluruh kantornya. Energi
yang dikonsumsi untuk berbagai aktivitas Bank (yang termasuk dalam Cakupan 1 dan 2 berdasarkan GHG Protocol) selama
tahun 2024 secara keseluruhan mencapai 3.959 gigajoule (GJ), menghasilkan emisi sebesar 668 ton CO2eq. Ini setara dengan
intensitas energi 9,8 GJ dan intensitas emisi 1,7 ton CO2eq per karyawan.
Bank juga menghitung emisi karbon Scope 3 khusus untuk Kategori 6 berdasarkan GHG Protocol, yakni perjalanan dinas
karyawan. Di tahun 2024, emisi karbon yang dihasilkan dari perjalanan dinas karyawan Bank adalah 27 ton CO 2eq.
Selain emisi karbon, Bank mengukur limbah kertas dari kegiatan operasionalnya, yang di 2024 mencapai 1.991 kg, turun 30%
dibandingkan di tahun 2023.
Faktor Konsumsi Faktor Emisi
Konversi Energi 2024 Konversi CO2eq 2024
Sumber Satuan Besaran Energi (GJ) Emisi (ton)
Cakupan 1
0,0342 GJ/ 2,0975 kg
Bensin untuk Kendaraan liter 11.686 liter 400 CO2eq/liter 25
0,0386 GJ/ 2,5121 kg
Solar untuk Generator liter 2.844 liter 110 CO2eq/liter 7
Cakupan 2
0,0036 GJ/ 0,6635 kg
Konsumsi Listrik kWh 958.069 kWh 3.449 CO2eq/kWh 636
Total (Cakupan 1 & 2) 3.959 668
Cakupan 3
Kategori 6: Perjalanan Dinas jumlah Dataset
Karyawan karyawan 403 N/A N/A ICAO 27
Total (Cakupan 1, 2, & 3) 695
Bank QNB Indonesia berkomitmen menciptakan masa depan yang lebih hijau bagi generasi mendatang dengan praktik perbankan berkelanjutan.
166 — Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk
Page 167
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG)
Keberlanjutan
Beyond Banking
Bank QNB Indonesia melanjutkan komitmen tanggung jawab sosial
perusahaannya di 2024 melalui berbagai inisiatif sarat dampak,
dengan sasaran untuk meningkatkan kualitas pendidikan,
kesehatan, dan kehidupan masyarakat di Indonesia.
edukasinya dan mengajak siswa untuk turut belajar
mengenai kewirausahaan. Para siswa juga diajak
untuk berpartisipasi dalam simulasi bisnis.
Pada tahun ini, program QNB Indonesia Goes to School
dijalankan pada Maret dan November 2024 dengan
menyasar para siswa SMKN 66 dan SMK Assa’adah
di Jakarta. Program ini melibatkan 128 siswa dari kedua
sekolah serta 33 karyawan Bank, lebih banyak
dibandingkan di tahun sebelumnya. Berdasarkan survei
pra- dan pascakegiatan, tercatat kenaikan 8,17% dalam
pengetahuan finansial para siswa, dari skor 70,53% saat
tes awal menjadi 78,70% saat tes akhir.
Pemahaman siswa atas materi pelatihan ditunjukkan
dalam 15 e-poster tentang tips perencanaan keuangan
yang siswa rancang sendiri.
Donasi Buku
Melalui inisiatif donasi buku, karyawan Bank diajak
berkontribusi dalam meningkatkan literasi masyarakat
dengan menyumbangkan buku ke ruang publik.
Rangkaian kegiatan peningkatan kesadaran risiko kanker
payudara menjadi perwujudan kepedulian Bank QNB Indonesia
Pada 2024, sebanyak 124 buku berhasil dikumpulkan dan
terhadap kesehatan masyarakat di 2024. didistribusikan melalui Jakarta Bookhive,
sebuah kampanye berbagi buku di ruang publik.
Donor Darah
Upaya “Beyond Banking” dari Bank QNB Indonesia terwujud
melalui program donasi, kampanye literasi keuangan dan Salah satu inisiatif CSR Bank di 2024 adalah donor darah
kesadaran kesehatan, serta pelibatan karyawan, seluruhnya untuk mengatasi tantangan ketersediaan darah dalam
selaras dengan misi Bank dalam mendukung pertumbuhan sistem layanan kesehatan di Indonesia. Sebanyak
berkelanjutan di masyarakat. 84 karyawan Bank turut serta dalam program tahunan ini
yang dijalankan pada Agustus 2024. Melalui kegiatan ini,
Donasi PC berhasil terkumpul 67 kantong darah yang diserahkan
kepada Palang Merah Indonesia (PMI). Bank berencana
Salah satu inisiatif CSR utama yang dilakukan oleh Bank
untuk terus mengadakan kegiatan serupa di tahun-tahun
QNB Indonesia di 2024 adalah program donasi komputer
mendatang.
personal (PC).
Tujuan program ini adalah meningkatkan ketersediaan Kampanye Kesadaran Kanker Payudara
dan kualitas infrastruktur pendidikan di sekolah-sekolah. Menyadari meningkatnya prevalensi kanker payudara,
Sejumlah kegiatan yang menjadi bagian program ini bahkan di kalangan individu muda yang tampak sehat,
diintegrasikan ke dalam inisiatif unggulan CSR Bank, Bank mengambil langkah proaktif dalam meningkatkan
“QNB Indonesia Goes to School”, yang telah dijalankan kesadaran terhadap masalah kesehatan ini. Kampanye
sejak 2018 untuk meningkatkan literasi keuangan di tersebut mencakup serangkaian kegiatan kesehatan,
kalangan generasi muda Indonesia melalui berbagai termasuk QNB Kita Sport, sesi edukasi, serta pemeriksaan
kegiatan edukatif berbasis sekolah. USG (ultrasonografi) gratis bagi karyawan. Bermitra
Di 2024, sebanyak 50 unit PC telah didonasikan ke lima dengan Lovepink Indonesia, melalui upaya ini Bank
lembaga pendidikan, yaitu SMK Wisata Indonesia, menghadirkan layanan USG gratis kepada 30 karyawannya.
SMKN 66 Jakarta, Pondok Pesantren Roudlotul
Muta’allimin, SDN Cikeas 01, dan SMK Assa’adah.
QNB Indonesia Goes to School
Program andalan Bank QNB Indonesia dalam edukasi
keuangan ini kembali terlaksana di 2024. Tujuan program
ini adalah untuk meningkatkan kesadaran dan literasi
keuangan di kalangan siswa melalui pelatihan perencanaan
keuangan dasar. Tahun ini, Bank juga memperluas modul
Laporan Tahunan 2024 PT Bank QNB Indonesia Tbk — 167
Page 168
Laporan Keuangan Kuatnya kinerja keuangan Bank QNB Indonesia di tahun 2024 mencerminkan dedikasi terhadap perbankan yang bertanggung jawab dan perencanaan yang visioner di tengah situasi pasar yang sangat dinamis.
Page 169
Ikhtisar 2024 Laporan kepada Pemangku Kepentingan Profil Perusahaan Analisis dan Pembahasan Manajemen Tata Kelola Perusahaan (GCG) Keberlanjutan
Page 170
Halaman ini sengaja dikosongkan.
Page 171
PT Bank QNB Indonesia Tbk Laporan keuangan tanggal 31 Desember 2024 dan untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut beserta laporan auditor independen/ Financial statements as of December 31, 2024 and for the year then ended with independent auditor’s report
Page 172
SURAT PERNYATAAN DIREKSI
TENTANG TANGGUNG JAWAB ATAS LAPORAN KEUANGAN
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL
31 DESEMBER 2024 DAN 31 DESEMBER 2023
PT BANK QNB INDONESIA Tbk ("BANK")
BOARD OF DIRECTORS' STATEMENT
REGARDING THE RESPONSIBILITY ON THE FINANCIAL STATEMENTS
FOR THE YEARS ENDED 31DECEMBER 2024 AND 31DECEMBER 2023
PT BANK QNB INDONESIA Tbk ("BANK')
Kami yang bertanda tangan di bawah ini/We, the undersigned:
1. Nama/Name Nick Groene
Alamat Kantor/Office Address Revenue Tower, District 8, SCBD Lot 13
JI. Jendral Sudirman Kavling 52-53
Jakarta
Alamat RumahlResidential Address District 8 @Senopati Tower Eternity Unit 101
JI. Senopati Raya Lot. 28 SCBD, Senayan Keb. Baru
Nomor Telepon/Phone Number (021)5155155
Jabatan/Position Direktur UtamalPresident Director
2. Nama/Name Gede Shanta Wiguna
Alamat Kantor/Office Address Revenue Tower, District 8, SCBD Lot 13
JI. Jendral Sudirman Kavling 52-53
Jakarta
Alamat RumahlResidential Address Komp BPPT H8/B3, Rt 009/003 ,
Kel. Meruya Utara, Kec. Kembangan, Jakarta Barat
Nomor Telepon/Phone Number (021)5155155
Jabatan/Position Direktur/Director
menyatakan bahwa: declare that:
1. Kami bertanggung jawab atas penyusunan dan penyajian 1. We are responsible for the preparation and presentatfon
laporan keuangan Bank; of the Bank's financial statements;
2. Laporan keuangan Bank telah disusun dan disajikan sesuai 2. The Bank's financial statements have been prepared and
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia; presented in accordance with Indonesian Financial
Accounting Standards;
3. a. Semua informasi dalam laporan keuangan Bank telah 3. a. All information in the Bank's financial statements has
dimuat secara lengkap dan benar; been disclosed in a complete and truthful manner;
b. Laporan keuangan Bank tidak mengandung informasi b. The Bank's financial statements do not contain
atau fakta material yang tidak benar, dan tidak misleading information or material facts nor do they
menghilangkan informasi atau fakta material; omit information or material facts;
4. Kami bertanggung jawab atas sistem pengendalian internal 4. We are responsible for the Bank's internal control system;
dalam Bank;
5. Kami bertanggung jawab atas kepatuhan terhadap hukum 5. We are responsible for the compliance with laws and
dan peraturan yang berlaku. regulations.
Demikian Pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya. This Statement has been made truthfully.
Jakarta, 28 Februari 2025 / February 28, 2025
Atas Hama dan mewakili Direksi/For and on behalf of the Board of Directors
Gede Shanta Wiquna
rres~aenr u~rector Director
PT Bank QNB Indonesia Tbk Jl. Jend. Sudirman Kay. 52-53 Tel: (+62 21) 515 5155
Revenue Tower, 8t'' Floor Jakarta 12190 Fax: (+62 21) 515 5388 gnb.co.id
District 8, SCBD Lot 13
Page 173
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENTS
TANGGAL 31 DESEMBER 2024 AS OF DECEMBER 31, 2024
DAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR PADA AND FOR THE YEAR THEN ENDED
TANGGAL TERSEBUT WITH INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
BESERTA LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN
Daftar Isi Table of Contents
Halaman/
Pages
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan Posisi Keuangan …………………………….... 1-2 ………………………… Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain …………………………………. 3-4 ……………………………Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas …………………………… 5 …………………………Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas ………………………………………... 6-7 ………………..……………… Statement of Cash Flows
Catatan Atas Laporan Keuangan ……………………… 8-137 ………………………Notes to the Financial Statements
************************
Page 174
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen Independent Auditor’s Report
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 2/1/II/2025
Pemegang Saham, Dewan Komisaris, The Shareholders and the Boards of
dan Direksi Commissioners and Directors
PT Bank QNB Indonesia Tbk PT Bank QNB Indonesia Tbk
Opini Opinion
Kami telah mengaudit laporan keuangan PT Bank We have audited the accompanying financial
QNB Indonesia Tbk (“Bank”) terlampir, yang terdiri statements of PT Bank QNB Indonesia Tbk (the
dari laporan posisi keuangan tanggal “Bank”), which comprise the statement of
31 Desember 2024, serta laporan laba rugi dan financial position as of December 31, 2024, and
penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan the statement of profit or loss and other
ekuitas, dan laporan arus kas untuk tahun yang comprehensive income, statement of changes in
berakhir pada tanggal tersebut, serta catatan atas equity, and statement of cash flows for the year
laporan keuangan, termasuk informasi kebijakan then ended, and notes to the financial statements,
akuntansi material. including material accounting policy information.
Menurut opini kami, laporan keuangan terlampir In our opinion, the accompanying financial
menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang statements present fairly, in all material respects,
material, posisi keuangan Bank tanggal the financial position of the Bank as of
31 Desember 2024, serta kinerja keuangan dan December 31, 2024, and its financial
arus kasnya untuk tahun yang berakhir pada performance and cash flows for the year then
tanggal tersebut, sesuai dengan Standar ended, in accordance with Indonesian Financial
Akuntansi Keuangan di Indonesia. Accounting Standards.
Basis opini Basis for opinion
Kami melaksanakan audit kami berdasarkan We conducted our audit in accordance with
Standar Audit yang ditetapkan oleh Institut Standards on Auditing established by the
Akuntan Publik Indonesia (“IAPI”). Tanggung Indonesian Institute of Certified Public
jawab kami menurut standar tersebut diuraikan Accountants (“IICPA”). Our responsibilities under
lebih lanjut dalam paragraf Tanggung Jawab those standards are further described in the
Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Auditor’s Responsibilities for the Audit of the
pada laporan kami. Kami independen terhadap Financial Statements paragraph of our report. We
Bank berdasarkan ketentuan etika yang relevan are independent of the Bank in accordance with
dalam audit kami atas laporan keuangan di the ethical requirements that are relevant to our
Indonesia, dan kami telah memenuhi tanggung audit of the financial statements in Indonesia, and
jawab etika lainnya berdasarkan ketentuan we have fulfilled our other ethical responsibilities
tersebut. Kami yakin bahwa bukti audit yang telah in accordance with these requirements. We
kami peroleh adalah cukup dan tepat untuk believe that the audit evidence we have obtained
menyediakan suatu basis bagi opini kami. is sufficient and appropriate to provide a basis for
our opinion.
i
Page 175
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 (lanjutan) 2/1/II/2025 (continued)
Hal audit utama Key audit matters
Hal audit utama adalah hal-hal yang, menurut Key audit matters are those matters that, in our
pertimbangan profesional kami, merupakan hal professional judgment, were of most significance
yang paling signifikan dalam audit kami atas in our audit of the financial statements of the
laporan keuangan periode kini. Hal tersebut current period. Such key audit matters were
disampaikan dalam konteks audit kami atas addressed in the context of our audit of the
laporan keuangan secara keseluruhan, dan dalam financial statements taken as a whole, and in
merumuskan opini kami atas laporan keuangan forming our opinion thereon, and we do not
terkait, dan kami tidak menyatakan suatu opini provide a separate opinion on such key audit
terpisah atas hal audit utama tersebut. Untuk hal matters. For the key audit matter below, our
audit utama di bawah ini, penjelasan kami tentang description of how our audit addressed such
bagaimana audit kami merespons hal tersebut matter is provided in such context.
disampaikan dalam konteks tersebut.
Kami telah memenuhi tanggung jawab yang We have fulfilled the responsibilities described in
diuraikan dalam paragraf Tanggung Jawab the Auditor’s Responsibilities for the Audit of the
Auditor terhadap Audit atas Laporan Keuangan Financial Statements paragraph of our report,
pada laporan kami, termasuk sehubungan dengan including in relation to key audit matter
hal audit utama yang dikomunikasikan di bawah communicated below. Accordingly, our audit
ini. Oleh karena itu, audit kami mencakup included the performance of procedures designed
pelaksanaan prosedur yang didesain untuk to respond to our assessment of the risks of
merespons penilaian kami atas risiko kesalahan material misstatement of the accompanying
penyajian material dalam laporan keuangan financial statements. The results of our audit
terlampir. Hasil prosedur audit kami, termasuk procedures, including the procedures performed
prosedur yang dilakukan untuk merespons hal to address the key audit matter below, provide the
audit utama di bawah ini, menyediakan basis bagi basis for our opinion on the accompanying
opini kami atas laporan keuangan terlampir. financial statements.
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan
Penjelasan atas hal audit utama: Description of the key audit matter:
Seperti yang dijelaskan dalam Catatan 11 atas As describe in Note 11 to the accompanying
laporan keuangan terlampir, pada tanggal financial statements, as of December 31, 2024,
31 Desember 2024, cadangan kerugian the balance of allowance for impairment losses on
penurunan nilai atas kredit yang diberikan adalah loans amounted to Rp488,839 million. The
sebesar Rp488.839 juta. Kebijakan akuntansi material accounting policies information of
material untuk cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses on loans are
atas kredit yang diberikan diungkapkan dalam disclosed in Note 2s to the accompanying financial
Catatan 2s atas laporan keuangan terlampir. Kami statements. We focused on this area because the
berfokus pada area ini karena nilai tercatat atas carrying value of loans and the allowance for
kredit yang diberikan dan cadangan kerugian impairment losses on loans are material to the
penurunan nilai atas kredit yang diberikan adalah accompanying financial statements
material terhadap laporan keuangan terlampir.
ii
Page 176
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 (lanjutan) 2/1/II/2025 (continued)
Hal audit utama (lanjutan) Key audit matters (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan (lanjutan) (continued)
Penentuan cadangan kerugian penurunan nilai Determination of allowance for impairment losses
memerlukan pertimbangan dan memiliki requires judgement and is subject to estimation
ketidakpastian estimasi termasuk dalam uncertainty which includes determining the model
penentuan model untuk menghitung cadangan to calculate allowance for impairment losses,
kerugian penurunan nilai, identifikasi eksposur identification of credit exposures with significant
kredit yang mengalami penurunan kualitas kredit deterioration in credit quality, and determining
yang signifikan, penentuan asumsi yang assumptions used in the allowance for impairment
digunakan dalam model perhitungan cadangan losses calculation models (for exposures assessed
kerugian penurunan nilai (untuk eksposur yang on an individual or collective basis), including
dinilai secara individu atau kolektif), termasuk forward-looking macroeconomics factors.
faktor ekonomi makro berorientasi masa depan.
Respons audit: Audit response:
Prosedur audit kami dalam merespon hal audit Our audit procedures to address the key audit
utama tersebut di atas mencakup, antara lain: matter mentioned above included, among others:
menguji pengendalian utama atas pemberian tested of key controls over the origination, regular
kredit, melakukan penilaian kualitas kredit internal internal credit quality assessments, recording and
secara regular, melakukan pencatatan dan monitoring of the loans, and general controls over
pengawasan kredit yang diberikan, serta the allowance for impairment losses system and
pengendalian umum atas sistem perhitungan the application controls over the completeness
cadangan kerugian pernurunan nilai dan and accuracy of data flows from source systems
pengendalian aplikasi atas kelengkapan dan to the allowance for impairment losses system. We
keakuratan aliran data dari sistem asal ke sistem also obtained understanding and assessed
perhitungan cadangan kerugian penurunan nilai. impairment measurement methodologies,
Kami juga memperoleh pemahaman dan menilai validation of allowance for impairment losses
metodologi pengukuran penurunan nilai dan models, inputs, bases and assumptions used by
menilai metodologi pengukuran nilai, melakukan the Bank in calculating the allowance for
validasi model cadangan kerugian penurunan nilai, impairment losses, and tested the classification
data masukan, dasar, dan asumsi yang digunakan into three stage credit quality of loan portfolios in
oleh Bank dalam menghitung cadangan kerugian accordance with staging criteria developed by the
penurunan nilai, serta menguji tiga tahapan Bank for loans, tested whether historical
kualitas kredit portofolio sesuai dengan kriteria experience is representative of current
tingkatan (staging) yang disusun oleh Bank untuk circumstances and of the recent losses incurred in
kredit yang diberikan, menguji apakah the portfolios, and assessed reasonableness of
pengalaman historis mewakili keadaan saat ini dan forward-looking adjustments, macroeconomic
kerugian terkini yang terjadi dalam portofolio, factor analysis, and probability-weighted multiple
serta menilai kewajaran atas penyesuaian asumsi scenarios for loans.
berorientasi masa depan, analisis faktor ekonomi
makro, dan beberapa skenario probabilitas
tertimbang untuk kredit yang diberikan.
iii
Page 177
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 (lanjutan) 2/1/II/2025 (continued)
Hal audit utama (lanjutan) Key audit matters (continued)
Cadangan kerugian penurunan nilai atas kredit Allowance for impairment losses on loans
yang diberikan (lanjutan) (continued)
Respons audit: (lanjutan) Audit response: (continued)
Untuk cadangan kerugian penurunan nilai yang With respect to individually assessed allowance
dinilai secara individual, kami menguji sampel for impairment losses, tested a sample of loans to
kredit yang diberikan untuk mengevaluasi evaluate the timely identification by the Bank of
ketepatan waktu Bank dalam melakukan exposures with significant deterioration in credit
identifikasi eksposur kredit yang mengalami quality or those which have been impaired. For
penurunan kualitas kredit yang signifikan atau cases where impairment has been identified,
yang telah mengalami penurunan nilai. Untuk assessed the Bank’s assumptions on the expected
kasus-kasus di mana penurunan nilai telah future cash flows, including the value of realizable
diidentifikasi, kami menilai asumsi Bank atas arus collateral based on available market information
kas masa depan yang akan diterima, termasuk nilai or valuation prepared by independent valuer.
agunan yang dapat direalisasikan berdasarkan
informasi pasar yang tersedia atau penilaian yang
dilakukan oleh penilai independen.
Kami juga memeriksa keakurasian perhitungan We checked the accuracy of the calculation of the
jumlah cadangan kerugian penurunan nilai dengan allowance for impairment losses amount by
melakukan perhitungan ulang atas keseluruhan recalculating the collective impairment
portofolio yang penurunan nilainya dinilai secara assessment for the entire portfolio and
kolektif dan melakukan perhitungan ulang atas recalculating the individual impairment
penurunan nilai yang dinilai secara individual assessment on a sample basis, and assessed
berdasarkan sampel, dan menilai apakah whether the financial statements disclosures are
pengungkapan di laporan keuangan cukup dan adequately and appropriately reflecting the
secara memadai mencerminkan eksposur Bank Bank’s exposures to credit risk and involved our
terhadap risiko kredit dan melibatkan pakar auditor’s internal expert to assist us in the
auditor internal kami untuk membantu kami dalam performance of the above procedures where their
melakukan prosedur-prosedur di atas ketika specific expertise was required.
keahlian spesifik mereka diperlukan.
Hal lain Other matter
Manajemen bertanggung jawab atas informasi Management is responsible for the other
lain. Informasi lain terdiri dari informasi yang information. Other information comprises the
tercantum dalam Laporan Tahunan 2024 information included in the 2024 Annual Report
(“Laporan Tahunan”) selain laporan keuangan (the “Annual Report”) other than the
terlampir dan laporan auditor independen kami. accompanying financial statements and our
Laporan Tahunan diharapkan akan tersedia bagi independent auditor’s report thereon. The Annual
kami setelah tanggal laporan auditor independen Report is expected to be made available to us after
ini. the date of this independent auditor’s report.
iv
Page 178
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 (lanjutan) 2/1/II/2025 (continued)
Informasi lain Other information
Opini kami atas laporan keuangan terlampir tidak Our opinion on the accompanying financial
mencakup Laporan Tahunan, dan oleh karena itu, statements does not cover the Annual Report, and
kami tidak menyatakan bentuk keyakinan apapun accordingly, we do not express any form of
atas Laporan Tahunan tersebut. assurance on the Annual Report.
Sehubungan dengan audit kami atas laporan In connection with our audit of the accompanying
keuangan terlampir, tanggung jawab kami adalah financial statements, our responsibility is to read
untuk membaca Laporan Tahunan ketika tersedia the Annual Report when it becomes available and,
dan dalam melaksanakannya, mempertimbangkan in doing so, consider whether the Annual Report
apakah Laporan Tahunan mengandung is materially inconsistent with the accompanying
ketidakkonsistensian material dengan laporan financial statements or our knowledge obtained in
keuangan terlampir atau pemahaman yang kami the audit, or otherwise appears to be materially
peroleh selama audit, atau mengandung misstated.
kesalahan penyajian material.
Ketika kami membaca Laporan Tahunan, jika kami When we read the Annual Report, if we conclude
menyimpulkan bahwa terdapat suatu kesalahan that there is a material misstatement therein, we
penyajian material di dalamnya, kami diharuskan are required to communicate the matter to those
untuk mengomunikasikan hal tersebut kepada charged with governance and take appropriate
pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola actions based on the applicable laws and
dan melakukan tindakan yang tepat berdasarkan regulations.
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilities of management and those
bertanggung jawab atas tata kelola terhadap charged with governance for the financial
laporan keuangan statements
Manajemen bertanggung jawab atas penyusunan Management is responsible for the preparation
dan penyajian wajar laporan keuangan tersebut and fair presentation of the financial statements
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di in accordance with Indonesian Financial
Indonesia, dan atas pengendalian internal yang Accounting Standards, and for such internal
dianggap perlu oleh manajemen untuk control as management determines is necessary
memungkinkan penyusunan laporan keuangan to enable the preparation of financial statements
yang bebas dari kesalahan penyajian material, that are free from material misstatement,
baik yang disebabkan oleh kecurangan maupun whether due to fraud or error.
kesalahan.
v
Page 179
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 (lanjutan) 2/1/II/2025 (continued)
Tanggung jawab manajemen dan pihak yang Responsibilities of management and those
bertanggung jawab atas tata kelola terhadap charged with governance for the financial
laporan keuangan (lanjutan) statements (continued)
Dalam penyusunan laporan keuangan, In preparing the financial statements,
manajemen bertanggung jawab untuk menilai management is responsible for assessing the
kemampuan Bank dalam mempertahankan Bank’s ability to continue as a going concern,
kelangsungan usahanya, mengungkapkan, sesuai disclosing, as applicable, matters related to going
dengan kondisinya, hal-hal yang berkaitan dengan concern, and using the going concern basis of
kelangsungan usaha, dan menggunakan basis accounting, unless management either intends to
akuntansi kelangsungan usaha, kecuali liquidate the Bank or to cease its operations, or
manajemen memiliki intensi untuk melikuidasi has no realistic alternative but to do so.
Bank atau menghentikan operasi, atau tidak
memiliki alternatif yang realistis selain
melaksanakannya.
Pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola Those charged with governance are responsible
bertanggung jawab untuk mengawasi proses for overseeing the Bank’s financial reporting
pelaporan keuangan Bank. process.
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas Auditor’s responsibilities for the audit of the
laporan keuangan financial statements
Tujuan kami adalah untuk memeroleh keyakinan Our objectives are to obtain reasonable assurance
memadai tentang apakah laporan keuangan about whether the financial statements taken as a
secara keseluruhan bebas dari kesalahan whole are free from material misstatement,
penyajian material, baik yang disebabkan oleh whether due to fraud or error, and to issue an
kecurangan maupun kesalahan, dan untuk Independent Auditor’s report that includes our
menerbitkan laporan auditor independen yang opinion. Reasonable assurance is a high level of
mencakup opini kami. Keyakinan memadai assurance, but is not a guarantee that an audit
merupakan suatu tingkat keyakinan tinggi, namun conducted in accordance with Standards on
bukan merupakan suatu jaminan bahwa audit Auditing established by the IICPA will always
yang dilaksanakan berdasarkan Standar Audit detect a material misstatement when it exists.
yang ditetapkan oleh IAPI akan selalu mendeteksi Misstatements can arise from fraud or error and
kesalahan penyajian material ketika hal tersebut are considered material if, individually or in the
ada. Kesalahan penyajian dapat disebabkan oleh aggregate, they could reasonably be expected to
kecurangan maupun kesalahan dan dianggap influence the economic decisions of users taken
material jika, baik secara individual maupun on the basis of these financial statements.
agregat, dapat diekspektasikan secara wajar akan
memengaruhi keputusan ekonomi yang diambil
oleh pengguna berdasarkan laporan keuangan
tersebut.
vi
Page 180
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 (lanjutan) 2/1/II/2025 (continued)
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas Auditor’s responsibilities for the audit of the
laporan keuangan (lanjutan) financial statements (continued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards
Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami on Auditing established by the IICPA, we exercise
menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional
mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit. We also:
audit. Kami juga:
Mengidentifikasi dan menilai risiko kesalahan Identify and assess the risks of material
penyajian material dalam laporan keuangan, misstatement of the financial statements,
baik yang disebabkan oleh kecurangan whether due to fraud or error, design and
maupun kesalahan, mendesain dan perform audit procedures responsive to such
melaksanakan prosedur audit yang responsif risks, and obtain audit evidence that is
terhadap risiko tersebut, serta memeroleh sufficient and appropriate to provide a basis
bukti audit yang cukup dan tepat untuk for our opinion. The risk of not detecting a
menyediakan basis bagi opini kami. Risiko material misstatement resulting from fraud is
tidak terdeteksinya suatu kesalahan penyajian higher than for one resulting from error, as
material yang disebabkan oleh kecurangan fraud may involve collusion, forgery,
lebih tinggi daripada yang disebabkan oleh intentional omissions, misrepresentations, or
kesalahan, karena kecurangan dapat override of internal control.
melibatkan kolusi, pemalsuan, penghilangan
secara sengaja, pernyataan salah, atau
pengabaian pengendalian internal.
Memeroleh suatu pemahaman tentang Obtain an understanding of internal control
pengendalian internal yang relevan dengan relevant to the audit in order to design audit
audit untuk mendesain prosedur audit yang procedures that are appropriate in the
tepat sesuai dengan kondisinya, tetapi bukan circumstances, but not for the purpose of
untuk tujuan menyatakan opini atas expressing an opinion on the effectiveness of
keefektivitasan pengendalian internal Bank. the Bank’s internal control.
Mengevaluasi ketepatan kebijakan akuntansi Evaluate the appropriateness of accounting
yang digunakan serta kewajaran estimasi policies used and the reasonableness of
akuntansi dan pengungkapan terkait yang accounting estimates and related disclosures
dibuat oleh manajemen. made by management.
vii
Page 181
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor’s Report (continued)
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 (lanjutan) 2/1/II/2025 (continued)
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas Auditor’s responsibilities for the audit of the
laporan keuangan (lanjutan) financial statements (continued)
Sebagai bagian dari suatu audit berdasarkan As part of an audit in accordance with Standards
Standar Audit yang ditetapkan oleh IAPI, kami on Auditing established by the IICPA, we exercise
menerapkan pertimbangan profesional dan professional judgment and maintain professional
mempertahankan skeptisisme profesional selama skepticism throughout the audit. We also:
audit. Kami juga: (lanjutan) (continued)
Menyimpulkan ketepatan penggunaan basis Conclude on the appropriateness of
akuntansi kelangsungan usaha oleh management's use of the going concern basis
manajemen dan, berdasarkan bukti audit yang of accounting and, based on the audit evidence
diperoleh, apakah terdapat suatu obtained, whether a material uncertainty
ketidakpastian material yang terkait dengan exists related to events or conditions that may
peristiwa atau kondisi yang dapat cast significant doubt on the Bank's ability to
menyebabkan keraguan signifikan atas continue as a going concern. If we conclude
kemampuan Bank untuk mempertahankan that a material uncertainty exists, we are
kelangsungan usahanya. Ketika kami required to draw attention in our independent
menyimpulkan bahwa terdapat suatu auditor’s report to the related disclosures in
ketidakpastian material, kami diharuskan the financial statements or, if such disclosures
untuk menarik perhatian dalam laporan are inadequate, to modify our opinion. Our
auditor independen kami ke pengungkapan conclusions is based on the audit evidence
terkait dalam laporan keuangan atau, jika obtained up to the date of our independent
pengungkapan tersebut tidak memadai, auditor’s report. However, future events or
memodifikasi opini kami. Kesimpulan kami conditions may cause the Bank to cease to
didasarkan pada bukti audit yang diperoleh continue as a going concern.
hingga tanggal laporan auditor independen
kami. Namun, peristiwa atau kondisi masa
depan dapat menyebabkan Bank tidak dapat
mempertahankan kelangsungan usahanya.
Mengevaluasi penyajian, struktur, dan isi Evaluate the overall presentation, structure,
laporan keuangan secara keseluruhan, and content of the financial statements,
termasuk pengungkapannya, dan apakah including the disclosures, and whether the
laporan keuangan mencerminkan transaksi financial statements represent the underlying
dan peristiwa yang mendasarinya dengan transactions and events in a manner that
suatu cara yang mencapai penyajian wajar. achieves fair presentation.
Kami mengomunikasikan kepada pihak yang We communicate with those charged with
bertanggung jawab atas tata kelola mengenai, governance regarding, among other matters, the
antara lain, ruang lingkup dan saat yang planned scope and timing of the audit and
direncanakan atas audit serta temuan audit significant audit findings, including any significant
signifikan, termasuk setiap defisiensi signifikan deficiencies in internal control that we identify
dalam pengendalian internal yang teridentifikasi during our audit.
oleh kami selama audit.
viii
Page 182
The original report included herein is in
the Indonesian language.
Laporan Auditor Independen (lanjutan) Independent Auditor's Report (continued)
Laporan No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681- Report No. 00121/2.1032/AU.1/07/1681-
2/1/II/2025 (lanjutan) 2/1/II/2025 (continued)
Tanggung jawab auditor terhadap audit atas Auditor's responsibilities for the audit of the
laporan keuangan (lanjutan) financial statements (continued)
Kami juga memberikan suatu pernyataan kepada We also provide those charged with governance
pihak yang bertanggung jawab atas tata kelola with a statement that we have complied with
bahwa kami telah mematuhi ketentuan etika yang relevant ethical requirements regarding
relevan mengenai independensi, dan independence, and to communicate with them all
mengomunikasikan kepada pihak tersebut seluruh relationships and other matters that may
hubungan, Berta hal-hal lain yang dianggap secara reasonably be thought to bear on our
wajar berpengaruh terhadap intlependensi kami, independence, and where applicable, related
dan, jika relevan, pengamanan terkait. safeguards.
Dari hal-hal yang dikomunikasikan kepada pihak From the matters communicated with those
yang bertanggung jawab atas tata kelola, kami charged with governance, we determine those
menentukan hal-hal tersebut yang paling matters that were of most significance in the audit
signifikan dalam audit atas laporan keuangan of the finanual statements of the current period
periode kini dan oleh karenanya menjadi hal audit and are therefore the key audit matters. We
utama. Kami menguraikan hal audit utama describe such key audit matters in our
tersebut dalam laporan auditor independen kami independent auditor's report unless laws or
kecuali peraturan perundang-undangan melarang regulations preclude public disclosure about such
pengungkapan publik tentang hal audit utama key audit matters or when, in extremely rare
tersebut atau ketika, dalam kondisi yang sangat circumstances, we determine that a key audit
jarang terjadi, kami menentukan bahwa suatu hal matter should not be communicated in our
audit utama tidak boleh dikomunikasikan dalam independent auditor's report because the adverse
laporan auditor independen kami karena consequences of doing so would reasonably be
konsekuensi yang merugikan dari expected to outweigh the public interest benefits
mengomunikasikan hal tersebut akan of such communication.
diekspektasikan secara wajar melebihi manfaat
kepentingan publik atas komunikasi tersebut.
KAP Purwantono, Sungkoro & Surja
Christophorus Alvin Kossim
Registrasi Akuntan Publik No. AP.1681/Public Accountant Registration No. AP.1681
28 Februari 2025/February 28, 2025
[7 ,, "` , ~'~ ~i
.r N .~{
~'k',*~
~~ ~ ''
IX 00127
Page 183
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
Tanggal 31 Desember 2024 As of December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
2024 Notes 2023
ASET ASSETS
Kas 36.917 2d,2f,5,34,37 24.445 Cash
2d,2f,2g,6, Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 410.213 34,35,38 543.920 Indonesia
Giro pada bank lain 2d,2e,2f,2g , Current accounts with other banks
Pihak berelasi 316 2s,7,34,35, 282 Related parties
Pihak ketiga 38.502 37 183.822 Third parties
38.818 184.104
Cadangan kerugian penurunan nilai (7) (15) Allowance for impairment losses
Neto 38.811 184.089 Net
Penempatan pada Bank Indonesia 2d,2f,2h,2s, Placements with Bank Indonesia and
dan bank lain 8,34,35,37 other banks
Pihak berelasi 321.900 - Related parties
Pihak ketiga 1.014.401 1.092.008 Third parties
1.336.301 1.092.008
Tagihan derivatif 3.269 2f,2i,9,34 11 Derivative receivables
Efek-efek yang dibeli dengan janji 2f,2k,2s Securities purchased under
dijual kembali - 10,34 2.977.202 agreements to resell
Kredit yang diberikan 2d,2e,2f,2l,2s, Loans
Pihak berelasi 892 11,30,34,35, 1.976 Related parties
Pihak ketiga 8.453.674 36,37,39 5.954.448 Third parties
8.454.566 5.956.424
Cadangan kerugian penurunan nilai (488.839) (507.139) Allowance for impairment losses
Neto 7.965.727 5.449.285 Net
Efek-efek 2d,2e,2f,2m,2s, Securities
Pihak ketiga 2.160.025 12,30,34,37 389.952 Third parties
Beban dibayar dimuka 43.198 13,43 33.035 Prepayments
Aset pajak tangguhan - neto 249.124 2n,22 280.354 Deferred tax assets - net
Aset tetap dan aset hak guna 2o,2s,14,43 Fixed assets and right-of-use assets
Biaya perolehan 548.423 509.672 Cost
Akumulasi penyusutan (345.236) (296.756) Accumulated depreciation
Nilai buku 203.187 212.916 Book value
Aset takberwujud 2p,15 Intangible assets
Biaya perolehan 176.709 164.411 Cost
Akumulasi amortisasi (116.160) (104.519) Accumulated amortization
Nilai buku 60.549 59.892 Book value
Agunan yang diambil alih - neto 236.041 2q,2s,16 250.416 Foreclosed assets - net
2d,2f,2r
Aset lain-lain - neto 109.511 17,34,35,37 255.960 Other assets - net
TOTAL ASET 12.852.873 11.753.485 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan.
1
Page 184
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN POSISI KEUANGAN (lanjutan) STATEMENT OF FINANCIAL POSITION (continued)
Tanggal 31 Desember 2024 As of December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Catatan/
2024 Notes 2023
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
Liabilitas segera 21.022 2d,2f,18,34,37 12.555 Liabilities payable on demand
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Pihak berelasi 98.429 2d,2e,2f,2t, 80.145 Related parties
Pihak ketiga 7.243.449 19,34,35,37 6.259.058 Third parties
7.341.878 6.339.203
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Pihak berelasi 322.474 2d,2e,2f,2t, 276 Related parties
Pihak ketiga 17 20,34,35,37 1.556 Third parties
322.491 1.832
2d,2f,2i,
Liabilitas derivatif 7.775 2e,2f,2i,9,34 1.838 Derivative payables
Efek-efek yang dijual dengan janji 2f,2k,3c,3d, Securities sold under
dibeli kembali 95.873 21,34 385.051 repurchase agreements
Liabilitas imbalan kerja 75.739 2e,2v,23 67.187 Employment benefits
Beban masih harus dibayar dan 2d,2f,2n,
liabilitas lain-lain 239.383 24,34,37 254.370 Accruals and other liabilities
TOTAL LIABILITAS 8.104.161 7.062.036 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham - nilai nominal Rp250 Share capital - par value of Rp250
(Rupiah penuh) per saharn (whole Rupiah) per share
Modal dasar 40.000.000.000 Authorized capital 40,000,000,000
saham masing-masing per shares as of December 31, 2024
31 Desember 2024 dan 2023 and 2023
Modal ditempatkan dan Issued and fully
disetor penuh paid capital
35.158.048.365 saham 35,158,048,365 shares
masing-masing per as of December 31, 2024
31 Desember 2024 dan 2023 8.789.512 1b,2w,25 8.789.512 and 2023
Tambahan modal disetor (33.588) 2w,2x,26 (33.588) Additional paid-in capital
Dana setoran modal 3.652 3.652 Advanced capital
Cadangan nilai wajar - neto (201) 12 (61) Fair value reserve - net
Saldo laba (defisit): Retained earnings (deficit):
Telah ditentukan penggunaannya 7.396 6.396 Appropriated
Belum ditentukanpenggunaannya (4.018.059) (4.074.462) Unappropriated
TOTAL EKUITAS 4.748.712 4.691.449 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 12.852.873 11.753.485 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan.
2
Page 185
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2024 December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2024 Notes 2023*)
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING INCOME
OPERASIONAL AND EXPENSES
Pendapatan bunga 734.563 2d,2e,2z,28,35 944.701 Interest income
Beban bunga (283.644) 2d,2e,2z,28,35 (420.826) Interest expense
46
PENDAPATAN BUNGA - NETO 450.919 523.875 INTEREST INCOME - NET
PENDAPATAN OPERASIONAL
LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
Provisi dan komisi - neto 31.562 2aa,29 63.006 Fees and commission - net
Pendapatan transaksi perdagangan - neto (319) 2ab 19.895 Trading income - net
Lain-lain 61.983 46 161.469 Others
TOTAL PENDAPATAN TOTAL OTHER
OPERASIONAL LAINNYA 93.226 244.370 OPERATING INCOME
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES
Beban karyawan (265.369) 2e,2v,31,35 (289.816) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi (200.832) 32,46 (229.711) General and administrative expenses
Pemulihan/(penyisihan) cadangan Reversal/(provision) for impairment
kerugian penurunan nilai aset keuangan 19.021 2s,30 (136.468) losses on financial assets
Kerugian atas penjualan aset keuangan - 11 (39.668) Loss on sale of financial assets
Lain-lain (10.560) (4.875) Others
TOTAL BEBAN TOTAL OTHER
OPERASIONAL LAINNYA (457.740) (700.538) OPERATING EXPENSES
LABA OPERASIONAL 86.405 67.707 INCOME FROM OPERATION
Pendapatan bukan operasional 90 46 3.827 Non-operating income
Beban bukan operasional (85) 46 (2.285) Non-operating expenses
PENDAPATAN BUKAN NON-OPERATING
OPERASIONAL - NETO 5 1.542 INCOME - NET
LABA SEBELUM PAJAK PROFIT BEFORE INCOME
PENGHASILAN 86.410 69.249 TAX EXPENSES
Beban pajak penghasilan (30.772) 2n,22 - Income tax expense
LABA TAHUN BERJALAN 55.638 69.249 PROFIT FOR THE YEAR
*) Setelah reklasifikasi (Catatan 46) *) After reclassification (Note 46)
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan.
3
Page 186
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN LABA RUGI DAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN (lanjutan) OTHER COMPREHENSIVE INCOME (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2024 December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2024 Notes 2023*)
LABA TAHUN BERJALAN 55.638 69.249 PROFIT FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang akan direklasifikasikan Items that would be reclassified to
ke laba rugi: profit or loss:
Perubahan nilai wajar efek-efek Fair value changes of securities
yang diukur pada nilai wajar melalui measured at fair value through
penghasilan komprehensif lain (179) 2m,12 (36.210) other comprehensive income
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax related to
pos-pos yang akan items that would be
direklasifikasikan ke laba rugi 39 12,22 7.966 reclassified to profit or loss
(140) (28.244)
Pos-pos yang tidak akan Items that would not be reclassified to
direklasifikasikan ke laba rugi: profit or loss:
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurements of obligation for
imbalan pasca-kerja 2.262 2v,23 508 post-employment benefits
Pajak penghasilan terkait dengan Income tax related to
pos-pos yang tidak akan items that would not be
direklasifikasikan ke laba rugi (497) 22 (112) reclassified to profit or loss
1.765 396
Penghasilan (kerugian) komprehensif Other comprehensive income (loss)
lain setelah pajak 1.625 (27.848) net of tax
Total penghasilan komprehensif Total comprehensive
tahun berjalan 57.263 41.401 income for the year
LABA PER SAHAM DASAR EARNING PER SHARE BASIC
(dalam Rupiah penuh) 1,58 2y,33 2,50 (in whole Rupiah)
*) Setelah reklasifikasi (Catatan 46) *) After reclassification (Note 46)
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan.
4
Page 187
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2024 For the Year Ended December 31, 2024
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated)
Tambahan Saldo laba (defisit)/
Modal Retained earnings (deficit)
Modal disetor/ Cadangan nilai
saham/ Additional Dana setoran wajar - neto/ Telah ditentukan Belum ditentukan
Catalan/ Share paid-in modal/ Fair value penggunaannya/ penggunaannya/ Total ekuitas/
Notes capital capital Advanced capital reserve - net Appropriated Unappropriated Total Equity
Saldo per 31 Desember 2022 5.109.171 (30.150) 3.683.926 28.183 6.396 (4.144.107) 4.653.419 Balance as of December 31, 2022
Laba tahun berjalan - - - - - 69.249 69.249 Profit for the year
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurements of obligation for
imbalan pasca kerja - setelah pajak - - - - - 396 396 post-employment benefits - net of tax
Keuntungan yang belum direalisasi atas Unrealized gain on securities
efek-efek diukur pada nilai wajar measured at fair value
melalui penghasilan komrephensif lain through other comprehensive income
- setelah pajak - - - (28.244) - - (28.244) - net of tax
Hasil emisi bersih dari
Penawaran Umum Terbatas VII 3.680.341 - (3.680.274) - - - 67 Net proceed from Public Offering VII
Biaya emisi saham 26 - (3.438) - - - - (3.438) Share issuance cost
Saldo per 31 Desember 2023 8.789.512 (33.588) 3.652 (61) 6.396 (4.074.462) 4.691.449 Balance as of December 31, 2023
Laba tahun berjalan - - - - - 55.638 55.638 Profit for the year
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurements of obligation for
imbalan pasca kerja - setelah pajak - - - - - 1.765 1.765 post-employment benefits - net of tax
Keuntungan yang belum direalisasi atas Unrealized gain on securities
efek-efek diukur pada nilai wajar measured at fair value
melalui penghasilan komrephensif lain through other comprehensive income
- setelah pajak - - - (140) - - (140) net of tax
Pembentukan cadangan umum 27 - - - - 1.000 (1.000 ) - Appropriation for general reserve
Saldo per 31 Desember 2024 8.789.512 (33.588) 3.652 (201) 7.396 (4.018.059) 4.748.712 Balance as of December 31, 2024
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan The accompanying notes to the financial statements form an integral part of these financial
dari laporan keuangan secara keseluruhan. statements taken as a whole.
5
Page 188
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended December 31, 2024
31 Desember 2024 (Expressed in millions of Rupiah,
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2024 Notes 2023*)
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga 872.280 854.297 Receipts from interest income
Pembayaran bunga (281.863) 46 (433.487) Payments for interest expense
Penerimaan provisi dan komisi 36.152 66.011 Receipts from fees and commission
Pembayaran provisi dan komisi (4.916) (5.020) Payments for fees and commission
Pembayaran beban karyawan (247.998) (271.979) Payments for personnel expenses
Pembayaran imbalan pasca-kerja (6.557) 23 (18.207) Payment for post employment benefit
Penerimaan pendapatan lainnya 64.486 46 127.276 Receipts from other income
Pembayaran beban lainnya - neto (140.318) 46 (229.682) Payments for other expenses - net
Penerimaan pendapatan bukan Proceeds from non-operational
operasional - 46 2 income
Pembayaran beban bukan Payments for non-operational
operasional (85) 46 (1.667) expenses
Perubahan dalam aset dan Changes in operating assets
liabilitas operasi: and liabilities:
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase) in
dalam aset operasi: operating assets:
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain (321.900) - and other banks
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 2.977.202 95.020 agreements to resell
Tagihan akseptasi - 188.512 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan (2.498.145) 3.669.944 Loans
Beban dibayar di muka (20.622) (38.375) Prepayments
Aset lain-lain 69.430 550.719 Other assets
Kenaikan (penurunan) dalam Increase (decrease) in operating
liabilitas operasi: liabilities:
Liabilitas segera 8.467 (11.473) Liabilities payable on demand
Simpanan dari nasabah 1.002.675 (4.265.421) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 320.659 (5.470) Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali (289.178) 385.051 repurchased agreements
Liabilitas akseptasi - (26.336) Acceptance payables
Beban masih harus dibayar dan Accruals and
liabilitas lain-lain 6.294 (42.043) other liabilities
Arus kas neto diperoleh dari Net cash flows provided by
aktivitas operasi 1.546.063 587.672 operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTING
INVESTASI ACTIVITIES
Penerimaan atas efek-efek yang telah Proceeds from matured
jatuh tempo 250.030 124.169 securities
Penempatan pada efek-efek (2.020.106) - Placements in securities
Hasil penjualan aset tetap 110 14 5.107 Proceeds from sale of fixed assets
Perolehan aset tetap (42.309) 14,42 (89) Acquisition of fixed assets
Perolehan aset tak berwujud (7.942) 15,42 (195) Acquisition of intangible assets
Arus kas neto (digunakan untuk) Net cash flows (used in)
diperoleh dari aktivitas investasi (1.820.217) 128.992 provided by investing activities
*) Setelah reklasifikasi (Catatan 46) *) After reclassification (Note 46)
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan.
6
Page 189
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
LAPORAN ARUS KAS (lanjutan) STATEMENT OF CASH FLOWS (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended December 31, 2024
31 Desember 2024 (Expressed in millions of Rupiah,
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, unless otherwise stated)
kecuali dinyatakan lain)
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember/
Year Ended December 31
Catatan/
2024 Notes 2023*)
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Pembayaran pinjaman diterima - 43 (1.000.000) Payment on borrowings
Penerbitan saham baru - 67 Issuance new shares
Biaya emisi saham - 26 (3.438) Share issuance cost
Pembayaran liabilitas sewa (23.062) 43 (24.148) Payment of lease liabilities
Arus kas neto digunakan untuk Net cash flows used in
aktivitas pendanaan (23.062) (1.027.519) financing activities
Penurunan neto Kas Net decrease in Cash
dan Setara Kas (297.216) (310.855) and Cash Equivalents
Pengaruh neto perubahan kurs Net effect of exchange rate
pada Kas dan Setara Kas (46.912) 20.903 on Cash and Cash Equivalents
Kas dan Setara Kas Cash And Cash Equivalents
Awal Tahun 1.844.477 2.134.429 at Beginning of Year
Kas dan Setara Kas, Cash and Cash Equivalents,
Akhir Tahun 1.500.349 1.844.477 at The End of Year
Komponen Kas dan Setara Kas Component of Cash and
Cash Equivalents
Kas 36.917 2b,5 24.445 Cash
Giro pada Bank Indonesia 410.213 2b,6 543.920 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 38.818 2b,7 184.104 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain jatuh tempo Placements with Bank Indonesia and
dalam 3 (tiga) bulan other banks maturing within 3 (three)
sejak tanggal perolehan 1.014.401 2b,8 1.092.008 months since the acquisition date
1.500.349 1.844.477
*) Setelah reklasifikasi (Catatan 46) *) After reclassification (Note 46)
Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan The accompanying notes to the financial statements form an
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan integral part of these financial statements taken as a whole.
secara keseluruhan.
7
Page 190
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum 1. General
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Bank QNB Indonesia Tbk (“Bank”) didirikan PT Bank QNB Indonesia Tbk (“the Bank”) was
pada tanggal 1 April 1913 dengan nama established on April 1, 1913 under the name
N.V Chunghwa Shangyeh Maatschappij (The N.V Chunghwa Shangyeh Maatschappij (The
Chinese Trading Bank Limited) berdasarkan Chinese Trading Bank Limited) based on the
Akta No. 53 tanggal 28 April 1913 yang dibuat Notarial Deed No. 53 dated April 28, 1913 of
di hadapan Notaris Leonard Hendrik-Willem Notary Leonard Hendrik-Willem Van Sandick
Van Sandick dan telah disetujui berdasarkan and was approved based on Besluit
Besluit Gouverneur Generaal Hindia Belanda Gouverneur Generaal Hindia Belanda No. 58
No. 58 tanggal 16 Juli 1913 dan diumumkan dated July 16, 1913 and was published in the
dalam Extra Bijvougsel der Javasche Courant Extra Bijvougsel der Javasche Courant No. 78
No. 78 tanggal 30 September 1913. dated September 30, 1913.
Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Based on Decree of the Minister of Finance
Keuangan No. 191547/U.M.II tanggal No. 191547/U.M.II dated October 28, 1958, the
28 Oktober 1958, Bank memulai kegiatan Bank started its operation as a commercial
operasionalnya sebagai bank umum. bank.
Nama Bank diubah menjadi PT Bank Kesawan The Bank’s name was changed to PT Bank
berdasarkan Akta Perubahan Anggaran Dasar Kesawan based on the Deed of Articles
No. 60 tanggal 10 Maret 1965 yang dibuat di of Association Amendment No. 60 dated March
hadapan Ong Kiem Lian, SH, notaris di Jakarta. 10, 1965 of Ong Kiem Lian, SH, notary public in
Akta ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Jakarta. This deed was approved by the
Republik Indonesia (sekarang Menteri Hukum Minister of Justice of the Republic of Indonesia
dan Hak Asasi Manusia) dalam Surat (currently the Minister of Laws and Human
Keputusan No. J.A.5/68/15 tanggal 3 Juli 1965 Rights) in its Decree No.J.A.5/68/15 dated
dan telah diumumkan dalam Berita Negara July 3, 1965 and was published in the State
Republik Indonesia No. 95 tanggal Gazette of the Republic of Indonesia No. 95
26 November 1965, Tambahan No. 95. dated November 26, 1965, Supplement No. 95.
Perubahan status Bank dari Bank tertutup The change of the Bank’s status from a private
menjadi Bank terbuka adalah berdasarkan Akta Bank to a public Bank was effected by the Deed
Pernyataan Keputusan Rapat Umum of Extraordinary Shareholders’ General
Pemegang Saham Luar Biasa No. 22 tanggal Meeting No. 22 dated July 25, 2001 of Fathiah
25 Juli 2001 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, notary public in Jakarta. This deed
Helmi, SH, notaris di Jakarta. Akta ini telah was approved by the Minister of Justice of the
memperoleh persetujuan dari Menteri Republic of Indonesia dated
Kehakiman Republik Indonesia tanggal December 27, 2001 in his Decree No. C-
27 Desember 2001 dengan Surat Keputusan 20973.HT.01.04.TH.2001 and was published
No. C-20973.HT.01.04.TH.2001 serta into the State Gazette of the Republic of
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 75 dated September 17, 2002,
Indonesia No. 75 tanggal 17 September 2002, Supplement No. 11113.
Tambahan No. 11113.
Dengan akuisisi saham Bank oleh Qatar Subsequently, following the acquisition of the
National Bank (Q.P.S.C.) (dahulu Qatar Bank’s shares by Qatar National Bank
National Bank SAQ) pada tanggal 26 Januari (Q.P.S.C.) (formerly Qatar National Bank SAQ)
2011, nama Bank diubah menjadi PT Bank on January 26, 2011, the Bank’s name was
QNB Kesawan Tbk berdasarkan Akta changed into PT Bank QNB Kesawan Tbk
Pernyataan Keputusan Rapat Umum based on the Deed of Extraordinary
Pemegang Saham Luar Biasa No. 23 tanggal Shareholders’ General Meeting No. 23 dated
16 September 2011 yang dibuat di hadapan September 16, 2011 of Fathiah Helmi, SH,
Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta. notary public in Jakarta.
8
Page 191
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) a. Establishment and General Information
(continued)
Akta ini telah memperoleh persetujuan dari This deed was approved by the Minister of
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Laws and Human Rights of the Republic of
Republik Indonesia berdasarkan Surat Indonesia in his Decree No. AHU-
keputusan No. AHU-51180.AH.01.02 Tahun 51180.AH.01.02 Year 2011 dated October 21,
2011 tanggal 21 Oktober 2011 dan telah 2011 and was announced in the State Gazette
diumumkan dalam Berita Negara Republik of the Republic of Indonesia No. 93 dated
Indonesia No. 93 tanggal 20 November 2012, November 20, 2012, Supplement No. 72137.
Tambahan No. 72137.
Selanjutnya nama bank berubah menjadi Subsequently, the bank’s name was changed
PT Bank QNB Indonesia Tbk berdasarkan Akta into PT Bank QNB Indonesia Tbk based on The
Pernyataan Keputusan Rapat Umum deed of Minutes of Annual Shareholders’
Pemegang Saham Tahunan No. 35 tanggal General Meeting No. 35 dated July 23, 2014.
23 Juli 2014. Akta ini telah mendapat This deed was approved by the Minister of
persetujuan Menteri Hukum dan Hak Asasi Laws and Human Rights of the Republic of
Manusia Republik Indonesia dengan Indonesia with the Deed No. AHU-
keputusannya No. AHU-06136.40.20.2014 06136.40.20.2014 dated July 24, 2014.
tanggal 24 Juli 2014.
Anggaran Dasar Bank telah mengalami The Bank’s Articles of Association has been
beberapa kali perubahan. Perubahan terakhir amended several times. The latest amendment
sebagaimana dinyatakan dalam Akta was stated on the Deed of Statement of Annual
Pernyataan Keputusan Rapat Umum General Meeting of Shareholders No. 27 dated
Pemegang Saham Tahunan No. 27 tanggal 30 May 30, 2024, drawn up before Fathiah Helmi,
Mei 2024, yang dibuat dihadapan Fathiah S.H., Notary in Jakarta. This deed has received
Helmi, SH, notaris di Jakarta. Perubahan Notification of Amendment to the Articles of
Anggaran Dasar Bank tersebut telah diterima Articles of Association from the Ministry of Law
dan dicatat dalam Sistem Administrasi Badan and Human Rights of the Republic of Indonesia
Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi No. AHU-AH.01.03-0142925 dated
Manusia Republik Indonesia No. AHU- June 12, 2024. This deed was approved by the
AH.01.03-0142925 tanggal 12 Juni 2024. Akta Minister of Laws and Human Rights of the
ini telah memperoleh persetujuan dari Menteri Republic of Indonesia in his Decree
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik No. AHU-0034915.AH.01.02 Year 2024 dated
Indonesia berdasarkan Surat keputusan June 12, 2024.
No. AHU-0034915.AH.01.02 Tahun 2024
tanggal 12 Juni 2024.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, According to article 3 of the Bank’s Articles of
ruang lingkup kegiatan Bank adalah Association, the scope of the Bank’s activities
menjalankan kegiatan umum perbankan. is to engage in general banking business.
Bank memperoleh persetujuan sebagai The Bank was granted a license as a Foreign
Pedagang Valuta Asing berdasarkan Surat Exchange Trader based on the Decree of the
Keputusan Direksi Bank Indonesia Director of Bank Indonesia No. 28/366/UD/Adv
No. 28/366/UD/Adv tanggal 4 Desember 1995. dated December 4, 1995.
Bank memperoleh persetujuan menjadi Bank The Bank was granted a license to conduct
Devisa berdasarkan Surat Keputusan Direksi foreign exchange activities based on the
Bank Indonesia No. 28/150/KEP/DIR tanggal Decree of the Director of Bank Indonesia
22 Februari 1996. No. 28/150/KEP/DIR dated February 22, 1996.
Bank memperoleh persetujuan menjadi Bank The Bank was granted a license as a National
Devisa Persepsi Kas Negara berdasarkan Cash Perception Foreign Exchange Bank
Surat Keputusan Menteri Keuangan Republik based on the Decree of the Minister of Finance
Indonesia No.S-452/MK.03/1996 tanggal of the Republic of Indonesia No. S-
16 Agustus 1996. 452/MK.03/1996 dated August 16, 1996.
9
Page 192
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) a. Establishment and General Information
(continued)
Kantor Pusat Bank berlokasi di Revenue Tower, The Bank’s head office is located at Revenue
District 8, SCBD Lot 13, Jalan Jendral Sudirman Tower, District 8, SCBD Lot 13, Jalan Jendral
Kavling 52-53, Jakarta. Pada 31 Desember Sudirman Kavling 52-53, Jakarta. As of
2024, Bank mempunyai 1 kantor pusat non- December 31, 2024, Bank has 1 non-
operasional, 6 kantor cabang, 2 kantor cabang operational head office, 6 branch offices, 2 sub-
pembantu, 2 kantor fungsional dan 11 ATM di branch offices, 2 functional office and 11 ATMs
seluruh Indonesia. Pada 31 Desember 2023, across Indonesia. As of December 31, 2023,
Bank mempunyai 1 kantor pusat non- Bank has 1 non-operational head office, 6
operasional, 6 kantor cabang, 2 kantor cabang branch offices, 2 sub-branch offices, 2
pembantu, 2 kantor fungsional dan 11 ATM di functional office and 11 ATMs across
seluruh Indonesia. Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 31 As of December 31, 2024 and December 31,
Desember 2023, Bank memiliki masing-masing 2022, the Bank had 403 and 401 employees
403 dan 401 karyawan (tidak diaudit). (unaudited), respectively.
Bank, melalui pemegang saham mayoritasnya, The Bank, through its majority shareholder,
Qatar National Bank (Q.P.S.C.), merupakan Qatar National Bank (Q.P.S.C.), is ultimately
bagian dari Qatar National Bank Group. Qatar part of the Qatar National Bank Group. The
National Bank Group memiliki anak perusahaan Qatar National Bank Group has subsidiaries
dan afiliasi di seluruh dunia. and affiliates throughout the world.
b. Penawaran Umum Saham Bank b. Public Offering of the Bank's Shares
Pada tanggal 31 Oktober 2002, Bank On October 31, 2002, the Bank obtained the
memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua Effective Notification from the Chairman of the
Badan Pengawas Pasar Modal (Bapepam) Capital Market Supervisory Agency (Bapepam)
berdasarkan Surat Keputusan through its Decree No. S-2369/PM/2002 in
No. S-2369/PM/2002 dalam rangka penawaran relation to the public offering of its 78,800,000
umum atas 78.800.000 lembar saham Bank shares with par value and at the offering price
dengan nilai nominal dan harga penawaran of Rp250 (in full Rupiah) per share. The Bank’s
sebesar Rp250 (dalam Rupiah penuh) per shares were traded in Jakarta Stock Exchange
saham. Saham Bank tersebut diperdagangkan starting November 21, 2002. (On November 30,
di Bursa Efek Jakarta mulai tanggal 2007, Jakarta Stock Exchange and Surabaya
21 November 2002. (Pada tanggal Stock Exchange were merged to form
30 November 2007, Bursa Efek Jakarta dan Indonesia Stock Exchange).
Bursa Efek Surabaya telah bergabung menjadi
Bursa Efek Indonesia).
Dalam penawaran umum saham ini dikeluarkan These new shares were furnished by Warrants
pula Waran Seri I (waran) yang diberikan Series I (warrant), which were granted to the
secara cuma-cuma kepada pemegang saham new shareholders as a compliment. Each holder
baru. Setiap pemegang 2 saham baru Bank of 2 Bank’s new shares received 3 warrants;
memperoleh 3 waran, sehingga jumlah waran accordingly, the total number of warrants issued
yang diterbitkan adalah sebanyak 118.200.000 was 118,200,000 warrants. Each warrant
lembar. Setiap 1 waran memberikan hak entitled the holder to buy 1 Bank’s new share at
kepada pemegang waran untuk membeli 1 the exercise price. The execution period was
saham baru Bank pada harga pelaksanaannya. from May 21, 2003 to November 18, 2005. Up
Jangka waktu pelaksanaan waran yang to the last exercise date on November 18, 2005,
diterbitkan adalah sejak tanggal 21 Mei 2003 the number of exercised warrants was
sampai dengan tanggal 18 November 2005. 101,219,000 warrants at exercise price of
Sampai dengan tanggal pelaksanaan terakhir Rp250 (in full Rupiah) or amounting to
yaitu tanggal 18 November 2005, waran yang Rp25,305.
telah dilaksanakan adalah sebanyak
101.219.000 waran pada harga pelaksanaan
Rp250 (dalam Rupiah penuh) atau seluruhnya
sebesar Rp25.305.
10
Page 193
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank's Shares
(continued)
Pada tanggal 15 Juni 2009, Bank memperoleh On June 15, 2009, the Bank obtained the
Pernyataan Efektif dari Ketua Badan Pengawas Effective Notification from the Chairman of the
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Capital Market Supervisory Agency and
(Bapepam-LK) berdasarkan Surat Keputusan Financial Institutions (Bapepam-LK) through its
No.S-5209/BL/2009 dalam rangka Penawaran Decree No. S-5209/BL/2009 in relation to the
Umum Terbatas I (PUT I) dengan menerbitkan First Limited Public Offering (PUT I) by
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) conducting the Rights Issue (HMETD)
sejumlah 125.304.750 saham dengan nilai amounting to 125,304,750 shares with par
nominal Rp250 (dalam Rupiah penuh) per value of Rp250 (in full Rupiah) per share at an
saham yang ditawarkan dengan harga Rp320 offering price of Rp320 (in full Rupiah) per
(dalam Rupiah penuh) per saham. share.
Setelah PUT I, modal ditempatkan dan disetor After the PUT I, the Bank’s issued and fully paid
Bank meningkat menjadi 626.523.750 lembar capital increased to 626,523,750 shares or
saham atau senilai Rp156.631. Rp156,631.
Pada tanggal 27 Desember 2010, Bank On December 27, 2010, the Bank obtained the
memperoleh Pernyataan Efektif dari Ketua Effective Notification from the Chairman of
Bapepam-LK berdasarkan Surat Keputusan Bapepam-LK through its Decree No. S-
No. S-11585/BL/2010 dalam rangka 11585/BL/2010 in relation to the Second
Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) dengan Limited Public Offering (PUT II) by conducting
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih the Rights Issue (HMETD) amounting to
Dahulu (HMETD) sejumlah 2.935.263.768 2,935,263,768 shares with par value and at the
saham dengan nilai nominal dan harga offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
penawaran sebesar Rp250 (dalam Rupiah share.
penuh) per saham.
Setelah PUT II, modal ditempatkan dan disetor After the PUT II, the Bank’s issued and fully
Bank meningkat menjadi 3.561.787.518 lembar paid capital increased to 3,561,787,518 shares
saham atau senilai Rp890.447. or Rp890,447.
Pada tanggal 27 Mei 2013, Bank memperoleh On May 27, 2013, the Bank obtained the
Pernyataan Efektif dari Otoritas Jasa Keuangan Effective Notification from Otoritas Jasa
(“OJK”) berdasarkan Surat Keputusan Keuangan (“OJK”) through its Decree No. S-
No. S-141/D.04/2013 dalam rangka Penawaran 141/D.04/2013 in relation to the Third Limited
Umum Terbatas III (PUT III) dengan Public Offering (PUT III) by conducting the
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Rights Issue (HMETD) amounting to
Dahulu (HMETD) sejumlah 2.596.543.000 2,596,543,000 shares with par value and at the
saham dengan nilai nominal dan harga offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
penawaran sebesar Rp250 (dalam Rupiah share.
penuh) per saham.
Setelah PUT III, modal ditempatkan dan disetor After the PUT III, the Bank’s issued and fully
Bank meningkat menjadi 6.158.330.518 lembar paid capital increased to 6,158,330,518 shares
saham atau senilai Rp1.539.583. or Rp1,539,583.
11
Page 194
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank's Shares
(continued)
Pada tanggal 2 Juni 2014, Bank memperoleh On June 2, 2014, the Bank obtained the
Pernyataan Efektif dari Otoritas Jasa Keuangan Effective Notification from Financial Service
(OJK) berdasarkan Surat Keputusan Authority (OJK) through its Decree
No. S-253/D.04/2014 dalam rangka Penawaran No. S-253/D.04/2014 in relation to the fourth
Umum Terbatas IV (PUT IV) dengan Limited Public Offering (PUT IV) by conducting
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih the Rights Issue (HMETD) amounting to
Dahulu (HMETD) sejumlah 2.598.815.479 2,598,815,479 shares with par value and at the
saham dengan nilai nominal dan harga offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
penawaran sebesar Rp250 (dalam Rupiah share.
penuh) per saham.
Setelah PUT IV, modal ditempatkan dan disetor After the PUT IV, the Bank’s issued and fully
Bank meningkat menjadi 8.757.145.997 lembar paid capital increased to 8,757,145,997 shares
saham atau senilai Rp2.189.287. or Rp2,189,287.
Pada tanggal 20 Juni 2017, Bank memperoleh On June 20, 2017, the Bank obtained the
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Effective Notification from OJK through its
Keputusan No. S-330/D.04/2017 dalam rangka Decree No. S-330/D.04/2017 in relation to the
Penawaran Umum Terbatas V (PUT V) dengan fifth Limited Public Offering (PUT V) by
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih conducting the Rights Issue (HMETD) of
Dahulu (HMETD) sejumlah 8.235.719.252 8,235,719,252 shares with par value and at the
saham dengan nilai nominal dan harga offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
penawaran sebesar Rp250 (dalam Rupiah share.
penuh) per saham.
Setelah PUT V, modal ditempatkan dan disetor After the PUT V, the Bank’s issued and fully
Bank meningkat menjadi 16.992.865.249 paid capital increased to 16,992,865,249
lembar saham atau senilai Rp4.248.216. shares or Rp4,248,216.
Pada tanggal 22 Mei 2018, Bank memperoleh On May 22, 2018, the Bank obtained the
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Effective Notification from OJK through its
Keputusan No. S-53/D.04/2018 dalam rangka Decree No. S-53/D.04/2018 in relation to the
Penawaran Umum Terbatas VI (PUT VI) sixth Limited Public Offering (PUT VI) by
dengan menerbitkan Hak Memesan Efek conducting the Rights Issue (HMETD) of
Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 3,786,010,377 shares with par value and at the
3.786.010.377 saham dengan nilai nominal dan offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
harga penawaran sebesar Rp250 (dalam share.
Rupiah penuh) per saham.
Setelah PUT VI, modal ditempatkan dan disetor After the PUT VI, the Bank’s issued and fully
Bank meningkat menjadi 20.436.685.984 paid capital increased to 20,436,685,984
lembar saham atau senilai Rp5.109.171. shares or Rp5,109,171.
Pada tanggal 28 April 2023, Bank memperoleh On April 28, 2023, the Bank obtained the
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat effective notification from OJK through its
Keputusan No. S-109/D.04/2023 dalam rangka Decree No. S-109/D.04/2023 in relation to the
Penawaran Umum Terbatas VII (PUT VII) Limited Public Offering VII (PUT VII) by
dengan menerbitkan Hak Memesan Efek conducting the Rights Issue (HMETD) of
Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah 14,721,362,381 shares with par value and the
14.721.362.381 saham dengan nilai nominal offering price of Rp250 (in full Rupiah) per
dan harga penawaran sebesar Rp250 (dalam share.
Rupiah penuh) per saham.
12
Page 195
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Penawaran Umum Saham Bank (lanjutan) b. Public Offering of the Bank's Shares
(continued)
Setelah PUT VII, modal ditempatkan dan After the PUT VII, the Bank’s issued and fully
disetor Bank meningkat menjadi paid capital increased to 35,158,048,365 shares
35.158.048.365 lembar saham atau senilai or Rp8,789,512.
Rp8.789.512.
c. Dewan Komisaris dan Direksi c. Board of Commissioners and Board of
Directors
Susunan terakhir Dewan Komisaris dan Direksi The latest composition of Board of
dimuat dalam Akta Pernyataan Keputusan Commissioners and Board of Directors are
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa stated in Deed of Declaration of Resolution
No. 10 tanggal 16 Desember 2024 di hadapan Extraordinary Shareholders’ General Meeting
Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta. dan telah No. 10 dated December 16, 2024 of Fathiah
memperoleh Penerimaan Pemberitahuan Helmi, SH, notary public in Jakarta and has
Perubahan Data Bank dari Kementerian Hukum obtained receipt of Notification of the Data
Republik Indonesia No.AHU-AH.01.09- Change from the Minister of Laws of the
0289482 tertanggal 17 Desember 2024. Republic of Indonesia No.AHU-AH.01.09-
0289482 dated December 17, 2024.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The composition of the Bank’s Board of
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 Commissioners and Board of Directors as of
adalah sebagai berikut: December 31, 2024 and 2023 are as follows:
2024
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Fatma Abdulla S S Al-Suwaidi (Fatma Al-Suwaidi) President Commissioner
Komisaris Independen Djoko Sarwono Independent Commissioner
Komisaris Independen Muhammad Anas Malla Independent Commissioner
Komisaris Khalid Ahmed KH A Al-Sada (Khalid Al-Sada) Commissioner
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Nicolas Alix Groene (Nick Groene)* President Director
Direktur Windiartono Tabingin Director
Direktur Gede Shanta Wiguna** Director
Direktur Mario Albert Utama (Mario Utama)*** Director
*) Nick Groene telah diangkat sebagai Direktur Utama sesuai *) Nick Groene has been appointed as President Director based on the
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal Resolution of Extraordinary General Meeting of Shareholder on
4 Desember 2024 dan berlaku efektif setelah diterimanya persetujuan December 4, 2024, and effective after receiving fit and proper test
dari OJK atas penilaian kelayakan dan kepatuhan pada tanggal approval from OJK on December 12,2024.
12 Desember 2024.
**) Gede Shanta Wiguna telah diangkat sebagai Direktur sesuai **) Gede Shanta Wiguna has been appointed as Director based on the
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan pada tanggal Resolution of Annual General Meeting of Shareholder on May 30, 2024,
30 Mei 2024 dan berlaku efektif setelah diterimanya persetujuan dari and effective after receiving fit and proper test approval from OJK on
OJK atas penilaian kelayakan dan kepatuhan pada tanggal August 8, 2024.
8 Agustus 2024.
***) Mario Utama telah diangkat sebagai Direktur sesuai Keputusan ***) Mario Utama has been appointed as Director based on the
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal Resolution of Extraordinary General Meeting of Shareholder on
4 Desember 2024 dan berlaku efektif setelah diterimanya persetujuan December 4, 2024, and effective after receiving fit and proper test
dari OJK atas penilaian kelayakan dan kepatuhan pada tanggal 24 approval from OJK on January 24, 2025.
Januari 2025.
2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Komisaris Utama Fatma Abdulla S S Al-Suwaidi (Fatma Al-Suwaidi) President Commissioner
Komisaris Independen Djoko Sarwono Independent Commissioner
Komisaris Independen Muhammad Anas Malla Independent Commissioner
Komisaris Khalid Ahmed KH A Al-Sada (Khalid Al-Sada) Commissioner
13
Page 196
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
c. Dewan Komisaris dan Direksi (lanjutan) c. Board of Commissioners and Board of
Directors (continued)
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The composition of the Bank’s Board of
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 Commissioners and Board of Directors as of
adalah sebagai berikut: (lanjutan) December 31, 2024 and 2023 are as follows:
(continued)
2023
Direksi Board of Directors
Direktur Utama Haryanto Suganda* President Director
Direktur Windiartono Tabingin Director
Direktur Nicolas Alix Groene (Nick Groene) Director
Direktur Soemenggrie Jongkamto* Director
*) Haryanto Suganda dan Soemenggrie Jongkamto masa jabatannya *) Haryanto Suganda dan Soemenggrie Jongkamto resignation is
berakhir dengan sendirinya terhitung sejak diperoleh surat official starting from receives OJK notification letter regarding Fit and
pemberitahuan OJK mengenai keputusan Penilaian Kemampuan dan Proper Test result of President Director and Finance Director.
Kepatutan Direktur Utama dan Direktur Keuangan.
d. Komite-Komite Bank d. The Bank’s Committees
Susunan Komite-komite Bank pada tanggal The composition of the Bank’s Committees as
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai of December 31, 2024 and 2023, are as follows:
berikut:
Komite Audit Audit Committee
Ketua Muhammad Anas Malla Chairman
Anggota Heru Subroto* Member
Anggota Idewan Diaz Member
Komite Pemantau Risiko Risk Oversight Committee
Ketua Djoko Sarwono Chairman
Anggota Tjetjep Hasmitha Member
Anggota Heru Subroto Member
Komite Remunerasi dan Nomination and Remuneration
Nominasi Committee
Ketua Muhammad Anas Malla Chairman
Anggota Khalid Ahmed KH A Al-Sada Member
Anggota Ruth Theresia** Member
*) Heru Subroto diangkat sebagai anggota Komite Audit berdasarkan *) Heru Subroto has appointed as a member of the Bank’s Audit
Surat Keputusan Direksi No. 030/SK-DIR/VI/2023 tanggal 5 Juni 2023. Committee based on Board of Directors Decree No. 030/SK-
DIR/VI/2023 dated June 5, 2023.
**) Ruth Theresia diangkat sebagai anggota Komite Remunerasi dan **) Ruth Theresia has appointed as a member of the Bank’s Nomination
Nominasi berdasarkan Surat Keputusan Direksi 001/SK-DIR/I/2023 and Remuneration Committee based on Board of Directors Decree No.
tanggal 2 Januari 2023 001/SK-DIR/I/2023 dated January 2, 2023.
e. Sekretaris Perusahaan e. Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan pada tanggal 31 The Corporate Secretary as of December 31,
Desember 2024 dan 2023 adalah Indah 2024 and 2023 is Indah Mathilda.
Mathilda.
f. Kepala Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) f. Head of Internal Audit
Chief Auditor pada tanggal 31 Desember 2024 The Chief Auditor as of December 31, 2024 and
dan 2023 adalah Romy Yulianto Santoso. 2023 is Romy Yulianto Santoso.
14
Page 197
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi Material 2. Summary of Material Accounting Policies
Kebijakan-kebijakan akuntansi yang material, yang The material accounting policies, applied in the
diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan preparation of the Bank’s financial statements as of
Bank pada tanggal dan tahun yang berakhir and for the year ended December 31, 2024 and
31 Desember 2024 dan 2023, adalah sebagai 2023, are as follows:
berikut:
a. Pernyataan Kepatuhan a. Statement of Compliance
Laporan keuangan Bank disusun dan disajikan The Bank’s financial statements have been
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan prepared and presented in accordance with
(“SAK”) di Indonesia. Indonesian Financial Accounting Standards
(“SAK”).
Laporan keuangan juga disusun dan disajikan The financial statements have also been
sesuai dengan peraturan Badan Pengawas prepared and presented in accordance with
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Capital Market and Financial Institutions
(“BAPEPAM-LK”, yang fungsinya dialihkan Supervisory Agency (“BAPEPAM-LK”, whose
kepada OJK sejak tanggal 1 Januari 2013) function has been transferred to OJK starting
No. VIII.G.7 tanggal 25 Juni 2012, Lampiran January 1, 2013) rule No. VIII.G.7 dated June
Keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep- 25, 2012, Annex to the Decree of the Chairman
347/BL/2012 tentang “Penyajian dan of Bapepam-LK No. Kep-347/BL/2012
Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau regarding “Financial Statements Presentation
Perusahaan Publik”. and Disclosure of the Issuer or Public Bank”.
b. Dasar Penyusunan Laporan Keuangan b. Basis for Preparation of Financial
Statements
Laporan keuangan ini disajikan dalam Rupiah, Figures in these financial statements are
yang merupakan mata uang fungsional Bank. presented in Rupiah, which is the Bank’s
Kecuali dinyatakan secara khusus, informasi functional currency. Unless otherwise stated,
keuangan yang disajikan telah dibulatkan financial information presented in Rupiah has
menjadi jutaan Rupiah. been rounded to the nearest million.
Laporan keuangan disusun atas basis akrual The financial statements have been prepared
dengan menggunakan konsep nilai historis, on the accrual basis using the historical cost
kecuali jika standar akuntansi mensyaratkan concept, except where the accounting
pengukuran nilai wajar. standards require fair value measurement.
Laporan arus kas menyajikan perubahan dalam The statement of cash flows present the
kas dan setara kas dari aktivitas operasi, changes in cash and cash equivalents from
investasi dan pendanaan. Laporan arus kas operating, investing and financing activities.
disusun dengan metode langsung. Untuk tujuan The statement of cash flows are prepared using
laporan arus kas, kas dan setara kas meliputi the direct method. For the purpose of the
kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada bank statement of cash flows, cash and cash
lain, penempatan pada Bank Indonesia dan equivalents consist of cash, current accounts
bank lain yang jatuh tempo dalam waktu tiga with Bank Indonesia, current accounts with
bulan sejak tanggal perolehan, sepanjang tidak other banks, placements with Bank Indonesia
digunakan sebagai jaminan atas pinjaman yang and other banks that mature within three
diterima serta tidak dibatasi penggunaannya. months from the date of acquisition, as long as
they are not being pledged as collateral for
borrowing nor restricted.
15
Page 198
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
c. Penggunaan Pertimbangan, Estimasi dan c. Use of Judgments, Estimates and
Asumsi Assumptions
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in
SAK di Indonesia mengharuskan manajemen conformity with SAK requires Bank’s
Bank untuk membuat pertimbangan, estimasi management to make judgments, estimates
dan asumsi yang mempengaruhi penerapan and assumptions that affect the application of
kebijakan akuntansi dan jumlah aset, liabilitas, accounting policies and the reported amounts
pendapatan dan beban yang dilaporkan. of assets, liabilities, income and expenses.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan Although these estimates are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian management’s best knowledge of current
dan kegiatan saat ini, hasil aktual dapat events and activities, actual results may differ
berbeda dari estimasi tersebut. from those estimates.
Estimasi dan asumsi yang digunakan ditelaah Estimates and underlying assumptions are
secara berkesinambungan. Revisi atas reviewed on an ongoing basis. Revisions to
estimasi akuntansi diakui pada periode dimana accounting estimates are recognized in the
estimasi tersebut direvisi dan periode-periode periods in which the estimate is revised and in
yang akan datang yang dipengaruhi oleh revisi any future periods affected.
estimasi tersebut.
Informasi mengenai hal-hal material yang Information about material areas of estimation
terkait dengan ketidakpastian estimasi dan uncertainty and critical judgments in applying
pertimbangan-pertimbangan material dalam accounting policies that have material effect on
penerapan kebijakan akuntansi yang memiliki the amount recognized in the financial
dampak yang signifikan terhadap jumlah yang statements are described in Note 4.
diakui dalam laporan keuangan dijelaskan di
Catatan 4.
d. Penjabaran Transaksi dan Saldo dalam d. Foreign Currency Transactions and
Valuta Asing Balances Translation
Transaksi-transaksi dalam valuta asing Transactions in foreign currencies are
dijabarkan ke dalam Rupiah, yang merupakan translated into Rupiah, the Bank’s functional
mata uang fungsional Bank, dengan currency, at the exchange rates prevailing at
menggunakan kurs pada tanggal transaksi. the transaction date.
Saldo akhir tahun aset moneter dan liabilitas Year-end balances of monetary assets and
moneter dalam valuta asing dijabarkan ke liabilities denominated in foreign currencies are
dalam Rupiah dengan menggunakan kurs pada translated into Rupiah using exchange rates as
tanggal laporan (penutupan) yang ditetapkan of the reporting date (closing) as determined by
oleh Bank Indonesia, yaitu kurs tengah yang Bank Indonesia, i.e middle rates which are the
merupakan rata-rata kurs beli dan kurs jual average of buying rates and selling rates per
berdasarkan Reuters pada pukul 16.00 WIB Reuters at 16.00 Western Indonesian Time.
setiap hari.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang The exchange gains and losses arising from
timbul dari transaksi dalam valuta asing dan transactions in foreign currencies and from the
dari penjabaran aset moneter dan liabilitas translation of monetary assets and monetary
moneter dalam valuta asing diakui pada laba liabilities denominated in foreign currencies are
rugi. recognized in profit or loss.
16
Page 199
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
d. Penjabaran Transaksi dan Saldo dalam d. Foreign Currency Transactions and
Valuta Asing (lanjutan) Balances Translation (continued)
Laba atau rugi kurs valuta asing atas aset dan The foreign currency gains or losses on
liabilitas moneter merupakan selisih antara monetary assets and liabilities are the
biaya perolehan diamortisasi dalam Rupiah difference between amortized cost in Rupiah at
pada awal tahun, disesuaikan dengan tingkat the beginning of the year, adjusted for effective
suku bunga efektif dan pembayaran selama interest rate and payments during the year, and
tahun berjalan, dan biaya perolehan the amortized cost in foreign currency
diamortisasi dalam valuta asing yang translated into Rupiah using the exchange rate
dijabarkan ke dalam Rupiah dengan at the end of the year.
menggunakan kurs pada akhir tahun.
Aset dan liabilitas non-moneter dalam mata Non-monetary assets and liabilities
uang asing dijabarkan dengan menggunakan denominated in foreign currencies are
kurs pada tanggal transaksi. translated using the exchange rates prevailing
at the transaction date.
Kurs valuta asing utama yang digunakan pada The major exchange rates used as of reporting
tanggal pelaporan adalah sebagai berikut date, are as follows (in full Rupiah):
(Rupiah penuh):
Valuta asing 2024 2023 Foreign currencies
Poundsterling Inggris 20.219 19.627 Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 16.758 17.038 European Euro
Dolar Amerika Serikat 16.095 15.397 United States Dollar
Franc Swiss 15.245 15.245 Swiss Franc
Dolar Singapura 11.845 11.676 Singapore Dollar
Dolar Australia 10.014 10.521 Australian Dollar
Dolar Selandia Baru 9.926 9.926 New Zealand Dollar
Riyal Qatar 4.416 4.224 Qatari Riyal
Dolar Hong Kong 2.073 1.971 Hong Kong Dollar
Baht Thailand 456 456 Thailand Baht
Yen Jepang 103 109 Japanese Yen
e. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi e. Transactions with Related Parties
Dalam laporan keuangan ini, istilah pihak-pihak In these financial statements, the term related
berelasi digunakan sesuai dengan PSAK 224 parties is used as defined in PSAK 224
mengenai “Pengungkapan Pihak-pihak regarding “Related Party Disclosures”, the
Berelasi”, yang dimaksud dengan pihak yang meaning of a related party is a person or entity
berelasi adalah orang atau entitas yang berelasi that is related to a reporting entity as follow:
dengan entitas pelapor sebagai berikut:
a. Orang atau anggota keluarga terdekatnya a. A person or a close member of that
berelasi dengan entitas pelapor jika orang person’s family is related to a reporting
tersebut: entity if that person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama terhadap reporting entity;
entitas pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan terhadap ii. has significant influence over the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
iii. merupakan personal manajemen iii. is member of the key management
kunci entitas pelapor atau entitas personnel of the reporting entity or a
induk pelapor. parent of the reporting entity.
17
Page 200
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
e. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi e. Transactions with Related Parties
(lanjutan) (continued)
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas b. An entity is related to a reporting entity if
pelapor jika memenuhi hal-hal sebagai any of the following conditions applies:
berikut:
i. entitas dan entitas pelapor adalah i. the entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang member of the same the Bank (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiaries,
anak, dan entitas anak berikutnya and fellow subsidiaries is related to the
terkait dengan entitas lain); others);
ii. satu entitas adalah entitas asosiasi ii. one entity is an associate or joint
atau ventura bersama bagi entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of member
bersama yang merupakan anggota of a Bank of which the other entity is a
suatu kelompok usaha, di mana member);
entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
iii. kedua entitas tersebut adalah ventura iii.both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
iv. satu entitas adalah ventura bersama iv. one entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity;
ketiga;
v. entitas tersebut adalah suatu program v. the entity is a post-employment benefit
imbalan pasca kerja untuk imbalan plan for the benefit of employees of
kerja dari satu entitas pelapor atau either the reporting entity or an entity
entitas yang terkait dengan entitas related to the reporting entity. If the
pelapor. Jika entitas pelapor adalah reporting entity in itself such a plan,
entitas yang menyelenggarakan the sponsoring employers are also
program tersebut, maka entitas related to the reporting entity.
sponsor juga berelasi dengan entitas
pelapor.
vi. entitas yang dikendalikan atau vi. the entity controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang controlled by a person identified in (a);
yang diidentifikasi dalam butir (a);
vii. orang yang diidentifikasi, dalam butir vii. a person identified in (a) (i) has
(a) (i) memiliki pengaruh signifikan significant influence over the entity or
terhadap entitas atau anggota is a member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personel of the entity (or of a parent of
induk dari entitas); atau the entity); or
viii. entitas, atau anggota dari kelompok viii. the entity, or any member of a group
dimana entitas merupakan bagian dari of which it is a part, provides key
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel services to
personil manajemen kunci kepada the reporting entity or to the parent of
entitas pelapor atau kepada entitas the reporting entity.
induk dari entitas pelaporan.
Semua transaksi yang signifikan dengan pihak- All significant transaction with related parties,
pihak berelasi, baik dilakukan dengan whether or not conducted under normal terms
menggunakan syarat dan kondisi normal and conditions as those with third parties, are
maupun tidak, diungkapkan dalam Catatan 35. disclosed in Note 35.
18
Page 201
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan f. Financial Assets and Liabilities
Aset keuangan Bank terutama terdiri dari kas, The Bank’s financial assets mainly consist of
giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, cash, current accounts with Bank Indonesia,
penempatan pada Bank Indonesia dan bank current accounts with other banks, placements
lain, tagihan derivatif, kredit yang diberikan, with Bank Indonesia and other banks,
efek-efek dan aset lain-lain. derivative receivables, loans, securities and
other assets.
Liabilitas keuangan Bank terutama terdiri dari The Bank’s financial liabilities mainly consist of
liabilitas segera, simpanan dari nasabah, liabilities payable on demand, deposits from
simpanan dari bank lain, liabilitas akseptasi, customers, deposits from other banks,
liabilitas derivatif, pinjaman yang diterima, efek- acceptance payables, derivative payables,
efek yang diterbitkan, beban masih harus borrowing, marketables securities issued,
dibayar dan liabilitas lain-lain. accruals and other liabilities.
Bank menerapkan PSAK 109, “Instrumen The Bank adopted PSAK 109, “Financial
Keuangan” yang menggantikan PSAK 239, Instruments” which replaced PSAK 239,
“Instrumen Keuangan: Pengakuan dan “Financial Instruments: Recognition and
Pengukuran”. Measurement”.
(i) Klasifikasi (i) Classification
Bank mengklasifikasikan aset The Bank classifies its financial assets
keuangannya berdasarkan kategori according to the following categories at
sebagai berikut pada saat pengakuan initial recognition:
awal:
1. Aset keuangan yang diukur pada nilai 1. Financial assets measured at fair
wajar melalui laba rugi; value through profit or loss;
2. Aset keuangan yang diukur pada nilai 2. Financial assets measured at fair
wajar melalui penghasilan value through other comprehensive
komprehensif lain; income;
3. Aset keuangan yang diukur pada 3. Financial assets measured at
biaya perolehan diamortisasi. amortized cost.
Model bisnis merefleksikan bagaimana The business model reflects how groups of
kelompok aset keuangan dikelola untuk financial assets are managed to achieve a
mencapai tujuan bisnis tertentu. particular business objective.
19
Page 202
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Bank melakukan pengujian karakteristik The Bank assess the contractual cash flow
arus kas kontraktual dari aset keuangan characteristics of financial assets to
yang dikelola untuk mengetahui determine the characteristics of contractual
karakteristik arus kas kontraktual berasal cash flows only from the payment of
hanya dari pembayaran pokok dan bunga principal and interest from the outstanding
dari jumlah pokok terutang (Solely principal (Solely Payment of Principal and
Payment of Principal and Interest atau Interest or Pass SPPI) that is consistent
Pass SPPI) yang konsisten dengan with basic lending agreement. In making
pengaturan pinjaman dasar (Basic Lending the assessment, the Bank considers:
Agreement). Dalam melakukan penilaian,
Bank mempertimbangkan:
• Imbalan untuk nilai waktu dari uang; • The time value of money element of
interest;
• Leverage; • Leverage;
• Variabilitas pada waktu dan jumlah • Variability in timing or amount of cash
arus kas; flows;
• Instrumen yang terkait secara • Contractually linked instruments;
kontraktual;
• Pembayaran dipercepat; • Early repayment;
• Ketentuan kontrak tidak sah dan de • Non-genuine features and de minimis.
minimis.
Aset keuangan diukur pada biaya Financial assets are measured at
perolehan diamortisasi jika kedua kondisi amortized cost if both of the following
berikut terpenuhi: conditions are met:
• Aset keuangan yang dikelola dalam • Financial assets are managed where
model bisnis yang bertujuan untuk the business model objectives in order
memiliki aset keuangan dalam rangka to collect the contractual cash flows;
mendapatkan arus kas kontraktual; and
dan
• Arus kas kontraktual tersebut semata • The contractual cash flows are solely
dari pembayaran pokok dan bunga payments of principal and interest
(SPPI). (SPPI).
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
(FVTOCI) jika kedua kondisi berikut: (FVTOCI) if both of the following conditions
are met:
• Aset keuangan yang dikelola untuk • Financial assets are managed to
mendapatkan arus kas kontraktual collect the contractual cash flows and
dan menjual aset keuangan; dan sell the assets; and
• Arus kas kontraktual tersebut semata • The contractual cash flows are solely
dari pembayaran pokok dan bunga payments of principal and interest
(SPPI). (SPPI).
20
Page 203
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan diklasifikasikan pada nilai Financial assets are measured at fair value
wajar melalui laba rugi (FVTPL) jika tidak through profit or loss (FVTPL) if do not
memenuhi kondisi yang disyaratkan untuk meet the conditions required to be
diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost or fair value
atau nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income.
komprehensif lain.
Pada saat pengakuan awal, Bank dapat At initial recognition, the Bank may make
membuat pilihan yang tidak dapat an irrevocable choice to present equity
dibatalkan untuk menyajikan instrumen instruments that are not held for trading at
ekuitas yang bukan dimiliki untuk fair value through other comprehensive
diperdagangkan pada nilai wajar melalui income.
penghasilan komprehensif lain.
Liabilitas keuangan diklasifikasikan ke Financial liabilities are classified into the
dalam kategori sebagai berikut pada saat following categories at initial recognition:
pengakuan awal:
I. Liabilitas keuangan yang diukur pada I. Financial liabilities at fair value
nilai wajar melalui laporan laba rugi, through profit or loss, which has 2
yang memiliki 2 (dua) sub-klasifikasi, (two) sub-classifications, i.e. those
yaitu liabilitas keuangan yang designated as such upon initial
ditetapkan demikian pada saat recognition and those classified as
pengakuan awal dan diklasifikasikan held for trading;
dalam kelompok diperdagangkan;
II. Liabilitas keuangan lain. Liabilitas II. Other financial liabilities. Other
keuangan lainnya merupakan liabilitas financial liabilities pertain to financial
keuangan yang tidak dimiliki untuk liabilities that are not held for trading
dijual atau ditentukan sebagai nilai nor designated as at fair value through
wajar melalui laba rugi saat profit or loss upon recognition of the
pengakuan liabilitas. liability.
21
Page 204
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Golongan
Kategori yang didefinisikan
(ditentukan oleh Bank)/
oleh PSAK 109/ Subgolongan/Subclasses
Class (as determined by
Category as defined by PSAK 109
the Bank)
Aset keuangan yang
diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi/
Tagihan derivatif - Tidak terkait lindung nilai/
Financial assets at fair
value through profit or Derivative receivables - Non hedging related
loss
Giro pada Bank Indonesia/Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain/
Placements with Bank Indonesia and other banks
Aset keuangan yang
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/
diukur pada biaya
Securities purchased under agreements to resell
Aset keuangan/ perolehan yang
Tagihan akseptasi/Acceptance receivables
Financial diamortisasi/
Kredit yang diberikan/Loans
assets Financial assets at
amortized cost Piutang bunga/
Interest receivables
Aset lain-lain/Other assets
Piutang lain-lain/
Other receivables
Efek-efek/Securities
Aset keuangan yang
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan
komprehensif lain/
Efek-efek/Securities
Financial assets at fair
value through other
comprehensive income
Liabilitas keuangan yang
diukur pada nilai wajar
melalui laba rugi/ Liabilitas derivatif/Derivative payables
Financial liabilities at fair
value through profit or loss
Liabilitas
keuangan/ Liabilitas segera/Liabilities payable on demand
Financial Simpanan dari nasabah/Deposits from customers
liabilities Liabilitas keuangan yang Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
diukur dengan biaya Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali/
perolehan diamortisasi/ Securities sold under repurchase agreements
Financial liabilities at Beban yang masih harus dibayar/Accrued expenses
amortized cost Utang bunga/Interest payables
Liabilitas lain-lain/
Setoran jaminan/
Other liabilities
Security deposits
22
Page 205
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(ii) Pengakuan awal (ii) Initial recognition
Bank pada awalnya mengakui kredit yang The Bank initially recognizes loans and
diberikan serta simpanan diukur pada nilai deposits at fair value on the date of
wajar pada tanggal perolehan. origination.
Pembelian dan penjualan aset keuangan Regular way purchases and sales of
yang lazim (regular) diakui pada tanggal financial assets are recognized on the
perdagangan dimana Bank memiliki trade date at which the Bank commits to
komitmen untuk membeli atau menjual purchase or sell the asset.
aset tersebut.
Semua aset dan liabilitas keuangan lainnya All other financial assets and liabilities are
pada awalnya diakui pada tanggal initially recognized on the trade date at
perdagangan dimana Bank menjadi suatu which the Bank becomes a party to the
pihak dalam ketentuan kontraktual contractual provisions of the instrument.
instrumen tersebut.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan A financial asset or financial liability is
atau liabilitas keuangan diukur pada nilai initially measured at fair value plus/minus
wajar ditambah/dikurang (untuk instrumen (for financial instruments not subsequently
keuangan yang tidak diukur pada nilai measured at fair value through profit or
wajar melalui laba rugi setelah pengakuan loss) transaction costs that are directly
awal) biaya transaksi yang dapat attributable to the acquisition of financial
diatribusikan secara langsung atas asset or issue of financial liability. The
perolehan aset keuangan atau penerbitan subsequent measurement of financial
liabilitas keuangan. Pengukuran aset assets and financial liabilities depends on
keuangan dan liabilitas keuangan setelah their classification.
pengakuan awal tergantung pada
klasifikasi aset keuangan dan liabilitas
keuangan tersebut.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs include only those costs
yang dapat diatribusikan secara langsung that are directly attributable to the
untuk perolehan suatu aset keuangan atau acquisition of a financial asset or issue of a
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan financial liability and are incremental costs
merupakan biaya tambahan yang tidak that would not have been incurred if the
akan terjadi apabila instrumen keuangan financial instrument had not been acquired
tersebut tidak diperoleh atau diterbitkan. or issued. In the case of financial assets,
Untuk aset keuangan, biaya transaksi transaction costs are added to the amount
ditambahkan pada jumlah yang diakui recognized initially, while for financial
pada awal pengakuan aset, sedangkan liabilities, transaction costs are deducted
untuk liabilitas keuangan, biaya transaksi from the amount of debt recognized
dikurangkan dari jumlah utang yang diakui initially.
pada awal pengakuan liabilitas.
Biaya transaksi tersebut diamortisasi Such transactions costs are amortized
selama umur instrumen berdasarkan over the terms of the instruments based on
metode suku bunga efektif dan dicatat the effective interest method and are
sebagai bagian dari pendapatan bunga recorded as part of interest income for
untuk biaya transaksi sehubungan dengan transaction costs related to financial assets
aset keuangan atau sebagai bagian dari or interest expenses for transaction costs
beban bunga untuk biaya transaksi related to financial liabilities.
sehubungan dengan liabilitas keuangan.
23
Page 206
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the financial
jumlah aset atau liabilitas keuangan yang asset or liability is measured at initial
diukur pada saat pengakuan awal, recognition, minus principal repayments,
dikurangi pembayaran pokok, ditambah plus or minus the cumulative amortization
atau dikurangi dengan amortisasi kumulatif using the effective interest method of any
dengan menggunakan metode suku bunga difference between the initial amount
efektif yang dihitung dari selisih antara nilai recognized and the maturity amount,
awal dan nilai jatuh temponya, dan minus any allowance for impairment
dikurangi cadangan kerugian penurunan losses.
nilai.
Tingkat suku bunga efektif adalah suku The effective interest rate is the rate that
bunga yang secara tepat mendiskontokan exactly discounts the estimated future cash
estimasi arus kas di masa datang selama flows through the expected life of the
perkiraan umur dari aset keuangan atau financial asset or financial liability (or,
liabilitas keuangan (atau jika lebih tepat, where appropriate, a shorter period) to the
digunakan periode yang lebih singkat) net carrying amount at initial recognition.
untuk memperoleh nilai tercatat bersih When calculating the effective interest rate,
pada saat pengakuan awal. Pada saat the Bank estimates future cash flows
menghitung tingkat suku bunga efektif, considering all contractual terms of the
Bank mengestimasi arus kas di masa financial instrument, but does not consider
mendatang dengan mempertimbangkan any future credit losses.
seluruh persyaratan kontraktual dalam
instrumen keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di
masa mendatang.
Perhitungan suku bunga efektif mencakup The calculation of the effective interest rate
biaya transaksi (Catatan 2f.ii) dan seluruh includes transaction costs (Note 2f.ii) and
imbalan/provisi dan bentuk lain yang all fees and points paid or received that are
dibayarkan atau diterima yang merupakan an integral part of the effective interest
bagian tak terpisahkan dari suku bunga rate.
efektif.
Aset keuangan dalam kelompok aset Financial assets at fair value through other
keuangan yang diukur pada nilai wajar comprehensive income and financial
melalui penghasilan komprehensif lain dan assets and financial liabilities at fair value
aset keuangan dan liabilitas keuangan through profit or loss are measured at fair
yang diukur pada nilai wajar melalui laba value.
rugi diukur pada nilai wajarnya.
Aset keuangan kelompok biaya perolehan Financial assets classified as amortized
diamortisasi dan liabilitas keuangan cost and other financial liabilities measured
lainnya diukur pada biaya perolehan at amortized cost using the effective
diamortisasi dengan menggunakan interest rate method.
metode suku bunga efektif.
24
Page 207
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset The Bank derecognizes a financial asset
keuangan pada saat hak kontraktual atas when the contractual rights to the cash
arus kas yang berasal dari aset keuangan flows from the financial asset expire, or
tersebut kadaluwarsa, atau Bank when the Bank transfers the contractual
mentransfer seluruh hak kontraktual untuk rights to receive the cash flows from the
menerima arus kas dari aset keuangan financial asset in a transaction in which
dalam transaksi dimana Bank secara substantially all the risks and rewards of
substansial telah mentransfer seluruh ownership of the financial asset are
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset transferred. Any interest in the transferred
keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau financial assets that is created or retained
liabilitas atas aset keuangan yang by the Bank is recognized as a separate
ditransfer yang timbul atau yang masih asset or liability.
dimiliki oleh Bank diakui sebagai aset atau
liabilitas secara terpisah.
Dalam transaksi dimana Bank secara In transactions in which the Bank neither
substansial tidak memiliki atau tidak retains nor transfers substantially all the
mentransfer seluruh risiko dan manfaat risks and rewards of ownership of a
atas kepemilikan aset keuangan, Bank financial asset, the Bank derecognizes the
menghentikan pengakuan aset tersebut asset if the Bank does not retain control
jika Bank tidak lagi memiliki pengendalian over the asset. The rights and obligations
atas aset tersebut. Hak dan kewajiban retained in the transfer are recognized
yang timbul atau yang masih dimiliki dalam separately as assets or liabilities as
transfer tersebut diakui secara terpisah appropriate. In transfers in which control
sebagai aset atau liabilitas. Dalam transfer over the asset is retained, the Bank
dimana pengendalian atas aset masih continues to recognize the asset to the
dimiliki, Bank tetap mengakui aset yang extent of its continuing involvement,
ditransfer tersebut sebesar keterlibatan determined by the extent to which it is
berkelanjutan, dimana tingkat exposed to changes in the value of the
keberlanjutan Bank dalam aset yang transferred asset.
ditransfer adalah sebesar perubahan nilai
aset yang ditransfer.
Bank menghapusbukukan saldo aset The Bank writes off a financial asset
keuangan beserta cadangan kerugian balance and any related allowance for
penurunan nilai terkait, pada saat Bank impairment losses, when the Bank
menentukan bahwa aset keuangan determines that the financial assets are
tersebut tidak dapat ditagih. Keputusan ini uncollectible. This determination is made
diambil setelah mempertimbangkan after considering information such as the
informasi seperti telah terjadinya occurrence of significant changes in the
perubahan signifikan pada posisi financial position of the borrowers such
keuangan debitur sehingga debitur that the borrowers can no longer pay the
tersebut tidak lagi dapat melunasi obligation, or that proceeds from collateral
kewajibannya, atau hasil penjualan agunan will not be sufficient to repay back the
tidak akan cukup untuk melunasi seluruh entire exposure. Recoveries of written-off
eksposur. Penerimaan kembali atas aset financial assets from previous years are
keuangan yang telah dihapusbukukan recorded as op erational income other than
pada tahun sebelumnya dicatat sebagai interest income.
pendapatan operasional selain
pendapatan bunga.
25
Page 208
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
Bank menghentikan pengakuan liabilitas The Bank derecognizes a financial liability
keuangan pada saat liabilitas yang when its contractual obligations are
ditetapkan dalam kontrak dilepaskan, discharged, cancelled or expired.
dibatalkan atau kadaluwarsa.
(v) Saling hapus (v) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are
dapat saling hapus dan nilai bersihnya offset and the net amount is presented in
disajikan dalam laporan posisi keuangan the statement of financial position when,
jika, dan hanya jika Bank memiliki hak yang and only when, the Bank has a legal
berkekuatan hukum untuk melakukan enforceable right to offset the amounts and
saling hapus atas jumlah yang telah diakui intends either to settle on a net basis or
tersebut dan berniat untuk menyelesaikan realize the asset and settle the liability
secara neto atau untuk merealisasikan simultaneously.
aset dan menyelesaikan liabilitasnya
secara simultan.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah bersih hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by
oleh standar akuntansi. accounting standards.
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (vi) Reclassification of financial assets
Bank mereklasifikasi aset keuangan jiika The Bank reclassifies financial assets if
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss are recorded at fair
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih value. The difference between the
antara nilai tercatat dengan nilai wajar recorded value and fair value is recognized
diakui sebagai keuntungan atau kerugian in profit or loss on the statement of profit or
pada laba rugi. loss and other comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan classifications through other
komprehensif lain dicatat sebesar nilai comprehensive are recorded at their fair
wajarnya. values.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui penghasilan value classification through other
komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar comprehensive income to fair value
melalui laba rugi dicatat pada nilai wajar. classification through profit or loss is
Keuntungan atau kerugian yang belum recorded at fair value. Unrealized gains or
direalisasi direklasifikasi ke laba rugi. losses are reclassified to profit or loss.
26
Page 209
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
f. Aset dan Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Assets and Liabilities (continued)
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) (vi) Reclassification of financial assets
(continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui penghasilan value classifications through other
komprehensif lain ke klasifikasi biaya comprehensive income to the amortized
perolehan yang diamortisasi dicatat pada cost classification is recorded at carrying
nilai tercatat. Keuntungan atau kerugian value. Unrealized gains or losses is
yang belum direalisasi dihapus dari ekuitas removed from equity and adjusted agains
dan disesuaikan terhadap nilai wajar. the fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications on financial assets from
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi fair value classification through profit or
nilai wajar melalui penghasilan loss to fair value classification through
komprehensif lain dicatat pada wajar. other comprehensive income are recorded
at fair value.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassification of financial assets from fair
nilai wajar melalui laba rugi ke klasifikasi value classification through profit or loss to
biaya perolehan yang diamortisasi dicatat amortized cost classification is recorded at
pada wajar. fair value.
g. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain g. Current Accounts with Bank Indonesia and
Other Banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain The current accounts with Bank Indonesia and
diklasifikasikan sebagai biaya perolehan yang other banks are classified as amortized cost
diamortisasi dan dinyatakan sebesar biaya and stated at amortized cost using the effective
perolehan diamortisasi menggunakan metode interest rate method.
suku bunga efektif.
h. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank h. Placements with Bank Indonesia and Other
Lain Banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank The placements with Bank Indonesia and other
lain diklasifikasikan sebagai biaya perolehan banks are classified as amortized cost which
yang diamortisasi yang dinyatakan sebesar are stated at amortized cost using the effective
biaya perolehan diamortisasi menggunakan interest rate method.
metode suku bunga efektif.
i. Tagihan dan Liabilitas Derivatif i. Derivative Receivables and Payables
Tagihan dan liabilitas derivatif untuk tujuan Derivative receivables and payables held for
diperdagangkan pada saat pengukuran awal trading are initially recognized and
dan setelah pengakuan awal diakui dan diukur subsequently measured at fair value in the
pada nilai wajar di laporan posisi keuangan, statement of financial position, with transaction
dengan biaya transaksi yang terjadi diakui costs recognized directly in profit or loss.
langsung pada laba rugi.
Perubahan nilai wajar pada tagihan dan Changes in fair value of derivative receivables
liabilitas derivatif untuk tujuan diperdagangkan and payables held for trading are recognized as
diakui sebagai pendapatan bersih instrumen net trading income in profit or loss. Gain or
yang diperdagangkan dalam laba rugi. losses which are realized are recognized in
Keuntungan atau kerugian yang direalisasi profit or loss.
diakui pada laba rugi.
27
Page 210
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
j. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi j. Acceptance Receivables and Payables
Tagihan akseptasi diklasifikasikan sebagai aset Acceptance receivables are classified as
keuangan dalam kelompok biaya perolehan financial assets measured at amortized cost.
diamortisasi.
Liabilitas akseptasi dikasifikasikan sebagai Acceptance liabilities are classified financial
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya liabilities measured at amortized cost.
perolehan diamortisasi.
k. Efek-Efek yang Dibeli/Dijual dengan Janji k. Securities Purchased/Sold under
Dijual/Dibeli Kembali Agreements to Resell/Repurchase
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to
kembali diklasifikasikan sebagai biaya resell are classified as amortized cost.
perolehan yang diamortisasi.
Efek-efek yang dibeli dengan janji untuk dijual Securities purchased under agreements to
kembali disajikan sebagai aset dalam laporan resell are presented as assets in the statement
posisi keuangan sebesar jumlah penjualan of financial position, at the resale price net of
kembali dikurangi dengan pendapatan bunga unamortized interest income and allowance for
yang belum diamortisasi dan cadangan impairment losses. The difference between the
kerugian penurunan nilai. Selisih antara harga purchase price and the resale price is treated
beli dan harga jual kembali diperlakukan as unearned interest income, and recognized
sebagai pendapatan bunga yang ditangguhkan, as income over the period starting from when
dan diakui sebagai pendapatan selama periode those securities are purchased until they are
sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual sold using effective interest rate method.
menggunakan suku bunga efektif.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under agreements to
kembali diklasifikasikan sebagai liabilitas repurchase are classified as financial liabilities
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan measured at amortized cost.
diamortisasi.
Efek-efek yang dijual dengan janji untuk dibeli Securities sold under agreements to
kembali disajikan sebagai liabilitas dalam repurchase are presented as liabilities in the
laporan posisi keuangan sebesar jumlah statement of financial position, at the
pembelian kembali, dikurangi dengan bunga repurchase price, net of unamortized prepaid
dibayar di muka yang belum diamortisasi. interest. The difference between the selling
Selisih antara harga jual dan harga beli kembali price and the repurchase price is treated as
diperlakukan sebagai bunga dibayar di muka prepaid interest and recognized as interest
dan diakui sebagai beban bunga selama jangka expense over the period starting from when
waktu sejak efek-efek tersebut dijual hingga those securities are sold until they are
dibeli kembali menggunakan metode suku repurchased using effective interest rate
bunga efektif. method.
l. Kredit yang Diberikan l. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan Subsequent to initial measurement, loans are
dicatat pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortized cost using effective
menggunakan metode suku bunga efektif. interest method. Syndicated loans are stated at
Kredit dalam rangka pembiayaan bersama amortized cost in accordance with the risk
(kredit sindikasi) dinyatakan sebesar biaya borned by the Bank.
perolehan diamortisasi sesuai dengan porsi
risiko yang ditanggung oleh Bank.
28
Page 211
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
l. Kredit yang Diberikan (lanjutan) l. Loans (continued)
Bank mencatat restrukturisasi kredit The Bank accounts for troubled debt
bermasalah berdasarkan jenis restrukturisasi. restructuring in accordance with the type of
Dalam hal restrukturisasi kredit bermasalah restructuring. In troubled debt restructuring
dilakukan hanya dengan modifikasi persyaratan which involves only a modification of terms, the
kredit, Bank mencatat dampak restrukturisasi Bank accounts for the effect of the restructuring
tersebut secara prospektif dan tidak mengubah prospectively and does not change the carrying
nilai tercatat kredit yang diberikan pada tanggal value of receivables at the time of restructuring
restrukturisasi, kecuali jika jumlahnya melebihi unless the amount exceeds the present value
nilai kini penerimaan kas masa depan yang of the total future cash receipts specified in the
ditentukan dalam persyaratan baru. Jika nilai new terms. If the present value of the total
kini penerimaan kas masa depan sebagaimana future cash receipts specified in the new terms
yang ditentukan dalam persyaratan baru dari is lower than the recorded receivables balance
kredit yang direstrukturisasi tersebut lebih prior to restructuring, the Bank reduces the
rendah daripada nilai tercatat kredit yang receivables balance to the amount equal to the
diberikan sebelum direstrukturisasi, Bank harus present value of the total future cash receipts.
mengurangkan saldo kredit yang diberikan ke The amount of the reduction is recognized as
suatu jumlah yang sama dengan jumlah nilai individual allowance for impairment losses.
kini penerimaan kas masa depan. Jumlah Recoveries from loans written-off are
pengurangan tersebut diakui sebagai cadangan recognized in profit or loss.
kerugian penurunan nilai individual.
Penerimaan kembali dari kredit yang telah
dihapusbukukan diakui dalam laba rugi tahun
berjalan.
Kredit yang diberikan adalah penyediaan dana Loans represent funds provided or receivables
atau tagihan yang dapat disetarakan dengan that can be considered as equivalents there of,
itu, berdasarkan persetujuan atau kesepakatan based on agreements or financing contracts
pinjam-meminjam dengan debitur yang with borrowers, where borrowers are required
mewajibkan debitur untuk melunasi utang dan to repay their debts with interest after a
bunganya setelah jangka waktu tertentu, dan specified period, and expired trade finance
tagihan yang berasal dari fasilitas trade finance facilities which have not been utilized should be
yang telah jatuh tempo namun belum settled within 21 days.
digunakan maka harus diselesaikan dalam
waktu 21 hari.
Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai Loans are classified as amortized cost.
biaya perolehan yang diamortisasi.
Kredit yang diberikan pada awalnya diukur Loans are initially measured at fair value plus
pada nilai wajar ditambah dengan biaya transaction costs that are directly attributable
transaksi yang dapat diatribusikan secara and additional costs to obtain financial assets,
langsung dan biaya tambahan untuk and after initial recognition are measured at
memperoleh aset keuangan tersebut, dan amortized cost based on the effective interest
setelah pengakuan awal diukur pada biaya rate method less allowance for impairment
perolehan diamortisasi menggunakan metode losses.
suku bunga efektif dikurangi dengan cadangan
kerugian penurunan nilai.
29
Page 212
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
l. Kredit yang Diberikan (lanjutan) l. Loans (continued)
Restrukturisasi kredit Loan restructuring
Restrukturisasi kredit meliputi modifikasi Loan restructuring may involve a modification of
persyaratan kredit. Bank menyusun ketentuan the terms of the loans. The Bank formed
internal mengenai debitur yang berakhir masa internal regulation regarding the debtors who
restrukturisasinya yaitu debitur yang telah ended their restructuring period, namely
memenuhi kriteria sebagai berikut: debtors who had met the following criteria:
1) Debitur mampu memenuhi syarat-syarat 1) The debtor is able to fulfill the conditions
sesuai Perjanjian Kredit Restrukturisasi under the Restructuring Credit Agreement
dengan mempertimbangkan kemampuan by considering the ability of the debtor to
debitur untuk memenuhi penilaian propsek fulfill the business performance
usaha, kinerja dan kemampuan assessment, performance and ability to
membayar; pay;
2) Kredit berada pada kualitas kredit lancar 2) Credit’s quality is in current (collectibility 1)
(kolektibilitas 1) sesuai dengan ketentuan in accordance with Bank Indonesia
Bank Indonesia; dan regulations; and
3) Debitur mampu membayar bunga di atas 3) Debtors are able to pay interest above a
tingkat bunga tertentu minimal 3 (tiga) certain interest rate of at least 3 (three)
bulan atau periode angsuran berturut-turut. months or a period of successive
installments.
m. Efek-efek m. Securities
Pada saat pengakuan awal, efek-efek dicatat At initial recognition, securities are recorded
sesuai dengan kategorinya yaitu aset keuangan according to their category, i.e., amortized cost,
diklasifikasikan pada biaya perolehan yang fair value through other comprehensive income
diamortisasi, nilai wajar melalui penghasilan or at fair value through profit or loss.
komprehensif lain atau nilai wajar melalui laba
rugi.
Lihat Catatan 2f untuk kebijakan akuntansi atas Refer to Note 2f for the accounting policies of
aset dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
n. Pajak Penghasilan n. Income Taxes
Beban pajak penghasilan terdiri dari beban Income tax expense comprises current and
pajak kini dan beban pajak tangguhan. Beban deferred tax. Income tax expense is recognized
pajak penghasilan diakui pada laba rugi, kecuali in profit or loss except to the extent that it
untuk komponen yang diakui secara langsung relates to items recognized directly in equity or
di ekuitas atau di penghasilan komprehensif in other comprehensive income.
lain.
Pajak kini merupakan estimasi utang atau Current tax is the expected tax payable or
pengembalian pajak yang dihitung atas laba refundable on taxable income or loss for the
atau rugi kena pajak untuk tahun yang year using tax rates substantively enacted as of
bersangkutan dengan menggunakan tarif pajak the reporting date and includes true-up
yang secara substansial telah berlaku pada adjustments made to the pervious years’ tax
tanggal pelaporan dan termasuk penyesuaian provisions either to reconcile them with the
yang dibuat untuk penyisihan pajak tahun income tax reported in annual tax returns, or to
sebelumnya, baik untuk merekonsiliasi pajak account for differences arising from tax
penghasilan dengan pajak yang dilaporkan di assesments.
surat pemberitahuan tahunan, atau untuk
memperhitungkan perbedaan yang muncul dari
pemeriksaan pajak.
30
Page 213
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
n. Pajak Penghasilan (lanjutan) n. Income Taxes (continued)
Utang atau restitusi pajak kini diukur Current tax payable or refundable is measured
menggunakan estimasi terbaik atas jumlah using the best estimate of the amount expected
yang diperkirakan akan dibayar atau diterima, to be paid or received, taking into consideration
dengan mempertimbangkan ketidakpastian the uncertainty associated with the complexity
terkait dengan kompleksitas peraturan pajak. of tax regulations.
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan Deferred tax is recognized in respect of
temporer antara nilai tercatat aset dan liabilitas temporary differences between the carrying
untuk tujuan pelaporan keuangan dan nilai yang amounts of assets and liabilities for financial
digunakan untuk tujuan perpajakan. Pajak reporting purposes and the amounts used for
tangguhan diukur dengan menggunakan tarif taxation purposes. Deferred tax is measured at
pajak yang diharapkan untuk ditetapkan atas the tax rates that are expected to be applied to
perbedaan temporer pada saat pembalikan, temporary differences when they reverse,
berdasarkan peraturan yang telah berlaku atau based on the laws that have been enacted or
secara substantif berlaku pada tanggal substantively enacted as of the reporting date.
pelaporan. Metode ini juga mengharuskan This method also required the recognition of
pengakuan manfaat pajak masa depan, seperti future tax benefits, such as tax loss
rugi fiskal yang belum dikompensasi, apabila carryforwards, to the extent that realization of
besar kemungkinan manfaat pajak tersebut such benefits is probable.
dapat direalisasi.
Aset pajak tangguhan ditelaah ulang pada Deferred tax assets are reviewed at each
setiap tangal pelaporan dan dikurangkan reporting date and are reduced to the extent
dengan manfaat pajak sejumlah nilai yang that it is no longer probable that the related tax
besar kemungkinan yang tidak dapat benefit will be realized; such reductions are
terealisasi; pengurangan tersebut akan dibalik reversed when the probability of future taxable
ketika kemungkinan atas laba kena pajak di incomes improves.
masa depan meningkat.
Aset pajak tangguhan yang belum diakui dinilai Unrecognized deferred tax assets are
kembali pada setiap tanggal pelaporan dan reassessed at each reporting date and
diakui sepanjang kemungkinan besar laba kena recognized to the extent that it has become
pajak masa depan akan tersedia untuk probable that future taxable incomes will be
digunakan. available against which they can be used.
Dalam menentukan jumlah pajak kini dan In determining the amount of current and
tangguhan, Bank memperhitungkan dampak deferred tax, the Bank takes into account the
atas posisi pajak yang tidak pasti dan tambahan impact of uncertain tax positions and any
pajak serta penalti. additional taxes and penalties.
Koreksi atas kewajiban pajak diakui pada saat Amendments to tax obligations are recognized
surat ketetapan pajak diterima, atau apabila when an assessment is received, or if objection
diajukan keberatan dan atau banding, maka and or appeal is applied, when the results of the
koreksi diakui pada saat keputusan atas objection or the appeal are received.
keberatan atau banding itu diterima.
31
Page 214
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
o. Aset Tetap, Aset Hak Guna dan Liabilitas o. Fixed Assets, Right-of-Use-Assets and
Sewa Lease Liability
Aset tetap pada awalnya diakui sebesar biaya Fixed assets are initially recognized at cost.
perolehan. Biaya perolehan mencakup harga Cost includes its purchase price and any costs
pembelian dan semua biaya yang terkait secara directly attributable to bringing the asset to the
langsung untuk membawa aset tersebut ke location and condition necessary for it to be
lokasi dan kondisi yang diinginkan agar aset capable of operating in the manner intended by
siap digunakan sesuai dengan maksud management.
manajemen.
Setelah pengukuran awal, aset tetap diukur Subsequent to initial measurement, fixed
dengan model biaya, yaitu dicatat pada biaya assets are measured using the cost model, i.e
perolehan dikurangi akumulasi penyusutan dan carried at its cost less any accumulated
akumulasi rugi penurunan nilai. depreciation and accumulated impairment
losses.
Biaya pengurusan hak legal atas tanah ketika Costs relating with acquisition of legal titles on
tanah diperoleh pertama kali diakui sebagai the land rights are recognized as part of
bagian biaya perolehan tanah dan tidak acquisition cost of land and not amortized,
disusutkan, kecuali terdapat bukti yang except there is evidence indicating that the
mengindikasikan bahwa perpanjangan atau extension or renewal of land rights is probable
pembaruan hak atas tanah tersebut or certainly not be obtained. While costs of
kemungkinan besar atau pasti tidak diperoleh. extension or renewal of legal titles on the land
Sedangkan biaya perpanjangan atau rights are deferred and recognized as intangible
pembaruan hak legal atas tanah diakui sebagai assets and amortized using the straight-line
aset tak berwujud dan diamortisasi method over the legal term of the land rights or
menggunakan metode garis lurus selama economic life of the land, whichever is shorter.
periode yang lebih pendek antara hak atas
tanah atau umur ekonomis tanah.
Kecuali tanah yang tidak disusutkan, aset tetap Except for land, which is not depreciated, other
lainnya disusutkan menggunakan metode garis fixed assets are depreciated using straight line
lurus selama estimasi masa manfaatnya method over the estimated useful lives of the
sebagai berikut: assets, as follows:
Tahun/Years
Gedung 20 Buildings
Renovasi dan perbaikan gedung 3-7 Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot kantor 4-8 Office equipment, furniture and fixtures
Kendaraan bermotor 4 Vehicles
Metode penyusutan, masa manfaat dan nilai Depreciation methods, useful lives and residual
residu aset tetap ditelaah pada setiap tanggal values of fixed assets are reassessed at each
pelaporan dan disesuaikan jika lebih tepat, reporting date and adjusted as appropriate, to
untuk memastikan bahwa metode penyusutan, ensure that they reflect the expected economic
masa manfaat dan nilai residu tersebut telah benefits derived from these assets.
mencerminkan manfaat ekonomi yang
diharapkan dari aset tersebut.
32
Page 215
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
o. Aset Tetap, Aset Hak Guna dan Liabilitas o. Fixed Assets, Right-of-Use-Assets and
Sewa (lanjutan) Lease Liability (continued)
Beban perbaikan dan pemeliharaan Normal repair and maintenance expenses are
dibebankan pada laba rugi tahun berjalan, charged to profit or loss for the year, while
sedangkan renovasi dan penambahan yang renovation and improvements, which are
jumlahnya signifikan dan memperpanjang significant and prolong the useful life of assets,
masa manfaat dikapitalisasi ke aset tetap yang are capitalized to the respective assets. The
bersangkutan. Nilai tercatat serta akumulasi carrying amount and the related accumulated
penyusutan atas aset tetap yang dijual, depreciation of fixed assets which are sold are
dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang removed from the related group of assets, and
bersangkutan, dan laba atau ruginya diakui the gain or loss is recognized as income or
sebagai pendapatan atau beban dalam laba expense in profit or loss.
rugi.
Kebijakan sewa Leases policy
Bank mengakui liabilitas sewa, sebagai The Bank recognised a lease liability, being the
pembayaran sewa yang tersisa termasuk atas remaining lease payments including extensions
opsi perpanjangan dimana perpanjangan options where renewal is reasonably certain,
hampir dapat dipastikan, didiskontokan discounted using the incremental borrowing
menggunakan tingkat bunga pinjaman rate at the date of initial application. Meanwhile,
inkremental pada tanggal penerapan awal. rights of use assets include the amount of lease
Sedangkan aset hak guna mencakup jumlah liabilities recognized, initial direct costs paid,
liabilitas sewa yang diakui, biaya langsung awal recovery costs and lease payments made on or
yang dibayarkan, biaya pemulihan dan before the start date of the lease, less rental
pembayaran sewa yang dilakukan pada atau incentives received. Rights of use assets are
sebelum tanggal mulai sewa, dikurangi insentif depreciated using the straight-line method over
sewa yang diterima. Aset hak guna disusutkan the shorter period between the lease term and
dengan metode garis lurus selama jangka the estimated useful life of the asset.
waktu yang lebih pendek antara masa sewa
dengan estimasi masa manfaat aset.
Beban keuangan dicatat dalam laporan laba Finance expense is recorded in the statement
rugi. Aset sewa (disajikan sebagai bagian aset of income. Leased assets (presented under
tetap) disusutkan selama jangka waktu yang fixed assets) are depreciated over the shorter
lebih pendek antara umur manfaat aset sewa of the estimated useful life of the assets and the
dan periode masa sewa, jika tidak ada lease term, if there is no reasonable certainty
kepastian yang memadai bahwa Bank akan that Bank will obtain ownership by the end of
mendapatkan hak kepemilikan pada akhir masa the lease term.
sewa.
33
Page 216
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
p. Aset Takberwujud p. Intangible Assets
Aset takberwujud (perangkat lunak dan lisensi Intangible assets (software and software
penggunaan perangkat lunak) dicatat sebesar license) are stated at cost less accumulated
biaya perolehan dikurangi akumulasi amortisasi amortization and accumulated impairment
dan akumulasi rugi penurunan nilai aset. losses. Subsequent expenditure on intangible
Pengeluaran selanjutnya yang jumlahnya assets, which is significant, is capitalized only
signifikan akan dikapitalisasi hanya jika when it increases the future economic benefits
pengeluaran tersebut menambah manfaat embodied in the specific asset to which it
ekonomis aset yang bersangkutan di masa relates. All other expenditures are expensed as
mendatang. Pengeluaran lainnya dibebankan incurred. Amortization is recognized in profit or
pada saat terjadinya. Amortisasi diakui pada loss over the estimated useful lives of 8 years
laba rugi selama estimasi masa manfaat using straight line method.
8 tahun dengan menggunakan metode garis
lurus.
Metode amortisasi, masa manfaat dan nilai Amortization method, useful lives and residual
residu ditelaah pada setiap tanggal pelaporan values are reviewed at each reporting date and
dan disesuaikan jika lebih tepat, untuk adjusted as appropriate, to ensure that they
memastikan bahwa metode penyusutan, masa reflect the expected economic benefits derived
manfaat dan nilai residu tersebut telah from these assets.
mencerminkan manfaat ekonomi yang
diharapkan dari aset tersebut.
q. Agunan yang Diambil Alih q. Foreclosed Assets
Pada saat pengakuan awal, agunan yang Foreclosed assets acquired in conjunction with
diambil alih sehubungan dengan penyelesaian settlement of loans are initially recorded at their
kredit dicatat sebesar nilai wajar setelah fair value less costs to sell but not to exceed the
dikurangi biaya untuk menjualnya tetapi tidak carrying value of loans. The Bank does not
melebihi nilai tercatat kredit yang diberikan. recognize any gains when the Bank foreclosed
Bank tidak mengakui keuntungan pada saat an asset. Subsequent to initial recognition,
pengambilalihan aset. Setelah pengakuan foreclosed assets are recorded at carrying
awal, agunan yang diambil alih dicatat sebesar amount or at fair value less costs to sell,
nilai yang lebih rendah antara nilai tercatat whichever is lower. The excess between the
dengan nilai wajar setelah dikurangi biaya untuk carrying value and fair value less costs to sell is
menjualnya. Selisih lebih antara nilai tercatat recognized as impairment losses in profit or
dengan nilai wajar agunan yang diambil alih loss.
setelah dikurangi biaya untuk menjualnya diakui
sebagai kerugian penurunan nilai dalam laba
rugi.
Agunan yang diambil alih tidak disusutkan dan Foreclosed assets are not depreciated and
beban-beban sehubungan dengan perolehan expenses in relation with the acquisition and
dan pemeliharaan aset tersebut dibebankan maintenance of those assets are charged to
pada laba rugi pada saat terjadinya. profit or loss as incurred.
Selisih antara nilai tercatat dan hasil penjualan The difference between the carrying value and
dari agunan yang diambil alih diakui sebagai the proceeds from the sale of foreclosed assets
laba atau rugi pada saat penjualan agunan is recognized as gain or loss at the time of sale
yang diambil alih, dan diakui sebagai and recognized as income or expense in profit
pendapatan atau beban pada laba rugi. or loss.
Manajemen melakukan evaluasi atas nilai Management evaluates the value of foreclosed
agunan yang diambil alih secara berkala. assets on a periodic basis.
34
Page 217
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
r. Aset lain-lain r. Other assets
Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi Other assets include receivables from
agunan yang diambil alih, piutang lain-lain, foreclosed asset transactions, other receivable,
akrual bunga, setoran jaminan dan lain-lain. accruals interest, security deposits and others.
s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of
Penurunan Nilai Impairment Losses
Aset keuangan Financial assets
Bank mengakui penyisihan kerugian kredit Bank recognize the allowance for expected
diekspektasikan pada instrumen keuangan credit losses on financial instruments that are
yang tidak diukur pada nilai wajar melalui laba not measured at fair value through profit or loss.
rugi.
Tidak ada penyisihan kerugian kredit There is no allowance for expected credit
ekspektasian pada investasi instrumen ekuitas. losses on investment in equity instruments.
Bank mengukur cadangan kerugian sejumlah The Bank measure the allowance for losses for
kerugian kredit ekspektasian sepanjang the lifetime of an expected credit losses, except
umurnya, kecuali untuk hal berikut, diukur for the following, which are measured according
sejumlah kerugian kredit ekspektasian to 12-month expected credit losses:
12 bulan:
i. Instrumen utang yang memiliki risiko kredit i. Debt instruments that have low credit risk
rendah pada tanggal pelaporan; dan at the reporting date; and
ii. Instrumen keuangan lainnya yang risiko ii. Other financial instruments for which credit
kreditnya tidak meningkat secara signifikan risk has not increased significantly since
sejak pengakuan awal. initial recognition.
Bank menganggap instrumen utang memiliki The Bank considers debt instruments to have
risiko kredit yang rendah ketika peringkat risiko low credit risk when the credit risk rating is at
kreditnya setara dengan definisi investment par with the globally understood definition of
grade yang dipahami secara global. investment grade.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan adalah The 12-month expected credit loss is part of the
bagian dari kerugian kredit ekspektasian expected credit loss throughout its lifetime that
sepanjang umurnya yang merepresentasikan represents an expected credit loss arising from
kerugian kredit ekspektasian yang timbul dari a default on financial instruments that might
peristiwa gagal bayar instrumen keuangan yang occur within 12 months after reporting date.
mungkin terjadi dalam 12 bulan setelah tanggal
pelaporan.
35
Page 218
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of
Penurunan Nilai (lanjutan) Impairment Losses (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
Kerugian Kredit Ekspektasian adalah estimasi Expected Credit Loss is an estimate of the
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit weighted probability of a credit loss measured
yang diukur sebagai berikut: as follows:
i. aset keuangan yang tidak memburuk pada i. financial assets that do not deteriorate at
tanggal pelaporan, kerugian kredit the reporting date, the expected credit loss
ekspektasian diukur sebesar selisih antara is measured at the difference between the
nilai kini dari seluruh kekurangan kas (yaitu present value of all cash shortages (i.e. the
selisih antara arus kas yang terutang difference between the cash flows owed to
kepada Bank sesuai dengan kontrak dan the Bank in accordance with the contract
arus kas yang diperkirakan akan diterima and the cash flows expected to be received
oleh Bank); by the Bank);
ii. aset keuangan yang memburuk pada ii. financial assets that deteriorate at the
tanggal pelaporan, kerugian kredit reporting date, the expected credit loss is
ekspektasian diukur sebesar selisih antara measured at the difference between the
jumlah tercatat bruto dan nilai kini arus kas gross carrying amount and the present
masa depan yang diestimasi; value of estimated future cash flows;
iii. komitmen pinjaman yang belum ditarik, iii. for undisbursed loan commitments,
kerugian kredit ekspektasian diukur expected credit losses are measured at the
sebesar selisih antara nilai kini jumlah arus difference between the present value of the
kas jika komitmen ditarik dan arus kas yang amount of cash flow if the commitments is
diperkirakan akan diterima oleh Bank; withdrawn and the cash flow expected to
be received by the Bank;
iv. kontrak jaminan keuangan, kerugian kredit iv. for financial guarantee contracts, expected
ekspektasian diukur sebesar selisih antara credit losses are measured at the
pembayaran yang diperkirakan untuk difference between the estimated
mengganti pemegang atas kerugian kredit payments to replace the holder for the
yang terjadi dikurangi jumlah yang credit losses incurred less the amount
diperkirakan dapat dipulihkan. estimated to be recoverable.
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones due
kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan to the borrower’s financial difficulties, an
penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of
harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
follows:
i. Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan i. If the restructuring does not result in the
penghentian pengakuan aset yang ada, termination of recognition of existing
maka arus kas yang diperkirakan yang assets, then the estimated cash flows
timbul dari aset keuangan yang arising from the modified financial assets
dimodifikasi dimasukkan dalam are included in the calculation of cash
perhitungan kekurangan kas dari aset yang shortages of existing assets.
ada.
36
Page 219
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of
Penurunan Nilai (lanjutan) Impairment Losses (continued)
Aset Keuangan yang Direstrukturisasi Restructured Financial Assets (continued)
(lanjutan)
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones due
kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan to the borrower’s financial difficulties, an
penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of
harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
(lanjutan) follows: (continued)
ii. Jika restrukturisasi akan menghasilkan ii. If the restructuring will result in a
penghentian pengakuan aset yang ada, derecognition of the existing assets, the
maka nilai wajar aset baru diperlakukan fair value of the new asset is treated as the
sebagai arus kas akhir dari aset keuangan final cash flow of the existing financial
yang ada pada saat penghentian assets at the time of derecognition. This
pengakuannya. Jumlah ini dimasukkan amount is included in the calculation of
dalam perhitungan kekurangan kas dari cash shortages from existing financial
aset keuangan yang ada yang assets which are discounted from the date
didiskontokan dari tanggal penghentian of derecognition to the reporting date using
pengakuan ke tanggal pelaporan the initial effective interest rate of the
menggunakan suku bunga efektif awal dari existing financial assets.
aset keuangan yang ada.
Aset Keuangan yang Dibeli atau yang Purchased or Originated Credit Impaired
Berasal dari Aset Keuangan Memburuk Financial Assets - POCI
Aset keuangan dikategorikan sebagai POCI Financial assets are catergorized as POCI if
apabila terdapat bukti objektif penurunan nilai there is objective evidence of impairment at
pada saat pengakuan awal. Pada saat initial recognition. At initial recognition, no
pengakuan awal, tidak ada penyisihan kerugian allowance for credit losses is recognized
kredit yang diakui karena harga pembelian atau because the purchase price or value has
nilainya telah termasuk estimasi kerugian kredit included lifetime estimated credit losses.
sepanjang umurnya. Selanjutnya, perubahan Furthermore, changes in lifetime credit losses,
kerugian kredit sepanjang umurnya, apakah whether positive or negative, are recognized in
positif atau negatif, diakui dalam laporan laba the statement of profit or loss as part of the
rugi sebagai bagian dari cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
37
Page 220
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of
Penurunan Nilai (lanjutan) Impairment Losses (continued)
Penyajian Penyisihan Kerugian Kredit Presentation of Allowance for Expected
Ekspektasian dalam Laporan Posisi Credit Losses in Statements of Financial
Keuangan Position
Penyisihan kerugian kredit ekspektasian Allowance for expected credit losses is
disajikan dalam laporan posisi keuangan presented in the statement of financial positions
sebagai berikut: as follows:
i. Aset keuangan yang diukur pada biaya i. Financial assets measured at amortized
perolehan diamortisasi, penyisihan cost, allowance for expected credit losses
kerugian kredit ekspektasian disajikan is presented as a deduction from the gross
sebagai pengurang dari jumlah tercatat carrying amount of the asset;
bruto aset;
ii. Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan ii. Loan commitments and financial
keuangan, penyisihan kerugian kredit guarantee contracts, allowance for
ekspektasian disajikan sebagai provisi; expected credit losses is presented as a
provision;
iii. Instrumen utang yang diukur pada nilai iii. Debt instruments measured at fair value
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income,
lain, penyisihan kerugian kredit allowance for expected credit losses are
ekspektasian tidak diakui dalam laporan not recognized in the statement of financial
posisi keuangan karena jumlah tercatat position because the carrying amounts of
dari aset-aset ini adalah nilai wajarnya. these assets are at their fair values.
Namun demikian penyisihan kerugian However, allowance for expected credit
kredit ekspektasian diungkapkan dan losses is disclosed and recognized in other
diakui dalam penghasilan komprehensif comprehensive income.
lain.
Penerimaan Kembali atas Aset Keuangan Recoveries of Written-off Financial Assets
yang Telah Dihapusbukukan
Ketika kredit yang diberikan tidak tertagih, kredit When a loan is uncollectible, it is written off
yang diberikan tersebut dihapusbuku dengan against the related allowance for impairment
menjurnal balik cadangan kerugian penurunan loss. Such loans are written off after all the
nilai. Kredit yang diberikan tersebut dapat necessary procedures have been completed
dihapus buku setelah semua prosedur yang and the amount of the loss has been
diperlukan telah dilakukan dan jumlah kerugian determined.
telah ditentukan.
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang The recoveries of written-off financial assets in
telah dihapusbukukan pada tahun berjalan the current year are credited by adjusting the
dikreditkan dengan menyesuaikan akun allowance for impairment losses accounts.
cadangan kerugian penurunan nilai. Recoveries of written-off financial assets from
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang previous years are recorded as operational
telah dihapusbukukan pada tahun sebelumnya income other than interest income.
dicatat sebagai pendapatan operasional selain
pendapatan bunga.
38
Page 221
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
s. Identifikasi dan Pengukuran Kerugian s. Identification and Measurement of
Penurunan Nilai (lanjutan) Impairment Losses (continued)
Aset non-keuangan Non-financial assets
Nilai tercatat aset non-keuangan, selain aset The carrying amount of the Bank's non-financial
pajak tangguhan, ditelaah pada setiap tanggal assets, other than deferred tax assets, are
pelaporan untuk menentukan ada tidaknya reviewed at each reporting date to determine
indikasi penurunan nilai. Jika terdapat indikasi whether there is any indication of impairment. If
adanya penurunan nilai tersebut, maka nilai any such indication exists, then the asset's
terpulihkan aset diestimasi. Kerugian recoverable amount is estimated. An
penurunan nilai diakui jika nilai tercatat suatu impairment loss is recognized if the carrying
aset melebihi estimasi nilai terpulihkannya. Nilai amount of an asset exceeds its estimated
terpulihkan suatu aset adalah nilai yang recoverable amount. The recoverable amount
terbesar antara nilai pakai aset dan nilai wajar of an asset is the greater of its value in use and
dikurangi biaya penjualan. Dalam penentuan its fair value less cost to sell. In assessing value
nilai pakai aset, estimasi arus kas masa depan in use, the estimated future cash flows are
didiskontokan menggunakan tingkat diskonto discounted to their present value using a pretax
sebelum pajak yang menggambarkan penilaian discount rate that reflects current market
pasar kini atas nilai waktu dari uang dan risiko assessments of the time value of money and
yang terkait dengan aset yang bersangkutan. the risks specific to the asset.
Untuk tujuan pengujian penurunan nilai, aset For the purpose of impairment testing, assets
yang tidak dapat diuji secara individual dapat that cannot be tested individually are grouped
digabungkan ke dalam kelompok aset terkecil together into the smallest group of assets that
yang menghasilkan arus kas masuk dari generates cash inflows from continuing use that
penggunaan berkesinambungan yang are largely independent of the cash inflows of
sebagian besar independen dari arus kas other assets.
masuk dari aset lainnya.
Kerugian penurunan nilai atas aset non- Impairment losses in respect of non-financial
keuangan yang diakui pada periode assets recognized in prior periods are assessed
sebelumnya ditelaah pada setiap tanggal at each reporting date for any indications that
pelaporan untuk menilai apakah terdapat the loss has decreased or no longer exists. An
indikasi bahwa rugi penurunan nilai yang telah impairment loss is reversed if there has been a
diakui sebelumnya telah menurun atau tidak change in the estimates used to determine the
ada lagi. Kerugian penurunan nilai dibalik jika recoverable amount. An impairment loss is
terdapat perubahan estimasi yang digunakan reversed only to the extent that the asset's
untuk menentukan nilai terpulihkan. Jumlah carrying amount does not exceed the carrying
kerugian penurunan nilai yang dibalik tidak amount that would have been determined, net
boleh menyebabkan nilai aset melebihi nilai of depreciation or amortization, if no impairment
tercatat neto setelah penyusutan atau loss had been recognized.
amortisasi, seandainya tidak ada kerugian
penurunan nilai yang diakui.
t. Simpanan dari Nasabah dan Bank Lain t. Deposits from Customers and Other Banks
Simpanan pada awalnya diukur pada nilai wajar Deposits are initially measured at fair value less
dikurangi biaya transaksi yang dapat directly attributable transaction costs, and
diatribusikan secara langsung untuk perolehan subsequently measured at amortized cost
simpanan, dan setelah pengakuan awal diukur using the effective interest method.
pada biaya perolehan diamortisasi
menggunakan metode suku bunga efektif.
39
Page 222
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
u. Efek-efek yang Diterbitkan u. Marketable Securities Issued
Efek-efek yang diterbitkan pada pengukuran Marketable securities issued are initially
awal disajikan sebesar nilai wajar ditambah measured at fair value plus directly attributable
dengan biaya transaksi (jika ada) yang dapat transaction costs (if any). Subsequently
diatribusikan langsung dengan perolehan/ transaction costs are amortized using the
penerbitan efek-efek yang diterbitkan. Biaya effective interest rate up to the maturity of
transaksi kemudian diamortisasi dengan suku marketable securities. Marketable securities
bunga efektif sampai dengan jatuh tempo dari issued are classified as financial liabilities at
efek-efek yang diterbitkan. amortized cost.
v. Liabilitas Imbalan Kerja v. Obligation for Employment Benefits
Liabilitas imbalan kerja dihitung sebesar nilai The obligation for employment benefits is
kini dari estimasi jumlah liabilitas imbalan kerja calculated at present value of estimated future
di masa depan yang timbul dari jasa yang telah benefits that the employees have earned in
diberikan oleh karyawan pada masa kini dan return for their services in the current and prior
masa lalu. Perhitungan dilakukan oleh aktuaris periods. The calculation is performed by an
independen dengan metode projected-unit- independent actuary using the projected-unit-
credit. credit method.
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari Gains or losses arising from actuarial
pengukuran kembali aktuarial dari liabilitas remeasurements of the net defined benefit
imbalan pasti bersih diakui segera sebagai liability are recognized immediately in other
penghasilan komprehensif lain. Ketika manfaat comprehensive income. When the benefits of a
atas program berubah atau ketika terjadi plan are changed or when a plan is curtailed,
kurtailmen program, dampak perubahan atas the resulting change in benefit that relates to
manfaat sehubungan dengan jasa lalu atau past service or the gain or loss on curtailment is
keuntungan atau kerugian atas kurtailmen recognized immediately in profit or loss.
diakui segera dalam laba rugi.
w. Modal Saham w. Share Capital
Saham diklasifikasikan sebagai ekuitas jika Shares are classified as equity when there is no
tidak terdapat kewajiban kontraktual untuk contractual obligation to transfer cash or other
mentransfer kas atau aset keuangan lainnya. financial assets.
x. Beban Emisi Saham x. Share Issuance Costs
Beban emisi saham yang terjadi sehubungan Shares issuance costs related to the public
dengan penawaran saham umum kepada offering of shares are deducted from the
masyarakat dikurangkan langsung dari hasil proceeds and presented as a deduction in the
emisi dan disajikan sebagai pengurang pada “Additional Paid-in-Capital” account under
akun “Tambahan Modal Disetor” sebagai equity section in the statement of financial
bagian dari ekuitas pada laporan posisi position.
keuangan.
40
Page 223
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
y. Laba per Saham y. Earnings per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan Basic earnings per share is computed by
membagi laba tahun berjalan dengan rata-rata dividing income for the year by the weighted
tertimbang jumlah saham yang beredar selama average number of outstanding shares during
tahun berjalan. the year.
z. Pendapatan dan Beban Bunga z. Interest Income and Expenses
Pendapatan dan beban bunga diakui dalam Interest income and expenses are recognized
laba rugi menggunakan metode suku bunga in profit or loss using the effective interest
efektif. method.
Pendapatan dan beban bunga yang disajikan di Interest income and expenses presented in the
dalam laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other
komprehensif lain meliputi: comprehensive income include:
Bunga atas aset keuangan dan liabilitas Interest on financial assets and liabilities at
keuangan yang dicatat pada biaya amortized cost calculated using the effective
perolehan diamortisasi yang dihitung interest method; and
menggunakan metode suku bunga efektif;
dan
Bunga atas efek-efek yang tersedia untuk Interest on available-for-sale securities
dijual yang dihitung menggunakan metode calculated using the effective interest
suku bunga efektif. method.
Pendapatan bunga atas aset keuangan yang Interest on impaired financial assets continues
mengalami penurunan nilai tetap diakui atas to be recognized using the rate of interest used
dasar suku bunga yang digunakan untuk to discount the future cash flows for the
mendiskonto arus kas masa datang dalam purposes of measuring the impairment losses.
pengukuran kerugian penurunan nilai.
aa. Pendapatan dan Beban Provisi dan Komisi aa. Fees and Commission Income and
Expenses
Pendapatan dan beban provisi dan komisi yang Fees and commission income and expenses
merupakan bagian tak terpisahkan dari suku that are integral to the effective interest rate on
bunga efektif aset keuangan atau liabilitas a financial asset or liability are included in the
keuangan dimasukkan ke dalam perhitungan measurement of the effective interest rate.
suku bunga efektif.
Pendapatan provisi dan komisi yang diperoleh Fees and commissions income earned from a
atas beragam jasa yang diberikan kepada range of services rendered to customers are
nasabah umumnya diakui pada saat normally recognized upon a completion of a
penyelesaian transaksi. Untuk jasa yang transaction. For services provided over a period
diberikan selama periode waktu tertentu atau of time or credit risk undertaken, fees and
periode risiko kredit yang diterima, provisi dan commissions are amortized over the relevant
komisi diamortisasi selama periode waktu period.
terkait.
41
Page 224
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
ab. Pendapatan Transaksi Perdagangan - Neto ab. Trading Income - Net
Pendapatan bersih instrumen yang Net trading income comprises gains less losses
diperdagangkan terdiri dari keuntungan on derivative assets and liabilities and includes
dikurangi kerugian atas aset dan liabilitas all realized and unrealized fair value changes
derivatif yang dimiliki untuk diperdagangkan, and foreign exchange differences.
dan termasuk perubahan nilai wajar yang sudah
ataupun yang belum direalisasi dan selisih kurs.
ac. Segmen Operasi ac. Operating Segment
Segmen operasi adalah komponen dari entitas An operating segment is a component of an
yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana entity that engages in business activities from
memperoleh pendapatan dan menimbulkan which it may earn revenues and incur
beban, termasuk pendapatan dan beban terkait expenses, including revenues and expenses
dengan transaksi dengan komponen lainnya that relate to transactions with any of the entity’s
dari entitas, yang hasil operasinya dikaji ulang other components, whose operating results are
secara berkala oleh pengambil keputusan reviewed regularly by the chief operating
operasional untuk membuat keputusan tentang decision maker to make decisions about
sumber daya yang dialokasikan pada segmen resources allocated to the segment and assess
tersebut dan menilai kinerjanya, dan tersedia its performance, and for which discrete
informasi keuangan yang dapat dipisahkan. financial information is available.
Karena pada saat ini Direksi Bank hanya As the Bank’s Board of Directors currently only
menelaah alokasi aset keuangan tertentu di reviews the allocation of certain financial assets
antara nasabah ritel dan wholesale, tetapi tidak amongst retail and wholesale customers, but
untuk hasil operasi lainnya serta informasi not the other operating results and the discrete
keuangan yang dapat dipisahkan juga tidak financial information is also currently
tersedia di Bank, maka manajemen unavailable within the Bank, therefore, the
berkeyakinan bahwa Bank pada saat ini management believes that the Bank is being
dikelola sebagai segmen operasi tunggal. managed as a single operating segment.
ad. Standar Akuntansi yang Berlaku Efektif ad. Accounting Standards Effective on
Tanggal 1 Januari 2024 January 1, 2024
Berikut amendemen dan penyesuaian atas The following are amendments and
standar yang berlaku efektif untuk periode yang improvements to standards which effective for
dimulai pada atau setelah 1 Januari 2024, periods beginning on or after January 1, 2024,
dengan penerapan dini diperkenankan yaitu: with early adoption is permitted, are as follows:
Nomenklatur Standar Akuntansi Keuangan Financial Accounting Standards
Nomenclature
Standar ini mengatur penomoran baru This standard regulates the new
untuk standar akuntansi keuangan yang numbering for financial accounting
berlaku di Indonesia yang diterbitkan oleh standards applicable in Indonesia issued
DSAK IAI. by DSAK IAI.
Amandemen PSAK No. 116, ”Sewa” Amendments of PSAK No 116, “Lease”
tentang liabilitas sewa pada transaksi jual regarding lease liabilities in sale-and-lease
dan sewa balik back transactions
42
Page 225
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2. Ikhtisar Kebijakan Akuntansi yang Material 2. Summary of Material Accounting Policies
(lanjutan) (continued)
ad. Standar Akuntansi yang Berlaku Efektif ad. Accounting Standards Effective on
Tanggal 1 Januari 2024 (lanjutan) January 1, 2024 (continued)
Berikut amendemen dan penyesuaian atas The following are amendments and
standar yang berlaku efektif untuk periode yang improvements to standards which effective for
dimulai pada atau setelah 1 Januari 2024, periods beginning on or after January 1, 2024,
dengan penerapan dini diperkenankan yaitu: with early adoption is permitted, are as follows:
(lanjutan) (continued)
Pilar Standar Akuntansi Keuangan Financial Accounting Standards Pillars
Standar ini memberikan persyaratan dan These standards provide requirements and
pedoman bagi entitas untuk menerapkan guidelines for entities to apply the correct
standar akuntansi keuangan yang benar financial accounting standards in preparing
dalam menyusun laporan keuangan general purpose financial statements.
bertujuan umum. Akan ada 4 (empat) There will be 4 (four) financial accounting
standar akuntansi keuangan yang saat ini standards that are currently applied in
diterapkan di Indonesia, yaitu: Indonesia, namely:
- Pilar 1 Standar Akuntansi Keuangan - Pillar 1 International Financial
Internasional, Accounting Standards,
- Pilar 2 Standar Akuntansi Keuangan - Pillar 2 Indonesian Financial
Indonesia (PSAK), Accounting Standards (PSAK),
- Pilar 3 Standar Akuntansi Keuangan - Pillar 3 Indonesian Financial
Indonesia untuk Entitas Swasta/Standar Accounting Standards for Private
Akuntansi Keuangan Indonesia untuk Entities/Indonesian Financial
Entitas Tanpa Akuntabilitas Publik, dan AccountingStandards for Entities
- Pilar 4 Standar Akuntansi Keuangan without Public Accountability, and
Indonesia untuk Entitas Mikro Kecil dan - Pillar 4 Indonesian Financial
Menengah. Accounting Standards for Micro Small
and Medium Enterprisesities.
Implementasi standar-standar tersebut tidak The implementation of the above standards had
memiliki dampak yang signifikan terhadap no significant effect on the amounts reported for
jumlah yang dilaporkan di periode berjalan atau the current period or prior financial period.
periode sebelumnya.
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal Management Policies
a. Risiko Kredit a. Credit Risk
Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan Credit Risk is the risk arising from the failure of
pihak lawan dalam memenuhi kewajiban counterparties to fulfill its obligations, including
kepada Bank, termasuk risiko kredit akibat credit risk due to failure of the debtor, credit
kegagalan debitur, risiko konsentrasi kredit, concentration risk, counterparty credit risk, and
counterparty credit risk, dan settlement risk. settlement risk. Credit risk management is to
Manajemen risiko kredit bertujuan untuk ensure that the credit is granted based on the
memastikan bahwa kredit diberikan principles of sound lending.
berdasarkan prinsip pemberian kredit yang
sehat.
43
Page 226
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Beberapa prinsip utama dalam manajemen Some key principles in the management of
risiko kredit yang ditetapkan Bank antara lain: credit risk applied by the Bank are as follows:
• Dewan Komisaris dan Direksi bertanggung • Board of Commissioners and Board of
jawab atas efektivitas penerapan Directors are responsible for the effective
manajemen risiko kredit; implementation of credit risk management;
• Melakukan pemberdayaan unit-unit kerja • Empower independent work units to
independen untuk melakukan perform internal control over the work units
pengendalian internal atas unit-unit kerja associated with the process of granting
yang terkait dengan proses pemberian credit;
kredit;
• Bank telah memiliki Prinsip-prinsip Dasar • The Bank has Credit Risk Principles, which
Risiko Kredit, yang berguna sebagai acuan is used as the basic reference in
dasar dalam menjalankan fungsi performing Credit Risk Management
Manajemen Risiko Kredit yang tidak boleh function which can not be violated;
dilanggar;
• Proses persetujuan kredit dilakukan secara • Loan approval process is done on a
sentralisasi di Kantor Pusat melalui centralized basis at the Head Office
pertemuan Komite Kredit; through Credit Committee meeting;
• Melakukan identifikasi risiko yang melekat • Identify the inherent risks in new products
pada produk dan aktivitas baru; and activities;
• Melakukan pengawasan harian terhadap • Conduct daily monitoring of credit arrears,
tunggakan kredit diatas 7 hari untuk above 7 days to anticipate the non-
mengantisipasi terjadinya kredit performing loans, monitor and provide
bermasalah, memonitor dan memberikan early warning of potential losses due to a
peringatan dini (early warning) atas potensi deterioration in loan collectability;
kerugian yang disebabkan penurunan
kolektibilitas kredit;
• Melakukan perbaikan kualitas aset • Improve the quality of productive assets,
produktif, penyebaran risiko portofolio credit portfolio risk distribution by ensuring
kredit dengan memastikan diversifikasi diversified loan portfolio in industry sectors
portofolio kredit di sektor-sektor industri and market segments; and
maupun segmen pasar; dan
• Melakukan restrukturisasi dan • Conduct restructuring and resolution of
penyelesaian agunan yang diambil alih. foreclosed assets.
Untuk mengendalikan dan memelihara To control and sustain minimal exposure of
eksposur risiko kredit pada tingkat minimal yang credit risk to the Bank resulting from its loans:
berasal dari kredit yang diberikan:
• Bank telah memiliki sistem deteksi dini • The Bank has early problem detection
permasalahan melalui ”early alert” dan system through “early alert” and disciplined
pemantauan yang ketat; dan monitoring; and
• Seluruh kredit yang diberikan dijamin • All loans are secured by collateral, except
dengan agunan, kecuali untuk jenis kredit for certain loans such as high quality
tertentu seperti kredit korporasi berkualitas corporate loans, personal loans and
tinggi, kredit perorangan dan fasilitas antar interbank loans.
bank.
44
Page 227
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Untuk mengantisipasi adanya risiko kredit yang To anticipate the inherent credit risk in debtors’
melekat pada kegiatan usaha debitur, Bank business activities, the Bank needs to review
perlu menelaah kualitas kredit debitur baru dan the credit quality of new debtors and existing
debitur lama, serta menerapkan peraturan dan debtors, and implements the Bank’s regulation
kebijakan Bank mengenai kriteria penerimaan and policy on credit acceptance criteria, which
kredit, yang mengatur persyaratan minimum describes minimum requirements covering
yang diperlukan, yang mencakup aspek owner, management, industry, financial
pemilik, manajemen, industri, kinerja keuangan, performance, administration and
administrasi dan dokumentasi serta agunan. documentation and collateral aspects.
Agar penerapan fungsi manajemen risiko kredit In order for the implementation of credit risk
sejalan dengan risk appetite yang telah management function in line with the risk
ditetapkan, Direksi membentuk Komite Kredit appetite set by the Bank, Board of Directors
yang memiliki fungsi dan tanggung jawab established Credit Committee which functions
sebagai berikut: and responsibilities are as follows:
1. Memberikan persetujuan atau penolakan 1. Provide approval or rejection of credit in
kredit sesuai dengan batas accordance with the authority/type of credit
wewenang/jenis kredit yang ditetapkan established by the Board of Directors;
oleh Direksi;
2. Melakukan koordinasi dengan Komite Aset 2. To coordinate with Assets and Liabilities
dan Liabilitas (ALCO) dalam aspek Committee (ALCO) in the aspect of funding
ketersediaan pendanaan untuk pencairan availability for loan disbursement;
kredit;
3. Memantau pelaksanaan kebijakan kredit; 3. Monitor the implementation of the credit
policy;
4. Bertindak sebagai penasehat dalam hal 4. Acting as an advisor for credit to related
perkreditan kepada pihak terkait; parties;
5. Mengembangkan kebijakan kredit Bank; 5. Develop Bank’s credit policy; and
dan
6. Mengevaluasi/menilai kinerja dari unit 6. Evaluate/assess the performance of
bisnis dan unit penelaahan kredit. business unit and credit review unit.
Limit Risiko dan Kebijakan Mitigasi Risk Limit and Mitigation Policies
Limit pemberian kredit ditelaah mengikuti Batas Lending limits are reviewed in the light of Bank’s
Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang Legal Lending Limit (LLL) set by Bank based on
ditetapkan oleh Bank sesuai dengan peraturan the applicable regulator’s regulation.
regulator yang berlaku.
Bank menerapkan kebijakan untuk memitigasi The Bank implements policies to mitigate credit
risiko kredit dengan mengharuskan adanya risk by requiring collateral to secure the
agunan sebagai jaminan pelunasan kredit jika repayment of loan if the main source of debtor’s
sumber pembayaran utama debitur melalui arus payment through cash flows is not fulfilled.
kas tidak terpenuhi.
Eksposur maksimum risiko kredit Maximum exposure to credit risk
Untuk aset keuangan yang diakui di laporan For financial assets recognized in the financial
keuangan, eksposur maksimum terhadap risiko statement, the maximum exposure to credit risk
kredit sama dengan nilai tercatatnya. Untuk is equal to their carrying amount. For bank
bank garansi dan irrevocable L/C yang guarantees and irrevocable L/C issued, the
diterbitkan, eksposur maksimum terhadap maximum exposure to credit risk is the
risiko kredit adalah nilai yang harus dibayarkan maximum amount that the Bank would have to
oleh Bank jika kewajiban atas bank garansi dan pay if the obligations on the bank guarantees
irrevocable L/C yang diterbitkan terjadi. and irrevocable L/C issued are called upon.
45
Page 228
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Bank’s
Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen maximum exposure to credit risk of financial
keuangan pada laporan posisi keuangan dan instruments in the statement of financial
rekening administratif, tanpa memperhitungkan position and off-balance sheet accounts,
agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit without taking into account any collateral held
lainnya: or other credit enhancement:
2024
Pemerintah
dan Bank
Indonesia/
Government
Korporasi/ and Bank Bank/ Ritel/
Corporates Indonesia Banks Retail Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 410.213 - - 410.213 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - - 38.818 - 38.818 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank lndonesia
Indonesia dan bank lain - 1.014.401 321.900 - 1.336.301 and other banks
Tagihan derivatif 190 - 3.079 - 3.269 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 8.393.119 - - 61.447 8.454.566 Loans
Efek-efek - 2.160.025 - - 2.160.025 Securities
Aset lain-lain*) 87.687 - 9.246 3.884 100.817 Other assets*)
Total 8.480.996 3.584.639 373.043 65.331 12.504.009 Total
Persentase 67,83% 28,67% 2.98% 0,52% 100,00% Percentage
2023
Pemerintah
dan Bank
Indonesia/
Government
Korporasi/ and Bank Bank/ Ritel/
Corporates Indonesia Banks Retail Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 543.920 - - 543.920 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - - 184.104 - 184.104 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank lndonesia
Indonesia dan bank lain - 1.092.008 - - 1.092.008 and other banks
Tagihan derivatif - - 11 - 11 Derivative receivables
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali - 2.977.202 - - 2.977.202 agreements to resell
Kredit yang diberikan 5.884.315 - - 72.109 5.956.424 Loans
Efek-efek - 389.952 - - 389.952 Securities
Aset lain-lain*) 183.672 - 55.944 8.361 247.977 Other assets*)
Komitmen dan kontinjensi Commitments and contingencies
dengan risiko kedit 144.982 - - - 144.982 with credit risk
Total 6.212.969 5.003.082 240.059 80.470 11.536.580 Total
Persentase 53,85% 43,47% 2,08% 0,70% 100,00% Percentage
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
piutang lain-lain deposits, and other receivables.
46
Page 229
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan net maximum The table below shows the net maximum
exposure (setelah memperhitungkan agunan) exposure (after considering collateral) to credit
atas risiko kredit untuk efek-efek yang dibeli risk of securities purchase under agreements to
dengan janji dijual kembali pada tanggal resell as of December 31, 2024 and 2023:
31 Desember 2024 dan 2023:
Eksposur
maksimum/
Maximum Agunan/ Eksposur neto/
exposure Collateral Net exposure
2023 2023
Efek-efek yang dibeli dengan 2.977.202 3.165.085 - Securities purchased under
janji dijual kembali agreements to resell
Untuk kredit yang diberikan, Bank For the loans and receivables, Bank uses the
menggunakan agunan untuk meminimalkan collateral to minimize the credit risk. Based on
risiko kredit. Berdasarkan agunan, kredit Bank collaterals, the Bank’s loans are classified into
dapat dibedakan menjadi dua kelompok besar, two major category:
yaitu:
a. Secured loans; dan a. Secured loans; and
b. Unsecured loans. b. Unsecured loans.
Untuk secured loans, Bank menetapkan jenis For secured loans, Bank determined the type
dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai skema and value of collateral according to the loan
kredit. Jenis dari agunan terdiri dari: scheme. Types of collateral are as follows:
a. Physical collateral, antara lain tanah, a. Physical collateral, such as land, buildings,
bangunan, kapal, mesin-mesin, vessels, machines, inventories and
persediaan dan kendaraan bermotor; vehicles;
b. Financial collateral, antara lain simpanan b. Financial collateral, such as deposits
(tabungan, giro dan deposito berjangka), (saving deposits, demand deposits and
dan surat berharga; dan time deposits), and securities; and
c. Lainnya, antara lain seperti piutang c. Others, for instance account receivables,
dagang, garansi, garansi pemerintah dan guarantees, government guarantees and
lembaga penjamin. guarantee institution.
Apabila terjadi default (gagal bayar), Bank akan At the time of default, Bank will use the
menggunakan agunan tersebut sebagai pilihan collateral as the last resort in recovering its
terakhir untuk pemulihan kredit. credit.
Untuk unsecured loans, Bank tidak menetapkan For the unsecured loan Bank does not
jenis dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai determine the type and value of collateral
skema kredit. Keputusan pemberian kredit according to the loan scheme. The credit
berdasarkan pada riwayat kredit dari pemohon decision is based on the borrower's
kredit, bukan dari jenis agunannya. Bank creditworthiness, rather than by any type of
melakukan pemantauan pinjaman setelah collateral. Bank to perform the Loan Monitoring
pencarian kredit untuk mengetahui kualitas dari after loan disbursements to ensure the loan
pinjaman dan/atau perubahan yang terjadi quality and/or condition changes to anticipate
sehingga dapat segera mengantisipasi hal-hal as early possible to the possibilities that may
yang mungkin dapat merugikan Bank. harm the Bank.
47
Page 230
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
Tabel berikut menyajikan komposisi kredit yang The following table presents the composition of
diberikan (sebelum penyisihan kerugian loans receivable (before allowance for
penurunan nilai) yang mendapatkan manfaat impairment losses) that benefit from such
dari agunan, baik sebagian maupun penuh, partial or full collateralization as credit risk
sebagai mitigasi dari risiko kredit: mitigation:
2024 2023
Rp % Rp %
Dijamin penuh dan sebagian 3.377.614 39,95 3.374.897 56,66 Fully and partially secured
Tidak memiliki jaminan 5.076.952 60,05 2.581.527 43,34 Unsecured
Total 8.454.566 100,00 5.956.424 100,00 Total
Penilaian jaminan dapat dilakukan oleh penilai Collateral assessment can be performed by
eksternal dan/atau penilai internal. Untuk kredit external and/or internal appraiser. Loans with
dengan jumlah plafon debitur/grup debitur lebih plafond above Rp10,000, should be assessed
dari Rp10.000, penilaiannya harus dilakukan by external/independent appraiser. Re-
oleh penilai eksternal/independen. Penilaian assessment of collaterals is performed by
kembali jaminan dilakukan baik oleh penilai internal and/or external appraiser every year for
internal dan/atau eksternal setahun sekali untuk performing loan. For non-performing loan, the
kredit yang performing. Untuk kredit yang non- frequency of re-assessment could be
performing, frekuensi penilaian kembali conducted more often. In term of down graded
dilakukan lebih sering. Untuk kredit yang loans, re-assessment should be conducted
mengalami penurunan grading, maka penilaian immediately. Collateral generally is not held
kembali harus segera dilakukan. Pada over placements with Bank Indonesia and other
umumnya, agunan tidak dimiliki atas banks and securities.
penempatan pada Bank Indonesia dan bank
lain dan efek-efek.
Proses penentuan peringkat kredit Bank The Bank’s credit rating determination
membedakan eksposur untuk menentukan processes differentiate exposures in order to
eksposur mana yang memiliki faktor risiko lebih highlight those with greater risk factors and
besar dan tingkat kerugian potensial yang lebih higher potential severity of loss. The credit
tinggi. Peringkat kredit setiap debitur ditelaah collectibility for each debtor is reviewed
secara berkala dan perubahannya regularly and any amendments are
diimplementasikan secepatnya. Peringkat implemented promptly. The credit collectibility
kredit yang diterapkan atas setiap debitur juga applied for each debtor also considered credit
mempertimbangkan kualitas kredit dari debitur quality of the respective debtor as determined
tersebut yang telah ditentukan oleh bank-bank by other banks.
lain.
48
Page 231
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
Pembagian aset keuangan berdasarkan Distribution of financial assets by their credit
kualitas kreditnya disajikan di bawah ini: quality is summarised as below:
2024
Belum jatuh
tempo dan Jatuh tempo Cadangan
tidak tapi tidak kerugian
mengalami mengalami penurunan
penurunan penurunan Mengalami nilai/
nilai/Neither nilai/Past penurunan Allowance for
past due nor due but not nilai/ Impairment
impaired impaired Impaired losses Total
Aset pada biaya perolehan
diamortisasi Assets at amortized cost
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 410.213 - - - 410.213 Bank lndonesia
Giro pada bank lain 38.818 - - (7) 38.811 Current account with other banks
Penempatan pada Bank Placement with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 1.336.301 - - - 1.336.301 and other banks
Kredit yang diberikan 7.559.382 629.786 265.398 (488.839) 7.965.727 Loans
Efek-efek 160.686 - - - 160.686 Securities
Aset lain-lain*) 100.817 - - - 100.817 Other assets*)
Nilai wajar melalui penghasilan Fair valur through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek 1.999.339 - - - 1.999.339 Securities
Aset pada nilai wajar Assets at fair value through
melalui laba rugi profit or loss
Tagihan derivatif 3.269 - - - 3.269 Derivative receivables
11.609.825 629.786 265.398 (488.846) 12.015.163
2023
Belum jatuh
tempo dan Jatuh tempo Cadangan
tidak tapi tidak kerugian
mengalami mengalami penurunan
penurunan penurunan Mengalami nilai/
nilai/Neither nilai/Past penurunan Allowance for
past due nor due but not nilai/ Impairment
impaired impaired Impaired losses Total
Aset pada biaya perolehan
diamortisasi Assets at amortized cost
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 543.920 - - - 543.920 Bank lndonesia
Giro pada bank lain 184.104 - - (15) 184.089 Current account with other banks
Penempatan pada Bank Placement with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 1.092.008 - - - 1.092.008 and other banks
Tagihan akseptasi Acceptance receivables
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali 2.977.202 - - - 2.977.202 agreements to resell
Kredit yang diberikan 5.242.889 667.748 45.787 (507.139) 5.449.285 Loans
Efek-efek 250.030 - - - 250.030 Securities
Aset lain-lain*) 247.977 - - - 247.977 Other assets*)
Nilai wajar melalui penghasilan Fair valur through other
komprehensif lain comprehensive income
Efek-efek 139.922 - - - 139.922 Securities
Aset pada nilai wajar Assets at fair value through
melalui laba rugi profit or loss
Tagihan derivatif 11 - - - 11 Derivative receivables
10.678.063 667.748 45.787 (507.154) 10.884.444
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
piutang lain-lain deposits, and other receivables.
49
Page 232
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Eksposur maksimum risiko kredit (lanjutan) Maximum exposure to credit risk (continued)
Analisis umur kredit yang jatuh tempo tetapi The aging analysis of past due but not impaired
tidak mengalami penurunan nilai pada tanggal loans as of December 31, 2024 and 2023, are
31 Desember 2024 dan 2023, sebagai berikut: as follows:
2024
1 sampai dengan 31 sampai dengan 61 sampai dengan
30 hari/1 up to 60 hari/31 up to 90 hari/61 up to
30 days 60 days 90 days Total
Modal kerja 414.380 - 169.109 583.489 Working capital
Investasi 43.336 - - 43.336 Investment
Konsumen 1.047 981 933 2.961 Consumer
Total 458.763 981 170.042 629.786 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (166.394) impairment losses
Neto 463.392 Net
2023
1 sampai dengan 31 sampai dengan 61 sampai dengan
30 hari/1 up to 60 hari/31 up to 90 hari/61 up to
30 days 60 days 90 days Total
Modal kerja 156.360 - - 156.360 Working capital
Investasi 54.103 - 451.021 505.124 Investment
Konsumen 2.829 1.679 1.756 6.264 Consumer
Total 213.292 1.679 452.777 667.748 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (218.760) impairment losses
Neto 448.988 Net
Belum jatuh tempo dan tidak mengalami Neither past due nor impaired
penurunan nilai
Eksposur menunjukkan laba yang tinggi atau Exposures exhibit high or stable earnings,
stabil, modal dan likuiditas yang memadai, adequate capital and liquidity, as generally
secara umum tercermin dengan pembayaran evidenced by prompt repayment of its
komitmen terhadap Bank secara tepat waktu. commitment with the Bank. Source of payment
Sumber pembayaran dapat diidentifikasikan can be clearly identifiable.
secara jelas.
Jatuh tempo tetapi tidak mengalami Past due but not impaired
penurunan nilai
Eksposur dimana telah terjadi tunggakan Exposures, for which contractual interest or
pembayaran pokok atau bunga kontraktual, principal payments are past due, however the
tetapi Bank berkeyakinan bahwa penurunan Bank believes that individual impairment has
nilai individual belum terjadi dengan not occurred with consideration of the collateral
mempertimbangkan agunan yang tersedia pledged and/or the stage of collection of
dan/atau tingkat tertagihnya jumlah yang masih amounts owned.
terutang kepada Bank.
50
Page 233
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Mengalami penurunan nilai Impaired
Eksposur dengan peringkat kurang lancar, Exposures with substandard, doubtful and loss
diragukan dan macet dimana Bank telah grading for which the Bank determines that
menentukan bahwa terdapat bukti objektif there is objective evidence of impairment and it
penurunan nilai dan Bank tidak mengharapkan does not expect to collect all principal and
untuk menerima kembali seluruh nilai pokok interest due according to the contractual terms
dan bunga tertunggak sesuai dengan of the agreement.
persyaratan kontraktual dalam perjanjian.
Definisi kualitas kredit debitur dalam The definition of the debtor’s credit quality in
menentukan peringkat kredit sesuai dengan determining credit rating is in accordance with
kualitas kredit yang diatur dalam peraturan OJK credit quality stipulated in the prevailing OJK
yang berlaku, sebagai berikut: regulations, as follows:
• Lancar: eksposur menunjukkan laba yang • Current: exposures exhibit high or stable
tinggi atau stabil, modal dan likuiditas yang earnings, adequate capital and liquidity, as
memadai, secara umum tercermin dari generally evidenced by prompt repayment
pembayaran komitmen terhadap Bank dan of its commitment with the Bank and other
kreditur lainnya secara tepat waktu. creditors. Source of payment can be
Sumber pembayaran dapat clearly identifiable and the Bank does not
diidentifikasikan secara jelas dan Bank rely on collateral for settlement of the
tidak bergantung pada jaminan untuk debtor’s future commitments.
penyelesaian komitmen debitur di masa
datang.
• Dalam perhatian khusus: eksposur • Special mention: exposures require
memerlukan tingkat pemantauan yang varying degrees of special attention and
bervariasi dan risiko wanprestasi menjadi default risk is of concern.
perhatian.
• Kurang lancar: eksposur dimana nasabah • Substandard: exposures which the debtor
dalam tahap keterlambatan pembayaran is in the stages of delinquency and has
dan telah gagal untuk melakukan failed to make a payment on overdue
pembayaran kewajiban yang lewat jatuh accounts for 91 days up to 120 days, in
tempo 91 hari sampai dengan 120 hari, accordance with the contractual terms of
sesuai dengan persyaratan kontraktual the loan agreement.
dalam perjanjian kredit.
• Diragukan: eksposur dimana nasabah • Doubtful: exposures which the debtor is in
dalam tahap keterlambatan pembayaran the stages of delinquency and has failed to
dan telah gagal untuk melakukan make a payment on overdue accounts for
pembayaran kewajiban yang lewat jatuh 121 days up to 180 days, in accordance
tempo 121 hari sampai dengan 180 hari, with the contractual terms of the loan
sesuai dengan persyaratan kontraktual agreement.
dalam perjanjian kredit.
• Macet: eksposur dimana nasabah dalam • Loss: exposures which the debtor is in the
tahap keterlambatan pembayaran dan stages of delinquency and has failed to
telah gagal untuk melakukan pembayaran make a payment on overdue accounts for
kewajiban yang lewat jatuh tempo lebih more than 180 days, in accordance with
dari 180 hari, sesuai dengan persyaratan the contractual terms of the loan
kontraktual dalam perjanjian kredit. agreement.
51
Page 234
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Mengalami penurunan nilai (lanjutan) Impaired (continued)
Analisa konsentrasi risiko kredit Concentration of credit risk analysis
Konsentrasi risiko kredit timbul ketika sejumlah Concentrations of credit risk arise when a
nasabah menjalankan kegiatan usaha yang number of customers are engaged in similar
sejenis atau menjalankan kegiatan usaha business activities or activities within the same
dalam wilayah geografis yang sama, atau ketika geographic region, or when they have similar
nasabah memiliki karakteristik yang sejenis characteristics that would cause their ability to
yang akan menyebabkan kemampuan mereka meet contractual obligations to be similarly
untuk memenuhi kewajiban kontraktualnya affected by changes in economic or other
secara serupa dipengaruhi oleh perubahan conditions.
kondisi ekonomi atau kondisi lainnya.
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan jenis Concentration of credit risk by type of debtors:
debitur:
2024
Pemerintah dan
Bank Indonesia/
Korporasi/ Government and Ritel/
Corporate Bank Indonesia Bank Retail Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 410.213 - - 410.213 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - - 38.818 - 38.818 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank lndonesia
Indonesia dan bank lain - 1.014.401 321.900 - 1.336.301 and other banks
Tagihan derivatif 190 - 3.079 - 3.269 Derivative receivables
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali - - - - - agreements to resell
Kredit yang diberikan 8.393.119 - - 61.447 8.454.566 Loans
Efek-efek - 2.160.025 - - 2.160.025 Securities
Aset lain-lain*) 87.687 - 9.246 3.884 100.817 Other assets*)
Total 8.480.996 3.584.639 373.043 65.331 12.504.009 Total
Persentase 67,83% 28,67% 2,98% 0,52% 100,00% Percentage
2023
Pemerintah dan
Bank Indonesia/
Korporasi/ Government and Ritel/
Corporate Bank Indonesia Bank Retail Total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia - 543.920 - - 543.920 Bank Indonesia
Giro pada bank lain - - 184.104 - 184.104 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank lndonesia
Indonesia dan bank lain - 1.092.008 - - 1.092.008 and other banks
Tagihan derivatif - - 11 - 11 Derivative receivables
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali - 2.977.202 - - 2.977.202 agreements to resell
Kredit yang diberikan 5.884.315 72.109 5.956.424 Loans
Efek-efek 389.952 - 389.952 Securities
Aset lain-lain*) 183.672 - 55.944 8.361 247.977 Other assets*)
Komitmen dan kontinjensi Commitments and contingencies
dengan risiko kedit 144.982 - - - 144.982 with credit risk
Total 6.212.969 5.003.082 240.059 80.470 11.536.580 Total
Persentase 53,85% 43,37% 2,08% 0,70% 100,00% Percentage
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
piutang lain-lain deposits, and other receivable
52
Page 235
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Mengalami penurunan nilai (lanjutan) Impaired (continued)
Analisa konsentrasi risiko kredit (lanjutan) Concentration of credit risk analysis (continued)
Konsentrasi risiko kredit dari kredit yang Concentration of credit risk of loans by type of
diberikan berdasarkan jenis kredit, valuta dan loans, currency and economic sector is
sektor ekonomi diungkapkan pada Catatan 11. disclosed in Note 11.
Stress Testing Stress Testing
Stress Testing adalah metode pengukuran Stress Testing is a method of risk measurement
risiko dengan memperkirakan potensi kerugian by estimating the potential economic loss to the
ekonomi Bank berdasarkan kondisi pasar Bank under abnormal market conditions in
abnormal untuk memastikan sensitivitas kinerja order to ascertain the sensitivity of the Bank’s
Bank terhadap perubahan faktor risiko dan performances to changes in risk factors and to
mengidentifikasi faktor yang mempengaruhi identify influencing factors that significantly
dan berdampak pada pendapatan dan modal impact the Bank’s revenue and capital.
Bank secara signifikan.
Dalam menghadapi kondisi fluktuasi nilai tukar In facing with the fluctuation of rupiah exchange
rupiah terhadap Dolar Amerika Serikat, Bank rate to United States Dollar, Bank has
telah melakukan stress test terhadap nasabah conducted stress test to wholesale customers
wholesale yang memiliki eksposur kredit valas who have foreign currency credit exposure by
dengan melakukan beberapa skenario kurs. conducting several exchange rate scenarios.
Informasi Forward Looking Forward Looking Information
Bank menggunakan model statistik untuk The Bank employs statistical models to
memasukkan variabel makro-ekonomi (MEV) incorporate macro-economic variable (MEV) on
pada tingkat default historis. Metodologi dan historical default rates. The methodologies and
asumsi yang terlibat, termasuk prakiraan assumptions involved, including any forecasts
kondisi ekonomi di masa depan, ditinjau secara of future economic conditions, are reviewed
berkala. periodically.
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss (ECL)
(KKE)
Input utama ke dalam pengukuran kerugian The key inputs into the measurement of
kredit ekspektasian (KKE) adalah variabel- Expected Credit Loss (ECL) are the term
variabel berikut: structure of the following variables:
1) probability of default (PD); 1) probability of default (PD);
2) loss given default (LGD); dan 2) loss given default (LGD); and
3) exposure at default (EAD). 3) exposure at default (EAD).
Parameter ini umumnya berasal dari model These parameters are generally derived from
statistik yang dikembangkan secara internal internally developed statistical models and
dan data historis lainnya. Parameter tersebut other historical data. They are adjusted to
disesuaikan untuk mencerminkan informasi reflect forward-looking information as described
forward-looking seperti yang dijelaskan di atas. above.
53
Page 236
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
a. Risiko Kredit (lanjutan) a. Credit Risk (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss (ECL)
(KKE) (lanjutan) (continued)
Perkiraan PD adalah perkiraan pada tanggal PD estimates are estimates at a certain date,
tertentu, yang dihitung berdasarkan model which are calculated based on statistical rating
peringkat statistik mengenai besarnya models regarding the probability/likelihood that
peluang/kemungkinan akan terjadi gagal bayar a default will occur within a certain time frame.
dalam rentang waktu tertentu. Model statistik ini These statistical models are primarily based on
utamanya didasarkan pada data yang internally compiled data comprising both
dikompilasi secara internal yang terdiri dari quantitative and qualitative factors and are
faktor kuantitatif dan kualitatif dan dilengkapi supplemented by external credit assessment
dengan data penilaian kredit eksternal jika data where available.
tersedia.
LGD adalah besarnya kemungkinan kerugian LGD is the magnitude of the likely loss if there
jika terjadi gagal bayar. Bank memperkirakan is a default. The Bank estimates LGD
parameter LGD berdasarkan LGD yang parameters based on the the internally
dilakukan benchmark secara internal. Model benchmark LGD. The LGD models consider the
LGD mempertimbangkan nilai jaminan yang forecasted collateral value and recovery costs
diperkirakan dan biaya pemulihan dari setiap of any collateral that is integral to the financial
jaminan yang merupakan bagian integral dari asset.
aset keuangan.
EAD mewakili eksposur ekpektasian jika terjadi EAD represents the expected exposure in the
gagal bayar. Bank memperoleh EAD dari event of a default. The Bank derives the EAD
eksposur saat ini terhadap pihak lawan dan from the current exposure to the counterparty
potensi perubahan pada nilai saat ini yang and potential changes to the current amount
diizinkan berdasarkan kontrak termasuk allowed under the contract including
amortisasi. EAD dari aset keuangan adalah nilai amortisation. The EAD of a financial asset is its
tercatat bruto. Untuk komitmen kredit dan gross carrying amount. For lending
financial guarantees, EAD mencakup jumlah commitments and financial guarantees, the
yang ditarik, serta jumlah potensial yang dapat EAD includes the amount drawn, as well as
ditarik di masa depan berdasarkan kontrak, potential future amounts that may be drawn
yang diperkirakan berdasarkan pengamatan under the contract, which are estimated based
historis dan perkiraan forward-looking. on historical observations and forward-looking
forecasts.
Perhitungan cadangan kerugian penurunan The expected credit loss (ECL) will be
nilai akan dihitung sesuai dengan tingkat risiko calculated according to the respective level of
(staging) masing-masing, yaitu dengan 12 risk (staging), 12 months ECL for stage 1
bulan kedepan untuk stage 1 (performing), (performing), and lifetime ECL for stage 2
serta selama umur tagihan (lifetime) untuk (under performing) and stage 3 (non-
stage 2 (under performing) dan stage 3 (non- performing).
performing).
54
Page 237
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
b. Risiko Pasar b. Market Risk
Risiko pasar adalah risiko yang timbul dari Market Risk is the risk arising from movement
pergerakan variabel pasar dalam portofolio in market variables in portfolios held by the
yang dimiliki oleh Bank yang dapat Bank that could incur losses for the Bank
menimbulkan kerugian bagi Bank (adverse (adverse movements). Market variables are
movement). Variabel pasar didefinisikan defined as interest rates and exchange rates
sebagai suku bunga dan nilai tukar termasuk including derivatives of these two type of risks.
derivatif dari kedua jenis risiko ini. Tujuan dari The objective of market risk management is to
manajemen risiko pasar adalah untuk manage and control market risk exposures
mengelola dan mengendalikan eksposur risiko within acceptable parameters, while optimizing
pasar dalam parameter yang dapat diterima, the return on risk.
dan secara bersamaan mengoptimalkan hasil
pengembalian atas risiko yang diterima.
ALCO Bank yang beranggotakan Direksi dan The Bank’s ALCO, which consists of the Board
beberapa anggota manajemen senior of Directors and selected members of senior
bertanggungjawab untuk menetapkan management, is responsible for determining
kebijakan dan strategi pengelolaan risiko interest rate risk management policies and
tingkat suku bunga di banking book, serta strategies in banking book and monitoring its
mengawasi penerapan dalam pelaksanaannya. implementation and execution. The main
Tujuan utama ALCO adalah untuk objective of ALCO is to optimize the Bank’s
mengoptimalkan hasil usaha Bank dengan return within predetermined risk limits.
tetap memperhatikan limit risiko yang telah
ditetapkan.
55
Page 238
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan Manajemen Modal (lanjutan) 3. Financial Risk Management and Capital Management Policies (continued)
b. Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued)
Risiko tingkat suku bunga Interest rate risk
Kegiatan usaha Bank dipengaruhi oleh risiko fluktuasi suku bunga terhadap aset The Bank’s operations are subject to the risk of interest rate fluctuations to
berbunga dan liabilitas berbunga (bukan untuk tujuan diperdagangkan) yang memiliki the extent that interest-earning assets and interest-bearing liabilities (not for
jatuh tempo pada saat yang berbeda-beda atau dalam jumlah yang beragam. trading purpose) mature at different times or in different amounts.
Tabel di bawah ini menyajikan aset berbunga dan liabilitas berbunga (bukan untuk The table below summarizes the Bank’s interest-earning assets and
tujuan diperdagangkan) Bank pada nilai tercatat, yang dikategorikan menurut sisa interest-bearing liabilities (not for trading purpose) at carrying amounts,
jangka waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual: categorized by remaining period to contractual maturity dates:
2024
Suku bunga mengambang/ Suku bunga tetap/
Floating interest rate Fixed interest rate
Nilai
tercatat/ >3-12 >1-2 >3-12 >1-2
Carrying < 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/ < 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/
amount months months years years months months years years
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and
dan bank lain 1.336.301 - - - - 1.014.401 321.900 - - other banks
Kredit yang diberikan - neto 7.965.727 765.798 4.537.039 99.517 592.513 1.105 177.444 216.150 1.576.161 Loans - net
Efek-efek - neto 2.160.025 - 139.919 - - 1.031.818 988.288 - Securities - net
11.462.053 765.798 4.676.958 99.517 592.513 2.047.324 1.487.632 216.150 1.576.161
Simpanan dari nasabah 7.341.878 1.993.696 - - - 5.052.033 296.149 - - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 322.491 - - - - 322.491 - - - Deposits from other
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 95.873 - - - - 95.873 - - - repurchase agreements
7.760.242 1.993.696 - - - 5.470.397 296.149 - -
Neto 3.701.811 (1.227.898) 4.676.958 99.517 592.513 (3.423.073) 1.191.483 216.150 1.576.161 Net
56
Page 239
The original financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan Manajemen Modal (lanjutan) 3. Financial Risk Management and Capital Management Policies (continued)
b. Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued)
Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Tabel di bawah ini menyajikan aset berbunga dan liabilitas berbunga (bukan untuk The table below summarizes the Bank’s interest-earning assets and
tujuan diperdagangkan) Bank pada nilai tercatat, yang dikategorikan menurut sisa interest-bearing liabilities (not for trading purpose) at carrying amounts,
jangka waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo kontraktual: (lanjutan) categorized by remaining period to contractual maturity dates: (continued)
2023
Suku bunga mengambang/ Suku bunga tetap/
Floating interest rate Fixed interest rate
Nilai
tercatat/ >3-12 >1-2 >3-12 >1-2
Carrying < 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/ < 3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/
amount months months years years months months years years
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia and
dan bank lain 1.092.008 - - - - 1.092.008 - - - other banks
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased
kembali 2.977.202 - - - - 1.713.944 1.263.258 - - under agreements to resell
Kredit yang diberikan - neto 5.449.285 680.139 2.022.823 288.429 490.664 4.957 116.922 128.677 1.716.674 Loans - net
Efek-efek - neto 389.952 - - - - - 250.030 139.922 - Securities - net
9.908.447 680.139 2.022.823 288.429 490.664 2.810.909 1.630.210 268.599 1.716.674
Simpanan dari nasabah 6.339.203 1.210.798 - - - 4.591.440 536.965 - - Deposits from customers
Simpanan dari Deposits from other
bank lain 1.832 - - - - 1.832 - - -
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 385.051 - - - - 385.051 - - - repurchase agreements
6.726.086 1.210.798 - - - 4.978.323 536.965 - -
Neto 3.182.361 (530.659) 2.022.823 288.429 490.664 (2.167.414) 1.093.245 268.599 1.716.674 Net
57
Page 240
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
b. Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued)
Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Secara keseluruhan, Bank memiliki aset yang In general, the Bank have interest-earning
sebagian besar suku bunganya dapat assets that mostly can be adjusted anytime.
disesuaikan sewaktu-waktu. Kondisi ini Therefore, interest rate risk in the banking book
menyebabkan risiko suku bunga dalam is relatively low as the asset can be repriced a
banking book relatif rendah karena aset dapat head from liabilities.
dilakukan penyesuaian lebih dulu dibandingkan
kewajiban.
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan kisaran The tables below summarize the range of
suku bunga kontraktual dan suku bunga efektif contractual interest rates and weighted average
rata-rata tertimbang setahun pada tanggal effective interest rates per annum as of
31 Desember 2024 dan 2023 untuk masing- December 31, 2024 and 2023 for each financial
masing instrumen keuangan: instrument:
2024 2023
Suku bunga Rata-rata suku Suku bunga Rata-rata suku
kontraktual/ bunga efektif/ kontraktual/ bunga efektif/
Contractual Average effective Contractual Average effective
interest rates interest rates interest rates interest rates
Aset Assets
Rupiah: Rupiah:
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 5,25% 2,38% 5,25% 1,48% and other banks
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali - 7,61% 6,30% - 6,70% 6,16% agreements to resell
Kredit yang diberikan 1,10% - 35,40% 7,27% 2,00% - 35,40% 9,13% Loans
Efek-efek Securities
Obligasi pemerintah 6,04% 7,06% 6,04%-8,38% 7,40% Government bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 6,80% - 7,38% 6,71% - - Bank Indonesia Rupiah Securities
Valuta asing: Foreign currencies:
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 4,53% 5,11% 5,34% 4,97% and other banks
Kredit yang diberikan 2,54% - 7,66% 6,66% 2,54% - 8,02% 7,19% Loans
Efek-efek Securities
Wesel SKBDN - - - 7,82% SKBDN bills
Sekuritas Valas Bank Indonesia 4,95% 4,65% - - Bank Indonesia Foreign Securities
Liabilitas Liabilities
Rupiah: Rupiah:
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 0,00% - 5,25% 1,32% 0,00% - 3,75% 1,35% Demand deposits
Tabungan 0,00% - 5,50% 1,55% 0,00% - 5,00% 1,77% Saving deposits
Deposito berjangka dan Time deposits and
deposito on call 0,50% - 7,00% 4,72% 2,00% - 6,50% 5,27% on all deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro 0,00% 0,00% - 0,36% Demand deposits
Interbank call money - 8,82% - - Interbank call money
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 6,25% 4,86% 6,70% 3,92% repurchase agreements
Pinjaman yang diterima - - - 8,72% Borrowings
Valuta asing: Foreign currencies:
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Giro 0,00% - 5,35% 1,03% 0,00% - 1,25% 0,15% Demand deposits
Deposito berjangka dan Time deposits and
deposito on call 0,00% - 6,15% 5,24% 0,00% - 6,05% 4,09% on call deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Giro 0,00% 0,01% 0,10% 0,13% Demand deposits
Interbank call money 4,80% 2,49% - 2,59% Interbank call money
58
Page 241
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
b. Risiko Pasar (lanjutan) b. Market Risk (continued)
Risiko tingkat suku bunga (lanjutan) Interest rate risk (continued)
Analisa sensitivitas atas risiko tingkat suku Sensitivity analysis on interest rate
bunga
Pengelolaan risiko tingkat suku bunga The management of interest rate risk is
dilengkapi dengan pemantauan atas supplemented by monitoring the sensitivity of
sensitivitas terhadap aset dan liabilitas the Bank’s financial assets and liabilities which
keuangan Bank yang memiliki tingkat suku have floating and fixed interest rate to various
bunga mengambang dan tetap terhadap interest rate scenarios. Standard scenarios that
berbagai skenario suku bunga. Skenario are considered on a quarterly basis include a
standar yang dipertimbangkan secara 100 basis point (bp) parallel fall or rise in all yield
triwulanan meliputi penurunan atau kenaikan curves. An analysis of the Bank’s sensitivity to
yield curve secara paralel sebesar 100 basis increase or decrease in market interest rates,
poin (bp). Analisa sensitivitas Bank atas assuming no asymmetrical movement in yield
kenaikan atau penurunan tingkat suku bunga curves and a constant financial position, is as
pasar, dengan asumsi tidak terdapat follows (unaudited):
perubahan asimetris pada kurva imbal hasil
dan posisi keuangan yang konstan, adalah
sebagai berikut (tidak diaudit):
100 bp 100 bp
kenaikan/increase penurunan/decrease
Kenaikan (penurunan)
pada bunga - neto Increase (decrease) in net interest
Tahun yang berakhir pada For the year ended
tanggal 31 Desember 2024 41.987 (41.987) December 31, 2024
Tahun yang berakhir pada For the year ended
tanggal 31 Desember 2023 41.721 (41.721) December 31, 2023
c. Risiko Likuiditas c. Liquidity Risk
Pengelolaan likuiditas Bank ditekankan pada The focus of the Bank’s liquidity management
penyesuaian arus kas masuk dan keluar. is to match the cash inflows and cash outflows.
Kesenjangan arus kas diantisipasi melalui The gap between cash flows will be anticipated
pemeliharaan cadangan likuiditas primer yang with the proper maintenance of primary liquidity
memadai sesuai dengan perkiraan arus kas reserve in accordance with proforma cash flows
dan struktur liabilitas yang ada. Pemeliharaan and existing liabilities structure. Maintenance of
cadangan likuiditas primer meliputi primary liquidity reserve consists of
pemeliharaan cadangan wajib pada tingkat maintenance of reserve requirement that
yang optimal yang ditetapkan OJK serta should be in optimal level based on OJK
pemeliharaan efek-efek berjangka pendek yang regulation and short-term highly liquid
sangat likuid seperti Sertifikat Bank Indonesia securities, such as Certificates of Bank
dan instrumen operasi moneter Bank Indonesia Indonesia and other Bank Indonesia monetary
lainnya. Bank juga memelihara cadangan operation instruments. The Bank also maintains
likuiditas sekunder yang terdiri dari penempatan secondary liquidity reserve, which consists of
dana jangka pendek di Bank Indonesia serta short-term placements with Bank Indonesia and
efek-efek berjangka panjang yang likuid seperti liquid long-term securities such as government
obligasi pemerintah. Pengelolaan likuiditas juga bonds. Liquidity management is also conducted
dilakukan melalui pengelolaan struktur sumber through financial resources structure, such as
dana dengan menerapkan limit konsentrasi by applying the depositor concentration limit
deposan dan berusaha mengurangi and trying to reduce the dependence on high
ketergantungannya pada dana mahal seperti cost fund such as time deposits and replace it
deposito berjangka dan menggantinya dengan with lower cost fund such as demand deposits
sumber dana murah seperti giro dan tabungan. and saving deposits.
59
Page 242
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued)
Bank juga senantiasa memelihara The Bank also maintains its ability to access
kemampuannya untuk memiliki akses ke pasar money market by maintaining relationship with
uang dengan selalu memelihara hubungan correspondent banks. The Bank also regularly
dengan bank-bank koresponden. Bank juga monitors all situations above and takes some
secara berkala memonitor seluruh keadaan di actions to achieve funding diversifications.
atas dan mengambil tindakan agar terdapat
diversifikasi pendanaan.
Tabel di bawah ini menunjukkan sisa jatuh The table below shows the remaining
tempo kontraktual dari liabilitas keuangan contractual maturities of financial liabilities
berdasarkan pada arus kas yang tidak based on undiscounted cash flow as of
didiskontokan pada tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024 and 2023:
dan 2023:
2024
Nilai nominal
bruto arus kas
masuk
Nilai tercatat/ (keluar)/Gross Kurang dari 1
Carrying nominal inflow bulan/Less than 1 - 3 bulan/ > 3 -12 bulan/
amount (outflow) 1 month months months
Liabilitas non-derivatif Non-derivative liabilities
Liabilitas segera (21.022) (21.022) (21.022) - - Liabilities payable on demand
Beban masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain (221.201) (221.201) (221.201) - - Accruals and other liabilities
Simpanan dari nasabah (7.341.878) (7.406.036) (5.244.410) (1.854.531) (307.095) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (322.491) (322.491) (322.491) - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali (95.873) (95.990) (95.990) - - repurchase agreements
(8.002.465) (8.066.740) (5.905.114) (1.854.531) (307.095)
Liabilitas derivatif Derivative liabilities
Diperdagangkan: (7.775) (7.775) (58) (7.586) (131) Trading:
(7.775) (7.775) (58) (7.586) (131)
Total (8.010.240) (8.074.515) (5.905.172) (1.862.117) (307.226) Total
2023
Nilai nominal
bruto arus kas
masuk
Nilai tercatat/ (keluar)/Gross Kurang dari 1
Carrying nominal inflow bulan/Less than 1 - 3 bulan/ > 3 -12 bulan/
amount (outflow) 1 month months months
Liabilitas non-derivatif Non-derivative liabilities
Liabilitas segera (12.555) (12.555) (12.555) - - Liabilities payable on demand
Beban masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain (232.552) (232.552) (232.552) - - Accruals and other liabilities
Simpanan dari nasabah (6.339.203) (6.415.294) (4.234.466) (1.623.974) (556.854) Deposits from customers
Simpanan dari bank lain (1.832) (1.832) (1.832) - - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali (385.051) (386.565) (386.565) - - repurchase agreements
(6.971.193) (7.048.798) (4.867.970) (1.623.974) (556.854)
Liabilitas derivatif Derivative liabilities
Diperdagangkan: (1.838) (1.838) (1.838) - - Trading:
(1.838) (1.838) (1.838) - -
Total (6.973.031) (7.050.636) (4.869.808) (1.623.974) (556.854) Total
60
Page 243
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued)
Tabel di atas menyajikan arus kas yang tidak The above table shows the undiscounted cash
didiskontokan dari liabilitas keuangan Bank flows on the Bank’s financial liabilities on the
berdasarkan periode jatuh tempo kontraktual basis of their earliest possible contractual
yang paling dekat. Arus kas atas instrumen maturity. The Bank’s expected cash flows on
keuangan yang diharapkan Bank bervariasi these instruments vary significantly from this
secara signifikan dari analisa ini. Sebagai analysis. For example, deposits from
contoh, simpanan dari nasabah diharapkan customers are expected to maintain a stable or
memiliki saldo yang stabil atau meningkat. increasing balance.
Nilai nominal arus kas masuk (keluar) yang The nominal inflow (outflow) disclosed in the
diungkapkan pada tabel di atas menyajikan above table represents the contractual
arus kas kontraktual yang tidak didiskontokan undiscounted cash flows relating to the
terkait dengan nilai pokok dan bunga dari principal and interest on the financial liability.
liabilitas keuangan.
Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Maturity gap analysis of financial assets and
keuangan liabilities
Tabel di bawah menganalisa nilai tercatat aset The table below analysis the carrying amount of
dan liabilitas keuangan Bank ke dalam financial assets and liabilities of the Bank into
kelompok jatuh tempo berdasarkan sisa jangka maturity time bands based on remaining period
waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo to contractual maturity dates as of
kontraktual pada tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024 and 2023:
dan 2023:
2024
Tanpa
tanggal
jatuh tempo
kontraktual/
Without a
Nilai tercatat/ contractual > 3 – 12 >1-2
Carrying maturity < 1 bulan/ 1 -3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/
amount date month months months years years
Kas 36.917 36.917 - - - - - Cash
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 410.213 410.213 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank lain Current accounts with
- neto 38.811 38.811 - - - - - other banks - net
Penempatan pada Placements with
Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 1.336.301 - 1.014.401 - 321.900 - - other banks
Tagihan derivatif 3.269 - 3.028 67 174 - - Derivative receivables
Kredit yang diberikan
- neto 7.965.727 - 133.923 632.980 4.714.483 315.668 2.168.673 Loans - net
Efek-efek 2.160.025 - 509.285 522.533 1.128.207 - - Securities
Aset lain-lain*) 100.817 - 84.752 - 9.246 - 6.819 Other assets*)
Total asel keuangan 12.052.080 485.941 1.745.389 1.155.580 6.174.010 315.668 2.175.492 Total financial assets
Liabilities payable
Liabilitas segera 21.022 21.022 - - - - - on demand
Simpanan dari nasabah 7.341.878 1.993.696 3.226.504 1.825.529 296.149 - - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 322.491 591 - - 321.900 - - Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 7.775 - 7.586 58 131 - - Derivative payables
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali 95.873 - 95.873 - - - - repurchase agreements
Beban masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain 221.201 - 221.201 - - - - Accruals and other liabilities
Total liabilitas keuangan 8.010.240 2.015.309 3.551.164 1.825.587 618.180 - - Total financial liabilities
Selisih 4.041.840 (1.529.368) (1.805.775) (670.007) 5.555.830 315.668 2.175.492 Difference
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan yang *) Other assets consist of receivables from foreclosed
diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan piutang assets transactions, interest receivables, security
lain-lain. deposits, and other receivables
61
Page 244
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
3. Kebijakan Manajemen Risiko Keuangan dan 3. Financial Risk Management and Capital
Manajemen Modal (lanjutan) Management Policies (continued)
c. Risiko Likuiditas (lanjutan) c. Liquidity Risk (continued)
Analisa jatuh tempo aset dan liabilitas Maturity gap analysis of financial assets and
keuangan (lanjutan) liabilities (continued)
Tabel di bawah menganalisa nilai tercatat aset The table below analysis the carrying amount of
dan liabilitas keuangan Bank ke dalam financial assets and liabilities of the Bank into
kelompok jatuh tempo berdasarkan sisa jangka maturity time bands based on remaining period
waktu sampai dengan tanggal jatuh tempo to contractual maturity dates as of December
kontraktual pada tanggal 31 Desember 2024 31, 2024 and 2023: (continued)
dan 2023: (lanjutan)
2023
Tanpa
tanggal
jatuh tempo
kontraktual/
Without a
Nilai tercatat/ contractual > 3 – 12 >1-2
Carrying maturity < 1 bulan/ 1 -3 bulan/ bulan/ tahun/ > 2 tahun/
amount date month months months years years
Kas 24.445 24.445 - - - - - Cash
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 543.920 543.920 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank lain Current accounts with
- neto 184.089 184.089 - - - - - other banks - net
Penempatan pada Placements with
Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 1.092.008 - 1.092.008 - - - - other banks
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual Securities purchased
kembali 2.977.202 - 695.797 1.018.147 1.263.258 - - agreements to resell
Tagihan derivatif 11 - 11 - - - - Derivative receivables
Kredit yang diberikan
- neto 5.449.285 - 296.254 388.842 2.139.745 417.106 2.207.338 Loans - net
Efek-efek 389.952 - - - 250.030 139.922 - Securities
Aset lain-lain*) 247.977 - 185.215 - 55.944 - 6.818 Other assets*)
Total asel keuangan 10.908.889 752.454 2.269.285 1.406.989 3.708.977 557.028 2.214.156 Total financial assets
Liabilities payable
Liabilitas segera 12.555 12.555 - - - - - on demand
Simpanan dari nasabah 6.339.203 1.210.798 2.996.450 1.594.990 536.965 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.832 1.832 - - - - - Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 1.838 - 1.838 - - - - Derivative payables
Efek-efek yang dijual
dengan janji dibeli Securities sold under
kembali 385.051 - 385.051 - - - - repurchase agreements
Beban masih harus dibayar
dan liabilitas lain-lain 232.552 - 232.552 - - - - Accruals and other liabilities
Total liabilitas keuangan 6.973.031 1.225.185 3.615.891 1.594.990 536.965 - - Total financial liabilities
Selisih 3.935.858 (472.731) (1.346.606) (188.001) 3.172.012 557.028 2.214.156 Difference
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan yang *) Other assets consist of receivables from foreclosed
diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan piutang assets transactions, interest receivables, security
lain-lain. deposits, and other receivables
62
Page 245
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. Penggunaan Estimasi dan Pertimbangan 4. Use of Estimates and Judgments
Pengungkapan ini merupakan tambahan atas These disclosures supplement the commentary on
pembahasan tentang manajemen risiko keuangan financial risk management (Note 3).
(Catatan 3).
a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty
(i) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (i) Allowances for impairment losses of
aset keuangan financial assets
Evaluasi atas kerugian penurunan nilai aset Allowances for impairment losses of
keuangan yang dicatat pada biaya financial assets accounted for at amortized
perolehan diamortisasi dijelaskan di cost are evaluated for impairment on a
Catatan 2s. basis described in Note 2s.
Cadangan kerugian penurunan nilai terkait The specific counterparty component of
dengan pihak lawan spesifik dalam seluruh the total allowances for impairment applies
cadangan kerugian penurunan nilai to claims evaluated individually for
dibentuk atas tagihan yang penurunan impairment and is based upon
nilainya dievaluasi secara individual management’s best estimate of the
berdasarkan estimasi terbaik manajemen present value of the cash flows that are
atas nilai tunai arus kas yang diharapkan expected to be received. In estimating
akan diterima. Dalam mengestimasi arus these cash flows, management makes
kas ini, manajemen membuat judgments about the counterparty’s
pertimbangan mengenai kondisi keuangan financial situation and the net realizable
dari pihak lawan dan nilai bersih yang value of any underlying collateral. Each
dapat direalisasi dari agunan yang impaired asset is assessed on its merits,
diterima. Setiap aset yang mengalami and the workout strategy and estimate of
penurunan nilai dievaluasi, dan strategi cash flows considered recoverable are
penyelesaiannya serta estimasi arus kas independently approved by the Credit
yang dinilai dapat diperoleh kembali secara Department.
independen disetujui oleh Departemen
Kredit.
Evaluasi cadangan kerugian penurunan Collectively assessed impairment
nilai secara kolektif meliputi kerugian kredit allowances cover credit losses inherent in
yang melekat pada portofolio tagihan portfolios of claims with similar economic
dengan karakteristik ekonomi yang serupa characteristics when there is objective
ketika terdapat bukti obyektif bahwa telah evidence to suggest that they contain
terjadi penurunan nilai tagihan dalam impaired claims, but the individual impaired
portofolio tersebut namun penurunan nilai items cannot yet be identified. In assessing
secara individu belum dapat diidentifikasi. the need for collective loan loss
Dalam menentukan perlunya membentuk allowances, management considers
cadangan kerugian penurunan nilai kredit factors such as credit quality, portfolio size,
secara kolektif, manajemen credit concentrations and economic
mempertimbangkan faktor-faktor seperti factors.
kualitas kredit, besarnya portofolio,
konsentrasi kredit dan faktor-faktor
ekonomi.
Dalam mengestimasi cadangan yang In order to estimate the required
dibutuhkan, asumsi-asumsi dibuat untuk allowance, assumptions are made to
menentukan model kerugian bawaan dan define the way inherent losses are
untuk menentukan parameter input yang modeled and to determine the required
diperlukan, berdasarkan pengalaman input parameters, based on historical
historis dan kondisi ekonomi saat ini. experience and current economic
conditions.
63
Page 246
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. Penggunaan Estimasi dan Pertimbangan 4. Use of Estimates and Judgments (continued)
(lanjutan)
a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty
(lanjutan) (continued)
(i) Cadangan kerugian penurunan nilai atas (i) Allowances for impairment losses of
aset keuangan (lanjutan) financial assets (continued)
Ketepatan dari cadangan ini tergantung The accuracy of the allowances depends
pada seberapa tepat estimasi arus kas on how well the estimated future cash
masa depan untuk menentukan cadangan flows are determined for specific
individual serta asumsi model dan counterparty allowances and the model
parameter yang digunakan dalam assumptions and parameters used in
menentukan cadangan kolektif. determining collective allowances.
(ii) Penentuan nilai wajar (ii) Determining fair values
Dalam menentukan nilai wajar atas aset The determination of fair value for financial
dan liabilitas keuangan dimana tidak assets and liabilities for which there is no
terdapat harga pasar yang dapat observable market price requires the use
diobservasi, Bank harus menggunakan of valuation techniques as described in
teknik penilaian seperti dijelaskan pada Note 2f. For financial instruments that trade
Catatan 2f. Untuk instrumen keuangan infrequently and have little price
yang jarang diperdagangkan dan tidak transparency, fair value is less objective,
memiliki harga yang transparan, nilai and requires varying degrees of judgment
wajarnya menjadi kurang obyektif dan depending on liquidity, concentration,
karenanya, membutuhkan tingkat uncertainty of market factors, pricing
pertimbangan yang beragam, tergantung assumptions and other risks affecting the
pada likuiditas, konsentrasi, ketidakpastian specific instrument.
faktor pasar, asumsi penentuan harga dan
risiko lainnya yang mempengaruhi
instrumen tertentu.
(iii) Liabilitas imbalan kerja (iii) Obligation for employment benefits
Penentuan liabilitas imbalan kerja Bank The determination of the Bank’s obligation
bergantung pada pemilihan asumsi yang for employment benefits is dependent on
digunakan oleh aktuaris independen dalam its selection of certain assumptions used
menghitung jumlah-jumlah tersebut. by the independent actuaries in calculating
Asumsi tersebut termasuk antara lain, such accounts. Those assumptions include
tingkat diskonto, tingkat kenaikan gaji among others, discount rates, annual
tahunan, tingkat pengunduran diri salary increase rate, annual employee
karyawan tahunan, tingkat kecacatan, turn-over rate, disability rate, retirement
umur pensiun dan tingkat kematian. age and mortality rate.
(iv) Pengakuan aset pajak tangguhan (iv) Recognition of deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui atas seluruh Deferred tax assets are recognized for all
rugi fiskal yang belum digunakan unused tax losses to the extent that it is
sepanjang besar kemungkinannya bahwa probable that taxable profit will be available
penghasilan kena pajak akan tersedia against which the losses can be utilized.
sehingga rugi fiskal tersebut dapat Significant management estimates are
digunakan. Estimasi signifikan digunakan required to determine the amount of
oleh manajemen dalam menentukan deferred tax assets that can be recognized,
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat based upon the likely timing and the level
diakui, berdasarkan saat penggunaan dan of future taxable profits together with future
tingkat penghasilan kena pajak dan strategi tax planning strategies.
perencanaan pajak masa depan.
64
Page 247
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
4. Penggunaan Estimasi dan Pertimbangan 4. Use of Estimates and Judgments (continued)
(lanjutan)
a. Sumber utama atas ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty
(lanjutan) (continued)
(iv) Pengakuan aset pajak tangguhan (iv) Recognition of deferred tax assets
(lanjutan) (continued)
Bank menelaah aset pajak tangguhan The Bank review their deferred tax assets
pada setiap tanggal laporan posisi at each statement of financial position date
keuangan dan mengurangi jumlah tercatat and reduce the carrying amount to the
dalam hal tidak adanya lagi kemungkinan extent that it is no longer probable that
bahwa penghasilan kena pajak yang cukup sufficient taxable income will be available
akan tersedia untuk mengkompensasi to allow all or part of the deferred tax assets
sebagian atau seluruh aset pajak to be utilized.
tangguhan.
(v) Provisi perpajakan (v) Provision for taxes
Bank menentukan provisi perpajakan The Bank provides for tax provision based
berdasarkan estimasi atas kemungkinan on estimates whether the additional taxes
adanya tambahan beban pajak. Jika hasil will be due. Where the final tax outcome of
akhir dari hal ini berbeda dengan jumlah these matters is different from the amounts
yang dicatat semula, maka perbedaan that were initially recorded, such
tersebut akan berdampak terhadap differences will impact the profit/loss.
laba/rugi.
b. Pertimbangan akuntansi yang material b. Material accounting judgments in applying
dalam menerapkan kebijakan akuntansi the Bank’s accounting policies
Bank
(i) Nilai wajar dari instrumen keuangan (i) Fair value of financial instrument
Kebijakan akuntansi Bank untuk The Bank’s accounting policy on fair value
pengukuran nilai wajar dibahas di measurements is discussed in Note 2f.
Catatan 2f.
Informasi mengenai penentuan nilai wajar Information about the determination of fair
dari instrumen keuangan diungkapkan value of financial instruments is disclosed
pada Catatan 34. in Note 34.
(ii) Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan (ii) Financial asset and liability classification
Kebijakan akuntansi Bank memberikan The Bank’s accounting policies provide
keleluasaan untuk menetapkan aset dan scope for financial assets and liabilities to
liabilitas keuangan ke dalam berbagai be designated on inception into different
kategori pada saat pengakuan awal sesuai accounting categories in certain
dengan standar akuntansi yang berlaku circumstances.
berdasarkan kondisi tertentu.
65
Page 248
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
5. Kas 5. Cash
2024 2023
Rupiah 27.096 19.405 Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 8.232 3.732 United States Dollar
Dolar Singapura 1.589 1.308 Singapore Dollar
Total 36.917 24.445 Total
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, saldo As of December 31, 2024 and 2023, total cash in
kas dalam mata uang Rupiah termasuk jumlah kas Rupiah includes cash amount in ATMs of Rp1,183
pada ATM masing-masing sebesar Rp1.183 dan and Rp1,278, respectively.
Rp1.278.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, management
manajemen berkeyakinan bahwa seluruh saldo kas believes that all cash can be used and there are no
dapat digunakan dan tidak terdapat saldo kas yang cash balance pledged as collateral.
dijaminkan.
6. Giro pada Bank Indonesia 6. Current Accounts with Bank Indonesia
2024 2023
Rupiah 289.500 448.459 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 120.713 95.461 United States Dollar
Total 410.213 543.920 Total
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As of December 31, 2024 and 2023, there are no
ada giro pada Bank Indonesia yang dijadikan current accounts with Bank Indonesia pledged as
jaminan. collateral.
Informasi mengenai suku bunga penempatan pada Information in respect of interest rate of placements
Bank Indonesia diungkapkan pada Catatan 3b. with Bank Indonesia is disclosed in Note 3b.
Giro Wajib Minimum (GWM) Bank sesuai dengan Minimum Statuory Reserves (GWM) in accordance
Peraturan Bank Indonesia (PBI) dan Peraturan with Bank Indonesia Regulation (PBI) and
Anggota Dewan Gubernur (PADG) diungkapkan Regulation of the Members of The Board of
pada Catatan 45. Governance (PADG) are disclosed in Note 45.
7. Giro pada Bank Lain 7. Current Accounts with Other Banks
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga: Third parties:
PT Bank Permata Tbk 10.959 10.984 PT Bank Permata Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 1.961 3.454 PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 629 7.624 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 40 330 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Standard Chartered Bank - Jakarta 25 25 Standard Chartered Bank - Jakarta
Total - Rupiah 13.614 22.417 Total - Rupiah
Valuta asing Foreign currencies
Pihak berelasi: Related parties:
Qatar National Bank (Q.P.S.C.) Qatar National Bank (Q.P.S.C.)
(Catatan 35) 316 282 (Note 35)
66
Page 249
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. Giro pada Bank Lain (lanjutan) 7. Current Accounts with Other Banks (continued)
2024 2023
Valuta asing (lanjutan) Foreign currencies (continued)
Pihak ketiga: Third parties:
Standard Chartered Bank - New York 11.809 77.218 Standard Chartered Bank - New York
JP Morgan Chase Bank - New York 5.857 13.315 JP Morgan Chase Bank - New York
Bank Mizuho Ltd., Tokyo 1.854 31.723 Bank Mizuho Ltd., Tokyo
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 1.257 4.326 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
JP Morgan Chase Bank - Frankfurt 1.222 14.679 JP Morgan Chase Bank - Frankfurt
United Overseas Bank Ltd., United Overseas Bank Ltd.,
Singapura 762 9.143 Singapore
JP Morgan Chase Bank - London 716 83 JP Morgan Chase Bank - London
ANZ Banking Group Ltd., Australia 585 5.165 ANZ Banking Group Ltd., Australia
PT Bank Central Asia Tbk 478 1.298 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank ICBC Indonesia 152 150 PT Bank ICBC Indonesia
United Overseas Bank Ltd., United Overseas Bank Ltd.,
Hong Kong 88 105 Hong Kong
Standard Chartered Bank - Standard Chartered Bank -
Singapura 81 2.311 Singapore
Standard Chartered Bank - London 27 1.889 Standard Chartered Bank - London
Total - valuta asing 25.204 161.687 Total - foreign currencies
Total 38.818 184.104 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (7) (15) Allowance for impairment losses
Neto 38.811 184.089 Net
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As of December 31, 2024 and 2023, there are no
ada giro pada bank lain yang dijadikan jaminan. current accounts with other banks pledged as
collateral.
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements in the gross carrying amount are as
berikut: follows:
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
31 Desember 2022 148.380 - - 148.380 December 31, 2022
Aset baru 233 - - 233 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) (2) - - (2) (exclude)
Pengukuran kembali 36.640 - - 36.640 Remeasurement
Dampak perubahan kurs (1.147) - - (1.147) Effect on exchange rate
31 Desember 2023 184.104 - - 184.104 December 31, 2023
Aset baru 1.938 - - 1.938 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) (14.762) - - (14.762) (exclude write off)
Pengukuran kembali (132.201) - - (132.201) Remeasurement
Dampak perubahan kurs 739 - - 739 Effect on exchange rate
31 Desember 2024 38.818 - - 38.818 December 31, 2024
67
Page 250
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
7. Giro pada Bank Lain (lanjutan) 7. Current Accounts with Other Banks (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in the allowance for impairment
adalah sebagai berikut: losses are as follows:
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
31 Desember 2022 (33) - - (33) December 31, 2022
Aset baru - - - - New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) - - - - (exclude write off)
Pengukuran kembali 18 - - 18 Remeasurement
Dampak perubahan kurs - - - - Effect on exchange rate
31 Desember 2023 (15) - - (15) December 31, 2023
Aset baru - - - - New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) 2 - - 2 (exclude write off)
Pengukuran kembali 6 - - 6 Remeasurement
Dampak perubahan kurs - - - - Effect on exchange rate
31 Desember 2024 (7) - - (7) December 31, 2024
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa jumlah The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai yang dibentuk allowance for impairment losses provided is
cukup untuk menutupi kemungkinan penurunan nilai adequate to cover any possible impairment on
giro pada bank lain. current accounts with other banks.
Informasi mengenai suku bunga giro pada bank lain Information in respect of interest rate of current
diungkapkan pada Catatan 3b. accounts with other banks is disclosed in Note 3b.
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar giro Information regarding the classification and fair
pada bank lain diungkapkan pada Catatan 34. Giro value of current accounts with other banks is
pada pihak berelasi diungkapkan pada Catatan 35. disclosed in Note 34. Current accounts with related
parties are disclosed in Note 35.
Informasi mengenai giro pada bank lain Information regarding the currency type of current
berdasarkan jenis mata uang diungkapkan pada accounts with other banks is disclosed in Note 37.
Catatan 37.
8. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank 8. Placements with Bank Indonesia and Other
Lain Banks
Rincian penempatan pada Bank Indonesia adalah The details of placements with Bank Indonesia are
sebagai berikut: as follows:
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak ketiga Third party
Bank Indonesia 96.986 429.937 Bank Indonesia
Valuta asing Foreign currency
Pihak Berelasi Related parties
Qatar National Bank (Q.P.S.C) Qatar National Bank (Q.P.S.C)
(Catatan 35) 321.900 - (Note 35)
Pihak ketiga Third party
Bank Indonesia 917.415 662.071 Bank Indonesia
Total 1.336.301 1.092.008 Total
68
Page 251
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
8. Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank 8. Placements with Bank Indonesia and Other
Lain (lanjutan) Banks (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, seluruh As of December 31, 2024 and 2023, all placements
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain with Bank Indonesia and other banks are not
tidak mengalami penurunan nilai. impaired.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As of December 31, 2024 and 2023, there are no
ada penempatan pada Bank Indonesia dan bank placement with Bank Indonesia and other banks
lain yang dijadikan jaminan. pledged as collateral.
Jangka waktu penempatan pada Bank Indonesia The term of placements with Bank Indonesia are as
adalah sebagai berikut: follows:
2024 2023
Rupiah Rupiah
Bank Indonesia 2 hari/days 4 hari/days Bank Indonesia
Valuta asing Foreign currency
Qatar National Bank (Q.P.S.C) 308 hari/days - Qatar National Bank (Q.P.S.C)
Bank Indonesia 2 hari/days 4 hari/days Bank Indonesia
Perubahan nilai tercatat bruto adalah sebagai The movements in the gross carrying amount are as
berikut: follows:
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
31 Desember 2022 1.032.898 - - 1.032.898 December 31, 2022
Aset baru 1.092.008 - - 1.092.008 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali - - - Assets derecognized or repaid
hapus buku) (1.032.898) (1.032.898) (exclude write off)
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
31 Desember 2023 1.092.008 - - 1.092.008 December 31, 2023
Aset baru 1.336.301 - - 1.336.301 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) (1.092.008) - - (1.092.008) (exclude write off)
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
31 Desember 2024 1.336.301 - - 1.336.301 December 31, 2024
Informasi mengenai suku bunga penempatan pada Information in respect of interest rate of placements
Bank Indonesia dan bank lain diungkapkan pada with Bank Indonesia and other banks is disclosed in
Catatan 3b. Informasi mengenai jatuh tempo Note 3b. Information in respect of maturities of
penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain placements with Bank Indonesia and other banks is
diungkapkan pada Catatan 3c. Informasi mengenai disclosed in Note 3c. Information regarding the
klasifikasi dan nilai wajar penempatan pada Bank classification and fair value of placements with Bank
Indonesia dan bank lain diungkapkan pada Catatan Indonesia and other banks is disclosed in Note 34.
34.
Informasi mengenai penempatan pada Bank Information regarding the currency type of
Indonesia dan bank lain berdasarkan jenis mata placements with Bank Indonesia and other banks is
uang diungkapkan pada Catatan 37. disclosed in Note 37.
69
Page 252
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
9. Tagihan dan Liabilitas Derivatif 9. Derivative Receivables and Payables
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tagihan As of December 31, 2024 and 2023, derivative
dan liabilitas derivatif adalah sebagai berikut: receivables and payables are as follows:
2024 2023
Tagihan Liabilitas Tagihan Liabilitas
Derivatif/ Derivatif/ Derivatif/ Derivatif/
Derivative Derivative Derivative Derivative
Receivables Payables Receivables Payables
Kontrak berjangka valuta asing Currency forward contract
Bank 3.269 (7.775) 11 (1.838) Banks
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, semua As of December 31, 2024 and 2023, all derivative
tagihan derivatif merupakan transaksi dengan pihak receivables are made with third parties.
ketiga.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As of December 31, 2024 and 2023, there are no
ada tagihan derivatif yang dijadikan jaminan. derivative receivables pledged as collateral.
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar Information regarding the classification and fair
tagihan dan liabilitas derivatif diungkapkan pada value of derivative receivables and payables is
Catatan 34. disclosed in Note 34.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, nilai As of December 31, 2024 and 2023, the contract
kontrak dan rata-rata jangka waktu kontrak amount and average contract period of currency
berjangka valuta asing adalah sebagai berikut: forward contracts are as follows:
2024
Nilai Kontrak
(dalam nilai penuh)/ Rentang tanggal
Contract amount Jatuh tempo/
Jenis valuta/ (in original currency) Range of
Currencies (in full amount) maturity date
Kontrak berjangka valuta Currency forward
asing yang akan diterima USD 11.895.011 2 Januari 2025 - 23 Juni 2025/ contracts received
January 2, 2025 - June 23, 2025
Kontrak berjangka valuta Currency forward
asing yang akan dibayar USD 73.050.000 2 Januari 2025 - 23 Juni 2025/ contracts paid
January 2, 2025 - June 23, 2025
AUD 3.260.000 2 Januari/January 2, 2025
JPY 126.084.800 6 Januari/January 6, 2025
EUR 400.000 3 Januari/January 3, 2025
SGD 814.241 21 Januari/January 21, 2025
2023
Nilai Kontrak
(dalam nilai penuh)/ Rentang tanggal
Contract amount Jatuh tempo/
Jenis valuta/ (in original currency) Range of
Currencies (in full amount) maturity date
Kontrak berjangka valuta Currency forward
asing yang akan diterima USD 50.000 16 Januari/January 16, 2024 contracts received
GBP 70.581 4 Januari/January 4, 2024
JPY 12.772.723 4 Januari/January 4, 2024
Kontrak berjangka valuta Currency forward
asing yang akan dibayar USD 33.282.920 4 Januari 2024 - 19 Januari 2024/ contracts paid
January 4, 2024 - January 19, 2024
70
Page 253
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
10. Efek-efek yang Dibeli dengan Janji Dijual 10. Securities Purchased Under Agreements to
Kembali Resell
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under agreements to resell as
pada tanggal 31 Desember 2023 sebagai berikut: of December 31, 2023 as follows:
2023
Efek yang Rentang tanggal Rentang tanggal
mendasari/ pembelian/ penjualan kembali/ Harga penjualan Pendapatan bunga Nilai tercatat/
Pihak lawan/ Underlying Range of purchase Range of kembali/ yang belum diakui/ Carrying
Counterparty securities date resale date Resale price Unearned interest amount
3 Februari - 4 Agustus 2023/ 12 Januari - 2 Agustus 2024/
Bank Indonesia Obligasi pemerintah February 3 - August 4, 2023 January 12 - August 2, 2024 3.091.884 114.682 2.997.202
Pada tanggal 31 Desember 2023, lokasi As of December 31, 2023, the scripless collateral
penyimpanan efek-efek jaminan berupa tanpa securities were custodied in BI-S4 system of Bank
warkat (scripless) dicatat pada sistem BI-S4 Bank Indonesia.
Indonesia.
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada The Bank’s management believes that no allowance
cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek yang for impairment losses on securities purchased under
dibeli dengan janji dijual kembali yang perlu dibentuk agreements to resell should be provided as of
pada tanggal 31 Desember 2023. December 31, 2023.
Informasi mengenai suku bunga efek-efek yang Information in respect of interest rate of securities
dibeli dengan janji dijual kembali diungkapkan pada purchased under agreements to resell is disclosed
Catatan 3b. Informasi mengenai jatuh tempo efek- in Note 3b. Information in respect of maturities of
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali securities purchased under agreement to resell is
diungkapkan pada Catatan 3c. Informasi mengenai disclosed in Note 3c. Information regarding the
klasifikasi dan nilai wajar efek-efek yang dibeli classification and fair value of securities purchased
dengan janji dijual kembali diungkapkan pada under agreements to resell is disclosed in Note 34
Catatan 34.
Pada tanggal 31 Desember 2023, tidak ada efek- As of December 31, 2023, there are no securities
efek yang dibeli dengan janji dijual kembali yang purchased under agreements to resell pledged as
dijadikan jaminan. collateral.
11. Kredit yang Diberikan 11. Loans
a. Berdasarkan hubungan, jenis dan valuta a. By relationship, type and currency
2024 2023
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Personil manajemen Key management personnel
kunci (Catatan 35) 892 1.976 (Note 35)
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Modal kerja 4.935.227 2.423.061 Working capital
Investasi 1.147.963 1.584.595 Investment
Sindikasi 738.237 594.787 Syndicated
Konsumsi 34.211 40.648 Consumer
Karyawan 20.800 16.082 Employee
6.876.438 4.659.173
71
Page 254
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 11. Loans (continued)
a. Berdasarkan hubungan, jenis dan valuta a. By relationship, type and currency (continued)
(lanjutan)
2024 2023
Pihak ketiga (lanjutan) Third parties (continued)
Valuta asing Foreign currencies
Modal Kerja 1.265.476 329.003 Working capital
Sindikasi 311.760 952.158 Syndication
Investasi - 14.114 Investment
1.577.236 1.295.275
Total 8.454.566 5.956.424 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (488.839) (507.139) Allowance for impairment losses
Neto 7.965.727 5.449.285 Net
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sectors
2024 2023
Rupiah Rupiah
Jasa usaha 2.718.154 1.852.663 Business services
Manufaktur 1.782.289 1.706.686 Manufacturing
Pengangkutan, pergudangan dan Transportation, warehousing and
komunikasi 1.146.969 74.967 communication
Perdagangan, restoran dan hotel 501.201 376.650 Trading, restaurant and hotels
Konstruksi 415.362 418.872 Constructions
Pertambangan 221.400 - Mining
Pertanian, perkebunan, dan Agriculture, plantation, and
sarana perkebunan 36.054 172.605 plantation equipments
Lain-lain 55.901 58.706 Others
6.877.330 4.661.149
Valuta asing Foreign currencies
Manufaktur 1.054.631 952.158 Manufacturing
Pertambangan 308.702 343.117 Mining
Listrik, gas dan air 213.903 - Electricity, gas and water
1.577.236 1.295.275
Total 8.454.566 5.956.424 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (488.839) (507.139) Allowance for impairment losses
Neto 7.965.727 5.449.285 Net
c. Berdasarkan periode perjanjian kredit: c. Based on the term of loan agreements:
2024 2023
Rupiah Rupiah
< 1 tahun 4.464.786 1.962.566 < 1 year
> 1 - 3 tahun 714.731 948.610 > 1 - 3 year
> 3 - 5 tahun 420.359 810.045 > 3 - 5 year
> 5 tahun 1.277.454 939.928 > 5 year
6.877.330 4.661.149
72
Page 255
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 11. Loans (continued)
c. Berdasarkan periode perjanjian kredit: c. Based on the term of loan agreements:
(lanjutan) (continued)
2024 2023
Valuta asing Foreign currencies
< 1 tahun 1.340.800 966.272 < 1 year
> 1 - 3 tahun 22.533 137.156 > 1 - 3 year
> 3 - 5 tahun - 191.847 > 3 - 5 year
> 5 tahun 213.903 - > 5 year
1.577.236 1.295.275
Total 8.454.566 5.956.424 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (488.839) (507.139) Allowance for impairment losses
Neto 7.965.727 5.449.285 Net
d. Kredit dijamin dengan agunan yang diikat d. The loans are secured by collaterals which are
dengan akta pemberian hak tanggungan, legalized by deed of encumbrance, other
jaminan lain atau aset yang umumnya diterima guarantees or assets that are generally
oleh bank, antara lain deposito berjangka, giro, accepted in the banking industry, such as time
kendaraan bermotor, tanah dan bangunan. deposits, demand deposits, motor vehicles,
land and buildings.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, total loans
kredit dijamin dengan jaminan tunai berupa secured by cash collateral (back-to-back loans)
deposito masing-masing sebesar Rp377.036 amounted to Rp377,036 and Rp16,100,
dan Rp16.100 (Catatan 19). respectively (Note 19).
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, there are
tidak ada kredit yang dijadikan jaminan. no loans pledged as collateral.
e. Kredit modal kerja dan investasi diberikan e. Working capital loans and investment loans
kepada debitur untuk kepentingan modal kerja were granted to customers for working capital
dan pembelian barang modal. Kredit modal and purchase of capital goods. Working capital
kerja mencakup kredit dalam bentuk rekening loans include overdraft.
koran.
f. Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan f. Consumer loans consist of housing and motor
rumah dan kendaraan bermotor dan kredit vehicles ownership loans and other personal
perorangan lainnya. loans.
73
Page 256
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 11. Loans (continued)
g. Kredit yang diberikan kepada karyawan Bank g. The loans given to the Bank’s employees are
digunakan untuk keperluan pinjaman atas used for purchase of houses, cars and other
pembelian rumah, kendaraan, dan keperluan personal necessities with maturities ranging
lainnya dengan jangka waktu jatuh tempo from 1 to 15 years, with interest rates 5% per
berkisar dari 1 tahun sampai 15 tahun, yang annum. These loans will be settled through their
dikenakan bunga 5% per tahun. Kredit tersebut monthly salary deductions. The loans to the
akan dilunasi melalui pemotongan gaji setiap employees amounted Rp21,692 and Rp18,058
bulan. Jumlah kredit yang diberikan kepada or represented 0.26% and 0.30% of total loans
karyawan masing-masing sebesar Rp21.692 as of December 31, 2024 and 2023,
dan Rp18.058 atau 0,26% dan 0,30% dari respectively.
jumlah kredit yang diberikan pada tanggal
31 Desember 2024 dan 2023.
h. Pada tahun 2023, Bank melakukan penjualan h. In 2023, the Bank sold its written off loans.
atas kredit yang dihapusbukukan. Pembayaran Payment for the selling prices of Rp86,429 has
dari harga jual dari kredit tersebut sebesar been fully received by the Bank and presented
Rp86.429 telah diterima seluruhnya oleh Bank as part of “other operating income - others” in
dan dibukukan sebagai bagian dari current year statement of profit or loss and other
“pendapatan operasional lainnya - lain-lain” comprehensive income.
pada laporan laba rugi dan penghasilan
komprehensif lain di tahun berjalan.
Pada tahun 2023, Bank melakukan penjualan In 2023, the Bank sold a performing loans.
atas kredit lancar. Pembayaran dari harga jual Payment for the selling prices of Rp425,478
dari kredit tersebut sebesar Rp425.478 telah has been fully received by the Bank and loss
diterima seluruhnya oleh Bank dan kerugian from sale of loans of Rp39,668 was presented
dari penjualan atas kredit sebesar Rp39.668 as part of “other operating expenses - others” in
dibukukan sebagai bagian dari “beban current year statement of profit or loss and other
operasional lainnya - lain-lain” pada laporan comprehensive income.
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain di
tahun berjalan.
Bank telah mengalihkan seluruh hak atas arus The Bank has transferred all rights to cash flows
kas dan juga mengalihkan seluruh risiko dan and also transferred all risks and benefits of the
manfaat atas kredit yang diberikan yang dijual credit granted for sale. Therefore, the Bank
tersebut. Oleh karena itu, Bank menghentikan derecognized this credit and recognized the
pengakuan atas kredit yang diberikan ini dan recovery of all previously established
mengakui pemulihan seluruh cadangan allowances for impairment losses.
kerugian penurunan nilai yang dibentuk
sebelumnya.
i. Kredit hapus buku sepanjang tahun 2024 dan i. Written off loans during 2024 and 2023,
2023 masing-masing sebesar Rp3 dan amounted to Rp3 and Rp35,882, respectively.
Rp35.882.
74
Page 257
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 11. Loans (continued)
j. Perubahan nilai tercatat bruto kredit yang j. The changes in gross carrying amount on loans
diberikan selama tahun berjalan adalah during the year are as follows:
sebagai berikut:
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
31 Desember 2022 7.731.921 1.893.590 36.739 9.662.250 December 31, 2022
Aset baru 3.159.218 197.401 1.877 3.358.496 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) (5.730.927) (754.260) (17.575) (6.502.762) (exclude write-off)
Pengalihan ke Tahap 1 486 (486) - - Transfer to Stage 1
Pengalihan ke Tahap 2 (462.017) 462.017 - - Transfer to Stage 2
Pengalihan ke Tahap 3 (8.019) (18.052) 26.071 - Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali (504.968) (52.998) 34.557 (523.409) Remeasurement
Penghapusbukuan - - (35.882) (35.882) Write-off
Dampak perubahan kurs (2.269) - - (2.269) Effect on exchange rate
31 Desember 2023 4.183.425 1.727.212 45.787 5.956.424 December 31, 2023
Aset baru 6.038.399 415.155 2.527 6.456.081 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) (3.097.864) (417.947) (2.237) (3.518.048) (exclude write-off)
Pengalihan ke Tahap 1 - - - - Transfer to Stage 1
Pengalihan ke Tahap 2 (169.945) 169.945 - - Transfer to Stage 2
Pengalihan ke Tahap 3 (10.860) (207.087) 217.947 - Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali (285.303) (158.866) 1.377 (442.792) Remeasurement
Penghapusbukuan - - (3) (3) Write-off
Dampak perubahan kurs 2.904 - - 2.904 Effect on exchange rate
31 Desember 2024 6.660.756 1.528.412 265.398 8.454.566 December 31, 2024
k. Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai k. The changes in allowance for impairment
kredit yang diberikan selama tahun berjalan losses on loans during the year are as follows:
adalah sebagai berikut:
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
31 Desember 2022 93.751 283.714 28.662 406.127 December 31, 2022
Aset baru 65.896 112.498 2.742 181.136 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) (71.265) (147.682) (16.137) (235.084) (exclude write-off)
Pengalihan ke Tahap 1 74 (74) - - Transfer to Stage 1
Pengalihan ke Tahap 2 (5.013) 5.013 - - Transfer to Stage 2
Pengalihan ke Tahap 3 (434) (2.882) 3.316 - Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali 12.623 120.690 57.510 190.823 Remeasurement
Penghapusbukuan - - (35.882) (35.882) Write-off
Dampak perubahan kurs (4.508) 4.452 75 19 Effect on exchange rate
31 Desember 2023 91.124 375.729 40.286 507.139 December 31, 2023
Aset baru 48.648 128.008 3.185 179.841 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) (55.092) (100.273) (1.298) (156.663) exclude write-off)
Pengalihan ke Tahap 1 - - - - Transfer to Stage 1
Pengalihan ke Tahap 2 (2.193) 2.193 - - Transfer to Stage 2
Pengalihan ke Tahap 3 (1.847) (138.756) 140.603 - Transfer to Stage 3
Pengukuran kembali (19.843) (34.306) 11.955 (42.194) Remeasurement
Penghapusbukuan - - (3) (3) Write-off
Dampak perubahan kurs 1.010 - (291) 719 Effect on exchange rate
31 Desember 2024 61.807 232.595 194.437 488.839 December 31, 2024
75
Page 258
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
11. Kredit yang Diberikan (lanjutan) 11. Loans (continued)
l. Manajemen Bank berkeyakinan bahwa jumlah l. The Bank’s management believes that the
cadangan kerugian penurunan nilai yang allowance for impairment losses provided is
dibentuk cukup untuk menutupi kemungkinan adequate to cover any possible impairment on
penurunan nilai kredit yang diberikan. loans.
m. Informasi mengenai suku bunga kredit yang m. Information in respect of interest rate of loans is
diberikan diungkapkan pada Catatan 3b. disclosed in Note 3b. Information in respect of
Informasi mengenai jatuh tempo kredit yang maturities of loans is disclosed in Note 3c.
diberikan diungkapkan pada Catatan 3c. Information regarding the classification and fair
Informasi mengenai klasifikasi dan nilai wajar value of loans is disclosed in Note 34.
kredit yang diberikan diungkapkan pada
Catatan 34.
n. Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan n. As of December 31, 2024 and 2023, loans with
2023, kredit pada pihak berelasi diungkapkan related parties were disclosed in Note 35.
pada Catatan 35.
o. Informasi mengenai kredit yang diberikan o. Information regarding the currency type of
berdasarkan jenis mata uang diungkapkan loans is disclosed in Note 37.
pada Catatan 37.
p. Selama tahun 2024 dan 2023, Bank telah p. During 2024 and 2023, the Bank has taken
menempuh berbagai langkah strategis dalam various strategic steps to manage its non-
mengelola kredit bermasalahnya, antara lain performing loans, either through credit
melalui restrukturisasi kredit, eksekusi agunan, restructuring, collateral execution, and loans
dan penjualan kredit. sale.
12. Efek-Efek 12. Securities
Rincian efek-efek pada tanggal 31 Desember 2024 Details of securities as of December 31, 2024 and
dan 2023 sebagai berikut: 2023 as follows:
2024
Nilai Nilai
nominal/ tercatat/
Nominal Carrying
Value amount
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Pihak Ketiga Third Parties
Rupiah Rupiah
Obligasi pemerintah 140.000 139.919 Government bonds
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia 1.905.000 1.859.420 Bank Indonesia Rupiah Securities
Total nilai wajar melalui Total fair value through other
penghasilan komprehensif lain 2.045.000 1.999.339 comprehensive income
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Pihak Ketiga Third Parties
Valuta Asing Foreign currencies
Sekuritas Valas Bank Indonesia 160.950 160.686 Bank Indonesia Foreign Securities
Total biaya perolehan diamortisasi 160.950 160.686 Total amortized cost
Total 2.205.950 2.160.025 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai - Allowance for Impairment Losses
Neto 2.160.025 Net
76
Page 259
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. Efek-Efek (lanjutan) 12. Securities (continued)
Rincian efek-efek pada tanggal 31 Desember 2024 Details of securities as of December 31, 2024 and
dan 2023 sebagai berikut: (lanjutan) 2023 as follows: (continued)
2023
Nilai Nilai
nominal/ tercatat/
Nominal Carrying
Value amount
Nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
Pihak Ketiga Third Parties
Rupiah Rupiah
Obligasi pemerintah 140.000 139.922 Government bonds
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Pihak Ketiga Third Parties
Rupiah Rupiah
Obligasi pemerintah 250.000 250.030 Government bonds
Total biaya perolehan diamortisasi 250.000 250.030 Total amortized cost
Total 390.000 389.952 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai - Allowance for Impairment Losses
Neto 389.952 Net
Rincian efek-efek adalah sebagai berikut: Details of the securities are as follows:
2024
Frekuensi
pembayaran bunga/
Nilai nominal/ Nilai tercatat/ Rentang tanggal jatuh tempo/ Frequency of
Nominal value Carrying amount Range of maturity interest date
Obligasi Pemerintah/
Government Bonds 140.000 139.919 25 April/April 25, 2025 3 bulan/months
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia/ 24 Januari 2025 - 12 Desember 2025/
Bank Indonesia Rupiah Securities 1.905.000 1.859.420 January 24, 2025 - December 12, 2025
Sekuritas Valas Bank Indonesia/
Bank Indonesia Foreign Securities 160.950 160.686 13 Januari/January 13, 2025
2023
Frekuensi
pembayaran bunga/
Nilai nominal/ Nilai tercatat/ Rentang tanggal jatuh tempo/ Frequency of
Nominal value Carrying amount Range of maturity interest date
Obligasi Pemerintah/ 15 Maret 2024 - 25 April 2025/ 3 bulan/months dan
Government Bonds 390.000 389.952 March 15, 2024 - April 25, 2025 6 bulan/months
77
Page 260
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. Efek-Efek (lanjutan) 12. Securities (continued)
Nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain Fair values through other comprehensive income
didasarkan pada harga pasar efek yang tercatat securities are based on market prices of listed
pada tanggal pelaporan. Mutasi securities at the reporting date. Movements of
keuntungan/(kerugian) yang belum direalisasi akibat unrealized gains/(losses) resulting from the
kenaikan/(penurunan) nilai wajar efek-efek dicatat increase/(decrease) in fair value of marketable
sebagai bagian komponen ekuitas, sehingga Bank securities is recorded as part of the equity
mengakui keuntungan/(kerugian) periode berjalan component, and the Bank recognized current period
atas perubahan nilai wajar efek-efek, sedangkan gain/(losses) from changes in fair value of
penyesuaian reklasifikasi atas keuntungan/ marketable securities, whereas reclassification
(kerugian) sudah termasuk dalam laba rugi. adjustment on gains/(losses) are included in profit or
loss.
Perubahan keuntungan/(kerugian) yang belum The changes of unrealized gains/(losses) on
direalisasi atas efek-efek dalam kelompok nilai wajar marketable securities in fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain adalah comprehensive income:
sebagai berikut:
2024 2023
Saldo awal (61) 28.183 Beginning balance
Perubahan nilai wajar (179) (36.210) Changes in fair value
Pajak penghasilan terkait akun-akun Income tax of related accounts
yang akan direklasifikasi which will be reclassified
ke laporan laba rugi 39 7.966 to statement of profit or loss
Saldo Akhir (201) (61) Ending balance
Perubahan nilai tercatat bruto efek-efek selama The changes in gross carrying amount on securities
tahun berjalan adalah sebagai berikut: during the year are as follows:
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
31 Desember 2022 514.182 - - 514.182 December 31, 2022
Aset baru - - - - New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) (124.169) - - (124.169) (exclude write off)
Pengukuran kembali (61) - - (61) Remeasurement
31 Desember 2023 389.952 - - 389.952 December 31, 2023
Aset baru 2.020.106 - - 2.020106 New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya - - -
atau dilunasi (kecuali - - - Assets derecognized or repaid
hapus buku) (250.030) - - (250.030) (exclude write off)
Pengukuran kembali (3) - - (3) Remeasurement
31 Desember 2024 2.160.025 - - 2.160.025 December 31, 2024
78
Page 261
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
12. Efek-Efek (lanjutan) 12. Securities (continued)
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The changes in allowance for impairment losses on
efek-efek selama tahun berjalan adalah sebagai securities during the year are as follows:
berikut:
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
31 Desember 2022 (195) - - (195) December 31, 2022
Aset baru - - - - New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) 195 - - 195 (exclude write off)
Pengukuran kembali (6) - - (6) Remeasurement
Dampak perubahan kurs 6 - - 6 Effect on exchange rate
31 Desember 2023 - - - - December 31, 2023
Aset baru - - - - New assets originated
Aset dihentikan pengakuannya
atau dilunasi (kecuali Assets derecognized or repaid
hapus buku) - - - - (exclude write off)
Pengukuran kembali - - - - Remeasurement
Dampak perubahan kurs - - - - Effect on exchange rate
31 Desember 2024 - - - - December 31, 2024
Manajemen Bank berpendapat bahwa cadangan The Bank’s management believes that no
kerugian penurunan nilai tidak diperlukan. allowances for impairment losses is necessary.
Informasi mengenai suku bunga efek-efek Information in respect of interest rate of securities is
diungkapkan pada Catatan 3b. Informasi mengenai disclosed in Note 3b. Information in respect of
jatuh tempo surat-surat berharga diungkapkan pada maturities of securities is disclosed in Note 3c.
Catatan 3c. Informasi mengenai klasifikasi dan nilai Information regarding the classification and fair
wajar efek-efek diungkapkan pada Catatan 34. value of securities is disclosed in Note 34.
Informasi mengenai efek-efek yang diberikan Information regarding the currency type of securities
berdasarkan jenis mata uang diungkapkan pada is disclosed in Note 37.
Catatan 37.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, efek- As of December 31, 2024 and 2023, securities with
efek sejumlah nominal masing-masing sebesar nominal Rp100,000 and Rp390,000, respectively
Rp100.000 dan Rp390.000 telah dijual dengan janji were sold under agreement to repurchase (Note
dibeli kembali (Catatan 21). 21).
79
Page 262
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
13. Beban Dibayar Dimuka 13. Prepayments
Rincian beban dibayar dimuka pada tanggal Details of prepayments as of December 31, 2024
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai and 2023 are as follows:
berikut:
2024 2023
Pemeliharaan 16.437 12.109 Maintenance
Bonus 5.678 1.900 Bonus
Perolehan aset tetap 3.618 13.723 Acquisition of fixed assets
Asuransi 3.578 2.966 Insurance
Lain-lain 13.887 2.337 Others
Total 43.198 33.035 Total
14. Aset Tetap dan Aset Hak Guna 14. Fixed Assets and Right-of-Use Assets
Aset tetap dan aset hak guna pada tanggal Fixed assets and right-of-use assets as of
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai December 31, 2024 and 2023 are as follows:
berikut:
2024
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Addition Deductions balance
Biaya perolehan: Cost:
Tanah 53.429 - - 53.429 Land
Gedung 5.415 - - 5.415 Buildings
Renovasi dan perbaikan
gedung 69.370 3.788 - 73.158 Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot Office equipment,
kantor 194.875 13.960 1.058 207.777 furniture and fixtures
323.089 17.748 1.058 339.779
Aset hak guna 186.583 30.664 8.603 208.644 Right-of-use-assets
Total biaya perolehan 509.672 48.412 9.661 548.423 Total cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation:
Gedung (2.928) (198) - (3.126) Buildings
Renovasi dan perbaikan
gedung (51.363) (3.697) - (55.060) Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot Office equipment,
kantor (148.702) (30.209) 1.038 (177.873) furniture and fixtures
(202.993) (34.104) 1.038 (236.059)
Aset hak guna (93.763) (23.555) 8.141 (109.177) Right-of-use-assets
Total akumulasi penyusutan (296.756) (57.659) 9.179 (345.236) Total accumulated depreciation
Nilai buku - neto 212.916 203.187 Book value - net
80
Page 263
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 14. Fixed Assets and Right-of-Use Assets
(continued)
Aset tetap dan aset hak guna pada tanggal Fixed assets and right-of-uses assets as of
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai December 31, 2024 and 2023 are as follows:
berikut: (lanjutan) (continued)
2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Addition Deductions balance
Biaya perolehan: Cost:
Tanah 54.407 - (978) 53.429 Land
Gedung 18.881 - (13.466) 5.415 Buildings
Renovasi dan perbaikan
gedung 72.239 - (2.869) 69.370 Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot Office equipment,
kantor 228.157 13.651 (46.933) 194.875 furniture and fixtures
373.684 13.651 (64.246) 323.089
Aset hak guna 195.665 - (9.082) 186.583 Right-of-use-assets
Total biaya perolehan 569.349 13.651 (73.328) 509.672 Total cost
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation:
Gedung (9.402) (868) 7.342 (2.928) Buildings
Renovasi dan perbaikan
gedung (50.756) (3.421) 2.814 (51.363) Leasehold improvement
Perlengkapan dan perabot Office equipment,
kantor (158.809) (36.498) 46.605 (148.702) furniture and fixtures
(218.967) (40.787) 56.761 (202,993)
Aset hak guna (74.984) (23.736) 4.957 (93.763) Right-of-use-assets
Total akumulasi penyusutan (293.951) (64.523) 61.718 (296.756) Total accumulated depreciation
Nilai buku - neto 275.398 212.916 Book value - net
Beban penyusutan aset tetap dan aset hak guna Depreciation expense of fixed assets and right-of-
yang dibebankan ke dalam beban umum dan uses assets charged to general and administrative
administrasi sebesar Rp57.659 dan Rp64.523 untuk expenses amounted to Rp57,659 and Rp64,523 for
tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 dan the years ended December 31, 2024 and 2023,
2023 (Catatan 32). respectively (Note 32).
Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: Details of sale of fixed assets are as follows:
2024 2023
Hasil penjualan aset tetap 110 5.107 Proceeds from sale of fixed assets
Nilai buku (20) (1.900) Net book value
Laba penjualan aset tetap 90 3.207 Gain on sale of fixed assets
81
Page 264
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 14. Fixed Assets and Right-of-Use Assets
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024, seluruh hak As of December 31, 2024, all the Bank’s land are in
kepemilikan atas tanah Bank adalah dalam bentuk the form of Right to Build (Hak Guna Bangunan),
Hak Guna Bangunan (HGB), yang memiliki sisa which have remaining period of legal rights ranging
jangka waktu hak legal berkisar dari 2 tahun sampai from 2 to 20 years. The Bank’s management
dengan 20 tahun. Manajemen Bank berkeyakinan believes that the landrights can be extended upon
bahwa hak kepemilikan atas tanah tersebut dapat expiry.
diperpanjang pada saat jatuh tempo.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, aset As of December 31, 2024, and December 31, 2023,
tetap yang telah disusutkan penuh dan masih fixed assets that have been fully depreciated yet still
digunakan masing-masing sejumlah Rp185.398 dan being used amounted to Rp185,398 and
Rp101.403. Rp101,403, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2024, kendaraan, As of December 31, 2024, motor vehicles, buildings
gedung, perlengkapan dan perabot kantor telah and office equipment were insured with PT Sompo
diasuransikan kepada PT Sompo Insurance Insurance Indonesia, PT Asuransi Mitra Pelindung
Indonesia, PT Asuransi Mitra Pelindung Mustika, Mustika and PT Asuransi Harta Aman Pratama Tbk
dan PT Asuransi Harta Aman Pratama Tbk melalui through PT Marsh Indonesia and as of
PT Marsh Indonesia dan pada tanggal December 31, 2023, motor vehicles, buildings and
31 Desember 2023, kendaraan, gedung, office equipment were insured with PT Sompo
perlengkapan dan perabot kantor diasuransikan Insurance and Malacca Trust Insurance through PT
kepada PT Sompo Insurance Indonesia dan Marsh Indonesia against all risks of physical loss or
Malacca Trust Insurance melalui PT Marsh damage for sum insured of Rp140,472 and
Indonesia terhadap semua risiko kehilangan atau Rp142,606 as of December 31, 2024 and 2023,
kerusakan fisik dengan nilai pertanggungan masing- respectively.
masing sejumlah Rp140.472 dan Rp142.606 untuk
31 Desember 2024 dan 2023.
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa nilai The Bank’s management believes that the
pertanggungan aset tetap yang diasuransikan insurance coverage is adequate to cover possible
adalah cukup untuk menutupi kemungkinan losses on the assets insured. The Bank’s
kerugian atas aset yang dipertanggungkan. management also believes that there was no
Manajemen Bank juga berkeyakinan tidak terdapat impairment of fixed assets during the year.
penurunan nilai aset tetap selama tahun berjalan.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tidak As of December 31, 2024 and 2023, there are no
ada aset tetap yang dijadikan jaminan. fixed assets pledged as collateral.
Aset hak guna per 31 Desember 2024 dan 2023 Right-of-use assets as of December 31, 2024 and
adalah sebagai berikut: 2023 as follows:
2024
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Addition Deductions balance
Biaya perolehan: Cost:
Gedung 167.082 23.611 (8.123) 182.570 Buildings
Kendaraan bermotor 2.720 - (480) 2.240 Vehicles
Lainnya 16.781 7.053 - 23.834 Others
186.583 30.664 (8.603) 208.644
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Gedung (78.490) (18.211) 7.662 (89.039) Buildings
Kendaraan bermotor (1.628) (718) 479 (1.867) Vehicles
Lainnya (13.645) (4.626) - (18.271) Others
(93.763) (23.555) 8.141 (109.177)
Nilai buku - neto 92.820 99.467 Book value - net
82
Page 265
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
14. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 14. Fixed Assets and Right-of-Use Assets
(continued)
Aset hak guna per 31 Desember 2024 dan 2023 Right-of-use assets as of December 31, 2024 and
adalah sebagai berikut: (lanjutan) 2023 as follows: (continued)
2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Addition Deductions balance
Biaya perolehan: Cost:
Gedung 175.703 - (8.621) 167.082 Buildings
Kendaraan bermotor 3.181 - (461) 2.720 Vehicles
Lainnya 16.781 - - 16.781 Others
195.665 - (9.082) 186.583
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Gedung (64.712) (18,735) 4.957 (78.490) Buildings
Kendaraan bermotor (881) (747) - (1.628) Vehicles
Lainnya (9.391) (4.254) - (13.645) Others
(74.984) (23.736) 4.957 (93.763)
Nilai buku - neto 120.681 92.820 Book value - net
15. Aset Takberwujud 15. Intangible Assets
Aset tak berwujud pada tanggal 31 Desember 2024 Intangible assets as of December 31, 2024 and 2023
dan 2023 adalah sebagai berikut: are as follows:
2024
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Addition Deductions balance
Biaya perolehan: Cost:
Perangkat lunak 105.828 4.178 - 110.006 Software
Lisensi penggunaan
perangkat lunak 58.583 8.120 - 66.703 Software license
164.411 12.298 - 176.709
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:
Perangkat lunak (62.883) (8.039) - (70.922) Software
Lisensi penggunaan
perangkat lunak (41.636) (3.602) - (45.238) Software license
(104.519) (11.641) - (116.160)
Nilai buku - neto 59.892 60.549 Book value - net
2023
Saldo awal/ Saldo akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
balance Addition Deductions balance
Biaya perolehan: Cost:
Perangkat lunak 94.467 11.659 (298) 105.828 Software
Lisensi penggunaan
perangkat lunak 55.590 3.001 (8) 58.583 Software license
150.057 14.660 (306) 164.411
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortization:
Perangkat lunak (55.316) (7.623) 56 (62.883) Software
Lisensi penggunaan
perangkat lunak (37.593) (4.051) 8 (41.636) Software license
(92.909) (11.674) 64 (104.519)
Nilai buku - neto 57.148 59.892 Book value - net
Beban amortisasi yang dibebankan dalam beban Amortization expense charged to general and
umum dan administrasi sejumlah Rp11.641 dan administrative expenses amounted to Rp11,641 and
Rp11.674 untuk tahun 2024 dan 2023 (Catatan 32). Rp11,674 for the year 2024 and 2023 (Note 32).
83
Page 266
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
15. Aset Takberwujud (lanjutan) 15. Intangible Assets (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, aset As of December 31, 2024 and 2023, fixed assets
takberwujud yang telah diamortisasi penuh dan that have been fully depreciated yet still being used
masih digunakan masing-masing sejumlah amounted to Rp78,125 and Rp74,198, respectively.
Rp78.125 dan Rp74.198.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, seluruh As of December 31, 2024 and 2023, all intangible
aset tak berwujud tidak mengalami penurunan nilai. assets are not impaired.
16. Agunan yang Diambil Alih 16. Foreclosed Assets
Rincian dalam akun ini adalah: Details are as follows:
2024 2023
Agunan yang diambil alih 271.237 285.735 Foreclosed assets
Cadangan kerugian penurunan nilai (35.196) (35.319) Allowance for impairment losses
Total 236.041 250.416 Total
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The changes in allowance for impairment losses on
agunan yang diambil alih selama tahun berjalan foreclosed assets during the year are as follows:
adalah sebagai berikut:
2024 2023
Saldo awal tahun 35.319 71.020 Balance beginning of year
Pemulihan selama tahun berjalan (123) (35.701) Reversal during the year
Saldo akhir tahun 35.196 35.319 Balance end of year
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, Bank On December 31, 2024 and 2023, the Bank owned
memiliki bank garansi dari pihak berelasi yaitu Qatar a bank guarantee from Qatar National Bank
National Bank (Q.P.S.C) untuk menutupi (Q.P.S.C.), a related party, the bank guarantee will
kemungkinan kerugian terhadap risiko kerugian atas cover potential losses in case of the reduction of the
penurunan nilai dari penjualan aset yang diambil alih foreclosed asset value from sales of foreclosed
dengan nilai dari bank garansi tersebut masing- assets with value of the bank guarantee is
masing adalah Rp179.380 dan Rp218.883. Bank Rp179,380 and Rp218,883. This bank guarantee
garansi ini akan digunakan oleh Bank dengan cara will be used by Bank to make claims to Qatar
mengajukan klaim kepada Qatar National Bank National Bank (Q.P.S.C) amounting to the
(Q.P.S.C) sejumlah selisih antara nilai buku dari difference between book value of the foreclosed
aset yang diambil alih yang tercatat pada asset in December 31, 2018 and its sales price after
31 Desember 2018 dengan harga jual setelah related costs. Multiple claims can be made with
dikurangi biaya-biaya penjualan. Pengajuan klaim aggregate amount should not exceed value of bank
dapat dilakukan lebih dari sekali dengan jumlah guarantee. On December 31, 2024, the Bank has
agregat tidak melebihi nilai dari bank garansi. Pada received an addendum of the bank guarantee
tanggal 31 Desember 2024, Bank menerima agreement with Qatar National Bank (Q.P.S.C)
addendum perjanjian bank garansi dengan Qatar which is valid until June 30, 2025.
National Bank (Q.P.S.C) yang berlaku sampai
dengan 30 Juni 2025.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, nilai As of December 31, 2024 and 2023, the carrying
tercatat agunan yang diambil alih (AYDA) masing- value of foreclosed assets amounted to Rp271,237
masing adalah sebesar Rp271.237 dan Rp285.735. and Rp285,735, respectively. Meanwhile, as of
Sedangkan pada tanggal 31 Desember 2024 dan December 31, 2024 and 2023, the fair value of
2023, nilai wajar agunan yang diambil alih masing- foreclosed assets amounted to Rp340,803 and
masing sebesar Rp340.803 dan Rp360.807. Rp360,807, respectively.
84
Page 267
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
16. Agunan yang Diambil Alih (lanjutan) 16. Foreclosed Assets (continued)
Sepanjang tahun 2024 dan 2023, Bank telah During 2024 and 2023, the Bank has sold foreclosed
melakukan penjualan agunan yang diambil alih assets with a net value amounting to Rp14,374 and
dengan nilai bersih masing-masing sebesar Rp414,630, respectively.
Rp14.374 dan Rp414.630.
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa cadangan The Bank’s management believes that the
kerugian penurunan nilai yang telah dibentuk cukup allowance for impairment losses is adequate to
untuk menutup kemungkinan kerugian atas agunan cover possible losses on foreclosed assets.
yang diambil alih.
Penilaian nilai wajar atas tanah dan bangunan untuk The fair value valuations of land and building for the
tanggal yang berakhir 31 Desember 2024 dan 2023 years ended December 31, 2024 and 2023 are
dilakukan masing-masing oleh penilai independen perfomed by the following external independent
eksternal Kantor Jasa Penilai Publik (“KJPP”) appraiser, Office of Public Appraisal Service
Firman, Suryantoro, Sugeng, Suzy, Hartomo & (“KJPP”) Firman, Suryantoro, Sugeng, Suzy,
Rekan dan Penilai Internal. Hartomo & Rekan and Internal Appraiser.
Nilai wajar untuk tujuan pengukuran pengakuan The fair values for the purposes of the measurement
awal dan pengukuran setelah pengakuan awal at initial recognition and the measurement
(Catatan 2q) agunan yang diambil alih dinilai oleh subsequent to the initial recognition (Note 2q) of
KJPP, penilai properti independen eksternal, yang foreclosed assets were determined by KJPP, an
memenuhi kualifikasi profesional dan external independent property appraiser, who fulfills
berpengalaman di lokasi dan kategori aset yang the professional qualifications and experience in the
dinilai. location and category of the assets being valued.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuations are performed based on Indonesian
Indonesia (SPI 2018) untuk tujuan pelaporan Valuation Standards (SPI 2018) for the purposes of
keuangan. Nilai wajar ditentukan dengan financial reporting. Fair values are determined using
menggunakan hirarki dan input-input yang the following hierarchy of input used in the valuation
digunakan dalam teknis penilaian untuk aset non- techniques for non-financial assets:
keuangan:
- Tingkat 1: Input yang berasal dari harga - Level 1: Inputs that are quoted prices
kuotasian (tanpa penyesuaian) dalam pasar (unadjusted) in active markets for identical
aktif untuk aset yang identik. assets.
- Tingkat 2: Input selain harga kuotasian pasar - Level 2: Inputs other than quoted market price
dalam level 1 yang dapat diobservasi baik included in level 1 that are observable either
secara langsung maupun tidak langsung. directly or indirectly.
- Tingkat 3: Input yang tidak dapat diobservasi. - Level 3: Inputs that are unobservable.
Nilai wajar adalah berdasarkan pendekatan data The fair values are based on market data approach
pasar dengan membandingkan harga-harga aset by comparing observable market prices of similar
yang serupa yang dapat diobservasi. Harga pasar assets. Market prices in close proximity are adjusted
yang paling mendekati disesuaikan dengan for differences in key attributes such as: land and
perbedaan atribut-atribut utama, seperti: ukuran buildings size, location, occupancy rate, physical
tanah dan bangunan, lokasi, tingkat hunian, kondisi conditions, depreciation factors and replacement
fisik, faktor depresiasi dan biaya penggantian. costs. These fair value measurement also considers
Pengukuran nilai wajar juga mempertimbangkan highest and best use of the asset being valued.
penggunaan tertinggi dan terbaik (highest and best
use) dari aset yang dinilai.
Selama tahun 2024 dan 2023, pengukuran nilai During 2024 and 2023, the above fair value
wajar di atas dikategorikan sebagai nilai wajar Level measurement has been categorized as a Level 2 fair
2 berdasarkan input-input dalam teknik penilaian value based on the inputs to the valuation technique
yang digunakan. used.
85
Page 268
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
17. Aset Lain-lain - neto 17. Other Assets - net
Aset lain-lain terdiri atas: Other assets consists of:
2024 2023
Piutang bunga 81.535 173.378 Interest receivable
Tagihan atas transaksi agunan Receivables from foreclosed
yang diambil alih 9.246 55.944 asset transactions
Setoran jaminan 6.819 6.818 Security deposits
Properti terbengkalai 6.543 6.543 Abandoned property
Lain-lain 5.368 13.277 Others
Total 109.511 255.960 Total
18. Liabilitas Segera 18. Liabilities Payable on Demand
Liabilitas segera terdiri atas: Liabilities payable on demand consists of:
2024 2023
Utang pajak 9.073 4.517 Tax payables
Lain-lain 11.949 8.038 Others
Total 21.022 12.555 Total
19. Simpanan dari Nasabah 19. Deposits from Customers
2024
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/
Related parties Third parties Total
Rupiah Rupiah
Giro 1.659 197.494 199.153 Demand deposits
Tabungan 596 371.246 371.842 Saving deposits
Deposito berjangka dan deposito on call 423 2.950.396 2.950.819 Time deposits and on call deposits
2.678 3.519.136 3.521.814
Valuta asing Foreign currencies
Giro 15.276 1.407.425 1.422.701 Demand deposits
Deposito berjangka dan deposito on call 80.475 2.316.888 2.397.363 Time deposits and on call deposits
95.751 3.724.313 3.820.064
Total 98.429 7.243.449 7.341.878 Total
2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/
Related parties Third parties Total
Rupiah Rupiah
Giro 1.661 254.447 256.108 Demand deposits
Tabungan 342 439.917 440.259 Saving deposits
Deposito berjangka dan deposito on call - 3.212.738 3.212.738 Time deposits and on call deposits
2.003 3.907.102 3.909.105
Valuta asing Foreign currencies
Giro 15.378 499.052 514.430 Demand deposits
Deposito berjangka dan deposito on call 62.764 1.852.904 1.915.668 Time deposits and on call deposits
78.142 2.351.956 2.430.098
Total 80.145 6.259.058 6.339.203 Total
86
Page 269
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
19. Simpanan dari Nasabah (lanjutan) 19. Deposits from Customers (continued)
Saldo deposito berjangka dan deposito on call The amount of time deposits and on call deposits
berdasarkan periodenya: based on period:
2024 2023
Valuta Valuta
asing/ asing/
Foreign Foreign
Rupiah currencies Total Rupiah currencies Total
Kurang dari 1 bulan 1.044.716 1.249.137 2.293.853 788.652 1.138.294 1.926.946 Less than 1 month
> 1 - 3 bulan 1.153.641 895.706 2.049.347 1.127.229 498.791 1.626.020 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 425.549 53.570 479.119 708.876 66.370 775.246 > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan 246.913 52.088 299.001 516.481 59.031 575.512 > 6 - 12 months
On call 80.000 146.862 226.862 71.500 153.182 224.682 On call
Total 2.950.819 2.397.363 5.348.182 3.212.738 1.915.668 5.128.406 Total
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, jumlah As of December 31, 2024 and 2023, time deposits
deposito yang dijadikan sebagai jaminan kredit yang pledged as loan collateral amounted to Rp377,036
diberikan adalah masing-masing sebesar and Rp16,100, respectively (Note 11).
Rp377.036 dan Rp16.100 (Catatan 11).
Informasi mengenai suku bunga simpanan dari Information in respect of interest rate of deposits
nasabah diungkapkan pada Catatan 3b. Informasi from customers is disclosed in Note 3b. Information
mengenai jatuh tempo simpanan dari nasabah in respect of maturities of deposits from customers
diungkapkan pada Catatan 3c. Informasi mengenai is disclosed in Note 3c. Information regarding the
klasifikasi dan nilai wajar simpanan dari nasabah classification and fair value of deposits from
diungkapkan pada Catatan 34. Simpanan dari pihak customers is disclosed in Note 34. Deposits from
berelasi diungkapkan pada Catatan 35. related parties are disclosed in Note 35.
Informasi mengenai simpanan dari nasabah yang Information regarding the currency type of deposits
diberikan berdasarkan jenis mata uang diungkapkan from customers is disclosed in Note 37.
pada Catatan 37.
20. Simpanan dari Bank Lain 20. Deposits from Other Banks
2024 2023
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi Related Parties
Giro (Catatan 35) 574 276 Demand deposits (Note 35)
Pihak ketiga Third parties
Giro 4 4 Demand deposits
578 280
Mata Uang Asing Foreign Currencies
Pihak berelasi Related Parties
Interbank Call Money 321.900 - Interbank Call Money
Pihak ketiga Third parties
Giro 13 1.552 Demand deposits
321.913 1.552
Total 322.491 1.832 Total
87
Page 270
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
20. Simpanan dari Bank Lain (lanjutan) 20. Deposits from Other Banks (continued)
Informasi mengenai suku bunga simpanan dari bank Information in respect of interest rate of deposits
lain diungkapkan pada Catatan 3b. Informasi from other banks is disclosed in Note 3b. Information
mengenai jatuh tempo simpanan dari bank lain in respect of maturities of deposits from other banks
diungkapkan pada Catatan 3c. Informasi mengenai is disclosed in Note 3c. Information regarding the
klasifikasi dan nilai wajar simpanan dari bank lain classification and fair value of deposits from other
diungkapkan pada Catatan 34. Simpanan dari pihak banks is disclosed in Note 34. Deposits from related
berelasi diungkapkan pada Catatan 35. parties are disclosed in Note 35.
Informasi mengenai simpanan dari bank lain Information regarding the currency type of deposits
berdasarkan jenis mata uang diungkapkan pada from other banks is disclosed in Note 37.
Catatan 37.
21. Efek-efek yang Dijual dengan Janji Dibeli 21. Securities Sold Under Agreements to
Kembali Repurchase
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under agreements to repurchase as
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 sebagai of December 31, 2024 and 2023 as follows:
berikut:
2024
Beban
bunga yang
Rentang Rentang Nilai belum
Efek yang Nilai tanggal tanggal pembelian direalisasi/ Nilai
Nasabah/ mendasari/ nominal/ penjualan/ jatuh tempo/ Nilai jual/ kembali/ Unrealized tercatat/
Counterparty Underlying Nominal Range of Range of Sale Repurchase interest Carrying
securities amount sell date due date amount amount expense value
Bank Indonesia/ Obligasi pemerintah/ 30 Des 2024/ 6 Jan 2025/
Bank Indonesia Government bonds 100.000 Dec 30, 2024 Jan 6, 2025 95.873 95.990 117 95.873
2023
Beban
bunga yang
Rentang Nilai belum
Efek yang Nilai tanggal Tanggal pembelian direalisasi/ Nilai
Nasabah/ mendasari/ nominal/ penjualan/ jatuh tempo/ Nilai jual/ kembali/ Unrealized tercatat/
Counterparty Underlying Nominal Range of Range of Sale Repurchase interest Carrying
securities amount sell date due date amount amount expense value
Bank Indonesia/ Obligasi pemerintah/ 6 - 20 Des 2023/ 3 - 17 Jan 2024/
Bank Indonesia Government bonds 390.000 Dec 6 - 20, 2023 Jan 3 - 17, 2024 385.051 386.565 1.514 385.051
22. Pajak Penghasilan 22. Income Tax
a. Beban pajak penghasilan terdiri dari: a. The components of income tax expense are as
follows:
2024 2023
Pajak kini - - Current tax
Pajak tangguhan (30.722) - Deferred tax
Total (30.722) - Total
b. Berdasarkan Undang-Undang perpajakan di b. Under the Indonesian taxation laws, the Bank
Indonesia, Bank menghitung dan submits tax returns on a self-assessment basis.
melaporkan/menyetorkan pajak berdasarkan The Directorate General of Tax (DJP) may
sistem self-assesment. Direktorat Jendral Pajak assess or amend taxes within 5 (five) years
(DJP) dapat menetapkan atau mengubah since the tax becomes due.
liabilitas pajak dalam waktu 5 (lima) tahun sejak
saat terutangnya pajak.
88
Page 271
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22. Pajak Penghasilan (lanjutan) 22. Income Tax (continued)
c. Rekonsiliasi antara rugi sebelum manfaat pajak c. The reconciliation between loss before income
penghasilan yang disajikan dalam laporan laba tax benefit as presented in the statement profit
rugi dan penghasilan komprehensif lain dengan or loss and other comprehensive income and
rugi kena pajak untuk tahun yang berakhir pada taxable loss for the year ended
tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023, is as follows:
adalah sebagai berikut:
2024 2023
Laba sebelum beban Profit before income
pajak penghasilan 86.410 69.249 tax expenses
Beda waktu: Timing differences:
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses
nilai kredit (34.329) 111.303 on loans
Cadangan kerugian penurunan lainnya (8) (408) Other allowance for impairment losses
Bonus dan tunjangan yang
masih harus dibayar (9.691) 13.574 Accrued bonus and allowances
Imbalan pasca-kerja 10.813 (370) Post-employment benefits
Penyusutan aset hak guna dan Depreciation of right-of-use assets and
beban bunga liabilitas sewa 6.800 7.696 interest expense of lease liability
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses on
nilai agunan yang diambil alih (123) (35.701) foreclosed assets
Penyusutan aset tetap dan Depreciation of fixed assets and
amortisasi aset takberwujud (2.827) (4.777) amortization of intangible assets
(29.365) 91.317
Beda tetap Permanent differences
Bentuk natura dan kenikmatan 25 19 Benefits in kind
Lain-lain 1 (1.254) Others
26 (1.235)
Laba kena pajak 57.071 159.331 Taxable income
Akumulasi rugi fiskal tahun Prior year’s accumulated
sebelumnya (2.546.239) (2.705.570) tax loss carry forward
Penyesuaian pemeriksaan pajak: Tax audit adjustment:
Tahun 2019 107.970 - Year 2019
Tahun 2020 54.918 - Year 2020
Rugi fiskal jatuh tempo - - Tax loss expired
Total rugi fiskal (2.326.280) (2.546.239) Total fiscal loss
Perhitungan Pajak Penghasilan Badan untuk The calculations of Corporate Income Tax for
tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 the year ended December 31, 2024 are
adalah estimasi untuk pengisian SPT Tahunan estimated numbers for 2024 Annual Tax Return
2024 dan perhitungan Pajak Penghasilan and 2023 Corporate Income Tax which conform
Badan 2023 adalah sesuai dengan SPT to the Bank’s Annual Tax Return.
Tahunan Bank.
89
Page 272
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22. Pajak Penghasilan (lanjutan) 22. Income Tax (continued)
d. Rekonsiliasi antara hasil perkalian rugi sebelum d. The reconciliation between loss before income
beban pajak penghasilan dengan tarif pajak tax expense multiplied by the prevailing tax rate
yang berlaku dan manfaat pajak penghasilan and income tax benefit are as follows:
adalah sebagai berikut:
2024 2023
Laba sebelum beban Profit before
pajak penghasilan 86.410 69.249 income tax benefit
Tarif pajak yang berlaku 22% 22% Prevailing tax rate
(19.010) (15.235)
Beda permanen dengan tarif pajak 22% (6) 272 Permanent differences at 22% tax rate
Dampak aset pajak tangguhan
yang diakui (11.756) 14.963 Impact of recognized deferred tax assets
Beban pajak (30.772) - Income tax expenses
e. Rincian aset pajak tangguhan pada tanggal e. The details of the deferred tax assets as of
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai December 31, 2024 and 2023, are as follows:
berikut:
Diakui pada
penghasilan
komprehensif
Diakui pada lain/Recognized
laba rugi/ in other
Recognized in comprehensive
2023 profit or loss loss income 2024
Aset (liabilitas) pajak
tangguhan: Deferred tax assets (liabilities):
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca-kerja 14.781 2.379 (497) 16.663 benefits obligation
Cadangan kerugian
penurunan nilai Allowance for impairment
nilai aset keuangan 86.956 (7.552) - 79.404 losses on financial assets
Bonus dan tunjangan
yang masih Accrued bonus
harus dibayar 6.287 (2.132) - 4.155 and allowance
Selisih nilai buku aset Differences in net book value
tetap, aset hak guna of fixed assets, right-of-use
dan aset tak berwujud assets and intangible assets
antara dasar pengenaan between tax and
pajak dan akuntansi 4.736 873 - 5.609 accounting bases
Cadangan kerugian
penurunan nilai agunan Allowance for impairment
yang diambil alih 7.770 (27) - 7.743 losses on foreclosed assets
Rugi belum direalisasi
dari perubahan nilai Unrealized loss from
wajar efek-efek yang changes in fair value of
tersedia untuk dijual 18 - 39 57 available-for-sale securities
Kerugian pajak tahun
berjalan 159.802 (24.311) - 135.491 Current tax loss
Cadangan kerugian Other Allowance for
penurunan lainnya 4 (2) - 2 impairment losses
Aset pajak tagguhan - neto 280.354 (30.772) (458) 249.124 Deferred tax assets - net
90
Page 273
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22. Pajak Penghasilan (lanjutan) 22. Income Tax (continued)
e. Rincian aset pajak tangguhan pada tanggal 31 e. The details of the deferred tax assets as of
Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai December 31, 2024 and 2023, are as follows:
berikut: (lanjutan) (continued)
Diakui pada
penghasilan
komprehensif
Diakui pada lain/Recognized
laba rugi/ in other
Recognized in comprehensive
2022 profit or loss loss income 2023
Aset (liabilitas) pajak
tangguhan: Deferred tax assets (liabilities):
Liabilitas imbalan Post-employment
pasca-kerja 14.976 (83) (112) 14.781 benefits obligation
Cadangan kerugian
penurunan nilai Allowance for impairment
nilai aset keuangan 73.685 13.271 - 86.956 losses on financial assets
Bonus dan tunjangan
yang masih Accrued bonus
harus dibayar 10.937 (4.650) - 6.287 and allowanes
Selisih nilai buku aset Differences in net book value
tetap, aset hak guna of fixed assets, right-of-use
dan aset tak berwujud assets and intangible assets
antara dasar pengenaan between tax and
pajak dan akuntansi 13.417 (8.681) 4.736 accounting bases
Cadangan kerugian
penurunan nilai agunan Allowance for impairment
yang diambil alih 15.625 (7.855) - 7.770 losses on foreclosed assets
Rugi belum direalisasi
dari perubahan nilai Unrealized loss from
wajar efek-efek yang changes in fair value of
tersedia untuk dijual (7.948) - 7.966 18 available-for-sale securities
Kerugian pajak tahun
berjalan 150.944 8.858 - 159.802 Current tax loss
Cadangan kerugian Other Allowance for
penurunan lainnya 864 (860) - 4 impairment losses
Aset pajak tagguhan - neto 272.500 - 7.854 280.354 Deferred tax assets - net
f. Manajemen Bank berkeyakinan bahwa seluruh f. The Bank’s management believes that total
aset pajak tangguhan diatas kemungkinan deferred tax assets above are probable to be
besar dapat direalisasi pada tahun-tahun realized in the future years.
mendatang.
g. Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, g. As of December 31, 2024 and 2023, the Bank
Bank memiliki akumulasi rugi fiskal untuk tahun has tax loss carryforwards for fiscal years 2024
2024 dan 2023 sebesar Rp2.326.280 dan and 2023 amounting to Rp2,326,280 and
Rp2.546.239 yang akan berakhir di tahun Rp2,546,239 which will expire between 2024 -
antara 2024 - 2027. 2027.
h. Pada tanggal 31 Desember 2024, aset pajak h. As of December 31, 2024, deferred tax asset on
tangguhan atas rugi fiskal yang belum tax loss carryforwards amounted to Rp135,491
dikompensasi sebesar Rp135.491 diakui have been recognized because future taxable
karena laba fiskal pada masa mendatang akan profits will be available against which the Bank
tersedia untuk dikompensasi dimana Bank bisa can utilize the benefits there from.
memanfaatkan keuntungan dari hal ini.
91
Page 274
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22. Pajak Penghasilan (lanjutan) 22. Income Tax (continued)
Audit Pajak Tahun 2019 Tax Audit Year 2019
Pada tanggal 23 September 2023, Direktorat On September 23, 2023, the Directorate General of
Jenderal Pajak (“DJP”) menerbitkan surat Taxes (“DJP”) has issued a notification letter of tax
pemberitahuan pemeriksaan lapangan untuk tahun audit for year 2019 to Bank. DJP based on the Tax
pajak 2019 kepada Bank. Atas pemeriksaan Assessment Letter (“SKP”) and Tax Collection
tersebut, DJP berdasarkan Surat Ketetapan Pajak Letter (“STP”) dated May 20, 2024, assign the
("SKP") dan Surat Tagihan Pajak ("STP") tanggal underpayment of tax with following details:
20 Mei 2024, menetapkan kekurangan pembayaran
pajak dengan rincian sebagai berikut:
- STP Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”) sebesar - STP Value Added Tax (“VAT”) amounting to
Rp4.911; Rp4,911;
- SKP Pajak Pertambahan Nilai (“PPN”) sebesar - SKP Value Added Tax (“VAT”) amunting to
Rp70.556; Rp70,556;
- SKP Pajak Penghasilan Badan sebesar - SKP Corporate Income Tax amounting to
Rp107.970. Rp107,970.
Atas audit pajak tahun 2019, Bank telah melakukan For tax audit year 2019, the Bank has made full
pembayaran penuh atas STP PPN sebesar Rp4.911 payment for STP VAT amounting to Rp4,911 on
pada tanggal 12 Juni 2024 dan dicatat sebagai June 12, 2024 and recorded as part of prepayments
bagian dari beban dibayar dimuka (Catatan 13) (Note 13) while the SKP VAT amounting to
sedangkan SKP PPN sebesar Rp70.556 belum Rp70,556 has not been paid by the Bank. The Bank
dilakukan pembayaran oleh Bank. Bank telah has been submitted an Objection Letter regarding
mengirimkan Surat Keberatan Pajak kepada Kantor the result of tax audit to the Tax Office on August 7,
Pajak atas hasil dari audit pajak tersebut pada 2024. As of the completion date of the financial
tanggal 7 Agustus 2024. Hingga tanggal statements, the Bank has not received the decision
penyelesaian laporan keuangan, Bank belum on the Objection from the Tax Office.
menerima hasil keberatan dari Kantor Pajak.
Atas SKP Pajak Penghasilan Badan sebesar For the SKP Corporate Income Tax amounting to
Rp107.970 telah dikompensasikan dengan Rp107,970 has been compensated to tax loss
akumulasi rugi fiskal sehingga tidak ada carried forward, therefore there is no tax payment
pembayaran pajak yang dilakukan untuk paid by the Bank to the Tax Office related to the
pembayaran atas koreksi SKP Pajak Penghasilan amendment of SKP Corporate Income Tax.
Badan.
Audit Pajak Tahun 2020 Tax Audit Year 2020
Pada tanggal 7 Agustus 2023, DJP menerbitkan On August 7, 2023, the DJP issued a notification
Surat Pemberitahuan Pemeriksaan Lapangan untuk letter of tax audit for year 2020 to the Bank.
tahun pajak 2020 kepada Bank. Atas pemeriksaan Directorate General of Taxes based on SKP and
pajak tersebut, DJP berdasarkan SKP dan STP STP dated November 22, 2024, assign the tax
tanggal 22 November 2024 menetapkan underpayment with the following details:
kekurangan pembayaran pajak dengan rincian
sebagai berikut:
- SKP PPh sebesar Rp276; - SKP PPh amounting to Rp276;
- STP PPN sebesar Rp7.655; - STP VAT amounting to Rp7,655;
- SKP PPN sebesar Rp109.323; - SKP VAT amounting to Rp109,323;
- SKP Pajak Penghasilan Badan sebesar - SKP Corporate Income Tax amounting to
Rp54.918. Rp54,918.
92
Page 275
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
22. Pajak Penghasilan (lanjutan) 22. Income Tax (continued)
Audit Pajak Tahun 2020 (lanjutan) Tax Audit Year 2020 (continued)
Atas audit pajak tahun 2020, Bank telah melakukan For tax audit year 2020, the Bank has made full
pembayaran penuh atas SKP PPh dan STP PPN payment for SKP PPh and STP VAT amounting to
masing-masing sebesar Rp276 dan Rp7.655 pada Rp276 and Rp7,655 on December 12, 2024,
tanggal 12 Desember 2024 dan dicatat masing- respectively and recorded as part of other operating
masing sebagai bagian dari beban operasional expenses and prepayments (Note 13), respectively,
lainnya dan beban dibayar dimuka (Catatan 13) while the SKP VAT amounting to Rp109,323 has
sedangkan SKP PPN sebesar Rp109.323 sudah been partially paid amounting to Rp103 by the Bank
dibayarkan sebagian sebesar Rp103 dan dicatat and recorded as part of other operating expenses
sebagai bagian dari beban operasional lainnya dan and the remaining amounting to Rp109,220 has not
sisanya sebesar Rp109.220 belum dilakukan been paid by the Bank. The Bank has been
pembayaran oleh Bank. Bank telah mengirimkan submitted an Objection Letter regarding the result of
Surat Keberatan Pajak kepada Kantor Pajak atas tax audit to the Tax Office on February 20, 2025. As
hasil dari audit pajak tersebut pada tanggal 20 of the completion date of the financial statements,
Februari 2025. Hingga tanggal penyelesaian the Bank has not received the decision on the
laporan keuangan, Bank belum menerima hasil Objection from the Tax Office.
keberatan dari Kantor Pajak.
Atas SKP Pajak Penghasilan Badan sebesar For the SKP Corporate Income Tax amounting to
Rp54.918 telah dikompensasikan dengan Rp54,918 has been compensated to tax loss carried
akumulasi rugi fiskal sehingga tidak ada forward, therefore there is no tax payment paid by
pembayaran pajak yang dilakukan untuk the Bank to the Tax Office related to the amendment
pembayaran atas koreksi SKP Pajak Penghasilan of SKP Corporate Income Tax.
Badan.
Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. 74 Minister of Finance Regulation (PMK) No. 74
Menteri Keuangan Republik Indonesia menerbitkan The Minister of Finance of the Republic of
Peraturan Menteri Keuangan (PMK) No. 74 pada Indonesia issued Minister of Finance Regulation
tanggal 10 Oktober 2024. Berdasarkan peraturan (PMK) No. 74 on October 10, 2024. Based on this
tersebut, Bank harus menghitung cadangan piutang regulation, the Bank must calculate reserves for
tak tertagih sesuai dengan batasan tertentu yang bad debts in accordance with certain limits
diatur di dalam PMK 74 mulai tanggal 1 Januari regulated in PMK 74 starting January 1, 2024. On
2024. Pada tanggal 1 Januari 2024, terdapat selisih January 1, 2024, there is a short value of reserves
kurang nilai cadangan per fiskal sebesar per fiscal amounting to Rp354,922. In accordance
Rp354.922. Sesuai dengan ketentuan di dalam PMK with the provisions in PMK 74, the Bank decided
74, Bank memutuskan untuk membebankan selisih to charge the excess in the 2025 income tax
lebih tersebut di dalam pajak penghasilan tahun calculation.
2025.
23. Liabilitas Imbalan Kerja 23. Employment Benefits
Imbalan Pasca Kerja Post Employee Benefits
Bank wajib memberikan imbalan pasca-kerja Bank is required to provide post-employment
kepada karyawannya pada saat pemutusan benefits to its employees when their employment is
hubungan kerja atau pada saat karyawan terminated or when they retire. These benefits are
menyelesaikan masa kerjanya. Imbalan pasca-kerja primarily based on years of service and the
ini diberikan terutama berdasarkan masa kerja dan employees’ compensation at termination or
kompensasi karyawan pada saat pemutusan retirement. Provision of post-employment benefits
hubungan kerja atau selesainya masa kerja. for Bank employees who join on and after
Pemberian imbalan pasca-kerja kepada karyawan January 1, 2022 refers to the Job Creation Law
Bank yang bergabung saat dan setelah No. 6/2023 and the accompaniying Government
1 Januari 2022 mengacu pada Undang-Undang Regulation No.35/2021, while the provision of post-
Cipta Kerja No. 6/2023 dan Peraturan Pemerintah employment benefits for Bank employees who join
No. 35/2021, sedangkan pemberian imbalan pasca before January 1, 2022 refers to Labor Law
kerja kepada karyawan Bank yang bergabung No. 13/2013.
sebelum 1 Januari 2022 mengacu pada Undang-
Undang Ketenagakerjaan No. 13/2013.
93
Page 276
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 23. Employment Benefits (continued)
Imbalan jangka panjang lainnya Other long-term benefits
Imbalan jangka panjang lainnya terdiri dari cuti Other long-term benefits consist of long service
panjang dan tunjangan masa kerja jangka panjang. leave and long service allowance. The long service
Program cuti panjang dikelola sendiri oleh Bank dan leave program is managed by the Bank itself and is
merupakan program imbalan kerja bagi karyawan an employee benefit program for employees to
untuk penggantian hak cuti panjang. reimburse long service leave rights.
Tabel berikut menyajikan liabilitas imbalan kerja The following table summarizes the obligation for
Bank yang tercatat di laporan posisi keuangan pada employment benefits of the Bank as recorded in the
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, dan statement of financial position as of December 31,
perubahan liabilitas imbalan kerja dan beban yang 2024 and 2023, and the movement in the obligation
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan and expense recognized in the statement of profit or
komprehensif lain untuk tahun yang berakhir tanggal loss and other comprehensive income for the years
31 Desember 2024 dan 2023: ended December 31, 2024 and 2023:
2024
Imbalan Manfaat cuti Manfaat masa
pasca kerja/ panjang/ kerja panjang/
Post employment Long leave Long service
benefits benefit benefit Total
Present value of obligation for
Nilai kini liabilitas imbalan employment benefits,
awal tahun 59.415 7.772 - 67.187 beginning of the year
Diakui melalui laba atau rugi Recognized in profit or loss
Beban jasa kini 11.416 1.381 281 13.078 Current service cost
Beban atas kewajiban 3.722 462 - 4.184 Interest on obligation
Pengukuran kembali atas
imbalan jangka panjang Remeasurement of other
lainnya - 109 - 109 long-term benefit
15.138 1.952 281 17.371
Diakui melalui pendapatan Recognized in other
komprehensif lainnya comprehensive income
Keuntungan aktuarial
yang muncul dari Actuarial gain arising from
penyesuaian pengalaman (2.262) - - (2.262) experience adjusment
Pembayaran imbalan kerja Payment of benefits
selama tahun berjalan (4.987) (1.570) - (6.557) during the year
Present value of obligation
Nilai kini liabilitas imbalan for employement benefits,
kerja akhir tahun 67.304 8.154 281 75.739 end of the year
94
Page 277
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 23. Employment Benefits (continued)
Imbalan jangka panjang lainnya (lanjutan) Other long-term benefits (continued)
Tabel berikut menyajikan liabilitas imbalan kerja The following table summarizes the obligation for
Bank yang tercatat di laporan posisi keuangan pada employment benefits of the Bank as recorded in the
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, dan statement of financial position as of December 31,
perubahan liabilitas imbalan kerja dan beban yang 2024 and 2023, and the movement in the obligation
diakui dalam laporan laba rugi dan penghasilan and expense recognized in the statement of profit or
komprehensif lain untuk tahun yang berakhir tanggal loss and other comprehensive income for the years
31 Desember 2024 dan 2023: (lanjutan) ended December 31, 2024 and 2023: (continued)
2023
Imbalan Manfaat cuti
pasca kerja/ panjang/
Post employment Long leave
benefit benefit Total
Present value of obligation for
Nilai kini liabilitas employment benefits,
awal tahun 61.628 6.438 68.066 beginning of the year
Diakui melalui laba atau rugi Recognized in profit or loss
Beban jasa kini 11.261 1.268 12.529 Current service cost
Beban atas kewajiban 3.663 409 4.072 Interest on obligation
Pengukuran kembali atas imbalan Remeasurement of other
jangka panjang lainnya - 1.236 1.236 long-term benefit
14.924 2.913 17.837
Diakui melalui pendapatan Recognized in other
komprehensif lainnya comprehensive income
Keuntungan aktuarial Actuarial gain
yang muncul dari: arising from:
Penyesuaian pengalaman (508) - (508) Experience adjustment
Pembayaran imbalan kerja Payments of benefits
selama tahun berjalan (16.629) (1.579) (18.208) during the year
Nilai kini liabilitas imbalan kerja Present value of obligation for
akhir tahun 59.415 7.772 67.187 employment benefits, end of the year
Mutasi atas nilai kini liabilitas imbalan kerja untuk The movements in the present value of obligation for
tahun yang berakhir pada tanggal employment benefit for the years ended
31 Desember 2024 dan 2023: December 31, 2024 and 2023, are as follows:
2024
Imbalan Manfaat cuti Manfaat masa
pasca kerja/ panjang/ kerja panjang/
Post employment Long leave Long service
benefits benefit benefit Total
Present value of obligation for
Nilai kini liabilitas imbalan employment benefits,
awal tahun 59.415 7.772 - 67.187 beginning of the year
Beban jasa kini 11.416 1.381 281 13.078 Current service cost
Beban jasa lalu - 109 - 109 Past service cost
Beban atas kewajiban 3.722 462 - 4.184 Interest on obligation
Pengukuran kembali atas Remeasurement of defined
program manfaat pasti (2.262) - - (2.262) benefit plan
Pembayaran kembali atas Payment of benefits
program manfaat pasti (4.987) (1.570) - (6.557) during the year
Present value of obligation
Nilai kini liabilitas imbalan for employement benefits,
kerja akhir tahun 67.304 8.154 281 75.739 end of the year
95
Page 278
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 23. Employment Benefits (continued)
Mutasi atas nilai kini liabilitas imbalan kerja untuk The movements in the present value of obligation for
tahun yang berakhir pada tanggal employment benefit for the years ended
31 Desember 2024 dan 2023: (lanjutan) December 31, 2024 and 2023, are as follows:
(continued)
2023
Imbalan Manfaat cuti
pasca kerja/ panjang/
Post employment Long leave
benefit benefit Total
Present value of obligation for
Nilai kini liabilitas imbalan kerja, employment benefits,
awal tahun 61.628 6.438 68.066 beginning of the year
Beban jasa kini 11.261 1.268 12.529 Current service cost
Beban jasa lalu - 1.236 1.236 Past service cost
Beban atas kewajiban 3.663 409 4.072 Interest on obligation
Pengukuran kembali atas Remeasurement of defined
program manfaat pasti (508) - (508) benefit plan
Pembayaran imbalan kerja Payments of benefits
selama tahun berjalan (16.629) (1.579) (18.208) during the year
Present value of obligation for
Nilai kini liabilitas imbalan for employment benefits,
kerja akhir tahun 59.415 7.772 67.187 end of the year
Perhitungan liabilitas imbalan kerja dan imbalan The calculation of obligation for employment
jangka panjang lainnya pada tanggal 31 Desember benefits and other long term benefits as of
2024 dan 2023 masing-masing dilakukan oleh December 31, 2024 and 2023 was performed by
Santhi Devi & Ardianto Handoyo (dahulu Willis Santhi Devi & Ardianto Handoyo and (formerly Willis
Tower Watson) sebagai aktuaris independen Towers Watson) as the independent actuary based
berdasarkan laporannya masing-masing pada on its reports dated February 11, 2025 and January
tanggal 11 Februari 2025 dan 29 Januari 2024. 29, 2024, respectively. The obligation for
Liabilitas imbalan pasti tersebut dihitung dengan employment benefits are calculated using the
menggunakan metode “Projected Unit Credit” dan “Projected Unit Credit” method with the following
asumsi-asumsi signifikan sebagai berikut: assumptions:
2024 2023
Tingkat diskonto per tahun 7,00% 6,50% Discount rate per annum
Kenaikan gaji per tahun 6,00% 5,00% Salary increase per annum
Usia pensiun 55 tahun/years 55 tahun/years Pension age
Tabel TMI 2019/ Tabel TMI 2019/
Tingkat kematian TMI 2019 Table TMI 2019 Table Mortality rate
Jumlah penyesuaian yang timbul pada liabilitas The amounts of experience adjustments arising on
program untuk tahun yang berakhir pada tanggal the plan liabilities for the years ended
31 Desember 2024 dan posisi tiga tahun 31 December 2024 and previous three years are as
sebelumnya adalah sebagai berikut (tidak diaudit): follows (unaudited):
2024 2023 2022 2021
Present value of
Nilai kini liabilitas (67.304) (59.415) (61.628) (81.610) defined benefits obligation
Experience adjustment
Penyesuaian liabilitas 2.262 508 10.288 5.956 on liability
96
Page 279
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
23. Liabilitas Imbalan Kerja (lanjutan) 23. Employment Benefits (continued)
Sensitivitas dari liabilitas manfaat pasti terhadap The sensitivity of defined benefit obligation to
perubahan asumsi aktuaria adalah sebagai berikut changes in the weighted assumptions are as follows
(tidak diaudit): (unaudited):
Dampak tehadap liabilitas manfaat pasti/
Impact on defined benefit obligation
2024 2023
Nilai kini Nilai kini
liabilitas liabilitas
manfaat pasti/ manfaat pasti/
Perubahan asumsi/ Present value of Present value of
Change in assumption benefit obligation benefit obligation
Tingkat diskonto/ Kenaikan/Increase 1% (3.761) (3.329)
Discount rate Penurunan/Decrease 1% 3.734 3.653
Tingkat kenaikan gaji/ Kenaikan/Increase 1% 3.724 3.673
Salary increase rate Penurunan/Decrease 1% (4.079) (3.407)
Jatuh tempo dari liabilitas manfaat pasti yang tidak Expected maturity analysis of undiscounted defined
terdiskonto pada tanggal 31 Desember 2024 dan benefits obligation as of December 31, 2024 and
2023 (tidak diaudit): 2023 (unaudited):
2024 2023
1 tahun 5.919 5.623 1 year
>1-5 tahun 58.495 49.549 >1-5 years
>5-10 tahun 87.365 72.942 >5-10 years
24. Beban yang Masih Harus Dibayar dan Liabilitas 24. Accruals and Other Liabilities
Lain-lain
2024 2023
LiabilItas sewa 96.797 106.636 Lease liabilities
Beban operasional yang masih
harus dibayar 75.219 68.610 Accrued operational expense
Liabilitas bunga 24.578 22.797 Interests payable
Biaya bancassurance yang
belum diamortisasi 18.182 21.818 Unamortized bancassurance fee
Kesejahteraan karyawan 17.900 25.893 Employee welfare
Uang muka atas penjualan Down payment funds from
agunan yang diambil alih 3.800 3.806 sales of foreclosed assets
Setoran jaminan 258 265 Security deposits
Liabilitas lainnya* 2.649 4.545 Other liabilities*
Total 239.383 254.370 Total
*) Liabilitas lainnya terdiri dari suspense account dan uang *) Other liabilities consist of suspense account and electronic
elektronik. money.
97
Page 280
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
25. Modal Saham dan Dana Setoran Modal 25. Share Capital and Advanced Capital
Komposisi pemegang saham Bank pada tanggal The composition of the Bank’s shareholders as of
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai December 31, 2024 and 2023, is as follows:
berikut:
2024
Persentase
kepemilikan/
Total saham/ Percentage
Number of of ownership
shares (%) Total
Qatar National Bank (Q.P.S.C.) 32.195.726.062 91,57 8.048.931 Qatar National Bank (Q.P.S.C.)
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 2.962.322.303 8,43 740.581 Public (each below 5%)
Total 35.158.048.365 100,00 8.789.512 Total
2023
Persentase
kepemilikan/
Total saham/ Percentage
Number of of ownership
shares (%) Total
Qatar National Bank (Q.P.S.C.) 33.621.884.939 95,63 8.405.471 Qatar National Bank (Q.P.S.C.)
Masyarakat (masing-masing
di bawah 5%) 1.536.163.426 4,37 384.041 Public (each below 5%)
Total 35.158.048.365 100,00 8.789.512 Total
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on the Second Extraordinary Shareholder’s
Biasa Kedua pada tanggal 26 Juni 2009, General Meeting on June 26, 2009, effected by deed
sebagaimana dinyatakan dalam Akta No. 85 tanggal No. 85 dated June 26, 2009 of Fathiah Helmi, SH,
26 Juni 2009 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, notary public in Jakarta, the Bank released the First
SH, notaris di Jakarta, Bank melakukan Penawaran Limited Public Offering (PUT I) by issuing the Rights
Umum Terbatas I (PUT I) dengan menerbitkan Hak Issue (HMETD) amounting to 125,304,750 shares
Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) sejumlah with par value of Rp250 (full amount) per share at
125.304.750 saham dengan nilai nominal sebesar an offering price of Rp320 (full amount) per share.
Rp250 (nilai penuh) per saham yang ditawarkan This share issuance through PUT I resulted in
dengan harga Rp320 (dalam Rupiah penuh) per additional paid-in capital of Rp8,771.
saham. Penerbitan saham melalui PUT I tersebut
menghasilkan agio saham sebesar Rp8.771.
Setelah PUT I, modal ditempatkan dan disetor Bank After the PUT I, the Bank’s issued and fully paid
meningkat menjadi 626.523.750 lembar saham atau capital increased to 626,523,750 shares or
senilai Rp156.631. Rp156,631.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Based on the Extraordinary Shareholder’s General
Biasa pada tanggal 27 Desember 2010 Meeting on December 27, 2010, as effected by deed
sebagaimana dinyatakan dalam akta No. 63 tanggal No. 63 dated December 27, 2010 of Fathiah Helmi,
27 Desember 2010 yang dibuat di hadapan Fathiah SH, notary public in Jakarta, the Bank released the
Helmi, SH, notaris di Jakarta, Bank melakukan Second Limited Public Offering (PUT II) by issuing
Penawaran Umum Terbatas II (PUT II) dengan the Rights Issue (HMETD) amounting to
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu 2,935,263,768 shares with par value and at the
(HMETD) sejumlah 2.935.263.768 saham dengan offering price of Rp250 (in full Rupiah) per share.
nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp250
(dalam Rupiah penuh) per saham.
Setelah PUT II, modal ditempatkan dan disetor Bank After the PUT II, the Bank’s issued and fully paid
meningkat menjadi 3.561.787.518 saham atau capital increased to 3,561,787,518 shares or
senilai Rp890.447. Rp890,447.
98
Page 281
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
25. Modal Saham dan Dana Setoran Modal (lanjutan) 25. Share Capital and Advanced Capital (continued)
Berdasarkan Akta Akuisisi No. 26 tanggal Based on the Acquisition Deed No. 26 dated
26 Januari 2011 yang dibuat di hadapan Fathiah January 26, 2011, of Fathiah Helmi, SH, notary
Helmi, SH, notaris di Jakarta, Bank dan Qatar public in Jakarta, the Bank and Qatar National Bank
National Bank (Q.P.S.C.) telah menandatangani (Q.P.S.C.) have signed the Deed of Acquisition
Akta Akuisisi dimana Qatar National Bank where Qatar National Bank (Q.P.S.C.) as a standby
(Q.P.S.C.) sebagai pembeli siaga dalam rights issue buyer in the rights issue has acquired 2,478,728,032
telah memperoleh 2.478.728.032 saham biasa atas ordinary shares of New Shares with a nominal value
Saham Baru dengan nominal Rp250 (nilai penuh) of Rp250 (full amount) per share or Rp619,682.
per saham atau senilai Rp619.682.
Pada tanggal 27 Mei 2013, Bank memperoleh On May 27, 2013, the Bank obtained the Effective
Pernyataan Efektif dari Otoritas Jasa Keuangan Notification from the Otoritas Jasa Keuangan
(“OJK”) berdasarkan Surat Keputusan (“OJK”) through its Decree No. S-141/D.04/2013 in
No. S-141/D.04/2013 dalam rangka Penawaran relation to the Third Limited Public Offering (PUT III)
Umum Terbatas III (PUT III) dengan menerbitkan by conducting the Rights Issue (HMETD) amounting
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) to 2,596,543,000 shares with par value and at the
sejumlah 2.596.543.000 saham dengan nilai offering price of Rp250 (full amount) per share.
nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 (nilai
penuh) per saham.
Setelah PUT III, modal ditempatkan dan disetor After the PUT III, the Bank’s issued and fully paid
Bank meningkat menjadi 6.158.330.518 lembar capital increased to 6,158,330,518 shares or
saham atau senilai Rp1.539.583. Rp1,539,583.
Pada tanggal 2 Juni 2014, Bank memperoleh On June 2, 2014, the Bank obtained the Effective
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Notification from the OJK through its Decree
Keputusan No. S-253/D.04/2014 dalam rangka No.S-253/D.04/2014 in relation to the Fourth Limited
Penawaran Umum Terbatas IV (PUT IV) dengan Public Offering (PUT IV) by conducting the Rights
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Issue (HMETD) amounting to 2,598,815,479 shares
(HMETD) sejumlah 2.598.815.479 saham dengan with par value and at the offering price of Rp250 (full
nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 amount) per share.
(nilai penuh) per saham.
Setelah PUT IV, modal ditempatkan dan disetor After the PUT IV, the Bank’s issued and fully paid
Bank meningkat menjadi 8.757.145.997 lembar capital increased to 8,757,145,997 shares or
saham atau senilai Rp2.189.287. equivalent to Rp2,189,287.
Peningkatan modal dasar tersebut telah disetujui The increase in the authorized share capital has
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia been approved by the Minister of Laws and Human
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan Rights of the Republic of Indonesia under his
No. AHU-0004611.AH.01.02 Tahun 2015 tanggal Decree No. AHU-0004611.AH.01.02 Year 2015
24 Maret 2015 serta telah diumumkan dalam Berita dated March 24, 2015 and was published into the
Negara Republik Indonesia No. 35 tanggal State Gazette of the Republic of Indonesia No. 35
30 April 2015, Tambahan No. 25140. dated April 30, 2015, Addition No. 25140.
Pada tanggal 14 Desember 2016, Bank On December 14, 2016, Bank obtained capital
memperoleh tambahan modal lainnya berupa dana injection in the form of advanced capital. The Capital
setoran modal yang dilakukan dengan cara injection is done through fund transfer by Qatar
penyetoran dana oleh Qatar National Bank National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD56
(Q.P.S.C.) sebesar USD56 juta atau setara dengan million or equivalent to Rp751,800.
Rp751.800.
Pada tanggal 16 Juni 2017, Bank memperoleh On June 16, 2017, Bank obtained capital injection in
tambahan modal lainnya berupa dana setoran the form of advanced capital. The capital injection is
modal yang dilakukan dengan cara penyetoran dana done through fund transfer by Qatar National Bank
oleh Qatar National Bank (Q.P.S.C.) sebesar (Q.P.S.C.) amounted to USD36 million or equivalent
USD36 juta atau setara dengan Rp478.000. to Rp478,000.
99
Page 282
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
25. Modal Saham dan Dana Setoran Modal (lanjutan) 25. Share Capital and Advanced Capital (continued)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the Deed of Minutes of Annual
Umum Pemegang Saham Tahunan Bank No. 37 Shareholders’ General Meeting of Bank No. 37
tanggal 27 Februari 2015 yang dibuat di hadapan dated February 27, 2015 of Fathiah Helmi, SH,
Fathiah Helmi, SH, notaris di Jakarta, para notary public in Jakarta, the shareholders agreed to
pemegang saham menyetujui peningkatan modal increase the Bank’s authorized share capital from
dasar Bank dari Rp2.500.000 atau sebanyak Rp2,500,000 or 10,000,000,000 shares to
10.000.000.000 saham, menjadi Rp8.000.000 atau Rp8,000,000 or 32,000,000,000 shares.
sebanyak 32.000.000.000 saham.
Pada tanggal 20 Juni 2017, Bank memperoleh On June 20, 2017, the Bank Obtained the Effective
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Notification from OJK through its Decree
Keputusan No. S-330/D.04/2017 dalam rangka No. S-330/D.04/2017 in relation to the the fifth
Penawaran Umum Terbatas V (PUT V) dengan Limited Public Offering (PUT V) by conducting the
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Rights Issue (HMETD) amounting to 8,235,719,252
(HMETD) sejumlah 8.235.719.252 saham dengan shares with par value and at the offering price of
nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 Rp250 (full amount) per share.
(nilai penuh) per saham.
Setelah PUT V, modal ditempatkan dan disetor After the PUT V, the Bank’s issued and fully paid
Bank meningkat menjadi 16.992.865.249 lembar capital increased to 16,992,865,249 shares or
saham atau senilai Rp4.248.216. Rp4,248,216.
Pada tanggal 4 Desember 2017, Bank memperoleh On December 4, 2017, Bank obtained capital
tambahan modal lainnya berupa dana setoran injection in the form of advanced capital. The capital
modal yang dilakukan dengan cara penyetoran dana injection is done through fund transfer by Qatar
oleh Qatar National Bank (Q.P.S.C.) sebesar National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD61
USD61 juta atau setara dengan Rp824.110. million or equivalent to Rp824,110.
Pada tanggal 22 Mei 2018, Bank memperoleh On May 22, 2018, the Bank obtained the Effective
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat Notification from OJK through its Decree
Keputusan No. S-53/D.04/2018 dalam rangka No. S-53/D.04/2018 in relation to the the fifth Limited
Penawaran Umum Terbatas VI (PUT VI) dengan Public Offering VI (PUT VI) by conducting the Rights
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Issue (HMETD) amounting to 3,786,010,377 ares
(HMETD) sejumlah 3.786.010.377 dengan nilai with par value and at the offering price of Rp250 (full
nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 (nilai amount) per share.
penuh) per saham.
Setelah PUT VI, modal ditempatkan dan disetor After the PUT VI, the Bank’s issued and fully paid
Bank meningkat menjadi 20.436.685.984 lembar capital increased to 20,436,685,984 shares or
saham atau senilai Rp5.109.171. Rp5,109,171.
Pada tanggal 6 November 2018, Bank memperoleh On November 6, 2018, Bank obtained capital
tambahan modal lainnya berupa dana setoran injection in the form of advanced capital. The Capital
modal yang dilakukan dengan cara penyetoran dana injection is done through fund transfer by Qatar
oleh Qatar National Bank (Q.P.S.C.) sebesar National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD45
USD45 juta atau setara dengan Rp656.101. million or equivalent to Rp656,101.
Pada tanggal 15 Oktober 2020, Bank memperoleh On October 15, 2020, Bank obtained capital
tambahan modal lainnya berupa dana setoran injection in the form of advanced capital. The Capital
modal yang dilakukan dengan cara penyetoran dana injection is done through fund transfer by Qatar
oleh Qatar National Bank (Q.P.S.C.) sebesar National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD30
USD30 juta atau setara dengan Rp442.230. million or equivalent to Rp442,230.
Pada 22 Desember 2021, Bank memperoleh On December 22, 2021, Bank obtained capital
tambahan modal berupa dana setoran modal yang injection in the form of advanced capital. The Capital
dilakukan dengan cara penyetoran dana oleh Qatar injection is done through fund transfer by Qatar
National Bank (Q.P.S.C.) sebesar Rp1.500.000. National Bank (Q.P.S.C.) amounted to
Rp1,500,000.
100
Page 283
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
25. Modal Saham dan Dana Setoran Modal (lanjutan) 25. Share Capital and Advanced Capital (continued)
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on the Deed of Minutes of Annual
Umum Pemegang Saham Tahunan No. 33 tanggal Shareholders’ General Meeting of Bank No. 33
21 Juli 2022 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, dated July 21, 2022 of Fathiah Helmi, SH, notary
SH, notaris di Jakarta, para pemegang saham public in Jakarta, the shareholders agreed to
menyetujui peningkatan modal dasar Bank dari increase the Bank’s authorized share capital from
Rp8.000.000 atau sebanyak 32.000.000.000 Rp8,000,000 or 32,000,000,000 shares to
saham, menjadi Rp10.000.000 atau sebanyak Rp10,000,000 or 40,000,000,000 shares.
40.000.000.000 saham.
Peningkatan modal dasar tersebut telah disetujui The increase in the authorized share capital has
oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia been approved by the Minister of Laws and Human
Republik Indonesia dengan surat keputusan Rights of the Republic of Indonesia under his
No. AHU-0055864.AH.01.02 Tahun 2022, tanggal Decree No. AHU-0055864.AH.01.02 Year 2022
8 Agustus 2022. dated August 8, 2022.
Pada 16 November 2022, Bank memperoleh On November 16, 2022, Bank obtained capital
tambahan modal berupa dana setoran modal yang injection in the form of advanced capital. The Capital
dilakukan dengan cara penyetoran dana oleh Qatar injection is done through fund transfer by Qatar
National Bank (Q.P.S.C.) sebesar USD64.8 juta National Bank (Q.P.S.C.) amounted to USD64,8
atau setara dengan Rp1.000.000. million or equivalent to Rp1,000,000.
Pada tanggal 28 April 2023, Bank memperoleh On April 28, 2023, the Bank obtained the effective
Pernyataan Efektif dari OJK berdasarkan Surat notification from OJK through its Decree No. S-
Keputusan No. S-109/D.04/2023 dalam rangka 109/D.04/2023 in relation to the Limited Public
Penawaran Umum Terbatas VII (PUT VII) dengan Offering VII (PUT VII) by conducting the Rights
menerbitkan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu Issue (HMETD) of 14,721,362,381 shares with par
(HMETD) sejumlah 14.721.362.381 saham dengan value and the offering price of Rp250 (in full Rupiah)
nilai nominal dan harga penawaran sebesar Rp250 per share.
(dalam Rupiah penuh) per saham.
Setelah PUT VII, modal ditempatkan dan disetor After Right Issue VII, the issued and paid-in capital
Bank meningkat menjadi 35.158.048.365 lembar of the Bank increased to 35,158,048,365 shares or
saham atau senilai Rp8.789.512. equal to Rp8,789,512.
26. Tambahan Modal Disetor 26. Additional Paid-In Capital
Tambahan modal disetor pada tanggal 31 The additional paid-in capital as of
Desember 2024 dan 2023 berasal dari: December 31, 2024 and 2023 were derived from:
2024 2023
Agio saham 8.771 8.771 Additional paid-in capital
Beban emisi saham (42.359) (42.359) Shares issuance costs
Total - neto (33.588) (33.588) Total - net
Beban emisi saham karena penerbitan saham Share issuance costs is due to shares issuance
melalui Penawaran Umum Perdana, PUT I, PUT II, through Initial Public Offering, PUT I, PUT II, PUT III,
PUT III, PUT IV, PUT V, PUT VI dan PUT VII PUT IV, PUT V, PUT VI and PUT VII amounting to
masing-masing sebesar Rp1.635, Rp1.032, Rp1,635, Rp1,032, Rp25,562, Rp2,525, Rp2,587,
Rp25.562, Rp2.525, Rp2.587, Rp3.036, Rp2.544 Rp3,036, Rp2,544 and Rp3,438, respectively.
dan Rp3.438.
101
Page 284
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
27. Cadangan Umum dan Wajib 27. General and Legal Reserve
Cadangan umum dan wajib dibentuk sesuai dengan The general and legal reserve was provided in
Undang-Undang Republik Indonesia No. 1/1995 relation with the Law of the Republic of Indonesia
sebagaimana telah diubah dengan Undang-Undang No. 1/1995 which has been replaced with the Law
No. 40/2007 tentang Perseroan Terbatas (UUPT) No. 40/2007 regarding the Limited Liability
yang berlaku efektif sejak tanggal 16 Agustus 2007 Companies (UUPT) effective on August 16, 2007
yang mewajibkan perusahaan-perusahaan untuk which requires companies to set up a general
membentuk cadangan dengan jumlah paling sedikit reserve amounting to at least 20% of the issued and
20% dari jumlah modal yang ditempatkan dan paid up share capital. There is no timeline over
disetor. Tidak ada batas waktu pembentukan which this amount should be provided.
cadangan ini.
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Based on the Annual General Meeting as stated in
Pemegang Saham Tahunan No. 25 tanggal Deed No. 25 dated May 30, 2024 of Notary Fathiah
30 Mei 2024 dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Helmi, SH in Jakarta, approved profit for the year
notaris di Jakarta, disetujui penetapan laba bersih 2023 and approved the utilaztion of profit amounting
tahun 2023 dan disetujui penggunaan laba bersih Rp1,000 set aside as a general reserve to comply
sebesar Rp1.000 disisihkan sebagai cadangan with article 70 paragraph 1 of the UUPT.
untuk memenuhi pasal 70 ayat 1 UUPT.
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Based on the Annual General Meeting as stated in
Pemegang Saham Tahunan No. 54 tanggal Deed No. 54 dated May 30, 2023 of Notary Fathiah
30 Mei 2023 dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Helmi, SH in Jakarta, approved loss for the year
notaris di Jakarta, disetujui penetapan rugi bersih 2022.
tahun 2022.
Berdasarkan Akta Berita Acara Rapat Umum Based on the Annual General Meeting as stated in
Pemegang Saham Tahunan No. 32 tanggal Deed No. 32 dated July 21, 2022 of Notary Fathiah
21 Juli 2022 dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Helmi, SH in Jakarta, approved loss for the year
notaris di Jakarta, disetujui penetapan rugi bersih 2021.
tahun 2021.
28. Pendapatan Bunga - Neto 28. Interest Income - Net
2024 2023
Pendapatan bunga Interest income
Kredit yang diberikan 488.866 595.517 Loans
Efek-efek 141.574 29.817 Securities
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 54.206 65.585 and other banks
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual kembali 49.793 253.598 under agreements to resell
Lainnya 124 184 Others
734.563 944.701
Beban bunga Interest expense
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
Deposito berjangka dan Time deposits and
deposito on call (244.934) (364.957) on call deposits
Giro (9.787) (6.023) Demand deposits
Tabungan (7.175) (8.833) Saving deposits
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali (9.710) (2.514) repurchased agreements
Simpanan dari bank lain (3.002) (345) Deposits from other banks
Setoran jaminan (2.235) (6.333) Margin deposits
Pinjaman yang diterima - (24.126) Borrowing
Lainnya (6.801) (7.695) Others
(283.644) (420.826)
Pendapatan bunga - neto 450.919 523.875 Interest income - net
102
Page 285
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
29. Pendapatan Provisi dan Komisi - Neto 29. Fees and Commission Income - Net
2024 2023
Pendapatan provisi dan komisi Fees and commission income
Jasa 23.668 32.076 Services
Jasa Administrasi 12.674 35.729 Administration fees
Lain-lain 136 221 Others
36.478 68.026
Beban provisi dan komisi Fees and commission expenses
Visa (3.239) (2.838) Visa
Transaksi antar bank (1.558) (1.504) Interbank transactions
Lain-lain (119) (678) Others
Pendapatan provisi dan komisi - neto 31.562 63.006 Fees and commission income - net
30. Pemulihan/(Penyisihan) Kerugian Penurunan 30. Reversal/(Provision) for Impairment Losses on
Nilai Aset Keuangan Financial Assets
Rincian pemulihan/(penyisihan) kerugian Details of the reversal/(provision) for impairment
penurunan nilai aset keuangan adalah sebagai losses on financial assets are as follows:
berikut:
2024 2023
Pemulihan/(Penyisihan) kerugian penurunan Reversal/(Provision) for impairment losses
nilai aset keuangan on financial assets
Kredit yang diberikan (Catatan 11) 19.013 (136.875) Loans (Note 11)
Giro pada bank lain (Catatan 7) 8 18 Current accounts with other banks (Note 7)
Tagihan akseptasi - 200 Acceptance receivables
Efek-efek (Catatan 12) - 189 Securities (Note 12)
Total pemulihan/(penyisihan) kerugian Total reversal/(provision) for impairment
penurunan nilai aset keuangan 19.021 (136.468) losses on financial assets
31. Beban Karyawan 31. Personnel Expenses
2024 2023
Gaji pokok 132.984 133.345 Basic salaries
THR/bonus 48.431 64.115 THR/bonus
Tunjangan cuti, kehadiran dan Leave, attendance and
transportasi 18.188 17.434 transportation allowance
Imbalan kerja (Catatan 23) 17.371 17.837 Employment benefits (Note 23)
Outsourcing 12.928 16.304 Outsourcing
Pengobatan 11.323 9.477 Medical
Pendidikan dan pelatihan 6.975 8.552 Education and training
Asuransi 6.933 6.894 Insurance
Tunjangan jabatan 5.144 2.890 Functional allowance
Pesangon 4.763 2.348 Severance
Lain-lain 329 10.620 Others
Total 265.369 289.816 Total
103
Page 286
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
32. Beban Umum dan Administrasi 32. General and Administrative Expenses
2024 2023
Pemeliharaan dan perbaikan 80.284 78.729 Repair and maintenance
Penyusutan aset tetap dan
aset hak guna (Catatan 14) 57.659 64.523 Depreciation of fixed assets (Note 14)
Jasa profesional 15.033 24.265 Professional fees
Amortisasi aset takberwujud (Catatan 15) 11.641 11.674 Amortization of intangible assets (Note 15)
Telepon, telex dan data komunikasi 9.696 11.937 Telephone, telex and data communication
Premi penjaminan simpanan (Catatan 38) 9.691 19.977 Deposits guarantee premium (Note 38)
Sewa 4.234 5.304 Rental
Asuransi 3.498 2.888 Insurance
Air, gas dan listrik 1.831 1.676 Water, gas and electricity
Transportasi 1.695 2.431 Transportation
Pajak dan retribusi 844 913 Tax and retribution
Iklan dan promosi 749 1.471 Advertising and promotion
Lain-lain 3.977 3.923 Others
Total 200.832 229.711 Total
33. Laba Per Saham - Dasar 33. Earnings Per Share - Basic
Laba per saham - dasar dihitung dengan membagi Earning per share - basic is computed by dividing
laba tahun berjalan dengan rata-rata tertimbang income for the year by the weighted average
jumlah saham yang beredar pada tahun yang number of outstanding shares during the year.
bersangkutan.
2024 2023
Laba tahun berjalan 55.638 69.249 Profit for the year
Rata-rata tertimbang jumlah saham yang Weighted average number of outstanding
beredar untuk perhitungan laba per saham 35.158.048.365 29.455.542.608 shares for basic profit per share
Laba per saham - dasar (nilai penuh) 1,58 2,50 Profit per share - basic (full amount)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
a. Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas a. Classification of financial assets and
keuangan financial liabilities
Di bawah ini disajikan perbandingan antara nilai Below is the comparison of the carrying
tercatat, seperti dilaporkan dalam laporan posisi amounts, as reported in the statement of
keuangan, dan nilai wajar semua aset financial position, and the fair value of all
keuangan dan liabilitas keuangan. financial assets and liabilities.
Pada tabel di bawah ini, instrumen keuangan In the below table, financial instruments have
telah dikelompokkan berdasarkan klasifikasi been allocated based on their classification.
masing-masing. Kebijakan akuntansi yang The material accounting policies in Note 2f
material di Catatan 2f menjelaskan bagaimana describe how the categories of the financial
kategori aset keuangan dan liabilitas keuangan assets and financial liabilities are measured
tersebut diukur dan bagaimana pendapatan and how income and expenses, including fair
dan beban, termasuk laba dan rugi atas nilai value gains and losses (changes in fair value of
wajar (perubahan nilai wajar instrumen financial instruments), are recognized.
keuangan), diakui.
104
Page 287
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued)
a. Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas a. Classification of financial assets and
keuangan (lanjutan) financial liabilities (continued)
Aset keuangan telah dikelompokkan ke dalam Financial assets classes have been allocated
aset keuangan yang diukur pada nilai wajar into assets at fair value through profit or loss,
melalui laba atau rugi, diukur pada nilai wajar fair value through other comprehensive income
melalui pendapatan komprehensif lainnya dan loans and amortized cost. Similarly, financial
biaya perolehan diamortisasi. Sama halnya liability has been allocated into financial
dengan aset keuangan, liabilitas keuangan liabilities at fair value through profit or loss and
telah dikelompokkan ke dalam liabilitas other amortized cost.
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui
laba atau rugi dan yang dicatat pada biaya
perolehan diamortisasi lainnya.
Nilai wajar yang diungkapkan di bawah ini The fair values are based on relevant
adalah berdasarkan informasi relevan yang information available as at the date of
tersedia pada tanggal laporan posisi keuangan statement of financial position and have not
dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan been updated to reflect changes in market
perubahan dalam kondisi pasar yang terjadi condition after the date of statement of financial
setelah tanggal laporan posisi keuangan. position.
Tabel di bawah menyajikan nilai tercatat dan The table below sets out the carrying amount
nilai wajar aset dan liabilitas keuangan Bank and fair values of the Bank’s financial assets
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. and liabilities as of December 31, 2024 and
2023.
2024
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba lain/ Jumlah
Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/
diamortisasi/ Fair value through other Total
Amortized through profit comprehensive carrying Nilai wajar/
cost or loss income amount Fair Value
Aset keuangan Financial assets
Kas 36.917 - - 36.917 36.917 Cash
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 410.213 - - 410.213 410.213 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - neto 38.811 - - 38.811 38.811 other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with
Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 1.336.301 - - 1.336.301 1.336.301 other banks
Tagihan derivatif - 3.269 - 3.269 3.269 Derivative receivables
Kredit yang diberikan - neto 7.965.727 - - 7.965.727 7.965.727 Loans - net
Efek-efek 160.686 - 1.999.339 2.160.025 2.159.999 Securities
Aset lain-lain *) 100.817 - - 100.817 100.817 Other assets *)
10.049.472 3.269 1.999.339 12.052.080 12.052.054
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
piutang lain-lain deposits, and other receivable.
105
Page 288
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued)
a. Klasifikasi aset keuangan dan liabilitas a. Classification of financial assets and
keuangan (lanjutan) financial liabilities (continued)
Tabel di bawah menyajikan nilai tercatat dan The table below sets out the carrying amount
nilai wajar aset dan liabilitas keuangan Bank and fair values of the Bank’s financial assets
pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023. and liabilities as of December 31, 2024 and
(lanjutan) 2023. (continued)
2024
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba lain/ Jumlah
Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/
diamortisasi/ Fair value through other Total
Amortized through profit comprehensive carrying Nilai wajar/
cost or loss income amount Fair Value
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 21.022 - - 21.022 21.022 Liabilities payable on demand
Simpanan dari nasabah 7.341.878 - - 7.341.878 7.341.878 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 322.491 - - 322.491 322.491 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 7.775 - 7.775 7.775 Derivative payables
Efek-efek yang dijual Securities sold
dengan janji dibeli under agreements
kembali 95.873 - - 95.873 95.873 to repurchase
Beban masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain 221.201 - - 221.201 221.201 liabilities
8.002.465 7.775 - 8.010.240 8.010.240
2023
Nilai wajar
melalui
penghasilan
Nilai wajar komprehensif
melalui laba lain/ Jumlah
Biaya perolehan rugi/ Fair value nilai tercatat/
diamortisasi/ Fair value through other Total
Amortized through profit comprehensive carrying Nilai wajar/
cost or loss income amount Fair Value
Aset keuangan Financial assets
Kas 24.445 - - 24.445 24.445 Cash
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 543.920 - - 543.920 543.920 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain - neto 184.089 - 184.089 184.089 other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with
Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 1.092.008 - - 1.092.008 1.092.008 other banks
Tagihan derivatif - 11 - 11 11 Derivative receivables
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual under agreements
kembali 2.977.202 - - 2.977.202 3.163.580 to resell
Kredit yang diberikan - neto 5.449.285 - - 5.449.285 5.449.285 Loans - net
Efek-efek 250.030 - 139.922 389.952 390.687 Securities
Aset lain-lain *) 247.977 - - 247.977 247.977 Other assets *)
10.768.956 11 139.922 10.908.889 11.096.002
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas segera 12.555 - - 12.555 12.555 Liabilities payable on demand
Simpanan dari nasabah 6.339.203 - - 6.339.203 6.339.203 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.832 - - 1.832 1.832 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif - 1.838 - 1.838 1.838 Derivative payables
Efek-efek yang dijual Securities sold
dengan janji dibeli under agreements
kembali 385.051 - - 385.051 385.051 to repurchase
Beban masih harus dibayar Accruals and other
dan liabilitas lain-lain 232.552 - - 232.552 232.552 liabilities
6.971.193 1.838 - 6.973.031 6.973.031
*) Aset lain-lain terdiri dari tagihan atas transaksi agunan *) Other assets consist of receivables from foreclosed
yang diambil alih, piutang bunga, setoran jaminan, dan assets transactions, interest receivables, security
piutang lain-lain deposits, and other receivable.
106
Page 289
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan b. Fair values of financial instruments
Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas The fair values of financial assets and financial
keuangan yang diperdagangkan di pasar aktif liabilities that are traded in active markets are
didasarkan pada kuotasian harga pasar atau based on quoted market prices or dealer price
harga dealer. Untuk semua instrumen quotations. For all other financial instruments,
keuangan lainnya, Bank menentukan nilai wajar the Bank determines fair values using other
dengan menggunakan teknik penilaian lainnya. valuation techniques.
Untuk instrumen keuangan yang jarang For financial instruments that trade infrequently
diperdagangkan dan sedikit memiliki and have little price transparency, fair values is
transparansi harga, nilai wajar menjadi kurang less objective, and requires varying degrees of
objektif, dan membutuhkan berbagai tingkat judgement depending on liquidity,
pertimbangan tergantung pada likuiditas, concentration, uncertainty of market factors,
konsentrasi, ketidakpastian faktor pasar, pricing assumptions and other risks affecting
asumsi harga dan risiko lainnya yang the specific instrument.
mempengaruhi instrumen tertentu.
Model Penilaian Valuation Models
Bank mengukur nilai wajar dengan The Bank measures fair values using the
menggunakan hirarki dari metode berikut: following hierarchy of methods:
• Tingkat 1: input yang berasal dari harga • Level 1: inputs that are quoted prices
kuotasian (tanpa penyesuaian) di pasar (unadjusted) in active markets for identical
aktif untuk instrumen yang identik yang instruments that the Bank can access at
dapat diakses Bank pada tanggal the measurement date.
pengukuran.
• Tingkat 2: input selain harga kuotasian • Level 2: inputs other than quoted prices
yang termasuk dalam level 1 yang dapat included within level 1 that are observable
diobservasi, baik secara langsung atau either directly or indirectly. This category
tidak langsung. Dalam kategori ini includes instruments valued using: quoted
termasuk instrumen yang dinilai dengan market prices in active markets for similar
menggunakan: harga kuotasian untuk instruments; quoted prices for identical or
instrumen yang serupa di pasar aktif; harga similar instruments in markets that are not
kuotasian untuk instrumen yang identik active; or other valuation techniques in
atau yang serupa di pasar yang tidak aktif; which all significant inputs are directly or
atau teknik penilaian lainnya dimana indirectly observable from market data.
seluruh input signifikan dapat diobservasi
secara langsung maupun tidak langsung
dari data pasar.
• Tingkat 3: input yang tidak dapat • Level 3: inputs that are unobservable. This
diobservasi. Dalam kategori ini termasuk category includes all instruments for which
semua instrumen dimana teknik penilaian the valuation technique includes inputs not
menggunakan input yang tidak dapat based on observable data and the
diobservasi dan input yang tidak dapat unobservable inputs have a significant
diobservasi ini memberikan dampak effect on the instrument’s valuation. This
signifikan terhadap penilaian instrumen. category includes instruments that are
Termasuk dalam kategori ini adalah valued based on quoted prices for similar
instrumen yang dinilai berdasarkan harga instruments for which significant
kuotasian untuk instrumen serupa yang unobservable adjustments or assumptions
memerlukan penyesuaian atau asumsi are required to reflect differences between
signifikan yang tidak dapat diobservasi the instruments.
untuk mencerminkan perbedaan diantara
instrumen tersebut.
107
Page 290
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments
(continued)
Model Penilaian (lanjutan) Valuation Models (continued)
Teknik penilaian mencakup model nilai kini Valuation techniques include net present value
bersih dan arus kas yang didiskontokan, and discounted cash flow models, comparison
perbandingan dengan instrumen sejenis yang with similar instruments for which market
harga pasarnya tersedia, serta dapat observable prices exist and other valuation
diobservasi, serta model penilaian lainnya. models. Assumptions and inputs used in
Asumsi dan input yang digunakan dalam teknik valuation techniques include risk-free and
penilaian meliputi suku bunga bebas risiko (risk- benchmark interest rates and credit spreads
free) dan suku bunga acuan serta credit used in estimating discount rates, bond prices
spreads yang digunakan untuk mengestimasi and foreign currency exchange rates.
tingkat diskonto, harga obligasi dan nilai tukar
mata uang asing.
Tujuan dari teknik penilaian adalah untuk The objective of valuation techniques is to
pengukuran nilai wajar yang mencerminkan arrive at a fair value measurement that reflects
harga yang akan diterima untuk menjual aset the price that would be received to sell the asset
atau harga yang akan dibayar untuk or paid to transfer the liability in an orderly
mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi transaction between market participants at the
teratur (orderly transactions) antara pelaku measurement date.
pasar (market participants) pada tanggal
pengukuran.
Bank menggunakan model penilaian yang The Bank uses widely recognised valuation
diakui secara luas untuk menentukan nilai wajar models for determining the fair values of
atas instrumen keuangan yang umum dan yang common and more simple financial
lebih sederhana, seperti swap nilai tukar yang instruments, such as currency swaps that use
hanya menggunakan data pasar yang dapat only observable market data and require little
diobservasi dan membutuhkan sedikit management judgement and estimation.
pertimbangan dan estimasi manajemen. Harga Observable prices or model inputs are usually
yang dapat diobservasi atau input model available in the market for listed debt securities
biasanya tersedia di pasar untuk efek-efek and simple over-the-counter (OTC) derivatives
utang yang tercatat di bursa dan derivatif over- such as currency swaps. Availability of
the-counter (OTC) seperti swap nilai tukar. observable market prices and model inputs
Ketersediaan harga pasar yang dapat reduces the needs for management judgement
diobservasi dan input model mengurangi and estimation and also reduces the
kebutuhan pertimbangan dan estimasi uncertainty associated with determining fair
manajemen dan juga mengurangi values. The availability of observable market
ketidakpastian terkait penentuan nilai wajar. prices and inputs varies depending on the
Ketersediaan harga pasar yang dapat products and markets and is prone to changes
diobservasi dan input bervariasi bergantung based on specific events and general
pada produk dan pasar dan cenderung berubah conditions in the financial markets.
berdasarkan kejadian tertentu dan kondisi
umum di pasar keuangan.
Pertimbangan dan estimasi manajemen Management consideration and estimation are
biasanya memerlukan pemilihan model yang usually required for selection of the appropriate
sesuai untuk digunakan, penentuan arus kas valuation model to be used, determination of
masa depan yang diharapkan pada instrumen expected future cash flows on the financial
keuangan yang dinilai, penentuan probabilitas instrument being valued, determination of the
kegagalan pihak lawan dan pembayaran probability of counterparty default and
dimuka dan pemilihan tingkat diskonto yang prepayments and selection of appropriate
tepat. discount rates.
108
Page 291
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments
(continued)
Instrumen keuangan yang diukur pada nilai Financial instruments measured at fair
wajar values
Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen The table below show the financial instruments
keuangan yang diukur pada nilai wajar yang measured at fair value grouped according to the
dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai wajar. fair value hierarchy.
2024
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Tagihan derivatif 3.269 - 3.269 - Derivative receivables
Efek-efek - nilai wajar Securities - fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 1.999.339 1.999.339 - - comprehensive income
2.002.608 1.999.339 3.269 -
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas derivatif 7.775 - 7.775 - Derivative payables
7.775 - 7.775 -
2023
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Tagihan derivatif 11 - 11 - Derivative receivables
Efek-efek - nilai wajar Securities - fair value
melalui penghasilan through other
komprehensif lain 139.922 139.922 - - comprehensive income
139.933 139.922 11 -
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas derivatif 1.838 - 1.838 - Derivative payables
1.838 - 1.838 -
Nilai wajar atas instrumen derivatif yang dinilai The fair values of derivatives instrument valued
menggunakan teknik penilaian dengan by valuation techniques using components
menggunakan komponen yang dapat diamati di which can be observed in the market, primarily
pasar terutama adalah swap mata uang dan currency swaps and currency exchange
kontrak pertukaran mata uang. Teknik penilaian contracts. Most widely used valuation
yang paling banyak digunakan meliputi model techniques include forward and swap valuation
penilaian forward dan swap yang models which use the present value calculation.
menggunakan perhitungan nilai kini.
109
Page 292
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments
(continued)
Instrumen keuangan yang diukur pada nilai Financial instruments measured at fair
wajar (lanjutan) values (continued)
Model tersebut menggabungkan berbagai The models incorporate various components
komponen yang meliputi kualitas kredit dari which include the credit quality of the
counterparty, nilai spot dan kontrak berjangka counterparty, spot value and future contracts
serta kurva tingkat suku bunga. and interest rate curve.
Di tahun 2024, nilai wajar dari efek-efek In 2024, fair value of available for sale securities
tersedia untuk dijual diestimasi dengan are estimated using quoted prices for identical
menggunakan harga kuotasian untuk instrumen or similar instruments in markets that are not
yang identik atau yang serupa di pasar yang active.
tidak aktif.
Instrumen keuangan yang tidak diukur pada Financial instruments not measured at fair
nilai wajar values
Tabel di bawah ini menunjukkan instrumen The table below show the financial instruments
keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar not measured at fair value grouped according
yang dikelompokkan berdasarkan hirarki nilai to the fair value hierarchy.
wajar.
2024
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Kredit yang diberikan 7.965.727 - - 7.965.727 Loans
Efek-efek - Biaya Securities -
perolehan diamortisasi 160.686 160.660 - - Amortized cost
8.126.413 160.660 - 7.965.727
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan dari nasabah 7.341.878 - 7.341.878 - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 322.491 - 322.491 - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Securities sold
dengan janji dibeli under repurchased
kembali 95.873 95.873 - - agreements
7.760.242 95.873 7.664.369 -
2023
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan Financial assets
Kredit yang diberikan 5.449.285 - - 5.449.285 Loans
Efek-efek yang dibeli Securities purchased
dengan janji dijual under agreements
kembali 2.977.202 3.163.580 - - to resell
Efek-efek - Biaya Securities -
perolehan diamortisasi 250.030 250.765 - - Amortized cost
8.676.517 3.414.345 - 5.449.285
110
Page 293
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments
(continued)
Instrumen keuangan yang tidak diukur pada Financial instruments not measured at fair
nilai wajar (lanjutan) values (continued)
2023
Nilai tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying value Level 1 Level 2 Level 3
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Simpanan dari nasabah 6.339.203 - 6.339.203 - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 1.832 - 1.832 - Deposits from other banks
Efek-efek yang dijual Securities sold
dengan janji dibeli under repurchased
kembali 385.051 385.051 - - agreements
6.341.035 385.051 6.341.035 -
Sebagian besar dari instrumen keuangan yang Majority of the financial instruments not
tidak diukur pada nilai wajar, diukur pada biaya measured at fair value are measured at
perolehan diamortisasi. Rincian di bawah ini amortized cost. The following lists those
menyajikan daftar instrumen keuangan yang financial instruments for which their carrying
nilai tercatatnya mendekati nilai wajarnya, amount are reasonable approximation of fair
contohnya, instrumen keuangan jangka pendek value because, for example, they are short term
atau yang ditinjau ulang menggunakan harga in nature or re-price to current market rates
pasar secara berkala. frequently.
Aset Keuangan: Financial Assets:
- Kas - Cash
- Giro pada Bank Indonesia - Current accounts with Bank Indonesia
- Giro pada bank lain - Current accounts with other banks
- Penempatan pada Bank Indonesia dan - Placements with Bank Indonesia and other
bank lain banks
- Aset lain-lain - Other assets
Liabilitas Keuangan: Financial Liabilities:
- Liabilitas segera - Liabilities payable on demand
- Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli - Securities sell under agreements to
kembali purchased
- Beban masih harus dibayar dan liabilitas - Accruals and other liabilities
lain-lain
Nilai wajar dari kredit yang diberikan dengan The carrying amounts of variable loans and
suku bunga mengambang dan nilai tercatat short-term fixed rate loans are the reasonable
atas kredit jangka pendek dengan suku bunga approximation of their fair values. The carrying
tetap adalah perkiraan yang layak atas nilai amount of long term fixed rate loans shows the
wajar. Nilai wajar dari kredit jangka panjang discounted estimated future cash flows. The
yang diberikan dengan suku bunga tetap cash flows estimation is discounted at the
menunjukkan nilai diskon dari perkiraan arus market interest rate to determine fair value.
kas masa depan yang diharapkan akan diterima
oleh Bank. Perkiraan arus kas ini didiskontokan
dengan menggunakan suku bunga pasar untuk
menentukan nilai wajar.
111
Page 294
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
34. Aset Keuangan dan Liabilitas Keuangan 34. Financial Assets and Financial Liabilities
(lanjutan) (continued)
b. Nilai wajar instrumen keuangan (lanjutan) b. Fair values of financial instruments
(continued)
Nilai wajar efek-efek yang diklasifikasikan The carrying amount securities that classified
sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang as loans and receivables and held-to-maturity
dan dimiliki hingga jatuh tempo yang diberikan shows the discounted estimated future cash
dengan suku bunga tetap menunjukkan nilai flows. The cash flows estimation is discounted
diskon dari perkiraan arus kas masa depan at the market interest rate to determine fair
yang diharapkan akan diterima oleh Bank. value.
Perkiraan arus kas ini didiskontokan dengan
menggunakan suku bunga pasar untuk
menentukan nilai wajar.
Nilai wajar simpanan dari nasabah dan The fair value of deposits from customers and
simpanan dari bank lain sama dengan nilai deposits from other banks are same with the
tercatatnya karena sifatnya dapat ditarik carrying amount because they are payable on
sewaktu-waktu. demand in nature.
Perhitungan nilai wajar dilakukan hanya untuk The fair values calculated are for disclosure
kepentingan pengungkapan dan tidak purposes only and do not have any impact on
berdampak pada pelaporan posisi atau kinerja the Bank’s reported financial performance or
keuangan Bank. Nilai wajar yang dihitung oleh position. The fair values calculated by the Bank
Bank mungkin berbeda dengan jumlah aktual may be different from the actual amount that will
yang akan diterima/dibayar pada saat be received/paid on the settlement or maturity
penyelesaian atau jatuh tempo instrumen of the financial instrument. As certain
keuangan. Mengingat kategori tertentu categories of financial instruments are not
instrumen keuangan yang tidak traded, there is management consideration
diperdagangkan, maka terdapat pertimbangan involved in calculating the fair values.
manajemen dalam perhitungan nilai wajar.
35. Sifat Hubungan dan Transaksi dengan Pihak 35. Nature of Relationship and Transactions With
Berelasi Related Parties
Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang The details of the relationship and type of significant
signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal transactions with related parties as of
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai December 31, 2024 and 2023, are as follows:
berikut:
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
Dewan Komisaris,
Direksi dan karyawan
kunci/Board of Giro, tabungan, deposito berjangka, pinjaman karyawan,
Commissioners, pendapatan bunga dan beban bunga/Demand deposits,
Directors and Bank’s key Manajemen Bank/ saving deposits, time deposits, employee loan, interest
personnel The Bank’s Management income and interest expenses
Penempatan pada bank lain, simpanan dari bank lain,
Bank Guarantee, pendapatan bunga dan beban
bunga/Placement with other banks, deposits from other
Qatar National Bank Perusahaan induk/ banks, Bank Guarantee, interest income and interest
(Q.P.S.C.) Parent company expense.
Entitas yang dikendalikan oleh
pemerintah yang sama sebagai
pemegang saham akhir, State of
Qatar/Entity controlled by the same
Qatar National Bank government as the ultimate Simpanan dari bank lain dan beban bunga/Deposits from
S.A.E shareholder, State of Qatar other banks and interest expense.
112
Page 295
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. Sifat Hubungan dan Transaksi dengan Pihak 35. Nature of Relationship and Transactions With
Berelasi (lanjutan) Related Parties (continued)
Rincian sifat hubungan dan jenis transaksi yang The details of the relationship and type of significant
signifikan dengan pihak berelasi pada tanggal transactions with related parties as of
31 Desember 2024 dan 2023 adalah sebagai December 31, 2024 and 2023, are as follows:
berikut: (lanjutan) (continued)
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
Entitas yang dikendalikan oleh
pemerintah yang sama sebagai
pemegang saham akhir, State of
Qatar/Entity controlled by the same
government as the ultimate Giro dan beban bunga/
State of Qatar Embassy shareholder, State of Qatar Demand deposits and interest expense.
Entitas yang dikendalikan oleh
pemerintah yang sama sebagai
pemegang saham akhir, State of
Qatar/Entity controlled by the same
government as the ultimate Giro, deposito berjangka dan beban bunga/
PT Indosat Tbk shareholder, State of Qatar Demand deposits, time deposits and interest expenses
Transaksi dengan personil manajemen kunci Transactions with key management personnel
Personil manajemen kunci adalah pihak yang Key management personnel are parties who have
memiliki kewenangan dan tanggung jawab untuk authority and responsibility to control the Bank’s
mengendalikan aktivitas Bank baik secara langsung activities, directly or indirectly.
maupun tidak langsung.
Personil manajemen kunci termasuk Dewan Key management personnel include Board of
Komisaris dan Direksi yang memiliki kewenangan Commissioners and Directors that have significant
dan tanggung jawab yang signifikan untuk authority and responsibility for planning, directing
merencanakan, mengarahkan dan mengendalikan and controlling the Bank’s activities.
kegiatan Bank.
Jumlah gaji dan tunjangan Dewan Komisaris dan Total of salaries and allowances of the Boards of
Direksi selama tahun-tahun yang berakhir pada Commissioners and Directors for the years ended
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah December 31, 2024 and 2023, are as follows:
sebagai berikut:
2024 2023
Dewan Komisaris 2.817 2.579 Board of Commissioners
Direksi 27.362 25.871 Directors
Total 30.179 28.450 Total
Total kompensasi Direksi untuk tahun berjalan terdiri Total compensation for Director for the year
dari: comprised of:
2024 2023
Imbalan kerja jangka pendek 29.430 49.479 Short terms employee benefits
113
Page 296
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
35. Sifat Hubungan dan Transaksi dengan Pihak 35. Nature of Relationship and Transactions With
Berelasi (lanjutan) Related Parties (continued)
Jumlah saldo dan transaksi yang signifikan dengan The total of significant balance and transactions with
pihak-pihak berelasi pada tanggal dan untuk tahun related parties as of and for the year ended
yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 December 31, 2024 and 2023, are as follows:
adalah sebagai berikut:
2024 2023
Jumlah/ Persentase/ Jumlah/ Persentase/
Amount Percentage *) Amount Percentage *)
Penempatan pada bank lain 321.900 2,50% - - Placement with other banks
Giro pada bank lain 316 0,00% 282 0,00% Current accounts with other banks
Kredit yang diberikan 892 0,01% 1.976 0,02% Loans
Simpanan dari nasabah: Deposits from customers:
Giro 16.935 0,21% 17.039 0,24% Demand deposits
Tabungan 596 0,01% 342 0,00% Saving deposits
Deposito berjangka 80.898 1,00% 62.764 0,89% Time deposits
Simpanan dari bank lain 322.474 3,98% 276 0,00% Deposits from other banks
Pendapatan bunga 85 0,01% 9.150 0,97% Interest income
Beban bunga 4.784 1,69% 3.573 0,81% Interest expenses
*) Persentase terhadap jumlah aset/liabilitas/pendapatan/ *) Percentage of total assets/liabilities/respective
beban terkait income/expense
36. Komitmen dan Kontinjensi 36. Commitments and Contingencies
2024 2023
Komitmen Commintments
Liabilitas komitmen Committed liabilities
L/C yang tidak dapat dibatalkan - (141.420) Irrevocable letters of credit
Total liabilitas komitmen - (141.420) Total committed liabilities
Kontinjensi Contingencies
Tagihan kontinjensi Contingent receivables
Bank garansi yang diterima 179.380 218.883 Bank guarantees received
Pendapatan bunga dalam Interest income on
penyelesaian 146.722 107.642 non-performing loans
Total tagihan kontinjensi 326.102 326.525 Total contingent receivables
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Bank garansi yang diterbitkan - (3.562) Bank guarantees issued
Total aset kontinjensi - neto 326.102 322.963 Total contingent assets - net
Total aset komitmen dan
kontinjensi - neto 326.102 181.543 Total committed and contingent assets - net
Jumlah fasilitas kredit (uncommitted dan committed) The Bank’s unused loan facilities (uncommitted and
Bank kepada nasabah yang belum digunakan pada committed) granted to customers as of December
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah 31, 2024 and 2023, are amounted to Rp2,406,012
masing-masing sebesar Rp2.406.012 dan Rp3,901,100, respectively.
Rp3.901.100.
114
Page 297
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. Aset dan Liabilitas dalam Valuta Asing 37. Assets and Liabilities Denominated in Foreign
Currencies
2024 2023
Valuta asing Valuta asing
(dalam Nilai (dalam Nilai
penuh)/Foreign penuh)/Foreign
currencies Ekuivalen Rp/ currencies Ekuivalen Rp/
(in full amount) Equivalent Rp (in full amount) Equivalent Rp
Aset Assets
Kas Cash
Dolar Amerika Serikat 511.490 8.232 242.377 3.732 United States Dollar
Dolar Singapura 134.132 1.589 112.002 1.308 Singapore Dollar
Dolar Australia 30 - 25 - Australian Dollar
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia Bank Indonesia
Dolar Amerika Serikat 7.500.000 120.713 6.200.000 95.461 United States Dollar
Giro pada bank lain - neto Current accounts with
other banks - net
- Pihak berelasi Related party -
Riyal Qatar 71.649 316 66.832 282 Qatari Riyal
- Pihak ketiga Third parties -
Euro Eropa 72.649 1.222 861.422 14.677 European Euro
Dolar Amerika Serikat 1.205.088 19.396 6.244.955 96.154 United States Dollar
Dolar Australia 58.448 585 490.865 5.164 Australian Dollar
Dolar Singapura 71.218 844 980.783 11.452 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 42.598 88 53.372 105 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 17.991.022 1.854 291.325.346 31.720 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 36.713 742 100.428 1.971 Great Britiain Poundsterling
Yuan China 69.260 152 69.082 150 Chinese Yuan
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain and other banks
- Pihak berelasi Related parties -
Dolar Amerika Serikat 20.000.000 321.900 - - United States Dollar
- Pihak ketiga Third parties -
Dolar Amerika Serikat 57.000.000 917.415 43.000.000 662.071 United States Dollar
Kredit yang diberikan - neto Loans - net
Dolar Amerika Serikat 96.666.653 1.555.850 82.684.962 1.273.100 United States Dollar
Efek-efek Securities
Dolar Amerika Serikat 9.983.572 160.686 - - United States Dollar
Aset lain-lain Other assets
Dolar Amerika Serikat 577.274 9.291 643.419 9.907 United States Dollar
Dolar Australia 164 2 158 2 Australian Dollar
Euro Eropa 2 - 3 - European Euro
Yen Jepang 307 - 309 - Japanese Yen
Dolar Singapura 1 - 1 - Singapore Dollar
Total asset 3.120.877 2.207.256 Total assets
Liabilitas Liabilities
Liabilitas segera Liabilities payable on demand
Euro Eropa 64 1 597 10 European Euro
Dolar Amerika Serikat 410.140 6.601 65.509 1.010 United States Dollar
Dolar Australia 2.522 25 6 - Australian Dollar
Dolar Singapura 33 - 1.124 13 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 36 1 Great Britain Poundsterling
Simpanan dari nasabah Deposits from customers
- Pihak berelasi Related parties -
Dolar Amerika Serikat 5.949.736 95.751 5.075.118 78.142 United States Dollar
- Pihak ketiga Third parties -
Euro Eropa 433.637 7.267 860.760 14.666 European Euro
Dolar Amerika Serikat 227.125.193 3.655.580 148.455.874 2.285.504 United States Dollar
Dolar Australia 3.334.660 33.392 475.910 5.007 Australian Dollar
Dolar Singapura 1.004.848 11.902 1.093.642 12.770 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 3.557 7 4.156 8 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 146.688.127 15.113 281.379.600 30.637 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 48.482 980 155.803 3.058 Great Britain Poundsterling
Riyal Qatar 14.002 62 8.416 36 Qatari Riyal
115
Page 298
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
37. Aset dan Liabilitas dalam Valuta Asing (lanjutan) 37. Assets and Liabilities Denominated in Foreign
Currencies (continued)
2024 2023
Valuta asing Valuta asing
(dalam Nilai (dalam Nilai
penuh)/Foreign penuh)/Foreign
currencies Ekuivalen Rp/ currencies Ekuivalen Rp/
(in full amount) Equivalent Rp (in full amount) Equivalent Rp
Liabilitas (lanjutan) Liabilities (continued)
Simpanan dari bank lain Deposits from Other Bank
- Pihak berelasi Related parties -
Dolar Amerika Serikat 20.000.000 321.900 - - United States Dollar
- Pihak ketiga Third parties -
Dolar Amerika Serikat 801 13 100.789 1.552 United States Dollar
Beban masih harus dibayar dan
liabilitas lain-lain Accruals and other liabilities
Dolar Amerika Serikat 725.024 11.669 392.129 6.036 United States Dollar
Euro Eropa - - 2 - European Euro
Dolar Singapura 330 4 286 3 Singapore Dollar
Dolar Australia 4 - 70 1 Australian Dollar
Yen Jepang 210.737 22 2 - Japanese Yen
Poundsterling Inggris - - 4 - Great Britain Poundsterling
Total liabilitas 4.160.300 2.438.723 Total liabilities
Total aset - neto (1.039.423) (231.467) Total assets - net
38. Jaminan terhadap Kewajiban Pembayaran Bank 38. Guarantees on The Obligations of Commercial
Umum Banks
Berdasarkan Undang-Undang No. 24 tanggal Based on Law No. 24 dated September 22, 2004,
22 September 2004, efektif sejak tanggal effective September 22, 2005, Indonesian Deposit
22 September 2005, Lembaga Penjamin Simpanan Insurance Corporation (Lembaga Penjamin
(LPS) dibentuk untuk menjamin kewajiban tertentu Simpanan/LPS) was established to provide
bank-bank umum berdasarkan program penjaminan guarantee on certain deposits from customers
yang berlaku. based on prevailing guarantee schemes.
Total premi penjaminan yang dibayarkan untuk The guarantee premium paid for the period ended
periode yang berakhir tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024 and 2023 amounted to Rp9,691
dan 2023 adalah sebesar Rp9.691 dan Rp19.977 and Rp19,977, respectively (Note 32).
(Catatan 32).
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, tingkat As of December 31, 2024 and 2023 , interest rates
suku bunga atas simpanan yang dijamin oleh LPS of deposits secured by LPS were 4.25% and 4.25%
masing-masing sebesar 4,25% dan 4,25% untuk respectively, for Rupiah currency, and 2.25% and
mata uang Rupiah, serta masing-masing sebesar 2.25%, respectively, for foreign currency.
2,25% dan 2,25% untuk valuta asing.
116
Page 299
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Segmen Operasi 39. Operating Segment
a. Bidang usaha a. Business activities
Segmen Bank disajikan berdasarkan jenis The Bank’s segment information is presented
kegiatan usahanya, yakni kredit, treasuri dan based on its business activities, namely credit,
ekspor-impor. treasury and trade finance.
b. Segmen usaha b. Business segment
Segmen geografis Geographic segment
Bank tidak mempunyai pendapatan dan aset The Bank does not have revenues and non-
tidak lancar dari pelanggan eksternal selain current asset from external customers other
yang diatribusikan kepada Negara domisili than attributed to the Bank’s country of
bank. domicile.
Segmen operasi Operating segment
Segmen operasi dilaporkan sesuai dengan Operating segments are reported in
laporan internal Bank yang disiapkan untuk accordance with the internal reporting provided
pengambilan keputusan operasional yang to the chief operating decision maker which is
bertanggung jawab untuk mengalokasikan responsible for allocating resources to certain
sumber daya ke segmen tertentu dan penilaian segments and performance assessments.
atas kinerjanya.
Seperti yang dijelaskan di Catatan 2ac, Bank As explained in Note 2ac, the Bank is being
saat ini dikelola sebagai segmen operasi managed as a single operating segment.
tunggal. Pada saat ini, Bank hanya Currently, the Bank only analyzes segment
menganalisa segmen secara geografis dimana based on the geographical area where the
manajemen menelaah laporan internal management reviews internal management
manajemen secara bulanan untuk masing- reports on a monthly basis for each area.
masing area.
Tidak ada pendapatan dari satu konsumen There was no revenue from transactions with a
eksternal atau pihak lain yang mencapai 10% single external customer or counterparty
atau lebih dari total pendapatan Bank untuk reached 10% or more of the Bank’s total
tahun yang berakhir pada tanggal revenuec for the period ended
31 Desember 2024 dan 2023. December 31, 2024 and 2023.
Bank mengelola kegiatan operasinya dan The Bank manages its operating activities and
mengidentifikasi segmen yang dilaporkan indentifies its reporting segments based on
berdasarkan wilayah geografis yang terbagi geographical area that allocated into several
menjadi beberapa area, yaitu Jakarta, areas, namely, Jakarta, Sumatera, West Java
Sumatera, Jawa Barat dan Jawa Timur. and East Java.
117
Page 300
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
39. Segmen Operasi (lanjutan) 39. Operating Segment (continued)
b. Segmen usaha (lanjutan) b. Business segment (continued)
Segmen operasi (lanjutan) Operating segment (continued)
Segmen Operasi Bank berdasarkan letak Geographical segment information of the Bank
geografis adalah sebagai berikut: was as follows:
2024
Jawa Barat dan
Jawa Timur/
West Java and
Jakarta Sumatera East Java Total
Pendapatan bunga - neto 359.443 76.391 15.085 450.919 Interest income - net
Provisi dan komisi - neto 25.745 2.986 2.831 31.562 Fees and commission - net
Pendapatan (beban) Other operating
operasional lainnya 63.640 (1.988) 12 61.664 income (expenses)
Beban operasional (428.621) (15.880) (13.324) (457.825) Operating expenses
Pendapatan bukan Non-Operating
operasional 90 - - 90 income
Laba sebelum pajak
penghasilan 20.297 61.509 4.604 86.410 Income before tax
Total aset 12.768.212 24.806 59.855 12.852.873 Total assets
Total liabilitas 6.562.458 1.163.646 378.057 8.104.161 Total liabilities
2023
Jawa Barat dan
Jawa Timur/
West Java and
Jakarta Sumatera East Java Total
Pendapatan bunga - neto 350.255 127.544 46.076 523.875 Interest income - net
Provisi dan komisi - neto 47.403 7.313 8.290 63.006 Fees and commission - net
Pendapatan (beban) Other operating
operasional lainnya 183.392 (2.177) 149 181.364 income (expenses)
Beban operasional (690.208) 17.316 (27.646) (700.538) Operating expenses
Pendapatan bukan Non-Operating
operasional 3.712 - 115 3.827 income
Beban bukan operasional (2.100) - (185) (2.285) Non-Operating expenses
Laba sebelum pajak
penghasilan (107.546) 149.996 26.799 69.249 Income before tax
Total aset 11.673.554 18.135 61.796 11.753.485 Total assets
Total liabilitas 5.109.792 1.504.077 448.167 7.062.036 Total liabilities
Pendapatan bunga, pendapatan provisi dan The Bank’s interest income, fees and
komisi, pendapatan operasional lainnya dan commission income, other operating income
pendapatan non-operasional Bank berasal dari and non-operating income were generated from
pelanggan/pihak lain yang berdomisili di its customers/counterparties domiciled in
Indonesia. Indonesia.
118
Page 301
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
40. Perjanjian yang Material 40. Material Agreements
Perjanjian Sewa Menyewa Gedung dengan Leased Agreement with PT Adinusa Puripratama
PT Adinusa Puritapratama
Pada tanggal 11 April 2019, Bank menandatangani On April 11, 2019, the Bank signed lease agreement
perjanjian sewa menyewa dengan PT Adinusa with PT Adinusa Puripratama, whereby the Bank
Puripratama, dimana Bank menyewa gedung leased Revenue Tower Ground Floor & 7,8,9
Revenue Tower Lantai Dasar & 7,8,9 District 8 Jalan located at District 8 Jalan Jend. Sudirman Kav 52-
Jend. Sudirman Kav 52-53, Jakarta, yang digunakan 53, Jakarta, currently occupied as the Bank’s Head
sebagai Kantor Pusat Bank dan kantor cabang. Office and branch office. This agreement was
Perjanjian berlaku untuk jangka waktu 10 tahun effective for the period 10 years since signing of the
sejak ditandatanganinya perjanjian. agreement.
Perjanjian Kerjasama dengan PT Allianz Mutual Agreement with PT Allianz Indonesia
Indonesia
Bank mengadakan perjanjian dengan PT Asuransi Bank signed an agreement with PT Asuransi Allianz
Allianz Life Indonesia sehubungan dengan Life Indonesia in relation to market the insurance
penjualan produk Asuransi sesuai dengan model product in accordance with Bancassurance
bisnis Bancassurance. Perjanjian kerjasama Business Model. This agreement was effective
berlaku sejak 10 Desember 2019 untuk jangka since December 10, 2019 for the period of 10 years
waktu 10 tahun sejak ditandatanganinya perjanjian since the signing of the agreement. On 2020 this
ini dan pada tahun 2020 perjanjian kerjasama ini di agreement was approved by Financial Authorities
setujui oleh Otoritas Jasa Keuangan. Service.
Perjanjian Kerjasama dengan PT Indosat Tbk Mutual Agreement with PT Indosat Tbk and
dan PT Yuinsight Techologies International PT Yuinsight Techologies International
Bank mengadakan perjanjian dengan PT Indosat Bank signed an agreement PT Indosat Tbk and
Tbk dan PT Yuinsight Techologies International PT Yuinsight Techologies International in relation to
sehubungan dengan pengembangan produk jasa banking product development. This agreement was
perbankan. Perjanjian kerjasama berlaku sejak effective since September 14, 2020 for the period of
14 September 2020 untuk jangka waktu 5 tahun 5 years since the effective date.
sejak tanggal efektif.
Perjanjian Perubahan Akta Sewa Menyewa Amendment in the Lease Deed Agreement on a
Rumah (Kantor) dengan Nyonya Titin Ratnasari House (Office) with Mrs. Titin Ratnasari
Pada Mei 2024, Bank menandatangani perubahan On May 2024, the Bank signed the lease deed
perjanjian sewa menyewa dengan Nyonya Titin agreement with Mrs. Titin Ratnasari, whereby the
Ratnasari, dimana Bank melakukan perpanjangan Bank extend the lease of a house (office) located at
sewa menyewa rumah (kantor) Jalan Ir. H. Juanda Jalan Ir. H. Juanda No. 11, Bandung, currently
No. 11, Bandung, yang digunakan sebagai kantor occupied as the Bank’s branch office. This lease
cabang Bank. Perjanjian sewa menyewa berlaku agreement was effective until December 3, 2024
sampai dengan tanggal 3 Desember 2024 dan telah and has been extended until December 3, 2027.
diperpanjang sampai dengan tanggal 3 Desember
2027.
Perjanjian Kerjasama Sewa Menyewa Kantor Mutual agreement in the Lease Deed Agreement
dengan Nyonya Rosdewi on a Office with Mrs. Rosdewi
Pada Agustus 2024, Bank menandatangani On August 2024, the Bank signed the lease deed
perjanjian sewa menyewa dengan Nyonya Rosdewi, agreement with Mrs. Rosdewi, whereby the Bank
dimana Bank melakukan perjanjian sewa menyewa lease of a office located at Jalan Pemuda No. 05,
kantor Jalan Pemuda No. 05, Medan, yang Medan, occupied as the Bank’s branch office. This
digunakan sebagai kantor cabang Bank. Perjanjian lease agreement was effective until June 1, 2030.
sewa menyewa berlaku sampai dengan tanggal 1
Juni 2030.
119
Page 302
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
41. Aset Kontinjensi 41. Contingency Asset
Sepanjang tahun 2024 dan 2023, Bank menghadapi During 2024 and 2023, the Bank faced several
beberapa kasus hukum yang masih dalam proses unresolved legal cases, and lawsuits related to the
dan gugatan sehubungan dengan kegiatan usaha Bank’s business activities. It is not possible for the
Bank. Tidak memungkinkan bagi Bank untuk Bank to predict with certainty whether the Bank will
memperkirakan dengan pasti apakah Bank akan succeed in each of these legal cases or, if not, the
berhasil dalam setiap kasus hukum tersebut, atau repercussions that may arise. However, the Bank
jika tidak, dampak yang mungkin timbul, namun ensures the Bank’s legal position on the legal issues
demikian Bank memastikan bahwa posisi hukum is strong and will not affect the ongoing business.
Bank atas permasalahan hukum tersebut kuat dan
tidak akan mempengaruhi usaha yang sedang
dijalankan Bank.
42. Transaksi Non-Kas 42. Non-Cash Transaction
Pada tanggal 31 Desember 2024, terdapat transaksi As of December 31, 2024, there are non-cash
non-kas atas reklasifikasi dari biaya dibayar dimuka transactions from advance payment to intangible
ke aset takberwujud dengan total sebesar Rp4.356. assets total amounted to Rp4,356. In addition, there
Selain itu, terdapat reklasifikasi dari biaya dibayar are reclassification from advance payment to fixed
dimuka menjadi aset tetap sebesar Rp6.103. assets amounting to Rp6,103.
Pada tanggal 31 Desember 2023, terdapat transaksi As of December 31, 2023, there are non-cash
non-kas atas reklasifikasi lisensi dan perangkat transactions of license and software reclassification
lunak dari biaya dibayar dimuka ke aset takberwujud from advance payment to intangible assets total
dengan total sebesar Rp14.465. Selain itu, terdapat amounted to Rp14,465. In addition, there are
reklasifikasi dari biaya dibayar dimuka menjadi reclassification from advance payment to hardware
perangkat keras sebesar Rp13.562 dan reklasifikasi amounting to Rp13,562 and reclassification from
dari bangunan ke properti terbengkalai sebesar building to abandoned property amounting to
Rp6.124. Rp6,124.
43. Informasi Tambahan Arus Kas 43. Supplemental Information Of Cash Flow
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas Reconciliation of liabilities occurred from financing
pendanaan. activities.
Tabel dibawah ini menunjukkan rekonsiliasi liabilitas The table below shoes reconciliation of liabilities
yang timbul dari pendanaan untuk periode yang occurred from financing activities for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, December 31, 2024 and 2023, as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, Arus Kas/ Perubahan non-kas/ December 31,
2023 Cash flows Non-cash changes 2024
Liabilitas sewa 106.636 (23.062) 13.223 96.797 Lease liability
Total 106.636 (23.062) 13.223 96.797 Total
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, Arus Kas/ Perubahan non-kas/ December 31,
2022 Cash flows Non-cash changes 2023
Liabilitas sewa 124.580 (24.148) 6.204 106.636 Lease liability
Pinjaman yang diterima 1.000.000 (1.000.000) - - Borrowings
Total 1.124.580 (1.024.148) 6.204 106.636 Total
120
Page 303
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
44. Standar Akuntansi dan Interpretasi Standar yang 44. New Accounting Standard and Interpretation of
Telah Disahkan Namun Belum Berlaku Efektif Standard Which Has Issued But Not Yet
Effective
Berikut ini ikhtisar Pernyataan Standar Akuntansi The following summarize the Statement of Financial
Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Accounting Standards (PSAK) and Interpretation of
Akuntansi Keuangan (ISAK) yang telah disahkan Financial Accounting Standards (ISAK) issued by
oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan (DSAK) Board of Financial Accounting Standards (DSAK)
namun belum berlaku efektif untuk laporan but not yet effective for the financial statements for
keuangan untuk tahun yang berakhir pada tanggal the year ended December 31, 2024:
31 Desember 2024:
Berlaku efektif pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2025
1 Januari 2025
Amandemen PSAK No. 221 “Pengaruh Perubahan Amendment to PSAK No. 221 “The Effect of
Kurs Valuta Asing tentang Kekurangan Changes in Foreign Exchange Rates on the Lack of
Ketertukaran”. Penerapan lebih dini diperkenankan. Convertibility”. Early application is permitted.
Berlaku efektif pada atau setelah tanggal Effective on or after January 1, 2026
1 Januari 2026
Amandemen PSAK 109 “Instrumen Keuangan” dan Amendments of PSAK 109, "Financial Instruments,"
PSAK 107 “Instrumen Keuangan Pengungkapan and PSAK 107, "Financial Instruments: Disclosures
tentang Klasifikasi dan Pengukuran Instrumen about the Classification and Measurement of
Keuangan”. Financial Instruments".
Amendemen ini menambahkan dan mengklarifikasi These amendments adding and clarify statement in
ketentuan dalam dalam PSAK 109 terkait PSAK 109 regarding derecognition of financial
penghentian pengakuan liabilitas keuangan, serta liabilities, as well as clarify the assessment of cash
mengklarifikasi penilaian karakteristik arus kas flow characteristics for financial assets with ESG-
untuk aset keuangan dengan fitur ESG-linked, aset linked features, financial assets with non-recourse
keuangan dengan fitur non-recourse, dan instrumen features, and contractually bound instruments such
yang terikat secara kontraktual seperti tranche. as tranches. The amendments also revise the
Amendemen ini juga mengubah ketentuan dalam statement in PSAK 107 regarding the disclosure
PSAK 107 terkait persyaratan pengungkapan requirements for investments in equity instruments
investasi pada instrumen ekuitas yang diukur pada measured at fair value through other comprehensive
nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain income and adding statament related to financial
dan menambah ketentuan terkait instrumen instruments with contractual terms that alter the
keuangan dengan persyaratan kontraktual yang timing or amount of contractual cash flows.
mengubah waktu atau jumlah arus kas kontraktual.
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank As at the authorization date of this financial
masih mempelajari dampak yang akan mungkin ststements, the Bank are still evaluating the
timbul dari penerapan standar baru dan revisi potential impact of these new and revised standards
tersebut serta pengaruhnya terhadap laporan to the financial ststements.
keuangan.
121
Page 304
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan Statements
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards.
Indonesia.
a. Giro pada Bank Indonesia a. Current Accounts with Bank Indonesia
Bank dipersyaratkan untuk memiliki Giro Wajib The Bank is required to maintain Minimum
Minimum (GWM) dalam mata uang Rupiah Statutory Reserves (GWM) in Rupiah for
dalam kegiatannya sebagai Bank Umum Conventional Commercial Banking, and
Konvensional, serta GWM dalam mata uang Minimum Statutory Reserves in foreign
asing dalam kegiatannya melakukan transaksi currencies for foreign exchange transactions.
mata uang asing.
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) pada The Minimum Statutory Reserves(GWM) ratio
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah as of December 31, 2024 and 2023 are as
sebagai berikut: follows:
2024 2023
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Harian 7,74% 10,08% Daily Minimum Statutory Reserves
Giro Wajib Minimum Rata-rata 8,39% 8,84% Average Minimum Statutory Reserves
Valuta asing Foreign currencies
Giro Wajib Minimum Harian 4,19% 4,01% Daily Minimum Statutory Reserves
Giro Wajib Minimum Rata-rata 4,19% 4,01% Average Minimum Statutory Reserves
Penyangga Likuiditas Mikroprudensial Macroprudential Liquidity Reserve
d/h Giro Wajib Minimum 50,84% 76,35% d/h Secondary Minimum
Sekunder 50,84% 76,35% Statutory Reserves
Rasio GWM pada tanggal 31 Desember 2024 The calculation of the GWM ratios as of
dan 2023 dihitung berdasarkan Peraturan Bank December 31, 2024 and 2023 is based on Bank
Indonesia No. 20/3/PBI/2018 tanggal 29 Maret Indonesia regulation (PBI) No. 20/3/PBI/2018
2018 yang telah diubah beberapa kali, terakhir dated March 29, 2018, which has been
dengan PBI No. 24/4/PBI/2022 tanggal 25 amended several times, the latest with PBI No.
Februari 2022. PBI tersebut dijelaskan oleh 24/4/PBI/2022 dated February 25, 2022. The
Peraturan Anggota Dewan Gubernur (PADG) PBI is explained by Regulations of Members of
No. 20/10/PADG/2018 tanggal 31 Mei 2018 the Board of Governors (PADG)
sebagaimana telah diubah beberapa kali No. 20/10/PADG/2018 dated May 31, 2018
dengan PADG No.20/30/PADG/2018 tanggal which has been amended several times with
30 November 2018, PADG PADG No. 20/30/PADG/2018 dated November
No. 21/14/PADG/2019 tanggal 26 Juni 2019 30, 2018, PADG No. 21/14/PADG/2019 dated
sebagaimana telah diubah beberapa kali June 26, 2019 which has been amended
dengan PADG No. 21/27/PADG/2019 tanggal several times with PADG No.
26 Desember 2019, PADG No. 21/27/PADG/2019 dated December 26, 2019,
22/2/PADG/2020 tanggal 13 Maret 2020, PADG PADG No. 22/2/PADG/2020 dated March 13
No. 22/10/PADG/2020 tanggal 30 April 2020, 2020 PADG No. 22/10/PADG/2020 dated April
PADG No. 22/19/PADG/2020 tanggal 29 Juli 30, 2020, PADG No. 22/19/PADG/2020 dated
2020, PADG No. 23/27/PADG/2021 tanggal July 29, 2020, PADG No.23/27/PADG/2021
21 Desember 2021, PADG No. dated December 21, 2021, PADG No.
24/3/PADG/2022 tanggal 1 Maret 2022, PADG 24/3/PADG/2022 dated March 1, 2022, PADG
No. 24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022, No. 24/8/PADG/2022 dated June 30, 2022,
PADG No. 2 Tahun 2023 tanggal 24 Maret 2023 PADG No. 2 year of 2023 dated March 24, 2023
dan perubahan terakhir pada PADG No. 12 and the latest amendment by PADG No.12 year
Tahun 2023 tanggal 1 Oktober 2023 tentang of 2023 dated October 1, 2023 regarding
“Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta “Minimum Statutory Reserve Requirements in
Asing bagi Bank Umum Konvensional, Bank Rupiah and Foreign Currencies of Conventional
Umum Syariah, dan Unit Usaha Syariah”. Commercial Banking, Sharia Commercial
Banking and Sharia Business Units”.
122
Page 305
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current Accounts with Bank Indonesia
(continued)
Pada tanggal-tanggal 31 Desember 2024 dan As of December 31, 2024 and 2023, The Bank
2023, Bank juga harus memenuhi Peraturan must also comply with Bank Indonesia
Bank Indonesia (PBI) No. 20/4/PBI/2018 Regulation (PBI) No. 20/4/PBI/2018 dated
tanggal 29 Maret 2018 tentang “Rasio March 29, 2018 regarding “Macroprudential
Intermediasi Makroprudensial dan Penyangga Intermediation Ratios and Macroprudential
Likuiditas Makroprudensial bagi Bank Umum Liquidity Buffers for Conventional Commercial
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Banks, Sharia Commercial Banks, and Sharia
Usaha Syariah” sebagaimana telah diubah Business Unit” which has been amended with
dengan PBI No. 21/12/PBI/2019 tanggal PBI 21/12/PBI/2019 dated November 25, 2019,
25 November 2019, PBI No. 22/17/PBI/2020 PBI No. 22/17/PBI/2020 dated
tanggal 30 September 2020, dan PBI September 30, 2020 and PBI 24/16/PBI/2022
No.24/16/PBI/2022 tanggal 1 November 2022 dated November 1, 2022, which is explained
yang dijelaskan melalui Peraturan Anggota through PADGNo. 21/22/PADG/2019 dated
Dewan Gubernur No.21/22/PADG/2019 November 28, 2019 which has been amended
tanggal 28 November 2019 yang telah diubah with PADGNo. 21/11/PADG/2020 dated
dengan PADG No. 21/11/PADG/2020 tanggal April 29, 2020, PADG No. 22/30/PADG/2020
29 April 2020, PADG 22/30/PADG/2020 tanggal dated October 5, 2020, PADG No.
5 Oktober 2020, PADG No. 23/7/PADG/2021 23/7/PADG/2021 dated April 26, 2021, PADG
tanggal 26 April 2021, PADG No. No. 23/31/PADG/2021 dated
23/31/PADG/2021 tanggal 31 Desember 2021 December 31, 2021 and the latest amendment
dan perubahan terakhir PADG by PADG 24/14/PADG/2022 dated
No. 24/14/PADG/2022 tanggal November 1, 2022 concerning
1 November 2022 tentang “Rasio Intermediasi “Macroprudential Intermediation Ratio and
Makroprudensial dan Penyangga Likuiditas Macroprudential Liquidity Buffer for
Makroprudensial bagi Bank Umum Conventional Commercial Banks, Sharia
Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Commercial Banks, and Sharia Business
Usaha Syariah”. Units”.
Bank Indonesia melakukan penguatan Bank Indonesia has strengthened incentive
kebijakan insentif untuk mendorong peranan policy to stimulate the role of banks in financing
perbankan dalam pembiayaan kepada sektor priority sectors in accordance with Bank
prioritas sesuai Peraturan Bank Indonesia (PBI) Indonesia Regulation (PBI) No. 24/5/PBI/2022
No. 24/5/PBI/2022 tentang Insentif bagi Bank regarding Incentives for Banks Providing Funds
yang Memberikan Penyediaan Dana untuk for Certain and Inclusive Economic Activities
Kegiatan Ekonomi Tertentu dan Inklusif tanggal dated February 25, 2022, as further regulated
25 Februari 2022, sebagaimana diatur lebih through PADG No. 24/4/PADG/2022 dated
lanjut melalui PADG No. 24/4/PADG/2022 March 1, 2022 as amended by the latest
tanggal 1 Maret 2022 sebagaimana telah amendment of PADG No. 1 of 2023 dated
diubah dengan perubahan terakhir PADG No. 1 February 15, 2023, and the latest amendment
Tahun 2023 tanggal 15 Februari 2023 dan by PADG No. 11 year of 2023 dated
perubahan terakhir PADG No. 11 tahun 2023 September 27, 2023 regarding “Regulations for
tanggal 27 September 2023 tentang “Peraturan Implementing Macroprudential Liquidity
Pelaksanaan Kebijakan Insentif Likuiditas Incentive Policy” Bank Indonesia provides
Makroprudensial” Bank Indonesia memberikan incentives in the form of leniency on the
insentif berupa kelonggaran atas kewajiban obligation to fulfill the statutory reserve in rupiah
pemenuhan GWM dalam rupiah yang wajib which must be fulfilled on a daily basis. As of
dipenuhi secara harian. Pada tanggal December 31, 2024 and 2023, incentive is
31 Desember 2024 dan 2023, insentif bagi given to Banks of 1.50% and 0.70%,
Bank masing-masing sebesar 1,50% dan respectively.
0,70%.
123
Page 306
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
a. Giro pada Bank Indonesia (lanjutan) a. Current Accounts with Bank Indonesia
(continued)
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023, based on
sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia the above Bank Indonesia regulations, The
tersebut di atas, Bank harus memenuhi Bank is required to maintain Primary GWM and
persyaratan GWM Primer dan PLM. Persentase PLM. The percentage requirements are as
persyaratan adalah sebagai berikut: follows:
2024 2023
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Primer 9,00% 9,00% Primary Minimum Statutory Reserves
Valuta Asing Foreign Currency
Giro Wajib Minimum 4,00% 4,00% Minimum Statutory Reserves
Penyangga Likuiditas Makroprudensial Macroprudential Liquidity Reserve
d/h Giro Wajib Minimum 6,00% 6,00% d/h Minimum Statutory Reserves
GWM Primer adalah simpanan minimum yang Primary Minimum Statutory Reserve is a
wajib dipelihara oleh Bank dalam bentuk saldo minimum reserve that should be maintained by
Rekening Giro pada Bank Indonesia. GWM the Bank in Current Accounts with Bank
Sekunder dan Penyangga Likuiditas Indonesia. Secondary Minimum Statutory
Makroprudensial (PLM) adalah cadangan Reserve and Macroprudential Liquidity Buffer
minimum yang wajib dipelihara oleh Bank are the minimum reserves that should be
berupa Sertifikat Bank Indonesia (SBI), Surat maintained by the Bank which comprise of
Utang Negara (SUN), Surat Berharga Syariah Certificates of Bank Indonesia (SBI),
Negara (SBSN) dan/atau excess reserve yang Government Debenture Debt (SUN), Sharia
merupakan kelebihan saldo Rekening Giro Government Securities (SBSN), and/or excess
Rupiah dari GWM Primer, GWM LFR dan Rasio reserve which represents the excess reserve of
Intermediasi Makroprudensial (RIM). GWM the Bank Current Accounts in Rupiah over the
LFR dan RIM adalah tambahan simpanan Primary Minimum Statutory Reserve, Minimum
minimum yang wajib dipelihara oleh Bank Statutory Reserve on LFR and Macroprudential
dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Intermediation Ratio (RIM). Minimum Statutory
Indonesia, jika LFR dan RIM target Bank Reserve on LFR and RIM is the additional
Indonesia (84%) atau jika di atas maksimum reserve that should be maintained by the Bank
LFR dan RIM target BI (94%) dan Kewajiban in the form of Current Accounts with Bank
Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank Indonesia, if the Bank and its subsidiaries’ LFR
lebih kecil dari KPMM Insentif BI sebesar 14%. and RIM is below the minimum of LFR and RIM
targeted by Bank Indonesia (84%) or if the Bank
LFR and RIM is above the maximum of LFR and
RIM targeted by BI (94%) and the Capital
Adequacy Ratio (CAR) is below BI requirement
of 14%.
Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, As of December 31, 2024 and 2023 , the Bank
Bank telah memenuhi ketentuan Peraturan has fulfilled Bank Indonesia’s prevailing
Bank Indonesia yang berlaku tentang GWM regulation regarding GWM of Conventional
Bank Umum Konvensional. Commercial Banks.
124
Page 307
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
b. Kredit yang Diberikan b. Loans
a) Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, a) As of December 31, 2024 and 2023, the
rasio kredit Usaha Mikro Kecil Menengah ratio of Micro, Small and Medium Enterprise
(UMKM) terhadap jumlah kredit yang (MSME) business loans to total loans is
diberikan masing-masing adalah 0,04% dan 0.04% and 0.18%, respectively, with
0,18% dengan nilai Rasio Pembiayaan macroprudential inclusive financing ratio
Inklusif Makroprudensial (RPIM) masing- (RPIM) is 12.41% and 9.94%, respectively.
masing sebesar 12,41% dan 9,94%.
b) Restrukturisasi kredit dilakukan melalui b) Loans restructuring was conducted through
modifikasi persyaratan jumlah pokok dan modification of terms of principal and
bunga dan perpanjangan jangka waktu interest and extension of terms. As of
kredit. Pada tanggal 31 Desember 2024 December 31, 2024 and 2023, restructured
dan 2023, jumlah kredit yang loans amounted to Rp1,560,917 or 18.46%
direstrukturisasi masing-masing sebesar and Rp1,713,836 or 28.77% of total loans,
Rp1.560.917 atau 18,46% dan respectively, with the respective allowance
Rp1.713.836 atau 28,77% dari jumlah kredit for impairment losses amounted to
yang diberikan, dengan cadangan kerugian Rp344,219 dan Rp376,556. From the
penurunan nilai masing-masing sebesar restructured loans, the Bank did not have
Rp344.219 dan Rp376.556. Dari kredit any commitments to extend additional loan
yang direstrukturisasi tersebut, Bank tidak facilities.
memiliki komitmen untuk memberikan
fasilitas kredit tambahan.
Restrukturisasi kredit berdasarkan jenis Loan restructuring by loan type and
kredit dan kolektibilitas adalah sebagai collectibility are as follows:
berikut:
2024
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Investasi 863.614 79.901 - - 48.659 992.174 Investment
Sindikasi 19.737 414.380 - - - 434.117 Sindication
Modal kerja - - 134.437 - - 134.437 Working capital
Konsumer 33 51 83 - 22 189 Consumer
Total 883.384 494.332 134.520 - 48.681 1.560.917 Total
2023
Dalam
perhatian
khusus/ Kurang
Lancar/ Special lancar/ Diragukan/ Macet/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Investasi 994.899 85.048 - - 13.818 1.093.765 Investment
Sindikasi 46.053 417.796 - - - 463.849 Sindication
Modal kerja - 155.940 - - - 155.940 Working capital
Konsumer 48 212 22 - - 282 Consumer
Total 1.041.000 658.996 22 - 13.818 1.713.836 Total
125
Page 308
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
b. Kredit yang Diberikan (lanjutan) b. Loans (continued)
Total kredit yang telah direstrukturisasi dan Total loans that have been restructured and
dalam kategori kredit bermasalah pada in the category of non-performing loans as
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 of December 31, 2024 and 2023 amounted
masing-masing sebesar Rp48.681 ddan Rp48,681 and Rp13,840, respectively.
Rp13.840.
c) Bank telah melakukan restrukturisasi kredit c) The Bank has restructured credit for debtors
untuk debitur yang terdampak pandemi affected by the Covid-19 pandemic in
Covid-19 sesuai dengan POJK No. accordance with POJK No.
11/POJK.03/2020 “Stimulus Perekonomian 11/POJK.03/2020 “National Economic
Nasional sebagai kebijakan countercyclical stimulus as countercyclical policy in the
dampak penyebaran Corona Virus Disease impact of the spread of Coronavirus Disease
2019” tertanggal 13 Maret 2020 yang telah 2019 dated March 13, 2020 which was
diperbaharui beberapa kali dengan POJK updated by POJK No. 48/POJK.03/2020
No.48/POJK.03/2020 “Perubahan Pertama “First Changes in POJK No.
Atas POJK No.11/POJK.03/2020” 11/POJK.03/2020” dated December 1, 2020
tertanggal 1 Desember 2020 dan POJK and POJK No. 7/POJK.03/2021 “Second
No. 17/POJK.03/2021 “Perubahan Kedua Changes in POJK No. 11/POJK.03/2020”
Atas POJK No.11/POJK.03/2020” dated September 10, 2021, also Press
tertanggal 10 September 2021 serta Siaran Release OJK No. SP
Pers OJK No. SP 85/DHMS/OJK/XI/2022 85/DHMS/OJK/XI/2022 dated November
tertanggal 28 November 2022 tentang 28, 2022 regarding extension of targeted
Perpanjangan Kebijakan Restrukturisasi and sectoral credit and financing
Kredit dan Pembiayaan Secara Targeted restructuring policies due to the continued
dan Sektoral Atasi Dampak Lanjutan impact of the Covid-19 pandemic. As of
Pandemi Covid-19. Per tanggal 31 December 31, 2024 and 2023, Covid-19
Desember 2024 dan 2023, kredit restructured debit balance amounted to Nil
restrukturisasi Covid-19 masing-masing and Rp1,514,614, respectively.
sebesar Nihil dan Rp1.514.614.
d) Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, d) As of December 31, 2024 and 2023, details
rincian kredit bermasalah berdasarkan of non-performing loans based on economic
sektor ekonomi adalah sebagai berikut: sector are as follows:
2024 2023
Cadangan Cadangan
Kerugian kerugian
penurunan penurunan
Kredit nilai/ Kredit nilai/
bermasalah/ Allowance for bermasalah/ Allowance
Non-performing impairment Non-performing for impairment
loans losses loans losses
Jasa usaha 48.420 (38.283) 17.502 (14.336) Business service
Perdagangan, Trading,
restoran dan hotel 151.327 (102.860) 14.864 (14.864) restaurant and hotels
Konstruksi 983 (983) 656 - Construction
Pengangkutan,
perdagangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 2.368 (694) 2.373 (694) and communication
Lain-lain 25.735 (25.735) 10.300 (10.300) Others
Total 228.833 (168.555) 45.695 (40.194) Total
126
Page 309
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
b. Kredit yang Diberikan (lanjutan) b. Loans (continued)
e) Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, e) As of December 31, 2024 and 2023, the
rasio non-performing loan (“NPL”) adalah non-performing loan (“NPL”) ratio are as
sebagai berikut: follows:
2024 2023
NPL bruto 2,71% 0,77% Gross NPL
NPL neto 0,71% 0,09% Net NPL
f) Pada tanggal 31 Desember 2024 dan 2023, f) As of December 31, 2024 dan 2023, the
Bank telah memenuhi ketentuan Batas Bank has complied with the Legal Lending
Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”), Limit (“LLL”) requirements for third parties
untuk pihak ketiga dan pihak berelasi. and related parties.
g) Kredit sindikasi merupakan kredit yang g) Syndicated loans represent loans provided
diberikan kepada nasabah berdasarkan to borrowers under a syndication agreement
perjanjian pembiayaan bersama dengan with other banks. The Bank’s participation in
bank-bank lain. Partisipasi Bank dalam syndicated loans with other banks as of
kredit sindikasi dengan bank-bank lain pada December 31, 2024 and 2023 amounted to
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 Rp1,049,997 and Rp923,790 or 12.42% and
adalah masing-masing sebesar 15.51% of loans balance, respectively.
Rp1.049.997 dan Rp923.790 atau 12,42% (unaudited)
dan 15,51% dari total kredit. (tidak diaudit)
c. Kualitas Aset Produktif c. Quality of Productive Assets
Tabel di bawah ini menunjukkan tingkat The tables below present the collectability
kolektibilitas aset produktif Bank yang disajikan grading of productive assets of the Bank at their
pada nilai tercatatnya: carrying amounts:
2024
Dalam
perhatian
khusus/
Lancar/ Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Giro pada Bank Current accounts
Indonesia 410.213 - - - - 410.213 with Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 38.818 - - - - 38.818 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 1.336.301 - - - - 1.336.301 other banks
Tagihan Derivatif 3.269 - - - - 3.269 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 7.559.382 666.351 135.280 1.631 91.922 8.454.566 Loans
Efek-efek 2.160.025 - - - - 2.160.025 Securities
Komitmen dan Commitments and
Kontinjensi 2.597.064 399 - - - 2.597.463 contingencies
Total 14.105.072 666.750 135.280 1.631 91.922 15.000.655 Total
127
Page 310
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
c. Kualitas Aset Produktif (lanjutan) c. Quality of Productive Assets (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan tingkat The tables below present the collectability
kolektibilitas aset produktif Bank yang disajikan grading of productive assets of the Bank at their
pada nilai tercatatnya: (lanjutan) carrying amounts: (continued)
2023
Dalam
perhatian
khusus/
Lancar/ Special Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current mention Substandard Doubtful Loss Total
Giro pada Bank Current accounts
Indonesia 543.920 - - - - 543.920 with Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 184.104 - - - - 184.104 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia dan Bank Indonesia and
bank lain 1.092.008 - - - - 1.092.008 other banks
Tagihan Derivatif 11 - - - - 11 Derivative receivables
Efek-efek yang dibeli Placements with
dengan janji dijual Bank Indonesia and
kembali 2.977.202 - - - - 2.977.202 other banks
Kredit yang diberikan 5.242.888 667.842 1.509 3.406 40.779 5.956.424 Loans
Efek-efek 389.952 - - - - 389.952 Securities
Komitmen dan Commitments and
Kontinjensi 4.047.570 370 - - - 4.047.940 contingencies
Total 14.477.655 668.212 1.509 3.406 40.779 15.191.561 Total
d. Manajemen Risiko d. Risk Management
Secara garis besar, Kebijakan Manajemen Generally, the Risk Management Policy refers
Risiko mengacu pada peraturan Regulator, to the Regulatory provision, which the
dimana penerapannya mencakup 4 pilar implementation includes the 4 pilars of risk
manajemen risiko yang ditetapkan dalam POJK management, stipulated in OJK regulation
No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan No.18/POJK.03/2016 concerning Risk
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum sebagai Management Implementation for Commercial
berikut: Banks:
1. Pengawasan aktif dari Dewan Komisaris 1. Active supervision of the Boards of
dan Direksi; Commissioners and Directors;
2. Kecukupan kebijakan dan prosedur 2. Adequacy of Risk Management policies,
Manajemen Risiko serta penetapan limit procedures and risk limit stipulation;
risiko;
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, 3. Adequacy of risk indentification,
pemantauan dan pengendalian risiko, serta measurement, monitoring and controlling
Sistem Informasi Manajemen Risiko; dan process, supported by Risk Management
Information System; and
4. Sistem pengendalian internal yang 4. A comprehensive internal control system.
menyeluruh.
128
Page 311
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Untuk mendukung penerapan manajemen To support the implementation of effective risk
risiko yang efektif, Direksi membentuk komite- management, Board of Directors formed
komite yang membantu kelancaran dan tata committees, which help smooth and good
kelola perusahaan yang sehat dalam lingkup corporate governance in the scope of the
organisasi. Komite yang dibentuk pada level organization. One of related Committe at the
Komisaris salah satunya yaitu Komite Commissioner level is Risk Oversight
Pemantuan Risiko (ROC), sedangkan pada Committee (ROC), whereas at Director level e.g
level Direksi antara lain Komite Manajemen Risk Management Committe (RMC),
Risiko (RMC), Komite Manajemen Risiko Operational Risk Committee (ORC), Asset &
Operasional (ORC), Komite Aset dan Liabilitas Liability Committee (ALCO), Credit Committee
(ALCO), Komite Kredit (CC) dan lainnya. (CC), etc.
Risiko Pasar Market Risk
i. Risiko mata uang i. Currency risk
Bank memiliki eksposur risiko mata uang The Bank is exposed to currency risk
akibat adanya transaksi dalam valuta asing. through transaction in foreign currencies.
Bank memonitor risiko konsentrasi yang The Bank monitors any concentration risk in
terjadi untuk setiap valuta sehubungan relation to any individual currency in regard
dengan penjabaran transaksi dan aset dan to the translation of foreign currency
liabilitas moneter dalam valuta asing ke transactions and monetary assets and
dalam Rupiah. liabilities into Rupiah.
Sejalan dengan risk appetite yang telah In line with the risk appetite set by the Bank,
ditetapkan oleh Bank, dimana kegiatan whereby proprietary trading activity is not
proprietary trading tidak diperkenankan, allowed, hence the currency risk is minimal
maka risiko mata uang relatif kecil dan and manageable. The Bank’s foreign
terkendali. Pengelolaan posisi valuta asing currency position management is conducted
Bank dilakukan dengan cara by managing the Bank’s overall Net Open
mengendalikan Posisi Devisa Neto (“PDN”) Position (“NOP”).
Bank secara keseluruhan.
129
Page 312
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
i. Risiko mata uang (lanjutan) i. Currency risk (continued)
PDN pada tanggal 31 Desember 2024 dan NOP as of December 31, 2024 and 2023 are
2023 adalah sebagai berikut: as follows:
2024
Posisi Devisa Neto
(nilai absolut)/
Aset/ Liabilitas/ Net Open Position
Valuta Assets Liabilities (absolute amount) Currencies
Keseluruhan (laporan posisi Aggregate (statement of
keuangan dan rekening financial position and
administratif) administrative accounts)
Euro Eropa 15.188 14.531 657 European Euro
Dolar Amerika Serikat 5.962.925 5.956.672 6.254 United States Dollar
Dolar Australia 66.597 66.783 186 Australian Dollar
Dolar Singapura 22.402 22.218 183 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 96 15 81 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 29.994 30.234 240 Japanese Yen
Yen Cina 152 - 152 Chinese Yen
Poundsterling Inggris 1.718 1.957 238 Great Britain Poundsterling
Riyal Qatar 379 124 255 Qatari Riyal
Total 8.246 Total
Total modal 31 Desember Total capital December 31,
2024 (Catatan 3f) 4.340.128 2024 (Note 3f)
Rasio PDN 0,19% NOP ratio
2023
Posisi Devisa Neto
(nilai absolut)/
Aset/ Liabilitas/ Net Open Position
Valuta Assets Liabilities (absolute amount) Currencies
Keseluruhan (laporan posisi Aggregate (statement of
keuangan dan rekening financial position and
administratif) administrative accounts)
Euro Eropa 29.330 29.329 1 European Euro
Dolar Amerika Serikat 3.450.969 3.452.105 1.136 United States Dollar
Dolar Australia 10.169 10.010 159 Australian Dollar
Dolar Singapura 24.207 24.234 26 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 113 16 97 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 62.348 62.350 2 Japanese Yen
Yen Cina 150 - 150 Chinese Yen
Poundsterling Inggris 5.744 5.741 2 Great Britain Poundsterling
Riyal Qatar 318 71 247 Qatari Riyal
Total 1.821 Total
Total modal 31 Desember Total capital December 31,
2023 (Catatan 3f) 4.250.397 2023 (Note 3f)
Rasio PDN 0,04% NOP ratio
130
Page 313
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Risiko Operasional Operational Risk
Risiko operasional adalah risiko yang Operational risk is the risk caused by
disebabkan oleh ketidakcukupan dan/atau inadequacy and/or failed of internal processes,
tidak berfungsinya proses internal, kesalahan human error, system failure or external factors
manusia, kegagalan sistem atau adanya faktor affecting the operations of the Bank.
eksternal yang mempengaruhi operasional
Bank.
Bank telah memiliki Kerangka Kerja Bank already has Operational Risk Mangement
Manajemen Risiko Operasional yang menjadi Framework that will become standard for
standar dalam mengelola risiko operasional. managing operational risk. Operational Risk
Kerangka Kerja Manajemen Risiko Framework consists of several components
Operasional ini terdiri dari berbagai komponen such as operational risk appetite, structure,
seperti appetite risiko operasional, struktur, governance, policies and procedures. Policies
governance, kebijakan dan prosedur. and procedures related to operational risk are
Kebijakan dan prosedur yang terkait dengan published and reviewed continuously to ensure
pengelolaan risiko operasional telah diterbitkan the adequacy of the management of operational
dan diperbaharui secara berkesinambungan risk. Such policies and procedures are
untuk memastikan kecukupan pengelolaan Operational Risk Management Policy,
risiko operasional. Diantara kebijakan dan Operational Risk Event Loss Data Management
prosedur tersebut misalnya Kebijakan Guidance, Risk and Control Self Assessment
Manajemen Risiko Operasional, Pedoman (RCSA) Procedure, Operational Risk Mitigating
Petunjuk Operational Risk Event Loss Data Action Guidance, and Third Party Risk
Management, Prosedur Risk and Control Self Management Policy. Three Lines of Defense
Assessment (RCSA), Pedoman Operational Concept is already implemented by the Bank.
Risk Mitigating Action dan Kebijakan Third This concept explain that there are three lines
Party Risk Management. Konsep Pertahanan of defense in managing risk in which each lines
Tiga Lini juga telah diimplementasikan oleh have their own role and responsibilities in
Bank. Konsep ini menjelaskan bahwa terdapat managing risk.
tiga lini pertahanan dalam mengelola risiko
dimana masing-masing lini memiliki peran dan
tanggung jawabnya dalam mengelola risiko.
Bank secara aktif melakukan program Bank actively conducts the socialization
sosialisasi untuk meningkatkan risk awareness program to improve risk awareness in order to
dalam rangka meminimalisir risiko operasional. minimize the operational risk. Socialization are
Sosialisasi dilakukan dalam bentuk e-learning, performed in form of e-learning, e-mail blast and
e-mail blast dan tatap muka. face to face.
Dalam rangka memitigasi risiko operasional, In order to mitigate operational risks, the Bank
Bank telah menyusun kebijakan anti-fraud has developed anti-fraud policy to minimize
untuk meminimalisir potensi kecurangan potential of fraud, which led to the Bank’s
(fraud), yang akan menyebabkan kerugian losses, either caused by external or internal
Bank, baik dikarenakan kecurangan eksternal fraud. Beside, Bank already has whistleblowing
maupun internal. Selain itu Bank juga telah mechanism as a tool to report and escalate
memiliki mekanisme whistleblowing sebagai indication of fraud incident.
salah satu sarana untuk melaporkan dan
mengeskalasikan indikasi kejadian
kecurangan.
131
Page 314
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Selain itu, Bank telah mengembangkan Risk & Beside that, the Bank has developed Risk &
Control Self Assessment (RCSA) sebagai Control Self Assessment (RCSA) as tools to
salah satu alat untuk mengidentifikasi risiko identify operational risk. RCSA and KRI will be
operasional. Selanjutnya RCSA dan KRI akan implemented to all work units gradually. The
diterapkan ke seluruh unit kerja secara Bank also has Incident reporting process which
bertahap. Bank juga telah memiliki proses governs reporting process, monitoring and
pelaporan Kejadian Risiko Operasional yang escalation of operational risk incident.
mengatur proses pelaporan, monitoring dan
eskalasi kejadian risiko operasional.
Business Continuity Management (BCM) Business Continuity Management (BCM)
BCM adalah proses manajemen secara holistik BCM is a holistic management process that
untuk mengidentifikasi potensi ancaman identifies potential impacts that threaten an
terhadap suatu organisasi dan menimbulkan organization and provides a framework for
dampak terhadap operasional bisnis jika building resilience and the capability to respond
ancaman tersebut terjadi, dan menyediakan effectively safeguard the interests of the
kerangka kerja untuk membangun ketahanan stakeholders, reputation, brand and value
organisasi melalui kemampuan respon yang creating activities. The Bank already has BCM
efektif untuk melindungi kepentingan para policy which governs end to end process
stakeholder, reputasi, brand, dan kegiatan- regarding BCM.
kegiatan penciptaan nilai. Bank telah memiliki
Kebijakan BCM yang mengatur proses end to
end terkait dengan BCM.
Sasaran dari penerapan BCM adalah untuk: The goal of the application of BCM is to:
1. Memastikan kelanjutan proses dari 1. Ensure the continuing process of critical
fungsi/unit yang kritikal sesuai dengan function/unit in accordance with a
toleransi waktu yang telah ditetapkan saat predetermined tolerance time during a crisis
terjadi krisis atau bencana; or disaster;
2. Memastikan setiap fungsi/unit yang kritikal 2. Ensure each critical function/unit has the
memiliki strategi pemulihan yang sesuai appropriate recovery strategies and can be
dan dapat diimplementasikan saat terjadi implemented during a crisis or disaster;
krisis atau bencana;
3. Memastikan ketersediaan sumber daya 3. Ensure the availability of human and
manusia dan material yang dibutuhkan oleh material resources required by the bank to
bank dalam menjalankan bisnis saat terjadi continue run the business in the event of a
krisis atau bencana; crisis or disaster;
4. Meningkatkan kesadaran karyawan untuk 4. Increase awareness of employees to always
selalu siap dalam menghadapi kondisi krisis be prepared to deal with a crisis situation or
atau bencana; disaster;
5. Menjaga sumber daya utama yang 5. Keeping the main resources required to
dibutuhkan dalam mendukung pemulihan support the recovery of the Bank’s activities;
aktivitas Bank;
6. Mengurangi dampak terhadap layanan 6. Reduce the impact on the Bank’s services;
Bank;
132
Page 315
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Sasaran dari penerapan BCM adalah untuk: The goal of the application of BCM is to:
(lanjutan) (continued)
7. Mengurangi risiko reputasi; 7. Reducing the risk of reputation;
8. Meningkatkan kepercayaan publik dan 8. Improve public confidence and macro
sistem keuangan makro; financial system;
9. Meningkatkan ketahanan atau kemampuan 9. Increasing the resilience or recovery
pemulihannya; dan capability; and
10. Menjaga eksistensi Bank. 10. Maintain the existence of the Bank.
Penerapan program-program terkait BCM di The implementation of programs related to
Bank melibatkan seluruh komponen dan BCM at Bank involve all components and have
mendapat dukungan penuh dari manajemen the full support of management since the
sejak dari tahap perencanaan, penyusunan, planning stage, the preparation, maintenance,
pemeliharaan, pengawasan sampai supervision until perfected.
penyempurnaannya.
Komite Manajemen Risiko Operasional Operational Risk Management Committee
Untuk meningkatkan kualitas monitoring dan To improve the quality of monitoring and
pengawasan terhadap implementasi oversight of operational risk management
manajemen risiko operasional telah dibentuk implementation, Operational Risk Committee
Komite Manajemen Risiko Operasional sejak has been established in February 2018.
Februari 2018. Secara berkala dilakukan rapat Meeting of Operational Risk Committee to
Komite Manajemen Risiko Operasional untuk discuss and make decision on operational risk
membahas dan mengambil keputusan terkait related issues has been conducted on a
dengan isu-isu risiko operasional. periodic basis.
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Eksposur terhadap Risiko Likuiditas Exposure to Liquidity Risk
Ukuran utama yang digunakan oleh Bank untuk The key measure used by the Bank for
mengelola risiko likuiditas adalah rasio LCR managing liquidity risk is LCR (Liquidity
(Liquidity Coverage Ratio) dan rasio NSFR (Net Coverage Ratio) and NSFR (Net Stable
Stable Funding Ratio). Rasio yang pertama Funding Ratio). The first ratio is used to see
digunakan untuk mengukur kemampuan jangka short-term resilience of a bank’s liquidity risk
pendek bank dengan memastikan bahwa bank profile by ensuring that it has sufficient High
memiliki cukup aset-aset berkualitas tinggi yang Quality Liquid Asset (HQLA) to survive a
dapat dilikuidasi sewaktu-waktu untuk dapat significant stress scenario lasting for 30 days.
bertahan dalam scenario stress selama 30 hari. Meanwhile the second ratio objective is to
Sementara rasio kedua digunakan untuk reduce funding risk over a longer time horizon
mengurangi risiko pendanaan dalam jangka by requiring banks to fund their activities with
panjang dimana bank diharapkan mampu sufficiently stable sources of funding in order to
membiayai kegiatannya dengan memiliki cukup mitigate the risk of future funding stress. As of
sumber-sumber dana yang stabil. Posisi NSFR December 31, 2024 and 2023, the reported
per 31 Desember 2024 dan 2023 adalah ratios of NSFR customers were 154.36% and
154,36% dan 190,59% (tidak diaudit). 190.59%, respectively (unaudited).
133
Page 316
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)
Rasio Kecukupan Likuiditas (“LCR”) Bank pada The Bank’s Liquidity Coverage Ratio (“LCR”) as
tanggal 31 Desember 2024 dan 2023 adalah of December 31, 2024 and 2023 was as follows
sebagai berikut (tidak diaudit): (unaudited):
2024 2023
LCR Bank 174,70% 465,30% Bank's LCR
LCR yang diwajibkan oleh regulator 100,00% 100,00% Regulatory required LCR
Manajemen Modal Capital Management
Bank diwajibkan untuk mentaati Peraturan The Bank is required to comply with prevailing
Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) yang berlaku Financial Service Authority Regulation (“POJK”)
dalam hal modal yang diwajibkan regulator. regulation in respect of regulatory capital. The
Pendekatan Bank terhadap pengelolaan modal Bank’s approach to capital management is
ditentukan oleh strategi dan persyaratan driven by the Bank’s strategic and
organisasi Bank, dengan mempertimbangkan organizational requirements, taking into
peraturan, serta keadaan ekonomi dan account the regulatory, economic and
komersial. commercial environment.
Bank menghitung kebutuhan modal The Bank calculates its capital requirements
berdasarkan POJK yang berlaku dimana modal using the prevailing POJK where the Bank’s
yang diwajibkan regulator Bank dianalisa regulatory capital is analyzed into two tiers:
dalam dua tier:
- Modal tier 1, meliputi modal ditempatkan - Tier 1 capital, which includes issued and
dan disetor penuh, dana setoran modal, fully paid share capital, advanced capital,
cadangan umum dan wajib, saldo laba general and legal reserve, retained earnings
(rugi) dan laba tahun berjalan, laba (rugi) and profit (loss) for the year, profit (loss)
tahun lalu, aset tak berwujud dan selisih from prior year, intangible assets, and
kurang antara penyisihan kerugian kredit difference between provision for loan losses
dan cadangan kerugian penurunan nilai and allowance for impairment losses for
atas aset produktif dan non produktif, aset productive asset and non productive asset,
pajak tangguhan serta instrumen yang deffered tax asset and instruments that
memenuhi persyaratan; fulfills terms;
- Modal tier 2, meliputi instrumen modal - Tier 2 capital, which includes capital
dalam bentuk saham atau lainnya yang instruments in the form of shares or others
memenuhi persyaratan, cadangan umum that fulfills terms, required general provision
aset produktif yang wajib dibentuk. for productive assets.
Bank tidak mempunyai modal tambahan lain The Bank does not have any other
yang memenuhi kriteria modal tier 3 sesuai supplementary capital which meets the criteria
dengan POJK yang berlaku. of tier 3 capital under prevailing POJK.
134
Page 317
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Manajemen Modal (lanjutan) Capital Management (continued)
Berbagai batasan telah diterapkan untuk Various limits are applied to elements of the
menentukan komponen modal yang diwajibkan regulatory capital. The effect of deferred
oleh regulator. Pengaruh dari pajak tangguhan taxation has been excluded in determining the
telah dikeluarkan dalam menentukan jumlah amount of retained earnings for tier 1 capital;
saldo laba untuk menghitung modal tier 1; 100 100 percent of the profit for the year before
persen laba tahun berjalan sebelum aset pajak deferred tax asset being included in tier 1
tangguhan yang dapat diperhitungkan dalam capital; and qualifying tier 2 capital cannot
modal tier 1; dan modal tier 2 tidak boleh exceed tier 1 capital. There is also a restriction
melebihi modal tier 1. Juga terdapat batasan on the amount of general allowance for
jumlah cadangan umum aset produktif yang productive assets that may be included as part
boleh dimasukkan sebagai bagian dari modal of tier 2 capital.
tier 2.
Aset Tertimbang Menurut Risiko (“ATMR”) The Bank’s Risk Weighted Assets (“RWA”) are
Bank ditentukan berdasarkan persyaratan yang determined according to specified requirements
telah ditentukan yang mencerminkan berbagai that seek to reflect the varying levels of risk
tingkatan risiko yang terkait dengan aset dan attached to assets and exposures not
eksposur yang tidak tercermin dalam laporan recognized in the statement of financial
posisi keuangan. Berdasarkan POJK, Bank position. Based on POJK, the Bank needs to
diharuskan untuk mempertimbangkan risiko take into consideration its credit risk, market
kredit, risiko pasar dan risiko operasional dalam risk and operational risk in measuring the RWA.
mengukur ATMR Bank.
Kebijakan Bank adalah menjaga modal yang The Bank’s policy is to maintain a strong capital
kuat untuk menjaga kepercayaan pemodal, base so as to maintain investor, creditor and
kreditur dan pasar dan untuk mempertahankan market confidence and to sustain future
perkembangan bisnis di masa depan. development of the business. The impact of the
Pengaruh tingkat modal terhadap tingkat level of capital on shareholders’ return is also
pengembalian ke pemegang saham juga recognized and the Bank also recognizes the
diperhitungkan dan Bank juga memahami need to maintain a balance between the higher
perlunya menjaga keseimbangan antara returns that might be possible with greater
tingkat pengembalian yang tinggi, yang gearing and the advantages and security level
dimungkinkan dengan gearing yang lebih besar afforded by a strong capital position.
serta keuntungan-keuntungan dan tingkat
keamanan yang didapat dari posisi modal yang
kuat.
Bank telah mematuhi semua persyaratan The Bank has complied with all capital
modal yang ditetapkan oleh OJK sepanjang requirements set by OJK throughout the year.
tahun.
135
Page 318
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
45. Pengungkapan Informasi Tambahan dalam 45. Additional Disclosure on Notes to the Financial
Catatan Atas Laporan Keuangan (lanjutan) Statements (continued)
Informasi tambahan berikut yang disajikan di bawah The following additional information below is
ini merupakan informasi yang disyaratkan oleh information required by applicable regulations and is
regulasi berlaku dan tidak disyaratkan untuk not required to be disclosed by Indonesian Financial
diungkapkan oleh Standar Akuntansi Keuangan di Accounting Standards. (continued)
Indonesia. (lanjutan)
d. Manajemen Risiko (lanjutan) d. Risk Management (continued)
Manajemen Modal (lanjutan) Capital Management (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan modal dan The table below shows the Bank’s capital and
rasio kewajiban penyediaan modal minimum capital adequacy ratio as of December 31, 2024
Bank masing-masing pada tanggal 31 and 2023, are as follows:
Desember 2024 dan 2023 sebagai berikut:
2024 2023
Modal tier 1 4.265.916 4.194.882 Tier 1 capital
Modal tier 2 75.517 55.515 Tier 2 capital
Total modal yang diwajibkan
regulator 4.341.433 4.250.397 Total regulatory capital
Aset tertimbang menurut risiko Risk weighted assets
Risiko kredit 7.071.307 6.101.747 Credit risk
Risiko pasar 67.779 1.821 Market risk
Risiko operasional 592.919 726.026 Operational risk
Total aset tertimbang menurut risiko 7.732.005 6.829.594 Total risk weighted assets
Rasio kewajiban penyediaan modal Capital adequacy ratio for credit
untuk risiko kredit 61,40% 69,66% risk
Rasio kewajiban penyediaan modal
untuk risiko kredit dan risiko Capital adequacy ratio for credit
operasional 56,65% 62,25% risk and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan modal Minimum capital adequacy
minimum untuk risiko kredit, pasar ratio for credit risk, market risk
dan operasional 56,15% 62,23% and operational risk
Rasio kewajiban penyediaan modal
minimum yang diwajibkan 8,00% 8,00% Required capital adequacy ratio
Rasio kewajiban penyediaan modal
minimum yang diwajibkan menurut Required capital adequacy ratio
profil risiko 9,00% 9,00% accordance with risk profile
Manajemen menggunakan rasio modal yang Management uses regulatory capital ratios in
diwajibkan regulator untuk memantau modal order to monitor its capital base, and these
dan rasio-rasio modal ini tetap menjadi standar capital ratios remain the industry standards for
industri untuk mengukur kecukupan modal. measuring capital adequacy. OJK’s approach
Pendekatan OJK untuk pengukuran ini to such measurement is primarily based on
terutama berdasarkan pemantauan terhadap monitoring the relationship of the capital
hubungan antara modal yang diwajibkan resources requirement based on risk profile to
berdasarkan profil risiko terhadap modal yang available capital resources.
tersedia.
136
Page 319
The original financial statements included herein are in
the Indonesian language.
PT BANK QNB INDONESIA TBK PT BANK QNB INDONESIA TBK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Tanggal 31 Desember 2024 dan untuk As of December 31, 2024 and
Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut for the Year Then Ended
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Expressed in millions of Rupiah,
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
46. Reklasifikasi Akun 46. Reclassification of Account
Beberapa akun dalam laporan keuangan pada Several account in financial statements as of
tanggal 31 Desember 2023 telah direklasifikasi agar December 31, 2023, have been reclassified to align
sesuai dengan penyajian akun-akun pada laporan with the presentation of accounts in the financial
keuangan pada tanggal 31 Desember 2024 sebagai statements as of December 31, 2024, as follows:
berikut:
31 Desember/December 2023
Dilaporkan Dilaporkan
sebelumnya/ saat ini/
As previously Reklasifikasi/ As currently
reported Reclassifications reported
LAPORAN LABA RUGI STATEMENT OF PROFIT
DAN PENGHASILAN OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
Beban bunga (440.803) 19.977 (420.826) Interest expenses
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Lain-lain 163.011 (1.542) (161.469) General and administrative
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Umum dan administrasi (209.734) (19.977) (229.771) General and administrative
Pendapatan bukan operasional - 3.827 3.827 Non-operating income
Beban bukan operasional - (2.285) (2.285) Non-operating expenses
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOW
ARUS KAS DARI CASH FLOW FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Pembayaran bunga (453.464) 19.977 (433.487) Payments for interest expense
Pembayaran beban lainnya - neto (209.705) (19.977) (229.682) Payments for other expenses - net
Penerimaan pendapatan Receipts from non-operating
bukan operasional - 2 2 income
Pembayaran beban Payments for non-operating
bukan operasional - (1.667) (1.667) expenses
Penerimaan pendapatan lainnya 125.611 1.665 127.276 Receipts from other income
47. Tanggung Jawab Manajemen atas Laporan 47. Management's Responsibility on the Financial
Keuangan Statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas The Bank’s management is responsible for the
penyusunan penyajian laporan keuangan yang preparation and presentation of the financial
diotorisasi oleh Direksi untuk terbit pada tanggal statements which were authorized by Director for
28 Februari 2025. issuance on February 28, 2025.
137
Page 320
SANGGAHAN DAN HAK CIPTA: Seluruh informasi dalam Laporan Tahunan ini telah dikumpulkan dan diverifikasi secara saksama. Akan tetapi, PT Bank QNB Indonesia Tbk tidak bertanggung jawab atas kerugian, baik langsung ataupun tidak langsung, yang timbul dari penggunaannya.Pendapat yang diutarakan dalam Laporan Tahunan ini, kecuali dinyatakan lain, merupakan pendapat para penulisnya yang tidak dapat diartikan sama dengan pendapat pihak lain manapun, dan pendapat tersebut tidak dapat diatribusikan kepada pihak lain manapun. Laporan Tahunan ini didistribusikan secara cuma-cuma kepada mitra usaha PT Bank QNB Indonesia Tbk. Siapapun tidak diizinkan memperbanyak baik seluruh ataupun sebagian dari Laporan Tahunan ini tanpa izin tertulis sebelumnya dari PT Bank QNB Indonesia Tbk. Setiap dan segala hal yang timbul sebagai akibat, baik langsung maupun tidak langsung, dari pelanggaran terhadap ketentuan dalam pernyataan ini, bukan merupakan beban PT Bank QNB Indonesia Tbk, dan oleh karena itu PT Bank QNB Indonesia Tbk dibebaskan dan dilepaskan sepenuhnya dari segala bentuk tanggung jawab.
Page 321
Revenue Tower Lantai 8 District 8, SCBD Lot 13 Jl. Jenderal Sudirman Kav. 52–53 Jakarta 12190 Telepon : (+62 21) 515 5155 Fax : (+62 21) 515 5388 qnb.co.id
Names mentioned 155 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
person
Sambutan
· Komisaris
p.3 ×2
unresolved
org
Profil Manajemen Eksekutif
p.3
unresolved
—
Kronologi Pencatatan Saham &
p.3
unresolved
—
Akuntan Publik
· Kantor Akuntan Publik
p.3
unresolved
—
Keanggotaan dalam Asosiasi
p.3
unresolved
—
Perbandingan Target dan Realisasi 2024
p.3
unresolved
org
Bank Indonesia
p.8 ×22
unresolved
person
Leonard Hendrik-Willem Van Sandick
· Notaris
p.26
unresolved
org
Bank Chunghwa Shangyeh
p.27
unresolved
org
Bank QNB Kesawan Tbk.
p.28 ×2
unresolved
org
Bank Relokasi
p.28
unresolved
—
(Q.P.S.C.)
p.28
unresolved
org
Bank Persepsi
p.29
unresolved
org
Bank Garansi
p.34 ×3
unresolved
org
Bank QNB
p.34 ×7
unresolved
org
PT Allianz Life Indonesia.
p.35
unresolved
org
Reksa Dana Keunggulan
p.35
unresolved
org
Reksa Dana Terbuka
p.35
unresolved
org
PT Batavia Prosperindo Aset Manajemen
p.35
unresolved
org
PT Mandiri Manajemen Investasi
p.35
unresolved
org
PT Manulife Aset Manajemen Indonesia
p.35
unresolved
org
PT Trimegah Asset Management Keunggulan
p.35
unresolved
—
CEO
· Direktur Utama
p.38 ×2
unresolved
person
Ir. H. Juanda
p.40
unresolved
—
Leadership Journey Diangkat
· Direktur Utama
p.43 ×3
unresolved
—
Pengangkatannya
· Direktur
p.43
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Bringin Jiwa Sejahtera
p.44
unresolved
org
Nasional Sertifikasi
p.44
unresolved
org
PT Hongkong
p.45
unresolved
org
Shanghai Banking Corporation
p.45
unresolved
org
Bank Risk Management Kualifikasi
p.45
unresolved
person
Mario
· Direktur
p.46 ×7
unresolved
org
PT Bank BNP Paribas Indonesia
p.46
unresolved
org
PT Bank ICBC Indonesia
p.46
unresolved
org
PT Bank ANZ Indonesia
p.46 ×2
unresolved
org
Bank Al Mansour
p.48
unresolved
org
Departemen Pengaturan & Pengembangan Perbankan Bank Indonesia
p.49
unresolved
org
PT NISP Asset Management
p.49
unresolved
org
PT Aberdeen Asset Management
p.49
unresolved
org
PT Swadarma Sarana Informatika
p.50
unresolved
org
PT Swadarma Sarana Informatika. Bapak Anas Malla
p.50
unresolved
person
Lee Guo Chun
p.51 ×12
unresolved
—
Luke Lee
· Direktur Utama
p.51
unresolved
org
Bank Hana
p.53
unresolved
org
Bank Commonwealth. Carina Hastari Tanubrata
p.53
unresolved
org
Bank Commonwealth
p.53 ×2
unresolved
org
PT Bank KEB Hana Affluent Segment
p.53
unresolved
org
Bank CIMB Niaga. Denny Soedharmo
p.54
unresolved
org
PT Bank KEB Hana
p.54
unresolved
org
HSBC Corp. Ltd.
p.54
unresolved
org
AHP & Partners
p.55
unresolved
org
PT Sigma Batara
p.55
unresolved
org
Bank CTBC Indonesia.
p.55 ×2
unresolved
org
Bank QNB Indonesia. Penunjukan Auditor Eksternal Bank
p.57
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Purwantono
p.57 ×3
unresolved
org
Young Global Limited
p.57 ×2
unresolved
person
Christophorus Alvin Kossim Rudi Hartono Purba
p.57
unresolved
org
Mawar & Rekan
p.57 ×4
unresolved
person
Bimo I. Santoso
p.57 ×3
unresolved
org
PT Adimitra Jasa Korpora
p.58
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.58 ×3
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik
p.58
unresolved
person
H. R. Rasuna Said
p.58
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.58
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia Indonesia Stock Exchange
p.58
unresolved
—
LAPS SJK
· Anggota
p.59
unresolved
—
ASPI
· Anggota
p.59
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.59
unresolved
org
Bank Agen Penjual Efek Reksa
p.59
unresolved
org
Bank Sentral
p.62
unresolved
org
Kota Nusantara
p.62
unresolved
org
Bank S.A.E.
p.69 ×3
unresolved
org
QNB Indonesia Tbk
p.73
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.73 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.74 ×2
unresolved
person
Piagam
· Komisaris
p.78 ×4
unresolved
org
Bank QNB Indonesia Komitmen
p.80
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.87
unresolved
org
Bank QNB Indonesia Tahun
p.88
unresolved
person
Fatma
· Komisaris
p.89
unresolved
person
Djoko
· Komisaris
p.89
unresolved
person
Tugas-tugas
· Komisaris
p.90
unresolved
person
Rasio Gaji Terendah
· Direktur
p.91
unresolved
person
RUPSLB
· Direktur
p.94
unresolved
person
Windiartono
· Direktur
p.94
unresolved
person
Haryanto
· Direktur
p.94
unresolved
person
Soemenggrie
· Direktur
p.94
unresolved
org
Koperasi Swadharma
p.98
unresolved
org
PT SDD Group
p.98
unresolved
org
PT Mitra Bisnis Ciptakarya
p.99
unresolved
org
Bank BRI Agro
p.99
unresolved
org
Bank Agro
p.99
unresolved
org
PT Heburinas Appraisal
p.99
unresolved
org
PT Kuarsa Hexagon Consultan
p.99
unresolved
org
PT Dimensi Engineering Contractor
p.99
unresolved
org
PT Lampiri Jaya Abadi
p.99
unresolved
org
PT Roche Indonesia
p.101
unresolved
org
PT Anugerah Pharmindo Lestari
p.101
unresolved
org
PT Takeda Indonesia
p.101
unresolved
—
Ruth Theresia
p.101
unresolved
—
Tjetjep Hasmitha
p.102 ×2
unresolved
org
Koperasi Karya Usaha Mandiri
p.102
unresolved
org
Koperasi Pegawai LPPI
p.102
unresolved
—
Dennis Tanu Utomo
p.106
unresolved
—
Novia Valencia Wibowo
p.106
unresolved
—
Firdaus Effendy
p.106
unresolved
—
Alfiana Gunawan
p.106 ×2
unresolved
—
Haryuninglistia Setiantini
p.106
unresolved
person
HRBP Head
· Anggota
p.113
unresolved
org
Information Systems Auditor
· Direktur Utama
p.121
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata
p.124
unresolved
org
Palilingan & Rekan
p.124
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.