Back to announcement
Lampiran - Analisa kenaikan aset liabilitas.pdf
Financial statement Text extracted SMIISource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 3
Page 1
LAMPIRAN/ ATTACHMENT
Surat Nomor/ Letter number: S-125/SMI/DU/0225 (Surat ke OJK/ Letter to OJK) dan/ and
S-127/SMI/DU/0225 (Surat ke Bursa Efek Indonesia/ Letter to IDX)
Penjelasan Atas Kenaikan Aset Dan Liabilitas
Berdasarkan Perubahan/ Delta (Signifikan Dalam Jumlah Dan Prosentase > 20%)/
Analysis of Asset and Liability Growth and Decrease
According to changes/delta (significantly in value and/or percentage more than 20%)
I. Penjelasan untuk Aset/ Explanation of Asset
Peningkatan jumlah aset Perseroan per 31 Desember 2024 bila dibandingkan dengan posisi per 31
Desember 2023 adalah sebesar Rp4.312,5 miliar atau 3,73%. Peningkatan tersebut terutama dipengaruhi
dari peningkatan dan penurunan pada akun-akun sebagai berikut:
The decrease in the company's assets as of December 31, 2024, compared to the position as of December
31, 2023, amounts to Rp4.312,5 billion or 3.73%. This increase was mostly affected by changes in the
following accounts, both positive and negative:
▪ Dana dibatasi Penggunaannya/ Restricted Cash
Dana dibatasi penggunaannya mengalami peningkatan sebesar Rp527 miliar atau 171,02% menjadi
Rp835 miliar di tahun 2024 dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp308 miliar. Hal ini terutama
dikarenakan oleh penerimaan dana dalam bentuk pinjaman dari ADB – SIO GFF sebesar USD38
juta (Equivalen IDR614 miliar) yang akan diteruskan dalam bentuk pinjaman diberikan kepada
debitur yang telah mendapat persetujuan dari ADB – SIO GFF.
Restricted funds increased by IDR 527 billion or 171.02%, achieved IDR 835 billion in 2024,
compared to IDR 308 billion in 2023. This was primarily due to the receipt of funds in the form of a
loan from ADB – SIO GFF amounting to USD 38 million (Equivalent IDR614 billion), which will be
passed on as loans to debtors who have received approval from ADB – SIO GFF.
▪ Pendapatan masih akan diterima/ Accrued Income
Pendapatan masih akan diterima mengalami peningkatan sebesar Rp615 miliar atau 22,75% menjadi
Rp3.318 miliar di tahun 2024 dibandingkan tahun 2023 sebesar Rp2.703 miliar. Peningkatan tersebut
terutama dikarenakan oleh peningkatan jumlah pinjaman diberikan dan pembiayaan syariah selama
tahun 2024 bila dibandingkan dengan tahun 2023.
Accrued income increased by IDR 615 billion or 22.75%, achieved IDR 3.318 billion in 2024,
compared to IDR 2.703 billion in 2023. This was primarily due to the increase of loan receivable
and sharia financing disbursed in 2024 compared with 2023.
▪ Penyertaan saham/ Equity Investment
Penyertaan saham Perseroan meningkat sebesar Rp2.467,2 miliar atau 179,17% dari sebesar
Rp1.377,0 miliar pada 31 Desember 2023 menjadi Rp3.844,2 miliar pada 31 Desember 2024.
Page 2
Peningkatan penyertaan saham terutama disebabkan oleh peningkatan investasi Perseroan di IIF serta
investasi baru pada PT Trans Jabar Toll di tahun 2024.
Equity investment increased by IDR 2,467,2 billion or 179.17%, from IDR1.377,0 billion on
December 31, 2023 to IDR3.844,2 billion on December 31, 2024. The increasing of equity investment
during 2024 mostly caused by the Company's increased investment in IIF, and the Company’s new
investment in PT Trans Jabar Toll in 2024.
▪ Aset Pajak Tangguhan/ Deferred Tax Assets
Aset pajak tangguhan meningkat sebesar Rp11,7 miliar atau 25,49% dari sebesar Rp46 miliar pada
31 Desember 2023 menjadi Rp58 miliar pada 31 Desember 2024. Peningkatan aset pajak tangguhan
ini terutama dikarenakan oleh perbedaan fiskal temporer.
Deferred tax assets increased by IDR 11,7 billion or 25,49%, from IDR46 billion on December 31,
2023 to IDR58 billion on December 31, 2024. This was primarily due to temporary fiscal differences.
II. Penjelasan untuk Liabilitas dan Dana Syirkah Temporer/ Explanation of Liabilities and Temporary
Syirkah Funds
Peningkatan jumlah liabilitas dan dana syirkah temporer Perseroan per 31 Desember 2024 bila
dibandingkan dengan posisi per 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp2.762,8 miliar atau 3,76%.
Peningkatan tersebut terutama dipengaruhi dari peningkatan dan penurunan pada akun-akun berikut:
The Company's liabilities and temporary syirkah funds increased by IDR Rp2,762,8 million (3.76%) as
of December 31, 2024 compared to year 2023 position. The following accounts' gains and losses had the
biggest impacts on the increase and decrease, such as:
▪ Pinjaman diterima Bank dan Lembaga Keuangan lainnya/ Loan Received from Bank and Other
Financial Institutions
Pinjaman diterima dari Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya meningkat sebesar Rp6.415 miliar
atau 29,42% dari sebesar Rp21.804,9 miliar pada 31 Desember 2023 menjadi Rp28.220,1 miliar
pada 31 Desember 2024. Peningkatan pinjaman diterima dari Bank dan lembaga keuangan lainnya
terutama disebabkan karena peningkatan penerimaan pinjaman di tahun 2024 sebagai upaya untuk
memenuhi kebutuhan likuiditas Perseroan.
Loan Received from Bank and Other Financial Institutions increased by IDR6.415 billion or 29.42%
from IDR21.804,9 billion on December 31, 2023 to IDR28.220,1 billion on December, 31, 2024. The
increase of Loan Received from Bank and Other Financial Institutions caused by loan received in
2024 in order to meet the Company’s liquidity needs.
▪ Pendapatan diterima dimuka/ Unearned Revenue
Pendapatan diterima dimuka menurun sebesar Rp32,8 miliar atau 35,04% dari sebesar Rp93,6 miliar
pada 31 Desember 2023 menjadi Rp60,8 miliar pada 31 Desember 2024. Penurunan pendapatan
diterima dimuka terutama disebabkan karena adanya amortisasi provisi atas biaya Pengelolaan PEN
serta reklasifikasi provisi ke upfront fee pinjaman diberikan karena debitur telah melakukan
penarikan fasilitas pinjaman.
Unearned revenue decreased by IDR32,8 billion or 35.04% from IDR93,6 billion on December 31,
2023 to IDR60,8 billion on December, 31, 2024. The decreasing of unearned revenue primarily due
Page 3
to the amortization of the provision for the PEN management fee and the reclassification of the
provision to upfront loan fees, as the debtor has made a withdrawal of the loan facility.
▪ Liabilitas derivatif/ Derivative liabilities
Liabilitas derivatif meningkat sebesar Rp3,1 miliar atau 100% dibanding pada 31 Desember 2023.
Hal ini disebabkan kontrak adanya kontrak derivatif yang masih efektif per 31 Desember 2024.
Derivative liabilities decreased by IDR3.1 billion or 100% compared to December 31, 2023. This is
due to the contract derivative which effective on December 31, 2024.
Names mentioned 2 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.