Back to announcement
20250131_PNMP_Laporan Informasi dan Fakta Material_31848716_lamp1.pdf
Other Text extracted PNMPSource file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 23
Page 1
31 093
Page 2
Nomor : S-006/PNM-KOM/I/25 Jakarta, 30 Januari 2025
Lampiran : 1 (satu) berkas
Perihal : Laporan Hasil Pengawasan Dewan Komisaris Triwulan IV Tahun 2024
Kepada Yth.
Direktur Pengawasan Lembaga Keuangan Khusus
Departemen Pengawasan IKNB 2B
Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Wisma Mulia 2
Jl. Jend, Gatot Subroto No. 42, Jakarta
Dengan hormat,
Menindaklanjuti Rekomendasi Bapak kepada PT PNM atas hasil pemeriksaan yang
tertuang dalam Berita Acara Pembahasan Hasil Pemeriksaan Langsung Nomor
BA-4/PL.112/2023 tanggal 6 November 2023 pada Temuan Nomor 19 mengenai Aspek
Tata Kelola Perusahaan Yang Baik, bersama ini terlampir kami sampaikan Laporan Hasil
Pengawasan Dewan Komisaris Triwulan IV Tahun 2024.
Demikian kami sampaikan, atas perhatian dan perkenan Bapak, kami ucapkan
terima kasih.
Hormat kami,
Dewan Komisaris
PT Permodalan Nasional Madani
Arif Rahman Hakim
Komisaris Utama
Nurhaida Parman Nataatmadja Iwan Taufiq Purwanto
Komisaris Independen Komisaris Komisaris
Veronica Colondam Ariesta Krisnawan
Komisaris Independen Komisaris Independen
Tembusan…/2
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 3
-2-
Tembusan:
1. Dewan Komisaris PT Permodalan Nasional Madani;
2. Direksi PT Permodalan Nasional Madani.
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 4
LAPORAN PENGAWASAN DEWAN KOMISARIS
TRIWULAN IV TAHUN 2024
1. Pendahuluan
PNM telah selesai dilakukan pemeriksaan oleh OJK tahun 2024 yang tertuang dalam
Berita Acara Pembahasan Hasil Pemeriksaan Langsung Nomor BA-4/PL.11/2024
tanggal 14 Oktober 2024.
Penyampaian Laporan Pengawasan Dewan Komisaris kepada OJK dilakukan dengan
merujuk rekomendasi OJK kepada PT PNM atas hasil pemeriksaan yang tertuang
dalam Berita Acara Pembahasan Hasil Pemeriksaan Langsung Nomor
BA-4/PL.112/2023 tanggal 6 November 2023 pada Temuan Nomor 19 mengenai
Aspek Tata Kelola Perusahaan Yang Baik sebagai berikut:
a. Meningkatkan pelaksanaan tata kelola yang baik antara lain:
1) Meningkatkan peran pengawasan aktif Direksi dan Dewan Komisaris, dan
menyampaikan hasil pengawasan Direksi dan Dewan Komisaris kepada OJK
secara triwulanan; dan
2) Memperkuat pelaksanaan tugas dan fungsi satuan kerja yang menangani audit
internal dalam rangka menilai efektivitas tata kelola, pengendalian internal,
dan manajemen risiko PT PNM.
b. Memberikan pembinaan kepada pegawai dan pejabat yang terindikasi tidak
menerapkan tata kelola, pengendalian internal, dan manajemen risiko sesuai SOP
yang berlaku.
OJK merekomendasikan agar pengawasan aktif oleh Direksi dan Dewan Komisaris
disampaikan hasilnya secara triwulanan, mulai Triwulan I tahun 2024 dan
disampaikan paling lambat 1 (satu) bulan setelah triwulan bersangkutan berakhir.
2. Pokok-pokok muatan pengawasan aktif Dewan Komisaris
Sehubungan dengan rekomendasi tersebut, kami sampaikan tindak lanjut sebagai
berikut:
a. Setelah mempelajari Berita Acara Pembahasan Hasil Pemeriksaan Langsung Nomor
BA-4/PL.112/2023 tanggal 6 November 2023 dan berlanjut dengan Berita Acara
Pembahasan Hasil Pemeriksaan Langsung Nomor BA-4/PL.11/2024 tanggal 14
Oktober 2024, Komite Audit dan Satuan Pengawasan Intern melakukan pertemuan
intensif dalam memantau tindak lanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan OJK
tersebut termasuk pembahasan perencanaan audit SPI tahun 2025.
b. Pertemuan.../2
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 5
-2-
b. Pertemuan Komite Audit dengan Satuan Pengawasan Intern tersebut dilakukan
setiap bulan. Pertemuan tersebut dipergunakan pula untuk kesempatan
memperkuat pelaksanaan tugas dan fungsi Satuan Pengawasan Intern dalam
rangka menilai efektivitas tata kelola, pengendalian internal, dan manajemen risiko
PT PNM.
c. Sebagaimana telah disampaikan dalam laporan Triwulan I Tahun 2024, posisi awal
April 2024, Triwulan II Tahun 2024 dan Triwulan III Tahun 2024 seluruh
rekomendasi hasil pemeriksaan OJK Tahun 2023 sudah ditindaklanjuti oleh PNM
dan sudah di sampaikan data atau dokumen tindak lanjutnya oleh PNM kepada OJK.
d. Selanjutnya dalam Triwulan II Tahun 2024, Triwulan III Tahun 2024, OJK telah
memberikan respon atas tindak lanjut yang telah dilakukan oleh PNM. Atas respon
tersebut kemudian PNM telah menindaklanjuti catatan OJK dan telah disampaikan
pelaksanaan tindak lanjut tersebut kepada OJK.
e. Pengawasan aktif yang dilakukan selain terkait dengan pemantauan tindak lanjut
atas rekomendasi hasil pemeriksaan OJK, Dewan Komisaris melakukan hal-hal
sebagai berikut:
1) Pembahasan rutin bulanan dalam rapat internal Dewan Komisaris dan rapat
gabungan Dewan Komisaris dan Direksi diantaranya memonitor dan
mengevaluasi kinerja bulanan dari aspek perbandingan capaian bulan berjalan
dengan RKAP, bulan yang sama tahun sebelumnya dan bulan sebelumnya, serta
melakukan kunjungan ke cabang-cabang PNM.
2) Monitoring dan evaluasi yang dilakukan setiap bulan tersebut terutama
dilakukan terhadap kualitas pembiayaan dengan indikator NPL, PaR dan LaR
serta perkembangan penyaluran, outstanding, restrukturisasi, kolektibilitas,
WO dan RWO, dampak pembiayaan bermasalah pada perkiran kerugian yang
tercemin dari pembentukan CKPN.
3. Muatan Hasil Pengawasan
Muatan hasil pengawasan Dewan Komisaris dari pemantauan berkelanjutan atas hasil
pemeriksaan OJK tahun 2023 dan 2024 serta pengawasan aktif Dewan Komisaris.
a. Pemantauan berkelanjutan atas hasil pemeriksaan OJK tahun 2023 dan 2024.
1) Tahun 2023
Pengawasan atas tindak lanjut rekomendasi hasil pemeriksaan OJK secara
berkelanjutan sampai pelaporan Triwulan III Tahun 2024.
a) Dalam.../3
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 6
-3-
a) Dalam matriks yang dibuat OJK sebagai lampiran surat OJK Nomor
S-37/P.112/2024 tanggal 27 Maret 2024 terdapat rekomendasi hasil
pemeriksaan OJK sebanyak 36 rekomendasi (sesuai urutan penomoran
rekomendasi).
b) Dari 36 rekomendasi tersebut yang telah dinyatakan selesai sebanyak 8
rekomendasi atau 22,22.% sesuai matrik lampiran surat OJK Nomor
S-37/P.112/2024 tanggal 27 Maret 2024.
No. Materi Rekomendasi Jumlah
1 Uang Titipan 1
2 Asuransi (Jatuh Tempo 30 November 2023) 2
3 Pembiayaan ULaMM 1
4 Pembiayaan Mekaar 1
5 SLIK 1
6 Asuransi (Jatuh Tempo 31 Desember 2023) 2
Jumlah 8
Walaupun 8 rekomendasi tersebut telah dinyatakan OJK selesai
ditindaklanjuti namun Dewan Komisaris menyarankan masih perlu
mendapat perhatian untuk dilakukan pengawasan secara berkelanjutan
oleh PNM. Materi rekomendasi yang sama dengan persoalan yang
berbeda masih terdapat pada rekomendasi yang masih belum dinyatakan
selesai tindaklanjutnya oleh OJK.
c) Sisanya sebanyak 28 rekomendasi atau 77,78% belum dinyatakan selesai
oleh OJK atau sudah diteliti tindaklanjutnya oleh OJK namun masih perlu
dilengkapi kembali dokumen tindaklanjutnya oleh PNM sehingga
diharapkan rekomendasi yang dinyatakan selesai oleh OJK akan
bertambah atau mengurangi sisa rekomendasi tersebut.
d) Tindak lanjut atas rekomendasi yang masih perlu dilengkapi buktinya oleh
PNM sesuai hasil validasi atau assessmen OJK sudah disampaikan kembali
oleh PNM dengan surat Nomor S-762/PNM-DIR.OPS/SPR/VIII/24 tanggal
27 Agustus 2024, dan masih menunggu hasil validasi oleh OJK.
e) Dewan Komisaris melalui surat Nomor S-037/PNM-KOM/IX/24 tanggal
19 September 2024 memberikan rekomendasi kepada Direksi antara lain
agar:
(1) Memastikan bahwa rekomendasi yang telah dinyatakan selesai oleh
OJK sudah tidak lagi menjadi temuan berulang karena dari telaahan
Komite Audit masih terdapat hal-hal sebagai berikut:
(a) Tindak…/4
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 7
-4-
(a) Tindak tindak lanjut yang belum tuntas masih berupa
menghimbau dengan mengeluarkan surat-surat oleh Direksi
yang ditujukan kepada Cabang PNM dan Perusahaan Anak PT
PNM sehingga masih perlu dipastikan tindak lanjutnya di
lapangan.
(b) Sosialisasi yang masih perlu dilakukan secara berkelanjutan
mengenai asuransi dan penjaminan pembiayaan.
(c) Penetapan 10 poin penting oleh DPS PT PNM.yang perlu
dipastikan tindak lanjutnya.
(d) Memastikan tidak terdapat temuan berulang dapat dilakukan
melalui pengawasan oleh Direktorat Bisnis PT PNM (+irst line)
terhadap Cabang dan Perusahaan Anak PT PNM selain SPI.
(2) Direksi agar menyampaikan kepada Dewan Komisaris hasil validasi
atau assessmen oleh OJK atas tindak lanjut yang telah diinformasikan
oleh Direksi kepada OJK melalui surat Nomor S-762/PNM-
DIR.OPS/SPR/VIII/24 tanggal 27 Agustus 2024.
f) Tindak lanjut oleh manajemen atas surat Dewan Komisaris Nomor
S-037/PNM-KOM/IX/24 tanggal 19 September 2024 dipantau oleh
Komite Audit bersama Satuan Pengawasan Intern (SPI).
(1) Tindak lanjut arahan Dewan Komisaris
Progress tindak lanjut oleh manajemen atas arahan Dewan Komisaris
sesuai surat tersebut di atas disertakan pula dalam lampiran
Memorandum ini yang pada intinya dapat disampaikan sebagai
berikut:
(a) Manajemen telah melakukan update atas kebijakan dan
prosedur atau SOP untuk memastikan rekomendasi yang telah
dinyatakan selesai oleh OJK sudah tidak lagi menjadi temuan
berulang.
(b) Sosialisasi secara berkelanjutan oleh manajemen mengenai
asuransi dan penjaminan pembiayaan terus dilakukan.
(c) Pelaksanaanan atas 10 keputusan dan ketetapan DPS PNM No.
Opini 010/PNM/DPS/XI/23 tentang Pedoman Umum
Penggunaan Asuransi Syariah termasuk tindaklanjut lainnya
sebagaimana dimaksud dengan arahan Dewan Komisaris
tersebut dimasukkan dalam program pengawasan SPI.
(2) Validasi…/5
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 8
-5-
(2) Validasi tindaklanjut PNM atas 36 rekomendasi lainnya oleh OJK
Menurut penjelasan manajemen melalui SPI, belum diperoleh
informasi lebih lanjut dari OJK atas hasil validasi 28 rekomendasi
yang telah ditindaklanjuti oleh PNM apakah sudah dapat dinyatakan
tuntas (selesai) atau belum.
2) Tahun 2024
OJK telah melakukan pemeriksaan terhadap PT PNM tahun 2024. Hasil
Pemeriksaan dituangkan dalam Berita Acara Pembahasan Hasil Pemeriksaan
Langsung Nomor BA-4/PL.11/2024 tanggal 14 Oktober 2024 selanjutnya
dibuat dalam bentuk Laporan Hasil Pemeriksaan No. LHPL-20 /PL.11/2024
tanggal 25 November 2025.
Pemantauan tindak lanjut atas hasil pemeriksaan OJK tahun 2024 oleh SPI
dengan melibatkan beberapa Divisi terkait sampai dengan akhir Desember
2024 dapat disampaikan sebagai berikut:
Tindak Lanjut
Jumlah
Jumlah Divisi Blm
No Temuan Terkait Sub Total
Rekomendasi Terkait Tuntas Proses Jatuh TDTL
Temuan Rekomendasi
Tempo
I Temuan Pemeriksaan 87 72 40 - 32 - 72
temasuk Entitas Induk
II Temuan Pemeriksaan 92 66 27 - 39 - 66
Khusus pada Unit
Usaha Syariah PT PNM
Total 172 138 67 - 71 - 138
Rincian untuk masing masing temuan dan rekomendasi terlampir
Jumlah Temuan sebanyak 172 sub temuan dengan 138 rekomendasi telah
ditindaklanjuti sampai dengan akhir Desember 2024 sebanyak 67
rekomendasi atau 48,55% dari total rekomendasi sebanyak 138 rekomendasi,
terdiri dari:
Jumlah Tindak Lanjut
No Temuan Terkait %
Rekomendasi Tuntas
I Temuan Pemeriksaan 72 40 55,56%
termasuk Entitas Induk
II Temuan Pemeriksaan 66 27 40,91%
Khusus pada Unit Usaha
Syariah PT PNM
Total 138 67 48,55%
Tindak…/6
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 9
-6-
Tindak lanjut atas rekomendasi hasil pemeriksaan OJK pada entitas induk
sebesar 55,56% lebih besar dibandingkan pada Unit Syariah sebesar 40,91%.
Direksi PT PNM sudah pula menyampaikan laporan tindak lanjut atas
rekomendasi hasil pemeriksaan OJK Tahun 2024 dengan:
• Surat Nomor S-1166/PNM-DIRUT/SPR/XII/2024 tanggal 31 Desember
2024 perihal Tindak Lanjut Pemenuhan Rekomendasi Pemeriksaan PT
Permodalan Nasonal Madani Due Date 31 Desember 2024 (OJK Entitas
Syariah)
• Surat Nomor S-1167/PNM-DIRUT/SPR/XII/2024 tanggal 31 Desember
2024 perihal Tindak Lanjut Pemenuhan Rekomendasi Pemeriksaan PT
Permodalan Nasional Madani Due Date 31 Desember 2024 (OJK Entitas
Induk).
b. Pengawasan aktif Dewan Komisaris
Pengawasan aktif yang dilakukan selain terkait dengan pemantauan tindak lanjut
atas rekomendasi hasil pemeriksaan OJK, Dewan Komisaris melakukan
pembahasan rutin bulanan dengan Direksi atas telaahan Komisaris Independen
yang membidangi Komite Audit dan Komite Pemantauan Manajemen Risiko.
Telaahan dilakukan berdasarkan data yang diperoleh Komite Audit dan Komite
Pemantauan Manajemen Risiko langsung yang disampaikan oleh manajemen.
Materi yang dibahas selama Triwulan IV tahun 2024 yang relevan terkait
pengawasan OJK sebagai berikut:
1) KOMITE AUDIT
Permasalahan dan saran oleh Dewan Komisaris yang secara konsisten dibahas
dalam rapat gabungan Dewan Komisaris dan Direksi sampai dengan
Desember 2024 yang direspons pada rapat bulan berikutnya dapat kami
disampaikan sebagai upaya pengawasan Dewan Komisaris sebagai berikut:
a) Capaian kinerja kunci termasuk bottom line.
(1) Ekuitas bulan Desember 2024 sebesar 113,64% relatif lebih baik
dibandingkan bulan yang lalu (November 2024) maupun tahun lalu
bulan Desember 2023 sebesar 101,19% dan RKAP Desember 2024
sebesar 101,82%.
(2) Aset, Liabilitas, dan Laba Usaha Sebelum Pajak bulan Desember
2024 lebih baik dibandingkan bulan November 2024 dan tahun lalu
(Desember 2023) sedangkan dibandingkan RKAP Desember 2024
tidak lebih baik masing-masing sebesar 96,96%, 95,93% dan
99,30%.
(3) Laba.../7
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 10
-7-
(3) Laba Bersih bulan Desember 2024 lebih baik sebesar 110,63%
dibandingkan bulan November 2024 namun dibandingkan tahun
lalu (Desember 2023) sebesar 75,49% dan RKAP Desember 2024
sebesar 75,47% tidak lebih baik.
(4) BOPO bulan Desember 2024 lebih baik sebesar 99,83%
dibandingkan tahun lalu (Desember 2023) namun dibandingkan
bulan November 2023 sebesar 101,00% dan RKAP Desember 2024
sebesar 101,03% tidak lebih baik.
(5) ROA dan ROE Desember 2024 lebih baik dibandingkan bulan
November 2024 namun dibandingkan tahun lalu (Desember 2023),
dan RKAP Desember 2024 tidak lebih baik.
Kondisi yang secara keseluruhan oleh Dewan Komisaris diminta
perhatian Direksi secara terus menerus dalam upaya perbaikan terutama
Prodit margin, Laba Bersih, BOPO, ROA dan ROE dan memberikan
penjelasan atas kinerja yang perlu mendapat perhatian karena tidak
mencapai RKAP.
b) Rasio Kesehatan sesuai kriteria POJK.
Rasio Kesehatan sesuai kriteria POJK menunjukkan kondisi baik karena
tidak ada yang melebihi batas atas dan bawah. Financing to Asset Ratio
sebesar 81,26% (batas >65%), Micro+inancing Ratio sebesar 97,40%
(batas > 50%), Current Ratio sebesar 152,84% (batas >120%), Gearing
Ratio 3,60x (batas <10x), Non Performing Ratio sebesar 0,42% (batas
<5%).
c) Dampak perbaikan kedisiplinan PKM terhadap Pertumbuhan Kualitas
Pembiayaan.
Selama tahun 2024, Manajemen melakukan pendampingan implementasi
inisiatif Tata Kelola PKM pada 11 PNM Cabang dan 20 Unit Mekaar.
Pelaksanaan dimulai Juni 2024 s.d November 2024.
Impact atau dampak yang dikemukakan oleh Manajemen pada umumnya
positif dari aspek perbaikan tata kelola PKM, Kehadiran PKM dan
Operasional Unit terkait daily closing, jam operasional unit, turnover AO.
Selain itu impact yang diharapkan manajemen dari perbaikan kedisplinan
PKM adalah optimalisasi pertumbuhan dan kualitas pembiayaan.
Komite.../8
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 11
-8-
Komite Audit telah melakukan pengamatan dari sisi lain terhadap 20 unit
dalam pendampingan khusus oleh manajemen sebagai berikut:
(1) Unit Mekaar dalam posisi Desember 2024 cenderung lebih baik
dibandingkan bulan Januari dan Mei 2024 (sebelum
pendampingan).
(a) Terdapat 3 unit Mekaar yang cenderung lebih baik pada
Desember 2024 dibandingkan sebelum pendampingan
(Januari 2024) baik NPL, PaR dan LaR;
(b) Terdapat 1 Unit Mekaar yang cenderung lebih baik pada
Desember 2024 dibandingkan sebelum pendampingan
(Januari 2024) untuk NPL, PaR;
(c) Terdapat 3 Unit Mekaar yang cenderung lebih baik pada
Desember 2024 dibandingkan sebelum pendampingan
(Januari 2024 hanya untuk NPL;
(d) Terdapat 2 Unit Mekaar yang cenderung lebih baik pada
Desember 2024 dibandingkan sebelum pendampingan
(Januari 2024 hanya untuk PaR.
Dengan membandingkan posisi Januari 2024 dan Desember 2024,
unit Mekaar yang mengalami perbaikan NPL dan PaR dari hasil
pendampingan relatif masih sedikit, sedangkan perbaikan LaR tidak
dijumpai pada unit Mekaar yang dikunjungi untuk pendampingan
kecuali 3 unit Mekaar pada angka (1) (a).
(2) Unit Mekaar dalam posisi Januari 2024 yang lebih baik karena
berada di bawah rata-rata NPL, PaR dan LaR seluruh Indonesia.
Dari 20 unti Mekaar yang dikunjungi (didampingi), posisi NPL, PaR
dan LaR bulan Januari 2024 sebagai berikut :
(a) NPL lebih baik dari rata-rata Unit Mekaar se Indonesia
sebanyak 17 unit Mekaar (85%);
(b) PaR lebih baik dari rata-rata Unit Mekaar se Indonesia
sebanyak 13 unit Mekaar (65%);
(c) LaR lebih baik dari rata-rata Unit Mekaar se Indonesia
sebanyak 16 unit Mekaar (80%).
Dengan.../9
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 12
-9-
Dengan demikian dari sisi NPL, PaR dan LaR sesuai data bulanan
yang diperoleh Komite Audit, kunjungan ke unit Mekaar untuk
pendampingan lebih banyak unit Mekaar dalam posisi yang masih
relatif baik karena berada di bawah rata-rata NPL, PaR dan LaR unit
Mekaar seluruh Indonesia.
(3) Sebaliknya dari kondisi sebagaimana diuraikan pada huruf c) angka (2),
terdapat 2 unit Mekaar yang dikunjungi, posisi Januari 2024 dengan NPL,
PaR dan LaR berada di atas rata-rata Indonesia namun mengalami
perbaikan Desember 2024.
(4) Prototype Unit Mekaar Hasil Pendampingan.
Harapan manajemen setelah unit Mekaar didampingi menjadi contoh
penerapan yang akan diadaptasi dan dilakukan secara mandiri oleh unit-
unit Mekaar lainnya di PNM cabang tersebut.
Masih belum diperoleh kepastian unit Mekaar yang layak diharapkan
dijadikan contoh karena tidak seluruh yang dilakukan pendampingan
sebanyak 20 unit Mekaar mengalami perbaikan yang signidikan.
Saran kepada Direksi
(a) Evaluasi Berkelanjutan atas Perbaikan Kualitas Pembiayaan Sebagai
Impact Perbakan PKM.
(b) Perlu dilakukan pendampingan pada Unit Mekaar dengan kualitas
pembiayaan yang signidikan rendah.
(c) Perlu penyempurnaan mekanisme PKM yang dituangkan dalam
bentuk kebijakan Direksi setelah dilakukan evaluasi terhadap Unit
Mekaar yang sudah dilakukan pendampingan.
(d) Kajian detail yang lebih matang mengenai kebutuhan pengadaan
Capex tahun 2025 disertai dengan jadwal pengadaan yang lebih
realistis.
Capaian pengadaan Capex tahun 2024 hanya sebesar 40,90% relatif rendah
terutama untuk Tanah dan Bangunan sebesar 18,32% berisiko akan terulang
pada Rencana Pengadaan tahun 2025.
Sesuai RKAP 2025 sebelum RUPS, pengadaan Tanah dan Bangunan sebesar
Rp.482,19 miliar dan Hardware dan Software sebesar Rp.777,52 miliar.
Berdasarkan penjelasan atas tindak lanjut hasil rapat gabungan, telah
dilakukan telaahan untuk mendapat tanggapan lebih lanjut dari Direksi
berkenaan dengan hal-hal sebagai berikut:
(1) Pertimbangan.../10
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 13
-10-
(1) Pertimbangan manajemen melakukan pemilihan Cabang yang
memerlukan Tanah dan/atau Bangunan dalam tahun 2025.
(2) Metode yang digunakan berkenaan dengan pengadaan Tanah dan
Bangunan dalam upaya mendapatkan harga wajar.
(3) Rencana pengadaan Tanah sebanyak 21 Cabang PNM sedangkan
Bangunan hanya 16 Cabang PNM. Rencana pengadaan Tanah dengan
disertai Bangunan tahun 2025 untuk 9 Cabang, sehingga terdapat rencana
pengadaan pada 12 Cabang hanya Bangunan atau Tanah saja.
(4) Menyampaikan data rinci berkenaan dengan tahapan pengadaan Capex
berupa hardware dan software tahun 2025 dalam mendukung IT Master
Plan dan strategi pengembangan teknologi informasi dengan
mempertimbangkan kebutuhan bisnis dan rencana ke depan sesuai
concern BRI yang telah disampaikan Dewan Komisaris kepada Direksi
dengan surat Nomor S-038/PNM-KOM/IX/24 tanggal 19 September
2024.
(5) Menyampaikan Action Plan atau Rencana Tindak untuk memastikan
tindak lanjut dari program yang ditetapkan Direksi BRI dapat diselesaikan
sesuai target waktu sebagaimana yang telah diminta dengan surat Dewan
Komisaris tersebut di atas.
d) Sudut Pandang Kecukupan/Kelayakan CKPN NPL 2024 Dalam Mengantisipasi
WO tahun 2025 Secara Akuntabel.
Dalam tindak lanjut Rapat Gabungan tanggal 28 November 2024, manajemen
mengemukakan bahwa telah diperhitungkan kecukupan pencadangan yang
disesuaikan dengan proyeksi kualitas pembiayaan hingga akhir tahun 2024,
dimana prognosa NPL Coverage sekitar 338% dan LaR Coverage sekitar 60%.
Dalam Rapat Gabungan tanggal 27 Desember 2024, Direksi telah menyatakan
bahwa CKPN tahun 2024 sudah cukup. Sesuai data yang diperoleh CKPN
sampai dengan Oktober 2024 sebesar Rp.4.210,71 miliar, November 2024
sebesar Rp.4.494,27 miliar, Desember 2024 sebesar Rp.4.305,83 miliar,
dibandingkan dengan RKAP WO tahun 2025 sebesar Rp.4.100,00 sudah
melebihi.
Sesuai surat Direksi BRI Nomor R-1675-DIR/SBM/08/2024 tanggal 30
Agustus 2024 mengharapkan bantuan Dewan Komisaris untuk memastikan
antara lain perbaikan kualitas aset dengan melakukan hal-hal sebagai berikut:
• Memastikan kecukupan pencadangan telah memperhitungkan potensi
pemburukan dari pinjaman restrukturisasi serta sesuai dengan historical
default rate.
• Memperhatikan.../11
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 14
-11-
• Memperhatikan kewajaran rasio NPL berdasarkan kondisi yang
sesungguhnya.
Dewan Komisaris telah menyampaikan kepada Direksi atas hal yang perlu
mendapat perhatian terkait kecukupan pencadangan dan rasio NPL sebagai
berikut:
(1) Potensi pemburukan kondisi 3R menjadi NPL
Porsi 3R Oktober 2024 Kolektibilitas 2 terhadap total OS bulan Oktober
2024 sebesar 69,92%, meningkat November 2024 menjadi sebesar
71,76%, kemudian terus meningkat Desember 2024 menjadi sebesar
75,25%.
Demikian pula porsi 3R kolektibilitas 2 terhadap OS kolektibilitas 2 bulan
Oktober 2024 sebesar 81,92%, meningkat November 2024 menjadi
sebesar 84,11%, kemudian terus meningkat Desember 2024 menjadi
sebesar 86,05%.
Sementara porsi NPL terhadap total OS relatif tidak mengalami
peningkatan, bulan Oktober 2024 sebesar 13,06%, meningkat November
2024 menjadi sebesar 13,56%, namun kemudian Desember 2024
menurun menjadi sebesar 11,62%. Demikian pula porsi NPL terhadap OS
NPL relatif tidak mengalami peningkatan, bulan Oktober 2024 sebesar
56,98%, meningkat November 2024 menjadi sebesar 57,56%, kemudian
menurun Desember 2024 menjadi sebesar 53,61%.
Walaupun CKPN secara keseluruhan oleh manajemen dianggap cukup
dengan menggunakan ukuran NPL Coverage, namun yang perlu mendapat
perhatian dalam mengantisipasi WO sebesar Rp.4.100,00 miliar tahun
2025 adalah posisi NPL terutama nasabah yang dalam status
kolektibilitas 5 (macet) dikaitkan dengan posisi 3R kolektibilitas 2 pada
Desember 2024 yang sudah dilakukan lebih dari 4 kali.
Dengan demikian yang perlu mendapat perhatian manajemen adalah 3R
yang sudah dilakukan melebihi 4 kali perlu dilakukan penilaian secara
historikal tingkat kegagalannya (historical default rate) pada Desember
2024, sehingga tidak layak untuk diklasidikasikan sebagai nasabah
kolektibilitas 2 karena sesungguhnya sudah dalam kondisi NPL per 31
Desember 2024 bahkan status kolektibilitas 5 (macet) dengan CKPN
100% sehingga konsisten mendukung rencana WO tahun 2025.
2) Porsi…/12
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 15
-12-
(2) Porsi CKPN kolektibilitas 2 yang tidak proporsional dengan CKPN
NPL
Berdasarkan data manajemen pada Desember 2024, porsi 3R
kolektibiltas 2 signidikan sebesar Rp.3.774,39 miliar atau 75,25%
terhadap Total 3R sebesar Rp.5.015,48 miliar dan porsi 3R kolektibilitas
2 juga signidikan sebesar Rp.3.774,39 miliar atau 86,05% terhadap OS
kolektibilitas 2 sebesar Rp.4.386,32.
Selanjutnya porsi CKPN kolektibilitas 2 sebesar Rp.2.745,05 miliar atau
63,75% dari Total CKPN sebesar Rp.4.305,83 miliar secara signidikan
lebih besar dibandingkan porsi CKPN NPL sebesar Rp.886,64 miliar atau
20,59% dari Total CKPN sebesar Rp.4.305,83 miliar.
CKPN kolektibilitas 2 sebesar Rp.2.745,05 miliar tersebut dihitung
berdasarkan OS kolektibilitas 2 sebesar Rp.4.386,32 miliar yang sebagian
besar dalam kondisi 3R yaitu sebesar Rp.3.774,39 miliar atau 86,05%.
Sehubungan dengan CKPN kolektibilitas 2 dengan porsi yang signidikan
melebihi porsi CKPN NPL tersebut, menunjukkan penilaian manajemen
terhadap 3R pada kolektibilitas 2 dalam kondisi pembiayaan yang tidak
baik . Kondisi tersebut memberikan gambaran yang tidak konsisten di
satu pihak dalam kondisi relatif baik dengan status masih kolektibilitas 2
namun dipihak lain 3R kolektibilitas 2 mendapat porsi yang signidikan
dengan CKPN yang signidikan dibandingkan CKPN kolekibilitas 1.
Manajemen perlu memastikan tidak ada upaya yang terkesan menahan
untuk tidak terjadi NPL meskipun pada kenyataannya sudah NPL
sebagaimana yang dikhawatirkan OJK dan BRI.
Berkenaan dengan antisipasi WO tahun 2025 sebesar Rp.4.100 miliar,
terlihat persentasi CKPN untuk Kolektibilitas 5 (macet) bulan Desember
2024 belum dibentuk 100% untuk memenuhi salah satu persyaratan
dilakukan WO, selain persyaratan lainnya.
Oleh karena WO ditujukan untuk setiap nasabah maka harus dapat
dipastikan setiap nasabah sudah dibentuk CKPN 100% tidak ditunda
ketika ditetapkan untuk dilakukan WO.
Saran yang disampaikan kepada Direksi:
(a) Memastikan secara seksama nasabah 3R bulan Desember 2024 tidak
terdapat nasabah yang dalam kondisi seharusnya sudah NPL (tidak
terkesan untuk menahan agar tidak terjadi NPL) mengingat:
• 3R.../13
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 16
-13-
• 3R kolektibilitas 2 dalam jumlah yang signidikan sebesar Rp.3.774,39
miliar atau 86,05% dari OS kolektibilitas 2;
• Porsi CKPN kolektibilitas 2 sebesar Rp.2.745,05 miliar atau 63,75%
secara signidikan lebih besar dibandingkan dengan CKPN NPL sebesar
Rp.886,64 miliar atau 20,59%.
(b) Mengalihkan klasidikasi status kolektibilitas 2 menjadi status
kolektibilitas NPL pada Desember 2024 apabila ternyata nasabah 3R
dengan kolektibilitas 2 yang sudah dilakukan lebih dari 4 kali dapat
dipastikan tidak mungkin lagi mampu mengembalikan pinjaman.
(c) Menetapkan CKPN dari nasabah NPL tersebut secara propsorsional pada
masing-masng nasabah dalam status kolektibiltas 3, 4 dan 5 sebagai
persyaratan WO khusus untuk nasabah dengan kolektibilitas 5 (macet)
dengan CKPN 100% disamping persyaratan WO lainnya.
(d) Memastikan agar CKPN 100% sudah dapat didentidikasi pada masing-
masing nasabah yang ditetapkan dalam kolektibilitas 5 (macet).
e) Pemberdayaan Peran Pengawasan SPI.
(1) Arahan Dewan Komisaris terhadap PAT SPI tahun 2025
Sesuai pasal 59 huruf g pada Peraturan Menteri BUMN Nomor
PER-2/MBU/03/2023 tentang Pedoman Tata Kelola Dan Kegiatan
Korporasi Signidikan Badan Usaha Milik Negara, Komite Audit mendapat
tugas memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait
penyusunan rencana audit SPI sehingga perlu terlebih dahulu dilakukan
telaahan atas Perencanaan Audit SPI Tahun 2025 tersebut.
Dewan Komisrais telah menyampaikan .kepada Direksi rekomendasi hasil
telaahan Komite Audit dengan surat nomor S-001/PNM-KOM/I/25
tanggal 9 Januari 2025.
Komite Audit merekomendasikan kepada SPI melalui Dewan Komisaris
dan Direksi berkenaan dengan Perencanaan Audit SPI Tahun 2025
sebagai berikut:
(a) Mencantumkan perencanaan kegiatan :
• Reviu atas permohonan penghapusbukuan piutang macet atau
nasabah bermasalah dan penghapusbukuan aset perusahaan
sebagai bagian dari fungsi pengawasan intern.
• Audit.../14
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 17
-14-
• Audit Investigasi berdasarkan berbagai sumber informasi yang
diperoleh saat proses penyusunan Perencanaan Audit berkenaan
dengan adanya indikasi terjadinya fraud serta kemungkinan
adanya carry over atas Perencanaan Audit tahun 2024.
• Audit terintegrasi oleh SPI dan Anak Perusahaan dalam rangka
pelaksanaan tata kelola terintegrasi.
• Audit SPI yang melibatkan auditor cabang.
(b) Melengkapi penjelasan maksud dan tujuan pengkajian ulang Strategi
Anti Fraud berkenaan dengan POJK Nomor 12 tahun 2024.
(c) Dalam menetapkan ruang lingkup audit agar memperhatikan temuan
hasil pemeriksaan pihak eksternal (OJK, BRI, KAP, BPK, BPKP dan
lainnya) sehingga diupayakan dapat menghindari temuan yang
berulang.
Direksi telah memberikan penjelasan sehubungan dengan surat Dewan
Komisaris tersebut melalui surat Nomor S-066/PNM-DIRUT/PKA/I/25
tanggal 24 Januari 2025 perihal Tanggapan Atas Telaahan Perencanaan
Audit SPI Tahun 2025.
(2) Reviu Komite Audit atas Laporan Hasil Pengawasan SPI
Komite Audit telah melakuka reviu atas Laporan Hasil Pengawasan SPI
Triwulan III tahun 2024 dengan surat Nomor S-6/PNM-
DEKOM/KA/XI/24 tanggal 20 November 2024 dengan menyampaikan
catatan pada hal-hal sebagai berikut:
• Capaian tertinggi audit kinerja atas Kantor Cabang;
• Temuan Audit.reguler (operasional);
• Temuan pada Divisi CRO;
• Audit Tematik Bersama BRI;
• Audit Investigasi;
• Pemantauan Temuan Audit Eksternal oleh SPI;
• Maturitas SPI;
• Anggaran SPI dan realisasinya;.
• Monitoring Tindak Lanjut.
SPI telah memberikan penjelasan sehubungan dengan surat Komite Audit
tersebut melalui surat Nomor S-007/PNM-EVP.SPI/PKA/I/25 tanggal
20 Januari 2025 perihal Tanggapan Atas Reviu Komite Audit Atas Laporan
Hasil Pengawasan SPI Triwulan III-2024.
2) KOMITE.../15
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 18
-15-
2) KOMITE PEMANTAU MANAJEMEN RISIKO
Setiap bulan KPMR melakukan rapat rutin dengan Direktorat Manajemen
Risiko dan Kepatuhan, dengan mengundang unit terkait termasuk Direktorat
Bisnis, Direktorat Keuangan, dan Direktorat Operasional. Berikut ini adalah
lingkup pengawasan dan nasihat KPMR yang telah diberikan kepada Direksi
PNM sampai dengan Desember 2024 yang akan direspon pada rapat bulan
berikutnya dapat kami disampaikan beberapa concern sebagai berikut:
a) Risiko Operasional
(1) PKM
(a) Kehadiran PKM Full Payment meningkat dari 40,71%
(September) ke 41,09% (Oktober);
(b) Meskipun positif, angka ini tetap rendah dibandingkan target
minimal (≥60%);
(c) Manajemen agar melakukan evaluasi dan analisis terhadap akar
masalah utama yang menyebabkan penurunan karena kondisi
sudah mulai membaik dibulan-bulan sebelumnya. Diperlukan
detail analisis antara lain berdasarkan wilayah, per jenis
produk, behaviour nasabah, dan jenis insentif.
Rekomendasi:
(a) Untuk meningkatkan PKM manajemen dapat memberikan
insentif kepada Nasabah yang hadir berupa penjualan sembako
murah atau poin loyalitas yang dapat ditukar dengan produk
atau layanan;
(b) Dapatkan umpan balik dari nasabah tentang pengalaman PKM
mereka untuk perbaikan yang berkelanjutan.
(2) Face Detect
(a) Kehadiran PKM Face Detect meningkat dari 12,58%
(September) ke 18,77% (Oktober);
(b) Meskipun positif, angka ini tetap rendah dibandingkan target
minimal (≥60%) dan masih dalam tingkat High Risk (merah).
Rekomendasi:
(a) Manajemen dapat memberikan insentif kecil kepada nasabah
yang konsisten menggunakan Face Detect;
(b) Melibatkan ketua kelompok untuk mendorong anggotanya aktif
dalam Face Detect.
b. Kelengkapan.../16
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 19
-16-
(3) Kelengkapan FP4 dan KTP
(a) Kelengkapan FP4 dan KTP masih stagnan diangka 91,67%
(moderate). Ketidaklengkapan dokumen ini berpotensi NPL
yang cukup signidikan bagi Perusahaan (di luar potensi NPL
yang berasal dari 3R) dan berdampak pada risiko proditabilitas
(tidak bisa diklaim asuransi).
Rekomendasi:
(a) Manajemen agar terus mengupayakan strategi dan kebijakan
terbaik dalam melengkapi dokumen pembiayaan nasabah untuk
mencegah potensi risiko NPL yang cukup signidikan. Jika
diperlukan, dilakukan audit investigasi atas potensi kecurangan
(fraud) yang dilakukan AO dan nasabah;
(b) Membuat kebijakan untuk membuat checklist wajib untuk
memastikan semua dokumen penting seperti FP4 dan KTP telah
dilengkapi sebelum pembiayaan disetujui;
(c) Menggunakan sistem digital untuk menyimpan dan
memveridikasi dokumen nasabah;
(d) Melakukan audit internal secara berkala untuk memastikan
semua dokumen nasabah tersimpan dengan baik dan sesuai
standar;
(e) Menerapkan sanksi untuk AO yang lalai mengumpulkan
dokumen wajib dan memberikan insentif untuk AO yang
melakukan patuh terhadap kebijakan dan SOP yang ditetapkan.
(4) Pekerjaan Notaris yang masih pending
(a) Manajemen agar memberikan perhatian khusus terhadap
pekerjaan Notaris yang masih pending sebagai akibat tata kelola
dan pengendalian intern yang belum efektif. Pending pekerjaan
Notaris berdampak kepada cash +lows Perusahaan yang
berpotensi risiko likuiditas;
(b) Memastikan bahwa setiap transaksi dan klaim
didokumentasikan dengan baik dan akurat, serta mengikuti
prosedur penagihan yang tepat waktu dan edisien berdasarkan
kebijakan dan SOP;
(c) Risiko terkait lainnya yang dihadapi Perusahaan termasuk
risiko dinansial, hukum, operasional, reputasi, dan kepatuhan.
(5) Daily.../17
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 20
-17-
(5) Daily Closing
Tingkat penyelesaian daily closing meningkat menjadi 58,03% pada
bulan Oktober 2024, tetapi masih jauh dari target ideal (≥100%
pada H+0).
Rekomendasi bagi Manajemen agar:
(a) Melakukan identidikasi dan fokus pada area yang sering
mengalami keterlambatan (menjadi prioritas perbaikan);
(b) Memberikan penghargaan kepada tim yang berhasil
menyelesaikan daily closing dengan tepat waktu dan akurat,
seperti insentif atau penghargaan non-moneter;
(c) Melakukan evaluasi atas gangguan operasional yang
menyebabkan keterlambatan atau kegagalan proses daily
closing.
(6) Information Technology
Terdapat perbaikan dibandingkan bulan sebelumnya. Namun,
tingkat 16,60% masih cukup tinggi (high risk), sehingga pengelolaan
temuan harus tetap menjadi prioritas.
Rekomendasi:
(a) Dengan 461 temuan dari total 2.777, manajemen perlu
memastikan bahwa sumber daya mencukupi untuk menangani
dan menyelesaikan temuan-temuan tersebut secara efektif;
(b) Manajemen agar mengklasidikasi temuan berdasarkan tingkat
kritisnya (misalnya kritis, tinggi, sedang, rendah) dan
prioritaskan penyelesaian temuan yang berisiko tinggi terhadap
operasional atau kepatuhan;
(c) Manajemen agar mempertimbangkan untuk mengadopsi solusi
teknologi yang dapat mengotomasi proses identidikasi dan
mitigasi temuan secara real-time untuk meminimalkan risiko di
masa depan.
(7) Turn Over (TO)
(a) TO dipengaruhi oleh beban kerja AO melayani nasabah
(NOC/AO) yang belum mengalami perubahan signidikan, masih
terdapat AO yang melayani 400 sampai 500 Nasabah;
(b) TO.../18
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 21
-18-
(b) TO AO akan meningkatkan biaya rekrutmen, pelatihan, dan
orientasi ulang. Juga akan menjadi kendala dalam monitoring
kredit, pengumpulan angsuran, atau pembinaan kelompok
nasabah menjadi kurang optimal;
(c) TO AO berpotensi pada risiko kredit berupa gagal bayar dan
berkurangnya pendapatan.
(d) Turn Over AO yang tinggi akan berdampak kepada stabilitas tim,
biaya tinggi untuk pelatihan dan dampak hubungan dengan
nasabah (kontinuitas pelayanan dan loyalitas nasabah) yang
pada gilirannya berdampak pada PKM.
Rekomendasi bagi Manajemen agar:
(a) Merencanakan dan menerapakn kebijakan penurunan beban
kerja;
(b) Memberikan dleksibilitas jam kerja, berupa pengaturan waktu
kerja yang dleksibel untuk mengurangi stres dan burnout. Hal ini
tekait dengan efektiditas PKM;
(c) Menerapkan program kesejahteraan seperti program kesehatan
disik dan mental, untuk meningkatkan kepuasan kerja;
(d) Memastikan jumlah nasabah yang ditangani oleh setiap AO
seimbang dan sesuai dengan kapasitasnya (NOC/AO).
b) Risiko Strategis
Sebagaimana concern Komite Pemantau Manajemen Risiko PT PNM,
realisasi belanja modal tahun 2024 hanya mencapai kurang lebih 50%
dari anggaran. Ini menunjukkan bahwa investasi untuk pertumbuhan
jangka panjang tidak berjalan sesuai rencana.
Risiko yang dihadapi adalah risiko strategis yaitu stagnansi dalam
pertumbuhan dan inovasi Perusahaan.
Rekomendasi
(1) Manajemen agar melakukan evaluasi atas metodologi yang digunakan
untuk menyusun perencanaan Capex untuk mendapatkan metode
yang tepat berdasarkan kebutuhan antara lain dengan melakukan
feasibility study terlebih dahulu sebelum menyusun perencanaan
Capex;
(2) Strategi…/19
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 22
-19-
(2) Strategi jangka panjang harus didukung dengan perencanaan dan
realisasi anggaran yang cepat dan tepat untuk mencegah stagnansi
pertumbuhan dan inovasi Perusahaan secara berkelanjutan
(sustainability and going concern).
c) Risiko Likuiditas dan Risiko Finansial
(1) Cash +low statement 2024 (baik rencana maupun realisasi)
menunjukkan arus kas dari kegiatan operasional bersaldo negatif
sejak bulan Maret 2024 sd Desember 2024;
(2) Dengan kondisi cash +low operasional yang negatif, Perusahaan
berpotensi menghadapi risiko likuiditas dan risiko dinansial, antara
lain perusahaan harus meminjam lebih banyak uang untuk menutupi
kekurangan kas operasional, hal ini dapat memperburuk posisi
hutang Perusahaan, terlebih bila didanai dari hutang jangka pendek;
(3) Pada akhirnya, beban hutang yang tinggi dan bunga pinjaman yang
meningkat dapat menciptakan siklus hutang yang berulang.
Rekomendasi
(1) Manajemen agar melakukan analisis keselarasan antara penerimaan
cash dari biaya bunga dan pokok pinjaman dengan penyaluran
pembiayaan karena saat ini terdapat gap yang cukup besar antara
penerimaan angsuran berbanding pembiayaan sehingga diatasi
dengan pinjaman pihak ketiga;
(2) Manajemen agar melalukan evaluasi dan analisis untuk penyusunan
Cash Flow 2025 untuk menghindari terjadinya KPMR negatif dari
kegiatan operasional;
(3) Diperlukan adanya koordinasi dan sinergi antara Direktorat Bisnis
dan Direktorat Keuangan
4. Saran
a. Kesepamahan atas rekomendasi hasil pemeriksaan OJK dengan manajemen
diperlukan sehingga tidak bermasalah dalam melakukan tindak lanjutnya ketika
dilakukan veridikasi oleh OJK atas data/dokumen yang disampaikan oleh
manajemen PNM.
b. Pengawasan Dewan Komisaris yang disampaikan dalam laporan Triwulan IV-2024
ini diharapkan dapat memberikan manfaat sebagai bahan pengawasan secara
berkelanjutan (continuous auditing) oleh OJK.
c. Informasi.../20
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Page 23
-20-
c. Informasi dari OJK mengenai assessmen atau validasi tindak lanjut oleh PNM atas
hasil pemeriksaan OJK tahun 2023 untuk 28 rekomendasi lainnya dari 36
rekomendasi sehingga dapat dipastikan oleh PNM apakah tindak lanjut tersebut
sudah selesai (tuntas) sehingga dapat digunakan dalam melakukan perbaikan
lebih lanjut.
d. Dalam rangka pemantauan berkelanjutan atas rekomendasi hasil pemeriksaan
OJK tahun 2024, diharapkan dapat berlanjut dengan pemantauan Dewan
Komisaris atas validasi OJK berkenaan dengan data /dokumen tindak lanjut oleh
PNM.
PT Permodalan Nasional Madani
Kantor Pusat: Menara PNM – Kuningan Center Lt.6 Jl. Kuningan Mulia, DKI Jakarta 12940 Indonesia Email: madani@pnm.co.id http://www.pnm.co.id
Lembaga Pembiayaan dan Pemberdayaan Usaha Mikro, Kecil, Menengah & Koperasi
Names mentioned 15 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Departemen Pengawasan IKNB
p.2
unresolved
org
PT PNM
p.2 ×11
unresolved
org
PT Permodalan Nasional Madani Arif Rahman Hakim
p.2
unresolved
person
Arif Rahman Hakim
· Komisaris Utama
p.2
unresolved
org
PT Permodalan Nasional Madani Kantor Pusat
p.2 ×22
unresolved
org
PT PNM Total
p.8 ×2
unresolved
org
PT Permodalan Nasonal Madani Due
p.9
unresolved
org
PT Permodalan Nasional Madani Due
p.9
unresolved
org
Menteri BUMN Nomor PER-
p.16
unresolved
org
Milik Negara
p.16
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.