20240702_RAJA_Laporan Informasi dan Fakta Material_31678035_lamp1.pdf

   Laporan Hasil Evaluasi Terhadap Pelaksanaan Pemberian Jasa Audit Atas Informasi Keuangan
             Historis Tahunan oleh Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik

Sehubungan dengan telah dilakukannya pemberian jasa audit atas informasi Keuangan historis tahunan
oleh Kantor Akuntan Publik Paul Hadiwinata, Hidajat, Arsono, Retno, Palilingan & Rekan untuk tahun buku
yang berakhir pada 31 Desember 2023, sesuai dengan ketentuan POJK No.13/POJK.03/2017 tentang
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan, kami telah
mengevaluasi atas pemberian jasa audit yang telah dilakukan. Hasil evaluasi yang telah kami lakukan
adalah sebagai berikut:

1. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik dan/atau kantor Akuntan Publik dengan standar
   audit yang berlaku
    a. Akuntan Publik telah melaksanakan audit atas laporan keuangan untuk tahun buku yang berakhir
       pada 31 Desember 2023 yang terdiri atas Laporan Posisi Keuangan, Laporan Laba Rugi dan
       Penghasilan Komprehensif Lain, Laporan Perubahan Ekuitas, Laporan Arus Kas dan catatan atas
       Laporan Keuangan sesuai dengan standar audit yang ditetapkan oleh Ikatan Akuntan Publik
       Indonesia
    b. Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik telah menilai kewajaran atas Laporan Keuangan
       yang disusun oleh perusahaan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan yang berlaku
2. Kecukupan Waktu Pekerjaan Lapangan
   Pekerjaan lapangan dilakukan dalam waktu yang cukup memadai yang memungkinkan dilakukannya
   prosedur-prosedur audit yang diperlukan, serta penyampaian final laporan auditor independen
   dalam waktu yang sesuai.

3. Cakupan Jasa yang Diberikan dan Kecukupan Uji Petik
   Jasa audit yang diberikan mencakup audit umum atas laporan keuangan tahunan perusahaan. Dalam
   pelaksanaan audit, auditor melakukan pengujian dengan mempertimbangkan pengendalian internal
   dan melakukan prosedur audit yang tepat berdasarkan kondisi yang ada. Sesuai dengan penilaian
   kami, bahwa uji petik yang dilakukan telah cukup memadai.

4. Rekomendasi perbaikan yang diberikan oleh Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik
   Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik memberikan saran perbaikan berdasarkan kondisi
   yang ada dalam rangka meningkatkan efektifitas pengendalian dan keandalan atas laporan Keuangan
   yang dihasilkan.

    Demikian hasil evaluasi atas pelaksanaan pemberian jasa audit yang telah dilakukan.

Jakarta, 28 Juni 2024




Orias Petrus Moedak
Ketua Komite Audit