Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 724
Page 1
PT Bank KB Bukopin Tbk
Strengthening
a Solid Business
Foundation
Laporan
Tahunan 2023
Page 2
TENTANG LAPORAN TAHUNAN
2023 KB BANK
Selamat datang pada Laporan Tahunan 2023 KB Bank dengan operasional, pemasaran dan keuangan; informasi tentang
tema “Strengthening a Solid Business Foundation”. Tema tugas, peran, serta fungsi struktural organisasi Perusahaan
tersebut dipilih berdasarkan pertimbangan bahwa di tahun yang menerapkan konsep best practices dan prinsip-prinsip
2023 salah satu fokus dari KB Bank adalah untuk meningkatkan corporate governance.
pertumbuhan bisnis serta untuk memastikan bahwa KB Bank
terus tumbuh di masa mendatang. Selain itu, Laporan Tahunan ini juga bertujuan untuk membangun
pemahaman dan kepercayaan tentang KB Bank dengan
Tujuan utama penyusunan Laporan Tahunan ini adalah untuk menyediakan informasi yang tepat, seimbang, dan relevan.
meningkatkan keterbukaan informasi Perseroan kepada seluruh Para pemegang saham serta seluruh pemangku kepentingan
pemangku kepentingan. Laporan Tahunan KB Bank untuk tahun lainnya dapat memperoleh informasi yang memadai terkait
buku yang berakhir pada 31 Desember 2023 ini diterbitkan kebijakan yang telah dan akan dilakukan serta kesuksesan
sesuai dengan kondisi Perseroan sepanjang tahun 2020 dengan pencapaian KB Bank pada 2023.
mengacu pada ketentuan yang termaktub dalam Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan (“POJK”) No. 29/POJK.04/2016 tentang Sesuai ketentuan yang berlaku, Laporan Tahunan 2023 ini
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. disajikan dalam dua bahasa, yaitu bahasa Indonesia dan bahasa
Inggris dengan menggunakan jenis dan ukuran huruf yang
Laporan Tahunan 2023 ini menjadi sumber dokumentasi mudah dibaca dan dicetak dengan kualitas yang baik. Laporan
komprehensif yang berisikan informasi kinerja Perusahaan Tahunan KB Bank dapat dilihat dan diunduh di situs resmi
dalam setahun. Informasi tersebut memuat dokumentasi Perseroan www.kbbank.co.id.
lengkap yang menggambarkan profil Perusahaan; kinerja
2 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 3
SANGGAHAN
DAN BATASAN
TANGGUNG JAWAB
Laporan tahunan ini memuat pernyataan kondisi
keuangan, hasil operasi, proyeksi, rencana, strategi,
kebijakan, serta tujuan KB Bank, yang digolongkan
sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan
Perundang-undangan yang berlaku, kecuali hal-
hal yang bersifat historis. Pernyataan-pernyataan
tersebut memiliki prospek risiko, ketidakpastian,
serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual
secara material berbeda dari yang dilaporkan.
Pernyataan-pernyataan prospektif dalam laporan
tahunan ini dibuat berdasarkan berbagai asumsi
mengenai kondisi terkini dan kondisi KB Bank pada
masa mendatang serta lingkungan bisnis di mana
Perseroan menjalankan kegiatan usaha. Perseroan
tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang
telah dipastikan keabsahannya ini akan memberikan
hasil yang diharapkan.
Laporan tahunan ini memuat kata “KB Bank”, “Bank”
dan “Perseroan” yang didefinisikan sebagai PT Bank
KB Bukopin Tbk yang menjalankan kegiatan usaha
di bidang perbankan. Penyebutan satuan mata uang
“Rupiah”, “Rp” atau IDR merujuk pada mata uang
resmi Republik Indonesia, sedangkan “Dolar AS”
atau USD merujuk pada mata uang resmi Amerika
Serikat. Semua informasi keuangan disajikan dalam
mata uang Rupiah sesuai dengan Standar Akuntasi
Keuangan Indonesia.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 3
Page 4
PEMBERITAHUAN
TABEL DAN GRAFIK
Tabel dan grafik pada Laporan Tahunan ini memaparkan data numerik dengan standar penulisan
mengikuti kaidah Bahasa Indonesia. Pemaparan numerik dalam teks menggunakan standar kaidah
Bahasa Indonesia dan Bahasa Inggris sesuai konteks.
4 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 5
SEKAPUR SIRIH “STRENGTHENING A SOLID BUSINESS FOUNDATION” Untuk mencapai target tahun 2023, Perseroan telah menetapkan langkah-langkah strategis yang dibagi dalam 13 (tiga belas) strategi agenda dengan tujuan “Menjadi Institusi Keuangan Pilihan Utama di Indonesia”. Adapun tajuk strategi agenda tahun 2023 adalah “BISA” cerminan motivasi insan Perseroan untuk terus melakukan perubahan dan perbaikan yang berkelanjutan dengan tujuan meraih kemenangan bersama melalui 4 pilar yaitu Boost Sales Performance, Innovation for Turnaround,Strengthening the quality of Assets, Advanced IT & Digital. Fase transformasi KB Bank yang diagendakan terus berlanjut mengikuti dinamika perkembangan bisnis yang ada, dimana KB Bank membagi dalam 3 (tiga) tahap sesuai dengan proyeksi waktu. Fase pertama yaitu membangun kembali dasar bisnis melalui pertumbuhan aset yang berkualitas, Fase kedua KB Bank diharapkan berada pada tahap yang lebih stabil untuk fokus pada segmen bisnis utama yaitu (ritel dan UMKM), serta fase ketiga KB Bank diharapkan sudah berada dalam tahap yang siap sepenuhnya “Menjadi Bank Terkemuka dan Dicintai di Indonesia”. PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 5
Page 6
KESINAMBUNGAN
TEMA
1
Memperkuat
Transformasi,
Kokohkan
Sinergi
Sustainable Transformation
to be Financial Star
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan
2022 PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan
2021
Sustainable Transformation
to be Financial Star 1 Memperkuat Transformasi, Kokohkan Sinergi
2022 2021
“Sustainable Transformation “Memperkuat Transformasi,
To Be Financial Star” Kokohkan Sinergi”
Dalam menghadapi kondisi iklim usaha yang masih Seiring dengan cita-cita Bank KB Bukopin untuk
penuh ketidakpastian di sepanjang tahun 2022, Bank menjadi Lembaga Keuangan Utama di Indonesia pada
KB Bukopin lebih berhati-hati dalam merealisasikan tahun 2025, maka Bank KB Bukopin perlu melakukan
peran strategisnya di industri perbankan Indonesia. peningkatan kinerja di semua lini. Salah satunya
Direksi bersama Insan Perseroan telah menetapkan adalah dengan peningkatan kualitas pertumbuhan
langkah-langkah strategis yang dibagi dalam 20 (dua bisnis. Bank KB Bukopin meyakini bahwa peningkatan
puluh) stratejik agenda dengan tujuan “Menjadi Institusi kualitas pertumbuhan bisnis menjadi pilar penting untuk
Keuangan Pilihan Utama di Indonesia”. Hal tersebut memastikan keberlanjutan Bank KB Bukopin di masa
selaras dengan transformasi yang dilakukan Bank sejak mendatang.
tahun-tahun sebelumnya.
Berbagai upaya yang dilakukan sepanjang tahun 2021
Bank KB Bukopin memulai perjalanan transformasinya dituangkan dalam bentuk 12 (duabelas) Kebijakan
yang dimulai sejak Agustus 2020 yang ditandai dengan Strategis yang kami lakukan dengan komitmen tinggi dan
masuknya KB Kookmin Bank sebagai pemegang saham konsistensi. Keduabelas Kebijakan Strategis tersebut
pengendali. Transformasi yang dilakukan dibagi menjadi yakni fokus pada bisnis ritel, penguatan likuiditas,
beberapa tahap dimana pada tahap 1 dan 2 fokus peningkatan kualitas kredit, rencana penambahan modal,
transformasi pada penyelesaian masalah fundamental. ekspansi pada segmen unggulan, pengembangan fee
Hingga saat ini proses transformasi masih berjalan yang based income, melakukan upaya efisiensi, penguatan
memasuki pada tahap 3 dan 4 dengan fokus membangun point of sales, pengembangan teknologi informasi,
fundamental yang kuat sebagai persiapan untuk penguatan SDM, penerapan manajemen risiko dan
pertumbuhan good bank kedepannya. Bank akan terus pengendalian internal yang berkualitas serta penguatan
melakukan transformasi yang berpusat pada perubahan peran sistem pengendalian internal.
dan inovasi dengan aktif melibatkan karyawan dalam
prosesnya.
6 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 7
PT Bank KB Bukopin, TBK
Laporan Tahunan 2020
Menempuh Babak Baru
Memperkuat Sinergi Memperkokoh Fondasi Bisnis
dengan Optimisme
Memperkuat Sinergi
Memperkokoh Fondasi Bisnis
ran
po
La unan
Tah 2019
DEBIT CARD
N
RA
PO N
LA UNA
H
TA
PT Bank Bukopin Tbk
Kantor Pusat
Jl. MT. Haryono Kav. 50-51, Jakarta 12770
Tel : (6221) 798 8266, 798 9837
Laporan Tahunan 2019
Fax : (6221) 798 0625, 798 0238, 798 0244
PT Bank Bukopin Tbk
www.bukopin.co.id
2020 2019
“Menempuh Babak Baru “Memperkuat Sinergi,
dengan Optimisme” Memperkokoh Fondasi Bisnis”
Wabah virus COVID-19 dengan cepat mengganggu Persaingan industri keuangan yang semakin ketat
sektor bisnis dan aktivitas konsumen secara global dan geliat industri teknologi finansial yang telah
seiring dengan dampak kesehatannya. Dengan tantangan memasuki babak baru, mendorong Bank Bukopin untuk
dan krisis global dan nasional ke depan, kami telah menetapkan strategi dengan memperkuat sinergi untuk
menyiapkan beberapa strategi baik yang sifatnya segera memacu pertumbuhan di sektor Ritel.
maupun jangka panjang. Kolaborasi strategis kami
dengan KB Kookmin Bank di tahun ini telah memberikan Sepanjang tahun 2019, seluruh lini bisnis Bank
kami optimisme dalam memulai babak baru dalam rangka dengan komitmen penuh dan konsistensi bahu-
memberikan kinerja yang lebih baik dan nilai tambah yang membahu memperkuat sinergi sebagai bagian dari
lebih banyak bagi para pemangku kepentingan. program jangka panjang Bank. Penguatan sinergi
dan pengokohan fondasi bisnis bertujuan agar
Terlepas dari dampak COVID-19, pada tahun 2020, kami Bank memiliki resiliensi dalam menghadapi setiap
berfokus pada tiga hal utama sebagai bagian dari proses perkembangan dan tantangan zaman.
transformasi kami termasuk membangun fundamental
yang kuat dengan memperkuat kapabilitas inti kami dan
memperluas pasar, memperluas bisnis utama kami, dan
menangkap pasar baru melalui penggunaan perbankan
digital. Dengan proses transformasi yang sedang
berlangsung, kami yakin dan optimis bahwa babak baru
ini akan membawa kami ke arah dan peningkatan yang
lebih baik lagi.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 7
Page 8
PENCAPAIAN
KUNCI 2023
KINERJA SEGMEN KREDIT
Rp16,63 triliun Rp12,46 triliun Rp21,33 triliun
UMKM CONSUMER KOMERSIAL
Rp49,42 Triliun
TOTAL KREDIT
KINERJA SEGMEN DANA
Rp30,01 triliun Rp14,78 triliun
RITEL KOMERSIAL
Rp44,79 Triliun
TOTAL DANA TERHIMPUN
KINERJA KEUANGAN GOOD CORPORATE
GOVERNANCE
Rp5,95 triliun
KAS DAN SETARA KAS
Rp84,31 triliun
“Baik”
ASET
25,80%
EKUITAS
Di Tahun 2023, total ekuitas sebesar Rp14,11 triliun, tumbuh 25,80% atau Rp2,89
Peringkat 2
triliun dibandingkan total ekuitas tahun 2022 sebesar Rp11,22 triliun.
Pada Tahun 2023, berdasarkan temuan dan hasil analisis sebagaimana
diuraikan di atas, penerapan good corporate governance di Bank KB Bukopin
17,75%
secara umum adalah “Baik”
PENDAPATAN BUNGA
DAN SYARIAH
Di akhir tahun buku periode 2023, jumlah pendapatan bunga dan syariah Bank
tercatat sebesar Rp4,86 triliun, mengalami kenaikan sebesar Rp733 miliar
dibandingkan capaian tahuan sebelumnya yang tercatat sebesar Rp4,13 triliun.
8 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 9
REBRANDING
KB BANK
Di tahun 2024, PT Bank KB Bukopin Tbk resmi mengubah nama merek dan logo Bank menjadi KB Bank. Perubahan ini sekaligus
melengkapi perjalanan transformasi Perseroan sejak tahun 2021, terus berkembang serta memperkuat posisinya sebagai entitas
perbankan terkemuka dan terpercaya di Indonesia. Meskipun demikian, perubahan ini tidak memengaruhi nama legal perusahaan
yang tetap PT Bank KB Bukopin Tbk.
Perubahan nama merek dan logo menjadi KB Bank merupakan bagian dari strategi Bank yang bertujuan untuk
memperkuat branding serta memadukan “Korea Best” dengan keunggulan Indonesia, berpegang pada transparansi, kepercayaan,
dan integritas, sehingga menjadi mitra yang dapat diandalkan untuk solusi kebutuhan layanan perbankan di Indonesia.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 9
Page 10
DAFTAR ISI
TENTANG LAPORAN TAHUNAN 2023 KB BANK 2 INFORMASI MAKNA LOGO BANK 57
SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB 3 BIDANG USAHA 58
PEMBERITAHUAN TABEL DAN GRAFIK 4 JARINGAN BISNIS DAN WILAYAH OPERASI BANK 63
SEKAPUR SIRIH 5 VISI, MISI DAN NILAI BUDAYA BANK 64
KESINAMBUNGAN TEMA 6 STRUKTUR ORGANISASI 66
PENCAPAIAN KUNCI 2023 8 PROFIL DEWAN KOMISARIS 68
REBRANDING KB BANK 10 PROFIL DEWAN DIREKSI 74
DAFTAR ISI 9 PROFIL PEJABAT EKSEKUTIF SENIOR 80
1
DEMOGRAFI KARYAWAN 83
Ikhtisar Data
INFORMASI KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM 86
Keuangan
KRONOLOGI PENERBITAN DAN/ATAU PENCATATAN SAHAM 92
KRONOLOGI PENERBITAN DAN/ATAU PENCATATAN EFEK LAINNYA 96
Penting SUSPENSI SAHAM BANK 97
STRUKTUR GRUP BANK 97
IKHTISAR KEUANGAN 14 INFORMASI PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN PENGENDALI 98
IKHTISAR OPERASIONAL 20 INFORMASI TENTANG ENTITAS ANAK DAN ENTITAS ASOSIASI 98
IKHTISAR SAHAM 21 LEMBAGA DAN PROFESI PENUNJANG PASAR MODAL 100
AKSI KORPORASI YANG MENYEBABKAN TERJADINYA PERUBAHAN 22 PENGHARGAAN DAN SERTIFIKASI 102
PADA SAHAM
PENGHENTIAN SEMENTARA PERDAGANGAN SAHAM (SUSPENSION)
INFORMASI PADA WEBSITE BANK 102
22
4
DAN/ATAU PENGHAPUSAN PENCATATAN SAHAM (DELISTING)
INFORMASI MENGENAI OBLIGASI SUKUK ATAU OBLIGASI KONVERSI
YANG MASIH BEREDAR
24 Analisis dan
PERISTIWA PENTING 26 Pembahasan
2
Manajemen atas
Kinerja Perusahaan
Laporan
Manajemen
PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, 105
KOMITE-KOMITE, SEKRETARIS PERUSAHAAN, DAN SATUAN KERJA
AUDIT INTERN
TINJAUAN UMUM 118
LAPORAN DEWAN KOMISARIS 33 TINJAUAN OPERASI PER SEGMEN USAHA 124
PENDAPATAN, PROFITABILITAS DAN POSISI 143
LAPORAN DIREKSI 39 KEUANGAN SEGMEN OPERASI
PERTANGGUNGJAWABAN LAPORAN TAHUNAN 46 PENDAPATAN, PROFITABILITAS DAN POSISI 145
KEUANGAN SEGMEN GEOGRAFIS
PERTANGGUNGJAWABAN LAPORAN TAHUNAN 47
3
TINJAUAN KEUANGAN 147
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG 157
DAN TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG
Profil RASIO KEUANGAN 160
Perushaan STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN
MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL
162
IKATAN YANG MATERIAL TERKAIT 165
INVESTASI BARANG MODAL
IDENTITAS BANK 50 REALISASI INVESTASI BARANG MODAL 166
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG TERJADI SETELAH 167
RIWAYAT SINGKAT BANK 51
TANGGAL LAPORAN AKUNTAN
KETERANGAN PERUBAHAN NAMA DAN STATUS BADAN HUKUM 53 PROSPEK USAHA 168
JEJAK LANGKAH BANK 54 PENCAPAIAN TARGET DENGAN REALISASI SERTA PROYEKSI SATU 170
TAHUN KE DEPAN
KEANGGOTAAN DALAM ASOSIASI 56
10 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 11
ASPEK PEMASARAN 171 DIREKSI 349
KEBIJAKAN DAN PEMBAGIAN DIVIDEN 173 SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS 373
INFORMASI TENTANG PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM 174 KOMITE AUDIT 375
OLEH KARYAWAN DAN/ATAU MANAJEMEN (ESOP/MSOP)
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI 383
INFORMASI TENTANG REALISASI PENGGUNAAN 175
DANA HASIL PENAWARAN UMUM KOMITE PEMANTAU RISIKO 389
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI, EKSPANSI, DIVESTASI, 177 KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI, KONGLOMERASI KEUANGAN 395
PENGGABUNGAN USAHA, AKUISISI, DAN/ATAU RESTRUKTURISASI
UTANG/MODAL KOMITE DI BAWAH DIREKSI 398
INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG BENTURAN 178
KEPENTINGAN DAN/ATAU TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI/ SEKRETARIS PERUSAHAAN 404
PIHAK BERELASI
SATUAN KERJA AUDIT INTERN 411
PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-UNDANGAN YANG 182
BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP PERUSAHAAN AKUNTAN PUBLIK 417
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI DAN DAMPAKNYA TERHADAP 182 MANAJEMEN RISIKO 419
PERUSAHAAN
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL 432
KOMITMEN DAN KONTINJENSI 183
FUNGSI KEPATUHAN 434
DERIVATIF DAN FASILITAS LINDUNG NILAI 185
ANTI PENCUCIAN UANG, PENCEGAHAN PENDANAAN TERORISME, 438
TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN 186 DAN PENCEGAHAN PENDANAAN PROLIFERASI SENJATA PEMUSNAH
MASSAL (APU, PPT, DAN PPPSPM)
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA 187
PERMASALAHAN HUKUM/LITIGASI PERUSAHAAN DAN ANAK 440
ASPEK PERPAJAKAN 188 PERUSAHAAN
DAMPAK PERUBAHAN SUKU BUNGA TERHADAP KINERJA BANK 189 PERKARA PENTING 441
LARANGAN, BATASAN DAN/ATAU HAMBATAN SIGNIFIKAN UNTUK 190 AKSES INFORMASI DAN DATA PERUSAHAAN 444
MELAKUKAN TRANSFER DANA ANTARA BANK DAN ENTITAS LAIN
DALAM SUATU KELOMPOK USAHA KODE ETIK 446
KINERJA ENTITAS ANAK 191 KEBIJAKAN ANTI KORUPSI DAN SOSIALISASINYA 448
LAPORAN PUBLIKASI EKSPOSUR 192 PENGENDALIAN GRATIFIKASI 448
RISIKO DAN PERMODALAN
5
TRANSPARANSI KONDISI KEUANGAN 449
DAN NON-KEUANGAN PERUSAHAAN
PEMBELIAN KEMBALI (BUYBACK) SAHAM DAN OBLIGASI BANK KB 449
Fungsi
BUKOPIN
PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAN SOSIAL DAN POLITIK 450
Penunjang Bisnis PENYEDIAAN DANA KEPADA PIHAK TERKAIT
PERLINDUNGAN NASABAH, ANTI FRAUD DAN WHISTLEBLOWING
450
451
SYSTEM
TRANSPARANSI PRAKTIK 459
STRUKTUR PERMODALAN BANK DAN 210
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE KB 460
BANK TAHUN 2023
TATA KELOLA SUMBER DAYA MANUSIA 290
6 7
STRUKTUR ORGANISASI PENGELOLA DAYA MANUSIA 292
Tanggung Jawab
Tata Kelola Sosial Perusahaan
Perusahaan
TANGGUNG JAWAB SOSIAL DAN LINGKUNGAN 468
TATA KELOLA TEKNOLOGI INFORMASI 299
8
PERKEMBANGAN PENERAPAN PRINSIP-PRINSIP TATA KELOLA 308
PERUSAHAAN YANG BAIK
RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM 323 Laporan
DEWAN KOMISARIS 337 Keuangan
KOMISARIS INDEPENDEN 345
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 11
Page 12
1 Ikhtisar Data Keuangan Penting 12 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 13
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 13
Page 14
Ikhtisar Data Keuangan Penting
IKHTISAR
KEUANGAN
LAPORAN LABA (RUGI) DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Uraian 2023 2022 2021
Pendapatan dan Beban Operasional
Pendapatan bunga dan Syariah
Pendapatan bunga 4.374.694 3.721.413 3.919.306
Pendapatan syariah 486.942 407.257 298.309
Jumlah pendapatan bunga dan Syariah 4.861.636 4.128.670 4.217.615
Beban bunga dan Syariah
Beban bunga (3.746.710) (2.828.375) (3.169.293)
Beban syariah (306.044) (250.792) (218.805)
Jumlah Beban bunga dan Syariah (4.052.754) (3.079.167) (3.388.098)
Pendapatan bunga dan Syariah - neto 808.882 1.049.503 829.517
Pendapatan operasional lainnya
Provisi dan komisi lainnya 333.732 323.340 419.959
Keuntungan atas penjualan surat-surat berharga - neto (8.899) 13.082 19.498
Keuntungan selisih kurs - neto 29.265 31.815 (423.525)
Lain-lain 102.429 131.272 135.233
Jumlah pendapatan operasional lainnya 456.527 499.509 151.165
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan - neto (5.537.792) (3.948.482) (1.051.148)
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset non-keuangan (269.055) (81.325) (95.606)
–neto
Keuntungan (kerugian) transaksi mata uang asing - neto 5.235 (1.919) 107.115
Pemulihan estimasi kerugian atas komitmen dan kontinjensi - neto 1.999 (2.272) 24.968
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai wajar aset keuangan 155.384 (147.542) (12.683)
Beban operasional lainnya
Umum dan administrasi (1.371.594) (1.571.018) (1.858.758)
Gaji dan tunjangan karyawan (809.976) (734.432) (1.105.054)
Premi program penjaminan pemerintah (98.812) (118.790) (79.537)
Jumlah beban operasional lainnya (2.280.382) (2.424.240) (3.043.349)
Laba (rugi) Operasional (6.659.202) (5.056.768) (3.090.021)
Pendapatan (beban) non-operasional - neto (128.185) (88.888) (54.004)
Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan (6.787.387) (5.145.656) (3.144.025)
Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan
- Kini - - (525)
- Penyesuaian pajak tahun lalu - - -
- Tangguhan 731.684 113.152 842.271
Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan - neto 731.684 113.152 841.746
Laba (rugi) Tahun Berjalan (6.055.703) (5.032.504) (2.302.279)
Penghasilan Komprehensif Lain:
14 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 15
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Uraian 2023 2022 2021
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:
Pengukuran kembali keuntungan (kerugian) atas program imbalan 8.640 25.736 12.747
pasti
Perubahan surplus revaluasi aset (1.756) 77.837 17.211
Pajak penghasilan terkait pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba (1.900) (5.663) 12.117
rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Perubahan nilai wajar surat-surat berharga dalam kelompok tersedia 6.330 (70.134) (18.398)
untuk dijual dan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain
Pajak penghasilan terkait pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi (1.392) 15.429 (20.542)
Penghasilan komprehensif lain– neto 9.922 43.205 3.135
Jumlah penghasilan (rugi) komprehensif tahun berjalan (6.045.781) (4.989.299) (2.299.144)
Laba (rugi) tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada :
- Pemilik entitas induk (6.024.463) (4.984.356) (2.279.110)
- Kepentingan non-pengendali (21.318) (4.943) (20.034)
(6.045.781) (4.989.299) (2.299.144)
Jumlah penghasilan (rugi) komprehensif tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada:
- Pemilik entitas induk (6.024.463) (4.984.356) (2.279.110)
- Kepentingan non-pengendali (21.318) (4.943) (20.034)
(6.045.781) (4.989.299) (2.299.144)
Laba per saham
- Dasar/dilusian (nilai penuh) (61) (74) (34)
Laba tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas (6.034.077) (5.027.460) (2.282.245)
induk
Rata-rata tertimbang jumlah saham dasar 98.277.584.070 67.887.540.178 67.887.540.178
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 15
Page 16
Ikhtisar Data Keuangan Penting
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
ASET
Kas 289.184 524.320 472.213
Giro pada Bank Indonesia 3.205.619 4.140.431 2.148.831
Giro pada bank lain 342.881 744.059 1.397.457
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (300) (89) (370)
Giro pada bank lain – neto 342.581 743.970 1.397.087
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 2.133.567 12.180.830 12.441.918
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai - - -
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto 2.133.567 12.180.830 12.441.918
Surat-surat berharga
Diperdagangkan/Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi 5.322.930 3.362.099 1.512.903
Tersedia untuk dijual/Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan 3.067.387 588.835 1.521.457
komprehensif lain
Dimiliki hingga jatuh tempo/Diukur pada biaya perolehan 9.145.932 8.059.020 5.248.704
diamortisasi
17.536.249 12.009.954 8.283.064
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (109) (76) (125)
Surat-surat berharga – neto 17.536.140 12.009.878 8.282.939
Tagihan Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali 2.572.152 - 110.400
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai - - -
Tagihan Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali 2.572.152 - 110.400
– neto
Surat-surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Repo) - -
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai - - -
Surat-surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Repo) - - -
– neto
Tagihan derivatif 3.040 9.254 9.898
Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah 49.418.616 50.583.434 58.512.087
Dikurangi: Cadangan kerugian penurunan nilai (3.582.834) (1.626.676) (4.661.814)
Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah - neto 45.835.782 48.956.758 53.850.273
Tagihan akseptasi 130.964 17.135 5.352
Penyertaan saham 15 15 15
Aset tetap dan aset hak guna 4.646.734 4.686.955 4.808.776
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (1.413.059) (1.290.753) (1.311.446)
Aset tetap dan aset hak guna - neto 3.233.675 3.396.202 3.497.330
Aset pajak tangguhan – neto 2.670.543 1.942.151 1.819.232
Aset tak berwujud 635.815 485.049 484.944
Dikurangi: Akumulasi amortisasi dan penurunan nilai (350.230) (283.055) (282.748)
Aset tak berwujud - neto 285.585 201.994 202.196
Aset lain-lain – neto 6.068.453 5.872.414 4.977.990
Jumlah Aset 84.307.300 89.995.352 89.215.674
LIABILITAS DAN EKUITAS
Liabilitas
Liabilitas segera 431.402 388.522 289.291
16 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 17
(Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember 31 Desember
KETERANGAN
2023 2022 2021
Simpanan nasabah 44.789.143 51.962.370 55.822.776
Giro 3.177.648 3.577.927 3.314.752
Tabungan 6.873.184 6.955.784 8.796.917
Deposito 34.738.311 41.428.659 43.711.107
Simpanan dari bank lain 7.886.721 10.381.375 9.652.068
Giro dan Tabungan 37.021 112.385 131.805
Deposito berjangka dan Interbank call money 7.849.700 10.268.990 9.520.263
Surat-surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali – neto 219.631 - 2.399.726
Liabilitas derivatif 808 12.259 11.056
Liabilitas akseptasi 132.577 17.346 5.418
Pinjaman yang diterima 11.704.492 11.200.131 2.426.241
Surat berharga yang diterbitkan 3.397.588 3.392.718 3.787.708
Utang pajak 64.635 56.496 42.163
Liabilitas lain-lain 1.570.140 1.367.530 1.573.323
Jumlah Liabilitas 70.197.137 78.778.747 76.009.770
Ekuitas
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk
Modal ditempatkan dan disetor penuh 19.000.000 7.000.000 7.000.000
Tambahan modal disetor 8.225.767 8.286.428 8.286.428
Uang muka setoran modal - 3.000.000 -
Surplus revaluasi aset 1.603.893 1.605.649 1.527.812
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas surat-surat 7.563 2.625 57.330
berharga dalam kelompok tersedia untuk dijual dan nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain - setelah pajak tangguhan
Saldo laba
Telah ditentukan penggunaannya - - -
Belum ditentukan penggunaannya (14.700.914) (8.673.269) (3.665.882)
Sub jumlah 14.136.309 11.221.433 13.205.688
Kepentingan non-pengendali (26.146) (4.828) 216
Jumlah Ekuitas 14.110.163 11.216.605 13.205.904
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas 84.307.300 89.995.352 89.215.674
Jumlah Aset Jumlah Liabilitas Jumlah Ekuitas
(Rp-juta) (Rp-juta) (Rp-juta)
89.995.352
13.205.904
76.009.770
89.215.674
84.307.300
78.778.747
11.216.605
14.110.163
70.197.137
2021 2022 2023 2021 2022 2023 2021 2022 2023
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 17
Page 18
Ikhtisar Data Keuangan Penting
RASIO-RASIO KEUANGAN DAN RASIO PENTING LAINNYA
Dalam %
31 Desember 31 Desember 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2021
Permodalan
Rasio kecukupan modal (CAR) dengan memperhitungkan risiko kredit 28,50% 20,13% 22,11%
Rasio kecukupan modal (CAR) dengan memperhitungkan risiko kredit 28,37% 20,01% 21,79%
dan risiko pasar
Rasio kecukupan modal (CAR) dengan memperhitungkan risiko kredit 27,17% 19,19% 20,53%
dan risiko operasional
Rasio kecukupan modal (CAR) dengan memperhitungkan risiko kredit, 27,05% 19,08% 20,26%
risiko pasar, dan risiko operasional
Aset Tetap - neto terhadap Modal inti 38,51% 55,45% 34,64%
Aset Produktif
Aset produktif dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset 6,37% 6,92% 10,79%
produktif dan aset non produktif
Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 6,27% 4,09% 8,75%
Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan terhadap 4,80% 1,93% 6,35%
aset produktif
Rasio kredit bermasalah terhadap kredit yang diberikan – kotor 9,56% 6,56% 10,66%
Rasio kredit bermasalah terhadap kredit yang diberikan – neto 4,87% 4,84% 4,91%
Rentabilitas
Imbal hasil aset (ROA) -7,71% -6,27% -4,93%
Imbal hasil ekuitas (ROE) -61,38% -82,58% -36,01%
Marjin pendapatan bunga bersih (NIM) 0,78% 1,17% 1,00%
Rasio beban operasional terhadap pendapatan operasional (BOPO) 223,24% 226,22% 171,20%
Rasio Laba (Rugi) terhadap pendapatan bunga -124,56% -121,89% -54,59%
Rasio Laba (Rugi) terhadap Jumlah Aset -7,18% -5,59% -2,58%
Rasio Laba (Rugi) terhadap Jumlah Ekuitas -42,92% -44,87% -17,43%
Rasio Liabilitas terhadap Jumlah Aset 83,26% 87,54% 85,20%
Rasio Liabilitas terhadap Jumlah Ekuitas 497,49% 702,34% 575,57%
Likuiditas
Rasio jumlah kredit yang diberikan terhadap jumlah simpanan nasabah 113,18% 98,48% 106,46%
(LDR)
Kepatuhan (Compliance)
Persentase pelanggaran BMPK
Pihak terkait - - -
Pihak tidak terkait - - -
Persentase pelampauan BMPK
Pihak terkait - - -
Pihak tidak terkait* - - -
Giro Wajib Minimum (GWM):
GWM Utama Rupiah
GWM Harian 7,05% 8,53% 3,50%
GWM Rata-rata 7,37% 8,53% 3,52%
Penyangga Likuiditas Makroprudensial d/h GWM Sekunder 35,08% 13,87% 15,80%
GWM konvensional valuta asing 4,02% 4,02% 4,01%
Posisi Devisa Neto (PDN) 1,62% 1,59% 0,82%
18 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 19
Dalam %
31 Desember 31 Desember 31 Desember
Keterangan
2023 2022 2021
Pertumbuhan
Rasio pertumbuhan aset -6,32% 0,87% 11,61%
Rasio pertumbuhan liabilitas -10,89% 3,64% 6,35%
Rasio pertumbuhan ekuitas 25,80% -15,06% 55,98%
Rasio pertumbuhan pendapatan bunga dan Syariah – bersih -22,93% 26,52% 39,76%
Rasio pertumbuhan pendapatan operasional lainnya -8,60% 230,44% -85,33%
Rasio pertumbuhan beban operasional lainnya -5,93% -20,34% 8,70%
Rasio pertumbuhan laba operasional 31,69% 63,65% -21,79%
Rasio pertumbuhan laba bersih 20,33% 118,59% -29,34%
*)Pada tanggal 31 Desember 2020 terdapat pelampauan BMPK terkait penjaminan kredit dalam rangka penerapan teknik Manajemen Risiko Kredit. Pelampauan BMPK ini merupakan
dampak penurunan modal inti yang dialami oleh Bank. Pelampauan BMPK ini telah diselesaikan sesuai Surat Bank No. 04380/DIR/III/2021 tanggal 8 Maret 2021.
ROA ROE
% %
2021 2022 2023 2021 2022 2023
-4,93%
-6,27%
-7,71%
-36,01%
-82,58%
-61,38%
NIM BOPO
% %
223,28%
226,22%
171,20%
0,78%
1,00%
1,17%
2021 2022 2023 2021 2022 2023
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 19
Page 20
Ikhtisar Data Keuangan Penting
IKHTISAR
OPERASIONAL
SEGMEN KREDIT
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember 31 Desember
Uraian
2023 2022 2021
UMKM 15.633 18.397 26.400
Konsumer 12.458 13.474 13.467
Komersial 21.328 18.712 18.645
TOTAL 49.419 50.583 58.512
SEGMEN DANA
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember 31 Desember
Uraian
2023 2022 2021
Ritel 30.008 37.889 39.439
Komersial 14.781 14.074 16.383
TOTAL 44.789 51.962 55.823
SEGMEN FEEBASED
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember 31 Desember
Uraian
2023 2022 2021
Public Service 83 137 147
E-Channel 20 20 24
Kartu kredit & Merchant 38 50 63
Trade Finance 8 7 6
Bank Garansi 8 16 21
Lainnya 280 224 255
TOTAL 436 453 516
20 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 21
IKHTISAR
SAHAM
TRANSAKSI SAHAM KB BANK 2022-2023
Harga per Saham (Rp) Beredar Volume Transaksi Kapitalisasi Pasar
2023 (dalam Lembar (dalam Ribuan Rata-Rata
Tertinggi Terendah Penutupan Saham) Unit) (Rp Juta)
Triwulan IV 94 72 80 187.887.539.870 80.093.237 15.415.763
Triwulan III 115 92 93 187.887.539.870 91.718.590 18.910.018
Triwulan II 118 92 102 187.887.539.870 134.682.092 19.001.981
Triwulan I 140 100 110 67.887.540.178 143.075.624 7.899.044
Harga per Saham (Rp) Beredar Volume Transaksi Kapitalisasi Pasar
2022 (dalam Lembar (dalam Ribuan Rata-Rata
Tertinggi Terendah Penutupan Saham) Unit) (Rp Juta)
Triwulan IV 167 98 102 67.887.540.178 5.423.588 8.282.280
Triwulan III 216 160 163 67.887.540.178 6.686.358 12.174.499
Triwulan II 248 179 181 67.887.540.178 5.673.660 13.600.137
Triwulan I 302 228 246 67.887.540.178 9.409.990 17.831.794
2022 2023
246
110
102
163
181 93
102
134.682.092
143.075.624
80
80.093.237
9.409.990
91.718.590
5.423.588
6.686.358
5.673.660
Triwulan Triwulan Triwulan Triwulan Triwulan Triwulan Triwulan Triwulan
IV III II I IV III II I
Volume Transaksi Harga Saham Volume Transaksi Harga Saham
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 21
Page 22
Ikhtisar Data Keuangan Penting AKSI KORPORASI YANG MENYEBABKAN TERJADINYA PERUBAHAN PADA SAHAM Di tahun 2023, Bank telah menyampaikan Pernyataan Pendaftaran sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas VII (PUT VII) dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) di Jakarta dengan surat No. 02441/DIR/II/2023 tanggal 10 Februari 2023. Bank telah mendapatkan persetujuan sehubungan dengan rencana PUT VII sebagaimana termaktub dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 109 tanggal 30 November 2022, yang dibuat di hadapan Aulia Taufani, S.H., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan (Akta No. 109/2022), yang pada intinya menyetujui rencana Bank untuk melaksanakan PUT VII dengan memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu, dengan menerbitkan saham kelas B sebanyak-banyaknya 120.000.000.000 saham dengan nilai nominal Rp100,- per saham. Bank melakukan PUT VII dalam rangka menerbitkan HMETD kepada para pemegang saham Bank atas sebanyak-banyaknya sebesar 119.999.999.692 saham kelas B dengan nilai nominal Rp100,- per saham yang ditawarkan melalui Penambahan Modal dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD). HMETD dibagikan kepada para pemegang saham Bank yang tercatat pada tanggal 17 Mei 2023 dimana setiap pemilik 100.000.000 saham lama Bank memperoleh 176.762.922 HMETD. Setiap 1 (satu) HMETD dapat digunakan untuk membeli 1 (satu) saham kelas B dengan membayar harga pelaksanaan sebesar Rp100,- per saham. Dengan demikian, Bank memperoleh dana Rp11.999.999.969.200,-. Setelah PUT VII, jumlah saham yang dicatatkan oleh Bank di BEI adalah sebanyak-banyaknya sejumlah 186.008.664.458 saham atau mewakili 99,00% dari jumlah modal ditempatkan dan disetor penuh Bank sesudah PUT VII dan sebanyak-banyaknya sejumlah 1,878,875,412 saham atau mewakili 1,00% saham Bank yang tidak dicatatkan. Bank telah memenuhi kewajiban untuk tidak mencatatkan saham di BEI sekurang-kurangnya 1,00% dari seluruh saham yang telah dikeluarkan dalam Bank sebagaimana disyaratkan dalam PP No. 29/1999 dan Pasal 39 ayat (2) POJK No. 41/POJK.03/2019 tentang Penggabungan, Peleburan, Pengambilalihan, Integrasi dan Konversi Bank Umum (POJK No. 41/2019). PENGHENTIAN SEMENTARA PERDAGANGAN SAHAM (SUSPENSION) DAN/ATAU PENGHAPUSAN PENCATATAN SAHAM (DELISTING) Hingga 31 Desember 2023, Bank tidak pernah dikenakan sanksi yang dapat berpengaruh terhadap aktivitas perdagangan saham di Bursa Efek tempat Bank mencatatkan saham dan memperdagangkan saham, baik penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting). Dengan demikian, tidak terdapat informasi terkait dampak dari penghentian sementara perdagangan saham (suspension) dan/atau pembatalan pencatatan saham (delisting), yang dapat disajikan dalam Laporan Tahunan ini. 22 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 23
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 23
Page 24
Ikhtisar Data Keuangan Penting
INFORMASI MENGENAI OBLIGASI,
SUKUK ATAU OBLIGASI KONVERSI YANG
MASIH BEREDAR
RINCIAN OBLIGASI YANG DITERBITKAN BANK DAN MASIH BEREDAR
Tenor
Nama Efek Nama Bursa Tanggal Terbit Mata Uang
(bulan)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank Bursa Efek Indonesia 28 Februari 2017 84 Rp
Bukopin Tahap II Tahun 2017
Obligasi Senior Berkelanjutan I Bank KB Bursa Efek Indonesia 09 September 2021 36 Rp
Bukopin Tahap I Tahun 2021
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank Bursa Efek Indonesia 09 September 2021 60 Rp
KB Bukopin Tahap I Tahun 2021 Seri A
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank Bursa Efek Indonesia 09 September 2021 84 Rp
KB Bukopin Tahap I Tahun 2021 Seri B
INFORMASI SUMBER PENDANAAN LAINNYA
Di tahun 2023, Bank tidak menerbitkan Medium Term Note (MTN) atau pendanaan berbentuk utang lainnya. Dengan demikian,
tidak terdapat informasi mengenai sumber pendanaan lainnya pada Laporan Tahunan ini.
24 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 25
Peringkat Efek Status sampai
Nilai Tanggal Jatuh Tingkat Suku Rating dengan 31
Wali Amanat
(juta) Tempo Bunga Desember
2023 2022 2023
1.405.000 28 Februari 2024 11% idAA idA- (Pefindo) PT Bank Mandiri Outstanding
(PEFINDO) (Persero) Tbk
1.000.000 9 September 2024 6,25% AAA(idn) idAAA (Fitch PT Bank Mandiri Outstanding
(Fitch Rating) Rating) (Persero) Tbk
315.000 9 September 2026 8% AA(idn) idAA (Pefindo) PT Bank Mandiri Outstanding
(Fitch Rating) (Persero) Tbk
685.000 9 September 2028 8,9% AA(idn) idAA (Pefindo) PT Bank Mandiri Outstanding
(Fitch Rating) (Persero) Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 25
Page 26
Ikhtisar Data Keuangan Penting
PERISTIWA
PENTING
JANUARI 2023 JANUARI 2023 FEBRUARI 2023
Dilengkapi Chip, Fuel Card 3.0 Bukopin
KB Bank Siap Menerapkan New Generation Siap Right Issue, KB Bank Segera Naik
Khusus untuk Beli Solar Terjamin Lebih
Bank System Seperti Kookmin Bank Korea Kelas
Aman
KB Bank menyatakan keseriusannya dalam KB Bank sudah memberlakukan pembelian BBM PT Bank KB Bukopin Tbk. (BBKP) nyatakan siap
bertransformasi membangun teknologi informasi. jenis solar di SPBU Batam menggunakan Fuel gelar penawaran umum terbatas (PUT) VII melalui
Hal ini selaras dengan induk KB Financial Group Card 3.0. Dalam uji coba perdananya di SPBU skema rights issue dengan menerbitkan hingga
Inc (KBFG) yang terkenal sebagai bank retail Bundaran Madani, Batam Center, transaksi Rp120 miliar saham baru. PUT merupakan salah
dengan sistem robotik dan operasi digitalnya menggunakan Fuel Card lebih praktis dan cepat. satu strategi yang diterapkan Bank untuk raih
yang kuat. Maka, tanpa harus menjadi bank kinerja lebih baik dari tahun ke tahun, melalui
digital, bank terbesar di Korea Selatan tersebut penambahan modal. Hal ini tentu menjadi
juga menginginkan KB Bank siap menerapkan salah satu hal penting dan strategis dalam
New Generetion Bank System seperti Kookmin mengembangkan bisnis yang akan datang
Bank Korea. sehingga Bank mampu mengintegrasikan
langkah-langkah bisnis ke depannya.
FEBRUARI 2023 MARET 2023 MARET 2023
Sinarmas Asset Managment Gandeng KB Kolaborasi KB Bank dan UOB AM Hadirkan Pelopor KUR Sistem Digital, KB Bank
Bank, Perluas Akses Investasi Reksa Dana Reksadana Gandeng PT Inti Persero
PT Bank KB Bukopin mengumumkan kerja sama PT Bank KB Bukopin mengumumkan kerja sama PT Bank KB Bukopin Tbk (“KB Bank”) kembali
strategis dengan PT Sinarmas Asset Management strategis dengan PT Sinarmas Asset Management terwujud melalui kerjasama dengan PT Industri
(Sinarmas AM). Sinarmas AM merupakan salah (Sinarmas AM). Sinarmas AM merupakan salah Telekomunikasi Indonesia - Persero (“PT INTI”).
satu manajer investasi terbesar di Indonesia yang satu manajer investasi terbesar di Indonesia yang Kerjasama dilakukan dalam bentuk penyaluran
menyediakan jasa keuangan yang berkualitas dan menyediakan jasa keuangan yang berkualitas dan Kredit Usaha Rakyat (“KUR”) kepada para pelaku
terpercaya, dalam rangka menghadirkan solusi terpercaya, dalam rangka menghadirkan solusi UMKM khususnya petani dengan menggunakan
investasi kepada masyarakat. investasi kepada masyarakat. media digital (Marketplace) melalui platform
layanan Blockchain yang merupakan produk asli
dalam negeri.
26 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 27
MARET 2023 APRIL 2023 APRIL 2023
KB Bank Jalin Kerjasama Dengan PT Inka KB Bank Berkolaborasi dengan ‘Smart KB Bank Raup Pendapatan Bunga Bersih
Multi Solusi Move’ Sinarmas Land Rp 1.04 Trilliun pada 2022
KB Bank terus memperkuat kemitraan strategis KB Bank resmi menjadi salah satu bank yang KB Bank berhasil membukukan pendapatan bunga
dengan Badan Usaha Milik Negara (BUMN) telah bekerja sama dengan Sinarmas Land bersih (net interest income/NII) Rp1,04 triliun pada
beserta anak usahanya dalam rangka menghadapi dalam memfasilitasi sekaligus mempermudah 2022, tumbuh 26,51% secara tahunan (year-on-
tantangan ke depan yang kian kompleks. KB Bank pembiayaan kepemilikan rumah bagi masyarakat year/yoy). Berdasarkan laporan keuangan, dikutip
secara resmi menjalin kerjasama dengan PT INKA lewat program ‘Smart Move’. Senin (10/4/2023), pertumbuhan pendapatan
Multi Solusi (“PT IMS”) untuk proyek pemesanan bunga bersih perseroan didorong oleh adanya
kereta, pertashop, dan ev bus. penyusutan beban bunga 9,11 persen yoy menjadi
Rp3,07 triliun. Dengan begitu, BBKP mencatatkan
peningkatan margin bunga bersih (net interest
margin/NIM) 17 basis poin (bps) menjadi 1,17
persen per 31 Desember 2022.
MEI 2023 JUNI 2023 JUNI 2023
Makin Perkokoh Investasi di Indonesia, KB
Kemitraan KB Bank dan Indika Energy, Gelar RUPST, KB Bank Tunjukkan
Kookmin Bank Pertahankan Kepemilikan
untuk Pengembangan Kendaraan Listrik di Pertumbuhan Kinerja yang Solid
sebagai Pemegang Saham Pengendali di
Indonesia Sepanjang Tahun 2022
KB Bank (BBKP)Melalui Right Issue
KB Bank dan PT Indika Energy berkolaborasi Investor Asing Beli Mayoritas Saham Baru dalam KB Bank sukses menggelar Rapat Umum
dalam pengembangan ekosistem electric Rights Issue BBKP Jakarta, 2 Juni 2023 Bank KB Pemegang Saham Tahunan (RUPST) Tahun Buku
vehicles (EV) di Indonesia. Kolaborasi tertuang Kookmin memperkokoh investasi di Indonesia 2022. Rapat dihadiri oleh para pemegang saham
dalam Memorandum of Understanding (MoU) dengan mempertahankan kepemilikan saham di dan/atau kuasanya. KB Bank berhasil mencetak
ini bertujuan untuk mendukung Indonesia PT Bank KB Bukopin, Tbk (BBKP) pada kisaran 67% pertumbuhan kinerja yang solid sepanjang tahun
mendorong transportasi berkelanjutan dan melalui rights issue yang telah terlaksana tuntas 2022 lewat strategi bisnis yang konsisten kepada
untuk lebih meningkatkan upaya negara untuk pada tanggal 31 Mei 2023. Dalam penggalangan segmen potensial dan proses optimalisasi digital.
mengurangi jejak karbonnya melalui Pembiayaan dana senilai Rp11,99 triliun yang digelar KB Bank
ESG. melalui rights issue ini, KB Kookmin menyuntikkan
Rp8,02 triliun untuk membeli sekitar Rp80,2
miliar saham baru yang diterbitkan. Rights
issue ini digelar sesuai ketentuan pasar modal
Indonesia, sehingga semua pemegang saham
diberi kesempatan yang adil dan setara untuk
membeli saham baru yang diterbitkan supaya
nilai kepemilikan sahamnya di KB Bank tetap sama
alias tidak terdilusi.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 27
Page 28
Ikhtisar Data Keuangan Penting
JULI 2023 AGUSTUS 2023 SEPTEMBER 2023
Sponsori Konser K-Pop SMTOWN, KB Bank
KB Bank Raih 3 Penghargaan GRC & KBstar’, Mobile Banking yang Serba Bisa
Gelar Presale dan Program Menarik Untuk
Performance Excellence Awards 2023 Persembahan KB Bank, Ini Kelebihannya!
Nasabah
Jakarta, 24 Juli 2023 - KB Bank dengan bangga KB Bank berhasil menyabet 3 (tiga) penghargaan KB Bank semakin fokus mendorong transformasi
mengumumkan secara resmi menjadi sponsor bergengsi di ajang GRC and Performance digital dengan serangkaian inovasi layanan. Hal
Konser SMTOWN LOVE 2023 SMCU PALACE @ Excellence Award 2023, sebagai apresiasi atas ini merupakan wujud konsistensi KB Bank untuk
JAKARTA’ yang akan menampilkan idola K-Pop implementasi Governance, Risk and Compliance terus menyediakan layanan terbaik bagi nasabah.
yang berada di bawah naungan SM Entertaiment. (GRC) yang telah diterapkan perseroan. Apresiasi Untuk itu, sebagai bagian dari inovasi layanan b
Konser yang akan diselenggarakan di stadion tersebut merupakan pengakuan atas komitmen KB Bank meluncurkan Mobile Banking ‘KBstar’
Gelora Bung Karno, Jakarta pada 23 September perseroan dalam peningkatan pengawasan untuk memenuhi kebutuhan layanan perbankan
2023 ini akan menghadirkan TVXQ!, SUPER proses bisnis maupun operasional, guna menjaga digital nasabah.
JUNIOR, Red Velvet, NCT 127, NCT DREAM, WayV, tata kelola perusahaan yang baik.
aespa, dan grup pendatang baru. Mereka akan
berkumpul di GBK untuk menunjukkan penampilan
F istimewa kepada para penggemar di Indonesia.
SEPTEMBER 2023 OKTOBER 2023 OKTOBER 2023
Rayakan Hari Pelanggan Nasional, KB Bank Komitmen Terapkan ESG, KB Bank Sukses Mengesankan! Bank KB Bukopin
Berikan Tiket Konser SMTOWN LIVE 2023 Salurkan Kredit Hijau Rp 309 Miliar ke Salurkan Pembiayaan Pre-Order Mobil
Kepada Nasabah Anak Usaha Indika Energy Hyundai Melebihi Rp2,9 Triliun
Jakarta, 4 September 2023 - Dalam rangka Jakarta, 2 Oktober 2023 – KB Bank terus Jakarta – 11 Oktober 2023, KB Bank umumkan
memperingati Hari Pelanggan Nasional (HPN), KB mewujudkan komitmennya dalam penerapan telah berhasil melewati target dengan
Bank memberikan apresiasi dengan memberikan prinsip keberlanjutan yang sejalan dengan pilar menyalurkan pembiayaan pre-order (PO)
tiket Konser SMTOWN. SMTOWN LIVE 2023 Environment, Social, dan Governance (ESG). kendaraan Hyundai dengan total lebih dari
tanpa diundi kepada seluruh nasabah yang sudah Hal ini dilakukan perseroan dengan memacu Rp2,9 triliun selama periode Januari - September
mengikuti program Lucky Draw. Momentum HPN laju portofolio hijau yang bergerak pada sektor 2023. Jumlah mobil yang telah didanai mencapai
menjadi waktu yang tepat bagi perseroan untuk energi terbarukan, produk eko-efisien, serta 5.400 unit, menandakan peningkatan signifikan
berbagi kebahagiaan kepada nasabah loyal KB transportasi ramah lingkungan atau Electric dibandingkan periode yang sama tahun 2022
Bank untuk bersama-sama menyaksikan konser Vehicle (EV). Komitmen tersebut diwujudkan dengan realisasi pembiayaan sebesar Rp377
‘SMTOWN LIVE 2023 SMCU 2023 SMCU PALACE dengan penyaluran Kredit Hijau Rp309 Miliar ke miliar dan jumlah mobil 1.124 unit.
@JAKARTA with KB Bank. Anak Usaha Indika Energy.
28 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 29
NOVEMBER 2023 NOVEMBER 2023 DESEMBER 2023
KB Bank Salurkan Kredit Sindikasi Rp 2.5 KB Bank Alihkan Seluruh Layanan Digital Peduli Pendidikan di Indonesia, KB
Triliun untuk Pembuatan 612 Kereta PT Banking ke Aplikasi KBstar pada 30 Bank Dukung Penuh Pembangunan
INKA November 2023 Perpustakaan Multikultural di Bekasi
Jakarta, 6 November 2023 – KB Bank berkomitmen Jakarta, 14 November 2023 - KB Bank akan Jakar ta, 7 Desember 2023 – KB Bank
untuk terus mendukung sektor transportasi, sub- mengalihkan seluruh layanan digital banking dan berkomitmen untuk memberikan kontribusi
sektor produksi sarana perkeretaapian, melalui SMS banking ke aplikasi digital banking KBstar terbaiknya untuk mendukung pemberdayaan
pembiayaan dengan skema sindikasi. Sebagai pada 30 November 2023. Dengan demikian, pada masyarakat Indonesia. Komitmen tersebut tidak
wujud nyata komitmen tersebut, KB Bank bersama akhir November 2023, KB Bank Mobile Banking, hanya ditunjukkan melalui kegiatan usaha dan
4 (empat) bank lainnya memberikan fasilitas Wokee dan SMS Banking akan dinonaktifkan. layanan perbankan, tetapi juga melalui Tanggung
kredit Rp 2,5 triliun kepada PT Industri Kereta Nasabah tetap dapat berinteraksi melalui KB Bank Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) atau
Api (Persero) atau PT INKA (Persero) untuk modal kapan pun dan dimana pun melalui aplikasi KBstar Corporate Social Responsibility (CSR). Adapun
kerja pengadaan 612 Unit Kereta New Generation yang dapat diunduh di Google Play Store maupun CSR yang dilakukan perseroan berfokus pada
untuk Program Replacement Tahun 2023-2026. App Store. bidang prioritas yaitu pendidikan, sosial, dan
lingkungan yang mengacu pada Sustainable
Development Goals.
DESEMBER 2023
Gelar Paparan Publik, KB Bank Optimistis
Raih PPOP Positif di Tahun 2024
Jakarta, 27 Desember 2023 – KB Bank gelar
Paparan Publik Tahun 2023 pada hari Jumat
tanggal 22 Desember 2023 dengan menggunakan
mekanisme Virtual Webinar. Adapun materi yang
disampaikan yaitu langkah strategis Perseroan
di tahun 2024, transformasi digital, dan kinerja
di tahun 2023 termasuk perkembangan menuju
turnaround.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 29
Page 30
2 Laporan Manajemen
Page 31
Page 32
Laporan Manajemen
Komisaris Utama
PT Bank KB Bukopin Tbk.
Jerry Marmen
32 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 33
LAPORAN
DEWAN KOMISARIS
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,,
Dalam kesempatan ini, ijinkan kami menyampaikan puji dan kebijakan moneter Bank Indonesia yang pro-stability serta
syukur kepada Tuhan Yang Maha Esa atas rahmat yang sinergi erat kebijakan Bank Indonesia dengan Pemerintah Pusat
diberikan-Nya kepada kita semua sehingga PT Bank KB Bukopin dan Daerah.
Tbk (KB Bank) dapat mengarungi tahun 2023 dengan capaian
optimal kendati dihadapkan dengan berbagai tantangan. Sementara itu, Bank Indonesia juga menyatakan bahwa
Laporan Tahunan untuk tahun buku 2023 ini merupakan kredit perbankan pada 2023 tetap baik sehingga mendukung
upaya untuk memberikan gambaran komprehensif tentang pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan kredit pada 2023
upaya Bank untuk membuktikan kemampuannya dalam rangka mencapai 10,38% (yoy), berada dalam kisaran atas prakiraan
mewujudkan visinya “Menjadi Lembaga Keuangan Pilihan Bank Indonesia 9-11%. Dari sisi permintaan, peningkatan
Utama di Indonesia”. kredit tersebut sejalan dengan kinerja positif korporasi dan
rumah tangga. Dari sisi penawaran, peningkatan kredit
PERSPEKTIF MAKRO EKONOMI didorong oleh risk appetite perbankan dan kapasitas likuiditas
perbankan yang terjaga baik, termasuk dampak positif dari
Seperti dikutip dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK), merilis bahwa kebijakan likuiditas Bank Indonesia seperti Kebijakan Insentif
Rapat Dewan Komisioner Bulanan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Likuiditas Makroprudensial (KLM) dan Penyangga Likuiditas
pada 3 Januari 2024 menilai stabilitas sektor jasa keuangan Makroprudensial (PLM).
nasional terjaga, didukung oleh permodalan yang kuat, likuiditas
yang memadai, dan profil risiko yang terjaga sehingga mampu FUNGSI PENGAWASAN DAN
menghadapi potensi perlambatan pertumbuhan ekonomi global. HUBUNGAN KERJA DENGAN DIREKSI
Indikator perekonomian menunjukkan moderasi pertumbuhan Sesuai dengan peraturan dan perundang-undangan yang
ekonomi di beberapa negara, khususnya di negara Uni Eropa berlaku, keberadaan Dewan Komisaris yaitu untuk memperkuat
dan Tiongkok. Perlambatan pertumbuhan ekonomi mendorong fungsi pengawasan bagi pengelolaan Bank yang dilakukan oleh
inflasi turun mendekati target inflasi sehingga memberikan Direksi. Dewan Komisaris senantiasa melaksanakan tugas dan
ruang bagi bank sentral untuk lebih akomodatif. Di AS, The tanggung jawabnya secara profesional dan independen dengan
Fed mengisyaratkan akan menurunkan suku bunga kebijakan berlandaskan pada tata kelola perusahaan yang baik. Untuk itu,
sebesar 75 bps di 2024 dengan pasar menilai ekonomi AS masih hubungan kerja antara Dewan Komisaris dan Direksi dibangun
cukup resilient dan diperkirakan tidak akan mengalami resesi. melalui kesamaan pandangan untuk mencapai visi Bank.
Namun demikian, pasar masih mencermati perkembangan Fungsi pengawasan Dewan Komisaris terhadap Direksi
geopolitik ke depan, seperti eskalasi ketegangan di laut merah dilakukan dalam hubungan kerja yang saling menghormati.
imbas dari konflik Palestina-Israel, serta penyelenggaraan Sepanjang 2023 telah dilakukan 10 (sepuluh) kali rapat dengan
pemilihan umum yang mencakup 50 persen populasi dunia Direksi mendiskusikan berbagai hal sehubungan dengan bisnis
terutama di beberapa negara utama seperti AS, Uni Eropa, operasional Bank. Dalam rapat tersebut ada kalanya melibatkan
India, dan Taiwan. pejabat Bank yang terkait dengan materi rapat. Dewan Komisaris
juga melakukan pengawasan langsung secara berkala demi
Di sisi lain, seperti dikutip dari Laporan Kebijakan Moneter memastikan kecukupan pengawasan serta meninjau kesesuaian
Triwulan IV 2023 yang dirilis oleh Bank Indonesia, menyatakan proses dan hasil kerja dengan kualifikasi yang ditetapkan. Tidak
bahwa Pemulihan ekonomi Indonesia terus berlanjut ditopang hanya dalam forum rapat, fungsi pengawasan juga dilakukan
oleh permintaan domestik. Pertumbuhan ekonomi 2023 dengan komunikasi dengan Direksi yang terbuka dan dari
diprakirakan dalam kisaran 4,5-5,3%, didorong oleh konsumsi waktu ke waktu mengingat bisnis Bank yang sangat dinamis.
dan investasi sejalan dengan akselerasi belanja Pemerintah
pada akhir tahun dan percepatan penyelesaian beberapa PANDANGAN DEWAN KOMISARIS
Proyek Strategis Nasional (PSN). ATAS KINERJA DIREKSI
Bank Indonesia juga menyatakan inflasi menurun dan terjaga Dewan Komisaris memiliki tugas melakukan pengawasan dan
dalam kisaran sasaran. Inflasi Indeks Harga Konsumen (IHK) pemberian nasihat kepada Direksi atas pengurusan Bank. Iklim
Desember 2023 tercatat sebesar 2,61% (yoy) menurun dari usaha yang begitu dinamis di sepanjang tahun 2023 merupakan
tahun sebelumnya sebesar 5,51% (yoy) sehingga berada dalam tantangan tersendiri bagi KB Bank, namun Dewan Komisaris
kisaran 3,0±1%. Penurunan inflasi dipengaruhi oleh terjaganya cukup mengapresiasi berbagai inisiatif strategis yang diambil
berbagai komponen inflasi sebagai hasil nyata konsistensi oleh Direksi. Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi mampu
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 33
Page 34
Laporan Manajemen
menghadirkan kinerja yang baik sesuai anggaran dasar Bank PANDANGAN ATAS PROSPEK
dan tetap melakukan upaya-upaya dalam rangka mencapai USAHA YANG DISUSUN DIREKSI
target yang telah ditetapkan.
Seperti dikutip dari laporan yang dirilis Bank Indonesia, inflasi
Mempertimbangkan ketidakpastian ekonomi global dan tahun 2024 diprakirakan berada dalam rentang sasaran 2,5+1%.
fundamental Bank yang belum normal, maka Bank perlu Prakiraan ini utamanya didorong oleh permintaan domestik
bertindak secara aktif dengan memastikan semua strategi dan yang diprakirakan akan terus membaik secara gradual, dampak
program dapat diimplementasikan dengan baik dan mencapai harga global ke domestik yang terbatas, serta ekspektasi inflasi
target untuk mengantisipasi krisis yang akan datang. Saat dan nilai tukar yang terjaga.
ini, KB Bank memiliki kekurangan infrastruktur dasar dan
manpower untuk menerapkan strategi baru. Menindaklanjuti hal Dewan Komisaris memandang bahwa tahun 2024 masih menjadi
tersebut, Bank memerlukan ‘Deep Change’ untuk memulihkan tahun yang penuh tantangan terutama iklim ketidakpastian
dan memperbaharui Fundamental yang seharusnya dimiliki iklim ekonomi. Untuk itu, Dewan Komisaris memberikan
perbankan. Deep Change akan membuka jalan bagi visi PT arahan strategis melalui rencana bisnis Bank yang memuat
Bank KB Bukopin Tbk untuk menjadi Top 10 bank di Indonesia. rancangan umum hal-hal yang akan dicapai KB Bank secara
bertahap, termasuk diantaranya adalah target pendapatan
Untuk mencapai target tahun 2023, telah ditetapkan langkah- usaha, proses operasional yang efisien, serta kualitas SDM
langkah strategis yang dibagi dalam 13 (tiga belas) strategi yang unggul. Dewan Komisaris melaksanakan pengawasan
agenda dengan tujuan “Menjadi Institusi Keuangan Pilihan secara berkala supaya bisa menilai pencapaian manajemen
Utama di Indonesia”. Adapun tajuk strategik agenda tahun 2023 dalam mengantisipasi prospek usaha di masa mendatang.
adalah “BISA” cerminan motivasi insan PT Bank KB Bukopin
Tbk untuk terus melakukan perubahan dan perbaikan yang Dewan Komisaris telah mengkaji Rencana Bisnis Bank 2024
berkelanjutan dengan tujuan meraih kemenangan bersama yang telah disusun Direksi dan berpendapat bahwa asumsi-
melalui 4 pilar yaitu Boost Sales Performance, Innovation for asumsi yang digunakan adalah realistis, dengan target yang
Turnaround, Strengthening the quality of Assets, and Advanced mendorong pertumbuhan bisnis Bank dengan rencana strategis
IT & Digital. yang tepat untuk pencapaian target tersebut. Dewan Komisaris
mengingatkan kembali bahwa salah satu kunci pencapaian
Pada Rencana Bisnis Bank tahun 2023, Bank fokus membangun rencana bisnis tersebut adalah sinergi dan tekad dari
brand image untuk memulihkan kembali kepercayaan segenap insan Bank untuk mencapai tujuan yang terbaik dan
masyarakat yang sempat menurun akibat isu negatif di tahun berkomitmen untuk terus menjalankan tata kelola Bank yang
2020 serta memberikan keyakinan bahwa PT Bank KB Bukopin baik dan berkelanjutan.
Tbk dapat kembali menjadi mitra bisnis masyarakat Indonesia.
Tidak hanya bagi domestik, Bank juga akan mengoptimalkan Dewan Komisaris berharap agar segenap Insan Bank senantiasa
jaringan internasional yang dimiliki KB Kookmin melalui Korean bersinergi untuk mencapai tujuan yang terbaik dan berkomitmen
Desk untuk menjaring perusahaan-perusahaan Korea yang untuk terus membangun nilai usaha serta proses bisnis yang
akan berinvestasi di Indonesia. sehat dan transformasi usaha berkelanjutan. Secara garis besar,
Dewan Komisaris berpandangan bahwa prospek usaha yang
Dewan Komisaris menilai bahwa Direksi telah berupaya untuk telah disusun oleh Direksi sebagaimana yang tertuang dalam
tetap menjaga stabilitas Bank serta menjaga kepercayaan para rencana bisnis Bank, sudah cukup baik dan selaras dengan
pemangku kepentingan di tengah kondisi yang penuh tantangan arah serta tujuan KB Bank baik dalam jangka pendek maupun
di tahun 2023. Parameter penilaian kinerja Direksi juga dilakukan jangka panjang.
dengan meninjau dan mempertimbangkan pencapaian yang
telah diraih pada akhir tahun. Efisiensi dan optimalisasi PANDANGAN ATAS PENERAPAN GCG
anggaran telah berjalan dengan baik. Di sisi lain, Dewan
Komisaris senantiasa mengajak untuk tetap berinovasi dan Dewan Komisaris meyakini bahwa kunci utama untuk
bangkit menghadapi tantangan. Dewan Komisaris senantiasa mempertahankan keberlangsungan pertumbuhan Bank tidak
mengevaluasi apakah kebijakan strategis yang diambil oleh hanya pada kemampuan untuk memberikan pelayanan yang
direksi dapat mendukung pencapaian kinerja keuangan bank prima kepada para nasabah, tetapi juga pada penerapan
di tengah-tengah tantangan eksternal yang ada. pengelolaan kinerja yang efektif dan menerapkan prinsip
dasar GCG, yaitu keterbukaan (transparency), akuntabilitas
Dewan Komisaris memberikan apresiasinya terhadap kinerja, (accountability), pertanggungjawaban (responsibility),
komitmen, dan dedikasi yang telah diperlihatkan Direksi di independensi (independency) dan kewajaran (fairness).
sepanjang tahun 2023, serta mengapresiasi upaya Direksi
dan seluruh jajarannya dalam mengantisipasi tantangan dan Dalam menghadapi kompleksitas bisnis yang semakin
perkembangan bisnis ke depan. Kinerja Direksi secara kolektif meningkat, KB Bank mengakui pentingnya optimalisasi peran
terhadap pencapaian usaha telah sesuai dengan target rencana serta dari pengurus dan karyawan dalam mengungkapkan
bisnis Bank dan/atau kriteria lain yang ditetapkan oleh Dewan pelanggaran. Sebagai bagian dari strategi Anti Fraud dan
Komisaris setelah didiskusikan dengan Direksi. Secara umum, implementasi Good Corporate Governance (GCG), KB Bank
Dewan Komisaris berpendapat pada tahun 2023 Direksi telah mengembangkan Whistleblowing System (WBS) untuk
melaksanakan tugas kepengurusan Perseroan dengan baik. meningkatkan efektivitas tata kelola perusahaan.
34 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 35
Selama tahun 2023, Dewan Komisaris turut terlibat dalam Komite ini bertugas untuk melakukan evaluasi menyeluruh
pengawasan implementasi pelaporan fraud yang telah berjalan, terhadap kepatuhan Perseroan terhadap standar dan regulasi
meliputi prosedur pencegahan, deteksi dan identifikasi, yang berlaku, serta memastikan bahwa proses pengendalian
investigasi dan pelaporan, hingga evaluasi dan tindak lanjut. internal telah dijalankan dengan efektif. Selain itu, Komite ini
Dewan Komisaris mengevaluasi pelaksanaan WBS melalui rapat juga bertanggung jawab untuk memastikan bahwa fungsi
internal maupun gabungan antar Dewan Komisaris, Direksi kepatuhan diintegrasikan secara efisien dalam seluruh aktivitas
maupun komite di bawah supervisi Dewan Komisaris yang perusahaan.
dilaksanakan secara berkala dan didokumentasikan sesuai
dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Dengan pendekatan ini, Komite Tata Kelola Terintegrasi,
Konglomerasi Keuangan berperan penting dalam menjaga
Anti Fraud & Special lnvestigation Department dan setiap Unit kepatuhan perusahaan terhadap aturan dan standar yang
Kerja Terkait senantiasa melakukan sosialisasi tentang Anti berlaku, serta memastikan bahwa sistem pengendalian
Fraud dan Whistleblowing System dalam setiap kesempatan internal beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip Tata Kelola
sesuai dengan kapasitasnya. Sebagai langkah pencegahan, Terintegrasi. Ini membantu meminimalkan risiko-risiko terkait
Anti Fraud & Special Investigation Department secara rutin kepatuhan dan meningkatkan efisiensi dalam menjalankan
menyelenggarakan sosialisasi dan edukasi kepada seluruh operasi perusahaan secara keseluruhan.
karyawan KB Bank. Ini bertujuan untuk meningkatkan kesadaran
terhadap potensi kejahatan finansial. Melalui pendekatan ini, Dewan Komisaris secara periodik melakukan penilaian atas
KB Bank berupaya untuk memastikan bahwa seluruh karyawan efektivitas kinerja komite-komite di bawah Dewan Komisaris.
memiliki pemahaman yang cukup tentang cara mengidentifikasi Dewan Komisaris menilai bahwa selama tahun 2022 komite-
dan mencegah potensi fraud dalam lingkungan kerja. komite telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan
cukup efektif yang dilihat dari penilaian pencapaian kinerja
PENILAIAN KINERJA KOMITE DI masing-masing komite. Informasi penilaian pencapaian kinerja
BAWAH DEWAN KOMISARIS Komite di bawah Dewan Komisaris disajikan pada tiap-tiap
bagian Komite Dewan Komisaris.
Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris KB Bukopin
dibantu oleh Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris, yang PERUBAHAN KOMPOSISI
terdiri dari Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi, DEWAN KOMISARIS
Komite Pemantau Risiko, dan Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Semua komite di tingkat Dewan Komisaris diketuai oleh Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat perubahan susunan dan
Komisaris Independen. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab komposisi Dewan Komisaris. Adapun komposisi dan susunan
komite-komite di tingkat Dewan Komisaris KB Bank mengacu Dewan Komisaris yang menjabat per 31 Desember 2023, adalah
pada Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite yang disusun sebagaimana terlampir berikut ini.
berdasarkan peraturan yang berlaku di Indonesia dan best
practices yang ditinjau ulang secara berkala.
Komite Audit dibentuk dengan tujuan untuk mendukung
pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris dalam mengawasi
efektivitas pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal dan
meningkatkan peran aktif untuk memastikan adanya tindak
perbaikan terhadap permasalahan Bank yang dapat mengurangi
efektivitas Sistem Pengendalian Internal. Sementara itu, Komite
Remunerasi dan Nominasi dibentuk dan bertanggung jawab
kepada Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi dan
tugasnya di bidang yang berkaitan dengan remunerasi dan
nominasi terhadap anggota Direksi dan Dewan Komisaris.
Sedangkan Komite Pemantau Risiko dibentuk untuk mendukung
pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris dalam mengawasi
efektivitas proses manajemen risiko meliputi proses identifikasi,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko pada Bank.
Hingga saat ini Komite Pemantau Risiko berkoordinasi dengan
Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko.
Di sisi lain, Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi
Keuangan dibentuk dengan tujuan utama untuk mendukung
Dewan Komisaris dalam mengevaluasi implementasi Komite
Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan. Salah satu
fokus utamanya adalah menilai kecukupan pengendalian
internal serta pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi
di seluruh lapisan perusahaan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 35
Page 36
Laporan Manajemen
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode
Jerry Marmen Komisaris Utama RUPS Luar Biasa 19 November 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Nam Hoon Cho Wakil Komisaris Utama RUPS Luar Biasa19 November 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Stephen Liestyo Komisaris Independen RUPS Tahunan 17 Juni 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Nanang Supriyatno Komisaris RUPS Luar Biasa 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahunan Tahun Buku 2024
Sukriansyah Latief Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 19 November 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Hae Wang Lee Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahunan Tahun Buku 2024
Tippy Joesoef Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 22 Desember 2020 2020-RUPS Tahunan Tahun Buku 2024
Eugene K. Galbraith Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 19 November 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi, dan reputasi di bidangnya masing-masing yang memadai
serta mampu menyediakan waktu yang cukup dalam menjalankan tugasnya, serta tidak memiliki benturan kepentingan dan tidak
saling memiliki hubungan keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi.
PENUTUP
Melihat perkembangan kondisi makro ekonomi serta pertumbuhan iklim usaha di Indonesia, Dewan Komisaris memiliki optimisme
bahwa KB Bank akan mampu mencapai pertumbuhan yang lebih baik di tahun mendatang. Atas seluruh capaian KB Bank selama
tahun 2023, Dewan Komisaris mengucapkan terima kasih kepada Pemegang Saham, nasabah, mitra bisnis, karyawan dan
pemangku kepentingan lainnya atas kepercayaannya dalam mendukung kelangsungan usaha KB Bank.
Jakarta, 31 Mei 2024
Jerry Marmen
Komisaris Utama
PT Bank KB Bukopin Tbk.
36 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 37
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 37
Page 38
Laporan Manajemen
Direktur Utama
PT Bank KB Bukopin Tbk.
Woo Yeul Lee
38 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 39
LAPORAN
DIREKSI
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang Terhormat,
Atas nama Direksi PT Bank KB Bukopin Tbk (KB Bank), 10,01%. Sementara itu, Industri Pengolahan yang memiliki peran
perkenankan saya menyampaikan Laporan Tahunan KB Bank dominan tumbuh 4,64%. Sedangkan Pertanian, Kehutanan,
tahun buku 2023 sebagai bentuk pertanggungjawaban kami dan Perikanan serta Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi
terhadap Para Pemegang Saham. Perlu kami sampaikan Mobil dan Sepeda Motor masing-masing tumbuh sebesar
bahwa Bank terus mengoptimalkan kinerjanya dalam meraih 1,30% dan 4,85%.
hasil yang lebih baik di tengah kondisi perekonomian global
yang penuh tantangan dan ketidakpastian. Capaian Bank di Meskipun terdapat tantangan global, seperti ketidakpastian
tahun 2023, seperti yang tertuang dalam laporan tahunan geopolitik dan perubahan kebijakan moneter di beberapa
ini, merupakan gambaran dari upaya-upaya inisiasi strategis negara, pasar keuangan Indonesia menunjukkan ketahanan
yang telah dilakukan manajemen, yang diharapkan mampu yang positif. Penurunan volatilitas di pasar saham, surat utang,
memberikan dampak yang positif terhadap kinerja Bank dan nilai tukar mencerminkan stabilitas yang semakin kuat.
secara berkelanjutan. Selanjutnya perkenankanlah kami selaku Dengan proyeksi pertumbuhan ekonomi yang solid untuk tahun
Manajemen KB Bank untuk menyampaikan pengelolaan Bank 2023, Indonesia siap menghadapi berbagai tantangan global,
di tahun buku 2023. menjaga stabilitas ekonomi, dan memberikan kontribusi positif
bagi perekonomian dunia.
ANALISA MAKROEKONOMI
TINJAUAN MAKRO INDUSTRI
Tahun 2023 menjadi tahun yang penuh tantangan dan peluang
dalam dinamika ekonomi global dan nasional. Pada skala global, Seperti dikutip dari Laporan Kebijakan Moneter Triwulan IV yang
beberapa negara, terutama Uni Eropa dan Tiongkok, mengalami dirilis Bank Indonesia, menyatakan bahwa kredit perbankan
moderasi pertumbuhan ekonomi. Hal ini mendorong adopsi pada 2023 tetap baik sehingga mendukung pertumbuhan
kebijakan moneter yang lebih akomodatif untuk mengatasi ekonomi. Pertumbuhan kredit pada 2023 mencapai 10,38%
perubahan ini. Risiko dan ketidakpastian global ini dipicu (yoy), berada dalam kisaran atas prakiraan Bank Indonesia
dinamika negara-negara maju yang berdampak secara global. 9-11%. Dari sisi permintaan, peningkatan kredit tersebut
Amerika Serikat (AS) masih dihadapkan pada inflasi yang berada sejalan dengan kinerja positif korporasi dan rumah tangga.
di atas target, tingginya suku bunga, peningkatan tekanan fiskal, Dari sisi penawaran, peningkatan kredit didorong oleh risk
dan tergerusnya excess saving yang membayangi pelemahan appetite perbankan dan kapasitas likuiditas perbankan
ekonomi. Sementara itu, negara maju lainnya yakni Republik yang terjaga baik, termasuk dampak positif dari kebijakan
Rakyat Tiongkok (RRT) masih bergulat dengan pelemahan likuiditas Bank Indonesia seperti KLM dan Penyangga Likuiditas
ekonomi pasca Covid-19, dan Eropa kondisi ekonominya masih Makroprudensial (PLM). Berdasarkan kelompok penggunaan,
melemah dengan defisit fiskal yang meningkat diiringi oleh pertumbuhan kredit terutama ditopang oleh kredit investasi dan
core inflation yang masih tinggi. kredit modal kerja, masing-masing sebesar 12,26% dan 10,05%.
Di sisi, lain prospek pertumbuhan global diperkirakan masih akan Bank Indonesia juga menyatakan bahwa ketahanan perbankan
lemah seperti yang disampaikan oleh lembaga internasional. tetap kuat. Rasio kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/
Pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2023 direvisi turun oleh CAR) tercatat pada level yang tinggi sebesar 27,86% pada
IMF menjadi hanya 3% dan oleh Bank Dunia hanya 2,1%. Inflasi November 2023. Likuiditas perbankan tetap memadai,
juga diprediksi mencapai level 5,8%, lebih tinggi dibandingkan tecermin dari rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga
periode sebelum pandemi. (AL/DPK) pada Desember 2023 yang terjaga tinggi pada
28,73%. Terjaganya likuiditas perbankan sejalan dengan masih
Di tengah disrupsi lingkungan global di sepanjang 2023, baik tingginya penempatan perbankan pada surat berharga yang
dari sisi rantai pasok, bencana alam, volatilitas sektor keuangan, tergolong likuid dan implementasi KLM. Kapasitas likuiditas
serta fragmentasi geo-ekonomi, perekonomian Indonesia relatif perbankan (lending capacity) juga didukung oleh penguatan
tangguh. Data Badan Pusat Statistik (BPS) mencatat ekonomi strategi operasi moneter yang pro-market melalui antara
Indonesia tahun 2023 tumbuh sebesar 5,05%. Pertumbuhan lain perdagangan SRBI di pasar sekunder, yang memberikan
terjadi pada seluruh lapangan usaha. Lapangan usaha yang fleksibilitas bank dalam mengelola likuiditas. Sementara itu,
mengalami pertumbuhan tertinggi adalah Transportasi dan rasio kredit bermasalah perbankan (Non-Performing Loan/
Pergudangan sebesar 13,96%; diikuti Jasa Lainnya sebesar NPL) tercatat rendah, sebesar 2,19% (bruto) dan 0,75% (neto).
10,52%; dan Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum sebesar
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 39
Page 40
Laporan Manajemen
Di sisi lain, kinerja transaksi ekonomi dan keuangan digital Fase transformasi Bank yang diagendakan terus berlanjut
tetap kuat didukung oleh sistem pembayaran yang aman, mengikuti dinamika perkembangan bisnis yang ada, dimana
lancar, dan andal. Pada tahun 2023, nilai transaksi digital Bank membagi dalam 3 (tiga) tahap sesuai dengan proyeksi
banking tercatat Rp58.478,24 triliun atau tumbuh sebesar waktu. Fase pertama (2022-2023) yaitu membangun kembali
13,48% (yoy) dan diproyeksikan meningkat 9,11% (yoy) hingga dasar bisnis melalui pertumbuhan aset yang berkualitas, Fase
mencapai Rp63.803,77 triliun pada tahun 2024. Sementara kedua (2024-2025) Bank diharapkan berada pada tahap yang
nilai transaksi Uang Elektronik (UE) meningkat 43,45% (yoy) lebih stabil untuk fokus pada segmen bisnis utama yaitu ritel dan
sehingga mencapai Rp835,84 triliun dan diproyeksikan UMKM, serta fase ketiga (2026-dst) Bank diharapkan sudah
meningkat 25,77% (yoy) hingga mencapai Rp1.051,24 triliun berada dalam tahap yang siap sepenuhnya menjadi institusi
pada tahun 2024. Nominal transaksi QRIS tercatat tumbuh keuangan pilihan di Indonesia. Bank akan fokus membangun
130,01% (yoy) dan mencapai Rp229,96 triliun, dengan jumlah brand image dan memberikan keyakinan keyakinan bahwa KB
pengguna 45,78 juta dan jumlah merchant 30,41 juta yang Bank dapat kembali menjadi mitra bisnis masyarakat Indonesia.
sebagian besar merupakan UMKM. Sementara itu, nilai Tidak hanya berfokus pada jaringan domestik, Bank juga akan
transaksi pembayaran menggunakan kartu ATM, kartu debit, mengoptimalkan jaringan internasional yang dimiliki KB Kookmin
dan kartu kredit mencapai Rp8.178,69 triliun atau turun sebesar melalui Korean Desk untuk menjaring perusahaan-perusahaan
0,81% (yoy). Dari sisi pengelolaan uang Rupiah, jumlah Uang korea yang akan berinvestasi di Indonesia untuk menjadikan
Kartal Yang Diedarkan (UYD) pada Desember 2023 meningkat KB Bank sebagai mitra dalam menyediakan kebutuhan layanan
7,33% (yoy) sehingga menjadi Rp1.101,75 triliun. keuangannya.
PERANAN DIREKSI DALAM PENERAPAN TANTANGAN DAN SOLUSI
KEBIJAKAN STRATEGIS BANK PENANGANAN KENDALA
Dalam menjalani perannya sebagai pengurus Bank, Direksi Di tahun 2023, Bank masih dihadapkan dengan perlambatan
beserta jajaran senantiasa melakukan mitigasi usaha dan ekonomi global, ketegangan geo politik dan inflasi yang
menerapkan kebijakan-kebijakan strategis demi hasil yang berdampak pada ekonomi, pertumbuhan bisnis, dan
optimal. Dalam menghadapi ketidak pastian kondisi iklim usaha penetrasi pasar. Selain itu tren kenaikan suku bunga terus
di sepanjang tahun 2023, Bank telah menetapkan kebijakan dan berlanjut yang akan berdampak pada meningkatnya beban
rencana strategis untuk mencapai pertumbuhan yang optimal pendanaan, menekan margin serta meningkatkan risiko kredit.
dan berkelanjutan. Perencanaan strategis merupakan fungsi Berakhirnya relaksasi Covid-19 pada tahun 2024, memunculkan
kunci yang membantu menetapkan prioritas, mengalokasikan kekhawatiran akan bertambahnya bad loan. Bank telah mulai
sumber daya, dan memastikan tujuan yang sama yang telah melakukan tindakan preventif dan persiapan untuk menghadapi
ditetapkan maka sebagai panduan dalam membuat kebijakan hal tersebut dengan mengelola debitur restrukturisasi dan
dan aturan serta arah dan tujuan Bank kedepannya untuk debitur yang perlu dipercepat proses lelang agunannya dengan
kepentingan Perusahaan maupun karyawan. tetap mempertimbangkan rasio pengembalian yang baik dengan
tetap memperhatikan dampak negatif pada permodalan.
Bank memiliki visi menjadi “Lembaga Keuangan Pilihan Utama
di Indonesia”, untuk mencapai visi tersebut KB Bank sebagai Bank berfokus pada pertumbuhan kredit baru yang berkualitas
pemegang saham pengendali mendukung transformasi Bank dengan membangun kerjasama dengan mitra-mitra strategis
untuk mencapai aspirasi tersebut. Dukungan tidak hanya dalam Perseroan seperti personal loan, mortgage, auto loan, dan
aspek finansial namun juga dari sisi bisnis, IT dan aspek lainnya. perusahaan besar lainnya, diantaranya dengan PT Inka
Bank memahami untuk mencapai visi tersebut perlu dibangun Persero melalui skema pembiayaan sindikasi, dengan Asosiasi
pondasi yang kuat dengan komitmen perubahan dari semua Real Estate Broker Indonesia (AREBI) untuk pemasaran dan
insan di KB Bank. penyaluran KPR, dan beberapa perusahaan lainnya.
Direksi bersama segenap insan Bank telah membuat guideline Partnership dengan mitra strategis Bank juga dilakukan
untuk mencapai target dari rencana strategi yang telah untuk memperkuat sinergi One KBFG di industri keuangan
ditetapkan, oleh karena itu Bank telah menentukan langkah- diantaranya melalui kerjasama di bidang sekuritas pasar modal
langkah strategis yang terbagi dalam tigabelas (13) agenda dengan KB Valbury, pembiayaan kendaraan bermotor dengan
strategis sebagai fondasi utama dalam mencapai aspirasi Bank Sunindo Kookmin Best Finance, layanan multifinance dan Co-
dengan tujuan “Menjadi Institusi Keuangan Pilihan Utama di Location dengan KB Finansia Multi Finance dimana kerjasama
Indonesia”. Adapun tajuk stratejik agenda tahun 2023 adalah ini dilakukan untuk meningkatkan layanan keuangan yang
“BISA” yang bermakna Bank ingin mencapai kemajuan bersama lengkap untuk nasabah. Melalui berbagai kerja sama dengan
melalui perubahan mendasar dengan 4 pilar utama yaitu Boost perusahaan afiliasi KBFG diharapkan dapat mendorong KB
Sales Performance, Innovation for Turnaround, Strengthening Bank untuk memberikan layanan yang terintegrasi kedepan
the Quality of Assets, Advanced IT dan Digital. dengan one stop financial service.
40 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 41
Selain itu Bank terus memperkuat permodalan aksi korporasi GAMBARAN TENTANG
pada Penawaran Umum Terbatas (PUT) VII pada triwulan kedua PROSPEK USAHA
2023 dengan perolehan dana sebesar Rp11,99 triliun. Dengan
membaiknya dan menguatnya posisi permodalan tentunya Pertumbuhan ekonomi global pada 2023 diprakirakan sebesar
akan mempermudah Bank dalam menopang aktivitas usaha 2,0% dan meningkat menjadi 3.5% pada 2024. Inflasi di negara
dan ekspansi bisnis bank ke berbagai sektor baru untuk maju masih tetap tinggi karena berlanjutnya tekanan moneter.
menciptakan peluang bisnis yang baru profitable dan sehat Perkembangan tersebut mendorong tetap tingginya suku bunga
yang dapat mendukung pertumbuhan Bank berkelanjutan kebijakan moneter di negara maju, terutama Federal Funds Rate
yang ditandai dengan meningkatnya net interest income Bank. (FFR) AS, yang mengakibatkan meningkatnya ketidakpastian
pasar keuangan global. Akibatnya, tekanan aliran modal keluar
KINERJA TAHUN 2023 dan pelemahan nilai tukar di negara berkembang semakin
DAN PERBANDINGANNYA tinggi, sehingga memerlukan penguatan respons kebijakan
TERHADAP TARGET untuk memitigasi dampak negatif rambatan global tersebut,
Sepanjang tahun 2023, Bank melakukan penyesuaian terhadap termasuk di Indonesia. Tren peningkatan kebijakan suku bunga
target Bank sebanyak 2 (dua) kali yakni pada periode bulan di berbagai negara yang masih belum usai, namun demikian Fed
Maret dan Juni 2023. Hal ini dengan mempertimbangkan rate diproyeksikan menurun dalam 1 tahun kedepan dan sejalan
kondisi internal, kondisi makro, dan proyeksi pasar ke depan dengan hal tersebut proyeksi suku bunga acuan (BI7DRR) juga
sehingga Bank melakukan penyesuaian pertumbuhan bisnis diproyeksikan menurun. Pemerintah terus berupaya dalam
dimana aspek kualitas kredit menjadi faktor dominan yang elaborasi ketentuan dan kebijakan untuk terus mendukung
berdampak pada semua aspek keuangan di tahun 2023 pertumbuhan ekonomi nasional.
dengan tetap memperhatikan ketentuan yang berlaku. Di
tahun 2023, Bank merencanakan perolehan dari beberapa Tahun 2024 merupakan tahun Pemilihan Umum (Pemilu),
komponen substansial sebagai tolak ukur dalam menilai kinerja seperti periode sebelumnya diproyeksikan bahwa Pemilu akan
Perusahaan. Perbandingan antara rencana dan realisasi adalah membawa dampak positif terhadap pertumbuhan ekonomi dari
sebagai berikut: berbagai sektor utamanya pada UMKM dan Konsumsi. Proyeksi
1. Kredit perekonomian nasional yang cukup positif ini diharapkan
Pada tahun 2023, New Loan net tumbuh dari Rp 6.313 mampu memberikan dorongan bagi pertumbuhan industri
milliar di tahun 2022 menjadi Rp 6.691 milliar di tahun 2023. perbankan nasional.
Selain itu Bank terus memperbaiki kualitas kreditnya yang
ditunjukkan dengan menurunnya LAR dari 49,9% di tahun Untuk mencapai sasaran keuangan di tahun 2024, Bank
2022 menjadi 39,77% ditahun 2023. berkomitmen untuk terus melakukan perubahaan yaitu salah
2. Other Operating Income satunya adalah dengan fokus pada loan portfolio improvement
Selama tahun 2023, Jumlah pendapatan operasional lainnya dan deposit portfolio advancement sebagai upaya Bank dalam
meningkat dari Rp279 milliar di tahun 2022 menjadi Rp583 meningkatkan kinerja di semua lini, sehingga diharapkan mampu
milliar di 2023. Kenaikan pendapatan operasional lainnya memperbaiki PPOP yang diproyeksikan akan turn around di
didorong oleh tumbuhnya fee based income bank. tahun 2024 dan dapat membukukan profit di tahun 2025.
3. PPOP Adapun upaya loan portfolio improvement dan deposit portfolio
Selama tahun 2023, kinerja PPOP (Pre Provision Operating advancement akan dilakukan melalui:
Profit) atau Laba Operasional sebelum Beban Cadangan 1. Bank akan melakukan langkah-langkah penyelesaian
Kerugian Penurunan Nilai sudah membaik dimana di tahun bad loan melalui penurunan LAR dan memperkuat fungsi
2023 sebesar negatif Rp791 miliar, namun sudah lebih baik manajemen DPD dengan menargetkan penurunan LAR
dibandingkan tahun 2022 yang sebesar negatif Rp1.047 di 2024 dibawah 25%. Bank akan memaksimalkan nilai
milar. Perbaikan PPOP tersebut didukung oleh peningkatan recovery dari bad loan dan meminimalisir biaya kredit
pendapatan bunga bersih seiring dengan penyaluran kredit melalui pengoptimalan collection dan manajemen DPD serta
baru – net yang mencapai Rp6,7 triliun. Upaya perbaikan melalui penjualan secara bulk di 2024. Untuk menekan NPL
PPOP juga didukung oleh penurunan Biaya Overhead gross di 2024 dibawah 10%, Bank akan mengelola debitur
yang bersumber dari pelaksanaan inisiatif cost hunt dan restrukturisasi dan debitur yang perlu dipercepat proses
restrukturisasi cabang. lelang agunannya dengan tetap mempertimbangkan rasio
4. Efisiensi Biaya pengembalian yang baik. Selain itu Bank akan menjaga
Di tahun 2023, Bank melanjutkan inisiatif cost reduction CAR di angka 18%-19%.
melalui efisiensi pada biaya overhead. Peningkatan biaya 2. Pada aspek pertumbuhan bisnis, Bank menargetkan
overhead selaras dengan strategi pertumbuhan dan pertumbuhan kredit baru di tahun 2024 mencapai Rp
penghematan biaya. Keberhasilan bank dalam efisiensi 8,5 triliun. Segmen wholesale masih menjadi size driver
tercermin pada biaya terkendali dengan tetap terjaga di dengan komposisi alokasi kredit baru sebesar 44%, diikuti
kisaran CAGR 2% sejak tahun 2022. Biaya terkait channel segmen retail sebesar 33% dan segmen MSME 23%. Bank
menurun setelah tahun 2023 selaras dengan strategi akan memperdalam bisnis wholesale dan anchor-linked
optimalisasi channel dan pertumbuhan aset. SME & Retail serta akan mengeksplor segmen bisnis baru.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 41
Page 42
Laporan Manajemen
Bank akan mendorong pertumbuhan kredit baru melalui 1. Governance Structure, bertujuan untuk memperkuat serta
produk-produk baru yang telah disesuaikan dengan melengkapi struktur dan infrastruktur tata kelola Bank.
kebutuhan nasabah, program stimulus untuk penjualan, 2. Governance Process bertujuan agar proses pelaksanaan
pengembangan teknologi informasi untuk mendukung GCG menghasilkan output yang memperhatikan prinsip
proses bisnis, membangun ekosistem digital untuk menarik signifikansi atau materialitas.
lebih banyak nasabah dan asset liability management yang 3. Governance Outcome, yaitu berupa hasil kinerja yang baik
kompetitif. Pada aspek dana pihak ketiga, di tahun 2024 dan berkualitas.
dana pihak ketiga akan tumbuh dengan target LDR dijaga
di 100% sehingga meminimalisir excess fund. Pertumbuhan Langkah-langkah ini menggarisbawahi tekad Bank KB Bank
dana pihak ketiga akan difokuskan pada peningkatan untuk memastikan bahwa setiap langkah yang diambil dan
pertumbuhan CASA dengan rasio target diatas 25% dengan setiap keputusan yang dibuat didasarkan pada prinsip-prinsip
membangun customer base yang kuat, sehingga dapat etika, integritas, dan kepatuhan hukum, sehingga menciptakan
menurunkan cost of fund. lingkungan kerja yang transparan, akuntabel, dan berkelanjutan
3. Bank akan melanjutkan inisiatif cost reduction melalui bagi seluruh pemangku kepentingan.
efisiensi pada biaya overhead. Peningkatan biaya overhead
selaras dengan strategi pertumbuhan dan penghematan Pada Tahun 2023, berdasarkan temuan dan hasil analisis self
biaya. assessment, penerapan good corporate governance di KB
Bank secara umum adalah “BAIK”, sebagaimana tercermin
Rasio keuangan terutama dari sisi kualitas kredit akan dalam pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip good
menunjukkan perbaikan seiring dengan rencana Bank untuk corporate governance. Kelemahan-kelemahan yang dijumpai
menyelesaikan bad loan melalui bulk sale, perbaikan struktur dalam penerapan good corporate governance secara umum
dana pihak ketiga melalui peningkatan CASA untuk memperkuat adalah kurang signifikan dan dapat diselesaikan dengan
likuiditas, dan upaya cost reduction melalui efisiensi pada tindakan normal oleh Manajemen Bank. Dengan demikian,
biaya overhead. Selain itu, diharapkan perbaikan kualitas kredit peringkat GCG KB Bank adalah Peringkat 2 (dua).
meningkat yang diimbangi dengan pertumbuhan kredit yang
sehat sehingga secara signifikan dapat memperbaiki tingkat PENILAIAN TERHADAP KOMITE-
profitabilitas yang dicerminkan oleh rasio NIM agar Bank dapat KOMITE DI BAWAH DIREKSI
bertumbuh secara berkelanjutan kedepannya.
Dalam melaksanakan fungsi kepengurusannya, Direksi Bank
PERKEMBANGAN PENERAPAN dibantu oleh 5 (lima) komite, yaitu Komite Manajemen Risiko,
TATA KELOLA PERUSAHAAN Komite ALCO, Komite Pengarah Teknologi, Komite Restrukturisasi
Kredit, dan Komite Penyelesaian Kredit Bermasalah. Pada tahun
Bank meyakini bahwa kunci utama untuk mempertahankan 2023, Direksi menilai bahwa komite-komite yang dibentuk telah
keberlangsungan pertumbuhan bank tidak hanya pada menjalankan tugas dan tanggung jawabnya dengan efektif.
kemampuan untuk memberikan pelayanan yang prima kepada Evaluasi ini mencakup penilaian terhadap kinerja komite-komite
para nasabah, tetapi juga pada penerapan pengelolaan kinerja dalam mencapai tujuan mereka, serta efektivitas proses kerja
yang efektif dan menerapkan prinsip dasar GCG. Penerapan dan kontribusinya terhadap kinerja keseluruhan perusahaan.
prinsip dasar GCG dituangkan dalam nilai-nilai budaya Bank yang Dengan demikian, keberadaan komite-komite ini diharapkan
disebut ICCAN yaitu Integrity, Competent, Care, Accountable, dapat meningkatkan tata kelola perusahaan secara keseluruhan
Never Give Up yang menjadi panduan bagi manajemen dan dan mendukung pencapaian tujuan bisnis yang strategis.
karyawan dalam bekerja dan berperilaku. Budaya perusahaan
tersebut diterapkan melalui proses internalisasi ke dalam sistem PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI
dan prosedur serta pembentukan perilaku yang sesuai dengan
norma. Dengan pendekatan tersebut selain tertuang dalam Sepanjang tahun 2023, terdapat perubahan susunan dan
kebijakan dan prosedur juga menjadi suatu disiplin (soft skills) komposisi Direksi berdasarkan Keputusan Rapat Umum
yang diimplementasikan oleh Dewan Komisaris, Direksi dan Pemegang Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada
karyawan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. 31 Januari 2023, yang memberhentikan dengan hormat Jim
Bum Kim selaku Direktur Bank, dan mengangkat Jung Ho
Bank mengimplementasikan kelima prinsip dasar GCG secara Han sebagai Direktur Bank yang baru. Adapun komposisi dan
komprehensif dan terstruktur atas ketiga aspek Governance, susunan Direksi yang menjabat per 31 Desember 2023, adalah
yaitu: sebagaimana terlampir berikut ini.
42 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 43
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode
Woo Yeul Lee Direktur Utama RUPS Luar Biasa Tgl 25 Mei 2022 2022-RUPS Tahun Buku 2024
Robby Mondong Wakil Direktur Utama RUPS Luar Biasa Tgl 8 Juli 2021 2022-RUPS Tahun Buku 2023
Helmi Fahrudin Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahun Buku 2024
Dodi Widjajanto Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahun Buku 2024
Seng Hyup Shin Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 25 Agustus 2020 2021-RUPS Tahun Buku 2024
Yohanes Suhardi Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 8 Juli 2021 2021-RUPS Tahun Buku 2023
Young Eun Moon Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 24 Agustus 2021 2022-RUPS Tahun Buku 2024
Henry Sawali Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 8 Desember 2021 2021-RUPS Tahun Buku 2023
Jung Ho Han Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 31 Januari 2023 2023-RUPS Tahun Buku 2025
STRUKTUR ORGANISASI BANK DI 2023
Di tahun 2023, Bank melakukan penyesuaian struktur organisasi telah meluncurkan aplikasi mobile banking yaitu KBStar yang
untuk penajaman fungsi dalam upaya mendukung strategi ditargetkan dapat meningkatkan DPK terutama pada segmen
bisnis yaitu peningkatan dana, kredit yang berkualitas ritel dan individu serta diharapkan menjadi mesin utama Bank
dan peningkatan feebased income serta digitalisasi pada dalam mendapatkan CASA. Kedepannya, Bank akan memulai
proses bisnis Bank. Dalam penyelarasan tersebut, Bank juga untuk meningkatkan pertumbuhan nasabah dan memenuhi
berkomitmen untuk melakukan peninjauan atas produktivitas kebutuhan produk dan layanan nasabah melalui digital channel
karyawan Bank. Dengan demikian diharapkan dapat membantu serta membentuk ekosistem digital sehingga dapat memperkuat
dalam mempercepat pertumbuhan bisnis yang diimbangi positioning Bank dalam industri perbankan.
dengan peningkatan produktivitas dan kinerja karyawan
serta penguatan fungsi pengendalian internal, sehingga bisnis DUKUNGAN TEKNOLOGI INFORMASI
kedepan diharapkan dapat bertumbuh dengan kualitas dan
performance yang baik. Teknologi dalam dunia perbankan saat ini menjadi hal utama
yang diharapkan dapat membantu dalam proses bisnis bank.
AKTIVITAS UTAMA BANK DI 2023 Hal ini tercermin dengan makin berkembangnya sektor
Online/Digital Banking dengan melakukan Full Scales Digital
Di tahun 2023 Bank memprioritaskan untuk restore dan Transformation yang setidaknya mencakup channels, products,
recovery fungsi dan fundamental Bank sehingga Bank dapat services dan customer. Dengan adanya tren bisnis di sektor
menyamai Bank lainnya dan mengimplementasikan strategi- tersebut dan didukung oleh teknologi-teknologi yang ada, di
strategi baru. Selain itu, komitmen dari seluruh lapisan karyawan tahun 2023 KB Bank sedang menjalankan inisiatif transformasi
untuk bertumbuh serta perbaikan yang berkelanjutan baik dari untuk membangun kembali core banking, digital, sistem
sistem, prosedur, tata kelola perusahaan sangat diperlukan informasi, sistem-sistem pendukung dan infrastruktur IT
pada fase ini. Perbaikan kualitas aset yang cukup signifikan dengan harapan dapat bersaing dengan competitor dan dapat
mempengaruhi kinerja bisnis Bank pada periode-periode berkolaborasi dengan ekosistem yang ada.
sebelumnya. Penyelesaian kredit bermasalah akan berdampak
pada penurunan asset Bank secara total. Bank akan melakukan Disamping itu, dengan inisiatif transformasi tersebut dapat
pengoptimalan collection melalui penguatan fungsi special memberikan pengalaman dan kemudahan bagi nasabah,
asset management dan manajemen day past due (DPD). memperbesar Market-Size, memperluas cakupan segmen
nasabah dan mampu meningkatkan profitabilitas serta
Di tahun 2023 Bank juga memfokuskan pertumbuhan bisnis melakukan Cost Efficiency dengan menekan biaya operasional.
bank pada segmen yang memberikan dampak yang besar Di tahun 2023 Bank telah meluncurkan aplikasi mobile banking
bagi bank. Selain itu Bank sedang melakukan persiapan untuk yaitu KBStar yang ditargetkan dapat meningkatkan DPK
berekspansi ke segmen yang baru, membentuk ekosistem terutama pada segmen ritel dan individu serta diharapkan
bisnis yang berkelanjutan, dan bersinergi dengan afiliasi KBFG menjadi mesin utama Bank dalam mendapatkan CASA.
dan dan perusahaan anak untuk menciptakan kerjasama yang
saling menguntungkan. Dalam tiga tahun kedepan arah dan fokus dari Teknologi
informasi KB Bank adalah sebagai berikut:
Dari segi percepatan bisnis, Bank sedang melakukan 1. Tahun 2024 - Penyelesaian SHINE Project
peningkatan infrastruktur TI dan digital melalui proyek SHINE Bank akan memfokuskan untuk penyelesaian SHINE
yang akan selesai di akhir tahun 2024. Untuk meningkatkan Project termasuk pengoperasian Sistem Proyek SHINE
customer base untuk memperkuat struktur Dana Pihak dan Stabilisasi sistem SHINE serta meminimalkan
Ketiga dengan memberikan pelayanan yang optimal kepada pengembangan di luar proyek SHINE, kecuali untuk
nasabah melalui berbagai produk, media/platform, layanan kebutuhan regulasi, audit, dan pemenuhan kebutuhan
dan perbankan digital yang inovatif, di akhir tahun 2023 Bank strategis
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 43
Page 44
Laporan Manajemen
2. Tahun 2025 - Memperkuat Kemampuan Pengoperasian Dengan terciptanya kerjasama antara KB Bank dengan berbagai
Sistem Secara Mandiri mitra menandakan Bank terus berkomitmen untuk berkontribusi
Di tahun 2025 Bank akan memperkuat kemampuan pada pembangunan ekonomi dan memberikan dampak positif
pengoperasian sistem dengan memprioritaskan pelatihan bagi masyarakat Indonesia.
reguler dan program pendidikan kepada karyawan,
meningkatkan proses operasi sistem untuk memaksimalkan Selain itu, Bank terus memperkuat sinergi One KBFG di industri
efisiensi dan kinerja serta melakukan otomatisasi tugas- keuangan diantaranya melalui kerjasama di bidang sekuritas
tugas pengoperasian sistem untuk meningkatkan pasar modal dengan KB Valbury, pembiayaan kendaraan
produktivitas bermotor dengan Sunindo Kookmin Best Finance, layanan
3. Tahun 2026 - Memaksimalkan Pengembangan In-house multifinance dan Co-Location dengan KB Finansia Multi Finance
Pada tahun 2026, Bank akan mempercepat inovasi bisnis dimana kerjasama ini dilakukan untuk meningkatkan layanan
dengan kemampuan teknologi yang sudah terakumulasi, keuangan yang lengkap untuk nasabah. Melalui berbagai
meningkatkan kolaborasi dengan mitra pihak ketiga kerja sama dengan perusahaan afiliasi KBFG diharapkan
melalui open system dan membangun ekosistem untuk dapat mendorong KB Bank untuk memberikan layanan yang
memfasilitasi kolaborasi dengan berbagai stakeholder terintegrasi kedepan dengan one stop financial service.
JENIS PRODUK DAN JASA KEPEMILIKAN DIREKSI, DEWAN
YANG DITAWARKAN KOMISARIS, DAN PEMEGANG SAHAM
DALAM KELOMPOK USAHA BANK
Sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan, pasal 3 ayat 1 Bank
bergerak di industri jasa perbankan. Fokus layanan perbankan Sebagai wujud penerapan prinsip transparansi dalam tata
yang ditawarkan Perseroan terbagi menjadi tiga(3) segmen kelola Bank, seluruh anggota Dewan Komisaris KB Bank
yakni segmen Ritel, segmen UMKM dan segmen Komersial. mengungkapkan bahwa tidak satupun anggota yang memiliki
Segmen Ritel dan UMKM Perseroan ini didukung oleh segmen saham, baik dalam Perseroan atau bahkan pada bank dan
Komersial sebagai penyeimbang. Keseluruhan segmen tersebut perusahaan lainnya sesuai dengan aturan OJK yang tertera
didukung oleh Perbankan Internasional, Treasury, dan layanan dalam POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola
berbasis fee. bagi Bank Umum.
Masing-masing bisnis tersebut terdiri dari aktivitas penyaluran Sementara itu, Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
kredit, penghimpunan dana, peningkatan fee based income No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap
dan aktivitas layanan lainnya yang semua dilakukan sesuai Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka, setiap
dengan value yang telah ada. Bisnis Perseroan ini didukung anggota Dewan Komisaris dan Direksi diwajibkan untuk
oleh Sumber Daya Manusia (SDM) yang kompeten, teknologi menyampaikan informasi kepada Bank mengenai kepemilikan
informasi yang terkini serta manajemen risiko dan kepatuhan dan setiap perubahan kepemilikannya atas saham Bank.
yang handal. Adapun pada tahun 2023, Bank telah melaporkan 16 (enam
belas) transaksi pembelian dan/atau penjualan saham Bank
JARINGAN KERJA DAN MITRA USAHA yang dimiliki oleh Direksi kepada regulator. Uraian terkait bisa
disimak pada bab Profil Perusahaan pada sub judul “Pembelian/
Di tahun 2023, jaringan kerja KB Bank terdiri dari 1 kantor pusat Penjualan Saham Dewan Komisaris dan Direksi”.
operasional, 29 kantor cabang, 143 kantor cabang pembantu,
1 kantor fungsional, dan 11 ATM Bukopin. Kartu ATM Bukopin PERUBAHAN-PERUBAHAN
terkoneksi dengan seluruh jaringan ATM Prima dan ATM PENTING YANG TERJADI PADA
Bersama di seluruh Tanah Air. Seluruh kantor KB Bank telah BANK DAN KELOMPOK USAHA
terhubung dalam satu jaringan real time online. BANK DI TAHUN BERJALAN
Sepanjang 2023, KB Bank juga terus memperkuat posisi sebagai Di tahun 2023, dalam rangka memperkuat permodalan, KB
mitra keuangan yang berkontribusi pada kemajuan ekonomi di Bank melakukan aksi korporasi melalui Penawaran Umum
Indonesia diantaranya melalui: Terbatas (PUT) VII pada triwulan kedua 2023 dengan perolehan
1. Pembiayaan Sindikasi dengan 4 Bank lainnya senilai Rp2,5 dana sebesar Rp11,99 triliun. Hal ini penting dilakukan untuk
triliun kepada PT Industri Kereta Api (Persero) atau PT INKA percepatan dalam menyelesaikan sisa non-performing asset
(Persero) untuk modal kerja pengadaan 612 Unit Kereta New secara tepat waktu sehingga struktur permodalan menjadi
Generation untuk Program Replacement Tahun 2023-2026. kuat dan meningkatkan soundness Bank mengingat akan
2. Pembiayaan sejumlah senilai USD 20 juta, atau lebih dari berakhirnya stimulus relaksasi covid19 di tahun 2024. Selain
Rp309 miliar kepada PT Energi Makmur Buana (INVI), yang itu, penggunaan modal juga akan difokuskan untuk mendukung
merupakan anak usaha dari PT Indika Energy. Fasilitas permodalan perusahaan anak dimana pada tahun 2023 KB
kredit tersebut diberikan untuk mendukung percepatan Bank telah melakukan capital injection sebesar Rp1,3 triliun
pertumbuhan ekosistem kendaraan listrik komersional ke Bank KB Bukopin Syariah dan KB Bukopin Finance yang
Nasional. dimana modal yang diberikan akan dikelola dengan hati-hati
3. Kolaborasi inovatif dengan Pemerintah Kota Batam dan digunakan secara produktif untuk ekspansi bisnis serta
khususnya melalui implementasi Fuel Card 3.0 untuk mempercepat akumulasi modal melalui pertumbuhan organik.
penyederhanaan transaksi di stasiun pengisian bahan bakar.
44 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 45
HAL-HAL PENTING YANG APRESIASI
DIPERKIRAKAN TERJADI PADA Melalui kesempatan ini, izinkan saya mewakili segenap Direksi
MASA MENDATANG untuk mengucap syukur bahwa Bank bisa menjalani tahun
2023 dengan hasil yang optimal. Bank tidak akan dapat meraih
Perkembangan usaha Bank terkait dengan dinamika berbagai pencapaian ini tanpa dukungan, upaya, dan dedikasi
perekonomian yang di masa mendatang tergantung pada karyawan serta arahan dari Dewan Komisaris. Penghargaan
dinamika yang terjadi di tahun berjalan. Secara material, Bank yang sama juga disampaikan kepada nasabah dan mitra usaha,
belum dapat menyampaikan hal-hal penting yang diperkirakan atas dukungan, kepercayaan dan kerja sama yang telah terjalin
terjadi pada masa mendatang. dengan baik selama ini.
PENGEMBANGAN SUMBER Kepada seluruh Insan Bank, Direksi menyampaikan apresiasi
DAYA MANUSIA BANK setinggi-tingginya atas kerja keras yang telah ditunjukkan.
Kami menghimbau bagi seluruh insan Bank untuk meneguhkan
Untuk membangun SDM yang unggul dan dapat berkompetisi semangat dalam berprestasi, sehingga Bank bisa terus
pada era perubahan saat ini, Bank terus memberikan berkiprah, berkontribusi, membangun kapasitas, kapabilitas
pelatihan kepada karyawan untuk menambah pengetahuan serta berinovasi untuk menjadi salah satu yang terdepan di
dan kompetensi dari setiap karyawan. Selain itu, Bank juga Indonesia.
menjalankan sistem Penilaian Kinerja yang berbasis pada KPI
masing-masing individu dan distribusi normal. Dengan sistem ini,
maka setiap karyawan harus memberikan kontribusi terbaiknya.
Bagi karyawan dengan kinerja yang masih dibawah ekspektasi
yang ditentukan, Bank akan memberikan pengembangan bagi
karyawan tersebut secara spesifik untuk memastikan karyawan
mampu memenuhi ekspektasi dan kebutuhan Bank agar tetap
bertahan dan berkompetisi di industri.
Jakarta, 31 Mei 2024
Woo Yeul Lee
Direktur Utama
PT Bank KB Bukopin Tbk.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 45
Page 46
Laporan Manajemen
PERTANGGUNGJAWABAN
LAPORAN TAHUNAN
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Tentang Tanggung Jawab atas Kebenaran Isi Laporan Tahunan
PT Bank KB Bukopin Tbk Tahun Buku 2023
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
PT Bank KB Bukopin Tbk (“Perseroan”) tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas
kebenaran isi Laporan Tahunan Perseroan. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Jakarta, 31 Mei 2024
DEWAN KOMISARIS
Jerry Marmen
Komisaris Utama
Nanang Supriyatno Hae Wang Lee Tippy Joesoef
Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen
Stephen Liestyo Sukriansyah S. Latief Eugene K Galbraith
Komisaris Independen Komisaris Independen Komisaris Independen
Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 47
PERTANGGUNGJAWABAN
LAPORAN TAHUNAN
Surat Pernyataan Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Tentang Tanggung Jawab atas Kebenaran Isi Laporan Tahunan
PT Bank KB Bukopin Tbk Tahun Buku 2023
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi dalam Laporan Tahunan
PT Bank KB Bukopin Tbk (“Perseroan”) tahun 2023 telah dimuat secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas
kebenaran isi Laporan Tahunan Perseroan. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
Jakarta, 31 Mei 2024
DIREKSI
Woo Yeul Lee
Direktur Utama
Robby Mondong Helmi Fahrudin Dodi Widjajanto Yohanes Suhardi
Wakil Direktur Utama Direktur Direktur Direktur
Henry Sawali Young Eun Moon Jung Ho Han
Direktur Direktur Direktur
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023
Page 48
3 PROFIL PERUSAHAAN
Page 49
Page 50
Profil Perusahaan
IDENTITAS
BANK
Nama Perusahaan PT Bank KB Bukopin Tbk
Nama Panggilan KB Bank
Jenis/Badan Hukum Perusahaan Terbuka
Perusahaan
Bidang Usaha Jasa Perbankan
Tanggal Pendirian 10 Juli 1970
Dasar Hukum Pendirian Bank Umum Koperasi Indonesia (BUKOPIN) disahkan sebagai badan hukum
berdasarkan Surat Keputusan Direktorat Jenderal Koperasi No. 13/ Dirjen/
Kop/70 tanggal 10 Juli 1970 dan didaftarkan dalam Daftar Umum Direktorat
Jenderal Koperasi No. 8251 pada tanggal yang sama.
Perubahan Nama PT Bank KB Bukopin, Tbk – Disahkan dalam Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa 22 Desember 2020, dan berdasarkan Akta Pernyataan
Keputusan Rapat tertanggal 22 Desember 2020 No. 12 No. AHU-0085571.
AH.01.02.
Kepemilikan Saham • KB Kookmin Bank 66,88%
• STIC Eugene Star Holdings 16,98%
• Publik / Masyarakat 16,14%
Modal Dasar Rp21.000.000.000.000,-
Modal Ditempatkan dan Disetor Rp18.999.999.969.200,-
Penuh
Tanggal IPO 10 Juli 2006
Kode Saham & Obligasi BBKP
Nama Bursa Bursa Efek Indonesia
SWIFT Code BBUKIDJA
Jumlah Karyawan per 31 2.618 orang
Desember 2023
Sekretaris Perusahaan Yocky Eko Wicaksono per 31 Desember 2023
Entitas Anak PT Bank KB Bukopin Syariah
PT KB Bukopin Finance
Alamat Kantor Pusat Gedung KB Bank
Jl. M.T. Haryono Kav. 50-51 Jakarta Selatan 12770
Telepon: +6221-7988266, 7989837
Fax: +6221-7980625, 7980238, 7980244
Kontak Alamat Sekretaris Perusahaan
Jl. M.T. Haryono Kav. 50-51 Jakarta Selatan 12770
Telepon: +6221 7988266, 7989837
Fax: +6221-7986355
Email: corsec@kbbank.co.id
Media Sosial Youtube: KB Bank
Facebook: KB Bank
Instagram: kbbukopin
Twitter : kbbank_id
50 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 51
RIWAYAT SINGKAT
BANK
PT Bank KB Bukopin Tbk (“Bank”) didirikan di Republik
lndonesia pada tanggal 10 Juli 1970 dengan nama Bank
Umum Koperasi Indonesia (disingkat Bukopin) yang
disahkan sebagai badan hukum berdasarkan Surat Pernyataan Keputusan Rapat tertanggal 30 November 2022
Keputusan Direktorat Jenderal Koperasi No. 13/Dirjen/ No. 108 sebagaimana telah diterima dan dicatat di dalam
Kop/70 dan didaftarkan dalam Daftar Umum Direktorat database Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian
Jenderal Koperasi No. 8251 pada tanggal yang sama. Hukum dan Hak Asasi Manusia RI tertanggal 14 Desember 2022
Bank mulai melakukan usaha komersial sebagai Bank No. AHU-0090647.AH.01.02 tentang Persetujuan Perubahan
umum koperasi di Indonesia sejak tanggal 16 Maret 1971 Anggaran Dasar Perseroan Terbatas PT Bank KB Bukopin Tbk.
dengan izin Menteri Keuangan dalam Surat Keputusan dan sesuai dengan susunan terakhir anggota Direksi dalam Akta
No. Kep-078/DDK/II/3/1971 tanggal 16 Maret 1971. Pernyataan Keputusan Rapat tertanggal 31 Januari 2023 No.
77, sebagaimana telah diterima dan dicatat di dalam database
Sistem Administrasi Badan Hukum Kementerian Hukum dan
Hak Asasi Manusia RI tertanggal 10 Februari 2023 No. AHU-
AH.01.09-0088669 Perihal: Penerimaan Pemberitahuan
Perubahan Data Perseroan PT Bank Bukopin Tbk.
Sejak awal pendiriannya, Bank memfokuskan diri pada
segmen UMKM (Usaha Mikro Kecil dan Menengah), saat ini Bank juga beberapa kali mengubah status badan hukum
telah tumbuh dan berkembang menjadi bank yang masuk ke hingga akhirnya menjadi Perusahan Terbuka pada tahun 2006.
kelompok bank menengah di Indonesia dari segi aset. Seiring Dengan struktur permodalan yang semakin kokoh sebagai hasil
dengan terbukanya kesempatan dan peningkatan kemampuan pelaksanaan Initial Public Offering (IPO) pada 10 Juli 2006,
melayani kebutuhan masyarakat yang lebih luas, Bank telah Bank terus mengembangkan program operasionalnya dengan
mengembangkan usahanya ke segmen Ritel dan Konsumer menerapkan skala prioritas sesuai strategi jangka pendek yang
sejak terbitnya izin Menteri Keuangan tanggal 16 Maret 1971. telah disusun dengan matang. Penerapan strategi tersebut
Bisnis Ritel Bank berkembang seiring dengan bisnis Komersial ditujukan untuk menjamin dipenuhinya layanan Perbankan yang
sebagai penyeimbang, dengan berbagai produk dan layanan komprehensif pada nasabah melalui jaringan yang terhubung
jasa yang ditawarkan sebagaimana Anggaran Dasar terakhir. secara nasional maupun internasional, produk yang beragam
Anggaran Dasar Bank mengalami beberapa kali perubahan serta mutu pelayanan dengan standar yang tinggi.
seiring waktu dan perubahan terakhir dinyatakan dengan Akta
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 51
Page 52
Profil Perusahaan
KB Bank juga merupakan pemegang saham pada PT Indo KB Kookmin Bank.co,Ltd. atau Kookmin Bank merupakan salah
Trans Buana Multi Finance yang bergerak dalam bidang satu Bank di Korea Selatan yang tumbuh sebagai lembaga
kegiatan pembiayaan investasi, pembiayaan modal kerja dan keuangan terkemuka yang menyediakan berbagai produk dan
pembiayaan multi guna untuk kemudian mengubah nama layanan keuangan kepada masyarakat dan bisnis. KB Kookmin
perusahaan tersebut menjadi PT Bukopin Finance pada tahun Bank merupakan bagian dari grup konglomerasi keuangan
2008 sebagai pemegang saham pengendali dan utama. Pada terbesar di Korea Selatan, KB Financial Group (KBFG). Grup
tahun yang sama KB Bank melakukan upaya pengembangan ini didirikan pada tahun 2008 untuk melayani klien dengan
bisnis perusahaan dengan melakukan akuisisi atas PT Bank lebih baik, memungkinkan pertumbuhan, dan memberikan
Perserikatan Indonesia yang telah berada di bawah asistensi nilai dalam lingkungan keuangan yang berubah dengan cepat.
KB Bank selama 3 tahun. Dalam melihat peluang bisnis di KB Financial Group memiliki 12 anak perusahaan yakni: KB
perbankan syariah, PT Bank Persyarikatan Indonesia mengubah Kookmin Bank, KB Securities, KB Insurance, KB Kookmin Card,
arah bisnisnya dari Bank Konvensional menjadi Bank Syariah KB Life Insurance, KB Asset Management, KB Capital, KB Real
dan mengubah nama menjadi PT Bank Syariah Bukopin. Estate Trust, KB Savings Bank, KB Investment, KB Data Systems
dan KB Credit Information. Dengan produk dan layanan yang
Seiring dengan perkembangan industri bisnis perbankan, komprehensif, jaringan KBFG telah tersebar di berbagai negara
KB Bank terus melakukan inovasi dengan mengembangkan di antaranya : Tiongkok, Jepang, Hongkong, Kamboja, Thailand,
produk dan layanan berbasis digital yang tidak dimiliki oleh Vietnam, Myanmar, Singapura, Laos, India, Indonesia, New
kompetitornya seperti Flexy Bill, Flexy Gas dan Flexy Health York, London, dan New Zealand.
yang semakin memperkuat posisi KB Bank dalam persaingan
bisnis Perbankan di Indonesia. Dengan hadirnya KB Kookmin Bank sebagai Pemegang Saham
Pengendali KB Bank, pada tahun 2021 KB Bank resmi merubah
Pada tahun 2018, KB Bank memulai sinergi dengan KB Kookmin nama Perusahaan menjadi PT Bank KB Bukopin Tbk atau biasa
Bank melalui aksi korporasi berupa Penawaran Umum Terbatas disebut KB Bank.
(PUT) IV yang menjadikan KB Kookmin Bank memiliki 22%
saham Perseroan. Hingga laporan ini diterbitkan, KB Kookmin Hingga akhir tahun 2023, KB Bank beroperasi di 24 provinsi,
Bank telah sah menjadi Pemegang Saham Utama dengan memiliki 1 kantor pusat operasi, 29 kantor cabang, 143 kantor
porsi 67%. cabang pembantu dan 1 kantor fungsional.
52 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 53
KETERANGAN PERUBAHAN NAMA
DAN STATUS BADAN HUKUM
Bank Umum Koperasi Indonesia Surat Keputusan Direktorat Jenderal Koperasi No. 13/Dirjen/Kop/70 tanggal 10 Juli 1970.
Bank Hukum Koperasi (Bukopin) Disahkan sebagai badan hukum berdasarkan Surat Keputusan Direktorat Jendral Koperasi
No. 13/Dirjen/Kop/70 tanggal 10 Juli 1970
KB Bank Disahkan dalam Surat Keputusan Direktur Jenderal Bina Lembaga Koperasi No. 06/KPTS/
BLK/III/1990 tanggal 8 Maret 1990
Perseroan Terbatas Tertutup (PT Bank Bukopin Tbk) Akta Notaris No. 126 tanggal 25 Februari 1993 dari Notaris Muhani Salim, S.H., beserta
pembetulannya, dengan akta Notaris No. 118 tanggal 28 Mei 1993.
Perusahaan Terbuka PT Bank Bukopin, Tbk Surat Keputusan Deputi Gubernur Senior Bank Indonesia No. 6 November KEP.DGS/2004
tanggal 19 April 2004.
PT Bank KB Bukopin, Tbk Disahkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa 22 Desember 2020, dan
berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat tertanggal 22 Desember 2020 No. 12 No.
AHU-0085571.AH.01.02
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 53
Page 54
Profil Perusahaan
JEJAK LANGKAH
BANK
1970 1989 1993
Bank Umum Koperasi Indonesia • Perubahan nama Bukopin menjadi Perubahan status badan hukum menjadi
(Bukopin) didirikan dengan Bank Bukopin. Perseroan Terbatas dengan nama Bukopin
badan hukum koperasi. • Menerbitkan Obligasi pertama kali. Tbk.
2008 2006 2003
• Akuisisi saham PT Bank Syariah Bukopin • Menjadi perusahaan terbuka melalui IPO Penerbitan Obligasi Seri A,
menjadi 65,44%. (Initial Public Offering). Sehingga nama Obligasi Subordinasi Seri B, dan Obligasi
• Pelunasan Obligasi Seri A, Obligasi perusahaan menjadi PT Bank Bukopin Syariah Mudharabah.
Subordinasi Seri B, dan Obligasi Syariah Tbk.
Mudharabah. • Akuisisi saham PT Bank Syariah Bukopin
(sebelumnya PT Bank Persyarikatan
Indonesia) sebesar 24,73%.
• Akuisisi saham PT Bukopin Finance
(sebelumnya PT Indo Trans Buana
Multifinance).
2009 2010 2011
• Pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas • Per tama kali diluncurkan dan • Pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas
(PUT) I. d i s o s i a l i s a s i k a n b u d aya P R I D E (PUT) II.
• Spin off unit usaha Syariah kepada Bank (Professionalism, Respect Other, • Peningkatan kepemilikan di PT Bank
Syariah Bukopin sehingga Bank Bukopin Integrity, Dedicated to Customer, dan Syariah Bukopin menjadi 77,57%.
memiliki 65,4%. Excellence) di internal Perseroan.
2014 2013 2012
• Peningkatan kepemilikan di PT Bank • Penawaran Umum Terbatas (PUT) III. • Issuance of Continuous Subordinated
Syariah Bukopin menjadi 86,82%. Bonds I Phase I of Bank Bukopin 2012.
54 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 55
2015 2016 2017
• PT Bosowa Corporindo menjadi • Peningkatan kepemilikan pada PT • Menginisiasi pendirian BNV Labs sebagai
pemegang saham pengendali. Bank Syariah Bukopin menjadi sebesar inkubator startup di bidang fintech.
• Penerbitan Obligasi Subordinasi 90,67%, dan Bukopin Finance menjadi • Meluncurkan tabungan digital Wokee
Berkelanjutan II Bank Bukopin Tahap I 96,06%. untuk memperkuat bisnis Perseroan
Tahun 2015. • Penerbitan Medium Term Notes I Bank pada segmen perbankan digital.
• Peningkatan kepemilikan pada PT Bank Bukopin tahun 2016 Seri B. • Penerbitan Obligasi Subordinasi
Syariah Bukopin menjadi sebesar 89,07%. • Penerbitan Medium Term Notes Bank Berkelanjutan II Bank Bukopin Tahap II
Bukopin tahun 2016. tahun 2017.
2020 2019 2018
• Perseroan melaksanakan aksi korporasi • Peluncuran Visi Misi dan Budaya • Pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas
dalam rangka memperkuat permodalan, Perusahaan baru yaitu I CAN (Integrity, (PUT) IV dalam rangka memperkuat
yaitu Penawaran Umum Terbatas V dan Competent, Care, Accountable, Never struktur permodalan Perseroan.
Private Placement. Give Up). • KB Kookmin Bank menjadi salah satu
• KB Kookmin Bank menjadi Pemegang • Peluncuran layanan Virtual Interactive pemegang saham Perseroan dengan
Saham Pengendali Perseroan dengan Online Assistant atau VIOLA kepemilikan sebesar 22%.
kepemilikan 67,00%. • Melengkapi lini produk fasilitas dana • Bank Bukopin meluncurkan layanan Flexy
• Perubahan nama dan logo Perseroan talangan Flexy Bill dengan Flexy Gas, Bill bekerja sama dengan PLN untuk
sebagai bagian dari proses transformasi Flexy Health dan Invoice Financing. memfasilitasi pembayaran listrik para
menjadi KB Bukopin. pelaku usaha.
2021 2022 2023
• Perseroan secara resmi mendapat hak • Dimulainya proyek Next Generation • PT Bank KB Bukopin, Tbk (BBKP) telah
dan ijin dari Regulator terkait dengan Banking System (NGBS) dengan menyelesaikan rights issue pada tanggal
perubahan brand identity. bekerjasama dengan Ernest and Young 31 Mei 2023, dengan perolehan dana Rp
• Perseroan menggunakan brand identity (EY) Indonesia sebagai PMO dan DXC 11,9 triliun. Adapun pembeli right issue
terbaru dengan nama PT Bank KB sebagai master kontraktor terbesar adalah Bank KB Kookmin senilai
Bukopin Tbk penggunaan logo KB Star. Rp 8,02 triliun atau 80,2 miliar saham.
• Pelaksanaan Aksi Korporasi dalam • KB Bank meluncurkan Mobile Banking
rangka penguatan modal Perseroan ‘KBstar’ untuk memenuhi kebutuhan
melalui Penawaran Umum Terbatas VI layanan perbankan digital nasabah.
(PUT VI) dan penerbitan Obligasi.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 55
Page 56
Profil Perusahaan
KEANGGOTAAN
DALAM ASOSIASI
Nama Organisasi Status Anggota
Indonesia Corporate Secretary Association (ICSA) Anggota
PERBANAS Anggota
Lembaga Penjamin Simpanan Anggota
Jaringan PRIMA Anggota
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Anggota
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Anggota
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa (LASP) Anggota
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Anggota
56 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 57
INFORMASI MAKNA
LOGO BANK
Logo sebagai sarana identitas yang mencerminkan karakter, produk dan jasa sebuah perusahaan sehingga dapat menyampaikan
informasi mengenai perusahaan kepada publik, di mana sebuah logo memiliki banyak elemen berupa bentuk, warna, garis dan
jenis yang keseluruhannya saling mendukung untuk mempengaruhi pemikiran, pandangan atau pendapat publik terhadap
perusahaan serta mencerminkan nilai-nilai, visi, dan komitmen dalam memberikan layanan terbaik kepada nasabah.
dunia.
SIMBOL VISUALISASI
• Simbol KB mencerminkan ambisi perusahaan untuk menjadi • Warna kuning pada logo Perseroan melambangkan
brand finansial yang terkemuka di Industri Keuangan Tanah kesegaran baru yang dibawa oleh KB Kookmin Bank.
Air dengan memperkuat branding “Korea Best”. • Teknologi terbaru dan dukungan jaringan global menjadi
• Simbol Star-b yang mengandung makna bintang, modal Bank KB Bank menyediakan layanan finansial terbaik
menunjukkan perspektif orientasi masa depan KB Financial bagi Indonesia.
Group dan keinginan yang tinggi untuk melesat ke kelas
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 57
Page 58
Profil Perusahaan
BIDANG
USAHA
Sesuai dengan Anggaran Dasar Perusahaan, pasal 3 ayat 1
Bank bergerak di industri jasa perbankan.
Kegiatan Usaha Berdasarkan Anggaran Dasar Terakhir dan Kegiatan Usaha
yang Dijalankan pada Tahun 2023
Kegiatan Usaha yang Dijalankan
Kegiatan Usaha Berdasarkan Anggaran Dasar Terakhir pada Tahun 2023
Sudah Dijalankan Belum Dijalankan
Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa giro, deposito berjangka, √ -
sertifikat deposito, tabungan dan/atau bentuk lainnya
Memberikan Kredit √ -
Menerbitkan surat pengakuan utang √ -
• Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri maupun untuk kepentingan dan atas √ -
perintah nasabahnya
• Surat-surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi oleh bank yang masa berlakunya tidak lebih
lama daripada kebiasaan dalam perdagangan surat-surat dimaksud
• Surat pengakuan hutang dan kertas dagang lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama dari
kebiasaan dalam perdagangan surat-surat dimaksud
• Kertas perbendaharaan Negara dan surat jaminan Pemerintah
• Sertifikat Bank Indonesia (SBI)
• Obligasi
• Surat dagang berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun
• Instrumen surat berharga lain yang berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun
Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri maupun untuk kepentingan nasabah √ -
Menempatkan dana pada, meminjam dana hari, atau meminjamkan dana kepada Bank lain, baik √ -
dengan menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan wesel unjuk, cek, atau sarana
lainnya
Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan melakukan perhitungan dengan antar √ -
pihak ketiga
Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat berharga √ -
Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain berdasarkan suatu kontrak √ -
Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah lainnya dalam bentuk surat berharga √ -
yang tidak tercatat di Bursa Efek
Membeli melalui pelelangan agunan baik semua maupun sebagian dalam hal debitur tidak memenuhi √ -
kewajibannya kepada Bank, dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib dicairkan
secepatnya
Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit dan kegiatan Wali Amanat √ -
Melakukan kegiatan lain yang lazim dilakukan oleh Bank sepanjang tidak bertentangan dengan √ -
Undang-Undang dan peraturan perundang-undangan yang berlaku
Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank √ -
Indonesia
Melakukan kegiatan pernyataan modal pada Bank atau perusahaan lain di bidang keuangan, seperti √ -
sewa guna usaha, modal ventura, perusahaan efek, asuransi, serta lembaga kliring penyelesaian dan
penyimpanan, dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia
Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk mengatasi akibat kegagalan kredit, dengan √ -
syarat harus menarik kembali penyertaannya, dengan memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh
Bank Indonesia
58 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 59
Fokus layanan perbankan yang ditawarkan Perseroan terbagi Pinjaman
menjadi tiga (3) segmen yakni segmen Ritel, segmen UMKM Produk Pinjaman terbagi berdasarkan segmen, antara lain :
dan segmen Komersial. Segmen Ritel dan UMKM Perseroan
ini didukung oleh segmen Komersial sebagai penyeimbang. RITEL
Keseluruhan segmen tersebut didukung oleh Perbankan Produk pinjaman Ritel yang disediakan Perseroan kepada Calon
Internasional, Treasury, dan layanan berbasis fee. Debitur adalah sebagai berikut :
1. Kredit Pensiunan
Masing-masing bisnis tersebut terdiri dari aktivitas penyaluran 2. Kredit Masa Pra Pensiun (MPP);
kredit, penghimpunan dana, peningkatan fee based income 3. Kredit Pemilikan Mobil;
dan aktivitas layanan lainnya yang semua dilakukan sesuai 4. Kredit Pemilikan Rumah/Apartemen;
dengan value yang telah ada. Bisnis Perseroan ini didukung 5. Kredit Serba Guna (KSG);
oleh Sumber Daya Manusia (SDM) yang kompeten, teknologi 6. Back to Back Loan;
informasi yang terkini serta manajemen risiko dan kepatuhan 7. Kartu Kredit; dan
yang handal. 8. Produk Kredit PNS Aktif Channeling BPR.
UMKM
PRODUK DAN JASA BANK Produk pinjaman UMKM yang disediakan Perseroan kepada
Debitur atau Calon Debitur diantaranya:
Kegiatan usaha Bank meliputi produk segmen Ritel, UMKM dan A. Product Generik:
Komersial, yang terdiri dari berbagai produk dan layanan yakni 1. Kredit Investasi (KI)
produk simpanan, produk pinjaman, serta berbagai layanan 2. Kredit Modal Kerja (KMK)
yang dijelaskan sebagai berikut: B. Produk Program:
1. Equipment Financing
Simpanan 2. SME Mortgage
Produk simpanan terbagi dari produk Giro, Tabungan dan 3. Supply Chain Financing yang terdiri dari Dealer
Deposito, antara lain: Financing, Vendor Financing, Distributor Financing
4. Pinjaman Rekening Koran (PRK)
1. Produk Giro yang disediakan Perseroan kepada nasabah 5. Pembiayaan Bank Perkreditan Rakyat (BPR)
adalah sebagai berikut : 6. Pembiayaan Channeling SKBF Fleet
• Giro Bukopin Rupiah; dan 7. Kredit Usaha Rakyat (KUR)
• Giro Bukopin Valas. 8. Kredit Modal Tidak Tetap Swamitra
9. Produk Non Cash Loan : Bank Garansi, L/C dan SKBDN
2. Produk Tabungan yang disediakan Perseroan kepada
nasabah adalah sebagai berikut :
• Tabungan Siaga KB Bukopin; KOMERSIAL
• Tabungan Siaga KB Bukopin Kerjasama; Produk pinjaman komersial yang disediakan Perseroan kepada
• Tabungan Siaga KB Bukopin Rencana; Calon Debitur adalah sebagai berikut :
• Tabungan Siaga KB Bukopin Bisnis (Perorangan dan 1. Kredit Modal Kerja;
Badan Usaha); 2. Kredit Investasi; dan
• Tabungan Siaga KB Bukopin Premium; 3. Kredit Sindikasi.
• Tabungan KB Bukopin Siaga Valas;
• Tabungan Siaga KB Bukopin Pensiunan;
• Tabungan SIMPEL; JASA LAINNYA
• Tabungan Digital Wokee; dan Fee Based Income
• TabunganKu. Kegiatan Fee Based Income bersumber dari aktivitas jual beli
(trading) produk Treasury, Public Services, Trade Finance,
3. Produk Deposito yang disediakan Perseroan kepada Bank Garansi, dan jasa keagenan dengan peningkatan layanan
nasabah adalah sebagai berikut : fasilitas E-Banking, Cash Management, Fee Kartu Kredit, Jasa
• Deposito Bukopin Rupiah; Kustodian, Jasa Manajemen Pengelolaan dan IT Swamitra dan
• Deposito Bukopin Valas; Public Utilities. Seiring dengan semakin berkembangnya layanan
• Deposito Merdeka; dan perbankan, Perseroan juga mulai melayani penjualan produk-
• Deposito on Call. produk berbasis investasi dan Wealth Management. Rincian
terkait layanan Fee Based Income diuraikan sebagai berikut.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 59
Page 60
Profil Perusahaan
Jasa Trade Finance bagian dari pelayanan, serta dilakukan dengan bank lain sebagai
Layanan yang diberikan Perseroan dalam membantu nasabah bagian penting dari optimalisasi pendapatan jual beli bagi bank
guna mengatasi hambatan-hambatan transaksi dengan pihak dalam rangka proprietary trading (jual beli valas dan surat
luar negeri ataupun domestik/dalam negeri karena adanya berharga dengan bank lain dan sekuritas).
perbedaan ketentuan pembayaran, transfer dana dan aturan
perdagangan antar Negara. Berbagai produk layanan trade
finance diantaranya adalah: Layanan Penerima Pembayaran Terkait Public
1. Import Services, berupa penerbitan Letter of Credit (LC) Service
atau Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) Layanan penerimaan pembayaran dari masyarakat antara lain
Sight, LC/SKBDN Usance, LC/SKBDN butuh konfirmasi, untuk pembayaran tagihan listrik, tagihan air, tagihan telepon,
Usanse atau Usance Payable at Sight dan LC/SKBDN butuh tagihan lainnya yang didasari adanya kerjasama Perseroan
konfirmasi, Usanse atau Usance Payable at Usance; dengan perusahaan lain.
2. Documentary Collection, berupa Inward Collection Delivery
Document Against Payment dan Outward Collection Electronic Banking (ATM, Internet Banking dan
Delivery Documents Against Acceptance; SMS Banking)
3. Export Services, berupa Assignment of Proceeds, Diskonto Jasa pembayaran tagihan yang dapat dilakukan melalui
Wesel LC/SKBDN dan Negosiasi Wesel LC/Diskonto; berbagai jaringan distribusi yang meliputi ATM, SMS Banking,
4. Correspondent Banking and Financial Institutions, berupa Internet Banking dan Phone Banking, sehingga nasabah dapat
Asset Sales Trade Finance dan Banker’s Acceptance; melakukan transaksi perbankan kapanpun dan di mana nasabah
5. Guarantee, berupa Demand Guarantee, Shipping Guarantee berada.
dan Standby Letter of Credit (SBLC).
Jasa Kustodi
Bank Garansi Jasa yang diberikan berupa kegiatan penitipan surat berharga
Fasilitas jaminan yang diterbitkan Perseroan yang untuk kepentingan pihak lain berdasarkan kontrak. Jasa ini
mengakibatkan kewajiban membayar terhadap pihak yang diberikan berdasarkan persetujuan Badan Pengawas Pasar
menerima jaminan apabila pihak yang dijamin cidera janji. Modal dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) tanggal 3 Juli
Terdapat beberapa jenis fasilitas bank garansi, diantaranya 2006. Layanan yang diberikan melalui produk ini adalah layanan
jaminan penawaran (Bid Bond), jaminan uang muka (Advance penyimpanan surat berharga, penyelesaian transaksi, corporate
Payment Bond), jaminan pelaksanaan (Performance Bond), action, perwakilan dengan kuasa (proxy) dan layanan kustodian
jaminan pemeliharaan (Maintenance Bond), jaminan SP2D. reksadana.
Kontra Bank Garansi Wali Amanat
Fasilitas penjamin oleh pihak ketiga (lembaga penjamin kredit) Jasa yang diberikan Perseroan untuk bertindak mewakili
terhadap bank garansi yang diterbitkan Perseroan. kepentingan investor pemegang efek bersifat utang. Jasa
wali amanat Perseroan di antaranya jasa wali amanat, jasa
Bank Garansi Khusus agen jaminan, jasa agen pembayar dan jasa agen rekening
Fasilitas yang diberikan Perseroan dengan menerbitkan bank penampung.
garansi atas permintaan tertulis dari kontraktor rekanan
pemerintah yang ditujukan untuk menjamin pembayaran dari Jasa Arranger dan Keagenan Kredit Sindikasi
Kantor Pelayanan Perbendaharaan Negara (KPPN). Jasa arranger dan keagenan kredit sindikasi diberikan kepada
nasabah yang membutuhkan pembiayaan dalam jumlah besar
Remittance sehingga diperlukan pembiayaan secara bersamasama
Layanan Perseroan yang disediakan untuk menerima dan/atau (sindikasi) oleh beberapa bank. Adapun jasa keagenan
mengirim uang dari dan ke berbagai penjuru dunia dengan memberikan layanan untuk proses pencairan kredit sindikasi
didukung Bank Koresponden yang tersebar di berbagai Negara. (disbursement) dan pemenuhan semua kewajiban nasabah
kepada bank serta proses administrasi kredit termasuk
Trading Treasury (Jual Beli Valuta Asing dan Surat penyimpanan dan pengikatan dokumen jaminan sampai kredit
Berharga) sindikasi tersebut dinyatakan selesai.
Perseroan melayani jual beli valuta asing baik dalam bentuk
Telegraphic Transfer (TT) dan bank notes serta kontrak swap Modul Penerimaan Setoran Negara (MPN)
dan forward. Selain itu Perseroan juga melayani jual beli Perseroan telah ditunjuk oleh Kementerian Keuangan untuk
surat berharga baik surat utang pemerintah ataupun obligasi menyediakan jasa penerimaan setoran Negara (pajak dan
korporasi dalam Rupiah dan Valas. Transaksi dilakukan sebagai non pajak) secara online. Perseroan tidak mengenakan biaya
60 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 61
untuk jasa tersebut, namun memperoleh manfaat dari akses Perbankan Internasional
atas dana yang dihimpun dari penerimaan pembayaran pajak Layanan Perbankan Internasional menjadi salah satu
dalam jangka waktu tertentu. bisnis andalan Perseroan. Peningkatan kualitas pelayanan
dan pengembangan bisnis Perbankan Internasional terus
Layanan Melalui Sistem Host to Host ditingkatkan guna memperoleh kepercayaan dan kepuasan
Perseroan telah ditunjuk oleh Kementerian Keuangan untuk nasabah dalam bertransaksi ekspor, impor, dan transfer
menyediakan jasa penerimaan setoran Negara (pajak dan valas yang kian tahun semakin bertambah. Dengan semakin
non pajak) secara online. Perseroan tidak mengenakan biaya meningkatnya reputasi, Perseroan semakin dapat menggalang
untuk jasa tersebut, namun memperoleh manfaat dari akses kerjasama dengan berbagai bank koresponden di dalam
atas dana yang dihimpun dari penerimaan pembayaran pajak maupun luar negeri dengan jumlah hampir mencapai 600 bank
dalam jangka waktu tertentu. koresponden yang tersebar di berbagai kota besar maupun
pusat perdagangan di berbagai belahan dunia di Asia, Amerika,
Penjualan Reksadana Eropa dan Afrika.
Perseroan dapat bertindak sebagai Agen Penjual produk
reksadana dan memperoleh komisi atas nilai aset bersih dari Segmentasi bisnis Perbankan Internasional nasabah perorangan
reksadana yang dijual melalui jaringan distribusi Perseroan. maupun badan usaha dengan kriteria sebagai berikut:
1. Eksportir dan importir;
Penjualan Bancassurance 2. BUMN dan afiliasinya;
Perseroan bekerjasama dengan PT AIA Financial dalam 3. Badan usaha non BUMN (BUMD, PMA, Group Swasta
penjualan Bancassurance dengan model penjualan Referensi Nasional);
kepada seluruh nasabah Perseroan dengan 2 (dua) pola 4. Individu/perorangan nasabah transfer valas.
penjualan yaitu pola Inbranch yang dilakukan oleh Cabang Segmen ini memiliki skala usaha yang berorientasi transaksi
Perseroan yang ditunjuk dan pola telemarketing yang dilakukan perdagangan ekspor impor maupun dalam perdagangan dalam
oleh Telesales Marketing PT AIA Financial. negeri.
Penjualan Obligasi Negara Treasury
Perseroan sebagai Agen Penjual Obligasi Negara Retail (ORI) Tugas utama Treasury adalah mengelola likuiditas Perseroan.
mulai dari seri 001 di tahun 2006 sampai seri 012 di tahun 2016 Pengelolaan likuiditas dilakukan dalam rangka penerapan
dan Agen penjual Saving Bond Retail (SBR) seri 01. regulasi perbankan sesuai aturan dari Otoritas Jasa Keuangan
(OJK) maupun Bank Indonesia (BI) serta secara simultan
Bukopin Prioritas melakukan optimalisasi profil likuiditas Perseroan. Divisi
Bukopin Prioritas ditujukan untuk nasabah dengan saldo Treasury dalam menjalankan tugasnya senantiasa berkoordinasi
simpanan di atas Rp500 juta. Untuk setiap nasabah Bukopin dengan seluruh unit bisnis dan unit pendukungnya. Koordinasi
Prioritas dilayani oleh seorang Relationship Officer yang yang dilakukan antara lain memonitor mutasi dana nasabah
membantu nasabah dalam mengelola asetnya. Jasa yang dan data keuangan internal Bank, sebagai bahan pertimbangan
ditawarkan Bukopin Prioritas meliputi pengelolaan nasabah dalam penerapan strategi pengelolaan likuiditas harian.
yang dikemas dalam suatu perencanaan keuangan yang terarah
serta dapat meningkatkan keuntungan dan rasa aman bagi Peran sebagai pengelola likuiditas dijalankan secara simultan
nasabah. dengan peran sebagai profit center, yaitu optimalisasi
pendapatan bunga dari transaksi pasar uang dan pasar
Jasa Kerjasama Swamitra modal, serta pendapatan non bunga (fee based income) dari
Perseroan sebagai pengelola Swamitra yang merupakan Unit transaksi jual beli valuta asing dan surat berharga. Transaksi
Usaha Simpan Pinjam Koperasi, melalui penyediaan dukungan dilakukan terutama dengan counterparty yang terdiri dari BI,
operasional berupa logo, sistem manajemen, sistem teknologi bank umum lainnya, sekuritas, dan money broker. Transaksi
(Swasys dan SIKM), sistem operasional dan sebagainya. Atas dengan nasabah dilakukan sebagai bagian dari pelayanan Bank
pemberian dukungan tersebut, Perseroan memperoleh jasa kepada masyarakat, terutama terkait dengan transaksi jual
pengelolaan, jasa kemitraan dan jasa manajemen. beli valuta asing, surat berharga, serta layanan jasa kustodian
dan wali amanat.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 61
Page 62
Profil Perusahaan
Produk dan Jasa Treasury yang ditawarkan kepada nasabah antara lain:
1. Transaksi jual beli forex (Value Today, Tom, Spot, Forward, Swap);
2. Deposit on Call (DOC);
3. Transaksi jual beli Obligasi (pemerintah dan korporasi);
4. Jasa Kustodi (administrasi surat berharga nasabah);
5. Jasa Wali Amanat.
INOVASI BISNIS
1. One KBFG
KB Bank memperkuat partnership dengan mitra strategis perusahaan afiliasi KB Financial Group di sektor keuangan
diantaranya melalui kerjasama di bidang sekuritas pasar modal dengan KB Valbury, pembiayaan kendaraan bermotor
dengan Sunindo Kookmin Best Finance, layanan multifinace dan Co-Location dengan KB Finansia Multi Finance di mana
kerja sama ini dilakukan untuk meningkatkan layanan keuangan yang lengkap untuk nasabah. Melalui berbagai kerja sama
dengan perusahaan afiliasi KBFG diharapkan dapat mendorong KB Bank untuk memberikan layanan yang terintegrasi ke
depan dengan one stop financial service.
2. Social Bond
KB Bank menjadi pionir obligasi sosial Bank swasta di Indonesia di mana KB Bank mendapatkan kepercayaan sebagai bank
pertama di Indonesia yang mendapatkan social bond senilai US$300 juta atau setara Rp4,41 triliun dari anggota Grup Bank
Dunia, International Finance Corporation (IFC). Obligasi sosial tersebut didedikasikan untuk mendanai inisiatif sosial yang
berfokus pada penanganan dampak sosial ekonomi akibat dari Covid-19 dan pembiayaan di segmen sosial, seperti UMKM,
perumahan terjangkau, perawatan kesehatan, pendidikan, dan infrastruktur. Sebagai komitmen Bank untuk mendukung
Sosial dan Lingkungan, KB Bank juga membentuk unit Environmental, Social, dan Government (ESG) untuk meningkatkan
kerjasama dan mendukung implementasi ESG di KB Bank.
3. Supply Chain
Bank mendorong pengembangan bisnis Supply Chain Financing untuk mendukung pertumbuhan bisnis Bank dengan
membangun dan memelihara hubungan dengan perusahaan besar sebagai Anchor dan Spokes (Dealer/Supplier). Bank telah
meluncurkan produk Dealer Financing pada Februari 2022 dan dalam tahap pengembangan untuk produk Vendor Financing
62 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 63
JARINGAN BISNIS DAN
WILAYAH OPERASI BANK
Jaringan bisnis dan wilayah operasi Bank dalam 5 (lima) tahun terakhir adalah sebagai berikut:
Jenis Kantor 2023 2022 2021 2020 2019
Kantor Pusat Operasional 1 1 1 1 1
Kantor Cabang 29 41 42 42 42
Kantor Cabang Pembantu
143 231 310 173 176
Kantor Fungsional 1 3 4 9 9
-
Kantor Kas *) - - 169 156
Payment Point *) - - - 25 25
ATM 11 359 673 850 834
*) Penyesuaian POJK 12 bahwa per Oktober 2021 tidak terdapat status Kantor Kas dan Payment Point
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 63
Page 64
Profil Perusahaan
VISI, MISI DAN
NILAI BUDAYA BANK
Bank telah menetapkan visi dan misi yang dijadikan acuan bagi arah pengembangan
usaha. Visi dan Misi Perusahaan tersebut ditetapkan melalui SK Dewan Komisaris No.
SKEP/001/D.KOM/VII/2013 tentang Penyempurnaan Visi dan Misi PT Bank Bukopin
Tbk, tertanggal 9 Juli 2013 dan SK Direksi No. SKEP/634/DIR/VII/2013 tanggal 10 Juli
2013 yang telah diubah sesuai dengan Surat Keputusan Direksi No. 1092 tanggal 24
Juni 2019 sebagai berikut:
Visi Menjadi Lembaga Keuangan
Pilihan Utama di Indonesia.
Misi Memahami dan Memberi
Solusi kepada Nasabah.
REVIEW ATAS VISI DAN MISI PERUSAHAAN
Dewan Komisaris dan Direksi senantiasa melakukan review atas Visi
dan Misi yang telah ditetapkan Perseroan. Review tersebut dilakukan
untuk memastikan Visi dan Misi Perusahaan masih relevan dengan
perkembangan bisnis, kebutuhan pemangku kepentingan dan arah
persaingan antar pelaku usaha jasa keuangan. Manajemen telah
melakukan review atas visi dan misi Bank dengan memperhatikan
perkembangan organisasi dan manajemen memandang perlu adanya
pembaharuan atas visi dan misi saat ini.
64 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 65
NILAI BUDAYA BANK
Budaya KB Bank merupakan nilai dan falsafah yang
diyakini dapat menjadi landasan dan acuan untuk
mencapai tujuan. Adapun nilai-nilai Perusahaan I CAN
yang telah disahkan sesuai Surat Keputusan Direksi No.
1092 Tahun 2019 antara lain adalah sebagai berikut:
Integrity (Integritas) Diartikan sebagai mengutamakan kejujuran, kedisiplinan dan komitmen
untuk membangun kepercayaan Nasabah. Perilaku utama yang sejalan
dengan nilai ini:
• Jujur
• Disiplin dan Berkomitmen
Competent (Kompeten) Diartikan sebagai cakap dalam melaksanakan tugas dan melakukan
perbaikan terus-menerus untuk selalu menjadi yang terbaik. Perilaku
utama yang sejalan dengan nilai ini:
• Cepat belajar
• Peningkatan dan perbaikan berkesinambungan
Care (Peduli) Diartikan sebagai peduli dan sinergi untuk kemajuan bersama. Perilaku
utama yang sejalan dengan nilai ini: • Tulus/empati & peduli
• Sinergi/kerjasama
Accountable (Akuntabilitas) Diartikan sebagai bertanggung jawab penuh dan menguasai pekerjaan
untuk mencapai hasil terbaik. Perilaku utama yang sejalan dengan nilai
ini:
• Bertanggung jawab
• Menguasai tugas
Never Give Up (Tidak Pernah Menyerah) Diartikan sebagai mampu berpikir “out of the box” dan pantang
menyerah dalam menghadapi tantangan dan hambatan untuk mencapai
hasil terbaik. Perilaku utama yang sejalan dengan nilai ini:
• Pantang menyerah
• Berpikir “out of the box”
Nilai-nilai budaya Bank I CAN tersebut diharapkan dapat
diimplementasikan dalam perilaku sehari-hari oleh
seluruh jajaran manajemen dan karyawan di Perseroan
untuk mewujudkan visi dan misi Perusahaan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 65
Page 66
Profil Perusahaan
STRUKTUR
ORGANISASI GENERAL MEETING
OF SHAREHOLDERS
BOARD OF
Struktur Organisasi Bank per 31 Desember 2023, COMMISIONERS
telah ditetapkan melalui Surat Keputusan Direksi
No. 0020 Tahun 2023 tanggal 27 Februari 2023
beserta adendumnya sebagaimana terlampir di PRESIDENT
bawah ini. DIRECTOR
VICE PRESIDENT
DIRECTOR
Retail Business & SME Wholesale
Credit
Services Business
MSME Product & Wholesale Special Asset
Corporate Relation Retail Product Sales Distribution Credit Underwriting
Business Support Business Management
Credit Regional
Secured Loan Regional Office SME Product Wholesale Funding SAM I
Center (CRC)
SME Portofolio Retail Credit Center SPC I
Unsecured Loan Branch Office Wholesale Lending
& Support (RCC) Management
Deposit Product, Retail Business Wholesale Credit SPC II
Swamitra Korean Link Business
WM & Cards Specialist Analyst Management
Branch SME
Service & Transaction Korean Link Credit Support
Performance Sales Specialist Bulk Auction
Business
Management
& Marketing
Communication
Payment,
DPD & Portofolio AYDA/WO
Electronic & Card New Business Solution
Management Asset Sale
Operation
Wholesale Biz
Insurance Development & SAM II Wholesale
New Biz Solution
Customer
SAM Wholesale
Experience &
I&II
Development
SAM III Wholesale
SAM Restructuring
SAM Wholesale
& Performance SAM V Retail SAM IV SME
III&IV
Management Dept.
Retail Collection SAM SME Region I
SAM Channeling,
SAM SME Region
Join Financing &
II-III
Swamitra
SAM SME Region
IV-V
66 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 67
REMUNERATION &
NOMINATION COMMITTEE
RISK MONITORING
COMMITTEE
AUDIT COMMITTEE
GOVERNANCE OF FINANCIAL
CONGLOMERATION
INTEGRATED COMMITTEE
Compliance & Risk Finance Strategy IT & Digital
Treasury &
Compliance & QA Corporate Strategy Internal Audit Human Capital IT Planning & Operation Digital
International Banking
Corporate Strategy
HQ, IT & Subsidiary HC Business IT Planning & Digital Business &
Quality Assurance Treasury & Subsidiary
Audit Partner Customer First Ecosystem
Management
Capital Market Digital
Compliance Policy Professional IT Operation &
Service & Financial Channel Strategy Talent Acquisition Development &
& GCG Practices Structure
Institution Solution
Anti Money Procurement & Branch & Regional
Finance IT Development IT Security
Laundering Asset Management Audit
IT Digital &
Corporate Legal & Financial Planning Transformation Enterprise
Litigation
Development
Management Strategic Anti Fraud & Special Core System
Risk Management Information System Partnership Investigation Development
Credit Risk Transformation Corporate
Management Accounting & Tax Office & PMO Communication
Enterprise Risk Financial Corporate
Management Management Secretary
Board of
Operational & TI
Commissioners
Risk Management
Secretary
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 67
Page 68
Profil Perusahaan
PROFIL DEWAN
KOMISARIS
Sepanjang tahun 2023, sampai dengan Laporan Tahunan ini
ditandatangani, terdapat perubahan susunan dan komposisi
Dewan Komisaris berdasarkan Keputusan Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan
pada 24 Januari 2024. Adapun profil Dewan Komisaris
yang menjabat per 31 Desember 2023 dan yang menjabat
sampai dengan Laporan Tahunan ini ditandatangani, adalah
sebagaimana terlampir berikut ini.
Jerry Marmen
Komisaris Utama
Usia 59 Tahun
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Pengangkatan Pertama Akta Keputusan RUPS No. 27 tanggal 08 Desember 2021
(Periode 2021-RUPS Tahun 2024)
Dasar Hukum Pengangkatan Terakhir -
Riwayat Pendidikan Doctor of Philosophy at the Australian National University pada tahun 2012
Riwayat Pekerjaan • Asisten Staf Khusus Presiden Republik Indonesia Bidang Ekonomi (2019-sekarang)
• Ketua Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP) Tata Kelola, Risiko, dan Kepatuhan(TRK)
(2021-sekarang)
• Komisioner Pengawas LSP-BSMR, Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP) Badan Sertifikasi
Manajemen Risiko (BSMR) (2021-2022)
• Komite Kebijakan Risiko/Komite Pemantau Risiko, PT. Asuransi Jasa Indonesia (Persero)
(2019-2021)
• Chief & Senior Consultant PT. Strategic Development Group (2018-2021)
• Komisaris Utama PT Proteksi Antar Nusa (Insurance Brokerage) (2018-2021)
• Komisaris Utama PT Proteksi Antar Nusa (Insurance Brokerage) (2012-2018)
• Direktur Perencanaan dan Manajemen Risiko PT Informasi Kredit Indonesia (2014-2019)
• Direktur Utama PT Risk Frontier (2012-2021)
• Vice Rector Perbanas School of Economics (PERBANAS Institute) (2000-2003)
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
Rangkap Jabatan Tidak ada
Kepemilikan Saham KB Bank Nihil
Hubungan Afiliasi Tidak ada
68 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 69
Seng Hyup Shin*) Nam Hoon Cho*)
Wakil Komisaris Utama Wakil Komisaris Utama (Independen)
Usia 53 Tahun Usia 56 Tahun
Kewarganegaraan Korea Selatan Kewarganegaraan Korea Selatan
Domisili Jakarta, Indonesia Domisili Seoul, Korea Selatan
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS Luar Biasa No. 67 Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 29 tanggal 8
Pengangkatan Pertama tanggal 25 agustus 2020 (Periode 2024- Pengangkatan Pertama Juli 2021
RUPS Luar Biasa Tahun 2024) (Periode 2021-RUPS Luar Biasa Tahun
2024)
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS Luar Biasa No. 57
Pengangkatan Terakhir tanggal 24 Januari 2024 Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 27 tanggal 8
(Periode 2024-RUPS Tahun 2027) Pengangkatan Terakhir Desember 2021
(Periode 2021- RUPS Luar Biasa Tahun
Riwayat Pendidikan • Bachelor of Administration di bidang 2024)
Administration, KyungPook National
University (1995) Riwayat Pendidikan Bachelor of Economics at Sungkyunkwan
• Master of Administration di bidang University pada tahun 1994
Administration, KyungPook National
University (1997) Riwayat Pekerjaan • Global Business Group - Head of Global
Business Group KB Kookmin Bank
Riwayat Pekerjaan • Direktur Keuangan KB Bank (2020- (2021-sekarang)
2024) • Global Strategy Department - Chief
• Team Manager, KB Financial Group Global Strategy Officer KB Financial
Group (2018-2020)
• (2014-2016)
• Global Business Department - Managing
• Senior Deputy General Manager, KB
Director KB Securities (2016-2018)
Financial Group (2017) • Management Support Dept. - Managing
• General Manager, KB Financial Group Director KB Investment & Securities
(2018- 2020) (2015-2016)
• Global Sales Department - Managing
Sertifikasi yang Dimiliki • Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
Director Daewoo Securities (2013-2015)
• Sertifikasi Treasury Lv. Advance
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 1
Rangkap Jabatan Tidak ada
Komisaris
Kepemilikan Saham 2.300.000 (0,0012241%)
Rangkap Jabatan Global Business Group - Head of Global
KB Bank
Business Group KB
Hubungan Afiliasi Tidak ada Kookmin Bank (2021-sekarang)
*) Diangkat sebagai Wakil Komisaris Utama per 24 Januari 2024, dan efektif menjabat sejak Kepemilikan Saham Nihil
ditetapkan oleh Bank setelah memenuhi semua persyaratan yang diatur dalam POJK No. KB Bank
27/POJK.03/2016; POJK No. 37/POJK.03/2017 dan/atau Peraturan Perundang-undangan
lainnya yang berlaku. Hubungan Afiliasi Tidak ada
*) Tidak lagi menjabat sebagai Wakil Komisaris Utama per 24 Januari 2024
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 69
Page 70
Profil Perusahaan
Nanang Supriyatno Tippy Joesoef
Komisaris Komisaris Independen
Usia 54 Tahun Usia 59 Tahun
Kewarganegaraan Indonesia Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta, Indonesia Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 67 tanggal 25 Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS Luar Biasa No. 13
Pengangkatan Pertama Agustus 2020 Pengangkatan Pertama tanggal 22 Desember 2020 (periode 2020-
(periode 2020-RUPS Tahun Buku 2024) RUPS Tahun Buku 2024)
Dasar Hukum - Dasar Hukum -
Pengangkatan Terakhir Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pendidikan Sarjana di bidang Akuntansi dari Riwayat Pendidikan Sarjana di bidang Ekonomi dari Sekolah
Universitas Jenderal Soedirman pada Tinggi Ilmu Ekonomi Bandung (STIEB) pada
tahun 1993 tahun 1990
Riwayat Pekerjaan • Direktur Utama PT Satu Gen Riwayat Pekerjaan • Independent Audit Committee,
Indonesia (2020-Sekarang) American International Assurance
• Deputy Chief Executive Officer PT (AIA) Financial (2019-Present)
Bosowa Property Group (2017-2022) • Chief GRC, Fazz Financial Group
• Direktur Internal Audit Bosowa Group (2019-2022)
(2013-2022) • Executive Director- Country Risk
• Direktur Utama PT Bosowa Beton Management Head, UOB Indonesia
Indonesia (2015-2018) (2013-2016)
• Direktur Risk Management PT Semen • SVP Global Consumer Group,
Bosowa Maros (2015-2017) Citibank NA (2013)
• Recovery dan Restrukturisasi • SVP Risk Management, Bank
problem loan PT Bank Mandiri Danamon (2011-2012)
(Persero) Tbk (1994-2013) • Head of Country Operational Risk
Management, Basel 2 and Enterprise
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 1 Risk Management – Maybank (2005-
Komisaris 2011)
Rangkap Jabatan Direktur Utama PT Satu Gen Indonesia • Head of Compliance for Consumer
(2020-Sekarang) & Commercial Banking, ABN AMRO
Bank (1999-2005)
Kepemilikan Saham Nihil • Credit Operations Manager, Standard
KB Bank Chartered Bank (1991-1999)
Hubungan Afiliasi Tidak ada Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 4
Rangkap Jabatan Tidak ada
Kepemilikan Saham Nihil
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada
70 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 71
Hae Wang Lee Stephen Liestyo
Komisaris Independen Komisaris Independen
Usia 55 Tahun Usia 60 tahun
Kewarganegaraan Korea Selatan Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta, Indonesia Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS Luar Biasa No. 67 Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 29 tanggal 8
Pengangkatan Pertama tanggal 25 Agustus 2020 (periode 2020- Pengangkatan Pertama Juli 2021
RUPS Tahun Buku 2024) (Periode 2021-RUPS Tahun 2024)
Dasar Hukum - Dasar Hukum -
Pengangkatan Terakhir Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pendidikan • Sarjana di bidang Hukum dari Yonsei Riwayat Pendidikan S2 International Marketing, IPMI
University pada tahun 1991 International Business School, Jakarta
• Magister di bidang Hukum dari pada tahun 2002
Yonsei University pada tahun 1998
Riwayat Pekerjaan • Presiden Komisaris PT Sol Mitra
Riwayat Pekerjaan • Member of Board of Directors Fintec, Januari 2016 - Juli 2021
Korean Association of Indonesia • Presiden Komisaris PT Prismalink
(2020-sekarang) International, Januari 2014 - Agustus
• President Director LEENOH 2021
Consulting Indonesia • Komisaris Independen PT. KiosOn
(2019-sekarang) Komersial Indonesia, Februari 2018 -
• Foreign Lawyer MR&Partners Law April 2019
Firm at Jakarta (2015-2019) • Presiden Komisaris PT Wahana
• Lawyer at APEX LLC Head of Ottomitra Multiartha (WOM Finance),
Jakarta Apex Office (2011-2014) April 2010 - April 2015
• Lawyer at Law Firm C&K, LEX, APEX • Direktur Konsumer Banking PT. Bank
(2006-2011) Maybank Indonesia Tbk, April 2009 -
Januari 2013
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 2 • Komisaris BCA Finance (2000-2009)
Komisaris
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 2
Rangkap Jabatan • Member of Board of Directors
Korean Association of Indonesia Rangkap Jabatan Tidak ada
(2020-sekarang)
• President Director LEENOH Kepemilikan Saham Nihil
Consulting Indonesia KB Bank
(2019-sekarang) Hubungan Afiliasi Tidak ada
Kepemilikan Saham Nihil
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 71
Page 72
Profil Perusahaan
Sukriansyah S. Latief Eugene K Galbraith
Komisaris Independen Komisaris Independen
Usia 54 Tahun Usia 71 Tahun
Kewarganegaraan Indonesia Kewarganegaraan Amerika Serikat
Domisili Jakarta, Indonesia Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 27 tanggal 08 Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 27 tanggal 08
Pengangkatan Pertama Desember 2021 Pengangkatan Pertama Desember 2021
(Periode 2021-RUPS Tahun 2024) (Periode 2021-RUPS Tahun 2024)
Dasar Hukum - Dasar Hukum -
Pengangkatan Terakhir Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pendidikan Doctor of Law, Universitas Hasanudin Riwayat Pendidikan Phd Anthropology Economics dari Johns
pada tahun 2009 Hopkins University pada Tahun 1983
Riwayat Pekerjaan • Special Staff of Vice President Vice Riwayat Pekerjaan • Director PT Sarana Menara
President’s Palace (2019-sekarang) Nusantara (2020-sekarang)
• Komisaris PT Pelindo Jasa Maritim • Senior Advisor Bank Pictet & Cie
(2021–2022) (Asia) Ltd, Singapore (2019-2021)
• Komisaris PT Media Fajar Holding • Senior Advisor, McKinsey and
Company (2015- 2022) Company (2019-2021)
• Pengajar di Fajar Educational • Deputy President Director Bank
Foundation of Ujungpandang Central Asia [IDX: BBCA] (2011-2019)
(1998-sekarang) • President Commissioner Bank
• Komisaris PT Pelindo IV Makassar Central Asia [IDX: BBCA] (2002-2011)
(2021) • Deputy President Commissioner
Bank OCBC NISP (1998-2006)
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 2
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 1
Rangkap Jabatan • Special Staff of Vice President Vice Komisaris
President’s Palace (2019-sekarang)
• Pengajar di Fajar Educational Rangkap Jabatan Director PT Sarana Menara Nusantara
Foundation of Ujungpandang (2020-sekarang)
(1998-sekarang)
Kepemilikan Saham Nihil
Kepemilikan Saham Nihil KB Bank
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Hubungan Afiliasi Tidak ada
72 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 73
PERNYATAAN INDEPENDENSI
KOMISARIS INDEPENDEN
Selama menjabat, semua Komisaris Independen telah memenuhi kriteria
independen sebagaimana diatur dalam peraturan yang berlaku serta
telah dimuat dalam surat pernyataan yang ditandatangani oleh masing-
masing Komisaris Independen.
Komisaris Independen yang telah menjabat selama dua periode masa
jabatan dapat diangkat kembali pada periode selanjutnya sepanjang
Komisaris Independen tersebut menyatakan dirinya tetap independen
kepada RUPS. Namun demikian, sejak berlakunya Peraturan OJK No.
55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum,
tidak terdapat Komisaris Independen yang telah menjabat lebih dari 2
(dua) periode masa jabatan berturut-turut.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 73
Page 74
Profil Perusahaan
PROFIL DEWAN
DIREKSI
Sepanjang tahun 2023, terdapat satu kali perubahan susunan
dan komposisi Direksi berdasarkan Keputusan Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan
pada 31 Januari 2023, dan sampai dengan Laporan Tahunan
ini ditandatangani, terdapat perubahan susunan dan komposisi
Direksi berdasarkan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham
Luar Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan pada 24 Januari
2024. Adapun profil Direksi yang menjabat per 31 Desember
2023 dan yang menjabat sampai dengan Laporan Tahunan
ini ditandatangani, adalah sebagaimana terlampir berikut ini.
Woo Yeul Lee
Direktur Utama
Usia 59 Tahun
Kewarganegaraan Korea Selatan
Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPSLB No.37 Tanggal 25
Pengangkatan Pertama Mei 2022
(Periode 2022-RUPS Tahun 2025)
Dasar Hukum -
Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pendidikan • Sarjana di bidang Agricultural
Economics dari Korea University
pada tahun 1998
• Master of International Economics
dari Korea University tahun 1990
Riwayat Pekerjaan • Senior Executive Vice President &
Chief Information Technology Officer
KB Financial Group (2020)
• Senior Executive Vice President &
Chief Human Resource Officer KB
Financial Group (2021)
• Senior Executive Vice President &
Chief Strategy Officer KB Financial
Group (2022)
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
Rangkap Jabatan Tidak Ada
Kepemilikan Saham 8.500.000 (0,0045240%)
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak Ada
74 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 75
Robby Mondong Helmi Fahrudin
Wakil Direktur Utama Direktur Operasi
Usia 55 Tahun Usia 48 Tahun
Kewarganegaraan Indonesia Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta, Indonesia Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 29 tanggal 8 Juli Dasar Hukum Akta keputusan RUPS No. 67 tanggal 25
Pengangkatan Pertama 2021 (periode 2021-Tahun 2024) Pengangkatan Pertama Agustus 2020 (Periode 2021-Tahun 2025
Dasar Hukum - Dasar Hukum -
Pengangkatan Terakhir Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pendidikan • Degree in Finance and Banking, Riwayat Pendidikan • Diploma (D-3) di bidang Ekonomi
National University San Diego CA Akuntansi, STIE Yogyakarta, (1997)
USA (1992) • Sarjana di bidang Ekonomi Akuntansi,
• MBA Degree in Marketing, Woodbury Universitas Kristen Indonesia, (2003)
University Burbank CA USA (1993)
Riwayat Pekerjaan • Kepala Divisi Perencanaan Strategis
Riwayat Pekerjaan • SEVP Head of Sales and Distribution Perusahnaan (Pejabat Eksekutif) PT
PT Bank CIMB Niaga Tbk Agustus Bank Bukopin Tbk, (2018-2019)
2019 – Juni 2021 • Kepala SKAI (Pejabat Eksekutif) PT
• EVP Head of Sales and Distribution Bank Bukopin Tbk (2019-2020)
PT Bank CIMB Niaga Tbk Oktober • Anggota Dewan Pengawas, Dana
2015 - Agustus 2019 Pensiun Bank Bukopin (2016-2020)
• SVP Head of Sales and Distribution
PT Bank CIMB Niaga Tbk Juni 2013 - Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
September 2015 Rangkap Jabatan Tidak ada
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5 Kepemilikan Saham 482.951 (0,0002570%)
Rangkap Jabatan Tidak ada KB Bank
Kepemilikan Saham 1.107.000 (0,0005892%) Hubungan Afiliasi Tidak ada
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 75
Page 76
Profil Perusahaan
Dodi Widjajanto Yohanes Suhardi
Direktur Direktur
Usia 57 Tahun Usia 58 tahun
Kewarganegaraan Indonesia Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta, Indonesia Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 67 tanggal 25 Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 29 tanggal 8
Pengangkatan Pertama Agustus 2020 Pengangkatan Pertama Juli 2021
(Periode 2020-RUPS Tahun 2024) (Periode 2021-RUPS Tahun 2024)
Dasar Hukum - Dasar Hukum -
Pengangkatan Terakhir Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pendidikan • Sarjana di bidang Ekonomi dan Studi Riwayat Pendidikan • Sarjana Ekonomi, Manajemen,
Pembangunan, Universitas Sebelas Universitas Tarumanegara (1998)
Maret, (1990) • MBA Degree in Finance, Oklahoma
• Magister Manajemen di bidang University, USA, (1990)
Agribisnis, Institut Pertanian Bogor,
(2002) Riwayat Pekerjaan • Komisaris, PT Sahabat Financial
Keluarga (2014-2021)
Riwayat Pekerjaan • General Manager Kantor Cabang • EVP National Head SME Banking, PT
Hongkong PT Bank Negara Indonesia Bank Permata Tbk (2013-2021)
(Persero) Tbk Kantor Cabang • SVP National Head SME Credit, PT
Hongkong (2016-2018) Bank Permata Tbk (2007-2013)
• Pemimpin Kantor Wilayah, PT Bank • VP Commercial & Corporate Team
Negara Indonesia (Persero) Tbk Leader, PT Bank OCBC Indonesia
Kantor Wilayah Palembang (2018- (2004-2007)
2020)
• Pemimpin Kantor Wilayah, PT Bank Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
Negara Indonesia (Persero) Tbk Rangkap Jabatan Tidak Ada
Kantor Wilayah Bandung (2020)
Kepemilikan Saham 574.800 (0,0003059%)
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5 KB Bank
Rangkap Jabatan Tidak ada Hubungan Afiliasi Tidak Ada
Kepemilikan Saham 1.000.088 (0,0005323%)
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada
76 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 77
Henry Sawali Young Eun Moon*)
Direktur Direktur IT
Usia 55 tahun Usia 58 Tahun
Kewarganegaraan Indonesia
Kewarganegaraan Korea Selatan
Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 27 tanggal 08 Domisili Seoul, Korea Selatan
Pengangkatan Pertama Desember 2021
(Periode 2021-RUPS Tahun 2024) Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 27 tanggal 08
Pengangkatan Pertama Desember 2021
Dasar Hukum -
(Periode 2022-RUPS Tahun 2025)
Pengangkatan Terakhir
Dasar Hukum -
Riwayat Pendidikan • Bachelor Degree in Finance,
Pengangkatan Terakhir
California State University – Fresno
(1986) Riwayat Pendidikan • Bachelor in Public Administration,
• Masters Degree in Business Yonsei University (1992)
Administration, National University of • Master of Public Administration,
San Diego USA (1992) Yonsei University, Korea (1993)
Riwayat Pekerjaan • Head of Commercial and MSME Riwayat Pekerjaan • General Manager (Digital Strategy
Banking Credit PT Bank CIMB Niaga Department KB Kookmin Bank (2018-
Tbk (2017-2022) 2019)
• Senior Manager – SCO for Indonesia • General Manager (Future IT
PT Bank ANZ Indonesia (2016-2017) Implementation Department KB
• Senior Vice President – Head of Kookmin Bank (2019)
Corporate Credit Risk, PT Bank • CISO / Managing Director
OCBC NISP Tbk (2010-2016) (Information Security Division) KB
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5 Kookmin Bank (2020)
Rangkap Jabatan Tidak ada Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
Kepemilikan Saham 200.000 (0,0001064%)
Rangkap Jabatan Tidak ada
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada Kepemilikan Saham Nihil
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada
*) Efektif menjabat sejak ditetapkan oleh Bank setelah memenuhi semua
persyaratan yang diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016; POJK No. 37/
POJK.03/2017 dan/atau Peraturan Perundang-undangan lainnya yang berlaku.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 77
Page 78
Profil Perusahaan
Jang Hyuk Im *) Jung Ho Han*)
Direktur Direktur
Usia 48 Tahun Usia 52 Tahun
Kewarganegaraan Korea Selatan Kewarganegaraan Korea Selatan
Domisili Jakarta, Indonesia Domisili Jakarta, Indonesia
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS Luar Biasa No. 57 Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS Luar Biasa No. 77
Pengangkatan Pertama tanggal 24 Januari 2024 Pengangkatan Pertama tanggal 31 Januari 2023
(Periode 2024-RUPS Tahun 2027) (Periode 2023- RUPS Tahun 2026)
Dasar Hukum - Dasar Hukum -
Pengangkatan Terakhir Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pendidikan Master of Business Administration, Riwayat Pendidikan Master of Science Management
Korea Advanced Institute of Science and Engineering, Korea Advanced Institute of
Technology (2002) Science and Technology (2002)
Riwayat Pekerjaan • Director, Investment Banking Group, Riwayat Pekerjaan • Chief Financial Officer / General
KB Securities Co., Ltd (2021-2023) Manager, KB Securities Co., Ltd.
• Team Head, Financial Planning (2017-2022)
Department, KB Financial Group • Team Leader / Associate/Senior
(2016-2021) Deputy General Manager, KB
• Senior Vice President, Strategic Financial Group Inc. (2008-2017)
Planning Department, Hyundai • Associate of Strategic Planning
Securities (2014-2016) Department / Branch, KB Kookmin
Bank (1999-2006)
Sertifikasi yang Dimiliki -
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
Rangkap Jabatan Tidak ada
Rangkap Jabatan Tidak ada
Kepemilikan Saham Nihil
KB Bank Kepemilikan Saham Nihil
KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Hubungan Afiliasi Tidak ada
*) Diangkat sebagai Direktur Bank per 24 Januari 2024, dan efektif menjabat sejak *) Diangkat sebagai Direktur Bank per 31 Januari 2023 dan efektif menjabat sejak
ditetapkan oleh Bank setelah memenuhi semua persyaratan yang diatur dalam ditetapkan oleh Bank setelah memenuhi semua persyaratan yang diatur dalam
POJK No. 27/POJK.03/2016; POJK No. 37/POJK.03/2017 dan/atau Peraturan POJK No. 27/POJK.03/2016; POJK No. 37/POJK.03/2017 dan/atau Peraturan
Perundang-undangan lainnya yang berlaku. Perundang-undangan lainnya yang berlaku.
78 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 79
Jim Bum Kim* Seng Hyup Shin*)
Direktur Direktur Keuangan
Usia 54 Tahun Usia 53 Tahun
Kewarganegaraan Korea Selatan
Kewarganegaraan Korea Selatan
Domisili Jakarta, Indonesia
Domisili Seoul, Korea Selatan Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 67 tanggal 25
Pengangkatan Pertama Agustus 2020
Dasar Hukum Akta Keputusan RUPS No. 70 Tanggal 29 (Periode Tahun Buku 2020-RUPS Luar
Pengangkatan Pertama Maret 2022 Biasa Tahun 2024)
(Periode 2022-RUPS Tahun 2025)
Dasar Hukum -
Dasar Hukum - Pengangkatan Terakhir
Pengangkatan Terakhir
Riwayat Pendidikan Bachelor of Administration di bidang
Riwayat Pendidikan Bachelor in Economics, Hankuk University Administration, KyungPook National
of Foreign Studies (1996) University (1995)
MBA Finance & Investment, George Master of Administration di bidang
Washington University, USA (1998) Administration, KyungPook National
University (1997)
Riwayat Pekerjaan Team Manager, KB Financial Group (2014-
2016)
Riwayat Pekerjaan Deputy General Manager of Corporate Senior Deputy General Manager, KB
Banking KB Kookmin Bank in Jongro Financial Group (2017)
Branch (2018) General Manager, KB Financial Group
Team Head of Corporate Banking in (2018- 2020)
Branch KB Kookmin Bank (2021) Sertifikasi yang Dimiliki - Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
General Manager, Global Business - Sertifikasi Treasury Lv. Advance
Department KB Kookmin Bank (2022)
Rangkap Jabatan Tidak ada
Sertifikasi yang Dimiliki Sertifikasi Manajemen Risiko Lv. 5
Kepemilikan Saham 2.300.000 (0,0012241%)
Rangkap Jabatan Tidak ada KB Bank
Hubungan Afiliasi Tidak ada
Kepemilikan Saham Nihil
KB Bank *) Tidak lagi menjabat sebagai Direktur Keuangan per 24 Januari 2024,
dikarenakan diangkat sebagai Komisaris Utama Bank per 24 Januari 2024
Hubungan Afiliasi Tidak ada
*) Tidak lagi menjabat sebagai Direktur Bank per 31 Januari 2023
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 79
Page 80
Profil Perusahaan
PROFIL PEJABAT
EKSEKUTIF SENIOR
LILIK PANGESTU IRAWAN BARNAS BUDHI DHARMA
SAM I DIVISION HEAD SAM II WHOLESALE DIVISION HEAD SAM III WHOLESALE DIVISION HEAD
Usia: 58 tahun Usia: 50 tahun Usia: 51 tahun
Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta
Menjabat sejak: 1 Oktober 2023 Menjabat sejak: 1 Oktober 2023 Menjabat sejak: 16 September 2020
Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1 Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2
Univ: National University Univ : Universitas. Padjadjaran Univ: Institut Pertanian Bogor
DRS. RIDWAN W. JULIANTO HANDOJO WIDODO HAN MING
SAM IV SME DIVISION HEAD SAM V RETAIL DIVISION HEAD PLT. CREDIT UNDERWRITING
DIVISION HEAD
Usia: 56 tahun Usia: 58 tahun Usia: 39 tahun
Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta
Menjabat sejak: 28 Agustus 2023 Menjabat sejak: 29 September 2023 Menjabat sejak: 1 Oktober 2023
Pendidikan terakhir: Sarjana S.1 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1
Univ: Universitas Padjadjaran Univ: Universitas Surabaya Univ: Universitas Kristen Maranatha
GAMARIDHA AKHIRUL AR ROBY ENDRAMA PURBA STEVEN EDWARD RIRIHENA
PLT. HUMAN CAPITAL INTERNAL AUDIT DIVISION HEAD SALES DISTRIBUTION DIVISION HEAD
DIVISION HEAD
Usia: 42 tahun Usia: 43 tahun Usia: 43 tahun
Domisili: Jakarta Domisili: Tangerang Selatan, Banten Domisili: Jakarta
Menjabat sejak: 27 Februari 2023 Menjabat sejak: 01 Feb 2022 Menjabat sejak 1 November 2023
Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1
Univ: Universitas Katolik Parahyangan Univ : Universitas Airlangga Univ: Universitas Sanata Dharma
80 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 81
FEISEL MARTHA TUTWURI ANGGARWANI. K ZICO HERNAWAN
WHOLESALE BUSINESS INTERNAL CONTROL CONSUMER PRODUCT
DIVISION HEAD DIVISION HEAD DIVISION HEAD
Usia: 57 tahun Usia: 49 tahun Usia: 39 tahun
Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta Timur
Menjabat sejak: 1 September 2021 Menjabat sejak: 1 Desember 2020 Menjabat sejak: 01 Jul 2022
Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1 Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2
Univ : Institute Of Business Law And Univ: Universitas Pancasila Univ: Institut Pertanian Bogor
Management
HUSNUL KHATIMAH AGUSTINUS IWAN CHRISTANTO HARIS BUDIMAN
PLT.MSME PRODUCT & CORPORATE STRATEGY IT DEVELOPMENT DIVISION HEAD
BUSINESS SUPPORT DIVISION HEAD DIVISION HEAD
Usia: 44 tahun Usia: 53 tahun Usia: 41 tahun
Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta
Menjabat sejak: 23 Juni 2023 Menjabat sejak 16 September 2020 Menjabat sejak 16 September 2020
Pendidikan terakhir: Sarjana S.1 Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2 Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2
Univ: Institut Teknologi Bandung Univ: Universitas Airlangga, Surabaya Univ: Institut Pertanian Bogor
DICKY PRIHANTANA SAR I GUSTI AYU N. RAI DAVID SURYANA DIPUTRA
SERVICE TRANSACTION REGIONAL HEAD I REGIONAL HEAD II
DIVISION HEAD
Usia: 54 tahun Usia: 47 tahun Usia: 52 tahun
Domisili: Jakarta Domisili: Jakarta Domisili: Semarang
Menjabat sejak 16 September 2020 Menjabat sejak 1 Oktober 2021 Menjabat sejak 1 November 2023
Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1
Univ: Universitas Lambung Mangkurat Univ: Universitas. Katolik Widya Mandala Univ: Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi Ibek
Surabaya Pangkal Pinang, Gerunggang
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 81
Page 82
Profil Perusahaan
VICTOR PANDAPOTAN MARPAUNG DIDI SUDIRA
REGIONAL HEAD III REGIONAL HEAD IV
Usia: 49 tahun Usia: 49 tahun
Domisili: Medan Domisili: Surabaya
Menjabat sejak 27 Februari 2023 Menjabat sejak 1 November 2023
Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2 Pendidikan terakhir: Sarjana S.1
Univ: Universitas Prasetiya Mulya Univ : Sekolah Tinggi Ilmu Ekonomi YPKP, Bandung
EKO BRAMANTYO KANGHYEON LEE
FINANCE DIVISION HEAD DIGITAL DEVELOPMENT &
SOLUTION DEPARTMENT HEAD
Usia: 50 tahun Usia: 43 Tahun
Domisili: Jakarta Timur Domisili: Jakarta
Menjabat sejak 16 Nov 2022 Menjabat sejak 1 Oktober 2022
Pendidikan terakhir: Pasca Sarjana S.2 Pendidikan terakhir: Bachelor of Business
Univ: Universitas Gadjah Mada Administration
Yogyakarta Univ : Hanyang University
82 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 83
DEMOGRAFI
KARYAWAN
Per 31 Desember 2023, KB Bank memiliki karyawan sejumlah 2.618 orang, mengalami penurunan sebesar 22,41% dibandingkan
jumlah karyawan per 31 Desember 2022 yang berjumlah sebanyak 3.374 orang karyawan. Adanya penurunan ini lebih disebabkan
oleh adanya penutupan kantor dan pengunduran diri karyawan atas permintaan sendiri.
Jumlah Karyawan berdasarkan Level Organisasi
Tabel Jumlah Karyawan berdasarkan Level Organisasi Periode 2022-2023
(dalam satuan orang)
2023 2022
Level
Organisasi Pria Wanita Jumlah % Pria Wanita Jumlah %
Division Head 15 2 17 0.65% 10 3 13 0,39%
EVP SVP
Regional Head 3 1 4 0.15% 5 1 6 0,18%
SVP REG BISNIS
Dept Head 53 10 63 2.41% 51 8 59 1,75%
VP
Branch Manager 29 6 35 1.34% 51 6 57 1,69%
Manager 296 122 418 1.34% 325 131 456 13,52%
Coordinator 108 112 220 8.40% 142 145 287 8,51%
Officer 430 317 747 28.53% 590 408 998 29,58%
Clerical 570 544 1.114 42.55% 680 801 1.481 43,89%
Non Staff 0 0 0 0 17 0 17 0,50%
Total 1.504 1.114 2.618 100,00% 1.871 1.503 3.374 100,00%
Jumlah Karyawan berdasarkan Tingkat Pendidikan
Tabel Jumlah Karyawan berdasarkan Tingkat Pendidikan Periode 2022-2023
(dalam satuan orang)
2023 2022
Tingkat
Pendidikan
Pria Wanita Jumlah % Pria Wanita Jumlah %
SMA 8 6 14 0.53% 34 15 49 1,45%
Diploma - Sarjana 1.375 1.057 2.432 92.90% 1.727 1.448 3.175 94,10%
Pasca Sarjana - 121 51 172 6.57% 110 40 150 4,45%
Doktoral
Total 1.504 1.114 2.618 100,00% 1.871 1.503 3.374 100,00%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 83
Page 84
Profil Perusahaan
Jumlah Karyawan berdasarkan Status Kepegawaian
Tabel Jumlah Karyawan berdasarkan Status Kepegawaian Periode 2022-2023
(dalam satuan orang)
2023 2022
Status
Kepegawaian
Pria Wanita Jumlah % Pria Wanita Jumlah %
Karyawan 1.247 917 2.164 82.66% 1.597 1.236 2.833 83,97%
Tetap
Karyawan Tidak 257 197 454 17.34% 274 267 541 16,03%
Tetap (Kontrak)
Total 1.504 1.114 2.618 100,00% 1.871 1.503 3.374 100,00%
Jumlah Karyawan berdasarkan Rentang Usia
Tabel Jumlah Karyawan berdasarkan Rentang Usia Periode 2022-2023
(dalam satuan orang)
2023 2022
Rentang Usia
Pria Wanita Jumlah % Pria Wanita Jumlah %
20-24 Tahun 73 100 173 6.61% 54 92 146 4,33%
25-29 Tahun 258 322 580 22.15% 330 460 790 23,41%
30-34 Tahun 386 264 650 24.83% 490 390 880 26,08%
35-39 Tahun 341 188 529 20.21% 431 246 677 20,07%
40-44 Tahun 238 142 380 14.51% 299 176 475 14,08%
45-49 Tahun 123 79 202 7.72% 155 102 257 7,62%
50-54 Tahun 75 18 93 0.04% 95 22 117 3,47%
>55 Tahun 10 1 11 0.004% 17 15 32 0,95%
Total 1.504 1.114 2.618 100,00% 1.871 1.503 3.374 100,00%
84 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 85
Jumlah Karyawan berdasarkan Masa Kerja
Tabel Jumlah Karyawan berdasarkan Masa Kerja Periode 2022-2023
(dalam satuan orang)
2023 2022
Masa Kerja
Pria Wanita Jumlah % Pria Wanita Jumlah %
<5 Tahun 576 508 1.084 41.41% 657 680 1.337 39,63%
> 5-10 Tahun 370 241 611 23.34% 588 404 992 29,40%
> 10-15 Tahun 299 161 460 17.57% 314 160 474 14,05%
> 15-20 Tahun 133 106 239 9.13% 162 137 299 8,86%
> 20-25 Tahun 77 66 143 5.46% 96 86 182 5,39%
> 25-30 Tahun 35 23 58 2.22% 30 15 45 1,33%
>30 Tahun 14 9 23 0.88% 24 21 45 1,33%
Total 1.504 1.114 2.618 100,00% 1.871 1.503 3.374 100,00%
” Uraian lengkap terkait pengelolaan
dan pengembangan Insan Bank,
tersaji lengkap di Bab Fungsi
Penunjang Bisnis pada Laporan
”
Tahunan ini
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 85
Page 86
Profil Perusahaan
INFORMASI KOMPOSISI
PEMEGANG SAHAM
Kepemilikan Saham KB Bank
per 1 Januari 2023
Kepemilikan Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan %
PEMODAL NASIONAL
Perorangan Indonesia 75.636 14.316.482.238 21,08%
Koperasi 30 906.878.839 1,33%
Yayasan 2 2.390.800 0,00%
Dana Pensiun 11 11.439.691 0,01%
Asuransi 4 4.358.399 0,00%
Bank 2 19.622.220 0,02%
Perseroan Terbatas 133 3.141.237.366 4,62%
Lembaga Pemerintah 1 53.156.000 0,07%
Reksadana 4 5.400.066 0,00%
SUBTOTAL 75.823 18.461.005.589 27,19%
PEMODAL ASING
Perorangan Asing 90 74.567.295 O,10%
Badan Usaha Asing 98 49.351.967.294 72,80%
SUBTOTAL 188 49.426.534.589 72,81%
TOTAL 76.011 67.877.540.178 100%
Kepemilikan Saham KB Bank
per 31 Desember 2023
Kepemilikan Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan %
PEMODAL NASIONAL
Perorangan Indonesia 73.808 18.642.139.484 9,92%
Koperasi 30 905.628.839 0,48%
Yayasan 3 4.621.314 0,00%
Dana Pensiun 9 18.236.042 0,01%
Asuransi 4 11.702.999 0,01%
Bank 2 19.662.220 0,01%
Perseroan Terbatas 145 4.412.078.401 2,35%
Reksadana 4 35.541.900 0,02%
SUBTOTAL 74.005 24.049.611.199 12,80%
PEMODAL ASING
Perorangan Asing 83 119.260.685 0,06%
Badan Usaha Asing 97 163.718.667.986 87,14%
SUBTOTAL 180 163.837.928.671 87,20
TOTAL 74.185 187.887.539.870 100%
86 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 87
KOMPOSISI 20 PEMEGANG
SAHAM TERBESAR
Komposisi 20 Pemegang Saham Terbesar KB Bank
per 1 Januari 2023
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan % Status
Kookmin Bank Co., Ltd. 45.484.861.813 67,00% Badan Usaha Asing
PT Jasa Investindo 1.164.017.200 1,71% Perseroan Terbatas
Bank of Singapore Limited 947.805.600 1,39% Badan Usaha Asing
PT Perusahaan Pengelola Aset 678.875.412 1,00% Perseroan Terbatas
(Persero)
Koperasi Perkayuan APKINDO - 460.783.125 0,67% Koperasi
MPI (KOPKAP INDO)
General Resources Asia Limited 436.038.500 0,64% Badan Usaha Asing
New Luck Holdings Limited 432.195.995 0,63% Badan Usaha Asing
JPMCB NA RE - VANGUARD 379.082.900 0,55% Badan Usaha Asing
EMERGING MARKETS
PPA Investasi Efek (AFS) 360.093.219 0,53% Perseroan Terbatas
Koperasi Simpan Pinjam Jasa 347.476.000 0,51% Koperasi
JPMCB NA RE-VANGUARD 347.224.881 0,51% Badan Usaha Asing
TOTAL INTERNATIONAL
Nurwati B. 194.290.600 0,28% Perorangan Indonesia
PT Oentung Karya Bersama 172.279.156 0,25% Perseroan Terbatas
Alex Lissan 172.150.000 0,25% Perorangan Indonesia
Heru Budihartono 170.440.900 0,25% Perorangan Indonesia
Eddy Hutarso 153.647.900 0,22% Perorangan Indonesia
Diana Sumawi 149.000.000 0,21% Perorangan Indonesia
JPMCB NA RE-VANGUARD 138.459.459 0,20% Badan Usaha Asing
FIDUCIARY TRUST COMPANY
Citibank New York S/A 134.869.788 0,19% Badan Usaha Asing
Emerging Markets Core Equity
Portfolio Of DFA INV Dimension
PT Berlian Tambang Indonesia 115.518.500 0,17% Perseroan Terbatas
Komposisi 20 Pemegang Saham Terbesar KB Bank
per 31 Desember 2023
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan % Status
Kookmin Bank Co., Ltd. 125.655.736.951 66,88% Badan Usaha Asing
STIC Eugene Star Holding Inc 31.900.000.000 16,98% Badan Usaha Asing
PT Jasa Investindo 1.164.017.200 0,62% Perseroan Terbatas
JPMCB NA RE - Vanguard 1.049.160.910 0,56% Badan Usaha Asing
Emerging Markets Stock Index
Fund
Bank of Singapore Limited 947.805.600 0,50% Badan Usaha Asing
JPMCB NA RE-Vanguard Total 939.060.826 0,50% Badan Usaha Asing
International Stock Index Fund
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 87
Page 88
Profil Perusahaan
Komposisi 20 Pemegang Saham Terbesar KB Bank
per 31 Desember 2023
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan % Status
PT Perusahaan Pengelola Aset 678.875.412 0,35% Perseroan Terbatas
(Persero)
KB Finansia Multi Finance, PT 540.000.000 0,29% Perseroan Terbatas
Koperasi Perkayuan APKINDO- 460.783.125 0,25% Koperasi
MPI (KOPKAP INDO)
JPMCB NA RE-Vanguard 443.073.760 0,24% Badan Usaha Asing
Fiduciary Trust Company
Institutional Total International
General Resources Asia Limited 436.038.500 0,23% Badan Usaha Asing
New Luck Holdings Limited 432.195.995 0,23% Badan Usaha Asing
Heru Budihartono 370.440.900 0,20% Perorangan Indonesia
PPA Investasi Efek (AFS) 360.093.219 0,19% Perseroan Terbatas
KB Valbury Sekuritas, PT 360.000.000 0,19% Perseroan Terbatas
Koperasi Simpan Pinjam Jasa 347.476.000 0,18% Koperasi
JPMCB NA RE - Blackrock INST 305.864.844 0,16% Badan Usaha Asing
TR CO N A Investment FDS For
Employee Benefit Trust
BNYM RE VANGUARD FTSE 279.239.673 0,15% Badan Usaha Asing
ALL-WRLD EX-US SML
Alex Lissan 217.500.000 0,12% Perorangan Indonesia
DRH. Allen Marbun 200.338.986 0,11% Perorangan Indonesia
KOMPOSISI PEMEGANG
SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN
SAHAM 5% ATAU LEBIH
Komposisi Pemegang Saham dengan Kepemilikan 5% atau Lebih Saham Bank
per 1 Januari 2023
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan % Status
Kookmin Bank Co., Ltd. 45.484.861.813 67,00% Badan Usaha Asing
Komposisi Pemegang Saham dengan Kepemilikan 5% atau Lebih Saham Bank
per 31 Desember 2023
Nama Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan % Status
Kookmin Bank Co., Ltd. 125.655.736.951 66,88% Badan Usaha Asing
STIC Eugene Star Holdings Inc. 31.900.000.000 16,98% Badan Usaha Asing
88 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 89
KOMPOSISI PEMEGANG SAHAM DENGAN KEPEMILIKAN KURANG DARI 5%
Komposisi Pemegang Saham dengan Kepemilikan Kurang dari 5% Saham Bank
per 1 Januari 2023
Kepemilikan Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan %
Perorangan Indonesia 75,636 14.316.482.238 21,08%
Koperasi 30 906.878.839 1,33%
Yayasan 2 2.390.800 0,00%
Dana Pensiun 11 11.439.691 0,01%
Asuransi 4 4.358.399 0,00%
Bank 2 19.622.220 0,02%
Perseroan Terbatas 133 3.141.237.336 4,62%
Lembaga Pemerintah 1 53.156.000 0,07%
Reksadana 4 5.400.066 0,00%
Sub Total 75,823 18.461.005.589 27,13%
ASING
Perorangan Asing 90 74.567.295 0,10%
Badan Usaha Asing 97 3,867,105,481 5,80%
Sub total 187 3,941,672,776 5,90%
Total 76,010 22,402,678,365 33%
Komposisi Pemegang Saham dengan Kepemilikan Kurang dari 5% Saham Bank
per 31 Desember 2023
Kepemilikan Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham Persentase Kepemilikan %
Perorangan Indonesia 73.808 18.642.139.484 9,92%
Koperasi 30 905.628.839 0,48%
Yayasan 3 4.621.314 0,00%
Dana Pensiun 9 18.236.042 0,01%
Asuransi 4 11.702.999 0,01%
Bank 2 19.662.220 0,01%
Perseroan Terbatas 145 4.412.078.401 2,35%
Reksadana 4 35.541.900 0,02%
Sub Total 74.005 24.049.611.199 12,80%
ASING
Perorangan Asing 83 119.260.685 0,06%
Badan Usaha Asing 95 6.162.931.035 3,28%
Sub total 178 6.282.191.720 3,34%
Total 74.183 30.331.802.919 16,14%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 89
Page 90
Profil Perusahaan
KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Kepemilikan Saham oleh Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank
per 1 Januari 2023
Nama Pemegang Saham Jabatan Jumlah Saham Persentase Kepemilikan %
Helmi Fahrudin Direktur 174.500 0,0002570
Yohanes Suhardi Direktur 207.700 0,0003059
Kepemilikan Saham oleh Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank
per 31 Desember 2023
Nama Pemegang Saham Jabatan Jumlah Saham Persentase Kepemilikan %
Woo Yeul Lee Direktur Utama 8.500.000 0,00452
Robby Mondong Wakil Direktur Utama 1.107.000 0,00058
Helmi Fahrudin Direktur 482.951 0,00025
Yohanes Suhardi Direktur 574.800 0,00030
Seng Hyup Shin Direktur 2.300.000 0,00122
Dodi Widjajanto Direktur 1.000.088 0,00053
Henry Sawali Direktur 200.000 0,00010
PEMBELIAN/PENJUALAN SAHAM DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/POJK.04/2017 tentang Laporan Kepemilikan atau Setiap
Perubahan Kepemilikan Saham Perusahaan Terbuka, setiap anggota Dewan Komisaris dan Direksi diwajibkan
untuk menyampaikan informasi kepada Bank mengenai kepemilikan dan setiap perubahan kepemilikannya atas
saham Bank. Adapun pada tahun 2023, Bank telah melaporkan 16 (enam belas) transaksi pembelian dan/atau
penjualan saham Bank yang dimiliki oleh Direksi, dengan rincian sebagai berikut:
Jumlah Jumlah
Jumlah
Saham Harga Saham
Pembelian/ Tanggal
No Nama Jabatan Transaksi Sebelum Saham Setelah Pelaporan
Penjualan Transaksi
Transaksi (Rp) Transaksi
(lembar)
(lembar) (lembar)
1 Dodi Direktur Pembelian 0 100.000 114 100.000 5 Januari Telah dilaporkan kepada
Widjajanto 2023 OJK melalui Surat No.
00452/SKPR/I/2023
tanggal 11 Januari 2023.
2 Dodi Direktur Pembelian 100.000 200.000 114 300.000 9 Januari Telah dilaporkan kepada
Widjajanto 2023 OJK melalui Surat No.
00453/SKPR/I/2023
tanggal 11 Januari 2023.
3 Henry Direktur Pembelian 0 100.000 122 100.000 1 Februari Telah dilaporkan kepada
Sawali 2023 OJK melalui Surat No.
02124/SKPR/II/2023
tanggal 2 Februari 2023.
4 Henry Direktur Pembelian 100.000 100.000 123 200.000 1 Februari Telah dilaporkan kepada
Sawali 2023 OJK melalui Surat No.
02124/SKPR/II/2023
tanggal 2 Februari 2023.
90 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 91
Jumlah Jumlah
Jumlah
Saham Harga Saham
Pembelian/ Tanggal
No Nama Jabatan Transaksi Sebelum Saham Setelah Pelaporan
Penjualan Transaksi
Transaksi (Rp) Transaksi
(lembar)
(lembar) (lembar)
5 Woo Yeul Direktur Pembelian 0 2.500.000 119 2.500.000 1 Maret Telah dilaporkan kepada
Lee Utama 2023 OJK melalui Surat No.
03512/SKPR/III/2023
tanggal 6 Maret 2023.
6 Robby Wakil Pembelian 0 400.000 112 400.000 6 Maret Telah dilaporkan kepada
Mondong Direktur 2023 OJK melalui Surat No.
Utama 03552/SKPR/III/2023
tanggal 7 Maret 2023.
7 Seng Direktur Pembelian 0 800.000 102 800.000 15 Mei Telah dilaporkan kepada
Hyup Shin 2023 OJK melalui Surat No.
06332/SKPR/V/2023
tanggal 23 Mei 2023.
8 Yohanes Direktur Pembelian 207.700 367.100 100 574.800 23 Mei Telah dilaporkan kepada
Suhardi 2023 OJK melalui Surat No.
06512/SKPR/V/2023
tanggal 26 Mei 2023.
9 Robby Wakil Pembelian 400.000 707.000 100 1.107.000 23 Mei Telah dilaporkan kepada
Mondong Direktur 2023 OJK melalui Surat No.
Utama 06561/SKPR/V/2023
tanggal 29 Mei 2023.
10 Woo Yeul Direktur Pembelian 2.500.000 4.419.073 100 6.919.073 25 Mei Telah dilaporkan kepada
Lee Utama 2023 OJK melalui Surat No.
06580/SKPR/V/2023
tanggal 29 Mei 2023.
11 Seng Direktur Pembelian 800.000 1.414.103 100 2.214.103 25 Mei Telah dilaporkan kepada
Hyup Shin 2023 OJK melalui Surat No.
06575/SKPR/V/2023
tanggal 29 Mei 2023.
12 Helmi Direktur Pembelian 174.500 308.451 100 482.951 26 Mei Telah dilaporkan kepada
Fahrudin 2023 OJK melalui Surat No.
06579/SKPR/V/2023
tanggal 29 Mei 2023.
13 Dodi Direktur Pembelian 300.000 530.288 100 830.288 26 Mei Telah dilaporkan kepada
Widjajanto 2023 OJK melalui Surat No.
06578/SKPR/V/2023
tanggal 29 Mei 2023.
14 Dodi Direktur Pembelian 830.288 169.800 101 1.000.088 26 Mei Telah dilaporkan kepada
Widjajanto 2023 OJK melalui Surat No.
06578/SKPR/V/2023
tanggal 29 Mei 2023.
15 Seng Direktur Pembelian 2.214.103 85.897 100 2.300.000 30 Mei Telah dilaporkan kepada
Hyup Shin 2023 OJK melalui Surat No.
06777/SKPR/VI/2023
tanggal 5 Juni 2023.
16 Woo Yeul Direktur Pembelian 6.919.073 1.580.927 100 8.500.000 30 Mei Telah dilaporkan kepada
Lee Utama 2023 OJK melalui Surat No.
06730/SKPR/VI/2023
tanggal 5 Juni 2023.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 91
Page 92
Profil Perusahaan
KRONOLOGI PENERBITAN
DAN/ATAU PENCATATAN SAHAM
Daftar Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Saham
Nilai Harga Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor
Aksi
No. Tanggal Nominal Penawaran Saham yang Jumlah Total Nilai Total Harga
Korporasi
(Rp) (Rp) Diterbitkan Saham Nominal (Rp) Penawaran (Rp)
1 30 Juni Initial Public 100 350 843.765.500 5.603.765.550 84.376.550.000 295.317925.000
2006 Offering
2 30 hari MSOP 100 370 47.864.000 5.651.629.550 47.864.000.000 17.709.680.000
bursa sejak
tanggal 10
Juli 2007
3 30 hari MSOP 100 370 39.370.500 5.691.000.050 39.370.500.000 14.567.085.000
bursa sejak
tanggal 1
November
2007
4 30 hari MSOP 100 370 740.500 5.691.740.550 740.500.000 273.985.000
bursa sejak
tanggal 10
Juli 2008
5 30 hari MSOP 100 370 780.500 5.692.521.050 780.500.000 288.785.000
bursa sejak
tanggal 1
November
2008
6 30 hari MSOP 100 370 7.156.500 5.699.677550 7.156.500.000 2.647905.000
bursa sejak
tanggal 10
Juli 2009
7 30 hari MSOP 100 370 1.092.000 5.700.769.550 1.092.000.000 404.040.000
bursa sejak
tanggal 1
November
2009
8 26 Penawaran 100 415 286.050.768 5.986.820.318 28.605.076.800 118.711.068.720
November Umum
2009 Terbatas I
9 30 hari MSOP 100 370 129.687500 6.116.507.818 129.687500.000 47.984.375.000
bursa sejak
tanggal 10
Juli 2010
10 30 hari MSOP 100 370 16.254.500 6.132.762.318 16.254.500.000 6.014.165.000
bursa sejak
tanggal 1
November
2010
11 26 Januari Penawaran 100 520 1.787.960.495 7.920.722.813 178.796.049.500 929.739.457.400
2011 Umum
Terbatas II
(PUT II)
12 30 hari MSOP 100 370 12.705.000 7.933.427.813 12.705.000.000 4.700.850.000
bursa sejak
tanggal 10
Juli 2011
13 30 hari MSOP 100 370 269.000 7.933.696.813 269.000.000 99.530.000
bursa sejak
tanggal 01
November
2011
92 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 93
Daftar Kronologi Penerbitan dan/atau Pencatatan Saham
Nilai Harga Jumlah Modal Ditempatkan dan Disetor
Aksi
No. Tanggal Nominal Penawaran Saham yang Jumlah Total Nilai Total Harga
Korporasi
(Rp) (Rp) Diterbitkan Saham Nominal (Rp) Penawaran (Rp)
14 30 hari MSOP 100 370 14.346.000 7.948.042.813 14.346.000.000 5.308.020.000
bursa sejak
tanggal 10
Juli 2012
15 30 hari MSOP 100 370 680.500 7.948.723.313 680.500.000 251.785.000
bursa sejak
tanggal 1
November
2012
16 30 hari MSOP 100 370 352.500 7.949.075.813 352.500.000 130.425.000
bursa sejak
tanggal
2 Januari
2013
17 30 hari MSOP 100 370 9.954.500 7.959.030.313 9.954.500.000 3.683.165.000
bursa sejak
tanggal 25
Mei 2013
18 07 Januari Penawaran 100 660 1.106.252.141 9.065.282.454 110.625.214.100 730.126.413.000
2014 Umum
Terbatas III
(PUT III)
19 27 Juli 2018 Penawaran 100 570 2.565.288.316 11.651.908.748 256.528.831.600 1.462.214.340.120
Umum
Terbatas
(PUT) IV
20 30 Juli Penawaran 100 180 4.660.763.499 16.312.672.247 466.076.349.900 838.937.429.820
2020 Umum
Terbatas
(PUT) V
21 21 Private 100 190 16.360.578.947 32.673.251.194 1.636.057.894.700 3.108.509.999.930
September Placement
2020
22 2 Desember Penawaran 100 200 35.214.288.984 67.887.540.178 7.000.000.000.000 7.042.857.796.800
2021 Umum
Terbatas
(PUT) VI
23 4 Mei 2023 Penawaran 100 100 119.999.999.692 187.887.539.870 18.999.999.969.200 11.999.999.969.200
Umum
Terbatas
(PUT) VII
Kronologi Penerbitan Saham
Pada bulan Juli 2006, Bank melakukan Penawaran Umum Saham Perdana sejumlah 843.765.500 lembar saham Seri B dengan
nilai nominal Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga jual Rp350 (nilai penuh) per saham kepada masyarakat melalui pasar
modal sesuai dengan ketentuan perundang-undangan yang berlaku. Penawaran Umum Saham Perdana saham Seri B kepada
masyarakat ini telah memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAMLK melalui surat No. S-825/BL/2006 tanggal 30 Juni 2006.
Saham yang ditawarkan tersebut mulai diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 10 Juli 2006 dan pada saat yang
bersamaan sebanyak 99% saham Bank juga dicatatkan. Seluruh saham kelas A sebesar 0,31% dan saham kelas B sebesar 0,69%
yang dimiliki oleh Kopelindo dan Kopkapindo masing-masing secara proporsional tidak dicatatkan dalam rangka memenuhi
ketentuan peraturan pemerintah.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 93
Page 94
Profil Perusahaan
Pada tanggal 26 Oktober 2009, Bank telah menyampaikan 1.771.342.921 saham biasa kelas B) diperoleh dari masyarakat
Pernyataan Pendaftaran sehubungan dengan Penawaran dan sebesar Rp8,6 miliar (untuk 16.617.574 saham biasa kelas
Umum Terbatas I kepada BAPEPAM-LK melalui surat No. B) diperoleh dari Koperasi Karyawan Bank Bukopin Jakarta
7548/DIR/X/2009 dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek (KKBJ) dan Induk Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI). Dana
Terlebih Dahulu (HMETD) kepada pemegang saham. Saham yang diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas II ini telah
yang ditawarkan sebanyak 286.050.768 saham biasa kelas B diterima oleh Bank pada bulan Februari 2011.
baru (“Saham Baru”) dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh)
per saham dengan harga penawaran Rp415 (nilai penuh) per Pada tanggal 28 Oktober 2013, Bank telah menyampaikan
saham. Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAMLK Pernyataan Pendaftaran sehubungan dengan Penawaran
untuk melakukan Penawaran Umum Terbatas I melalui surat No. Umum Terbatas III kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui surat
S-10319/BL/2009 tanggal 26 November 2009. Pada tanggal No. 13308/DIR/X/2013 dalam rangka penerbitan Hak Memesan
26 November 2009, Bank melakukan Rapat Umum Pemegang Efek Terlebih Dahulu (HMETD) kepada pemegang saham.
Saham Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan Penawaran Saham yang ditawarkan sebanyak-banyaknya 2.659.505.614
Umum Terbatas I dalam rangka penerbitan HMETD. Penawaran saham biasa kelas B baru (“Saham Baru”) dengan nilai nominal
Umum Terbatas I dilaksanakan pada tanggal 4 Desember Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga penawaran Rp660
2009 sampai dengan 10 Desember 2009. Jumlah dana yang (nilai penuh) per saham. Bank memperoleh pernyataan efektif
diperoleh dari hasil Penawaran Umum Terbatas I sebesar dari Otoritas Jasa Keuangan untuk melakukan Penawaran
Rp118,71 miliar (untuk 286.050.768 saham biasa kelas B), di Umum Terbatas III melalui surat No. S-424/D.04/2013 tanggal
mana sebesar Rp62,95 miliar (untuk 151.699.698 saham biasa 12 Desember 2013. Pada tanggal 11-13 Desember 2013, Bank
kelas B) diperoleh dari masyarakat dan sebesar Rp55,76 miliar melakukan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk
(untuk 134.351.070 saham biasa kelas B) diperoleh dari Koperasi menyetujui pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas III dalam
Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo) dan Yayasan Bina rangka penerbitan HMETD. Penawaran Umum Terbatas III
Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog yang bertindak sebagai dilaksanakan pada tanggal 30 Desember 2013-7 Januari 2014.
pembeli siaga (standby buyer) dengan proporsi masing- Jumlah dana yang diperoleh dari hasil Penawaran Umum
masing sebesar 89,83% dan 10,17%. Dana yang diperoleh Terbatas III sebesar Rp730,13 miliar (untuk 1.106.252.141 saham
dari Penawaran Umum Terbatas I ini telah diterima oleh Bank biasa kelas B), dari nilai tersebut sebesar Rp9.29 miliar (untuk
pada bulan Desember 2009. 14.076.556 saham biasa kelas B) diperoleh dari masyarakat,
sebesar Rp343.41 miliar (untuk 520.319.150 saham biasa kelas
Pada tanggal 20 Desember 2010, Bank telah menyampaikan B) diperoleh dari Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia
Pernyataan Pendaftaran sehubungan dengan Penawaran (Kopelindo) dan sebesar Rp377,42 miliar (untuk 571.856.435
Umum Terbatas II kepada BAPEPAM-LK melalui surat No. 11754/ saham biasa kelas B) dari PT Bosowa Corporindo. Dana yang
DIR/XII/2010 dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek diperoleh dari Penawaran Umum Terbatas III ini telah diterima
Terlebih Dahulu (HMETD) kepada pemegang saham. Saham oleh Bank hingga tanggal 31 Desember 2013 sebesar Rp587,49
yang ditawarkan sebanyak 2.051.366.765 saham biasa kelas B miliar dan hingga tanggal 9 Januari 2014 sebesar Rp730,13
baru (“Saham Baru”) dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) miliar.
per saham dengan harga penawaran Rp520 (nilai penuh) per
saham. Pada tanggal 4 Mei 2018, Bank telah menyampaikan Pernyataan
Pendaftaran sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas
Bank memperoleh pernyataan efektif dari BAPEPAM-LK untuk IV kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui surat No. 06529/
melakukan Penawaran Umum Terbatas II melalui surat No. DIR/V/2018 dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek
S-771/BL/2011 tanggal 26 Januari 2011. Pada tanggal 26 Terlebih Dahulu (HMETD) kepada pemegang saham. Saham
Januari 2011, Bank melakukan Rapat Umum Pemegang Saham yang ditawarkan adalah sebanyak-banyaknya 2.565.288.316
Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan Penawaran Umum saham biasa kelas B baru (“Saham Baru”) dengan nilai nominal
Terbatas II dalam rangka penerbitan HMETD. Penawaran Umum Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga penawaran Rp570
Terbatas II dilaksanakan pada tanggal 10 Februari 2011-17 (nilai penuh) per saham. Bank memperoleh pernyataan efektif
Februari 2011. Jumlah dana yang diperoleh dari hasil Penawaran dari Otoritas Jasa Keuangan untuk melakukan Penawaran
Umum Terbatas II sebesar Rp929,74 Miliar (untuk 1.787.960.495 Umum Terbatas IV melalui surat No. S-92/D.04/2018 tanggal
saham biasa kelas B), di mana sebesar Rp921,10 miliar (untuk 29 Juni 2018.
94 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 95
Pada tanggal 22 Mei 2018, Bank melakukan Rapat Umum Pada tanggal 30 November 2022 Bank melakukan Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan untuk menyetujui pelaksanaan Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan
Penawaran Umum Terbatas IV dalam rangka penerbitan Penambahan Modal dengan skema Hak Memesan Efek Terlebih
HMETD. Penawaran Umum Terbatas IV dilaksanakan pada Dahulu (HMETD), dengan menerbitkan sebanyak-banyaknya
tanggal 13 Juli 2018-25 Juli 2018. Jumlah dana yang diperoleh 120.000.000.000 (seratus dua puluh miliar) Saham Kelas B
dari hasil Penawaran Umum Terbatas IV sebesar Rp1.462 miliar, dengan nilai nominal Rp100,00 (seratus Rupiah) per saham.
dari nilai tersebut sebesar Rp1.460 miliar diperoleh dari KB Kemudian di tahun 2023, Bank telah menyampaikan Pernyataan
Kookmin Bank sebagai standby buyer, sebesar Rp1,3 miliar Pendaftaran sehubungan dengan Penawaran Umum Terbatas
diperoleh dari masyarakat. Dana yang diperoleh dari Penawaran VII (PUT VII) dalam rangka penerbitan Hak Memesan Efek
Umum Terbatas IV ini telah diterima oleh Bank hingga tanggal Terlebih Dahulu (HMETD) kepada Otoritas Jasa Keuangan
25 Juli 2018 sebesar Rp1.462.214.340.120. (OJK) di Jakarta dengan surat No. 02441/DIR/II/2023 tanggal
10 Februari 2023. Bank telah mendapatkan persetujuan
Pada tanggal 24 Oktober 2019, Bank melakukan Rapat sehubungan dengan rencana PUT VII sebagaimana termaktub
Umum Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat No. 109 tanggal
pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas V dengan Hak 30 November 2022, yang dibuat di hadapan Aulia Taufani,
Memesan Efek Terlebih Dahulu. Saham yang ditawarkan adalah S.H., Notaris di Kota Administrasi Jakarta Selatan (Akta No.
sebanyakbanyaknya 4.660.763.499 saham biasa kelas B baru 109/2022), yang pada intinya menyetujui rencana Bank untuk
(“Saham Baru”) dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) per melaksanakan PUT VII dengan memberikan Hak Memesan
saham dan harga penawaran Rp180 (seratus delapan puluh Efek Terlebih Dahulu, dengan menerbitkan saham kelas B
Rupiah) setiap sahamnya. Jumlah Penawaran Umum Terbatas V sebanyak-banyaknya 120.000.000.000 saham dengan nilai
sebesar Rp838.937.429.820 (delapan ratus tiga puluh delapan nominal Rp100,- per saham.
miliar sembilan ratus tiga puluh tujuh juta empat ratus dua
puluh sembilan ribu delapan ratus dua puluh Rupiah) dan telah Bank melakukan PUT VII dalam rangka menerbitkan HMETD
dicatatkan di BEI (“PUT V”). kepada para pemegang saham Bank atas sebanyak-banyaknya
sebesar 119.999.999.692 saham kelas B dengan nilai nominal
Pada tanggal 25 Agustus 2020, Bank melakukan Rapat Umum Rp100,- per saham yang ditawarkan melalui Penambahan Modal
Pemegang Saham Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMHMETD).
Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu HMETD dibagikan kepada para pemegang saham Bank yang
(“PMTHMETD”). Selanjutnya pada tanggal 2 September tercatat pada tanggal 17 Mei 2023 di mana setiap pemilik
2020, Perseroan telah melakukan PMTHMETD sebanyak 100.000.000 saham lama Bank memperoleh 176.762.922
16.360.578.947 (enam belas miliar tiga ratus enam puluh juta HMETD. Setiap 1 (satu) HMETD dapat digunakan untuk
lima ratus tujuh puluh delapan ribu sembilan ratus empat puluh membeli 1 (satu) saham kelas B dengan membayar harga
tujuh) saham kelas B dengan nilai nominal Rp100 (seratus pelaksanaan sebesar Rp100,- per saham. Dengan demikian,
Rupiah) per saham dengan harga penawaran Rp190 (seratus Bank memperoleh dana Rp11.999.999.969.200,-.
sembilan puluh Rupiah) setiap sahamnya. Jumlah PMTHMETD
sebesar Rp3.108.509.999.930 (tiga triliun seratus delapan
miliar lima ratus sembilan juta sembilan ratus sembilan puluh
sembilan ribu sembilan ratus tiga puluh Rupiah) dan telah
dicatatkan di BEI.
Pada tanggal 8 November 2021 Bank telah mendapatkan
Pernyataan Efektif sehubungan dengan Penawaran Umum
Terbatas (PUT) VI dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK). PUT
VI sendiri telah menerbitkan 35.214.288.984 lembar saham
biasa kelas B baru (“Saham Baru”) dengan nominal Rp100
(seratus) persaham.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 95
Page 96
Profil Perusahaan
KRONOLOGI PENERBITAN
DAN/ATAU PENCATATAN EFEK LAINNYA
Tanggal Nominal Rating
Nama Obligasi Tanggal Tenor
Jatuh Kupon Mata Uang (dalam Rp
dan Sukuk Penerbitan (Tahun) 2023 2022
Tempo miliar)
Penerbitan Obligasi 31 Mei 1989 25 Mei 1994 6 - Rupiah 30 - -
Obligasi Seri A Bank 30 Juni 2003 10 Juli 2008 5 - Rupiah 319 * *
Bukopin II Tahun
2003
Obligasi Subordinasi 30 Juni 2003 10 Juli 2008 10 - Rupiah 236 * *
Seri B Bank Bukopin
Tahun 2003
Obligasi Syariah 30 Juni 2003 10 Juli 2008 6 - Rupiah 45 * *
Mudharabah Bank
Bukopin Tahun 2003
Obligasi Subordinasi 6 Maret 2012 6 Maret 2019 7 9,25% p.a Rupiah 1.500 * *
Berkelanjutan I Bank
Bukopin Tahap I
Tahun 2012
Obligasi Subordinasi 30 Juni 2003 30 Juni 2022 7 12% p.a Rupiah 400 * *
Berkelanjutan II
Bank Bukopin Tahap
I Tahun 2015
Obligasi Subordinasi 28 Februari 28 Februari 7 11% p.a Rupiah 1.405 idAA idAA
Berkelanjutan II 2017 2024 (Pefindo) (Pefindo)
Bank Bukopin Tahap
II Tahun 2017
OBLIGASI 9 September 9 September 3 6,25% p.a Rupiah 1.000 idnAAA idnAAA
BERKELANJUTAN I 2021 2024 (Fitch (Fitch
BANK KB BUKOPIN Ratings) Ratings)
TAHAP I TAHUN
2021
OBLIGASI 9 September 9 September 5 8% p.a Rupiah 315 idnAA idnAA
SUBORDINASI 2021 2026 (Fitch (Fitch
BERKELANJUTAN III Ratings) Ratings)
BANK KB BUKOPIN
TAHAP I TAHUN
2021 SERI A
OBLIGASI 9 September 9 September 7 8,90% p.a Rupiah 685 idnAA idnAA
SUBORDINASI 2021 2028 (Fitch (Fitch
BERKELANJUTAN III Ratings) Ratings)
BANK KB BUKOPIN
TAHAP I TAHUN
2021 SERI B
*) Sudah Lunas
96 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 97
SUSPENSI
SAHAM BANK
Sepanjang tahun 2023, tidak ada saham Bank yang ditangguhkan, sehingga informasi terkait hal tersebut tidak dapat disajikan
dalam laporan tahunan ini.
STRUKTUR
GRUP BANK
Struktur Grup Perseroan dapat dijabarkan sebagai berikut :
100%
KB Financial
Group Inc.
66.88%
STIC Eugene Public
Star Holding Inc <5%
16,98% 16,14%
KB KB
Bukopin Finance Bukopin Syariah
99,24% 95,92%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 97
Page 98
Profil Perusahaan
INFORMASI PEMEGANG SAHAM
UTAMA DAN PENGENDALI
Pemegang saham utama dan pengendali KB Bank adalah Kookmin Bank Co., Ltd., perusahaan perbankan asal Korea Selatan,
KB Kookmin Bank merupakan bagian dari KB Financial Group, salah satu grup keuangan terbesar di Korea Selatan. Bank yang
berbasis di Korea tersebut tercatat sebagai bank dengan pencapaian net income terbesar di Korea sepanjang tahun 2019. Saham
KB Financial Group tercatat di Korea Exchange (KRX) sejak 10 Oktober 2008 dan di New York Stock Exchange (NYSE) sejak 29
September 2008. Total aset KB Financial Group per 31 Desember 2019 mencapai KRW789,6 triliun (atau sekitar Rp9.326 triliun).
Perusahaan itu telah mengembangkan sayapnya ke pasar global dengan jaringan yang tersebar di Inggris, Amerika Serikat, India,
Tiongkok, Hong Kong, Jepang, hingga Selandia Baru. Di Asia Tenggara, Kookmin melakukan ekspansi ke Kamboja, Vietnam,
Laos, Myanmar, dan Indonesia.
INFORMASI TENTANG ENTITAS ANAK
DAN ENTITAS ASOSIASI
Uraian Entitas Anak dan Entitas Asosiasi
Kepemilikan
Tahun Tahun
No. Nama Entitas Anak Bidang Usaha Saham Perseroan Status
Pendirian Penyertaan
(%)
1 PT KB Bukopin Finance 1983 1994 Pembiayaan 99,24% Beroperasi
2 PT Bank KB Bukopin Syariah 1990 2008 Perbankan berbasis 95,92% Beroperasi
prinsip Islami
PROFIL ENTITAS ANAK Indo Trans Buana Multi Finance menjadi PT Bukopin Finance
yang tercantum dalam Akta Notaris Amastasia Dau, SH dengan
PT KB Bukopin Finance Akta No. 1 tanggal 9 Juni 2008.
Pendirian PT KB Bukopin Finance (KB Bukopin Finance) tidak Maksud dan tujuan pendirian KB Bukopin Finance sesuai
terlepas dari sejarah berdirinya PT Leasing Indo Corporation Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan adalah menjalankan usaha
berdasarkan Akta No. 5 tanggal 11 Maret 1983 yang di buat di dibidang pembiayaan dalam bentuk penyediaan dana dan
hadapan Tan A. Sioe, S.H., Notaris di Semarang. Akta pendirian atau barang modal yang merujuk kepada POJK No. 29/2014
ini telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia meliputi; Pembiayaan Investasi, Pembiayaan Modal Kerja dan
dalam Surat Keputusan No. C2-5233.HT.01.01. TH83 tanggal Pembiayaan Multiguna.
29 Juli 1983 dan diumumkan dalam Berita Negara Republik
Indonesia No.26, beserta Tambahan No. 432 tanggal 1 April Kepemilikan saham KB Bukopin dalam PT Bukopin Finance
1986. KB Bukopin Finance memperoleh izin usaha sebagai sebesar 99,24 % dengan susunan kepengurusan hingga akhir
Perusahaan Pembiayaan dari Menteri Keuangan Republik tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Indonesia sesuai Surat Keputusan No. 66/KMK.017/1994
tertanggal 5 Maret 1994. Dewan Komisaris
Komisaris Utama/Komisaris Independen : Sunaryono
Anggaran Dasar KB Bukopin Finance mengalami beberapa kali Komisaris: Agustinus Iwan Christanto
perubahan, termasuk perubahan nama menjadi PT Indo Trans
Buana Multi Finance sesuai Akta No. 99 tanggal 3 Mei 1991 Direksi
dan masuknya PT Bank Bukopin sebagai Pemegang Saham Direktur Utama : Hendra Gunawan
sesuai Akta No. 181 tanggal 26 Desember 1994. Selanjutnya DIrektur Operasi : Raden Ari Priyadi
sesuai hasil Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada Direktur Bisnis : Fajar Satritama
tanggal 7 Mei 2008 telah disetujui perubahan nama dari PT
98 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 99
PT Bank KB Bukopin Syariah tentang Pemberian Izin Perubahan Kegiatan Usaha Bank
Konvensional Menjadi Bank Syariah, dan Perubahan Nama
PT Bank KB Bukopin Syariah (selanjutnya disebut KB Bukopin PT Bank Persyarikatan Indonesia Menjadi PT Bank Syariah
Syariah) sebagai bank yang beroperasi dengan prinsip syariah, Bukopin di mana secara resmi mulai efektif beroperasi tanggal 9
yang bermula dengan diakuisisinya PT Bank Persyarikatan Desember 2008, kegiatan operasional Perseroan secara resmi
Indonesia (sebuah bank konvensional) oleh PT Bank KB Bukopin, dibuka oleh Bapak M. Jusuf Kalla, Wakil Presiden Republik
Tbk., secara bertahap sejak 2005 hingga 2008, di mana PT Indonesia periode 2004 -2009. Sampai dengan akhir Desember
Bank Persyarikatan Indonesia yang sebelumnya bernama 2021 Perseroan memiliki jaringan kantor yaitu 1 (satu) Kantor
PT Bank Swansarindo Internasional didirikan di Samarinda, Pusat dan Operasional, 11 (sebelas) Kantor Cabang, 7 (tujuh)
Kalimantan Timur berdasarkan Akta Nomor 102 tanggal 29 Kantor Cabang Pembantu, 4 (empat) Kantor Kas, 6 (enam)
Juli 1990 merupakan bank umum yang memperoleh Surat unit mobil kas keliling, dan 96 (sembilan puluh enam) Kantor
Keputusan Menteri Keuangan nomor 1.659/KMK.013/1990 Layanan Syariah, serta 33 (tiga puluh tiga) mesin ATM BSB
tanggal 31 Desember 1990 tentang Pemberian Izin Peleburan dengan jaringan Prima dan ATM Bank Bukopin.
Usaha 2 (dua) Bank Pasar dan Peningkatan Status Menjadi
Bank Umum dengan nama PT Bank Swansarindo Internasional Kepemilikan saham KB Bank dalam PT Bank KB Bukopin Syariah
yang memperoleh kegiatan operasi berdasarkan surat Bank sebesar 95,92% dengan susunan kepengurusan hingga akhir
Indonesia (BI) nomor 24/1/UPBD/PBD2/Smr tanggal 1 Mei 1991 tahun 2023 adalah sebagai berikut:
tentang Pemberian Izin Usaha Bank Umum dan Pemindahan
Kantor Bank. Dewan Komisaris
Komisaris Utama/Komisaris Independen : Mustafa Abubakar
Pada tahun 2001 sampai akhir 2002 proses akuisisi oleh Komisaris: Deddy SA Kodir
Organisasi Muhammadiyah dan sekaligus perubahan nama PT Komisaris Independen: Abdul Mu’ti
Bank Swansarindo Internasional menjadi PT Bank Persyarikatan
Indonesia yang memperoleh persetujuan dari (BI) No. 5/4/ Direksi
KEP. DGS/2003 tanggal 24 Januari 2003 yang dituangkan Direktur Utama : Koko Tjatur Rachmadi
ke dalam akta nomor 109 Tanggal 31 Januari 2003. Dalam DIrektur Bisnis : Agus Suhendro
perkembangannya kemudian PT Bank Persyarikatan Indonesia Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko : Adil Syahputra
melalui tambahan modal dan asistensi oleh PT Bank Bukopin,
Tbk., maka pada tahun 2008 setelah memperoleh izin kegiatan Dewan Pengawas Syariah
usaha bank umum yang beroperasi berdasarkan prinsip Ketua : H. Ikhwan Abidin Basri, MA
syariah melalui Surat Keputusan Gubernur Bank Indonesia Anggota : Prof. DR. H. Syamsul Anwar, MA.
nomor 10/69/KEP.GBI/DpG/2008 tanggal 27 Oktober 2008
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 99
Page 100
Profil Perusahaan
LEMBAGA DAN PROFESI
PENUNJANG PASAR MODAL
Kantor Akuntan Publik (KAP)
Nama KAP KAP Mirawati Sensi Idris (Firma anggota dari jaringan Moore Indonesia)
Alamat Intiland Tower Lt. 7, Jl. Jend. Sudirman Kav. 32 Jakarta, Jakarta Pusat
Akuntan Publik Denny Susanto
Periode Penugasan 2023
Jasa Audit yang Diberikan Audit Laporan Keuangan Konsolidasi
Biaya Jasa Audit Rp2.430.000.000,-
Jasa Non-Audit yang Diberikan -
*) pada tanggal 12 April 2024 Perseroan telah melakukan Keterbukaan Informasi atas Penggantian Akuntan yang sedang diberikan tugas mengaudit Emiten atau Perusahaan Publik yaitu
Akuntan Publik (AP) dan Kantor Akuntan Publik (KAP) pengganti adalah AP Denny Sunanto dari KAP Mirawati Sensi Idris (Firma anggota dari jaringan Moore Indonesia), dari sebelumnya
adalah KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan dengan Akuntan Publik Tjhin Silawati
Biro Administrasi Efek
Nama Lembaga Datindo Entrycom
Alamat Jl. Hayam Wuruk No.28, Jakarta Pusat
Periode Penunjukan Selama tahun 2023
Jasa yang Diberikan Pencatatan Administrasi Saham
Lembaga Pemeringkat
Nama Lembaga Fitch Ratings Indonesia
Alamat DBS Bank Tower 24th Floor, Suite 2403, Jl. Prof. DR. Satrio No.Kav 3-5, RT.11/RW.4, Kuningan, Karet,
Kuningan, Kota Jakarta Selatan, Daerah Khusus Ibukota Jakarta 12940
Periode Penunjukan 2023 - 2026
Jasa yang Diberikan Rating Perusahaan
Wali Amanat
Nama Lembaga PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
Alamat International Banking & Financial Institutions Group Plaza Mandiri Lt 22 Jl Jenderal Gatot Subroto Kav
36-38 Jakarta 12190
Surat Penunjukan No.03817/DIR/III/2021
Periode Penunjukan 1 Maret 2021
Jasa yang Diberikan Wali Amanat PUB Obligasi Senior dan Subordinasi PT Bank Bukopin Tbk Tahun 2021
Biaya Jasa Rp. 100.000.000
100 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 101
Informasi Perdagangan dan Pencatatan Saham
Nama Lembaga PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
Alamat Gedung Bursa Efek Jakarta Tower I, 5th Floor, Jakarta Selatan
Periode Selama tahun 2023
Jasa yang Diberikan Jasa Perdagangan dan Pencatatan Saham
Konsultan Hukum
Nama Lembaga Imran Muntaz & co
Alamat Office 8 Building 35th Floor Zone G, SCBD Lot 28, Jl. Jend. sudirman kav 52-53, Senayan, Jakarta
Selatan
Periode Penunjukan Selama tahun 2023
Jasa yang Diberikan Dukungan pelaksanaan aksi korporasi
Notaris
Nama Lembaga Notaris Aulia Taufani, S.H.
Alamat Menara Sudirman Lantai 18 Lot ABD, Jl. Jend Sudirman Kav 60 Jakarta Selatan
Periode Penunjukan Selama tahun 2023
Jasa yang Diberikan Dukungan pelaksanaan aksi korporasi
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 101
Page 102
Profil Perusahaan
PENGHARGAAN
DAN SERTIFIKASI
Penghargaan yang Diperoleh di Tahun 2023
Tanggal Nama Penghargaan Kategori Diberikan Oleh
Nasional
Juni 27th,2023 Indonesia Top Banking CEO Award 2023 10 TOP Banking CEO 2023 The Iconomic
Agustus 30th, 2023 GRC & Performance Excellence Award 2023 The Best GRC For IT/Digital Business News Indonesia
Transformation 2023
Category - Banking Industries
Agustus 30th, 2023 GRC & Performance Excellence Award 2023 The Best CEO For GRC Excellence Business News Indonesia
2023
The Best GRC For Corporate
Governance & compliance 2023
September 18th, 2023 The 14th IICD Corporate Governance Top 50 mid Capitalization Public Indonesian Institute for
Conference And Award Listed Company Corporate Directorship
Desember 5th,2023 Infobank Top CEO 2023 Top 100 CEO 2023 (Woo Yeul Lee) Infobank
Sertifikasi yang Masih Berlaku di Tahun 2023
Nama Sertifikasi Jenis Sertifikasi Masa Berlaku Diberikan oleh
ISO 27001 IT Security Management Systems Mei 2024 Bureau Veritas Indonesia
INFORMASI PADA
WEBSITE BANK
Penerapan keterbukaan informasi di Bank mengacu kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8/POJK.04/2015 tentang
Situs Web Perusahaan Publik dan Emiten. Berdasarkan ketentuan tersebut, Perusahaan diwajibkan memuat informasi yang
dipersyaratkan dan senantiasa dimutakhirkan secara berkala dari tahun ke tahun dengan memperhatikan 4 (empat) bagian
utama informasi yang wajib dimuat pada website perusahaan, yaitu:
1. Informasi umum emiten atau perusahaan publik;
2. Informasi bagi pemodal atau investor;
3. Informasi tata kelola perusahaan;
4. Informasi tanggung jawab sosial perusahaan.
Website Perusahaan biasanya dipergunakan sebagai alat untuk mempromosikan produk atau jasa yang ditawarkan oleh Perusahaan,
dengan desain penyajian yang menarik, tampil dalam dua bahasa yaitu bahasa Inggris dan bahasa Indonesia, terdapat logo
Perusahaan sebagai identitas dan sistem navigasi yang simpel sehingga memudahkan pengunjungnya dalam mencari informasi.
Data dan informasi yang ditampilkan senantiasa diperbaharui setiap kali ada perubahan, selain untuk memenuhi ketentuan
peraturan juga menerapkan prinsip GCG.
Dengan tersedianya website Bank sebagai sarana keterbukaan informasi tentang Perusahaan, diharapkan akan meningkatkan
kepercayaan masyarakat luas serta tentunya Pemegang Saham.
Informasi yang disajikan didalam website Bank antara lain:
102 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 103
Beranda Kategori Keterangan
Perorangan Simpanan Menginformasikan berbagai produk simpanan yang dikeluarkan oleh
KB Bank serta keunggulan dari masing-masing produk
Pinjaman Memberi informasi akan berbagai kredit/pinjaman bagi para nasabah
Kartu Kredit Berbagai jenis produk kartu kredit, promo dan katalog belanja
ditampilkan di halaman ini disertai aplikasi secara online dan sentra
layanan untuk kartu kredit
Wealth Management Menampilkan informasi lengkap mengenai berbagai produk investasi
dari KB Bank, Reksadana, Bancassurance dan Surat Berharga melalui
partner Trimegah.
Layanan Menginformasikan fitur dan keunggulan dan kartu debit, informasi
lengkap KB Bank Prioritas, E-Banking, Bukopin Kirim Uang, Safe
Deposit Box Bukopin dan lainnya
Bisnis Menginformasikan berbagai keunggulan dan kemudahan dalam memiliki produk dan mendapatkan
layanan dari KB Bank baik secara langsung maupun online tanpa perlu mendatangi kantor/Bank
Bukopin di mana pun nasabah berada
Perorangan Akan langsung terhubung ke • Situs KB Bank juga menampilkan informasi mengenai Bank KB
situs Bank Syariah Bukopin Bukopin Syariah sebagai anak perusahaan yang berkegiatan
yang menampilkan informasi perbankan berdasarkan prinsip hukum Islam. Menampilkan
akan profil perusahaan, berbagai produk dan pembiayaan yang dimiliki oleh Bank
manajemen, produk dan jasa, Syariah Bukopin.
laporan dan alamat yang bisa • Memberikan informasi mengenai sistem syariah yang dijalankan
dihubungi oleh Bank KB Bukopin Syariah mulai dari Penghimpunan dana,
Pembiayaan dan Jasa serta juga menampilkan informasi
kepada masyarakat akan perbedaan dari Bank Konvensional
dengan Bank Syariah sehingga masyarakat dapat memilih
dan menentukan produk serta layanan yang sesuai dengan
kebutuhan
• Menampilkan pertanyaan yang paling umum ditanyakan
mengenai perbankan syariah dengan disertai jawaban sehingga
masyarakat tidak merasa ragu akan produk dan layanan dalam
perbankan syariah
• Menampilkan semacam kamus akan berbagai istilah dalam
perbankan syariah. Menampilkan susunan manajemen, Profil
Perusahaan, produk dan layanan jasa berbasis syariah,
Lowongan pekerjaan serta berita-berita terkini yang dimiliki
Bank KB Bukopin Syariah
Tentang KB Bank Profil KB Bank Menampilkan riwayat singkat akan pendirian KB Bank, Visi Misi yang
dimiliki, segmen bisnis yang digeluti, Budaya Perusahaan, Informasi
tentang anak perusahaan, Berbagai penghargaan yang diterima Bank,
informasi lembaga profesi penunjang yang bekerjasama dengan KB
Bank, daftar bank koresponden yang dimiliki serta alamat, nomor
telepon, email dan cara nasabah dan masyarakat dapat menghubungi
Bank selama 24 jam sehari dan 7 hari dalam seminggu
Manajemen Perusahaan Menampilkan foto dan informasi singkat mengenai Dewan Komisaris,
Direksi, pejabat Komite, Sekretaris Perusahaan serta struktur
organisasi terkini yang dimiliki oleh KB Bank.
Hubungan Investor • Memberikan informasi singkat mengenai Laporan Tahunan,
Laporan Keuangan, RUPS yang pernah diselenggarakan, riwayat
aksi korporasi yang pernah dilakukan, informasi akan saham
dan obligasi Bank
• Selain hal-hal tersebut, halaman ini juga menampilkan berbagai
informasi tambahan sebagai bagian dari keterbukaan KB Bank
terhadap masyarakat akan prospektus, public expose, kalender
acara untuk investor dan nomor kontak yang bisa dihubungi
bila ada yang berminat menjadi investor di KB Bank
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 103
Page 104
Profil Perusahaan
Beranda Kategori Keterangan
Tanggung Jawab Sosial Situs ini menampilkan kebijakan perusahaan akan tanggung jawab
sosial yang dimiliki serta pelaksanaannya. Foto serta informasi singkat
ditampilkan agar masyarakat dan para stakeholder mengetahui
kegiatan apa saja yang dilakukan oleh KB Bank sebagai bukti ketaatan
peraturan dan tanggung jawab kepada stakeholder dan lingkungan
sosial kemasyarakatan
Tata Kelola Perusahaan Menginformasikan mengenai penerapan GCG Bank disertai dengan
berbagai pedoman dan kebijakan yang dimiliki sebagai bentuk
komitmen Bank untuk senantiasa meningkatkan penerapan GCG
dari tahun ke tahun untuk menjadi semakin baik
Info Terbaru Halaman ini menampilkan informasi terkini dari KB Bank akan nilai kurs
mata uang, promo yang sedang digelar, suku bunga berita singkat
dan pengumuman dari KB Bank
Jaringan Memberikan informasi mengenai alamat kantor dan lokasi ATM KB
KB Bank di seluruh Indonesia
Karir Info Karir dan Lowongan Informasi mengenai lowongan yang sedang dibuka di KB Bank
Pekerjaan sehingga masyarakat dapat mengakses langsung
E-Form CS dan Teller Menghubungkan langsung ke Informasi mengenai lowongan yang sedang dibuka di KB Bank
situs elektronik form KB Bank sehingga masyarakat dapat mengakses langsung
104 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 105
PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN
DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, KOMITE-
KOMITE, SEKRETARIS PERUSAHAAN, DAN
SATUAN KERJA AUDIT INTERN
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Dewan Komisaris
Tippy Joesoef Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Fun Walk Kb Bukopin (Self Jakarta, 11/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Workshop Skai (Rka) Audit Skill Jakarta,10/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Hae Wang Lee Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Stephen Liestyo Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency.
Technical Wks Profile & Organization Skai Jakarta, 21/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Audit Skill )
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp(Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Technical Workshop Skai (Rka) (Audit Skill) Jakarta,10/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Nanang Supriyatno Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 105
Page 106
Profil Perusahaan
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Eugene K Galbraith Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Jerry Marmen Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Wks Profile & Organization Skai Jakarta, 21/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Audit Skill )
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Managerial Workshop Board of Jakarta,8/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Nam Hoon Cho Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Managerial Workshop Board of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Sukriansyah Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Managerial Workshop Board of Jakarta,8/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Direksi
Dodi Widjajanto Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Technical Workshop Fgd – Sme(Credit Skill ) Jakarta, 20/10/2023 Internal House (Diklat)
Competency
106 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 107
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Han Jung Ho Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Certification Smr Lv V Dir (Pembekalan) Jakarta, 21/02/2023 Bsmr
Competency (Risk Management Skill)
Certification Smr Lv V Dir (Ujian) ) Jakarta, 24/02/2023 Bsmr
Competency (Risk Management Skill)
Soft Competency Kursus B. Indonesia Jakarta, 1-31/02/2023 Bintera Global Indonesia
(Self Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Helmi Fahrudin Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Workshop Serikat Pekerja Dg Dpc Jakarta, 10/02/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Technical Fun Walk Kb Bukopin Jakarta, 11/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Certification Refreshment Smr Level 1-5 Jakarta, 04-06/09/2023 Bsmr
Competency (Risk Management Skill)
Technical Workshop Rbb Jakarta, 09/09/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Business Development Skill)
Technical Perpanjangan Keanggotaan Iai Jakarta, 31/01/2023 Iai
Competency (Operation Skill)
Technical Workshop Bisnis Operation & Jakarta, 06/01/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sinergi Reg I & Ii(Operation Skill)
Technical Workshop Bisnis Operation & Jakarta, 09/01/2023 Internal House (Diklat
Competency Sinergi Reg Iv(Operation Skill)
Henry Sawali Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Workshop Fgd – Sme(Credit Skill) Jakarta. 20/10/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 107
Page 108
Profil Perusahaan
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Robby Mondong Technical Workshop Strategic Th 2023 Jakarta. 01/02/2023 Internal House (Diklat)
Competency (HR Skill)
Technical Fun Walk Kb Bukopin Jakarta, 11/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Workshop Rbb Jakarta, 09/09/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Business Development Skill)
Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Workshop Bisnis Operation & Jakarta, 06/01/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sinergi Reg I & Ii(Operation Skill)
Technical Workshop Bisnis Operation & Jakarta, 09/01/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sinergi Reg IV (Operation Skill)
Shin Seng Hyup Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Woo Yeoul Lee Technical Course Bahasa For Ceo Jakarta, Bintera Global Indonesia
Competency (Self Development Skill) 01/01/2023-31/03/2023
Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Workshop Serikat Pekerja Dg Dpc Jakarta, 10/02/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Technical Wks Profile & Organization Skai Jakarta, 21/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Audit Skill)
Technical Fun Walk Kb Bukopin Jakarta, 11/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Yohanes Suhardi Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Certification Refreshment Smr Level 1-5 Jakarta, 04-06/09/2023 Bsmr
Competency (Risk Management Skill)
Technical Workshop Rbb Jakarta, 09/09/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Business Development Skill)
Technical Workshop Fgd – Sme(Credit Skill) Jakarta. 20/10/2023 Internal House (Diklat)
Competency
108 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 109
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Young Eun Moon Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Certification Smr Lv V Dir (Pembekalan) Jakarta, 21/02/2023 Bsmr
Competency (Risk Management Skill)
Certification Smr Lv V Dir (Ujian) Jakarta, 24/02/2023 Bsmr
Competency
Soft Competency Kursus B. Indonesia Jakarta, 1-31/02/2023 Bintera Global Indonesia
(Self Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Komite Audit
Stephen Liestyo Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency.
Technical Wks Profile & Organization Skai Jakarat, 21/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Audit Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Technical Workshop Skai (Rka) (Audit Skill) Jakarta,10/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Managerial Workshop Board of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Nanang Supriyatno Managerial Workshop Board of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Eugene K Galbraith Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Ir.Dewi A.Sah Bandar,Mm Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Jacobus Sindu Adisuwono Technical Wks Profile & Organization Skai Jakarta,21/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Audit Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 109
Page 110
Profil Perusahaan
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Komite Remunerasi Dan
Nominasi
Hae Wang Lee/ Commissioner Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Tippy Joesoef/ Commissioner Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Fun Walk Kb Bukopin Jakarta, 11/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Technical Workshop Skai (Rka) Audit Skill Jakarta,10/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Managerial Workshop Board Of Jakarta,8/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Jerry Marmen Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Wks Profile & Organization Skai Jakarta, 21/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Audit Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Managerial Workshop Board Of Commissioner Jakarta,8/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Business Development Skill)
Sukriansyah S. Latief Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Managerial Workshop Board Of Commissioner Jakarta,8/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Business Development Skill)
Nanang Supriyatno/ Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Commissioner Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Commissioner Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Business Development Skill)
110 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 111
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Nam Hoon Cho Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Gamaridha Akhirul Ar Technical Workshop Serikat Pekerja Dg Dpc Jakarta, 10/02/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Technical Workshop Strategic Th 2023 Jakarta, 1/02/2023 Internal House (Diklat)
Competency (HR Skill)
Managerial Profile Assessment Jakarta, 16/03/2023 And
Competency (Self Development Skill)
Technical Fun Walk Kb Bukopin Jakarta, 11/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Technical Workshop Collective Labour Jakarta, 5/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Certification Management Umum Dana Pensiun Jakarta, 15/06/2023 Asosiasi Dapen
Competency (HR Skill) Indonesia
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Managerial Workshop Rbb Jakarta,9/09/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Business Development Skill)
Technical Workshop Human Capital (HC Skill) Jakarta,28/10/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Technical Workshop Undang Undang Jakarta,12/10/2023 Pt.Xynexis International
Competency Perlindungan Data Pribadi
(Compliance Skill)
Komite Pemantau Risiko
Tippy Joesoef/ Commissioner Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Fun Walk Kb Bukopin Jakarta, 11/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Technical Workshop Skai (Rka) Audit Skill Jakarta,10/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Managerial Workshop Board Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency of Commissioner
(Business Development Skill)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 111
Page 112
Profil Perusahaan
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Stephen Liestyo Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta,22/02/2023 Dxc
Competency.
Technical Wks Profile & Organization Skai Jakarta,21/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Audit Skill )
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta,10/10/2023 Fkdkp
Competency
Technical Workshop Skai (Rka) (Audit Skill) Jakarta,10/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Jerry Marmen Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta,22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Wks Profile & Organization Skai Jakarta,21/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Audit Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Managerial Workshop Board Of Jakarta,8/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Nam Hoon Cho Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Rahardja Alimhamzah Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Togar Natigor Siregar Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
112 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 113
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Sukriansyah S. Latief Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Managerial Workshop Board Of Jakarta,8/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Tippy Joesoef/ Commissioner Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Fun Walk Kb Bukopin Jakarta, 11/03/2023 Internal House (Diklat)
Competency (Self Development Skill)
Managerial Workshop BoC dan BoD Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Technical Workshop Skai (Rka) Audit Skill Jakarta,10/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Eugene K Galbraith/ Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Commissioner Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
Hae Wang Lee/ Commissioner Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Managerial Workshop BoC dan BoD Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Sustainable Transformation
(Business Development Skill)
Managerial Workshop Board Of Jakarta,08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Commissioner(Business
Development Skill)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 113
Page 114
Profil Perusahaan
Jenis
Materi Pendidikan Dan
Nama Dan Jabatan Pendidikan Dan Tempat/Tanggal Penyelenggara
Pelatihan
Pelatihan
Sekretaris Perusahaan
Yocky Eko Wicaksono Technical Kick Off Shine Project (IT Skill) Jakarta, 22/02/2023 Dxc
Competency
Technical Workshop Annual Report (Corsec) Jakarta, 03-04/04/2023 Inkmark
Competency (Ga & Administration Skill)
Managerial Workshop Boc Dan Bod Sustainable Jakarta,18/07/2023 Internal House (Diklat)
Competency Transformation(Business
Development Skill)
Certification Refreshment Smr Level 1-5 Jakarta, 04-06/09/2023 Bsmr
Competency (Risk Management Skill)
Technical Webinar Fkdkp (Compliance Skill) Jakarta, 10/10/2023 Fkdkp
Competency
Technical Training Budget Expense Pic Jakarta, 26/10/2023 Internal House (Diklat)
Competency Allocation (IT Skill)
Technical Training Ngbs-Be Budget Trf & App Jakarta, 26/10/2023 Internal House (Diklat)
Competency Batch 2 25 Oktober (IT Skill)
Technical Training Icofr (Financial Skill) Jakarta, 21/11/2023 Pwc, Deloitte & Kookmin
Competency
Managerial Workshop Board Jakarta, 08/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency Of Commissioner
(Business Development Skill)
Kepala Satuan Kerja
Audit Intern
Roby Endrama Purba Technical Sharing Session Skai (Audit Skill) Jakarta, 11/08/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Technical Workshop Bisnis Operation & Jakarta, 09/01/2023 Internal House (Diklat
Competency Sinergi Reg Iv(Operation Skill)
Technical Sharing Session Compliance & Risk Jakarta, 15/06/2023 Internal House (Diklat)
Competency Group
Technical Workshop Skai Jakarta,09/06/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Technical Sharing Session Skai Oktober Jakarta, 06/10/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Technical E Learning Anti Fraud Th 2023 Januari, 23/10/2023 - Internal House (Diklat)
Competency (Risk Management Skill) 03/11/2023
Technical E Learning Apu Ppt Tahun Jakarta, 23/10/2023 - Internal House (Diklat)
Competency 2023(Compliance Skill) 03/11/2023
Technical Workshop Skai (Rka) Audit Skill Jakarta,10/11/2023 Internal House (Diklat)
Competency
Technical Smnr Nasional Internal Audit 2023 Jakarta, 06/12/2023 - Ypia
Competency 07/12/2023
114 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 115
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 115
Page 116
4 Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Page 117
Page 118
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
TINJAUAN
UMUM
ANALISIS PEREKONOMIAN GLOBAL Secara umum sentimen di pasar keuangan gobal cenderung
positif pada Desember 2023 didukung oleh ekspektasi penurunan
Tahun 2023 menjadi tahun yang penuh tantangan dan peluang suku bunga Fed Funds Rate (FFR) dan narasi soft landing di
dalam dinamika ekonomi global dan nasional. Pada skala global, AS, sehingga mendorong kembalinya aliran dana masuk ke
beberapa negara, terutama Uni Eropa dan Tiongkok, mengalami Emerging Markets (EM) dan penguatan pasar keuangan global,
moderasi pertumbuhan ekonomi. Hal ini mendorong adopsi termasuk pasar keuangan Indonesia. Volatilitas baik di pasar
kebijakan moneter yang lebih akomodatif untuk mengatasi saham, surat utang, maupun nilai tukar juga terpantau menurun.
perubahan ini. Risiko dan ketidakpastian global ini dipicu dinamika Hal ini mencerminkan stabilitas yang mulai menguat di pasar
negara-negara maju yang berdampak secara global. Amerika keuangan global.
Serikat (AS) masih dihadapkan pada inflasi yang berada di
atas target, tingginya suku bunga, peningkatan tekanan fiskal, Meskipun demikian, situasi geopolitik yang kompleks dan
dan tergerusnya excess saving yang membayangi pelemahan perubahan cepat dalam kebijakan moneter masih menjadi faktor
ekonomi. Sementara itu, negara maju lainnya yakni Republik Rakyat risiko yang perlu diwaspadai oleh para pelaku pasar. Dalam
Tiongkok (RRT) masih bergulat dengan pelemahan ekonomi menghadapi tahun-tahun mendatang, pemantauan terhadap
pasca Covid-19, dan Eropa kondisi ekonominya masih melemah perkembangan ini akan menjadi kunci dalam mengelola risiko
dengan defisit fiskal yang meningkat diiringi oleh core inflation dan memanfaatkan peluang di pasar global.
yang masih tinggi.
ANALISIS PEREKONOMIAN NASIONAL
Di sisi, lain prospek pertumbuhan global diperkirakan masih akan
lemah seperti yang disampaikan oleh lembaga internasional. Di tengah disrupsi lingkungan global di sepanjang 2023, baik
Pertumbuhan ekonomi dunia tahun 2023 direvisi turun oleh IMF dari sisi rantai pasok, bencana alam, volatilitas sektor keuangan,
menjadi hanya 3% dan oleh Bank Dunia hanya 2,1%. Inflasi juga serta fragmentasi geo-ekonomi, perekonomian Indonesia relatif
diprediksi mencapai level 5,8%, lebih tinggi dibandingkan periode tangguh. Data Badan Pusat Statistik (BPS) mencatat ekonomi
sebelum pandemi. Indonesia tahun 2023 tumbuh sebesar 5,05%. Pertumbuhan
terjadi pada seluruh lapangan usaha. Lapangan usaha yang
Sementara berdasarkan data yang disampaikan Kementerian mengalami pertumbuhan tertinggi adalah Transportasi dan
Keuangan pada 15 Desember 2023, tercatat bahwa dari sisi Pergudangan sebesar 13,96%; diikuti Jasa Lainnya sebesar
kegiatan manufaktur terlihat 69,6% negara berada di zona kontraksi 10,52%; dan Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum sebesar
seperti AS, Eropa, Jerman, Perancis, Inggris, Italia, Jepang, Korea 10,01%. Sementara itu, Industri Pengolahan yang memiliki peran
Selatan, Thailand, Malaysia, dan Vietnam. Sementara 30% lainnya dominan tumbuh 4,64%. Sedangkan Pertanian, Kehutanan, dan
berada di zona ekspansi termasuk Indonesia. Perikanan serta Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi Mobil
dan Sepeda Motor masing-masing tumbuh sebesar 1,30% dan
Selain itu, pasar masih mencermati perkembangan geopolitik 4,85%.
ke depan, seperti eskalasi ketegangan di laut merah imbas dari
konflik Palestina-Israel, serta penyelenggaraan pemilihan umum
yang mencakup 50% populasi dunia terutama di beberapa negara
utama seperti AS, Uni Eropa, India, dan Taiwan.
3,39
4,89
4,64
4,63
5,53
4,85
1,87
1,30
4,00
4,38
6,12
2,81
4,01
3,24
19,87
13,96
4,63
4,85
1,56
4,77
3,60
4,95
5,53
2,25
1,93
6,10
2,01
Industri Perdagangan; Pertanian, Pertambangan Konstruksi Transportasi & Informasi & Jasa Lainnya
Pengolahan Reparasi Mobil Kehutanan, & & Penggalian Pergudangan Komunikasi Keuangan
& Motor Perikanan & Asuransi
Sumber: Data Badan Pusat Statistik
118 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 119
Struktur PDB Indonesia menurut lapangan usaha atas dasar ANALISIS INDUSTRI PERBANKAN
harga berlaku tahun 2023 tidak menunjukkan perubahan berarti.
Perekonomian Indonesia masih didominasi oleh Lapangan Usaha Seperti dikutip dari Laporan Kebijakan Moneter Triwulan IV yang
Industri Pengolahan sebesar 18,67%; diikuti oleh Perdagangan dirilis Bank Indonesia, menyatakan bahwa kredit perbankan pada
Besar dan Eceran; Reparasi Mobil dan Sepeda Motor sebesar 2023 tetap baik sehingga mendukung pertumbuhan ekonomi.
12,94%; Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan sebesar 12,53%; Pertumbuhan kredit pada 2023 mencapai 10,38% (yoy), berada
Pertambangan dan Penggalian sebesar 10,52%; serta Konstruksi dalam kisaran atas prakiraan Bank Indonesia 9-11%. Dari sisi
sebesar 9,92%. Peranan kelima lapangan usaha tersebut dalam permintaan, peningkatan kredit tersebut sejalan dengan kinerja
perekonomian Indonesia mencapai 64,58%. positif korporasi dan rumah tangga. Dari sisi penawaran,
peningkatan kredit didorong oleh risk appetite perbankan dan
Pertumbuhan ekonomi Indonesia yang tetap kuat didukung kapasitas likuiditas perbankan yang terjaga baik, termasuk dampak
oleh sejumlah faktor. Konsumsi rumah tangga tumbuh sebesar positif dari kebijakan likuiditas Bank Indonesia seperti KLM dan
5,06% (yoy), dipengaruhi oleh mobilitas yang meningkat, daya Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM). Berdasarkan
beli yang stabil, dan tingginya keyakinan konsumen. Sementara kelompok penggunaan, pertumbuhan kredit terutama ditopang
itu, pertumbuhan investasi mencapai 5,77% (yoy), didorong oleh kredit investasi dan kredit modal kerja, masing-masing
oleh pembangunan infrastruktur Pemerintah. Meski ekspor sebesar 12,26% dan 10,05%.
barang mengalami kontraksi sebesar 4,26% (yoy), ekspor jasa,
terutama dari sektor pariwisata, tetap tumbuh kuat. Secara spasial, Sementara secara sektoral, pertumbuhan kredit terutama ditopang
pertumbuhan ekonomi yang tetap solid terjadi di seluruh wilayah oleh kinerja sektor Pengangkutan, Jasa Sosial, Perdagangan,
Indonesia, dengan pertumbuhan tertinggi tercatat di Sulawesi- dan Listrik, Gas, Air. Pembiayaan syariah pada Desember 2023
Maluku-Papua (Sulampua), Jawa, Kalimantan, Sumatera, dan juga tumbuh sebesar 15,80% (yoy), sementara pertumbuhan
Bali-Nusa Tenggara (Balinusra). kredit UMKM mencapai 8,03% (yoy). Ke depan, pertumbuhan
kredit diprakirakan meningkat dalam kisaran 10-12% pada 2024,
Di sisi lain, penguatan nilai tukar Rupiah berlanjut sejalan dengan sejalan dengan tetap kuatnya pertumbuhan ekonomi domestik.
konsistensi kebijakan moneter Bank Indonesia dan mulai Bank Indonesia akan terus menjaga efektivitas implementasi
meredanya ketidakpastian pasar keuangan global. Data Bank KLM dan memperkuat sinergi dengan Pemerintah, otoritas
Indonesia mencatat nilai tukar Rupiah pada 20 Desember 2023 keuangan, Kementerian/Lembaga dan perbankan, serta pelaku
menguat secara rata-rata sebesar 0,44% dibandingkan dengan usaha untuk mendorong penyaluran kredit/pembiayaan perbankan
perkembangan pada November 2023. Dengan perkembangan pada sektor-sektor berdaya ungkit besar untuk mendukung
tersebut, nilai tukar Rupiah menguat 0,37% dibandingkan dengan pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan.
level akhir Desember 2022, lebih baik dibandingkan dengan Peso
Filipina, Rupee India, dan Baht Thailand yang masing-masing Bank Indonesia juga menyatakan bahwa ketahanan perbankan
tercatat melemah sebesar 0,05%, 0,53%, dan 0,85%. Di samping tetap kuat. Rasio kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/CAR)
kebijakan stabilisasi Bank Indonesia, berlanjutnya apresiasi nilai tercatat pada level yang tinggi sebesar 27,86% pada November
tukar Rupiah didorong oleh masuknya aliran portofolio asing, 2023. Likuiditas perbankan tetap memadai, tecermin dari rasio Alat
menariknya imbal hasil aset keuangan domestik, serta tetap Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) pada Desember 2023
positifnya prospek ekonomi. Ke depan, Bank Indonesia tetap yang terjaga tinggi pada 28,73%. Terjaganya likuiditas perbankan
akan mewaspadai sejumlah risiko yang mungkin muncul dan sejalan dengan masih tingginya penempatan perbankan pada surat
memastikan terjaganya stabilitas nilai tukar Rupiah. Strategi berharga yang tergolong likuid dan implementasi KLM. Kapasitas
operasi moneter pro-market melalui instrumen SRBI, SVBI, dan likuiditas perbankan (lending capacity) juga didukung oleh
SUVBI dioptimalkan guna meningkatkan manajemen likuiditas penguatan strategi operasi moneter yang pro-market melalui
institusi keuangan domestik dan menarik masuknya aliran masuk antara lain perdagangan SRBI di pasar sekunder, yang memberikan
modal asing dari luar negeri. Bank Indonesia terus memperkuat fleksibilitas bank dalam mengelola likuiditas. Sementara itu, rasio
koordinasi dengan Pemerintah, perbankan, dan dunia usaha untuk kredit bermasalah perbankan (Non-Performing Loan/NPL) tercatat
mendukung implementasi instrumen penempatan valas Devisa rendah, sebesar 2,19% (bruto) dan 0,75% (neto).
Hasil Ekspor Sumber Daya Alam (DHE SDA) sejalan dengan PP
Nomor 36 Tahun 2023. Secara keseluruhan, ketahanan perbankan yang kuat tersebut
didukung oleh kemampuan bayar korporasi dan rumah tangga
Meskipun terdapat tantangan global, seperti ketidakpastian yang tetap baik, sejalan dengan kinerja korporasi dan ekspektasi
geopolitik dan perubahan kebijakan moneter di beberapa negara, penghasilan rumah tangga yang terus membaik. Hasil stress-
pasar keuangan Indonesia menunjukkan ketahanan yang positif. test Bank Indonesia menunjukkan ketahanan perbankan tetap
Penurunan volatilitas di pasar saham, surat utang, dan nilai tukar kuat dalam menghadapi berbagai risiko ketidakpastian ke depan.
mencerminkan stabilitas yang semakin kuat. Dengan proyeksi Bank Indonesia akan terus memperkuat sinergi kebijakan bersama
pertumbuhan ekonomi yang solid untuk tahun 2023, Indonesia Komite Stabilitas Sistem Keuangan (KSSK) dalam memitigasi
siap menghadapi berbagai tantangan global, menjaga stabilitas berbagai risiko tersebut yang berpotensi mengganggu stabilitas
ekonomi, dan memberikan kontribusi positif bagi perekonomian sistem keuangan.
dunia.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 119
Page 120
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Kinerja transaksi ekonomi dan keuangan digital tetap kuat didukung oleh sistem pembayaran yang aman, lancar, dan andal. Pada
tahun 2023, nilai transaksi digital banking tercatat Rp58.478,24 triliun atau tumbuh sebesar 13,48% (yoy) dan diproyeksikan meningkat
9,11% (yoy) hingga mencapai Rp63.803,77 triliun pada tahun 2024. Sementara nilai transaksi Uang Elektronik (UE) meningkat 43,45%
(yoy) sehingga mencapai Rp835,84 triliun dan diproyeksikan meningkat 25,77% (yoy) hingga mencapai Rp1.051,24 triliun pada tahun
2024. Nominal transaksi QRIS tercatat tumbuh 130,01% (yoy) dan mencapai Rp229,96 triliun, dengan jumlah pengguna 45,78 juta dan
jumlah merchant 30,41 juta yang sebagian besar merupakan UMKM. Sementara itu, nilai transaksi pembayaran menggunakan kartu
ATM, kartu debit, dan kartu kredit mencapai Rp8.178,69 triliun atau turun sebesar 0,81% (yoy). Dari sisi pengelolaan uang Rupiah,
jumlah Uang Kartal Yang Diedarkan (UYD) pada Desember 2023 meningkat 7,33% (yoy) sehingga menjadi Rp1.101,75 triliun.
Kelancaran dan keandalan Sistem Pembayaran Bank Indonesia (SPBI) terjaga baik didukung kondisi likuiditas yang memadai. Transaksi
BI-FAST dan BI-Real Time Gross Settlement (RTGS) terus meningkat dimana BI-FAST tercatat masih menjadi pilihan masyarakat
untuk melakukan transfer dana. Stabilitas sistem pembayaran yang baik tecermin dari tidak terdapatnya reject transaksi BI-RTGS
dan BI-Scripless Securities Settlement System (SSSS) yang terkait dengan permasalahan likuiditas. SPBI juga berjalan baik karena
didukung oleh kelancaran sisi operasional, tecermin dari system availability yang tetap terjaga 100%. Bank Indonesia terus memastikan
ketersediaan uang Rupiah dalam jumlah yang cukup dengan kualitas yang terjaga di seluruh wilayah NKRI melalui program pengedaran
uang Rupiah ke daerah Terluar, Terdepan, Terpencil (3T) serta kegiatan Kas Keliling, Kas Titipan, dan Ekspedisi Rupiah Berdaulat.
POSISI KB BANK DI INDUSTRI PERBANKAN
Aspirasi Bank KB Bank yaitu “Menjadi Lembaga Keuangan Utama di Indonesia”. KB Bank bercita-cita untuk menjadi salah satu Bank
paling sukses dan dapat menciptakan nilai tambah di Indonesia diantaranya dengan pertumbuhan kredit yang sehat dan struktur
keuangan yang profitable, menjadi Bank pemain digital yang terkemuka untuk segmen Ritel dan UKM, serta menjadi Bank pilihan utama
untuk kredit segmen wholesale dan segmen bisnis korean link. KB Bank senantiasa mempertahankan posisinya di industi perbankan
Indonesia sebagaimana uraian di bawah ini:
Posisi KB Bank Berdasarkan Kinerja di Industri Perbankan Indonesia
(Dalam Miliar Rupiah, Kecuali Dinyatakan Lain)
KETERANGAN KB BANK INDUSTRI
Indikator utama (Growth)
Aset 84.307 11.765.838
Kredit 49.419 7.186.935
DPK 44.789 8.457.929
1. Giro 3.178 2.662.550
2. Tabungan 6.873 2.669.183
3. Deposito 34.738 3.126.196
Ekuitas 14.110 1.759.622
Laba Sebelum Pajak (6.787) 304.445
Laba Setelah Pajak (6.056) 243.326
Pendapatan Bunga 4.862 977.001
Beban Bunga (4.053) 447.336
Rasio Keuangan (Posisi)
NIM 0,78% 4,81%
ROA -7,71% 2,74%
CASA 23,39% 63,04%
CAR 27,05% 27,65%
LDR 113,18% 83,83%
BOPO 223,28% 78,92%
NPL gross 9,70% 2,19%
120 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 121
Posisi KB Bank Terhadap Peers Group
Aset Kredit DPK Laba Setelah Pajak
Peringkat
Bank Bank Bank Bank
1 Bank KB Bank Bank Bank
2 KB Bank Bank Bank Bank
3 Bank Bank Bank Bank
4 Bank Bank KB Bank Bank
5 Bank Bank Bank Bank
6 Bank Bank Bank Bank
7 Bank Bank Bank Bank
8 Bank Bank Bank Bank
9 Bank Bank Bank KB Bank
STRATEGI BANK 2023
Bank telah menyusun rencana bisnis Tahun 2023-2025 yang telah dilakukan revisi pada Juni 2023, namun demikian dengan
mempertimbangkan ketidakpastian ekonomi global dan melemahnya fundamental Bank, maka Bank perlu bertindak secara aktif
menanggapi krisis yang akan datang. Apabila Bank tidak dapat merespon dengan cepat dan tepat, maka terdapat risiko “Bank Tidak
Dapat Bertahan dan Terganggu Kelangsungan Usahanya”. Menindaklanjuti hal tersebut, Bank menetapkan fokus utamanya pada
langkah aktif untuk menyelesaikan akar permasalahan internal dan krisis eksternal melalui “Fundamental Deep Change”, melalui:
1. Pengelolaan modal dengan memaksimalkan pemulihan kredit bermasalah,
2. Membangun Landasan untuk Pertumbuhan Masa Depan yang Berkelanjutan
3. Fokus pada Bisnis Inti dan Peningkatan Profitabilitas
4. Inovasi dan Perubahan Organisasi/Manpower/Outlet
Untuk mencapai target tahun 2023, telah ditetapkan langkah-langkah strategis yang dibagi dalam 13 (tiga belas) strategi agenda
dengan tujuan “Menjadi Institusi Keuangan Pilihan Utama di Indonesia”. Adapun tajuk strategik agenda tahun 2023 adalah “BISA”
cerminan motivasi insan KB Bank untuk terus melakukan perubahan dan perbaikan yang berkelanjutan dengan tujuan meraih
kemenangan bersama melalui 4 pilar yaitu Boost Sales Performance, Innovation for Turnaround, Strengthening the quality of Assets,
Advanced IT & Digital.
Bank memiliki rencana transformasi yang terstruktur dalam tiga tahap sesuai proyeksi waktu yang telah ditetapkan. Fase pertama (2022-
2023) bertujuan untuk membangun kembali fondasi bisnis dengan fokus pada pertumbuhan aset yang berkualitas. Pada fase kedua
(2024-2025), Bank akan memasuki tahap stabilitas yang lebih kokoh dan akan menitikberatkan pada segmen bisnis utamanya, yaitu
ritel dan UMKM. Fase ketiga (2026-dst) menargetkan Bank akan menjadi institusi keuangan pilihan di Indonesia secara keseluruhan.
Pada rencana bisnis tahun 2023, Bank akan memberi fokus pada pembangunan citra merek untuk memulihkan kepercayaan masyarakat
yang sempat menurun akibat isu negatif pada tahun 2020. Bank juga akan menegaskan kepada masyarakat bahwa KB Bank kembali
siap menjadi mitra bisnis yang terpercaya bagi masyarakat Indonesia. Selain memperkuat posisinya di pasar domestik, Bank akan
mengoptimalkan jaringan internasional melalui Korean Desk KB Kookmin untuk menarik perusahaan-perusahaan Korea yang berminat
berinvestasi di Indonesia. Hal ini bertujuan untuk menjadikan KB Bank sebagai mitra utama dalam menyediakan layanan keuangan
bagi perusahaan-perusahaan tersebut.
Berdasarkan perubahan rencana bisnis tersebut, Bank berkomitmen untuk terus melakukan perubahan yaitu salah satunya adalah
dengan fokus pada “improve the performance” pada peningkatan kinerja di semua bidang sebagai bagian dari upaya meningkatkan
PPOP yang diproyeksikan masih negatif pada tahun 2023, dengan harapan akan membaik di tahun 2024. Adapun upaya improve
the performance akan dilakukan melalui:
1. Pertumbuhan Kredit: Bank akan meningkatkan target pertumbuhan kredit baru di tahun 2023 menjadi Rp10 Triliun, dengan
penekanan pada kredit wholesale sebagai pendorong utama (62%), diikuti oleh kredit ritel (25%) dan kredit UMKM (13%). Bank akan
memanfaatkan sinergi antar segmen bisnis untuk membangun ekosistem bisnis yang optimal, dengan fokus pada kualitas kredit.
2. Peningkatan Dana: Bank akan mengarahkan pertumbuhan pada peningkatan CASA (Current Account Savings Account) dengan
target pertumbuhan sebesar Rp11,38 Triliun di tahun 2023. Program dana ini bertujuan untuk menarik nasabah baru yang berkualitas,
dengan total DPK ditargetkan mencapai Rp47,9 Triliun pada Desember 2023.
3. Reduksi Biaya: Bank akan fokus pada pengurangan biaya terkait optimalisasi outlet, dengan penutupan sejumlah cabang yang
mengalami PPOP negatif. Sebanyak 36% dari cabang akan ditutup, termasuk kantor cabang utama. Selain itu, Bank akan melakukan
pengurangan tenaga kerja secara bertahap, dengan sekitar 900 karyawan terdampak dari inisiatif ini, yang mewakili 27% dari
total karyawan per Desember 2022.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 121
Page 122
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
4. Bank menyadari pentingnya memperhatikan berbagai aspek operasional, bisnis, nasabah, dan reputasi dalam pelaksanaan inisiatif
ini. Meskipun menyadari dampak yang mungkin terjadi, Bank yakin langkah ini penting untuk memastikan kelangsungan usahanya.
Seluruh manajemen berkomitmen untuk menjalankan proses rencana strategis ini dengan bijaksana.
Bank berkomitmen pada penyesuaian rencana bisnis dengan fokus pada peningkatan kualitas aset, untuk mencapai standar industri
perbankan nasional. Dalam menghadapi masalah kredit bermasalah yang signifikan, Bank akan mengambil langkah-langkah perbaikan
yang mencakup:
1. Penguatan Organisasi SAM: Bank akan memperkuat organisasi Special Asset Management (SAM) yang akan difokuskan pada
penanganan kredit bermasalah melalui upaya koleksi yang intensif.
2. Penyehatan Melalui Restrukturisasi: Bank akan melakukan restrukturisasi kredit yang bermasalah, mengelola DPD (Days Past Due),
mempercepat penyelesaian melalui litigasi/non-litigasi, Asset Yield Deterioration Allowance (AYDA), dan Write Off.
3. Target Kinerja: Bank menargetkan untuk menurunkan rasio NPL Net menjadi <4% dan NPL Gross <7,99% pada tahun 2023, sehingga
dapat bersaing dengan bank lain. Untuk mencapai target ini, Bank akan mengimplementasikan Asset Backed Securities (ABS) dan
Sukuk, serta melakukan optimalisasi koleksi LAR, disiplin manajemen DPD, serta offset dan penjualan AYDA secara berkelanjutan.
Bank juga memperhatikan strategi permodalan yang tepat. Pada tahun 2023, Bank mengoptimalkan modal melalui Penawaran Umum
Terbatas (PUT) VII, mengumpulkan dana sebesar Rp11,99 triliun. Hal ini diperlukan karena modal inti Bank terus menurun akibat
penyelesaian kredit bermasalah dan dampak berakhirnya stimulus Covid-19. Penggunaan modal difokuskan pada mendukung anak
perusahaan, dengan rencana menyuntikkan modal sebesar Rp1,3 triliun ke Bank KB Bukopin Syariah dan KB Bukopin Finance. Bank
memandang penting untuk mengelola modal dengan hati-hati untuk ekspansi bisnis dan pertumbuhan organik. Perbaikan kualitas
kredit akan tercermin dalam rasio keuangan, terutama melalui penjualan kredit melalui skema ABS dan Sukuk, perbaikan struktur biaya
dana DPK, dan peningkatan efisiensi biaya melalui transparansi biaya. Dengan demikian, Bank berharap meningkatkan profitabilitas,
tercermin dari rasio NIM (Net Interest Margin).
ARAH KEBIJAKAN BANK
Bank memiliki visi menjadi “Lembaga Keuangan Pilihan Utama di Indonesia”, untuk mencapai visi tersebut KB Kookmin sebagai
pemegang saham pengendali mendukung transformasi Bank untuk mencapai aspirasi tersebut. Dukungan tidak hanya dalam aspek
finansial namun juga dari sisi bisnis, IT dan aspek lainnya. Bank memahami untuk mencapai visi tersebut perlu dibangun pondasi yang
kuat dengan komitmen perubahan dari semua insan di KB Bank, dan waktu yang dibutuhkan tidaklah singkat. Berikut adalah target
jangka pendek dan menengah serta target jangka panjang yang ditetapkan untuk mencapai aspirasi arah dan tujuan perusahaan:
Short/ Mid Term Target Long Term Target
Win back market trust Transformation into a high profitable Bank
Quick clean up bad asset
Revisi Rencana Bisnis PT Bank KB Bukopin Tbk Tahun 2023~2025
Build digital infra through NGBS Build KB Financial Comprehensive Financial Platform
Scale up business capacity and capabilities Top Bank in asset quality by complating normalization of bad loan
Aggressive cost reduction
Bank telah menetapkan tujuan jangka pendek dan menengah untuk membangun kembali dasar bisnis melalui pertumbuhan aset
berkualitas dan perbaikan infrastruktur teknologi. Fokus pada pengembangan aspek digital untuk meningkatkan daya jual dengan
serangkaian produk digital yang memenuhi kebutuhan nasabah.
Dalam aspek kredit, Bank akan lebih fokus pada segmen bisnis utama, termasuk corporate/wholesale sebagai driver utama, serta
segmen ritel dan UMKM yang terhubung. Pertumbuhan kredit akan difokuskan pada segment wholesale/Korean Desk sebagai fondasi
untuk membangun ekosistem bisnis yang stabil di masa depan. Langkah-langkah dan arah kebijakan Bank dibagi menjadi 3 fase
yang akan dijelaskan lebih lanjut.
Fase 1 (2022 - 2023) – Rebuild Foundations:
1. Analisis Root Cause: Bank memprioritaskan pertumbuhan pada bisnis yang telah dipahami dan memberikan dampak besar melalui
identifikasi melalui analisis penyebab akar masalah. Area-area strategis yang menjadi prioritas untuk perbaikan segera diidentifikasi,
termasuk tata kelola, sistem, prosedur, dan strategi bisnis.
2. Kembalikan Kepercayaan Pasar: Langkah strategis Bank adalah mengembalikan kepercayaan pasar untuk mencapai percepatan
pertumbuhan khususnya pada bisnis yang berkualitas baik, meskipun dengan margin yang mungkin lebih rendah.
3. Perbaikan Kualitas Aset: Bank meyakini bahwa penyelesaian kredit bermasalah akan menurunkan total aset Bank, namun
menganggap bahwa menjadi bank yang «kecil tapi kuat» merupakan awal dari kebangkitan di masa depan.
4. Penguatan Modal: Rencana penguatan modal dilakukan untuk mendukung pertumbuhan bisnis baru dan sebagai buffer dari
langkah-langkah strategis dalam percepatan perbaikan kualitas aset melalui rencana aksi korporasi di tahun 2023.
5. Dukungan Infrastruktur TI dan Digital: Untuk mendukung percepatan bisnis, Bank memperkuat digitalisasi melalui digital channel
yang sudah ada. Bank juga berencana untuk memperkuat sistem TI untuk membentuk lingkungan digital dan memperkuat posisi
di industri perbankan Indonesia.
122 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 123
Fase 2 (2024-2025) – Focused Bank:
1. Peningkatan Fokus Bisnis: Bank mengarahkan fokusnya pada pertumbuhan bisnis «good Bank» di segmen MSME dan Retail
setelah melewati fase rebuild. Transformasi digital mendukung pertumbuhan agresif pada segmen retail dengan proses yang
lebih efisien. Bank berencana mengembangkan produk Retail sebagai mesin pertumbuhan di masa depan.
2. Implementasi Proses Bisnis: Proses bisnis yang terstandarisasi dan terpusat akan diimplementasikan melalui digitalisasi Project
SHINE dan Business Process Restructuring (BPR).
3. Membangun Ekosistem Digital: Bank memiliki target jangka menengah untuk membangun ekosistem berbasis platform digital
setelah mempersiapkan diferensiasi daya saingnya. Optimalisasi pengelolaan risiko dan pemanfaatan proses digital akan menjadi
fokus untuk meningkatkan manajemen risiko. Integritas dari seluruh elemen internal Bank diperlukan untuk mencapai aspirasi
yang ditetapkan.
Tujuan Jangka Panjang:
Aspirasi KB Bank adalah menjadi Lembaga Keuangan Utama di Indonesia, dengan cita-cita untuk mengubah KB Bank menjadi salah
satu bank yang paling sukses dan menciptakan nilai tambah di Indonesia. Fokus utama mencakup:
1. Pertumbuhan Kredit Sehat: Bank berkomitmen untuk mencapai pertumbuhan kredit yang sehat dan struktur keuangan yang
menguntungkan.
2. Pemimpin Digital di Segmen Ritel dan UKM: Bank bertujuan untuk menjadi bank pemimpin dalam layanan digital untuk segmen
ritel dan UKM.
3. Pilihan Utama untuk Segmen Wholesale dan Bisnis Indonesia-Korea: Bank ingin menjadi bank pilihan utama untuk kredit di segmen
wholesale dan bisnis antara Indonesia dan Korea.
Melalui transformasi fundamental yang telah dilakukan, Bank menetapkan target jangka panjang untuk menjadi Bank Menengah
dengan kapasitas global melalui pertumbuhan yang stabil. Bank berharap melewati fase rebuild dan membangun ekosistem bisnis
yang kuat dengan dukungan digitalisasi layanan perbankan. Bank berharap bisa tumbuh secara berkelanjutan melalui fase turn around,
dengan strategi bisnis yang bertransformasi dari struktur biaya rendah menjadi bank yang sangat menguntungkan. Pertumbuhan
akan diprioritaskan pada semua segmen bisnis, dengan peningkatan pangsa pasar yang diimbangi dengan membangun kapabilitas
dan penawaran produk baru untuk menangkap peluang pasar yang lebih besar. Bank akan merancang value proposition pada digital
banking untuk semua segmen dan membangun platform keuangan yang komprehensif.
Untuk mencapai aspirasi Bank tersebut, terdapat 4 (empat) strategi utama yang menjadi kunci keberhasilan pencapaian Bank, yakni:
1. Good Bank
Mengembalikan kepercayaan pasar dengan menciptakan fundamental dan profit Bank yang berkelanjutan berdasarkan
perluasan pangsa pasar dan bisnis, diantaranya dengan mengembangkan produk baru, proses, kompetensi penjualan,
budaya etika berorientasi pelanggan
2. Bad Bank
Maksimalkan nilai dengan meningkatkan aktivitas collection dan penjualan kredit, clean up bad asset menggunakan sumber
dari profit good bank.
3. Cost Efficiency
Dilakukan dengan menghilangkan biaya yang tidak efisien melalui inisiatif program ProX, meningkatkan transparansi,
mengoptimalkan channel strategy, dan produktivitas SDM
4. Pemanfaatan Modal
Penggunaan modal baru secara efektif untuk kredit baru dan investasi masa depan untuk pertumbuhan yang berkelanjutan
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 123
Page 124
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
TINJAUAN OPERASI
PER SEGMEN USAHA
Segmen usaha adalah kelompok aset dan operasi yang ditawarkan mulai dari Rp1 juta hingga Rp300 juta, jangka
menawarkan barang atau jasa dengan risiko dan tingkat waktu yang diberikan mulai 1 (satu) sampai dengan 15
pengembalian yang berbeda dari segmen lainnya. KB Bank (lima belas) tahun atau usia maksimal saat kredit lunas
membagi segmen usaha berdasarkan peraturan kebijakan yaitu 75 (tujuh puluh lima) tahun.
akuntansi menjadi Segmen Operasi dan Segmen Geografis. b. Kredit Masa Pra Pensiun (MPP)
Bank menerapkan PSAK No. 5 (Revisi 2009), yang mengatur Merupakan Kredit yang diberikan kepada Pegawai
pengungkapan untuk memungkinkan pengguna laporan Negeri Sipil (PNS) yang telah memasuki masa
keuangan mengevaluasi sifat dan dampak keuangan dari Persiapan Pensiun atau 2 (dua) tahun sebelum pensiun.
aktivitas bisnis dan lingkungan ekonomi di mana Bank Keunggulan dari produk ini yaitu sebagai persiapan
beroperasi. masa depan dalam menghadapi masa pensiun dengan
perlindungan optimal melalui asuransi. Kredit ini dapat
KB Bank melakukan kegiatan usaha seperti penghimpunan diangsur sebelum dan sesudah masa pensiun dengan
dana, penyaluran kredit, dan penyediaan jasa perbankan melalui suku bunga kompetitif. Persyaratan yang ditawarkan
pengembangan produk dan layanan yang berorientasi pada cukup mudah dan dengan proses yang cepat. Plafond
kebutuhan pelanggan. yang ditawarkan mulai Rp1 juta sampai dengan Rp300
juta dengan jangka waktu maksimal 15 (lima belas)
Dalam industri jasa perbankan, produksi merujuk pada hasil tahun.
dari kegiatan pemasaran produk dan jasa yang dilakukan oleh c. Kredit Pemilikan Mobil
bank. Dalam laporan ini, akan dijelaskan kinerja produksi dari Merupakan fasilitas pinjaman kepada nasabah untuk
Bank sebagai entitas utama. Kinerja Segmen Konvensional dan memenuhi kebutuhan dalam pemilikan kendaraan roda
Segmen Syariah sebagai Entitas Anak akan disajikan dalam empat baik mobil baru maupun mobil bekas dengan
bagian analisis dan pembahasan manajemen dalam laporan proses cepat, ringan, dan fleksibel.
tahunan ini. d. Kredit Kepemilikan Rumah/Apartemen
Merupakan fasilitas pinjaman kepada nasabah untuk
Secara keseluruhan, segmen KB Bank terbagi menjadi Segmen memenuhi kebutuhan konsumtif dalam pemilikan,
Operasi dan Segmen Geografis. Segmen Operasi terdiri dari renovasi dan/atau meningkatkan daya guna rumah/
kelompok Konvensional, Pembiayaan, dan Syariah. Sementara apartemen dengan proses cepat, ringan, dan fleksibel.
itu, KB Bank melaporkan Segmen Geografis berdasarkan daerah e. Kredit Serbaguna (KSG)
Jawa, Sumatera, Kalimantan, dan lain-lain. Fasilitas pinjaman kepada nasabah yang merupakan
karyawan suatu perusahaan yang memiliki fasilitas
SEGMEN OPERASI payroll dari KB Bank untuk memenuhi keperluan
multiguna seperti biaya pendidikan, biaya pernikahan,
SEGMEN PERBANKAN KONVENSIONAL biaya rumah sakit, perjalanan wisata, pembelian
Perbankan Konvensional terdiri dari produk Kredit, Produk peralatan rumah tangga, dan keperluan konsumtif
Dana dan Jasa Lainnya. lainnya.
f. Kredit Back to Back
Produk Kredit Fasilitas pinjaman yang diberikan kepada nasabah
Produk kredit yang ditawarkan oleh KB Bank terdiri dari produk dengan agunan dalam bentuk tabungan/deposito/giro.
kredit Ritel, kredit UMKM dan kredit Komersial. g. Kartu Kredit
Untuk keperluan belanja atau kebutuhan tunai, KB
Kredit Ritel Bank menawarkan Kartu Kredit VISA, MASTERCARD
1. Kredit Ritel dan private label (KB Bukopin Card) yang memberikan
a. Kredit Pensiunan banyak kemudahan dan sekaligus keuntungan bagi
KB Bank memberikan kesempatan pinjaman modal konsumen. Kartu Kredit KB Bank memberikan suku
usaha bagi para pensiunan atau janda/duda pensiunan bunga yang ringan dan kompetitif dengan tidak
penerima uang pensiun bulanan untuk tetap menjadi membedakan transaksi belanja maupun tarik tunai.
tenaga produktif melalui kredit pensiunan. Keunggulan Saat ini KB Bank menawarkan beberapa jenis kartu
dari produk kredit pensiunan ialah pinjaman ini dapat kredit, di antaranya:
dijadikan modal usaha, proses pengurusan cepat dengan i) Kartu Kredit Infinite;
syarat yang mudah dan suku bunga yang ditawarkan ii) Kartu Kredit Platinum;
kompetitif. Selain itu juga produk ini menawarkan iii) Kartu Kredit Gold;
perlindungan optimal melalui cover asuransi. Fitur iv) Kartu Kredit Classic;
yang ditawarkan produk ini di antaranya plafond yang
124 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 125
v) Business Card; b. Produk Program
vi) Private label KB Bukopin card. i) Equipment Finance
Skema pembiayaan kredit investasi pembelian
h. Kredit PNS Aktif Channeling BPR equipment untuk mendukung kegiatan operasional
Pegawai Negeri Sipil (PNS) aktif dapat memanfaatkan nasabah dalam melakukan ekspansi bisnis dimana
pinjaman dana dari KB Bank untuk membuka usaha/ agunan utama yang dijaminkan adalah agunan asset
peluang bisnis maupun untuk memenuhi kebutuhan yang dibiayai
lainnya melalui Pinjaman PNS aktif dari Bank KB Bank ii) SME Mortgage
yang bekerjasama dengan BPR Pemerintah Daerah/ Kredit yang diberikan kepada perusahaan MSME
Pemerintah Kota di seluruh Indonesia. Keunggulan untuk tujuan Investasi atau kepemilikan Tempat
dari produk ini mampu menjangkau nasabah hingga usaha, Ruko/Rukan, gudang, SOHO (Small Office
pelosok sesuai dengan lokasi BPR berada. Kredit ini Home Office), Office Space untuk ditempati /sebagai
dapat dijadikan sebagai modal usaha dengan proses sarana usaha produktif milik debitur.
cepat dan syarat mudah disertai perlindungan optimal iii) Supply Chain Financing
melalui jaminan asuransi. Fitur yang ditawarkan oleh Supply Chain Financing merupakan sebuah
produk ini berupa plafond mulai Rp1 juta sampai dengan pembiayaan modal kerja kepada para pelaku
Rp200 juta dengan jangka waktu maksimal 15 (lima usaha untuk mengembangkan usaha atau bisnisnya
belas) tahun atau pada saat kredit lunas maksimal dengan membeli stok barang dari para pemasok,
memasuki usia pensiun. diantaranya adalah :
• Dealer Financing
Kredit UMKM Skema penyediaan dana kepada Dealer yang
Produk UMKM yang diberikan oleh KB Bank terdiri dari 2 (dua) sudah berkerjasama dengan Principal dalam
segmen yaitu Kredit Usaha Kecil Menengah (UKM) dan Kredit pembelian barang yang diproduksi/disediakan
Mikro oleh principal
• Vendor Financing
1. Kredit UKM Vendor Financing merupakan kerja sama dengan
Produk kredit pada segmen UKM terdiri dari produk Cash Anchor untuk memberikan fasilitas kredit kepada
Loan dan Non Cash Loan. Supplier yang direkomendasikan oleh Anchor
Produk Cash Loan antara lain produk yaitu produk generik dengan dasar tagihan yang telah efektif, yang
yaitu Kredit Modal Kerja, Kredit Investasi dan produk memiliki tujuan untuk menjembatani umur
program atau produk turunan dari produk generik piutang dari Supplier.
a. Produk Generik • Distributor Financing
i) Kredit Modal Kerja (KMK) Program kerja sama dengan Anchor untuk
Merupakan fasilitas kredit jangka pendek yang memberikan fasilitas kredit kepada Distributor
diberikan kepada debitur untuk membiayai yang direkomendasikan oleh Anchor khusus
pengadaan aktiva lancar dan/atau mengganti untuk transaksi yang melibatkan pembelian
hutang dagang, membiayai sementara kegiatan barang dari Anchor
operasional rutin (sehari-hari) perusahaan, uang iv) Pinjaman Rekening Koran (PRK)
muka, cadangan kas, atau komponen modal kerja Fasilitas Kredit yang diberikan Bank untuk memenuhi
lainnya sesuai dengan karakter bisnis debitur kebutuhan modal kerja (operasional) dengan jangka
dengan jangka waktu pengembalian maksimal 1 waktu tertentu dan dapat diperpanjang, dimana
(satu) tahun. penarikannya dapat dilakukan dengan menggunakan
ii) Kredit Investasi (KI) warkat (cek/bilyet giro) selama jangka waktu kredit
Merupakan fasilitas kredit jangka menengah dan v) BPR Financing
jangka panjang yang diberikan kepada debitur untuk Skema pembiayaan kepada Bank Perkreditan
membiayai pengadaan aktiva tetap dan/atau untuk Rakyat (BPR) yang melaksanakan kegiatan usaha
membiayai kebutuhan barang modal antara lain secara konvensional yang dalam kegiatannya tidak
dalam rangka rehabilitasi, modernisasi, ekspansi, memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran dan
proyek baru, take over dan refinancing dengan hasil penarikan dari bank diteruskan kepada end
jangka waktu pengembalian antara 3 (tiga) sampai user
dengan 10 (sepuluh) tahun yang memiliki product vi) Pembiayaan Channeling SKBF Fleet
turunan yakni Skema pembiayaan kredit investasi pembelian
kendaraan penumpang (roda empat) atau mobil
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 125
Page 126
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
pick up (roda empat) untuk mendukung kegiatan perundang-undangan yang berlaku. Modal Tidak Tetap
operasional nasabah dalam melakukan ekspansi (MTT) merupakan fasilitas kredit yang diberikan KB
bisnis menggunakan pola channeling melalui Bank kepada Koperasi untuk dipergunakan sebagai
Sunindo Kookmin Best Finance (SKBF), dimana modal kerja kegiatan usaha simpan pinjam swamitra.
agunan utama yang dijaminkan adalah agunan asset
yang dibiayai. Kredit Komersial
Kredit Komersial merupakan kredit yang diberikan dengan
Pertumbuhan layanan financial technology (fintech) di Indonesia limitasi kredit di atas Rp15 M. Produk kredit pada segmen
bisa dibilang sangat pesat, di mana setiap tahunnya ada saja komersial terdiri dari 3 (tiga) produk yaitu produk Kredit Modal
lembaga pembiayaan baru yang bermunculan guna membantu Kerja, Kredit Investasi, dan Kredit Sindikasi.
memenuhi kebutuhan dana bagi masyarakat. Sederhananya, 1. Kredit Modal Kerja
fintech adalah sebuah layanan yang bergerak di bidang jasa Merupakan fasilitas kredit jangka pendek yang diberikan
keuangan berbasis teknologi, sehingga KB Bank pun turut untuk membiayai kebutuhan modal kerja debitur dengan
serta dalam pembiayaan fintech ini melalui kerjasama dengan jangka waktu pengembalian maksimal 1 (satu) tahun.
Peer to Peer. Fasilitas ini membantu nasabah dalam memperbaiki likuiditas
a. Peer to Peer memenuhi kebutuhan dana dalam rangka menunaikan
P2P Lending merupakan platform online yang kewajibannya dan/atau menjalankan operasional harian
menyediakan fasilitas bagi pemilik dana untuk perusahaan dalam waktu dekat.
memberikan pinjaman dana/calon debitur dengan return 2. Kredit Investasi
lebih tinggi, sedangkan peminjam dana bisa mengajukan Merupakan fasilitas kredit jangka menengah dan jangka
pinjaman/kredit secara langsung kepada pemilik dana panjang yang diberikan kepada debitur guna membiayai
dengan syarat yang lebib mudah dan proses yang lebih pengadaan aktiva tetap/sarana ataupun pembangunan
cepat dibandingkan ke lembaga keuangan konvensional. suatu proyek yang dapat menunjang kelancaran usaha,
mengolah/menghasilkan suatu barang atau jasa, dan
Produk Non Cash Loan antara lain yaitu produk Letter of Credit pengembalian kredit tersebut berasal dari operasionalisasi
(L/C), Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) dan dan/atau komersialisasi proyek tersebut dengan jangka
Bank Garansi/SBLC/Demand Guarantee. waktu pengembalian antara 3 (tiga) sampai dengan 10
1. Letter of Credit (L/C) (sepuluh) tahun.
Merupakan suatu instrumen atau janji tertulis yang 3. Kredit Sindikasi
diterbitkan oleh suatu Bank (issuing Bank) atas permintaan Merupakan pembiayaan kepada debitur yang dilakukan oleh
dan instruksi tertulis Debitur/nasabah (applicant). beberapa bank secara bersama-sama untuk membiayai
2. Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN) suatu proyek.
lazim dikenal sebagai “Letter of Credit” (SKBDN) Dalam
Negeri adalah setiap janji tertulis berdasarkan permintaan Profitabilitas Produk Kredit
tertulis pemohon (applicant) yang mengikat Bank pembuka.
3. Bank Garansi Pada tahun 2023, total kredit KB Bank mencapai Rp49,42 triliun,
Merupakan suatu pemberian janji dengan persyaratan mengalami penurunan sebesar 2,30% dari tahun sebelumnya
dan ketentuan tertentu yang diatur dan ditetapkan dalam yang mencapai Rp50,58 triliun pada tahun 2022. Penurunan ini
perjanjian Bank garansi antara Bank dengan Debitur/ disebabkan strategi Perusahaan untuk mengurangi portofolio
Principal yang menyatakan bahwa atas permintaan berkualitas rendah, yaitu mengurangi LAR melalui berbagai
Principal, untuk jangka waktu tertentu, jumlah tertentu skema meliputi penagihan secara intensif, penjualan portofolio
dan keperluan tertentu, Bank akan membayar kewajiban dan hapus buku. Perusahaan terus berproses membersihkan
Principal kepada Obligee, apabila Principal melakukan bad loan untuk menjadi clean bank. Disamping itu juga
wanprestasi (ingkar janji) terhadap Obligee. perusahaan melakukan ekspansi kredit yang tumbuh solid
sepanjang tahun 2023. Realisasinya penyaluran kredit baru
2. Kredit Mikro tumbuh 6,0% menjadi Rp 6,7 triliun per Desember 2023 dari
a. Kredit Usaha Rakyat (KUR) periode yang sama tahun lalu (year on year/YoY). Pertumbuhan
Merupakan produk kredit untuk pembiayaan usaha kredit baru KB Bank terlihat di semua segmen, tetapi
produktif segmen usaha mikro, kecil, menengah, dan pertumbuhan tertinggi berasal dari segmen korporasi yang
koperasi, yang feasible namun belum bankable untuk menyumbang 73% atau sebesar Rp4,9 Triliun terhadap total
modal kerja dan/atau investasi melalui pola pembiayaan kredit baru Perseroan. Kredit UKM berkontribusi 7%, sementara
secara langsung maupun tidak langsung (linkage) yang segmen ritel sebesar 20%. Penyaluran kredit yang ditopang
dijamin oleh Lembaga Penjamin Kredit. pada segmen bisnis korporasi ini merupakan strategi KB Bank
b. Kredit Modal Tidak Tetap Swamitra untuk memaksimalkan ekspansi kredit sekaligus meningkatkan
Swamitra adalah nama suatu bentuk kerjasama atau kualitas aset serta membuat biaya dana bisa tetap terkendali.
kemitraan antara Perseroan dengan Koperasi untuk Pertumbuhan kredit baru dan perbaikan kualitas aset yang
mengembangkan serta memodernisasi Usaha Simpan dilakukan perusahaan hingga Desember 2023 tersebut, diiringi
Pinjam (USP) melalui pemanfaatan jaringan teknologi dengan peningkatan pendapatan bunga 17,8% YoY menjadi Rp
(network) dan dukungan sistem manajemen sehingga 4,1 triliun pada periode Januari-Desember 2023.
USP memiliki kemampuan pelayanan transaksi keuangan
yang lebih luas dengan tetap memperhatikan peraturan
126 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 127
Kinerja Produk Kredit
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Kredit UMKM 15.633 31,63% 18.397 36,37% (2.763) -15,02%
Kredit Konsumer 12.458 25,21% 13.474 26,64% (1.017) -7,55%
Kredit Komersial 21.328 43,16% 18.712 36,99% 2.615 13,98%
TOTAL 49.419 100,00% 50.583 100,00% (1.165) -2,30%
Kinerja Produk Kredit Ritel
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Kredit Pensiunan 8.330 66,87% 8.890 65,98% (560) -6,29%
Kredit Masa Pra Pensiun 1.215 9,75% 842 6,25% 373 44,30%
Kredit Pemilikan Mobil 185 1,49% 204 1,51% (19) -9,24%
Kredit Kepemilikan 1.363 10,94% 1.709 12,68% (346) -20,26%
Rumah/Apartemen
Kredit Serba Guna (KSG) 1 0,01% 4 0,03% (3) -71,70%
Back to Back 22 0,17% 125 0,93% (103) -82,69%
Kartu Kredit 457 3,67% 531 3,94% (74) -13,95%
Lainnya 885 7,10% 1.169 8,68% (285) -24,35%
Jumlah 12.458 100,00% 13.474 100,00% (1.017) -7,55%
Pada tahun 2023, terjadi Penurunan kinerja kredit ritel sebesar 7,55%, atau sebesar Rp1,01 triliun, dibandingkan tahun sebelumnya,
yakni total kredit ritel tercatat sebesar Rp13,47 triliun pada tahun 2022. Penurunan ini dipicu oleh Penurunan ini dipicu oleh
penurunan pada produk kredit pensiunan dan Kredit Kepemilikan Rumah/Apartemen.
Kartu Kredit
KB Bank telah menekuni Bisnis Kartu Kredit sejak tahun 2003, menjadikannya salah satu segmen usaha yang telah mapan. Bisnis ini
masih menjadi pilihan menjanjikan dengan prospek yang cerah dalam menyediakan layanan yang memudahkan kebutuhan nasabah.
Dengan Kartu Kredit KB Bukopin VISA, MASTERCARD, dan private label (KB Bukopin Card), nasabah dapat menikmati kemudahan
belanja dan penarikan tunai. Keuntungan lainnya adalah suku bunga yang ringan dan kompetitif, yang berlaku untuk semua jenis
transaksi, baik belanja maupun penarikan tunai. Saat ini Perseroan menawarkan beberapa jenis kartu kredit, di antaranya:
1. Kartu Kredit Infinite;
2. Kartu Kredit World
3. Kartu Kredit Platinum;
4. Kartu Kredit Business Card
5. Kartu Kredit Customized Card
6. Kartu Kredit Gold;
7. Kartu Kredit Classic;
8. Private label KB Bukopin Card
Kinerja Bisnis Kartu Kredit
Perseroan merupakan salah satu bank yang memiliki izin sebagai penerbit dan penerima pembayaran kartu di Indonesia. Selain itu, Perseroan
juga diberi izin untuk menerbitkan kartu private label yang dikenal sebagai KB Bukopin Card. Dengan dukungan izin dan infrastruktur saat
ini, bisnis kartu kredit Perseroan memiliki potensi besar untuk dikembangkan. Pada tahun 2023, Perseroan terus melakukan berbagai
upaya untuk meningkatkan pertumbuhan bisnis kartu kredit dan penerima pembayaran, dengan menerapkan strategi berikut ini:
1. Kartu Kredit Premium untuk Nasabah Prioritas.
2. Kartu Komersial untuk Mitra Strategis, Nasabah Corporate dan Payroll.
3. Internal karyawan KB Bank.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 127
Page 128
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Kinerja Bisnis Kartu Kredit
2022-2023
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Selisih Persentase (%)
Jumlah pemegang kartu 553.842 569.120 -15.278 -2,68%
Pengguna kartu (Rp miliar) 623 779 -156 -20%.
Kredit yang Diberikan (Rp miliar) 457 531 -74. -13.94%
Feebase Kartu Kredit (Rp miliar) 38 45 -7 -15.55%
Sales Volume Merchant (Rp miliar) 359 480 -121 -25,21%
Feebase Merchant (Rp miliar) 4 6 -2 -33.33%
Kredit UMKM
Kinerja Produk Kredit UMKM
(Dalam miliar rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Kredit UKM 14.609 93,45% 17.150 93,22% (2.541) -14,81%
Kredit Mikro 1.024 6,55% 1.247 6,78% (223) -17,86%
Jumlah 15.633 100,00% 18.397 100,00% (2.763) -15,02%
Pada tahun 2023, kinerja kredit UMKM menunjukkan penurunan sebesar 15,02% atau sekitar Rp2,76 triliun dibandingkan tahun
sebelumnya, yakni total kredit UMKM tercatat sebesar Rp18,40 triliun pada tahun 2022. Penurunan ini disebabkan oleh oleh
strategi perusahaan untuk mengurangi portofolio berkualitas buruk yaitu mengurangi LAR.
Kredit UKM
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Kredit Modal Kerja 5.000 34,23% 7.032 41,00% (2.032) -28,89%
Kredit Investasi 2.762 18,91% 3.805 22,19% (1.043) -27,40%
Equipment Financing 125 0,85% 182 1,06% (57) -31,38%
Dealer Financing 640 4,38% 365 2,13% 275 75,21%
Lainnya 6.082 41,63% 5.766 33,62% 316 5,48%
Jumlah 14.609 100,00% 17.150 100,00% (2.541) -14,81%
Pada tahun 2023, total kredit UKM tercatat sebesar Rp14,61 triliun, mengalami penurunan sebesar 14,81% atau sekitar Rp2,54
triliun dibandingkan dengan tahun sebelumnya total kredit UKM mencapai Rp17,15 triliun pada tahun 2022. Penurunan ini
disebabkan oleh penurunan ini disebabkan oleh strategi perusahaan untuk mengurangi portofolio kredit eksisting berkualitas
buruk yaitu mengurangi LAR.
Kredit Mikro
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
KUR 110 10,74% 106 9% 4 3,77%
Kredit Modal Tidak 914 89,26% 1.141 91% (227) -19,89%
Tetap Swamitra
Jumlah 1.024 100% 1.247 100% (223) -17,85%
128 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 129
Hingga akhir tahun 2023, Jumlah Kredit Mikro sebesar Rp 1,02 triliun turun 17,85 % atau sebesar Rp223 miliar dibandingkan
tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp1,25 triliun. Penurunan ini disebabkan oleh Penurunan ini disebabkan karena fokus bisnis
untuk mengurangi LAR pada kredit Swamitra.
Fee based Income Non Cash Loan
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Trade Finance 7.070 62% 1,682 13% 435 4%
Bank Garansi 11.398 38% 10,963 87% 5.388 320%
Jumlah 18.468 100% 12,645 100% 5.823 46%
Hingga akhir tahun 2023, Jumlah Fee Based income Non Cash loan sebesar Rp 18.468 miliar, naik 46 % atau sebesar Rp 5,82
miliar dibandingkan tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp 12,64 miliar. Peningkatan ini disebabkan oleh transaksi trade finance
yang lebih aktif dibandingkan tahun 2022.
Kredit Komersial
Adapun uraian kinerja masing-masing produk selama periode tahun buku adalah sebagai berikut.
Kinerja Produk Komersial
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Kredit Modal Kerja 10.128. 47,39% 10.410 55,63% 282. 97,29%.
Kredit Investasi 6.6890 31,30% 6.918 36,97% 229 96,69%
Kredit Sindikasi 4.554 21,31% 1.384 7,39% 3.170 329,06%
Jumlah 21.371 100,00% 18.712 100,00% 2.659 114,21%
Pada tahun 2023, jumlah kredit komersial tercatat sebesar Rp21,73 triliun, naik 114,21% atau Rp2,66 triliun dibandingkan tahun
2022 yang sebesar Rp18,71 triliun. Kenaikan ini disebabkan oleh kredit sindikasi yang mulai tumbuh.
Kredit Wholesale/Komersial
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Koreanlink 4.242 19,89% 1.927 10,30% 2.316 120,18%
Non-Korea 17.085 80,11% 16.785 89,70% 300 1,79%
Jumlah 21.328 100,00% 18.712 100,00% 2.615 13,98%
Pada tahun 2023, jumlah kredit wholesale atau komersial tercatat sebesar Rp21,33 triliun, naik 13,98% atau Rp2,62 triliun
dibandingkan tahun 2022 yang sebesar Rp18,71 triliun. Kenaikan ini disebabkan oleh Kenaikan ini terutama di picu oleh peningkatan
kredit pada segmen koreanlink. Realisasinya penyaluran kredit baru koreanlink tumbuh 54,7% menjadi Rp 2,3 triliun per Desember
2023 dari periode yang sama tahun lalu (year on year/YoY). KB Bank terus melakukan transformasi di bawah pemegang saham
pengendali baru asal Korea Selatan (Korsel), yakni Kookmin Bank dengan terus membuka peluang bisnis baru. Salah satu peluang
bisnis yang dijajaki KB Bank setelah menjadi bagian dari KB Financial Group (KBFG) adalah Korean Link. Dibentuk pada November
2020, Korean Link bertujuan untuk membuka potensi kerjasama baru dengan perusahaan-perusahaan asal Korsel yang memiliki
kantor perwakilan di Indonesia, serta perusahaan swasta nasional yang dimiliki atau terafiliasi dengan perusahaan asal Korsel.
Per Desember 2023, portofolio pinjaman Korean Link telah mencapai Rp 4,2 triliun dan portofolio pendanaan lebih dari Rp 5
triliun. Angka-angka ini menunjukkan pertumbuhan signifikan selama tiga tahun keberadaan Korean Link.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 129
Page 130
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Produk Dana
Produk dana yang ditawarkan Perseroan terdiri dari produk dana Ritel dan Komersial.
1. Ritel Segmen
Bisnis pendanaan UMKM dan Konsumer digabung menjadi segmen bisnis Ritel. Perubahan ini membawa dampak positif
untuk Perseroan karena memberikan peluang lebih besar bagi tenaga marketing funding. Potensi dan penawaran funding
tidak hanya diperoleh dari nasabah perorangan, tetapi juga dari nasabah perusahaan (badan usaha). Target utama dari
kegiatan usaha funding Ritel adalah memperbesar jumlah nasabah dengan segmen mass affluent (menengah), menciptakan
struktur dana dengan komposisi dana murah yang stabil, dan meningkatkan jumlah transaksi. Kegiatan bisnis funding Ritel
juga didukung oleh program-program pemasaran yang dikemas dalam sebuah perencanaan komunikasi pemasaran yang
terpadu yang tidak hanya bertujuan dalam penjualan produk namun juga berdampak positif untuk membangun citra KB Bank.
Produk dana pada bisnis Ritel diuraikan sebagai berikut:
a. Giro
b. Simpanan dana pihak ketiga yang penarikannya dapat dilakukan menggunakan kartu ATM (perorangan), cek, bilyet giro,
atau surat perintah lainnya yang dapat dipersamakan dengan itu. Jenis giro yang disediakan KB Bank kepada nasabah yaitu:
• Giro Umum
Simpanan dalam mata uang Rupiah guna memenuhi kebutuhan transaksi harian perusahaan.
• Giro Valas
Simpanan dalam mata uang asing guna memenuhi kebutuhan transaksi dalam mata uang asing harian perusahaan.
c. Tabungan
Beragam produk tabungan disediakan untuk melayani kebutuhan nasabah, baik yang bertujuan untuk transaksi rumah
tangga sehari-hari maupun investasi untuk mengoptimalkan pendapatan bunga tabungan, disisi lain dapat juga dimanfaatkan
untuk perencanaan kebutuhan dana yang akan datang, untuk keperluan bisnis maupun untuk keperluan ibadah. Jenis
tabungan yang disediakan KB Bank kepada nasabah yaitu:
• Tabungan Siaga KB Bukopin
Tabungan yang penarikannya hanya dapat dilakukan menurut syarat-syarat tertentu yang telah disepakati, dan tidak
dapat ditarik dengan cek/bilyet giro atau setaranya.
• Tabungan Siaga KB Bukopin
Kerjasama Tabungan yang dirancang khusus untuk kerjasama PT Bank KB Bukopin Tbk dan perusahaan dalam rangka
payroll (penampungan pembayaran gaji karyawan) atau kerjasama lainnya yang mempunyai karakteristik berupa
pembukaan tabungan secara kolektif.
• Tabungan Siaga KB Bukopin Bisnis (Perorangan dan Badan Usaha)
Tabungan yang diperuntukkan bagi perorangan dan badan usaha yang berbadan hukum maupun tidak berbadan
hukum. Tabungan ini memberikan kemudahan bagi nasabah dalam memantau transaksi-transaksi bisnisnya tercetak
di dalam buku tabungan. Layanan yang diberikan kepada pemegang rekening tabungan bisnis sangat menarik, antara
lain adalah tersedianya kartu ATM, e-banking, dan fasilitas pemindahan dana secara otomatis dari tabungan ke giro
atau sebaliknya (SiAgamatic).
• Tabungan Siaga KB Bukopin Premium
Tabungan berbunga setara deposito yang memiliki beragam layanan, kemudahan, dan keleluasaan.
• Tabungan Rencana KB Bukopin
Tabungan yang diperuntukkan bagi perorangan guna memenuhi keperluan yang akan datang dengan jumlah setoran
tetap setiap bulannya dan hanya dapat diambil pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian.
• Tabungan Siaga KB Bukopin Dollar
Tabungan dalam bentuk valuta asing untuk kebutuhan transaksi nasabah.
• Tabunganku
Tabungan yang merupakan program Pemerintah yang ditujukan untuk individu tanpa dikenakan biaya administrasi.
• Tabungan Siaga Pensiunan
Tabungan yang ditujukan untuk menghimpun dana dari para pensiunan termasuk pembayaran uang pensiun.
• Tabungan SIMPEL (Simpanan Pelajar)
Tabungan untuk siswa yang diterbitkan secara nasional oleh bank-bank di Indonesia, dengan persyaratan mudah
dan sederhana serta fitur menarik, dalam rangka edukasi dan inklusi untuk mendorong budaya menabung sejak dini.
• Tabungan Digital Wokee
Tabungan perorangan yang berbasis elektronik yang dapat digunakan sebagai rekening transaksi tanpa kartu, dengan
menggunakan basis aplikasi digital yang di dalamnya terdapat beragam fitur yang dapat diakses untuk melakukan
berbagai transaksi.
d. Deposito
Produk deposito yang dikembangkan KB Bank adalah dalam rangka memenuhi kebutuhan nasabah untuk produk simpanan
yang berjangka waktu tertentu dan memberikan tingkat bunga yang lebih menarik dibanding giro dan tabungan. Pada
segmen bisnis Ritel, KB Bank menyediakan produk deposito sebagai berikut:
• Deposito Umum
Simpanan berjangka bagi nasabah perorangan dan badan usaha yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada
waktu tertentu menurut perjanjian dalam valuta rupiah.
130 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 131
• Deposito Valas
Simpanan berjangka dalam valuta asing bagi nasabah perorangan dan badan usaha yang penarikannya hanya dapat
dilakukan pada waktu tertentu menurut perjanjian.
• Deposito Merdeka
Simpanan berjangka yang penarikannya dapat dilakukan kapanpun menurut perjanjian antara nasabah dan pihak
Perseroan, dengan nilai tambah bebas biaya penalti jika dicairkan sebelum jatuh tempo.
• Deposito Online
Simpanan berjangka bagi nasabah perorangan yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada waktu tertentu menurut
perjanjan dalam valuta rupiah dan hanya dapat di akses secara online.
2. Komersial
Bisnis dana Komersial merupakan segmen penyeimbang dalam pertumbuhan dana pihak ketiga dan kebutuhan likuiditas
Perseroan. Bisnis dana Komersial memiliki target market utama perusahaan-perusahaan BUMN dan swasta nasional dengan
menetapkan strategi follow the money serta peningkatan loyalitas deposan dengan kerjasama operasional perbankan sebagai
underlying penempatan dana. Produk dan layanan yang dijual dikemas dalam sebuah la yanan yang terintegrasi seperti cash
management, layanan pembayaran host to host (H2H), virtual account dan layanan transaksional lainnya. Sumber dana
bisnis Komersial berasal dari produk giro dan deposito dengan suku bunga yang kompetitif. Rincian terkait produk dana
bisnis Komersial diuraikan sebagai berikut:
a. Giro
• Giro Umum
Simpanan dalam mata uang Rupiah guna memenuhi kebutuhan transaksi harian perusahaan.
• Giro Valas
Simpanan dalam mata uang asing guna memenuhi kebutuhan transaksi dalam mata uang asing harian perusahaan.
b. Deposito
• Deposito KB Bukopin Rupiah
Simpanan berjangka bagi nasabah perorangan dan badan usaha yang penarikannya hanya dapat dilakukan pada
waktu tertentu menurut perjanjian dalam valuta rupiah.
• Deposito Valas
Simpanan berjangka dalam valuta asing bagi nasabah perorangan dan badan usaha yang penarikannya hanya dapat
dilakukan pada waktu tertentu menurut perjanjian.
• Deposito on Call
Simpanan berjangka yang penarikannya hanya bisa dilakukan melalui pemberitahuan terlebih dahulu sesuai kesepakatan
antara nasabah dan pihak bank.
Produktivitas Produk Dana
Hingga akhir tahun 2023, jumlah total rekening yang dihimpun oleh Bank adalah sebanyak 544.626 unit, mengalami penurunan
sebesar 1.306.018 unit atau turun 70,58% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencapai 1.850.458 unit rekening.
Jumlah Rekening Produk Dana
(dalam unit rekening)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Unit) (%) (Unit) (%) (Unit) (%)
Ritel 542.626 99,67% 1.848.589 99,90% (1.305.963) -70,65%
Komersial 1.814 0,33% 1.869 0,10% (55) -2,94%
Jumlah 544.440 100,00% 1.850.458 100,00% (1.306.018) -70,58%
Di sisi lain, KB Bank pada tahun 2023 berhasil menghimpun dana sebesar Rp44,79 triliun, mengalami penurunan sebesar 13,80%
atau Rp7,17 triliun dari tahun 2022 yang mencapai Rp51,96 triliun.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 131
Page 132
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Jumlah Dana Produk Dana
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Ritel 30.008 67,00% 37.579 72,32% (7.571) -20,15%
Komersial 14.781 33,00% 14.383 27,68% 398 2,76%
Jumlah 44.789 100,00% 51.962 100,00% (7.173) -13,80%
Dana Ritel
Segmen pendanaan bisnis Ritel dihimpun dari berbagai produk tabungan, giro, dan deposito yang ditawarkan baik kepada
perorangan maupun badan usaha. Berikut adalah gambaran kinerja produk dana Ritel Perseroan:
Jumlah Rekening Dana Ritel
(dalam unit rekening)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(unit) (%) (unit) (%) (unit) (%)
Giro 13.650 2,52% 15.125 0,82% (1.475) -9,75%
Tabungan 512.298 94,41% 1.809.453 97,88% (1.297.155) -71,69%
Deposito 16.678 3,07% 24.011 1,30% (7.333) -30,54%
Jumlah 542.626 100,00% 1.848.589 100,00% (1.305.963) -70,65%
Pada tahun 2023, jumlah rekening dana pihak ketiga di segmen dana Ritel KB Bank mengalami penurunan sebesar 70,65%, atau
turun 1.305.963 unit rekening, dari 1.848.589 unit rekening pada tahun 2022 menjadi 542.626 unit rekening pada tahun 2023.
Penurunan terutama pada Tabungan dikarenakan di tahun 2023, Bank melakukan review terhadap rekening yang ada untuk
fokus kepada rekening berkualitas. Dimana, Bank melakukan deepening ke nasabah untuk dapat melakukan penambahan dana
ataupun bertransaksi. Untuk kemudian dilakukan penutupan rekening mempertimbangkan masih adanya rekening yang tetap
tidak aktif dan memiliki saldo nol.
Jumlah Dana Pihak Ketiga Segmen Ritel
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Giro 1.763 5,88% 2.537 6,75% (774) -30,50%
Tabungan 5.056 16,85% 6.647 17,69% (1.591) -23,93%
Deposito 23.189 77,28% 28.396 75,56% (5.206) -18,34%
Jumlah 30.008 100,00% 37.579 100,00% (7.571) -20,15%
Pada tahun 2023, Segmen Ritel KB Bank berhasil menghimpun dana pihak ketiga sebesar Rp30,01 triliun. Jumlah tersebut
mengalami penurunan sebesar 20,15% atau turun Rp7,57 triliun dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencapai Rp37,58
triliun. Secara nominal, penurunan terbesar terjadi pada produk deposito yang turun sebesar Rp5,21 triliun atau turun 18,34%.
Penurunan ini disebabkan oleh banyaknya nasabah yang melakukan pencairan deposito dampak dari adanya penutupan beberapa
outlet / kantor cabang KB Bank selama periode 2023.
Giro
Hingga akhir tahun 2023, jumlah rekening produk giro pada segmen dana Ritel KB Bank mencapai 13.570 unit. Angka ini
mengalami penurunan sebesar 1.555 unit atau sekitar -10.28% dibandingkan dengan tahun sebelumnya, yang mencatat 15.125
unit pada tahun 2022.
132 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 133
Jumlah Rekening Giro Ritel
(dalam unit rekening)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Selisih Persentase
(Unit) (%) (%) (%)
Giro Umum 13.127 96,17% 14.537 96,11% (1.410) -9,70%
Giro Valas 523 3,83% 588 3,89% (65) -11,05%
Jumlah 13.650 100,00% 15.125 100,00% (1.475) -9,75%
Jumlah Dana Giro Ritel
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Giro Umum 1.722 97,63% 2.419 95,33% (697) -28,82%
Giro Valas 42 2,37% 119 4,67% (77) -64,79%
Jumlah 1.763 100,00% 2.537 100,00% (774) -30,50%
Pada tahun 2023, total dana dari produk giro pada segmen dana Ritel KB Bank mencapai Rp1,76 triliun. Terjadi penurunan sebesar
30,50% atau turun Rp774 miliar dari tahun sebelumnya yang mencatatkan sejumlah Rp2,54 triliun. Penurunan ini terutama disebabkan
oleh penurunan volume pada produk giro valas.
Tabungan
Hingga akhir tahun 2023, jumlah rekening produk tabungan pada segmen dana Ritel mengalami penurunan sebesar 71,69%, atau
turun sebanyak 1.297.155 unit rekening dari total 1.809.453 unit rekening pada tahun 2022 menjadi 512.298 unit rekening pada tahun
2023. Penurunan ini dikarenakan di tahun 2023, Bank melakukan review terhadap rekening yang ada untuk fokus kepada rekening
berkualitas. Dimana, Bank melakukan deepening ke nasabah untuk dapat melakukan penambahan dana ataupun bertransaksi. Untuk
kemudian dilakukan penutupan rekening mempertimbangkan masih adanya rekening yang tetap tidak aktif dan memiliki saldo nol.
Jumlah Rekening Tabungan Ritel
(dalam unit rekening)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Persentase
Selisih
(Unit) (%) (Unit) (%) (%)
SiAga KB Bukopin 922 18,23% 1.018 15,32% (96) -9,43%
SiAga KB Bukopin 207 4,09% 271 4,07% (64) -23,60%
Kerjasama
SiAga KB Bukopin 85 1,68% 116 1,74% (31) -26,58%
Rencana
SiAga KB Bukopin 487 9,63% 636 9,56% (148) -23,35%
Bisnis Perorangan
SiAga KB Bukopin 942 18,64% 848 12,76% 94 11,11%
Bisnis Badan Usaha
SiAga KB Bukopin 1.433 28,35% 2.370 35,66% (937) -39,54%
Premium
SiAga KB Bukopin 54 1,06% 115 1,73% (61) -53,32%
Valas
SiAga KB Bukopin 344 6,80% 345 5,19% (1) -0,41%
Pensiun
SIMPEL 3 0,05% 2 0,04% 0 3,82%
Tabungan Rakyat 0 0,00% 0 0,00% 0 20,03%
Wokee 15 0,29% 17 0,26% (3) -16,19%
TabunganKu 87 1,73% 211 3,17% (123) -58,56%
Tabungan Lainnya 478 9,45% 698 10,50% (220) -31,51%
Jumlah 5.056 100,00% 6.647 100,00% (1.591) -23,93%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 133
Page 134
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Jumlah Dana Produk Tabungan Ritel
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
SiAga KB Bukopin 65.924 12,87% 508.839 28,12% (442.915) -87,04%
SiAga KB Bukopin 53.385 10,42% 672.312 37,16% (618.927) -92,06%
Kerjasama
SiAga KB Bukopin 5.187 1,01% 6.947 0,38% (1.760) -25,33%
Rencana
SiAga KB Bukopin 8.463 1,65% 19.868 1,10% (11.405) -57,40%
Bisnis Perorangan
SiAga KB Bukopin 7.194 1,40% 5.933 0,33% 1.261 21,25%
Bisnis Badan Usaha
SiAga KB Bukopin 1.488 0,29% 2.246 0,12% (758) -33,75%
Premium
SiAga KB Bukopin 283 0,06% 295 0,02% (12) -4,07%
Valas
SiAga KB Bukopin 190.276 37,14% 176.634 9,76% 13.642 7,72%
Pensiun
SIMPEL 32.705 6,38% 30.721 1,70% 1.984 6,46%
Tabungan Rakyat - 0,00% - 0,00% - 0,00%
Wokee 98.671 19,26% 72.885 4,03% 25.786 35,38%
TabunganKu 48.722 9,51% 293.175 16,20% (244.453) -83,38%
Tabungan Lainnya - 0,00% 19.598 1,08% (19.598) -100,00%
Jumlah 512.298 100,00% 1.809.453 100,00% (1.297.155) -71,69%
Pada tahun 2023, jumlah dana produk tabungan pada segmen dana Ritel mencapai Rp5,06 triliun, mengalami penurunan sebesar
23,93% atau minus Rp1,59 triliun dibandingkan tahun 2022 yang mencapai Rp6,65 triliun. Penurunan ini disebabkan oleh adanya
penurunan dana yang besar pada nasabah tabungan premium.
Deposito
Hingga akhir tahun 2023, jumlah rekening produk deposito pada segmen dana Ritel mengalami penurunan sebesar -30,54%
atau turun sebanyak 7.333 unit rekening dari 24.011 unit rekening pada tahun 2022 menjadi 16.678 unit rekening pada tahun
2023. Penurunan ini disebabkan oleh adanya pencairan deposito yang dilakukan oleh nasabah yang merupakan juga dampak
dari adanya penutupan outlet yang terjadi pada semester 1 tahun 2023
Jumlah Rekening Produk Deposito Ritel
(dalam unit rekening)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Komposisi Jumlah Komposisi Persentase
Jumlah Selisih
(%) (%) (%)
Deposito Umum 11,539 70.97% 14,004 58,32% (2,465) -17.60%
Deposito Valas 254 1.56% 269 1,12% (15) -5.58%
Deposito Merdeka 4,466 27.47% 7,533 31,37% (3,067) -40.71%
Deposito Badan 2,195 9,14%
Usaha
Deposito on Call 0.00% 10 0,04%
(DOC)
Jumlah 16,259 100.00% 24,011 100,00% (7,752) -32.29%
134 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 135
Jumlah Dana Produk Deposito Ritel
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Deposito Umum 14.447 62,30% 15.123 53,26% (677) -4,47%
Deposito Valas 984 4,25% 718 2,53% 267 37,20%
Deposito 348 1,50% 617 2,17% (269) -43,62%
Merdeka
Deposito Badan 6.771 29,20% 11.804 41,57% (5.033) -42,64%
Usaha
Deposito on Call 639 2,76% 134 0,47% 505 377,72%
(DOC)
Jumlah 23.189 100,00% 28.396 100,00% (5.206) -18,34%
Pada tahun 2023, jumlah dana produk deposito pada segmen dana Ritel tercatat sebesar Rp23,19 triliun, mengalami penurunan
sebesar 18,34% atau minus Rp5,21 triliun dibandingkan dengan tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp28,40 triliun. Penurunan ini
terutama disebabkan oleh adanya perubahan fokus bank untuk mengurangi komposisi deposito dan lebih meningkatkan CASA.
Dana Komersial
Dalam segmen bisnis Komersial, Perseroan menawarkan dua jenis produk dana simpanan kepada nasabah Komersial, yaitu Giro
dan Deposito. Perseroan secara aktif memanfaatkan potensi dari jaringan perusahaan Korea yang beroperasi di Indonesia untuk
menggalakkan pertumbuhan dana komersialnya. Berikut adalah rincian kinerja produk dana Komersial yang berhasil dihimpun
oleh segmen bisnis Komersial Perseroan:
Jumlah Rekening Dana Komersial
(dalam unit rekening)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Komposisi Komposisi Persentase
Jumlah Jumlah Selisih
(%) (%) (%)
Giro 1.135 62,57% 1.156 61,85% (21) -1,82%
Giro Umum 945 52,09% 982 52,54% (37) -3,77%
Giro Valas 190 10,47% 174 9,31% 16 9,20%
Tabungan 132 7,28% 47 2,51% 85 180,85%
Deposito 547 30,15% 666 35,63% (119) -17,87%
Deposito Rupiah 510 28,11% 612 32,74% (102) -16,67%
Deposito Valas 29 1,60% 16 0,86% 13 81,25%
Deposito on Call 8 0,44% 38 2,03% (30) -78,95%
(DOC)
Jumlah 1.814 100,00% 1.869 100,00% (55) -2,94%
Pada tahun 2023, jumlah rekening produk pada segmen dana Komersial turun sebesar 2,94% atau 55 unit rekening dari 1.869
unit pada tahun 2022 menjadi 1.814 unit pada tahun 2023. Meskipun demikian, Perseroan juga berhasil meningkatkan jumlah
nasabah korporasi sebesar 101,17% dari 1.000 nasabah pada tahun 2022 menjadi 1.017 nasabah pada tahun 2023. Selain itu,
Perseroan juga memaparkan kinerja berdasarkan jumlah dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun pada produk dana Komersial,
sebagaimana terlihat pada tabel di bawah ini:
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 135
Page 136
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Jumlah Dana Komersial
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Giro 1.414 9,57% 1.041 7,24% 374 35,89%
Giro Umum 1.005 6,80% 762 5,30% 243 31,84%
Giro Valas 410 2,77% 279 1,94% 131 46,95%
Tabungan 1.817 12,30% 309 2,15% 1.508 487,62%
Deposito 11.549 78,14% 13.033 90,61% (1.484) -11,39%
Deposito 8.787 59,45% 9.900 68,83% (1.112) -11,24%
Rupiah
Deposito Valas 2.466 16,68% 2.437 16,94% 29 1,19%
Deposito on 296 2,00% 697 4,84% (401) -57,51%
Call (DOC)
Jumlah 14.781 100,00% 14.383 100,00% 398 2,76%
Pada tahun 2023, jumlah dana pada segmen dana Komersial mencapai Rp14,78 triliun, mengalami kenaikan sebesar 2,76% atau
Rp398 miliar dari tahun sebelumnya yang mencapai Rp14,38 triliun. Kenaikan ini disebabkan oleh peningkatan pada produk
CASA yaitu giro dan Tabungan.
Fee Based Income
Kegiatan Fee Based Income Perseroan bersumber dari berbagai aktivitas, termasuk jual beli (trading) produk Treasury, layanan
Public Services, Trade Finance, Bank Garansi, dan jasa keagenan. Selain itu, terdapat peningkatan layanan fasilitas e-banking,
cash management, fee kartu kredit, jasa kustodian, jasa manajemen pengelolaan dan IT Swamitra, serta public utilities. Seiring
dengan perkembangan layanan perbankan, Perseroan juga mulai menyediakan produk-produk investasi dan layanan wealth
management kepada nasabahnya.
Rincian terkait layanan fee based income diuraikan sebagai berikut:
Layanan Pasar Modal dan Lembaga Keuangan
Layanan Pasar Modal dan Lembaga Keuangan menjadi salah satu bisnis andalan Perseroan. Peningkatan kualitas pelayanan
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan serta pengembangan terus ditingkatkan guna memperoleh kepercayaan dan kepuasan
Nasabah dalam menggunakan Jasa Wali Amanat ataupun Kustodian Bank KB Bukopin. Dengan adanya penyediaan jasa Wali
Amanat dan Penjualan Kustodian, maka dapat meningkatan fee based income Perseroan.
Rincian kinerja Wali Amanat dan Kustodian diuraikan sebagai berikut :
Fee Based Income Wali Amanat Bank Bukopin Fee Based Income Kustodian Bank Bukopin
No Periode Kumulatif Fee Based Income No Periode Kumulatif Fee Based Income
1 Jan-23 1.524.081.750 1 Jan-23 379.976.953
2 Feb-23 2.594.715.000 2 Feb-23 839.765.119
3 Mar-23 3.958.662.880 3 Mar-23 1.149.756.856
4 Apr-23 4.633.464.930 4 Apr-23 1.404.439.020
5 May-23 5.276.323.180 5 May-23 1.837.470.994
6 Jun-23 5.700.391.430 6 Jun-23 2.131.733.996
7 Jul-23 6.717.075.430 7 Jul-23 2.415.265.654
8 Aug-23 8.027.223.630 8 Aug-23 2.808.602.970
9 Sep-23 9.416.558.630 9 Sep-23 3.106.924.108
10 Oct-23 10.488.008.630 10 Oct-23 3.428.567.989
11 Nov-23 13.023.266.380 11 Nov-23 4.071.605.179
12 Dec-23 14.443.667.380 12 Dec-23 4.313.178.868
136 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 137
Dengan dukungan dari Pemegang Saham Mayoritas, Kookmin Bank Seoul, Perseroan semakin memperkuat reputasinya. Hal
ini tercermin dalam semakin banyaknya kerjasama dengan hampir 600 bank koresponden, baik di dalam maupun luar negeri.
Kerjasama ini mendukung perluasan bisnis Perseroan, termasuk dalam pengiriman uang antar negara (remittance), perdagangan
ekspor-impor, serta transaksi lainnya untuk peningkatan fee based income. Produk Lembaga Keuangan & Bank Koresponden
Perseroan mencakup penerbitan Demand Guarantee, Rekening Vostro IDR KB Bukopin, transaksi Rediskonto Wesel, dan Banker’s
Acceptance.
KB Bukopin Trade Finance
KB Bukopin Trade Finance merupakan produk pembiayaan perdagangan yang disediakan oleh Perseroan untuk mendukung
transaksi jual-beli barang antara penjual (seller) dan pembeli (buyer), baik di dalam negeri maupun lintas negara. Produk ini
mencakup layanan Ekspor, Impor, Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN), Bank Garansi, Standby L/C, dan Flexy Bill.
Berikut adalah rincian kinerja produk KB Bukopin Trade Finance.
Jumlah Transaksi KB Bukopin Trade Finance
(dalam jumlah transaksi)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Komposisi Komposisi Persentase
Jumlah Jumlah Selisih
(%) (%) (%)
Export Service 153 0,64% 71 0,23% 82 115,49%
Import Service 115 0,48% 79 0,25% 36 45,57%
Remittance 23.529 98,87% 30.945 99,52% -7.416 -23,97%
Jumlah 23.764 100% 31.095 100% -7.298 -23,47%
Kinerja KB Bukopin Trade Finance
(dalam jutaan Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Export Service 2.026 24,00% 116 1,66% 1.910 1646,55%
Import Service 1.406 16,66% 1.239 17,69% 167 13,48%
Remittance 5.009 59,34% 5.648 80,65% - 639 -11,31%
Jumlah 8.441 100,00% 7.003 100% 1.438 20,53%
Treasury
Pengelolaan likuiditas dilakukan Perseroan sesuai peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Bank Indonesia (BI), sambil
mengoptimalkan profit. Treasury berkoordinasi dengan unit bisnis dan pendukung untuk memantau cash flow harian, termasuk
mutasi dana nasabah besar dan tren harian, guna merancang strategi pengelolaan likuiditas harian.
Sebagai pengelola likuiditas, Perseroan berperan sebagai profit center dengan mengoptimalkan pendapatan bunga dan fee based
income. Transaksi melibatkan Bank Indonesia, bank umum, sekuritas, dan money broker. Fokusnya adalah pada transaksi jual
beli valuta asing untuk meningkatkan fungsi treasury sebagai profit center. Produk dan jasa treasury yang ditawarkan kepada
nasabah termasuk:
1. Transaksi jual beli forex (value today, tom, spot, forward, swap);
2. Deposit on Call (DOC);
3. Transaksi jual beli obligasi (pemerintah dan korporasi);
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 137
Page 138
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Volume Transaksi Treasury
(dalam jutaan Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Pasar Uang 242.148.600 70.98% 268.072.767 71.00% (25.924.167) -9,67%
Valuta Asing 88.405.596 25.91% 96.029.447 25.43% (7.623.851) -7,94%
Surat Berharga 10.610.727 3.11% 13.446.533 3.56% (2.835.806) -21,09%
Jumlah Volume
341.164.923 100% 377.548.747 100% (36.383.824) -9,64%
Transaksi Treasury
Pendapatan Bunga Treasury
(dalam jutaan Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp-juta) (%) (Rp-juta) (%) (Rp-juta) (%)
Pendapatan 213.933 22.01% 127.436 20.22% 86.497 67,87%
Bunga dari Bank
Indonesia
Pendapatan Bunga 78.925 8.12% 44.150 7.00% 34.775 78,77%
dari Bank Lain
Pendapatan Bunga 679.262 69.87% 458.741 72.78% 220.521 48,07%
Obligasi
Jumlah 972.120 100% 630.327 100.00% 341.793 54,22%
Pendapatan
Bunga Treasury
Pendapatan Non Bunga Treasury
(dalam jutaan Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp-juta) (%) (Rp-juta) (%) (Rp-juta) (%)
Transaksi Valas 12.979 52.51% 14.546 26.62% (1.567) -10,77%
Transaksi Surat 11.740 47.49% 40.100 73.38% (28.360) -70,72%
Berharga dan
Reksadana
Jumlah Pendapatan 24.719 100% 54.646 100.00% (29.927) -54,77%
Bunga Treasury
Jasa dan Layanan Lainnya
Jasa dan layanan lainnya yang ditawarkan Perseroan di tahun 2023 mencakup Bisnis Kartu, E-Banking, KB Bukopin Prioritas,
KB Bukopin Cash Management, Modul Penerimaan Negara, dan Jasa Perbankan Lainnya.
Bisnis Kartu
Kinerja Produk Bisnis Kartu
(dalam miliar Rupiah, kecuali jumlah transaksi)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Nominal Jumlah Nominal Jumlah Nominal
Transaksi (Rp) Transaksi (Rp) Transaksi (Rp)
Kartu Kredit Bukopin 907.838 623 1.009.170 779 -101.332 -156
138 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 139
E-Banking
Kinerja Produk E-Banking
(dalam miliar Rupiah, kecuali jumlah transaksi)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Nominal Jumlah Nominal Jumlah Nominal
Transaksi (Rp) Transaksi (Rp) Transaksi (Rp)
ATM 1.470.465 1.043.231 4.093.842 2.844.245 (2.623.377) (1.801.014)
SMS 51.191 52.206 134.330 111.417 (83.139) (59.211)
Banking
Internet 9.225 103 138.665 5.970 (129.440) (5.867)
Banking
Bukopin Proritas
Kinerja Bukopin Proritas
(dalam Miliar Rupiah, kecuali jumlah nasabah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk DPK DPK Nominal
Nasabah Nasabah Nasabah
(Rp) (Rp) (Rp)
Bukopin Prioritas 7.250 3.073 7.669 4.129 409 1.056
Bukopin Cash Management
Kinerja Bukopin Cash Management
(dalam miliar Rupiah, kecuali jumlah transaksi)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Nominal Jumlah Nominal Jumlah Nominal
Transaksi (Rp) Transaksi (Rp) Transaksi (Rp)
Bukopin Cash 3.791 800 3.744 542 47 259
Manajement (BCM)
Modul Penerimaan Negara (MPN)
Kinerja Modul Penerimaan Negara (MPN)
(dalam miliar Rupiah, kecuali jumlah transaksi)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Nominal Jumlah Nominal Jumlah Nominal
Transaksi (Rp) Transaksi (Rp) Transaksi (Rp)
Modul Penerimaan 11.297 1.565 30.325 1.704 (19.028) (139)
Negara (MPN
Jasa Perbankan Lainnya
Kinerja Jasa Perbankan Lainnya
(dalam miliar Rupiah, kecuali jumlah transaksi)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Nominal Jumlah Nominal Jumlah Nominal
Transaksi (Rp) Transaksi (Rp) Transaksi (Rp)
Listrik Prabayar 33.057.890 3.289 41.201.013 4.754 (8.143.123) (1.465)
(Prepaid)
Virtual Account Giro 4.556 14 119.687 863 (115.131) (849)
Bukopin
EDC 25.117 20 134.121 481 (109.004) (461)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 139
Page 140
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
SEGMEN PEMBIAYAAN
Pada segmen Pembiayaan, produk dan jasa berasal dari KB Bukopin Finance, mencakup Pembiayaan Investasi, Pembiayaan
Modal Kerja, dan Pembiayaan Multiguna.
Produktivitas Segmen Pembiayaan
Produk pembiayaan on balance sheet mengalami kenaikan sebesar Rp19,14 miliar, dari Rp200,96 miliar di tahun 2022 menjadi
Rp220,10 miliar di tahun 2023. Sementara itu, produk pembiayaan joint financing justru mengalami penurunan sebesar Rp80,62
miliar, dari Rp650,47 miliar di tahun 2022 menjadi Rp569,85 miliar di tahun 2023.
Rincian terkait kinerja produk pembiayaan on balance sheet dan joint financing, diuraikan sebagai berikut:
Kinerja Produk Pembiayaan (On Balance Sheet)
(dalam jutaan Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Pembiayaan Investasi 146.330 66,49% 99.697 49,61% 46.633 46,78%
Pembiayaan Modal 29.707 13,50% 4.440 2,21% 25.267 569,08%
Kerja
Pembiayaan 40.288 18,30% 86.604 43,10% (46.315) -53,48%
Multiguna
Pembiayaan Jual Beli 3.769 1,71% 10.219 5,09% (6.450) -63,11%
(Syariah)
Jumlah 220.095 100,00% 200.960 100,00% 19.136 9,52%
Kinerja Produk Pembiayaan (Joint Financing)
Kinerja Produk Pembiayaan (Joint Financing)
(dalam jutaan Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Pembiayaan Investasi 354.581 62,22% 425.342 65,39% (70.761) -16,64%
Pembiayaan Modal 294 0,05% 787 0,12% (493) -62,69%
Kerja
Pembiayaan 189.123 33,19% 216.792 33,33% (27.669) -12,76%
Multiguna
Pembiayaan Jual Beli 25.852 4,54% 7.551 1,16% 18.301 242,36%
(Syariah)
Jumlah 569.849 100,00% 650.472 100,00% (80.623) -12,39%
SEGMEN SYARIAH
Produk dan jasa yang disediakan dalam segmen pembiayaan berasal dari divisi Bank KB Bukopin Syariah, anak perusahaan
Perseroan. Produk yang tersedia meliputi berbagai macam pembiayaan sesuai dengan prinsip syariah, produk pendanaan yang
sesuai dengan aturan syariah, serta berbagai layanan lainnya yang diadaptasi untuk memenuhi kebutuhan finansial yang sesuai
dengan prinsip syariah.
Produktivitas Segmen Syariah
Produktivitas segmen Syariah meliputi produk pembiayaan, produk pendanaan, dan fee based income disajikan sebagai berikut:
Produk Pembiayaan
Pada tahun 2023, segmen pembiayaan syariah Bank mencatatkan total pembiayaan sebesar Rp 5,63 triliun, naik sebesar Rp463
miliar atau sekitar 8,97% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencapai Rp5,17 triliun. Berikut adalah rincian kinerja
produk pembiayaan syariah Bukopin:
140 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 141
Kinerja Produk Pembiayaan
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Pertanian 157.705 2,79% 24.517 0,47% 133.188 543,25%
Pertambangan 97.617 1,72% 100.669 1,95% (3.052) -3,03%
Manufaktur 409.679 7,24% 88.650 1,72% 321.029 362,13%
Tenaga listrik 289.156 5,11% 283.411 5,48% 5.745 2,03%
Konstruksi 255.092 4,51% 317.120 6,14% (62.028) -19,56%
Perdagangan 1.256.280 22,19% 1.368.728 26,48% (112.448) -8,22%
Transportasi 510.052 9,01% 480.415 9,30% 29.637 6,17%
Jasa Dunia Usaha 487.534 8,61% 706.870 13,68% (219.336) -31,03%
Jasa Sosial 1.854.148 32,75% 1.179.313 22,82% 674.835 57,22%
Lain-lain 344.522 6,09% 618.453 11,97% (273.931) -44,29%
Jumlah 5.661.785 100,00% 5.168.146 100,00% 493.639 9,55%
Produk Pendanaan
Pada tahun 2023, jumlah rekening pendanaan syariah Bank mencapai 22.496 unit, mengalami kenaikan sebanyak 12.758 unit
rekening atau sekitar 5,89% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang mencatat 216.738 unit rekening.
Kinerja Produk Dana Pihak Ketiga
(dalam unit rekening)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Komposisi Komposisi Persentase
Jumlah Jumlah Selisih
(%) (%) (%)
Giro 6.249 2,72% 5.846 2,70% 403 6,89%
Tabungan 219.818 95,78% 207.436 95,71% 12.382 5,97%
Deposito 3.429 1,49% 3.456 1,59% (27) -0,78%
Jumlah 22.496 100,00% 216.738 100,00% 12.758 5,89%
Selama tahun 2023, total dana yang tercatat dalam segmen Pendanaan mencapai Rp6,01 triliun, mengalami kenaikan sebesar
Rp416,73 miliar dibandingkan tahun sebelumnya yang tercatat sebesar Rp5,59 triliun.
Kinerja Produk Dana Pihak Ketiga
(dalam jutaan Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Giro 459.743 7,65% 647.138 11,58% -187.395 -28,96%
Tabungan 477.692 7,95% 471.637 8,44% 6.055 1,28%
Deposito 5.068.360 84,39% 4.470.295 79,98% 598.065 13,38%
Jumlah 6.005.795 100,00% 5.589.070 100,00% 416.725 7,46%
Fee Based Income
Selama tahun 2023, fee based income Perseroan mencapai Rp32,73 miliar, mengalami penurunan sebesar Rp17,31 miliar dari
tahun sebelumnya yang sebesar Rp50,04 miliar.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 141
Page 142
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Fee Based Income
(dalam jutaan Rupiah)
31 Desember 31 Desember
Komp. Komp. Pertumbuhan Persentase
Uraian 2023 2022
(Rp) (%) (Rp) (%) Rp %
Bank Garansi 4.221 12,90% 22.712 45,38% -18.491 -81,41%
Adm-Pembiayaan 18.466 23,42% 17.230 34,43% 1.236 7,18%
Jasa Nasabah 1.512 4,62% 1.614 3,23% -102 -6,31%
Adm-DPK 2.573 7,86% 2.540 5,08% 33 1,32%
PLN 2.363 7,22% 2.955 5,90% -592) -20,04%
Bancassurance 514 1,57% 568 1,14% -54 -9,59%
FBI-ATM 308 0,94% 353 0,71% -45 -12,88%
Pengelolaan Aset 327 1,00% 286 0,57% 41 14,49%
Sales
Gadai Emas 11 0,03% 15 0,03% -4 -28,35%
Sindikasi 1 0,00% 5 0,01% -4 -79,00%
Telekomunikasi 12 0,04% 25 0,05% -13 -51,46%
FBI-Lainnya 2.423 7,40% 1.740 3,48% 683 39,27%
TOTAL 32.731 100,00% 50.043 100,00% -17.312 -34,59%
SEGMEN GEOGRAFIS
Segmen Geografis KB Bank dibedakan berdasarkan wilayah ekonomi, seperti Jawa, Sumatera, Kalimantan, dan wilayah lainnya.
Setiap wilayah memiliki risiko dan imbalan yang berbeda dalam menghasilkan layanan perbankan.
Produktivitas Segmen Geografis
Produktivitas segmen Geografis meliputi kredit yang diberikan dan simpanan nasabah yang disajikan sebagai berikut:
Kredit yang Diberikan
Kinerja Operasional Segmen Geografis
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Jawa 40.813 82,59% 40.874 80,81% (62) -0,15%
Sumatera 3.130 6,33% 3.587 7,09% (457) -12,75%
Kalimantan 983 1,99% 1.307 2,58% (324) -24,78%
Lain -Lain 4.494 9,09% 4.815 9,52% (322) -6,68%
Jumlah 49.419 100,00% 50.583 100,00% (1.165) -2,30%
Simpanan Nasabah
Kinerja Operasional Segmen Geografis
(dalam miliar Rupiah)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Jawa 37.960 84,75% 44.517 85,67% (6.557) -14,73%
Sumatera 2.488 5,56% 3.129 6,02% (641) -20,48%
Kalimantan 2.333 5,21% 2.480 4,77% (147) -5,94%
Lain -Lain 2.008 4,48% 1.836 3,53% 172 9,36%
Jumlah 44.789 100,00% 51.962 100,00% (7.173) -13,80%
142 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 143
PENDAPATAN, PROFITABILITAS
DAN POSISI
KEUANGAN SEGMEN OPERASI
Berikut adalah informasi pendapatan, profitabilitas, dan posisi keuangan Bank dan Entitas Anak berdasarkan Segmen Operasi.
PENDAPATAN BUNGA KONSOLIDASIAN
Pendapatan Bunga Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Perbankan 4.355.568 89,70% 3.677.797 89,37% 677.771 18,43%
Konvensional
Pembiayaan 12.935 0,27% 30.275 0,74% (17.340) -57,27%
Syariah 486.942 10,03% 407.257 9,90% 79.685 19,57%
Total sebelum 4.855.445 100,00% 4.115.329 100,00% 740.116 17,98%
Eliminasi
Eliminasi 6.191 13.341 (7.150) -53,59%
Pendapatan Bunga 4.861.636 4.128.670 732.966 17,75%
Konsolidasian
LABA (RUGI) OPERASIONAL KONSOLIDASIAN
Laba (Rugi) Operasional Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Perbankan (6.088.071) 91,41% (4.987.160) 98,51% (1.100.911) 22,07%
Konvensional
Pembiayaan (17.443) 0,26% (1.687) 0,03% (15.756) 933,97%
Syariah (554.401) 8,32% (73.945) 1,46% (480.456) 649,75%
Total sebelum (6.659.915) 100,00% (5.062.792) 100,00% (1.597.123) 31,55%
Eliminasi
Eliminasi 713 6.024 (5.311) -88,16%
Laba (Rugi) (6.659.202) (5.056.768) (1.602.434) 31,69%
Operasional
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 143
Page 144
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
LABA (RUGI) BERSIH KONSOLIDASIAN
Laba (Rugi) Bersih Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Perbankan (5.510.780) 90,99% (4.966.957) 98,58% (543.823) 10,95%
Konvensional
Pembiayaan (18.571) 0,31% (2.941) 0,06% (15.630) 531,45%
Syariah (527.065) 8,70% (68.630) 1,36% (458.435) 667,98%
Total sebelum (6.056.416) 100,00% (5.038.528) 100,00% (1.017.888) 20,20%
Eliminasi
Eliminasi 713 6.024 (5.311) -88,16%
Laba (rugi) bersih (6.055.703) (5.032.504) (1.023.199) 20,33%
konsolidasian
TOTAL ASET KONSOLIDASIAN
Total Aset Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Perbankan 78.842.594 90,39% 84.703.740 91,93% (5.861.146) -6,92%
Konvensional
Pembiayaan 459.661 0,53% 424.491 0,46% 35.170 8,29%
Syariah 7.920.474 9,08% 7.013.225 7,61% 907.249 12,94%
Total sebelum 87.222.729 100,00% 92.141.456 100,00% (4.918.727) -5,34%
Eliminasi
Eliminasi (2.915.429) (2.146.104) (769.325) 35,85%
Total aset 84.307.300 89.995.352 (5.688.052) -6,32%
konsolidasian
TOTAL LIABILITAS KONSOLIDASIAN
Total Liabilitas Konsolidasian
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Perbankan 64.080.008 89,95% 73.377.904 91,63% (9.297.896) -12,67%
Konvensional
Pembiayaan 10.277 0,01% 299.351 0,37% (289.074) -96,57%
Syariah 7.151.658 10,04% 6.399.153 7,99% 752.505 11,76%
Total sebelum 71.241.943 100,00% 80.076.408 100,00% (8.834.465) -11,03%
Eliminasi
Eliminasi (1.044.806) (1.297.661) 252.855 -19,49%
Total liabilitas 70.197.137 78.778.747 (8.581.610) -10,89%
konsolidasian
144 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 145
PENDAPATAN, PROFITABILITAS
DAN POSISI
KEUANGAN SEGMEN GEOGRAFIS
KB Bank membagi segmen usaha berdasarkan peraturan kebijakan akuntansi menjadi Segmen Operasi dan Segmen Geografis.
Berikut merupakan informasi yang berkaitan dengan pendapatan, profitabilitas, dan posisi keuangan Bank dan Entitas Anak
berdasarkan segmen usaha.
PENDAPATAN BUNGA KONSOLIDASIAN
Pendapatan Bunga Konsolidasian
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Jabodetabek 3.381.976 69,65% 2.528.513 61,44% 853.463 33,75%
Jawa selain 654.485 13,48% 756.328 18,38% (101.843) -13,47%
Jabodetabek
Sumatera 324.025 6,67% 322.090 7,83% 1.935 0,60%
Kalimantan 90.653 1,87% 94.924 2,31% (4.271) -4,50%
Lain-lain 404.306 8,33% 413.474 10,05% (9.168) -2,22%
Total sebelum 4.855.445 100,00% 4.115.329 100,00% 740.116 17,98%
eliminasi
Eliminasi 6.191 13.341 (7.150) -53,59%
Pendapatan Bunga 4.861.636 4.128.670 732.966 17,75%
Konsolidasian
LABA (RUGI) OPERASIONAL KONSOLIDASIAN
Laba (Rugi) Operasional Konsolidasian
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Jabodetabek (4.450.328) 66,82% (3.794.169) 74,94% (656.159) 17,29%
Jawa selain (1.513.717) 22,73% (1.127.194) 22,26% (386.523) 34,29%
Jabodetabek
Sumatera (265.686) 3,99% (55.249) 1,09% (210.437) 380,89%
Kalimantan (88.722) 1,33% (185.371) 3,66% 96.649 -52,14%
Lain-lain (341.468) 5,13% 99.191 -1,96% (440.659) -444,25%
Total sebelum (6.659.921) 100,00% (5.062.792) 100,00% (1.597.129) 31,55%
eliminasi
Eliminasi 713 6.024 (5.311) -88,16%
Laba (rugi) (6.659.208) (5.056.768) (1.602.440) 31,69%
operasional
konsolidasian
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 145
Page 146
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
LABA (RUGI) BERSIH KONSOLIDASIAN
Laba (Rugi) Bersih Konsolidasian
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Jabodetabek (4.067.817) 67,17% (4.113.729) 81,65% 45.912 -1,12%
Jawa selain (1.349.764) 22,29% (803.558) 15,95% (546.206) 67,97%
Jabodetabek
Sumatera (269.318) 4,45% (59.267) 1,18% (210.051) 354,41%
Kalimantan (88.786) 1,47% (185.592) 3,68% 96.806 -52,16%
Lain-lain (280.731) 4,64% 123.617 -2,45% (404.348) -327,10%
Total sebelum (6.056.416) 100,00% (5.038.529) 100,00% (1.017.887) 20,20%
eliminasi
Eliminasi 713 6.024 (5.311) -88,16%
Laba (Rugi) Bersih (6.055.703) (5.032.505) (1.023.198) 20,33%
Konsolidasian
TOTAL ASET KONSOLIDASIAN
Total Aset Konsolidasian
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Jabodetabek 61.507.271 70,52% 63.059.098 68,44% (1.551.827) -2,46%
Jawa selain 11.298.679 12,95% 14.157.351 15,36% (2.858.672) -20,19%
Jabodetabek
Sumatera 5.807.490 6,66% 6.122.616 6,64% (315.126) -5,15%
Kalimantan 1.492.026 1,71% 1.716.400 1,86% (224.374) -13,07%
Lain-lain 7.117.263 8,16% 7.085.991 7,69% 31.272 0,44%
Total sebelum 87.222.729 100,00% 92.141.456 100,00% (4.918.727) -5,34%
eliminasi
Eliminasi (2.915.429) (2.146.104) (769.325) 35,85%
Total aset 84.307.300 89.995.352 (5.688.052) -6,32%
konsolidasian
TOTAL LIABILITAS KONSOLIDASIAN
Total Liabilitas Konsolidasian
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
2023 2022 Kenaikan (Penurunan)
Produk Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Nominal Persentase
(Rp) (%) (Rp) (%) (Rp) (%)
Jabodetabek 39.617.023 55,61% 44.640.738 55,75% (5.023.715) -11,25%
Jawa selain Jabodetabek 14.171.176 19,89% 18.023.304 22,51% (3.852.128) -21,37%
Sumatera 6.251.866 8,78% 6.724.622 8,40% (472.756) -7,03%
Kalimantan 3.033.770 4,26% 3.250.300 4,06% (216.530) -6,66%
Lain-lain 8.168.108 11,47% 7.437.444 9,29% 730.664 9,82%
Total sebelum eliminasi 71.241.943 100,00% 80.076.408 100,00% (8.834.465) -11,03%
Eliminasi (1.044.806) (1.297.661) 252.855 -19,49%
Total liabilitas 70.197.137 78.778.747 (8.581.610) -10,89%
konsolidasian
146 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 147
TINJAUAN
KEUANGAN
STANDAR PENYAJIAN INFORMASI DAN KESESUAIAN
TERHADAP STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN
Analisis dan pembahasan kinerja keuangan Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini mengacu pada Laporan Keuangan Konsolidasian
PT Bank KB Bukopin Tbk untuk tahun-tahun yang berakhir pada 31 Desember 2023 dan 2022, yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan
Mirawati Sensi Idris (Moore Global) yang mendapat opini “Disajikan Secara Wajar (dahulu Wajar Tanpa Pengecualian)”.
Penyajian dan penungkapan Laporan Keuangan Perusahaan disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia,
yang mencakup Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (ISAK) yang dikeluarkan
oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan-Ikatan Akuntan Indonesia (DSAK-IAI). Pembahasan kinerja keuangan Perusahaan disampaikan
dengan memperhatikan penjelasan pada catatan Laporan Keuangan Konsolidasian dari pihak auditor eksternal sebagai bagian yang
tidak terpisahkan dalam Laporan Tahunan ini.
LAPORAN POSISI KEUANGAN KONSOLIDASIAN
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember Pertumbuhan
Uraian
2023 2022 Rp %
ASET
Kas 289 524 (235) -44,85%
Giro pada Bank Indonesia 3.206 4.140 (935) -22,58%
Giro pada bank lain – neto 343 744 (401) -53,95%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto 2.134 12.181 (10.047) -82,48%
Surat-surat berharga – neto 17.536 12.010 5.526 46,01%
Tagihan Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali 2.572 - 2.572 n.a
– neto
Surat-surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali (Repo) - - - n.a
Tagihan derivatif 3 9 (6) -67,15%
Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah - neto 45.836 48.957 (3.121) -6,37%
Tagihan akseptasi 131 17 114 664,31%
Penyertaan saham 0 0 - 0,00%
Aset tetap dan aset hak guna - neto 3.234 3.396 (163) -4,79%
Aset pajak tangguhan – neto 2.671 1.942 728 37,50%
Aset tak berwujud - neto 286 202 84 41,38%
Aset lain-lain – neto 6.068 5.872 196 3,34%
TOTAL ASET 84.307 89.995 (5.688) -6,32%
LIABILITAS DAN EKUITAS
LIABILITAS
Liabilitas segera 431 389 43 11,04%
Simpanan nasabah 44.789 51.962 (7.173) -13,80%
Giro 3.178 3.578 (400) -11,19%
Tabungan 6.873 6.956 (83) -1,19%
Deposito 34.738 41.429 (6.690) -16,15%
Simpanan dari bank lain 7.887 10.381 (2.495) -24,03%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 147
Page 148
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember Pertumbuhan
Uraian
2023 2022 Rp %
Surat-surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali – neto 220 - 220 n.a
Liabilitas derivatif 1 12 (11) -93,41%
Liabilitas akseptasi 133 17 115 664,31%
Pinjaman yang diterima 11.704 11.200 504 4,50%
Surat berharga yang diterbitkan 3.398 3.393 5 0,14%
Utang pajak 65 56 8 14,41%
Liabilitas lain-lain 1.570 1.368 203 14,82%
TOTAL LIABILITAS 70.197 78.779 (8.582) -10,89%
EKUITAS
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk
Modal ditempatkan dan disetor penuh 19.000 7.000 12.000 171,43%
Tambahan modal disetor 8.226 8.286 (61) -0,73%
Uang muka setoran modal - 3.000 (3.000) -100,00%
Surplus revaluasi aset 1.604 1.606 (2) -0,11%
Keuntungan (kerugian) yang belum direalisasi atas surat-surat 8 3 5 188,11%
berharga dalam kelompok tersedia untuk dijual dan nilai wajar
melalui penghasilan komprehensif lain - setelah pajak tangguhan
Saldo laba (14.701) (8.673) (6.028) 69,50%
Total Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas 14.136 11.221 2.915 25,98%
induk
Kepentingan non-pengendali (26) (5) (21) 441,55%
TOTAL EKUITAS 14.110 11.217 2.894 25,80%
TOTAL LIABILITAS dan EKUITAS 84.307 89.995 (5.688) -6,32%
Jumlah Aset Jumlah Liabilitas Jumlah Ekuitas
(dalam miliar rupiah) (dalam miliar rupiah) (dalam miliar rupiah)
89,995
84,307
78,779
14,110
70,197
11,217
2022 2023 2022 2023 2022 2023
Pada tahun 2023, KB Bank mencatat total aset sebesar Rp84,31 triliun, menunjukkan penurunan sebesar 6,32% atau sebesar Rp5,69
triliun dibandingkan dengan total aset pada tahun sebelumnya yang mencapai Rp89,99 triliun. Penyusutan aset ini terutama dipengaruhi
oleh penurunan pada penempatan pada pada Bank Indonesia dan bank lain dan kredit yang diberikan.
148 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 149
ASET KEUANGAN
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Kas 289 524 (235) -44,85%
Giro pada Bank Indonesia 3.206 4.140 (935) -22,58%
Giro pada bank lain – neto 343 744 (401) -53,95%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain - neto 2.134 12.181 (10.047) -82,48%
Surat-surat berharga – neto 17.536 12.010 5.526 46,01%
Tagihan Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual 2.572 - 2.572 n.a
kembali – neto
Surat-surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali - - - n.a
(Repo)
Tagihan derivatif 3 9 (6) -67,15%
Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah - 45.836 48.957 (3.121) -6,37%
neto
Tagihan akseptasi 131 17 114 664,31%
Penyertaan saham 0 0 - 0,00%
TOTAL 72.049 78.583 (6.534) -8,31%
Per 31 Desember 2023, jumlah aset keuangan Bank mencapai Rp70,05 triliun, mengalami penurunan sebesar Rp6,53 triliun atau turun
8,31% dibandingkan tahun sebelumnya yang mencapai Rp78,58 triliun. Penurunan ini terutama disebabkan oleh penurunan Penempatan
pada Bank Indonesia dan bank lain – neto sebesar Rp10,05 triliun serta penurunan pada Kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang
Syariah - neto sebesar Rp3,12 miliar. Selain itu terdapat kenaikan pada Surat-surat berharga – neto sebesar 5,53 triliun dan Tagihan
Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali – neto sebesar 2,57 triliun.
ASET NON KEUANGAN
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Aset tetap dan aset hak guna - neto 3.234 3.396 (163) -4,79%
Aset pajak tangguhan – neto 2.671 1.942 728 37,50%
Aset tak berwujud - neto 286 202 84 41,38%
Aset lain-lain – neto 6.068 5.872 196 3,34%
Jumlah Aset Non Keuangan 12.258 11.413 845 7,41%
Per 31 Desember 2023, total aset non-keuangan yang dimiliki oleh Bank mencapai Rp12,26 triliun, mengalami kenaikan sebesar Rp845
miliar atau naik 7,41% dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang sebesar Rp11,41 triliun. Kenaikan ini utamanya disebabkan oleh
kenaikan di aset pajak tangguhan-neto sebesar Rp728 miliar, aset tak berwujud-neto sebesar Rp84 miliar dan aset lain-lain – neto
sebesar Rp196 miliar.
LIABILITAS
Hingga 31 Desember 2023, total liabilitas Bank mencapai Rp70,20 triliun, menunjukkan penurunan sebesar Rp8,58 triliun atau 10,89%
dibandingkan tahun sebelumnya yang sebesar Rp78,80 triliun. Penurunan ini terutama disebabkan oleh penurunan simpanan nasabah
yang sebesar Rp7,17 triliun dan penurunan simpanan bank lain sebesar Rp2,49 triliun.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 149
Page 150
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Liabilitas Keuangan
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Liabilitas segera 431 389 43 11,04%
Simpanan nasabah 44.789 51.962 (7.173) -13,80%
Giro 3.178 3.578 (400) -11,19%
Tabungan 6.873 6.956 (83) -1,19%
Deposito 34.738 41.429 (6.690) -16,15%
Simpanan dari bank lain 7.887 10.381 (2.495) -24,03%
Surat-surat berharga yang dijual dengan 220 - 220 n.a
janji dibeli kembali – neto
Liabilitas derivatif 1 12 (11) -93,41%
Liabilitas akseptasi 133 17 115 664,31%
Pinjaman yang diterima 11.704 11.200 504 4,50%
Surat berharga yang diterbitkan 3.398 3.393 5 0,14%
Liabilitas lain-lain 1.570 1.368 203 14,82%
Jumlah Liabilitas Keuangan 70.133 78.722 (8.590) -10,91%
Per 31 Desember 2023, jumlah liabilitas keuangan KB Bank mencapai Rp70,13 triliun, menandai penurunan sebesar Rp8,59 triliun
atau turun 10,91% dibandingkan tahun sebelumnya yang mencapai Rp78,72 triliun. Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh
penurunan simpanan nasabah yang sebesar Rp7,17 triliun dan penurunan simpanan bank lain sebesar Rp2,49 triliun.
Liabilitas Non Keuangan
31 31
Pertumbuhan
Uraian Desember Desember
2023 2022 Rp %
Utang pajak
Pajak penghasilan - Pasal 29 - - - n.a
Pajak penghasilan Lainnya:
Pasal 23 dan 4(2) 38.148 37.168 980 2,64%
Pasal 21 7.670 5.211 2.459 47,19%
Pajak Pertambahan Nilai 6.006 4.456 1.550 34,78%
Lain-lain 12.811 9.661 3.150 32,61%
TOTAL 64.635 56.496 8.139 14,41%
Hingga 31 Desember 2023, jumlah liabilitas non-keuangan Bank tercatat sebesar Rp64,64 triliun, mengalami kenaikan sebesar Rp8,14
triliun atau naik 14,41% dibandingkan tahun sebelumnya yang mencapai Rp56,50 triliun. Peningkatan tersebut terutama terdapat pada
kenaikan pajak pertambahan nilai (PPN) sebesar Rp1,55 miliar, pajak pasal 21 sebesar Rp2,46 triliun serta pajak lain-lain sebesar
Rp3,15 miliar.
150 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 151
EKUITAS
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada pemilik entitas induk
Modal ditempatkan dan disetor penuh 19.000 7.000 12.000 171,43%
Tambahan modal disetor 8.226 8.286 (61) -0,73%
Uang muka setoran modal - 3.000 (3.000) -100,00%
Surplus revaluasi aset 1.604 1.606 (2) -0,11%
Keuntungan yang belum direalisasi atas 8 3 5 188,11%
surat-surat berharga dalam kelompok nilai
wajar melalui penghasilan komprehensif lain -
setelah pajak tangguhan
Saldo rugi (14.701) (8.673) (6.028) 69,50%
Total Ekuitas yang dapat diatribusikan kepada 14.136 11.221 2.915 25,98%
pemilik entitas induk
Kepentingan non-pengendali (26) (5) (21) 441,55%
Jumlah Ekuitas 14.110 11.217 2.894 25,80%
Pada akhir tahun 2023, ekuitas Bank mencapai Rp14,11 triliun, mengalami kenaikan sebesar Rp2,89 triliun atau naik 25,80% dibandingkan
tahun sebelumnya yang mencapai Rp11,22 triliun. Kenaikan tersebut disebabkan oleh kenaikan modal ditempatkan dan disetor penuh
sebesar Rp12 triliun, disisi lain terdapat kenaikan kerugian sebesar Rp6 triliun dan penurunan uang muka setoran modal sebesar Rp3
triliun di tahun 2023.
LAPORAN LABA (RUGI) DAN PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN KONSOLIDASIAN
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Pendapatan Bunga dan Syariah 4.862 4.129 733 17,75%
Beban Bunga dan Syariah (4.053) (3.079) (974) 31,62%
Pendapatan Bunga dan Syariah – Neto 809 1.050 (241) -22,93%
Pendapatan operasional lainnya 457 500 (43) -8,60%
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas (5.538) (3.948) (1.589) 40,25%
aset keuangan - neto
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas (269) (81) (188) 230,84%
aset non-keuangan –neto
Keuntungan (kerugian) transaksi mata uang asing 5 (2) 7 -372,80%
- neto
Pemulihan estimasi kerugian atas komitmen dan 2 (2) 4 -187,98%
kontinjensi - neto
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai wajar 155 (148) 303 -205,32%
aset keuangan
Beban operasional lainnya (2.280) (2.424) 144 -5,93%
Rugi Operasional (6.659) (5.057) (1.602) 31,69%
Pendapatan (beban) non-operasional - neto (128) (89) (39) 44,21%
Laba (Rugi) Sebelum Pajak Penghasilan (6.787) (5.146) (1.642) 31,91%
Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan - neto 732 113 619 546,64%
Laba (Rugi) Tahun Berjalan (6.056) (5.033) (1.023) 20,33%
Yang dapat diatribusikan kepada Pemilik entitas (6.034) (5.027) (1.007) 20,02%
induk
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 151
Page 152
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Yang dapat diatribusikan kepada Kepentingan (22) (5) (17) 328,75%
non-pengendali
Penghasilan komprehensif lain– neto 10 43 (33) -77,04%
Jumlah penghasilan (rugi) komprehensif tahun (6.046) (4.989) (1.056) 21,17%
berjalan
Yang dapat diatribusikan kepada Pemilik entitas (6.024) (48.984) (1.040) 20,87%
induk
Yang dapat diatribusikan kepada Kepentingan (21) (5) (16) 331,28%
non-pengendali
Laba (Rugi) per saham Dasar/dilusian (nilai (61) (74) 13 -17,57%
penuh)
PENDAPATAN BUNGA DAN SYARIAH
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Pendapatan bunga dan Syariah 4.862 4.129 733 17,75%
Pendapatan bunga 4.375 3.721 653 17,55%
Kredit yang diberikan 3.120 2.960 161 5,42%
Surat-surat berharga 929 551 378 68,56%
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 172 142 30 21,32%
Giro pada Bank Indonesia 28 22 6 27,73%
Giro pada bank lain 1 0 1 326,64%
Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji 123 46 77 167,78%
dijual kembali
Pendapatan Tagihan lainnya 0 0 0 75,19%
Pendapatan Syariah 487 407 80 19,57%
Beban bunga dan Syariah (4.053) (3.079) (974) 31,62%
Beban Bunga (3.747) (2.828) (918) 32,47%
Giro (37) (38) 0 -1,22%
Tabungan (193) (240) 47 -19,57%
Deposito berjangka (1.871) (1.489) (381) 25,60%
Surat berharga yang diterbitkan (308) (332) 24 -7,27%
Simpanan dari bank lain (442) (255) (187) 73,47%
Pinjaman yang diterima (891) (447) (444) 99,19%
Surat-surat berharga yang dijual dengan janji (5) (27) 22 -83,21%
dibeli kembali
Beban Syariah (306) (251) (55) 22,03%
Pendapatan bunga dan Syariah - neto 809 1.050 (241) -22,93%
*) di bawah Rp500 juta
Pada tahun 2023, jumlah pendapatan bunga dan syariah-neto Bank mengalami penurunan sebesar Rp241 miliar atau turun sebesar
22,93% dari tahun sebelumnya Rp1.050 miliar pada tahun 2022 menjadi Rp809 miliar pada tahun 2023. Penurunan ini dipicu oleh
kenaikan beban bunga dan syariah sebesar 31,62% atau Rp974 miliar yang belum dapat di imbangi dengan kenaikan pendapatan
bunga dan syariah yang sebesar Rp733 milar atau tumbuh 17,75%.
152 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 153
PENDAPATAN (BEBAN) OPERASIONAL LAINNYA
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Pendapatan Operasional Lainnya 457 500 (43) -8,60%
Provisi dan komisi lainnya 334 323 10 3,21%
Jasa administrasi 72 82 (10) -11,73%
Imbalan jasa 174 164 11 6,43%
Komisi merchant 6 8 (3) -31,57%
Lain-lain 81 69 12 17,49%
Keuntungan atas penjualan surat-surat berharga - (9) 13 (22) -168,02%
neto
Keuntungan selisih kurs - neto 29 32 (3) -8,02%
Lain-lain 102 131 (29) -21,97%
Beban Operasional Lainnya (7.925) (6.606) (1.319) 19,96%
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset (5.538) (3.948) (1.589) 40,25%
keuangan - neto
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset (269) (81) (188) 230,84%
non-keuangan –neto
Keuntungan (kerugian) transaksi mata uang asing - 5 (2) 7 -372,80%
neto
Pemulihan estimasi kerugian atas komitmen dan 2 (2) 4 -187,98%
kontinjensi - neto
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai wajar aset 155 (148) 303 -205,32%
keuangan
Umum dan administrasi (1.372) (1.571) 199 -12,69%
Gaji dan tunjangan karyawan (810) (734) (76) 10,29%
Premi program penjaminan pemerintah (99) (119) 20 -16,82%
Pendapatan (beban) Operasional Lainnya - neto (7.468) (6.106) (1.362) 22,30%
Pada tahun 2023, jumlah pendapatan (beban) operasional lainnya - neto Bank mengalami peningkatan signifikan sebesar Rp1,36 triliun
atau naik sebesar 22,30% dari tahun sebelumnya minus Rp6,11 triliun menjadi minus Rp7,47 triliun. Peningkatan ini sebagian besar
disebabkan oleh kenaikan beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan-neto sebesar Rp1,59 triliun atau 40,25%.
LABA (RUGI) OPERASIONAL
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Pendapatan bunga dan Syariah - neto 809 1.050 (241) -22,93%
Pendapatan operasional lainnya 457 500 (43) -8,60%
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset (5.538) (3.948) (1.589) 40,25%
keuangan - neto
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset non- (269) (81) (188) 230,84%
keuangan –neto
Keuntungan (kerugian) transaksi mata uang asing - neto 5 (2) 7 -372,80%
Pemulihan estimasi kerugian atas komitmen dan 2 (2) 2 -187,98%
kontinjensi - neto
Keuntungan (kerugian) dari perubahan nilai wajar aset 155 (148) 303 -205,32%
keuangan
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 153
Page 154
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Beban operasional lainnya (2.280) (2.424) 144 -5,93%
Laba (rugi) Operasional (6.659) (5.057) (1.602) 31,69%
Pada tahun 2023, jumlah rugi operasional Bank mencapai Rp6,66 triliun, mengalami kenaikan rugi sebesar Rp1,60 triliun atau naik
sekitar 31,69% dari tahun sebelumnya yang mencatatkan rugi sebesar Rp5,06 triliun. Peningkatan kerugian ini terutama disebabkan
oleh kenaikan Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan-neto sebesar Rp1,59 triliun atau 40,25% sebagai bagian
dari langkah strategis perbaikan kualitas aset rendah.
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL-NETO
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Keuntungan dari penjualan agunan yang diambil alih (6) (25) 19 -77,18%
Keuntungan (Kerugian) dari penjualan aset tetap (6) 2 (7) -444,62%
Lain-lain - neto (117) (66) (51) 77,84%
Pendapatan (beban) Non Operasional Lainnya - neto (128) (89) (39) 44,21%
Pendapatan (beban) Non operasional-neto Bank di tahun 2023 tercatat sebesar minus Rp128 miliar mengalami peningkatan beban
sebesar Rp39 miliar atau naik 44,21% dari tahun sebelumnya sebesar minus Rp89 miliar. Hal ini dipengaruhi oleh kenaikan kerugian
dari pos lain-lain - neto.
LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Laba (Rugi) Operasional (6.659) (5.057) (1.602) 31,69%
Pendapatan (beban) non-operasional - neto (128) (89) (39) 44,21%
Rugi Sebelum Pajak Penghasilan (6.787) (5.146) (1.642) 31,91%
Pada tahun 2023, KB Bank membukukan rugi sebelum pajak penghasilan sebesar Rp6,79 triliun, kerugian tersebut naik sebesar 31,91%
atau sebesar Rp1,64 triliun dibandingkan dengan kerugian pada tahun 2022 sebesar Rp5,15 triliun. Hal ini disebabkan oleh kenaikan
Beban penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan-neto.
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN
(dalam miliar Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Kini - - - n.a
Tangguhan 732 113 619 546,64%
Manfaat (Beban) Pajak Penghasilan - neto 732 113 619 546,64%
Pada tahun 2023, manfaat (beban) pajak penghasilan Bank tercatat sebesar Rp732 miliar, mengalami kenaikan signifikan sebesar
Rp619 miliar atau sebesar 546,64% dari tahun sebelumnya yang hanya Rp113 miliar. Kenaikan ini terutama disebabkan oleh peningkatan
pada beban pajak tangguhan sebesar Rp619 miliar.
154 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 155
RUGI BERSIH TAHUN BERJALAN
(dalam juta Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Yang dapat diatribusikan kepada Pemilik (6.034.077) (5.027.460) (1.006.617) 20,02%
entitas induk
Yang dapat diatribusikan kepada (21.626) (5.044) (16.582) 328,75%
Kepentingan non-pengendali
Rugi Tahun Berjalan (6.055.703) (5.032.504) (1.023.199) 20,33%
Rugi Tahun Berjalan di tahun 2023 tercatat sebesar minus Rp6,06 triliun mengalami kenaikan rugi sebesar Rp1,02 triliun atau naik
20,33% dari tahun sebelumnya tercatat rugi sebesar Rp5,03 triliun. Kenaikan kerugian ini terutama disebabkan oleh kenaikan Beban
penyisihan kerugian penurunan nilai atas aset keuangan-neto.
RUGI KOMPREHENSIF LAIN
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Pos yang tidak akan direklasifikasi ke laba rugi:
Pengukuran kembali keuntungan (kerugian) atas program 8.640 25.736 (17.096) -66,43%
imbalan pasti
Perubahan surplus revaluasi aset (1.756) 77.837 (79.593) -102,26%
Pajak penghasilan terkait pos yang tidak akan direklasifikasi (1.900) (5.663) 3.763 -66,45%
ke laba rugi
Pos-pos yang akan direklasifikasi ke laba rugi:
Perubahan nilai wajar surat-surat berharga dalam kelompok 6.330 (70.134) 76.464 -109,03%
tersedia untuk dijual dan nilai wajar melalui penghasilan
komprehensif lain
Pajak penghasilan terkait pos yang akan direklasifikasi ke (1.392) 15.429 (16.821) -109,02%
laba rugi
Penghasilan (Rugi) komprehensif lain– neto 9.922 43.205 (33.283) -77,04%
Pada tahun 2023, KB Bank mencatatkan penghasilan komprehensif lain sebesar Rp9,92 miliar, jumlah tersebut mengalami penurunan
dari tahun sebelumnya yang mencatat keuntungan sebesar Rp43,21 miliar. Penurunan tersebut terutama disebabkan oleh penurunan
pada pos pengukuran kembali keuntungan (kerugian) atas program imbalan pasti dan penurunan pos perubahan surplus revaluasi aset.
TOTAL RUGI KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Yang dapat diatribusikan kepada Pemilik entitas induk (6.024.463) (4.984.356) (1.040.107) 20,87%
Yang dapat diatribusikan kepada Kepentingan non- (21.318) (4.943) (16.375) 331,28%
pengendali
Jumlah Penghasilan (Rugi) Komprehensif Tahun (6.045.781) (4.989.299) (1.056.482) 21,17%
Berjalan
Pada tahun 2023, Bank mencatatkan rugi komprehensif tahun berjalan sebesar Rp6,05 triliun, jumlah tersebut mengalami kenaikan kerugian
sebesar Rp1,06 triliun atau naik 21,17% dari tahun sebelumnya yang mencatat rugi sebesar Rp4,99 triliun. Penyebab utama kenaikan kerugian
tersebut adalah kenaikan kerugian yang dapat diatribusikan kepada Pemilik entitas induk sebesar 20,87%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 155
Page 156
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
RUGI PER SAHAM DASAR/DILUSIAN
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Rugi tahun berjalan yang dapat diatribusikan (6.034.077) (5.027.460) (1.006.617) 20,02%
kepada pemilik entitas induk
Rata-rata tertimbang jumlah saham dasar 98.277.584.070 67.887.540.178 30.390.043.892 44,77%
Rugi per saham Dasar/dilusian (nilai penuh) (61) (74) 13 -17,57%
Pada tahun 2023, KB Bank mencatatkan rugi per saham dasar/Basic Earnings per Share (EPS) sebesar Rp61,- per lembar saham,
menunjukkan penurunan dari tahun sebelumnya yang tercatat rugi sebesar Rp74,- per lembar saham. Penurunan kerugian ini disebabkan
oleh kenaikan kerugian tahun berjalan.
LAPORAN ARUS KAS KONSOLIDASIAN
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Kas neto diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas (10.165.808) (259.228) (9.906.580) 3.821,57%
operasi
Kas neto diperoleh dari (digunakan untuk) aktivitas (11.595.208) (6.783.280) (4.811.928) 70,94%
investasi
Kas neto diperoleh dari aktivitas pendanaan 9.663.331 9.397.053 266.278 2,83%
Penurunan neto kas dan setara kas (12.097.685) 2.354.545 (14.452.230) -613,80%
Pengaruh perubahan kurs mata uang asing 492.085 (422.197) 914.282 -216,55%
Kas dan setara kas awal tahun 17.559.551 15.627.203 1.932.348 12,37%
Kas dan setara kas akhir tahun 5.953.951 17.559.551 (11.605.600) -66,09%
Pada tahun akhir tahun buku periode 2023, jumlah kas dan setara kas Bank tercatat sebesar Rp5,95 triliun, mengalami penurunan
sebesar Rp11,61 triliun dibandingkan dengan jumlah kas dan setara kas pada awal tahun yang sebesar Rp17,56 triliun. Penurunan ini
lebih disebabkan oleh penurunan Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain yang jatuh tempo dalam 3 bulan atau kurang sejak
tanggal perolehan sebesar 10,03 triliun.
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI
Pada tahun 2023, KB Bank mencatat arus kas bersih dari aktivitas operasional sebesar minus Rp10,17 triliun, mengalami kenaikan
sebesar 3.821,57% dibanding posisi tahun 2022 yang sebesar minus Rp259 miliar. Hal ini terutama disebabkan oleh penurunan dari
arus kas liabilitas aktivitas operasi yaitu deposito berjangka sebesar Rp6,69 triliun dan simpanan dari bank lain sebesar Rp2,49 triliun.
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI
Pada tahun 2023, KB Bank mencatat arus kas bersih dari aktivitas investasi sebesar minus Rp11,60 triliun, mengalami kenaikan sebesar
70,94 atau sebesar Rp4,81 triliun dibanding posisi tahun 2022 yang sebesar minus Rp6,78 triliun. Kenaikan ini terutama disebabkan
oleh Pembayaran atas surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali sebesar Rp60,35 triliun dan Pembelian surat-surat
berharga yang tersedia untuk dijual/diukur pada nilai wajar/melalui penghasilan komprehensif lain dan dimiliki hingga jatuh tempo/
diukur pada biaya perolehan diamortisasi sebesar Rp20,80 triliun yang dimbangi dengan Penerimaan dari surat-surat berharga yang
jatuh tempo sebesar Rp11,73 triliun. dan Penerimaan dari surat-surat berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali yang jatuh tempo
sebesar Rp57,78 triliun.
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN
Arus kas bersih dari aktivitas pendanaan di tahun 2023 adalah sebesar Rp9,66 triliun, naik sebesar Rp266,27 miliar dibandingkan
tahun 2022 yang tercatat sebesar Rp9,40 triliun. Peningkatan ini berasal dari penerimaan modal dari Penawaran Umum Terbatas VII
sebesar Rp8,94 triliun, disisi lain terdapat penurunan dari penerimaan pinjaman yang diterima sebesar Rp7,64 triliun dibandingkan
tahun sebelumnya.
156 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 157
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG
DAN TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG
Kemampuan Perseroan dalam membayar utang atau memenuhi kewajibannya diukur melalui beberapa rasio keuangan yang
mencakup likuiditas, solvabilitas, dan rentabilitas. Terkait likuiditas, pada tahun 2023, Perseroan menggunakan Loan to Deposit
Ratio (LDR) yang mencapai 113,18%, naik dari 98.48%% pada tahun 2022. Untuk solvabilitas, Capital Adequacy Ratio (CAR) Bank
mencapai 27,05%, melebihi batas minimal regulator sebesar 12,5%, yang menandakan kecukupan modal untuk mengantisipasi
risiko kredit, pasar, dan operasional. Rasio rentabilitas mencakup ROA -7,71%, ROE -61,38%, NIM 0,78%, dan BOPO 223,24%.
ROA, NIM, dan BOPO mengalami penurunan dari tahun sebelumnya, sementara ROE justru mengalami kenaikan jika dibandingkan
dengan tahun 2022.
Rentabilitas Bank pada tahun 2023 dan 2022 dapat dilihat sebagai berikut:
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
%
Imbal hasil aset (ROA) -7,71% -6,27% -1,44%
Imbal hasil ekuitas (ROE) -61,38% -82,58% 21,20%
Marjin pendapatan bunga bersih (NIM) 0,78% 1,17% -0,39%
Rasio beban operasional terhadap pendapatan operasional (BOPO) 223,28% 226,22% -2,94%
PENJAMINAN SIMPANAN NASABAH
Sejak tahun 1998, Pemerintah menjamin berbagai kewajiban bank umum, termasuk giro, tabungan, deposito berjangka, dan
lainnya, melalui Peraturan Pemerintah No. 66 Tahun 2008. Sebelumnya, batas maksimum nilai simpanan yang dijamin oleh Undang-
Undang No. 24 Tahun 2004 adalah Rp100 juta, yang kemudian ditingkatkan menjadi Rp2 miliar berdasarkan peraturan tersebut.
Pada tanggal 13 Januari 2009, Undang-Undang No. 7 Tahun 2009 menetapkan Lembaga Penjaminan Simpanan sebagai
Perusahaan Pemerintah, menggantikan peran undang-undang sebelumnya. Hal ini menjadi landasan hukum untuk menetapkan
perlindungan simpanan nasabah bank.
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DARI EFEK-EFEK YANG DITERBITKAN
Kemampuan sebuah perusahaan untuk membayar utangnya dapat dilihat dari peringkat surat utang atau obligasi yang
diterbitkannya. Obligasi tersebut dinilai oleh lembaga pemeringkat seperti Pefindo untuk menentukan tingkat kelayakannya.
Kualitas sebuah obligasi sangat bergantung pada kemampuan perusahaan untuk membayar kembali utangnya saat jatuh tempo,
serta membayar bunga atau kuponnya sesuai dengan yang dijanjikan selama masa berlakunya obligasi tersebut. Obligasi yang
diterbitkan biasanya terdaftar di Bursa Efek Indonesia.
Kemampuan Membayar Utang Dari Efek-efek Yang Diterbitkan
Peringkat
Uraian
2023 2022 2021
Obligasi
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank KB Bukopin Tahap I - - idA- (Pefindo)
Tahun 2015
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank KB Bukopin Tahap II idAA idA- (Pefindo) idA- (Pefindo)
Tahun 2017 (Pefindo)
Obligasi Berkelanjutan I Bank KB Bukopin Tahap I Tahun 2021 idnAAA idnAAA (Fithc) -
(Fitch Ratings)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB Bukopin Tahap I idnAA idAA (Pefindo) -
Tahun 2021 Seri A (Fitch Ratings)
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB Bukopin Tahap I idnAA idAA (Pefindo) -
Tahun 2021 Seri B (Fitch Ratings)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 157
Page 158
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Arti Peringkat
Lembaga Pemeringkat Peringkat Arti Peringkat
idA+ Obligor dengan peringkat idA memiliki kapasitas yang kuat untuk
memenuhi komitmen keuangan jangka panjangnya dibandingkan
dengan obligor Indonesia lainnya. Namun, Obligor agak lebih rentan
terhadap pengaruh buruk dari perubahan keadaan dan kondisi
ekonomi dibandingkan Obligor berperingkat lebih tinggi. Tanda Plus (+)
menunjukkan bahwa peringkat tersebut relatif kuat di dalam kategori
peringkat masing-masing.
idA Mengindikasikan bahwa kemampuan obligor untuk memenuhi komitmen
keuangan jangka panjang atas efek utang tersebut, dibandingkan dengan
Obligor lainnya di Indonesia, adalah kuat.
Walaupun demikian, kemampuan obligor mungkin akan terpengaruh oleh
PEFINDO perubahan buruk keadaan dan kondisi ekonomi, dibandingkan dengan
efek utang yang peringkatnya lebih tinggi.
idAA Obligor dengan peringkat idAA berbeda dari obligor dengan peringkat
tertinggi hanya pada tingkat yang kecil, dan memiliki kapasitas yang
sangat kuat untuk memenuhi kewajiban jangka panjangnya. Jangka waktu
komitmen keuangan relatif terhadap obligor Indonesia lainnya.
idBBB Obligor dengan peringkat idBBB memiliki kapasitas yang memadai untuk
memenuhi komitmen keuangan jangka panjangnya dibandingkan dengan
obligasi Indonesia lainnya.
Namun, kondisi ekonomi yang merugikan atau keadaan yang berubah
lebih mungkin menyebabkan melemahnya kapasitas Obligor untuk
memenuhi komitmen keuangannya.
AAA Peringkat Nasional jangka panjang ‘AAA’ merupakan peringkat tertinggi
yang diberikan oleh Fitch dalam skala peringkat Nasional. Peringkat ini
Fitch Rating
diberikan kepada emiten dengan ekspektasi gagal bayar yang paling
rendah dibandingkan emiten lainnya yang serupa.
KOLEKTIBILITAS PIUTANG
Kualitas kredit konsolidasian yang diberikan berdasarkan jenis, mata uang, dan kolektibilitas diuraikan ke dalam tabel sebagai
berikut:
Kolektibilitas Berdasarkan Mata Uang, Jenis dan Kolektibilitas tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 2023 (Konsolidasian)
Dalam
Keterangan Lancar Perhatian Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah
Khusus
Rupiah:
Modal kerja 12.700.942 2.778.896 86.298 27.551 1.385.015 16.978.702
Investasi 12.421.537 955.853 45.904 15.666 1.036.580 14.475.540
Konsumsi 10.407.855 444.975 76.048 117.965 1.699.974 12.746.817
Program pemerintah 98.757 1.035 - 1.306 4.044 105.142
Sindikasi 3.544 122 - 221 39 3.926
Direksi dan karyawan 76.516 - - - 2.152 78.668
Bank lain - - - - - -
Sub Jumlah Rupiah 35.709.151 4.180.881 208.250 162.709 4.127.804 44.388.795
Cadangan kerugian (591.000) (752.511) (44.807) (56.860) (2.069.484) (3.514.662)
penurunan nilai
Neto 35.118.151 3.428.370 163.443 105.849 2.058.320 40.874.133
Mata Uang Asing:
Modal kerja 3.355.300 - - - 13.821 3.369.121
Investasi 1.658.515 - - - - 1.658.515
Konsumsi 2.185 - - - - 2.185
Sindikasi - - - - - -
Sub Jumlah Mata Uang 5.016.000 - - - 13.821 5.029.821
Asing
158 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 159
Kolektibilitas Berdasarkan Mata Uang, Jenis dan Kolektibilitas tahun 2023
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 2023 (Konsolidasian)
Dalam
Keterangan Lancar Perhatian Kurang Lancar Diragukan Macet Jumlah
Khusus
Cadangan kerugian (64.311) - - - (3.861) (68.172)
penurunan nilai
Neto 4.951.689 - - - 9.960 4.961.649
Jumlah 40.069.840 3.428.370 163.443 105.849 2.068.280 45.835.782
Komposisi 87,42% 7,48% 0,36% 0,23% 4,51% 100,00%
Kolektibilitas Berdasarkan Mata Uang, Jenis dan Kolektibilitas tahun 2022
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 2022 (Konsolidasian)
Dalam
Kurang
Keterangan Lancar Perhatian Diragukan Macet Jumlah
Lancar
Khusus
Rupiah:
Modal kerja 17.577.102 537.385 221.593 116.896 398.519 18.851.495
Investasi 12.967.929 282.237 132.377 137.770 266.396 13.786.709
Konsumsi 11.421.325 475.524 61.644 117.794 1.901.237 13.977.524
Program pemerintah 60.032 1.085 272 41 11.193 72.623
Sindikasi 539.090 - - - - 539.090
Direksi dan karyawan 76.210 - - - - 76.210
Bank lain - - - - - -
Sub Jumlah Rupiah 42.641.688 1.296.230 415.887 372.500 2.577.344 47.303.651
Cadangan kerugian penurunan (520.251) (93.532) (60.615) (113.253) (787.417) (1.575.069)
nilai
Neto 42.121.437 1.202.698 355.272 259.247 1.789.929 45.728.584
Mata Uang Asing:
Modal kerja 1.573.816 - - - 33.384 1.607.200
Investasi 476.531 - - - - 476.531
Konsumsi 2.306 - - - - 2.306
Sindikasi 1.193.746 - - - - 1.193.746
Sub Jumlah Mata Uang Asing 3.246.399 - - - 33.384 3.279.783
Cadangan kerugian penurunan (42.284) - - - (9.325) (51.609)
nilai
Neto 3.204.115 - - - 24.059 3.228.174
Jumlah 45.325.552 1.202.698 355.272 259.247 1.813.988 48.956.758
Komposisi 92,58% 2,46% 0,73% 0,53% 3,71% 100,00%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 159
Page 160
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
RASIO
KEUANGAN
Berikut adalah rasio-rasio keuangan dan rasio penting lainnya dari Perusahaan untuk tahun buku 2022 sampai dengan tahun 2023.
Rasio-Rasio Keuangan dan Rasio Penting Lainnya
(Dalam Persentase, Kecuali Dinyatakan Lain)
31 Desember 31 Desember
Uraian
2023 2022
PERMODALAN
KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit 28,50% 20,13%
KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit dan risiko pasar 28,37% 20,01%
KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit dan risiko operasional 27,17% 19,19%
KPMM dengan memperhitungkan risiko kredit, risiko pasar, dan risiko operasional 27,05% 19,08%
Aset Tetap - neto terhadap Modal inti 38,51% 55,45%
ASET PRODUKTIF
Aset produktif dan aset non produktif bermasalah terhadap total aset produktif dan aset non 6,27% 6,92%
produktif
Aset produktif bermasalah terhadap total aset produktif 6,37% 4,09%
Cadangan kerugian penurunan nilai (CKPN) aset keuangan terhadap aset produktif 4,80% 1,93%
NPL Gross 9,56% 6,56%
NPL Nett 4,87% 4,84%
PROFITABILITAS
ROA -7,71% -6,27%
ROE -61,38% -82,58%
NIM 0,78% 1,17%
BOPO 223,28% 226,22%
Rasio Laba (Rugi) terhadap pendapatan bunga -124,56% -121,89%
Rasio Laba (Rugi) terhadap jumlah Aset -7,18% -5,59%
Rasio Laba (Rugi) terhadap jumlah Ekuitas -42,92% -44,87%
Rasio Liabilitas terhadap jumlah Aset 83,26% 87,54%
Rasio Liabilitas terhadap jumlah Ekuitas 497,49% 702,34%
LIKUIDITAS
LDR 113,18% 98,48%
KEPATUHAN
Persentase pelanggaran BMPK
Pihak terkait - -
Pihak tidak terkait - -
Persentase pelampauan BMPK
Pihak terkait - -
Pihak tidak terkait* - -
Giro Wajib Minimum (GWM):
GWM Utama Rupiah
GWM Harian 7,05% 8,53%
160 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 161
Rasio-Rasio Keuangan dan Rasio Penting Lainnya
(Dalam Persentase, Kecuali Dinyatakan Lain)
31 Desember 31 Desember
Uraian
2023 2022
GWM Rata-rata 7,37% 8,53%
Penyangga Likuiditas Makroprudensial d/h GWM Sekunder 35,08% 13,87%
GWM konvensional valuta asing 4,02% 4,02%
Posisi Devisa Neto (PDN) 1,62% 1,59%
*)Pada tanggal 31 Desember 2020 terdapat pelampauan BMPK terkait penjaminan kredit dalam rangka penerapan teknik Manajemen Risiko Kredit. Pelampauan BMPK ini
merupakan dampak penurunan Modal Inti yang dialami oleh Bank. Pelampauan BMPK ini telah diselesaikan sesuai Surat Bank No.04380/DIR/III/2021 tanggal 8 Maret 2022
*) Per 31 Desember 2019 terdapat pelampauan Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) dikarenakan adanya perubahan peraturan, dimana peraturan sebelumnya berdasarkan PBI
No.7/3/PBI/2005 dan No.8/13/PBI/2008 telah diperbaharui dengan POJK NO.32/POJK.03/2018 tentang BMPK bagi Bank Umum. Pelampauan BMPK yang terjadi berkaitan dengan batas
maksimum penjaminan kredit dalam rangka Teknik Manajemen Risiko Kredit (MRK). Per Maret 2020, pelampauan BMPK ini telah dapat diselesaikan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 161
Page 162
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
STRUKTUR MODAL DAN KEBIJAKAN
MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL
Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal
Tujuan utama pengelolaan modal Perseroan adalah untuk memastikan pemeliharaan rasio modal yang sehat untuk mendukung
usaha dan memaksimalkan imbalan bagi pemegang saham. Selain itu, Perseroan dipersyaratkan oleh Undang-Undang Perseroan
Terbatas efektif tanggal 16 Agustus 2007 untuk mengkontribusikan sampai dengan 20% dari modal saham ditempatkan dan
disetor penuh ke dalam dana cadangan yang tidak boleh didistribusikan. Persyaratan permodalan eksternal tersebut akan
dipertimbangkan oleh Perseroan dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) berikutnya.
Perseroan mengelola struktur permodalan dan melakukan penyesuaian, berdasarkan perubahan kondisi ekonomi. Untuk
memelihara dan menyesuaikan struktur permodalan, Perseroan dapat menyesuaikan pembayaran dividen kepada pemegang
saham, imbalan modal kepada pemegang saham atau menerbitkan saham baru.
Tidak ada perubahan atas tujuan, kebijakan maupun proses pada periode yang berakhir tanggal 31 Desember 2023. Kebijakan
Perseroan adalah mempertahankan struktur permodalan yang sehat untuk mengamankan akses terhadap pendanaan pada
biaya yang wajar.
Struktur Modal Perusahaan
Komposisi struktur modal yang diterapkan Perseroan bertujuan agar dapat memaksimalkan nilai melalui komposisi struktur modal
yang optimal. Adapun komposisi struktur modal di tahun 2023 dan perbandingannya di tahun 2022 adalah sebagai berikut:
Ringkasan Data Kuantitatif Pengelolaan Permodalan Perseroan
2023-2022
31 Desember 31 Desember
Komponen Modal 2023 2022
INDIVIDUAL KONSOLIDASIAN INDIVIDUAL KONSOLIDASIAN
A. MODAL INTI (Tier 1) 7.847.606 9.813.056 5.726.315 6.750.289
1. Modal Inti Utama (CET 1) 7.847.606 9.813.056 5.726.315 6.750.289
1.1 Modal Disetor (Setelah dikurangi Treasury Stock) 19.000.000 19.000.000 7.000.000 7.000.000
1.2 Cadangan Tambahan Modal (5.726.387) (6.230.802) 2.087.734 1.894.449
1.2.1 Faktor Penambah 9.792.829 10.001.143 12.848.917 12.895.444
1.2.1.1 Pendapatan komprehensif lainnya 1.567.062 1.775.376 1.562.489 1.609.016
1.2.1.1.1 Selisih Lebih Penjabaran
Laporan Keuangan
1.2.1.1.2 Potensi keuntungan dari 9.696 171.483 3.367 3.367
peningkatan nilai wajar aset
keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
1.2.1.1.3 Saldo Surplus revaluasi aset 1.557.366 1.603.893 1.559.122 1.605.649
tetap
1.2.1.2 Cadangan tambahan modal lainnya 8.225.767 8.225.767 11.286.428 11.286.428
(other disclosed reserves)
1.2.1.2.1 Agio 8.225.767 8.225.767 8.286.428 8.286.428
1.2.1.2.2 Cadangan umum
. 1.2.1.2.3 Laba tahun - tahun lalu
1.2.1.2.4 Laba tahun berjalan
1.2.1.2.5 Dana setoran modal - - 3.000.000 3.000.000
1.2.1.2.6 Lainnya
1.2.2 Faktor Pengurang (15.519.216) (16.231.945) (10.761.183) (11.000.995)
162 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 163
Ringkasan Data Kuantitatif Pengelolaan Permodalan Perseroan
2023-2022
31 Desember 31 Desember
Komponen Modal 2023 2022
INDIVIDUAL KONSOLIDASIAN INDIVIDUAL KONSOLIDASIAN
1.2.2.1 Pendapatan komprehensif lainnya
1.2.2.1.1 Selisih kurang penjabaran
laporan keuangan
1.2.2.1.2 Potensi Kerugian dari
penurunan nilai wajar aset
keuangan dalam kelompok
tersedia untuk dijual
1.2.2.2 Cadangan tambahan modal lainnya (15.519.216) (16.231.945) (10.761.183) (11.000.995)
(other disclosed reserves)
1.2.2.2.1 Disagio - -
1.2.2.2.2 Rugi tahun - tahun lalu (8.662.180) (8.830.450) (3.692.200) (3.802.989)
1.2.2.2.3 Rugi tahun berjalan (5.510.779) (6.034.384) (4.969.980) (5.027.461)
1.2.2.2.4 Selisih kurang antara (367.039) (254.447) (1.447.325) (1.459.545)
Penyisihan Penghapusan
Aset (PPA) dan Cadangan
Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN) atas aset produktif
1.2.2.2.5 Selisih kurang jumlah
penyesuaian nilai wajar dari
instrumen keuangan dalam
trading book
1.2.2.2.6 PPA aset non produktif yang (979.218) (1.112.664) (651.678) (711.000)
wajib dibentuk
1.2.2.2.7 Lainnya
1.3 Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
1.4 Faktor Pengurang Modal Inti Utama 1) (5.426.007) (2.956.142) (3.361.419) (2.144.160)
1.4.1 Perhitungan pajak tangguhan (2.558.815) (2.670.542) (1.858.834) (1.942.151)
1.4.2 Goodwill - (189.482) (189.482)
1.4.3 Seluruh aset tidak berwujud lainnya (95.241) (96.103) (11.199) (12.512)
1.4.4 Penyertaan yang diperhitungkan sebagai faktor (2.206.951) (15) (926.386) (15)
pengurang
1.4.5 Kekurangan modal pada perusahaan anak
asuransi
1.4.6 Eksposur sekuritisasi
1.4.7 Faktor pengurang modal inti utama lainnya (565.000) - (565.000)
1.4.7.1 Penempatan dana pada instrumen AT I (565.000) - (565.000)
dan/atau Tier 2 pada bank lain
1.4.7.2 Kepemilikan silang pada entitas lan yang
diperoleh berdasarkan peralihan karena
hukum, hibah,atau hibah wasiat
1.4.7.3 Eksposur yang menimbulkan Risiko
Kredit akibat kegagalan settlement
(settlement risk) - Non Delivery Versus
Payment
1.4.7.4 Eksposur di Perusahaan Anak yang
melakukan kegiatan usaha berdasarkan
prinsip syariah (apabila ada)
2. Modal Inti Tambahan (AT - 1)
2.1 Instrumen yang memenuhi persyaratan AT-1
2.2 Agio/Disagio
2.3 Faktor Pengurang : Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2
pada bank lain
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 163
Page 164
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Ringkasan Data Kuantitatif Pengelolaan Permodalan Perseroan
2023-2022
31 Desember 31 Desember
Komponen Modal 2023 2022
INDIVIDUAL KONSOLIDASIAN INDIVIDUAL KONSOLIDASIAN
2.3.1 Penempatan dana pada instrumen AT I dan/atau
Tier 2 pada bank lain
2.3.2 Kepemilikan silang pada entitas lan yang
diperoleh berdasarkan peralihan karena hukum,
hibah,atau hibah wasiat
B. MODAL PELENGKAP (Tier 2) 4.317.559 4.392.073 4.778.737 4.788.685
1. Instrumen modal dalam bentuk saham atau lainnya yang memenuhi 3.798.018 3.848.018 4.234.609 4.234.609
persyaratan Tier 2
2. Agio/disagio
3. Cadangan Umum PPA atas aset produktif yang wajib dibentuk 519.541 544.055 544.128 554.076
(paling tinggi 1,25% ATMR Risiko Kredit)
4. Faktor pengurang modal pelengkap 1)
4.1 Sinking Fund
4.2 Investasi pada instrumen AT1 dan Tier 2 pada bank lain 2)
4.3 Kepemilikan silang pada entitas lan yang diperoleh
berdasarkan peralihan karena hukum, hibah,atau hibah
wasiat
TOTAL MODAL 12.165.165 14.205.129 10.505.052 11.538.974
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO
ATMR RISIKO KREDIT 3) 42.683.771 48.289.880 52.182.469 55.820.223
ATMR RISIKO PASAR 197.195 197.195 317.510 317.510
ATMR RISIKO OPERASIONAL 2.098.314 2.344.395 2.547.386 3.068.047
TOTAL ATMR 44.979.280 50.831.470 55.047.365 59.205.780
RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISKO 10,00% 10,00% 10,00% 0,00%
RASIO KPMM
Rasio CET 1 (%) 17,45% 19,31% 10,40% 11,40%
Rasio Tier 1 (%) 17,45% 19,31% 10,40% 11,40%
Rasio Tier 2 (%) 9,60% 8,64% 8,68% 8,09%
Rasio KPMM (%) 27,05% 27,95% 19,08% 19,49%
CET 1 UNTUK BUFFER (%) 11,45% 13,31% -0,09% -0,14%
PERSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI OLEH BANK (%) 2,500% 2,500% 2,500% 2,500%
Capital Conservation Buffer (%) 2,500% 2,500% 2,500% 2,500%
Countercyclical Buffer (%) 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%
Capital Surcharge untuk bank sistemik (%) 0,000% 0,000% 0,000% 0,000%
Sebagai upaya untuk mempertahankan kelangsungan usaha Bank, maka KB Bank memiliki kewajiban untuk mengelola permodalan.
Hal tersebut tidak serta merta dikarenakan sifat bisnis Perseroan yang wajib memberikan imbal hasil bagi pemegang saham dan
juga nilai tambah serta manfaat bagi pemangku kepentingan yang lain. Struktur permodalan Perseroan merupakan perimbangan
antara penggunaan modal sendiri, yaitu ekuitas Perseroan, dengan penggunaan modal eksternal, yaitu liabilitas Perseroan.
Modal eksternal dapat berbentuk pinjaman/hutang bank, hutang usaha maupun jenis pinjaman yang lain. Sementara itu ekuitas
didapatkan dari penempatan modal, penghasilan komprehensif tahunan.
Dalam pengelolaan struktur permodalan, Bank menerapkan kebijakan sebagai berikut:
1. Memanfaatkan modal secara efisien untuk pertumbuhan bisnis, khususnya pembiayaan baru dan investasi masa depan
(New Generation Banking System, Pengembangan Outlet, dll)
2. Pencadangan kerugian kredit untuk upaya penyelesaian kredit bermasalah akan berasal dari perolehan pendapatan dari
upaya Turn-around (keuntungan sendiri)
3. pengelolaan ATMR dan capital charges (pengelolaan faktor pengurang modal melalui retaksasi jaminan) serta penyelesaian
kredit bermasalah serta AYDA
164 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 165
IKATAN YANG MATERIAL TERKAIT
INVESTASI BARANG MODAL
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 17/POJK.04/2020 tentang Transaksi Material dan Perubahan Kegiatan
Usaha, Pasal 3 ayat (1) menyebutkan bahwa suatu transaksi dikategorikan sebagai transaksi material apabila nilai transaksi
sama dengan 20% atau lebih dari ekuitas Perusahaan Terbuka.
Sepanjang tahun 2023, Bank tidak memiliki ikatan yang material untuk investasi barang modal. Dengan demikian, informasi
terkait hal tersebut tidak dapat disampaikan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 165
Page 166
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
REALISASI INVESTASI
BARANG MODAL
Di tahun 2023, KB Bank melanjutkan strategi investasi dalam barang modal untuk meningkatkan kinerja dan memberikan nilai
tambah di masa depan. Berikut adalah realisasi investasi barang modal Bank untuk tahun 2022 dan 2023:
31 Desember 31 Desember Pertumbuhan
Keterangan
2023 2022 Rp %
Tanah 8.175 12.826 (4.651) -36,26%
Bangunan 5.561 10.868 (5.307) -48,83%
Perabotan dan peralatan kantor 14.084 22.677 (8.593) -37,89%
Kendaraan bermotor 26.749 1.394 25.355 1818,32%
Prasarana bangunan 351 4.970 (4.619) -92,94%
Aset dalam konstruksi 5.846 4.485 1.361 30,35%
Jumlah Belanja Modal 60.766 57.220 3.546 6,20%
Arus Kas Pembayaran untuk Belanja Modal 60.766 57.220 3.546 6,20%
Per 31 Desember 2023, realisasi investasi barang modal Perusahaan tercatat mengalami kenaikan dari yang sebelumnya Rp57,22
miliar di tahun 2022 menjadi Rp60,77 miliar di tahun 2023.
166 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 167
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG
TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN
AKUNTAN
Berikut disampaikan informasi dan fakta material yang terjadi antara akhir periode pelaporan 31 Desember 2023 hingga tanggal
laporan akuntan tanggal 20 Mei 2024.
1. Asset Bulk Sales
Asset Bulk Sales merupakan skema dari rangkaian transaksi yang terdiri dari:
a. Penjualan Kredit
Bank melakukan penjualan kredit kepada TLDC PTE LTD dengan total baki debet Rp2.868.932 yang dibeli dengan harga
Rp1.621.790 pada 28 Maret 2024.
b. Akuisisi Private Bond
Bank telah melakukan pembelian private bond dari TLDC PTE LTD dengan nominal sebesar USD106 juta pada 28 Maret
2024 dengan jangka waktu 5 tahun dan Bunga floating berdasarkan US Treasury Bills 5y + margin variabel 0,8% (tahun
ke-1 & tahun ke-2)/0,9% (tahun ke-3)/1% (tahun ke 4 & tahun ke-5).
2. Pinjaman yang Diterima
Berdasarkan dokumen Perjanjian Pinjaman pada tanggal 1 April 2024, fasilitas pinjaman diterima oleh PT Bank KB Bukopin
Tbk dari The Korea Development Bank, cabang Singapura dengan nominal USD300.000.000.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 167
Page 168
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
PROSPEK
USAHA
Rapat Dewan Gubernur (RDG) Bank Indonesia pada 16-17 Januari 2024 memutuskan untuk mempertahankan BI-Rate sebesar 6,00%,
suku bunga Deposit Facility sebesar 5,25%, dan suku bunga Lending Facility sebesar 6,75%. Keputusan mempertahankan BI-Rate pada
level 6,00% tetap konsisten dengan fokus kebijakan moneter yang pro-stability, yaitu untuk penguatan stabilisasi nilai tukar Rupiah serta
langkah pre-emptive dan forward looking untuk memastikan inflasi tetap terkendali dalam sasaran 2,5±1% pada 2024. Sementara itu,
kebijakan makroprudensial dan sistem pembayaran tetap pro-growth untuk mendukung pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan.
Kebijakan makroprudensial longgar terus ditempuh untuk mendorong kredit/pembiayaan perbankan kepada dunia usaha dan rumah tangga.
Akselerasi digitalisasi sistem pembayaran, termasuk digitalisasi transaksi keuangan Pemerintah Pusat dan Daerah juga terus didorong untuk
meningkatkan volume transaksi dan memperluas inklusi ekonomi-keuangan digital.
Merujuk data dari Survei Perbankan yang dilakukan Bank Indonesia mengindikasikan bahwa penyaluran kredit baru pada triwulan IV 2023
meningkat dibandingkan periode sebelumnya. Hal ini terindikasi dari nilai Saldo Bersih Tertimbang (SBT) penyaluran kredit baru triwulan
IV 2023 sebesar 96,1%, lebih tinggi dari 95,4% pada triwulan sebelumnya. Berdasarkan jenis penggunaan, pertumbuhan penyaluran kredit
baru yang meningkat terjadi pada hampir seluruh jenis kredit, kecuali kredit konsumsi. Peningkatan terindikasi terjadi pada kredit modal
kerja (SBT 93,5%) dan kredit investasi (SBT 85,0%).
Sementara itu, kredit konsumsi (SBT 79,3%) terindikasi tumbuh positif didorong oleh Kredit Kendaraan Bermotor (KKB) dan Kredit Tanpa
Agunan (KTA) yang terindikasi meningkat dibandingkan triwulan sebelumnya. Di sisi lain, kredit multiguna, kartu kredit, dan Kredit Pemilikan
Rumah (KPR)/ Kredit Pemilikan Apartemen (KPA) terindikasi tumbuh terbatas.
Secara sektoral, pertumbuhan penyaluran kredit baru tertinggi terutama terjadi pada sektor Penyediaan Akomodasi dan Makan Minum
(SBT 85,9%), diikuti oleh sektor Real Estate, Usaha Persewaan, dan Jasa Perusahaan (SBT 84,8%), serta sektor Transportasi, Pergudangan,
dan Komunikasi (SBT 66,8%).
Secara triwulanan (qtq), penyaluran kredit baru pada triwulan I 2024 diprakirakan tumbuh positif meski tidak setinggi triwulan sebelumnya. Hal
ini terindikasi dari SBT prakiraan penyaluran kredit baru triwulan I 2024 yang sebesar 44,6%, tumbuh positif meski lebih rendah dibandingkan
SBT 96,1% pada triwulan sebelumnya. Prakiraan tersebut sejalan dengan pola historis realisasi pertumbuhan kredit baru. Prioritas utama
responden dalam penyaluran kredit baru pada triwulan I 2024 adalah kredit modal kerja, diikuti oleh kredit investasi dan kredit konsumsi.
Pada jenis kredit konsumsi, penyaluran KPR/ KPA masih menjadi prioritas utama, diikuti oleh kredit multiguna dan KKB. Berdasarkan sektor,
penyaluran kredit baru pada triwulan I 2024 diprioritaskan pada sektor Industri Pengolahan, sektor Perdagangan Besar dan Eceran, serta
sektor Perantara Keuangan. Responden memprakirakan outstanding kredit sampai dengan akhir tahun 2024 mengalami pertumbuhan
sebesar 10,8% (yoy), lebih tinggi dibandingkan realisasi pertumbuhan kredit pada 2023 sebesar 10,4% (yoy) meski tidak setinggi realisasi
pertumbuhan pada 2022 sebesar 11,4% (yoy).
Prakiraan Pertumbuhan Kredit
10,4
-2,4
10,8
11,4
12,1
5,2
6,1
2018 2019 2020 2021 2022 2023 Survei
Triwulan IV -
2023
Prakiraan 2024
Sumber : Bank Indonesia
168 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 169
Di sisi lain, kebijakan penyaluran kredit pada triwulan I 2024 diprakirakan sedikit lebih ketat dibandingkan triwulan sebelumnya. Hal ini terindikasi
dari Indeks Lending Standard (ILS) triwulan I 2024 yang bernilai positif sebesar 0,3%. Standar penyaluran kredit yang lebih ketat dibandingkan
triwulan sebelumnya diprakirakan terjadi pada hampir seluruh jenis kredit, kecuali KPR/KPA. Mayoritas aspek kebijakan penyaluran kredit
diprakirakan mengetat dibandingkan triwulan sebelumnya, khususnya perjanjian kredit dan agunan. Sementara itu, kebijakan plafon kredit
diprakirakan lebih longgar. Adapun kebijakan suku bunga kredit dan biaya persetujuan kredit diprakirakan tetap longgar.
Sementara itu, penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK) pada triwulan I 2024 diprakirakan melambat dibandingkan dengan triwulan
sebelumnya. Perlambatan pertumbuhan tersebut terindikasi dari SBT pertumbuhan DPK sebesar 16,1%, lebih rendah dibandingkan 93,7%
pada triwulan sebelumnya, sesuai pola historisnya. Perlambatan pertumbuhan DPK diprakirakan terjadi pada seluruh jenis kategori instrumen,
yakni giro, tabungan, dan deposito dengan SBT masing-masing sebesar 16,4%; 58,4%; dan 6,3%. Pertumbuhan DPK sampai dengan akhir
tahun 2024 diprakirakan tinggi. Hal ini tecermin dari SBT prakiraan penghimpunan DPK tahun 2024 yang tercatat positif sebesar 99,8%,
lebih tinggi dibandingkan SBT 93,7% pada tahun sebelumnya.
Prakiraan Pertumbuhan DPK
93,7 99,8
90,3 91,7
88,0 82,1
73,3 78,5
20,0 Realisai Pertumbuhan DPK - LBU
12.2
9,4
9,4
6,5
6,5
11,1
3,8
SBT Perkiraan Pertumbuhan DPK -
Survei Perbankan
15,0
10,0
5,0
0,0
2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Sumber : Bank Indonesia
Berdasarkan uraian makro industri di atas, serta mempertimbangkan iklim perekonomian global dan internal Bank, maka Bank senantiasa
aktif melakukan mitigasi dalam rangka menjawab tantangan yang akan datang. Untuk mencapai sasaran keuangan di tahun 2024, Bank
berkomitmen untuk terus melakukan perubahaan yaitu salah satunya adalah dengan fokus pada loan portfolio improvement dan deposit
portfolio advancement sebagai upaya Bank dalam meningkatkan kinerja di semua lini, sehingga diharapkan mampu memperbaiki PPOP
yang diproyeksikan akan turn around di tahun 2024 dan dapat membukukan profit di tahun 2025. Adapun upaya loan portfolio improvement
dan deposit portfolio advancement akan dilakukan melalui:
1. Bank akan melakukan langkah langkah penyelesaian bad loan melalui penurunan LAR dan memperkuat fungsi manajemen DPD dengan
menargetkan penurunan LAR di 2024 dibawah 25%. Bank akan memaksimalkan nilai recovery dari bad loan dan meminimalisir biaya
kredit melalui pengoptimalan collection dan manajemen DPD serta melalui penjualan secara bulk di 2024. Untuk menekan NPL gross
di 2024 dibawah 10%, Bank akan mengelola debitur restrukturisasi dan debitur yang perlu dipercepat proses lelang agunannya dengan
tetap mempertimbangkan rasio pengembalian yang baik. Selain itu Bank akan menjaga CAR di angka 18%-19%.
2. Pada aspek pertumbuhan bisnis, Bank menargetkan pertumbuhan kredit baru di tahun 2024 mencapai Rp 8,5 triliun. Segmen wholesale
masih menjadi size driver dengan komposisi alokasi kredit baru sebesar 44%, diikuti segmen retail sebesar 33% dan segmen MSME
23%. Bank akan memperdalam bisnis wholesale dan anchor-linked SME & Retail serta akan mengeksplor segmen bisnis baru. Bank
akan mendorong pertumbuhan kredit baru melalui produk-produk baru yang telah disesuaikan dengan kebutuhan nasabah, program
stimulus untuk penjualan, pengembangan teknologi informasi untuk mendukung proses bisnis, membangun ekosistem digital untuk
menarik lebih banyak nasabah dan asset liability management yang kompetitif. Pada aspek dana pihak ketiga, di tahun 2024 dana
pihak ketiga akan tumbuh dengan target LDR dijaga di 100% sehingga meminimalisir excess fund. Pertumbuhan dana pihak ketiga
akan difokuskan pada peningkatan pertumbuhan CASA dengan rasio target diatas 25% dengan membangun customer base yang
kuat, sehingga dapat menurunkan cost of fund.
3. Bank akan melanjutkan inisiatif cost reduction melalui efisiensi pada biaya overhead. Peningkatan biaya overhead selaras dengan
strategi pertumbuhan dan penghematan biaya.
Rasio keuangan terutama dari sisi kualitas kredit akan menunjukkan perbaikan seiring dengan rencana Bank untuk menyelesaikan bad loan
melalui bulk sale, perbaikan struktur dana pihak ketiga melalui peningkatan CASA untuk memperkuat likuiditas, dan upaya cost reduction
melalui efisiensi pada biaya overhead. Selain itu, diharapkan perbaikan kualitas kredit meningkat yang diimbangi dengan pertumbuhan
kredit yang sehat sehingga secara signifikan dapat memperbaiki tingkat profitabilitas yang dicerminkan oleh rasio NIM agar Bank dapat
bertumbuh secara berkelanjutan kedepannya.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 169
Page 170
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
PENCAPAIAN TARGET DENGAN
REALISASI SERTA PROYEKSI SATU TAHUN
KE DEPAN
Pada awal tahun 2022, Bank telah menyusun dan menetapkan sejumlah target yang hendak dicapai dan telah dituangkan dalam
Rencana Bisnis Bank (RBB) 2022 dengan tetap memperhatikan kondisi-kondisi yang terjadi, baik dari sektor perekonomian
maupun industri perbankan di Indonesia. Adapun pencapaian Perusahaan atas target 2022 yang telah ditetapkan serta proyeksi
untuk tahun 2023 diuraikan sebagai berikut:
Pencapaian Realisasi terhadap Target 2023
(dalam miliar Rupiah, kecuali persentase)
Realisasi RBB
Uraian Pencapaian
2023 2023
POSISI KEUANGAN
Total Aset 78.842.594 94.497.168 83,43%
Kredit yang diberikan 44.183.228 47.924.035 92,19%
Total Simpanan Nasabah 39.036.634 47.924.035 81,46%
Total Ekuitas 14.762.721 16.371.058 90,18%
LABA/RUGI
Pendapatan Bunga Bersih 609.196 994.961 61,23%
Pendapatan Operasional Selain bunga 590.352 473.181 124,76%
Beban Operasional Selain bunga (2.040.106) (2.265.696) 111,06%
(Beban) Pemulihan CKPN (5.247.514) (3.804.569) 72,50%
Pendapatan (Beban) Non Operasional Bersih (125.498) (363.069) 289,30%
Rugi Bersih (5.510.781) (3.872.850) 70,28%
Proyeksi 2024 terhadap Realisasi 2023
(dalam Miliar Rupiah, kecuali persentase)
Realisasi RBB
Uraian
2023 2024
POSISI KEUANGAN
Total Aset 78.842.594 81.154.890
Kredit yang diberikan 44.183.228 43.227.625
Total Simpanan Nasabah 39.036.634 43.512.323
Total Ekuitas 14.762.721 11.479.386
LABA/RUGI
Pendapatan bunga - neto 609.196 1.208.478
Pendapatan Operasional Selain Bunga 590.352 644.235
Beban Operasional Selain Bunga (2.040.106) (2.130.023)
(Beban) Pemulihan CKPN (5.247.514) (4.079.682)
Pendapatan (Beban) Non Operasional - Neto (125.498) (747.171)
Laba Bersih (5.510.781) (3.981.247)
RASIO KEUANGAN POKOK
NIM 0,78% 1,55%
CAR 27,05% 18,30%
NPL-Net 4,95% 4,78%
170 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 171
ASPEK
PEMASARAN
Aspek pemasaran adalah faktor kunci bagi sebuah perusahaan dalam menjalankan bisnisnya. Tujuan dari aspek pemasaran
adalah untuk memetakan pangsa pasar guna mendukung perkembangan bisnis perusahaan, serta menganalisis kebutuhan
pasar agar strategi pemasaran yang tepat dapat ditetapkan sesuai dengan permintaan pasar. Berikut adalah strategi pemasaran
dilakukan oleh Perusahaan sepanjang tahun 2023 dijelaskan sebagai berikut.
STRATEGI MANAJEMEN
Berdasarkan kondisi terkini baik dari sisi internal maupun eksternal, dan dalam rangka mencapai sasaran yang telah ditetapkan,
Bank mengidentifikasi 3 tahapan yang menjadi kunci keberhasilan proses transformasi fokus pada area utama, mempersiapkan
strategi turn around dan meningkatkan kapabilitas bisnis Bank dimasa yang akan datang. Untuk mendukung pertumbuhan yang
telah ditargetkan tersebut, terdapat 4 (empat) pilar yang perlu dicapai, yaitu :
1. Boost Sales Performance
Aspirasi untuk mengembalikan kejayaan KB Bank hanya dapat dilakukan melalui pertumbuhan bisnis yang cepat dan berkualitas
(improving the performance). Sinergi antara masing-masing segmen diperlukan untuk menciptakan ekosistem bisnis yang
sehat bagi Bank dimana segmen wholesale sebagai anchor akan memberikan peluang masuknya bisnis MSME dan Retail
untuk memenuhi seluruh kebutuhan layanan jasa keuangan nasabah. Produk yang berbeda dan kompetitif diperlukan sehingga
pengembangan produk dituntut dapat dengan cepat merespon kebutuhan nasabah. Bank perlu meningkatkan kompetensinya
dalam hal penyaluran pembiayaan korporasi terutama pada layanan Investment Banking (IB) Proses yang cepat didukung
dengan pengembangan digital diharapkan menjadi pembeda produk dan layanan Bank dengan peers.
2. Innovation
Inovasi yang sejalan dengan strategi bisnis didorong selain untuk dapat memberikan value added bagi nasabah tetapi juga
sebagai upaya efisiensi Bank dengan memangkas rantai bisnis proses yang tidak perlu. Inovasi digital didorong sebagai upaya
penghematan bank dimasa yang akan datang dengan simplifikasi proses dan mengurangi proses manual sejalan dengan
strategi optimalisasi outlet & manpower.
3. Penguatan Kualitas Asset
Pencegahan penurunan kualitas kredit melalui DPD manajemen, implementasi ABS dan SUKUK serta secara berkelanjutan
melaksanakan optimalisasi pada aktivitas collection LAR dan penjualan AYDA adalah bentuk komitmen Bank untuk fokus pada
improving asset quality. Pembagian tugas dan tanggung jawab yang jelas diperlukan sehingga fungsi penjualan dapat lebih
fokus untuk melakukan ekspansi bisnis atau good Bank dan fungsi penyelesaian melalui special asset management dapat
lebih optimal melakukan collection dan menghindari opsi penyelesaian yang dapat menimbulkan beban bagi Bank. Normalisasi
kredit restruktur untuk meningkatkan profitabilitas serta optimalisasi penagihan untuk meningkatkan profitabilitas Bank.
4. Advance IT and Digital
Memperkuat posisi digital di pasar melalui pembenahan dan revamp Wokee. Memfokuskan pada pengembangan digital
channel yang ada dan customize aplikasi untuk kebutuhan operasional nasabah antara lain supply chain financing, cash
management dan produk dana lainnya.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 171
Page 172
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Arah Strategi 2023
Mencapai Kemajuan Bersama Melalui Perubahan Mendasar
Strategy Direction
Achieving Shared Progress Through Fundamental Change
2023
Agenda Strategi Inti
Agenda Core Strategy
B I S A
Boost Sales Innovation for Strengthening Advanced IT
Performance Turnaround The Quality of & Digital
Assets
1. Fokus pada bisnis korporasi 1. Menciptakan Budaya berorientasi 1. Memperkuat strategi perbaikan 1. Mendorong akselerasi infrastruktur
(BUMN & Indo-Korea) dan Kinerja bad loan dan monitoring secara IT (NGBS)
meningkatkan bisnis sindikasi 2. Membangun efisiensi sistem periodik 2. Menciptakan digital channel yang
club deal manajemen melalui optimalisasi 2. Menciptakan kedisiplinan dengan independen dan terdefrensiasi
2. Perluasan basis nasabah terbaik channel memperkuat fungsi Kepatuhan 3. Ekosisten Digital dan Platform
di UMKM & Ritel 3. Pe m b a h a r u a n d a r i i n ova s i dan Audit Bisnis
3. Memperkuat daya saing sales Manpower ser ta Struktur 3. Pencegahan transfer bad loan 1. Encourage acceleration of IT
dengan meningkatkan produk Organisasi secara menyeluruh melalui infrastructure (NGBS)
1. Focus on corporate business 4. Mengoptimalkan Efisiensi Biaya preemptive delinquency 2. Create independent and
(SOE & Indo-Korea) and increase 1. Creating a Performance-oriented management differentiated digital channels
club deal syndication business. Culture 1. Strengthen bad loan recovery 3. Digital Existence and Business
2. Expansion of best customer base 2. Building management system strategy and periodic monitoring. Platform
in MSME & Retail efficiency through channel 2. Create discipline by
3. Strengthen sales optimization strengthening the Compliance
competitiveness by improving 3. Renewal of Manpower innovation and Audit function
products as well as Organizational 3. Thorough prevention of bad loan
Structure transfer through preemptive
4. Optimizing Cost Efficiency delinquency management
improving products improving products
PANGSA PASAR
KB Bank terus berupaya untuk meningkatkan daya saing terhadap peer group dalam menghadapi persaingan di segala aspek
terutama dari kompetensi. Perubahan dinamika bisnis bank di Industri Perbankan mempengaruhi peer group KB Bank, maka
Bank melakukan evaluasi kembali terhadap peer group berdasarkan ranking perbankan pada aspek; kinerja keuangan (modal
inti, Aset, DPK, KYD), persebaran jumlah kantor cabang di setiap provinsi, kesamaan kriteria bisnis bank, dan berdasarkan
kedekatan matriks penetrasi pasar. Persaingan usaha tersebut antara lain dapat dilihat berdasarkan jumlah Aset yang dimiliki,
jumlah Dana Pihak Ketiga (DPK) yang berhasil dihimpun, jumlah Kredit Yang Diberikan (KYD), Pendapatan Bersih Bank (Net
Income) dan rasio NPL Bank.
Pangsa Pasar KB Bank di Industri Perbankan Indonesia
(dalam triliun Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Uraian 2023 2022 2021
Jumlah Aset Industri Perbankan 11.766 11.113 10.112
KB Bank 84 90 89
Pangsa Pasar 0,72% 0,81% 0,88%
Jumlah Dana Pihak Ketiga Industri Perbankan 8.458 8.154 7.479
KB Bank 45 52 56
Pangsa Pasar 0,53% 0,64% 0,75%
Jumlah Kredit yang Diberikan Industri Perbankan 7.187 6.498 5.821
KB Bank 49 51 59
Pangsa Pasar 0,69% 0,78% 1,01%
172 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 173
KEBIJAKAN DAN
PEMBAGIAN DIVIDEN
Dasar Kebijakan Pembagian Dividen
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank tentang Penggunaan Laba dan Pembagian Dividen, maka kebijakan pembagian dividen yang
diterapkan Bank disesuaikan dengan kemampuan Bank berdasarkan keputusan yang diambil dalam Rapat Umum Pemegang
Saham (RUPS). Hal ini dilakukan dengan mempertimbangkan kondisi keuangan dan tingkat kesehatan keuangan, serta peraturan
mengenai permodalan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang perbankan. Pembagian dividen tersebut
tergantung kepada kinerja dan kondisi keuangan Perseroan.
Pembagian dan Pembayaran Dividen 3 Tahun Terakhir
Uraian 2023 2022 2021
Tahun Buku 2022 2021 2020
Tanggal Pengumuman - - -
Tanggal Pembayaran - - -
Kebijakan Pembagian Dividen (%) - - -
Dividen Kas yang Dibagikan (Rp) - - -
Dividen per Lembar Saham (Rp/lembar) - - -
Rasio Pembagian Dividen (%) - - -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 173
Page 174
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan INFORMASI TENTANG PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH KARYAWAN DAN/ATAU MANAJEMEN (ESOP/MSOP) Sesuai dengan Rapat Umum Pemegang Saham pada tanggal 20 April 2005 seperti yang telah diungkapkan dalam akta No. 26 dari Notaris Lindasari Bachroem, S.H., pemegang saham menyetujui penerbitan saham opsi yang akan dilaksanakan dalam 3 (tiga) tahap. Opsi saham diberikan kepada direksi dan pekerja pada jabatan tertentu yang memenuhi persyaratan yang telah ditetapkan. Jumlah saham yang diterbitkan pada opsi saham tahap pertama hingga tahap ketiga adalah maksimum 5% (lima persen) dari modal disetor Bank dalam periode 3 (tiga) tahun tanpa memberikan hak terlebih dahulu kepada pemegang saham lama (Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu). Opsi saham tahap pertama telah diberikan pada saat IPO. Sampai dengan tanggal 6 Juli 2013 (tanggal eksekusi terakhir), terdapat opsi saham yang tidak dieksekusi karena lewat periode pelaksanaannya, karena itu cadangan opsi saham yang telah gugur sebesar Rp8.599 juta telah dibukukan sebagai tambahan modal disetor. 174 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 175
INFORMASI TENTANG REALISASI
PENGGUNAAN
DANA HASIL PENAWARAN UMUM
Laporan Realisasi Dana Hasil Penawaran Umum
MODAL
KERJA SISA DANA
JENIS JUMLAH HASIL BIAYA
TANGGAL HASIL KEGIATAN HASIL
PENAWARAN PENAWARAN PENAWARAN TOTAL
EFEKTIF BERSIH USAHA PENAWARAN
TERBATAS TERBATAS TERBATAS
PEMBIAYAAN TERBATAS
BANK
Obligasi Senior 1.000.000 8.584 994.656 994.656 994.656 -
Berkelanjutan I 31 Agustus
Bank KB Bukopin 2021
Tahap I Tahun
2021
Obligasi 1.000.000 5.344 991.416 991.416 991.416 -
Subordinasi
Berkelanjutan III
Bank KB Bukopin
Tahap I Tahun
2021 Seri A - B
Pada tanggal 28 Februari 2017, Bank menerbitkan dan mencatatkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan II Bank KB Bukopin Tahap
II tahun 2017 sebesar Rp1.405.000 juta dengan tingkat bunga tetap sebesar 11% per tahun dan berjangka waktu 7 (tujuh) tahun
sejak tanggal emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia. Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. Pembayaran
bunga obligasi pertama telah dilakukan pada tanggal 29 Mei 2017, sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus
jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 28 Februari 2024.
Pada tanggal 10 September 2021, Bank menerbitkan dan mencatatkan Obligasi Berkelanjutan I Bank KB Bukopin Tahap I tahun
2021 sebesar Rp1.000.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 6,25% per tahun dan berjangka waktu 3 (tiga) tahun sejak
tanggal emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia. Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. Pembayaran bunga
obligasi pertama telah dilakukan pada tanggal 9 Desember 2021, sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir sekaligus
jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 9 September 2024.
Pada tanggal 10 September 2021, Bank menerbitkan dan mencatatkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB Bukopin
Tahap I tahun 2021 Seri A sebesar Rp315.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 8% per tahun dan berjangka waktu 5
(lima) tahun sejak tanggal emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia. Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan.
Pembayaran bunga obligasi pertama telah dilakukan pada tanggal 9 Desember 2021, sedangkan pembayaran bunga obligasi
terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 9 September 2026.
Pada tanggal 10 September 2021, Bank menerbitkan dan mencatatkan Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB Bukopin
Tahap I tahun 2021 Seri B sebesar Rp685.000 dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,9% per tahun dan berjangka waktu 7
(tujuh) tahun sejak tanggal emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia. Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan.
Pembayaran bunga obligasi pertama telah dilakukan pada tanggal 9 Desember 2021, sedangkan pembayaran bunga obligasi
terakhir sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan dilakukan pada tanggal 9 September 2028.
Bank menerbitkan obligasi senior dan obligasi subordinasi untuk mengembangkan pembiayaan dan memperkuat struktur
pendanaan jangka panjang Bank. Obligasi subordinasi ini tidak dijamin dengan suatu agunan khusus, akan tetapi dijamin dengan
seluruh harta kekayaan Bank, yang telah ada maupun yang akan ada di kemudian hari, baik barang bergerak maupun barang
tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-Undang Hukum Perdata.
Perjanjian obligasi subordinasi mencakup beberapa pembatasan, antara lain mengenai larangan pengurangan modal dasar,
modal ditempatkan dan modal disetor, penggabungan dan atau peleburan usaha, transaksi dengan pihak berelasi, pinjaman,
dan penerbitan obligasi. Selama tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah memenuhi
ketentuan tentang pembatasan-pembatasan kewajiban-kewajiban sebagaimana disepakati dalam Perjanjian Perwaliamanatan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 175
Page 176
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan Selama tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah melakukan pembayaran bunga obligasi secara tepat waktu. Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), obligasi subordinasi di atas diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan No. S-56/PB.31/2015 tanggal 7 Juli 2015 dan dari Bank Indonesia No. 14/24/DPB1/TPB1-4 tanggal 14 Maret 2012. Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III diperhitungkan sebagai modal pelengkap setelah Bank menerima surat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan No. S-212/ PB.31/2021 tanggal 4 Oktober 2021. 176 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 177
INFORMASI MATERIAL MENGENAI
INVESTASI, EKSPANSI, DIVESTASI,
PENGGABUNGAN USAHA, AKUISISI, DAN/
ATAU RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI
Informasi material mengenai investasi Bank yang jatuh tempo di tahun 2023 dan yang masih beredar setelah 31 Desember 2023
dapat dilihat sebagai berikut:
Peringkat
Uraian Tanggal Jatuh Tempo
31-Dec-23 31-Dec-22
Wesel SKBDN 12-Jun-24 Tanpa peringkat Tanpa peringkat
Obligasi Pemerintah - Dolar Amerika Serikat 15-Jan-24 Tanpa peringkat Tanpa peringkat
KIK EBA Bahana Bukopin Tahun 2019 04-Sep-26 idAAA idAAA
IDR-Linked Step-Up Fixed Rate Guaranteed Bond IDMB United Pte Ltd 21-Jun-27 A+ A+
SMMK Pte Ltd 28-Sep-37 A+ -
Sukuk Korporasi 28-Sep-37 AAA(idn) BBB-
Obligasi Pemerintah - Rupiah 15-Apr-40 Tanpa peringkat Tanpa peringkat
Obligasi Sukuk Ijarah Negara Indonesia 15-Apr-43 idA- idA-
Obligasi IV Bank Lampung 07-Jul-22 - -
Obligasi Berkelanjutan I Bank Victoria Tahap I Tahun 2017 11-Jul-22 - -
Obligasi Berkelanjutan I Bank Victoria Tahap II Tahun 2018 Seri B 05-Jun-23 - -
Obligasi Berkelanjutan I Bank Victoria Tahap II Tahun 2018 Seri A 06-Jun-21 - -
Obligasi Berkelanjutan III Adira Finance tahap V Tahun 2017 Seri B 22-Mar-20 - -
Obligasi Berkelanjutan III Bank Tabungan Negara Tahun 2017 Tahap I Seri A 13-Jul-20 - -
Obligasi Berkelanjutan II Wahana Ottomitra Multiartha Tahap II Tahun 2017 Seri B 22-Aug-20 - -
Obligasi II Bank Maluku Tahun 2017 Seri B 08-Dec-20 - -
Obligasi Berkelanjutan I Bank DKI Tahap I Tahun 2016 30-Jun-21 - -
Medium Term Notes IV Clipan Finance tahun 2018 23-Nov-20 - -
Obligasi MTM Bank Jambi Tahap II Tahun 2017 06-Jun-20 - -
Obligasi MTN Tahap II Bank Sumitomo Mitsui 14-Jun-20 - -
Obligasi MTN I Bank Danamon 2019 06-Mar-20 - -
Sertifikat Bank Indonesia 3 Jan 2020-14 Ags 2020 - -
Sukuk Bank Indonesia 09-Jan-20 - -
Peringkat untuk obligasi yang terdaftar di Bursa Efek lndonesia berdasarkan peringkat yang dilaporkan oleh PT Pemeringkat
Efek Indonesia (Pefindo), sedangkan peringkat untuk obligasi lain yang tidak terdaftar di Bursa Efek Indonesia berdasarkan
peringkat obligasi yang dilaporkan oleh Standard & Poor’s.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 177
Page 178
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG
MENGANDUNG BENTURAN
KEPENTINGAN DAN/ATAU TRANSAKSI
DENGAN PIHAK AFILIASI/PIHAK BERELASI
TRANSAKSI BENTURAN KEPENTINGAN DAN/ATAU
TRANSAKSI DENGAN PIHAK AFILIASI
Benturan Kepentingan adalah perbedaan antara kepentingan ekonomis Perusahaan dengan kepentingan ekonomis pribadi
anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau pemegang saham utama yang dapat merugikan Perusahaan dimaksud.
Transaksi Afiliasi adalah Transaksi yang dilakukan oleh Perusahaan atau Perusahaan Terkendali dengan Afiliasi dari Perusahaan
atau Afiliasi dari anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris, atau pemegang saham utama Perusahaan.
TRANSAKSI PIHAK BERELASI
Bank dan entitas anaknya melakukan transaksi dengan pihak-pihak berelasi. Dalam laporan keuangan konsolidasian ini, istilah
pihak berelasi sesuai dengan PSAK No. 7 (Revisi 2010) tentang “Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi”. Pihak berelasi adalah
orang atau entitas yang terkait dengan entitas yang menyiapkan laporan keuangannya (entitas pelapor). Pihak berelasi adalah
sebagai berikut:
1. Orang atau anggota keluarga terdekat mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika orang tersebut:
a. Memiliki pengendalian atau pengendalian bersama atas entitas pelapor;
b. Memiliki pengaruh signifikan atas entitas pelapor; atau
c. Merupakan personil manajemen kunci entitas pelapor atau entitas induk entitas pelapor.
2. Entitas mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika entitas tersebut:
a. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota dari kelompok usaha yang sama (artinya entitas induk, entitas anak, dan
entitas anak berikutnya terkait dengan entitas lain);
b. Suatu entitas adalah entitas asosiasi atau ventura bersama dari entitas lain (atau entitas asosiasi atau ventura bersama
yang merupakan anggota suatu kelompok usaha, yang mana entitas lain tersebut adalah anggotanya);
c. Kedua entitas tersebut adalah ventura bersama dari pihak ketiga yang sama;
d. Suatu entitas adalah ventura bersama dari entitas ketiga dan entitas yang lain adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga;
e. Entitas tersebut adalah suatu program imbalan pasca-kerja untuk imbalan kerja dari salah satu entitas pelapor atau entitas
yang terkait dengan entitas pelapor. Jika entitas pelapor adalah entitas yang menyelenggarakan program tersebut, maka
entitas sponsor juga berelasi dengan entitas pelapor;
f. Entitas yang dikendalikan atau dikendalikan bersama oleh orang yang diidentifikasi sebagaimana dimaksud dalam angka
i); atau
g. Orang yang diidentifikasi sebagaimana dimaksud dalam angka (i) (a) memiliki pengaruh signifikan atas entitas atau
merupakan personil manajemen kunci entitas (atau entitas induk dari entitas);
h. Entitas, atau anggota dari kelompok yang mana entitas merupakan bagian dari kelompok tersebut, menyediakan jasa
personil managemen kunci kepada entitas pelapor atau kepada entitas induk dari entitas pelapor.
NAMA PIHAK BERTRANSAKSI, SIFAT HUBUNGAN AFILIASI, SIFAT
TRANSAKSI, SERTA ALASAN DILAKUKANNYA TRANSAKSI
Transaksi ini dilakukan berdasarkan persyaratan yang disetujui oleh kedua belah pihak, di mana persyaratan tersebut mungkin
tidak sama dengan transaksi yang dilakukan dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.
Berdasarkan ketentuan tersebut, pihak-pihak berelasi dan sifat hubungannya dengan Bank diuraikan sebagai berikut:
178 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 179
Sifat dari hubungan Pihak berelasi
Pemegang saham pengendali KB Kookmin Bank Co., Ltd.
Dikendalikan/di bawah pengaruh signifikan salah satu PT Haka Sarana Investama
pemegang saham utama Bank
Kopelindo Infrastruktur Indonesia
PT Bosowa Berlian Motor
PT Bosowa Amal Taksi
PT Mallomo
PT Bosowa Utama
PT Makassar Capital
PT Bosowa Tambang Indonesia
PT KB Finansial Multi Finance
PT Sunindo KB Finance
PT Kurnia Oryza Abadi
PT Dalle Mineral Papua
Dikendalikan oleh keluarga terdekat dari manajemen
Manajemen kunci yang sama Dinasti Batubara Indonesia
PT Gerin Surya Gemilang
Dana pensiun Bank Dana Pensiun Bank KB Bukopin
Manajemen dan karyawan kunci Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah, dan Pejabat Eksekutif
Realisasi Transaksi Pihak Berelasi
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
URAIAN 2023 2022
ASET
Giro pada Bank lain
KB Kookmin Bank 6.377 75.647
Kredit yang diberikan dan pembiyaan/piutang Syariah-bruto
PT KB Finansia Multi Finance 499.791 250.000
PT Haka Sarana Investama 0 121.048
PT Sunindo KB Finance 119.988 120.000
PT Dalle Mineral Papua 0 55.309
Dinasti Batubara Indonesia 0 46.278
PT Bosowa Amal Taksi 0 28.891
PT Bosowa Utama 0 27.519
PT Mallomo 0 27.012
PT Bosowa Berlian Motor 0 26.081
Kopelindo Infrastruktur Indonesia 0 15.934
PT Makassar Capital 0 7.369
PT Kurnia Oryza Abadi 0 4.878
PT Gerin Surya Gemilang 0 3.348
PT Bosowa Tambang Indonesia 0 32
PT Merpati Wahana Taksi 0 0
PT Karya Ratu Mulia 0 0
PT Legalino Lines 0 0
PT Oto Rental Nusantara 0 0
PT Anisbi Nunggal Bhakti 0 0
PT Bantimurung Indah 0 0
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 179
Page 180
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
URAIAN 2023 2022
Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Pejabat Eksekutif 20.867 27.634
Total Aset untuk pihak berelasi 647.023 836.980
Persentase terhadap total aset 0,77% 0,93%
LIABILITAS
Simpanan dari Bank Lain 7.699.413 10.121.907
Pinjaman yang diterima 6.544.886 6.533.582
Deposito Berjangka 40.311 55.847
Giro 9.094 260.318
Tabungan 18.491 9.870
Surat berharga yang diterbitkan 0 0
Imbalan pascakerja 0 0
Dana Pensiun Bank KB Bukopin 61.700 51.700
Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah dan Pejabat Eksekutif 0 0
Total Liabilitas untuk pihak berelasi 14.373.895 17.033.224
Persentase terhadap total Liabilitas 20,48% 21,62%
Pendapatan Bunga dan Syariah dari pihak berelasi 22.592 13.157
Persentase terhadap bunga dan Syariah 0,46% 0,32%
Pendapatan operasional lainnya
Pendapatan dan komisi lainnya dari pihak berelasi 0 255
Persentase terhadap pendapatan operasional lainnya 0,00% 0,05%
Beban bunga dan Syariah dari pihak berelasi 899 7.253
Persentase terhadap beban bunga dan Syariah 0,02% 0,24%
Beban operasional lainnya
Gaji dan tunjangan karyawan, pengurus dan pejabat eksekutif 67.460 59.227
Persentase terhadap operasional lainnya 2,74% 2,44%
PENJELASAN MENGENAI KEWAJARAN TRANSAKSI
KB Bank melakukan transaksi dengan pihak berelasi secara substansial dengan persyaratan normal seperti yang dilakukan
dengan pihak-pihak tidak berelasi dan diperlakukan sebagai transaksi yang sesuai dengan standar PSAK No. 7 tentang
Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi. Perseroan melakukan transaksi dengan pihak berelasi berdasarkan harga pasar. Untuk
transaksi antara Perusahaan dengan BUMN diperlakukan sebagai transaksi dengan pihak yang berelasi sesuai dengan PSAK 7
tentang Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi.
PERNYATAAN DIREKSI TERKAIT PRINSIP TRANSAKSI
YANG WAJAR (ARMSLENGTH PRINCIPLE)
Direksi berkomitmen memegang prinsip Arm’s length principle (ALP) dimana merupakan prinsip yang mengatur bahwa apabila
kondisi dalam transaksi yang dilakukan antara pihak yang mempunyai Hubungan Istimewa sama atau sebanding dengan kondisi
dalam transaksi yang dilakukan antara pihak yang tidak mempunyai Hubungan Istimewa yang menjadi pembanding, maka harga
atau laba dalam transaksi yang dilakukan antara pihak-pihak yang mempunyai Hubungan Istimewa harus sama dengan atau
berada dalam rentang harga atau laba dalam transaksi yang dilakukan antara pihak yang tidak mempunyai Hubungan Istimewa
yang menjadi pembanding. Pada prinsipnya, berdasarkan pada norma bahwa harga atau laba atas transaksi yang dilakukan
dengan pihak afiliasi ditentukan oleh kekuatan pasar, sehingga transaksi tersebut dapat mencerminkan harga pasar yang wajar
(Fair Market Value/FMV).
180 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 181
PERAN DEWAN KOMISARIS DAN KOMITE AUDIT DALAM MEMENUHI PRINSIP TRANSAKSI YANG WAJAR (ARMSLENGTH PRINCIPLE) Dewan Komisaris bersama dengan Komite Audit berkomitmen memegang prinsip Arm’s length principle (ALP). Mekanisme review Perseroan atas transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi dilakukan melalui proses audit khususnya audit yang telah dilakukan oleh akuntan publik dan dipublikasikan, dimana mekanisme ini tertuang dalam PSAK 7 (revisi 2014) tentang “Pengungkapan Pihak- pihak Berelasi”. Pada prinsipnya, berdasarkan pada norma bahwa harga atau laba atas transaksi yang dilakukan dengan pihak afiliasi ditentukan oleh kekuatan pasar, sehingga transaksi tersebut dapat mencerminkan harga pasar yang wajar (Fair Market Value/FMV). Sepanjang tahun 2023, Bank tidak memiliki pelanggaran atas peraturan perundang-undangan terkait transaksi dengan pihak berelasi serta tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan kepentingan. PEMENUHAN PERATURAN DAN KETENTUAN TERKAIT Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait, yaitu Standar Akuntansi Keuangan (SAK) di Indonesia dilakukan melalui upaya pengungkapan PSAK No. 7 tentang Pengungkapan Pihak-Pihak Berelasi dalam Laporan Keuangan Perseroan tahun 2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan. Seluruh transaksi yang dilakukan dengan pihak-pihak berelasi, baik dilakukan dengan kondisi dan persyaratan dengan pihak ketiga maupun tidak, diungkapkan pada laporan keuangan. PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 181
Page 182
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
PERUBAHAN PERATURAN PERUNDANG-
UNDANGAN YANG BERPENGARUH
SIGNIFIKAN TERHADAP PERUSAHAAN
Bank berkomitmen untuk patuh terhadap peraturan perundang-undangan. Sehingga Bank senantiasa memperhatikan setiap
adanya perubahan perundang-undangan untuk diimplementasikan ke dalam kegiatan usaha Bank. Selama tahun 2023, tidak
terdapat perubahan peraturan perundang-undangan yang berdampak signifikan terhadap Perseroan. Dengan demikian, Perseroan
tidak menyajikan informasi tentang perubahan peraturan perundang-undangan dan dampaknya (kualitatif dan/atau kuantitatif).
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
DAN DAMPAKNYA TERHADAP
PERUSAHAAN
Perubahan Kebijakan Akuntansi Penjelasan/Alasan Perubahan Dampak terhadap Bank
Penerapan standar akuntansi keuangan revisi, yang 1. Amendemen PSAK No. 1: “Penyajian Laporan tidak menyebabkan perubahan signifikan atas kebijakan
berlaku efektif 1 Januari 2023 yang relevan bagi Keuangan” tentang Pengungkapan Kebijakan akuntansi Perusahaan dan tidak berdampak material
Perusahaan Akuntansi yang Mengubah Istilah “Signifikan” terhadap jumlah-jumlah yang dilaporkan dalam laporan
menjadi “Material” dan Memberi Penjelasan keuangan tahun berjalan maupun sebelumnya
mengenai Kebijakan Akuntansi Material;
2. Amendemen PSAK No. 16, Aset Tetap: Hasil
sebelum Penggunaan yang Diintensikan;
3. Amendemen PSAK No. 25, Kebijakan Akuntansi,
Perubahan Estimasi Akuntansi dan Kesalahan:
Definisi Estimasi Akuntansi
4. Amendemen PSAK No. 46, Pajak Penghasilan:
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas
yang Timbul dari Transaksi Tunggal;
5. Amendemen PSAK No. 107, “Akuntansi Ijarah”;
6. PSAK 1 (Amendemen): “Penyajian Laporan
Keuangan: Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka
Pendek atau Jangka Panjang”;
7. PSAK 1 (Amendemen): “Penyajian Laporan
Keuangan: Pengungkapan Kebijakan Akuntansi”;
8. PSAK 16 (Amendemen): “Aset Tetap: Hasil
Sebelum Penggunaan yang Diintensikan”;
9. PSAK 25 (Amendemen): “Kebijakan Akuntansi,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan:
Definisi Estimasi Akuntansi”;
10. PSAK 46 (Amendemen): “Pajak Penghasilan:
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas
yang timbul dari Transaksi Tunggal yang
diadopsi dari Amendemen IAS 12 Income Taxes
tentang Deferred Tax related to Assets and
Liabilities arising from a Single Transaction”;
11. PSAK 73 (Amendemen): “Sewa: terkait liabilitas
sewa pada transaksi jual dan sewabalik”;
12. PSAK 107 (Amendemen): “Akuntansi Ijarah”.
182 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 183
KOMITMEN DAN
KONTINJENSI
Berikut disajikan proyeksi komitmen dan kontinjensi untuk tahun 2023 – 2025
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
Realisasi Proyeksi
Pos-pos
Sep Des Mar Jun Sep Des Des Des
Keuangan Pokok
2022 2022 2023 2023 2023 2023 2024 2025
Tagihan komitmen
Posisi pembelian spot 731.385 731.385 740.527 749.670 758.812 767.954 806.352 846.670
dan derivatif yang
masih berjalan
Kewajiban komitmen
Letter of Credit 60.452 60.452 61.208 61.964 62.719 63.475 66.649 69.981
Kelonggaran Tarik pada 4.369.831 4.369.831 4.424.454 4.479.077 4.533.699 4.588.322 4.817.738 5.058.625
Debitur
Posisi penjualan spot 196.569 196.569 199.026 201.483 203.940 206.397 216.717 227.553
dan derivative
Kewajiban Kontinjensi
Bank Garansi 1.193.014 1.193.014 1.207.927 1.222.839 1.237.752 1.252.665 1.315.298 1.381.063
Tagihan Kontinjen
Pendapatan Bunga 3.761.643 3.573.561 3.484.222 3.394.883 3.305.544 3.216.205 2.894.584 2.605.126
Tertunggak
Berdasarkan Pihak
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember
Keterangan
2023 2022
Komitmen
Tagihan Komitmen
Pembelian spot dan derivatif yang masih berjalan 595.903 1.242.120
Liabilitas Komitmen
Fasilitas kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang Syariah yang belum digunakan
Pihak berelasi - -
Pihak ketiga (4.822.935) (4.215.885)
SKBDN yang masih berjalan - (52.283)
L/C yang tidak dapat dibatalkan yang masih berjalan
Pihak berelasi - -
Pihak ketiga (88.205) (11.744)
Penjualan spot dan derivatif yang masih berjalan (971.552) (818.770)
Jumlah Liabilitas Komitmen (5.882.692) (5.098.682)
Jumlah Komitmen - neto (5.286.789) (3.856.562)
Kontinjensi
Tagihan Kontinjensi
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 183
Page 184
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Berdasarkan Pihak
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 31 Desember
Keterangan
2023 2022
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 4.038.667 4.066.581
Liabilitas Kontinjensi
Bank garansi
Pihak berelasi - -
Pihak ketiga (1.337.709) (3.161.179)
Lainnya - -
Jumlah Liabilitas Kontinjensi (1.337.709) (3.161.179)
Jumlah Kontinjensi - neto 2.700.958 905.402
Jumlah Liabilitas Komitmen dan Kontinjensi - neto (2.585.831) (2.951.160)
184 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 185
DERIVATIF DAN FASILITAS
LINDUNG NILAI
Pada tanggal 31 Desember 2022 dan 2023 terdapat tagihan dan liabilitas derivatif dengan rincian transaksi sebagai berikut:
Transaksi Derivatif atas Swap Mata Uang Asing
(dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Pihak Tagihan Liabilitas Nilai Nilai Tagihan Liabilitas
Nilai Kontrak Nilai wajar
Derivatif Derivatif Kontrak wajar Derivatif Derivatif
Pihak Ketiga
Transakasi Swap mata uang asing :
Dolar Amerika Serikat 1.543.614 2.389 3.040 (808) 2.048.630 (3.005) 9.254 (12.259)
Yen Jepang - - - - - - - -
Jumlah 1.543.614 2.389 3.040 (808) 2.048.630 (3.005) 9.254 (12.259)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 185
Page 186
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan TINGKAT KESEHATAN PERUSAHAAN Pengukuran tingkat kesehatan perusahaan yang dilakukan KB Bank berpedoman pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum dengan menggunakan pendekatan risiko (Risk-based bank rating) yang mencakup empat faktor yaitu: 1. Profil Risiko; 2. Good Corporate Governance (GCG); 3. Rentabilitas (Earnings); 4. Permodalan (Capital). Dari hasil self assessment profil risiko triwulanan yang disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan, untuk posisi Desember 2023, risiko Bank secara keseluruhan berada pada tingkat risiko PK-2. 186 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 187
INFORMASI
KELANGSUNGAN USAHA
HAL-HAL YANG BERPOTENSI BERPENGARUH SIGNIFIKAN
TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA
Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat faktor yang berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan usaha Perseroan, baik pada
tahun buku maupun di tahun-tahun mendatang. Terkait dengan adanya pandemi Covid-19 dan perang Rusia-Ukraina yang
berkelanjutan , KB Bank telah merancang roadmap strategi ke depan secara komprehensif dan mitigasi risiko usaha secara dini
dalam rangka menggapai kinerja yang berkelanjutan.
ASSESSMENT MANAJEMEN ATAS HAL-HAL YANG BERPENGARUH
SIGNIFIKAN TERHADAP KELANGSUNGAN USAHA
Manajemen KB Bank telah melakukan penilaian atas kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya dan berkeyakinan
bahwa Bank memiliki sumber daya untuk melanjutkan usahanya di masa mendatang. Selain itu, manajemen Bank tidak melihat
adanya ketidakpastian material yang dapat menimbulkan keraguan yang signifkan terhadap kemampuan Bank untukmelanjutkan
usahanya.
ASUMSI YANG DIGUNAKAN MANAJEMEN DALAM MELAKUKAN ASSESSMENT
Beberapa faktor yang menjadi pertimbangan manajemen dalam melakukan asesmen terhadap kelangsungan usaha meliputi,
kinerja Keuangan, likuiditas, solvabilitas, masalah Internal, dan perkara Hukum. Terkait dampak pandemi Covid-19 dan perang
Rusia-Ukraina, manajemen akan terus memantau hal ini dan mengatasi risiko dan ketidakpastian terkait hal ini di masa mendatang.
Hal tersebut meliputi berbagai aspek sebagai berikut:
1. Aspek keuangan
a. Membandingkan saldo-saldo realisasi tahun 2023 dengan Laporan Keuangan yang telah diaudit.
b. Menghitung kembali persentase fluktuasi yang dilaporkan oleh Manajemen antara saldo-saldo aktual tahun 2023 dengan
target anggaran/RKAP tahun 2023 dan saldo-saldo aktual tahun 2022.
2. Perkembangan usaha Perseroan
a. Membandingkan informasi keuangan tahun 2022 dan 2023 dengan Laporan Keuangan yang telah diaudit.
b. Melakukan perhitungan ulang dan membandingkan informasi rasio keuangan tahun 2022 dan 2023.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 187
Page 188
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
ASPEK
PERPAJAKAN
PUBLIKASI PEMBAYARAN PAJAK
Kepatuhan bank dalam pembayaran pajak dan implementasi Tata Kelola Perusahaan yang Baik sangat penting dalam kontribusinya
terhadap negara. Dengan memastikan kepatuhan terhadap peraturan perpajakan dan transparansi dalam manajemen, bank dapat
memastikan bahwa kontribusinya tidak hanya terbatas pada beberapa produk saja, tetapi terdistribusi secara lebih merata. Hal
ini dapat menghasilkan peningkatan pendapatan berbasis fee yang lebih stabil dan berkelanjutan bagi bank, sambil membantu
mendukung pembangunan infrastruktur dan layanan publik yang dibiayai oleh pemerintah. Dengan demikian, bank tidak hanya
memenuhi tanggung jawab sosial perusahaan, tetapi juga mendukung pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan..
PEMBAYARAN PAJAK
Total pembayaran pajak oleh bank untuk periode Januari hingga Desember 2022 dan 2023 adalah sebagai berikut:
Pemenuhan Pembayaran Pajak
(dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain)
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
PPh Badan - - - n.a
PPh Perorangan 64.930.679.520 59.431.443.598 5.499.235.922 9,25%
PPN 18.404.235.074 26.495.496.143 (8.091.261.069) -30,54%
Pajak Lainnya:
PPh Pasal 23 15.584.706.000 12.322.569.499 3.262.136.501 26,47%
PPh Pasal 26 124.005.791.747 41.862.476.780 82.143.314.967 196,22%
PPh Pasal 4 ayat 2 404.045.662.323 333.126.561.294 70.919.101.029 21,29%
Lainnya (Materai) 1.031.740.000 502.650.000 529.090.000 105,26%
Jumlah Pembayaran Pajak 628.002.814.664 473.741.197.314 154.261.617.350 32,56%
Pembayaran pajak ini mencerminkan komitmen bank dalam mematuhi semua kewajiban perpajakan yang berlaku. Dengan
memenuhi tanggung jawab perpajakan ini, bank tidak hanya menjalankan tugasnya sebagai entitas bisnis yang bertanggung
jawab, tetapi juga berkontribusi secara langsung pada pembangunan negara dan perekonomian secara keseluruhan. Dana yang
dibayarkan melalui pajak ini akan digunakan oleh pemerintah untuk mendukung berbagai program pembangunan, termasuk
pembangunan infrastruktur, layanan kesehatan, pendidikan, dan program sosial lainnya, yang pada akhirnya memberikan
manfaat bagi masyarakat secara luas.
188 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 189
DAMPAK PERUBAHAN SUKU BUNGA
TERHADAP KINERJA BANK
Pada Rapat Dewan Gubernur Bank Indonesia pada 20-21 3. Penguatan kebijakan transparansi Suku Bunga Dasar Kredit
desember 2023, diputuskan untuk mempertahankan bi-rate (SBDK) dengan fokus pada suku bunga kredit per sektor
6,00%, suku bunga deposit facility 5,25%, dan suku bunga ekonomi (Lampiran);
lending facility 6,75%. Mulai 21 desember 2023, BI menggunakan 4. Akselerasi digitalisasi sistem pembayaran dan perluasa
nama bi-rate sebagai suku bunga kebijakan, menggantikan n kerja sama antarnegara guna meningkatkan volume
bi 7-day (reverse) repo rate untuk memperkuat komunikasi transaksi dan mendorong inklusi Ekonomi Keuangan Digital
kebijakan moneter. Keputusan ini konsisten dengan fokus pro- (EKD), melalui:
stability untuk memperkuat stabilisasi nilai tukar rupiah dan 5. Perluasan implementasi QRIS dengan: (a) menetapkan
menjaga inflasi dalam sasaran 2,5±1% pada 2024. Kebijakan target penggunaan QRIS sebesar 55 juta pengguna di
makroprudensial dan sistem pembayaran tetap pro-growth tahun 2024; (b) menetapkan target volume transaksi QRIS
dengan kebijakan longgar untuk mendukung kredit/pembiayaan sebanyak 2,5 miliar transaksi pada tahun 2024; dan (c)
perbankan dan akselerasi digitalisasi sistem pembayaran untuk memperkuat strategi implementasi QRIS Antarnegara untuk
inklusi ekonomi-keuangan digital, termasuk transaksi keuangan percepatan akseptasi transaksi;
pemerintah pusat dan daerah. 6. Penguatan implementasi Kartu Kredit Indonesia (KKI)
Segmen Pemerintah dengan mengembangkan KKI fitur
Penguatan bauran kebijakan moneter, makroprudensial, dan Online Payment, serta perluasan sosialisasi, koordinasi,
sistem pembayaran untuk menjaga stabilitas dan mendukung dan monitoring yang lebih intensif;
pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan mencakup pula 7. Perluasan kerja sama internasional dengan bank sentral dan
langkah sebagai berikut: otoritas negara mitra, khususnya melalui QRIS antarnegara
1. Stabilisasi nilai tukar Rupiah melalui intervensi di pasar dan Local Currency Transactions (LCT), serta fasilitasi
valas pada transaksi spot, Domestic Non-Deliverable promosi investasi, perdagangan, dan pariwisata di sektor
Forward (DNDF), dan Surat Berharga Negara (SBN) di prioritas bekerja sama dengan instansi terkait.
pasar sekunder;
2. Penguatan strategi operasi moneter yang pro-market
untuk efektivitas kebijakan moneter, termasuk optimalisasi
Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI), Sekuritas Valas
Bank Indonesia (SVBI), dan Sukuk Valas Bank Indonesia
(SUVBI);
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 189
Page 190
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
LARANGAN, BATASAN DAN/ATAU
HAMBATAN SIGNIFIKAN UNTUK
MELAKUKAN TRANSFER DANA ANTARA
BANK DAN ENTITAS LAIN DALAM SUATU
KELOMPOK USAHA
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Perseroan telah menetapkan kebijakan yang jelas terkait dengan batasan dalam melakukan
transfer dana, yang diuraikan sebagai berikut:
1. Perseroan tidak memiliki batasan di dalam prosedur operasional terkait transfer dana nasabah baik transfer masuk maupun
transfer keluar antar bank dan entitas lain dalam satu kelompok usaha. Jumlah dan nilai transaksi mengacu pada ketentuan
regulator mengenai Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK).
2. Perseroan mengacu pada regulasi BMPK terkait dengan transaksi untuk penempatan antar Bank dari KB Bank ke Bank Lain
dan Entitas dalam satu kelompok usaha.
190 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 191
KINERJA
ENTITAS ANAK
Dalam struktur bisnisnya, Perseroan memiliki dua Entitas Anak yang kinerjanya terkonsolidasi, yaitu PT Bank KB Bukopin Syariah
dan PT KB Bukopin Finance. Penjelasan mengenai Entitas Anak disajikan pada bagian Profil dalam Laporan Tahunan ini.
PT BANK KB BUKOPIN SYARIAH
KINERJA KEUANGAN PT BANK KB BUKOPIN SYARIAH
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Aset 7.920,5 7.013,2 907,2 12,94%
Liabilitas 7.151,7 6.399,2 752,5 11,76%
Ekuitas 768,8 614,1 154,7 25,20%
Laba bersih (527,1) (68,6) (458,4) -667,97%
PT KB BUKOPIN FINANCE
KINERJA KEUANGAN PT KB BUKOPIN FINANCE
Kenaikan (Penurunan)
Uraian 2023 2022 Persentase
Nominal
(%)
Aset 459,7 424,5 35,2 8,29%
Liabilitas 10,3 299,4 (289,1) -96,57%
Ekuitas 449,4 125,1 324,2 -259,10%
Laba bersih (18,6) (2,9) (15,6) -531,41%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 191
Page 192
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
LAPORAN PUBLIKASI EKSPOSUR
RISIKO DAN PERMODALAN
UMUM
T-1
T T-3 T-4
(30 T-2
No. Deskripsi (31 Desember (31 Maret (31 Desember
September (30 Juni 2023)
2023) 2023) 2022)
2023)
Modal yang Tersedia (nilai) Konsolidasi
1 Modal Inti Utama (CET1) 9.813.056 11.837.425 13.347.079,66 6.682.166,67 6.750.289,42
2 Modal Inti (Tier 1) 9.813.056 11.837.425 13.347.079,66 6.682.166,67 6.750.289,42
3 Total Modal 14.205.129 16.288.190 17.972.921,00 11.370.810,00 11.538.974,75
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
4 Total Aset Tertimbang Menurut Risiko 50.831.470 51.915.591 49.137.624,59 52.582.308,08 58.512.127,99
(ATMR)
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
5 Rasio CET1 (%) 19.31% 22.80% 27.16% 12.71% 11.54%
6 Rasio Tier 1 (%) 19.31% 22.80% 27.16% 12.71% 11.54%
7 Rasio Total Modal (%) 27.95% 31.37% 36.58% 21.62% 19.72%
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
8 Capital conservation buffer (2.5% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
dari ATMR) (%)
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
ATMR) (%)
10 Capital Surcharge untuk Bank 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Sistemik (1% - 2.5%) (%)
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% 2,50%
Baris 9 + Baris 10)
12 Komponen CET1 untuk buffer 13.31% 16.80% 21.16% 6,71% 5,54%
Rasio pengungkit sesuai Basel III
13 Total Eksposur 81.624.415.98 81.516.022,51 84.926.240,00 86.629.823,34 89.448.195,85
14 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk 12.02% 14.52% 15.72% 7.71% 7.46%
dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada)
14b Nilai Rasio Pengungkit, tidak 12.02% 14.52% 15.72% 7.71% 7.46%
termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara
atas penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada)
14c Nilai Rasio Pengungkit, termasuk 12.02% 14.52% 15.72% 7.71% 7.46%
dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai
tercatat aset Securities Financing
Transaction (SFT) secara gross
192 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 193
T-1
T T-3 T-4
(30 T-2
No. Deskripsi (31 Desember (31 Maret (31 Desember
September (30 Juni 2023)
2023) 2023) 2022)
2023)
14d Nilai Rasio Pengungkit, tidak 12.02% 14,52% 15,72% 7,71% 7,46%
termasuk dampak dari penyesuaian
terhadap pengecualian sementara
atas penempatan giro pada Bank
Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai
tercatat aset SFT secara gross
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
15 Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi 15.043.596.10 16.692.850,46 19.228.497,64 18.139.233,61 16.796.868,76
(HQLA)
16 Total Arus Kas Keluar Bersih (net 12.236.932.29 11.890.658,81 10.468.604,90 11.166.235,08 10.170.023,09
cash outflow)
17 LCR (%) 122.94% 140.39% 183.68% 162.45% 165.16%
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
18 Total Pendanaan Stabil yang Tersedia 74.367.444.17 71.108.887,52 73.605.396,92 67.581.524,28 68.596.524,90
(ASF)
19 Total Pendanaan Stabil yang 71.426.243.31 69.792.891,75 67.788.655,38 65.996.897,75 65.851.086,97
Diperlukan (RSF)
20 NSFR (%) 104.12% 101.89% 108.58% 102.40% 104.17%
Analisis Kualitatif
Pada posisi Desember 2023, rasio Bank baik secara konsolidasi maupun individual diantaranya rasio total modal, rasio pengungkit, LCR, dan NSFR
sudah memenuhi ketentuan regulator.
Perbedaan antara Cakupan Konsolidasi sesuai standar akuntansi dengan ketentuan kehati-hatian
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat
sebagaimana Tidak
tercantum dalam mengacu pada
publikasi laporan Sesuai Sesuai persyaratan
Sesuai Sesuai
keuangan (dalam kerangka kerangka permodalan
kerangka kerangka
jutaan) risiko counterparty atau
sekuritisasi risiko pasar
kredit credit risk berdasarkan
pengurangan
modal
neraca konsolidasi
Aset
Kas 289.184 289.184
Penempatan pada Bank 4.929.237 4.929.237
Indonesia
Penempatan pada bank lain 752.531 752.531
Tagihan spot dan derivatif 3.040 - 3.040,00
Surat berharga yang dimiliki 17.536.249 17.416.636 119.600 13
Surat berharga yang dijual denga janji dibeli kembali (repo)
Tagihan atas surat berharga 2.572.152 2.572.152
yang dibeli dengan janji dijual
kembali (reverse repo)
Tagihan akseptasi 132.577
Kredit yang diberikan 43.786.828 132.577
Pembiyaan syariah 5.631.788
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 193
Page 194
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat
sebagaimana Tidak
tercantum dalam mengacu pada
publikasi laporan Sesuai Sesuai persyaratan
Sesuai Sesuai
keuangan (dalam kerangka kerangka permodalan
kerangka kerangka
jutaan) risiko counterparty atau
sekuritisasi risiko pasar
kredit credit risk berdasarkan
pengurangan
modal
Penyertaan modal 15 15
Aset keuangan lainnya 739.975 739.975
Cadangan keugian penuruna -
nilai aset keuangan -/-
a. Surat berharga yang (109) -
dimiliki
b. Kredit yang diberikan dan (3.582.834) -2.358.581
pembiayaan syariah
c. lainnya (1.613) -
Aset tidak berwujud 635.815 635.815
Akumulasi amortisasi aset (350.230) -350.230
tidak berwujud -/-
Aset tetap dan inventaris 4.645.635 4.645.635
Akumulasi penyusutan aset (1.412.584) -1.412.584
tetap dan inventaris -/-
Aset non produktif
a. Properti terbengkalai 22.395
b. Agunan yang diambil alih 2.503.459 2.503.459
c. Rekening tunda -
d. Aset antar kantor -
Aset lainnya 5.473.166 3.064.652
Total Aset 84.307.300 82.437.108 3.040 119.600 13 -
Kewajiban
Giro 3.177.648 3.177.648
Tabungan 6.873.184 6.873.184
Deposito 34.738.311 34.738.311
Uang elektronik - -
Liabilitas kepada Bank - -
Indonesia
Liabilitas kepada bank lain 7.886.721 7.886.721
Liabilitas spot dan derivatif / 808 808
forward
Liabilitas atas surat berharga 219.631 219.631
yang dijual degan janji dibeli
kembali (repo)
Liabilitas akseptasi 132.577 132.577
Surat berharga yang 3.397.588 3.397.588
diterbitkan
Pinjaman / pembiayaan yang 11.704.492 11.704.492
diterima
194 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 195
Nilai tercatat masing-masing risiko
Nilai tercatat
sebagaimana Tidak
tercantum dalam mengacu pada
publikasi laporan Sesuai Sesuai persyaratan
Sesuai Sesuai
keuangan (dalam kerangka kerangka permodalan
kerangka kerangka
jutaan) risiko counterparty atau
sekuritisasi risiko pasar
kredit credit risk berdasarkan
pengurangan
modal
Setoran jaminan 30.830 30.830
Liabilitas antar kantor - -
Liabilitas lainnya 2.035.347 2.035.347
Kepentingan minoritas (26.146) (26.146)
(minority interest)
Total liabilitas 70.170.991 - - - - 70.170.991
Modal disetor 21.000.000
a. Modal dasar (2.000.000)
b. Modal yang belum disetor -
-/-
c. Saham yang dibeli kembali -
(treasury stock ) -/-
Tambahan modal disetor 8.225.767
a. Agio -
b. Disagio -/- -
c. Modal sumbangan -
d. Dana setoran modal -
e. Lainnya -
Penghasilan komprehensif 1.775.069
lain
a. Keuntungan -
b. Kerugian -
Cadangan -
a. Cadangan umum -
b. Cadangan tujuan -
Laba/rugi (8.830.450)
a. Tahun-tahun lalu (6.034.077)
b. Tahun berjalan -
c. Dividen yang dibayarkan
-/-
Total Ekuitas 14.136.309
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 195
Page 196
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Sumber Perbedaan Utama antara Eksposur sesuai
Ketentuan Kehati-Hatian dengan Carrying Values
sesuai Standar Akuntansi Keuangan
Desember 2023
a b c d e
Item sesuai:
Total Kerangka Kerangka
Kerangka Kerangka risiko
risiko Counterparty
sekuritisasi pasar
kredit credit risk
Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi 84.307.300 82.437.108 119.600 3.040 13
ketentuan kehati-hatian (sebagaimana dilaporkan pada
template LI1)
Nilai tercatat liabilitas sesuai lingkup sesuai dengan 70.170.991
cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
(sebagaimana dilaporkan pada template LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan konsolidasi 14.136.309 82.437.108 119.600 3.040 13
ketentuan kehati-hatian
Nilai rekening administratif 6.213.849 6.213.849
Perbedaan valuasi
Perbedaan antara netting rules, selain dari yang
termasuk pada baris 2.
Perbedaan provisi
Perbedaan prudential filters
….
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai dengan 20.350.158 88.650.957 119.600 3.040 13
cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
Analisis Kualitatif
Perbedaan antara nilai tercatat berdasarkan Laporan Publikasi Keuangan dengan kerangka risiko kredit adalah dalam hal Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai pada kerangka risiko kredit yang diperhitungkan hanya CKPN Stage II dan Stage III. Selain itu, dalam hal pos kredit perbedaan
disebabkan karena adanya kredit yang diakui sebagai faktor pengurang modal inti yaitu penempatan dana pada instrumen Modal Inti Tambahan
dan/atau Modal Pelengkap pada Bank Lain.
Komposisi Permodalan
Desember 2023 Desember 2022
No. Ref. yang No. Ref. yang
Jumlah Jumlah
berasal berasal
Komponen (Dalam Jutaan (Dalam Jutaan
dari Neraca dari Neraca
Rupiah) Rupiah)
Konsolidasi 1) Konsolidasi 1)
CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
Saham biasa (termasuk stock surplus) 27.225.767 16,17 15.286.428 16,17
Laba ditahan (14.864.834) 19,20 (8.830.450) 19,20
Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain) 1.775.376 18 1.609.016 18
Modal yang termasuk phase out dari CET1 - 3.000.000
Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan 21 - 21
CET 1 sebelum regulatory adjustment 14.136.309 11.064.994
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam trading book
Goodwill (189.482) 14 (189.482) 14
196 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 197
Desember 2023 Desember 2022
No. Ref. yang No. Ref. yang
Jumlah Jumlah
berasal berasal
Komponen (Dalam Jutaan (Dalam Jutaan
dari Neraca dari Neraca
Rupiah) Rupiah)
Konsolidasi 1) Konsolidasi 1)
Aset tidak berwujud lainnya (selain Mortgage-Servicing Rights) (96.103) 14 (12.512) 14
Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability
Cash-flow hedge reserve
Shortfall on provisions to expected losses
Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi
Peningkatan/ penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan
(DVA)
Aset pensiun manfaat pasti
Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di
Laporan Posisi Keuangan)
Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain
Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan
dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net
posisi short yang diperkenankan (jumlah di atas batasan 10%)
Mortgage servicing rights
Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer
(jumlah di atas batasan 10%, net dari kewajiban pajak)
Jumlah melebihi batasan 15% dari:
investasi signifikan pada saham biasa financials
mortgage servicing rights
pajak tangguhan dari perbedaan temporer
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
Selisih PPKA dan CKPN (254.447) (1.459.545)
PPKA non produktif (1.112.664) (711.000)
Aset Pajak Tangguhan (2.670.542) 17 (1.942.151) 17
Penyertaan (15) 11 (15) 11
Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
Eksposur sekuritisasi
Lainnya
Penyesuaian pada CET 1 akibat AT 1 dan Tier 2 lebih kecil
daripada faktor pengurangnya
Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1 (4.323.253) (4.314.705)
Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang 9.813.056 6.750.289
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen - -
Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus) - -
Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi - -
Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar - -
akuntansi
Modal yang yang termasuk phase out dari AT 1 - -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 197
Page 198
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Desember 2023 Desember 2022
No. Ref. yang No. Ref. yang
Jumlah Jumlah
berasal berasal
Komponen (Dalam Jutaan (Dalam Jutaan
dari Neraca dari Neraca
Rupiah) Rupiah)
Konsolidasi 1) Konsolidasi 1)
Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui -
dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi
Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out -
Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment - -
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory
Adjustment)
Investasi pada instrumen AT 1 sendiri -
Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain -
Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar -
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang
diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal
saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan dan -
asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi
short yang diperkenankan)
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional -
Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain -
Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor -
pengurangnya
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap - -
AT 1
Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang - -
Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1) 9.813.056 6.750.289
Modal Pelengkap (Tier 2): Instrumen dan cadangan
Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock
surplus)
Modal yang yang termasuk phase out dari Tier 2 3.848.018 4.234.609
Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui -
dalam perhitungan KPMM secara konsolidasi
Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out -
Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung 544.055 554.076
dengan jumlah paling tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk
Risiko Kredit
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang 4.392.073 4.788.685
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory
Adjustment)
Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri - -
Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain - -
Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan -
dan asuransi diluar cakupan konsolidasi secara ketentuan, net
posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki
lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya
ditetapkan dengan threshold 5% namun tidak lagi memenuhi
kriteria (untuk bank Sistemik)
Investasi pada kewajiban TLAC lainnya dari entitas perbankan, - -
keuangan, dan asuransi yang berada di luar lingkup konsolidasi
peraturan dan, yang mana bank tidak memiliki lebih dari 10% dari
saham biasa entitas yang dikeluarkan: jumlah yang sebelumnya
ditunjuk untuk batas 5% tetapi yang tidak lagi memenuhi syarat
(hanya untuk Bank Sistemik G-SIBs)
198 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 199
Desember 2023 Desember 2022
No. Ref. yang No. Ref. yang
Jumlah Jumlah
berasal berasal
Komponen (Dalam Jutaan (Dalam Jutaan
dari Neraca dari Neraca
Rupiah) Rupiah)
Konsolidasi 1) Konsolidasi 1)
Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, - -
entitas keuangan dan asuransi di luar cakupan konsolidasi secara
ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional - -
Sinking fund - -
Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain - -
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal Pelengkap - -
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment 4.392.073 4.788.685
Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap) 14.205.129 11.538.974
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) 50.831.470 59.205.780
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
Rasio CET 1 (persentase terhadap ATMR) 19,31% 11,40%
Rasio Modal Inti Tier 1 (persentase terhadap ATMR) 19,31% 11,40%
Rasio Total Modal (persentase terhadap ATMR) 27,95% 19,49%
Buffer (persentase terhadap ATMR)
Capital Conservation Buffer -
Countercyclical Buffer -
higher loss absorbency requirement -
Untuk bank umum konvensional: CET 1 yang tersedia untuk
memenuhi Buffer (persentase terhadap ATMR)
Untuk kantor cabang dari Bank yang berkedudukan di luar negeri:
Bagian Dana Usaha yang ditempatkan dalam CEMA (diungkapkan
sebagai persentase dari ATMR) yang tersedia untuk memenuhi
Buffer.
National minima (jika berbeda dari Basel 3)
Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel
3)
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan
risiko)
Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya
pada entitas keuangan lain
Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan
Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak)
Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net
dari kewajiban pajak)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur
berdasarkan pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan
pendekatan standar
Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur
berdasarkan pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan
pendekatan IRB
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 199
Page 200
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Desember 2023 Desember 2022
No. Ref. yang No. Ref. yang
Jumlah Jumlah
berasal berasal
Komponen (Dalam Jutaan (Dalam Jutaan
dari Neraca dari Neraca
Rupiah) Rupiah)
Konsolidasi 1) Konsolidasi 1)
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku
antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan 2022)
Cap pada CET 1 yang temasuk phase out
Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap
(kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities)
Cap pada AT 1 yang temasuk phase out
Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap
(kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities)
Cap pada Tier 2 yang temasuk phase out
Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap
(kelebihan di atas cap setelah redemptions dan maturities)
Rekonsiliasi Permodalan
Neraca
Neraca
Konsolidasi
Konsolidasi
dengan
dengan cakupan
cakupan Neraca
Neraca Publikasi konsolidasi
konsolidasi Publikasi
No Pos-pos berdasarkan
berdasarkan
ketentuan
ketentuan
kehati-hatian
kehati-hatian
31 Desember 31 Desember 31 Desember 31 Desember
2023 2023 2022 2022
ASET
1 Kas 254.501 289.184 490.328 524.320
2 Penempatan pada Bank Indonesia 3.394.382 4.929.237 14.589.945 15.585.586
3 Penempatan pada bank lain 367.341 752.531 1.002.409 1.479.645
4 Tagihan spot dan derivatif 3.040 3.040 9.254 9.254
5 Surat berharga yang dimiliki 17.608.966 17.536.249 12.113.487 12.009.954
6 Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali - - - -
(repo )
7 Tagihan atas surat berharga yang dibeli dengan janji 2.572.152 2.572.152 - -
dijual kembali (reverse repo )
8 Tagihan akseptasi 132.577 132.577 17.346 17.346
9 Kredit yang diberikan 44.183.228 43.786.828 45.984.992 46.030.876
10 Pembiayaan syariah 1) - 5.631.788 - 4.552.558
11 Penyertaan modal 2.206.951 15 926.386 15
12 Aset Keuangan lainnya 715.645 739.975 770.789 797.153
13 Cadangan kerugian penurunan nilai aset keuangan -/-
a. Surat berharga yang dimiliki (109) (109) (76) (76)
b. Kredit yang diberikan dan pembiayaan syariah (3.353.299) (3.582.834) (1.419.124) (1.626.676)
c. Lainnya (1.613) (1.613) (211) (211)
14 Aset tidak berwujud 338.304 635.815 187.538 485.049
Akumulasi amortisasi aset tidak berwujud -/- (243.063) (350.230) (176.339) (283.055)
200 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 201
Neraca
Neraca
Konsolidasi
Konsolidasi
dengan
dengan cakupan
cakupan Neraca
Neraca Publikasi konsolidasi
konsolidasi Publikasi
No Pos-pos berdasarkan
berdasarkan
ketentuan
ketentuan
kehati-hatian
kehati-hatian
31 Desember 31 Desember 31 Desember 31 Desember
2023 2023 2022 2022
15 Aset tetap dan inventaris 4.322.260 4.646.734 4.360.811 4.686.955
Akumulasi penyusutan aset tetap dan inventaris -/- (1.300.473) (1.413.059) (1.185.651) (1.290.753)
16 Aset non produktif -
a. Properti terbengkalai 22.395 22.395 - -
b. Agunan yang diambil alih 2.370.014 2.503.459 2.715.389 2.858.081
c. Rekening tunda - - - -
d. Aset antar kantor - - - -
17 Aset lainnya 5.249.395 5.473.166 4.316.467 4.159.331
TOTAL ASET 78.842.594 84.307.300 84.703.740 89.995.352
LIABILITAS DAN EKUITAS
1 Giro 2.733.688 3.177.648 3.198.511 3.577.927
2 Tabungan 6.395.495 6.873.184 6.484.175 6.955.784
3 Deposito 29.907.451 34.738.311 37.013.364 41.428.659
4 Uang Elektronik - - - -
5 Liabilitas kepada Bank Indonesia - - - -
6 Liabilitas kepada bank lain 7.761.176 7.886.721 10.374.005 10.381.375
7 Liabilitas spot dan derivatif / forward 808 808 12.259 12.259
8 Liabilitas atas surat berharga yang dijual dengan janji - 219.631 - -
dibeli kembali (repo)
9 Liabilitas akseptasi 132.577 132.577 17.346 17.346
10 Surat berharga yang diterbitkan 3.397.588 3.397.588 3.392.717 3.392.718
11 Pinjaman / pembiayaan yang diterima 11.654.712 11.704.492 11.132.586 11.200.131
12 Setoran jaminan 15.531 30.830 23.105 40.170
13 Liabilitas antar kantor 2) - - - -
14 Liabilitas lainnya 2.080.847 2.035.347 1.729.708 1.772.378
15 Kepentingan minoritas (minority interest) - -26.146 - -4.828
TOTAL LIABILITAS 64.079.873 70.170.991 73.377.776 78.773.919
16 Modal disetor
a. Modal dasar 21.000.000 21.000.000 13.000.000 13.000.000
b. Modal yang belum disetor -/- (2.000.000) -2.000.000 (6.000.000) (6.000.000)
c. Saham yang dibeli kembali (treasury stock ) -/- - - - -
17 Tambahan modal disetor
a. Agio 8.225.767 8.225.767 8.286.428 8.286.428
b. Disagio -/- - - -
c. Modal sumbangan - - - -
d. Dana setoran modal - - 3.000.000 3.000.000
e. Lainnya - - - -
18 Penghasilan komprehensif lain
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 201
Page 202
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Neraca
Neraca
Konsolidasi
Konsolidasi
dengan
dengan cakupan
cakupan Neraca
Neraca Publikasi konsolidasi
konsolidasi Publikasi
No Pos-pos berdasarkan
berdasarkan
ketentuan
ketentuan
kehati-hatian
kehati-hatian
31 Desember 31 Desember 31 Desember 31 Desember
2023 2023 2022 2022
a. Keuntungan 1.709.915 1.775.069 1.701.716 1.765.455
b. Kerugian - - - -
19 Cadangan -
a. Cadangan umum - - - -
b. Cadangan tujuan - - - -
20 Laba/rugi -
a.Tahun-tahun lalu (8.662.180) -8.830.450 -3.692.200 -3.802.989
b.Tahun berjalan (5.510.781) -6.034.077 (4.969.980) (5.027.461)
c. Dividen yang dibayarkan -/- - - -
TOTAL EKUITAS YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN 14.762.721 14.136.309 11.325.964 11.221.433
KEPADA PEMILIK
21 Kepentingan Non Pengendali
TOTAL EKUITAS 14.762.721 14.136.309 11.325.964 11.221.433
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 78.842.594 84.307.300 84.703.740 89.995.352
Fitur Utama Permodalan Bank
Desember 2023
Obligasi Obligasi Obligasi
Pinjaman
Subordinasi Subordinasi Subordinasi
Subordinasi
No Saham Biasa Berkelanjutan II Berkelanjutan Berkelanjutan
Kookmin Bank
Tahap II Tahun III Tahap I 2021 III Tahap I 2021
Hong Kong Branch
2017 Seri A Seri B
1 Penerbit PT Bank KB Bukopin PT Bank KB Bukopin PT Bank KB Bukopin PT Bank KB Bukopin PT Bank KB Bukopin
Tbk Tbk Tbk Tbk Tbk
2 Nomor identifikasi ID1000103609 IDA000078703 IDA0001176A9 IDA0001176B7
3 Hukum yang Hukum Indonesia Hukum Indonesia Hukum Indonesia Hukum Indonesia Hukum Inggris
digunakan
3a Sarana yang
memungkinkan
kewajiban
pelaksanaan pada
Bagian 13 dari
Lembar Istilah TLAC
tercapai (untuk
instrumen TLAC sah
lainnya yang diatur
oleh hukum asing)
Perlakuan Instrumen
berdasarkan
ketentuan KPMM
4 Pada saat masa N/A N/A N/A N/A N/A
transisi
5 setelah masa transisi CET 1 Tier 2 Tier 2 Tier 2 Tier 2
202 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 203
Desember 2022
Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Pinjaman Subordinasi
Saham Biasa Berkelanjutan II Tahap Berkelanjutan III Tahap Berkelanjutan III Kookmin Bank
II Tahun 2017 I 2021 Seri A Tahap I 2021 Seri B Hong Kong Branch
PT Bank KB Bukopin Tbk PT Bank KB Bukopin Tbk PT Bank KB Bukopin Tbk PT Bank KB Bukopin Tbk PT Bank KB Bukopin Tbk
ID1000103609 IDA000078703 IDA0001176A9 IDA0001176B7
Hukum Indonesia Hukum Indonesia Hukum Indonesia Hukum Indonesia Hukum Inggris
N/A N/A N/A N/A N/A
CET 1 Tier 2 Tier 2 Tier 2 Tier 2
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 203
Page 204
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Desember 2023
Obligasi Obligasi Obligasi
Pinjaman
Subordinasi Subordinasi Subordinasi
Subordinasi
No Saham Biasa Berkelanjutan II Berkelanjutan Berkelanjutan
Kookmin Bank
Tahap II Tahun III Tahap I 2021 III Tahap I 2021
Hong Kong Branch
2017 Seri A Seri B
6 Apakah instrumen Individu Individu Individu Individu Individu
eligible untuk
Individu/Konsolidasi
atau Konsolidasi dan
Individu
7 Jenis Instrumen Saham biasa Surat Berharga Surat Berharga Surat Berharga Pinjaman Subordinasi
Subordinasi Subordinasi Subordinasi
8 Jumlah yang diakui 19.000.000 327.833 231.000 685.000 3.000.000
dalam perhitungan
KPMM
9 Nilai par dari 19.000.000 1.405.000 315.000 685.000 3.000.000
instrumen
10 Klasifikasi sesuai Ekuitas Liabilitas Liabilitas Liabilitas Liabilitas
standar akuntansi
keuangan
11 Tanggal penerbitan 10/07/2006 28/02/2017 10/09/2021 10/09/2021 30 Juni 2022
12 Tidak ada jatuh Perpetual Dengan Jatuh Tempo Dengan Jatuh Tempo Dengan Jatuh Dengan Jatuh Tempo
tempo (perpetual) Tempo
atau dengan jatuh
tempo
13 Tanggal jatuh tempo Tidak Ada Jatuh 28/02/2024 09/09/2026 09/09/2028 29 Juni 2029
Tempo
14 Eksekusi call option Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
atas persetujuan
Otoritas Jasa
Keuangan
15 Tanggal call option, N/A N/A N/A N/A N/A
jumlah penarikan
dan persyaratan call
option lainnya (bila
ada)
16 Subsequent call N/A N/A N/A N/A N/A
option
Kupon / dividen
17 Dividen/ kupon N/A Fixed Fixed Fixed Fixed
dengan bunga tetap
atau floating
18 Tingkat dari coupon N/A 11% pa 8% pa 8,9% pa 8.52% pa
rate atau index lain
yang menjadi acuan
19 Ada atau tidaknya Tidak N/A N/A N/A N/A
dividend stopper
20 Fully discretionary; Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory N/A
partial atau
mandatory
21 Apakah terdapat fitur N/A N/A N/A N/A N/A
step up atau insentif
lain
22 Non-kumulatif atau Non-Kumulatif Kumulatif Kumulatif Kumulatif
kumulatif
23 Dapat dikonversi Tidak dapat Tidak dapat Tidak dapat Tidak dapat Dapat Dikonversi
atau tidak dapat dikonversi dikonversi dikonversi dikonversi Menjadi Saham Biasa
dikonversi
204 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 205
Desember 2022
Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Pinjaman Subordinasi
Saham Biasa Berkelanjutan II Tahap Berkelanjutan III Tahap Berkelanjutan III Kookmin Bank
II Tahun 2017 I 2021 Seri A Tahap I 2021 Seri B Hong Kong Branch
Individu Individu Individu Individu Individu
Saham biasa Surat Berharga Subordinasi Surat Berharga Subordinasi Surat Berharga Pinjaman Subordinasi
Subordinasi
19.000.000 327.833 231.000 685.000 3.000.000
19.000.000 1.405.000 315.000 685.000 3.000.000
Ekuitas Liabilitas Liabilitas Liabilitas Liabilitas
10/07/2006 28/02/2017 10/09/2021 10/09/2021 30 Juni 2022
Perpetual Dengan Jatuh Tempo Dengan Jatuh Tempo Dengan Jatuh Tempo Dengan Jatuh Tempo
Tidak Ada Jatuh Tempo 28/02/2024 09/09/2026 09/09/2028 29 Juni 2029
Tidak Tidak Tidak Tidak Tidak
N/A N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A N/A
N/A Fixed Fixed Fixed Fixed
N/A 11% pa 8% pa 8,9% pa 8.52% pa
Tidak N/A N/A N/A N/A
Mandatory Mandatory Mandatory Mandatory N/A
N/A N/A N/A N/A N/A
Non-Kumulatif Kumulatif Kumulatif Kumulatif
Tidak dapat dikonversi Tidak dapat dikonversi Tidak dapat dikonversi Tidak dapat dikonversi Dapat Dikonversi Menjadi
Saham Biasa
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 205
Page 206
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Desember 2023
Obligasi Obligasi Obligasi
Pinjaman
Subordinasi Subordinasi Subordinasi
Subordinasi
No Saham Biasa Berkelanjutan II Berkelanjutan Berkelanjutan
Kookmin Bank
Tahap II Tahun III Tahap I 2021 III Tahap I 2021
Hong Kong Branch
2017 Seri A Seri B
24 Jika dapat dikonversi, N/A N/A N/A N/A Dapat melakukan
sebutkan trigger konversi menjadi
point-nya saham biasa dalam
hal Bank KB Bukopin
berpotensi
terganggu
kelangsungan
usahanya (point
of non viability)
merujuk kepada Surat
Edaran OJK No. 20/
SEOJK.03/2016
25 Jika dapat dikonversi, N/A N/A N/A N/A (ii) kemungkinan
apakah seluruh atau dikonversi secara
sebagian penuh atau sebagian
26 Jika dapat dikonversi, N/A N/A N/A N/A Formula Konversi:
bagaimana rate a. rata-rata harga
konversinya penutupan di pasar
reguler BEI dari saham
biasa selama periode
dua puluh lima (25)
hari perdagangan
BEI segera sebelum
tanggal dimana
permohonan
pencatatan Saham
Konversi diajukan ke
BEI; atau,
b. apabila konversi
dilakukan untuk
memperbaiki posisi
keuangan sesuai
dengan POJK 32/2015,
harga pasar yang wajar
dari saham biasa yang
akan ditentukan oleh
suatu penilai pihak
ketiga yang terdaftar
di OJK yang akan
ditunjuk berdasarkan
kesepakatan bersama
antara Bukopin & KBHK
27 Jika dapat dikonversi; N/A N/A N/A N/A Mandatory, apabila
apakah mandatory terjadi trigger event
atau optional
28 Jika dapat N/A N/A N/A N/A Dapat Dikonversi
dikonversi, sebutkan Menjadi Saham Biasa
jenis instrumen
konversinya
29 Jika dapat dikonversi, N/A N/A N/A N/A It Converts into
sebutkan issuer Common Shares
of instrument it
converts into
30 Fitur write-down N/A Ya Ya Ya Tidak
206 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 207
Desember 2022
Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Pinjaman Subordinasi
Saham Biasa Berkelanjutan II Tahap Berkelanjutan III Tahap Berkelanjutan III Kookmin Bank
II Tahun 2017 I 2021 Seri A Tahap I 2021 Seri B Hong Kong Branch
N/A N/A N/A N/A Dapat melakukan konversi
menjadi saham biasa
dalam hal Bank KB Bukopin
berpotensi
terganggu kelangsungan
usahanya (point of non
viability) merujuk kepada
Surat Edaran OJK No. 20/
SEOJK.03/2016
N/A N/A N/A N/A (ii) kemungkinan dikonversi
secara penuh atau sebagian
N/A N/A N/A N/A Formula Konversi:
a. rata-rata harga penutupan
di pasar reguler BEI dari
saham biasa selama periode
dua puluh lima (25) hari
perdagangan BEI segera
sebelum tanggal dimana
permohonan pencatatan
Saham Konversi diajukan ke
BEI; atau,
b. apabila konversi dilakukan
untuk memperbaiki posisi
keuangan sesuai dengan
POJK 32/2015, harga pasar
yang wajar dari saham biasa
yang akan ditentukan oleh
suatu penilai pihak ketiga
yang terdaftar di OJK yang
akan ditunjuk berdasarkan
kesepakatan bersama antara
Bukopin & KBHK
N/A N/A N/A N/A Mandatory, apabila terjadi
trigger event
N/A N/A N/A N/A Dapat Dikonversi Menjadi
Saham Biasa
N/A N/A N/A N/A It Converts into Common
Shares
N/A Ya Ya Ya Tidak
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 207
Page 208
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Desember 2023
Obligasi Obligasi Obligasi
Pinjaman
Subordinasi Subordinasi Subordinasi
Subordinasi
No Saham Biasa Berkelanjutan II Berkelanjutan Berkelanjutan
Kookmin Bank
Tahap II Tahun III Tahap I 2021 III Tahap I 2021
Hong Kong Branch
2017 Seri A Seri B
31 Jika terjadi write- N/A Obligasi subordinasi Obligasi subordinasi Obligasi subordinasi N/A
down, sebutkan dapat di write dapat di write dapat di write
trigger-nya down tanpa down tanpa down tanpa
kompensasi apabila kompensasi apabila kompensasi apabila
OJK menetapkan OJK menetapkan OJK menetapkan
bahwa perseroan bahwa perseroan bahwa perseroan
berpotensi terganggu berpotensi terganggu berpotensi
kelangsungan kelangsungan terganggu
usahanya (point of usahanya (point of kelangsungan
non-viability) sesuai non-viability) sesuai usahanya (point of
dengan ketentuan dengan ketentuan non-viability) sesuai
pasal 19 peraturan pasal 19 peraturan dengan ketentuan
otoritas jasa otoritas jasa pasal 19 peraturan
keuangan no. 34/ keuangan no. 34/ otoritas jasa
POJK.03/2016 POJK.03/2016 keuangan no. 34/
POJK.03/2016
32 Jika terjadi write- N/A N/A N/A N/A N/A
down, apakah penuh
atau sebagian
33 Jika terjadi write N/A N/A N/A N/A N/A
down; permanen atau
temporer
34 Jika terjadi write N/A N/A N/A N/A N/A
down temporer,
jelaskan mekanisme
write-up
34a Tipe subordinasi N/A Junior Bond Junior Bond Junior Bond Pinjaman Subordinasi
35 Hierarki instrumen Pada saat likuidasi, Hak Pemegang Hak Pemegang Hak Pemegang Memiliki peringkat
pada saat likuidasi pemegang saham Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi setidaknya pari
hanya akan adalah paripassu adalah paripassu adalah paripassu passu dalam prioritas
mendapatkan tanpa hak preferen tanpa hak preferen tanpa hak preferen pembayaran dan
pengembalian dalam semua hal
investasinya apabila lainnya dengan semua
Perseroan telah hutang tanpa jaminan
membayarkan dan subordinasi
kewajiban- lainnya dari Bank KB
kewajibannya Bukopin kecuali yang
kepada kreditur dan didahulukan oleh
harta Perseroan hukum
masih tersisa
36 Apakah terdapat fitur N/A N/A N/A N/A N/A
yang non-compliant
37 Jika Ya, jelaskan fitur N/A N/A N/A N/A N/A
yang non-compliant
208 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 209
Desember 2022
Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Obligasi Subordinasi Pinjaman Subordinasi
Saham Biasa Berkelanjutan II Tahap Berkelanjutan III Tahap Berkelanjutan III Kookmin Bank
II Tahun 2017 I 2021 Seri A Tahap I 2021 Seri B Hong Kong Branch
N/A Obligasi subordinasi Obligasi subordinasi Obligasi subordinasi N/A
dapat di write down dapat di write down dapat di write down
tanpa kompensasi apabila tanpa kompensasi apabila tanpa kompensasi
OJK menetapkan bahwa OJK menetapkan bahwa apabila OJK
perseroan berpotensi perseroan berpotensi menetapkan bahwa
terganggu kelangsungan terganggu kelangsungan perseroan berpotensi
usahanya (point of usahanya (point of terganggu kelangsungan
non-viability) sesuai non-viability) sesuai usahanya (point of
dengan ketentuan pasal dengan ketentuan pasal non-viability) sesuai
19 peraturan otoritas 19 peraturan otoritas dengan ketentuan pasal
jasa keuangan no. 34/ jasa keuangan no. 34/ 19 peraturan otoritas
POJK.03/2016 POJK.03/2016 jasa keuangan no. 34/
POJK.03/2016
N/A N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A N/A
N/A Junior Bond Junior Bond Junior Bond Pinjaman Subordinasi
Pada saat likuidasi, Hak Pemegang Obligasi Hak Pemegang Obligasi Hak Pemegang Obligasi Memiliki peringkat setidaknya
pemegang saham hanya Subordinasi adalah Subordinasi adalah Subordinasi adalah pari passu dalam prioritas
akan mendapatkan paripassu tanpa hak paripassu tanpa hak paripassu tanpa hak pembayaran dan dalam
pengembalian investasinya preferen preferen preferen semua hal lainnya dengan
apabila Perseroan telah semua hutang tanpa jaminan
membayarkan kewajiban- dan subordinasi lainnya dari
kewajibannya kepada Bank KB Bukopin kecuali yang
kreditur dan harta didahulukan oleh hukum
Perseroan masih tersisa
N/A N/A N/A N/A N/A
N/A N/A N/A N/A N/A
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 209
Page 210
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
STRUKTUR PERMODALAN BANK DAN
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO
PERMODALAN
Kebijakan Permodalan
Implementasi rencana permodalan, yaitu:
1. Menjaga rasio kecukupan modal minimum diatas 16.5%, dan memastikan tingkat permodalan minimal sama dengan ketentuan
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) untuk mendukung pengembangan usaha perusahaan serta menjaga komposisi permodalan
Tier 1 dan Tier 2 sesuai dengan ketetapan Basel III.
2. Kebijakan pengelolaan modal:
a. Memanfaatkan modal secara efisien untuk pertumbuhan bisnis, khususnya pembiayaan baru dan investasi masa depan
(New Generation Banking System, Pengembangan Outlet, dll)
b. Pencadangan kerugian kredit untuk upaya penyelesaian kredit bermasalah akan berasal dari perolehan pendapatan dari
upaya Turn-around (keuntungan sendiri)
c. pengelolaan ATMR dan capital charges (pengelolaan faktor pengurang modal melalui retaksasi jaminan) serta penyelesaian
kredit bermasalah serta AYDA
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO
Manajemen Risiko merupakan bagian penting dari aktivitas perbankan dan proses pengambilan keputusan dalam upaya mencapai
tujuan bisnis. Pelaksanaan fungsi manajemen risiko meliputi hal-hal terkait dengan upaya identifikasi, penilaian, pengukuran,
evaluasi, pemantauan, dan pengendalian risiko termasuk pengembangan teknologi dan sistem informasi manajemen di setiap
jenis risiko, serta peningkatan kualitas sumber daya manusia dalam pengelolaan risiko.
Penerapan manajemen risiko dilakukan secara aktif dengan tujuan untuk memaksimalkan nilai tambah bagi pemegang saham,
mengelola modal secara komprehensif, serta memastikan profitabilitas dan pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan. Penerapan
Manajemen Risiko KB Bank (“Bank”) berlandaskan pada regulasi nasional maupun internasional, yang meliputi Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan (POJK), Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK), Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (PSAK), dokumen
Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) dan International Financial Reporting Standards (IFRS) 9.
Manajemen risiko adalah tanggung jawab setiap karyawan di lingkungan Bank. Bank senantiasa memperkuat praktik manajemen
risiko untuk mendukung tujuan strategis. Bank bertujuan menanamkan manajemen risiko sebagai budaya untuk mendukung
pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan, terpercaya, dan sehat. Dalam menuju perubahan transformasi dan peningkatan proses
manajemen risiko yang lebih baik dan efektif, Bank akan berfokus kepada 4 tahapan inisiatif penyempurnaan manajemen risiko
yang meliputi :
1. Penetapan dasar/fondasi;
2. Meningkatkan pemahaman;
3. Eksekusi yang tepat;
4. Pemantauan dan kontrol yang memadai.
Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris
Penerapan Manajemen Risiko di KB Bank melibatkan pengawasan dan supervisi aktif dari Direksi dan Dewan Komisaris KB Bank
serta Dewan Pengawas Syariah (Bank KB Bukopin Syariah). Menyadari peran strategis ketiganya, KB Bank telah menetapkan
pembagian tugas pengawasan pada masing-masing pihak sebagai berikut:
210 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 211
Fungsi Pengawasan Aktif
Dewan Komisaris Dewan Pengawas Syariah Direksi
Direksi berwenang dan bertanggung jawab
Dewan Komisaris bertugas melakukan penuh atas pengurusan perusahaan untuk
pengawasan secara umum dan/atau khusus kepentingan perusahaan, sesuai dengan
sesuai dengan Anggaran Dasar perusahaan Dewan Pengawas Syariah pada Perusahaan maksud dan tujuan perusahaan, serta
dan peraturan perundang-undangan yang Anak Bank KB Bukopin Syariah. mewakili perusahaan, baik di dalam maupun
berlaku serta memberi arahan rekomendasi di luar pengadilan sesuai Anggaran Dasar
kepada Direksi perusahaan dan peraturan perundang-
undangan yang berlaku
1. Menyusun kebijakan, strategi dan
kerangka kerja manajemen risiko
secara tertulis dan komprehensif, serta
bertanggung jawab atas pelaksanaannya
dan eksposur risiko yang diambil oleh
Bank secara keseluruhan.
2. Mengkaji ulang secara berkala metodologi
penilaian risiko, implementasi sistem
informasi manajemen risiko, kebijakan
dan prosedur manajemen risiko serta
penetapan limit risiko.
3. Menindaklanjuti dan menyampaikan
laporan pertanggungjawaban kepada
Dewan Komisaris secara berkala terkait
perkembangan dan permasalahan risiko
1. Menyetujui kebijakan, strategi dan 1. Bertindak sebagai penasehat dan yang material.
kerangka kerja manajemen risiko yang memberikan rekomendasi kepada Direksi 4. Menyetujui aktivitas bisnis yang
sesuai dengan tingkat risiko yang akan dan manajemen bisnis Syariah (pejabat membutuhkan persetujuan Direksi.
diambil (Risk Appetite) dan toleransi risiko yang terkait dengan pelaksanaan bisnis 5. Mengembangkan budaya manajemen
(Risk Tolerance) serta melakukan evaluasi Syariah) mengenai hal-hal terkait dengan risiko pada seluruh jenjang organisasi.
secara berkala. prinsip Syariah. 6. Memantau kualitas risiko dibandingkan
2. Melakukan pemantauan atas risiko dan 2. Berkoordinasi dengan Dewan Syariah tingkat kewajaran yang berlaku.
mengevaluasi pertanggungjawaban Nasional untuk mendiskusikan usulan 7. Memastikan bahwa manajemen
Direksi atas pelaksanaan kebijakan dan dan rekomendasi Bank atas produk dan menerapkan pendekatan yang hati-hati
strategi manajemen risiko serta eksposur perkembangan jasa yang membutuhkan dalam mengembangkan bisnis mereka.
risiko melalui kajian berkala dengan review dan keputusan dari Dewan Syariah 8. Menetapkan Risk Appetite dan Risk
Direksi. Nasional. Tolerance.
3. Menyetujui aktivitas bisnis yang 3. Melakukan evaluasi atas Kebijakan 9. Memastikan langkah perbaikan atas
memerlukan persetujuan Dewan Manajemen Risiko yang terkait dengan temuan yang dilaporkan oleh SKAI.
Komisaris. pemenuhan Prinsip Syariah. 10. Meningkatkan kepedulian dan budaya
4. Menyetujui kebijakan yang memerlukan 4. Mengevaluasi pertanggung jawaban anti fraud pada seluruh jajaran organisasi
persetujuan Dewan Komisaris yang Direksi atas pelaksanaan Kebijakan perusahaan.
dipersyaratkan oleh ketentuan BI/OJK Manajemen Risiko yang terkait dengan 11. Memastikan bahwa fungsi manajemen
atau peraturan eksternal lainnya. pemenuhan Prinsip Syariah. risiko telah beroperasi secara independen.
12. Memastikan efektivitas pengelolaan dan
peningkatan kompetensi sumber daya
manusia yang terkait dengan penerapan
manajemen risiko, antara lain melalui
program pendidikan dan pelatihan yang
berkesinambungan terutama yang
berkaitan dengan sistem dan proses
manajemen risiko.
13. Menempatkan pejabat yang kompeten
pada unit kerja sesuai sifat, jumlah dan
kompleksitasnya.
14. Menyusun dan menempatkan mekanisme
persetujuan transaksi termasuk yang
melampaui limit kewenangan untuk setiap
jenjang jabatan
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 211
Page 212
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit 2. Komite Manajemen Risiko
Manajemen Risiko Merupakan komite risiko di level Direksi yang memiliki
Perumusan kecukupan kebijakan, prosedur, dan penetapan wewenang dan tanggungjawab melakukan evaluasi
limit telah tersedia dan sejalan dengan sasaran, strategi, dan dan memberikan rekomendasi kepada Direktur Utama
bisnis Bank secara keseluruhan. sehubungan dengan penyusunan strategi, kebijakan
dan kerangka manajemen risiko, serta perubahannya,
Bank telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko yang telah memastikan tata kelola perusahaan yang baik dalam
sejalan dengan Peraturan Regulator perihal penerapan penerapan manajemen risiko secara keseluruhan, evaluasi
manajemen risiko bagi Bank Umum. Kebijakan ini digunakan atas permasalahan risiko yang signifikan, pelaksanaan
sebagai dokumen payung dalam pelaksanaan pengelolaan proses manajemen risiko dan perbaikan yang sejalan dengan
seluruh risiko di Bank dan ditinjau secara periodik. Kebijakan perubahan eksternal dan internal yang dapat mempengaruhi
tersebut kemudian diturunkan menjadi : risiko kecukupan modal serta profil risiko untuk memastikan
1. Kebijakan Manajemen Risiko Bank lainnya yang mencakup bahwa proses-proses, system dan perangkat pengelolaan
risiko kredit, pasar dan likuiditas, operasional, stratejik, risiko sudah sesuai dengan perkembangan organisasi dan
hukum, kepatuhan dan reputasi. rencana bisnis.
2. Kebijakan Risk Appetite Statement untuk Bankwide dan
Risk Taking Unit. 3. Satuan Kerja Manajemen Risiko
3. Kebijakan dan Pedoman lain terkait penerapan manajemen Divisi Manajemen Risiko merupakan Satuan Kerja
risiko. Manajemen Risiko Bank yang independen terhadap grup
bisnins, grup operasional, dan grup/divisi/departemen
Kecukupan Sistem Informasi Manajemen Risiko pendukung lainnya (risk taking unit) dan satuan kerja yang
Sistem Informasi Manajemen Risiko dalam hal manajemen melaksanakan fungsi Pengendalian intern. Divisi ini terdiri
data terkait pengelolaan risiko telah ditunjang oleh beberapa dari beberapa departemen yaitu Departemen Enterprise
aplikasi internal diantaranya : Sistem Informasi Konglomerasi Risk Management, Departemen Operational & IT Risk
Keuangan (SIKK), Risk Control Self Assessment (RCSA), Loss Management, dan Departemen Manajemen Risiko Kredit.
Event Database (LED), Sistem Informasi Keuangan Mikro (SIKM),
SME Credit Tools (SCT). Wewenang dan tanggungjawab Satuan Kerja Manajemen
Risiko antara lain adalah mengembangkan dan meninjau
Selain daripada itu, Bank juga menggunakan platform regulator ulang secara berkala strategi dan kerangka manajemen
(Antasena, Sipena, Apolo, dan OJK Box) dalam hal pelaporan risiko secara keseluruhan termasuk kebijakan, prosedur
antara lain Profil Risiko, ATMR, Arus Kas, dan laporan lainnya. dan proses manajemen risiko, Memantau pelaksanaan
strategi, kerangka dan kebijakan manajemen risiko yang
Struktur Organisasi Manajemen Risiko direkomendasikan oleh Komite Manajemen Risiko dan telah
Struktur organisasi manajemen risiko terdiri dari beberapa disetujui oleh Direksi dan Menyusun dan menyampaikan
komite risiko, satuan kerja manajemen Risiko di KB Bank dan laporan profil risiko kepada Direktur Kepatuhan & Manajemen
Perusahaan Anak dan unit kerja terkait lainnya dengan berbagai Risiko, Direktur Utama dan Komite Manajemen Risiko secara
tingkat tanggung jawab. berkala.
1. Komite Pemantau Risiko Proses Manajemen Risiko dan Sistem Informasi
Komite Pemantau Risiko merupakan komite risiko di level Manajemen Risiko
Dewan Komisaris. Peran utamanya adalah memantau, Dengan bertujuan untuk meningkatkan kemampuan manajemen
mengevaluasi, mengetahui dan memberikan rekomendasi risiko dalam melakukan identifikasi, pengukuran, pengendalian,
kepada Dewan Komisaris sehubungan dengan memberikan dan pemantauan yang efektif diperlukan pengembangan system
pengawasan dalam praktik manajemen risiko, mengevaluasi manajemen risiko yang terintegrasi ke dalam Internal System Bank.
kebijakan manajemen risiko dan penerapannya, memberikan Hal ini terutama dapat mendukung analisa manajemen risiko yang
pendapat profesional yang independen kepada Dewan lebih cepat, akurat dan terpercaya sehingga mendukung arah
Komisaris dan merekomendasikan kepada Direksi tindakan strategi dan bisnis bank yang lebih prudent.
yang dapat dipertimbangkan untuk memperkuat kerangka
kerja manajemen risiko, pemantauan dan evaluasi KB Bank secara berkala melakukan proses identifikasi, pengukuran,
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan satuan pemantauan dan pengendalian seluruh risiko yang dihadapi baik
kerja manajemen risiko guna memberikan rekomendasi secara individu maupun konsolidasi dengan Perusahaan Anak.
kepada Dewan Komisaris dan meninjau semua kebijakan Proses ini tercantum dalam kebijakan dan panduan kerja di setiap
manajemen risiko dan kebijakan internal yang memerlukan unit kerja di KB Bank dan Perusahaan Anak. Gambaran proses
persetujuan Dewan Komisaris. manajemen risiko sebagai berikut:
212 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 213
Identifikasi Risiko Pengukuran Risiko
Proses identifikasi Risiko dapat Dalam melaksanakan proses
didasarkan pada pengalaman pengukuran risiko, bank wajib
kerugian Bank yang pernah terjadi. melakukan paling sedikit
Dalam melaksanakan proses evaluasi secara berkala terhadap
tersebut bank wajib melakukan kesesuaian asumsi, sumber data,
analisis paling sedikit terhadap 01 02 dan prosedur yang digunakan.
karakteristik risiko yang melekat Dilakukan juga penyempurnaan
pada bank dan risiko dari produk sistem pengukuran Risiko, dalam
kegiatan bank. hal terdapat perubahan kegiatan
usaha Bank, produk, transaksi, dan
PROSES faktor risiko yang bersifat material.
MANAJEMEN
RISIKO
Pengendalian Risiko Pemantauan Risiko
Pengendalian risiko bertujuan Dalam melaksanakan pemantauan
untuk mengelola Risiko tertentu risiko, bak wajib melakukan paling
yang dapat membahayakan 04 03 sedikit, evaluasi terhadap eksposur
kelangsungan usaha Bank. Hal risiko, serta penyempurnaan
tersebut dapat dilakukan dengan proses pelaporan dalam hal
cara lindung nilai, mitigasi risiko, terdapat perubahan kegiatan
dan penambahan modal untuk usaha, produk, transaksi, faktor
menyerap potensi kerugian. Risiko, teknologi informasi, dan
sistem informasi Manajemen Risiko
Bank yang bersifat material.
Pengendalian Intern
Sistem Pengendalian Intern KB Bank mengacu pada konsep Strategi manajemen Risiko Bank, telah disusun untuk tujuan
Three Lines of Defense. Sebagai bagian dari proses self jangka panjang, guna memastikan Bank dapat mencapai
assessment Profil Risiko Bank, penilaian Kualitas Penerapan kelangsungan usaha, kecukupan permodalan yang
Manajemen Risiko khususnya terkait Sistem Pengendalian Risiko, diharapkan, serta diharapkan strategi secara keseluruhan
diantaranya dilakukan dengan memperhatikan pelaksanaan ini dapat mengendalikan risiko yang dihadapi Bank. Strategi
sistem pengendalian intern dan hasil pelaksanaan kaji ulang oleh manajemen Risiko disusun dengan mempertimbangkan faktor
SKAI dengan bentuk hasil pemeriksaan SKAI terhadap seluruh perkembangan ekonomi, kecukupan sumber daya manusia,
aspek dan unsur kegiatan Bank dan identifikasi risiko atas hasil infrastruktur, kondisi keuangan, dan lainnya.
pemeriksaan SKAI tersebut serta pelaksanaan kaji ulang dan
evaluasi oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko. Stuktur Tata Kelola Risiko
Kerangka kerja dan tata kelola manajemen risiko pada KB
Penentuan Model dan Interaksi Profil Risiko Bank tercermin dalam organisasi manajemen risiko yang
Sesuai dengan penerapan manajemen risiko, model bisnis Bank sejalan terhadap tujuan dan kebijakan usaha, ukuran dan
ditetapkan sesuai dengan profil risiko Bank yang menggambarkan kompleksitas, serta kemampuan Bank. Pada seluruh unit
risiko-risiko yang berkaitan dengan aktivitas bisnis serta fungsional kerja, struktur organisasinya disertai dengan kejelasan tugas
Bank. Risiko yang patut untuk dipertimbangkan diantaranya adalah dan tanggung jawab, baik secara umum maupun yang terkait
proyeksi ekonomi, pertumbuhan bisnis, risk appetite serta target dengan penerapan manajemen risiko.
yang ditetapkan sesuai dengan yang tercantum pada Rencana
Bisnis Bank (RBB). Penetapan model bisnis dan interaksi profil KB Bank menerapkan praktik manajemen risiko yang efektif
risiko tidak lepas dari Visi dan Misi Bank. pada seluruh satuan kerja dengan menerapkan pendekatan Tiga
Lini Pertahanan sesuai dengan Struktur Organisasi PT Bank KB
Dalam rangka memberikan gambaran risiko yang menyeluruh Bukopin Tbk. Perangkat atau unit yang terlibat atas manajemen
dan berkesinambungan, bank melakukan evaluasi terhadap Risiko Kredit telah disesuaikan dan terbagi atas prinsip Three
penerapan manajemen risiko di setiap kegiatan usaha Bank. Lines of Defence. Risk Taking Unit, dalam hal ini bisnis dan
Bila penerapan manajemen risiko belum efektif, maka bank supporting, termasuk tim kredit sebagai 1st Line of Defence,
segera memperbaiki pengendalian yang telah ditentukan Risk Group dan Kepatuhan sebagai 2nd Line of Defence, serta
agar tujuan dapat tercapai. Untuk menjaga tingkat risiko yang Internal Audit sebagai 3rd Line of Defence, tercermin dalam
dapat ditoleransi, maka Bank menetapkan dan melakukan kaji struktur organisasi dan kewenangan masing-masing fungsi
ulang atas risk apetite yang disesuaikan dengan kemampuan tersebut, dan telah tercantum dalam job description atas setiap
Bank. Bank memiliki dua jenis risk appetite yang akan diambil fungsi.
dalam rangka mencapai sasaran diantaranya adalah Risk
Appetite Group dan Risk Appetite Management. Risk Appetite Media Komunikasi Manajemen Risiko
Group mencakup sejumlah metric risiko utama dimana akan Dalam strategi pengembangan kesadaran dan pengetahuan
membantu untuk menentukan dan mengukur kemungkinan risiko, Perseroan merancang serangkaian inisiatif pembelajaran
risiko maksimum yang dapat diambil oleh Bank, dimana hal yang beragam. Ini mencakup program pelatihan untuk
tersebut dipantau oleh komisaris dan dewan direksi. Sedangkan menyamakan kompetensi karyawan dalam manajemen
Risk Appetite Management adalah risiko yang dapat diambil risiko, uji pengetahuan melalui kuis berkala, serta dukungan
oleh Bank namun belum tercantum dalam Risk Appetite Group terhadap sertifikasi yang relevan dengan manajemen risiko.
dan dipantau hingga tingkat Direksi. Selain itu, untuk menyebarkan informasi umum tentang
risiko, materi-materi tersebut didistribusikan melalui saluran
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 213
Page 214
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
internal Perseroan seperti Bukopin Office Communication. Bank juga melakukan stress test untuk risiko pasar guna
Dengan demikian, Perseroan memastikan bahwa karyawan mengantisipasi situasi yang terburuk pada saat kondisi stress.
terus meningkatkan pemahaman mereka tentang risiko dan Stress test dilakukan dengan menggunakan batasan eksposur
pentingnya manajemen risiko dalam operasi Perseroan. maksimal dari nilai tukar atau suku bunga yang berdampak
pada eksposur risiko pasar meliputi Posisi Devisa Netto (PDN)
Sistem Pengukuran Risiko dan surat berharga. Tujuan utama dari stress test adalah untuk
Pengukuran risiko di Bank diselaraskan dengan karakteristik mengevaluasi kapasitas dari modal bank untuk menyerap
dan kompleksitas kegiatan usaha yang berlangsung. Keakuratan potensial kerugian besar dan untuk mengidentifikasi langkah-
dalam pengukuran risiko dianggap sangat penting dalam konteks langkah yang bank dapat lakukan untuk mengurangi risikonya
ini. Evaluasi risiko dilakukan secara berkala, mencakup produk, dan menjaga modalnya.
portofolio, dan seluruh aktivitas Bank. Sistem pengukuran risiko
berfungsi sebagai pedoman untuk menilai eksposur risiko Bank, Proses Pelaporan Informasi Risiko
menjadi dasar untuk pelaksanaan pengendalian yang efektif. Proses pelaporan informasi risiko yang disampaikan secara
Penyesuaian dalam pengukuran risiko dilakukan sesuai dengan rutin, secara bulanan dalam bentuk Monthly Risk Management
perubahan yang signifikan dalam kegiatan usaha Bank, produk, Report kepada Direksi dan Monthly Risk Oversight Report
transaksi, dan faktor risiko terkait. Prosedur pengukuran risiko kepada Komisaris yang disusun Divisi Manajemen Risiko.
dievaluasi dan diperbaharui secara berkala, minimal sekali Laporan tersebut mencakup pemantauan atas risk appetite
dalam setahun, atau sesuai kebutuhan untuk memastikan secara bankwide dan pemantauan atas risiko utama yang
bahwa asumsi, akurasi, keadilan, dan integritas data terjaga, dikelola Perseroan. Selain itu, Divisi Manajemen Risiko juga
dan bahwa metode pengukuran risiko yang digunakan tetap menyampaikan laporan profil risiko yang mencakup seluruh
relevan dan sesuai dengan perkembangan industri dan regulasi risiko utama yang dikelola Perseroan secara kuartalan. Laporan
terkini. Profil Risiko disampaikan dan dievaluasi oleh Dewan Komisaris,
Direksi, dan Komite Pemantau Risiko untuk kemudian dilaporkan
Stress Test kepada regulator. Hasil evaluasi Dewan Komisaris dan Direksi
Bank melakukan stress test secara berkala dan berkelanjutan akan ditindaklanjuti oleh semua unit terkait dan pemenuhan atas
untuk mengidentifikasi kemungkinan kejadian atau perubahan rekomendasi yang diberikan oleh Dewan Komisaris dan Direksi
pada kondisi-kondisi ekonomi di masa depan yang dapat akan dipantau secara berkala. Bank memastikan bahwa seluruh
menimbulkan kerugian ekonomis terhadap Bank. Dimana tujuan laporan yang disampaikan senantiasa menjaga keterbukaan dan
utama dari stress test adalah untuk mengevaluasi kecukupan komunikasi dengan stakeholder utama. Selain itu Bank secara
modal bank untuk menyerap potensial kerugian besar yang periodik menyampaikan berbagai laporan yang diatur oleh
dapat timbul dan untuk mengidentifikasi langkah-langkah regulator baik melalui portal pelaporan maupun penyampaian
yang perlu dilakukan untuk mengurangi risiko dan menjaga langsung ke kantor regional terdekat. Selain itu, Bank juga
modal pada tingkat yang aman. Secara umum, skenario dalam menyampaikan laporan secara mingguan dalam Weekly Risk
pelaksanaan stress test mempertimbangkan perubahan pada Report kepada President Director untuk memberikan update
beberapa variabel makroekonomi seperti suku bunga, tingkat mingguan atas parameter risiko yang dikelola oleh Bank.
inflasi, Produk Domestik Bruto (PDB), nilai tukar, dan lainnya.
Strategi Manajemen Risiko
Bank melakukan stress test untuk risiko kredit, pasar, dan Strategi manajemen risiko Bank disusun untuk memastikan
likuiditas. Stress test risiko kredit bertujuan untuk menilai kelangsungan usaha jangka panjang, mencapai kecukupan
dampak pada kualitas aset dan kecukupan modal dalam kondisi permodalan yang diharapkan, dan mengendalikan serta
krisis. Dalam penerapannya, stress test kredit disesuaikan mengelola risiko Perseroan secara komprehensif. Perumusan
dengan perubahan-perubahan penurunan sektor usaha atau strategi ini mempertimbangkan faktor-faktor seperti
ekonomi serta kejadian-kejadian pada risiko kredit. perkembangan ekonomi, kecukupan sumber daya manusia
dan infrastruktur, kondisi keuangan Bank, diversifikasi
Stress test risiko likuiditas bertujuan untuk menilai kemampuan portofolio, dan penerapan prinsip keuangan berkelanjutan.
Bank untuk bertahan dalam kondisi stress dari berbagai Hal ini sejalan dengan strategi bisnis keseluruhan Perseroan,
tingkatan. Dalam penerapannya, Bank melakukan evaluasi sambil memperhatikan Risk Appetite Perseroan, untuk menjamin
untuk memastikan kesesuaian dengan kondisi Bank, dengan stabilitas, keuntungan yang berkelanjutan, dan kontribusi pada
memperhatikan (1) perubahan jenis, skala, dan kompleksitas pertumbuhan ekonomi yang berkelanjutan.
usaha Bank, (2) perubahan kondisi pasar, dan (3) pengalaman
Bank dalam kondisi krisis.
214 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 215
LAPORAN PERHITUNGAN RASIO LEVERAGE
LR1: Ringkasan Perbandingan Accounting Asset vs Leverage Ratio Exposures
(Dalam juta Rupiah)
No Keterangan Individu Konsolidasi
1 Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi. (nilai 82.251.850 87,593,723
gross sebelum dikurangi CKPN).
2 Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan - -
asuransi, dan/atau entitas lain yang berdasarkan standar akuntansi keuangan
harus dikonsolidasikan namun di luar cakupan konsolidasi berdasarkan
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
3 Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah (610,919) (610,919)
dialihkan dalam sekuritisasi aset yang memenuhi persyaratan jual putus
sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai prinsip
kehati-hatian dalam aktivitas sekuritisasi aset bagi bank umum. Dalam hal aset
keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada
laporan posisi keuangan maka angka pada baris ini adalah 0 (nol).
4 Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada - -
Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika
ada).
5 Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi - -
keuangan berdasarkan standar akuntansi keuangan namun dikeluarkan dari
perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit.
6 Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara reguler - -
dengan menggunakan metode akuntansi tanggal perdagangan.
7 Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan - -
sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini.
8 Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif. 15,677 15,677
9 Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo. - -
10 Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK. 1,094,580 1.387.875
11 Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN. (8.835.264) (6.546.926)
12 Penyesuaian lainnya. - -
13 Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit. 73.915.924 81.624.416
Analisa Kualitatif
Bank secara individual memiliki total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi (sebelum dikurangi CKPN) adalah sebesar
Rp. 82,25 Triliun. Setelah ditambah dengan eksposur transaksi derivatif, TRA dan dilakukan penyesuaian penilaian prudensial maka Total Eksposur
dalam perhitungan Rasio Pengungkit secara individu (bank only) menjadi sebesar Rp. 73,92 Triliun.
Sedangkan, Bank secara konsolidasi memiliki total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi (sebelum dikurangi CKPN)
adalah sebesar Rp. 87,38 Triliun. Setelah ditambah dengan eksposur transaksi derivatif, TRA dan dilakukan penyesuaian penilaian prudensial maka
Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit secara konsolidasi menjadi sebesar Rp. 81,62 Triliun.
LR2: Pengungkapan Leverage Ratio
1)Pengungkapan Leverage Ratio – Bank Secara Individu
(dalam juta rupiah)
Periode
Item T T–1
(31 Desember 2023) (31 September 2023)
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
1 Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Neraca) termasuk aset jaminan, 79.065.739 80.905.294
namun tidak termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT.
*Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak - -
lawan dan penyediaan agunan tersebut mengakibatkan penurunan total eksposur
aset dalam neraca karena adanya penerapan standar akuntansi.
3 (Pengurangan atas piutang terkait cash variation margin yang diberikan dalam - -
transaksi derivatif)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 215
Page 216
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
1)Pengungkapan Leverage Ratio – Bank Secara Individu
(dalam juta rupiah)
Periode
Item T T–1
(31 Desember 2023) (31 September 2023)
4 (Penyesuaian untuk surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui - -
sebagai aset)
5 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas aset tersebut sesuai standar (3.409.257) (3.564.873)
akuntansi yang berlaku.
6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti (Tier 1) (5.426.007) (4.423.372)
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur
mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bank umum.)
7 Total eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Keuangan) 70.230.475 72.917.048
(Penjumlahan dari baris 1 sampai dengan baris 6)
Eksposur Transaksi Derivatif
8 Nilai Replacement Cost (RC) untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal 4.256 3.558
terdapat variation margin yang memenuhi syarat ataupun terdapat perjanjian
saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu.
9 Nilai penambahan yang merupakan Potential Futures Exposures (PFE) untuk 14.461 28.190
seluruh transaksi derivatif.
10 (pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diseleseaikan melalui central - -
counterparty (CCP)).
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit. - -
12 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan - -
pengurangan add-on untuk transaksi penjualan kredit derivatif).
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif 18.716 31.747
(Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12).
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
14 Nilai Gross SFT 2.572.152 372.518
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) - -
16 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu - -
perhitungan Current Exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran I Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan ini.
17 Eksposur sebagai agen SFT - -
18 Total Eksposur SFT 2.572.152 372.518
(Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17)
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontijensi. 5.662.259 6.298.556
*Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
20 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau (4.567.679) (5.077.562)
kewajiban kontijensi dan Faktor Konversi Kredit (FKK)kemudian dikurangi CKPN)
21 (Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas TRA tersebut sesuai standar - -
akuntansi yang berlaku).
22 Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA) 1.094.580 1.220.993
(Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21)
Modal dan Total Eksposur
23 Modal Inti (Tier 1) 7.847.606 10.952.437
24 Total eksposur (Penjumlahan baris 7, 13, 18, dan 22) 73.915.924 74.542.307
Rasio Leverage
25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 10.62% 14,69%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
giro wajib minimum (jika ada)
25a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 10.62% 14,69%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi giro wajib minimum (jika ada)
216 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 217
1)Pengungkapan Leverage Ratio – Bank Secara Individu
(dalam juta rupiah)
Periode
Item T T–1
(31 Desember 2023) (31 September 2023)
26 Nilai Minimum Rasio Leverage 3,00% 3,00%
27 Buffer terhadap nilai Rasio Leverage 0,00 0,00
Pengungkapan Niai Rata-rata
28 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk 2.572.152 372.518
transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara
bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
29 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah 2.572.152 372.518
penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction)
yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas
dalam SFT
30 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 73.915.924 74.542.307
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata
dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
30a Total eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 73.915.924 74.542.307
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata
dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
31 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 10.62% 14,69%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata
dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
31a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 10.62% 14,69%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai
rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam
baris 28
Analisis Kualitatif
Dengan Total Eksposur Rasio Pengungkit sebesar Rp. 73,92 Triliun dan Total Modal Inti sebesar Rp. 7.85 Triliun. Maka didapatkan Rasio Pengungkit
pada Triwulan IV 2023 sebesar 10.62%. Rasio Pengungkit PT. Bank KB Bukopin Tbk. secara individu (bank only) berada di atas nilai minimum Rasio
Pengungkit yang ditetapkan Regulator (3%).
2) Pengungkapan Leverage Ratio - Bank Secara Konsolidasi degan Entitas Anak
(dalam juta rupiah)
Periode
Item T–1
T
(31 September
(31 Desember 2023)
2023)
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Neraca)
1 Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Neraca) termasuk aset jaminan, namun 84.192.599 86.521.891
tidak termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT.
*Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
2 Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan - -
dan penyediaan agunan tersebut mengakibatkan penurunan total eksposur aset dalam
neraca karena adanya penerapan standar akuntansi.
3 (Pengurangan atas piutang terkait cash variation margin yang diberikan dalam - -
transaksi derivatif)
4 (Penyesuaian untuk surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui - -
sebagai aset)
5 Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas aset tersebut sesuai standar (3.590.785) (3.795.163)
akuntansi yang berlaku.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 217
Page 218
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam juta rupiah)
Periode
Item T–1
T
(31 September
(31 Desember 2023)
2023)
6 (Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti (Tier 1) (2.956.142) (3.208.632)
sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur
mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bank umum.)
7 Total eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan (Keuangan) (Penjumlahan 77.645.672 79.518.097
dari baris 1 sampai dengan baris 6)
Eksposur Transaksi Derivatif
8 Nilai Replacement Cost (RC) untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat 4.256 3.558
variation margin yang memenuhi syarat ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang
memenuhi persyaratan tertentu.
9 Nilai penambahan yang merupakan Potential Futures Exposures (PFE) untuk seluruh 14.461 28.190
transaksi derivatif.
10 (pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diseleseaikan melalui central - -
counterparty (CCP)).
11 Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit. - -
12 (Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan - -
add-on untuk transaksi penjualan kredit derivatif).
13 Total Eksposur Transaksi Derivatif (Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12). 18.716 31.747
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
14 Nilai Gross SFT 2.572.152 372.518
15 (Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas) - -
16 Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu perhitungan - -
Current Exposure sebagaimana diatur dalam Lampiran I Peraturan Otoritas Jasa
Keuangan ini.
17 Eksposur sebagai agen SFT - -
18 Total Eksposur SFT (Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17) 2.572.152 372.518
Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA)
19 Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontijensi. 6.248.849 7.043.890
*Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
20 (Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban (4.860.974) (5.450.229)
kontijensi dan Faktor Konversi Kredit (FKK)kemudian dikurangi CKPN)
21 (Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) atas TRA tersebut sesuai standar - -
akuntansi yang berlaku).
22 Total Eksposur Transaksi Rekening Administratif (TRA) (Penjumlahan dari baris 1.387.875 1.593.660
19 sampai dengan baris 21)
Modal dan Total Eksposur
23 Modal Inti (Tier 1) 9.813.056 11.837.425
24 Total eksposur (Penjumlahan baris 7, 13, 18, dan 22) 81.624.416 81.516.023
Rasio Leverage
25 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 12,02% 14,52%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi giro
wajib minimum (jika ada)
25a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 12,02% 14,52%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi giro wajib minimum (jika ada)
26 Nilai Minimum Rasio Leverage 3,00% 3,00%
27 Buffer terhadap nilai Rasio Leverage 0,00 0,00
Pengungkapan Niai Rata-rata
28 Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk 2.572.152 372.518
transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara
bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SFT
218 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 219
(dalam juta rupiah)
Periode
Item T–1
T
(31 September
(31 Desember 2023)
2023)
29 Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah 2.572.152 372.518
penyesuaian untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang
dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam
SFT
30 Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara 81.624.416 81.516.023
atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro
wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset
SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
30a Total eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 81.624.416 81.516.023
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari
nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
31 Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian 12,02% 14,52%
sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi
ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-rata dari
nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
31a Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap 12,02% 14,52%
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka
memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang telah memasukkan nilai rata-
rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
Analisis Kualitatif
Dengan Total Eksposur Rasio Pengungkit sebesar Rp. 81,62 Triliun dan Total Modal Inti sebesar Rp. 9,8 Triliun, maka didapatkan Rasio Pengungkit
pada Triwulan IV 2023 sebesar 12,02%. Rasio Pengungkit PT. Bank KB Bukopin Tbk. secara konsolidasi berada di atas nilai minimum Rasio
Pengungkit yang ditetapkan Regulator (3%).
PENGUNGKAPAN INFORMASI KUALITATIF TERKAIT RISIKO KREDIT SECARA UMUM (CRA)
Berdasarkan Kebijakan Manajemen Risiko (internal), Risiko Kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau pihak lain dalam memenuhi
kewajibannya kepada Bank dan/atau Perusahaan Anak, termasuk risiko kredit akibat kegagalan debitur, risiko konsentrasi kredit, counterparty credit
risk, settlement risk dan country risk.
Dalam peningkatan aspek kehati-hatian dalam pengelolaan Risiko Kredit, Bank telah menetapkan struktur organisasi yang telah menggambarkan
secara jelas pemisahan antara fungsi lini pertahanan pertama, lini pertahanan kedua dan lini pertahanan ketiga.
1. Cerminan Model Bisnis Dalam Komponen Profil Risiko Kredit Bank
Strategi manajemen Risiko Kredit Bank, telah disusun untuk tujuan jangka panjang, guna memastikan Bank dapat mencapai kelangsungan
usaha, kecukupan permodalan yang diharapkan, serta diharapkan strategi secara keseluruhan ini dapat mengendalikan risiko yang dihadapi
Bank. Strategi manajemen Risiko Kredit disusun dengan mempertimbangkan faktor perkembangan ekonomi, kecukupan sumber daya manusia,
infrastruktur, kondisi keuangan, dan lainnya.
Bank akan melakukan percepatan untuk menyelesaikan sisa non-performing asset secara tepat waktu sehingga struktur permodalan menjadi
kuat dan meningkatkan soundness Bank dengan mendorong dan meningkatkan produktivitas melalui peningkatan kapabilitas organisasi dan
peningkatan infrastuktur TI Bank. Selain itu, bank akan meningkatkan profitabilitas, meningkatkan portofolio asset, dan struktur permodalan
yang kuat sehingga dapat menciptakan siklus yang baik untuk pertumbuhan Bank berkelanjutan. Adapun arah strategi Bank di tahun 2024
adalah:
a. Capital Structure Advancement. Penguatan struktur permodalan dan memastikan kesesuaian dengan regulasi melalui peningkatan
profitabilitas dan inisiatif penghematan factor pengurang modal serta implementasi teknik mitigasi risiko kredit.
b. Portfolio Improvement. Penyelesaian bad asset, membangun model penjualan yang baru dengan berfokus pada bisnis yang telah dikuasai
bank, pembentukan portofolio good asset melalui ekspansi bisnis dan rekomposisi DPK dan peningkatan CASA, memperkuat credit
management
c. Productivity Enhancement. Efisiensi terus dilakukan baik dari sisi menekan biaya overhead, peningkatan infrastruktur dan sistem
manajemen bank dan inovasi untuk menciptakan organisasi yang capable.
Fase transformasi Bank yang diagendakan terus berlanjut mengikuti dinamika perkembangan bisnis yang ada, dimana Bank membagi dalam
3 (tiga) tahap sesuai dengan proyeksi waktu. Fase pertama (2023-2024) yaitu memulihkan fundamental dasar. Fase kedua (2025-2026) Bank
akan mempelajari dan meniru market leader serta menanamkan kompetensinya, sehingga dapat membangun competitive level. Pada fase
ketiga (2027-dst) Bank diharapkan sudah berada dalam tahap memimpin market melalui inovasi.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 219
Page 220
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
PENGUNGKAPAN INFORMASI KUALITATIF TERKAIT RISIKO KREDIT SECARA UMUM (CRA)
2. Kriteria dan Pendekatan untuk Kebijakan Manajemen Risiko Kredit dan Penetapan Limit Risiko Kredit
Penyusunan strategi, kebijakan, prosedur dan penetapan limit harus sejalan dengan visi, misi dan strategi bisnis Bank, dan dilakukan dengan
memperhatikan antara lain jenis dan kompleksitas usaha, profil risiko, tingkat risiko yang akan diambil dan toleransi
risiko serta peraturan perundang-undangan dan ketentuan lainnya yang tidak bertentangan dengan peraturan yang berlaku di Indonesia.
Dalam mendukung penerapan manajemen Risiko Kredit, Bank memiliki Kebijakan Manajemen Risiko, Kebijakan Manajemen Risiko Kredit, dan
Piagam Komite Manajemen Risiko. Kebijakan Manajemen Risiko Kredit digunakan sebagai payung kebijakan untuk mengelola Risiko Kredit, serta
kebijakan Produk Program sebagai standar bagi unit bisnis untuk mengembangkan produk yang dimiliki.
Penetapan limit Risiko Kredit mencakup limit keseluruhan, serta limit per aktivitas fungsional tertentu yang memiliki eksposur Risiko Kredit.
Besaran limit ini telah disesuaikan dengan skala bisnis Bank, dan rencana kedepannya atas target yang ingin dicapai, disesuaikan dengan
potensi risiko yang akan dihadapi Bank. Penetapan limit Risiko Kredit dituangkan dalam risk appetite statement yang dilaporkan secara bulanan
kepada Direksi dan Dewan Komisaris. Apabila ada pelampauan limit Risiko Kredit, maka hal ini akan dieskalasi kepada pihak berwenang, dan
Bank menetapkan rencana tindak lanjut sebagai bentuk perbaikan. Limit juga dilakukan kaji ulang secara berkala disesuaikan dengan keperluan
internal.
3. Struktur dan Organisasi Manajemen Risiko Kredit serta Fungsi Kontrol
Pengawasan aktif Direksi (BOD) dan Dewan Komisaris (BOC) terkait Risiko Kredit dilakukan melalui masing-masing komite, dan dilakukan secara
konsisten. Agenda pembahasan secara umum adalah pembahasan profil risiko kredit secara triwulan, dan pemaparan rasio-rasio kredit secara
bulanan, dimana limit yang berlaku telah ditetapkan sebelumnya sesuai ketentual internal yang berlaku. Selain Komite Manajemen Risiko (RMC)
dan Komite Pemantau Risiko (ROC), Bank juga memiliki Komite Kredit yang membahas terkait dengan proses perkreditan Bank, dan dilakukan
secara berkala sesuai piagam yang berlaku, maupun tambahan kajian apabila diperlukan sesuai keperluan internal.
Struktur Organisasi Perusahaan terkini tercantum pada Surat Keputusan No. 0020 Tahun 2023 tanggal 22 Februari 2023 tentang Tentang
Struktur Organisasi Bank KB Bukopin Tbk. Perangkat atau unit yang terlibat atas manajemen Risiko Kredit telah disesuaikan dan terbagi atas
prinsip Three Lines of Defence. Risk Taking Unit, dalam hal ini bisnis dan supporting, termasuk tim kredit sebagai 1st Line of Defence, Risk
Group dan Kepatuhan sebagai 2nd Line of Defence, serta Internal Audit sebagai 3rd Line of Defence, tercermin dalam struktur organisasi dan
kewenangan masing-masing fungsi tersebut, dan telah tercantum dalam job description atas setiap fungsi. Selain itu, Bank sudah memiliki
control manajemen risiko dengan menambahkan Risk Management Division Head pada struktur organisasi tersebut. Bank akan selalu
melakukan perubahan yang diperlukan terkait dengan kecukupan perangkat organisasi guna mendukung operasionalisasi Bank.
4. Hubungan Fungsi Manajemen Risiko Kredit, Pengendalian Risiko, Kepatuhan, dan Audit Internal
Berdasarkan prinsip Three Lines of Defence, Grup Kepatuhan dan Manajemen Risiko termasuk sebagai 2nd Line of Defence yang bertugas
untuk melakukan fungsi pemantauan secara independen. Grup Manajemen Risiko bertanggung jawab untuk menyusun dan melakukan kaji
ulang secara berkala atas berbagai kebijakan, limit, dan perangkat manajemen risiko. Grup Manajemen Risiko juga berperan dalam melakukan
pemantauan dan memberikan arahan kepada Lini Pertahanan/Model Pertama atas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh masing-
masing unit kerja. Sementara itu, Divisi Kepatuhan bertanggung jawab untuk memastikan agar segala aktivitas Bank pada seluruh tingkatan
organisasi telah sesuai dengan peraturan yang berlaku yang diterbitkan oleh Bank Indonesia (BI), Otoritas Jasa keuangan (OJK) maupun
otoritas berwenang lainnya.
Sedangkan untuk Audit Internal termasuk sebagai 3rd Line of Defence yang secara independen bertugas untuk melakukan evaluasi atas
pelaksanaan manajemen risiko yang diterapkan oleh Lini Pertahanan/Model Pertama dan Kedua. Evaluasi ini perlu dilakukan untuk memastikan
efektivitas dan kesesuaian hasil atas pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh Lini Pertahanan/Model Pertama dan Kedua terhadap
Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko yang berlaku.
Sistem pengendalian intern dilakukan melalui pelaksanaan program kerja rutin Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) melalui pelaksanaan audit umum
sebagai 3rd line of defense. Monitoring terhadap kondisi kredit bank dilakukan oleh Enterprise Risk Management Department dan Credit Risk
Management Department sebagai 2nd line of defense, dan bekerjasama dengan Risk Taking Unit di 1st line of defense (segregation of duties).
Adapun unit-unit lain juga dapat membantu terhadap pelaksanaan manajemen Risiko Kredit yang memadai.
5. Informasi Utama Laporan Eksposur Risiko Kredit
Risk Group secara berkala menyampaikan Laporan Risiko kepada Direksi (melalui Komite Manajemen Risiko) dan Komisaris (melalui Komite
Pemantau Risiko). Selain itu, perbaikan terkait tata kelola aktivitas perkreditan (end-to-end process) akan selalu dilakukan, diantaranya melalui
pemantauan rasio kredit (bankwide), dan lainnya.
1) Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset - Bank secara Individual
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
CKPN Nilai
Nilai Terrcatat Bruto CKPN (d+e) CKPN (Pendekatan Bersih
IRB) (a+b-c)
Tagihan yang Tagihan yang Stage 2
Telah Jatuh Belum Jatuh dan Stage Stage 1
Tempo Tempo 3
a b c d e f g
1 Kredit 7.128.114 37.055.114 3.353.299 2.922.839 430.459 40.829.929
2 Surat Berharga - 17.608.965 109 - 109 17.608.856
3 Transaksi Rekening 185.107 5.477.152 - - - 5.662.259
Administratif
4 Total 7.313.221 60.141.232 3.353.408 2.922.839 430.568 64.101.045
220 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 221
2) Pengungkapan Kualitas Kredit atas Aset - Bank secara Konsolidasi
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
CKPN Nilai
Nilai Terrcatat Bruto CKPN (d+e) CKPN (Pendekatan Bersih
IRB) (a+b-c)
Tagihan yang Tagihan yang Stage 2
Telah Jatuh Belum Jatuh dan Stage Stage 1
Tempo Tempo 3
a b c d e f g
1 Kredit 7.480.980 42.552.670 3.429.247 3.066.844 524.373 46.604.403
2 Surat Berharga - 17.946.800 109 - 109 17.946.691
3 Transaksi Rekening 185.107 6.063.742 - - - 6.248.849
Administratif
4 Total 7.666.087 66.563.212 3.429.356 3.066.844 524.482 70.799.943
PENGUNGKAPAN MUTASI KREDIT DAN SURAT BERHARGA
YANG TELAH JATUH TEMPO (CR2)
1) Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo - Bank Individual
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan terakhir 7.128.114
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 3.373.765
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo 39.788
4 Nilai Hapus Buku 12.559.520
5 Perubahan Lain -
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan terakhir (1+2- -2.097.429
3-4+5)
2) Pengungkapan Mutasi Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo - Bank secara Konsolidasi
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
a
1 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada periode pelaporan terakhir 7.371.826
2 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo sejak periode pelaporan terakhir 3.419.205
3 Kredit dan Surat Berharga yang kembali menjadi tagihan yang belum jatuh tempo 5.455.184
4 Nilai Hapus Buku 13.191.414
5 Perubahan Lain -
6 Kredit dan Surat Berharga yang Telah Jatuh Tempo pada akhir periode pelaporan terakhir (1+2- -7.855.568
3-4+5)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 221
Page 222
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN TERKAIT KUALITAS KREDIT ATAS ASET (CRB)
1) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
a. Kualitatif
i) Tagihan yang Telah Jatuh Tempo, mengacu pada kategori portofolio tagihan yang telah jatuh tempo
sebagaimana Lampiran A Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. SEOJK 24/SEOJK.03/2021.
ii) Tagihan yang Mengalami Penurunan Nilai, tagihan yang berada pada stage 2 (aset kurang baik) dan stage 3 (aset
tidak baik)
iii) Evaluasi penurunan nilai dilakukan terhadap kredit yang diberikan dalam klasifikasi dan pengukuran selain nilai wajar
melalui laba rugi. Tujuan dari penurunan nilai adalah untuk mengakui kerugian kredit ekspektasian (expected credit
loss) sepanjang umurnya atas semua instrumen keuangan yang telah mengalami peningkatan risiko kredit secara
signifikan sejak pengakuan awal, baik dinilai secara individu atau kolektif dengan mempertimbangkan semua informasi
yang wajar dan mendukung, termasuk informasi yang bersifat perkiraan masa depan (forward-looking).
1) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individu (dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
(Unaudited) (Audited)
No. Kategori Portofolio
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Jawa Sumatera Lain-lain Total Jawa Sumatera Lain-lain Total
a b c d e f i j m n
1 Tagihan kepada 16.432.697 - - 16.432.697 22.039.467 - - 22.039.467
Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas 2.996.050 355 - 2.996.405 2.485.425 - - 2.485.425
Sektor Publik
3 Tagihan kepada - - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 367.285 53 4 367.342 1.052.409 - - 1.052.409
5 Tagihan berupa Covered - - - - -
Bond
6 Tagihan kepada 1.522.780 2.193 - 1.524.972 -
Perusahaan Efek
dan Lemabaga Jasa
Keuangan Lainnya
7 Tagihan berupa Surat 50.000 - - 50.000 -
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti 3.353.092 532.882 614.502 4.420.018 533.148 195.320 165.355 893.823
Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti 9.658.057 596.499 1.170.748 11.099.573 291.641 45.258 146.558 483.456
Komersial
10 Kredit untuk Pengadaan - 600 - 600 -
Tanah, Pengolahan
Tanah, dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai atau 5.265.610 1.199.709 2.723.110 9.188.429 4.689.575 1.498.962 2.555.957 8.744.495
Pensiunan
12 Tagihan kepada Usaha 1.968.052 155.655 258.257 2.381.963 3.242.172 404.951 839.092 4.486.215
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada 12.823.215 318.674 181.581 13.323.469 24.065.103 3.338.312 3.276.523 30.679.938
Korporasi
14 Tagihan yang Telah 4.383.798 225.339 306.907 4.757.974 1.241.922 284.376 513.049 2.039.347
Jatuh Tempo
15 Aset Lainnya 7.445.189 - - 7.435.101 8.783.285 - - 8.783.285
Total 65.691.479 3.031.958 5.255.108 73.978.544 68.424.147 5.767.180 7.496.533 81.687.859
222 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 223
2) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank secara konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam jutaan rupiah)
31Desember2023 31Desember2022
(Unaudited) (Audited)
No. Kategori Portofolio
TagihanBersihBerdasarkanWilayah TagihanBersihBerdasarkanWilayah
Jawa Sumatera Lain-lain Total Jawa Sumatera Lain-lain Total
a b c d e f i j m n
1 Tagihan kepada 17.656.442 - - 17.656.442 23.434.567 - - 23.434.567
Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas 2.996.050 355 217 2.996.622 2.485.621 - - 2.485.621
Sektor Publik
3 Tagihan kepada - - - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga
Internasional
4 Tagihan kepada Bank 401.412 57 7 401.476 1.061.278 - - 1.061.278
5 Tagihan berupa Covered - - - - -
Bond
6 Tagihan kepada 1.522.780 2.193 - 1.524.972 -
Perusahaan Efek dan
Lemabaga Jasa Keuangan
Lainnya
7 Tagihan berupa Surat 50.000 - - 50.000 -
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas, dan
Instrumen Modal Lainnya
8 Kredit Beragun Properti 3.327.290 601.335 626.448 4.555.073 662.380 195.320 165.355 1.023.055
Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti 9.879.549 597.886 1.173.460 11.650.895 653.557 45.258 146.558 845.372
Komersial
10 Kredit untuk Pengadaan - 600 - 600 -
Tanah, Pengolahan Tanah,
dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai atau 5.309.659 1.221.607 2.734.552 9.265.818 4.998.265 1.498.962 2.555.957 9.053.184
Pensiunan
12 Tagihan kepada Usaha 2.432.902 278.027 321.641 3.032.569 3.125.324 404.951 839.092 4.369.367
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada Korporasi 15.787.726 1.080.900 595.460 17.464.086 27.747.024 3.338.312 3.276.523 34.361.860
14 Tagihan yang Telah Jatuh 4.349.540 252.481 376.532 4.978.553 1.434.189 284.376 513.049 2.231.614
Tempo
15 Aset Lainnya 7.845.225 13.390 113.215 7.971.830 9.276.032 - - 9.276.032
Total 71.558.573 4.048.831 5.941.531 81.548.936 74.878.237 5.767.180 7.496.533 88.141.950
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 223
Page 224
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
2) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi
1) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individu
Tagihan
Tagihan kepada
kepada Bank
Tagihan kepada Perusahaan Efek
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa
No. Sektor Ekonomi Entitas Sektor dan Lemabaga
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond
Publik Jasa Keuangan
dan Lembaga
Lainnya
Internasional
a b c d e f g h
31 Desember 2023 (Audited)
1 Pertanian, - - - - - -
Kehutanan, dan
Perikanan
2 Pertambangan dan - 895.422 - - - -
Penggalian
3 Industri pengolahan - 446.566 - - - -
4 Pengadaan Listrik, - 300.000 - - - -
Gas, Uap/Air Panas
dan Udara Dingin
5 Pengelolaan - - - - - -
Air, Pengelolaan
Air Limbah,
Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi - - - - - -
7 Perdagangan - - - - - 2.193
besar dan eceran;
Reparasi dan
Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan - 20.000 - - - -
Pergudangan
9 Penyediaan - - - - - -
Akomodasi dan
Penyediaan Makan
Minum
10 Informasi dan - - - - - -
Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan - - - - - 1.110.784
dan Asuransi
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas - - - - - -
Profesional, Ilmiah,
dan Teknis
14 Aktivitas - - - - - -
Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan,
dan Penunjang
Usaha Lainnya
224 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 225
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan berupa Tagihan
Kredit untuk
Surat Berharga/ Kredit kepada
Kredit Pengadaan
Piutang Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan
Beragun Tanah,
Subordinasi, Properti Pegawai atau Usaha kepada yang Telah Aset Lainnya
Properti Pengolahan
Ekuitas, dan Rumah Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh Tempo
Komersial Tanah, dan
Instrumen Tinggal Portofolio
Konstruksi
Modal Lainnya Ritel
i j k l m n o p q
- 40.564 234.392 - 4.674 71.125 0 146.901 -
- 17.450 20.961 - - 7.904 1 577.256 -
- 253.455 1.685.717 - 11 173.455 3 63.596 -
- 112.205 97.864 - 86 - 1 184.576 -
- 4.742 2.832 - - - 0 - -
- 770.133 1.107.412 600 - 55.672 0 1.132.071 -
- 755.027 2.388.242 - 558 134.183 1 608.378 -
- 190.326 939.850 - 1.232 246.083 0 501.357 -
- 413.615 2.670.778 - 36 9.517 0 282.765 -
0 561.121 31.178 0 0 100 0 2.939 -
50.000 19.176 28.556 - - 363.668 1 206.442 -
- 361.928 804.276 - 111 1.903 0 198.959 -
- 20.196 176.604 - - 5.654 0 21.495 -
- 75.149 38.642 - 241 15.481 0 6.687 -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 225
Page 226
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Tagihan
Tagihan kepada
kepada Bank
Tagihan kepada Perusahaan Efek
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa
No. Sektor Ekonomi Entitas Sektor dan Lemabaga
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond
Publik Jasa Keuangan
dan Lembaga
Lainnya
Internasional
15 Administrasi - - - - - -
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial
Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan - 355 - - - -
Manusia dan
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, - - - - - -
dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa - - - - - -
Lainnya
20 Aktivitas Rumah - - - - - -
Tangga sebagai
Pemberi Kerja:
Aktivitas yang
Menghasilkan
Barang dan Jasa
oleh Rumah Tangga
yang Digunakan
untuk Memenuhi
Kebutuh Sendiri
21 Aktivitas Badan - - - - - -
Internasional dan
Badan Ekstra
Internasional
Lainnya
22 Rumah Tangga - - - 1 - -
23 Bukan Lapangan - - - - - -
Usaha
24 Lainnya 16.432.697 1.334.061 - 367.341 - 411.996
Total 16.432.697 2.996.405 - 367.342 - 1.524.972
Tagihan
Tagihan
kepada
kepada Bank
Tagihan Tagihan Tagihan Perusahaan
Pembangunan Tagihan
No. Sektor Ekonomi kepada kepada Entitas berupa Efek dan
Multilateral kepada Bank
Pemerintah Sektor Publik Covered Bond Lemabaga
dan Lembaga
Jasa Keuangan
Internasional
Lainnya
a b c d e f g h
31 Desember 2022
(Audited)
1 Pertanian, - - - -
Kehutanan, dan
Perikanan
2 Pertambangan dan - 1.167.563 - -
Penggalian
226 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 227
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan berupa Tagihan
Kredit untuk
Surat Berharga/ Kredit kepada
Kredit Pengadaan
Piutang Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan
Beragun Tanah,
Subordinasi, Properti Pegawai atau Usaha kepada yang Telah Aset Lainnya
Properti Pengolahan
Ekuitas, dan Rumah Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh Tempo
Komersial Tanah, dan
Instrumen Tinggal Portofolio
Konstruksi
Modal Lainnya Ritel
- - - - - - 0 - -
- 23.797 511.335 - - 14.986 0 22.657 -
- 16.308 106.597 - 34 1.960 0 7.162 -
- 12.850 137.566 - 301 12.365 0 3.392 -
- 10.110 20.458 - 111 8.650 0 6.334 -
- 809 583 - - - 0 - -
- - - - - - 0 - -
- 715.106 95.729 - 9.180.807 729.689 0 782.581 -
- - - - - - 0 - -
- - - - - 524.834 6 - 7.435.101
50.000 4.374.066 11.099.573 600 9.188.202 2.377.230 13 4.755.548 7.435.101
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
Tagihan
berupa Surat Kredit
kepada
Berharga/ Kredit untuk
Kredit Kredit Usaha Tagihan
Piutang Beragun Pengadaan Tagihan
Beragun Pegawai Mikro, yang Telah Aset
Subordinasi, Properti Tanah, kepada
Ekuitas, dan Rumah
Properti
Pengolahan
atau Usaha
Korporasi
Jatuh Lainnya
Komersial Pensiunan Kecil dan Tempo
Instrumen Tinggal Tanah, dan
Portofolio
Modal Konstruksi
Ritel
Lainnya
i j k l m n o p q
- - 6.520 224 483.574 704.325 30.411 -
- - - - 26.603 1.269.920 0 -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 227
Page 228
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Tagihan
Tagihan kepada
kepada Bank
Tagihan kepada Perusahaan Efek
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa
No. Sektor Ekonomi Entitas Sektor dan Lemabaga
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond
Publik Jasa Keuangan
dan Lembaga
Lainnya
Internasional
3 Industri pengolahan - 22.197 - -
4 Pengadaan Listrik, - - - -
Gas, Uap/Air Panas
dan Udara Dingin
5 Pengelolaan - - - -
Air, Pengelolaan
Air Limbah,
Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi - - - -
7 Perdagangan - - - -
besar dan eceran;
Reparasi dan
Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan - - - -
Pergudangan
9 Penyediaan - - - -
Akomodasi dan
Penyediaan Makan
Minum
10 Informasi dan - - - -
Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan - - - 616.000
dan Asuransi
12 Real Estat - - - -
13 Aktivitas - - - -
Profesional, Ilmiah,
dan Teknis
14 Aktivitas - - - -
Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan,
dan Penunjang
Usaha Lainnya
15 Administrasi - - - -
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial
Wajib
16 Pendidikan - - - -
17 Aktivitas Kesehatan - - - -
Manusia dan
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, - - - -
dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa - - - -
Lainnya
228 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 229
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan berupa Tagihan
Kredit untuk
Surat Berharga/ Kredit kepada
Kredit Pengadaan
Piutang Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan
Beragun Tanah,
Subordinasi, Properti Pegawai atau Usaha kepada yang Telah Aset Lainnya
Properti Pengolahan
Ekuitas, dan Rumah Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh Tempo
Komersial Tanah, dan
Instrumen Tinggal Portofolio
Konstruksi
Modal Lainnya Ritel
- - 4.875 107 259.512 4.322.438 33.344 -
- - - - 5.246 596.823 1.081 -
- - - - 2.272 7.572 - -
- - 119.107 4.354 303.986 3.913.735 67.824 -
- - 7.041 4.527 1.009.090 5.725.385 141.631 -
- - - - 279.743 1.948.353 59.146 -
- - 236.617 - 184.106 2.859.659 74.093 -
- - - - 11.807 183.829 1.583 -
- - - - 49.865 1.493.151 142.212 -
- - 98.430 130 50.279 2.178.526 2.626 -
- - - 130 20.340 242.846 26.089 -
- - 209 - 35.933 182.500 1.921 -
- - - - - - - -
- - 8.392 - 29.713 661.838 3.493 -
- - 438 - 36.535 153.191 3.098 -
- - 55 230 20.844 145.427 3.991 -
- - - - 10.336 61.588 1.817 -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 229
Page 230
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Tagihan
Tagihan kepada
kepada Bank
Tagihan kepada Perusahaan Efek
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa
No. Sektor Ekonomi Entitas Sektor dan Lemabaga
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond
Publik Jasa Keuangan
dan Lembaga
Lainnya
Internasional
20 Aktivitas Rumah - - - -
Tangga sebagai
Pemberi Kerja:
Aktivitas yang
Menghasilkan
Barang dan Jasa
oleh Rumah Tangga
yang Digunakan
untuk Memenuhi
Kebutuh Sendiri
21 Aktivitas Badan - - - -
Internasional dan
Badan Ekstra
Internasional
Lainnya
22 Rumah Tangga - - - -
23 Bukan Lapangan 22.039.467 1.295.665 - 436.409
Usaha
24 Lainnya
Total 22.039.467 2.485.425 - 1.052.409 - -
2) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
Tagihan
Tagihan
kepada
kepada Bank Tagihan
Tagihan Tagihan Perusahaan
Pembangunan Tagihan berupa
No. Sektor Ekonomi kepada kepada Entitas Efek dan
Multilateral kepada Bank Covered
Pemerintah Sektor Publik Lemabaga
dan Lembaga Bond
Jasa Keuangan
Internasional
Lainnya
a b c d e f g h
31 Desember 2023 (Audited)
1 Pertanian, - - - - - -
Kehutanan, dan
Perikanan
2 Pertambangan dan - 895.422 - - - -
Penggalian
3 Industri pengolahan - 446.566 - - - -
4 Pengadaan Listrik, - 300.000 - - - -
Gas, Uap/Air Panas
dan Udara Dingin
5 Pengelolaan - - - - - -
Air, Pengelolaan
Air Limbah,
Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi - - - - - -
7 Perdagangan - - - - - 2.193
besar dan eceran;
Reparasi dan
Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan - 20.000 - - - -
Pergudangan
230 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 231
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan berupa Tagihan
Kredit untuk
Surat Berharga/ Kredit kepada
Kredit Pengadaan
Piutang Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan
Beragun Tanah,
Subordinasi, Properti Pegawai atau Usaha kepada yang Telah Aset Lainnya
Properti Pengolahan
Ekuitas, dan Rumah Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh Tempo
Komersial Tanah, dan
Instrumen Tinggal Portofolio
Konstruksi
Modal Lainnya Ritel
- - - - 2.001 - - -
- - - - - - - -
893.823 - 1.771 8.677.084 1.089.284 572.209 1.444.548 -
- - - 57.708 575.145 3.456.620 439 8.783.285
893.823 - 483.456 - 8.744.495 4.486.215 30.679.938 2.039.347 8.783.285
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
Tagihan
berupa Surat Kredit
kepada
Berharga/ Kredit untuk
Kredit Kredit Usaha Tagihan
Piutang Beragun Pengadaan Tagihan
Beragun Pegawai Mikro, yang Telah Aset
Subordinasi, Properti Tanah, kepada
Properti atau Usaha Jatuh Lainnya
Ekuitas, dan Rumah Pengolahan Korporasi
Komersial Pensiunan Kecil dan Tempo
Instrumen Tinggal Tanah, dan
Portofolio
Modal Konstruksi
Ritel
Lainnya
i j k l m n o p q
- 40.564 234.392 - 4.674 74.344 541.543 146.987 -
- 17.450 20.961 - - 7.904 651.982 577.618 -
- 253.455 1.686.185 - 11 203.046 3.202.093 64.636 -
- 112.205 97.864 - 86 4.332 1.409.177 184.576 -
- 4.742 2.832 - - - 43.096 - -
- 776.076 1.181.719 600 - 114.006 251.470 1.157.579 -
- 769.720 2.424.048 - 558 330.882 1.201.763 638.836 -
- 190.326 946.215 - 1.232 275.080 763.341 504.087 -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 231
Page 232
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Tagihan
Tagihan kepada
kepada Bank
Tagihan kepada Perusahaan Efek
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa
No. Sektor Ekonomi Entitas Sektor dan Lemabaga
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond
Publik Jasa Keuangan
dan Lembaga
Lainnya
Internasional
9 Penyediaan - - - - - -
Akomodasi dan
Penyediaan Makan
Minum
10 Informasi dan - - - - - -
Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan - - - - - 1.110.784
dan Asuransi
12 Real Estat - - - - - -
13 Aktivitas - - - - - -
Profesional, Ilmiah,
dan Teknis
14 Aktivitas - - - - - -
Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan,
dan Penunjang
Usaha Lainnya
15 Administrasi - - - - - -
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial
Wajib
16 Pendidikan - - - - - -
17 Aktivitas Kesehatan - 355 - - - -
Manusia dan
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, - - - - - -
dan Rekreasi
19 Aktivitas Jasa - - - - - -
Lainnya
20 Aktivitas Rumah - - - - - -
Tangga sebagai
Pemberi Kerja:
Aktivitas yang
Menghasilkan
Barang dan Jasa
oleh Rumah Tangga
yang Digunakan
untuk Memenuhi
Kebutuh Sendiri
21 Aktivitas Badan - - - - - -
Internasional dan
Badan Ekstra
Internasional
Lainnya
22 Rumah Tangga - 196 - 1 - -
23 Bukan Lapangan - 21 - - - -
Usaha
24 Lainnya 17.656.442 1.334.061 - 401.476 - 411.996
Total 17.656.442 2.996.622 - 401.476 - 1.524.972
232 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 233
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan berupa Tagihan
Kredit untuk
Surat Berharga/ Kredit kepada
Kredit Pengadaan
Piutang Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan
Beragun Tanah,
Subordinasi, Properti Pegawai atau Usaha kepada yang Telah Aset Lainnya
Properti Pengolahan
Ekuitas, dan Rumah Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh Tempo
Komersial Tanah, dan
Instrumen Tinggal Portofolio
Konstruksi
Modal Lainnya Ritel
- 413.615 2.736.113 - 36 109.727 139.482 285.635 -
- 561.121 31.178 - - 100 120.802 2.939 -
50.000 19.176 28.556 - - 408.332 644.780 207.864 -
- 362.432 811.691 - 111 33.303 314.805 209.540 -
- 20.196 176.604 - - 5.654 7.980 21.495 -
- 75.149 38.642 - 241 15.481 485.934 6.687 -
- - - - - - - - -
- 24.284 693.689 - - 78.376 777.312 30.828 -
- 16.380 285.870 - 34 11.562 423.822 36.345 -
- 14.114 137.566 - 301 16.743 174.288 3.392 -
- 10.110 20.458 - 111 8.650 13.848 6.334 -
- 809 583 - - - 49.483 - -
- - - - - - - - -
- 818.952 95.729 - 9.242.600 747.629 24.670 816.326 -
- 8.244 - - 15.596 842 54.059 473 -
- - - - - 524.834 6.081.521 - 7.971.831
50.000 4.509.121 11.650.895 600 9.265.591 2.970.828 17.377.250 4.902.177 7.971.831
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 233
Page 234
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Tagihan
Tagihan kepada
kepada Bank
Tagihan kepada Perusahaan Efek
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa
No. Sektor Ekonomi Entitas Sektor dan Lemabaga
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond
Publik Jasa Keuangan
dan Lembaga
Lainnya
Internasional
a b c d e f g h
31 Desember 2022 (Audited)
1 Pertanian, - - - -
Kehutanan, dan
Perikanan
2 Pertambangan dan - 1.167.563 - -
Penggalian
3 Industri pengolahan - 22.197 - -
4 Pengadaan Listrik, - - - -
Gas, Uap/Air Panas
dan Udara Dingin
5 Pengelolaan - - - -
Air, Pengelolaan
Air Limbah,
Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi - - - -
7 Perdagangan - - - -
besar dan eceran;
Reparasi dan
Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan - - - -
Pergudangan
9 Penyediaan - - - -
Akomodasi dan
Penyediaan Makan
Minum
10 Informasi dan - - - -
Komunikasi
11 Aktivitas Keuangan - - - 594.328
dan Asuransi
12 Real Estat - - - -
13 Aktivitas - - - -
Profesional, Ilmiah,
dan Teknis
14 Aktivitas - - - -
Penyewaan dan
Sewa Guna Usaha
Tanpa Hak Opsi,
Ketenagakerjaan,
Agen Perjalanan,
dan Penunjang
Usaha Lainnya
15 Administrasi - - - -
Pemerintahan,
Pertahanan, dan
Jaminan Sosial
Wajib
16 Pendidikan - - - -
17 Aktivitas Kesehatan - - - -
Manusia dan
Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, - - - -
dan Rekreasi
234 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 235
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan berupa Tagihan
Kredit untuk
Surat Berharga/ Kredit kepada
Kredit Pengadaan
Piutang Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan
Beragun Tanah,
Subordinasi, Properti Pegawai atau Usaha kepada yang Telah Aset Lainnya
Properti Pengolahan
Ekuitas, dan Rumah Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh Tempo
Komersial Tanah, dan
Instrumen Tinggal Portofolio
Konstruksi
Modal Lainnya Ritel
i j k l m n o p q
- 6.520 224 487.317 725.175 30.497 -
- - - 27.161 1.369.702 371 -
- 5.721 107 265.864 4.403.111 34.352 -
- - - 6.470 879.599 1.081 -
- - - 2.272 7.572 - -
7.847 190.795 4.354 358.649 4.086.683 77.358 -
16.882 48.103 4.527 1.165.530 6.566.658 211.309 -
- 2.313 - 316.819 2.375.884 59.319 -
- 307.134 - 261.030 2.941.030 79.417 -
- - - 11.807 183.829 1.583 -
- 25 - 64.232 1.749.578 143.628 -
504 132.603 130 77.953 2.552.597 15.786 -
- - 130 20.340 242.846 26.089 -
- 209 - 35.933 182.500 1.921 -
16 - - - - - -
176 125.016 - 41.427 1.193.503 3.670 -
93 23.090 - 58.661 536.022 56.566 -
1.340 55 230 23.182 169.156 3.991 -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 235
Page 236
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Tagihan
Tagihan kepada
kepada Bank
Tagihan kepada Perusahaan Efek
Tagihan kepada Pembangunan Tagihan kepada Tagihan berupa
No. Sektor Ekonomi Entitas Sektor dan Lemabaga
Pemerintah Multilateral Bank Covered Bond
Publik Jasa Keuangan
dan Lembaga
Lainnya
Internasional
19 Aktivitas Jasa - - - -
Lainnya
20 Aktivitas Rumah - - - -
Tangga sebagai
Pemberi Kerja:
Aktivitas yang
Menghasilkan
Barang dan Jasa
oleh Rumah Tangga
yang Digunakan
untuk Memenuhi
Kebutuh Sendiri
21 Aktivitas Badan - - - -
Internasional dan
Badan Ekstra
Internasional
Lainnya
22 Rumah Tangga - 196 - -
23 Bukan Lapangan 23.434.567 1.295.665 - 466.950
Usaha
24 Lainnya
Total 23.434.567 2.485.621 - 1.061.278 - -
3) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka
Waktu Kontrak
1) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank Secara Individu
31 Desember 2023
(Audited)
No. Kategori Portofolio
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
> 1 thn s.d. 3 > 3 thn s.d. 5 Non
< 1 tahun > 5 thn Total
thn thn Kontraktual
a b c d e f g h
1 Tagihan kepada 6.959.641 1.236.459 2.034.420 6.036.312 165.865 16.432.697
Pemerintah
2 Tagihan kepada 210.323 355 1.151.665 1.634.061 - 2.996.405
Entitas Sektor Publik
3 Tagihan kepada - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral dan
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 1 - - - 367.341 367.342
5 Tagihan berupa - - - - - -
Covered Bond
6 Tagihan kepada 1.031.775 491.002 - 2.195 - 1.524.972
Perusahaan Efek
dan Lemabaga Jasa
Keuangan Lainnya
7 Tagihan berupa Surat - - 50.000 - - 50.000
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas,
dan Instrumen Modal
Lainnya
236 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 237
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan berupa Tagihan
Kredit untuk
Surat Berharga/ Kredit kepada
Kredit Pengadaan
Piutang Beragun Kredit Usaha Mikro, Tagihan Tagihan
Beragun Tanah,
Subordinasi, Properti Pegawai atau Usaha kepada yang Telah Aset Lainnya
Properti Pengolahan
Ekuitas, dan Rumah Pensiunan Kecil dan Korporasi Jatuh Tempo
Komersial Tanah, dan
Instrumen Tinggal Portofolio
Konstruksi
Modal Lainnya Ritel
- - - 10.336 61.588 1.817 -
- - - 9.052 5.209 - -
- - - - - - -
988.666 3.268 8.951.346 547.692 613.776 1.481.954 -14.000
7.533 519 92.135 577.638 3.515.840 905 9.290.032
- 1.023.057 845.372 - 9.053.184 4.369.367 34.361.861 2.231.614 9.276.032
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2022
(Audited)
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
< 1 tahun > 1 thn s.d. 3 thn > 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Non Kontraktual Total
i j k l m n
12.850.156 1.493.553 243.893 3.708.076 3.743.790 22.039.467
- - 1.189.760 1.295.665 - 2.485.425
- - - - - -
236.675 - - 50.000 765.734 1.052.409
-
-
- -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 237
Page 238
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
1) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank Secara Individu
31 Desember 2023
(Audited)
No. Kategori Portofolio
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
> 1 thn s.d. 3 > 3 thn s.d. 5 Non
< 1 tahun > 5 thn Total
thn thn Kontraktual
8 Kredit Beragun 645.694 691.187 1.496.383 1.586.754 - 4.420.018
Properti Rumah
Tinggal
9 Kredit Beragun 3.310.880 1.444.408 1.966.623 4.377.662 - 11.099.573
Properti Komersial
10 Kredit untuk 600 - - - - 600
Pengadaan Tanah,
Pengolahan Tanah,
dan Konstruksi
11 Kredit Pegawai atau 94.664 373.268 624.755 8.095.742 - 9.188.429
Pensiunan
12 Tagihan kepada Usaha 1.081.042 443.464 248.817 268.112 340.528 2.381.963
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada 4.857.337 669.673 3.290.327 4.490.271 15.861 13.323.469
Korporasi
14 Tagihan yang Telah 941.756 768.656 1.007.048 2.040.513 - 4.757.974
Jatuh Tempo
15 Aset Lainnya - - - - 7.435.101 7.435.101
Total 19.133.714 6.118.473 11.870.037 28.531.623 8.324.697 73.978.544
2) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2023
(Audited)
No. Kategori Portofolio
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
> 1 thn s.d. 3 > 3 thn s.d. 5 Non
< 1 tahun > 5 thn Total
thn thn Kontraktual
a b c d e f g h
1 Tagihan kepada 7.244.528 1.236.459 2.034.420 6.036.312 1.104.723 17.656.442
Pemerintah
2 Tagihan kepada Entitas 210.323 376 1.151.665 1.634.061 196 2.996.622
Sektor Publik
3 Tagihan kepada - - - - - -
Bank Pembangunan
Multilateral dan
Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 34.135 - - - 367.341 401.476
5 Tagihan berupa - - - - - -
Covered Bond
238 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 239
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2022
(Audited)
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
< 1 tahun > 1 thn s.d. 3 thn > 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Non Kontraktual Total
20.388 43.904 84.068 745.463 - 893.823
45.012 80.349 92.079 266.015 - 483.456
-
162.627 359.520 660.723 7.561.057 567 8.744.495
1.518.363 923.754 727.570 894.542 421.985 4.486.215
6.977.346 4.452.570 7.567.869 11.695.972 -13.819 30.679.938
134.716 232.915 223.668 1.217.458 230.589 2.039.347
- - - - 8.783.285 8.783.285
21.945.284 7.586.565 10.789.630 27.434.248 13.932.132 81.687.859
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2022
(Audited)
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
< 1 tahun > 1 thn s.d. 3 thn > 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Non Kontraktual Total
i j k l m n
13.163.016 1.493.553 274.214 3.708.076 4.795.709 23.434.567
- - 1.189.760 1.295.665 196 2.485.621
- - - - - -
245.544 - - 50.000 765.734 1.061.278
-
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 239
Page 240
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
1) Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank Secara Individu
31 Desember 2023
(Audited)
No. Kategori Portofolio
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
> 1 thn s.d. 3 > 3 thn s.d. 5 Non
< 1 tahun > 5 thn Total
thn thn Kontraktual
6 Tagihan kepada 1.031.775 491.002 - 2.195 - 1.524.972
Perusahaan Efek
dan Lemabaga Jasa
Keuangan Lainnya
7 Tagihan berupa Surat - - 50.000 - - 50.000
Berharga/Piutang
Subordinasi, Ekuitas,
dan Instrumen Modal
Lainnya
8 Kredit Beragun Properti 645.739 692.047 1.499.188 1.586.754 131.345 4.555.073
Rumah Tinggal
9 Kredit Beragun Properti 3.314.608 1.450.615 1.991.320 4.377.662 516.690 11.650.895
Komersial
10 Kredit untuk 600 - - - - 600
Pengadaan Tanah,
Pengolahan Tanah, dan
Konstruksi
11 Kredit Pegawai atau 94.681 374.566 632.113 8.095.742 68.715 9.265.818
Pensiunan
12 Tagihan kepada Usaha 1.205.685 614.452 380.625 268.112 555.149 3.024.023
Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
13 Tagihan kepada 5.105.517 1.178.221 3.764.467 4.490.271 2.936.391 17.474.866
Korporasi
14 Tagihan yang Telah 970.215 820.460 1.081.244 2.041.615 65.085 4.978.620
Jatuh Tempo
15 Aset Lainnya - - - - 7.971.831 7.971.831
Total 19.857.807 6.858.199 12.585.040 28.532.725 13.717.467 81.551.238
4) Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah
1) Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
31 Desember 2023
(Unaudited)
No. Keterangan
Wilayah
Jawa Sumatera Lain-lain
a b c d e
1 Tagihan 62.469.306 3.275.166 5.591.413
2 Tagihan yang Mengalami 8.573.894 412.375 670.399
Penurunan Nilai
a. Belum jatuh tempo 2.261.363 50.415 90.738
b. Telah jatuh tempo 6.312.530 361.960 579.661
3 CKPN - Stage 1 384.774 32.677 55.647
4 CKPN - Stage 2 784.033 5.168 7.042
5 CKPN - Stage 3 1.741.708 125.237 271.356
6 Tagihan yang dihapus buku
240 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 241
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2022
(Audited)
Tagihan bersih berdasarkan sisa jangka waktu kontrak
< 1 tahun > 1 thn s.d. 3 thn > 3 thn s.d. 5 thn > 5 thn Non Kontraktual Total
-
-
20.440 46.928 91.117 745.463 119.108 1.023.055
111.636 106.964 104.787 266.015 255.970 845.372
-
162.723 363.425 673.772 7.561.057 292.207 9.053.184
1.081.307 992.885 784.969 894.542 615.664 4.369.367
7.469.991 4.637.315 8.048.721 11.695.972 2.509.862 34.361.861
139.467 263.528 276.829 1.217.458 334.331 2.231.613
-14.000 - - - 9.290.032 9.276.032
22.380.123 7.904.596 11.444.168 27.434.248 18.978.813 88.141.949
31 Desember 2022
(Audited)
Wilayah
Total Jawa Sumatera Lain-lain Total
h i j k n
71.335.885 68.981.972 5.862.980 7.732.548 82.577.500
9.656.668 2.694.622 539.463 968.646 4.202.731
2.402.516 979.484 167.731 254.475 1.401.690
7.254.152 1.715.138 371.733 714.170 2.801.041
473.098 385.729 65.629 78.126 529.484
796.244 61.385 9.769 11.690 82.844
2.138.301 496.440 86.032 224.325 806.797
12.523.033 11.399.784
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 241
Page 242
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
2) Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2023
(Unaudited)
No. Keterangan
Wilayah
Jawa Sumatera Lain-lain
a b c d e
1 Tagihan 68.345.464 4.307.231 6.253.584
2 Tagihan yang Mengalami 8.586.416 443.536 711.242
Penurunan Nilai
a. Belum jatuh tempo 2.633.965 110.173 150.211
b. Telah jatuh tempo 6.481.087 408.621 655.690
3 CKPN - Stage 1 440.700 41.905 317.388
4 CKPN - Stage 2 805.880 5.933 8.124
5 CKPN - Stage 3 1.822.385 142.407 319.660
6 Tagihan yang dihapus buku
5) Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan
Sektor Ekonomi
1) Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individu
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
yang
Mengalami Tagihan
Penurunan CKPN CKPN CKPN yang
No. Sektor Ekonomi Tagihan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus
Belum Telah buku
Jatuh Jatuh
Tempo Tempo
a b c d e f g h i
31 Desember 2023
(Unaudited)
1 Pertanian, Kehutanan, dan 924.532 968 186.681 10.038 29.913 9.953
Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian 2.355.983 3.407 3.407 18.980 130 282.307
3 Industri pengolahan 5.557.796 108.910 108.910 68.876 38.442 70.782
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/ 1.837.904 - - 20.781 9.554 8.859
Air Panas dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan 50.799 1.828 1.828 617 137 43
Air Limbah, Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi 3.633.799 486.028 486.028 25.235 301.130 90.043
7 Perdagangan besar dan 4.929.221 230.421 230.421 49.441 117.602 267.298
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan Sepeda
Motor
8 Pengangkutan dan 2.341.064 20.612 20.612 21.642 23.160 154.331
Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan 3.625.104 1.113.269 1.113.269 29.243 180.175 7.016
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi 718.492 - - 9.017 - 1.326
11 Aktivitas Keuangan dan 2.926.984 30.651 30.651 31.939 3.023 80.453
Asuransi
242 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 243
(dalam jutaan rupiah)
Total Jawa Sumatera Lain-lain Total
h i j k n
78.906.278 77.557.925 6.444.015 7.766.936 91.768.876
9.741.194 3.416.436 688.782 980.275 5.085.493
2.894.348 1.529.461 250.617 264.985 2.045.062
7.545.398 1.886.975 438.165 715.290 3.040.430
799.993 429.880 71.803 82.085 583.768
819.937 76.961 12.078 16.198 105.237
2.284.452 651.079 100.770 239.836 991.685
13.111.741 11.399.784
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
yang
Mengalami Tagihan
Penurunan CKPN CKPN CKPN yang
No. Sektor Ekonomi Tagihan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus
Belum Telah buku
Jatuh Jatuh
Tempo Tempo
12 Real Estat 1.430.061 4.893 4.893 15.114 11.962 31.188
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan 243.984 6.969 6.969 2.601 - 10.318
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan 632.048 5.736 5.736 8.087 511 14.857
Sewa Guna Usaha Tanpa Hak
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan
Sosial Wajib
16 Pendidikan 620.510 - - 7.900 403 5.333
17 Aktivitas Kesehatan Manusia 150.070 4.609 4.609 1.819 - 13.875
dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan 229.681 189.380 189.380 439 59.999 774
Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya 61.393 - - 685 - 1.636
20 Aktivitas Rumah Tangga 1.478 878 878 8 86 -
sebagai Pemberi Kerja
21 Aktivitas Badan Internasional - - - - - -
dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
22 Rumah Tangga 12.569.498 191.479 191.479 107.780 19.747 1.075.953
23 Bukan Lapangan Usaha - - - - - -
24 Lainnya 22.329.722 - - 42.639 239 11.466
Total 67.170.123 2.400.037 2.585.749 472.882 796.212 2.137.811 12.523.033
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 243
Page 244
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
yang
Mengalami Tagihan
Penurunan CKPN CKPN CKPN yang
No. Sektor Ekonomi Tagihan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus
Belum Telah buku
Jatuh Jatuh
Tempo Tempo
a b c d e f g h i
31 Desember 2022 (Audited)
1 Pertanian, Kehutanan, dan 1.252.588 16.524 55.166 16.291 917 26.617
Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian 2.480.054 71.138 0 30.415 519 15.449
3 Industri pengolahan 4.662.159 58.445 46.378 60.412 4.473 15.212
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/ 604.052 8.001 1.500 7.507 483 419
Air Panas dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan 9.879 215 - 141 34 -
Air Limbah, Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi 4.459.375 290.209 94.951 54.106 23.238 27.130
7 Perdagangan besar dan eceran; 6.986.769 389.125 213.553 87.587 12.400 86.695
Reparasi dan Perawatan Mobil
dan Sepeda Motor
8 Pengangkutan dan 2.313.532 67.071 82.355 28.468 2.838 23.452
Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan 3.407.269 88.303 120.793 41.531 6.094 46.700
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi 197.922 950 2.196 2.578 89 614
11 Aktivitas Keuangan dan 2.360.786 85.887 184.349 24.295 2.841 56.717
Asuransi
12 Real Estat 2.337.322 36.329 7.597 29.149 2.360 4.970
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan 300.190 12.314 36.200 3.281 673 10.111
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan 222.539 13.532 2.665 2.992 1.232 744
Sewa Guna Usaha Tanpa Hak
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan
Sosial Wajib
16 Pendidikan 706.009 14.989 4.835 9.226 1.231 1.342
17 Aktivitas Kesehatan Manusia 194.668 2.771 4.266 2.710 237 1.168
dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan 171.510 115 4.950 2.106 3 959
Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya 75.529 13.397 2.521 690 958 830
20 Aktivitas Rumah Tangga 2.001 - - 29 - -
sebagai Pemberi Kerja
21 Aktivitas Badan Internasional - - - - - -
dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
22 Rumah Tangga 13.188.477 232.158 1.936.228 124.979 22.190 487.568
23 Bukan Lapangan Usaha 36.644.872 216 539 993 34 100
24 Lainnya
Total 82.577.500 1.401.690 2.801.041 529.484 82.844 806.797 11.399.784
244 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 245
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
yang
Mengalami Tagihan
Penurunan CKPN CKPN CKPN yang
No. Sektor Ekonomi Tagihan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus
Belum Telah buku
Jatuh Jatuh
Tempo Tempo
a b c d e f g h i
31 Desember 2023 (Unaudited)
1 Pertanian, Kehutanan, dan 1.082.237 158.586 186.768 11.562 29.966 9.953
Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian 2.456.787 100.653 6.804 19.953 465 285.094
3 Industri pengolahan 5.988.110 517.090 110.300 72.388 38.892 71.079
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/ 2.127.060 289.156 - 23.650 9.557 8.859
Air Panas dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan 50.799 1.828 1.828 617 137 43
Air Limbah, Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi 3.860.327 683.241 514.795 26.902 301.597 93.295
7 Perdagangan besar dan 5.941.039 1.125.783 346.886 56.807 120.114 276.630
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan Sepeda
Motor
8 Pengangkutan dan 2.862.916 440.216 40.639 26.218 24.095 168.982
Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan 3.873.627 1.357.092 1.117.970 31.679 180.175 7.803
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi 790.011 71.519 - 9.733 - 1.326
11 Aktivitas Keuangan dan 3.089.305 191.417 32.206 33.190 3.384 80.586
Asuransi
12 Real Estat 1.594.703 165.316 9.112 16.609 11.971 31.415
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan 263.370 20.777 12.546 2.737 - 10.496
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan 792.707 161.780 10.350 9.482 661 14.976
Sewa Guna Usaha Tanpa Hak
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, - - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan
Sosial Wajib
16 Pendidikan 1.607.499 986.812 177 17.464 519 5.339
17 Aktivitas Kesehatan Manusia 792.818 611.390 35.182 7.301 792 14.434
dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan 255.387 190.086 189.380 1.068 59.999 774
Rekreasi
19 Aktivitas Jasa Lainnya 241.812 178.782 1.639 2.439 26 3.193
20 Aktivitas Rumah Tangga 50.792 50.192 878 502 86 -
sebagai Pemberi Kerja
21 Aktivitas Badan Internasional - - - - - -
dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 245
Page 246
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
yang
Mengalami Tagihan
Penurunan CKPN CKPN CKPN yang
No. Sektor Ekonomi Tagihan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus
Belum Telah buku
Jatuh Jatuh
Tempo Tempo
22 Rumah Tangga 12.835.876 397.361 251.976 109.560 20.011 1.100.247
23 Bukan Lapangan Usaha 78.952 78.157 795 329 15 123
24 Lainnya 22.384.411 3.393 52.199 42.650 239 66.952
Total 73.020.545 7.780.625 2.922.428 522.837 802.702 2.251.600 12.523.033
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan yang
Mengalami Penurunan Tagihan
Nilai CKPN CKPN CKPN yang
No. Sektor Ekonomi Tagihan
Belum Telah Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus
Jatuh Jatuh buku
Tempo Tempo
31 Desember 2022 (Audited)
1 Pertanian, Kehutanan, dan 1.280.670 19.627 55.253 16.540 963 29.547
Perikanan
2 Pertambangan dan Penggalian 2.587.442 77.526 371 31.425 737 20.858
3 Industri pengolahan 4.760.993 67.237 47.768 61.300 4.582 23.875
4 Pengadaan Listrik, Gas, Uap/ 888.514 8.464 1.500 10.348 483 884
Air Panas dan Udara Dingin
5 Pengelolaan Air, Pengelolaan 9.879 215 - 141 34 -
Air Limbah, Pengelolaan dan
Daur Ulang Sampah
6 Konstruksi 4.780.878 326.600 105.703 64.674 23.674 31.340
7 Perdagangan besar dan 8.172.752 576.066 290.816 97.198 19.310 126.970
eceran; Reparasi dan
Perawatan Mobil dan Sepeda
Motor
8 Pengangkutan dan 2.803.312 153.270 83.248 31.545 4.006 34.162
Pergudangan
9 Penyediaan Akomodasi dan 3.643.199 90.744 127.785 43.779 6.219 48.369
Penyediaan Makan Minum
10 Informasi dan Komunikasi 197.922 950 2.196 3.799 89 635
11 Aktivitas Keuangan dan 2.633.167 85.887 185.912 27.009 2.841 56.863
Asuransi
12 Real Estat 2.787.764 62.431 21.509 31.314 2.360 5.113
13 Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan 300.190 12.314 36.200 3.426 774 10.486
Teknis
14 Aktivitas Penyewaan dan 222.539 13.532 2.665 4.800 1.239 980
Sewa Guna Usaha Tanpa Hak
Opsi, Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang
Usaha Lainnya
15 Administrasi Pemerintahan, 16 - - - - -
Pertahanan, dan Jaminan
Sosial Wajib
16 Pendidikan 1.366.470 22.395 5.012 15.580 1.335 1.342
17 Aktivitas Kesehatan Manusia 677.371 52.416 58.627 6.804 877 2.062
dan Aktivitas Sosial
18 Kesenian, Hiburan, dan 198.921 521 4.950 2.147 3 959
Rekreasi
246 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 247
(dalam jutaan rupiah)
Tagihan
yang
Mengalami Tagihan
Penurunan CKPN CKPN CKPN yang
No. Sektor Ekonomi Tagihan Nilai Stage 1 Stage 2 Stage 3 dihapus
Belum Telah buku
Jatuh Jatuh
Tempo Tempo
19 Aktivitas Jasa Lainnya 146.004 71.869 2.521 1.243 2.082 54.558
20 Aktivitas Rumah Tangga 14.261 - - 151 - -
sebagai Pemberi Kerja
21 Aktivitas Badan Internasional - - - - - -
dan Badan Ekstra Internasional
Lainnya
22 Rumah Tangga 17.095.145 289.620 1.936.729 125.549 22.260 487.605
23 Bukan Lapangan Usaha 37.201.470 113.378 71.664 4.995 11.369 55.077
24 Lainnya
Total 91.768.876 2.045.063 3.040.430 583.768 105.237 991.685 11.399.784
6) Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
1) Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan - Bank Secara Individu (dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
(Unaudited)
No. Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. 120 > 120 hari s.d. 180
> 180 hari Total
hari hari
a b c d e f
1 Kredit yang termasuk dalam Tagihan 114.900 227.649 3.565.619 3.908.167
yang Telah Jatuh Tempo
2 Surat Berharga yang termasuk dalam - - - -
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
Total 114.900 227.649 3.565.619 3.908.167
2) Pengungkapan Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan - Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak
31 Desember 2023
(Unaudited)
No. Jenis Eksposur Tagihan Berdasarkan Hari Tunggakan
> 90 hari s.d. 120 > 120 hari s.d. 180
> 180 hari Total
hari hari
a b c d e f
1 Kredit yang termasuk dalam Tagihan 160.522 255.715 3.780.634 4.196.872
yang Telah Jatuh Tempo
2 Surat Berharga yang termasuk dalam - - - -
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 247
Page 248
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Total 160.522 255.715 3.780.634 4.196.872
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN TERKAIT PERLAKUAN TERHADAP ASET BERMASALAH (CRB-A)
a) Kualitatif
1. Penetapan kualitas aset merujuk pada POJK No/40/POJK.03/2019 tentang Kualitas Aset Bank Umum, dimana penetapan kualitas kredit
ditetapkan berdasarkan faktor penilaian:
a. prospek usaha;
b. kinerja debitur; dan
c. kemampuan membayar
2. Berdasarkan penilaian tersebut, kualitas kredit ditetapkan menjadi Lancar, Dalam Perhatian Khusus, Kurang Lancar, Diragukan, dan Macet.
Restrukturisasi Kredit adalah Upaya perbaikan/ penyelamatan/ penyehatan yang dilakukan Bank dalam kegiatan perkreditan terhadap debitur
yang mengalami kesulitan untuk memenuhi kewajibannya. Dimana, pelaksanaan restrukturisasi ini harus merujuk pada ketentuan regulator
maupun internal baik dari pelaksanaan maupun penetapan keringanan.
b) Kuantitatif
1) Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing
1) Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing - Bank secara Individu (dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Performing
Tagihan yang Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
(Kualitas L dan DPK)
Mengalami
Memiliki Tunggakan > Memiliki Tunggakan ≤
Penurunan Nilai
90 Hari 90 Hari
Nilai Nilai Nilai Nilai
Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN
Bruto Bruto Bruto Bruto
a b c d e f g h
1 Surat 17.608.965 109 - - - - - -
Berharga
2 Kredit 39.957.427 1.284.122 4.225.802 2.069.177 - - - -
a. Korporasi 29.453.018 1.154.213 2.452.515 991.130 - - - -
b. Ritel 10.504.409 129.909 1.773.287 1.078.047 - - - -
3 Transaksi 762.345 - 76.980 - - - - -
Rekening
Administratif
2) Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing - Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Performing
Tagihan yang Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
(Kualitas L dan DPK)
Mengalami
Memiliki Tunggakan > Memiliki Tunggakan ≤
Penurunan Nilai
90 Hari 90 Hari
Nilai Nilai Nilai Nilai
Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN
Bruto Bruto Bruto Bruto
a b c d e f g h
1 Surat 17.946.800 109 - - - - - -
Berharga
2 Kredit 45.040.070 1.359.963 4.992.757 2.230.892 - - - -
a. Korporasi 33.365.827 1.217.265 2.521.857 1.035.741 - - - -
248 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 249
2) Pengungkapan Aset Performing dan Non Performing - Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Non Performing
(Kualitas KL, D, M)
Performing
Tagihan yang Tagihan yang Tidak Mengalami Penurunan Nilai
(Kualitas L dan DPK)
Mengalami
Memiliki Tunggakan > Memiliki Tunggakan ≤
Penurunan Nilai
90 Hari 90 Hari
Nilai Nilai Nilai Nilai
Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN
Bruto Bruto Bruto Bruto
b. Ritel 11.674.243 142.698 2.470.900 1.195.151 - - - -
3 Transaksi 1.348.934 - 76.980 - - - - -
Rekening
Administratif
1) Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non-Performing - Bank secara Individu (dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Performing
Non Performing
(Kualitas L dan Stage 1 Stage 2 Stage 3
(Kualitas KL, D, dan M)
DPK)
Nilai Nilai Nilai Nilai Nilai
Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN
Bruto Bruto Bruto Bruto Bruto
a b c d e f g h i
1 Surat - - - - - - - - -
Berharga
2 Kredit 12.711.073 924.086 2.624.776 1.119.887 8.002.219 108.153 4.578.497 761.203 2.755.133 1.174.618
a. Korporasi 915.696 1.914.170 799.324 7.822.092 106.414 4.447.027 755.796 2.039.361 852.811
12.394.310
b. Ritel 316.763 8.390 710.606 320.563 180.127 1.739 131.470 5.407 715.772 321.807
3 Transaksi - - - - - - - - -
Rekening
Administratif
2.2) Pengungkapan Aset Restrukturisasi Performing dan Non-Performing - Bank secara Konsolidasi dengan Entitas Anak (dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Performing Non Performing
Stage 1 Stage 2 Stage 3
(Kualitas L dan DPK) (Kualitas KL, D, dan M)
Nilai Nilai Nilai Nilai
Nilai Tercatat
Tercatat CKPN CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN Tercatat CKPN
Bruto
Bruto Bruto Bruto Bruto
a b c d e f g h i j
1 Surat - - - - - - - - - -
Berharga
2 Kredit 13.993.436 955.670 2.746.754 1.146.875 8.029.207 135.141 4.605.485 788.191 2.782.121 1.201.606
a. Korporasi 13.408.496 943.641 1.942.816 804.478 7.827.246 111.568 4.452.181 760.950 2.044.515 857.965
b. Ritel 584.940 12.029 803.939 342.396 201.960 23.572 153.303 27.240 737.605 343.640
3 Transaksi - - - - - - - - - -
Rekening
Administratif
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 249
Page 250
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
PENGUNGKAPAN KUALITATIF TERKAIT TEKNIK MRK (CRC)
Penilaian terhadap agunan wajib dilakukan sejak awal pemberian kredit dimana masa berlaku penilaian dan/atau retaksasi agunan
adalah 18 (delapan belas) bulan jikan dilakukan oleh penilai publik (KJPP), 12 (dua belas) bulan jika dilakukan oleh penilai internal
Bank, dan untuk agunan tertentu dilakukan retaksasi setiap 12 (dua belas) bulan, baik yang dilakukan oleh penilai publik (KJPP)
atau penilai internal Bank.
1) Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK - Bank Individual
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan yang
Tagihan Tagihan
Tagihan yang Dijamin
yang Tagihan yang yang Dijamin
Tidak Dijamin dengan Garansi,
Dijamin Dijamin dengan dengan
dengan Teknik Penjaminan dan/
dengan Agunan Derivatif
MRK atau Asuransi
Teknik MRK Kredit
Kredit
a b=c+d c d e
1 Kredit 41.287.834 2.895.395 398.890 2.496.504
2 Surat Berharga 17.608.965 - - -
3 Total 58.896.799 2.895.395 398.890 2.496.504
4 Kredit dan Surat Berharga yang 4.219.899 5.903 5.903 -
telah jatuh tempo (Kualitas 3,
4, 5)
2) Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK - Bank Konsolidasi
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan yang
Tagihan Tagihan
Tagihan yang Dijamin
yang Tagihan yang yang Dijamin
Tidak Dijamin dengan Garansi,
Dijamin Dijamin dengan dengan
dengan Teknik Penjaminan dan/
dengan Agunan Derivatif
MRK atau Asuransi
Teknik MRK Kredit
Kredit
a b=c+d c d e
1 Kredit 47.247.769 3.899.938 1.403.434 2.496.504
2 Surat Berharga 17.946.800 - - -
3 Total 65.194.569 3.899.938 1.403.434 2.496.504
4 Kredit dan Surat Berharga yang 4.437.195 144.355 75.129 69.226
telah jatuh tempo
250 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 251
PENGUNGKAPAN PENGGUNAAN PERINGKAT KREDIT EKSTERNAL (CRD)
Saat ini, Bank belum menggunakan peringkat kredit eksternal.
1) Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik MRK - Bank Individual
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Sebelum Tagihan Bersih Setelah
ATMR dan Rata-Rata Bobot
Penerapan FKK dan Teknik Penerapan FKK dan Teknik
Risiko
Kategori Portofolio MRK MRK
Laporan Rata-Rata
Laporan Posisi
TRA Posisi TRA ATMR Bobot Risiko
Keuangan
Keuangan (e/(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 16.432.697,43 - 13.860.545,09 - - 0,0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 2.975.329,72 210.751,76 2.975.329,72 21.075,18 1.498.202,45 50,0%
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - - - 0,0%
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 367.341,43 6,00 367.341,43 0,60 136.555,48 37,2%
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 1.524.972,26 - 1.524.972,26 - 761.829,71 50,0%
Lembaga Jasa Keuangan Lain1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - - 0,0%
6 Tagihan kepada Korporasi - Eksposur 11.795.670,15 1.692.617,65 11.795.670,15 495.992,90 8.463.306,09 68,9%
Korproasi Umum2)
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 0,0%
Lembaga Jasa Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan Khusus4) 1.031.805,75 59.838,28 1.031.805,75 - 668.553,94 64,8%
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang 50.000,00 - 50.000,00 - 75.000,00 150,0%
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen Modal
Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil 1.993.097,25 2.763.099,07 1.993.097,25 388.865,75 1.591.891,40 66,8%
dan Portofolio Ritel
9 Kredit Beragun Properti 15.355.907,79 750.819,50 15.355.907,79 163.683,54 10.989.599,52 70,8%
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 1.701.539,71 23.449,63 1.701.539,71 5.411,34 566.084,52 33,2%
yang Pembayarannya Tidak Bergantung
Secara Material pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 2.711.495,45 13.120,11 2.711.495,45 1.571,80 1.195.103,14 44,0%
yang Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang 2.345.534,09 310.609,72 2.345.534,09 68.257,59 1.632.372,82 67,6%
Pembayarannya Tidak Bergantung
Secara Material pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang 8.597.338,54 403.640,03 8.597.338,54 88.442,81 7.596.039,05 87,5%
Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, Pengolahan 600,00 - 600,00 - 900,00 150,0%
Tanah, dan Konstruksi
11 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 4.733.020,36 185.106,55 4.733.020,36 24.954,00 6.016.881,07 126,5%
12 Aset Lainnya 7.435.101,24 - 7.435.101,24 - 7.886.837,12 106,1%
Kredit Pegawai atau Pensiunan 9.188.420,78 20,66 9.188.420,78 8,26 4.594.214,52 50,0%
Total 63.695.543,38 5.662.238,81 61.123.391,04 1.094.571,95 38.089.556,78 61,2%
Total With Kredit Pegawai atau Pensiunan 72.883.964,17 5.662.259,47 70.311.811,82 1.094.580,22 42.683.771,30 59,8%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 251
Page 252
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
2) Pengungkapan Eksposur Risiko Kredit dan Dampak Teknik MRK - Bank Konsolidasi
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan Bersih Sebelum Tagihan Bersih Setelah
ATMR dan Rata-Rata
Penerapan FKK dan Penerapan FKK dan
Bobot Risiko
Kategori Portofolio Teknik MRK Teknik MRK
Rata-Rata
Laporan Laporan
Bobot
Posisi TRA Posisi TRA ATMR
Risiko (e/
Keuangan Keuangan
(c+d))
a b c d e f
1 Tagihan kepada Pemerintah 17.656.442,07 - 13.860.545,09 - - 0,0%
2 Tagihan kepada Entitas Sektor Publik 2.975.546,79 210.751,76 2.975.438,25 21.075,18 1.498.212,87 50,0%
3 Tagihan kepada Bank Pembangunan - - - - - 0,0%
Multilateral dan Lembaga Internasional
4 Tagihan kepada Bank 401.475.80 6,00 374.168,30 0,60 143.382.35 38.3%
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan 1.524.972,26 - 1.524.972,26 - 761.829,71 50,0%
Lemabaga Jasa Keuangan Lain1)
5 Tagihan berupa Covered Bond - - - - - 0,0%
6 Tagihan kepada Korporasi - Eksposur 15.849.451,14 2.071.408,17 15.849.451,14 571.751,00 12.418.994.01 75.6%
Korproasi Umum2)
Tagihan kepada Perusahaan Efek dan - - - - 76,9% 0,0%
Lemabaga Jasa Keuangan Lain3)
Eksposur Pembiayaan Khusus4) 1.031.805,75 59.838,28 1.031.805,75 - 668.553,94 64,8%
7 Tagihan berupa Surat Berharga/Piutang 50.000,00 - 50.000,00 - 75.000,00 150,0%
Subordinasi, Ekuitas, dan Instrumen
Modal Lainnya
8 Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha 2.586.695.05 2.763.617,91 2.438.295,60 389.254,87 2.030.345.28 71.8%
Kecil dan Portofolio Ritel
9 Kredit Beragun Properti 57,4% 750.819,50 15.355.907,79 163.683,54 10.989.599,52 70,8%
Kredit Beragun Properti Rumah 1.836.594,71 23.449,63 1.747.304,37 5.411,34 611.830,74 34,9%
Tinggal yang Pembayarannya Tidak
Bergantung Secara Material pada Arus
Kas Properti
Kredit Beragun Properti Rumah Tinggal 2.711.495,45 13.120,11 2.711.495,45 1.571,80 1.195.103,14 44,0%
yang Pembayarannya Bergantung
Secara Material pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang 2.896.856,09 310.609,72 2.896.856,05 68.257,59 2.183.694,78 73,6%
Pembayarannya Tidak Bergantung
Secara Material pada Arus Kas Properti
Kredit Beragun Properti Komersial yang 8.597.338,54 403.640,03 8.597.338,54 88.442,81 7.596.039,05 87,5%
Pembayarannya Bergantung Secara
Material pada Arus Kas Properti
10 Kredit untuk Pengadaan Tanah, 600,00 - 600,00 - 900,00 150,0%
Pengolahan Tanah, dan Konstruksi
11 Tagihan yang Telah Jatuh Tempo 4.879.649.69 185.106,55 4.879.649,69 24.954,00 6.163.510.40 125.7%
12 Aset Lainnya 128,5% - 7.435.101,24 - 8.391.024,89 112,9%
Kredit Pegawai atau Pensiunan 9.265.809,26 20,66 9.227.115,02 8,26 4.632.896,05 50,2%
Total 70.970.754 6.041.548 66.373.022 1.170.719 43.738.421 64.8%
Total With Kredit Pegawai atau Pensiunan 80.236.563 6.041.569 75.600.137 1.170.727 48.371.317 63.0%
252 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 253
PENGUNGKAPAN KUALITATIF TERKAIT TEKNIK MRK (CRC)
Penilaian terhadap agunan wajib dilakukan sejak awal pemberian kredit dimana masa berlaku penilaian dan/atau retaksasi
agunan adalah 18 (delapan belas) bulan jikan dilakukan oleh penilai publik (KJPP), 12 (dua belas) bulan jika dilakukan oleh penilai
internal Bank, dan untuk agunan tertentu dilakukan retaksasi setiap 12 (dua belas) bulan, baik yang dilakukan oleh penilai publik
(KJPP) atau penilai internal Bank.
1) Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK - Bank Individual
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan yang
Tagihan Tagihan
Tagihan yang Dijamin
yang Tagihan yang yang Dijamin
Tidak Dijamin dengan Garansi,
Dijamin Dijamin dengan dengan
dengan Teknik Penjaminan dan/
dengan Agunan Derivatif
MRK atau Asuransi
Teknik MRK Kredit
Kredit
a b=c+d c d e
1 Kredit 41.287.834 2.895.395 398.890 2.496.504
2 Surat Berharga 17.608.965 - - -
3 Total 58.896.799 2.895.395 398.890 2.496.504
4 Kredit dan Surat Berharga yang 4.219.899 5.903 5.903 -
telah jatuh tempo (Kualitas 3,
4, 5)
2) Pengungkapan Kuantitatif terkait Teknik MRK - Bank Konsolidasi
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023
Tagihan yang
Tagihan Tagihan
Tagihan yang Dijamin
yang Tagihan yang yang Dijamin
Tidak Dijamin dengan Garansi,
Dijamin Dijamin dengan dengan
dengan Teknik Penjaminan dan/
dengan Agunan Derivatif
MRK atau Asuransi
Teknik MRK Kredit
Kredit
a b=c+d c d e
1 Kredit 47.159.060 3.382.804 696.275 2.686.529
2 Surat Berharga 17.946.800 - - -
3 Total 65.105.860 3.382.804 696.275 2.686.529
4 Kredit dan Surat Berharga yang 4.399.372 5.903 5.903 -
telah jatuh tempo
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 253
Page 254
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
1) Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko - Bank Individual
December 31, 2023
Kategori Portofolio Net Receivables After Taking into Account the Impact of Credit Risk Mitigation
0% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 37,5% 40% 45% 50% 52,5% 60% 65% 67,5%
Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada 18.308.819 -
Pemerintah
Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada - 2.996.405
Entitas Sektor
Publik
Kategori Portofolio 0% 20% 30% 50%
3 Tagihan - - - -
kepada Bank
Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Kategori Portofolio 20% 30% 40% 50%
4 Tagihan kepada 169.530 - - 197.811
Bank
Tagihan kepada - 619.779 - 411.996
Perusahaan Efek
dan Lemabaga
Jasa Keuangan
Lain1)
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25% 35% 50%
5 Tagihan berupa - - - - - -
Covered Bond
Kategori Portofolio 0% 20% 30% 50% 65%5)
6 Tagihan kepada 33.324 120.093 1.569.045 5.322.917
Korporasi
- Eksposur
Korproasi
Umum2)
Tagihan kepada
Perusahaan Efek
dan Lemabaga
Jasa Keuangan
Lain3)
254 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 255
December 31, 2023
Net Receivables After Taking into Account the Impact of Credit Risk Mitigation
70% 75% 80% 85% 90% 100% 105% 110% 112,5% 130% 150% 250% 400% 1250% Others
Tagihan
Bersih
100% 150% Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- - - 18.308.819
Tagihan
Bersih
100% 150% Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- 2.996.405
Tagihan
Bersih
100% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
-
Tagihan
Bersih
75% 100% 150% Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
1 - 367.342
493.197 - 1.524.972
Tagihan
Bersih
100% Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- -
Tagihan
Bersih
75% 80% 85% 100% 130% 150% Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- - 483.638 7.529.016
-
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 255
Page 256
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Eksposur
Pembiayaan 159.786 307.681
Khusus4)
Kategori Portofolio
7 Tagihan berupa
Surat Berharga/
Piutang
Subordinasi,
Ekuitas, dan
Instrumen Modal
Lainnya
Kategori Portofolio 0% 45%
8 Tagihan kepada 75.716 659.590
Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
Kategori Portofolio 0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60% 65%5)
9 Kredit Beragun
Properti
Kredit Beragun 4.764 566.848 231.942 430.678 133.312 126.919
Properti Rumah
Tinggal yang
Pembayarannya
Tidak
Bergantung
Secara Material
pada Arus Kas
Properti
tanpa
pendekatan
pembagian
kredit5)
dengan
menggunakan
pendekatan
pembagian kredit
(dijamin)5)
dengan
menggunakan
pendekatan
pembagian kredit
(dijamin)5)
Kredit Beragun 1.601.073 185.893 454.344 82.618
Properti Rumah
Tinggal yang
Pembayarannya
Bergantung
Secara Material
pada Arus Kas
Properti
Kredit Beragun 244 - - - - 1.636.144
Properti
Komersial yang
Pembayarannya
Tidak
Bergantung
Secara Material
pada Arus Kas
Properti
tanpa
pendekatan
pembagian
kredit5)
dengan
menggunakan
pendekatan
pembagian kredit
(dijamin)5)
Kredit Beragun
Properti
Komersial yang
Pembayarannya
Bergantung
Secara
256 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 257
26.964 486.301 61.116 1.041.848
Tagihan
Bersih
100% 150% 250% 400%5) Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- -
Tagihan
Bersih
75% 85% 100% Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
1.045.830 600.827 - 2.381.963
Tagihan
Bersih
70% 75% 85% 90% 100% 105% 110% 150% Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
-
212.488 - - - 1.706.951
-
-
-
43.010 346.129 2.713.067
101.069 676.335 - 2.413.792
-
-
-
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 257
Page 258
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Kredit Beragun -
Properti 14.471
Komersial yang
Pembayarannya
Bergantung
Secara
Material pada
Arus Kas Properti
Kredit untuk
Pengadaan
Tanah,
Pengolahan
Tanah, dan
Konstruksi
Kategori Portofolio 0% 50%
11 Tagihan yang 6.242 209.972
Telah Jatuh
Tempo
Kategori Portofolio 0% 20%
12 Aset Lainnya 254.501
Kategori Portofolio 50%
Kredit Pegawai 9.188.429
atau Pensiunan
31 Desember 2023
No Bobot Risiko Tagihan Bersih Tagihan Bersih (Setelah
Tagihan Bersih TRA
Laporan Posisi Rata-Rata FKK pengenaan FKK dan Teknik
(sebelum pengenaan FKK)
Keuangan MRK)
1 < 40% 22.774.498 38.488 25% 9.809
2 40%-70% 25.099.822 3.347.326 16% 526.817
3 75% 1.657.686 205.515 12% 25.422
4 80% 26.928 184 19% 35
5 85% 1.274.314 25.250 11% 2.848
6 90%-100% 9.770.250 1.753.806 28% 493.926
7 105-130% 3.276.535 207.287 11% 22.589
8 150% 4.140.209 84.398 16% 13.134
9 250% - - -
10 400% - - -
11 1250%
2) Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko - Bank Konsolidasi
Kategori Portofolio 31 Desember 2023
Kategori Portofolio 0% 20% 50%
1 Tagihan kepada 18.308.819 -
Pemerintah
258 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 259
3.993.696 1.724.619 2.952.995 8.685.781
- 600 600
Tagihan
Bersih
100% 150% Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
1.801.491 2.740.270 2.740.270 4.757.974 4.757.974
Tagihan
Bersih
100% 150% 1250%5) Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
5.768.127 1.412.473 7.435.101
Tagihan
Bersih
Others Setelah FKK
dan Teknik
MRK
9.188.429
31 Desember 2023
Tagihan
Bersih
100% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- - - 18.308.819
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 259
Page 260
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
2) Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko - Bank Konsolidasi
Kategori Portofolio 31 Desember 2023
Kategori Portofolio 20% 50%
2 Tagihan kepada 196 2.996.426
Entitas Sektor
Publik
Kategori Portofolio 0% 20% 30% 50%
3 Tagihan - -
kepada Bank -
Pembangunan
Multilateral
dan Lembaga
Internasional
Kategori Portofolio 20% 30% 50%
4 Tagihan kepada 198.824 - 197.811
Bank
Tagihan kepada - 619.779 411.996
Perusahaan Efek
dan Lemabaga
Jasa Keuangan
Lain1)
Kategori Portofolio 10% 15% 20% 25% 35% 50%
5 Tagihan berupa - - - - -
Covered Bond
Kategori Portofolio 0% 20% 50% 65%5)
6 Tagihan kepada 131.417 120.093 5.322.917 -
Korporasi
- Eksposur
Korproasi
Umum2)
Tagihan kepada - - -
Perusahaan Efek
dan Lemabaga
Jasa Keuangan
Lain3)
Eksposur - -
Pembiayaan
Khusus4)
Kategori Portofolio
7 Tagihan berupa
Surat Berharga/
Piutang
Subordinasi,
Ekuitas, dan
Instrumen Modal
Lainnya
260 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 261
31 Desember 2023
Tagihan
Bersih
100% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- - - 2.996.622
Tagihan
Bersih
100% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- -
- -
Tagihan
Bersih
75% 100% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
1 - - - 396.636
493.197 - - - 1.524.972
Tagihan
Bersih
100% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- -
Tagihan
Bersih
75% 80% 85% 100% 130% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- - - 4.456.185 - - 10.030.612
- - - - -
- 486.301 61.116 - 547.417
Tagihan
Bersih
100% 150% 250% 400%5) Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- - - - -
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 261
Page 262
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
2) Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko - Bank Konsolidasi
Kategori Portofolio 31 Desember 2023
Kategori Portofolio 0% 45%
8 Tagihan kepada 84.708
Usaha Mikro,
Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
Kategori Portofolio 0% 20% 25% 30% 35% 40% 45% 50% 60% 65%5)
9 Kredit Beragun - - - - - -
Properti
Kredit Beragun 4.817 579.445 354.347 430.678 133.312 126.919 -
Properti Rumah
Tinggal yang
Pembayarannya
Tidak Bergantung
Secara Material
pada Arus Kas
Properti
tanpa - -
pendekatan
pembagian
kredit5)
dengan
menggunakan
pendekatan
pembagian kredit
(dijamin)5)
dengan - -
menggunakan
pendekatan
pembagian kredit
(dijamin)5)
Kredit Beragun 1.601.073 185.893 454.344 82.618
Properti Rumah
Tinggal yang
Pembayarannya
Bergantung
Secara Material
pada Arus Kas
Properti
Kredit Beragun 244 - - - - 1.636.144 -
Properti
Komersial yang
Pembayarannya
Tidak Bergantung
Secara Material
pada Arus Kas
Properti
tanpa - -
pendekatan
pembagian
kredit5)
dengan -
menggunakan
pendekatan
pembagian kredit
(dijamin)5)
dengan - - - - - -
menggunakan
pendekatan
pembagian kredit
(dijamin)5)
Kredit Beragun
Properti
Komersial yang
Pembayarannya
Bergantung
Secara
Material pada
Arus Kas Properti
Kredit untuk
Pengadaan
Tanah,
Pengolahan
Tanah, dan
Konstruksi
262 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 263
31 Desember 2023
Tagihan
Bersih
75% 85% 100% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
1.639.457 600.827 - 2.324.993
Tagihan
Bersih
70% 75% 90% 100% 105% 110% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
- - - - - - - -
212.488 - - - - 1.842.006
- - - - - -
-
- - - - - -
- 43.010 346.129 - 2.713.067
101.069 676.335 - - 2.413.792
-
-
- - - -
3.993.696 1.724.619 551.325 2.952.995 - 9.222.635
600 600
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 263
Page 264
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
2) Pengungkapan Eksposur berdasarkan Kelas Aset dan Bobot Risiko - Bank Konsolidasi
Kategori Portofolio 31 Desember 2023
Kategori Portofolio 50%
11 Tagihan yang 209.972
Telah Jatuh
Tempo
Kategori Portofolio 0% 20%
12 Aset Lainnya 289.165 -
Kategori Portofolio 0% 50%
Kredit Pegawai 25 9.266.092
atau Pensiunan
31 Desember 2023
No Bobot Risiko Tagihan Bersih Tagihan Bersih
Tagihan Bersih TRA
Laporan Posisi Rata-Rata FKK (Setelah pengenaan
(sebelum pengenaan FKK)
Keuangan FKK dan Teknik MRK)
1 < 40% 24.956.940 38.488 25% 9.809
2 40%-70% 25.177.507 3.347.326 16% 526.817
3 75% 2.251.313 205.515 12% 25.422
4 80-85% 26.928 184 19% 35
5 90%-100% 6.373.856 25.250 11% 2.848
6 105-130% 9.770.250 1.753.806 28% 493.926
7 150% 3.276.535 207.287 11% 22.589
8 250% 4.140.209 84.398 16% 13.134
9 400% - - -
10 1250% - - -
PENGUNGKAPAN KUALITATIF MENGENAI COUNTERPARTY CREDIT RISK
Indonesia
Banks harus menyediakan:
• Tujuan manajemen risiko dan kebijakan terkait risiko kredit akibat
kegagalan pihak lawan (counterparty credit risk), termasuk:
• Metode yang digunakan untuk menerapkan limit operasi yang Baik Transaksi Repo maupun Reverse Repo, KB Bank mengacu
didefinisikan pada internal capital untuk counterparty credit exposures kepada Surat Edaran OJK No.24/SEOJK.03/2021 tentang Pedoman
dan untuk eksposur CCP; Perhitungan Aset Tertimbang menurut risiko untuk risiko Kredit
dengan menggunakan pendekatan standar.
• Kebijakan yang berkaitan dengan garansi dan mitigasi risiko dan penilaian
terkait counterparty risk, termasuk eksposur towards CCP;
• Kebijakan terkait eksposur wrong-way risk;
• Dampak pada nilai jaminan yang dibutuhkan untuk menyediakan
penurunan peringkat kredit.
264 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 265
31 Desember 2023
Tagihan
Bersih
100% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
1.980.964 2.740.270 4.931.205
Tagihan
Bersih
100% 150% Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
6.164.324 1.412.473 7.865.963
Tagihan
Bersih
Lainnya Setelah FKK
dan Teknik
MRK
9.266.118
Analisis Tagihan Bersih Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan berdasarkan pendekatan yang digunakan
a b c d e f
Potential Alpha
Replacement Future digunakan untuk Tagihan
No Indonesia EEPE ATMR
Cost (RC) Exposure perhitungan Bersih
(PFE) regulatory EAD
1 SA-CCR (untuk derivatif) 3.040 10.329 1,4 18.716 3.743
2 Metode Internal Model (untuk N/A N/A
derivatif dan SFT)
3 Pendekatan sederhana untuk N/A N/A
mitigasi risiko kredit (untuk SFT)
4 Pendekatan komprehensif N/A N/A
untuk mitigasi risiko kredit
(untuk SFT)
5 VaR untuk SFT N/A N/A
6 Total l 3.743
Analisis Kualitatif
Sesuai dengan SEOJK Nomor 48/SEOJK.03/2017, Perhitungan ATMR Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan dengan Metode Pendekatan
Standar atas Transaksi Derivatif Bank menggunakan metode analisis perhitungan Replacement Cost transaksi derivatif tanpa margin.
EKSPOSUR CCR BERDASARKAN PORTOFOLIO DAN BOBOT
RISIKO BERDASARKAN PENDEKATAN STANDAR
Total
Bobot Risiko 0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Bersih
Kategori Portofolio -
Tagihan kepada Pemerintah dan 2.572.152 2.572.152
Bank Sentral
Tagihan kepada Entitas Sektor -
Publik
Tagihan kepada Bank -
Pembangunan Multilateral dan
Lembaga Internasional
Tagihan kepada Bank Lain -
Tagihan kepada perusahaan -
sekuritas
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 265
Page 266
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Total
Bobot Risiko 0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% Lainnya Tagihan
Bersih
Tagihan kepada Korporasi -
Tagihan Kepada Usaha Mikro, -
Usaha Kecil, dan Portofolio Ritel
Aset lainnya -
Total 2.572.152 - - - - - - - 2.572.152
Analisis Kualitatif
Eksposur Counterparty Credit Risk pada Desember 2023 berasal dari instrumen repo dan reverse repo, tergolong pada kategori portofolio Tagihan
pada Pemerintah dengan bobot risiko 0%
a b
Proteksi yang dibeli (Protection Proteksi yang dijual
bought) (Protection sold)
Indonesia
Nilai Notional
Single-name credit default swaps
Index credit default swaps
Total return swaps
Credit options
Derivatif kredit lainnya
Total Nilai Notional
Nilai wajar
Nilai wajar positif (aset)
Nilai wajar negatif (kewajiban)
Analisis Kualitatif
Pada posisi Desember 2023, KB Bank tidak memiliki tagihan bersih derivatif kredit (counterparty credit risk).
PENGUNGKAPAN KUALITATIF MENGENAI EKSPOSUR SEKURITISASI
Pengungkapan Kualitatif
A) Bank harus mendeskripsikan tujuan manajemen risiko dan kebijakan untuk
aktivitas sekuritisasi dan fitur utama dari aktivitas ini berdasarkan kerangka di
bawah ini. Jika bank mempunyai posisi sekuritisasi pada laporan posisi keuangan
dan transaksi rekening administratif, bank harus menjelaskan poin-poin dibawah
ini dengan aktivitas berbeda pada setiap regulatory books.
Tujuan bank terkait sekuritisasi dan aktivitas re-sekuritisasi, termasuk aktivitas Sebagai upaya diversifikasi risiko, Perseroan menempatkan
pemindahan risiko kredit dari eksposur sekuritisasi yang mendasari dari sejumlah portofolio dalam bentuk sekuritisasi atau Kontrak
bank kepada entitas lain, tipe risiko yang diasumsikan dan tipe risiko yang Investasi Kolektif Efek Beragun Aset (KIK EBA). Perseroan telah
dipertahankan. melakukan sekuritisasi pertama atas kumpulan tagihan kredit
pensiunan yang selanjutnya dialihkan ke Kontrak Investasi
Kolektif Efek Beragun Aset Bahana Bukopin – Kumpulan Tagihan
Kredit Pensiunan yang Dialihkan (KIK EBA BB). Selanjutnya, KIK-
EBA BB menerbitkan Efek Beragun Aset (EBA) yang merupakan
bentuk partisipasi dalam kepemilikan bersama atas Kumpulan
Tagihan.
266 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 267
Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book
a b c e f g j k
Bank sebagai originator Bank sebagai sponsor Bank sebagai investor
Sub-
No Traditional Sintetis Traditional Sintetis Sub-total Traditional Sintetis Sub-total
total
1 Retail (total) –antara lain - - - - - - 119.600 - 119.600
2 Kredit perumahan
3 Kartu kredit
4 Eksposur ritel lainnya 119.600 119.600
5 Re-sekuritisasi
6 Non-retail (total) – antara - - - - - - - -
lain
7 Kredit korporasi
8 Kredit komersil
9 Sewa dan piutang
10 Non-retail lainnya
11 Re-sekuritisasi
Analisis Kualitatif
Pada Desember 2023, seluruh eksposur sekuritisasi Bank hanya terdapat pada Banking Book dimana Bank sebagai investor
Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book
a b c e f g i j k
Bank sebagai originator Bank sebagai sponsor Bank sebagai investor
No Indonesia Tradisional Sintetis Subtotal Tradisional Sintetis Subtotal Traditional Sintetis Sub-total
1 Retail (total) – antara lain - - - - - - - -
2 pinjaman perumahan
3 kartu kredit
4 eksposur ritel lainnya
5 re-sekuritisasi
6 Non-retail(total) – antara - - - - - - - -
lain
7 kredit korporasi
8 kredit komersil
9 sewa dan piutang
10 non-retail lainnya
11 re-sekuritisasi
Analisis Kualitatif
Pada Desember 2023, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada Trading Book
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 267
Page 268
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Securitization exposure on the banking book when the bank is the originator or sponsor and its capital requirements
a b c d e f g h i
Exposure Values
Nilai eksposur (berdasarkan Bobot Risiko)
(berdasarkan regulatory approach)
>20% >100% to
≤20% 1250%
to 50% >50% to 100% <1250% IRB SA/
No Bobot Bobot IRB RBA 1250%
Bobot Bobot Risiko Bobot SFA SSFA
Risiko Risiko
Risiko Risiko
1 Total eksposur - - - - - - - -
2 Sekuritisasi tradisional
3 Dimana underlying
sekuritisasi
4 ritel
5 non-ritel
6 Dimana re-sekuritisasi
7 Senior
8 Non-senior
9 Sekuritisasi sintetis
10 Dimana underlying
sekuritisasi
11 ritel
12 non-ritel
13 Dimana re-sekuritisasi
14 Senior
15 Non-senior
Analisis Kualitatif
Pada Desember 2023, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada banking book ketika bank sebagai originator atau sponsor dan persyaratan
permodalannnya
Eksposur Sekuritisasi pada banking book dan persyaratan permodalannya - Bank sebagai investor
a b c d e f g h i
Exposure Values
Nilai eksposur (berdasarkan Bobot Risiko)
(berdasarkan regulatory approach)
>20% >100% to
≤20% 1250%
to 50% >50% to 100% <1250% IRB SA/
No Bobot Bobot IRB RBA 1250%
Bobot Bobot Risiko Bobot SFA SSFA
Risiko Risiko
Risiko Risiko
1 Total eksposur - - -
2 Sekuritisasi tradisional
3 Dimana underlying
sekuritisasi
4 ritel 119.600 119.600
5 non-ritel
6 Dimana re-sekuritisasi
7 Senior
8 Non-senior
9 Sekuritisasi sintetis
268 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 269
j k l m o p q
ATMR
Capital charge after cap
(berdasarkan regulatory approach)
IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB SFA SA/SSFA 1250%
- - - - -
j k l m o p q
ATMR
Capital charge after cap
(berdasarkan regulatory approach)
IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB SFA SA/SSFA 1250%
-
59.800 5.980
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 269
Page 270
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Eksposur Sekuritisasi pada banking book dan persyaratan permodalannya - Bank sebagai investor
a b c d e f g h i
Exposure Values
Nilai eksposur (berdasarkan Bobot Risiko)
(berdasarkan regulatory approach)
>20% >100% to
≤20% 1250%
to 50% >50% to 100% <1250% IRB SA/
No Bobot Bobot IRB RBA 1250%
Bobot Bobot Risiko Bobot SFA SSFA
Risiko Risiko
Risiko Risiko
10 Dimana underlying
sekuritisasi
11 ritel
12 non-ritel
13 Dimana re-sekuritisasi
14 Senior
15 Non-senior
Analisis Kualitatif
Pada Desember 2023, Bank tidak memiliki eksposur sekuritisasi pada banking book ketika bank sebagai originator atau sponsor dan persyaratan
permodalannnya
Analisis Kualitatif
Pada Desember 2023, seluruh eksposur sekuritisasi Bank memiliki bobot 1250% dengan perhitungan ATMR menggunakan metode standar
PENGUNGKAPAN RISIKO PASAR MENGGUNAKAN METODE STANDAR
Posisi Desember 2023 Posisi Desember 2022
No. Jenis Risiko Individual Konsolidasian Individual Konsolidasian
Beban Beban Beban Beban
ATMR ATMR ATMR ATMR
Modal Modal Modal Modal
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
1 Risiko Suku
Bunga
a. Risiko Spesifik
b. Risiko Umum 0 1 0 1 12.192 152.395 12.192 152.395
2 Risiko Nilai Tukar 15.772 197.153 15.772 197.153 13.209 165.119 13.209 165.119
3 Risiko Ekuitas*)
4 Risiko
Komoditas*)
5 Risiko Option
Total ATMR 15.772 197.154 15.772 197.154 25.401 317.514 25.401 317.514
Risiko Pasar
CVA 41 41
Total ATMR 15.772 197.195 15.772 197.195 25.401 317.514 25.401 317.514
Risiko Pasar +
CVA
*) Untuk bank yang memiliki perusahaan anak yang memiliki eksposur risiko dimaksud
270 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 271
j k l m o p q
ATMR
Capital charge after cap
(berdasarkan regulatory approach)
IRB RBA IRB SFA SA/SSFA 1250% IRB SFA SA/SSFA 1250%
LAPORAN PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO UNTUK RISIKO SUKU BUNGA DALAM
BANKING BOOK
(INTEREST RATE RISK IN THE BANKING BOOK)
Analisis Kualitatif
Penerapan Manajemen Risiko untuk IRRBB, selain mengacu pada pedoman penerapan Manajemen Risiko secara umum sebagaimana diatur dalam
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur mengenai penerapan manajemen risiko bagi bank umum, Bank menambahkan aspek pengelolaan
risiko untuk IRRBB.
Proses identifikasi risiko yang disesuaikan dengan IRRBB melekat pada produk dan aktivitas Bank. Bank memastikan bahwa proses tersebut telah
memiliki prosedur dan pemantauan yang memadai. Proses identifikasi IRRBB mencakup identifikasi terhadap sumber IRRBB seperti gap risk, basis
risk dan option risk yang dapat mempengaruhi pendapatan bunga Bank dan nilai ekonomis (economic value) posisi keuangan Bank, serta modal
yang tersedia untuk mengantisipasi dampak IRRBB.
Dalam melakukan pengukuran IRRBB, Bank menggunakan 2 (dua) metode yang saling melengkapi, yaitu EVE dan Net lnterest lncome (NII) yang
mencakup skenario shock suku bunga dan skenario stres dengan rentang yang luas dan tepat. Pengukuran berdasarkan perubahan pada EVE
adalah metode yang mengukur dampak perubahan suku bunga terhadap nilai ekonomis dari ekuitas Bank. Pengukuran berdasarkan EVE merupakan
pengelolaan Risiko suku bunga dalam jangka panjang berdasarkan sisa jangka waktu sampai dengan jatuh tempo. Sedangkan pengukuran
berdasarkan perubahan pada Nll adalah metode yang mengukur dampak perubahan suku bunga terhadap rentabilitas (earnings) Bank, perubahan
suku bunga tersebut dapat terjadi secara bertahap atau dalam satu waktu dengan nominal shock yang besar. Pengukuran berdasarkan Nll
merupakan pengelolaan risiko suku bunga dengan periode estimasi jangka pendek hingga jangka menengah dengan asumsi bahwa Bank mampu
melanjutkan bisnis operasional (perspektif going concern).
Dalam rangka pengendalian risiko IRRBB, Bank melakukan pemantauan terhadap rasio IRRBB (terutama dalam metode EVE) sesuai dengan
ketentuan regulator (Batasan penilaian risiko sebagaimana SEOJK Nomor 12/SEOJK.03/2018). Hal ini perlu dilakukan untuk mengantisipasi
pencapaian maksimum limit, dalam rangka mencegah terjadinya pelampauan batasan yang ditetapkan oleh regulator.
Bank melakukan simulasi shock dalam perhitungan IRRBB. Pengukuran eksposur IRRBB dilakukan berdasarkan 6 (enam) skenario shock suku bunga
sebagai berikut:
1. Shock suku bunga yang paralel ke atas (parallel shock up);
2. Shock suku bunga yang paralel ke bawah (parallel shock down);
3. Shock suku bunga yang melandai (steepener shock) dengan perpaduan suku bunga jangka pendek menurun dan suku bunga jangka panjang
meningkat (short rates down and long rates up);
4. Shock suku bunga yang mendatar (flattener shock) dengan perpaduan suku bunga jangka pendek meningkat dan suku bunga jangka panjang
menurun (shorf rates up and long rates down);
5. Shock suku bunga jangka pendek yang meningkat (shorf rates shock up); dan
6. Shock suku bunga jangka pendek yang menurun (short rates shock down).
Simulasi shock dalam perhitungan IRRBB dengan menggunakan metode EVE adalah berdasarkan 6 (enam) skenario shock tersebut.
Sedangkan untuk simulasi shock dalam perhitungan IRRBB dengan menggunakan metode Nll adalah berdasarkan 2 (dua) skenario shock, yaitu
shock suku bunga yang paralel ke atas (parallel shock up) dan shock suku bunga yang paralel ke bawah (parallel shock down).
Bank menggunakan metode internal untuk menghitung rata-rata jatuh tempo NMD dengan mempertimbangkan behaviour dari Non-Maturity
Deposits (NMD). Bank menggunakan pendekatan statistik sederhana untuk mengetahui besarnya run of rate, volatility dan sensitivity NMD
terhadap perubahan suku bunga.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 271
Page 272
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Analisis Kuantitatif
Bank menggunakan metode internal untuk menghitung rata-rata jatuh tempo NMD dengan mempertimbangkan behaviour dari NMD. Berdasarkan
analisis behavioural untuk NMD menggunakan model internal bank, rata-rata jangka waktu penyesuaian suku bunga (repricing maturity) dari NMD
adalah maksimum 3 (tiga) tahun, sementara untuk jangka waktu penyesuaian terlama yang diterapkan untuk NMD adalah maksimum 4 (empat)
tahun.
LAPORAN PERHITUNGAN IRRBB
Nama Bank : PT Bank KB Bukopin Tbk (Individu)
Posisi Laporan : Desember 2023
Mata Uang : Rupiah
Dalam Juta Rupiah Δ EVE Δ NII
Periode Dec-23 Jun-23 Dec-23 Jun-23
Parallel up -74.702 -68.054 -250.026 -202.156
Parallel down -228.660 -255.337 250.026 202.156
Steepener 630.564 669.656
Flattener -454.999 -482.180
Short rate up -418.214 -435.318
Short rate down 399.132 421.362
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 454.999 482.180 250.026 202.156
Modal Tier 1 (untuk ΔEVE) atau Projected 7.954.561 12.050.227 3.884.648 4.281.457
Income (untuk Δ NII)
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk 5,72% 4,00% 6,44% 4,72%
ΔEVE) atau Projected Income (untuk Δ NII)
Nama Bank : PT Bank KB Bukopin Tbk (Individu)
Posisi Laporan : Desember 2023
Mata Uang : US Dollar
Dalam Juta Rupiah Δ EVE Δ NII
Periode Dec-23 Jun-23 Dec-23 Jun-23
Parallel up 27.937 36.441 -146.997 -108.742
Parallel down -38.370 -47.578 146.997 108.742
Steepener 31.421 16.407
Flattener -22.353 -7.616
Short rate up -10.615 7.202
Short rate down 3.086 -14.664
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 38.370 47.578 146.997 108.742
Modal Tier 1 (untuk ΔEVE) atau Projected 7.954.561 12.050.227 205.282 398.668
Income (untuk Δ NII)
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk 0,48% 0,39% 71.61% 27,28%
ΔEVE) atau Projected Income (untuk Δ NII)
Nama Bank : PT Bank KB Bukopin Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : Desember 2023
Mata Uang : Rupiah
272 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 273
Dalam Juta Rupiah Δ EVE Δ NII
Periode Dec-23 Jun-23 Dec-23 Jun-23
Parallel up -71.548 -54.553 -340.212 -302.675
Parallel down -274.729 -320.248 340.212 302.675
Steepener 729.979 775.160
Flattener -524.622 -553.772
Short rate up -477.730 -491.496
Short rate down 450.685 468.029
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 524.622 553.772 340.212 302.675
Modal Tier 1 (untuk ΔEVE) atau Projected 10.035.311 13.347.080 4.473.695 4.911.227
Income (untuk Δ NII)
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk 5,23% 4,15% 7,60% 6,16%
ΔEVE) atau Projected Income (untuk Δ NII)
Nama Bank : PT Bank KB Bukopin Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : Desember 2023
Mata Uang : US Dollar
Dalam Juta Rupiah Δ EVE Δ NII
Periode Dec-23 Jun-23 Dec-23 Jun-23
Parallel up 27.937 36.441 -146.997 -108.742
Parallel down -38.370 -47.578 146.997 108.742
Steepener 31.421 16.407
Flattener -22.353 -7.616
Short rate up -10.615 7.202
Short rate down 3.086 -14.664
Nilai Maksimum Negatif (absolut) 38.370 47.578 146.997 108.742
Modal Tier 1 (untuk ΔEVE) atau Projected 10.035.311 13.347.080 205.282 398.668
Income (untuk Δ NII)
Nilai Maksimum dibagi Modal Tier 1 (untuk 0,38% 0,36% 71.61% 27,28%
ΔEVE) atau Projected Income (untuk Δ NII)
LAPORAN PERHITUNGAN
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO KECUKUPAN LIKUIDITAS (LIQUIDITY COVERAGE RATIO) TRIWULANAN
Nama Bank : PT Bank KB Bukopin Tbk.
Posisi Laporan : Triwulan IV - 2023
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 273
Page 274
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam jutaan rupiah)
INDIVIDUAL KONSOLIDASIAN
Posisi Triwulan IV - 2023 Posisi Triwulan III - 2023 Posisi Triwulan IV - 2023 Posisi Triwulan III - 2023
Nilai HQLA
setelah Nilai HQLA
Nilai HQLA Nilai HQLA
pengurangan setelah
setelah setelah
nilai pengurangan
pengurangan pengurangan
(haircut) nilai (haircut)
nilai (haircut) nilai (haircut)
atau atau
atau atau
Outstanding Outstanding
Outstanding Outstanding
kewajiban Nilai kewajiban
No Komponen Nilai kewajiban Nilai Nilai kewajiban
dan outstanding dan komitmen
outstanding dan komitmen outstanding outstanding dan komitmen
komitmen kewajiban dikalikan
kewajiban dan dikalikan kewajiban dan kewajiban dan dikalikan
dikalikan dan tingkat
komitmen / tingkat komitmen / komitmen / tingkat
tingkat komitmen / penarikan
nilai tagihan penarikan (run- nilai tagihan nilai tagihan penarikan (run-
penarikan nilai tagihan (run-off
kontraktual off rate) atau kontraktual kontraktual off rate) atau
(run-off kontraktual rate) atau
Nilai tagihan Nilai tagihan
rate) atau Nilai tagihan
kontraktual kontraktual
Nilai tagihan kontraktual
dikalikan dikalikan
kontraktual dikalikan
tingkat tingkat
dikalikan tingkat
penerimaan penerimaan
tingkat penerimaan
(inflow rate) (inflow rate)
penerimaan (inflow rate)
(inflow rate)
1. Jumlah data 63 hari 0 62 hari 63 hari 0 62 hari
Poin yang
digunakan dalam
perhitungan LCR
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2. Total High Quality 13.792.918 0 14.636.862 15.670.386 0 16.692.850
Liquid Asset
(HQLA)
ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS)
3. Simpanan nasabah 11.369.453 913.730 11.265.299 890.802 13.724.099 1.089.506 13.741.622 1.074.451
perorangan dan
Pendanaan yang
berasal dari
nasabah Usaha
Mikro dan Usaha
Kecil, terdiri dari:
a. Simpanan/ 4.464.300 223.215 4.714.560 235.728 5.658.073 282.904 5.994.225 299.711
Pendanaan Stabil
b. Simpanan/ 6.905.153 690.515 6.550.739 655.074 8.066.027 806.603 7.747.398 774.740
Pendanaan
Kurang Stabil
4. Pendanaan 8.673.055 3.737.795 7.564.630 3.073.084 11.317.050 5.630.440 10.151.006 4.849.435
yang berasal
dari nasabah
korporasi, terdiri
dari:
a. Simpanan 5.071.989 1.128.580 4.684.529 938.204 5.611.743 1.208.839 5.283.437 1.045.672
Operasional
b. Simpanan non- 3.601.066 2.609.215 2.880.102 2.134.880 5.705.306 4.421.601 4.867.569 3.803.763
Operasional dan/
atau kewajiban
lainnya yang
bersifat non-
operasional
c. surat berharga - - - - - - - -
berupa surat utang
yang diterbitkan
oleh bank
(unsecured debt)
5. Pendanaan - 0 - - 0 -
dengan agunan
(secured funding)
6. Arus kas keluar 17.136.557 11.146.922 16.794.484 10.999.313 17.163.522 11.173.888 16.867.234 11.072.063
lainnya (additional
requirement),
terdiri dari:
a. arus kas keluar 2.219.012 2.219.012 2.142.404 2.142.404 2.219.012 2.219.012 2.142.404 2.142.404
atas transaksi
derivatif
b. arus kas keluar - - - - - - - -
atas peningkatan
kebutuhan
likuiditas
274 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 275
(dalam jutaan rupiah)
INDIVIDUAL KONSOLIDASIAN
Posisi Triwulan IV - 2023 Posisi Triwulan III - 2023 Posisi Triwulan IV - 2023 Posisi Triwulan III - 2023
Nilai HQLA
setelah Nilai HQLA
Nilai HQLA Nilai HQLA
pengurangan setelah
setelah setelah
nilai pengurangan
pengurangan pengurangan
(haircut) nilai (haircut)
nilai (haircut) nilai (haircut)
atau atau
atau atau
Outstanding Outstanding
Outstanding Outstanding
kewajiban Nilai kewajiban
No Komponen Nilai kewajiban Nilai Nilai kewajiban
dan outstanding dan komitmen
outstanding dan komitmen outstanding outstanding dan komitmen
komitmen kewajiban dikalikan
kewajiban dan dikalikan kewajiban dan kewajiban dan dikalikan
dikalikan dan tingkat
komitmen / tingkat komitmen / komitmen / tingkat
tingkat komitmen / penarikan
nilai tagihan penarikan (run- nilai tagihan nilai tagihan penarikan (run-
penarikan nilai tagihan (run-off
kontraktual off rate) atau kontraktual kontraktual off rate) atau
(run-off kontraktual rate) atau
Nilai tagihan Nilai tagihan
rate) atau Nilai tagihan
kontraktual kontraktual
Nilai tagihan kontraktual
dikalikan dikalikan
kontraktual dikalikan
tingkat tingkat
dikalikan tingkat
penerimaan penerimaan
tingkat penerimaan
(inflow rate) (inflow rate)
penerimaan (inflow rate)
(inflow rate)
c. arus kas keluar - - - - - - - -
atas kehilangan
pendanaan
d. arus kas keluar 689.278 68.928 790.171 79.017 689.278 68.928 790.171 79.017
atas penarikan
komitmen fasilitas
kredit dan fasilitas
likuiditas
e. arus kas keluar - - - - - - - -
atas kewajiban
kontraktual lainnya
terkait penyaluran
dana
f. arus kas keluar 5.418.333 49.049 5.139.254 55.238 5.418.333 49.049 5.139.254 55.238
atas kewajiban
kontijensi
pendanaan lainnya
g. arus kas keluar 8.809.933 8.809.933 8.722.654 8.722.654 8.836.899 8.836.899 8.795.404 8.795.404
kontraktual lainnya
7. TOTAL ARUS KAS 15.798.447 14.963.200 17.893.834 16.995.949
KELUAR (CASH
OUTFLOWS)
ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS)
8. Pinjaman dengan - - - - - - - -
agunan secured
lending
9. Tagihan berasal 4.832.733 3.978.013 5.170.416 4.203.199 4.901.892 4.012.592 5.239.878 4.237.930
dari pihak lawan
(counterparty)
yang bersifat
lancar (inflows
from fully
performing
exposures)
10. Arus kas masuk 778.885 778.885 867.361 867.361 778.885 778.885 867.361 867.361
Lainnya
11. TOTAL ARUS KAS 5.611.618 4.756.898 6.037.777 5.070.560 5.681.879 4.792.029 6.107.239 5.105.291
MASUK (CASH
INFLOWS)
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL
ADJUSTED ADJUSTED ADJUSTED ADJUSTED
VALUE¹ VALUE¹ VALUE¹ VALUE¹
12. TOTAL HQLA 13.792.918 14.636.862 15.670.386 16.692.850
13. TOTAL ARUS KAS 11.041.549 9.892.640 13.101.806 11.890.659
KELUAR BERSIH
(NET CASH
OUTFLOWS)
14. LCR (%) 124,92% 147,96% 119.60% 140,39%
Keterangan: ¹ Adjusted value dihitung setelah pengenaan pengurangan nilai (haircut), tingkat penarikan (run-off rate), dan tingkat penerimaan (inflow rate) serta batas maksimum
komponen HQLA, misalnya batas maksimum HQLA Level 2B dan HQLA Level 2 serta batas maksimum arus kas masuk yang dapat diperhitungkan dalam LCR.
Nilai outstanding Posisi Triwulan IV 2023 merupakan rata-rata LCR selama hari kerja bulan Oktober s.d Desember 2023 (63 titik data).
Nilai outstanding Posisi Triwulan III 2023 merupakan rata-rata LCR selama hari kerja bulan Juli s.d September 2023 (62 titik data).
Perhitungan Liquidity Coverage Ratio di atas dibuat berdasarkan POJK No. 42/POJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio) Bagi
Bank Umum dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 37/POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan Publikasi Laporan Bank dan disajikan sesuai dengan
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum Konvensional.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 275
Page 276
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
ANALISIS PERHITUNGAN
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO KECUKUPAN LIKUIDITAS (LIQUIDITY COVERAGE RATIO) TRIWULANAN
Nama Bank: PT Bank KB Bukopin Tbk.
Posisi Laporan: Triwulan IV - 2023
Analisis secara Individu
Perhitungan Liquidity Coverage Ratio (LCR) Bank KB Bukopin (Individu) periode Triwulan IV - 2023 menggunakan data rata-rata posisi harian selama bulan Oktober
s.d Desember 2023. LCR Bank KB Bukopin secara individu untuk Triwulan IV - 2023 adalah sebesar 124,92%, menurun -23,04% apabila dibandingkan dengan
LCR pada Triwulan III - 2023 yang sebesar 147,96%. Rasio tersebut berada diatas ketentuan yang telah di tetapkan sebagaimana yang diatur dalam POJK No.42/
POJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio) Bagi Bank Umum yaitu sebesar 100%
Komposisi High Quality Liquid Assets (HQLA) yang dimiliki Bank secara rata-rata sepanjang Triwulan IV - 2023 didominasi oleh Penempatan pada Bank Indonesia
(BI) sebesar 23,82% dan Surat Berharga yang diterbitkan oleh Pemerintah Pusat dan Bank Indonesia sebesar 74,36%. Dibandingkan dengan Triwulan III - 2023,
total HQLA mengalami penurunan sebesar Rp. 843,94 miliar (-5,77%) dari Rp. 14,63 triliun pada Triwulan III - 2023 menjadi Rp. 13,79 triliun pada Triwulan IV - 2023,
terutama disebabkan oleh penurunan Penempatan pada Bank Indonesia menurun sebesar Rp. 551,12 miliar (-36,71%) dan penurunan Surat Berharga yang diterbitkan
oleh Pemerintah Pusat dan Bank Indonesia menurun sebesar Rp. 217,46 miliar (-2,08%).
Net Cash Outflow secara rata-rata sepanjang Triwulan IV - 2023 sebesar Rp. 11,04 triliun, meningkat sebesar Rp. 1,14 triliun (11,61%) dibandingkan dengan Triwulan
III - 2023. Peningkatan Net Cash Outflow terutama disebabkan oleh peningkatan pada Cash Outflow dan penurunan pada Cash Inflow. Cash Outflow meningkat
sebesar Rp. 835,25 miliar (5,58%), yang disebabkan oleh peningkatan pada Simpanan Korporasi sebesar Rp. 664,71 miliar (21,63%) (nilai setelah run-off rate),
peningkatan pada Arus Kas Keluar Kontraktual Lainnya sebesar Rp. 87,28 miliar (nilai setelah run-off rate) dan peningkatan Arus Kas Keluar lainnya terkait Transaksi
Derivatif sebesar Rp. 76,60 miliar (3,58%). Sementara itu Cash Inflow mengalami penurunan sebesar Rp. 313,66 miliar (-6,19%), yang disebabkan oleh menurunnya
Tagihan Berdasarkan Pihak Lawan (Counterparty) dalam bentuk penempatan pada bank lain sebesar Rp. 112,68 miliar (-3,48%) (nilai setelah run-off rate).
Bank secara internal melakukan pemantauan atas rasio konsentrasi pendanaan dan terus melakukan upaya diversifikasi pendanaan sebagai langkah mitigasi untuk
menjaga stabilitas DPK, terutama untuk meningkatkan pendanaan jangka menengah ke jangka panjang serta dengan mengurangi jenis DPK yang memiliki suku
bunga tinggi (seperti misalnya Deposito berjangka dan Tabungan / Giro bersuku bunga premium). Program diversifikasi ini telah dilakukan oleh Bank KB Bukopin sejak
tahun lalu serta berkelanjutan di tahun 2023 sesuai dengan Rencana Bisnis Bank.
Dalam mengelola likuiditas, Bank telah mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko likuiditas secara berkala, dengan melibatkan unit-unit
kerja terkait lainnya, seperti Treasury, Bisnis Korporasi dan Retail-SME. Sebagai bagian dari penerapan manajemen risiko likuiditas dalam berbagai kondisi, Bank KB
Bukopin juga telah memiliki kebijakan Rencana Pendanaan Darurat (Contingency Funding Plan) yang berisi langkah yang harus dilakukan oleh Bank Bukopin dalam
mengantisipasi dan menghadapi perubahan kondisi likuiditas serta pemantauan yang dilakukan secara harian.
Secara umum, berdasarkan perhitungan dan komparasi tersebut di atas, risiko likuiditas jangka pendek relatif kecil (rasio LCR cukup jauh berada di atas 100% sesuai
ketentuan regulator). Namun demikian kami melihat potensi risiko tetap ada dimana tren pergerakan DPK Bank menjadi komponen penting dalam LCR.
Oleh karena itu, Bank perlu tetap menjaga keseimbangan struktur neraca terutama pada komposisi tenor jangka pendek serta melakukan diversifikasi Dana Pihak
Ketiga pada segmentasi bisnis yang memiliki run-off rate yang lebih kecil (untuk meningkatkan LCR melalui penurunan Cash Outflow).
ANALISIS PERHITUNGAN
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO KECUKUPAN LIKUIDITAS (LIQUIDITY COVERAGE RATIO) TRIWULANAN
Nama Bank : PT Bank KB Bukopin Tbk.
Posisi Laporan : Triwulan IV - 2023
Analisis secara Konsolidasi
276 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 277
Perhitungan Liquidity Coverage Ratio (LCR) Bank KB Bukopin (Konsolidasi) periode Triwulan IV - 2023 menggunakan data rata-rata posisi harian selama bulan
Oktober s.d Desember 2023. LCR Bank KB Bukopin secara konsolidasi untuk Triwulan IV - 2023 adalah sebesar 119,62%, menurun -20,77% apabila dibandingkan
dengan LCR pada Triwulan III - 2023 yang sebesar 140,39%. Rasio tersebut berada diatas ketentuan yang telah di tetapkan sebagaimana yang diatur dalam POJK
No.42/P OJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio) Bagi Bank Umum yaitu sebesar 100%.
Komposisi High Quality Liquid Assets (HQLA) yang dimiliki Bank secara rata-rata sepanjang Triwulan IV - 2023 didominasi oleh Penempatan pada Bank Indonesia
(BI) sebesar 27,11% dan Surat Berharga yang diterbitkan oleh Pemerintah Pusat dan Bank Indonesia sebesar 68,66%. Dibandingkan dengan Triwulan III - 2023, total
HQLA mengalami penurunan sebesar Rp. 1,02 triliun (-6,13%) dari Rp. 16,69 triliun pada Triwulan III - 2023 menjadi Rp. 15,67 triliun pada Triwulan IV - 2023, terutama
disebabkan oleh penurunan Penempatan Pada Bank Indonesia menurun sebesar Rp. 250,93 miliar (-5,58%) dan penurunan kepemilikan Surat Berharga yang
diterbitkan Pemerintah Pusat dan Bank Indonesia menurun sebesar Rp. 469,38 miliar (-4,18%).
Net Cash Outflow secara rata-rata sepanjang Triwulan IV - 2023 sebesar Rp. 13,10 triliun, meningkat sebesar Rp. 1,21 triliun (+10,17%) dibandingkan dengan Triwulan
III - 2023. Peningkatan Net Cash Outflow terutama disebabkan oleh peningkatan pada Cash Outflow dan penurunan pada Cash Inflow. Cash Outflow meningkat
sebesar Rp. 895,55 miliar (5,27%), yang disebabkan oleh peningkatan pada Simpanan Korporasi sebesar Rp. 781,00 miliar (16,11%) (nilai setelah run-off rate),
peningkatan pada Arus Kas Keluar Kontraktual Lainnya sebesar Rp. 39,15 miliar (nilai setelah run-off rate) dan Arus Kas Keluar lainnya terkait Transaksi Derivatif
sebesar Rp. 76,61 miliar (3,58%). Sementara itu Cash Inflow mengalami penurunan sebesar Rp. 313,81 triliun (-6,15%), yang disebabkan oleh menurunnya Tagihan
Berdasarkan Pihak Lawan (Counterparty) dalam bentuk penempatan pada bank lain sebesar Rp. 112,68 miliar (-3,48%) (nilai setelah run-off rate).
LCR Konsolidasi di dominasi oleh HQLA dan Net Cash Outflow PT Bank KB Bukopin sebagai pemegang saham pengendali. Rata-rata HQLA dan Net cash Outflow
Bank KB Bukopin berada pada rentang 80% sampai dengan 90%. Oleh karena itu pergerakan pada komponen LCR Bank KB Bukopin adalah penentu utama dalam
kenaikan / penurunan LCR Konsolidasi. Dengan demikian, ke depan sebagaimana yang telah disampaikan dalam analisa LCR Individu, diversifikasi DPK Bank KB
Bukopin tetap merupakan rencana tindak yang direkomendasikan dalam rangka perbaikan LCR ke depan.
• Secara umum, analisa per anak perusahaan, secara masing-masing komponen adalah sebagai berikut:
Bank KB Bukopin Syariah dari sisi HQLA didominasi oleh Penempatan pada Bank Indonesia dan Surat Berharga yang diterbitkan oleh Pemerintah dan
Bank Indonesia (Sukuk), sementara itu dari sisi Net Cash Outflow ditentukan lebih banyak oleh Cash Outflow pada komponen Simpanan nasabah UKM
dan Korporasi.
• KB Bukopin Finance dari sisi HQLA didominasi oleh Kas dan Setara Kas, sementara itu dari sisi Net Cash Outflow ditentukan lebih banyak oleh Cash
Outflow pada komponen Arus kas keluar kontraktual lainnya.
Dalam mengelola likuiditas, Bank telah mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan risiko likuiditas secara berkala, dengan melibatkan unit-unit kerja
terkait lainnya serta melalui kordinasi dengan anak perusahaan (KB Bukopin Syariah dan KB Bukopin Finance).
Sebagai bagian dari penerapan manajemen risiko likuiditas dalam berbagai kondisi, Bank KB Bukopin juga telah memiliki kebijakan Rencana Pendanaan Darurat
(Contingency Funding Plan) yang berisi langkah yang harus dilakukan oleh Bank Bukopin dalam mengantisipasi dan menghadapi perubahan kondisi likuiditas.
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO PENDANAAN STABIL BERSIH (NET STABLE FUNDING RATIO)
Nama Bank : PT Bank KB Bukopin Tbk (Individu)
Posisi Laporan : Desember 2023
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya (Triwulan III - 2023)
Total Nilai Tertimbang
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF (Dalam Juta Rupiah)
≥6
Tanpa ≥6 Tanpa
bulan - ≥1
Jangka < 6 bulan bulan - ≥ 1 tahun Jangka < 6 bulan
Waktu¹ < 1 tahun Waktu¹
<1 tahun
tahun
1 Modal : 28.783.133 1.404.180 - 3.106.991 31.890.124 28.792.829 1.404.667 - 2.935.982 31.728.811
2 Modal sesuai POJK 28.783.133 1.404.180 - 3.106.991 31.890.124 28.792.829 1.404.667 - 2.912.892 31.705.721
KPMM
3 Instrumen modal - - - - - - - - - -
lainnya
4 Simpanan yang 6.249.909 12.185.652 935.261 310.193 18.017.217 7.340.222 12.914.304 1.432.203 300.525 20.073.082
berasal dari
nasabah perorangan
dan pendanaan
yang berasal dari
nasabah usaha
mikro dan usaha
kecil:
5 Simpanan dan 3.115.363 2.258.840 91.465 60.173 5.252.556 3.002.561 1.906.695 180.794 53.122 4.888.669
pendanaan stabil
6 Simpanan dan 3.134.547 9.926.813 843.797 250.020 12.764.661 4.337.660 11.007.609 1.251.409 247.403 15.184.413
pendanaan
kurang stabil
7 Pendanaan yang 2.330.733 14.831.188 203.107 157.131 6.240.387 1.788.962 14.261.581 937.449 61.390 6.499.343
berasal dari
nasabah korporasi:
8 Simpanan 1.071.250 382.949 27.227 10.000 750.713 616.378 329.052 75.451 10.000 520.441
operasional
9 Pendanaan lainnya 1.259.483 14.448.239 175.880 147.131 5.489.674 1.172.584 13.932.529 861.998 51.390 5.978.902
yang berasal dari
nasabah korporasi
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 277
Page 278
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya (Triwulan III - 2023)
Total Nilai Tertimbang
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen ASF (Dalam Juta Rupiah)
≥6
Tanpa ≥6 Tanpa
bulan - ≥1
Jangka < 6 bulan bulan - ≥ 1 tahun Jangka < 6 bulan
Waktu¹ < 1 tahun Waktu¹
<1 tahun
tahun
10 Liabilitas yang - - - - - - - - - -
memiliki pasangan
aset yang saling
bergantung
11 Liabilitas dan
ekuitas lainnya :
12 NSFR liabilitas -
derivatif
13 ekuitas dan - 4.431.624 8.787.135 5.647.928 10.041.495 - 3.517.775 9.937.965 6.188.646 11.157.628
liabilitas lainnya
yang tidak masuk
dalam kategori
diatas
14 Total ASF 66.189.223 69.435.775
LAPORAN
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO PENDANAAN STABIL BERSIH (NET STABLE FUNDING RATIO)
Nama Bank: PT Bank KB Bukopin Tbk (Individu)
Posisi Laporan: Desember 2023
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya (Triwulan III -
Posisi Tanggal Laporan (Triwulan IV - 2023)
2023)
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Total
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Waktu Tertimbang
Komponen RSF
≥6 ≥6
Tanpa Tanpa
<6 bulan - ≥1 <6 bulan - ≥1
Jangka Jangka
bulan <1 tahun bulan <1 tahun
Waktu¹ Waktu¹
tahun tahun
15 Total HQLA 517.979 513.980
dalam rangka
perhitungan
NSFR
16 Simpanan 106.500 - - - 53.250 126.926 - - - 63.463
pada lembaga
keuangan lain
untuk tujuan
operasional
17 Pinjaman dengan 249.101 5.052.106 3.873.216 36.469.152 36.230.918 240.415 4.813.324 6.031.570 35.293.279 35.874.282
kategori Lancar
dan Dalam
Perhatian Khusus
(performing)
18 kepada lembaga - 8.499 8.168 9.422 14.356 - 33.517 - 34.114 37.466
keuangan yang
dijamin dengan
HQLA Level 1
19 kepada lembaga 249.101 348.317 153.490 1.196.305 1.362.663 240.415 358.064 456.762 908.604 1.226.757
keuangan
yang dijamin
bukan dengan
HQLA Level 1
dan pinjaman
kepada lembaga
keuangan tanpa
jaminan
278 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 279
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya (Triwulan III -
Posisi Tanggal Laporan (Triwulan IV - 2023)
2023)
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Total
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Waktu Tertimbang
Komponen RSF
≥6 ≥6
Tanpa Tanpa
<6 bulan - ≥1 <6 bulan - ≥1
Jangka Jangka
bulan <1 tahun bulan <1 tahun
Waktu¹ Waktu¹
tahun tahun
20 kepada korporasi - 3.870.120 3.478.733 25.152.365 25.053.936 - 3.071.240 4.326.875 23.366.531 23.551.277
non-keuangan,
nasabah retail
dan nasabah
usaha mikro dan
kecil, pemerintah
pusat,
pemerintah
negara lain, Bank
Indonesia, bank
sentral negara
lain dan entitas
sektor publik,
yang diantaranya:
21 memenuhi - - - - - - 528.751 1.033.021 409.864 1.047.298
kualifikasi untuk
mendapat bobot
risiko 35% atau
kurang, sesuai SE
OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
22 Kredit beragun - 394.010 115.307 2.017.518 1.969.549 - 71.464 51.129 1.225.409 1.102.895
rumah tinggal
yang tidak sedang
dijaminkan, yang
diantaranya :
23 memenuhi - 118.307 117.518 1.439.362 1.053.497 - 327.909 159.074 2.467.178 1.847.158
kualifikasi untuk
mendapat bobot
risiko 35% atau
kurang, sesuai SE
OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
24 Surat Berharga - 312.853 - 6.654.181 6.776.917 - 422.379 4.710 6.881.578 7.061.433
dengan kategori
Lancar dan
Kurang Lancar
(performing) yang
tidak sedang
dijaminkan,
tidak gagal
bayar , dan tidak
masuk sebagai
HQLA, termasuk
saham yang
diperdagangkan
di bursa
25 Aset yang - - - - - - - - - -
memiliki
pasangan
liabilitas yang
saling bergantung
26 Aset lainnya : - 25.565.116 81.015 1.760.106 27.406.237 - 27.799.753 36.236 1.787.500 29.623.489
27 Komoditas - - - -
fisik yang yang
diperdagangkan,
termasuk emas
28 Kas, surat -
berharga dan
aset lainnya yang
dicatat sebagai
initial margin
untuk kontrak
derivatif dan kas
atau aset lain
yang diserahkan
sebagai default
fund pada central
counterparty
(CCP)
29 NSFR aset -
derivatif
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 279
Page 280
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya (Triwulan III -
Posisi Tanggal Laporan (Triwulan IV - 2023)
2023)
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Total
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Waktu Tertimbang
Komponen RSF
≥6 ≥6
Tanpa Tanpa
<6 bulan - ≥1 <6 bulan - ≥1
Jangka Jangka
bulan <1 tahun bulan <1 tahun
Waktu¹ Waktu¹
tahun tahun
30 NSFR liabilitas -
derivatif sebelum
dikurangi dengan
variation margin
31 Seluruh aset - 25.565.116 81.015 1.760.106 27.406.237 - 27.702.886 36.236 1.787.500 29.623.489
lainnya yang tidak
masuk dalam
kategori diatas
32 Rekening 6.298.556 68.717 5.662.259 60.731
Administratif
33 Total RSF 64.277.102 66.135.945
34 Rasio 102,97% 104,99%
Pendanaan
Stabil Bersih
(Net Stable
Funding Ratio
(%)
Analisis Secara Individu
Net Stable Funding Ratio (NSFR) PT Bank KB Bukopin, Tbk secara Individu per Desember 2023 sebesar 104,99%, meningkat sebesar 2,01%
dibandingkan dengan posisi akhir September 2023 dengan nilai NSFR sebesar 102,97%. Pada posisi Desember 2023 NSFR Individu Bank KB
Bukopin berada diatas ketentuan regulator (100%) sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 50/POJK.03/2017 tentang Kewajiban
Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio) Bagi Bank Umum.
Total Available Stable Funding (ASF) pada akhir bulan Desember 2023 adalah sebesar Rp. 69,43 triliun (nilai tertimbang) dengan komponen
terbesar berasal dari Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan usaha mikro dan kecil sebesar Rp. 20,07 triliun (28,91%) (nilai
tertimbang) serta Modal sebesar Rp. 31,70 triliun (45,66%) (nilai tertimbang).
Dibandingkan dengan posisi akhir bulan September 2023, total ASF mengalami peningkatan sebesar Rp. 3,25 triliun (4,90%) yang terutama
disebabkan oleh:
• Peningkatan pada Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan usaha mikro dan kecil sebesar Rp. 2,05 triliun (nilai tertimbang).
• Peningkatan pada Simpanan yang berasal dari nasabah korporasi sebesar Rp. 258,95 miliar (nilai tertimbang) dan
• Peningkatan pada Ekuitas dan liabilitas lainnya sebesar Rp. 1,12 triliun (nilai tertimbang)
Total Required Stable Funding (RSF) pada akhir bulan Desember 2023 adalah sebesar Rp. 66,13 triliun (nilai tertimbang) dengan komponen terbesar
berasal dari Pinjaman kategori lancar dan dalam perhatian khusus (performing) dan surat berharga yang tidak gagal bayar (default) sebesar Rp.
35,87 triliun (54,24%) (nilai tertimbang) serta Aset lainnya sebesar Rp. 29,62 triliun (44,79%) (nilai tertimbang).
Dibandingkan dengan posisi akhir bulan September 2023, total RSF mengalami peningkatan sebesar Rp. 1,83 triliun yang terutama disebabkan oleh:
• Peningkatan pada komponen Aset lainnya sebesar Rp. 2,22 triliun (nilai tertimbang).
• Peningkatan pada komponen Pinjaman kategori lancar dan dalam perhatian khusus (performing) dan surat berharga yang tidak gagal bayar
(default) sebesar Rp. 356,64 miliar (nilai tertimbang).
Pada periode ini Bank tidak memiliki komposisi aset dan liabilitas yang saling bergantung (interdependent) dan keterkaitan antar transaksi.
Bank tetap perlu menjaga keseimbangan struktur neraca terutama pada komposisi sumber pendanaan tenor jangka menengah-panjang, serta
melakukan diversifikasi Dana Pihak Ketiga pada segmentasi bisnis yang memiliki bobot Faktor ASF lebih besar (untuk meningkatkan NSFR).
Sementara itu, dari sisi RSF, pengelolaan kualitas kredit juga diharapkan dapat meningkatkan rasio NSFR melalui peningkatan Kredit Kualitas Lancar.
LAPORAN KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO PENDANAAN STABIL BERSIH (NET STABLE FUNDING RATIO)
Nama Bank : PT Bank KB Bukopin Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan : Desember 2023
280 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 281
(dalam Jutaan Rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya (Triwulan
Posisi Tanggal Laporan (Triwulan IV - 2023)
III - 2023)
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Total Nilai
Waktu
(Dalam Juta Rupiah) Tertimbang
Komponen ASF (Dalam Juta Rupiah)
≥6 ≥6
Tanpa Tanpa
<6 bulan - ≥1 <6 bulan - ≥1
Jangka Jangka
bulan <1 tahun bulan <1 tahun
Waktu¹ Waktu¹
tahun tahun
1 Modal : 30.235.928 1.404.180 - 3.201.424 33.437.352 30.309.048 1.404.667 - 3.002.910 33.311.958
2 Modal sesuai POJK KPMM 30.235.928 1.404.180 - 3.201.424 33.437.352 30.309.048 1.404.667 - 3.002.910 33.311.958
3 Instrumen modal lainnya - - - - - - - - - -
4 Simpanan yang berasal dari 6.815.756 14.099.753 1.035.726 310.193 20.404.909 7.938.184 14.638.082 1.693.939 300.525 22.473.739
nasabah perorangan dan
pendanaan yang berasal dari
nasabah usaha mikro dan
usaha kecil:
5 Simpanan dan pendanaan 3.433.970 3.159.717 178.401 60.173 6.493.657 3.353.570 2.860.598 386.421 53.122 6.323.681
stabil
6 Simpanan dan pendanaan 3.381.786 10.940.035 857.325 250.020 13.911.252 4.584.615 11.777.485 1.307.517 247.403 16.150.058
kurang stabil
7 Pendanaan yang berasal dari 2.825.093 18.177.217 389.160 181.273 7.160.429 2.177.046 16.526.446 1.756.629 61.390 7.357.937
nasabah korporasi:
8 Simpanan operasional 1.491.438 534.137 205.280 34.142 1.149.570 895.265 473.052 85.451 10.000 736.884
9 Pendanaan lainnya yang 1.333.655 17.643.080 183.880 147.131 6.010.859 1.281.781 16.053.394 1.671.178 51.390 6.621.053
berasal dari nasabah
korporasi
10 Liabilitas yang memiliki - - - - - - - - - -
pasangan aset yang saling
bergantung
11 Liabilitas dan ekuitas - 4.732.508 8.816.979 5.697.708 10106197,42 - 4.561.117 9.970.769 6.238.426 11.223.810
lainnya :
12 NSFR liabilitas derivatif - -
13 ekuitas dan liabilitas lainnya - 4.732.508 8.816.979 5.697.708 10.106.197 - 4.561.117 9.970.769 6.238.426 11.223.810
yang tidak masuk dalam
kategori diatas
14 Total ASF 71.108.888 74.367.444
LAPORAN
KEWAJIBAN PEMENUHAN RASIO PENDANAAN STABIL BERSIH (NET STABLE FUNDING RATIO)
Nama Bank: PT Bank Bukopin Tbk (Konsolidasi)
Posisi Laporan: Desember 2023
(dalam Jutaan Rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya (Triwulan III - 2023) Posisi Tanggal Laporan (Triwulan IV - 2023)
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen RSF ≥6 ≥6
Tanpa Tanpa
<6 bulan - Total Nilai <6 bulan - Total Nilai
Jangka ≥ 1 tahun Jangka ≥ 1 tahun
bulan <1 Tertimbang bulan <1 Tertimbang
Waktu¹ Waktu¹
tahun tahun
15 Total HQLA dalam rangka 603.235 530.872
perhitungan NSFR
16 Simpanan pada lembaga 138.671 - - - 69.335 156.271 - - - 78.136
keuangan lain untuk
tujuan operasional
17 Pinjaman dengan 249.101 5.604.404 4.187.325 41.229.955 40.692.229 240.415 5.155.159 6.542.740 40.000.411 40.287.762
kategori Lancar dan
Dalam Perhatian Khusus
(performing)
18 kepada lembaga - 8.499 8.168 9.422 14.356 - 33.517 - 51.682 55.034
keuangan yang dijamin
dengan HQLA Level 1
19 kepada lembaga 249.101 348.317 153.490 1.196.305 1.362.663 240.415 359.805 457.093 1.019.634 1.338.214
keuangan yang dijamin
bukan dengan HQLA
Level 1 dan pinjaman
kepada lembaga
keuangan tanpa jaminan
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 281
Page 282
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
(dalam Jutaan Rupiah)
Posisi Tanggal Laporan Sebelumnya (Triwulan III - 2023) Posisi Tanggal Laporan (Triwulan IV - 2023)
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
Komponen RSF ≥6 ≥6
Tanpa Tanpa
<6 bulan - Total Nilai <6 bulan - Total Nilai
Jangka ≥ 1 tahun Jangka ≥ 1 tahun
bulan <1 Tertimbang bulan <1 Tertimbang
Waktu¹ Waktu¹
tahun tahun
20 kepada korporasi non- - 4.422.034 3.791.421 29.820.293 29.453.977 - 3.312.206 4.779.918 27.781.241 27.650.786
keuangan, nasabah retail
dan nasabah usaha mikro
dan kecil, pemerintah
pusat, pemerintah negara
lain, Bank Indonesia, bank
sentral negara lain dan
entitas sektor publik, yang
diantaranya:
21 memenuhi kualifikasi - - - - - - 627.050 1.086.168 444.818 1.145.741
untuk mendapat bobot
risiko 35%
atau kurang, sesuai
SE OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
22 Kredit beragun rumah - 394.010 115.307 2.017.518 1.969.549 - 71.464 51.129 1.225.409 1.102.895
tinggal yang tidak
sedang dijaminkan, yang
diantaranya :
23 memenuhi kualifikasi - 118.691 118.939 1.532.236 1.114.768 - 328.738 163.721 2.596.048 1.933.661
untuk mendapat bobot
risiko 35%
atau kurang, sesuai
SE OJK ATMR untuk
Risiko Kredit
24 Surat Berharga dengan - 312.853 - 6.654.181 6.776.917 - 422.379 4.710 6.881.578 7.061.433
kategori Lancar
dan Kurang Lancar
(performing) yang tidak
sedang dijaminkan, tidak
gagal bayar , dan tidak
masuk sebagai HQLA,
termasuk saham yang
diperdagangkan di bursa
25 Aset yang memiliki - - - - - - - - - -
pasangan liabilitas yang
saling bergantung
26 Aset lainnya : - 26.140.277 86.782 2.060.872 28.287.931 - 28.369.440 38.397 1.967.832 30.375.669
27 Komoditas fisik yang - - - -
yang diperdagangkan,
termasuk emas
28 Kas, surat berharga dan - - - -
aset lainnya yang dicatat
sebagai initial margin
untuk kontrak derivatif
dan kas atau aset lain
yang diserahkan sebagai
default fund pada central
counterparty (CCP)
29 NSFR aset derivatif - - - -
30 NSFR liabilitas derivatif - - - -
sebelum dikurangi dengan
variation margin
31 Seluruh aset lainnya - 26.140.277 86.782 2.060.872 28.287.931 - 28.369.440 38.397 1.967.832 30.375.669
yang tidak masuk dalam
kategori diatas
32 Rekening Administratif 7.727.427 140.161 7.523.720 153.804
33 Total RSF 69.792.892 71.426.243
34 Rasio Pendanaan Stabil 101,89% 104,12%
Bersih (Net Stable
Funding Ratio (%))
282 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 283
Analisis Secara Konsolidasi
Net Stable Funding Ratio (NSFR) PT Bank KB Bukopin, Tbk secara Konsolidasi per akhir Desember 2023 sebesar 103,74%, meningkat sebesar 1,86%
dibandingkan dengan posisi akhir September 2023 dengan nilai NSFR Konsolidasi sebesar 101,89%. Pada posisi Desember 2023 NSFR Bank secara
konsolidasi berada diatas ketentuan regulator (100%) sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 50/POJK.03/2017 tentang Kewajiban
Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio) Bagi Bank Umum.
Total Available Stable Funding (ASF) pada akhir bulan Desember 2023 adalah sebesar Rp. 74,50 triliun (nilai tertimbang) dengan komponen terbesar
berasal dari Modal sebesar Rp.33,41 triliun (44,85%) (nilai tertimbang) dan Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan usaha mikro dan
kecil sebesar Rp. 22,47 triliun (30,16%) (nilai tertimbang).
Dibandingkan dengan posisi akhir bulan September 2023, total ASF mengalami peningkatan sebesar Rp. 3,39 triliun terutama disebabkan oleh :
• Peningkatan pada komponen Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan usaha mikro dan kecil sebesar Rp. 2,06 triliun (nilai
tertimbang);
• Peningkatan pada komponen Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi sebesar Rp. 233,88 miliar (nilai tertimbang) dan
• Peningkatan pada komponen Pendanaan yang berasal dari ekuitas dan liabilitas lainnya sebesar Rp. 1,11 triliun (nilai tertimbang).
Total Required Stable Funding (RSF) pada akhir bulan Desember 2023 adalah sebesar Rp. 71,81 triliun (nilai tertimbang) dengan komponen terbesar
berasal dari Pinjaman kategori lancar dan dalam perhatian khusus (performing) dan surat berharga yang tidak gagal bayar (default) sebesar Rp.
40,77 triliun (56,77%) (nilai tertimbang) dan Aset lainnya sebesar Rp. 30,28 triliun (42,17%) (nilai tertimbang).
Dibandingkan dengan posisi akhir September 2023, total RSF mengalami peningkatan sebesar Rp. 2,02 triliun terutama disebabkan oleh :
• Peningkatan pada komponen Pinjaman kategori lancar dan dalam perhatian khusus (performing) dan surat berharga yang tidak gagal bayar
(default) sebesar Rp. 78,30 miliar (nilai tertimbang).
• Peningkatan pada komponen Aset lainnya sebesar Rp. 1,99 triliun (nilai tertimbang).
Pada periode ini Bank tidak memiliki komposisi aset dan liabilitas yang saling bergantung (interdependent) dan keterkaitan antar transaksi.
Secara konsolidasi, NSFR di dominasi oleh ASF dan RSF PT. Bank KB Bukopin sebagai pemegang saham pengendali. Komposisi rata-rata ASF dan
RSF Bank KB Bukopin terhadap figure konsolidasi sebesar lebih dari 80%. Oleh karena itu pergerakan pada komponen NSFR Bank KB Bukopin
adalah penentu utama dalam kenaikan / penurunan NSFR Konsolidasi. Dengan demikian, ke depan sebagaimana yang telah disampaikan dalam
analisa NSFR Individu, diversifikasi DPK Bank KB Bukopin secara tenor jangka menengah dan secara segmentasi tertentu, merupakan rencana
tindak yang direkomendasikan dalam rangka mempertahankan NSFR ke depan. Meskipun demikian, Bank KB Bukopin Syariah sebagai anak
perusahaan yang memiliki potensi Dana Pihak Ketiga yang cukup baik, diharapkan dapat mendukung peningkatan NSFR Konsolidasi melalui
peningkatan sumber pendanaan stabil yang berbasis Syariah.
ASET TERIKAT (ENCUMBRANCE) KONSOLIDASI
dalam jutaan rupiah
a b c d
aset yang
disimpan atau diperjanjikan Aset tidak
Aset Terikat
dengan bank sentral namun terikat Total
(Encumbered)
belum digunakan untuk (unencumbered)
menghasilkan likuiditas
Aset-aset dalam laporan posisi keuangan - 16.415.904 2.012.802 18.428.706
Analisis Kualitatif
Aset terikat (encumbered assets) adalah aset bank yang terbatas untuk kebutuhan likuiditas, secara legal dan kontraktual oleh Bank pada saat
terjadi kondisi stres. Encumbered Asset tidak termasuk aset yang disimpan atau diperjanjikan dengan Bank Indonesia namun belum digunakan
untuk menghasilkan likuiditas. Bank tidak memiliki aset terikat pada posisi Triwulan IV - 2023.
Mengacu pada penjelasan atas POJK No 42/POJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio)
Bagi Bank Umum, pasal 9 ayat (3) huruf a, contoh aset yang disimpan atau diperjanjikan dengan Bank Indonesia namun belum digunakan untuk
menghasilkan likuiditas adalah giro wajib minimum sekunder (sekarang Penyangga Likuiditas Makroprudensial). Pada posisi Desember 2023 Bank
(Konsolidasi) memiliki Giro Wajib Minimum Primer sebesar Rp 3,20 triliun dan Giro Wajib Sekunder atau Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM)
sebesar Rp 13,21 triliun yang merupakan seluruh surat berharga pemerintah yang dimiliki Bank.
Aset tidak terikat merupakan aset yang memenuhi kualifikasi sebagai HQLA sebagaimana dimaksud dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
tentang kewajiban pemenuhan rasio kecukupan likuiditas (Liquidity Coverage Ratio). Saat ini Bank (konsolidasi) memiliki aset tidak terikat berupa
Kas, Penempatan pada Bank Indonesia selain GWM dan Surat Berharga sebesar Rp. 2,01 triliun.
LIQA - Manajemen Risiko Likuiditas
Pengungkapan kualitatif
1 Tata kelola pengelolaan risiko likuiditas, termasuk: toleransi risiko; struktur dan tanggung jawab pengelolaan risiko likuiditas; pelaporan likuiditas
internal; dan komunikasi strategi, kebijakan dan praktik risiko likuiditas di seluruh lini bisnis dan dengan dewan direksi.
a. Toleransi Risiko
Perumusan Risk Tolerance dan Risk Apetite Risiko Likuiditas Bank KB Bukopin disesuaikan dengan sasaran strategis dan komplektisitas
kegiatan usaha Bank. Penetapan limit Risk Appetite dan Risk Tolerance dilakukan agar Bank dapat mengelola likuiditas pada kondisi normal
maupun krisis. Penetapan besaran limit risk appetite dan risk tolerance diajukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) dan disetujui
oleh Dewan Direksi dan Komisaris melalui Komite Manajemen Risiko (KMR). Selanjutnya apabila terjadi pelampauan limit, maka Satuan Kerja
Manajemen Risiko (SKMR) akan berkoordinasi dengan Unit Bisnis terkait untuk menyusun action plan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 283
Page 284
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
LIQA - Manajemen Risiko Likuiditas
Pengungkapan kualitatif
b. Struktur dan Tanggung Jawab Pengelolaan Risiko Likuiditas
Bank menetapkan struktur organisasi, kecukupan perangkat dan kelengkapan fungsi/unit terkait dengan penerapan manajemen risiko
likuiditas sesuai dengan karakteriktas dan komplektisitas kegiatan usaha Bank. Perangkat atau unit yang terlibat atas manajemen risiko
likuiditas baik bisnis dan supporting tergambar dalam struktur organisasi dan kewenangan masing-masing fungsi tersebut telah tercantum
dalam job description atas setiap fungsi.
Penanggung jawab dari pengelolaan Risiko Likuiditas adalah Unit Bisnis yang memiliki aktivitas terekspos langsung oleh Risiko Likuiditas.
Selanjutnya Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) melakukan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pelaporan Risiko Likuiditas
secara independen. Dewan Direksi dan Komisaris bertanggung jawab untuk memastikan bahwa penerapan manajemen Risiko Likuiditas
telah sesuai dengan sasaran strategis, karakteristik dan komplektisitas bisnis, serta profil Risiko Likuiditas.
c. Pelaporan Likuiditas Internal dan Komunikasi Strategi
Secara umum, Bank telah menyampaikan dan melaporkan informasi terkait manajemen risiko untuk Risiko Likuiditas yang terdiri dari: rasio-
rasio likuiditas, arus kas dan profil maturitas, stress testing Likuiditas, Profil Risiko Likuiditas, serta informasi lainnya yang terkait dengan
posisi Likuiditas Bank dan kepatuhan Bank terhadap kebijakan dan prosedur Risiko Likuiditas. Seluruh informasi disampaikan ke Unit Bisnis
terkait serta Dewan Direksi dan Komisaris melalui kanal sistem informasi internal Bank dan rapat Komite Manajemen Risiko (KMR) secara
bulanan. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) selanjutnya akan berkoordinasi secara periodik dengan Unit Bisnis terkait yang mengelola
Risiko Likuiditas jika terjadi pelampauan terhadap kebijakan maupun limit untuk Risiko Likuiditas dan menyusun rencana aksi (action plan).
d. Kebijakan dan Praktik Risiko Likuiditas di Seluruh Lini Bisnis dan dengan Dewan Direksi
Kebijakan strategi manajemen risiko likuiditas telah terdapat dalam Kebijakan Dasar Manajemen Risiko Bank, Kebijakan Manajemen Risiko
Likuiditas dan Pasar Bank, serta Kebijakan/Pedoman terkait pengelolaan risiko likuiditas pada tingkat risk taking unit. Unit Bisnis yang
terekspos oleh Risiko Likuiditas akan menyampaikan informasi mengenai kondisi indikator makroekonomi dan proyeksi bisnis melalui rapat
Asset and Liability Committee (ALCO), selanjutnya strategi risiko likuiditas akan ditetapkan melalui mekanisme rapat ALCO dan Kebijakan
pengelolaan risiko likuiditas berupa Keputusan ALCO akan disampaikan kepada Departemen terkait dan Cabang.
Dewan Direksi melakukan pengawasan aktif secara harian dan memastikan bahwa penerapan manajemen risiko untuk Risiko Likuiditas telah
berjalan sesuai dengan tujuan dengan dibantu oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko. Pemantauan dilakukan secara harian maupun secara
bulanan atas kondisi likuiditas meliputi pemantauan rasio-rasio yang terkait risiko likuiditas melalui laporan yang disampaikan oleh Divisi-
divisi terkait, serta mengevaluasi kecukupan informasi yang disajikan untuk penilaian kondisi likuiditas.
2 Strategi pendanaan, termasuk kebijakan sumber diversifikasi dan tenor pendanaan, dan apakah strategi pendanaannya terpusat atau
terdesentralisasi.
Secara umum, akses pada sumber-sumber pendanaan yang dapat dimanfaatkan oleh Bank antara lain pinjaman antar Bank, Repo surat berharga,
FX SWAP, penjualan surat berharga, penjualan Banker’s Acceptance dan pinjaman dari pihak lain. Sejak pertengahan Desember 2013 Bank
Bukopin menjadi salah satu Bank yang turut serta menandatangani Mini Master Repo Agreement (MRA) akan semakin memperluas alternatif
akses pada sumber-sumber pendanaan non DPK untuk memperkuat pengelolaan likuiditas. Selain itu, dengan adanya penandatanganan Global
Master Repurchase Agreement (GMRA) Indonesia dengan beberapa Bank juga akan semakin memperluas alternatif akses pada sumber-sumber
pendanaan non DPK.
3 Teknik Mitigasi Risiko Likuiditas
Bank melakukan mitigasi risiko likuiditas dengan cara memantau limit-limit risiko likuiditas yang telah ditetapkan dalam kebijakan secara periodik.
Apabila limit tersebut mengalami pelampauan, maka Satuan Kerja Manajemen Risiko berkordinasi akan dengan Unit Bisnis terkait action plan
yang akan dilakukan untuk memperbaiki kondisi tersebut sehingga kembali sesuai dengan ketentuan limit. Selain itu Bank melakukan review atau
pembaharuan terhadap limit, kebijakan dan prosedur menyesuaikan dengan pembaharuan peraturan regulator atau strategi dan kompleksitas
kegiatan usaha Bank.
4 Penjelasan Tentang Bagaimana Stress-test Digunakan
Stress Testing Likuiditas digunakan untuk mengukur ketahanan dan kemampuan Bank untuk memenuhi kebutuhan likuiditas dalam kondisi krisis
dengan menggunakan skenario stress test secara spesifik (Bank specific scenario) maupun stress pada pasar (general market stress scenario).
Telah terdapat Pedoman Pelaksanaan Stress Test Risiko Likuiditas serta arahan dari Direksi atas pelaksanaan Stress Test Likuiditas yang
diwujudkan dalam pemberian persetujuan dan tanggapan terhadap Laporan Stress Test Likuiditas.
5 Garis Besar Rencana Pendanaan Mendesak Bank
Dalam rangka pengendalian likuiditas dalam kondisi krisis, Bank memantau secara continue mengenai kondisi likuiditas Bank yang dilakukan oleh
Departemen yang membawahi fungsi market & liquidity risk management. Apabila kondisi likuiditas Bank berada dalam kondisi krisis, maka Bank
akan mengaktifkan Rencana Pendanaan Darurat. Rencana Pendanaan Darurat berisikan langkah-langkah yang harus dilakukan oleh Bank dalam
rangka mengantisipasi dan menghadapai perubahan kondisi likuiditas sehingga Bank dapat tetap memenuhi setiap kewajiban finansial yang
sudah diperjanjikan secara tepat waku dan menjaga kelangsungan proses bisnis Bank.
PENGUNGKAPAN RISIKO OPERASIONAL - BANK SECARA INDIVIDUAL
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Pendekatan Yang
No. Indikator Bisnis Pendapatan Bruto
Digunakan Beban Beban
(Rata-rata 3 ATMR (Rata-rata 3 ATMR
Modal Modal
tahun terakhir) tahun terakhir)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Pendekatan Indikator Dasar 1.398.876,13 167.865,14 2.098.314,20 1.358.605,65 203.790,85 2.547.385,60
Total 1.398.876,13 167.865,14 2.098.314,20 1.358.605,65 203.790,85 2.547.385,60
284 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 285
PENGUNGKAPAN RISIKO OPERASIONAL - BANK SECARA KONSOLIDASI DENGAN
PERUSAHAAN ANAK
(dalam jutaan rupiah)
31 Desember 2023 31 Desember 2022
Pendekatan Yang
No. Indikator Bisnis Pendapatan
Digunakan Beban Beban
(Rata-rata 3 ATMR Bruto (Rata-rata ATMR
Modal Modal
tahun terakhir) 3 tahun terakhir)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1 Pendekatan Indikator Dasar 1.562.930,07 187.551,61 2.344.395,10 1.636.291,89 245.443,78 3.068.047,29
Total 1.562.930,07 187.551,61 2.344.395,10 1.636.291,89 245.443,78 3.068.047,29
RISIKO OPERASIONAL – PENGUNGKAPAN KUALITATIF UMUM
Risiko Operasional adalah risiko akibat ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses internal, kesalahan manusia, kegagalan
sistem, dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang mempengaruhi operasional Bank. Bank memiliki organisasi manajemen
risiko operasional terdiri dari fungsi Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja Quality Assurance
dan Satuan Kerja Audit Internal yang independen terhadap unit bisnis maupun unit operasional.
Pengelolaan Manajemen Risiko Operasional dilakukan melalui 4 (empat) tahapan sebagai berikut:
1. Identifikasi risiko yang secara inheren ada pada suatu suatu produk dan/atau layanan serta proses yang dilakukan dengan
mempertimbangkan faktor internal dan eksternal termasuk mengidentifikasi kontrol yang akan digunakan untuk mitigasi.
Bank menggunakan beberapa tools atau perangkat dalam menerapkan manajemen risiko operasional, yaitu:
a. Risk and Control Self Assessment (RCSA),
Risk issues and controls yang akan dipergunakan untuk mengidentifikasi potensi kelemahan pengendalian sedini mungkin
dan menjaga tingkatan risiko residual seminimal mungkin dengan mengambil tindakan yang diperlukan untuk mitigasi
sebelum risiko terjadi. Hal ini dilakukan dengan tujuan dapat meminimalisir dampak dari risiko yang melekat pada aktivitas
bank. Identifikasi dilakukan dengan cara penilaian mandiri (self-assessment) yang dilakukan oleh risk taking unit (RTU)
pada periode yang telah ditetapkan.
b. Loss Event Database (LED),
Database insiden risiko operasional yang dicatat secara web based dengan tujuan untuk menginventaris data kerugian
/ potensi kerugian risiko operasional, kepatuhan, hukum dan lainnya yang dialami Bank. Hasil inputan tersebut akan
dijadikan sebagai langkah mitigasi atas pengelolaan risiko dan dilakukan reporting berdasarkan inputan insiden risiko
setiap bulannya.
2. Pengukuran risiko operasional dilakukan berdasarkan data hasil identifikasi risiko, antara lain:
a. Menjalankan implementasi pengelolaan risiko operasional ke seluruh unit kerja Kantor Pusat dan Cabang termasuk
Implementasi Operational Risk Management (ORM) Tools yang meliputi aplikasi Loss Event Database (LED) dan Aplikasi
Risk Control Self-Assessment (RCSA).
b. Penilaian risiko atas rencana produk dan/atau layanan baru dan/atau pengembangan ataupun evaluasi atas produk dan/
atau layanan baru yang telah diluncurkan.
c. Self-Assessment terhadap tingkat kesehatan Bank dengan membuat laporan Profil Risiko Bank.
d. Melakukan Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko operasional.
3. Pemantauan atas risiko yang telah diidentifikasi dan diukur terhadap potensi terjadinya dilakukan setiap waktu dalam unit
kerja masing-masing sesuai ketentuan yang berlaku. Termasuk juga pemantauan atas indikator-indikator atau early warning
system atau perangkat/pelaporan yang ada. Pemantauan risiko operasional antara lain sebagai berikut:
a. Fungsi pemantauan beberapa Indicators untuk memastikan kesesuaian dengan Risk Appetite.
b. Melakukan analisis risiko operasional mengenai: Human Capital, IT Sistem error, Kasus Fraud, Akun Dorman, Operational
Loss Data, Kompleksitas proses bisnis dan keragaman produk Bank, Corporate Action, Pengembangan bisnis Bank baru,
dan Kejadian external yang mempengaruhi kegiatan operasional Bank.
4. Pengendalian risiko operasional maupun mitigasi risiko berdasarkan aktivitas operasional yang bersifat Low Frequency High
Impact, High Frequency Low Impact, dan/atau High Frequency High Impact, akan dilakukan antara lain atas hal-hal sebagai
berikut:
a. Pelaksanaan Manajemen Risiko terkait rencana penyelenggaraan produk dan/atau layanan.
b. Pengendalian risiko operasional dengan menerbitkan suatu kajian/opini setelah melakukan review terkait kebijakan, prosedur,
perjanjian kerjasama, isu terkait operasional, rencana penyelenggaraan produk dan/atau layanan, dan Teknologi Informasi.
c. Observasi yang dilakukan oleh Satuan Kerja Quality Assurance.
d. Memiliki beberapa ketentuan (prosedur) yang berfungsi untuk memitigasi risiko operasional termasuk Business Continuity
Management (BCM).
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 285
Page 286
Analisis dan Pembahasan Manajemen atas Kinerja Perusahaan
e. Pengendalian risiko operasional termasuk risiko hukum, RISIKO REPUTASI– PENGUNGKAPAN
kepatuhan, stratejik, dan risiko reputasi berdasarkan KUALITATIF UMUM
data profil risiko bank.
f. Kontrol setiap aktivitas operasional dengan melakukan Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya tingkat
review dan update kebijakan/pedoman manajemen kepercayaan stakeholder yang bersumber dari persepsi negatif
risiko operasional yang meliputi namun tidak terbatas terhadap Perseroan yang antara lain disebabkan adanya kejadian
pada risiko hukum, kepatuhan, stratejik, dan risiko yang dapat merugikan reputasi Bank, misalnya pemberitaan
reputasi sesuai dengan kebutuhan internal maupun negatif di media masa, pelanggaran etika bisnis, keluhan nasabah,
perkembangan eksternal. serta hal lain yang dapat menyebabkan risiko reputasi, seperti
g. Membangun Risk Awareness di seluruh lini organisasi kelemahan tata kelola, budaya perusahaan, dan praktik bisnis
termasuk mewujudkan Risk Culture dalam aktivitas Bank. Risiko reputasi dikelola melalu mekanisme monitoring,
bisnis Bank. pengawasan, penanganan, dan penyelesaian yang dikoordinasikan
h. Pelaksanaan Forum Pengendalian Internal. serta didukung oleh bagian terkait dengan mengacu pada
i. Menerapkan prinsip three lines of defense, dimana risk ketentuan internal dan perundang-undangan yang berlaku.
taking unit merupakan fungsi first line yang melakukan
pengelolaan risiko secara langsung, fungsi second line Identifikasi risiko reputasi dilakukan secara berkala sesuai dengan
dilakukan oleh satuan kerja manajemen risiko, sedangkan pengalaman kerugian di masa lalu yang disebabkan oleh risiko
fungsi third line dilakukan oleh satuan kerja audit internal reputasi. Penilaian risiko reputasi dilakukan secara kualitatif
untuk melakukan assurance atas penerapan kebijakan antara lain bersumber dari pemberitaan negatif yang muncul dari
manajemen risiko secara menyeluruh yang dilaksanakan masyarakat/nasabah dan keluhan nasabah. Untuk memastikan
pada Perusahaan. pengendalian risiko reputasi, Bank telah melakukan langkah-
langkah antara lain sebagai berikut:
RISIKO HUKUM– PENGUNGKAPAN 1. Pemantauan terhadap penanganan frekuensi dan materialitas
KUALITATIF UMUM berita dan komentar negatif terhadap Bank pada media massa,
media sosial dan media online lainnya.
Risiko Hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum dan/atau 2. Pemantauan terhadap kredibilitas dan kejadian lain yang
kelemahan aspek yuridis. Risiko Hukum dapat bersumber mempengaruhi reputasi Bank.
antara lain dari kelemahan aspek yuridis yang disebabkan oleh 3. Pemantauan secara berkala terkait frekuensi dan materialitas
lemahnya perikatan yang dilakukan oleh Bank, ketiadaan dan/atau penanganan dan penyelesaian keluhan nasabah.
perubahan peraturan perundang-undangan yang menyebabkan 4. Penggunaan Complaint Tracking System (CTS) untuk
suatu transaksi yang telah dilakukan Bank menjadi tidak sesuai mengelola penyelesaian keluhan nasabah
dengan ketentuan yang akan ada, dan proses litigasi baik yang 5. Penerapan Service Level Agreement (SLA) untuk memastikan
timbul dari gugatan pihak ketiga terhadap Bank maupun Bank standar waktu penyelesaian keluhan nasabah.
terhadap pihak ketiga. 6. Secara berkelanjutan melaksanakan pelatihan karyawan untuk
dapat meningkatkan kualitas pelayanan.
Identifikasi risiko hukum dilakukan pada seluruh aktivitas fungsional
Bank termasuk identifikasi kemungkinan adanya risiko hukum yang Dalam rangka monitoring dan pengendalian risiko reputasi, Bank
ditimbulkan oleh rencana penyelenggaraan produk dan/atau melakukan evaluasi atas pelaksanaan manajemen risiko terkait
layanan, perjanjian Bank dengan debitor/pihak ketiga lainnya, risiko reputasi meliputi kajian terhadap root cause timbulnya risiko
strategi penanganan kasus hukum, dan kegiatan operasional dan reputasi, evaluasi terhadap pelaksanaan pengelolaan/handling
bisnis Bank lainnya. Pada organisasi manajemen risiko hukum keluhan, pengaduan nasabah dan pemberitaan negatif di media
terdapat fungsi legal yang ada di Kantor Pusat dan Cabang masa.
untuk memitigasi potensi atau Risiko Hukum yang melekat pada
aktivitas Bank serta melakukan koordinasi dengan Departemen Evaluasi terhadap penilaian kepuasan nasabah secara bulanan
Hukum Perusahaan dan pihak eksternal dalam penyelesaian dilakukan oleh departemen yang membidangi Pengembangan
permasalahan hukum khususnya atas gugatan dan somasi, Kualitas Nasabah (DPNS) unit Kualitas Layanan dan disampaikan
serta memonitor dan menganalisis perkara yang dihadapi oleh melalui memo internal Bukopin Office Communication (BOC) atau
Perusahaan yang sedang dalam proses pengadilan. Outlook Email kepada seluruh karyawan Bank. Bank juga mengelola
dan pengelolaan Risiko Reputasi seperti pemberitaan negatif terkait
Pengukuran dan pemantauan risiko hukum dilakukan melalui perusahaan yang merupakan salah satu peran dari Departemen
perhitungan risiko berdasarkan nominal potential loss setiap kasus Pengalaman Nasabah, Departemen Communication Relation,
yang dihadapi Bank, pemantauan biaya penanganan kasus hukum, Sekretaris Perusahaan dan Departemen Komunikasi Pemasaran
kerugian yang dihadapi Bank atas sebuah putusan yang Inkracht, serta Departement terkait.
monitoring update penanganan kasus hukum, dan pengukuran lain
melalui parameter profil risiko hukum. Pengendalian risiko hukum Sebagai lembaga jasa keuangan, Perusahaan membutuhkan citra
dilakukan dengan menerbitkan suatu kajian dan/atau opini setelah dan publikasi yang baik mengenai kegiatan usaha dan kinerja.
melakukan review terkait kebijakan, prosedur, perjanjian kerjasama, Perusahaan selalu menjaga reputasinya pada level yang terbaik untuk
isu operasional serta isu hukum yang terjadi karena kegiatan bisnis memberikan produk dan layanan kepada nasabahnya. Kegagalan
dan operasional Bank. Perusahaan dalam menjaga reputasinya dapat menimbulkan persepsi
286 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 287
negatif terhadap Perusahaan. Hal ini dapat menyebabkan hilangnya kehati-hatian dan ketentuan lain yang berlaku, antara lain namun
kepercayaan nasabah dan akan berdampak langsung terhadap tidak terbatas pada:
penurunan jumlah nasabah yang akhirnya memberikan dampak
pada penurunan pendapatan dan volume aktivitas Perusahaan. 1. Risiko kredit terkait dengan ketentuan Kualitas Aset, NPL
net, Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), dan Batas
RISIKO STRATEJIK– PENGUNGKAPAN Maksimum Pemberian Kredit (BMPK).
KUALITATIF UMUM 2. Risiko pasar terkait dengan ketentuan Posisi Devisa Neto
(PDN).
Risiko Stratejik merupakan risiko akibat dari ketidaktepatan dalam 3. Risiko likuiditas terkait dengan ketentuan Giro Wajib Minimum
pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu keputusan stratejik (GWM), Liquidity Coverage Ratio (LCR), dan Net Stable
serta kegagalan dalam mengantisipasi perubahan lingkungan Funding Ratio (NSFR).
bisnis.Pengukuran risiko stratejik dapat menggunakan indikator 4. Risiko operasional terkait pemenuhan ketentuan terkait
berupa tingkat kompleksitas strategi bisnis Perusahaan, posisi penerapan prinsip Know Your Customer (KYC) serta Anti
bisnis Perusahaan di industri perbankan, pencapaian rencana Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU
bisnis, dan melalui parameter profil risiko stratejik. Pengendalian dan PPT).
risiko stratejik diantaranya dilakukan melalui monitoring posisi Bank 5. Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) bagi Bank.
baik di antara industri perbankan maupun di antara peers group,
pemantauan pencapaian realisasi atas Target (rencana bisnis) , Identifikasi dan pengukuran risiko kepatuhan dilakukan secara
dilanjutkan dengan mitigasi atas faktor penyebab kegagalan serta berkala yang antara lain didasarkan pada pengalaman kerugian
pelaksanaan monitoring atas perkembangan kondisi makro ekonomi di masa lalu yang disebabkan oleh risiko kepatuhan melalui
yang kemungkinan dapat berdampak pada bisnis Bank. perhitungan risiko berdasarkan accounting loss data dan
pengukuran lain melalui parameter profil risiko kepatuhan.
Bank merumuskan dan menetapkan target dan strategi bisnis Dalam rangka pemantauan dan pengendalian risiko kepatuhan
yang akan dicapai di dalam rencana bisnis (business plan) dengan yang efektif, Perusahaan antara lain melakukan:
mempertimbangkan faktor internal dan eksternal sesuai dengan 1. Pengumpulan pos-pos kerugian operasional secara berkala
visi dan misi Bank. (harian, bulanan, triwulan, dan tahunan);
2. Analisis dan review secara berkala terhadapa faktor-faktor
Bank mengelola risiko stratejik melalui proses pertimbangan dan penyebab timbulnya risiko operasional dan risiko-risiko lainnya
pengambilan keputusan setiap kebijakan strategis secara kolektif dan serta kerugian yang dapat ditimbulkan.
komprehensif oleh Direksi dan Komite-Komite yang telah dibentuk.
Pemantauan dan pengendalian atas eksposur risiko kepatuhan
Sebagai salah satu upaya pengelolaan risiko srategi, Bank telah dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan Kerja
menetapkan struktur organisasi yang selaras dengan arah Kepatuhan serta unit kerja pelaksana lainnya secara berkala dan
strategi Bank. Bank telah memiliki Divisi Strategi Perusahaan berkesinambungan dengan parameter-parameter dan limitasi yang
yang bertanggung jawab dalam perencanaan, pengelolaan dan telah ditetapkan. Unit kerja yang membidangi manajemen risiko
pengembangan strategi Perusahaan. kepatuhan menyusun Laporan Profil Risiko Kepatuhan secara
berkala untuk keperluan pemantauan dan pengendalian eksposur
Selain itu, dilakukan juga identifikasi dan analisa risiko secara memadai risiko kepatuhan, termasuk identifikasi faktor-faktor penyebabnya
atas setiap aksi korporasi yang dijalankan (seperti misalnya penjualan untuk disampaikan kepada komite manajemen risiko dan direksi
asset, penerbitan sub-loan, penyertaan modal kepada perusahaan sebagai bahan evaluasi bersama.
anak, dan lainnya). Hal ini untuk memastikan dampak risiko yang
terjadi akibat aksi korporasi telah diterima dan sesuai dengan tingkat Sistem dan prosedur back-up untuk mengantisipasi terjadinya
risiko yang akan diambil (risk appetite). gangguan dalam proses pemantauan risiko merujuk pada
Procedure Disaster Recovery Plan (DRP) terhadap sistem dan
RISIKO KEPATUHAN– PENGUNGKAPAN prosedur akan dilakukan pengecekan serta penilaian kembali
KUALITATIF UMUM secara berkala. Pemantauan dan pengendalian risiko kepatuhan
dengan menggunakan model internal mencakup penggunaan
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Bank tidak tools, identifikasi secara dini atas perubahan profil risiko yang
memenuhi dan/atau tidak melaksanakan ketentuan internal, disebabkan oleh penurunan potensial maupun aktual dari risiko
peraturan perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku kepatuhan, serta laporan yang dihasilkan disampaikan secara
lainnya. Organisasi manajemen risiko kepatuhan terdiri dari berkala kepada Direksi.
Departemen Kebijakan Kepatuhan & Tata Kelola, Departemen
Quality Assurance, dan Departemen Anti Money Laundering. Apabila terjadi pelanggaran atas peraturan perundang-
Selain itu dalam rangka memperkuat fungsi kepatuhan telah undangan dan atau ketentuan-ketentuan yang berlaku, maka
dibentuk Unit Pengembangan Kepatuhan. Setiap fungsi memiliki risiko yang mungkin terjadi adalah sanksi bagi Perusahaan
kebijakan dan prosedur yang mengatur batasan kewenangan yang dapat berupa sanksi finansial berbentuk denda material
atas aktivitas. Organisasi Manajemen Risiko Kepatuhan cukup maupun sanksi non finansial berbentuk teguran tertulis,
memadai tercermin dalam kejelasan wewenang dan tanggung sanksi ketidaklayakan dan ketidakmampuan bagi manajemen
jawab dan didukung dengan fungsi Satuan Kerja Manajemen Perusahaan ataupun pembekuan kegiatan usaha Perusahaan.
Risiko. Pada praktiknya risiko kepatuhan melekat pada risiko Bank
yang terkait pada peraturan perundangundangan, ketentuan
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 287
Page 288
5 FUNGSI PENUNJANG BISNIS
Page 289
Page 290
Fungsi Penunjang Bisnis TATA KELOLA SUMBER DAYA MANUSIA Di tengah tantangan yang semakin dinamis pada industri perbankan, ditambah tuntutan akselerasi digital yang kian mengemuka didorong perubahan ekspektasi publik akan layanan keuangan yang cepat, efisien, dan aman, serta dapat dilakukan dari mana saja, menuntut KB Bank untuk senantiasa melakukan pengelolaan dan pengembangan Sumber Daya Manusia (SDM) yang adaptif dan efektif yang berdampak tidak hanya pada produktifitas pekerja dan profitabilitas, namun juga sustainability Bank ke depan. Bagi KB Bank, SDM adalah aset berharga yang eksistensinya selalu mendapat perhatian khusus baik dalam bentuk pengembangan kompetensi maupun tingkat kesejahteraan. Manajemen SDM memiliki tanggung jawab untuk membentuk karyawan yang andal dan berkompeten agar mampu menjalankan tugas sebagaimana mestinya. KB Bank tetap berkomitmen untuk memastikan pengelolaan dan pengembangan SDM yang kuat dan berkelanjutan serta mengembangkan talenta yang kompeten dan berkualitas tinggi yang mampu beradaptasi terhadap setiap perubahan lingkungan bisnis. KB Bank terus mengembangkan dan meningkatkan berbagai aspek dan fungsi untuk memenuhi kebutuhan SDM yang kompeten dan berkualitas seperti yang diharapkan. Kunci utama dalam menciptakan SDM yang turut meningkatkan daya saing dan akselerasi kinerja Bank adalah proses rekrutmen, seleksi, pelatihan dan pengembangan talenta serta kompetensi. Pelaku industri perbankan dalam menjalankan kegiatan usahanya memiliki karakteristik khusus, yakni wajib menjaga kepercayaan nasabah yang mana tingkat kepercayaan dan reputasi Bank diukur dari kualitas sumber daya manusia. Dalam hal ini KB Bank menjadikan kepercayaan nasabah sebagai prinsip yang fundamental dan senantiasa mendorong seluruh SDM berkomitmen untuk menjaga sikap dan perilaku sesuai dengan prinsip dan standar yang berlaku baik di dalam maupun di luar lingkup Bank, dengan tujuan menjaga kepercayaan nasabah terhadap Bank dalam hal pengelolaan keuangan dan layanan berdasarkan standar perbankan yang berlaku. Pada tahun 2023, KB Bank melanjutkan upaya pembentukan SDM yang kompeten, berintegritas tinggi, serta menjunjung sikap dan perilaku yang luhur melalui 2 (dua) pendekatan, yakni meningkatkan kebersamaan dari semua anggota organisasi dan etos kerja tim untuk tujuan dalam pencapaian target hasil usaha dan keuntungan maksimal; dan mengikutsertakan karyawan dalam seminar maupun pendidikan dan pelatihan. Hal ini selaras dengan Undang-Undang No. 13 Tahun 2003 tentang Ketenagakerjaan dan Undang-Undang No. 11 Tahun 2020 tentang Cipta Kerja. 290 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 291
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 291
Page 292
Fungsi Penunjang Bisnis
STRUKTUR ORGANISASI PENGELOLA
SUMBER DAYA MANUSIA
Pengelolaan SDM di Bank disupervisi langsung oleh Wakil Direktur Utama yang membawahi Grup Human Capital. Grup HC
dipimpin oleh seorang Division Head. Grup HC terdiri dari Talent Acquistion Department dan HCBP Department sebagaimana
bagan sebagai berikut:
Deputy President
Director
Human Capital
Human Capital
Talent Acquisition
Business Partner
Talent Acquisition & Industrial Relation &
Learning & Talent Talent Management Career Management
Employee Branding Employee Management
Development Unit Unit Unit
Unit Unit
Talent Acquisition Learning & Talent Talent Career Industrial Relation
& Employee Development Management Management & Employee
Branding Section Section Section Section Management
Section
Talent Learning & Talent Career
Industrial
Acquisiton Development Management Management
Relation Officer
Officer Officer Officer Officer
Talent Career Outsourcing
Employee Development
Management Management Management
Branding Officer Program Officer
Support Staff Support Staff Officer
Talent Learning &
Foreign
Acquisition Development
Handling Officer
& Employee Support Staff
Branding Staff
Employee
Recognition &
Discipline Section
Employee
Recognition
& Discipline
Management
Officer
292 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 293
HC Services &
HC Policy & Man Power Reward & Performance
Information System
Management Unit Management Unit
Unit
HC Policy & Reward &
Man Power Performance
HCIS Section
Management Management
Officer Section
Reward &
Performance HCIS Officer
Management
Officer
HC Services
Section
HC Services
Officer
HC Services
SupportStaff
MIS Analyst
MIS Analyst
Officer
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 293
Page 294
Fungsi Penunjang Bisnis
Adapun ruang lingkup tugas dari masing-masing Department pengelola SDM Bank, adalah sebagai berikut:
• HC Business Partner Department
Bertanggung jawab dalam penyusunan kebijakan terkait sumber daya manusia, talent pool dan manajemen karir, kompensasi,
perselisihan karyawan dan manajemen outsourcing. Selain itu menjadi penghubung dengan Group lain berkaitan dengan
permasalahan mengenai sumber daya manusia dan non-rekrutmen.
• Talent Acquistion Department
Bertanggung jawab menjadi penghubung antara Human Capital dan Group lain sehubungan dalam proses pencarian,
perekrutan, dan onboarding karyawan baru serta melakukan proses realokasi dan transfer karyawan eksisting.
Sementara itu, KB Bank juga memiliki Human Capital Business Partner (HCBP) yang berperan sebagai strategic business partner
yang menyelaraskan antara tujuan bisnis Bank dengan karyawan dan Manajemen, serta berperan sebagai konsultan bagi
Manajemen dalam hal isu-isu terkait SDM untuk mendukung pencapaian sasaran bisnis. HCBP melakukan tugas dan fungsinya
di bidang Pengembangan Organisasi, Talent Management, Training dan Performance Management.
Berikut adalah komposisi SDM di Group HC per 31 Desember 2023, sebagaimana terlampir di bawah ini
NO DEPARTMENT / UNIT TOTAL KARYAWAN
1 HC DIVISION HEAD 1
2 HC BUSINESS PARTNER DEPARTMENT 29
3 OUTSOURCING HANDLING UNIT 3
4 HC SERVICE UNIT 10
5 HC POLICY & STRATEGY UNIT 3
6 HC LEARNING & TALENT DEVELOPMENT UNIT 6
TOTAL 52
KOMITMEN DAN KEBIJAKAN of defense serta untuk pengembangan bisnis Bank ke depan
PENGELOLAAN SDM sejalan dengan visi, misi dan corporate plan Bank.
Bank berkomitmen untuk selalu mengembangkan karyawan Selain itu, dalam rangka optimalisasi channel dan optimalisasi
agar menjadi karyawan yang kompeten dan berintegritas. Man Power untuk meningkatkan produktivitas, Bank akan
Untuk itu selaras dengan dinamika era digital saat ini, Bank melakukan kajian terkait dampak atas pengelolaan sumber
senantiasa melakukan transformasi baik dari sisi bisnis daya manusia. Kajian tersebut telah memperhatikan adanya
maupun pengembangan dan pengelolaan karyawan. Bank optimalisasi channel yang akan berdampak terhadap penurunan
akan memastikan efisiensi dan efektivitas dari Organisasi dan jumlah tenaga kerja dan outsourcing yang diharapkan
Sumber Daya Manusia yang sejalan dengan strategi bisnis berdampak terhadap penurunan biaya selaras dengan upaya
Bank dengan melakukan peningkatan produktivitas dan Bank dalam melakukan Cost Reduction.
kompetensi karyawan. Peningkatan produktivitas karyawan
dan kompetensi karyawan (hard competency maupun soft Dengan adanya penutupan sebagian jaringan kantor, maka
competency) merupakan prioritas utama yang dilakukan Bank Bank akan membentuk tim khusus untuk menangani masa
dalam mempersiapkan KB Bank Leader. transisi ini sehingga pelayanan terhadap nasabah termasuk
stakeholders tetap dapat berjalan tanpa adanya kendala yang
Disamping itu, Bank akan melakukan penyesuaian organisasi akan menimbulkan kerugian bagi nasabah. Bank juga telah
sesuai dengan strategi yang telah ditetapkan management berkonsultasi kepada lembaga hukum dan berusaha akan
melalui peningkatan produktivitas, optimalisasi channel dan melakukan komunikasi sebaik mungkin terhadap karyawan dan
optimalisasi Man Power. Penyesuaian organisasi tersebut media terkait dengan kebijakan yang akan diambil ini, sehingga
akan dilaksanakan sesuai dengan strategi Bank dalam rangka kebijakan ini telah sesuai dengan peraturan perundang –
meningkatkan penajaman segmentasi bisnis, penguatan span of undangan yang berlaku dan diharapkan dapat meminimalisir
control, peningkatan kualitas bisnis proses, penguatan first line risiko operasional, hukum, kepatuhan dan reputasi Bank.
294 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 295
Strategi – strategi yang diterapkan tersebut bertujuan salah d. Peningkatan Peran dan Fungsi Human Capital Business
satunya adalah untuk memastikan Bank dapat memiliki SDM Partner (HCBP)
yang kompeten, produktif dan berintegritas untuk mendukung Peningkatan peran dan fungsi HCBP dalam
implementasi RBB 2023-2025, mengingat SDM menjadi salah menyelaraskan strategi bisnis dengan karyawan
satu faktor keberhasilan bisnis Bank. dan manajemen sangat berperan penting dalam
meningkatkan kinerja unit kerja untuk mencapai tujuan
Pengembangan Organisasi perusahaan. Fokus utama peran dan fungsi HCBP adalah
pengembangan organisasi, manajemen talenta, analisa
Bank melakukan penyelarasan struktur organisasi yang baru kebutuhan training dan manajemen kinerja. Dalam
untuk penajaman fungsi dalam upaya mendukung strategi hal ini dibutuhkan kemampuan dalam berkomunikasi
bisnis yaitu peningkatan dana, kredit yang berkualitas dan dan mengintegrasikan beragam pandangan menjadi
peningkatan feebased income. Dalam penyelarasan tersebut, poin utama dalam membangun strategi menghadapi
Bank juga berkomitmen untuk melakukan peninjauan atas tantangan bisnis. Selain itu, peningkatan fungsi dan
produktivitas karyawan Bank. Dengan demikian diharapkan peran HCBP akan mendorong keberadaan HCBP lebih
dapat membantu dalam mempercepat pertumbuhan bisnis efektif dalam mendukung pencapaian bisnis.
yang diimbangi dengan peningkatan produktivitas dan kinerja
karyawan serta penguatan fungsi pengendalian internal, Kebijakan Kompensasi & Benefit (Compensation
sehingga bisnis kedepan diharapkan dapat bertumbuh dengan & Benefit)
kualitas dan performance yang baik.
Dalam rangka memenangkan persaingan dalam merebut
a. Pengembangan Struktur Organisasi dan mempertahankan karyawan terbaik serta mendukung
Bank mengkaji efektifitas Struktur Organisasi dari waktu tercapainya tujuan Bank, Bank berkomitmen untuk
ke waktu dengan berdasar pada produktivitas karyawan menerapkan sistem kompensasi dan benefit yang berperan
serta memastikan relevansi dengan strategi bisnis yang dalam mendorong peningkatan Productivity, Performance,
berjalan yaitu peningkatan dana, peningkatan kredit Engagement, Compliance dan Competitiveness. Konsep
yang berkualitas dan peningkatan feebased income, pemberian kompensasi & benefit yang dijalankan oleh Bank
kemudian apabila dirasakan perlu Bank akan melakukan dalam rangka dalam pemenuhan tujuan tersebut yaitu 3P (Pay
penyesuaian Struktur Organisasi yang mendukung for Position, Pay for Person & Pay for Performance).
strategi bisnis tersebut.
Pengembangan Sistem Informasi Manajemen (SIM)
b. Job Role Evaluation
• Memastikan Job Role dari setiap jabatan Pengembangan sistem informasi SDM (Human Capital
mendukung dalam pencapaian strategi bisnis. Information System yang berbasis mobile apps dan terintegrasi
• Mengidentifikasi dan melakukan rotasi karyawan dengan seluruh sistem), antara lain:
untuk lebih mengoptimalkan pencapaian dari tujuan
strategi bisnis bank. 1. Pengembangan aplikasi employee self service berbasis
mobile yang mencakup updating data/informasi karyawan,
c. Pengembangan Budaya Perusahaan pengajuan cuti, pengajuan lembur, dan sebagainya.
• Bank akan melakukan review terhadap budaya 2. Enhancement Human Capital Information System (HCIS)
perusahaan saat ini agar mengarah kepada budaya sebagai core system dari SDM untuk peningkatan layanan
perusahaan yang mengedepankan kinerja baik dan informasi SDM antara lain pengelolaan struktur
secara organisasi maupun individu. organisasi dan data karyawan, transaksi benefit karyawan,
• Penerapan budaya perusahaan pada lingkungan perhitungan dan pelaporan pajak dan sebagainya.
internal Bank sehingga tercipta lingkungan kerja 3. Pengembangan aplikasi Learning Management System,
yang kondusif yang dapat mendukung peningkatan sehingga dapat lebih memastikan agar seluruh karyawan
kinerja karyawan dan integritas karyawan. mendapatkan training khususnya training terkait materi
• Pemberian reward kepada karyawan dengan untuk mendukung pekerjaan serta dalam rangka
kinerja baik sesuai dengan target perusahaan. peningkatan kompetensi untuk mendukung karyawan dalam
• Peningkatan integritas, penegakan disiplin serta pengembangan karir.
pemberian sanksi yang tegas kepada karyawan
yang melakukan per target.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 295
Page 296
Fungsi Penunjang Bisnis
Dengan adanya pengembangan sistem informasi SDM (Human memperkenalkan produk baru, dan merampingkan bisnis.
Capital Information System), proses yang masih dilakukan 6. Meningkatkan ketrampilan karyawan lokal karena ada
secara manual akan diubah menjadi berbasis sistem sehingga transfer Pengetahuan & keterampilan profesional Tenaga
akan menghilangkan proses-proses yang tidak perlu melalui Kerja Asing (TKA) seperti CIB (Corporate Investment
digitalisasi. Banking/Korean Link), Financial Management, Corporate
Strategic, Transformation, Corporate Communication,
Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing (TKA) New Business Solution, Treasury, Digital, Special Asset
Management (SAM).
Penggunaan Tenaga Kerja Asing (TKA) mengacu kepada 7. Dengan adanya Tenaga Kerja Asing (TKA) maka terdapat
ketentuan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor ilmu baru ini bisa kita dapatkan dari tenaga kerja asing
37/POJK.03/2017 POJK tentang Pemanfaatan Tenaga Kerja yang mungkin biasa dilakukan di negara asalnya. Dengan
Asing dan Program Alih Pengetahuan di Sektor Perbankan adanya ilmu baru ini maka menambah inovasi pada KB Bank.
Berdasarkan POJK Nomor 37/PJK 03/2017, disebutkan bahwa 8. Mempercepat proses transformasi Bank dengan didukung
Bank dapat memanfaatkan Tenaga Kerja Asing (TKA) untuk oleh sumber daya manusia yang berkualitas dan ahli dari
jabatan sebagai berikut atau yang setara: KB Kookmin Korea. Penggunaan Tenaga Kerja dari KB
a. Direksi dan Dewan Komisaris. Kookmin yang sudah berpengalaman di bidangnya akan
b. Pejabat Eksekutif, yakni pejabat yang bertanggung mempercepat pencapaian target.
jawab langsung kepada anggota Direksi atau mempunyai 9. Di setiap core business area seperti IT, keuangan, dan
pengaruh yang signifikan terhadap kebijakan dan/atau strategi, pengetahuan profesional tenaga kerja asing
operasional Bank, dan/atau. akan ditransfer ke pegawai KB Bank untuk meningkatkan
c. Tenaga ahli atau konsultan, yakni perorangan yang kompetensi kerja mereka.
memiliki pengetahuan teknis tertentu dengan standar 10. Membuat dan mengembangkan produk dan transaksi
kualifikasi keahlian yang memadai. wholesale banking, sesuai kebutuhan bisnis, baik
yang terkait dengan lending, funding, trade finance,
Selain ketentuan POJK Nomor 37/POJK.03/2017, dalam transaksi perbankan lainnya dan produk kerjasama bisnis
penggunaan TKA, Bank juga berpedoman pada Peraturan (partnership), membuat program untuk mendongkrak
Presiden Republik Indonesia Nomor 20 Tahun 2018 tentang penjualan, dan performance management & MIS. Sebagai
Penggunaan Tenaga Kerja Asing dan Peraturan Menteri Business driver untuk perusahaan terkait (Anchor).
Ketenagakerjaan Republik Indonesia Nomor 10 Tahun 2018 11. Mendorong tenaga kerja asing untuk belajar bahasa
tentang Cara Penggunaan Tenaga Kerja Asing. Indonesia dengan mengikuti program belajar bahasa
indonesia yang di selanggarakan, sehingga dapat
Dengan adanya Tenaga Kerja Asing dari KB Kookmin Bank berkomunikasi dengan baik dengan staf Indonesia di KB
diharapkan KB Bank dapat melakukan penguatan Sistem Bank dan mempelajari Budaya Indonesia.
Analisa dan Scoring Perkreditan dalam penerapan Manajemen
Risiko, Financial Planning and Performance Analysis dan untuk
menangkap peluang dari pelaku bisnis Korea di Indonesia
beserta Supply Chain nya. Rencana penggunaan tenaga kerja Penggunaan Tenaga Alih Daya
asing ini diharapkan dapat memberikan kontribusi sebagai
berikut: Tenaga Alih Daya
1. Tenaga alih daya dikelola secara terpusat di Divisi Human
1. Memperkuat sistem analisis kredit untuk mekanisme Capital.
pemeringkatan kredit yang lebih akurat dan penerapan 2. Cabang tidak lagi melakukan pengelolaan tenaga alih daya.
perbaikan pada sistem evaluasi dan manajemen kredit. 3. Proses atas penambahan, pengurangan, serta penggantian
2. Membantu penyelesaian target proyek NGBS (Next tenaga alih daya harus melalui persetujuan Divisi Human
Generation Banking System). Capital Kantor Pusat yang akan dievaluasi berdasarkan
3. Mengurangi NPL melalui teknik sekuritisasi dan terstruktur standard produktivitas.
untuk meningkatkan kualitas aset. 4. Bank akan membuat standarisasi terhadap penggunaan
4. Meningkatkan kesempatan pendapatan baru seperti digital Tenaga Alih Daya yang berdasarkan produktivitas dan
dan bisnis ke perusahaan Korea dengan memanfaatkan menetapkan posisi-posisi yang dapat diisi oleh Tenaga
kompetensi dan keahlian tenaga kerja asing dari KB Alih Daya.
Kookmin.
5. Memberikan kontribusi KB Bank dalam rangka turn around
dengan mentransfer praktik perbankan yang canggih,
296 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 297
Vendor Penyedia Jasa Tenaga Alih Daya merupakan mitra kerja Bank dalam melaksanakan hak,
1. Bank akan melakukan penilaian terhadap vendor Tenaga kewajiban serta tanggung jawabnya menjaga suasana kerja
Alih Daya dan di selaraskan dengan POJK Tenaga Alih saling menghormati, saling mempercayai, dan tekad untuk
Daya yang berlaku. saling bekerjasama dengan tujuan menciptakan hubungan
2. Kerjasama dengan Perusahaan penyedia jasa tenaga alih industrial yang harmonis, dinamis dan berkeadilan menjamin
daya dikelola secara terpusat oleh Divisi Human Capital kelangsungan usaha Bank dan perbaikan kesejahteraan seluruh
dan kantor cabang tidak dapat lagi melakukan kerjasama karyawan. Bank juga akan melakukan pembaharuan Perjanjian
dengan Perusahaan penyedia jasa tenaga alih daya. Kerja Bersama untuk menyesuaikan dengan kondisi Bank saat
3. Besaran management fee kerjasama seluruh perusahaan ini.
penyedia jasa tenaga alih daya ditetapkan oleh kantor pusat.
4. Pekerjaan yang akan dialihdayakan kepada Perusahaan PROGRAM PENGEMBANGAN
Alih Daya mengacu kepada bidang pekerjaan yang diatur KOMPETENSI SDM
dalam peraturan dan perundang-undangan yang berlaku.
5. Biaya Alih Daya harus mempertimbangkan dan mengacu Kebijakan dan Realisasi Program
pada rencana kerja dan target yang telah ditetapkan serta
memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan Bank memastikan kebutuhan sumber daya manusia
yang berlaku. dengan kompetensi yang memadai. Desain pelatihan dan
6. Penunjukkan Perusahaan Alih Daya dilaksanakan melalui pengembangan human capital diselaraskan dengan strategi
proses tender/beauty contest dimana mekanismenya Bank agar seluruh program/kegiatan dapat diselenggarakan
mengacu kepada ketentuan dan kewenangan yang berlaku secara efisien, efektif, dan terintegrasi untuk mendukung
di PT Bank KB Bukopin Tbk. peningkatan kinerja Bank.
Hubungan Karyawan Aktivitas yang mendukung hal tersebut diatas antara lain
sebagai berikut:
Penyusunan program untuk menciptakan suasana kerja
yang membantu peningkatan produktivitas karyawan dan a. Penajaman Program Pendidikan dan Pelatihan
meningkatkan engagement karyawan sehingga dapat • Penajaman terhadap konten materi training yang
memberikan pengalaman karyawan yang baik. Selain itu Bank sejalan dengan arah kebijakan Strategi Bisnis Bank
telah mensosialisasikan peraturan maupun ketentuan yang terutama Good Bank.
terkait dengan kedisiplinan karyawan, pengkinian data karyawan • Pelatihan dasar untuk seluruh karyawan juga akan
serta kebijakan yang mengatur mengenai kepegawaian lainnya dilengkapi dengan modul APU PPT dan Anti-Fraud,
untuk mendapatkan penilaian dari karyawan atas pengelolaan yang diberikan kepada seluruh karyawan dari
sumber daya manusia. seluruh tingkatan.
• Sehubungan dengan inisiatif untuk memutasikan
Kebijakan Retirement dan Kompensasi supporting officer menjadi business officer, bank
juga mempersiapkan pelatihan untuk karyawan
Menyediakan program pensiun untuk karyawan yang akan yang meliputi pemahaman produk, meningkatkan
menghadapi masa pensiun nanti untuk menjembatani kemampuan menjual, kredit dan funding.
karyawan untuk terus mengembangkan diri pasca pensiun
dan melewati masa-masa transisi dalam menyiapkan mental b. Pengembangan teknik-teknik pelaksanaan Training
menjelang pensiun. Secara keseluruhan, di tahun 2023 ini • Pengembangan metode pembelajaran baik secara
terdapat pengurangan jumlah karyawan tetap dan/atau online melalui e-learning atau platform online
kontrak. Pengurangan jumlah karyawan tersebut diambil meeting serta training secara offline.
setelah memperhitungkan dampak keberlanjutan Bank • Pengembangan Trainer/Fasilitator dari Internal
kedepannya dimana diperlukan adanya pengurangan jumlah KB Bank.
tenaga kerja dan bagi karyawan yang terdampak atas kebijakan • Digitalisasi metode evaluasi kegiatan pendidikan,
ini akan diberikan kompensasi sesuai dengan Peraturan dan pelatihan dengan mengembangkan Learning
Perundang– undangan yang berlaku. Management System.
Hubungan Industrial (Industrial Relation) c. Penyusunan Program Pengembangan Talent Dan
Successor
Pelaksanaan hubungan industrial dibangun atas dasar • Identifikasi dan pengembangan kompetensi
pemahaman bahwa Bank, karyawan dan Serikat Pekerja successor.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 297
Page 298
Fungsi Penunjang Bisnis
• Melakukan identifikasi dan pelaksanaan Management Development Program (MDP) minimal 1 (satu) kali dalam
setahun dengan cara yang lebih efektif dalam merekrut maupun mengembangkan peserta
Adapun pelaksanaan pelatihan yang bersifat mandatory untuk masing-masing level jabatan tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Jabatan Level Program Pelatihan Tujuan Pelatihan Jumlah Peserta
Seluruh Level Training Induction Training bagi karyawan baru KB Bank 181
untuk meningkatkan pemahaman dalam hal
company profile, kebijakan, produk, dll.
Staff Basic Financial Analysis untuk mengetahui profitabilitas sebuah 164
perusahaan.
Coordinator, Manager, Sertifikasi Manajemen Risiko Level I-V Pemenuhan kompetensi pejabat Bank di 534
Department Head, Division bidang manajemen risiko sesuai ketentuan
Head, Direksi, Komisaris regulator.
Relationship Banking Sertifikasi Wakil Agen Penjual Reksadana Pemenuhan lisensi karyawan marketing 57
Officer, Priority Banking (WAPERD) funding untuk menjual produk reksadana.
Officer
Karyawan fungsi Treasury Sertifikasi Treasury Level Basic, Advanced, Pemenuhan kompetensi karyawan treasury 3
Intermediate di bidang treasury dealer sesuai ketentuan
regulator.
Karyawan fungsi SDM Training Struktur & Skala Upah Memberikan bekal kepada peserta agar 16
dapat membuat struktur skala upah yang
baik & benar.
Karyawan fungsi Sertifikasi Kompetensi Sistem Pembayaran Sertifikasi Kompetensi Sistem Pembayaran 828
Operasional dan Pengelolaan Uang Rupiah (SPPUR) dan Pengelolaan Uang Rupiah (SPPUR).
Seluruh Karyawan Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Meningkatkan pemahaman karyawan 2192
Pendanaan Terorisme (APU PPT) mengenai kejahatan pencucian uang serta
cara mengantisipasinya.
Seluruh Karyawan Anti Fraud Meningkatkan kemampuan para karyawan 2093
untuk memahami dan mampu mendeteksi,
mencegah terjadinya fraud di tempat kerja
sehingga membantu perusahaan dalam
menjaga aset dan reputasinya.
Seluruh Karyawan Refreshment Sertifikasi Manajemen Risiko untuk memberikan penyegaran kepada para 311
Level 1-5 karyawan yang telah lulus ujian sertifikasi
manajemen risiko dan juga pemeliharaan
sertifikasi manajemen risiko dimana masa
berlaku.
Karyawan Fungsi Training Mortgage Mengetahui dan memahami filosofi kredit 23
Perkreditan konsumtif dan KPR (Mortgage).
Karyawan Level Managerial Leadership Training Meningkatkan kompetensi leadership para 61
karyawan di level Manajerial.
Biaya Pengembangan Kompetensi
Sesuai Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 31/310/KEP/DIR/1999 tentang Penyediaan Dana Untuk Pengembangan
Kualitas Sumber Daya Manusia Bank Umum, bahwa Bank wajib menyediakan dana pendidikan (BPL) sekurang-kurangnya 3,5%
dari anggaran pengeluaran SDM tahun berjalan/Biaya Tenaga Kerja (BTK). Bank telah merealisasikan biaya pendidikan dan
pelatihan pada tahun 2023 sebesar Rp9.634.908.175,- yaitu 40,78 % dari Budget Training 2023.
298 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 299
TATA KELOLA
TEKNOLOGI INFORMASI
Dalam Global Teknologi saat ini telah tercipta beberapa 3. Menciptakan Digital Ecosystem dan Bisnis Platform
teknologi yang dapat mendukung usaha dibidang perbankan. Perkembangan bisnis digital harus diimbangi dengan
Machine Learning, AI, Devops, and RegTech diperkenalkan dan tersedianya layanan transaksi keuangan yang memberi
dapat digunakan dalam Actual Task Execution. Disamping itu, kemudahan bagi nasabah.
tren dalam Online/Digital Banking saat ini adalah melakukan
Full Scales Digital Transformation yang mencakup channels,
products, services dan customer. Selain itu, penguatan PENGEMBANGAN DIGITAL BANKING
layanan digital berbasis seluler, persaingan dan perluasan SERTA INFRASTRUKTUR TEKNOLOGI
bisnis berbasis open API juga menjadi tren dalam Online/Digital
Banking. Perkembangan digital Banking sudah sangat pesat dimana saat
ini 78% nasabah sudah menggunakan layanan digital Banking.
Dampak Pandemi Covid-19 membuat hampir semua sektor Bank telah memiliki produk digital, namun market share produk
kehidupan melambat, sehingga masyarakat melakukan tersebut sangat rendah. KB Bank perlu membangun sistem
perubahan dan beradaptasi dengan cepat dan melakukan IT yang mumpuni melalui SHINE project untuk “New Go-To-
berbagai kegiatan dengan cara digital, seperti belajar, bekerja, Market Strategy” digital Banking, “Operational excellence”
berbelanja dan lainnya. Hal ini menyebabkan pengguna Internet dan “Proactive response to Risk”. Selain itu data di KB Bank
dan Smartphone meningkat serta peningkatan transaksi tersebar dan tidak tersentralisasi sehingga menimbulkan risiko
E-Commerce dan transaksi pembayaran digital juga meningkat validitas data. Hal ini Merupakan tantangan bagi organisasi
cukup signifikan yang terlihat dari peningkatan transaksi untuk mendapatkan wawasan tentang perilaku pelanggan dan
E-Money yang menunjukkan bahwa transaksi non tunai kinerja bisnis untuk pengambilan keputusan strategis
semakin diminati oleh masyarakat. Sejalan dengan hal tersebut,
terdapat aturan-aturan dari regulator yang mengatur sistem Dalam rencana pengembangan aplikasi digital, Bank berupaya
Tata Kelola Teknologi Informasi yang didalamnya terdapat untuk selalu memenuhi aspek kepatuhan terhadap regulasi
prosedur, kebijakan dan pengelolaan TI secara keseluruhan OJK dan Bank Indonesia yang mana evaluasi pengembangan
dan juga adanya aturan terkait dengan privacy. secara internal juga dilakukan sebagai upaya memitigasi risiko
yang mungkin muncul. Pengembangan aplikasi digital yang
PROGRAM ADVANCED IT & DIGITAL direncanakan oleh Bank erat kaitannya dengan implementasi
transformasi IT melalui SHINE project yang saat ini sedang
Untuk mengejar ketertinggalan Bank dan memenangkan berjalan sebagai faktor internal, sedangkan pada faktor
persaingan digital banking yang kompetitif, Bank menetapkan eksternal Bank sangat mengharapkan dukungan OJK dan BI
strategik agenda “Advanced IT & Digital” sebagai bentuk untuk dapat merealisasikan rencana pengembangan aplikasi
implementasi melalui 2 (dua) agenda yang dijalankan pada digital tersebut.
tahun 2023 antara lain:
Untuk mengejar ketertinggalan tersebut dan memenangkan
1. Mendorong Akselerasi Infrastruktur IT persaingan digital banking yang kompetitif, Bank menetapkan
Untuk mempercepat proses bisnis dan memindahkan strategic agenda “New Digital & IT Infra” sebagai bentuk
sistem yang sebelumnya masih konvensional menjadi implementasi melalui 3 (tiga) agenda yang dijalankan pada
otomasi proses bisnis dan sentralisasi proses bisnis melalui tahun 2023 antara lain:
digitalisasi diperlukan Infrastruktur IT yang kuat. Bank telah
merilis proyek IT yaitu “SHINE Project” yang bertujuan 1. Membangun ekosistem digital yang berbeda melalui
untuk mendigitalisasikan semua proses bisnis kedalam satu kemitraan strategis.
database dan terhubung ke semua infrastruktur sistem 2. Memperkuat posisi digital di pasar melalui revitalisasi &
Bank. rebranding Wokee.
3. Fokus pada simplifikasi dan bersiap membangun digital
2. Menciptakan Digital Channel yang Independen dan channel yang terintegrasi.
terdiferensiasi
Percepatan proses infrastruktur IT melalui SHINE Project
dimulai secara bertahap dan salah satu agenda percepatan
proses digitalisasi adalah fokus pada pengembangan digital
channel dan memaksimalkan fitur dengan tujuan sentralisasi
layanan agar nasabah dengan mudah mengakses semua
layanan perbankan hanya dalam satu digital channel Bank.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 299
Page 300
Fungsi Penunjang Bisnis
STRUKTUR PENGELOLA TEKNOLOGI INFORMASI
Pengelolaan Teknologi Informasi (TI) dilakukan oleh Grup Teknologi Informasi yang berada di bawah supervisi Direktur Teknologi
Informasi dan Digital. Group Teknologi Informasi membawahi 3 (tiga) Divisi yaitu IT Planning & Operation, IT Development, dan
Digital
Berikut Struktur Pengelola Teknologi Informasi per 31 Desember berdasarkan SK DIR No.0020 Tahun 2023 tentang
Struktur Organisasi PT Bank KB Bukopin Tbk
IT
& Digital
IT Planning & Operation IT Developement
IT Planning & Customer IT Operational & IT Digital & Enterpise
First Infrastructure Development
Data Center & Implementation &
IT Business Alliance IT Service & Support Enterprise Application Specific Package &
Operation IT Configuration System
Unit Unit Development Unit Integration Unit
Management Unit Unit
E-Channel,
Production Support Change Process Regulatory Reporting Specific Package
Payment & Card DRC Section
Section Implementing Staff Development Section Section
Section
E-channel, Transition, Regulatory
Production Specific Package
Payment & DRC Staff Release & Test Reporting
Support Staff Development Staff
Staff
Card Staff Planning Staff
Kredit System Admin
Permanent Solution Core System General Affair & MIS
Development Operation & MCI/EAI/FEP Section
Management Staff Operation Section Section
Section Support Staff
Kredit System Incident
Core System Data Management General Affair & MCI/EAL/FEP/
Development Management &
Operation Staff Unit MIS Section Staff
Staff Request Staff
Capacity & IT Data & DWH Enterprise
Enterprise IT Project & Vendor Digital & LOAS
Infrastructure Management Application
Application Section Management Unit Development Unit
Management Unit Staff Development
Staff
Enterprise IT Project
Operation Network Reporting Data Swamitra & LOAS
Application Management
Section Staff Section
Staff Section
IT Project
Core Banking Operation Data Migration Swamitra & LOAS
Management
System Section Network Staff Section Staff
Staff
IT Vendor Data Migration
Core Banking Infra Data Center
Management Staff Digital Section
System Staff Section
Staff
Infra Data
Center Staff Digital Staff
New Technology
Infrastructure Unit
Infrastructure Security
Development Development
Section Section
Infrastructure Security
Development Development
Staff Staff
300 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 301
Digital
Core System
Developement
Core Banking Package Customizing Digital Business & Digital Development &
IT Security
Development Unit Unit Ecosystem Solution
CBS System CBS Package Digital Retail Product Owner Cyber Defense
Parameter IT Section Business Unit Retail Unit Center Unit
Developement
Section
CBS Package Digital Retail Product Owner Cyber Defense
Staff Business Staff Retail Staff Center Staff
CBS System
Paramater IT
Development
Staff Package Digital PPOB Product Owner IT Security Planning
Customizing Business & PPOB Unit Unit
Staff Ecosystem Unit
Funding
Development
Section System Analysis & Digital PPOB Product Owner IT Security
QA Unit Business & PPOB Unit Planning Staff
Ecosystem
Funding Staff
Development
Staff Quality Assurance Product Owner
Software Section Digital Marketing SDM & BCM Unit
& Business
Core Banking Performance Unit
Development
Quality Product Owner
Staff
Assurance SDM & BCM
Software Staff Staff
Digital Marketing
Credit Product & Business
Business Development Performance
Unit IT System Performance
Analysis Staff
Personal Credit
Development
Section
Personal Credit
Development
Staff
Credit Product
Business
Development
Staff
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 301
Page 302
Fungsi Penunjang Bisnis
Melihat kondisi TI KB Bank, saat ini memiliki empat fungsi utama yang dibagi menjadi divisi (IT Planning & Operation, IT Development,
IT Security dan Digital), sebagaimana diuraikan sebagai berikut:
Divisi Fungsi, Tugas dan Tanggung Jawab
IT Planning & Operation Bertanggung jawab untuk mengelola pengembangan teknologi informasi Bank termasuk dalam strategi, kebijakan,
prosedur, arsitektur, standar kualitas dan membangun infrastruktur IT Bank secara end-to-end untuk memastikan
keamanan dan kelangsungan bisnis proses Bank.
IT Development Bertanggung jawab untuk merancang dan mengembangkan sistem aplikasi Digital dan E-channel. Melakukan
pengembangan dan pemeliharaan Core Banking System, sistem Produk Kredit dan aplikasi lainnya (yaitu sistem
Treasury dan Trade Finance), serta pengujian aplikasi termasuk Unit Test, SIT, dan UAT. Memastikan dokumen teknis,
sumber aplikasi proses administrasi kode dan dokumentasi dilaksanakan sesuai dengan kebijakan dan peraturan
internal yang berlaku.
Digital Bertanggung jawab sebagai inkubator digital untuk mengembangkan, inovasi digital dan juga memberikan solusi.
Melakukan perencanaan pengembangan, alokasi sumber daya, manajemen fitur platform digital, dan pengumpulan
kebutuhan user terkait platform Digital. Membuat Kerjasama transaksi dengan perusahaan/nasabah (B2B/B2C).
Menyusun, mengevaluasi dan menyempurnakan strategi untuk meningkatkan fee-based income dari penjualan
layanan public, e-channel, digital transaction & service (tidak termasuk PPOB).
MANAJEMEN TEKNOLOGI INFORMASI • Core Banking
Masalah terkait G/L dan masalah manajemen akun yang
Dengan memperhatikan dan mengacu pada Peraturan Otoritas terjadi pada sistem lama dengan cepat diselesaikan dengan
Jasa Keuangan (OJK), Peraturan Bank Indonesia (PBI) dan memperkenalkan core banking package yang modern.
Undang-undang (UU) yang berlaku, maka Grup Teknologi
Informasi (GTI) menyusun rencana strategis pengembangan • Transportation Layer
dan pengelolaan sistem informasi dengan menerapkan proses Memodernisasi arsitektur lapisan transportasi yang
identifikasi, pengukuran, pengendalian, dan pemantauan terfragmentasi saat ini melalui peningkatan middleware
terhadap keseluruhan aset dan aktivitas penyelenggaraan dan pemfaktoran ulang arsitektur.
teknologi informasi. GTI juga bersiap dalam menyiapkan
kapabilitas baru sebagai penyedia layanan TI bagi industri • Management Information System (MIS)
finansial dengan membangun kompetensi dan penyiapan EDW ditingkatkan secara signifikan melalui memperkenalkan
infrastruktur sesuai regulasi yang berlaku. fungsi-fungsi baru seperti RDM, CRM, audit, profitabilitas
dan KPI dan respons kepatuhan.
Sebagai salah satu upaya untuk memiliki keunggulan kompetitif
Bank, khususnya aspek TI sehingga dapat secara langsung turut • New Loan Origination & Admin
serta dalam mengakselerasi pencapaian target kinerja Bank, Dapat berkontribusi pada mitigasi risiko kredit dan
maka pada tahun 2023-2025, Grup TI akan mengembangkan peningkatan tingkat pemulihan dengan memekanisasi
inisiatif dan solusi inovatif untuk menunjang KB Bank dalam proses skrining manual, evaluasi dan pasca manajemen.
pertumbuhan bisnis. Untuk itu tetap dilakukan penguatan atas
fungsi organisasi yang berperan dalam melakukan koordinasi • Payment Gateway
atas seluruh fungsi Teknologi Informasi di KB Bank. Untuk peluncuran produk konvergensi digital yang tepat
waktu, pembayaran, persetujuan, respons peraturan, fungsi
rekonsiliasi untuk setiap jaringan pembayaran diintegrasikan
Menjawab Tantangan IT Disruption ke dalam satu system.
Secara keseluruhan, penggunaan teknologi informasi di Bank
menjadi kunci dalam meningkatkan daya saing dan efisiensi • Digital First
operasional. Bank terus mengikuti perkembangan teknologi Infrastruktur digital all-in-one digunakan untuk
informasi untuk menjawab tantangan dan peluang bisnis yang meminimalkan dampak pada sistem lama untuk mewujudkan
muncul, sehingga dapat tetap relevan dan adaptif dengan strategi transformasi digital bank secara lebih aman dan
melakukan berbagai pengembangan, diantaranya sebagai efisien.
berikut:
302 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 303
• General Affairs f. Kelola kartu debit dan kredit pelanggan melalui KBstar
Mendapatkan visibilitas ke dalam operasi internal melalui seperti mengganti pin, memblokir kartu, dan membuka
komputerisasi proses eksekusi anggaran & pengeluaran, blokir hingga permintaan kartu baru.
manajemen inventaris akta, dan manajemen aset tetap. g. Fitur memberikan keuntungan kepada pelanggan
dengan konsep game-like yang membuat pelanggan
• IT Operation tertarik untuk mendapatkan poin atau hadiah dari
Mampu secara signifikan meningkatkan ketersediaan dan Kbstar.
kualitas layanan dengan memperkenalkan ITSM modern.
• Corporate Internet Banking
• Banking Terminal a. Pembukaan deposito berjangka online untuk nasabah
Mampu memecahkan masalah produktivitas saat ini dengan korporasi
memperkenalkan sistem terminal terintegrasi dengan UI/ b. Pengajuan pinjaman untuk nasabah korporasi
UX yang ditingkatkan dan kegunaan yang memiliki fitur c. Mengelola kartu debit dan kredit nasabah melalui
single sign on. internet banking korporasi seperti pemblokiran kartu
dan pembukaan blokir hingga permintaan kartu baru
• Credit Card
Mampu menarik nasabah kaya dengan meningkatkan fungsi • New Bukopinet
kartu usang melalui peningkatan lisensi, integrasi dengan a. Fitur pembayaran dan pembelian yang memungkinkan
core banking baru dan menyediakan layanan kartu kredit agen dapat melakukan transaksi untuk pelanggan
digital baru. mereka.
b. Layanan pengiriman uang oleh pelanggan melalui agen
• Digital Contact Center ke agen lain sehingga penerima dapat mengambil di
Dapat mendukung pelanggan dengan cara yang hemat agen tujuan.
biaya melalui integrasi sistem menggunakan API dengan
pusat kontak digital profesional Indonesia di era digital. • Open API implementation
a. Menyediakan layanan API perbankan yang dapat
• Anti Money Laundering (AML) / Fraud Detection System diakses oleh pihak ketiga.
(FDS) b. Meningkatkan peluang kerjasama dengan banyak pihak,
Secara signifikan mengurangi risiko penalti dan reputasi seperti fintech, dll.
besar dengan memperkenalkan sistem respons kepatuhan
yang gesit dan implementasi sistem pemantauan penipuan. • Robotic Processing Automation (RPA)
a. Alat bantu untuk melakukan otomasi terhadap proses-
• Infrastructure Software proses sederhana yang sebelumnya dilakukan secara
Meningkatkan ketersediaan dan kualitas layanan perbankan manual.
melalui modernisasi perangkat lunak dan perangkat keras b. Teknologi perangkat lunak dengan sistem digital untuk
infrastruktur. melakukan tugas dan proses bisnis berulang dan
sederhana yang biasanya tindakan tersebut dilakukan
• Enterprise Authentication oleh manusia.
Sistem otentikasi baru berdasarkan berbagai biometrik c. Kegiatan perumusan dan implementasi Robotic
seperti sidik jari, iris mata atau pengenalan wajah disediakan. Processing Automation (RPA) untuk mendukung
operasional banking.
Peningkatan Arsitektur Aplikasi
• KBStar • Project Management Tools
a. Layanan untuk pelanggan asing yang sudah ada yang a. Alat bantu untuk meningkatkan transparansi progress
ingin membuka akun tambahan. proyek, komunikasi antar project team member dalam
b. Integrasi dengan produk e-wallet lainnya memudahkan melaksanakan Proyek TI dan upaya terhadap mitigasi
nasabah untuk melihat saldo e-wallet dan top up. berbagai risiko proyek dan penanganan isu proyek
c. Pilihan pembayaran ke merchant menggunakan secara tersentralisasi.
teknologi NFC di hp yang langsung terkoneksi dengan b. Alat bantu untuk melakukan manajemen sumber daya
rekening melalui KBstar. termasuk di dalamnya simplifikasi proses pelaporan
d. Layanan pembelian produk asuransi oleh nasabah proyek yang terintegrasi dan sentralisasi data proyek
melalui KBstar. yang dapat membantu manajemen dalam mengambil
e. Layanan pembelian produk investasi bagi nasabah berbagai keputusan strategis yang dibutuhkan.
melalui KBstar.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 303
Page 304
Fungsi Penunjang Bisnis
• Expandable Public Cloud g. Source Code and Repository Management yang
a. Memudahkan user/bank untuk menjalankan aplikasi/ terintegrasi untuk mengelola change point seperti
program tanpa harus menginstall aplikasi terlebih dokumen, blueprint, dan source code.
dahulu sehingga pengguna dapat dengan mudah untuk h. Sistem manajemen otentikasi terintegrasi untuk Single
mengakses data dan informasi melalui internet. Sign On (SSO).
b. Kemudahan yang ditawarkan oleh public cloud bagi i. Sistem deteksi pemalsuan aplikasi mobile untuk
perusahaan tidak perlu menyimpan data pada hardware memblokir perubahan ilegal pada aplikasi mobile.
yang tentunya memiliki kapasitas yang terbatas dan j. Sistem analisis weblog untuk peningkatan kesalahan
memerlukan biaya tambahan jika sudah penuh. sistem dan keamanan.
k. Log audit terintegrasi untuk merekam jenis akses seperti
Peningkatan Arsitektur Keamanan & Cyber Security pengguna dan objek.
• Keamanan Administratif l. Sistem kontrol akses basisdata untuk mengontrol akses
a. Organisasi Keamanan yang sistematis dan pendefinisian basisdata pengguna berdasarkan otoritas.
peran serta distribusi tenaga ahli. m. Sistem enkripsi basisdata untuk melindungi dari intrusi
b. Pelatihan Security Incident and Response untuk tenaga eksternal basis data, kesalahan authorize pengguna
ahli secara regular. internal, dan akses berbahaya.
c. Meningkatkan kesadaran keamanan informasi
(IT Security Awareness) bagi eksekutif dan karyawan Disaster Recovery
dan melakukan pelatihan regular. Kebijakan Manajemen Kelangsungan Teknologi Informasi
d. Penerapan/Implementasi pedoman keamanan sistem memberikan pedoman umum pelaksanaan IT Service Continuity
informasi yang sistematis. Management (ITSCM) sebagai bagian yang tidak terpisahkan
dari penerapan IT Strategic Plan KB Bank. Ruang lingkup
• Keamanan Fisik kebijakan tersebut yaitu:
a. Implementasi sistem kontrol media penyimpanan di 1. Kebijakan Umum.
kantor dan fasilitas pemeliharaan keamanan, serta 2. Kebijakan Business Impact Analysis.
fasilitas pengarsipan media eksternal penyimpanan. 3. Kebijakan Risk Assessmen.
b. Pembuatan keamanan dokumen PC untuk mencegah 4. Kebijakan Disaster Recovery.
kebocoran rahasia. 5. Kebijakan Sarana Disaster Recovery Center .
c. Membuat manajemen patch keamanan PC, untuk patch 6. Kebijakan Uji Coba.
dan pembaruan keamanan terbaru. 7. Kebijakan Pelatihan dan Awareness.
d. Implementasi sistem pemblokiran Software ilegal 8. Kebijakan Review dan Audit.
untuk mengidentifikasi aset perangkat lunak (Software 9. Kebijakan Penyedia Jasa DRC Pihak Ketiga.
Maintenance).
• Keamanan Teknologi RENCANA PENGEMBANGAN
a. Sistem deteksi untuk memantau aktivitas mencurigakan TEKNOLOGI INFORMASI KE DEPAN
dalam traffic jaringan.
b. Sistem pemblokiran situs berbahaya untuk memblokir Sejalan dengan meningkatnya peranan teknologi informasi
akses ke situs yang mendistribusikan kode dan situs bagi Bank dalam menjalankan kegiatan operasionalnya, hal ini
berbahaya yang dapat membocorkan informasi internal membuat Teknologi Informasi tidak hanya berperan sebagai
c. Sistem kontrol akses untuk mengontrol akses jaringan alat pendukung melainkan dapat menjadi elemen utama atau
dengan memeriksa Security Policy sebelum mengakses pendorong bagi Bank untuk mencapai tujuan bisnis. Untuk itu,
jaringan internal. KB Bank telah menyusun rencana pengembangan Teknologi
d. Menerapkan web firewall untuk melindungi aplikasi web. Informasi yang menyelaraskan dengan rencana bisnis bank
e. Sistem DDoS untuk merespons serangan DDoS. dengan mengedepankan inovasi dan digitalisasi. Rencana
f. Implementasi Threat Management System (TMS) untuk pengembangan Teknologi Informasi ke depan adalah sebagai
melindungi aset informasi internal dari berbagai threats. berikut:
304 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 305
ROADMAP TI
2024
Penyelesaian
2025
Memperkuat Kemampuan
2026
Memaksimalkan Pengembangan
SHINE Project Pengoperasian Sistem Secara Mandiri In-house
• Pengoperasian Sistem Proyek SHINE. • Memperkuat kemampuan pengoperasian • Mempercepat inovasi bisnis dengan
• Stabilisasi sistem SHINE. sistem dengan memprioritaskan pelatihan kemampuan teknologi kami yang sudah
• Meminimalkan pengembangan di luar reguler dan program pendidikan kepada terakumulasi.
proyek SHINE, kecuali untuk kebutuhan karyawan. • Meningkatkan kolaborasi dengan mitra
regulasi, audit, dan pemenuhan • Meningkatkan proses operasi sistem pihak ketiga melalui open system.
kebutuhan strategis. untuk memaksimalkan efisiensi dan • Membangun ekosistem untuk
kinerja. memfasilitasi kolaborasi dengan berbagai
• Otomatisasi tugas-tugas pengoperasian stakeholder.
sistem untuk meningkatkan produktivitas.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 305
Page 306
6 Tata Kelola Perusahaan
Page 307
Page 308
Tata Kelola Perusahaan
Perkembangan Penerapan
Prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan
yang Baik
PERKEMBANGAN PENERAPAN PRINSIP-PRINSIP
TATA KELOLA PERUSAHAAN YANG BAIK
PT Bank KB Bukopin Tbk memprioritaskan pengembangan dan Penerapan prinsip dasar GCG dituangkan dalam nilai-nilai
peningkatan budaya perusahaan yang kondusif sebagai upaya budaya Bank yang disebut ICCAN yaitu Integrity, Competent,
untuk memperkuat penerapan Good Corporate Governance Care, Accountable, Never Give Up yang menjadi panduan bagi
(GCG) di seluruh lingkungan perusahaan. Pendekatan ini manajemen dan karyawan dalam bekerja dan berperilaku. Budaya
tidak hanya melibatkan manajemen tingkat atas, tetapi juga perusahaan tersebut diterapkan melalui proses internalisasi ke
melibatkan semua pemangku kepentingan, termasuk pemegang dalam sistem dan prosedur serta pembentukan perilaku yang
saham, Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh karyawan. sesuai dengan norma. Dengan pendekatan tersebut selain
tertuang dalam kebijakan dan prosedur juga menjadi suatu disiplin
Bagi Bank, tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate (soft skills) yang diimplementasikan oleh Dewan Komisaris, Direksi
Governance) merupakan faktor yang sangat penting dalam dan karyawan dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya.
memegang kepercayaan pemegang saham dan nasabah,
peningkatan kepatuhan Bank terhadap peraturan perundang- Bank mengimplementasikan kelima prinsip dasar GCG secara
undangan yang berlaku dan nilai-nilai etika yang berlaku umum komprehensif dan terstruktur atas ketiga aspek Governance,
pada industri perbankan serta memberikan nilai tambah yaitu:
bagi pemegang saham, industri perbankan nasional, dan 1. Governance Structure, bertujuan untuk memperkuat serta
stakeholder. Terutama seiring dengan meningkatnya risiko melengkapi struktur dan infrastruktur tata kelola Bank.
bisnis dan tantangan yang dihadapi oleh industri perbankan 2. Governance Process bertujuan agar proses pelaksanaan
nasional. GCG menghasilkan output yang memperhatikan prinsip
signifikansi atau materialitas.
Bank meyakini bahwa kunci utama untuk mempertahankan 3. Governance Outcome, yaitu berupa hasil kinerja yang baik
keberlangsungan pertumbuhan bank tidak hanya pada dan berkualitas.
kemampuan untuk memberikan pelayanan yang prima kepada
para nasabah, tetapi juga pada penerapan pengelolaan Langkah-langkah ini menggarisbawahi tekad KB Bank untuk
kinerja yang efektif dan menerapkan prinsip dasar GCG, yaitu memastikan bahwa setiap langkah yang diambil dan setiap
keterbukaan (transparency), akuntabilitas (accountability), keputusan yang dibuat didasarkan pada prinsip-prinsip etika,
pertanggungjawaban (responsibility), independensi integritas, dan kepatuhan hukum, sehingga menciptakan
(independency) dan kewajaran (fairness). lingkungan kerja yang transparan, akuntabel, dan berkelanjutan
bagi seluruh pemangku kepentingan.
308 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 309
DASAR PENERAPAN TATA Surat Edaran OJK:
KELOLA PERUSAHAAN 1. SEOJK No. 15/SEOJK.03/2015 tanggal 25 Mei 2015 tentang
Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi Konglomerasi
Penerapan GCG di KB Bank mengacu kepada beberapa Keuangan
peraturan yang dikeluarkan oleh pemerintah dan regulator 2. SEOJK No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal 17 November 2015
antara lain: tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
3. SEOJK No. 30/SEOJK.04/2016 tanggal 3 Agustus 2016
Undang Undang: tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau
1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 10 tahun 1998 Perusahaan Publik
tentang Perubahan atas Undang-Undang No. 7 tahun 1992 4. SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan
tentang Perbankan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum
2. Undang-Undang No. 40 tahun 2017 tentang Perseroan 5. SEOJK No 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang
terbatas Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum
6. SEOJK No. 9/SEOJK.03/2020 tanggal 30 Juni 2020
Peraturan OJK: tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum
1. POJK No.18/POJK.03/2014 tentang Penerapan Tata Kelola Konvensional
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan
2. POJK No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Lainnya:
Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik 1. Ketentuan lainnya yang terkait dengan Pasar Modal dan
3. POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan lainnya
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik 2. Pedoman Umum GCG Indonesia, Komite Nasional Kebijakan
4. POJK No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Governance
Emiten atau Perusahaan Publik 3. Anggaran Dasar KB Bank
5. POJK No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau
Perusahaan Publik Aktualisasi GCG sebagai budaya dilakukan melalui proses
6. POJK No. 21/POJK.04/2015 tanggal 16 November 2015 internal yang melibatkan Dewan Komisaris, Direksi, dan seluruh
tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan karyawan. Interaksi tersebut membentuk budaya kerja yang
Terbuka positif dan dapat memberikan keunggulan bersaing Bank.
7. POJK No. 31/POJK.04/2015 tentang Keterbukaan atas
Informasi atau Fakta Material oleh Emiten atau Perusahaan KOMITMEN PENERAPAN
Publik TATA KELOLA PERUSAHAAN
8. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan & SECARA BERKELANJUTAN
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit
9. POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan & KB Bank memperkuat komitmennya terhadap penerapan
Pedoman Piagam Unit Audit Internal prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG) secara
10. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.4/POJK.03/2016 konsisten dan berkelanjutan dalam setiap aspek kegiatan
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum harian. Hal ini mencakup kepatuhan terhadap peraturan dan
11. POJK No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen undang-undang yang berlaku serta keterbukaan terhadap
Risiko Bagi Bank Umum perbaikan sesuai dengan praktik terbaik. Tujuannya adalah
12. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.03/2016 agar selaras dengan visi, misi, dan tujuan KB Bank, serta
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum mampu tumbuh secara sehat dan menciptakan nilai tambah
13. POJK No. 29/POJK.04/2016 tanggal 29 Juli 2016 tentang bagi pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya.
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik
14. POJK No. 46/POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 tentang GCG ditempatkan sebagai fondasi penting dalam mencapai
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum pertumbuhan usaha yang berkelanjutan, dengan memperkuat
15. POJK No.37/POJK.03/2019 tanggal 20 Desember 2019 struktur dan mekanisme GCG serta menerapkan nilai-nilai
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank budaya KB Bank, yaitu ICCAN (Integrity, Competent, Care,
16. POJK N0. 15/POJK.04/2020 tanggal 21 April 2020 tentang Accountable, Never Give Up) yang menjadi panduan bagi
Rencana dan Penyelenggaraan RUPS Perusahaan Terbuka manajemen dan karyawan dalam bekerja dan berperilaku.
17. POJK NO. 45/POJK.03/2020 tanggal 16 Oktober 2020
tentang Konglomerasi Keuangan Komitmennya tercermin dalam penandatanganan Pakta
18. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Integritas dan Deklarasi Gratifikasi serta Anti Suap. Dalam
bagi Bank Umum Pakta Integritas berisi pernyataan atau janji kepada diri sendiri
tentang komitmen dalam melaksanakan seluruh tugas, fungsi,
tanggung jawab wewenang, dan peran sesuai dengan peraturan
perundang-undangan dan kesanggupan untuk tidak melakukan
Tindakan Fraud, Korupsi, Kolusi, dan Nepotisme kepada Dewan
Komisaris, Direksi, dan seluruh karyawan KB Bank.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 309
Page 310
Tata Kelola Perusahaan
Komitmen Dewan Komisaris
Isi pakta integritas
PAKTA INTEGRITAS
PT. BANK KB BUKOPIN TBK
Saya yang bertanda tangan dibawah ini,
Dengan ini menyatakan bahwa saya telah membaca Kode Etik Bank KB Bukopin dan memahami kewajiban sebagai Komisaris
untuk mematuhi kebijakan dan peraturan yang tertuang di dalamnya, termasuk segala bentuk perubahan yang dibuat oleh
Bank KB Bukopin.
Maka saya berjanji dan menyatakan bersedia untuk :
1. Mengawali setiap pekerjaan dengan niat baik dan semata–mata bekerja untuk kepentingan Perusahaan serta tidak merugikan
orang lain dan Stakeholders, yang dilandasi keikhlasan dan tulus.
2. Memelihara dan meningkatkan Integritas diri dalam melaksanakan tugas dengan tidak menyalahgunakan kewenangan dan
tanggung jawab kerja.
3. Mematuhi dan menjalankan peraturan dan/atau ketentuan sebagaimana yang diatur dalam peraturan internal Perusahaan.
4. Tidak akan melakukan segala bentuk tindakan Fraud, Korupsi, Kolusi dan Nepotisme, berperan aktif dalam upaya pencegahan,
pemberantasan serta melaporkan/menyampaikan informasi tindakan Fraud, Korupsi, Kolusi dan Nepotisme di lingkungan
Perusahaan.
5. Tidak meminta dan/atau menerima segala bentuk pemberian baik secara langsung maupun tidak langsung berupa Uang
dan/atau Hadiah dan/atau Cinderamata dan/atau Gratifikasi dalam bentuk apapun yang berhubungan dengan Jabatan dan
Pekerjaan, sehingga menimbulkan konflik kepentingan.
6. Menyampaikan informasi kepada Whistleblowing yaitu tentang terjadinya pelanggaran atau perbuatan yang melanggar
hukum, perbuatan tidak etis/tidak bermoral atau perbuatan lain yang dapat merugikan Perusahaan.
7. Menerima konsekuensi berupa sanksi sesuai ketentuan Perusahaan, mengganti kerugian yang ditimbulkan atas tindakan
Fraud yang terjadi, maupun konsekuensi hukum baik dari Pihak Kepolisian dan/atau Pihak Otoritas lainnya.
Demikian Pakta Integritas ini dibuat dan ditandatangani dengan penuh kesadaran dan pemahaman tanpa paksaan dari pihak
manapun.
(tempat),(tanggal/bulan/tahun)
Yang membuat pernyataan,
Nama
(Jabatan)
310 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 311
Komitmen Direksi
Isi pakta integritas
PAKTA INTEGRITAS
PT. BANK KB BUKOPIN TBK
Saya yang bertanda tangan dibawah ini,
Dengan ini menyatakan bahwa saya telah membaca Kode Etik Bank KB Bukopin dan memahami kewajiban sebagai Direktur
untuk mematuhi kebijakan dan peraturan yang tertuang di dalamnya, termasuk segala bentuk perubahan yang dibuat oleh
Bank KB Bukopin.
Maka saya berjanji dan menyatakan bersedia untuk :
1. Mengawali setiap pekerjaan dengan niat baik dan semata–mata bekerja untuk kepentingan Perusahaan serta tidak merugikan
orang lain dan Stakeholders, yang dilandasi keikhlasan dan tulus.
2. Memelihara dan meningkatkan Integritas diri dalam melaksanakan tugas dengan tidak menyalahgunakan kewenangan
dan tanggung jawab kerja.
3. Mematuhi dan menjalankan peraturan dan/atau ketentuan sebagaimana yang diatur dalam Kode Etik, Budaya Perusahaan,
Peraturan Disiplin Karyawan, Perjanjian Kerja Bersama dan peraturan lainnya yang ditetapkan oleh Perusahaan.
4. Tidak akan melakukan segala bentuk tindakan Fraud, Korupsi, Kolusi dan Nepotisme, berperan aktif dalam upaya pencegahan,
pemberantasan serta melaporkan/menyampaikan informasi tindakan Fraud, Korupsi, Kolusi dan Nepotisme di lingkungan
Perusahaan.
5. Tidak meminta dan/atau menerima segala bentuk pemberian baik secara langsung maupun tidak langsung berupa Uang
dan/atau Hadiah dan/atau Cinderamata dan/atau Gratifikasi dalam bentuk apapun yang berhubungan dengan Jabatan
dan Pekerjaan, sehingga menimbulkan konflik kepentingan.
6. Menyampaikan informasi kepada Whistleblowing System yaitu tentang terjadinya pelanggaran atau perbuatan yang
melanggar hukum, perbuatan tidak etis/tidak bermoral atau perbuatan lain yang dapat merugikan Perusahaan.
7. Memahami dan berperan aktif dalam menjalankan Strategi Perusahaan.
8. Menerima konsekuensi berupa sanksi sesuai ketentuan Perusahaan, mengganti kerugian yang ditimbulkan atas tindakan
Fraud yang terjadi, maupun konsekuensi hukum baik dari Pihak Kepolisian dan/atau Pihak Otoritas lainnya.
Demikian Pakta Integritas ini dibuat dan ditandatangani dengan penuh kesadaran dan pemahaman tanpa paksaan dari pihak
manapun.
(tempat),(tanggal/bulan/tahun)
Yang membuat pernyataan,
Nama
(Jabatan)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 311
Page 312
Tata Kelola Perusahaan
Komitmen Karyawan KB Bank
Isi pakta integritas
PAKTA INTEGRITAS
PT. BANK KB BUKOPIN TBK
Saya yang bertanda tangan dibawah ini,
Dengan ini menyatakan bahwa saya telah membaca Kode Etik Bank KB Bukopin dan memahami kewajiban sebagai karyawan
untuk mematuhi kebijakan dan peraturan yang tertuang di dalamnya, termasuk segala bentuk perubahan yang dibuat oleh
Bank KB Bukopin.
Maka saya berjanji dan menyatakan bersedia untuk :
1. Mengawali setiap pekerjaan dengan niat baik dan semata–mata bekerja untuk kepentingan Perusahaan serta tidak merugikan
orang lain dan Stakeholders, yang dilandasi keikhlasan dan tulus.
2. Memelihara dan meningkatkan Integritas diri dalam melaksanakan tugas dengan tidak menyalahgunakan kewenangan dan
tanggung jawab kerja.
3. Mematuhi dan menjalankan peraturan dan/atau ketentuan sebagaimana yang diatur dalam Kode Etik, Budaya Perusahaan,
Peraturan Disiplin Karyawan, Perjanjian Kerja Bersama dan peraturan lainnya yang ditetapkan oleh Perusahaan.
4. Tidak akan melakukan segala bentuk tindakan Fraud, Korupsi, Kolusi dan Nepotisme, berperan aktif dalam upaya pencegahan,
pemberantasan serta melaporkan/menyampaikan informasi tindakan Fraud, Korupsi, Kolusi dan Nepotisme di lingkungan
Perusahaan.
5. Tidak meminta dan/atau menerima segala bentuk pemberian baik secara langsung maupun tidak langsung berupa Uang
dan/atau Hadiah dan/atau Cinderamata dan/atau Gratifikasi dalam bentuk apapun yang berhubungan dengan Jabatan dan
Pekerjaan, sehingga menimbulkan konflik kepentingan.
6. Menyampaikan informasi kepada Wistleblowing System yaitu tentang terjadinya pelanggaran atau perbuatan yang melanggar
hukum, perbuatan tidak etis/tidak bermoral atau perbuatan lain yang dapat merugikan Perusahaan.
7. Memahami dan berperan aktif dalam menjalankan Strategi Perusahaan.
8. Menerima konsekuensi berupa sanksi sesuai ketentuan Perusahaan, mengganti kerugian yang ditimbulkan atas tindakan
Fraud yang terjadi, maupun konsekuensi hukum baik dari Pihak Kepolisian dan/atau Pihak Otoritas lainnya.
Demikian Pakta Integritas ini dibuat dan ditandatangani dengan penuh kesadaran dan pemahaman tanpa paksaan dari pihak
manapun.
….………, .…..…………2023
Yang membuat pernyataan,
Nama :
NIP :
312 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 313
KOMITMEN DAN KEBIJAKAN PERUSAHAAN DALAM MENERAPKAN
CORPORATE GOVERNANCE DAN GOVERNANCE OUTCOME
KB Bank menganggap penting untuk menjaga pertumbuhan yang berkelanjutan dengan memberikan layanan unggul kepada
nasabah dan menerapkan prinsip Good Corporate Governance (GCG). Prinsip GCG ini berakar pada perilaku beretika, akuntabilitas,
transparansi, dan keberlanjutan.
Bank mengacu pada Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia (PUGKI) terbaru, yaitu PUGKI 2021, yang mengembangkan
nilai dasar TARIF. KB Bank memastikan implementasi prinsip GCG tersebut dalam semua aspek operasional dan keputusan
perusahaan, termasuk budaya perusahaan, transparansi, dan pertanggungjawaban.
Dengan pendekatan ini, KB Bank bertujuan untuk memperkuat fondasi keberlanjutan bisnis, membangun kepercayaan para
pemangku kepentingan, dan mempertahankan reputasi sebagai institusi keuangan yang integritasnya terjaga.
Berikut adalah 4 (empat) pilar governansi korporat yang menjadi pedoman KB Bank dalam pengelolaan Perusahaan:
Perilaku Beretika
Definisi
Dalam melaksanakan kegiatannya, Korporasi senantiasa mengedepankan kejujuran, memperlakukan semua pihak dengan hormat (respect),
memenuhi komitmen, membangun serta menjaga nilai-nilai moral dan kepercayaan secara konsisten. Korporasi memperhatikan kepentingan
pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya berdasarkan asas kewajaran dan kesetaraan (fairness) dan dikelola secara independen
sehingga masing-masing organ perusahaan tidak saling mendominasi dan tidak dapat diintervensi oleh pihak lain.
Penerapan di lingkup Perusahaan
Segenap jajaran di KB Bank , mulai dari Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif dan karyawan menjunjung tinggi komitmen terhadap Kode Etik.
Perwujudan dari komitmen tersebut adalah menjunjung tinggi kepatuhan dan ketaatan pada peraturan , perundang-undangan yang berlaku. Selain
itu mengikuti budaya perusahaan yaitu Integrity, Competent, are, Accountable, Never Give Up dalam pelaksanaan pekerjaan.
Akuntabilitas
Definisi
Korporasi dapat mempertanggungjawabkan kinerjanya secara transparan dan wajar. Untuk itu Korporasi harus dikelola secara benar, terukur dan
sesuai dengan kepentingan korporat dengan tetap memperhitungkan kepentingan pemegang saham dan pemangku kepentingan. Akuntabilitas
merupakan prasyarat yang diperlukan untuk mencapai kinerja yang berkelanjutan.
Penerapan di lingkup Perusahaan
Segenap jajaran di KB Bank, mulai dari Komisaris, Direksi, Pejabat Eksekutif dan karyawan dalam melaksanakan tugas wajib untuk
mempertanggungjawabkan tindakan sesuai dengan garis kewenangan yang ditetapkan perseroan, dengan meningkatkan aspek tata kelola melalui
partisipasi pemangku kepentingan dengan mencakup semua aspek penting dalam perusahaan.
Transparansi
Definisi
Untuk menjaga objektivitas dalam menjalankan bisnis, korporasi menyediakan informasi yang material dan relevan dengan cara yang mudah
diakses dan dipahami oleh pemangku kepentingan. Korporasi mengambil inisiatif untuk mengungkapkan tidak hanya masalah yang disyaratkan
oleh peraturan perundang-undangan, tetapi juga hal yang penting untuk pengambilan keputusan oleh pemegang saham, kreditur dan pemangku
kepentingan lainnya.
Penerapan di lingkup Perusahaan
Berkomunikasi dengan Pemegang Saham atau Investor melalui komunikasi yang efektif dan berkesinambungan. Serta pelaksanaan keterbukaan
informasi secara akurat dan tepat waktu.
Keberlanjutan
Definisi
Korporasi mematuhi peraturan perundang-undangan serta berkomitmen melaksanakan tanggung jawab terhadap masyarakat dan lingkungan agar
berkontribusi pada pembangunan berkelanjutan melalui kerja sama dengan semua pemangku kepentingan terkait untuk meningkatkan kehidupan
mereka dengan cara yang selaras dengan kepentingan bisnis dan agenda pembangunan berkelanjutan.
Penerapan di lingkup Perusahaan
KB Bank memiliki komitmen yang kuat untuk membangun komunikasi secara jujur dan terbuka dengan pemegang saham dan masyarakat, antara
lain dengan menghormati budaya masyarakat, melibatkan diri dalam aktivitas sosial, serta menjaga kelestarian lingkungan yang merupakan
tanggung jawab bersama.
Selain menerapkan 4 pilar utama governansi korporat, KB Bank juga mengadopsi 8 prinsip governansi korporat yang komprehensif.
Prinsip-prinsip ini mencakup hak-hak pemegang saham, pemangku kepentingan, aturan pokok tentang pengelolaan, dan
pengawasan atas pengelolaan korporasi di Indonesia. Prinsip-prinsip ini juga memperhatikan aspek etika, manajemen risiko,
dan pengungkapan.
Kedelapan prinsip governansi korporat tersebut dibagi ke dalam 3 (tiga) kelompok:
1. Fungsi Pengurusan dan Pengawasan Korporasi
Prinsip-prinsip ini mengatur peran dan tanggung jawab dari Direksi dan Dewan Komisaris. Fokus utamanya adalah pada
mekanisme pengambilan keputusan, pemantauan, dan pengawasan atas kegiatan korporasi.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 313
Page 314
Tata Kelola Perusahaan
2. Proses dan Keluaran dari Direksi dan Dewan Komisaris
Kelompok prinsip ini mengatur proses-proses yang digunakan oleh Direksi dan Dewan Komisaris dalam mengambil keputusan
serta hasil yang dihasilkan dari proses tersebut. Ini termasuk kriteria evaluasi kinerja, perencanaan strategis, dan pelaporan
keuangan yang transparan.
3. Pemilik Sumberdaya
Prinsip-prinsip ini mengatur bagaimana pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya akan menerima manfaat dari
penerapan governansi korporat. Ini melibatkan hak-hak pemegang saham, perlindungan kepentingan pemangku kepentingan,
dan alokasi dividen yang adil.
Dengan menerapkan kedelapan prinsip ini, KB Bank bertujuan untuk memastikan bahwa pengelolaan korporasi dilakukan dengan
prinsip-prinsip yang kuat dan sesuai dengan standar yang ditetapkan. Ini juga membantu bank dalam membangun kepercayaan
dan menjaga reputasi yang baik di mata para pemegang saham, pemangku kepentingan, dan masyarakat umum.
Berikut adalah 8 (delapan) prinsip governansi korporat dan penerapannya di lingkup Perusahaan, sebagaimana terlampir di bawah ini.
Prinsip 1: Peran dan Tanggung Jawab Direksi dan Dewan Komisaris
Definisi
Direksi dan Dewan Komisaris menjalankan peran dan tanggung jawabnya secara independen untuk menciptakan nilai yang berkelanjutan untuk
kepentingan terbaik jangka panjang korporasi dan pemegang saham, dengan mempertimbangkan kepentingan para pemangku kepentingan.
Penjelasan
Prinsip 1 berkaitan dengan peran dan tanggung jawab Direksi dalam melakukan pengelolaan korporasi serta peran dan tanggung jawab Dewan
Komisaris dalam melakukan pengawasan atas pengelolaan korporasi oleh Direksi. Di samping itu Prinsip ini mengatur penilaian kinerja Direksi dan
Dewan Komisaris dan anggotanya masing-masing, penanganan benturan kepentingan yang terjadi pada anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris serta peningkatan kompetensi anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris.
Prinsip 2: Komposisi dan Remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris
Definisi
Anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dipilih dan ditetapkan sedemikian rupa sehingga komposisi Direksi sebagai organ pengelolaan
dan komposisi Dewan Komisaris sebagai organ pengawasan adalah beragam dan masing-masing terdiri dari para Direktur dan Komisaris yang
memiliki komitmen, pengetahuan, kemampuan, pengalaman dan keahlian yang dibutuhkan untuk memenuhi secara tepat peran pengelolaan Direksi
dan peran pengawasan Dewan Komisaris.
Remunerasi dirancang untuk secara efektif menyelaraskan kepentingan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dengan kepentingan
jangka panjang korporasi dan penciptaan nilai yang berkelanjutan.
Penjelasan
Prinsip 2 mengharuskan pemilihan dan penetapan anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris dilakukan sedemikian rupa sehingga Direksi dan Dewan
Komisaris masing-masing sebagai organ pengelolaan dan pengawasan memiliki komposisi anggota dengan pengetahuan, kemampuan, dan keahlian yang
dibutuhkan sesuai dengan perannya masing-masing. Di samping itu, Prinsip ini menekankan pentingnya kebijakan remunerasi untuk mendorong anggota
Direksi dan anggota Dewan Komisaris mengutamakan kepentingan jangka panjang korporasi berdasarkan prinsip keberlanjutan, serta mengharuskan
pengungkapan kebijakan dan informasi remunerasi yang diterima oleh Direksi dan Dewan Komisaris secara transparan dan akuntabel.
Prinsip 3: Hubungan Kerja antara Direksi dan Dewan Komisaris
Definisi
Direksi dan Dewan Komisaris memiliki hubungan kerja yang erat, terbuka, konstruktif, profesional dan saling percaya untuk kepentingan terbaik
korporasi.
Penjelasan
Prinsip 3 menekankan pentingnya hubungan kerja yang erat, terbuka, konstruktif, profesional, saling percaya antara Direksi dan Dewan Komisaris
dalam mencapai kepentingan terbaik korporasi. Prinsip 3 ini juga mengatur perlunya Dewan Komisaris mengakses informasi yang lengkap serta
pentingnya anggota Direksi dan Dewan Komisaris memahami implikasi struktur kepemilikan korporasi terhadap pelaksanaan perannya.
Prinsip 4: Perilaku Etis
Definisi
Korporasi memiliki komitmen untuk bertindak secara etis dan bertanggung jawab, menegakkan nilai-nilai dan budaya organisasi.
Penjelasan
Prinsip 4 mengharuskan korporasi untuk membuat pernyataan secara berkala tentang komitmen korporasi tidak hanya mematuhi peraturan
perundang-undangan yang berlaku, namun juga komitmen untuk bertindak etis dan bertanggung jawab.
Prinsip 5: Manajemen Risiko, Pengendalian Intern dan Kepatuhan
Definisi
Korporasi menjalankan praktik governansi korporat yang terintegrasi dengan penerapan sistem pengendalian internal dan manajemen risiko, serta
sistem manajemen kepatuhan yang efektif dalam rangka mendukung pencapaian sasaran, visi, misi, tujuan, maupun target kinerja korporat dalam
menjalankan bisnis secara berintegritas.
Penjelasan
Prinsip 5 mengharuskan Direksi untuk mengimplementasikan governansi, sistem pengendalian internal dan manajemen risiko, dan sistem
manajemen kepatuhan secara terintegrasi sebagai bagian dari strategi, perangkat manajemen, dan praktik yang dijalankan korporasi dalam
berbisnis secara bertanggung jawab (responsible business) sebagai warga korporat yang baik (good corporate citizen). Dewan Komisaris
memantau dan menyampaikan masukan terhadap efektivitas penerapan governansi, sistem pengendalian internal dan manajemen risiko, dan sistem
manajemen kepatuhan korporat yang dilaksanakan secara terintegrasi oleh Direksi.
314 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 315
Prinsip 6: Pengungkapan dan Transparansi
Definisi
Korporasi membuat pengungkapan yang akurat dan tepat waktu mengenai semua hal yang material tentang korporasi.
Penjelasan
Prinsip 6 mengharuskan korporasi untuk memiliki kerangka governansi yang mampu memberikan keyakinan yang dapat menghasilkan
pengungkapan yang akurat dan tepat waktu mengenai semua hal yang material tentang korporasi, yang meliputi kondisi dan kinerja keuangan,
kepemilikan atas korporasi, dan governansi korporat.
Prinsip 7: Hak-hak Pemegang Saham
Definisi
Korporasi melindungi dan memfasilitasi pelaksanaan hak pemegang saham dan memastikan perlakukan yang adil terhadap pemegang saham,
termasuk pemegang saham minoritas. Semua pemegang saham memiliki kesempatan untuk mendapatkan ganti rugi yang efektif atas
pelanggaran hak-hak mereka.
Penjelasan
Prinsip 7 menjelaskan mengenai pemenuhan hak pemegang saham dan perlakuan adil bagi pemegang saham, bagaimana cara kerja sama aktif
antara korporasi dengan pemegang sahamnya dilaksanakan serta pelaksanaan sebagian hak pemegang saham secara efektif melalui RUPS.
Prinsip 8: Hak-hak Pemangku Kepentingan
Definisi
Korporasi mengakui hak-hak pemangku kepentingan yang ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku atau suatu perjanjian
yang disepakati oleh korporasi dan mendorong kerja sama aktif dengan pemangku kepentingan dalam menciptakan kekayaan, lapangan kerja, dan
keberlanjutan usaha yang sehat secara finansial.
Penjelasan
Prinsip 8 menjelaskan peran Direksi dan Dewan Komisaris mengintegrasikan aspek keberlanjutan dalam model bisnis korporasi, melaksanakan
pelibatan pemangku kepentingan, serta memastikan perlindungan terhadap hak-hak para pemangku kepentingan. Dewan Komisaris memantau
pengintegrasian semua aspek tersebut di atas yang dilakukan oleh Direksi.
GOVERNANCE FRAMEWORK GOVERNANCE OUTCOME
Bank mengimplementasikan 4 pilar governansi korporat Sebagai dampak positif dari manifestasi penerapan dan
tersebut secara komprehensif dan terstruktur atas ketiga penegakan tata kelola terhadap penciptaan budaya kerja dan
aspek Governance, yaitu: keberlangsungan usaha, Bank senantiasa menjaga kepercayaan
1. Struktur tata kelola (governance structure) Governance dari pemegang saham pengendali dan pihak eksternal. Hal
structure menunjukkan kecukupan struktur dan infrastruktur tersebut diwujudkan dengan hasil penerapan good corporate
tata kelola Bank agar proses penerapan prinsip tata kelola governance di KB Bank secara umum adalah Baik sebagaimana
yang baik menghasilkan outcome yang sesuai dengan tercermin dalam pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip
harapan pemangku kepentingan Bank. Yang termasuk good corporate governance. Di tahun 2023, peringkat GCG KB
dalam struktur tata kelola Bank adalah Direksi, Dewan Bank berdasarkan self assessment adalah Peringkat 2 (dua).
Komisaris, Komite-komite, dan Satuan Kerja pada Bank.
Adapun yang termasuk infrastruktur tata kelola Bank STANDAR KUALITAS PENERAPAN
antara lain kebijakan dan prosedur Bank, sistem informasi CORPORATE GOVERNANCE
manajemen serta tugas pokok dan fungsi masing-masing KB Bank mengimplementasikan standar penerapan Good
struktur organisasi. Corporate Governance (GCG) dengan mengintegrasikan visi
2. Proses Tata Kelola (governance process) Governance dan misi perusahaan yang diwujudkan melalui Nilai-nilai Budaya
process mencerminkan efektivitas proses penerapan Perseroan, yang dikenal sebagai ICCAN (Integrity, Competent,
prinsip tata kelola yang baik yang didukung oleh kecukupan, Care, Accountable, & Never Give Up). ICCAN menjadi panduan
struktur dan infrastruktur tata Kelola Bank, sehingga bagi seluruh level manajemen dan karyawan dalam menjalankan
menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan para tugas dan berperilaku.
pemangku kepentingan.
3. Hasil Tata Kelola (governance outcome) Governance Penerapan GCG dianggap sebagai proses jangka panjang
outcome ditunjukkan dengan kualitas outcome yang yang bertujuan untuk menghasilkan nilai berkelanjutan. GCG
memenuhi harapan pemangku kepentingan Bank yang menjadi budaya yang ditanamkan melalui proses internal
merupakan hasil proses penerapan prinsip tata kelola yang melibatkan seluruh jajaran Direksi, Dewan Komisaris,
yang baik serta didukung oleh kecukupan struktur dan dan karyawan.
infrastruktur tata kelola Bank.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 315
Page 316
Tata Kelola Perusahaan
Standar penerapan GCG mengatur peran Dewan Komisaris 1. Monitoring pelaksanaan rekomendasi SEOJK kepada
dalam menjalankan fungsi pengawasannya untuk memastikan seluruh unit kerja terkait.
kepengurusan Perseroan oleh Direksi sesuai dengan peraturan 2. Melakukan reminder penerapan GCG ke seluruh unit kerja
yang berlaku. Direksi bertanggung jawab menjalankan terkait.
fungsi kepengurusan secara amanah dan profesional, serta 3. Meningkatkan sosialisasi dengan Compliance Awareness
menghindari konflik kepentingan. Seluruh organ GCG bekerja (kesadaran kepatuhan) yang dimaksud adalah kesadaran
secara sinergis untuk memastikan bahwa seluruh kegiatan bahwa adanya peraturan oleh seluruh pihak berikut
operasional Bank sesuai dengan ketentuan hukum yang berlaku. pemahaman akan peraturan.
Selain itu, sebagai entitas usaha yang sahamnya tercatat di SELF ASSESSMENT GCG
Bursa Efek Indonesia dan diawasi dan diawasi oleh Otoritas
Jasa Keuangan Indonesia, standar implementasi GCG di KB Bank menerapkan standar Kualitas Implementasi GCG, antara
Bank juga mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan lain sebagai berikut:
No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman Tata Kelola 1. Memastikan pelaksanaan prinsip dasar tata Kelola
Perusahaan Terbuka dan POJK No. 17 Tahun 2023 tentang diimplementasikan dengan komprehensif.
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. 2. Melakukan monitoring atas kelemahan-kelemahan dalam
proses pelaksanaan GCG.
Untuk lebih meningkatkan kualitas penerapan GCG, KB Bank 3. Meningkatkan koordinasi dan komunikasi kepada
juga melakukan penelaahan dan penyelarasan terhadap praktik- departemen/unit terkait untuk berperan aktif dalam
praktik terbaik yang berlaku secara global, antara lain: mengimplementasikan GCG.
1. Prinsip-prinsip Corporate Governance untuk Stated 4. Meningkatkan kualitas dan peran organ dalam organisasi
Owned Company yang dikembangkan oleh Organization GCG untuk menerapkan Budaya pelaksanaan GGC ke
for Economic Co-operation and Development (OECD), yaitu seluruh jenjang organisasi.
ASEAN Corporate Governance Scorecard;
2. Corporate Governance Perception Index (CGPI) yang Sebagai upaya perbaikan dan peningkatan kualitas penerapan
diselenggarakan oleh The Indonesian Institute for GCG dan dengan berlandaskan kepada Peraturan OJK No. 17
Corporate Governance (IICG). CGPI merupakan program Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.;
riset dan pemeringkatan penerapan GCG pada perusahaan- Bank harus melakukan penilaian sendiri (self-assessment)
perusahaan di Indonesia; secara komprehensif setiap semester agar dapat menetapkan
3. Principles for Enhancing Corporate Governance yang rencana tindak lanjut yang meliputi tindakan korektif (bila
diterbitkan oleh Basel Committee on Banking Supervision; diperlukan) dengan memperhatikan 11 (sebelas) faktor penilaian
dan yaitu:
4. ESG atau Environment, Social, and Governance. 1. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;
2. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;
Internalisasi dari berbagai peraturan perundang-undangan 3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite;
dan pedoman yang berstandar nasional maupun internasional 4. Penanganan benturan kepentingan;
tersebut ke dalam kebijakan internal KB Bank merupakan 5. Penerapan fungsi kepatuhan;
komitmen dari Dewan Komisaris dan Direksi beserta seluruh 6. Penerapan fungsi audit intern;
insan KB Bank. Komitmen ini diwujudkan ke dalam visi, misi 7. Penerapan fungsi audit ekstern;
dan tata nilai Perseroan dan diharapkan menyatu ke dalam 8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem pengendalian
perilaku sehari-hari seluruh insan KB Bank. intern;
9. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan
PENILAIAN PENERAPAN GCG penyediaan dana besar (large exposure);
10. Transparansi kondisi keuangan dan non Keuangan Bank,
KB Bank secara konsisten meningkatkan kualitas penerapan Laporan pelaksanaan tata kelola dan pelaporan internal;
Good Corporate Governance (GCG) yang tercermin dari 11. Rencana strategis Bank.
peningkatan governance outcome dari tahun ke tahun.
Peningkatan tersebut tampak dalam kinerja operasional dan
keuangan yang menunjukkan pertumbuhan berkelanjutan
sebagai hasil dari implementasi GCG.
Untuk menjaga konsistensi ini, Bank melakukan pengukuran
kualitas implementasi GCG secara rutin, baik melalui self-
assessment maupun kerja sama dengan pihak ketiga, guna
mendapatkan hasil penilaian yang lebih independen. Adapun
Implementasi monitoring pelaksanaan GCG dilakukan dengan:
316 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 317
Berikut adalah hasil penilaian sendiri pelaksanaan GCG di KB Bank per posisi Desember tahun 2023:
PERINGKAT DEFINISI PERINGKAT
Individual 2 KB Bank telah melakukan penerapan Tata
Kelola yang secara umum adalah Baik. Hal ini
tercermin dari pemenuhan yang memadai atas
prinsip-prinsip Tata Kelola. Dalam hal terdapat
kelemahan penerapan prinsip Tata Kelola, secara
umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan
dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh
manajemen Bank. Dengan demikian, peringkat
GCG KB Bank adalah Peringkat 2.
konsolidasi 2 Penerapan good corporate governance KB
Bank secara konsolidasi adalah Baik, penilaian
GCG PT KB Bank Syariah Bukopin dan PT KB
Bukopin Finance sebagai Perusahaan Anak
belum memiliki dampak atau pengaruh signifikan
yang dapat menyebabkan penurunan terhadap
penilaian GCG Bank KB Bukopin.
ANALISIS
Berdasarkan analisis terhadap indikator pada seluruh faktor penilaian pelaksanaan Tata Kelola KB Bank dapat disampaikan sebagai berikut:
1. Anggota Dewan Komisaris seluruhnya telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan dari OJK.
2. Anggota Direksi seluruhnya telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan dari OJK.
3. Fungsi dan pelaksanaan tugas komite berjalan dengan baik.
4. Tidak ada benturan kepentingan yang merugikan Bank atau mengurangi keuntungan Bank.
5. Bank telah menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas Direktur yang membawahi fungsi kepatuhan kepada OJK secara periodik.
6. Laporan kegiatan pelaksanaan fungsi audit intern telah tercantum dalam Laporan Tahunan.
7. Akuntan Publik bekerja secara independen dan obyektif dalam melaksanakan audit.
8. Bank telah menerapkan manajemen risiko melalui struktur organisasi yang mendukung penerapan manajemen risiko dan proses manajemen
risiko. Berdasarkan analisis profil risiko, risiko yang dihadapi Bank tergolong low to moderate.
9. Pada posisi Desember 2023 tidak terjadi pelampauan BMPK.
10. Laporan Tahunan dan Laporan Triwulanan telah disampaikan secara tepat waktu.
11. Penyampaian RBB telah disetujui oleh Dewan Komisaris dan disampaikan kepada OJK.
Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Laporan profil risiko merupakan salah satu factor dalam
Tata Kelola penilaian tingkat kesehatan Bank. Bank wajib menyampaikan
Pada Tahun 2023, berdasarkan temuan dan hasil analisis laporan profil risiko triwulanan untuk posisi bulan Maret, Juni,
sebagaimana diuraikan di atas, penerapan good corporate September dan Desember kepada Otoritas Jasa Keuangan.
governance di KB Bank secara umum adalah “BAIK”, Laporan disusun secara self assessment dengan menggunakan
sebagaimana tercermin dalam pemenuhan yang memadai pendekatan risiko (risk based Bank rating), sebagaimana
atas prinsip-prinsip good corporate governance. Kelemahan- diatur dalam Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 14/
kelemahan yang dijumpai dalam penerapan good corporate SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 perihal Penilaian Tingkat
governance secara umum adalah kurang signifikan dan dapat Kesehatan Bank Umum.
diselesaikan dengan tindakan normal oleh Manajemen Bank.
Dengan demikian, peringkat GCG KB Bank adalah Peringkat Dari hasil self assessment profil risiko triwulanan yang
2 (dua). disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan, untuk posisi
Desember 2023, peringkat risiko komposit Bank secara
Rating Tingkat Kesehatan Bank keseluruhan berada pada tingkat low to moderate (P2).
Tingkat kesehatan Bank mencerminkan hasil penilaian kondisi
Perseroan yang dilakukan terhadap risiko dan kinerja Bank yang PENERAPAN ASPEK DAN PRINSIP
dapat dilihat dari peringkat akhir hasil penilaian berdasarkan TATA KELOLA PERUSAHAAN
Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata SESUAI KETENTUAN OTORITAS
Kelola bagi Bank Umum, dan Surat Edaran Otoritas Jasa JASA KEUANGAN
Keuangan No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 tentang
Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum dengan menggunakan Berdasarkan Peraturan OJK No. 21/POJK.04/2015 tentang
pendekatan risiko (Risk-based bank rating) yang mencakup Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran OJK No.
empat faktor yaitu: 32/SEOJK.04/2015, terdapat 5 aspek, 8 prinsip, dan 25
1. Profil Risiko; rekomendasi untuk penerapan Tata Kelola Perusahaan yang
2. Good Corporate Governance; Baik. Rekomendasi ini adalah standar yang harus diterapkan
3. Rentabilitas; oleh perusahaan untuk memastikan praktik Tata Kelola
4. Permodalan. Perusahaan yang efektif dan terintegrasi.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 317
Page 318
Tata Kelola Perusahaan
No Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di KB Bank Keterangan
I Aspek 1: Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham dalam menjamin hak-hak Pemegang Saham
Prinsip 1 Perusahaan Terbuka memiliki cara atau Bank mengatur mekanisme atau prosedur Terpenuhi
Meningkatkan Nilai prosedur teknis pengumpulan suara (voting) pengumpulan suara pada Anggaran Dasar
Penyelenggaraan baik secara terbuka maupun tertutup Perseroan yang mengedepankan independensi
RUPS yang mengedepankan independensi, dan dan kepentingan pemegang saham sesuai
kepentingan pemegang saham dengan POJK Rapat Umum Pemegang Saham
Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Seluruh Direksi dan Dewan Komisaris hadir Terpenuhi
Komisaris Perusahaan Terbuka hadir dalam dalam RUPS Tahunan, maupun tatap muka dan/
RUPS Tahunan. atau melalui video conference
Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Bank telah menyediakan risalah RUPS pada Terpenuhi
Web Perusahaan Terbuka paling sedikit situs web di bagian Hubungan Investor
selama 1 (satu) tahun.
Prinsip 2 Meningkatkan Perusahaan Terbuka memiliki suatu Bank mempunyai sarana komunikasi khusus Terpenuhi
Kualitas Komunikasi kebijakan komunikasi dengan pemegang untuk pemegang saham dan pemangku
Perusahaan Terbuka saham atau investor. kepentingan lain berupa e-mail sekretaris
dengan Pemegang perusahaan dan hubungan investor
Saham atau Investor
Perusahaan Terbuka mengungkapkan Bank telah menyantumkan e-mail sekretaris Terpenuhi
kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka perusahaan dan hubungan investor pada
dengan pemegang saham atau investor situs web sebagai sarana komunikasi antara
dalam Situs Web perusahaan dan pemangku kepentingan.
II Aspek 2: Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Prinsip 3 Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris Perusahaan menentukan jumlah Anggota Terpenuhi
Memperkuat mempertimbangkan kondisi Perusahaan Dewan Komisaris sesuai dengan POJK Tata
Keanggotaan Terbuka. Kelola dan Peraturan lain yang berlaku
dan Komposisi
Dewan Penentuan komposisi anggota Dewan Perusahaan menentukan komposisi anggota Terpenuhi
Komisaris Komisaris memperhatikan keberagaman Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman,
keahlian, pengetahuan, dan pengalaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman
yang dibutuhkan. yang dibutuhkan sesuai POJK Tata Kelola dan
Peraturan lain yang berlaku.
Prinsip 4 Dewan Komisaris mempunyai kebijakan Perusahaan menentukan komposisi anggota Terpenuhi
Meningkatkan penilaian sendiri (Self Assessment) untuk Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman,
Kualitas menilai kinerja Dewan Komisaris. keahlian, pengetahuan, dan pengalaman
Pelaksanaan Tugas yang dibutuhkan sesuai POJK Tata Kelola dan
dan Tanggung Peraturan lain yang berlaku.
Jawab Dewan
Komisaris Kebijakan penilaian sendiri (Self Sesuai dengan Surat Keputusan No. 005 tahun Terpenuhi
Assessment) untuk menilai kinerja Dewan 2021 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja
Komisaris, diungkapkan melalui Laporan Dewan Komisaris PT. Bank KB Bukopin Tbk
Tahunan Perusahaan Terbuka. tanggal 29 Juni 2021 bahwa Dewan Komisaris
wajib melakukan penilaian sendiri (Self
Assessment) yang telah diuraikan pada bagian
penilaian kinerja Dewan Komisaris Laporan
Tahunan ini.
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan Penilaian sendiri (Self Assessment) untuk Terpenuhi
terkait pengunduran diri anggota Dewan menilai kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan
Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan pada bagian penilaian kinerja Dewan Komisaris
keuangan. Laporan Tahunan ini.
Dewan Komisaris atau Komite yang Setiap usulan pengangkatan dan atau Terpenuhi
menjalankan fungsi Nominasi dan pergantian anggota Dewan Komisaris/
Remunerasi menyusun kebijakan suksesi Direksi kepada RUPS harus memperhatikan
dalam proses Nominasi anggota Direksi. rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi
dan mendapatkan persetujuan sebagaimana
diatur dalam Surat Keputusan 0272 tahun 2017
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan
(Good Corporate Governance) PT Bank Bukopin
tanggal 10 Februari 2017. Dijelaskan di dalam
ketentuan bahwa anggota Komisaris/Direksi
tidak boleh pernah dihukum karena melakukan
tindak pidana yang merugikan keuangan Negara
dan atau sektor keuangan.
318 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 319
No Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di KB Bank Keterangan
Dewan Komisaris atau Komite yang Pengangkatan dan pemberhentian Direksi Terpenuhi
menjalankan fungsi Nominasi dan Perseroan dilakukan berdasarkan prinsip-prinsip
Remunerasi menyusun kebijakan suksesi profesionalisme dan GCG. Perseroan mengacu
dalam proses Nominasi anggota Direksi. kepada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata
Kelola bagi Umum. Uraian tentang kebijakan
suksesi dalam proses Nominasi anggota Direksi
Perseroan telah diungkapkan sebagaimana
pada bagian Suksesi Direksi Laporan Tahunan
ini.
III Aspek 3: Fungsi dan Peran Direksi
Prinsip 5 Penentuan jumlah anggota Direksi Seluruh anggota direksi memiliki kompetensi Terpenuhi
Memperkuat mempertimbangkan kondisi Perusahaan yang memadai dan relevan dengan jabatannya
Keanggotaan dan Terbuka serta efektifitas dalam pengambilan untuk menjalankan tugas dan tanggung
Komposisi Direksi keputusan. jawabnya yang dimilikinya dalam pelaksanaan
tugas dan tanggung jawabnya. Berdasarkan
observasi terhadap curriculum vitae anggota
direksi, terlihat bahwa direksi memiliki integritas
dan kompetensi yang mendukung pelaksanaan
tugasnya sebagai direksi bank. Hal tersebut
salah satunya terungkap dengan adanya rekam
jejak jenjang karier yang jelas di Bank dan
keikutsertaan dalam berbagai pelatihan maupun
sertifikasi.
Penentuan komposisi anggota Direksi Laporan keuangan Perseroan disusun dengan Terpenuhi
memperhatikan, keberagaman keahlian, mengacu pada standar akuntansi keuangan
pengetahuan, dan pengalaman yang yang berlaku umum di indonesia dan telah
dibutuhkan. ditandatangani oleh Direksi Perseroan.
Anggota Direksi yang membawahi Seluruh anggota Direksi memiliki kompetensi Terpenuhi
bidang akuntansi atau keuangan memiliki yang memadai dan relevan dengan jabatannya
keahlian dan/atau pengetahuan di bidang untuk menjalankan tugas dan tanggung
akuntansi. jawabnya yang dimilikinya dalam pelaksanaan
tugas dan tanggung jawabnya. Berdasarkan
observasi terhadap curriculum vitae anggota
Direksi, terlihat bahwa direksi memiliki integritas
dan kompetensi yang mendukung pelaksanaan
tugasnya sebagai Direksi Bank. Hal tersebut
salah satunya terungkap dengan adanya rekam
jejak jenjang karier yang jelas di Bank dan
keikutsertaan dalam berbagai pelatihan maupun
sertifikasi.
Prinsip 6 Direksi mempunyai kebijakan penilaian Merujuk Surat Keputusan No.0404 Tahun 2020 Terpenuhi
Meningkatkan sendiri (Self Assessment) untuk menilai tanggal 30 Desember 2020 bahwa Direksi
Kualitas kinerja Direksi. wajib melakukan Kebijakan penilaian sendiri
Pelaksanaan Tugas (Self Assessment) melalui sistem penilaian Key
dan Tanggung Performance Indicator (KPI) sebagaimana yang
Jawab Direksi diuraikan pada bagian penilaian kinerja Direksi
Laporan Tahunan ini.
Kebijakan penilaian sendiri (Self Self Assessment atas kinerja direksi telah Terpenuhi
Assessment) untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan pada bagian penilaian kinerja
diungkapkan melalui laporan tahunan direksi Laporan Tahunan ini.
Perusahaan Terbuka.
Direksi mempunyai kebijakan terkait Kebijakan terkait pengunduran diri anggota Terpenuhi
pengunduran diri anggota Direksi apabila Direksi diatur dalam Surat Keputusan 0272
terlibat dalam kejahatan keuangan. tahun 2017 tentang Pedoman Tata Kelola
Perusahaan (Good Corporate Governance)
PT Bank Bukopin tanggal 10 Februari 2017.
(*akan diperbaharui sesuai POJK No.17 Tahun
2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank
Umum.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 319
Page 320
Tata Kelola Perusahaan
No Prinsip Rekomendasi Penjelasan Penerapan di KB Bank Keterangan
Prinsip 7 Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Kebijakan terkait Insider Trading diatur dalam Terpenuhi
Meningkatkan untuk mencegah terjadinya insider trading. Surat Keputusan 0056 Tahun 2022 tentang
Aspek Tata Kelola Kebijakan Kepemilikan Saham Direksi, Dewan
Perusahaan Komisaris, dan Karyawan PT Bank KB Bukopin,
melalui Partisipasi Tbk.
Pemangku
Kepentingan Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti KB Bank telah memiliki kebijakan anti fraud dan Terpenuhi
korupsi dan anti fraud. kebijakan lainnya terkait dengan anti korupsi
diantaranya yaitu Surat Keputusan No.0165
Tahun 2021 tentang Kebijakan Anti Penyuapan
dan Korupsi tanggal 3 Desember 2021
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Perseroan telah memiliki kebijakan terkait Terpenuhi
tentang seleksi dan peningkatan seleksi dan peningkatan kemampuan
kemampuan pemasok atau vendor. vendor melalui Pedoman Kegiatan Operasi.
Pedoman tersebut Surat Edaran No.164/DIR/
VI/2020 tentang Pedoman Kegiatan Operasi –
Pengadaan Barang dan Jasa.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Perusahaan telah memiliki Pedoman Terpenuhi
tentang pemenuhan hak-hak kreditur. Whistleblowing melalui Surat Keputusan Nomor
1291 Tahun 2018.
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Surat Keputusan No.0205 Tahun 2023 tentang Terpenuhi
sistem whistleblowing. Kebijakan Whistleblowing System (WBS)
tanggal 9 November 2023
Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan Tidak Ada. Tidak
pemberian insentif jangka panjang kepada Terpenuhi
Direksi dan karyawan.
V Aspek 5: Keterbukaan Informasi
Prinsip 8 Meningkatkan Perusahaan Terbuka memanfaatkan Perusahaan memiliki akun media sosial Terpenuhi
Pelaksanaan penggunaan teknologi informasi secara yaitu Surat Kabar dan Situs Web Bursa Efek
Keterbukaan Informasi lebih luas selain Situs Web sebagai media Indonesia.
keterbukaan informasi.
Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka KB Bank setiap bulan melaporkan kepemilikan Terpenuhi
mengungkapkan pemilik manfaat akhir saham di atas 5% kepada Otoritas Bursa dan
dalam kepemilikan saham Perusahaan telah diungkapkan pada Laporan Tahunan ini.
Terbuka paling sedikit 5% (lima persen),
selain pengungkapan pemilik manfaat akhir
dalam kepemilikan saham Perusahaan
Terbuka melalui pemegang saham utama
dan pengendali.
STRUKTUR DAN MEKANISME 1. Komite Audit;
CORPORATE GOVERNANCE 2. Komite Pemantau Risiko;
3. Komite Remunerasi & Nominasi;
Struktur Tata Kelola Perusahaan KB Bank mengikuti Undang- 4. Komite Tata Kelola Terintegrasi.
Undang Republik Indonesia No. 40 tahun 2007 tentang
Perseroan Terbatas (UU PT). Organ Perseroan terdiri dari Direksi bersama jajaran manajemen Bank bertugas untuk
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, mengelola, mengendalikan, serta bertanggung jawab atas
dan Direksi. Sistem kepengurusan mengadopsi sistem dua implementasi tata kelola di KB Bank, dibantu oleh Sekretaris
badan (two-tier system), yaitu Dewan Komisaris dan Direksi, Perusahaan, Audit Internal (SKAI) dan Komite Direksi, terdiri dari:
yang memiliki wewenang dan tanggung jawab yang jelas sesuai 1. Komite Manajemen Risiko;
dengan peraturan perundang-undangan. 2. Komite Aset dan Liabilitas (ALCO);
3. Komite Pengarah Teknologi Informasi;
Setiap organ memiliki peran penting dalam penerapan GCG 4. Komite Restrukturisasi Kredit;
dan menjalankan fungsi, tugas, serta tanggung jawabnya untuk 5. Komite Penyelesaian Kredit Bermasalah;
kepentingan Perseroan. Untuk memaksimalkan fungsi organ 6. Komite Kredit;
utama, KB Bank didukung oleh organ pendukung, termasuk Komite 7. Komite Foreign Exchange;
di bawah Dewan Komisaris, Sekretaris Perseroan, Audit Internal 8. Komite Support TI;
(SKAI), dan Komite Direksi di bawah Direksi. 9. Komite Pengendalian Internal dan Anti Fraud.
Komite Dewan Komisaris yang dibentuk untuk membantu dan
meningkatkan fungsi pengawasan yang dijalankan oleh Dewan
Komisaris, terdiri dari:
320 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 321
STRUKTUR TATA KELOLA KB Bank
Organ Utama Organ Pendukung Infrastruktur
• Komite Audit Peraturan Perseroan, Kode
• Komite Pemantau Risiko Etik & Perilaku Kepegawaian,
Dewan Komisaris • Komite Remunerasi & Kebijakan dan Prosedur
Nominasi
• Komite Tata Kelola
Terintegrasi
Rapat Umum
Pemegang
Saham
• Komite Manajemen Risiko
• Komite Aset dan Liabilitas (ALCO)
• Komite Pengarah Teknologi Informasi
Direksi
• Komite Remedial
• Komite Kredit Terintegrasi
Business Unit
Berikut adalah daftar kebijakan dan SOP yang dimiliki oleh KB Bank:
KEBIJAKAN/SOP KETERANGAN
Pedoman Kode Etik • Surat Keputusan Direksi No. 0382 Tahun 2020 tentang Kode Etik PT Bank KB Bukopin Tbk
Pedoman Pemberian Kredit • Surat Keputusan Direksi No. 0394 Tahun 2020 tentang Kebijakan Pembatasan Pemberian
Kredit PT Bank KB Bukopin Tbk
Pedoman Kerja Dewan Komisaris & Komite • Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 015 Tahun 2019 tentang Pedoman dan Tata Tertib
Pendukung Kerja Dewan Komisaris PT Bank Bukopin Tbk
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 004 Tahun 2019 tentang Pedoman dan Tata Tertib
Kerja Komite Audit PT Bank Bukopin Tbk
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 005 Tahun 2019 tentang Pedoman dan Tata Tertib
Kerja Komite Pemantau Risiko PT Bank Bukopin Tbk
• Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 001 Tahun 2019 tentang Pedoman dan Tata Tertib
Kerja Komite Remunerasi dan Nominasi PT Bank Bukopin Tbk
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi • Surat Edaran Direksi No. 28 Tahun 2022 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi
PT Bank KB Bukopin Tbk
Piagam Audit Intern • Surat Keputusan Direksi No. 0146 Tahun 2022 tentang Piagam Audit Intern PT Bank KB
Bukopin Tbk
Pedoman Manajemen Risiko • Surat Keputusan Direksi No. 0149 tahun 2022 tentang Kebijakan Manajemen Risiko PT Bank
KB Bukopin Tbk
Pedoman Pengelolaan Gratifikasi • Surat Keputusan No.0165 Tentang Kebijakan Anti Penyuapan dan Korupsi
Pedoman sistem Pelaporan Pelanggaran • Surat Keputusan No.0205 Tahun 2023 tentang Kebijakan Whistleblowing System (WBS)
(Whistleblowing System)
Pedoman Lainnya • Anggaran Dasar PT Bank KB Bukopin Tbk
• Surat Keputusan Direksi No. 0178 Tahun 2021 tentang Kebijakan Hierarki Ketentuan Internal
PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 321
Page 322
Tata Kelola Perusahaan MEKANISME TATA KELOLA PERUSAHAAN Komitmen KB Bank terhadap Tata Kelola Perusahaan yang Baik tercermin dalam serangkaian kebijakan dan prosedur operasional yang secara konsisten diterapkan dalam seluruh kegiatan sehari-hari. Kebijakan ini dirancang untuk memastikan bahwa setiap aspek dari praktik GCG dipatuhi dengan ketat dan berkelanjutan. Proses penerapan kebijakan dan prosedur terkait GCG tidak hanya merupakan suatu kewajiban, tetapi juga menjadi bagian integral dari budaya kerja di KB Bank. Seluruh anggota organisasi, mulai dari manajemen puncak hingga karyawan tingkat bawah, diarahkan untuk memahami, menginternalisasi, dan mengamalkan prinsip-prinsip GCG dalam setiap tindakan dan keputusan yang mereka ambil. Selain diterapkan dalam kegiatan sehari-hari, kebijakan GCG juga secara berkala direview dan dievaluasi untuk memastikan relevansinya dengan kondisi pasar, peraturan perundang-undangan terbaru, serta praktik-praktik terbaik dalam industri perbankan. Review ini dilakukan secara menyeluruh dan melibatkan partisipasi dari berbagai pihak di KB Bank, sehingga memastikan bahwa kebijakan dan prosedur GCG tetap up-to-date dan efektif dalam mencapai tujuan-tujuan perusahaan. Selain itu, komitmen terhadap kebijakan GCG tersebut tidak hanya berhenti pada level pengambilan keputusan dan pelaksanaan, tetapi juga dalam hal komunikasi dan sosialisasi. Kebijakan GCG dikomunikasikan secara luas kepada seluruh elemen organisasi Bank, baik melalui pelatihan, pertemuan, atau media komunikasi internal lainnya. Hal ini bertujuan untuk memastikan bahwa setiap anggota organisasi memahami betapa pentingnya prinsip-prinsip GCG dalam mencapai tujuan-tujuan strategis KB Bank. 322 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 323
Rapat Umum
Pemegang Saham
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dalam KB Bank Keseluruhan proses RUPS juga mencerminkan komitmen Bank
menjabat sebagai forum tertinggi yang dilengkapi dengan untuk memastikan bahwa prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan
hak dan kewenangan khusus, sesuai dengan ketentuan yang yang baik diterapkan secara konsisten, memastikan bahwa
telah ditetapkan dalam peraturan perundang-undangan dan seluruh pihak yang terlibat dalam pengambilan keputusan
Anggaran Dasar Bank. Fungsi utamanya adalah sebagai medium berada dalam koridor yang ditetapkan, dan memastikan bahwa
komunikasi yang efektif antara Direksi, Dewan Komisaris, dan kepentingan para pemegang saham dijaga dengan baik.
para pemegang saham.
Penyelenggaraan RUPS Perseroan dilakukan dengan mengacu
Dalam setiap pelaksanaan RUPS, para pemegang saham pada ketentuan antara lain:
memiliki kesempatan untuk menyampaikan pertanyaan dan 1. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan
mendapatkan jawaban atas berbagai isu terkait kebijakan, Terbatas;
kinerja, dan arah strategis Bank. Hal ini memungkinkan 2. Peraturan OJK No. 15/POJK.04/2020 tanggal 20 April
pemegang saham untuk memperoleh pemahaman yang lebih 2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum
mendalam tentang berbagai aspek yang memengaruhi kinerja Pemegang Saham Perseroan Terbuka;
dan prospek Bank. 3. Peraturan OJK No. 16/POJK.04/2020 tanggal 20 April
2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham
Selain sebagai sarana untuk berkomunikasi, RUPS juga menjadi Perseroan Terbuka Secara Elektronik; dan
ajang untuk menjaga transparansi dan akuntabilitas manajemen 4. Peraturan OJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata
Bank kepada para pemegang saham. Dengan demikian, Kelola bagi Bank Umum.
keputusan yang diambil oleh Direksi dan Dewan Komisaris
dapat dipertanggungjawabkan secara jelas dan sesuai dengan PEMEGANG SAHAM
kepentingan para pemegang saham.
Pemegang Saham merupakan individu atau badan hukum
yang secara sah memiliki saham Bank. Pemegang Saham tidak
melakukan intervensi terhadap fungsi, tugas, dan wewenang
Dewan Komisaris dan Direksi. Pada 31 Desember 2023,
komposisi Pemegang Saham KB Bank adalah sebagai berikut:
KB Financial Group Inc.
100%
STIC Eugene Star
Public < 5%
Holdings Inc.
16.98% 66.88% 16.14%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 323
Page 324
Tata Kelola Perusahaan
JENIS RUPS HAK PEMEGANG SAHAM
Di dalam Anggaran Dasar Perseroan, dijelaskan adanya 2 (dua) Hak pemegang saham sesuai dengan Undang-undang No. 40
jenis RUPS Perseroan: Tahun 2007 adalah sebagai berikut:
1. RUPS Tahunan 1. Menerima dividen saham dengan syarat dan ketentuan
RUPS ini dilaksanakan paling lambat 6 (enam) bulan setelah sesuai dengan keputusan RUPS;
berakhirnya tahun buku. Agenda utama RUPS Tahunan 2. Ikut berpartisipasi dalam mengambil Keputusan di dalam
terdiri dari pengajuan Laporan Keuangan dan Laporan RUPS berdasarkan dengan syarat dan ketentuan yang
Tahunan dari Direksi untuk disahkan dan disetujui oleh berlaku dan Tata Tertib RUPS;
Pemegang Saham, melakukan penunjukan Kantor Akuntan 3. Menerima informasi mengenai Tata Tertib RUPS dan
Publik untuk tahun depan, memutuskan penggunaan laba, prosedur voting di dalam RUPS.
mengangkat atau memberhentikan anggota Direksi atau
anggota Dewan Komisaris dan memutuskan hal-hal lain TATA CARA PENYELENGGARAAN RUPS
yang diperlukan.
2. RUPS Luar Biasa 1. Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (selanjutnya
Pelaksanaan RUPS Luar biasa dapat diselenggarakan disebut “Rapat”) akan diselenggarakan dalam Bahasa
kapan saja sesuai keperluan Perseroan oleh Direksi ataupun Indonesia;
Dewan Komisaris, atas permintaan dari Pemegang Saham. 2. Sesuai ketentuan pasal 12 ayat 7 Anggaran Dasar Perseroan,
maka Rapat akan dipimpin oleh seorang Anggota Dewan
WEWENANG RUPS Komisaris yang ditunjuk oleh Dewan Komisaris Perseroan;
3. Semua acara Rapat dibahas dan dibicarakan secara
RUPS mempunyai wewenang yang tidak diberikan kepada berkesinambungan;
Direksi atau Dewan Komisaris, dalam batas yang ditentukan 4. Setelah selesai membicarakan setiap acara Rapat,
dalam Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Pemimpin Rapat akan memberikan kesempatan kepada
Terbatas dan/atau anggaran dasar Perseroan. Wewenang para pemegang saham atau kuasanya untuk mengajukan
RUPS antara lain adalah: pertanyaan, pendapat, usul atau saran sebelum diadakan
1. Mengevaluasi kinerja Dewan Komisaris dan Direksi. pemungutan suara mengenai hal yang berhubungan dengan
2. Mengesahkan perubahan Anggaran Dasar. acara Rapat yang dibicarakan;
3. Memberikan persetujuan atas Laporan Direksi, Laporan 5. Yang berhak mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat
Tugas Pengawasan Dewan Komisaris serta Laporan dalam Rapat hanyalah para pemegang saham Perseroan
Keuangan Perseroan. atau kuasanya yang sah yang namanya tercatat dalam
4. Menetapkan alokasi penggunaan laba. Daftar Pemegang Saham Perseroan sehari sebelum tanggal
5. Menunjuk dan menetapkan biaya jasa akuntan publik. Pemanggilan RUPS;
6. Menetapkan jumlah dan jenis kompensasi serta fasilitas 6. Pertanyaan Para pemegang saham yang ingin mengajukan
pengurus. pertanyaan, dipersilahkan untuk mengangkat tangan dan
7. Menyetujui Laporan Tahunan termasuk Laporan Keuangan mengisi formulir pertanyaan yang telah dibagikan. Petugas
Perseroan dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan akan mengumpulkan formulir yang sudah diisi oleh penanya,
Komisaris Perseroan serta memberikan pelunasan dan yang mencantumkan nama, jumlah saham yang dimiliki atau
pembebasan tanggung jawab (acquit et decharge) kepada diwakili dan pertanyaan yang diajukan. Setelah penanya
anggota Direksi dan Dewan Komisaris atas tindakan mengajukan pertanyaan melalui formulir, Pemimpin Rapat
pengurusan dan pengawasan yang telah dilakukannya akan menjawab atau menanggapinya. Pertanyaan yang
masing-masing. akan dijawab adalah pertanyaan yang berkaitan langsung
8. Memberi kuasa dan wewenang kepada Direksi untuk dengan acara Rapat.
menentukan dan membayar dividen final. 7. Hak Suara
9. Mengambil keputusan-keputusan menyangkut struktur a. Hanya para pemegang saham Perseroan yang namanya
organisasi misalnya perubahan Anggaran Dasar, tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan satu
penggabungan, peleburan, pemisahan, pembubaran dan hari sebelum tanggal Panggilan atau kuasanya yang
likuidasi Perseroan. berhak untuk mengeluarkan suara;
10. Mengangkat dan/atau mengubah susunan anggota Direksi b. Tiap-tiap saham memberikan hak kepada pemegangnya
dan Dewan Komisaris. untuk mengeluarkan 1 (satu) suara.
11. Memutuskan remunerasi yakni: penetapan gaji, tunjangan
lain serta honorarium Direksi dan Dewan Komisaris Keputusan Rapat dilakukan dengan cara musyawarah untuk
Perseroan. mufakat, apabila musyawarah untuk mufakat tidak tercapai,
12. Memberi persetujuan terhadap transaksi yang mengandung maka dilakukan pemungutan suara.
benturan kepentingan.
13. Memberikan kuasa dan kewenangan kepada Dewan
Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik (KAP)
dengan memperhatikan rekomendasi dari Komite Audit.
324 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 325
KETENTUAN KUORUM
Rapat Umum Pemegang Saham dapat dilangsungkan apabila dihadiri oleh Pemegang Saham yang mewakili lebih dari ½ (satu
per dua) bagian dari jumlah seluruh saham dengan hak suara yang sah yang telah dikeluarkan Perseroan. Dalam hal kuorum
sebagaimana dimaksud tidak tercapai maka diadakan panggilan RUPS kedua. RUPS kedua sah dan berhak mengambil keputusan
yang mengikat apabila dihadiri oleh Pemegang Saham yang mewakili sedikitnya 1/3 (satu per tiga) bagian dari jumlah seluruh
saham dengan hak suara yang telah dikeluarkan oleh Perseroan.
PELAKSANAAN RUPS TAHUN 2023
KB Bank telah menyampaikan pemberitahuan RUPS kepada OJK, yakni sebagaimana terlampir berikut ini:
1. Surat No. 20870/DIR/XII/2022 tanggal 16 Desember 2022 perihal Pemberitahuan Agenda Rencana Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa (RUPSLB) PT Bank KB Bukopin Tbk (“Perseroan”) tanggal 31 Januari 2023.
2. Surat No. 06052/DIR/V/2023 tanggal 8-06-2023 perihal Pemberitahuan Agenda Rencana Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan (RUPST) PT Bank KB Bukopin Tbk (“Perseroan”) tanggal 30 Juni 2023.
RUPS TAHUNAN TAHUN 2023
Pada tahun 2023, KB Bank menyelenggarakan RUPS Tahunan pada tanggal 30 Juni 2023 dan proses pelaksanaannya telah sesuai
dengan mekanisme yang tercantum dalam POJK No. 15/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan No. 16/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang Pelaksanaan Rapat
Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik serta ketentuan Anggaran Dasar KB Bank.
Keputusan RUPS Tahunan 2023
Pokok keputusan RUPS Tahunan KB Bank tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaan Hasil dan Keputusan
KB Bank telah KB Bank telah KB Bank telah KB Bank Ringkasan Risalah RUPS
menyampaikan mengumumkan melakukan pemanggilan melangsungkan RUPS Tahunan telah diumumkan
pemberitahuan mata RUPS Tahunan untuk RUPS Tahunan pada Tahunan pada tanggal 4 Juli 2023
acara RUPS Tahunan pada tanggal 8 Juni 2023 di pada hari Jumat, tanggal di website Perseroan,
kepada OJK pada 15 tanggal website 30 Juni 2023 bertempat Web Bursa Efek dan web
Mei 2023 sebagaimana 24 Mei 2023 di website Perseroan, Web Auditorium Gedung Bank penyedia e-RUPS
dalam surat No.06052/ Perseroan, Web Bursa Efek dan KB Bukopin lantai 3, Jalan
DIR/V/2023 Bursa Efek dan web penyedia e-RUPS MT. Haryono Kav. 50-51
web penyedia e-RUPS Jakarta Selatan 12770
Mata Acara Persetujuan atas Laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan Tugas Pengawasan yang telah dilaksanakan oleh Dewan
Rapat Pertama Komisaris untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan pengesahan Laporan Keuangan Konsolidasian
untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022, serta memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung
jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan atas tindakan pengawasan dan
pengurusan yang telah dilakukan dalam Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022.
Pengambilan Dengan Pemungutan Suara
Keputusan
Jumlah (lembar saham) Persentase
Suara yang hadir 162.558.263.964 100,00000%
Suara tidak setuju 94.900 0,00006%
Suara Abstain 25.300 0,00002%
Suara Setuju 162.558.143.764 99,99992%
Total suara setuju 162.558.169.064 99,99992%
Keputusan Rapat 1. Menyetujui dan menerima Laporan Tahunan Perseroan termasuk Laporan Tugas Pengawasan yang telah dilaksanakan
oleh Dewan Komisaris untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan mengesahkan Laporan
Keuangan Konsolidasian untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 yang telah diaudit oleh Kantor
Akuntan Publik Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahyo, dan Rekan, sesuai Laporan No. 00328/2.1051/AU.1/07/1671-2/1/
III/2023 tanggal 31 Maret 2023 dengan Opini Wajar dalam Semua Hal yang Material, posisi keuangan PT Bank KB Bukopin,
Tbk dan entitas anaknya tanggal 31 Desember 2022 serta kinerja Keuangan dan arus kas konsolidasian untuk tahun yang
berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia.
2. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Dewan Komisaris dan
Direksi Perseroan atas tindakan pengawasan dan pengurusan yang telah dilakukan selama tahun buku yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2022, sejauh tindakan tersebut bukan merupakan tindak pidana dan tindakan tersebut tercermin
dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2022.
Tindak Lanjut/ Sudah direalisasikan
Realisasi
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 325
Page 326
Tata Kelola Perusahaan
Mata Acara Penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk Pemeriksaan Laporan Keuangan
Rapat Kedua Perseroan Tahun Buku 2023 beserta penetapan honorariumnya.
Jumlah Sepanjang Mata Acara Rapat, tidak terdapat pertanyaan dari Pemegang Saham dan/atau Kuasa/Wakil Pemegang Saham.
Pemegang
Saham yang
Bertanya
Pengambilan Dengan Pemungutan Suara
Keputusan
Jumlah (lembar saham) Persentase
Suara yang hadir 162.558.263.964 100,00000%
Suara tidak setuju 20.539.144 0,01264%
Suara Abstain 23.300 0,00001%
Suara Setuju 162.537.701.520 99,98735%
Total suara setuju 162.537.724.820 99,98736%
Keputusan Rapat 1. Menetapkan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (firma anggota dari jaringan global PwC)
sebagai Kantor Akuntan Publik yang akan mengaudit Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan, dan Perusahaan Anak
untuk Tahun Buku 2023.
2. Menyetujui pemberian wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik
dan/atau Akuntan Publik untuk melakukan audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan periode lainnya pada
Tahun Buku 2023 jika diperlukan untuk tujuan dan kepentingan Perseroan.
3. Memberikan pelimpahan kewenangan kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan besaran imbalan jasa audit,
penambahan ruang lingkup pekerjaan yang diperlukan dan persyaratan lainnya yang wajar bagi Kantor Akuntan Publik
tersebut.
4. Memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan Kantor Akuntan Publik
pengganti dalam hal Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan karena sebab apapun tidak dapat
menyelesaikan audit atas Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan dan Perusahaan Anak untuk Tahun Buku 2023,
termasuk menetapkan imbalan jasa audit dan persyaratan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik pengganti tersebut.
Tindak Lanjut/ Sudah direalisasikan
Realisasi
Mata Acara Persetujuan penetapan honorarium, gaji dan/atau tunjangan bagi Dewan Komisaris
Rapat Ketiga dan Direksi Perseroan.
Jumlah Sepanjang Mata Acara Rapat, tidak terdapat pertanyaan dari Pemegang Saham dan/atau Kuasa/Wakil Pemegang Saham.
Pemegang
Saham yang
Bertanya
Pengambilan Dengan Pemungutan Suara
Keputusan
Jumlah (lembar saham) Persentase
Suara yang hadir 162.558.263.964 100,00000%
Suara tidak setuju 224.766 0,00014%
Suara Abstain 25.300 0,00002%
Suara Setuju 162.558.013.898 99,99984%
Total suara setuju 162.558.039.198 99,99986%
Keputusan Rapat 1. Menyetujui dan menetapkan jumlah gaji, honorarium dan/atau tunjangan untuk Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan
pada Tahun Buku 2023 yaitu tetap sesuai dengan jumlah maksimum nominal paket remunerasi yang telah disetujui Rapat
Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 22 Desember 2020.
2. Menyetujui melimpahkan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan alokasi besaran gaji, honorarium
dan/atau tunjangan bagi masing-masing anggota Dewan Komisaris dan masing-masing anggota Direksi dengan
mempertimbangkan kinerja dan kondisi keuangan Perseroan serta memperhatikan rekomendasi Komite Remunerasi dan
Nominasi.
Tindak Lanjut/ Sudah direalisasikan
Realisasi
326 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 327
Mata Acara Laporan Realisasi Penggunaan Dana Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi dan
Rapat Keempat Penawaran Umum Terbatas VI Tahun 2021.
Jumlah Sepanjang Mata Acara Rapat, tidak terdapat pertanyaan dari Pemegang Saham dan/atau Kuasa/Wakil Pemegang Saham.
Pemegang
Saham yang
Bertanya
Pengambilan Mengingat Mata Acara Rapat Keempat sifatnya laporan, maka tidak diambil keputusan.
Keputusan
Keputusan Rapat
Tindak Lanjut/ Sudah direalisasikan
Realisasi
RUPS LUAR BIASA
Pada tahun 2023, Bank KB Bukopin menyelenggarakan RUPS Luar Biasa sebanyak 1 (satu) kali yang dilaksanakan pada tanggal
31 Januari 2023 dan proses pelaksanaannya telah sesuai dengan mekanisme yang tercantum dalam POJK No. 15/POJK.04/2020
tanggal 20 April 2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan No.
16/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara
Elektronik. serta ketentuan Anggaran Dasar Bank KB Bukopin.
RUPS Luar Biasa 31 Januari 2023
Pemberitahuan Pengumuman Pemanggilan Pelaksanaan Hasil dan Keputusan
Bank KB Bukopin telah Bank KB Bukopin telah Bank KB Bukopin telah Bank KB Bukopin Ringkasan Risalah
menyampaikan mengumumkan melakukan pemanggilan melangsungkan RUPSLB RUPSLB telah
pemberitahuan mata RUPSLB untuk RUPSLB pada pada hari Selasa, tanggal diumumkan pada
acara RUPSLB kepada pada tanggal tanggal 9 Januari 2023 di 31 Januari 2023 bertempat tanggal
OJK pada tanggal 23 Desember 2022 di website di Auditorium 2 Februari 2023 di website
16 Desember 2022 website Perseroan, Web Gedung Bank KB Bukopin Perseroan, Web
sebagaimana dalam surat Perseroan, Web Bursa Efek dan Lantai 3 Jl. MT Haryono Bursa Efek dan
No. 20870/DIR/XII/2022 Bursa Efek dan web penyedia e-RUPS Kav 50- 51 Jakarta web penyedia e-RUPS
web penyedia e-RUPS Selatan
Mata Acara Perubahan Susunan Pengurus Perseroan
RUPS LB
Jumlah Sepanjang Mata Acara Rapat, tidak terdapat pertanyaan dari Pemegang Saham dan/atau Kuasa/Wakil Pemegang Saham
Pemegang
Saham yang
Bertanya
Pengambilan Dengan Pemungutan Suara
Keputusan
Jumlah
Persentase
(lembar saham)
Suara Yang Hadir 47.088.618.716 100,000
Suara Tidak Setuju 60.103.680 0,128
Suara Abstain 1.072.111
Suara Setuju 47.027.442.925 99,870
Total Suara Setuju 47.028.515.036 99,872
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 327
Page 328
Tata Kelola Perusahaan
Keputusan Rapat 1. Menerima pengunduran diri dengan hormat Saudara Jin Bum Kim sebagai Direktur Perseroan, terhitung efektif sejak
ditutupnya Rapat, disertai dengan ucapan terima kasih dan penghargaan yang setinggi-tingginya atas segala jasa dan
pengabdian yang telah diberikan kepada Perseroan.
2. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Saudara Jin Bum Kim
sebagai Direktur Perseroan atas Tindakan pengurusan yang telah dilakukan selama menjabat sebagai Direktur Perseroan,
sejauh tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun
buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 dan bukan merupakan tindak pidana.
3. Memberikan apresiasi kepada Saudara Jin Bum Kim atas semua hasil kerja yang dicapai berdasarkan ketentuan dan
kemampuan Perseroan yang kewenangan penetapan besarannya dilimpahkan kepada Dewan Komisaris Perseroan.
4. Mengangkat Saudara Jung Ho Han sebagai Direktur Perseroan, untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun terhitung sejak
ditutupnya Rapat sampai dengan penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun Buku 2025.
5. Selanjutnya susunan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
Komisaris Utama Jerry Marmen
Wakil Komisaris Utama Nam Hoon Cho
Komisaris Nanang Supriyatno
Komisaris Independen Tippy Joesoef
Komisaris Independen Hae Wang Lee
Komisaris Independen Stephen Liestyo
Komisaris Independen Sukriansyah S. Latief
Komisaris Independen Eugene K. Galbraith
Direksi
Direktur Utama Woo Yeul Lee
Wakil Direktur Utama Robby Mondong
Direktur Helmi Fahrudin
Direktur Dodi Widjajanto
Direktur Seng Hyup Shin
Direktur Yohanes Suhardi
Direktur Henry Sawali
Direktur Young Eun Moon**)
Direktur Jung Ho Han**)
**) Dengan ketentuan bahwa Saudara Young Eun Moon, dan Saudara Jung Ho Han terhitung efektif sejak ditetapkan
oleh Perseroan setelah memenuhi semua persyaratan yang diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27/
POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan, Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 37/POJK.03/2017 tentang Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing dan Program Alih
Pengetahuan di Sektor Perbankan dan/atau peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku.
6. Memberi kuasa kepada Direksi dengan hak substitusi, untuk menyatakan keputusan Rapat sehubungan dengan
perubahan susunan Direksi Perseroan, dengan akta resmi tersendiri di hadapan seorang Notaris termasuk namun tidak
terbatas untuk memberitahukan hasil keputusan Rapat kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.
Memberikan kewenangan kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan pembagian tugas dan wewenang setiap anggota
Direksi berdasarkan Pasal 15 ayat (9) Anggaran Dasar Perseroan
Tindak Lanjut/ Sdr. Jung Ho Han, Sdr. Wong Eung Moon telah mendapatkan hasil penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and Proper) dari
Realisasi Otoritas Jasa Keuangan Kerja Asing dan Program Alih Pengetahuan di Sektor Perbankan dan/atau peraturan perundang-
undangan lainnya yang berlaku.
KEPUTUSAN RUPS TAHUN SEBELUMNYA
Pada tahun 2022, Bank telah menyelenggarakan 1 (satu) kali RUPS Tahunan pada tanggal 25 Mei 2022 dan 3 (tiga) kali RUPS Luar
Biasa pada tanggal 23 Maret 2022, 24 Agustus 2022 dan 30 November 2022 dan proses pelaksanaannya telah sesuai dengan
mekanisme yang tercantum dalam POJK No. 15/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka dan No. 16/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang Pelaksanaan
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka Secara Elektronik. serta ketentuan Anggaran Dasar KB Bank.
RUPS TAHUNAN 2022
RUPS Tahunan diselenggarakan pada hari Kamis tanggal 25 Mei 2022, bertempat di Auditorium Gedung Bank KB Bukopin Lantai
3, Jalan MT. Haryono Kav. 50-51 Jakarta Selatan 12770.
328 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 329
No Mata Acara Rapat Keputusan Realisasi
1. Persetujuan atas Laporan Tahunan Perseroan 1. Menyetujui dan menerima Laporan Tahunan Sudah direalisasikan
untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31 Perseroan termasuk Laporan Tugas Pengawasan
Desember 2021 dan pengesahan atas Laporan yang telah dilaksanakan oleh Dewan Komisaris
Keuangan Konsolidasian untuk Tahun Buku yang untuk Tahun Buku yang berakhir pada tanggal
berakhir pada tanggal 31 Desember 2021, serta 31 Desember 2021 dan mengesahkan Laporan
memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung Keuangan Konsolidasian untuk Tahun Buku yang
jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 yang
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan atas telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Kosasih,
tindakan pengawasan dan pengurusan yang telah Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahyo, dan Rekan,
dilakukan dalam tahun buku yang berakhir pada sesuai Laporan No. 00298/2.1051/AU.07/1671-1/
tanggal 31 Desember 2021 III/2022 tanggal 31 Maret 2022 dengan Opini
Wajar dalam Semua Hal yang Material, posisi
keuangan PT Bank KB Bukopin Tbk dan entitas
anaknya tanggal 31 Desember 2021 serta kinerja
keuangan dan arus kas konsolidasian untuk
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut,
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia.
2. Memberikan pembebasan dan pelunasan
tanggung jawab sepenuhnya (acquit et
decharge) kepada Dewan Komisaris dan
Direksi Perseroan atas tindak pengawasan
dan pengurusan yang telah dilakukan dalam
Tahun Buku yang berakhir pada tanggal 31
Desember 2021, sejauh tindakan tersebut bukan
merupakan tindak pidana dan tindakan tersebut
tercermin dalam Laporan Tahunan dan Laporan
Keuangan Konsolidasian Perseroan untuk tahun
buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember
2021.
2. Penunjukan Kantor Akuntan Publik untuk 1. Menetapkan Kantor Akuntan Publik Kosasih, Perseroan telah menunjuk
Pemeriksaan Laporan Keuangan Perseroan Tahun Nurdiyaman, Mulyadi, Tjahjo & Rekan sebagai Kantor Akuntan Publik
Buku 2022 beserta penetapan honorariumnya Kantor Akuntan Publik yang akan mengaudit (KAP) terkait pembuatan
Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan, dan Laporan Keuangan
Perusahaan Anak untuk Tahun Buku 2022. Perseroan Tahun Buku
2. Menyetujui pemberian wewenang dan kuasa 2022 yang diputuskan
kepada Dewan Komisaris Perseroan untuk melalui proses tender
menunjuk Kantor Akuntan Publik dan/atau sesuai dengan POJK yang
Akuntan Publik untuk melakukan audit atas berlaku
Laporan Keuangan Konsolidasian Perseroan
periode lainnya pada Tahun Buku 2022 jika
diperlukan untuk tujuan dan kepentingan
Perseroan.
3. Memberikan pelimpahan kewenangan kepada
Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan
besaran imbalan jasa audit, penambahan
ruang lingkup pekerjaan yang diperlukan dan
persyaratan lainnya yang wajar bagi Kantor
Akuntan Publik tersebut.
4. Memberikan wewenang dan kuasa kepada
Dewan Komisaris Perseroan untuk menetapkan
Kantor Akuntan Publik pengganti dalam hal
Kantor Akuntan Publik Kosasih, Nurdiyaman,
Mulyadi, Tjahjo & Rekan karena sebab apapun
tidak dapat menyelesaikan audit atas Laporan
Keuangan Konsolidasian Perseroan dan
Perusahaan Anak untuk Tahun Buku 2022,
termasuk menetapkan imbalan jasa audit dan
persyaratan lainnya bagi Kantor Akuntan Publik
pengganti tersebut.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 329
Page 330
Tata Kelola Perusahaan
No Mata Acara Rapat Keputusan Realisasi
3. Persetujuan penetapan Honorarium, Gaji dan/ Menyetujui dan menetapkan honorarium, gaji dan/ Sudah direalisasikan
atau Tunjangan bagi Dewan Komisaris dan Direksi atau tunjangan bagi Dewan Komisaris dan Direksi
Perseroan Perseroan untuk Tahun Buku 2022 adalah tetap atau
tidak ada penyesuaian.
4. Laporan Realisasi Penggunaan Dana Penawaran Mata Acara Rapat ini tidak mengambil keputusan, Sudah direalisasikan
Umum Terbatas V (“PUT V”) Tahun 2021 dikarenakan hanya bersifat laporan dari Realisasi
Penggunaan Dana Penawaran Umum Terbatas V
(“PUT V) Tahun 2021.
5. Penyesuaian pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan 1. Menyetujui penyesuaian pasal 3 Anggaran Dasar Telah dilakukan Perubahan
sehubungan dengan Maksud dan Tujuan serta Perseroan sehubungan dengan Maksud dan Anggaran Dasar sesuai
Kegiatan Usaha Perseroan sesuai Klasifikasi Baku Tujuan serta Kegiatan Usaha Perseroan sesuai dengan Akta Pernyataan
Lapangan Usaha Indonesia (KBLI) 2020. Klasifikasi Baku Lapangan Usaha Indonesia Keputusan Rapat PT Bank
(KBLI) 2020. Kb Bukopin Tbk No. 29
2. Memberi Kuasa dan Wewenang kepada tanggal 25 Mei 2022 yang
Direksi Perseroan dengan hak substitusi untuk dibuat oleh Dini Lastari
melakukan segala tindakan yang diperlukan Siburian, S.H.
sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku sehubungan dengan
penyesuaian Pasal 3 Anggaran Dasar Perseroan
dan menyatakan keputusan Rapat ini dalam
akta resmi tersendiri di hadapan seorang
Notaris termasuk namun tidak terbatas
untuk memperoleh persetujuan dari dan/atau
memberitahukan hasil keputusan Rapat ini
kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.
Adapun penyesuaian Pasal 3 Anggaran Dasar
Perseroan sebagaimana dimaksud adalah (i)
menghapus Pasal 3 ayat (2A) Anggaran Dasar
Perseroan untuk keseluruhannya dan (ii) penyesuaian
Pasal 3 ayat 3, sehingga selengkapnya bunyi Pasal 3
Anggaran Dasar Perseroan menjadi sebagai berikut :
330 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 331
No Mata Acara Rapat Keputusan Realisasi
PASAL 3
1. Maksud dan tujuan Perseroan ialah di bidang
perbankan sesuai dengan ketentuan dalam
Peraturan Perundang-undangan yang berlaku.
2. Untuk mencapai maksud dan tujuan Perseroan,
Perseroan dapat melaksanakan kegiatan usaha
utama sebagai berikut:
a. Menghimpun dana dari masyarakat dalam
bentuk simpanan berupa giro,
b. deposito berjangka, sertifikat deposito,
tabungan dan/atau bentuk lainnya
c. yang dipersamakan dengan itu.
d. Memberikan kredit.
e. Menerbitkan surat pengakuan hutang.
f. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko
sendiri maupun untuk
g. Kepentingan dan atas perintah nasabah:
i) Surat-surat wesel termasuk wesel yang
diakseptasi oleh Bank yang masa
ii) berlakunya tidak lebih lama dari pada
kebiasaan dalam perdagangan
iii) surat- surat dimaksud.
iv) Surat pengakuan hutang dan kertas
dagang lainnya yang masa berlakunya
v) tidak lebih lama dari kebiasaan dalam
perdagangan surat-surat dimaksud.
vi) Kertas Perbendaharaan Negara dan Surat
Jaminan Pemerintah.
vii) Sertifikat Bank Indonesia (SBI).
viii) Obligasi.
ix) Surat Dagang berjangka waktu sesuai
dengan Peraturan Perundang-undangan.
x) Instrumen surat berharga lain yang
berjangka waktu sesuai dengan
xi) PeraturanPerundang-undangan.
h. Memindahkan uang baik untuk kepentingan
sendiri maupun untuk kepentingan nasabah.
i. Menempatkan dana pada, meminjam dana
dari, atau meminjamkan dana kepada
j. Bank lain, baik dengan menggunakan surat,
sarana telekomunikasi maupun wesel unjuk,
cek atau sarana lainnya.
k. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat
berharga dan melakukan perhitungan dengan
atau antar pihak ketiga.
l. Menyediakan tempat untuk menyimpan
barang dan surat berharga.
m. Melakukan kegiatan penitipan untuk
kepentingan pihak lain berdasarkan suatu
kontrak.
n. Melakukan penempatan dana dari nasabah
kepada nasabah lainnya dalam bentuksurat
berharga yang tidak tercatat di Bursa Efek.
o. Menyediakan pembiayaan dan/atau
melakukan kegiatan lain termasuk melakukan
kegiatan berdasarkan prinsip syariah.
p. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha
kartu kredit dan kegiatan Wali Amanat.
q. Melakukan kegiatan dalam Valuta Asing.
r. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada
Bank atau perusahaan lain di bidang keuangan
antara lain sewa guna usaha, modal ventura,
perusahaan efek,asuransi, serta lembaga
kliring penyelesaian dan penyimpanan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 331
Page 332
Tata Kelola Perusahaan
No Mata Acara Rapat Keputusan Realisasi
s. Melakukan kegiatan penyertaan modal
sementara untuk mengatasi akibat
kegagalan kredit, termasuk kegagalan
pembiayaan berdasarkan prinsip syariah
dengan syarat harus menarik kembali
penyertaannya sesuai dengan ketentuan
yang berlaku.
t. Bertindak sebagai pendiri Dana Pensiun
dan Pengurus Dana Pensiun sesuai dengan
ketentuan dalam Peraturan Perundang-
undangan Dana Pensiun yang berlaku.
u. Melakukan kegiatan jasa keuangan,
commercial banking dan investment banking
lainnya.
v. Membeli agunan baik seluruhnya maupun
sebagian melalui pelelangan atau dengan
cara lain dalam hal debitur tidak memenuhi
kewajibannya kepada Perseroan, dengan
ketentuan agunan yang dibeli tersebut wajib
dicairkan secepatnya.
w. Melakukan kegiatan lain yang lazim
dilakukan oleh Bank sepanjang tidak
bertentangan dengan Peraturan Perundang-
undangan yang berlaku.
3. Untuk mendukung kegiatan usaha utama
Perseroan, Perseroan dapat melakukan kegiatan
usaha penunjang sebagai berikut :
a. Bank Umum Konvensional;
b. Lembaga Keuangan Mikro Konvensional;
c. Perantara Moneter Lainnya;
d. Perusahaan Pembiayaan Konvensional;
e. Pembiayaan Kartu Kredit;
f. Perusahaan Modal Ventura Konvensional;
g. Perusahaan Pembiayaan Infrastruktur
Konvensional;
h. Perusahaan Pembiayaan Sekunder
Perumahan;
i. Aktivitas Jasa Keuangan Lainnya YTDL,
Bukan Asuransi Dan Dana Pensiun;
j. Dana Pensiun Lembaga Keuangan
Konvensional;
k. Lembaga Kliring Dan Penjaminan Efek;
l. Lembaga Kliring Dan Penjaminan Berjangka;
m. Lembaga Kliring Dan Penjaminan Berjangka
Penyelenggara Pasar Fisik;
n. Penyelenggara Sarana Pelaksanaan
Transaksi Di Pasar Uang Dan Pasar
ValutaAsing;
o. Kustodian (Custodian);
p. Wali Amanat (Trustee);
q. Aktivitas Agen Asuransi.
Serta kegiatan usaha penunjang lainnya untuk
mendukung kegiatan usaha utama Perseroan
sepanjang tidak bertentangan dengan Peraturan
Perundang-undangan.
332 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 333
No Mata Acara Rapat Keputusan Realisasi
6. Perubahan Susunan Pengurus Perseroan 1. Menerima pengunduran diri dengan hormat Sdr. Woo Yeul Lee, Sdr.
Sdr. Chang Su Choi sebagai Direktur Utama Henry Sawali, Sdr Jin Bum
Perseroan, efektif sejak tanggal 25 Mei 2022 Kim telah mendapatkan
disertai dengan ucapan terimakasih dan hasil penilaian kemampuan
penghargaan yang setinggi-tingginya atas dan kepatutan (fit and
segala jasa dan pengabdian yang telah diberikan Proper) dari Otoritas Jasa
kepada Perseroan. Keuangan, sementara Sdr.
2. Memberikan apresiasi kepada Sdr. Chang Iwan Dharmawan teleh
Su Choi atas semua hasil kerja yang dicapai, efektif mengundurkan Diri
yang besarannya sesuai dengan ketentuan pada tanggal 24 Agustus
dan kemampuan Perseroan termasuk apabila 2022
menurut pertimbangan Dewan Komisaris dapat
diberikan apresiasi lainnya, yang kewenangan
penetapan besarannya dilimpahkan kepada
Dewan Komisaris.
3. Mengusulkan untuk mengangkat Sdr. Woo Yeul Lee
sebagai Direktur Perseroan, untuk jangka waktu
3 (tiga) tahun terhitung sejak ditutupnya Rapat
Umum Pemegang Saham Tahunan tanggal 25 Mei
2022 sampai dengan penutupan Rapat Umum
Pemegang Saham Tahunan Tahun Buku 2024.
4. Memberikan kewenangan kepada Dewan
Komisaris untuk menetapkan pembagian
tugas dan wewenang setiap anggota Direksi
berdasarkan Pasal 15 ayat 9 Anggaran Dasar
Perseroan.
5. Memberi Kuasa kepada Direksi dengan hak
substitusi, untuk menyatakan keputusan Rapat
ini sehubungan dengan perubahan susunan
Direksi Perseroan, dengan akta resmi tersendiri
di hadapan seorang Notaris termasuk namun
tidak terbatas untuk memberitahukan hasil
keputusan Rapat ini kepada Menteri Hukum dan
Hak Asasi Manusia.
Dengan telah disetujuinya perubahan susunan
Dewan Komisaris dan Direksi tersebut oleh
Pemegang Saham dalam Rapat, maka susunan
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah
sebagai berikut:
Dewan Komisaris
1. Komisaris Utama : Jerry Marmen*)
2. Wakil Komisaris Utama : Nam Hoon Cho
3. Komisaris : Nanang Supriyatno
4. Komisaris Independen : Tippy Joesoef
5. Komisaris Independen : Hae Wang Lee
6. Komisaris Independen : Stephen Liestyo
7. Komisaris Independen : Sukriansyah S.
Latief, SH. MH.*)
8. Komisaris Independen : Eugene K.
Galbraith**)
*) Untuk Saudara Jerry Marmen, saudara dan saudara Sukriansyah
S. Latief terhitung efektif sejak
ditetapkan oleh Perseroan setelah diperolehnya persetujuan
kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa
Keuangan.
**) Untuk Saudara Eugene K. Galbraith terhitung efektif sejak
ditetapkan oleh Perseroan setelah memenuhi semua persyaratan
yang diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, No. 37/
POJK.03/2017 dan/atau peraturan perundang-undangan lainnya
yang berlaku.
Direksi
1. Direktur Utama : Woo Yeul Lee**)
2. Wakil Direktur Utama : Robby Mondong
3. Direktur : Helmi Fahrudin, SE.
4. Direktur : Dodi Widjajanto
5. Direktur : Seng Hyup Shin
6. Direktur : Yohanes Suhardi
7. Direktur : Iwan Dharmawan*)
8. Direktur : Henry Sawali*
9. Direktur : Jin Bum Kim**)
* Untuk Saudara Iwan Dharmawan dan Saudara Henry Sawali
terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah
diperolehnya persetujuan kemampuan dan kepatuhan (fit and
proper) dari Otoritas Jasa Keuangan.
** Untuk Saudara Woo Yeul Lee dan Saudara Jin Bum Kim
terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah
memenuhi semua persyaratan yang diatur dalam POJK No.
27/POJK.03/2016, No. 37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan
perundang-undangan lainnya yang berlaku
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 333
Page 334
Tata Kelola Perusahaan
RUPS LUAR BIASA 2022
Pada tahun 2022, KB Bank menyelenggarakan RUPS Luar Biasa sebanyak 3 (tiga) kali yang dilaksanakan pada tanggal 23 Maret
2022, 24 Agustus 2022 dan 30 November 2022 dan proses pelaksanaannya telah sesuai dengan mekanisme yang tercantum
dalam POJK No. 15/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham
Perusahaan Terbuka dan No. 16/POJK.04/2020 tanggal 20 April 2020 tentang Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham
Perusahaan Terbuka Secara Elektronik. serta ketentuan Anggaran Dasar KB Bank.
No. Rapat Keputusan Realisasi
1. RUPSLB Perubahan Susunan 1. Menerima pengunduran diri dengan hormat Saudara Ji Kyu Sdr. Jerry Marmen, Sdr.
Pengurus Perseroan pada hari Jang sebagai Direktur Perseroan, terhitung efektif sejak Nam Hoon Cho, Sdr. Nanang
Rabu, tanggal 23 Maret 2022 tanggal 27 Januari 2022, disertai dengan ucapan terima kasih Supriyatno, Sdr. Hae Wang
bertempat di Auditorium dan penghargaan yang setinggi-tingginya atas segala jasa dan Lee, Sdr. Sukriansyah S. Latief,
Gedung Bank KB Bukopin pengabdian yang telah diberikan kepada Perseroan. Sdr. Eugene K. Galbraith,
Lantai 3 Jl. MT Haryono 2. Memberikan apresiasi kepada Saudara Ji Kyu Jang atas semua Sdr. Robby Mondong, Sdr.
Kav 50- 51 Jakarta Selatan hasil kerja yang dicapai, yang besarannya sesuai dengan Dodi Widjajanto, Sdr. Henry
ketentuan dan kemampuan Perseroan termasuk apabila Sawali, Sdr Jin Bum Kim telah
menurut pertimbangan Dewan Komisaris dapat diberikan mendapatkan hasil penilaian
apresiasi lainnya, yang kewenangan penetapan besarannya kemampuan dan kepatutan
dilimpahkan kepada Dewan Komisaris. (fit and Proper) dari Otoritas
3. Mengusulkan untuk mengangkat Saudara Jin Bum Kim Jasa Keuangan, sementara
sebagai Direktur Perseroan, untuk jangka waktu 3 (tiga) tahun Sdr. Iwan Dharmawan telah
terhitung sejak ditutupnya Rapat tanggal 23 Maret 2022 efektif mengundurkan Diri pada
sampai dengan penutupan Rapat Umum Pemegang Saham tanggal 24 Agustus 2022
Tahunan Tahun Buku 2024.
4. Memberikan kewenangan kepada Dewan Komisaris untuk
menetapkan pembagian tugas dan wewenang setiap
anggota Direksi berdasarkan Pasal 15 ayat 9 Anggaran Dasar
Perseroan.
5. Memberi Kuasa kepada Direksi dengan hak substitusi, untuk
menyatakan keputusan Rapat ini sehubungan dengan perubahan
susunan Direksi Perseroan, dengan akta resmi tersendiri di
hadapan seorang Notaris termasuk namun tidak terbatas untuk
memberitahukan hasil keputusan Rapat ini kepada Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia.
Dengan telah disetujuinya perubahan susunan Dewan Komisaris
dan Direksi tersebut oleh Pemegang Saham dalam Rapat, maka
susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah sebagai
berikut:
Dewan Komisaris
1. Komisaris Utama : Jerry Marmen*
2. Wakil Komisaris Utama : Nam Hoon Cho**
3. Komisaris : Nanang Supriyatno*
4. Komisaris Independen : Tippy Joesoef
5. Komisaris Independen : Hae Wang Lee**
6. Komisaris Independen : Stephen Liestyo
7. Komisaris Independen : Sukriansyah S. Latief*
8. Komisaris Independen : Eugene K. Galbraith**
*) Untuk Saudara Jerry Marmen, Saudara Nanang Supriyatno dan Saudara
Sukriansyah S. Latief terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah
diperolehnya persetujuan kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari Otoritas
Jasa Keuangan.
**) Untuk Saudara Nam Hoon Cho, Saudara Hae Wang Lee dan Saudara Eugene
K. Galbraith terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah memenuhi
semua persyaratan yang diatur dalam POJK No.
27/POJK.03/2016, No. 37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan perundang-undangan
lainnya yang berlaku.
Direksi
1. Direktur Utama : Chang Su Choi
2. Wakil Direktur Utama : Robby Mondong*
3. Direktur : Helmi Fakhrudin
4. Direktur : Dodi Widjajanto***
5. Direktur : Seng Hyup Shin
6. Direktur : Yohanes Suhardi
7. Direktur : Iwan Dharmawan*
8. Direktur : Henry Sawali*
9. Direktur : Jin Bum Kim**
* Efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah diperolehnya persetujuan
kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan.
** Efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah memenuhi semua persyaratan
yang diatur dalam POJK No.27/POJK.03/2016; POJK No. 37/POJK.03/2017 dan/atau
peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku.
*** Efektif sebagai Direktur Kepatuhan sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah
diperolehnya persetujuan kemampuan dan kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan.
334 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 335
No. Rapat Keputusan Realisasi
2 RUPSLB Perubahan Susunan 1. Mengusulkan untuk mengangkat Saudara Young Eun Moon Sdr. Jerry Marmen, Sdr. Woo
Pengurus Perseroan pada hari sebagai Direktur Perseroan, untuk jangka waktu 3 (tiga) Yeul Lee, Sdr Jin Bum Kim telah
Rabu, tanggal 24 Agustus 2022 tahun terhitung sejak ditutupnya Rapat Umum Pemegang mendapatkan hasil penilaian
bertempat di Auditorium Gedung Saham Luar Biasa tanggal 24 Agustus 2022 sampai dengan kemampuan dan kepatutan
Bank KB Bukopin Lantai 3 Jl. MT penutupan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Tahun (fit and Proper) dari Otoritas
Haryono Kav 50- 51 Jakarta Selatan Buku 2024. Jasa Keuangan, sementara
2. Pembatalan pengangkatan dan menerima pengunduran diri Sdr. Young Eun Moon dalam
dengan hormat Saudara Iwan Dharmawan sebagai Direktur Proses pengajuan penilaian
Perseroan, terhitung efektif sejak tanggal 24 Agustus 2022 kemampuan dan kepatutan (fit
disertai dengan ucapan terima kasih dan penghargaan yang and Proper) dari Otoritas Jasa
setinggitingginya atas segala jasa dan pengabdian yang telah Keuangan
diberikan kepada Perseroan.
3. Memberikan pembebasan dan pelunasan tanggung jawab
sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Saudara Iwan
Dharmawan sebagai Direktur Manajemen Risiko atas
tindakan pengurusan yang telah dilakukan selama menjabat
sebagai Direktur Perseroan, sejauh tindakan tersebut bukan
merupakan tindak pidana.
4. Memberikan apresiasi kepada Saudara Iwan Dharmawan
atas semua hasil kerja yang dicapai berdasarkan ketentuan
dan kemampuan Perusahaan yang kewenangan penetapan
besarnya dilimpahkan kepada Dewan Komisaris.
5. Memberi Kuasa kepada Direksi dengan hak substitusi,
untuk menyatakan keputusan Rapat ini sehubungan dengan
perubahan susunan Direksi Perseroan, dengan akta resmi
tersendiri di hadapan seorang Notaris termasuk namun tidak
terbatas untuk memberitahukan hasil keputusan Rapat ini
kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia.
6. Memberikan kewenangan kepada Dewan Komisaris untuk
menetapkan pembagian tugas dan wewenang setiap anggota
Direksi berdasarkan Pasal 15 ayat 9 Anggaran Dasar Perseroan.
Dengan telah disetujuinya perubahan susunan Dewan
Komisaris dan Direksi tersebut oleh Pemegang Saham dalam
Rapat, maka susunan Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan
adalah sebagai berikut:
Dewan Komisaris
1. Komisaris Utama : Jerry Marmen*
2. Wakil Komisaris Utama : Nam Hoon Cho
3. Komisaris : Nanang Supriyatno
4. Komisaris Independen : Tippy Joesoef
5. Komisaris Independen : Hae Wang Lee
6. Komisaris Independen : Stephen Liestyo
7. Komisaris Independen : Dr. Sukriansyah S. Latief, SH.MH
8. Komisaris Independen : Eugene K. Galbraith
*) Untuk Saudara Jerry Marmen, terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan
setelah diperolehnya persetujuan kemampuan dan kepatutan (fit and proper) dari
Otoritas Jasa Keuangan.
Direksi
1. Direktur Utama : Woo Yeul Lee**)
2. Wakil Direktur Utama : Robby Mondong
3. Direktur : Helmi Fahrudin
4. Direktur : Dodi Widjajanto
5. Direktur : Seng Hyup Shin
6. Direktur : Yohanes Suhardi
7. Direktur : Henry Sawali
8. Direktur : Jin Bum Kim**)
9. Direktur : Young Eun Moon**)
** Untuk Saudara Woo Yeul Lee, Saudara Jin Bum Kim, dan Saudara young
Eun Moon terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah memenuhi
semua persyaratan yang diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor
27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak
Utama Lembaga Jasa Keuangan, Peraturan otoritas Jasa Keuangan Nomor 37/
POJK.03/2017 tentang Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing dan Program Alih
Pengetahuan di Sektor Perbankan dan/atau peraturan perundang-undangan lainnya
yang berlaku.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 335
Page 336
Tata Kelola Perusahaan
No. Rapat Keputusan Realisasi
3 RUPSLB Perubahan Susunan Mata Acara Rapat Pertama : Telah dilakukan Perubahan
Pengurus Perseroan pada hari 1. Menyetujui perubahan Pasal 4 ayat (1) dan ayat (2) Anggaran Anggaran Dasar sesuai dengan
Rabu, tanggal 30 November 2022 Dasar Perorangan tentang Modal, terkait dengan penambahan Akta Pernyataan Keputusan
bertempat di Auditorium Gedung modal dasar Perseroan yang sebelumnya sebesar Rapat PT Bank Kb Bukopin Tbk
Bank KB Bukopin Lantai 3 Jl. MT Rp.13.000.000.000.000 (tiga belas triliun Rupiah) menjadi No. 108 tanggal 30 November
Haryono Kav 50- 51 Jakarta Selatan sebesar Rp.21.000.000.000.000 (dua puluh satu triliun Rupiah). 2022 yang dibuat oleh Notaris
2. Memberikan kuasa dan kewenangan kepada Direksi Perseroan Aulia Taufani, S.H.
dengan hak substitusi untuk melakukan segala tindakan
yang diperlukan sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku sehubungan dengan perubahan
Anggaran Dasar Perseroan dan menyatakan kembali seluruh
perubahan Anggaran Dasar Perseroan tersebut dalam akta
resmi tersendiri di hadapan seorang Notaris termasuk namun
tidak terbatas untuk memperoleh persetujuan dari dan/atau
memberitahukan hasil keputusan Rapat kepada Menteri
Hukum dan Hak Asasi Manusia.
Mata Acara Rapat Pertama :
1. Menyetujui penambahan modal Perseroan melalui PUT VII
dengan memberikan HMETD, dengan menerbitkan sebanyak-
banyaknya 120.000.000.000 (seratus dua puluh miliar) Saham
Kelas B dengan nilai nominal Rp100,00 (seratus Rupiah) per
saham, sehingga mengubah Pasal 4 ayat 2 Anggaran Dasar,
dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-
undangan di bidang pasar modal, khususnya POJK 32/2015
sebagaimana telah diubah dengan POJK 14/2019.
2. Memberi kuasa dan wewenang penuh kepada Dewan
Komisaris dan/atau Direksi Perseroan dengan hak substitusi
untuk melaksanakan segala tindakan yang diperlukan
berkaitan dengan PUT VII sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
3. Menyetujui untuk memberikan wewenang dan kuasa
kepada Dewan Komisaris dan/atau Direksi Perseroan untuk
menyatakan atau menetapkan kembali jumlah saham actual
(finish) yang telah dikeluarkan beserta pembagian jumlah
saham kepada para pemegang saham Perseroan melalui PUT
VII dengan HMETD, membuat dan/atau meminta dibuatkan
segala dokumen berkaitan dengan hal tersebut, meminta
persetujuan dan/atau melakukan pemberitahuan serta
melakukan pendaftaran yang diperlukan kepada pihak yang
berwenang, serta untuk melakukan segala tindakan yang
diperlukan, termasuk tapi tidak terbatas untuk menyatakan
kembali dalam suatu akta Notaris dan menyampaikan kepada
instansi yang berwenang, menandatangani surat-surat dan
penyesuaian atau tindakan-tindakan lainnya, satu dan lain hal
tanpa ada pengecualian dengan memperhatikan ketentuan
peraturan perundang-undangan yang berlaku khususnya
peraturan-peraturan dalam bidang pasar modal.
336 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 337
Dewan
Komisaris
Dewan Komisaris merupakan entitas kunci dalam struktur 8. Pembagian Kerja dan Waktu Kerja Dewan Komisaris;
organisasi Bank, bertanggung jawab atas pengawasan 9. Kesekretariatan Dewan Komisaris dan Sekretaris Dewan
kebijakan pengurusan Bank secara keseluruhan sesuai dengan Komisaris;
Anggaran Dasar. Tugas utamanya adalah memastikan bahwa 10. Etika Kerja Dewan Komisaris dan Larangan;
Bank menjalankan kegiatan usahanya sesuai dengan maksud 11. Transparansi;
dan tujuan yang telah ditetapkan, serta memberikan nasihat 12. Penutup.
kepada Direksi. Selain itu, Dewan Komisaris juga memiliki peran
penting dalam memastikan penerapan prinsip-prinsip Tata KRITERIA DEWAN KOMISARIS
Kelola Perusahaan yang Baik (Good Corporate Governance/
GCG) di semua tingkat organisasi. Kriteria anggota Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang baik.
Dewan Komisaris KB Bank berperan penting dalam memastikan 2. Cakap melakukan perbuatan hukum.
pengelolaan perusahaan yang transparan, akuntabel, dan sesuai 3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama
dengan prinsip-prinsip GCG. Dengan adanya pengawasan yang menjabat:
efektif dan independen dari Dewan Komisaris, Bank dapat a. Tidak pernah dinyatakan pailit;
meningkatkan kepercayaan para pemangku kepentingan. Ini b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau
tidak hanya membantu Bank dalam mencapai tujuan jangka anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah
panjangnya, tetapi juga menjaga integritas serta kredibilitas menyebabkan suatu Perusahaan dinyatakan pailit;
perusahaan secara keseluruhan. c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana
yang merugikan keuangan negara dan/atau yang
DASAR HUKUM berkaitan dengan sektor keuangan;
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota
Dasar Hukum Pengangkatan Dewan Komisaris Dewan Komisaris yang selama menjabat:
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan i) Pernah tidak menyelenggarakan RUPS Tahunan;
Terbatas; ii) Pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan
Perusahaan Publik; pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi dan/
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 tahun 2023 atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS;
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; iii) Pernah menyebabkan Perusahaan yang memperoleh
4. Pedoman Kerja Dewan Komisaris KB Bank. izin, persetujuan atau pendaftaran dari Otoritas Jasa
Keuangan tidak memenuhi kewajiban menyampaikan
PEDOMAN KERJA/PIAGAM laporan tahunan dan/ atau laporan keuangan kepada
DEWAN KOMISARIS Otoritas Jasa Keuangan.
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang-
KB Bank telah menyusun pedoman kerja untuk Dewan Komisaris undangan.
dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 015 tahun 2019 5. Memiliki kemauan dan kemampuan untuk melakukan
tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris PT pembelajaran secara berkelanjutan dalam rangka
Bank Bukopin Tbk tanggal 05 Agustus 2019. Tujuan penyusunan peningkatan pengetahuan tentang perbankan dan
Pedoman tata kerja Dewan Komisaris agar segala tindakan perkembangan terkini terkait bidang keuangan dan bidang
dan keputusan yang akan diambil dapat diselaraskan dengan lain yang mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung
pedoman, anggaran dasar dan aturan yang berlaku. jawabnya.
6. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang
Pedoman berisikan tentang: dibutuhkan Perseroan.
1. Pendahuluan berisikan tentang Landasan Hukum; 7. Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas,
2. Struktur Dewan Komisaris; kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai.
3. Persyaratan Anggota Dewan Komisaris; 8. Anggota Dewan Komisaris dilarang saling memiliki hubungan
4. Komisaris Independen; keluarga sampai dengan derajat kedua dengan sesama
5. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan anggota Dewan Komisaris dan/atau anggota Direksi.
Komisaris; 9. Anggota Dewan Komisaris harus memenuhi persyaratan
6. Tugas, Wewenang, Kewajiban dan Tanggung Jawab; penilaian kemampuan dan kepatutan sesuai Peraturan
7. Rapat Dewan Komisaris dan Rapat Dewan Komisaris Otoritas Jasa Keuangan mengenai Penilaian Kemampuan
Bersama Direksi; dan Kepatutan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 337
Page 338
Tata Kelola Perusahaan
KETENTUAN MASA JABATAN
Ketentuan masa jabatan di dalam pasal 111 ayat (3) Undang- 4. Melakukan tindakan yang melanggar etika dan/atau
Undang No. 40 Tahun 2007 diatur bahwa anggota Dewan kepatutan yang seharusnya dihormati sebagai anggota
Komisaris diangkat untuk jangka waktu tertentu dan dapat Direksi;
diangkat kembali. Hal tersebut kemudian diatur lebih lanjut dalam 5. Terlibat dalam tindakan yang merugikan Perseroan dan/
pasal 17 ayat 3 Anggaran Dasar Perseroan yang menetapkan atau negara;
bahwa anggota Dewan Komisaris diangkat oleh Rapat Umum 6. Dinyatakan bersalah dengan putusan pengadilan yang
Pemegang Saham, masing-masing untuk jangka waktu 3 mempunyai kekuatan hukum tetap;
(tiga) tahun terhitung sejak tanggal yang ditentukan pada 7. Mengundurkan diri;
RUPS sampai dengan penutupan RUPS tahun kelima setelah 8. Alasan lainnya yang dinilai tepat oleh RUPS demi
tahun pengangkatan, dengan tidak mengurangi hak RUPS kepentingan dan tujuan Perseroan.
untuk menghentikan sewaktu-waktu dengan menyebutkan
alasannya. Dalam hal masa jabatannya telah berakhir dapat KOMPOSISI DAN DASAR
diangkat kembali hanya untuk 1 (satu) kali masa jabatan. PENGANGKATAN ANGGOTA
DEWAN KOMISARIS TAHUN 2023
Anggota Dewan Komisaris juga dapat dihentikan sewaktu- Komposisi dan jumlah anggota Dewan Komisaris ditetapkan oleh
waktu dalam suatu keputusan RUPS berdasarkan kenyataan RUPS dengan memperhatikan visi, misi, dan rencana strategis
anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan antara lain: Perseroan untuk memungkinkan pengambilan keputusan
1. Tidak/kurang dapat memenuhi kewajibannya yang telah yang efektif, tepat dan cepat, serta dapat bertindak secara
disepakati dalam kontrak manajemen; independen.
2. Tidak dapat menjalankan tugasnya dengan baik;
3. Melanggar ketentuan Anggaran Dasar dan/atau peraturan Sepanjang tahun 2023, tidak terdapat perubahan susunan dan
perundang-undangan yang berlaku; komposisi Dewan Komisaris. Adapun komposisi dan susunan
Dewan Komisaris yang menjabat per 31 Desember 2023, adalah
sebagaimana terlampir berikut ini.
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode
Jerry Marmen Komisaris Utama RUPS Luar Biasa 19 November 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Nam Hoon Cho Wakil Komisaris Utama RUPS Luar Biasa 19 November 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Stephen Liestyo Komisaris Independen RUPS Tahunan 17 Juni 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Nanang Supriyatno Komisaris RUPS Luar Biasa 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahunan Tahun Buku 2024
Sukriansyah Latief Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 19 November 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
Hae Wang Lee Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahunan Tahun Buku 2024
Tippy Joesoef Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 22 Desember 2020 2020-RUPS Tahunan Tahun Buku 2024
Eugene K. Galbraith Komisaris Independen RUPS Luar Biasa 19 November 2021 2021-RUPS Tahunan Tahun Buku 2023
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/POJK.03/2016 tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak
Utama Lembaga Jasa Keuangan menyebutkan bahwa calon anggota Dewan Komisaris wajib memperoleh persetujuan dari Otoritas
Jasa Keuangan sebelum menjalankan tindakan, tugas, dan fungsinya sebagai Dewan Komisaris. Anggota Dewan Komisaris yang
telah lulus fit and proper tanpa catatan dan telah mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan, mengindikasikan bahwa
setiap anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang memadai.
KEPEMILIKAN SAHAM DEWAN KOMISARIS
Sebagai wujud penerapan prinsip transparansi dalam tata kelola Bank, seluruh anggota Dewan Komisaris KB Bank mengungkapkan
bahwa tidak satupun anggota yang memiliki saham, baik dalam Perseroan atau bahkan pada bank dan perusahaan lainnya sesuai
dengan aturan OJK yang tertera dalam POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.
Anggota Dewan Komisaris wajib mengungkapkan kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima persen) atau lebih, baik pada
Bank yang bersangkutan maupun pada bank dan perusahaan lain, yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri.
338 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 339
Kepemilikan Saham (lembar saham)
Nama Jabatan Bank KB Lembaga Keuangan
Bank Lain Perusahaan Lain
Bukopin Non-Bank
Jerry Marmen Komisaris Utama Nihil Nihil Nihil Nihil
Nam Hoon Cho Wakil Komisaris Utama Nihil Nihil Nihil Nihil
Nanang Supriyatno Komisaris Nihil Nihil Nihil Nihil
Stephen Liestyo Komisaris Independen Nihil Nihil Nihil Nihil
Sukriansyah S. Latief Komisaris Independen Nihil Nihil Nihil Nihil
Hae Wang Lee Komisaris Independen Nihil Nihil Nihil Nihil
Tippy Joesoef Komisaris Independen Nihil Nihil Nihil Nihil
Eugene K. Galbraith Komisaris Independen Nihil Nihil Nihil Nihil
KEBIJAKAN RANGKAP JABATAN DEWAN KOMISARIS
1. Anggota Dewan Komisaris dilarang melakukan rangkap jabatan sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau
Pejabat Eksekutif:
a. pada lembaga keuangan atau perusahaan keuangan, baik bank maupun bukan bank;
b. pada lebih dari 1 (satu) lembaga bukan keuangan atau perusahaan bukan keuangan, baik yang berkedudukan di dalam
maupun di luar negeri.
2. Tidak termasuk rangkap jabatan sebagaimana dimaksud pada ayat (1) dalam hal:
a. anggota Dewan Komisaris menjabat sebagai anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif yang
melaksanakan fungsi pengawasan pada 1 (satu) perusahaan anak bukan bank yang dikendalikan oleh Bank;
b. Komisaris Non Independen menjalankan tugas fungsional dari pemegang saham Bank yang berbentuk badan hukum
pada kelompok usaha Bank; dan/atau
c. Anggota Dewan Komisaris menduduki jabatan pada organisasi atau lembaga nirlaba.
3. Tugas dalam jabatan dan fungsi sebagaimana dimaksud pada ayat (2) dapat dilaksanakan sepanjang yang bersangkutan
tidak mengabaikan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sebagai anggota Dewan Komisaris Bank.
Nama Jabatan Jabatan pada Perusahaan/Instansi Lain
Jerry Marmen Komisaris Utama • Ketua Lembaga Sertifikasi Profesi (LSP) Tatakelola, Risiko dan Kepatuhan
(TRK)
• Asisten Staf Khusus Presiden RI Bidang Ekonomi, Sekretariat Kabinet
Republik Indonesia
Nam Hoon Cho Wakil Komisaris Utama Kepala Grup Bisnis Global KB Kookmin Bank
Nanang Supriyatno Komisaris Direktur Utama PT Satu Gen Indonesia
Stephen Liestyo Komisaris Independen -
Sukriansyah S. Latief Komisaris Independen -
Hae Wang Lee Komisaris Independen • Anggota Direksi Asosiasi Korea Indonesia
• Direktur Utama LEENOH Consulting Indonesia
Tippy Joesoef Komisaris Independen • Anggota Dewan Audit Otoritas Jasa Keuangan
• Komite Audit Independen AIA Financial
Eugene K. Galbraith Komisaris Independen Direktur PT Sarana Menara Nusantara
HUBUNGAN AFILIASI DEWAN KOMISARIS
Mengenai hubungan afiliasi Dewan Komisaris Bank telah sesuai dengan apa yang diatur di dalam POJK No. 17 Tahun 2023
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum.
Hal tersebut dapat dilihat dalam tabel berikut ini:
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Hubungan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang Kepengurusan
Nama Jabatan Direksi Direksi
Komisaris Saham Komisaris Saham
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Jerry Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Marmen Utama
Nam Hoon Wakil √ √ √ √ √ √ √
Cho Komisaris
Utama
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 339
Page 340
Tata Kelola Perusahaan
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Hubungan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang Kepengurusan
Nama Jabatan Direksi Direksi
Komisaris Saham Komisaris Saham
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Nanang Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Supriyatno
Stephen Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Liestyo Independen
Sukriansyah Komisaris √ √ √ √ √ √ √
S. Latief Independen
Hae Wang Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Lee Independen
Tippy Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Joesoef Independen
Eugene K. Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Galbraith Independen
Tippy Komisaris √ √ √ √ √ √ √
Joesoef Independen
TUGAS HAK DAN KEWAJIBAN 5. Dalam melaksanakan pengawasan sebagaimana dimaksud
pada butir 3 (tiga), Dewan Komisaris dilarang ikut serta
Penjabaran mengenai tugas, hak dan kewajiban Dewan dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional
Komisaris telah dicantumkan dalam Pedoman kerja Dewan Perseroan, kecuali:
Komisaris sebagai berikut: a. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana
diatur dalam ketentuan mengenai batas maksimum
Tugas pemberian kredit Perseroan umum;
Dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris, Dewan b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar
Komisaris bertugas mengawasi kebijakan pengurusan dan Perseroan atau peraturan perundang-undangan yang
jalannya pengurusan secara keseluruhan. Dewan Komisaris berlaku.
memberi nasihat kepada Direksi sesuai dengan tujuan 6. Pengambilan keputusan kegiatan operasional Perseroan
Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. oleh Dewan Komisaris sebagaimana dimaksud pada butir
Dewan Komisaris juga memastikan bahwa semua keputusan 5 (lima) merupakan bagian dari tugas pengawasan oleh
Direksi sesuai dengan nilai-nilai perusahaan serta mendukung Dewan Komisaris, sehingga tidak meniadakan tanggung
pencapaian tujuan jangka panjang Perseroan. jawab Direksi atas pelaksanaan kepengurusan Perseroan;
7. Melakukan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai
Dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris, Dewan kinerja Dewan Komisaris sesuai peraturan perundangan
Komisaris bertugas melakukan pengawasan atas kebijakan yang berlaku;
pengurusan dan jalannya pengurusan pada umumnya, serta 8. Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan
memberi nasihat kepada Direksi, sesuai dengan maksud dan audit dan rekomendasi dari satuan kerja audit intern
tujuan Perseroan serta peraturan perundang-undangan yang Perseroan, auditor ekstern, hasil pengawasan Otoritas
berlaku. Jasa Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lain;
9. Melaporkan kepada Otoritas Jasa Keuangan paling lambat
Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan Komisaris berkewajiban 7 (tujuh) hari kerja sejak ditemukan:
dan bertanggung jawab untuk: a. Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang
1. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara keuangan dan perbankan;
independen dan dengan itikad baik, penuh tanggung jawab b. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat
serta kehati-hatian; membahayakan kelangsungan usaha Perseroan.
2. Memastikan penerapan Tata Kelola yang Baik terselenggara 10. Menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas
dalam setiap kegiatan usaha Perseroan pada seluruh dan tanggung jawab secara optimal;
tingkatan atau jenjang organisasi; 11. Dalam kondisi tertentu, Dewan Komisaris wajib
menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS lainnya
3. Melaksanakan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas sesuai dengan kewenangannya sebagaimana diatur dalam
dan tanggung jawab Direksi serta memberikan nasihat peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar;
kepada Direksi; 12. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas
4. Dalam melaksanakan pengawasan sebagaimana dimaksud dan tanggung jawab, Dewan Komisaris wajib membentuk
pada butir 3 (tiga), Dewan Komisaris wajib mengarahkan, paling sedikit:
memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan a. Komite Audit;
strategis Perseroan; b. Komite Pemantau Risiko;
c. Komite Remunerasi dan Nominasi;
340 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 341
d. Komite Tata Kelola Terintegrasi; 2. Memasuki bangunan-bangunan dan halaman-halaman atau
e. Komite Lainnya jika yang diwajibkan oleh peraturan tempat-tempat lain yang dipergunakan atau dikuasai oleh
perundangan Pengangkatan anggota komite sebagaimana Perseroan. Meminta keterangan/penjelasan dari Direksi
dimaksud pada butir 12 (dua belas), wajib dilakukan oleh dan/atau pejabat lainnya mengenai segala persoalan yang
Direksi berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris. menyangkut pengelolaan Perseroan. Mengetahui segala
13. Memastikan bahwa komite yang telah dibentuk sebagaimana kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan
dimaksud pada butir 12 (dua belas) menjalankan tugas oleh Direksi;
secara efektif; 3. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi
14. Setiap anggota Dewan Komisaris bertanggung jawab secara dengan sepengetahuan Direksi untuk menghadiri Rapat
tanggung renteng atas kerugian Perseroan yang disebabkan Dewan Komisaris;
oleh kesalahan atau kelalaian anggota Dewan Komisaris 4. Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan
dalam menjalankan tugasnya; ketentuan Anggaran Dasar;
15. A n g g o t a D e w a n K o m i s a r i s t i d a k d a p a t 5. Membentuk Komite Audit, Komite Remunerasi dan Nominasi,
dipertanggungjawabkan atas kerugian Perseroan Komite Pemantau Risiko, dan Komite Tata Kelola Terintegrasi
sebagaimana dimaksud pada butir 15 (lima belas) apabila Konglomerasi Keuangan dan komite lainnya jika dianggap
dapat membuktikan: perlu dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku;
a. Kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau 6. Menggunakan tenaga ahli untuk hal tertentu dan dalam
kelalaiannya; jangka waktu tertentu atas beban Perseroan, jika dianggap
b. Telah melakukan pengurusan dengan itikad baik, penuh perlu dan dengan memperhatikan ketentuan yang berlaku;
tanggung jawab dan kehati-hatian untuk kepentingan 7. Melakukan tindakan pengurus Perseroan dalam keadaan
dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan; tertentu untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan
c. Tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung ketentuan Anggaran Dasar Perseroan;
maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang 8. Menghadiri rapat Dewan Komisaris dan memberikan
mengakibatkan kerugian. pandangan-pandangan terhadap hal-hal yang dibicarakan;
16. Telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul atau 9. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya sepanjang
berlanjutnya kerugian tersebut. tidak bertentangan dengan peraturan perundang-
undangan, Anggaran Dasar dan/atau keputusan RUPS.
HAK DAN WEWENANG
DEWAN KOMISARIS PEMBAGIAN TUGAS
DEWAN KOMISARIS
Dewan Komisaris berwenang untuk: Pembagian tugas di antara anggota Dewan Komisaris
1. Memeriksa buku-buku, surat-surat bukti, persediaan memastikan fokus yang optimal dalam pengambilan keputusan
barang-barang, memeriksa dan mencocokan keadaan dan pengawasan perusahaan. Setiap anggota bertanggung
uang kas (untuk keperluan verifikasi) dan lain-lain surat jawab pada area spesifik, memastikan pelaksanaan tugas
berharga serta mengetahui segala tindakan yang telah berjalan lancar dan efisien, serta menciptakan kejelasan tentang
dijalankan oleh Direksi; peran masing-masing baik secara kolektif maupun individual.
Nama Jabatan Bidang Tugas
Jerry Marmen Komisaris Utama • Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
• Anggota Komite Pemantau Risiko
Nam Hoon Cho Wakil Komisaris Utama • Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Nanang Supriyatno Komisaris • Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
• Anggota Komite Pemantau Risiko
Stephen Liestyo Komisaris Independen • Ketua Komite Audit
• Anggota Komite Pemantau Risiko
Sukriansyah S. Latief Komisaris Independen • Ketua Komite Tata Kelola Terintegrasi
• Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Hae Wang Lee Komisaris Independen • Ketua Komite Remunerasi dan Nominasi
• Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Tippy Joesoef Komisaris Independen • Ketua Komite Pemantau Risiko
• Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
• Anggota Komite Audit
• Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
Eugene K. Galbraith Komisaris Independen • Anggota Komite Audit
• Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi
INDEPENDENSI DEWAN KOMISARIS
Dalam menjalankan fungsi, tugas, dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris KB Bank selalu mengedepankan prinsip independensi
dan menjunjung tinggi kepentingan Bank di atas kepentingan pribadi mereka sendiri. Dewan Komisaris memastikan bahwa dalam
pelaksanaan tugasnya, tidak terpengaruh oleh pihak manapun.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 341
Page 342
Tata Kelola Perusahaan
Prinsip independensi ini menjadi landasan utama dalam PENGELOLAAN BENTURAN
pengambilan keputusan dan pengawasan Dewan Komisaris. KEPENTINGAN DEWAN KOMISARIS
Dewan Komisaris bertindak secara netral dan objektif, tanpa
adanya pengaruh dari pihak eksternal ataupun internal yang Dalam Pedoman dan Tata Tertib Dewan Komisaris, benturan
dapat mengganggu integritas dan kredibilitas keputusan yang kepentingan dijelaskan sebagai situasi di mana kepentingan
diambil. individu anggota Dewan Komisaris bisa bertentangan dengan
kepentingan Perseroan dalam mencapai tujuan perusahaan.
Dengan mengutamakan kepentingan Bank, Dewan Komisaris Ini termasuk meningkatkan laba, nilai perusahaan, mencapai
memastikan bahwa semua keputusan yang diambil memiliki visi, menjalankan misi, dan melaksanakan keputusan Rapat
dampak positif bagi pertumbuhan dan kesinambungan bisnis Umum Pemegang Saham.
KB Bank. Dewan Komisaris berkomitmen untuk bertindak
secara adil dan transparan dalam setiap aspek pengelolaan Pengelolaan benturan kepentingan diatur secara ketat dalam
perusahaan, sehingga dapat memperkuat kepercayaan dari pedoman tersebut. Dewan Komisaris diwajibkan untuk
para pemangku kepentingan dan menjaga reputasi yang baik menghindari benturan kepentingan dengan berbagai cara,
dari Bank. antara lain:
1. Pihak lain atau inisiatif pribadi yang dapat dikategorikan
KEPUTUSAN YANG PERLU MENDAPAT sebagai upaya memanfaatkan Bank untuk kepentingan
PERSETUJUAN DEWAN KOMISARIS pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang dapat merugikan
atau mengurangi keuntungan Bank;
Selama tahun 2023 Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas 2. Pihak lain atau inisiatif pribadi yang dapat berpotensi
dan tanggung jawabnya dalam rangka melakukan pengawasan dikategorikan mengambil dan/atau menerima keuntungan
sebagai berikut: pribadi dari Bank selain remunerasi dan fasilitas lainnya
1. Mengarahkan dan mengevaluasi penyusunan kebijakan yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang Saham;
strategis Bank, antara lain Corporate Strategy dan Rencana 3. Pengambilan keputusan di mana secara pribadi atau dengan
Bisnis Bank (RBB) Tahun Periode 2023-2025; cara apapun baik secara langsung maupun secara tidak
2. Mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis Bank tahun langsung para anggota Direksi mempunyai kepentingan
2023, pencapaian Rencana Bisnis Bank (RBB) serta Kinerja pribadi di dalamnya.
Keuangan bulanan tahun 2023;
3. Persetujuan penetapan Kantor Akuntan Publik sesuai SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO
dengan Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
2023; Dalam menghadapi risiko yang semakin kompleks dalam
4. Memberikan persetujuan atas pemberian fasilitas kredit, kegiatan perbankan, penting bagi Perseroan untuk memiliki
restrukturisasi kredit dan investasi di atas limit tertentu pengurus dan pejabat bank yang memiliki kompetensi dalam
serta pemberian fasilitas kredit kepada pihak terkait, yang manajemen risiko. Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No.
merupakan kewenangan Dewan Komisaris. 11/19/PBI/2009, Dewan Komisaris dan Direksi harus memiliki
Sertifikat Manajemen Risiko yang diterbitkan oleh Lembaga
Dewan Komisaris KB Bank tidak hanya melakukan pengawasan, Sertifikasi Profesi, dengan klasifikasi sebagai berikut:
tetapi juga memberikan nasihat aktif kepada Direksi. Dewan Jabatan Level Masa Berlaku
Komisaris memastikan keputusan pengawasan dan penasihatan
Dewan Komisaris Minimal tingkat 1 4 Tahun
semakin efektif dengan berinteraksi secara teratur dalam
rapat formal dan dialog informal dengan seluruh Direksi atau Dewan Komisaris Minimal tingkat 2 4 tahun
anggota Direksi tertentu. Dengan pemberian nasihat yang Direktur Utama dan 4 2 tahun
berkesinambungan, Dewan Komisaris membantu Direksi Direktur dengan aset
1 hingga 10 T
merumuskan strategi bisnis yang efektif, mengidentifikasi
risiko, dan menjaga agar operasional Bank sesuai standar.
Dalam hal masa berlaku sertifikasi tersebut telah habis, maka
Sepanjang tahun 2023 Dewan Komisaris telah memberikan wajib dilakukan Program Pemeliharaan (Refreshment) secara
Rekomendasi serta melakukan tugas dan tanggung jawab berkala minimal 1 (satu) kali dalam 4 (empat) tahun untuk
Dewan Komisaris tersebut melalui forum antara lain: tingkat 1 dan 2; atau 1 (satu) kali dalam 2 (dua) tahun untuk
1. Rapat Dewan Komisaris yang diantaranya dapat pula tingkat 3, 4 dan 5.
mengundang Direksi (RAKOM);
2. Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi PROGRAM PELATIHAN DAN
(RADIRKOM) sebanyak 10 kali. Rapat Komite di bawah PENGEMBANGAN KOMPETENSI
pengawasan Dewan Komisaris, yang terdiri dari Rapat
Komite Audit, Rapat Komite Pemantau Risiko, Rapat Komite KB Bank berkomitmen untuk melaksanakan program pelatihan
Tata Kelola Terintegrasi dan Rapat Komite Remunerasi dan pengembangan kompetensi bagi seluruh anggota Dewan
dan Nominasi. Pada Rapat Komite tersebut dapat pula Komisaris guna menunjang pelaksanaan fungsi pengawasan
mengundang Direksi atau anggota Direksi. Dewan Komisaris. Komitmen tersebut tercermin dari pelatihan
yang diikuti oleh masing-masing anggota Dewan Komisaris
dapat dilihat pada bagian Profil Perusahaan pada Laporan
Tahunan ini.
342 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 343
PROGRAM PENGENALAN PENILAIAN KINERJA
PERUSAHAAN BAGI KOMISARIS BARU DEWAN KOMISARIS
Program Pengenalan bagi Dewan Komisaris yang baru diangkat Terdapat beberapa jenis prosedur penilaian untuk melihat
bertujuan untuk memberikan pemahaman mendalam tentang kinerja Dewan Komisaris, dua di antaranya dijabarkan sebagai
Perseroan. Ini termasuk pemahaman tentang tugas dan tanggung berikut:
jawab Dewan Komisaris serta proses bisnis yang dijalankan oleh
Direksi. Tujuan akhirnya adalah agar Dewan Komisaris dapat Penilaian Kinerja Dewan Komisaris oleh RUPS
bekerja selaras dengan Organ Perseroan lainnya. Setiap tahun, kinerja Dewan Komisaris dinilai dalam Rapat Umum
Pemegang Saham. Penilaian dilakukan berdasarkan tugas
Dalam program ini, Dewan Komisaris baru akan diperkenalkan kewajiban yang diatur dalam Peraturan Perundang-undangan
dengan operasional Perseroan, visi, dan strategi yang dipimpin dan Anggaran Dasar, serta amanat Pemegang Saham.
oleh Direksi. Mereka juga akan mempelajari kerangka kerja
regulasi, kebijakan internal, dan praktik terbaik yang digunakan Kriteria evaluasi disampaikan secara terbuka kepada Dewan
oleh Perseroan. Komisaris sejak pengangkatannya. Hasil evaluasi, baik secara
keseluruhan maupun individu, menjadi bagian integral dalam
Selain itu, Program Pengenalan bertujuan untuk memfasilitasi skema kompensasi dan insentif Dewan Komisaris. Evaluasi
interaksi antara Dewan Komisaris dengan Organ Perseroan lainnya. kinerja individu menjadi pertimbangan penting bagi Pemegang
Dengan pemahaman yang komprehensif tentang Perseroan, Dewan Saham dalam mempertimbangkan pemberhentian atau
Komisaris dapat berkontribusi secara efektif dalam pengambilan penunjukan kembali anggota Dewan Komisaris.
keputusan strategis dan pengawasan, serta menjaga keselarasan
antara berbagai organ dalam mencapai tujuan bersama. Hasil evaluasi kinerja Dewan Komisaris, baik sebagai kolektif
maupun individu, digunakan sebagai alat evaluasi dan
Program pengenalan Perseroan meliputi: peningkatan efektivitas kinerja Dewan Komisaris secara
1. Pengenalan bisnis dan divisi-divisi yang ada di Perseroan; keseluruhan.
2. Pengenalan budaya Perseroan;
3. Perseroan mengikutsertakan dalam program training Prosedur Pelaksanaan Assessment Kinerja Dewan
pada bidang yang sesuai dengan pengawasan yang Komisaris
bersangkutan; Kinerja Dewan Komisaris dilaporkan kepada Pemegang Saham
4. Penyampaian dokumen Perseroan, diantaranya; Laporan melalui RUPS berdasarkan Board Manual serta target-target
Tahunan, Rencana Bisnis Bank (RBB). kinerja Dewan Komisaris.
Pada tahun 2023 tidak terdapat perubahan susunan dan komposisi Kriteria Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris
Dewan Komisaris, sehingga KB Bank tidak melaksanakan program Rapat Umum Pemegang Saham menetapkan kriteria kinerja
pengenalan kepada anggota Dewan Komisaris baru. Dewan Komisaris maupun individu anggota Dewan Komisaris.
Kriteria evaluasi kinerja individu Dewan Komisaris antara lain
MEKANISME PENGUNDURAN DIRI DAN meliputi:
PEMBERHENTIAN DEWAN KOMISARIS 1. Tingkat kehadirannya dalam Rapat Dewan Komisaris
maupun rapat dengan komite-komite yang ada;
Seorang anggota Dewan Komisaris dapat mengundurkan diri 2. Kontribusinya dalam proses pengawasan Perseroan;
sebelum masa jabatannya berakhir dengan memberitahukan 3. Keterlibatannya dalam penugasan tertentu;
secara tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada 4. Komitmennya dalam memajukan kepentingan Perusahaan;
Perseroan dengan tembusan kepada Pemegang Saham, Direksi 5. Pencapaian realisasi program kerja tahunan;
dan anggota Dewan Komisaris lainnya sekurang-kurangnya 6. Ketaatan terhadap Peraturan Perundang-undangan yang
30 (tiga puluh hari) sebelum tanggal pengunduran dirinya dan berlaku serta kebijakan Perusahaan.
Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS dalam jangka waktu
paling lambat 90 (sembilan puluh) hari setelah diterimanya Surat Pihak yang Melakukan Assessment
Pengunduran Diri, untuk menindaklanjuti masalah tersebut Pihak yang melakukan assessment atas kinerja Dewan
atau bila tidak, pengunduran diri akan dianggap sah tanpa Komisaris yaitu Pemegang Saham dalam RUPS.
memerlukan persetujuan RUPS. Sebelum pengunduran diri
berlaku efektif, Dewan Komisaris yang bersangkutan tetap Hasil Penilaian Kinerja Dewan Komisaris
berkewajiban untuk menyelesaikan tugas dan tanggung Untuk Tahun 2023, Dewan Komisaris telah menyusun Rencana
jawabnya sesuai dengan Anggaran Dasar. Kerja Tahunan Dewan Komisaris dengan memperhatikan tugas,
wewenang dan kewajiban Dewan Komisaris sesuai dengan
peraturan dan perundang-undangan yang berlaku. Dewan
Komisaris telah menggunakan Rencana Kerja Tahunan Dewan
Komisaris tersebut sebagai pedoman kerja bagi setiap anggota
Dewan Komisaris dalam menjalankan tugas pengawasan
Perseroan. Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah
melaksanakan tugasnya dengan baik.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 343
Page 344
Tata Kelola Perusahaan
Penilaian Kinerja Dewan Komisaris dengan Metode Self- PENILAIAN KINERJA KOMITE-
Assessment GCG KOMITE YANG BERADA DI
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan secara rutin 2 BAWAH DEWAN KOMISARIS
(dua) kali dalam setahun, yaitu pada bulan Juni dan Desember
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan melalui Self Dewan Komisaris memiliki komite-komite penunjang yang
Assessment berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan telah memiliki tugas dan tanggung jawab untuk mendukung
No. 17 tahun 2023 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan kinerja Dewan Komisaris. Komite-komite tersebut telah memiliki
No. 13/SEOJK.03/2017 yang mewajibkan Bank Umum untuk pedoman kerja yang jelas, sehingga pelaksanaan tugasnya
melakukan penilaian terhadap penerapan tata kelola Bank. bisa terarah dan efektif. Komite-komite yang berada di bawah
Dewan Komisaris adalah Komite Audit, Komite Pemantau Risiko,
Prosedur Pelaksanaan Penilaian Self Assessment Kinerja Komite Remunerasi dan Nominasi dan Komite Tata Kelola
Dewan Komisaris Terintegrasi.
Pelaksanaan Self-Assessment GCG untuk kinerja Dewan
Komisaris dimulai dari penilaian sendiri kinerja masing-masing Komite Audit
anggota dengan pengisian template lembar kinerja dan hasilnya Memiliki tugas dan tanggung jawab untuk melakukan
akan diberikan kepada pemegang saham dalam RUPS Tahunan pengawasan atas efektivitas sistem pengendalian internal,
untuk dievaluasi dan dijadikan dasar dalam menentukan manajemen risiko, internal audit, proses pelaporan keuangan.
pemberhentian dan/atau penunjukan kembali keanggotaan Dewan Komisaris menilai Komite Audit telah melaksanakan
Dewan Komisaris. tugas dan tanggung jawabnya dengan Baik.
Kriteria Evaluasi Kinerja Dewan komisaris Kriteria Penilaian yang digunakan Dewan Komisaria antara lain:
Self Assessment GCG yang dilakukan menggunakan kriteria 1. Kehadiran dan keaktifan dalam rapat;
SE OJK No. 13/SEOJK.03/2017 Tahun 2017 perihal Penerapan 2. Rekomendasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris;
Tata Kelola Bagi Bank Umum. Penilaian terhadap kinerja Dewan 3. Pelaporan yang tepat waktu.
Komisaris mencakup hal-hal sebagaimana berikut:
1. Evaluasi Pribadi; Komite Pemantau Risiko
2. Evaluasi Kompetensi; Mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
3. Kinerja Komite-Komite Dewan Komisaris dan rekomendasi Dewan Komisaris terkait dengan pengawasan risiko. Dewan
perbaikan yang diperlukan (bila ada); Komisaris menilai Komite Pemantau Risiko telah melaksanakan
4. Efektivitas Pelaksanaan Tanggung Jawab dan Proses Kerja tugas dan tanggung jawabnya dengan Baik.
Dewan Komisaris;
5. Efektivitas Rapat Dewan Komisaris. Kriteria Penilaian yang digunakan Dewan Komisaris antara lain:
1. Kehadiran dan keaktifan dalam rapat;
Pihak yang Melakukan Assessment 2. Rekomendasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris;
Pihak yang melakukan assessment atas kinerja Dewan 3. Pelaporan yang tepat waktu.
Komisaris yaitu Compliance Group sebagai satuan kerja yang
melaksanakan penilaian terhadap faktor pelaksanaan GCG di Komite Remunerasi Dan Nominasi
Perseroan. Melaksanakan fungsi dan tugas Dewan Komisaris terkait dengan
remunerasi dan nominasi anggota Direksi dan anggota Dewan
Komisaris. Dewan Komisaris menilai Komite Remunerasi dan
Nominasi telah melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya
dengan Baik.
Kriteria Penilaian yang digunakan Dewan Komisaris antara lain:
1. Kehadiran dan keaktifan dalam rapat;
2. Rekomendasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris;
3. Pelaporan yang tepat waktu.
Komite Tata Kelola Terintegrasi
Membantu Dewan Komisaris mengevaluasi pelaksanaan Tata
Kelola Terintegrasi paling sedikit melalui penilaian kecukupan
pengendalian intern dan pelaksanaan fungsi kepatuhan secara
terintegrasi.
Kriteria Penilaian yang digunakan Dewan Komisaris antara lain:
1. Kehadiran dan keaktifan dalam rapat;
2. Rekomendasi yang diberikan kepada Dewan Komisaris;
3. Pelaporan yang tepat waktu.
344 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 345
Komisaris
Independen
Komisaris Independen, sebagai anggota Dewan Komisaris, memiliki peran penting dalam memastikan transparansi, akuntabilitas,
dan keberlanjutan operasional Perseroan. Komisaris Independen tidak memiliki hubungan finansial, manajemen, kepemilikan
saham, atau keluarga dengan Direksi, anggota Dewan Komisaris lainnya, pemegang saham pengendali, atau dengan Bank itu
sendiri yang dapat mengganggu independensinya dalam mengambil keputusan.
Pada tahun 2023, KB Bank memiliki 5 (lima) Komisaris Independen, sesuai dengan ketentuan POJK, yang bertugas untuk
mengawasi kegiatan Perseroan dengan independen dan menjaga kepentingan seluruh pemangku kepentingan. Melalui kehadiran
Komisaris Independen, KB Bank memperkuat komitmen terhadap praktik tata kelola perusahaan yang baik dan mendukung
pertumbuhan yang berkelanjutan.
KRITERIA PENENTUAN KOMISARIS INDEPENDEN
Persyaratan diangkatnya anggota Dewan Komisaris Independen minimal sama dengan persyaratan untuk mengangkat Anggota
Dewan Komisaris non Independen ditambah dengan beberapa aturan lain dalam Peraturan OJK No. 33/POJK.04/2014 sebagaimana
berikut ini:
Komisaris Independen
Kriteria Sukriansyah Hae Wang Tippy Stephen Eugene K.
S. Latief Lee Joesoef Liestyo Galbraith
Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai √ √ √ √ √
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Emiten
atau Perusahaan Publik tersebut dalam waktu 6 (enam)
bulan terakhir, kecuali untuk pengangkatan kembali sebagai
Komisaris Independen Emiten atau Perusahaan Publik pada
periode berikutnya.
Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak √ √ √ √ √
langsung pada Emiten atau Perusahaan Publik tersebut.
Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Emiten atau √ √ √ √ √
Perusahaan Publik, anggota Dewan Komisaris, anggota
Direksi, atau Pemegang Saham Utama Emiten atau
Perusahaan Publik tersebut.
Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun √ √ √ √ √
tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Emiten
atau Perusahaan Publik tersebut.
PERNYATAAN TENTANG INDEPENDENSI MASING-
MASING KOMISARIS INDEPENDEN
Pernyataan independensi dari anggota Dewan Komisaris Independen menyatakan diri tidak memiliki hubungan afiliasi dengan
pihak Perseroan untuk kemudian disampaikan kepada OJK.
Berikut adalah bukti pernyataan Independensi Dewan Komisaris Independen KB Bank:
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 345
Page 346
Tata Kelola Perusahaan 346 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 347
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 347
Page 348
Tata Kelola Perusahaan 348 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 349
Direksi
Direksi adalah organ perusahaan yang bertanggung jawab KRITERIA DIREKSI
penuh atas pengelolaan perusahaan untuk kepentingan dan
tujuan perusahaan serta mewakili perusahaan, baik di dalam Kriteria Direksi Perseroan disesuaikan pada Peraturan Otoritas
maupun di luar pengadilan, sesuai dengan ketentuan Anggaran Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan
Dasar. Dalam menjalankan tugasnya, Direksi KB Bank senantiasa Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik. Di samping
mengedepankan transparansi, sikap profesional, kepentingan itu, Perseroan juga menetapkan kriteria tambahan, yaitu:
perusahaan dan para pemangku kepentingan, serta berpikir 1. Memiliki pengalaman di bidang operasional sebagai Pejabat
strategis untuk mencapai sasaran bank. Eksekutif Bank minimal 5 tahun;
2. Disusun oleh Komite Remunerasi dan Nominasi yang
DASAR HUKUM disahkan oleh Dewan Komisaris.
PENGANGKATAN DIREKSI
KETENTUAN MASA JABATAN
1. Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan
Terbatas; Selain ditentukan dalam RUPS, Pedoman kerja Direksi juga
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 menentukan masa jabatan Direksi yang diangkat untuk jangka
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau waktu 3 (tiga) tahun sejak penutupan RUPS sewaktu diangkat,
Perusahaan Publik; dan apabila ada anggota Direksi yang masa jabatannya telah
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 tahun 2023 berakhir dapat diangkat kembali sesuai dengan Anggaran
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; Dasar Perseroan.
4. Anggaran Dasar PT Bank KB Bukopin Tbk.
SUSUNAN, JUMLAH, KOMPOSISI DAN
PEDOMAN KERJA/PIAGAM DIREKSI DASAR PENGANGKATAN ANGGOTA
DIREKSI DI SEPANJANG TAHUN 2023
Piagam Direksi disusun sebagai pedoman dalam
melaksanakan tugas dan tanggung jawab Direksi secara Sepanjang tahun 2023, terdapat perubahan susunan dan
efisien, efektif, transparan, kompeten, independen, dan dapat komposisi Direksi berdasarkan Keputusan Rapat Umum
dipertanggungjawabkan sehingga dapat diterima oleh semua Pemegang Saham Luar Biasa yang diselenggarakan pada
pihak yang berkepentingan dan sesuai dengan peraturan 31 Januari 2023, yang memberhentikan dengan hormat Jim
perundang-undangan. Piagam Direksi secara rutin selalu Bum Kim selaku Direktur Bank, dan mengangkat Jung Ho
ditinjau, untuk menyesuaikan dengan kondisi terkini. Pedoman Han sebagai Direktur Bank yang baru. Adapun komposisi dan
dan Tata Tertib Kerja Direksi (Charter) yang berlaku saat ini susunan Direksi yang menjabat per 31 Desember 2023, adalah
berdasarkan Surat Keputusan No. 28 Tahun 2022 tentang sebagaimana terlampir berikut ini.
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi KB Bank, yang mencakup
aspek-aspek mengenai:
1. Pendahuluan;
2. Susunan Direksi;
3. Etika Kerja;
4. Waktu Kerja;
5. Rapat Direksi
6. Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan GCG;
7. Cuti/Berhalangan Sementara;
8. Sanksi;
9. Lain-lain;
10. Penutup.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 349
Page 350
Tata Kelola Perusahaan
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode
Woo Yeul Lee Direktur Utama RUPS Luar Biasa Tgl 19 November 2021 2021-RUPS Tahun 2024
Robby Mondong Wakil Direktur Utama RUPS Luar Biasa Tgl 8 Juli 2021 2021-RUPS Tahun 2024
Helmi Fahrudin Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahun 2024
Dodi Widjajanto Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahun 2024
Seng Hyup Shin Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 19 November 2021 2021-RUPS Tahun 2024
Yohanes Suhardi Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 8 Juli 2021 2021-RUPS Tahun 2024
Young Eun Moon Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 8 Desember 2021 2022-RUPS Tahun 2025
Henry Sawali Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 8 Desember 2021 2022-RUPS Tahun 2025
Jung Ho Han Direktur RUPS Luar Biasa Tgl 31 Januari 2023 2023-RUPS Tahun 2026
Pada saat pembuatan Laporan Tahunan ini terdapat perubahan susunan dan komposisi Direksi berdasarkan Keputusan Rapat Umum
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) yang diselenggarakan pada 24 Januari 2024, yang memberhentikan dengan hormat Seng Hyup
Shin selaku Direktur Bank, dan mengangkat Jang Hyuk Im sebagai Direktur Bank yang baru. Adapun komposisi dan susunan Direksi
yang menjabat per 24 Januari 2024, sampai dengan Laporan Tahunan ini ditandatangani, adalah sebagaimana terlampir berikut ini.
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Periode
Woo Yeul Lee Direktur Utama RUPS Tahunan 25 Mei 2022 2022-RUPS Tahun 2025
Robby Mondong Wakil Direktur Utama RUPS Luar Biasa 8 Juli 2021 2021-RUPS Tahun 2024
Helmi Fahrudin Direktur RUPS Luar Biasa 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahun 2024
Dodi Widjajanto Direktur RUPS Luar Biasa 25 Agustus 2020 2020-RUPS Tahun 2024
Jang Hyuk Im* Direktur RUPS Luar Biasa 24 Januari 2024 2024-RUPS Tahun 2027
Yohanes Suhardi Direktur RUPS Luar Biasa 8 Juli 2021 2021-RUPS Tahun 2024
Young Eun Moon Direktur RUPS Luar Biasa 8 Desember 2021 2022-RUPS Tahun 2025
Henry Sawali Direktur RUPS Luar Biasa 8 Desember 2021 2022-RUPS Tahun 2025
Jung Ho Han Direktur RUPS Luar Biasa 31 Januari 2023 2023-RUPS Tahun 2026
*) Jang Hyuk Im diangkat sebagai Direktur per 24 Januari 2024, menggantikan Seng Hyup Shin yang tidak lagi menjabat per 24 Januari 2024.
PENILAIAN KEMAMPUAN DAN KEPATUTAN
Peraturan OJK No. 27/POJK.03/2016 mengenai Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Bagi Pihak Utama Lembaga Jasa Keuangan
merinci bahwa pengelola atau pengurus lembaga keuangan harus memenuhi kriteria kemampuan dan kepatutan untuk menjabat
sebagai anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Penilaian ini meliputi beberapa aspek, yaitu integritas, kelayakan atau reputasi
keuangan, dan kompetensi calon pengurus bank. Dalam konteks ini, integritas merujuk pada kejujuran dan kepercayaan, kelayakan
atau reputasi keuangan mengacu pada rekam jejak finansial dan profesional, sementara kompetensi mencakup kemampuan
teknis dan manajerial yang relevan untuk melakukan tugas dan fungsi yang ditugaskan kepada Direksi dan Dewan Komisaris.
Penilaian ini menjadi kunci dalam memastikan bahwa para pengelola atau pengurus lembaga keuangan memiliki kapasitas yang
memadai untuk menjalankan tanggung jawab Direksi dan Dewan Komisaris dengan efektif dan bertanggung jawab.
Nama Jabatan Persetujuan OJK Tanggal Efektif
Woo Yeul Lee Direktur Utama KEP-4/D.03/2023 5 Januari 2023
Robby Mondong Wakil Direktur Utama KEP-65/D.03/2022 28 April 2022
Helmi Fahrudin Direktur KEP-35/D.03/2021 22 April 2021
Dodi Widjajanto Direktur KEP-120/D.03/2021 19 Agustus 2021
Seng Hyup Shin Direktur KEP-78/D.03/2021 20 Agustus 2021
Yohanes Suhardi Direktur KEP-26/D.03/2022 9 Maret 2022
Henry Sawali Direktur KEP-26/D.03/2022 3 Agustus 2022
Jung Ho Han Direktur KEPR-150/D.03/2023 10 Januari 2024
Young Eun Moon Direktur KEPR-164/D.03/2023 28 Februari 2024
350 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 351
KEPEMILIKAN SAHAM DIREKSI
Anggota Direksi wajib mengungkapkan kepemilikan saham yang mencapai 5% (lima persen) atau lebih, baik pada Bank yang
bersangkutan maupun pada bank dan perusahaan lain, yang berkedudukan di dalam dan di luar negeri. Berikut adalah penjabaran
kepemilikan saham anggota Direksi KB Bank hingga akhir tahun 2023:
Kepemilikan Saham (lembar saham)
Nama Jabatan Lembaga
Perusahaan
KB Bank Bank Lain Keuangan Non
Lain
Bank
Woo Yeul Lee Direktur Utama 8.500.000 (0,0045240%) Nihil Nihil Nihil
Robby Mondong Wakil Direktur Utama 1.107.000 (0,0005892%) Nihil Nihil Nihil
Helmi Fahrudin Direktur 482.951 (0,0002570%) Nihil Nihil Nihil
Dodi Widjajanto Direktur 1.000.088 (0,0005323%) Nihil Nihil Nihil
Seng Hyup Shin Direktur 2.300.000 (0,0012241%) Nihil Nihil Nihil
Yohanes Suhardi Direktur 574.800 (0,0003059%) Nihil Nihil Nihil
Henry Sawali Direktur 200.000 (0,0001064%) Nihil Nihil Nihil
Jung Ho Han Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil
Young Eun Moon Direktur Nihil Nihil Nihil Nihil
RANGKAP JABATAN DIREKSI
Pedoman dan tata kerja Direksi Perseroan KB Bank melarang anggota Direksi untuk merangkap jabatan sebagai:
1. Anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris atau Pejabat Eksekutif pada bank, perusahaan dan/atau lembaga lain;
2. Pengurus partai politik, anggota DPR, DPD, DPRD Tingkat I, dan DPRD Tingkat II dan/atau Kepala daerah;
3. Jabatan lainnya sesuai dengan ketentuan dalam Peraturan Perundang-undangan.
Jabatan pada Perusahaan/ Nama Perusahaan/
Nama Jabatan
Instansi Lain Instansi Lain
Woo Yeul Lee Direktur Utama Tidak Ada Tidak Ada
Robby Mondong Wakil Direktur Utama Tidak Ada Tidak Ada
Helmi Fahrudin Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Dodi Widjajanto Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Seng Hyup Shin Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Yohanes Suhardi Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Henry Sawali Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Jung Ho Han Direktur Tidak Ada Tidak Ada
Young Eun Moon Direktur Tidak Ada Tidak Ada
HUBUNGAN AFILIASI DIREKSI
Anggaran Dasar menyatakan bahwa Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) memiliki kewenangan untuk memberhentikan
anggota Direksi jika terdapat hubungan keluarga hingga derajat ketiga antara anggota Direksi atau antara anggota Direksi
dengan anggota Dewan Komisaris. Hubungan keluarga ini mencakup hubungan garis lurus dan garis ke samping, termasuk
yang timbul akibat perkawinan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 351
Page 352
Tata Kelola Perusahaan
Hubungan Keuangan dengan Hubungan Keluarga dengan
Hubungan
Dewan Pemegang Dewan Pemegang Kepengurusan
Nama Jabatan Direksi Direksi
Komisaris Saham Komisaris Saham
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Woo Yeul Direktur X X X X X X X
Lee Utama
Robby Wakil X X X X X X X
Mondong Direktur
Utama
Helmi Direktur X X X X X X X
Fahrudin
Dodi Direktur X X X X X X X
Widjajanto
Seng Hyup Direktur X X X X X X X
Shin
Yohanes Direktur X X X X X X X
Suhardi
Henry Direktur X X X X X X X
Sawali
Jung Ho Direktur X X X X X X X
Han
Young Eun Direktur X X X X X X X
Moon
TUGAS, KEWAJIBAN DAN c. Konsultan adalah Pihak Independen dan memiliki
TANGGUNG JAWAB kualifikasi untuk mengerjakan proyek yang bersifat
khusus sebagaimana dimaksud pada poin sebelumnya.
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Direksi, Direksi memiliki 10. Menyediakan data dan informasi yang akurat, relevan dan
tugas dan tanggung jawab penuh sebagai berikut: tepat waktu kepada Dewan Komisaris;
1. Pelaksanaan kepengurusan Perseroan; 11. Memiliki pedoman dan tata tertib kerja yang bersifat
2. Mengelola Perseroan sesuai dengan kewenangan dan mengikat bagi setiap anggota Direksi;
tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran 12. Segala keputusan Direksi yang diambil sesuai dengan
Dasar dan peraturan perundangan yang berlaku; pedoman dan tata tertib kerja mengikat dan menjadi
3. Melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan tanggung jawab seluruh anggota Direksi;
usaha Perseroan pada seluruh tingkatan atau jenjang 13. Anggota Direksi dilarang memberikan kuasa umum kepada
organisasi; pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi
4. Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Direksi.
Kerja Audit Internal Perseroan, auditor eksternal, hasil
pengawasan Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan HAK DAN WEWENANG DIREKSI
otoritas lain;
5. Dalam rangka melaksanakan prinsip-prinsip GCG, Direksi Berdasarkan Anggaran Dasar, hak dan wewenang Direksi
paling kurang wajib membentuk: adalah sebagai berikut:
a. Satuan Kerja Audit Internal; 1. Direksi berhak mewakili Perseroan di dalam dan di luar
b. Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite Manajemen pengadilan tentang segala hal dan dalam segala kejadian
Risiko; dan mengikat Perseroan, dengan pihak lain, serta menjalankan
c. Satuan Kerja Kepatuhan. segala tindakan, baik yang mengenai kepengurusan maupun
6. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada kepemilikan;
Pemegang Saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham; 2. Direktur Utama atau 2 (dua) orang Direktur bersama-sama
7. Melaksanakan pengangkatan anggota Komite Audit, Komite berhak dan berwenang bertindak untuk dan atas nama
Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi Direksi serta mewakili Perseroan;
berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris; 3. Direksi untuk perbuatan tertentu berhak pula mengangkat
8. Mengungkapkan kepada karyawan mengenai kebijakan seorang atau lebih sebagai wakil atau kuasanya dengan
Perseroan yang bersifat strategis di bidang kepegawaian; memberikan kepadanya kekuasaan yang diatur dalam surat
9. Direksi dilarang menggunakan penasihat perorangan dan/ kuasa;
atau jasa profesional sebagai konsultan kecuali memenuhi 4. Direksi dapat mengangkat baik perorangan maupun 1 (satu)
persyaratan sebagai berikut: kelompok orang dalam bentuk komite untuk melaksanakan
a. Proyek bersifat khusus; pengelolaan kegiatan usaha tertentu Perseroan.
b. Didasari oleh kontrak yang jelas, yang sekurang-
kurangnya mencakup lingkup kerja, tanggung jawab
dan jangka waktu pekerjaan serta biaya;
352 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 353
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB MASING-MASING DIREKSI
Pembagian tugas dan wewenang setiap anggota Direksi ditetapkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dan diatur
dalam pedoman tata kerja Direksi. Pedoman ini memberikan arahan spesifik mengenai tanggung jawab masing-masing anggota
Direksi berdasarkan keahlian, pengalaman, dan tujuan perusahaan. Adapun pembagian tugas dan wewenang setiap anggota
Direksi sebagai berikut:
Nama Jabatan Bidang Tugas
Woo Yeul Lee Direktur Utama Mengkoordinasi seluruh fungsi dan grup/divisi meliputi Internal Audit, Anti Fraud, Corporate Communication,
dan Sumber Daya Manusia.
Robby Mondong Wakil Direktur Mengkoordinasi pelaksanaan bisnis ritel grup, usaha kecil menengah dan wholesale, corporate relation,
Utama hingga menjaga KPI dari kinerja bisnis kantor cabang.
Helmi Fahrudin Direktur Operasi 1. Perencanaan dan manajemen penjualan segmen ritel.
2. Layanan nasabah Cabang.
3. Fungsi penjualan segmen ritel.
4. Pengembangan produk dan pengelolaan portofolio untuk segmen ritel yang terdiri dari Kredit Pensiunan,
Kredit Kepemilikan Rumah (KPR), Kredit Kepemilikan Kendaraan Bermotor (KPM), Kartu Kredit, Wealth
Management, Produk Dana, dan produk lainnya.
5. Mitra strategis dan strategi penjualan produk ritel.
6. Komunikasi pemasaran.
7. Mengelola retail credit factory pada segmen ritel terkait analisa kredit untuk segmen ritel dan operasi
terkait proses kesesuaian dokumen kredit, investigasi kredit dan pencairan pada segmen ritel serta
pengelolaan pihak ketiga.
Dodi Widjajanto Direktur 1. Regulasi dan kebijakan kepatuhan.
Kepatuhan dan 2. Monitoring tata kelola perusahaan.
Risiko 3. Single point of contact dengan regulator.
4. Pengenalan nasabah.
5. Anti pencucian uang dan monitoring transaksi.
6. Fungsi hukum Perusahaan dan litigasi.
7. Pemantauan, analisis, dan penilaian portofolio kredit dan kolektibilitas kredit, memberikan model
penilaian/pemeringkatan.
8. Pengendalian risiko kredit.
9. Enterprise Risk Management.
10. Manajemen Risiko Pasar & Likuiditas.
11. Manajemen Risiko Operasional dan lainnya.
12. Manajemen Risiko Teknologi lnformasi.
13. Personal data protection.
14. Customer Protection.
Seng Hyup Shin Direktur 1. Treasury dan manajemen likuiditas.
Keuangan 2. Bisnis kustodian dan wali amanat.
3. Strategi dan perencanaan keuangan perusahaan dan anggaran.
4. Management information system dan manajemen kinerja.
5. Akuntansi, pajak dan Internal Control Over Financial Report.
6. Transaksi keuangan dalam proses pengadaan.
7. Mengelola ALCO.
8. Mengelola KPI pada level corporate, group sampai dengan departemen.
Yohanes Suhardi Direktur SME 1. Perencanaan dan manajemen penjualan
Bisnis 2. segmen mikro dan UKM.
3. Fungsi penjualan produk segmen mikro dan UKM.
4. Pengembangan produk segmen mikro dan UKM.
5. Kemitraan segmen mikro dan UKM.
6. Mengelola portofolio dan mendukung penjualan untuk segmen mikro dan UKM.
7. Fungsi bisnis, pengembangan dan dukungan penjualan serta operasional produk trade finance.
8. Pengelolaan risiko operasional kredit UKM.
9. Perencanaan dan manajemen penjualan segmen komersial, korporat, dan Korean Link.
10. Fungsi penjualan dan kemitraan segmen komersial, korporat dan Korean Link.
11. Pengembangan produk dan solusi transaksional pada segmen komersial, korporat dan Korean Link.
12. Berpartisipasi dalam pinjaman sindikasi global, pinjaman perbankan internasional ke perusahaan besar,
dan juga layanan pembiayaan dan cross selling.
13. Pengembangan solusi bisnis baru dan supply chain.
14. Fungsi pengebangan kebijakan dan restrukturisasi proses bisnis terkait perkreditan.
15. Mengelola KPI bisnis segmen komersial, korporat, dan Korean Link.
Henry Sawali Direktur Kredit 1. Analisa kredit untuk segmen.corporate, commercial dan Korean Link.
2. Mengelola Credit Regional Center untuk segmen UMKM.
3. Mengelola bad bank, kredit restruktur untuk segmen MSME, korporat, komersial dan Korean Link.
4. Mengelola Aset Yang Diambil Alih (AYDA) dan melakukan bulk sale.
5. Mengelola aset dan/atau portofolio Bank yang telah dijual, serta mengelola ABS dan Sukuk.
6. Penagihan kredit segmen ritel.
7. Operasi proses kredit kredit legal, investigasi kredit dan pencairan pada segmen MSME, korporat,
komersial dan Korean Link.
8. Mengelola seluruh kualitas aset di Bank dan sebagai menara kontrol untuk meningkatkan kualitas aset.
9. Penagihan, penyehatan, dan penyelesaian untuk Swamitra.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 353
Page 354
Tata Kelola Perusahaan
Nama Jabatan Bidang Tugas
Jung Ho Han Direktur Strategi 1. Perencanaan dan pengelolaan strategi perusahaan.
2. Manajemen anak perusahaan.
3. Mendorong pertumbuhan bisnis melalui Kemitraan strategis.
4. Strategi dan optimalisasi kanal penjualan fisik/outlet kantor cabang, kantor cabang pembantu, kantor
kas, dan ATM.
5. Mendorong transformasi dan sebagai project management office.
6. Pengadaan dan manajemen aset tetap.
7. Mendorong implementasi dan memonitoring strategi efisiensi melalui cost hunt.
8. Operasi pada kanal elektronik kartu kredit, sistem pembayaran, dan treasury.
9. Monitoring dan pengembangan layanan dan operasional untuk peningkatan layanan nasabah.
10. Business Process Restructuring.
11. Pengelolaan mitra asuransi.
Young Eun Moon Direktur IT 1. Pengembangan Tl Digital dan pengembangan layanan berbasis Tl untuk nasabah.
2. Kebijakan dan strategi Teknologi lnformasi (Tl).
3. Keandalan dan ketersediaan infrastruktur Tl.
4. Pengembangan aplikasi Tl.
5. IT security untuk ketahanan dan keamanan siber Bank.
6. New Generation Banking System (NGBS).
7. lnkubasi dan pengembangan solusi digital.
8. Pengembangan bisnis dan ekosistem digital.
9. Perbaikan pada proses dan peningkatan kompetensi Tl dan digital.
PENGELOLAAN BENTURAN KEPENTINGAN DIREKSI
Dalam hal terjadi benturan kepentingan, anggota Direksi dilarang mengambil tindakan yang dapat merugikan Bank atau
mengurangi keuntungan Bank dan wajib mengungkapkan benturan kepentingan dalam setiap keputusannya, sehingga untuk
melakukan perbuatan hukum berupa transaksi yang memuat benturan kepentingan antara kepentingan ekonomis pribadi
anggota Direksi tersebut diperlukan persetujuan RUPS berdasar suara terbanyak dari pemegang saham yang tidak mempunyai
benturan kepentingan.
KEPUTUSAN DAN PELAKSANAAN TUGAS DIREKSI
Sepanjang tahun 2023, secara umum, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi berjalan dengan baik. Direksi bertugas
mengarahkan kebijakan bisnis operasional dan strategis Bank. Hal ini terlihat melalui kebijakan Bank yang turut mendukung
program pemerintah dan arah strategi Bank yang berfokus pada segmen Ritel, adapun kegiatan yang dijalankan Direksi pada
tahun 2023 termasuk Rebranding merek dan logo baru Bank.
Adapun Surat Keputusan yang diterbitkan Direksi di tahun 2023 adalah sebagai berikut:
No. Surat Perihal
0005 Kebijakan Remunerasi Tenaga Kerja Asing
0008 Kebijakan BI - Fast Payment
0018 Kebijakan Jabatan Non Struktural
0019 Kebijakan Clean Desk PT Bank KB Bukopin Tbk
0020 Struktur Organisasi
0021 Kebijakan Mutasi , Promosi & Demosi Karyawan
0025 pedoman Penjualan Kredit Bermasalah Secara Kolektif
0037 Penetapan Batas Kewenangan Approval Power Matrix Kartu Kredit & Merchant KB Bank Direksi PT Bank KB Bukopin Tbk
0039 Kebijakan Pelaksanaan Training untuk Karyawan
0045 Peraturan Disiplin Karyawan
0048 Kebijakan Pemutusan Hubungan Kerja
0049 Perubahan Susunan Perubahan Pengawas Dapen
0050 Addendum I SKEP Direksi No. 0020 Tahun 2023
0052 Kebijakan Tugas dan Tanggung Jawab Organisasi PT Bank KB Bukopin Tbk
0064 Program Kredit Konsumer untuk Karyawan KB Bank
0080 Kebijakan Pelaporan Informasi Kepada Direksi PT Bank KB Bukopin Tbk
0081 Pencabutan Pedoman Loss Event Database PT Bank KB Bukopin Tbk
0085 Kebijakan Perlakukan Khusus Pada Daerah dan Sektor Tertentu yang terkena Dampak Bencana
354 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 355
No. Surat Perihal
0128 Piagam Komite Manajemen Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk
0129 Penunjukan Departemen atau Unit Penangung Jawab Peningkatan Literasi dan Inklusi Keuangan di PT Bank KB Bukopin Tbk
0130 Addendum II SKEP Direksi No. 0020 tahun 2023 struktur organisasi
0131 Kebijakan Cuti Karyawan
0132 Kebijakan Pemberian Bantuan Pendidikan
0137 Kebijakan Car Ownership Cash Program
0152 Kebijakan Audit Rating PT Bank KB Bukopin Tbk
0153 Addendum V Atas Kebijakan Perlakuan Khusus untuk Debitur Akibat Dampak COVID-19
0155 Kebijakan Remunerasi Tenaga Kerja Asing
0156 Kebijakan Pemanfaatan Tenaga Kerja Asing, Program Alih Pengetahuan dan Kunjungan Bisnis
0160 Kebijakan Strategi Anti Fraud PT Bank KB Bukopin Tbk
0178 Kewenangan Penganggaran, Investasi, Alokasi Anggaran, Pembayaran dan Penarikan Anggaran
0179 Kebijakan Anggaran
0198 Kebijakan Perlindungan Konsumen dan Masyarakat PT Bank KB Bukopin Tbk
0199 Kode Etik Perlindungan Konsumen PT Bank KB Bukopin Tbk
0205 Kebijakan Whistleblowing System (WBS)
0206 Kebijakan Kelembagaan dan Kewenangan Komite Kredit PT. Bank KB Bukopin Tbk
0208 Kebijakan Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan
Proliferasi Senjata Pemusnah Massal KB Bank
0211 Struktur Organisasi Bank
0212 Kebijakan Keuangan Berkelanjutan
0219 Kebijakan Klasifikasi Jaringan Kantor
PROGRAM PENGEMBANGAN DIREKSI
Bank KB Bukopin senantiasa mendorong aktivitas pengembangan Direksi baik melalui program orientasi yang ditujukan bagi
anggota Direksi baru maupun program pelatihan bagi Direksi. Program pengembangan kompetensi Direksi ditujukan dalam rangka
mendukung pelaksanaan tugas Direksi untuk mencapai pertumbuhan yang berkelanjutan dan pengelolaan Bank yang efektif.
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO
Sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank Indonesia No. 11/19/PBI/2009 tentang Sertifikasi Manajemen Risiko bagi Pengurus
dan Pejabat Bank Umum, Dewan Komisaris dan Direksi wajib memiliki Sertifikat Manajemen Risiko yang diterbitkan oleh Lembaga
Sertifikasi Profesi, dengan klasifikasi sebagai berikut:
Jabatan Level Masa Berlaku
Dewan Komisaris Minimal tingkat 1 4 tahun
Dewan Komisaris Minimal tingkat 2 4 tahun
Direktur Utama dan Direktur dengan aset 1 hingga 10 T 4 2 tahun
Dalam hal masa berlaku sertifikasi tersebut telah habis, maka wajib dilakukan Program Pemeliharaan (Refreshment) secara berkala
minimal 1 (satu) kali dalam 4 (empat) tahun untuk tingkat 1 dan 2; atau 1 (satu) kali dalam 2 (dua) tahun untuk tingkat 3, 4 dan 5.
Tabel berikut menjabarkan mengenai sertifikasi manajemen risiko yang dimiliki oleh Direksi KB Bank tahun 2023.
Level
Nama Jabatan Lembaga yang Mengeluarkan Sertifikasi
Sertifikasi
Woo Yeul Lee Direktur Utama 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Robby Mondong Wakil Direktur Utama 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Helmi Fahrudin Direktur 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Dodi Widjajanto Direktur 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Seng Hyup Shin Direktur 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 355
Page 356
Tata Kelola Perusahaan
Level
Nama Jabatan Lembaga yang Mengeluarkan Sertifikasi
Sertifikasi
Yohanes Suhardi Direktur 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Henry Sawali Direktur 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Jung Ho Han Direktur 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (LSPP)
Young Eun Moon Direktur 5 Lembaga Sertifikasi Profesi Perbankan (BSMR)
PROGRAM PELATIHAN DAN 1. Usulan pemberhentian dan/atau penggantian anggota
PENGEMBANGAN KOMPETENSI Direksi akan diputuskan dalam RUPS dengan memperhatikan
rekomendasi dari Dewan Komisaris atau komite yang
Seluruh anggota Direksi KB Bank berkomitmen untuk menjalankan fungsi nominasi;
meningkatkan kompetensi dalam rangka menunjang 2. Keputusan untuk memberhentikan anggota Direksi
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab sehari-hari. Komitmen diambil setelah anggota Direksi yang bersangkutan
tersebut tercermin dari pelatihan yang diikuti oleh masing- diberikan kesempatan untuk membela diri dalam RUPS.
masing anggota Direksi sepanjang tahun 2023 dapat dilihat Pemberhentian demikian berlaku sejak penutupan RUPS
pada bagian Profil Perusahaan pada Laporan Tahunan ini. yang memutuskan pemberhentiannya, kecuali bila tanggal
pemberhentian yang lain ditentukan oleh RUPS tersebut.
PROGRAM PENGENALAN Pemberian kesempatan untuk membela diri tidak diperlukan
PERUSAHAAN BAGI DIREKSI BARU apabila anggota Direksi tersebut mengundurkan diri secara
sukarela dari jabatannya dan/atau tidak berkeberatan atas
Program Pengenalan kepada Direktur yang baru diangkat pemberhentian tersebut;
bertujuan untuk memberikan pengetahuan mengenai 3. Anggota Direksi yang masa jabatannya telah berakhir dapat
Perseroan, agar dapat memahami tugas dan tanggung jawab diangkat kembali hanya untuk 1 (satu) kali masa jabatan;
sebagai Direktur, proses bisnis Perseroan, serta dapat bekerja 4. Seorang anggota Direksi berhak untuk mengundurkan
selaras dengan Organ Perseroan lainnya. Sekretaris Perusahaan diri dari jabatannya dengan memberitahukan secara
sebagai pelaksana Program Pengenalan bagi Direktur yang baru tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada Perseroan
diangkat, mempersiapkan materi program pengenalan yang sekurang-kurangnya 30 (tiga puluh) hari kalender sebelum
meliputi Program Pengenalan Perusahaan berkaitan dengan: tanggal pengunduran dirinya;
1. Penjelasan mengenai tugas, tanggung jawab dan wewenang 5. Anggota Direksi yang mengundurkan diri hanya
anggota Direksi; akan dibebaskan dari tanggung jawabnya, jika RUPS
2. Pengenalan dan penjelasan mengenai Budaya Perseroan membebaskannya dari tanggung jawab selama masa
dan Struktur Organisasi; jabatannya;
3. Penjelasan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP) 6. Perseroan wajib menyelenggarakan RUPS dalam jangka
dan Rencana Bisnis Bank (RBB), Pedoman Tata Tertib Kerja waktu paling lambat 90 (sembilan puluh) hari setelah
Direksi, dan Anggaran Dasar Perseroan; menerima surat pengunduran diri tersebut untuk
4. Mengikutsertakan dalam program training pada bidang memutuskan permohonan pengunduran diri anggota Direksi
yang sesuai dengan tugas dan fungsi yang bersangkutan. tersebut;
Serta hal-hal penting lainnya yang dapat diberikan berupa 7. Dalam hal anggota Direksi mengundurkan diri sehingga
presentasi, pertemuan, kunjungan ke Perusahaan dan mengakibatkan jumlah Direksi menjadi kurang dari 2 (dua)
pengkajian dokumen atau program lainnya. orang, maka pengunduran diri tersebut sah apabila telah
ditetapkan oleh RUPS dan telah diangkat anggota Direksi
Pada tahun 2023, terdapat anggota Direksi baru yang telah yang baru sehingga memenuhi persyaratan minimal jumlah
mengikuti program orientasi Direksi, yaitu Bapak Jung Ho Han. anggota Direksi;
8. Jabatan anggota Direksi berakhir apabila:
MEKANISME PENGUNDURAN DIRI a. Mengundurkan diri;
DAN PEMBERHENTIAN DIREKSI b. Tidak lagi memenuhi persyaratan perundang-undangan
yang berlaku;
Seorang anggota Direksi dapat mengundurkan diri dengan c. Meninggal dunia;
memberitahukan maksudnya secara tertulis kepada Bank, d. Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS.
dengan tembusan kepada Pemegang Saham, Direksi, dan
anggota Dewan Komisaris lainnya sekurang-kurangnya 30 (tiga PENILAIAN KINERJA DIREKSI
puluh) hari sebelum tanggal pengunduran dirinya. Perseroan
harus menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham Berdasarkan Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang
(RUPS) dalam waktu 90 (sembilan puluh) hari setelah menerima Perseroan Terbatas diatur bahwa dalam hal Direksi terdiri dari 2
surat pengunduran diri anggota Direksi untuk menindaklanjuti (dua) anggota Direksi atau lebih maka tanggung jawab Direksi
masalah tersebut. Jika tidak, pengunduran diri akan dianggap berlaku secara tanggung renteng. Terdapat 2 (dua) macam
sah tanpa persetujuan RUPS. Sebelum pengunduran diri berlaku prosedur penilaian kriteria kinerja Direksi sebagai berikut.
efektif, anggota Direksi yang bersangkutan tetap berkewajiban
untuk menyelesaikan tugas dan tanggung jawabnya sesuai
dengan Anggaran Dasar. Mekanismenya adalah sebagai berikut:
356 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 357
Penilaian Kinerja oleh RUPS 8. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia dan
Setiap tahun, Direksi dan masing-masing Anggota Direksi Engagement karyawan.
akan dievaluasi oleh Dewan Komisaris sebagai bagian dari
akuntabilitas. Evaluasi ini mencakup hasil kinerja keseluruhan Direktur Operasi
Direksi, baik secara kolegial maupun individual. Hasil evaluasi 1. Mencapai kinerja keuangan yang telah ditargetkan;
tersebut akan disampaikan kepada Pemegang Saham dalam 2. Melakukan efisiensi biaya operasi dan meningkatkan
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Evaluasi ini menjadi kualitas aset;
salah satu faktor pertimbangan bagi pemegang saham dalam 3. Meningkatkan loyalitas pelanggan terhadap produk
keputusan untuk memberhentikan dan/atau menunjuk kembali Perseroan;
anggota Direksi. 4. Meningkatkan efektivitas produk sesuai dengan kebutuhan
customer;
Prosedur Pelaksanaan Assessment Kinerja Direksi 5. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia dan
Setiap tahun, anggota Direksi melakukan self-assessment untuk Engagement karyawan.
mengevaluasi kinerja Direksi secara kolegial. Hal ini bertujuan
untuk mendorong kontribusi positif dari setiap anggota Direksi Direktur Kepatuhan dan Risiko
dalam memperbaiki kinerja secara berkesinambungan. Usulan 1. Mencapai kinerja keuangan yang telah ditargetkan;
pencapaian kinerja Direksi disampaikan oleh Dewan Komisaris 2. Melakukan efisiensi biaya operasi dan meningkatkan
dan Direksi dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). RUPS kualitas asset;
memberikan pembebasan tanggung jawab kepada anggota 3. Meningkatkan implementasi GCG di Perusahaan.
Direksi atas pengurusan yang telah dilakukan selama tahun 4. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia dan
buku sebelumnya, kecuali jika ada perbuatan penggelapan, Engagement karyawan
penipuan, atau tindakan pidana lainnya yang tercermin dalam 5. Meningkatkan pengelolaan risiko.
Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan.
Direktur Keuangan
Kriteria Evaluasi Kinerja Direksi 1. Melakukan efisiensi biaya operasi dan meningkatkan
Penilaian kinerja Direksi diukur berdasarkan key performance kualitas aset;
indicator yang telah ditetapkan untuk masing-masing Direksi, 2. Mengoptimalkan produktivitas penjualan untuk
yaitu: mendapatkan kepercayaan dan loyalitas pelanggan;
3. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia dan
Direktur Utama Engagement karyawan.
1. Mencapai kinerja keuangan yang telah ditargetkan;
2. Melakukan efisiensi biaya operasi dan meningkatkan Direktur SME Bisnis
kualitas Aset; 1. Mencapai kinerja keuangan yang telah ditargetkan;
3. Melakukan ekspansi pangsa pasar dan meningkatkan 2. Melakukan efisiensi biaya operasi dan meningkatkan
loyalitas pelanggan terhadap produk Perseroan; kualitas aset;
4. Meningkatkan efektivitas produk sesuai dengan kebutuhan 3. Melakukan ekspansi pangsa pasar dan meningkatkan
customer; loyalitas pelanggan terhadap produk Perseroan;
5. Mengoptimalkan produktivitas penjualan untuk 4. Mengoptimalkan produktivitas penjualan untuk
mendapatkan kepercayaan dan loyalitas pelanggan; mendapatkan kepercayaan dan loyalitas pelanggan.
6. Meningkatkan kualitas operasional dan pelayanan untuk
meningkatkan loyalitas pelanggan; Direktur Kredit
7. Meningkatkan pengelolaan risiko dan good corporate 1. Mencapai kinerja keuangan yang telah ditargetkan;
governance; 2. Melakukan efisiensi biaya operasi dan meningkatkan
8. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia dan kualitas aset;
Engagement karyawan; 3. Menjaga dan meningkatkan loyalitas pelanggan terhadap
9. Meningkatkan dukungan IT dalam pelayanan dan operasi produk Perseroan;
untuk mendukung bisnis.
4. Mengoptimalkan produktivitas penjualan untuk
Wakil Direktur Utama mendapatkan kepercayaan dan loyalitas pelanggan;
1. Mencapai kinerja keuangan yang telah ditargetkan; 5. Meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia dan
2. Melakukan efisiensi biaya operasi dan meningkatkan Engagement karyawan.
kualitas Aset;
3. Melakukan ekspansi pangsa pasar dan meningkatkan Direktur Strategi
loyalitas pelanggan terhadap produk Perseroan; 1. Mencapai kinerja keuangan yang telah ditargetkan;
4. Meningkatkan efektivitas produk sesuai dengan kebutuhan 2. Melakukan ekspansi pangsa pasar dan meningkatkan
customer; loyalitas pelanggan terhadap produk Perseroan;
5. Mengoptimalkan produktivitas penjualan untuk 3. Mengoptimalkan produktivitas penjualan untuk
mendapatkan kepercayaan dan loyalitas pelanggan; mendapatkan kepercayaan dan loyalitas pelanggan.
6. Meningkatkan kualitas operasional dan pelayanan untuk
meningkatkan loyalitas pelanggan;
7. Meningkatkan pengelolaan risiko dan good corporate
governance;
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 357
Page 358
Tata Kelola Perusahaan
Direktur IT Penilaian Kinerja Komite dan Unit Kerja yang Berada
1. Mencapai kinerja keuangan yang telah ditargetkan; di Bawah Direksi
2. Melakukan efisiensi biaya operasi dan meningkatkan Dalam menjalankan tugas kepengurusannya, Direksi mengakui
kualitas asset; pentingnya pembentukan komite-komite di bawahnya.
3. Meningkatkan dukungan Teknologi Informasi dalam Pembentukan komite-komite ini disesuaikan dengan kebutuhan
pelayanan dan operasi untuk mendukung bisnis; bisnis Perseroan dan ketentuan regulasi yang berlaku. Tujuan
utama dari pembentukan komite-komite ini adalah untuk
Pihak yang Melakukan Assessment menciptakan efektivitas dan efisiensi dalam operasional
Penilaian kinerja Direksi dilakukan oleh Dewan Komisaris dan perusahaan.
Pemegang Saham dalam Rapat Umum Pemegang Saham
(RUPS), sesuai dengan kewajiban yang diatur dalam perundang- Komite-komite tersebut dapat mencakup berbagai bidang
undangan yang berlaku serta ketentuan yang tercantum dalam seperti audit, risiko, remunerasi, nominasi, dan lain sebagainya,
Anggaran Dasar perusahaan. Proses penilaian ini juga mengikuti tergantung pada kebutuhan dan karakteristik perusahaan.
amanat yang diberikan oleh Pemegang Saham, yang dapat Setiap komite memiliki tanggung jawab khusus sesuai dengan
termanifestasikan dalam keputusan-keputusan yang diambil fungsinya masing-masing, seperti mengawasi kebijakan dan
dalam RUPS. Dewan Komisaris bertanggung jawab untuk praktik operasional, memastikan kepatuhan terhadap regulasi,
memastikan bahwa penilaian kinerja Direksi dilakukan secara atau memberikan rekomendasi terkait kebijakan remunerasi
objektif dan transparan, sesuai dengan standar yang ditetapkan. dan penunjukan anggota Direksi.
Sementara itu, Pemegang Saham memiliki peran penting Pada tahun 2023, Direksi menilai bahwa komite-komite yang
dalam menentukan arah dan kebijakan perusahaan, termasuk dibentuk telah menjalankan tugas dan tanggung jawabnya
mengevaluasi kinerja Direksi dalam mencapai tujuan dengan efektif. Evaluasi ini mencakup penilaian terhadap kinerja
perusahaan. Dengan demikian, proses penilaian kinerja Direksi komite-komite dalam mencapai tujuan mereka, serta efektivitas
menjadi bagian integral dari tata kelola perusahaan yang baik, proses kerja dan kontribusinya terhadap kinerja keseluruhan
yang bertujuan untuk meningkatkan akuntabilitas, transparansi, perusahaan. Dengan demikian, keberadaan komite-komite
dan pertanggungjawaban di tingkat kepemimpinan tertinggi. ini diharapkan dapat meningkatkan tata kelola perusahaan
secara keseluruhan dan mendukung pencapaian tujuan bisnis
Penilaian Kinerja Berdasarkan Assessment GCG Aspek yang strategis.
Dewan Komisaris dan Direksi
Penilaian kinerja Direksi juga dilakukan dengan menggunakan Komite Manajemen Risiko
metode penilaian sendiri (self assessment) sesuai SEOJK No. Pentingnya pengelolaan risiko yang efektif dan terintegrasi
13/SEOJK.03/2017 Tahun 2017 perihal Penerapan Tata Kelola dalam konteks operasional perusahaan mendorong
Bagi Bank Umum. pembentukan Komite Manajemen Risiko. Komite ini memiliki
peran krusial dalam mendukung pelaksanaan proses dan sistem
Prosedur Pelaksanaan Self Assessment GCG terkait manajemen risiko yang efektif di seluruh lapisan organisasi.
Kinerja Direksi Dengan membentuk Komite Manajemen Risiko, Perseroan
Direksi melakukan self assessment atas kinerjanya selama satu bertujuan untuk memastikan bahwa pengelolaan risiko bisnis
tahun pada periode Bulan Juni dan Desember, atas pengelolaan dilakukan secara sistematis, terintegrasi, dan berkelanjutan.
Perseroan, pencapaian target, upaya penanggulangan kendala
dan manajemen risiko serta penerapan tata kelola perusahaan Pada tahun 2023, Direksi menyimpulkan bahwa Komite
yang dilakukan. Dewan komisaris akan mengevaluasi melalui Manajemen Risiko telah berfungsi dengan baik dan memberikan
rapat dengan Komite Nominasi dan Remunerasi kemudian kontribusi yang signifikan. Penilaian ini didasarkan pada
hasilnya akan dilaporkan kepada pemegang saham dalam evaluasi terhadap kinerja komite dalam menjalankan tugas
RUPS Tahunan. dan fungsinya sesuai dengan kompetensi dan kewenangan
yang dimiliki. Komite Manajemen Risiko bertanggung jawab atas
Kriteria Evaluasi Kinerja Direksi identifikasi, evaluasi, dan mitigasi risiko-risiko yang dihadapi
Kriteria Self Assessment Direksi terkait pelaksanaan GCG oleh perusahaan. Selain itu, komite ini juga memastikan bahwa
dibagi menjadi 3 (tiga) kelompok yaitu Governance Structure, strategi dan kebijakan manajemen risiko terintegrasi dengan
Governance Process dan Governance Outcome. Governance baik ke dalam strategi bisnis Perseroan secara keseluruhan.
Structure terdiri dari 16 (enam belas) indikator, Governance
Process terdiri dari 14 (empat belas) indikator sedangkan Dengan demikian, Direksi menyimpulkan bahwa Komite
Governance Outcome terdiri dari 10 (sepuluh) indikator. Manajemen Risiko telah berhasil menjalankan tugas dan
fungsinya dengan baik selama tahun 2023, yang memberikan
Pihak yang Melakukan Assessment kontribusi positif dalam memastikan pengelolaan risiko bisnis
Pelaksanaan assessment dilaksanakan oleh Compliance, Policy yang efektif dan berkesinambungan.
& Good Corporate Governance Department sebagai satuan
kerja yang melaksanakan penilaian terhadap faktor pelaksanaan
GCG di Perseroan.
358 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 359
Komite ALCO Selama tahun 2023, Direksi menilai bahwa Komite
Komite ALCO bertugas mengelola produk aset dan liabilitas Restrukturisasi Kredit telah menjalankan tugasnya dengan
dengan mempertimbangkan pertumbuhan, kesinambungan baik. Komite ini berhasil merekomendasikan dan/atau
bisnis, dan profitabilitas. Menurut Direksi, rapat dan keputusan memutuskan restrukturisasi kredit secara efektif sesuai dengan
ALCO pada tahun 2023 efektif. Ini mencerminkan pemantauan kewenangannya. Keputusan-keputusan yang diambil oleh
yang cermat terhadap portofolio keuangan serta kemampuan Komite Restrukturisasi Kredit memiliki dampak yang signifikan
dalam menghadapi dinamika pasar yang berubah. Keputusan- terhadap mitigasi risiko kredit perusahaan dan memastikan
keputusan yang diambil oleh ALCO memiliki dampak strategis kelangsungan bisnis yang stabil. Dengan demikian, peran serta
yang signifikan bagi bank, termasuk dalam hal manajemen Komite Restrukturisasi Kredit menjadi kunci dalam menjaga
risiko dan pencapaian tujuan keuangan jangka panjang. Dengan stabilitas keuangan perusahaan dan memastikan pengelolaan
demikian, ALCO berperan penting dalam mengambil keputusan kredit yang sehat.
yang mendukung pertumbuhan dan stabilitas bisnis Bank.
Komite Penyelesaian Kredit Bermasalah
Komite Pengarah Teknologi Informasi Komite Penyelesaian Kredit Bermasalah memiliki wewenang
Komite Pengarah Teknologi Informasi merupakan entitas dan tanggung jawab untuk merekomendasikan dan/atau
tertinggi dalam pengelolaan teknologi informasi yang bertugas memutuskan penyelesaian kredit yang mengalami masalah.
memberikan rekomendasi serta memberikan bantuan kepada Wewenang ini mencakup penyelesaian kredit bermasalah
Direksi dan Dewan Komisaris dalam memantau kegiatan kualitas 3, 4, dan 5, termasuk pengambilalihan agunan (AYDA),
penyelenggaraan serta kesiapan infrastruktur teknologi penghapusan buku, dan penghapusan tagihan kredit.
informasi. Tugasnya mencakup meninjau dan mengevaluasi
kebutuhan teknologi informasi perusahaan, memberikan Komite ini memainkan peran penting dalam mengevaluasi
saran strategis, dan memastikan kepatuhan terhadap standar solusi yang tepat untuk mengatasi masalah kredit yang timbul.
keamanan dan kebijakan IT yang berlaku. Proses pengambilan keputusan Komite Penyelesaian Kredit
Bermasalah memerlukan analisis yang mendalam terhadap
Menurut Direksi, pelaksanaan tugas Komite Pengarah Teknologi kondisi keuangan debitur, nilai agunan, serta risiko yang terkait.
Informasi selama tahun 2023 sesuai dengan rencana kerja
yang telah ditetapkan. Komite ini telah berhasil mendukung Selama tahun 2023, Direksi menilai bahwa seluruh anggota
implementasi teknologi informasi di Perseroan dengan baik. Hal Komite telah melaksanakan tugasnya dengan optimal. Penilaian
ini mencerminkan komitmen Komite dalam memastikan bahwa ini didasarkan pada kontribusi masing-masing Komite terhadap
infrastruktur teknologi informasi perusahaan berjalan dengan bank, termasuk laporan dan rekomendasi yang diberikan
efisien, aman, dan sesuai dengan kebutuhan bisnis. Dengan kepada Direksi. Evaluasi ini menjadi landasan untuk memastikan
demikian, peran serta Komite Pengarah Teknologi Informasi bahwa keputusan yang diambil oleh Komite Penyelesaian Kredit
menjadi kunci dalam memastikan bahwa teknologi informasi Bermasalah memiliki dampak yang positif dalam mengatasi
menjadi salah satu pendorong utama dalam pencapaian tujuan masalah kredit serta menjaga kesehatan keuangan bank.
bisnis Perseroan. Dengan demikian, peran serta Komite Penyelesaian Kredit
Bermasalah menjadi kunci dalam memastikan penanganan
Komite Restrukturisasi Kredit yang efektif terhadap portofolio kredit yang bermasalah.
Komite Restrukturisasi Kredit adalah entitas yang memiliki
tanggung jawab serta kewenangan dalam merekomendasikan Kebijakan Keberagaman Dewan Komisaris dan Direksi
dan/atau memutuskan restrukturisasi kredit. Kewenangan ini Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka dari Otoritas
mencakup restrukturisasi kredit kualitas 1 dan 2 untuk debitur Jasa Keuangan dalam Lampiran Surat Edaran Otoritas Jasa
dalam kategori pemantauan (watch list), serta restrukturisasi Keuangan No. 32/ SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola
atau penyehatan kredit kualitas 3, 4, dan 5 pasca restrukturisasi. Perusahaan Terbuka menekankan pentingnya keberagaman
dalam komposisi anggota Dewan Komisaris dan Direksi.
Komite ini memiliki peran penting dalam mengevaluasi dan Keberagaman ini mencakup karakteristik yang diinginkan dari
mengambil keputusan terkait restrukturisasi kredit, yang segi struktur organisasi dan individu. Penunjukan anggota
merupakan langkah strategis untuk mengatasi masalah kredit Dewan Komisaris dan Direksi harus memperhatikan keahlian,
yang muncul. Proses restrukturisasi kredit memerlukan analisis pengetahuan, dan pengalaman yang relevan dengan tugas dan
yang cermat terhadap kondisi keuangan debitur dan risiko fungsi masing-masing jabatan. Hal ini akan memastikan bahwa
yang terkait, serta mempertimbangkan dampaknya terhadap Dewan Komisaris dan Direksi memiliki kompetensi yang sesuai
keuangan perusahaan secara keseluruhan. untuk mencapai tujuan perusahaan terbuka dengan efektif.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 359
Page 360
Tata Kelola Perusahaan
Keberagaman komposisi Dewan Komisaris dijelaskan pada
tabel sebagai berikut:
Jenis Usia
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja Keahlian
Kelamin (tahun)
Jerry Marmen Komisaris Laki-laki 58 Doctor of • Asisten Staf Khusus Presiden Republik GRC
Utama Philosophy at Indonesia (Bidang Ekonomi/Economic Specialist
the Australian Affairs) for Banking
National • Ketua Lembaga Sertifikasi Profesi & Financial
University TataKelola, Risiko, dan Kepatuhan Institutions
(Governance, Risk, and Compliance): LSP
TRK/LSP GRC
• Komisioner Pengawas Badan Sertifikasi
Manajemen Risiko (BSMR)
• Komite Kebijakan Risiko/Komite Pemantau
Risiko PT. Asuransi Jasa Indonesia
(Persero)
• Strategic Advisor & Senior Partner, Korn
Ferry (Hay Group) Indonesia
• Strategic Advisor and Senior Partner at PT
Sucofindo Prima Internasional Konsultan
• Chairman of Indonesian Association
for Competency Development in
Financial Service Industry (Perkumpulan
Pengembangan Kompetensi Industri Jasa
Keuangan)
• Secretary General IPA-GRC (Indonesian
Professional Association for Governance,
Risk, and Compliance)
• Komisaris Utama PT Proteksi Antar Nusa
• Komisaris PT Proteksi Antar Nusa
(Insurance Brokerage)
• Vice Rector Perbanas School of Economics
(PERBANAS Institute)
Nam Hoon Wakil Laki-laki 55 Bachelor of • Global Business Group – Head of Global Securities
Cho Komisaris Economics at Business Group KB Kookmin Bank and Capital
Utama Sungkyunkwa (2021-sekarang) Investment
University • Global Strategy Department - Chief Global
Strategy Officer KB Financial Group (2018-
2020)
• Global Business Department - Managing
Director KB Securities (2016-2018)
• Management Support Dept. - Managing
Director KB Investment & Securities (2015-
2016)
• Global Sales Department - Managing
Director Daewoo Securities (2013-2015)
Stephen Komisaris Laki-laki 59 S2 International • Presiden Komisaris, PT Sol Mitra Fintec Keuangan
Liestyo Independen Marketing, IPMI (2016-2021)
International • Presiden Komisaris, PT Prismalink
Business International (2014-2021)
School • Komisaris Independen PT. KiosOn Komersial
Indonesia, Februari (2018 - 2019)
• Presiden Komisaris PT Wahana Ottomitra
Multiartha (WOM Finance), (2010 - 2015)
• Direktur Konsumer Banking, PT Bank
Maybank Indonesia Tbk (2009-2013)
• Komisaris BCA Finance (2000-2009)
Nanang Komisaris Laki-laki 54 Master of • Direktur Utama PT Satu Gen Indonesia Keuangan
Supriyatno Business (2020-Sekarang)
Administration • Direktur Corporate Internal Audit Bosowa
dari Universitas Group (2017-2022)
Gadjah Mada • Direktur Utama PT Bosowa Beton Indonesia
(2015-2018)
• Direktur Risk Management PT Semen
Bosowa Maros (2015-2017)
• Vice President - Special Asset Management
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk (1999-2013)
• Credit Examiner/Auditor PT Bank Dagang
Negara (Persero) (1995-1999)
360 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 361
Jenis Usia
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja Keahlian
Kelamin (tahun)
Sukriansyah S. Komisaris Laki-laki 54 Doctor of Law, • Special Staff of Vice President Vice Hukum
Latief Independen Universitas President’s Palace (2019-sekarang)
Hasanudin • Komisaris PT Pelindo Jasa Maritim (2021–
2022)
• Komisaris PT Media Fajar Holding Company
(2015-2022)
• Pengajar di Fajar Educational Foundation of
Ujung Pandang (1998-sekarang)
• Komisaris PT Pelindo IV Makassar (2021)
• Komisaris Utama PT. Petrokimia Kayaku
(2021)
• Komisaris PT Pupuk Indonesia Holding
Company (2015-2020)
• Staf Khusus Kementerian Pertanian (2014-
2019)
• Direktur PT Media Fajar Holding Company
(2014-2015)
• Extraordinary Lecturer of Hasanuddin
University (2011-2014)
• Direktur Produksi dan SDM, Harian Fajar
(2009-2013)
Hae Wang Lee Komisaris Laki-laki 55 Magister di • Member of Board of Directors Korean Hukum
Independen bidang Hukum Association of Indonesia (2020-sekarang)
dari Yonsei • President Director LEENOH Consulting
University Indonesia (2019-sekarang)
• Foreign Lawyer MR & Partners Law Firm at
Jakarta (2015-2019)
• Lawyer at APEX LLC Head of Jakarta Apex
Office (2011-2014)
• Lawyer at Law Firm C&K, LEX, APEX (2006-
2011)
Tippy Joesoef Komisaris Laki-laki 59 Sarjana • Member of the Audit Board, Otoritas Jasa Risk
Independen di bidang Keuangan (2023-sekarang) Management
Ekonomi dari • Independent Audit Committee, American
Sekolah Tinggi International Assurance (AIA) Financial
Ilmu Ekonomi (2019-2021)
Bandung • Chief GRC, Fazz Financial Group (2019-
(STIEB) 2021)
• Executive Director – Country Risk
Management Head, UOB Indonesia (2013-
2016)
• SVP Global Consumer Group, Citibank NA
(2013)
• SVP Risk Management, Bank Danamon
(2011-2012)
• Head of Country Operational Risk
Management, Basel 2 and Enterprise Risk
Management – Maybank (2005-2011)
• Head of Compliance for Consumer &
Commercial Banking, ABN AMRO Bank
(1999-2005)
• Credit Operations Manager, Standard
Chartered Bank (1991-1999)
Eugene K. Komisaris Laki-laki 71 Phd • Direksi PT Sarana Menara Nusantara Keuangan
Galbraith Independen Anthropology (2020-sekarang)
Economics dari • Senior Advisor Bank Pictet & Cie (Asia) Ltd,
Jhon Hopskins Singapore (2019-2021)
University • Senior Advisor, McKinsey and Company
(2019-2021)
• Deputy President Director Bank Central
Asia [IDX: BBCA] (2011-2019)
• President Commissioner Bank Central Asia
[IDX: BBCA] (2002-2011)
• Deputy President Commissioner Bank
OCBC NISP (1998-2006)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 361
Page 362
Tata Kelola Perusahaan
Keberagaman komposisi Direksi dijelaskan pada tabel sebagai berikut:
Jenis Usia
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja Keahlian
Kelamin (tahun)
Woo Yeul Lee Direktur Laki-laki 59 • Master of • Senior Executive Vice President Keuangan
Utama International & Chief Strategy Officer KB
Economics dari Financial Group (2022)
Korea University • Senior Executive Vice President
tahun 1990 & Chief Human Resource
• Sarjana di bidang Officer KB Financial Group
Agricultural (2021)
Economics dari • Senior Executive Vice President
Korea University & Chief Information Technology
pada tahun 1988 Officer KB Financial Group
(2020)
Robby Wakil Direktur Laki-laki 55 • MBA Degree • SEVP Head of Sales and Keuangan
Mondong Utama in Marketing, Distribution PT Bank CIMB
Woodbury Niaga Tbk (2019 – 2021)
University Burbank • EVP Head of Sales and
CA USA (1993) Distribution PT Bank CIMB
• Degree in Finance Niaga Tbk (2015 – 2019)
and Banking, • SVP Head of Sales and
National University Distribution PT Bank CIMB
San Diego CA USA Niaga Tbk (2013 – 2015)
(1992)
Henry Sawali Direktur Laki-laki 54 • Masters Degree • Head of Commercial and MSME Keuangan
in Business Banking Credit PT Bank CIMB
Administration, Niaga Tbk (2017-2022)
National University • Senior Manager – SCO for
of San Diego USA Indonesia PT Bank ANZ
(1992) Indonesia (2016-2017)
• Bachelor Degree in • Senior Vice President – Head of
Finance, California Corporate Credit Risk, PT Bank
State University – OCBC NISP Tbk (2010-2016)
Fresno (1986)
Helmi Direktur Laki-laki 48 • Sarjana di • Kepala SKAI (Pejabat Eksekutif) Keuangan
Fahrudin bidang Ekonomi PT Bank Bukopin Tbk (2019-
Akuntansi, 2020)
Universitas Kristen • Kepala Divisi Perencanaan
Indonesia, (2003) Strategis Perusahaan (Pejabat
• Diploma (D-3) di Eksekutif) PT Bank Bukopin
bidang Ekonomi Tbk, (2018-2019)
Akuntansi, STIE • Anggota Dewan Pengawas,
Yogyakarta, (1997) Dana Pensiun Bank Bukopin
(2016-2020)
Dodi Direktur Laki-laki 57 • Magister • Pemimpin Kantor Wilayah, Keuangan
Widjajanto Manajemen di PT Bank Negara Indonesia
bidang Agribisnis, (Persero) Tbk Kantor Wilayah
Institut Pertanian Bandung (2020)
Bogor, (2002) • Pemimpin Kantor Wilayah,
• Sarjana di bidang PT Bank Negara Indonesia
Ekonomi dan Studi (Persero) Tbk Kantor Wilayah
Pembangunan, Palembang (2018-2020)
Universitas • General Manager Kantor
Sebelas Maret, Cabang Hong Kong PT Bank
(1990) Negara Indonesia (Persero)
Tbk Kantor Cabang Hong Kong
(2016-2018)
Seng Hyup Direktur Laki-laki 53 • Bachelor of • General Manager, KB Financial Keuangan
Shin Administration Group (2018- 2020)
di bidang • Senior Deputy General
Administration, Manager, KB Financial Group
KyungPook (2017)
Nastional • Team Manager, KB Financial
University (1995) Group (2014-2016)
• Master of
Administration
di bidang
Administration,
KyungPook
National University
(1997)
362 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 363
Jenis Usia
Nama Jabatan Pendidikan Pengalaman Kerja Keahlian
Kelamin (tahun)
Yohanes Direktur Laki-laki 58 • Sarjana Ekonomi, • Komisaris, PT Sahabat Financial Keuangan
Suhardi Manajemen, Keluarga (2014-2021)
Universitas • EVP National Head SME
Tarumanegara Banking, PT Bank Permata Tbk
(1998) (2013-2021)
• MBA Degree in • SVP National Head SME Credit,
Finance Oklahoma PT Bank Permata Tbk (2007-
University, USA, 2013)
(1990)
Jung Ho Han Direktur Laki-laki 58 • Bachelor in Public • CISO/Managing Director Manajemen
Administration, (Information Security Division)
Yonsei University KB Kookmin Bank (2020)
(1992) • General Manager (Future IT
• Master of Public Implementation Department KB
Administration Kookmin Bank (2019)
Yonsei University, • General Manager (Digital
Korea (1993) Strategy Department KB
Kookmin Bank (2018-2019)
Young Eun Direktur Laki-laki 57 • Bachelor in Public • CISO/Managing Director IT & Digital
Moon Administration, (Information Security Division)
Yonsei University KB Kookmin Bank (2020)
(1992) • General Manager (Future IT
• Master of Public Implementation Department KB
Administration Kookmin Bank (2019)
Yonsei University, • General Manager (Digital
Korea (1993) Strategy Department KB
Kookmin Bank (2018-2019)
KEBIJAKAN NOMINASI REMUNERASI DEWAN KOMISARIS
DAN REMUNERASI DEWAN
KOMISARIS DAN DIREKSI Besaran remunerasi serta fasilitas lain yang diberikan bagi
Dewan Komisaris akan ditetapkan di dalam RUPS Tahunan
Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan didasarkan oleh Pemegang Saham dengan memperhatikan rekomendasi
pada ketentuan yang tercantum dalam Peraturan OJK No. 45/ dari Komite Remunerasi dan Nominasi.
POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian
Remunerasi bagi Bank Umum, serta Surat Edaran Otoritas Jasa PROSEDUR PENETAPAN
Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata REMUNERASI DEWAN KOMISARIS
Kelola dalam Pemberian Remunerasi Bank Umum. Selain itu,
keputusan mengenai remunerasi juga dibahas dan disepakati Prosedur penetapan remunerasi Dewan Komisaris Perseroan
dalam Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) setiap tahunnya. adalah sebagai berikut:
1. Pemegang Saham melakukan pembahasan pada RUPS;
Pengkajian terhadap sistem remunerasi dan kesejahteraan 2. RUPS memberikan wewenang dan kuasa kepada Dewan
pekerja dilakukan secara rutin dan berkelanjutan. Faktor-faktor Komisaris untuk menetapkan besaran remunerasi;
yang dipertimbangkan dalam pengkajian tersebut antara lain 3. Komite Remunerasi dan Nominasi melakukan kajian dan
adalah: evaluasi untuk menentukan remunerasi bagi Dewan
1. Kinerja Keuangan Bank; Komisaris;
2. Kompetensi dan kinerja pekerja; 4. Komite Remunerasi dan Nominasi memberikan rekomendasi
3. Praktik remunerasi yang berlaku di pasar. kepada Dewan Komisaris;
5. Dewan Komisaris melakukan pembahasan atas usulan
KB Bank menegaskan komitmennya untuk menerapkan sistem Komite Remunerasi dan Nominasi untuk kemudian diusulkan
remunerasi yang kompetitif, adil, dan seimbang bagi semua melalui surat kepada Pemegang Saham Pengendali;
pekerja. Bank ini memastikan bahwa tidak ada pekerja yang 6. Surat Penetapan oleh Pemegang Saham Pengendali kepada
menerima imbalan di bawah ketentuan yang telah ditetapkan Dewan Komisaris;
oleh Pemerintah. Selain itu, KB Bank secara berkala melakukan 7. Surat Dewan Komisaris kepada Direksi tentang Penetapan
kaji ulang dan pengkinian kebijakan remunerasi agar selaras Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi.
dengan perkembangan industri dan strategi bisnis perusahaan.
Hal ini dilakukan untuk memastikan bahwa sistem remunerasi
tetap relevan dan mematuhi ketentuan perbankan yang berlaku.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 363
Page 364
Tata Kelola Perusahaan
INDIKATOR PENETAPAN REMUNERASI DEWAN KOMISARIS
Indikator yang digunakan dalam menentukan Remunerasi anggota Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
1. Remunerasi yang berlaku pada industri perbankan dan skala usaha dari KB Bank dalam industri perbankan;
2. Tugas, tanggung jawab dan wewenang anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris dikaitkan dengan pencapaian
tujuan dan kinerja KB Bank;
3. Target kinerja atau kinerja masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris;
4. Keseimbangan tunjangan antara yang bersifat tetap dan bersifat variabel.
Kebijakan Remunerasi Dewan Komisaris dan Direksi
No Jenis Remunerasi/Fasilitas Keterangan
1 Honorarium Sesuai dengan ketentuan Skala Honorarium Dewan Komisaris setelah memperoleh
persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham dana atau ditetapkan oleh Dewan
Komisaris.
2 Tunjangan Diberikan sesuai ketentuan internal sebagai berikut:
Tunjangan Rumah & Utilities • Bagi Dewan Komisaris merujuk kepada SK Dewan Komisaris No. SKEP/016-
Tunjangan Kendaraan DKOM/XI/2021 tentang Penyempurnaan Kebijakan Remunerasi Berupa
Tunjangan Hari Raya Honorarium dan Benefit lainnya bagi Dewan Komisaris.
Tunjangan Kesehatan • Bagi Direksi merujuk kepada SK Dewan Komisaris No. SKEP/001-DKOM/II/2023
Tunjangan Kaca Mata tentang Penyempurnaan Kebijakan Remunerasi Berupa Honorarium, Remunerasi
Bantuan Pendidikan Variabel dan Benefit lainnya bagi Direksi.
3 Fasilitas Diberikan sesuai ketentuan internal sebagai berikut:
Fasilitas Pulsa • Bagi Dewan Komisaris merujuk kepada SK Dewan Komisaris No. SKEP/001-
Fasilitas Telepon Genggam DKOM/II/2021 tentang Penyempurnaan Kebijakan Remunerasi Berupa
Uang Saku Perjalanan Dinas Honorarium dan Benefit lainnya bagi Dewan Komisaris.
Asuransi Jiwa • Bagi Direksi merujuk kepada SK Dewan Komisaris No. SKEP/001-DKOM/II/2023
Asuransi Purna Jabatan tentang Penyempurnaan Kebijakan Remunerasi Berupa Honorarium, Remunerasi
Bantuan Hukum Variabel dan Benefit lainnya bagi Direksi.
4 Tantiem/Bonus/Insentif Sesuai dengan Keputusan RUPS.
5 Apresiasi Selesai Masa Kerja Diberikan sesuai ketentuan internal sebagai berikut:
• Bagi Dewan Komisaris merujuk kepada SK Dewan Komisaris No. SKEP/001-
DKOM/II/2021 tentang Penyempurnaan Kebijakan Remunerasi Berupa
Honorarium dan Benefit lainnya bagi Dewan Komisaris.
• Bagi Direksi merujuk kepada SK Dewan Komisaris No. SKEP/001-DKOM/II/2023
tentang Penyempurnaan Kebijakan Remunerasi Berupa Honorarium, Remunerasi
Variabel dan Benefit lainnya bagi Direksi.
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Jumlah Remunerasi dan Fasilitas Lain
Orang Nominal (dalam Rp)
Honorarium 7 8,775,590,256
Tunjangan
Tunjangan Rumah & Utilities 7 1,755,118,056
Tunjangan Kendaraan 7 1,316,338,524
Tunjangan Hari Raya 7 996,798,207
Tunjangan Kesehatan 7 256,154,332
Tunjangan Kaca Mata 3 15,000,000
Bantuan Pendidikan 7 731,299,188
Fasilitas
Fasilitas Pulsa 7 114,531,648
Fasilitas Telepon Genggam 4 48,000,000
Uang Saku Perjalanan Dinas 5 7,200,000
Asuransi Jiwa 0 0
Asuransi Purna Jabatan 0 0
Bantuan Hukum 0 0
Tantiem/Bonus/Insentif 0 0
Apresiasi Selesai Masa Kerja 0 0
Tabel Kelompok Jumlah Remunerasi Dewan Komisaris
Total Remunerasi Jumlah Dewan Komisaris
Di atas Rp2 Miliar 7
Di atas Rp1 Miliar-Rp2 Miliar 0
Di atas Rp500 juta-Rp1 Miliar 0
Rp500 juta ke bawah 0
364 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 365
OPSI SAHAM BAGI DEWAN KOMISARIS Jumlah Nominal/Komponen Remunerasi Direksi
Peraturan OJK No. 45/POJK.03/2015 dan Surat Edaran Otoritas
Sesuai dengan Rapat Umum Pemegang Saham pada tanggal 20 Jasa Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016 memberikan pedoman
April 2005, pemegang saham menyetujui penerbitan saham opsi bagi pemberian remunerasi kepada Dewan Komisaris dan
bagi anggota Dewan Komisaris, Direksi dan pegawai Perseroan Direksi Bank Umum. Pengungkapan komponen remunerasi ini
yang memenuhi persyaratan. Namun demikian, pada tahun merupakan bagian penting dari transparansi dan akuntabilitas
2023, Perseroan tidak memiliki program opsi saham. dalam tata kelola perusahaan.
Komponen remunerasi untuk Dewan Komisaris dapat terdiri
REMUNERASI DIREKSI dari berbagai elemen, termasuk gaji pokok, insentif, tunjangan,
dan fasilitas lainnya. Jumlah nominal atau besaran komponen
Prosedur Penetapan Remunerasi Direksi remunerasi ini biasanya disesuaikan dengan tanggung jawab
Besaran remunerasi Direksi ditetapkan dengan memperhatikan dan kontribusi masing-masing anggota Dewan Komisaris, serta
keputusan RUPS dan ketentuan yang berlaku, Perseroan akan kondisi keuangan dan kinerja perusahaan.
memperhatikan target pencapaian profit, kemampuan menjaga
keberlangsungan dan pengembangan usaha yang dilakukan Detail komponen remunerasi tersebut biasanya diungkapkan
sesuai hasil analisis dan rekomendasi Komite Remunerasi dalam laporan tahunan atau laporan keberlanjutan perusahaan.
dan Nominasi. Komite Remunerasi dan Nominasi kemudian Hal ini bertujuan untuk memberikan informasi yang jelas dan
mengusulkan kepada Dewan Komisaris untuk kemudian transparan kepada pemangku kepentingan tentang pengelolaan
diusulkan pada RUPS. remunerasi di perusahaan, serta untuk memastikan bahwa
proses pemberian remunerasi dilakukan sesuai dengan
Indikator Penetapan Remunerasi Direksi ketentuan perundang-undangan dan prinsip tata kelola yang
Indikator yang digunakan dalam menentukan Remunerasi baik.
anggota Dewan Komisaris adalah sebagai berikut:
1. Key Performance Indicator (KPI) atau hasil penilaian kinerja
dan prestasi Dewan Komisaris;
2. Kinerja dan kemampuan keuangan Perseroan;
3. Perkembangan bisnis Bank;
4. Hasil perbandingan remunerasi industri Perbankan;
5. Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang
Perseroan.
Jumlah nominal/komponen remunerasi Dewan Komisaris adalah sebagai berikut :
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun
Jumlah Remunerasi dan Fasilitas Lain
Orang Nominal (dalam Rp)
Honorarium 7 19,652,500,000
Tunjangan
Tunjangan Utilities 7 3,930,500,000
Tunjangan Hari Raya 7 1,999,800,000
Tunjangan Kesehatan 6 1,163,278,480
Tunjangan Kaca Mata 2 11,545,000
Bantuan Pendidikan 7 1,666,500,000
Tunjangan Cuti 7 1,666,500,000
Tunjangan Pendapatan Hari Tua 0 0
Tunjangan Jaminan Asuransi Jiwa 0 0
Fasilitas
Fasilitas Pulsa 6 4.000.000
Fasilitas Telepon Genggam 1 12,000,000
Fasilitas Housing Loan 0 0
Fasilitas Car Loan 3 1,568,952,420
Fasilitas Perjalanan Dinas 6 336,033,900
Fasilitas Kendaraan 9 0
Fasilitas Membership 7 602,681,653
Asuransi Purna Jabatan 0 0
Tantiem/Bonus/Insentif 6 6,838,074,094
Apresiasi Selesai Masa Jabatan 0 0
Jumlah
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 365
Page 366
Tata Kelola Perusahaan
Tabel Kelompok Jumlah Remunerasi Direksi
Total Remunerasi Jumlah Direksi
Di atas Rp2 Miliar 7
Di atas Rp1 Miliar-Rp2 Miliar 0
Di atas Rp500 juta-Rp1 Miliar 0
Rp500 juta ke bawah 0
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah
Uraian 2023 2022
Gaji karyawan tertinggi dan terendah 68:1 38:1
Gaji Direksi tertinggi dan terendah 1,69:1 1,34:1
Gaji Komisaris tertinggi dan terendah 1,39:1 1,39:1
Gaji Direksi tertinggi dan karyawan tertinggi 1,46:1 1,16:1
Remunerasi yang Bersifat Variabel bagi Karyawan
Jumlah Diterima dalam 1 Tahun oleh Karyawan
Remunerasi yang
2023 2022
bersifat variabel
Orang Rp (juta) Orang Rp (juta)
Jumlah 2.340 11,680,412,056 2.278 13.831.543.914
TOTAL KOMPENSASI YANG DIBERIKAN UNTUK KARYAWAN YANG TERKENA
PEMUTUSAN HUBUNGAN KERJA DAN TOTAL NOMINAL YANG DIBAYARKAN
Jumlah nominal Kompensasi yang dibayarkan 2023 2022
Rp Miliar 22,62 258,18
Jumlah Orang 490 1.687
RAPAT DEWAN KOMISARIS
DAN DIREKSI
Pelaksanaan rapat Dewan Komisaris mengacu pada Peraturan 5. Panggilan rapat Dewan Komisaris dilakukan secara tertulis
Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 tanggal 8 oleh Komisaris Utama atau salah seorang anggota Dewan
Desember 2014 mengenai Direksi dan Dewan Komisaris Emiten Komisaris melalui Sekretaris Dewan Komisaris dengan
atau Perusahaan Publik dan Anggaran Dasar Perseroan, yang mencantumkan agenda, tanggal, waktu dan tempat rapat;
Kembali ditegaskan dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja 6. Keputusan rapat Dewan Komisaris harus diambil
Dewan Komisaris maupun Direksi. berdasarkan musyawarah untuk mufakat. Dalam hal
keputusan berdasarkan musyawarah untuk mufakat tidak
Rapat Dewan Komisaris tercapai maka keputusan diambil dengan pemungutan
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris No. 015 Tahun suara berdasarkan suara setuju lebih dari ½ (satu perdua)
2019, mengatur ketentuan rapat Dewan Komisaris dan rapat bagian dari jumlah anggota Dewan Komisaris yang hadir;
Dewan Komisaris bersama Direksi antara lain sebagai berikut: 7. Hasil rapat Dewan Komisaris termasuk rapat gabungan
1. Setiap kebijakan dan keputusan strategis wajib diputuskan Dewan Komisaris dan Direksi wajib dituangkan dalam
melalui rapat Dewan Komisaris dengan memperhatikan risalah rapat, ditandatangani oleh seluruh anggota Dewan
ketentuan yang berlaku; Komisaris dan/atau Direksi yang hadir dan disampaikan
2. Dewan Komisaris wajib mengadakan rapat secara berkala kepada seluruh anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi;
paling kurang 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan, atau rapat 8. Semua keputusan Dewan Komisaris bersifat mengikat bagi
Dewan Komisaris dapat diadakan setiap waktu bilamana seluruh anggota Dewan Komisaris. Perbedaan pendapat
dipandang perlu oleh Komisaris Utama atau 2 (dua) orang (dissenting opinions) yang terjadi dalam rapat Dewan
atau lebih anggota Dewan Komisaris lainnya atau oleh Komisaris wajib dinyatakan dengan jelas dalam notulen
Direksi; rapat beserta alasan perbedaan pendapat tersebut;
3. Selain hal tersebut Direksi bersama Dewan Komisaris secara 9. Risalah rapat Dewan Komisaris dicatat dan didokumentasikan
berkala wajib mengadakan rapat bersama paling kurang 1 oleh Sekretaris Dewan Komisaris dan/atau Sekretaris
(satu) kali dalam 4 (empat) bulan; Perusahaan.
4. Rapat Dewan Komisaris tersebut wajib dihadiri secara fisik
oleh seluruh anggota Dewan Komisaris paling kurang 2
(dua) kali dalam setahun;
366 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 367
RAPAT INTERNAL DEWAN KOMISARIS
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris KB Bank melaksanakan rapat internal Dewan Komisaris sebanyak 22 (dua puluh dua)
kali, Rata-Rata kehadiran anggota Dewan Komisaris dalam rapat Dewan Komisaris sebesar 86% (delapan puluh enam) dengan
rincian agenda rapat adalah sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda Peserta Rapat
1 13 Januari 2023 Persetujuan Kebijakan Alih Daya. 10 Peserta
2 27 Januari 2023 • Pembahasan Realisasi Kinerja Perusahaan Triwulan IV Tahun 2022; 35 Peserta
• Pembahasan Laporan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (RBBR) Semester II Tahun
2022.
3 14 Februari 2023 • Pembahasan Pembagian Tugas & Tanggung Jawab Anggota Direksi dan 16 Peserta
Penyampaian Perubahan Struktur Organisasi Perusahaan.
4 9 Maret 2023 • Persetujuan Dewan Komisaris Penarikan Sebagian Agunan Kredit Pihak Terkait 19 Peserta
(PT. Bosowa Utama & PT Bosowa Amal Taksi);
• Pembahasan dan persetujuan perubahan keanggotaan Komite di bawah Dewan
Komisaris.
5 15 Maret 2023 Pembahasan Revisi Rencana Bisnis Bank. 23 Peserta
6 3 April 2023 Persetujuan Usulan Harga Saham PUT VII. 17 Peserta
7 28 April 2023 Pembahasan Realisasi Kinerja Perusahaan Triwulan I tahun 2023. 28 Peserta
8 12 Mei 2023 • Perkembangan Penyelesaian Kasus Hukum; 16 Peserta
• Pembahasan Pricing Rate Business KB Bank.
9 5 Juni 2023 Persetujuan Dewan Komisaris atas pembelian obligasi PT KB Finansia Multi Finance. 14 Peserta
10 23 Juni 2023 Persetujuan Penunjukkan Pimpinan RUPST 2023. 17 Peserta
11 27 Juni 2023 • Persetujuan Revisi Rencana Bisnis Bank (RBB) Tahun Periode 2023-2025; 23 Peserta
• Persetujuan Penambahan Modal KB Bukopin Syariah - Penempatan Dana Setoran
Modal dan Laporan Penambahan Modal KB Bukopin Finance - Penempatan Dana
Escrow Tahap Kedua.
12 5 Juli 2023 Pembahasan Laporan Perkembangan Proyek NGBS (Next Generation Banking System). 23 Peserta
13 21 Juli 2023 Pembahasan Realisasi Kinerja Perusahaan Triwulan II tahun 2023. 26 Peserta
14 26 Juli 2023 Pembahasan RBBR Semester I Tahun 2023. 23 Peserta
15 29 September 2023 • Pembahasan Realisasi Konversi Penyertaan Modal ke KB Bukopin Finance dan 40 Peserta
Perkembangan Kinerja Perusahaan Anak;
• Persetujuan Penambahan Modal PT Bank KB Bukopin Syariah;
• Pembahasan Perlindungan Konsumen dan Layanan Pengaduan Nasabah KB Bank.
16 19 Oktober 2023 • Pembahasan Progress Laporan Tindak Lanjut Penyelesaian Komitmen Hasil 40 Peserta
Temuan OJK 2023;
• Pembahasan Realisasi Kinerja Perusahaan Triwulan III Tahun 2023.
17 6 November 2023 Laporan dan Pembahasan Rencana Rebranding KB Bank. 18 Peserta
18 17 November 2023 Pembahasan Perubahan Role and Responsibility Direksi terkait Perpindahan Fungsi 15 Peserta
Divisi Human Capital dibawah Direktur Utama.
19 27 November 2023 RBB 2024-2026 Approval. 17 Peserta
20 4 Desember 2023 Pembahasan Tindak Lanjut Surat OJK No. SR-111/ PB.31/2023 dan Penerapan Tata 15 Peserta
Kelola Bagi Bank Umum Berdasarkan POJK 17 Tahun 2023.
21 13 Desember 2023 • Highlights OJK Pada Pertemuan Audiens; 18 Peserta
• Perencanaan Audit 2024;
• Persetujuan Kebijakan APU, PPT dan CPF Sesuai Peraturan Baru POJK No. 08
Tahun 2023.
22 29 Desember 2023 • Persetujuan atas Rekomendasi Komite Remunerasi dan Nominasi terkait Kandidat 11 Peserta
Direktur Keuangan;
• Persetujuan Perubahan Struktur Organisasi dan Rules & Responsibility Direksi;
• Persetujuan Kebijakan Hapus Buku dan Hapus Tagih.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 367
Page 368
Tata Kelola Perusahaan
RAPAT GABUNGAN
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris KB Bank melaksanakan rapat dengan mengundang Direksi sebanyak 10 (sepuluh) kali.
Adapun agenda rapat adalah sebagai berikut:
No Tanggal Agenda Peserta Rapat
1 27 Januari 2023 Pembahasan Realisasi Kinerja Perusahaan Triwulan IV Tahun 2022 35 Peserta
Pembahasan Laporan Penilaian Tingkat Kesehatan Bank (RBBR) Semester II Tahun
2022.
2 15 Maret 2023 Pembahasan Revisi Rencana Bisnis Bank. 23 Peserta
3 3 April 2023 Persetujuan Usulan Harga Saham PUT VII. 17 Peserta
4 28 April 2023 Pembahasan Realisasi Kinerja Perusahaan Triwulan I tahun 2023. 28 Peserta
5 23 Juni 2023 Persetujuan Penunjukkan Pimpinan RUPST 2023. 17 Peserta
6 21 Juli 2023 Pembahasan Realisasi Kinerja Perusahaan Triwulan II tahun 2023 26 Peserta
7 26 Juli 2023 Pembahasan RBBR Semester I Tahun 2023. 23 Peserta
8 25 September 2023 • Pembahasan Realisasi Konversi Penyertaan Modal ke KB Bukopin Finance dan 40 Peserta
Perkembangan Kinerja Perusahaan Anak;
• Persetujuan Penambahan Modal PT Bank KB Bukopin Syariah;
• Pembahasan Perlindungan Konsumen dan Layanan Pengaduan Nasabah KB Bank.
9 19 Oktober 2023 • Pembahasan Progress Laporan Tindak Lanjut Penyelesaian Komitmen Hasil 40 Peserta
Temuan OJK 2023;
• Pembahasan Realisasi Kinerja Perusahaan Triwulan III Tahun 2023.
10 27 November 2023 RBB 2024-2026 Approval. 17 Peserta
FREKUENSI RAPAT DAN TINGKAT KEHADIRAN DEWAN KOMISARIS TAHUN 2023
Rapat Dewan Komisaris selama 2023 dilaksanakan sebanyak 22 (dua puluh dua) kali. Sedangkan, Rapat Gabungan Dewan
Komisaris dengan Direksi selama 2023 dilaksanakan sebanyak 10 (sepuluh) kali. Adapun frekuensi Kehadiran Rapat Dewan dan
Rapat Gabungan Dewan Komisaris dengan Direksi sebagai berikut:
Rapat Dewan Komisaris Rapat Dewan Komisaris Bersama Direksi
No. Nama Frekuensi Tingkat Frekuensi Tingkat
Jumlah Rapat Jumlah Rapat
Kehadiran Kehadiran Kehadiran Kehadiran
1 Jerry Marmen 22 22 100% 10 10 100%
2 Nam Hoon Cho 22 10 45.45% 10 5 50%
3 Nanang Supriyatno 22 20 90.91% 10 9 90%
4 Stephen Liestyo 22 21 95.45% 10 10 100%
5 Sukriansyah S. Latief 22 22 100% 10 10 100%
6 Hae Wang Lee 22 20 90.91% 10 10 100%
7 Tippy Joesoef 22 19 86.36% 10 8 80%
8 Eugene K. Galbraith 22 17 77.27% 10 8 80 %
RAPAT DIREKSI
Rapat Direksi adalah rapat yang diselenggarakan oleh Direksi 3. Penyelenggaraan Rapat Direksi dapat dilakukan setiap
untuk membuat berbagai keputusan bisnis, mengevaluasi waktu apabila:
kinerja Perusahaan dan menetapkan berbagai kebijakan dalam a. Dipandang perlu oleh seorang atau lebih anggota
pengurusan Perusahaan. Rapat Direksi dilakukan berdasarkan Direksi;
prinsip-prinsip sebagai berikut: b. Atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota
1. Direksi wajib mengadakan Rapat Direksi secara berkala Dewan Komisaris.
paling kurang 1 (satu) kali dalam setiap bulan dan dipimpin 4. Pemanggilan Rapat Direksi harus dilakukan oleh anggota
oleh Direktur Utama; Direksi yang berhak mewakili Direksi menurut ketentuan
2. Direksi wajib mengadakan Rapat Direksi bersama Dewan Anggaran Dasar;
Komisaris secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam
4 (empat) bulan;
368 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 369
5. Pengambilan keputusan dilakukan secara musyawarah untuk mufakat dan/atau pengambilan suara, akan dianggap sah
apabila rapat dihadiri oleh lebih dari setengah jumlah Direksi;
6. Risalah rapat dibuat oleh Sekretaris Perusahaan dan ditandatangani oleh seluruh anggota Direksi yang hadir untuk disimpan
dan tersedia sewaktu-waktu diminta oleh Dewan Komisaris;
7. Perbedaan pendapat (dissenting opinions) yang terjadi dalam rapat harus dicantumkan di dalam risalah rapat beserta alasannya.
RAPAT INTERNAL DIREKSI
Sepanjang tahun 2023, Direksi KB Bank melaksanakan rapat Direksi sebanyak 65 kali. Adapun Agenda rapat adalah sebagai berikut:
No. Tanggal Agenda Jumlah Peserta
1 9 Januari 2023 1. Persetujuan Tanggapan Manajemen atas Manajemen Letter Crowe; 35
2. Laporan Pinjaman PT. Air Bersih Jakarta (Salim Group).
2 10 Januari 2023 Laporan Efisiensi Biaya 14
3 25 Januari 2023 1. Permohonan Persetujuan Tingkat Kesehatan Bank Semester 2 2022; 58
2. Laporan Kinerja Keuangan Desember 2022.
4 27 Januari 2023 Permohonan Persetujuan Pimpinan Rapat RUPSLB 31 Januari 2023. 24
5 30 Januari 2023 1. Permohonan Persetujuan Laporan ICAAP Semester II Tahun 2022; 26
2. Laporan Pelaksanaan Wholesale Credit Rating;
3. Laporan Bulanan Audit Progres;
4. Laporan Kinerja Kredit Wholesale.
6 7 Februari 2023 1. Laporan Bulanan Marketing Budget Desember 2022; 34
2. Permohonan Persetujuan Struktur Organisasi;
3. Persetujuan Budaya Kedisiplinan Karyawan;
4. Persiapan Prudential Meeting OJK & Rasio LAR.
7 8 Februari 2023 Persiapan Prudential Meeting OJK. 26
8 16 Februari 2023 1. Permohonan Persetujuan Pembelian Kendaraan & Kerja Sama Transportasi Daring; 41
2. Laporan Strategi Cross-selling & Update Bisnis;
3. Laporan Perbaikan CASA;
4. Laporan Update Kepatuhan.
9 20 Februari 2023 1. Laporan Progres Audit; 57
2. Laporan Kinerja Keuangan Januari 2023.
10 27 Februari 2023 1. Permohonan Persetujuan Design Kewenangan Limit Kredit Baru pada periode 32
Transisi untuk SME & Wholesale;
2. Permohonan Persetujuan Background & Rekomendasi Pinjaman Koperasi Sekunder
Jasa Bukopin Seluruh Indonesia;
3. Laporan Pemetaan AYDA berdasarkan Umur.
11 28 Februari 2023 1. Laporan Progres : PUT VII; 24
2. Permohonan Persetujuan Design Kewenangan Limit Kredit Baru pada periode;
Transisi untuk SME & Wholesale.
12 14 Maret 2023 1. Laporan Kolaborasi PT Bank KB Bukopin Tbk & PT. PLN; 41
2. Update Kredit Pensiun;
3. Bulk Auction Plan untuk Meningkatkan Kualitas Aset;
4. Approval Pan Pacific.
13 15 Maret 2023 Revisi Rencana Bisnis Bank. 25
14 16 Maret 2023 Laporan Perkembangan General Audit atas Laporan Keuangan Tahun Buku 2022 oleh 43
KAP Crowe.
15 28 Maret 2023 1. Laporan Presentasi Produk SME & Penyaluran KUR PT KB Bukopin Tbk tahun 2023; 39
2. Laporan Progres Audit;
3. Persetujuan Background & Rekomendasi Pinjaman Koperasi Sekunder Jasa Bukopin
Seluruh Indonesia.
16 29 Maret 2023 1. Persetujuan Usulan Harga Saham PUT VII; 39
2. Laporan Kinerja Keuangan Februari 2023.
17 03 April 2023 1. Persetujuan Usulan Harga Saham LPO VII; 56
2. Persetujuan ABS Tahap 2;
3. Persetujuan Pedoman Penyelesaian Kredit;
4. Persetujuan Pembayaran THR Taspen & Asabri;
5. Persetujuan Kebijakan Peran & Tanggung Jawab;
6. Laporan Progres BI Fast;
7. Laporan manajemen DPD & Watchlist Monitoring.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 369
Page 370
Tata Kelola Perusahaan
No. Tanggal Agenda Jumlah Peserta
18 10 April 2023 1. Persetujuan Pencabutan Laporan Kepolisian PT. Tunas Muda Jaya (Lunas); 23
2. Persetujuan Implementasi AGMS tahun buku 2022.
19 12 April 2023 Laporan Respon Manajemen atas Management Letter KAP Crowe. 34
20 13 April 2023 Persiapan OJK Meeting Realisasi Action Plan Perbaikan Kinerja Bank. 11
21 17 April 2023 1. Persetujuan KPI Semester 2 2022; 17
2. Approval of KKBS.
22 27 April 2023 Laporan Kinerja Keuangan Maret 2023. 39
23 4 Mei 2023 Dampak Berakhirnya Relaksasi COVID-19 Terhadap Rasio NPL & CKPN Posisi April 2023. 11
24 10 Mei 2023 1. Persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan 2023; 22
2. Persetujuan Informasi Kebijakan Pelaporan kepada Direksi.
25 15 Mei 2023 Laporan Kinerja Keuangan April 2023. 49
26 22 Mei 2023 Isu Rekonsiliasi antara G/L dan Ledger. 44
27 29 Mei 2023 Persetujuan dan Laporan KKBS. 18
28 5 Juni 2023 1. Persetujuan dan Laporan Pengembalian Dana Tunggakan KLBI; 31
2. Laporan Strategi Winback PLN: Host to Host ATM & PPOB.
29 12 Juni 2023 Persetujuan dan Laporan Pengembalian Dana Tunggakan KLBI Part II. 19
30 15 Juni 2023 Persiapan Penutupan Cabang. 11
31 16 Juni 2023 Isu Rekonsiliasi GL. 44
32 19 Juni 2023 1. Update Rekonsiliasi GL; 52
2. Laporan Kinerja Keuangan Mei 2023;
3. Informasi Program KLBI KUT 1998-1999;
4. Persetujuan Kebijakan dan Scorecard KPI 2023.
33 23 Juni 2023 Persetujuan Pimpinan Rapat AGMS 2023 dan Laporan AGMS 2023. 26
34 23 Juni 2023 1. Persetujuan Revisi Bisnis Bank; 23
2. Persetujuan Penambahan Modal PT Bank KB Syariah - Penempatan Dana Setoran
Modal;
3. Laporan Penambahan Modal PT Bank KB Bukopin Finance - Penempatan Dana
Escrow Tahap Kedua.
35 3 Juli 2023 Laporan Progres Audit. 14
36 10 Juli 2023 Laporan Progres Audit (Lanjutan). 11
37 17 Juli 2023 Laporan Kinerja Keuangan Juni 2023. 34
38 24 Juli 2023 1. Permohonan Persetujuan Tingkat Kesehatan Bank; 22
2. Persetujuan Penjualan Aset Boedel Pailit Via Kurator PT Kagum Yakin Abadi (Hotel
Gino Feruci Braga Bandung).
39 27 Juli 2023 Perubahan Struktur Organisasi. 14
40 31 Juli 2023 1. Persetujuan Laporan ICAAP Semester 1 2023; 22
2. Perubahan Struktur Organisasi;
3. Laporan Pemanfaatan TKA (Hal yang boleh dilakukan dan Tidak sebelum
mendapatkan FnP).
41 7 Agustus 2023 1. Laporan dan Persetujuan KKBS; 37
2. Laporan Progres TFT Rekonsiliasi G/L and Ledger.
42 14 Agustus 2023 1. Laporan Kinerja Keuangan Juli 2023; 41
2. Laporan dan Persetujuan Hasil Tax Audit Financial Year 2018;
3. Laporan Informasi Penting Kepada Direksi (Kasus Gugatan PT. TGA & PT. BSG).
Agenda Lain-lain.
43 21 Agustus 2023 1. Laporan Progres Audit; 21
2. Update terkait DPD dan Proyeksi Agustus 2023.
44 28 Agustus 2023 1. Laporan Update Website; 41
2. Credit culture value up' course results report;
3. Laporan Persiapan RBB 2024;
4. Laporan Tindak Lanjut Temuan SKAI oleh Direksi.
45 5 September 2023 1. Persetujuan Perpanjangan Shine External PMO; 28
2. Persetujuan Budget Marcom & Insentif.
46 11 September 2023 1. Persetujuan dan Laporan konversi modal PT Bank KB Bukopin Finance; 58
2. Persetujuan Launching KB Star dan Rencana Pemasaran;
3. Laporan Temuan OJK & Komitmen Direksi serta Update Kepatuhan September
2023.
4. Laporan Departemen AML Semester II 2023.
370 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 371
No. Tanggal Agenda Jumlah Peserta
47 18 September 2023 1. Laporan Kinerja Keuangan Agustus 2023; 52
2. Laporan Progres Rekonsiliasi TFT vs Buku Besar;
3. Laporan Pendapatan Akrual Bunga Ganda.
48 21 September 2023 Persetujuan Injeksi Modal untuk PT Bank KB Bukopin Syariah. 13
49 2 Oktober 2023 1. Laporan Progres Audit; 24
2. Persetujuan Kampanye Penagihan Kredit Macet.
50 9 Oktober 2023 1. Laporan Pembaruan Metamorfosis Perubahan Mendalam; 40
2. Laporan Penilaian Program Perjalanan Bisnis SME Total Marketing.
51 16 Oktober 2023 1. Laporan Kinerja Keuangan September 2023; 54
2. Persetujuan Hasil KPI Semester I tahun 2023;
3. Persetujuan Cessie PT. Mandiri Madura Barat;
4. Laporan Kepatuhan Update: Tindak Lanjut Temuan OJK dan Rekomendasi.
52 23 Oktober 2023 1. Persetujuan Perubahan Struktur Organisasi; 35
2. Laporan Perkembangan Penyelesaian Open Items;
3. Laporan Pemantauan Batas RWA;
4. Laporan Perkembangan Audit.
53 30 Oktober 2023 1. Persetujuan dan Laporan Bulanan Marketing Budget 2023; 48
2. Laporan Proses Perekrutan dan Manajemen Outsourcing.
54 06 November 2023 1. Laporan Analisis Progres PPOP Cabang Surabaya; 47
2. Laporan Rebranding Baru.
55 13 November 2023 1. Kinerja Keuangan Oktober 2023; 69
2. Perubahan Kewenangan & Pelaksanaan Komite Kredit;
3. Rencana SME Total Marketing.
56 17 November 2023 Persetujuan RBB 2024 - 2026. 34
57 20 November 2023 1. Laporan Verifikasi Dokumen Pinjaman 57
Persetujuan Rebranding: Brand Name & Logo;
2. Persetujuan Perbedaan Pelaporan Eksternal Segment Kartu Kredit Hapus Buku
(WO);
3. Laporan Audit Progress November 2023.
58 21 November 2023 Laporan Progress Audit November 2023. 9
59 23 November 2023 1. Persetujuan Update Rencana Pemasaran KB STAR M10; 28
2. Deep Change Bisnis KPR.
60 27 November 2023 1. Persetujuan Implementasi Perlindungan Data Pribadi (PDP); 56
2. Persetujuan RBB 2024 - 2026;
3. Persetujuan Flexy Pay.
61 04 Desember 2023 1. Persetujuan Perubahan Struktur Organisasi; 55
2. Persetujuan Perkembangan Penyelesaian Open Items;
3. Persetujuan Pusat Kontak Digital;
4. Persetujuan Revamping Manajemen Outsourcing;
5. Laporan Paywatch.
62 11 Desember 2023 1. Persetujuan Implementasi Pajak Natura; 51
2. Laporan Bulanan Marketing Budget Oktober 2023;
3. Laporan Update Fuel Card 3.0 Cabang Batam;
4. Laporan Pemeriksaan Khusus Kredit Pensiun.
63 14 Desember 2023 Laporan kinerja keuangan November 2023. 43
64 18 Desember 2023 1. Persetujuan Perpanjangan Bad Loan Collection Campaign; 58
2. Persetujuan Perubahan Kebijakan Hapus Tagih PT Bank KB Bukopin Tbk;
3. Persetujuan Indikator Kinerja Utama;
4. Persetujuan Materi Public Expose 2023.
65 21 Desember 2023 Approval and Progress Update SHINE. 37
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 371
Page 372
Tata Kelola Perusahaan
Frekuensi Rapat dan Tingkat Kehadiran Direksi Tahun 2023
Persentase Kehadiran
No Nama Jumlah Rapat Frekuensi Kehadiran
(%)
1 Woo Yeul Lee 65 62 95.3
2 Robby Mondong 65 61 93.8
3 Dodi Widjajanto 65 59 90.7
4 Seng Hyup Shin**) 65 63 96.9
5 Yohanes Suhardi 65 63 96.9
6 Helmi Fahrudin 65 58 89
7. Jung Ho Han*) 60 50 83.3
8. Henry Sawali 65 60 92.3
9. Young Eun Moon*) 65 58 89
*) Saudara Jung Ho Han, Young Eun Moon terhitung Efektif sejak ditetapkan oleh Perseroan setelah memenuhi semua persyaratan yang diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, No.
37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan perundang-undangan lainnya yang berlaku.
**) Perseroan telah menerima surat pengunduran diri Bapak Seng Hyup Shin pada tanggal 8 Desember 2023.
PEMEGANG SAHAM UTAMA DAN PENGENDALI
KB Financial Group Inc.
100%
STIC Eugene Star
Public < 5%
Holdings Inc.
16.98% 66.88% 16.14%
99.24% 95.92%
KB Bukopin Finance KB Bukopin Syariah
Pemegang saham utama dan pengendali KB Bank adalah Kookmin Bank Co., Ltd., perusahaan perbankan asal Korea Selatan,
KB Kookmin Bank merupakan bagian dari KB Financial Group, salah satu grup keuangan terbesar di Korea Selatan. Bank yang
berbasis di Korea tersebut tercatat sebagai bank dengan pencapaian net income terbesar di Korea sepanjang tahun 2019. Saham
KB Financial Group tercatat di Korea Exchange (KRX) sejak 10 Oktober 2008 dan di New York Stock Exchange (NYSE) sejak 29
September 2008. Total aset KB Financial Group per 31 Desember 2019 mencapai KRW789,6 triliun (atau sekitar Rp9.326 triliun).
Perusahaan itu telah mengembangkan sayapnya ke pasar global dengan jaringan yang tersebar di Inggris, Amerika Serikat, India,
Tiongkok, Hong Kong, Jepang, hingga Selandia Baru. Di Asia Tenggara, Kookmin melakukan ekspansi ke Kamboja, Vietnam,
Laos, Myanmar, dan Indonesia.
372 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 373
Sekretaris
Dewan Komisaris
Dewan Komisaris KB Bank memiliki Sekretaris Dewan Komisaris (Sekdekom) yang merupakan pejabat karir internal Perseroan.
Penunjukan Sekretaris Dewan Komisaris dilakukan oleh Direksi Bank berdasarkan keputusan rapat Dewan Komisaris. Tugas utama
Sekretaris Dewan Komisaris adalah melaksanakan fungsi kesekretariatan bagi Dewan Komisaris, dengan langsung bertanggung
jawab kepada Dewan Komisaris.
Untuk mendukung kelancaran administrasi dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris, KB Bank membentuk
Unit Kesekretariatan Dewan Komisaris yang dipimpin oleh Sekretaris Dewan Komisaris. Unit ini bertugas menyelenggarakan
kegiatan administratif yang berkaitan dengan fungsi Dewan Komisaris, memastikan proses pengambilan keputusan dan
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris berjalan dengan efisien.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS
Sekretaris Dewan Komisaris memiliki tugas dan tanggung jawab sebagaimana diuraikan dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja
Sekretaris Dewan Komisaris PT. Bank Bukopin Tbk berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 018 Tahun 2019, tanggal
04 September 2019, secara umum sebagai berikut:
1. Mempersiapkan rapat, termasuk bahan rapat (briefing sheet) Dewan Komisaris sesuai dengan kebutuhan;
2. Membuat Risalah Rapat Dewan Komisaris sesuai ketentuan;
3. Mengkoordinasikan kegiatan rapat Dewan Komisaris dengan Direksi, Komite-komite dibawah Dewan Komisaris, dan pihak
terkait lainnya berikut risalah rapatnya;
4. Mengadministrasikan dokumen Dewan Komisaris, baik surat masuk, surat keluar, risalah rapat maupun dokumen lainnya;
5. Menyusun rancangan laporan-laporan Dewan Komisaris;
6. Melaksanakan tugas lain dari Dewan Komisaris;
7. Sebagai penghubung (liaison officer) Dewan Komisaris dengan Pihak Lain;
8. Melakukan tugas kesekretariatan lainnya.
Profil Sekretaris Dewan Komisaris
Usia : 40 Tahun
Kewarganegaraan : Indonesia
Domisili : Jakarta
Riwayat Pendidikan : Sarjana Hukum, Universitas Brawijaya Malang
Riwayat Pekerjaan : • Manager Regulasi dan Kebijakan PT Bank KB Bukopin Tbk
YOCKY EKO WICAKSONO • Staf Senior Hukum Perusahaan PT Bank KB Bukopin Tbk
Sekretaris Dewan Komisaris
Jabatan Lainnya : -
Sertifikasi : • Manajemen Risiko Level 3 (BSMR)
• Manajemen Risiko Level 2 (BSMR)
• Manajemen Risiko Level 1 (LSPP)
• General Banking Level 1 (LSPP)
• Kepatuhan Perbankan Level Officer
• Pendidikan Khusus Profesi Advokat (PERADI)
Dasar Hukum Pengangkatan • SKEP /0118-DIR/VIII/2023
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 373
Page 374
Tata Kelola Perusahaan
PELATIHAN DAN/ATAU WORKSHOP SEKRETARIS DEWAN KOMISARIS
Materi Pengembangan Kompetensi/ Pelatihan Waktu dan Tempat Pelaksanaan Penyelenggara
Kick Off Shine Project 22 – 23 Februari 2023, Jakarta DXC
Workshop Annual Report 3 April 2023, Jakarta Inmark
English Course 13 September - 30 November 2023, Jakarta Golden English Course
Training Ngbs-Be Budget Trf & App 25 Oktober 2023 Internal House (Diklat)
Workshop Board of Commissioner 08 November 2023 Internal House (Diklat)
PELAKSANAAN TUGAS SEKRETARIS ORGAN PENDUKUNG
DEWAN KOMISARIS DEWAN KOMISARIS
Selama tahun 2023, Sekretaris Dewan Komisaris Perseroan Dalam melakukan pengawasan, Dewan Komisaris KB Bank
telah melaksanakan fungsi dan tugasnya guna mendukung dibantu oleh Komite-komite di tingkat Dewan Komisaris, yang
kelancaran tugas pengawasan dan pemberian nasihat yang terdiri dari:
dilakukan oleh Dewan Komisaris, yang secara umum meliputi 1. Komite Audit;
hal-hal sebagai berikut: 2. Komite Remunerasi dan Nominasi;
1. Membantu menyusun agenda rapat Dewan Komisaris dan 3. Komite Pemantau Risiko;
mengkoordinasikan kepada semua pihak yang terkait guna 4. Komite Tata Kelola Terintegrasi.
memastikan efektivitas dan kelancaran pelaksanaannya,
termasuk membuat dan mengadministrasikan risalah rapat Semua komite di tingkat Dewan Komisaris diketuai oleh
Dewan Komisaris; Komisaris Independen.
2. Menyiapkan draft surat Dewan Komisaris atas hal-hal yang
perlu menjadi perhatian Direksi ataupun saran dan pendapat Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab komite-komite di
Dewan Komisaris berdasarkan hasil rapat Dewan Komisaris, tingkat Dewan Komisaris KB Bank mengacu pada Pedoman dan
hasil penelaahan komite-komite yang disampaikan kepada Tata Tertib Kerja Komite yang disusun berdasarkan peraturan
Dewan Komisaris, tanggapan atas surat internal ataupun yang berlaku di Indonesia dan best practices yang ditinjau
eksternal yang diterima Dewan Komisaris, dan sumber data/ ulang secara berkala.
informasi lainnya yang bersifat strategis sebagai masukan/
saran Dewan Komisaris kepada Direksi Perseroan;
3. Menginformasikan perkembangan regulasi terbaru yang
relevan untuk disampaikan kepada Dewan Komisaris,
termasuk usulan/masukan dalam pembuatan, pembaharuan/
penyesuaian terhadap Surat Keputusan Dewan Komisaris
berdasarkan regulasi/peraturan perundang-undangan yang
berlaku;
4. Menyiapkan dan mengkoordinasikan kepada pihak- pihak
terkait dalam pembuatan draft Surat Keputusan dan Surat
Persetujuan Dewan Komisaris;
5. Menjalankan tugas sebagai penghubung (liaison officer)
Dewan Komisaris dengan pihak/unit terkait lainnya dalam
Perseroan;
6. Memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Dewan
Komisaris terkait hal-hal yang berkaitan dengan operasional
Perseroan guna mendukung tugas dan fungsi pengawasan
Dewan Komisaris;
7. Mengkoordinir dan mensupervisi unit kesekretariatan
guna mendukung kelancaran tugas Dewan Komisaris,
yaitu diantaranya terkait pengelolaan, penyimpanan, dan
administrasi berkas-berkas Dewan Komisaris serta tugas
dan kegiatan kesekretariatan lainnya yang diminta oleh
Dewan Komisaris.
374 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 375
Komite
Audit
Komite Audit dibentuk dengan tujuan untuk mendukung KRITERIA ANGGOTA KOMITE AUDIT
pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris dalam mengawasi
efektivitas pelaksanaan Sistem Pengendalian Internal dan Anggota Komite Audit wajib memenuhi persyaratan dan kriteria
meningkatkan peran aktif untuk memastikan adanya tindak sebagai berikut:
perbaikan terhadap permasalahan Bank yang dapat mengurangi 1. Wajib memiliki integritas yang tinggi, akhlak dan moral
efektivitas Sistem Pengendalian Internal. yang baik, kemampuan, pengetahuan, pengalaman sesuai
dengan bidang pekerjaannya, serta mampu berkomunikasi
Terbentuknya Komite Audit dilandasi oleh aturan dan dengan baik;
perundang-undangan yang berlaku di Indonesia antara lain: 2. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai
1. Ketentuan Bursa Efek Jakarta Nomor-Kep-305/BEJ/07 wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan,
tanggal 19 Juli 2004 tentang Peraturan Nomor I-A Tentang memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan
Pencatatan Saham Dan Efek Bersifat Ekuitas Selain Saham Perseroan dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir kecuali
Yang Diterbitkan Oleh Perusahaan Tercatat; Komisaris Independen;
2. Peraturan Bapepam No.IX.I.5 tanggal 24 September 2004 3. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan Publik,
tentang Pembentukan Dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Kantor Konsultan Hukum, Kantor Jasa Penilai Publik atau
Komite Audit; pihak lain yang memberi jasa assurance, jasa nonassurance,
3. POJK No. 21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman jasa penilai dan/atau jasa konsultasi lain kepada Perseroan
Tata Kelola Perusahaan Terbuka; dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir;
4. POJK No. 55/POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan 4. Wajib memahami laporan keuangan, bisnis Perusahaan
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit; khususnya yang terkait dengan layanan jasa atau kegiatan
5. POJK No. 17 tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola usaha Perseroan, proses audit, manajemen risiko, dan
Bank Umum; peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal
6. POJK No. 13/POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa serta peraturan perundang-undangan terkait lainnya;
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik dalam kegiatan 5. Wajib mematuhi kode etik Komite Audit yang ditetapkan
Jasa Keuangan; oleh Perseroan;
7. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata 6. Bersedia meningkatkan kompetensi secara terus menerus
Kelola bagi Bank Umum; melalui pendidikan dan pelatihan;
8. SEOJK No. 36/SEOJK.03/2017 tentang Tata Cara 7. Tidak mempunyai saham langsung maupun tidak langsung
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan pada Perseroan;
Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan; 8. Dalam hal anggota Komite Audit memperoleh saham
9. POJK No. 01/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Perseroan baik langsung maupun tidak langsung akibat
Audit Intern pada Bank Umum. suatu peristiwa hukum, maka saham tersebut wajib
dialihkan kepada pihak lain dalam jangka waktu paling
PEDOMAN KERJA/PIAGAM lama 6 (enam) bulan setelah diperolehnya saham tersebut;
KOMITE AUDIT 9. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan anggota Dewan
Komisaris, anggota Direksi, atau Pemegang Saham Utama
Piagam Komite Audit merupakan acuan dalam pelaksanaan Perseroan;
tugas dan tanggung jawab anggota Komite yang telah disahkan 10. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun
dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 003 tahun 2019 tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha
tentang Piagam Komite Audit (Audit Committee Charter) PT Perseroan.
Bank KB Bukopin Tbk.
Piagam Komite Audit Bank KB Bank memuat aturan yang
berkaitan dengan keanggotaan, tugas dan tanggung jawab,
kewenangan, pelaporan dan rapat-rapat Komite Audit. Hal-hal
tersebut diuraikan secara lebih rinci dalam Pedoman dan Tata
Tertib Kerja Komite Audit.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 375
Page 376
Tata Kelola Perusahaan
STRUKTUR KEANGGOTAAN DAN e. Pengangkatan dan pemberhentian anggota Komite
KEAHLIAN KOMITE AUDIT Audit dilaporkan kepada OJK dalam jangka waktu
1. Anggota Komite Audit diangkat dan diberhentikan oleh paling lama 2 (dua) hari kerja setelah pengangkatan
Direksi Perseroan berdasarkan keputusan rapat Dewan atau pemberhentian;
Komisaris. f. Informasi mengenai pengangkatan dan pemberhentian
2. Jumlah anggota dan komposisi keanggotaan Komite Audit sebagaimana dimaksud diatas dimuat dalam laman
PT Bank KB Bukopin Tbk adalah sebagai berikut: (website) bursa dan laman Perseroan.
a. Komite Audit paling sedikit terdiri dari 1 (satu) orang
anggota yang berasal dari Komisaris Independen dan 2 KETENTUAN MASA JABATAN
(dua) orang dari pihak independen dari luar Perseroan,
dimana 1 (satu) orang memiliki keahlian di bidang Merujuk kepada Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit
keuangan dan akuntansi minimal 5 (lima) tahun dan 1 dijelaskan mengenai masa tugas anggota Komite Audit
(satu) orang yang memiliki keahlian di bidang hukum tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris
dan atau perbankan paling kurang 5 (lima) tahun; sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan dapat dipilih
b. Komite audit diketuai oleh Komisaris Independen kembali hanya untuk 1 (satu) Periode berikutnya.
merangkap sebagai anggota;
c. Ketua Komite Audit hanya dapat merangkap jabatan SUSUNAN, JUMLAH, KOMPOSISI
menjadi Ketua Komite lain paling banyak pada 1 (satu) DAN DASAR PENGANGKATAN
komite lainnya; KOMITE AUDIT
d. Salah seorang anggota Komite Audit ditunjuk sebagai
Sekretaris Komite; Susunan dan jumlah keanggotaan Komite Audit yang telah
disahkan dalam Surat Keputusan SK No. 0040 Tahun 2023
Tanggal 30 Maret 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan di Komite Jabatan di Bukopin Keahlian Periode
Stephen Liestyo Ketua Komisaris Independen Perbankan, GCG dan Audit Keuangan 2022-2023
Tippy Joesoef Anggota Komisaris Independen Perbankan, GCG, Manajemen Risiko 2023-2024
dan Audit Keuangan
Eugene K. Galbraith Anggota Komisaris Independen Perbankan, GCG dan Audit Keuangan 2022-2023
Dewi Anggesty Sah Anggota Pihak Mandiri Perbankan dan Audit Keuangan 2022-2025
Bandar
Jacobus Sindu Anggota Pihak Independen Perbankan dan Audit Keuangan 2022-2025
Adisuwono
PROFIL ANGGOTA KOMITE AUDIT
Profil Stephen Liestyo, Tippy Joesoef dan Eugene K. Galbraith dapat dilihat pada bagian Profile Dewan Komisaris di dalam
buku Laporan Tahunan ini. Adapun profil anggota yang merupakan pihak mandiri dan pihak independen adalah sebagai berikut
Dewi Anggesty Sah Bandar Usia 58 Tahun
Anggota Komite Audit (Pihak Mandiri)
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Bekasi
Riwayat Pendidikan • Sarjana (Ir) Ekonomi Pertanian (Agribisnis), Institut
Pertanian Bogor (1988)
• Master Management (MM) in Finance, Universitas Gadja
Mada (1993)
Riwayat Pekerjaan • Kepala Manajemen Kualitas Biz Retail Banking - BTPN
(2012-2017);
• Komisaris Independen PT DMS Modal Ventura
(2019-sekarang);
• Mitra Senior PT INOFIN Consulting (2018-sekarang).
Jabatan Lainnya • Komisaris Independen PT DMS Modal Ventura
(2019-sekarang)
• Senior Partner PT INOFIN Consulting (2018- sekarang)
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 0040 Tahun 2023 Tanggal 30
Maret 2023
Kualifikasi Perbankan dan Audit Keuangan
376 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 377
Jacobus Sindu Adisuwono Usia 61 Tahun
Anggota Komite Audit (Pihak
Independen) Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi Akuntansi Universitas Katolik Parahyangan
Riwayat Pekerjaan • Sekretaris Jenderal Ikatan Auditor Intern Bank sebagai asosiasi
profesi (2011-2014)
• Ketua Umum Ikatan Auditor Intern Bank (2014-2017);
• Anggota Dewan Pengawas - Ikatan Auditor Intern Bank (2017-
2020);
• Ketua Komite Audit The Institute of Internal Auditors Indonesia
(2018-saat ini).
Jabatan Lainnya • Komisaris PT Asuransi Umum BCA (Agustus 2021-sekarang)
• Anggota Komite Audit PT Bank BCA Syariah (2017-sekarang)
Dasar Hukum Surat Keputusan Direksi No. 0040 Tahun 2023 Tanggal 30 Maret
Pengangkatan 2023
Kualifikasi Akuntansi dan Audit Keuangan
KUALIFIKASI PENDIDIKAN DAN PENGALAMAN KERJA KOMITE AUDIT
Kualifikasi Pendidikan dan Pengalaman Kerja Stephen Liestyo, Nanang Supriyatno, Eugene K. Galbraith, dapat dilihat pada
bagian Profil Dewan Komisaris di dalam buku Laporan Tahunan ini. Sementara kualifikasi pendidikan dan pengalaman kerja Dewi
Anggesty Sah Bandar, dan Jacobus Sindu Adisuwono dapat di lihat pada profil kedua anggota Komite Audit tersebut.
PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN KOMITE AUDIT
Pendidikan dan/atau pelatihan Komite Audit dapat dilihat pada bagian Pendidikan dan/atau pelatihan Komite Audit di dalam
buku Laporan Tahunan ini.
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE AUDIT
Seluruh anggota Komite Audit adalah pihak independen yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, atau
kepentingan dengan Perseroan, Dewan Komisaris, Direksi, atau Pemegang Saham. Komite Audit juga tidak diperbolehkan
merangkap sebagai anggota komite lainnya. Independensi ini diatur dalam Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 untuk memastikan
bahwa anggota Komite Audit dapat memberikan pendapatnya secara bebas tanpa terpengaruh oleh kepentingan pribadi atau
eksternal dalam menjalankan tugasnya.
Stephen Eugene K. Dewi Anggesty Jacobus Sindu
Aspek Independensi Tippy Joesoef
Liestyo Galbraith Sah Bandar Adisuwono
Tidak memiliki hubungan keuangan √ √ √ √ √
dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan √ √ √ √ √
di perusahaan, anak perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan √ √ √ √ √
di perusahaan, anak perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan keluarga √ √ √ √ √
dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/
atau sesama anggota Komite Nominasi,
Remunerasi dan GCG
Tidak menjabat sebagai pengurus partai √ √ √ √ √
politik, pejabat dan pemerintah
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
Komite Audit mempunyai tugas dan tanggung jawab paling kurang:
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan dikeluarkan Bank kepada publik dan/atau pihak otoritas antara
lain laporan keuangan, proyeksi dan laporan lainnya terkait dengan informasi keuangan Bank;
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Bank;
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara Manajemen dan Akuntan atas jasa yang
diberikannya;
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 377
Page 378
Tata Kelola Perusahaan
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang
didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan dan imbalan jasa audit;
5. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern (SKAI);
6. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap kesesuaian pelaksanaan audit oleh Akuntan Publik dengan standar audit
yang berlaku;
7. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan Satuan Kerja Audit
Intern, Akuntan Publik, dan hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan;
8. Melakukan penelaahan pengaduan yang berkaitan dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan Perseroan;
9. Melakukan penelaahan dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi benturan kepentingan;
10. Menilai kecukupan pengendalian intern;
11. Melakukan tugas lain yang diberikan Dewan Komisaris.
WEWENANG KOMITE AUDIT
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya Komite Audit memiliki kewenangan sebagai berikut:
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Bank tentang karyawan, dana, aset dan sumber daya Perusahaan yang diperlukan;
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan termasuk Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal, manajemen
risiko dan Akuntan terkait tugas dan tanggung jawab Komite Audit;
3. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite Audit yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya (jika
diperlukan).
TANGGUNG JAWAB KOMITE AUDIT DALAM PEMBERIAN REKOMENDASI
ATAS PENUNJUKAN DAN PEMBERHENTIAN AUDITOR EKSTERNAL
Komite Audit senantiasa memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara Manajemen dan
Akuntan atas jasa yang diberikannya. Selain itu, Komite Audit juga mendukung tugas Dewan Komisaris dengan memberikan
rekomendasi mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang didasarkan pada independensi, ruang
lingkup penugasan dan imbalan jasa audit.
RAPAT KOMITE AUDIT
Rapat Komite Audit dipimpin oleh Ketua Komite Audit dan dihadiri oleh seluruh anggota komite. Tata cara rapat telah diatur dalam
Pedoman Kerja Komite Audit. Rapat diadakan minimal sekali sebulan dengan pengambilan keputusan melalui musyawarah untuk
mufakat atau pemungutan suara terbanyak. Setiap keputusan dicatat dalam risalah yang ditandatangani oleh semua anggota
Komite Audit, kemudian disampaikan kepada Dewan Komisaris.
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit KB Bank telah menyelenggarakan rapat sebagaimana berikut (komposisi Komite Audit
sesuai SK No. 0040 Tahun 2023 Tanggal 30 Maret 2023) :
Kehadiran
Tanggal Agenda Dewi Jacobus
Stephen Tippy Eugene K.
Anggesty Sindu
Liestyo Joesoef Galbraith
Sah Bandar Adisuwono
6 Januari 2023 • Pembahasan Hasil Monitoring √ √ √ √ √
Pengikatan Jaminan Kredit da/
atau Pengikatan Agunan di Notaris
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampai
dengan bulan Desember 2022
27 Januari 2023 • Pembahasan Tindak Lanjut dari √ √ √ √ √
Management Letter KAP Crowe
untuk Laporan Keuangan KB Bank
Tahun Buku 2021 dan tahun-tahun
sebelumnya
• Pembahasan Hasil Pemeriksaan
Quality Assurance cabang seluruh
Indonesia (Selindo) Periode
Januari - Desember 2022.
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampaik
dengan Triwulan IV Tahun 2022
378 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 379
Kehadiran
Tanggal Agenda Dewi Jacobus
Stephen Tippy Eugene K.
Anggesty Sindu
Liestyo Joesoef Galbraith
Sah Bandar Adisuwono
24 Februari 2023 • Pembahasan Laporan Fungsi √ √ √ √ √
Kepatuhan Triwulan IV, 2022;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal Sampai
Dengan Bulan Januari 2023.
17 Maret 2023 Materi disampaikan oleh Departemen √ √ √ √ √
Manajemen, Topik Pembahasan
Progress Penyelesaian Audit Laporan
Keuangan Konsolidasian oleh Crowe.
31 Maret 2023 Pembahasan Realisasi Program Kerja √ √ √ √ √
Audit 14 Februari 2023 sampai dengan
maret.
13 April 2023 Pembahasan Respon Manajemen atas √ √ √ √ √
Management Letter.
28 April 2023 Pembahasan Realisasi √ √ √ √ √
Program Kerja Internal Audit
Sampai Triwulan 1 Tahun
2023.
26 Mei 2023 • Pembahasan Laporan Hasil √ √ √ √ √
Tender KAP Tahun Buku 2023;
• Pembahasan Progress Tindak
Lanjut Temuan Hasil Pemeriksaan
OJK sampai dengan Triwulan I
Tahun 2023;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal Sampai
Dengan 19 Mei 2023.
6 Juli 2023 • Pembahasan Reliability & Reliance √ √ √ √ √
IT Security terhadap Cyber Crime
Pembahasan Realisasi ;
• Program Kerja Audit Internal
Sampai Dengan 12 Juni 2023.
28 Juli 2023 • Pembahasan Monitoring dan √ √ √ √ √
Progress Tindak Lanjut Hasil
Temuan OJK;
• Tindak Lanjut Dari Rekomendasi
Komite Audit mengenai Penyebab
dan Action Plan Temuan Back Up
CCTV di Cabang;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit sampai Triwulan II,
2023.
1 September 2023 • Monitoring & Progress Tindak √ √ √ √ √
Lanjut Penyelesaian Komitmen
Hasil Temuan OJK per jabatan
pada tanggal 31 Agustus 2023;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampai
Agustus 2023.
29 September 2023 • Pembahasan Laporan Rekonsiliasi √ √ √ √ √
GL;
• Pembahasan Laporan Penerapan
Strategi Anti-Fraud Semester 1
Tahun 2023;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampai
September 2023;
• Update Progress Temuan Overdue
Procurement.
27 Oktober 2023 • Pembahasan Pelaksanaan √ √ √ √ √
Kebijakan Internal dan SOP
Berdasarkan Hasil Observasi QA
dan Evaluasi Temuan Berulang di
Unit Kerja Kantor Pusat & Cabang;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal Triwulan III
Tahun 2023.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 379
Page 380
Tata Kelola Perusahaan
Kehadiran
Tanggal Agenda Dewi Jacobus
Stephen Tippy Eugene K.
Anggesty Sindu
Liestyo Joesoef Galbraith
Sah Bandar Adisuwono
24 November 2023 Pembahasan Realisasi Program Kerja √ √ √ √ √
Audit sampai dengan 10 November
2023.
14 Desember 2023 • Pembahasan terkait √ √ √ √ √
Perkembangan Jumlah Sumber
Daya Manusia di Kantor Cabang
yang Belum Memenuhi Standar
Operasional Bank;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampai
dengan 04 Desember 2023.
X= Absen/V = Hadir
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit Bank KB Bukopin juga telah mengikuti Rapat yang diselenggarakan oleh unit kerja lain untuk
membahas materi yang terkait dengan penugasan kepada Komite Audit. Adapun rapat tersebut adalah sebagaimana berikut
(komposisi Komite Audit sesuai SK No. 0040 Tahun 2023 Tanggal 30 Maret 2023) :
Kehadiran
Tanggal Agenda Dewi Jacobus
Stephen Tippy Eugene K.
Anggesty Sindu
Liestyo Joesoef Galbraith
Sah Bandar Adisuwono
6 Januari 2023 • Pembahasan Hasil Monitoring √ √ √ √ √
Pengikatan Jaminan Kredit da/
atau Pengikatan Agunan di
Notaris;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampai
dengan bulan Desember 2022.
27 Januari 2023 • Pembahasan Tindak Lanjut dari √ √ √ √ √
Management Letter KAP Crowe
untuk Laporan Keuangan Bank
KB Bukopin Tahun Buku 2021 dan
tahun-tahun sebelumnya;
• Pembahasan Hasil Pemeriksaan
Quality Assurance cabang seluruh
Indonesia (Selindo) Periode
Januari - Desember 2022;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampaik
dengan Triwulan IV Tahun 2022.
24 Februari 2023 • Pembahasan Laporan Fungsi √ √ √ √ √
Kepatuhan Triwulan IV, 2022;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal Sampai
Dengan Bulan Januari 2023.
17 Maret 2023 • Materi disampaikan oleh √ √ √ √ √
Departemen Manajemen,
Topik Pembahasan Progress
Penyelesaian Audit Laporan
Keuangan Konsolidasian oleh
Crowe.
31 Maret 2023 Pembahasan Realisasi Program Kerja √ √ √ √ √
Audit 14 Februari 2023 sampai dengan
maret.
13 April 2023 Pembahasan Respon Manajemen atas √ √ √ √ √
Management Letter.
28 April 2023 Pembahasan Realisasi √ √ √ √ √
Program Kerja Internal Audit
Sampai Triwulan 1 Tahun
2023.
380 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 381
Kehadiran
Tanggal Agenda Dewi Jacobus
Stephen Tippy Eugene K.
Anggesty Sindu
Liestyo Joesoef Galbraith
Sah Bandar Adisuwono
26 Mei 2023 • Pembahasan Laporan Hasil √ √ √ √ √
Tender KAP Tahun Buku 2023;
• Pembahasan Progress Tindak
Lanjut Temuan Hasil Pemeriksaan
OJK sampai dengan Triwulan I
Tahun 2023;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal Sampai
Dengan 19 Mei 2023.
06 Juli 2023 • Pembahasan Reliability & Reliance √ √ √ √ √
IT Security terhadap Cyber Crime
Pembahasan Realisasi;
• Program Kerja Audit Internal
Sampai Dengan 12 Juni 2023.
28 Juli 2023 • Pembahasan Monitoring dan √ √ √ √ √
Progress Tindak Lanjut Hasil
Temuan OJK;
• Tindak Lanjut dari Rekomendasi
Komite Audit mengenai Penyebab
dan Action Plan Temuan Back Up
CCTV di Cabang;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit sampai Triwulan II,
2023.
01 September 2023 • Monitoring & Progress Tindak √ √ √ √ √
Lanjut Penyelesaian Komitmen
Hasil Temuan OJK per jabatan
pada tanggal 31 Agustus 2023;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampai
Agustus 2023.
29 September 2023 • Pembahasan Laporan Rekonsiliasi √ √ √ √ √
GL;
• Pembahasan Laporan Penerapan
Strategi Anti-Fraud Semester 1
Tahun 2023;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal sampai
September 2023;
• Update Progress Temuan Overdue
Procurement.
27 Oktober 2023 • Pembahasan Pelaksanaan √ √ √ √ √
Kebijakan Internal dan SOP
Berdasarkan Hasil Observasi QA
dan Evaluasi Temuan Berulang di
Unit Kerja Kantor Pusat & Cabang;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal Triwulan III
Tahun 2023.
24 November 2023 Pembahasan Realisasi Program Kerja √ √ √ √ √
Audit sampai dengan 10 November
2023.
14 Desember 2023 • Pembahasan terkait √ √ √ √ √
Perkembangan Jumlah Sumber
Daya Manusia di Kantor Cabang
yang Belum Memenuhi Standar
Operasional Bank;
• Pembahasan Realisasi Program
Kerja Audit Internal Sampai
Dengan 04 Desember 2023.
Jumlah Jumlah Rapat 15 15 15 15 15
Jumlah Kehadiran 15 15 15 15 15
Tingkat Kehadiran 100% 100% 100% 100% 100%
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 381
Page 382
Tata Kelola Perusahaan
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE AUDIT
Tugas dan Tanggung jawab Komite Audit telah dilaksanakan sesuai Program Kerja yang telah disetujui Dewan Komisaris dengan
mengacu kepada Piagam Komite Audit serta Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit.
REALISASI KEGIATAN KOMITE AUDIT
Sesuai Program Kerja Komite Audit Tahun 2023, kegiatan-kegiatan yang telah dilaksanakan sebagai berikut:
1. Melakukan penelaahan atas laporan keuangan yang akan dipublikasikan meliputi Laporan Keuangan Konsolidasian PT Bank
KB Bukopin Tbk;
2. Melakukan penelaahan atas Laporan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan yang disampaikan secara triwulanan oleh Direktur
Kepatuhan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris Perseroan dan secara semesteran kepada OJK yang memuat
ketaatan Perseroan terhadap peraturan perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan Bank;
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) dan perkembangan
tindak lanjut hasil Audit SKAI selama tahun 2022 serta evaluasi terhadap pencapaian kinerja SKAI secara berkala melalui
rapat bersama SKAI;
4. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil pengawasan Otoritas Jasa
Keuangan melalui rapat-rapat dengan Divisi Kepatuhan.
KEBIJAKAN DAN BESARAN REMUNERASI BAGI KOMITE AUDIT NON KOMISARIS
No Uraian Catatan
1 Gaji/Honorarium Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
2 Tunjangan Hari Raya 1 (satu) kali Upah
3 Bantuan Pendidikan 1 (satu) kali gaji pokok/honorarium pokok
4 Tunjangan Utilities Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
5 Fasilitas Perjalanan Dinas Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
6 Tunjangan Kesehatan Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
7 Bonus/Tantiem Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
dengan tetap memperhatikan kewajaran dan kemampuan Perusahaan
382 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 383
Komite Remunerasi
dan Nominasi
Komite Remunerasi dan Nominasi dibentuk dan bertanggung KRITERIA ANGGOTA KOMITE
jawab kepada Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi REMUNERASI DAN NOMINASI
dan tugasnya di bidang yang berkaitan dengan remunerasi
dan nominasi terhadap anggota Direksi dan Dewan Komisaris. Dalam POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi
dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik dijelaskan
Kewajiban bank untuk membentuk Komite Remunerasi dan persyaratan sebagai anggota Komite yaitu:
Nominasi didasari beberapa peraturan antara lain: 1. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi dengan Emiten atau
1. PBI No. 8 April PBI/2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Perusahaan Publik, anggota Direksi, anggota Dewan
Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum, Komisaris, atau Pemegang Saham Utama Emiten atau
sebagaimana diubah dengan Peraturan Bank Indonesia No. Perseroan;
8/14/PBI/2006 tanggal 5 Oktober 2006, dan disempurnakan 2. Memiliki pengalaman terkait Nominasi dan/atau Remunerasi;
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 3. Tidak merangkap jabatan sebagai anggota komite lainnya
2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. yang dimiliki Emiten atau Perseroan;
2. POJK No. 34/POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan 4. Memiliki keahlian di bidang Perbankan;
Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik; 5. Memiliki pengetahuan yang memadai tentang peraturan
3. POJK No. 45/POJK.03/2015 tentang Penerapan Tata Kelola pasar modal dan peraturan lainnya serta memiliki
Dalam Pemberian Remunerasi Bagi Bank Umum; pengalaman terkait Nominasi dan/atau Remunerasi.
4. POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola
bagi Bank Umum; Selain itu kriteria anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
5. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata menurut pedoman kerja sebagai berikut:
Kelola bagi Bank Umum. 1. Komite Remunerasi dan Nominasi sekurang-kurangnya
terdiri dari 3 (tiga) orang, yaitu:
Serta kebijakan lain yang telah dimiliki oleh Perusahaan terkait a. 1 (satu) orang Komisaris Independen;
akan Komite Remunerasi dan Nominasi: b. 1 (satu) orang Komisaris;
1. Surat Keputusan No. 0272 tahun 2017 tentang Pedoman c. 1 (satu) orang pejabat eksekutif yang membawahkan
Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate Governance) Sumber Daya Manusia atau satu orang perwakilan
KB Bank; pegawai.
2. Surat Keputusan No. 1805 Tahun 2016 tanggal 22 Desember 2. Pengangkatan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
2016 tentang Kebijakan Remunerasi PT Bank Bukopin Tbk; sebagaimana dimaksud pada poin 1 wajib dilakukan oleh
3. Keputusan No. 001 Tahun 2019 tanggal 28 Januari 2019 Direksi berdasarkan keputusan Dewan Komisaris;
tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Remunerasi 3. Komite Remunerasi dan Nominasi diketuai oleh Komisaris
dan Nominasi PT Bank Bukopin Tbk. Independen;
4. Ketua dari Komite Remunerasi dan Nominasi sebagaimana
PEDOMAN KERJA/PIAGAM KOMITE dimaksud dalam poin 3 dilarang merangkap jabatan sebagai
REMUNERASI DAN NOMINASI ketua komite lebih dari 1 (satu) pada komite lain;
5. Anggota Direksi dilarang menjadi anggota Komite
Untuk memperkuat pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, Remunerasi dan Nominasi;
Komite Remunerasi dan Nominasi KB Bank telah dibekali dengan 6. Dalam hal anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang disusun berdasarkan ditetapkan lebih dari 3 (tiga) orang, maka anggota Komisaris
Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 001 Tahun 2019. Independen paling sedikit berjumlah 2 (dua) orang;
Pedoman tersebut mengatur beragam aspek, termasuk tugas, 7. Pejabat eksekutif yang membawahi sumber daya manusia
kewenangan, struktur, kode etik, jadwal kerja, rapat, pelaporan, atau perwakilan pegawai adalah pejabat yang bertanggung
serta remunerasi dan fasilitas kerja. jawab langsung kepada Direksi atau mempunyai pengaruh
terhadap kebijakan operasional perseroan;
Setiap anggota Komite Remunerasi dan Nominasi wajib mematuhi 8. Pejabat eksekutif yang membawahi sumber daya manusia
ketentuan yang tercantum dalam pedoman tersebut, sebagai atau perwakilan pegawai harus memiliki pengetahuan
upaya mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung mengenal sistem remunerasi dan/atau nominasi serta
jawab Dewan Komisaris. Hal ini sesuai dengan prinsip-prinsip rencana suksesi (succession plan) perseroan.
Good Corporate Governance yang dijunjung tinggi oleh KB
Bank. Dengan adanya pedoman dan tata tertib kerja yang jelas,
diharapkan Komite Remunerasi dan Nominasi dapat menjalankan
perannya secara profesional dan transparan, serta memberikan
kontribusi yang positif bagi kesuksesan perusahaan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 383
Page 384
Tata Kelola Perusahaan
KETENTUAN MASA JABATAN
Masa jabatan anggota Komite Remunerasi dan Nominasi ditetapkan di dalam SK pengangkatan, sesuai dengan POJK No. 34/
POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan Publik Pasal 4 juga telah dijelaskan bahwa
masa jabatan anggota komite tidak lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris.
SUSUNAN, JUMLAH, KOMPOSISI DAN DASAR PENGANGKATAN
KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Susunan dan jumlah keanggotaan Komite Remunerasi dan Nominasi per Januari 2023, yang telah disahkan dalam Surat Keputusan
No. 0042 Tahun 2023 Tanggal 30 Maret 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan di Komite Jabatan di Bukopin Keahlian Periode
Hae Wang Lee Ketua Komisaris Independen Hukum 2021-2024
Jerry Marmen Anggota Komisaris Utama Manajemen Risiko, 2021-2024
dan GCG
Nam Hoon Cho Anggota Wakil Komisaris Utama Perbankan, dan 2021-2023
Manajemen
Tippy Joesoef Anggota Komisaris Independen Perbankan, GCG, 2021-2024
Manajemen Risiko
dan Audit Keuangan
Nanang Supriyatno Anggota Komisaris Perbankan, GCG dan 2021-2024
Audit Keuangan
Sukriansyah S. Latief Anggota Komisaris Independen Manajemen, dan GCG 2021-2023
Gamaridha Akhirul AR Anggota Alt. Divisi Sumber Daya Perbankan, 2022-2025
Manusia Manajemen
PROFIL KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Profil Hae Wang Lee, Jerry Marmen, Nam Hoon Cho, Tippy Joesoef, Nanang Supriyatno, dan Sukriansyah S. Latief dapat dilihat
pada bagian Profile Dewan Komisaris di dalam buku Laporan Tahunan ini. Adapun profil Gamaridha Akhirul AR adalah sebagai
berikut.
Gamaridha Akhirul AR Usia 43 Tahun
Anggota Komite Remunerasi dan
Nominasi Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Bandung
Riwayat Pendidikan Magister Manajemen (S2) Universitas Katolik Parahyangan
Bandung
Riwayat Pekerjaan • Konsultan Senior HR pada SEVERAL COMPANY
• General Manager HR pada PT SHINHAN BANK
INDONESIA
• Kepala Departemen Remunerasi pada BANK WOORI
SAUDARA
• Accounting Officer di BANK BTPN
• Equipment Control Data pada PT. ZHONGHAI INDO
SHIPPING
Jabatan Lainnya HC Strategy, Policy, Development & Service Department
Head perseroan
Dasar Hukum Pengangkatan SK No. 0088 tanggal 15 Juli 2022
Kualifikasi Perbankan dan Manajemen
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Pendidikan dan/atau pelatihan Komite Remunerasi dan Nominasi dapat dilihat pada Bab Profile di dalam buku Laporan Tahunan ini.
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Seluruh anggota Komite Remunerasi dan Nominasi yang berasal dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan,
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham
Pengendali atau hubungan dengan bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya bertindak independen.
384 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 385
Hae Wang Jerry Nam Hoon Tippy Nanang Sukriansyah Gamaridha
Aspek Independensi
Lee Marmen Cho Joesoef Supriyatno S. Latief Akhirul AR
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
keuangan dengan
Dewan Komisaris dan
Direksi
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
kepengurusan di
perusahaan, anak
perusahaan, maupun
perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan √ √ √ √ √ √ √
keluarga dengan Dewan
Komisaris, Direksi, dan/
atau sesama anggota
Komite Nominasi,
Remunerasi dan GCG
Tidak menjabat sebagai √ √ √ √ √ √ √
pengurus partai politik,
pejabat dan pemerintah
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
Terkait dengan Fungsi Remunerasi
1. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan Remunerasi yang 2. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja
didasarkan atas kinerja, risiko, kewajaran dengan peer anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris
group, sasaran, dan strategi jangka panjang Bank, serta berdasarkan tolok ukur yang telah disusun sebagai bahan
pemenuhan cadangan sebagaimana diatur dalam peraturan evaluasi;
perundang-undangan dan potensi pendapatan Bank di 3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris
masa yang akan datang. mengenai program pengembangan kemampuan anggota
2. Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi kepada Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris;
Dewan Komisaris mengenai: 4. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem
a. Kebijakan Remunerasi bagi Direksi dan Dewan Komisaris serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian anggota
untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Direksi dan anggota Dewan Komisaris kepada Dewan
Saham; Komisaris;
b. Kebijakan Remunerasi bagi pekerja secara keseluruhan 5. Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat oleh
untuk disampaikan kepada Direksi. Otoritas Jasa Keuangan sebagai anggota Direksi dan/atau
3. Memastikan bahwa kebijakan Remunerasi telah sesuai anggota Dewan Komisaris kepada Dewan Komisaris untuk
dengan ketentuan yang berlaku. disampaikan kepada RUPS;
4. Melakukan evaluasi secara berkala (tahunan) terhadap 6. Memberikan rekomendasi mengenai Pihak Independen
penerapan kebijakan Remunerasi. yang akan menjadi anggota Komite yang ada dibawah
5. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris koordinasi Dewan Komisaris.
mengenai:
a. Struktur Remunerasi; Wewenang Komite Remunerasi dan Nominasi
b. Kebijakan Remunerasi; dan Adapun wewenang Komite Remunerasi dan Nominasi, yaitu:
c. Besaran Remunerasi. 1. Memperoleh akses secara penuh, bebas dan tidak terbatas
6. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja terhadap informasi tentang karyawan, dana, aset, serta
dengan kesesuaian Remunerasi yang diterima masing-masing sumber daya Perseroan lainnya yang berkaitan dengan
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris. pelaksanaan tugasnya;
2. Wajib bekerja sama dengan Direktorat yang membidangi
Terkait Dengan Fungsi Nominasi Sumber Daya Manusia dan Unit-unit lainnya yang dipandang
1. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris perlu;
mengenai: 3. Menjalankan tugas dengan cermat dan baik;
a. Komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau anggota 4. Menyusun rencana kegiatan tahunan yang disetujui oleh
Dewan Komisaris; Dewan Komisaris;
b. Kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam proses 5. Menyusun laporan kegiatan selama setahun yang
Nominasi; dan disampaikan kepada Dewan Komisaris;
c. Kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi dan/ 6. Melakukan koordinasi dengan Komite Audit, Komite Pemantau
atau anggota Dewan Komisaris. Risiko dan Komite lain sesuai ketentuan perundangan yang
berlaku, untuk menghindari tumpang tindih pelaksanaan
tugas antar komite-komite di bawah Dewan Komisaris;
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 385
Page 386
Tata Kelola Perusahaan
7. Terkait dengan Remunerasi yang bersifat tetap, Komite Remunerasi dan Nominasi menyusun Kebijakan yang paling sedikit
memperhatikan skala usaha, kompleksitas usaha, peer group, tingkat inflasi, kondisi dan kemampuan keuangan, serta tidak
bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
8. Terkait Remunerasi yang bersifat variabel, selain memperhatikan poin 7, kebijakan yang disusun juga harus mendorong
dilakukannya prudent taking risk.
RAPAT KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Rapat Komite diselenggarakan secara berkala minimal 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan dengan dihadiri oleh ketua dan
mayoritas dari jumlah anggota. Keputusan yang diambil secara musyawarah untuk mufakat atau berdasarkan suara terbanyak
sesuai mekanisme yang sudah ditentukan. Hasil rapat wajib dituangkan dalam risalah untuk disimpan dan dilaporkan kepada
Dewan Komisaris.
Sepanjang tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi KB Bank telah menyelenggarakan rapat sebagaimana berikut (komposisi
Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai SK No. 0042 Tahun 2023 Tanggal 30 Maret 2023 sebagai berikut
Kehadiran
Tanggal Agenda Hae Wang Jerry Nam Hoon Tippy Nanang Sukriansyah Gamaridha
Lee Marmen Cho Joesoef Supriyatno S. Latief Akhirul AR
03/01/2023 • Wawancara √ √ √ √ √ √ √
Kandidat CSO
• Pembahasan
Hasil Interview
• Pembahasan
Usulan
Kebijakan
Remunerasi
Tenaga Kerja
Asing
02/02/2023 Pembahasan √ √ √ √ √ √ √
Proposal
Remunerasi Direksi
Korea
16/03/2023 Pembahasan Hasil √ √ √ √ √ √ √
KPI Manajemen
Tahun 2022
13/04/2023 Penetapan √ √ √ √ √ √ √
Remunerasi yang
Bersifat Variabel
Direksi Berdasarkan
Hasil Kinerja Tahun
2022
16/08/2023 • Wawancara √ √ √ √ √ √ √
Kandidat
KTKT Non
Komisaris (Sdr.
Dinan S & Sdr.
Siswahyudi)
• Pembahasan
Hasil Interview
21/09/2023 Pembahasan √ √ √ √ √ √ √
Perubahan
Kebijakan
Remunerasi Tenaga
Kerja Asing
06/10/2023 • Pembahasan √ √ √ √ √ √ √
Pelaporan
Hasil KPI BOD
Semester 1
2023 (PIC:
Finance Group)
• Pembahasan
update skala
gaji pegawai
(PIC: Divisi HC)
386 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 387
Kehadiran
Tanggal Agenda Hae Wang Jerry Nam Hoon Tippy Nanang Sukriansyah Gamaridha
Lee Marmen Cho Joesoef Supriyatno S. Latief Akhirul AR
27/12/2023 Wawancara dan √ √ √ √ √ √ √
Pembahasan
Rekomendasi
Komite Remunerasi
& Nominasi atas
Calon Direktur
Keuangan KB Bank
Jumlah Jumlah Rapat 8 8 8 8 8 8 8
Tingkat Kehadiran 8 8 8 8 8 8 8
Rata-Rata 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Kehadiran
X = Absen/V = Hadir
Sepanjang tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi KB Bank telah menyelenggarakan rapat sebagaimana berikut (komposisi
Komite Remunerasi dan Nominasi sesuai SK No. 0042 Tahun 2023 Tanggal 30 Maret 2023):
Kehadiran
Tanggal Agenda Hae Wang Jerry Nam Hoon Tippy Nanang Sukriansyah Gamaridha
Lee Marmen Cho Joesoef Supriyatno S. Latief Akhirul AR
03 /01/2023 • Wawancara √ √ √ √ √ √ √
Kandidat CSO
• Pembahasan
Hasil Interview
• Pembahasan
Usulan
Kebijakan
Remunerasi
Tenaga Kerja
Asing
02/02/2023 Pembahasan √ √ √ √ √ √ √
Proposal
Remunerasi Direksi
Korea
16/03/2023 Pembahasan Hasil √ √ √ √ √ √ √
KPI Manajemen
Tahun 2022
13/04/2023 Penetapan √ √ √ √ √ √ √
Remunerasi yang
Bersifat Variabel
Direksi Berdasarkan
Hasil Kinerja Tahun
2022
16/08/2023 • Wawancara √ √ √ √ √ √ √
Kandidat
KTKT Non
Komisaris (Sdr.
Dinan S & Sdr.
Siswahyudi)
• Pembahasan
Hasil Interview
21/09/2023 Pembahasan √ √ √ √ √ √ √
Perubahan
Kebijakan
Remunerasi Tenaga
Kerja Asing
06/10/2023 • Pembahasan √ √ √ √ √ √ √
Pelaporan
Hasil KPI BOD
Semester 1
2023 (PIC:
Finance Group)
• Pembahasan
update skala
gaji pegawai
(PIC: Divisi HC)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 387
Page 388
Tata Kelola Perusahaan
Kehadiran
Tanggal Agenda Hae Wang Jerry Nam Hoon Tippy Nanang Sukriansyah Gamaridha
Lee Marmen Cho Joesoef Supriyatno S. Latief Akhirul AR
27/12/2023 Wawancara dan √ √ √ √ √ √ √
Pembahasan
Rekomendasi
Komite Remunerasi
& Nominasi atas
Calon Direktur
Keuangan Bank KB
Bukopin
Jumlah Jumlah Rapat 8 8 8 8 8 8 8
Tingkat Kehadiran 8 8 8 8 8 8 8
Rata-Rata 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Kehadiran
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE REMUNERASI DAN NOMINASI
Pada tahun 2023, Komite Remunerasi dan Nominasi telah menjalankan tugasnya dengan memberikan rekomendasi calon
anggota Dewan Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS. Rekomendasi ini didasarkan
pada kebijakan, kriteria, dan kualifikasi yang telah ditetapkan oleh Komite sesuai dengan rencana strategis Perseroan. Proses
ini melibatkan penyusunan kebijakan, analisis data bakal calon, dan identifikasi calon yang memenuhi syarat.
Selain itu, Komite Remunerasi dan Nominasi juga membantu Dewan Komisaris dalam menetapkan sistem remunerasi yang sesuai
bagi Direksi dan Dewan Komisaris untuk tahun 2023. Sistem remunerasi tersebut mencakup penggajian, tunjangan, tantiem,
dan lainnya. Langkah ini bertujuan untuk memastikan bahwa remunerasi yang diberikan sesuai dengan kontribusi dan kinerja
para anggota Direksi dan Dewan Komisaris, serta mendukung pencapaian tujuan bank secara efektif.
388 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 389
Komite Pemantau Risiko
Komite Pemantau Risiko dibentuk untuk mendukung PEDOMAN KERJA/PIAGAM
pelaksanaan fungsi Dewan Komisaris dalam mengawasi KOMITE PEMANTAU RISIKO
efektivitas proses manajemen risiko meliputi proses identifikasi,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko pada Bank. Bank memiliki Pedoman Kerja Komite Pemantau Risiko yang
Hingga saat ini Komite Pemantau Risiko berkoordinasi dengan secara terus menerus disempurnakan dan diperbaharui sesuai
Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko. dengan perkembangan/perubahan peraturan hukum yang
berlaku serta kondisi terkini.
DASAR HUKUM
Pembaharuan/penyempurnaan atas Pedoman dan Tata Tertib
Komite Pemantau Risiko merupakan salah satu komite yang Kerja Komite Pemantau Risiko KB Bank terakhir dilakukan tahun
dibentuk Dewan Komisaris dalam rangka mendukung efektivitas 2019 dengan dikeluarkannya Surat Keputusan Dewan Komisaris
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, sesuai dengan: No. 005 Tahun 2019 Tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2016 Komite Pemantau Risiko tanggal 28 Maret 2019.
tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen
Risiko Bagi Bank Umum; Dalam Pedoman diatur mengenai:
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 1. Tugas dan Tanggung jawab;
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum; 2. Wewenang;
3. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. 13/ 3. Struktur Keanggotaan;
SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 perihal Penerapan 4. Struktur Keanggotaan;
Tata Kelola Bagi Bank Umum. 5. Waktu Kerja;
6. Rapat;
KEBIJAKAN SUKSESI DIREKSI 7. Pelaporan;
8. Rangkap Jabatan ketua Komite;
KB Bank telah menerapkan program pengembangan karyawan 9. Remunerasi dan Fasilitas Kerja;
secara berkelanjutan untuk mempersiapkan regenerasi 10. Penilaian Kinerja.
kepemimpinan di masa yang akan datang. Program ini menyasar
para pegawai potensial yang termasuk dalam Talent Pool, KRITERIA ANGGOTA KOMITE
memberikan mereka kesempatan untuk mengikuti pelatihan PEMANTAU RISIKO
atau aktivitas terkait manajemen, strategi bisnis, perencanaan
strategis, analisis risiko dan potensi bisnis, analisis kinerja Sesuai peraturan Otoritas Jasa Keuangan bahwa persyaratan
operasional dan keuangan, serta program sejenis lainnya. untuk menjadi anggota Komite Pemantau Risiko harus dari
pihak independen dengan tujuan agar dapat bersifat obyektif
Dengan adanya program ini, Bank memiliki cadangan internal dalam setiap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab yang
yang dapat dipertimbangkan sebagai calon anggota Direksi diembannya.
jika dibutuhkan, sesuai dengan rekomendasi dari Komite
Remunerasi dan Nominasi. Proses nominasi dilakukan secara Pedoman Komite Pemantau Risiko juga menyebutkan mengenai
transparan dan sesuai dengan kondisi serta kebutuhan Bank, kode etik keanggotaan antara lain:
serta berdasarkan peraturan perundang-undangan yang 1. Melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara
berlaku. independen;
2. Bersikap professional, jujur, dan obyektif dalam setiap
Selain kandidat internal, Bank juga dapat mempertimbangkan pengambilan keputusan dengan memperhatikan prinsip
kandidat eksternal yang memenuhi syarat, seperti yang kehati-hatian;
diperoleh melalui referensi dari Pemegang Saham atau 3. Bersikap professional, jujur, dan obyektif dalam setiap
Pengurus Bank, atau melalui kerjasama dengan pihak ketiga pengambilan keputusan dengan memperhatikan prinsip
lainnya. Hal ini diatur dalam Surat Keputusan Dewan Komisaris kehati-hatian;
No. 002 Tahun 2019 tentang Pedoman Nominasi, sehingga 4. Menjunjung tinggi dan menjaga citra (visi dan misi
memungkinkan Bank untuk memiliki beragam opsi dalam perseroan), kehormatan dan martabat perseroan serta
memilih calon anggota Direksi yang terbaik. kehormatan dan martabat diri pribadi;
5. Bersikap prudent dalam menggunakan dan menjaga
informasi yang diperoleh;
6. Anggota Komite wajib memiliki integritas, akhlak, dan moral
yang baik;
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 389
Page 390
Tata Kelola Perusahaan
7. Tidak menggunakan informasi untuk kepentingan pribadi atau kepentingan lainnya kecuali terdapat kewajiban hukum atau
kewajiban profesi;
8. Menjaga dan menyimpan kerahasiaan seluruh dokumen, data dan informasi Perseroan yang dimilikinya.
SUSUNAN, JUMLAH, KOMPOSISI DAN DASAR
PENGANGKATAN KOMITE PEMANTAU RISIKO
Susunan dan jumlah keanggotaan Komite Pemantau Risiko per 31 Desember 2023, yang telah disahkan dalam Surat Keputusan
No. 0041 Tahun 2023 Tanggal 30 Maret 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan di Komite Jabatan di Bukopin Keahlian Periode
Tippy Joesoef Ketua Komisaris Independen Perbankan, GCG, 2022-2024
Manajemen Risiko
dan Audit Keuangan
Jerry Marmen Anggota Komisaris Utama Manajemen Risiko 2022-2023
dan GCG
Nanang Supriyatno Anggota Komisaris Perbankan, GCG dan 2023-2024
Audit Keuangan
Stephen Liestyo Anggota Komisaris Independen Perbankan, GCG dan 2022-2023
Audit Keuangan
Togar Natigor Siregar Anggota Pihak Mandiri Akuntansi dan 2022-2025
Manajemen Risiko
Rahardja Alimhamzah Anggota Pihak Independen Perbankan, GCG, dan 2022-2025
Manajemen Risiko
PROFIL KOMITE PEMANTAU RISIKO
Profil Tippy Joesoef, Jerry Marmen, Nanang Supriyatno, dan Stephen Liestyo, dapat dilihat pada bagian Profile Dewan Komisaris
di dalam buku Laporan Tahunan ini. Sementara profil Togar Natigor Siregar dan Rahardja Alimhamzah adalah sebagai berikut.
Togar Natigor Siregar Usia 59 Tahun
Anggota Komite Remunerasi dan Nominasi
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Riwayat Pendidikan • Sarjana Hukum, Universitas Sumatera Utara
(USU) Medan (1988)
• S2 Hukum Bisnis, Universitas Indonesia (2008)
Riwayat Pekerjaan • Kepala Departemen Administrasi Hukum Kredit
Lembaga Pembiayaan Ekspor Indonesia (LPEI)
Bank Exim Indonesia (2020-Present)
• Kepala Unit Pengendalian Kredit, PT.Bank DBS
Indonesia (4 Juni 2010 – 31 Agustus 2019)
• Kepala Unit Pengendalian Risiko Bank Barclays
Indonesia (16 Juli 2009-31 Mei 2010)
• Kepala Divisi Administrasi & Pengendalian Kredit
Bank Internasional Indonesia (BII) (29 Okt 2007-
15 Juli 2009)
• Kepala Risiko & Kredit Kontrol - Bank Standard
Chartered (Des 2005 – 23 Okt 2007)
• Manajer Senior Manajemen Risiko & Kepatuhan
- Bank Standard Chartered (Maret 2002 – Nov
2005)
Jabatan Lainnya • Kepala Administrasi Hukum Kredit Lembaga
Pembiayaan
• Ekspor Indonesia (LPEI) Bank Exim Indonesia.
(2020-Present)
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 0003 Tahun 2022
Tanggal 20 Januari 2022
Kualifikasi Akuntansi dan Manajemen Risiko
390 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 391
Rahardja Alimhamzah Usia 57 Tahun
Anggota Komite Remunerasi dan
Nominasi Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Riwayat Pendidikan • S1 Teknik Mesin & Industri di University of New South Wales,
Sydney-Australia (1986-1989)
• S2 Magister Manajemen Keuangan & Akuntansi di Universitas
Indonesia (1992-1994)
Riwayat Pekerjaan • Komisaris Independen sekaligus Ketua Komite Audit dan
Ketua Manajemen Risiko PT Radana Bhaskara Finance Tbk
(2021-Present)
• Penasihat Teknis PT ABI Komoditi Berjangka (2020-Present);
• Komisaris Independen dan Ketua Komite Audit PT Sompo
Insurance Indonesia (2020-Present).
• Komisaris Utama PT CIMB Niaga Sekuritas ( Maret 2018 -
Agustus 2020)
• Direktur Bisnis Non-Ritel PT Bank Cimb Niaga (Maret 2016 –
April 2020)
• Direktur corporate Banking PT Bank DBS Indonesia (Mei 2014-
Agustus 2014)
• Direktur corporate Banking PT Bank DBS Indonesia (April
2009- April 2014)
• Direktur corporate Banking PT Bank Rabobank International
(April 2003 -April 2009)
Jabatan Lainnya • Komisaris Independen sekaligus Ketua Komite Audit dan
Ketua Manajemen Risiko PT Radana Bhaskara Finance Tbk
(2021-Present);
• Penasihat Teknis PT ABI Komoditi Berjangka (2020-Present);
• Komisaris Independen dan Ketua Komite Audit PT Sompo
Insurance Indonesia (2020-Present).
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. 0003 Tahun 2022 Tanggal
20 Januari 2022
Kualifikasi Perbankan, GCG, dan Manajemen Risiko
PELATIHAN ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Pendidikan dan/atau pelatihan Komite Pemantau Risiko dapat dilihat pada Bab Profile di dalam buku Laporan Tahunan ini.
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE PEMANTAU RISIKO
Seluruh anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan,
kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau
hubungan dengan bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya bertindak independen.
Tippy Jerry Nanang Stephen Togar Natigor Rahardja
Aspek Independensi
Joesoef Marmen Supriyatno Liestyo Siregar Alimhamzah
Tidak memiliki hubungan keuangan √ √ √ √ √ √
dengan Dewan Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan √ √ √ √ √ √
di perusahaan, anak perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan √ √ √ √ √ √
di perusahaan, anak perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan keluarga √ √ √ √ √ √
dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/
atau sesama anggota Komite Nominasi,
Remunerasi dan GCG
Tidak menjabat sebagai pengurus partai √ √ √ √ √ √
politik, pejabat dan pemerintah
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 391
Page 392
Tata Kelola Perusahaan
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB 5. Melakukan evaluasi pelaksanaan kebijakan manajemen
risiko Perseroan sekurang-kurangnya sekali dalam 3 bulan
Komite Pemantau Risiko memiliki tanggung jawab utama dengan Dewan Komisaris;
dalam mendukung Dewan Komisaris dalam menjalankan fungsi 6. Melakukan evaluasi atas Laporan Self Assessment
pengawasan yang efektif terhadap Direksi dalam mengelola Penerapan Tata Kelola;
perseroan. Mereka bertindak sesuai dengan prinsip-prinsip 7. Membuat, mengkaji dan memperbaharui Pedoman dan
Good Corporate Governance, terutama yang berkaitan dengan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko secara Periodik;
manajemen risiko. 8. Melakukan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Dewan
Komisaris kepada Komite Pemantau Risiko sesuai dengan
Tugas utama komite ini adalah memberikan pendapat tugas dan fungsinya dari waktu ke waktu sesuai dengan
profesional terhadap laporan atau masalah yang disampaikan kebutuhan.
oleh Direksi kepada Dewan Komisaris. Komite Pemantau Risiko
melakukan evaluasi menyeluruh terhadap kebijakan, prosedur, WEWENANG KOMITE
dan praktik manajemen risiko yang diterapkan oleh Direksi. PEMANTAU RISIKO
Selain itu, Komite Pemantau Risiko juga bertugas untuk Sesuai dengan Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang telah
mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan perhatian khusus ditetapkan dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya,
dari Dewan Komisaris, terutama terkait dengan risiko-risiko yang Komite Pemantau Risiko berwenang untuk:
dihadapi oleh perseroan. Dengan demikian, Komite Pemantau 1. Sesuai dengan Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang telah
Risiko berperan penting dalam memastikan bahwa manajemen ditetapkan dalam melaksanakan tugas dan tanggung
risiko di perusahaan berjalan sesuai dengan standar yang jawabnya, Komite Pemantau Risiko berwenang untuk:
ditetapkan dan dapat mengidentifikasi serta menangani risiko- a. Pihak Perseroan (termasuk pekerja Perseroan);
risiko yang mungkin mempengaruhi kinerja dan kelangsungan b. Pihak berkepentingan lainnya.
bisnis perseroan secara efektif. 2. Mendapatkan masukan dan atau saran dari pihak luar
Perseroan yang berkaitan dengan tugasnya.
Selain Tugas dan tanggung jawab tersebut, Komite Pemantau
Risiko wajib: RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO
1. Membuat program kerja atau rencana tahunan Komite
Pemantau Risiko dan dikirimkan kepada Dewan Komisaris Penyelenggaraan rapat minimal 4 (empat) kali dalam setahun
untuk mendapat persetujuan; sesuai dengan peraturan di dalam Pedoman Komite Pemantau
2. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan Risiko Bank Bukopin tahun 2019. Rincian rapat Komite pemantau
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan Perseroan; Risiko pada tahun 2023 (komposisi Komite Pemantau Risiko
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas sesuai SK No. 0041 Tahun 2023 Tanggal 30 Maret 2023 adalah
komite manajemen risiko dan satuan kerja manajemen risiko; sebagai berikut:
4. Melakukan evaluasi kebijakan manajemen risiko Perseroan
sekurang-kurangnya sekali dalam setahun bersama dengan
Dewan Komisaris;
Kehadiran
Tanggal Agenda Togar
Tippy Jerry Nanang Stephen Rahardja
Natigor
Joesoef Marmen Supriyatno Liestyo Alimhamzah
Siregar
06 /01/2023 • Update Matriks √ √ √ √ √ √
Perkembangan
Human Capital
dan Performance
Assessment
• Update Perkembangan
Pengkinian Data
Nasabah dan KYC
(Know Your Customer)
• Pembahasan Laporan
Penilaian Profil Risiko
Bulan November Tahun
2022.
• Pembahasan
Perkembangan
Kebijakan dan
kesiapan BCM
(Business Continuity
Management), BCP
(Business Continuity
Plan) dan DRP
(Disaster Recovery
Planning)
392 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 393
Kehadiran
Tanggal Agenda Togar
Tippy Jerry Nanang Stephen Rahardja
Natigor
Joesoef Marmen Supriyatno Liestyo Alimhamzah
Siregar
27/01/2023 Pembahasan Penilaian √ √ √ √ √ √
Profil Risiko PT. Bank KB
Bukopin Tbk Triwulan IV
Tahun 2022.
24/02/2023 • Pembahasan Laporan √ √ √ √ √ √
Penilaian Profil Risiko
KB Bank Januari 2023;
• Pembahasan Quarterly
Stress Test.
06/04/2023 Pembahasan Laporan √ √ √ √ √ √
Penilaian Profil Risiko KB
Bank Februari 2023
28/04/2023 Pembahasan Laporan √ √ √ √ √ √
Penilaian Profil Risiko
Triwulan I 2023
26/05/2023 • Pembahasan Laporan √ √ √ √ √ √
Penilaian Profil Risiko
April 2023
• Pembahasan Bottom-
up Stress Test: Market,
Solvency & Sensitivity
• Pembahasan Stress
Test Covid-19 Q1 2023
06/07/23 Pembahasan Laporan √ √ √ √ √ √
Penilaian Profil Risiko Mei
2023
28/07/23 Pembahasan Laporan √ √ √ √ √ √
Penilaian Profil Risiko KB
Bank Q2-2023
01-Sep-23 • Pembahasan Stress √ √ √ √ √ √
Test Kredit, Pasar dan
Likuiditas;
• Pembahasan New
Market RWA Basel III;
• Pembahasan Laporan
Bulanan Risiko Juli
2023.
29-Sep-23 • Pembahasan progress √ √ √ √ √ √
Follow Up Findings
OJK;
• Pembahasan Laporan
Penilaian Profil Risiko
KB Bank Agustus
2023.
27-Oct-23 • Pembahasan progress √ √ √ √ √ √
Follow Up Findings
OJK;
• Pembahasan Laporan
Penilaian Profil Risiko
KB Bank Triwulan III
tahun 2023.
24-Nov-23 • Pembahasan progress √ √ √ √ √ √
Follow Up Findings
OJK;
• Pembahasan Laporan
Penilaian Profil Risiko
KB Bank Oktober
2023.
Jumlah Jumlah Rapat 12 12 12 12 12 12
Tingkat Kehadiran 12 12 12 12 12 12
Rata-Rata Kehadiran 100%. 100%. 100%. 100%. 100%. 100%.
x = tidak hadir / √ = hadir
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 393
Page 394
Tata Kelola Perusahaan
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE PEMANTAU RISIKO
Komite Pemantau Risiko memiliki peran sentral dalam membantu Dewan Komisaris memenuhi tugas dan tanggung jawabnya dalam
mengevaluasi dan memastikan bahwa penerapan manajemen risiko Perseroan sesuai dengan standar yang ditetapkan. Komite
Pemantau Risiko bertanggung jawab untuk memastikan bahwa prosedur dan metodologi pengelolaan risiko telah mencukupi,
sehingga aktivitas Perseroan tetap terkendali dan berada dalam batas risiko yang dapat diterima.
Dalam menjalankan fungsi ini, Komite Pemantau Risiko melakukan evaluasi menyeluruh terhadap sistem manajemen risiko
Perseroan. Komite Pemantau Risiko memastikan bahwa metode yang digunakan dalam mengidentifikasi, mengukur, mengelola,
dan memonitor risiko-risiko yang dihadapi Perseroan telah sesuai dengan praktik terbaik dan memenuhi standar yang ditetapkan.
Selain itu, Komite juga berperan dalam mengawasi implementasi dan efektivitas langkah-langkah pengendalian risiko yang telah
diambil oleh Direksi. Hal ini bertujuan untuk memastikan bahwa Perseroan memiliki kebijakan dan prosedur yang memadai untuk
mengelola risiko, sehingga risiko-risiko yang dihadapi dapat dikelola secara efektif dan tetap berada dalam batas risiko yang
dapat diterima oleh Perseroan. Dengan demikian, peran Komite Pemantau Risiko menjadi kunci dalam menjaga stabilitas dan
kesinambungan operasional Perseroan dalam menghadapi tantangan risiko yang kompleks dan beragam.
Untuk maksud tersebut di atas, selama tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah melakukan kegiatan untuk melaksanakan
Program Kerja Tahun 2023, antara lain:
1. Pemantauan Risiko dengan melakukan review dan evaluasi atas berbagai laporan risiko dari Divisi Manajemen Risiko yang
dilakukan secara Bulanan;
2. Rapat Pemantauan Laporan Profil Risiko yang diterima dari Divisi Manajemen Risiko dilakukan secara Triwulanan;
3. Mengikuti kegiatan Seminar/Workshop ataupun Training/Pendidikan Pelatihan yang diselenggarakan untuk masing-masing
anggota Komite Pemantau Risiko.
Kebijakan dan Besaran Remunerasi Bagi Komite Pemantau Risiko
No Uraian Catatan
1 Gaji/Honorarium Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
2 Tunjangan Hari Raya 1 (satu) kali Upah
3 Bantuan Pendidikan 1 (satu) kali gaji pokok/honorarium pokok
4 Tunjangan Utilities Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
5 Fasilitas Perjalanan Dinas Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
6 Tunjangan Kesehatan Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
7 Bonus/Tantiem Diberikan sesuai dengan ketentuan pada SK Dewan Komisaris No. SKEP/0005-DKOM/05/2018
dengan tetap memperhatikan kewajaran dan kemampuan Perusahaan
394 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 395
Komite Tata Kelola Terintegrasi,
Konglomerasi Keuangan
Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan Dokumen ini merinci tugas, tanggung jawab, serta kewenangan
dibentuk dengan tujuan utama untuk mendukung Dewan Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan, serta
Komisaris dalam mengevaluasi implementasi Komite Tata menetapkan kerangka kerja untuk evaluasi pelaksanaan Tata
Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan. Salah satu fokus Kelola Terintegrasi di lingkungan konglomerasi keuangan.
utamanya adalah menilai kecukupan pengendalian internal serta Pedoman ini juga memuat prosedur untuk mengidentifikasi,
pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi di seluruh mengukur, dan mengelola risiko-risiko yang terkait dengan
lapisan perusahaan. Tata Kelola Terintegrasi.
Komite ini bertugas untuk melakukan evaluasi menyeluruh Selain itu, Pedoman dan Tata Tertib Kerja ini juga membahas
terhadap kepatuhan Perseroan terhadap standar dan regulasi tentang tata cara pelaporan, pembahasan, serta tindak
yang berlaku, serta memastikan bahwa proses pengendalian lanjut terhadap temuan atau rekomendasi yang dihasilkan
internal telah dijalankan dengan efektif. Selain itu, Komite ini juga dari evaluasi Tata Kelola Terintegrasi. Dengan demikian,
bertanggung jawab untuk memastikan bahwa fungsi kepatuhan dokumentasi ini menjadi panduan yang penting bagi Komite
diintegrasikan secara efisien dalam seluruh aktivitas perusahaan. Tata Kelola Terintegrasi dalam menjalankan tugasnya secara
efektif sesuai dengan standar yang ditetapkan oleh otoritas
Dengan pendekatan ini, Komite Tata Kelola Terintegrasi, yang berwenang.
Konglomerasi Keuangan berperan penting dalam menjaga
kepatuhan perusahaan terhadap aturan dan standar yang Adapun Pedoman Tata Tertib Kerja Komite Tata Kelola
berlaku, serta memastikan bahwa sistem pengendalian Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan mencakup hal-hal sebagai
internal beroperasi sesuai dengan prinsip-prinsip Tata Kelola berikut:
Terintegrasi. Ini membantu meminimalkan risiko-risiko terkait 1. Keanggotaan Komite;
kepatuhan dan meningkatkan efisiensi dalam menjalankan 2. Masa Jabatan Komite;
operasi perusahaan secara keseluruhan. 3. Wewenang dan Tanggung Jawab Komite;
4. Rapat Komite;
DASAR HUKUM 5. Pelaporan;
6. Self Assessment.
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.03/2014
tanggal 18 November 2014 tentang Penerapan Tata Kelola KRITERIA ANGGOTA KOMITE
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 Pedoman dan Tata Tertib kerja Komite Tata Kelola Terintegrasi
tanggal 16 November 2015 tentang Penerapan Pedoman juga menyebutkan mengenai persyaratan keanggotaan antara
Tata Kelola Perusahaan Terbuka; lain:
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 1. Komite paling sedikit terdiri dari:
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum; a. Komisaris Independen yang menjadi Ketua pada salah
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 15/ SEOJK.03/2015 satu komite pada Entitas Utama;
tanggal 20 Mei 2015 tentang Penerapan Tata Kelola b. Komisaris Independen yang mewakili dan ditunjuk oleh
Terintegrasi bagi Konglomerasi Keuangan; LJK dalam Konglomerasi Keuangan yang jumlahnya
5. Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank Bukopin Tbk disesuaikan dengan kebutuhan;
No. SKEP/016-KOM/VIII/2019 tanggal 13 Agustus 2019 c. Pihak Independen dari Anggota Komite Entitas Utama
tentang Penyempurnaan Pembentukan Komite Tata Kelola dan Anggota Dewan Pengawas Syariah.
Terintegrasi Konglomerasi Keuangan PT Bank Bukopin Tbk. 2. Komite diketuai oleh Komisaris Independen yang menjadi
Ketua pada salah satu komite Entitas Utama.
PEDOMAN KERJA/PIAGAM KOMITE 3. Penetapan Anggota Komite dari masing-masing LJK dalam
TATA KELOLA TERINTEGRASI, Konglomerasi Keuangan diatur dalam surat keputusan
KONGLOMERASI KEUANGAN tersendiri yang dibuat dan ditetapkan oleh masing-masing
Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan telah LJK Konglomerasi Keuangan.
mengadopsi Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang disusun 4. Anggota Komite wajib memiliki integritas, akhlak, moral yang
secara khusus untuk Konglomerasi Keuangan, sejalan dengan baik dan memiliki kemampuan, pengetahuan, pengalaman
ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/ sesuai dengan bidangnya serta mampu berkomunikasi
POJK.03/2014. Pedoman ini mengatur langkah-langkah dan dengan baik.
prosedur yang harus diikuti oleh komite dalam menjalankan 5. Anggota Komite bersedia meningkatkan kompetensi secara
fungsi Tata Kelola Terintegrasi. terus menerus melalui pendidikan dan/atau pelatihan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 395
Page 396
Tata Kelola Perusahaan
KETENTUAN MASA JABATAN
Masa jabatan anggota Komite tidak boleh lebih lama dari masa jabatan Dewan Komisaris sebagaimana diatur dalam Anggaran
Dasar masing-masing Entitas dan dapat dipilih kembali.
STRUKTUR KEANGGOTAAN DAN KEAHLIAN
Susunan dan jumlah keanggotaan Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan per 31 Desember 2023, yang telah
disahkan dalam Surat Keputusan Direksi No. No. 0043 Tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Nama Jabatan di Komite Jabatan di KB Bank Keahlian
Sukriansyah S. Latief Ketua Komisaris Independen Manajemen
Eugene K. Galbraith Anggota Komisaris Independen Perbankan, GCG dan Audit
Keuangan
Hae Wang Lee Anggota Komisaris Independen Hukum
INDEPENDENSI ANGGOTA KOMITE TATA KELOLA
TERINTEGRASI, KONGLOMERASI KEUANGAN
Seluruh anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan yang berasal dari pihak independen tidak memiliki
hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau
Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan bank, yang dapat mempengaruhi kemampuannya bertindak independen.
Aspek Independensi Sukriansyah S. Latief Eugene K. Galbraith Hae Wang Lee
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan √ √ √
Komisaris dan Direksi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, √ √ √
anak perusahaan, maupun perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, √ √ √
anak perusahaan, maupun perusahaan afiliasi
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan √ √ √
Komisaris, Direksi, dan/atau sesama anggota Komite
Nominasi, Remunerasi dan GCG
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat √ √ √
dan pemerintah
PROFIL ANGGOTA KOMITE 3. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris PT Bank
TATA KELOLA TERINTEGRASI, KB Bukopin Tbk sebagai Entitas Utama dalam Konglomerasi
KONGLOMERASI KEUANGAN Keuangan untuk penyempurnaan Pedoman Tata Kelola
Terintegrasi.
Profil Sukriansyah S. Latief, Tippy Joesoef, Eugene K. Galbraith,
dan Hae Wang Lee, dapat dilihat pada bagian Profile Dewan WEWENANG KOMITE TATA
Komisaris di dalam buku Laporan Tahunan ini. KELOLA TERINTEGRASI,
KONGLOMERASI KEUANGAN
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI, Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan
KONGLOMERASI KEUANGAN memiliki kewenangan sebagai berikut:
1. Komite Tata Kelola Terintegrasi dapat meminta penjelasan
Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan atau informasi yang diperlukan mengenai karyawan, dana,
memiliki tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: aset, serta sumber daya lainnya yang berkaitan dengan
1. Mengevaluasi pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi paling pelaksanaan tugasnya kepada Lembaga Jasa Keuangan
sedikit melalui penilaian kecukupan pengendalian intern dalam konglomerasi keuangan PT Bank KB Bukopin Tbk,
dan pelaksanaan fungsi kepatuhan secara terintegrasi; dengan tetap memperhatikan peraturan yang berlaku.
2. Dalam melakukan evaluasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi, Komite wajib melaporkan secara tertulis hasil penugasan
Konglomerasi Keuangan memperoleh informasi berupa tersebut kepada Dewan Komisaris Entitas Utama;
hasil evaluasi atas pelaksanaan audit intern dan fungsi 2. Anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi berwenang
kepatuhan masing-masing Lembaga Jasa Keuangan dari melakukan komunikasi secara langsung dengan pihak-
anggota Dewan Komisaris masing-masing Lembaga Jasa pihak yang terkait dengan tugas-tugas Komite Tata Kelola
Keuangan yang menjadi anggota pada Komite Tata Kelola Terintegrasi;
Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan;
396 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 397
3. Untuk melaksanakan tugasnya Komite Tata Kelola Terintegrasi dapat bekerjasama atau berkoordinasi dengan Komite di
bawah Dewan Komisaris Entitas Utama lainnya, serta divisi-divisi/satuan/unit-unit kerja yang relevan pada Entitas Utama
atau pada Lembaga Jasa Keuangan lainnya dalam Konglomerasi Keuangan PT Bank KB Bukopin Tbk
RAPAT KOMITE TATA KELOLA TERINTEGRASI, KONGLOMERASI KEUANGAN
Rincian penyelenggaraan rapat Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan pada tahun 2023 sesuai Surat Keputusan
Direksi Sukriansyah S. Latief, Tippy Joesoef, Eugene K. Galbraith, dan Hae Wang Lee adalah sebagai berikut :
Kehadiran
Tanggal Agenda
Sukriansyah S.
Eugene K. Galbraith Hae Wang Lee
Latief
22 September 1. Pembahasan Implementasi GRC dan Laporan √ √ √
2023 Financial Group Triwulan III 2023
2. Pembahasan Isu Strategis Financial Group PT
Bank KB Bukopin Tbk, Tahun 2024.
X = Absen/V = Hadir
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE TATA KELOLA
TERINTEGRASI, KONGLOMERASI KEUANGAN
Dengan jumlah anggota yang telah sesuai dengan kebutuhan dan memenuhi persyaratan yang telah ditentukan dalam Peraturan
Perundang-undangan serta bertindak secara independen, dalam tahun 2023 Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi
Keuangan telah melaksanakan Tugas dan Tanggung Jawab sebagai berikut:
1. Melakukan evaluasi atas pelaksanaan Tata Kelola Terintegrasi dengan melakukan penilaian atas pelaksanaan Fungsi
Kepatuhan pada masing-masing Lembaga Jasa Keuangan (LJK) dalam Konglomerasi Keuangan dan memastikan kecukupan
pengendalian intern yang dilakukan oleh Satuan Kerja Audit Internal Terintegrasi;
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris Entitas Utama untuk penyempurnaan Pedoman Tata Kelola Terintegrasi;
3. Melakukan koordinasi dengan organ Konglomerasi Keuangan yaitu Satuan Kerja Kepatuhan Terintegrasi (SKKT), Satuan
Kerja Audit Intern Terintegrasi (SKAIT) dan Satuan Kerja Manajemen Risiko Terintegrasi.
PENILAIAN KINERJA KOMITE DEWAN KOMISARIS
Hasil Penilaian Kinerja Komite di Tingkat Dewan Komisaris Tahun 2023
Dewan Komisaris memiliki komite-komite penunjang yang telah memiliki tugas dan tanggung jawab untuk mendukung kinerja
Dewan Komisaris. Komite-komite tersebut telah memiliki pedoman kerja yang jelas, sehingga pelaksanaan tugasnya bisa terarah
dan efektif. Komite-komite yang berada di bawah Dewan Komisaris adalah Komite Audit, Komite Pemantau Risiko, Komite
Remunerasi dan Nominasi, dan Komite Tata Kelola Terintegrasi, Konglomerasi Keuangan.
Dewan Komisaris menilai bahwa komite-komite tersebut telah menjalankan fungsi, tugas, dan tanggung jawab dengan baik
yang terlihat dari:
1. Tercapainya seluruh Rencana/Program Kerja Komite-komite yang ditetapkan pada awal tahun 2023;
2. Pelaksanaan Rapat Komite dan tingkat kehadiran anggota Komite.
Pelaksanaan program dan rencana kerja komite-komite dilakukan melalui rapat-rapat yang melibatkan Direktorat terkait serta
evaluasi mendalam di luar rapat, yang hasilnya disampaikan secara tertulis kepada Dewan Komisaris.
Komite Audit memberikan pendapat profesional terhadap laporan dan informasi keuangan, menelaah ketaatan terhadap peraturan,
serta mengevaluasi kinerja auditor eksternal.
Komite Nominasi dan Remunerasi bertanggung jawab atas kebijakan nominasi dan remunerasi anggota Direksi dan Dewan
Komisaris sesuai peraturan yang berlaku.
Komite Pemantau Risiko memonitor proses perbaikan Perseroan terkait manajemen risiko, sementara Komite Tata Kelola
Perusahaan Terintegrasi mengevaluasi penerapan Tata Kelola Terintegrasi.
Dewan Komisaris secara berkala mengevaluasi kinerja komite-komite ini. Pada tahun 2023, tiap komite terlihat telah menjalankan
tugasnya dengan baik berdasarkan frekuensi rapat, kehadiran, dan laporan pelaksanaan kegiatan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 397
Page 398
Tata Kelola Perusahaan
Komite
di Bawah Direksi
KB Bank memiliki 6 (enam) Komite dibawah Direksi yang dengan kehadiran Ketua Komite atau Pengganti Ketua, dan
dibentuk untuk mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung minimal 51% anggota tetap untuk mencapai kuorum. Pertemuan
jawab Direksi sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan bisa dilakukan secara tatap muka atau melalui platform daring.
yaitu: Hal ini menjamin keberlangsungan komunikasi yang efektif
1. Komite Manajemen Risiko; serta pengambilan keputusan yang tepat terkait manajemen
2. Komite Kredit; risiko bank.
3. Assets And Liabilities Committee (ALCO);
4. Komite Pengarah Sistem Teknologi Informasi; STRUKTUR DAN KEANGGOTAAN
5. Komite Restrukturisasi Kredit.
6. Komite Penyelesaian Kredit Bermasalah. Susunan Komite Manajemen Risiko
Ketua (merangkap anggota) Presiden Direktur
KOMITE MANAJEMEN RISIKO
Pengganti Ketua (merangkap Direktur Kepatuhan & Manajemen
anggota) Risiko
Komite Manajemen Risiko di PT Bank KB Bukopin Tbk
bertanggung jawab dalam pelaksanaan manajemen risiko dengan Sekretaris Enterprise Risk Management
Department Head
melibatkan evaluasi, persetujuan, penilaian, dan memberikan
rekomendasi terkait risiko Kredit, Operasional, Pasar, Likuiditas, Anggota Tetap Direksi
Kepatuhan, Stratejik, Hukum, dan Reputasi. Tugas komite ini Undangan Division Head, Department Head,
meliputi pemantauan dan penyesuaian kebijakan serta praktik Regional Head dan/atau pihak
lainnya yang memiliki keterkaitan
manajemen risiko, sesuai dengan regulasi yang berlaku dalam dengan pokok bahasan rapat
penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum dan Tata Kelola
Bagi Bank Umum. Komite ini memiliki peran penting dalam
memastikan bank dapat mengelola risiko secara efektif dan TUGAS, WEWENANG DAN
sesuai dengan prinsip-prinsip tata kelola yang baik. TANGGUNG JAWAB
PEDOMAN KOMITE Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Komite Manajemen
MANAJEMEN RISIKO Risiko diantaranya, sebagai berikut:
1. Merekomendasikan dan/atau menyetujui penyusunan
Komite Manajemen Risiko Perseroan disahkan melalui Surat kerangka kerja, kebijakan, dan prosedur manajemen risiko
Keputusan Direksi No. 0156 Tahun 2022 tanggal 30 Desember serta perubahannya, termasuk strategi manajemen risiko,
2022 tentang Piagam Komite Manajemen Risiko. Selain itu, penentuan limit beserta penetapan tingkat risiko yang
pembentukan Komite Manajemen Risiko berpedoman pada: diambil dan toleransi risiko, serta rencana kontinjensi untuk
1. POJK No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal.
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum; 2. Penyempurnaan proses manajemen risiko secara berkala
2. SEOJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 maupun bersifat insidentil sebagai akibat dari suatu
tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum; perubahan kondisi eksternal dan internal Bank yang
3. POJK No. No. 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola mempengaruhi kecukupan permodalan, profil risiko
bagi Bank Umum; Bank, dan tidak efektifnya penerapan manajemen risiko
4. SEOJK No. 13/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 berdasarkan hasil evaluasi.
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; 3. Penetapan kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang
5. Kebijakan Manajemen Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk; menyimpang dari prosedur normal, seperti pelampauan
6. Surat Keputusan No. 0110 Tahun 2022 tanggal 30 September ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan
2022 tentang Penyempurnaan Struktur Organisasi PT Bank rencana bisnis Bank yang telah ditetapkan sebelumnya
KB Bukopin Tbk; atau pengambilan posisi/eksposur risiko yang melampaui
7. Anggaran Dasar PT Bank KB Bukopin Tbk. limit yang telah ditetapkan.
4. Melakukan pembahasan ata laporan profil risiko Bank
STRUKTUR KEANGGOTAAN secara berkala sebelum laporan profil risiko disampaikan
KOMITE MANAJEMEN RISIKO ke Regulator.
5. Mengembangkan budaya sadar risiko dan menumbuhkan
Komite Manajemen Risiko di PT Bank KB Bukopin Tbk terdiri komitmen dalam mengelola risiko secara Bankwide.
dari anggota tetap dan undangan, yang meliputi Division Head, 6. Melakukan pembahasan terkait risk appetite, serta
Department Head, Regional Head, dan/atau pihak lain yang memantau dan mengelola risiko Bank agar berada dalam
relevan dengan topik rapat. Rapat komite dapat diselenggarakan batasan risiko yang telah ditentukan.
398 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 399
7. Melakukan kajian terhadap Stress Test termasuk 11. Pelaksanaan proses manajemen risiko dan perbaikan yang
diantaranya skenario, asumsi, metodologi, hasil dan tindak sejalan dengan perubahan eksternal dan internal yang dapat
lanjut mitigasi risiko yang akan dilakukan, serta rencana mempengaruhi rasio kecukupan modal dengan menilai
kontinjensi apabila diperlukan. dan mengevaluasi kecukupan modal internal Bank, untuk
8. Memastikan tata kelola perusahaan yang baik dalam memastikan Bank memiliki kecukupan modal berdasarkan
penerapan manajemen risiko, dengan kerangka kerja yang profil risiko yang dimiliki.
sesuai untuk identifikasi, pengukuran dan eskalasi risiko 12. Memantau dan mengevaluasi kinerja Divisi Manajemen
secara tepat waktu, dan persetujuan eksposur kepada pihak RIsiko.
terkait serta deviasi kebijakan dan/atau keputusan bisnis.
9. Memastikan semua aktivitas bisnis dan operasional Pelaksanaan Tugas Dan Frekuensi Rapat Komite
sejalan dengan peraturan, kebijakan dan prosedur risiko Manajemen Risiko
yang berlaku, dengan persetujuan dan pemantauan atas
pengecualian, deviasi dan pelanggaran yang mungkin Komite Manajemen Risiko mengadakan rapat minimal 4 kali
terjadi. setahun, membahas laporan profil risiko dan isu-isu terkait
10. Pengkajian berbagai risiko yang ada dan timbul yang manajemen risiko seperti identifikasi, pengukuran, pemantauan,
dihadapi oleh Bank, meliputi (namun tidak terbatas pada): dan pengendalian. Keputusan Komite dapat diambil jika
a. Risiko Kredit, hadir Ketua atau Pengganti Ketua dan minimal 51% dari total
b. Risiko Pasar dan Likuiditas; anggota tetap, baik dalam rapat langsung maupun daring. Hal
c. Risiko Operasional termasuk Fraud; ini memastikan konsistensi evaluasi risiko serta pengambilan
d. Risiko Reputasi; keputusan yang akurat.
e. Risiko Keamanan Informasi dan Teknologi Informasi;
f. Risiko Hukum dan Litigasi;
g. Risiko Kepatuhan;
h. Risiko Stratejik;
i. Isu risiko signifikan lainnya (diluar yang telah disebutkan
di atas) secara berkala.
Sepanjang tahun 2023, Komite Manajemen Risiko mengadakan rapat sebanyak 9 (sembilan) kali dengan agenda sebagai berikut:
No Tanggal Agenda
1 21 Februari 2023 • RWA Basel III Implementation (sebagai informasi)
• Stress Test Q4 – 2022 (Credit, Market & Liquidity) (sebagai informasi)
• Peers Comparison Q3-2022 (sebagai informasi)
• Operational & IT Risk Update (sebagai informasi)
2 05 April 2023 • Risk Profile Guideline Annual Report (sebagai informasi)
• Risk Monthly Report as of February 2023 (sebagai informasi)
• Operational & IT Risk Update (sebagai informasi)
3 30 Mei 2023 • Kebijakan Bencana (sebagai persetujuan)
• BUST: Solvency, Sensitivity & Liquidity (sebagai persetujuan)
• Risk Monthly Report as of April 2023 (sebagai informasi)
4 24 Juli 2023 • Laporan Profil Risiko Triwulan II 2023 (sebagai persetujuan)
5 21 Agustus 2023 • Matter Arising from Previous RMC (sebagai informasi)
• Piagam KPR (sebagai persetujuan)
• Stress Test Kredit, Pasar, Likuiditas (sebagai persetujuan)
• ATMR Pasar Baru: Basel III (sebagai informasi)
• Laporan Bulanan Risiko posisi Juli 2023 (sebagai informasi)
6 22 September 2023 • Matter Arising from Previous RMC (sebagai informasi)
• Kebijakan Produk Program (sebagai persetujuan)
• Pemantauan Rencana Tindak Stress (sebagai informasi)
• Manajemen Penguatan NSFR (sebagai informasi)
• Laporan Bulanan Risiko posisi Agustus 2023 (sebagai informasi)
7 18 Oktober 2023 • Matter Arising from Previous RMC (sebagai informasi)
• Laporan Profil Risiko Triwulan III 2023 (sebagai informasi)
• Manajemen Penguatan NSFR (sebagai informasi)
• Pemantauan Rencana Tindak Stress (sebagai informasi)
8 22 November 2023 • Matter Arising from Previous RMC (sebagai informasi)
• Stress Test Kredit, Pasar, Likuiditas (sebagai persetujuan)
• Manajemen Penguatan NSFR (sebagai informasi)
9 20 Desember 2023 • Matter Arising from Previous RMC (sebagai informasi)
• Manajemen Penguatan NSFR (sebagai informasi)
• Laporan Bulanan Risiko posisi November 2023 (sebagai informasi)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 399
Page 400
Tata Kelola Perusahaan
Sepanjang tahun 2023, Komite Manajemen Risiko mengadakan rapat sebanyak 9 (sembilan) kali dengan presensi kehadiran
anggota Komite Manajemen Risiko sebagai berikut:
Nama Direktur/peserta/jabatan Jumlah Wajib Rapat Jumlah Kehadiran
Lee Woo Yeoul/President Director 9 9
Robby Mondong/Deputy President Director 9 7
Seng Hyup Shin/Finance Director 9 6
Yohanes Suhardi/Wholesale & SME Banking Director 9 7
Dodi Widjajanto/Compliance & Risk Director 9 8
Helmi Fahrudin/Retail & Operations Director 9 7
Henry Sawali/Credit Group Director 9 8
Jung Ho Han/ Strategic Director 2 2
Penilaian Kinerja Komite Manajemen Risiko Oleh pada limit Kredit, tujuan/obyek pembiayaan, jenis Kredit,
Direksi sifat Kredit, jangka waktu Kredit, porsi pembiayaan, syarat
Sepanjang tahun 2023, Direksi menilai bahwa kinerja Komite Kredit/covenant, dan agunan.
Manajemen Risiko sudah baik dan telah membuktikan bahwa 2. Memutus tindakan yang diambil Bank dalam rangka
terus menerus melakukan perbaikan baik dari sisi kualitas Perbaikan, Penyehatan, dan penyelesaian Kredit baik itu
materi yang disampaikan dan tindak lanjut concern anggota Perbaikan, Penyehatan dan Penyelesaian Kredit yang
Komite Manajemen Risiko. masih dalam pengelolaan Bisnis Unit maupun Perbaikan,
Penyehatan atau penyelesaian Kredit yang dikelola oleh
KOMITE KREDIT Bisnis Unit atau Special Asset Management (SAM).
3. Dalam mengambil keputusan terhadap kelayakan Kredit
Komite Kredit adalah suatu Komite yang mempunyai harus didasari oleh prinsip:
tugas mengevaluasi, mempertimbangkan dan berwenang a. Integritas & Kejujuran
memutuskan kelayakan dan persyaratan Kredit atas b. Professionalisme
permohonan Kredit yang diajukan oleh (calon) Debitur kepada c. Kompetensi
Unit Bisnis (Divisi Bisnis dan Cabang) yang berada dibawah d. Independensi
Direktorat Ritel, Direktorat Komersial dan Direktorat Keuangan e. Obyektifitas
dan Perencanaan. f. Asas kehati-hatian Bank (prudential Banking)
g. Ketentuan Persyaratan Kredit yang sehat dan ketentuan
Struktur dan Keanggotaan Komite Kredit operasional Bank.
Kelembagaan Komite Kredit dengan kewenangan memutus 4. Tanggung jawab Lembaga Komite Kredit paling sedikit
Kredit secara kelembagaan/Forum/kelompok/Komite Kredit meliputi:
berdasarkan tingkatan limit kewenangan yang ditentukan dan a. Melaksanakan tugas terutama dalam proses pemberian
diatur oleh Direksi untuk Segmen Kredit SME (UKM), Wholesale persetujuan Kredit berdasarkan kompetensinya secara
(Komersial) baik untuk Komite Kredit secara rapat/meeting/ jujur, objektif, cermat, serta seksama; dan
tatap muka maupun secara circulate. b. Menolak permintaan dan/atau pengaruh pihak yang
berkepentingan dengan pemohon Kredit untuk
Kewenangan individual limit/Job limit kewenangan memutus memberikan persetujuan Kredit atau Pembiayaan yang
Kredit diberlakukan untuk jenis Kredit Ritel, Produk Kredit hanya bersifat formalitas.
yang bersifat massal (mass product), Kredit tertentu yang c. Memastikan bahwa setiap Kredit yang diberikan telah
bersifat khusus, serta pengambilan keputusan dalam rangka memenuhi ketentuan perbankan dan sesuai dengan
penyelesaian atau penagihan Kredit bermasalah yang diatur asas-asas perkreditan yang sehat;
lebih lanjut dalam ketentuan pelaksanaan Komite Kredit. d. Anggota Komite Kredit bertanggung jawab atas kualitas
kelayakan Kredit pada saat permohonan Kredit tersebut
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Kredit diputuskan.
Secara umum, tugas dan tanggung jawab Komite Kredit adalah: e. Memastikan bahwa pelaksanaan pemberian Kredit telah
1. Memutus pemberian Kredit (baru, tambahan, penurunan, sesuai dengan KPB dan Pedoman Pelaksanaan Kredit
perubahan syarat dan atau perpanjangan) yang dikelola atau Pembiayaan;
oleh Business Unit sesuai limit kewenangan, termasuk
penetapan/perubahan struktur Kredit dalam kategori Non-
Restruktur, Struktur Kredit termasuk namun tidak terbatas
400 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 401
Pelaksanaan Tugas Komite Kredit Tahun 2023 Tugas Dan Tanggung Jawab
Selama tahun 2023, Komite Kredit telah mengevaluasi, Assets and Liabilities Committee (ALCO) berwenang dan
mempertimbangkan dan memutuskan kelayakan permohonan bertanggung jawab terhadap hal-hal berikut:
Kredit serta persyaratan Kredit yang diajukan pada saat 1. Melakukan evaluasi dan pengendalian risiko atas posisi
Komite Kredit atas Proposal Kredit atau permohonan Kredit risiko likuiditas dan risiko pasar, serta menetapkan kebijakan
atau Aplikasi permohonan Kredit baru, tambahan dan atau dan strategi pengelolaan Asset dan Liabilities Management
perpanjangan antara lain seperti (penetapan, pengaturan, (ALMA) perseroan yang diantaranya meliputi manajemen
perubahan, penghapusan, pembebasan): liabilitas, manajemen likuiditas, manajemen aset likuid,
1. Plafon Kredit, termasuk untuk penambahan atau manajemen kredit yang diberikan (KYD), manajemen pos
pengurangan/penurunan plafon Kredit atau pelunasan administrative, dan strategi lindung nilai;
dipercepat. 2. Melakukan kaji ulang terhadap deviasi antara hasil aktual
2. Interest During Construction (IDC)/sejenisnya. dengan proyeksi anggaran dan rencana bisnis bank;
3. Grace period Kredit. 3. Melakukan kaji ulang terhadap kebijakan penetapan
4. Penggunaan Kredit. harga (pricing) atas aset dan liabilitas maupun fee based
5. Suku bunga Kredit. income serta memastikan kebijakan harga tersebut dapat
6. Jenis fasilitas Kredit. mendukung strategi Asset dan Liabilities Management
7. Jangka waktu Kredit, termasuk perpanjangan, penambahan (ALMA) dan pengelolaan likuiditas Bank;
atau pengurangan jangka waktu 4. Menyampaikan informasi kepada Direksi mengenai setiap
8. Jaminan atau agunan, termasuk penggantian atau menarik perkembangan kondisi terkini serta perkembangan
sebagian agunan. ketentuan dan peraturan terkait yang mempengaruhi
9. Provisi strategi dan kebijakan ALMA;
10. Biaya Administrasi. 5. Melakukan evaluasi atas rencana pendanaan darurat;
11. Pengikatan Kredit dan Pengikatan Jaminan atau Agunan. 6. Meneruskan kebijakan yang telah ditetapkan kepada unit
12. Denda Keterlambatan kerja terkait agar dapat dilaksanakan dengan sebaik-baiknya;
13. Denda Pembatalan 7. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan serta keputusan
14. Pencairan Kredit ALCO yang telah diambil.
15. Pembayaran Kewajiban
16. Persyaratan Kredit lainnya Pelaksanaan Tugas Tahun 2023
17. Tata cara pengikatan Perjanjian Kredit & Agunan Kredit. Selama tahun 2023, Komite ALCO telah menjalankan tugasnya
dengan memberikan rekomendasi kepada Direksi terkait
1. Pricing produk baru dan lama agar sejalan dengan tujuan
ASSETS AND LIABILITIES strategis dan bisnis Bank melalui kuorum persyaratan.
COMMITTEE (ALCO) 2. Kerangka kerja Fund Transfer Pricing (FTP) sesuai
dan berfungsi sebagai penjembatan antara lini bisnis
Komite Assets dan Liabilities Management (ALCO) dibentuk oleh dalam merancang dan mengimplementasi FTP, serta
Direksi Perseroan berdasarkan Surat Edaran Direksi No. SE/197/ mengedepankan konsistensi dalam kinerja Bank.
DIR/X/2018 tanggal 16 Oktober 2018 tentang Kebijakan Assets 3. Melakukan penyesuaian atas ketersediaan dana jangka
and Liabilities Management Committee. ALCO bertanggung panjang dari pasar modal atas kebutuhan Bank.
jawab dalam pembahasan dan pengambilan keputusan 4. Kebijakan dan strategi harga untuk produk-produk
strategis terkait pengelolaan produk aset dan liabilities, dana, pinjaman dan rekening antar kantor berdasarkan
dengan mempertimbangkan pertumbuhan, kesinambungan pertumbuhan asset dan liabilitas, tren suku bunga dan
bisnis, dan profitabilitas. Keputusan ALCO hanya dapat diubah tingkat suku bunga yang dimiliki pesaing.
melalui rapat ALCO. Komite ini dibentuk untuk mengantisipasi
perkembangan pasar uang, tingkat bunga, nilai tukar, dan sektor KOMITE PENGARAH SISTEM
perbankan, khususnya terkait penghimpunan dana masyarakat TEKNOLOGI INFORMASI
dan penyaluran dana kepada aset produktif.
Komite Pengarah Teknologi Informasi adalah komite tertinggi
Struktur Keanggotaan dalam penyelenggaraan teknologi informasi yang bertugas
memberikan rekomendasi serta membantu Direksi dan Dewan
Composition of ALCO Committee
Komisaris dalam memantau kegiatan penyelenggaraan dan
Ketua Direktur Utama
kesiapan infrastruktur teknologi informasi.
Wakil Ketua Direktur yang membidangi keuangan
Sekretaris Unit kerja yang membidangi fungsi Struktur dan Keanggotaan Komite Pengarah
perencanaan keuangan Teknologi Informasi
Anggota • Direktur yang membidangi fungsi bisnis Keanggotaan Komite Pengarah TI ditunjuk dan diangkat oleh
yaitu Konsumer,UMKM dan Komersial Direksi. Struktur organisasi Komite Pengarah TI adalah sebagai
dan Wakil Presiden Direktur berikut.
• Direktur yang membidangi fungsi resiko
• Direktur membidangi fungsi kredit 1. Ketua Komite Pengarah TI adalah Direktur yang membawahi
Teknologi informasi.
2. Anggota Komite Pengarah TI:
a. Direktur yang membawahi Satuan Kerja Manajemen
Risiko
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 401
Page 402
Tata Kelola Perusahaan
b. Pejabat tertinggi dibawah Direktur yang membawahi mendesak terkait kegiatan penyelenggaraan dan infrastruktur
Teknologi informasi setingkat Kepala Divisi. TI yang tidak dapat diselesaikan melalui Komite Support TI.
c. Pejabat tertinggi di bawah Direktur yang membawahi 3. Komite Pengarah TI dapat memerintahkan Komite Support
Layanan selaku pengguna utama TI setingkat Kepala TI untuk melakukan rapat komite apabila terdapat hal-hal
Divisi. teknis yang harus segera diselesaikan dan/atau menjadi
d. Kepala Divisi Perencanaan Strategis Perusahaan yang bahan masukan bagi Komite Pengarah TI dalam membuat
bertugas sebagai penyelaras strategi dan inisiatif rekomendasi kepada Direksi.
Korporat dengan strategi dan inisiatif TI.
e. Kepala Divisi Perencanaan Keuangan dan Akuntansi Pelaksanaan Tugas Pada Tahun 2023
yang bertugas melakukan evaluasi anggaran Bank, Selama tahun 2023, Komite Pengarah Teknologi Informasi
khususnya atas investasi atau biaya operasional TI. telah menjalankan tugasnya dengan memberikan rekomendasi
f. Departemen terkait lainnya dapat menjadi peserta kepada Direksi terkait dukungan TI di Perseroan, di antaranya
dalam Komite Pengarah TI dengan mempertimbangkan 1. Project Relokasi dan Peremajaan DC Server Development
kelayakannya seperti keterkaitan dengan materi dilaksanakan dengan pengadaan VM Server Development
pembahasan, sebagai narasumber dan sebagainya. baru dan ditempatkan di DC Sentul.
g. Kepala Departemen yang membawahi Strategis dan 2. Project Dedicated Line DR, DRC & Branches harus
Perencanaan TI yang bertugas melakukan evaluasi mempertimbangkan jumlah cabang saat pembelian line
pengelolaan proyek TI dan Sekretaris Komite Pengarah TI. pada tahap negosiasi sebelum proses finalisasi.
3. Pembelian Crystal Report langsung oleh PT Bank KB
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pengarah Bukopin Tbk kepada SAP Crystal Report dan dilakukan
Teknologi Informasi amendment kontrak dengan DXC dengan menghapus scope
Secara umum, tugas dan tanggung jawab Komite Pengarah pembelian Crystal Report.
TI adalah: 4. Untuk risk dan issue pada project SHINE bisa disampaikan
1. Memberikan rekomendasi kepada Direksi sebagai berikut: langsung kepada Direktur terkait oleh ITPMO, Bisnis PMO
a. Rencana strategis TI (IT Strategic Plan) yang sesuai dan External PMO.
dengan rencana strategis kegiatan bisnis Perseroan 5. Pembaruan sistem Kartu Kredit dengan anggaran senilai
(Business Plan). Hal-hal yang harus diperhatikan dalam Rp 21 Miliar dan vendor pelaksananya adalah Silverlake.
memberikan rekomendasi dimaksud adalah sebagai
berikut: KOMITE RESTRUKTURISASI KREDIT
i) Rencana pelaksanaan (roadmap) untuk mencapai
kebutuhan TI yang mendukung strategi bisnis Komite Restrukturisasi Kredit (Credit Restructuring
Perseroan. Roadmap terdiri dari kondisi saat ini Committee) memiliki kewenangan dan tanggung jawab dalam
(current state), kondisi yang ingin dicapai (future merekomendasikan serta memutus restrukturisasi kredit sesuai
state) serta langkah-langkah yang akan dilakukan dengan kategori dan tingkat risiko kreditnya. Komite ini berfokus
dalam mencapai future state; pada restrukturisasi kredit kualitas 1 dan 2 untuk debitur dalam
ii) Sumber daya yang dibutuhkan; pemantauan (watch list), serta restrukturisasi atau penyehatan
iii) Keuntungan/manfaat yang akan diperoleh saat kredit kualitas 3, 4, dan 5 setelah proses restrukturisasi. Melalui
rencana diterapkan. proses evaluasi yang cermat, Komite ini bertujuan untuk
b. Perumusan kebijakan dan prosedur TI yang utama mengidentifikasi solusi terbaik guna memitigasi risiko kredit dan
seperti kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko memaksimalkan pemulihan aset. Selain itu, Komite Restrukturisasi
terkait penggunaan TI; Kredit juga bertanggung jawab untuk memastikan bahwa proses
c. Kesesuaian proyek-proyek TI yang disetujui dengan restrukturisasi kredit dilakukan secara adil, transparan, dan sesuai
rencana strategis TI dan corporate plan yang berlaku; dengan kebijakan dan regulasi yang berlaku.
d. Komite pengarah juga dapat menetapkan status prioritas
proyek TI yang bersifat kritikal (berdampak signifikan Struktur dan Keanggotaan Komite Restrukturisasi
terhadap kegiatan operasional Perseroan); Kredit
e. Kesesuaian TI dengan kebutuhan sistem informasi Kelembagaan Komite Kredit dengan kewenangan memutus
manajemen yang mendukung pengelolaan kegiatan Kredit secara kelembagaan/Forum/kelompok/Komite Kredit
usaha Perseroan; berdasarkan tingkatan limit kewenangan yang ditentukan dan
f. Efektivitas langkah-langkah minimalisasi risiko atas diatur oleh Direksi untuk Segmen Kredit SME (UKM), Wholesale
investasi Perseroan pada sektor TI dan bahwa investasi (Komersial) baik untuk Komite Kredit secara rapat/meeting/
tersebut memberikan kontribusi terhadap tercapainya tatap muka maupun secara circulate.
tujuan bisnis Perseroan;
g. Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatannya Kewenangan individual limit/Job limit kewenangan memutus
misalnya dengan mendeteksi keuangan TI dan Kredit diberlakukan untuk jenis Kredit Ritel, Produk Kredit
mengukur efektivitas dan efisiensi penerapan kebijakan yang bersifat masal (mass product), Kredit tertentu yang
pengamanan TI. bersifat khusus, serta pengambilan keputusan dalam rangka
2. Melaksanakan Management Review (Tinjauan Manajemen) penyelesaian atau penagihan Kredit bermasalah yang diatur
terhadap penyelenggaraan sistem manajemen layanan lebih lanjut dalam ketentuan pelaksanaan Komite Kredit.
minimal satu tahun sekali pada setiap bulan Maret serta
terhadap hal-hal lain yang bersifat strategis, kritikal, dan
402 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 403
Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Komite Struktur dan Keanggotaan Komite Penyelesaian
Restrukturisasi Kredit Kredit Bermasalah
Komite Restrukturisasi Kredit berwenang dan bertanggung Kelembagaan Komite Kredit dengan kewenangan memutus
jawab untuk merekomendasikan dan/atau memutus Restruktur Kredit secara kelembagaan/Forum/kelompok/Komite Kredit
Kredit sesuai kewenangannya dalam hal: berdasarkan tingkatan limit kewenangan yang ditentukan dan
1. Restrukturisasi Kredit kualitas 1 (satu) dan 2 (dua) untuk diatur oleh Direksi untuk Segmen Kredit SME (UKM), Wholesale
debitur kategori watch list. (Komersial) baik untuk Komite Kredit secara rapat/meeting/
2. Restrukturisasi/penyehatan Kredit kualitas 3 (tiga), 4 tatap muka maupun secara circulate.
(empat), 5 (lima) serta kualitas 1 (satu) dan 2 (dua) pasca
Restrukturisasi yang masih dikelola Unit Bisnis. Kewenangan individual limit/Job limit kewenangan memutus
3. Restrukturisasi/penyehatan Kredit kualitas 3 (tiga), 4 Kredit diberlakukan untuk jenis Kredit Ritel, Produk Kredit
(empat), 5 (lima) serta kualitas 1 (satu) dan 2 (dua) pasca yang bersifat masal (mass product), Kredit tertentu yang
Restrukturisasi yang dikelola Special Asset Management. bersifat khusus, serta pengambilan keputusan dalam rangka
4. Lembaga Komite Restrukturisasi Kredit harus Memahami penyelesaian
aspek legal/hukum, aspek bisnis/usaha, aspek keuangan
dan aspek kewajaran dari Kredit yang dikomitekan. Struktur dan Keanggotaan Komite Penyelesaian
5. Untuk pelaksanaan Komite Restrukturisasi Kredit berlaku Kredit Bermasalah
untuk portofolio Debitur yang masih dikelola oleh Unit Bisnis. Kelembagaan Komite Kredit dengan kewenangan memutus
6. Untuk pelaksanaan Komite Restrukturisasi Kredit (Special Kredit secara kelembagaan/Forum/kelompok/Komite Kredit
Asset Management) berlaku untuk portofolio Debitur yang berdasarkan tingkatan limit kewenangan yang ditentukan dan
dikelola oleh Special Asset Management (SAM). diatur oleh Direksi untuk Segmen Kredit SME (UKM), Wholesale
(Komersial) baik untuk Komite Kredit secara rapat/meeting/
Pelaksanaan Tugas Tahun 2023 tatap muka maupun secara circulate.
Selama tahun 2023, Komite Restrukturisasi kredit telah
mengevaluasi serta memberikan rekomendasi terkait hal-hal Kewenangan individual limit/Job limit kewenangan memutus
sebagai berikut: Kredit diberlakukan untuk jenis Kredit Ritel, Produk Kredit
1. Perubahan plafon Kredit Restruktur, termasuk untuk yang bersifat massal (mass product), Kredit tertentu yang
penambahan atau pengurangan/penurunan plafon atau bersifat khusus, serta pengambilan keputusan dalam rangka
pelunasan dipercepat; penyelesaian
2. Penundaan pembayaran kewajiban pokok dan/atau bunga
atau sejenisnya; Uraian Tugas dan Tanggung Jawab Komite
3. Pemberian grace period; Penyelesaian Kredit Bermasalah
4. Perubahan Penggunaan Kredit yang direstrukturisasi; Secara umum, kewenangan, dan tanggung jawab Komite
5. Perubahan Suku bunga yang direstrukturisasi; Penyelesaian Kredit Bermasalah adalah:
6. Perubahan Jenis fasilitas Kredit ; 1. Penyelesaian atas Portofolio Kredit yang termasuk kepada
7. Perubahan Jangka waktu Kredit, termasuk perpanjangan, kategori kredit bermasalah sesuai ketentuan eksternal dan
penambahan atau pengurangan jangka waktu dalam rangka internal Bank yang berlaku, termasuk memutus Agunan
penyelamatan; Yang Diambil Alih (AYDA).
8. Perubahan Jaminan atau agunan, termasuk penggantian 2. Hapus Buku dan Hapus Tagih Kredit.
atau menarik sebagian agunan; 3. Memahami aspek legal/hukum, aspek bisnis/usaha,
9. Pembebanan atau pembebasan biaya Provisi; aspek keuangan dan aspek kewajaran dari Kredit yang
10. Pembebasan biaya Biaya Administrasi; dikomitekan.
11. Pengikatan Kredit dan Jaminan atau Agunan; 4. Untuk Pelaksanaan Komite Penyelesaian Kredit berlaku
12. Pembebasan Denda Keterlambatan; untuk portofolio Debitur yang masih dikelola oleh Unit Bisnis.
13. Pencairan Kredit; 5. Untuk Pelaksanaan Komite Penyelesaian Kredit (SAM)
14. Konversi Kredit menjadi Penyertaan Modal Sementara berlaku untuk portofolio Debitur yang dikelola oleh Special
pada perusahaan Debitur (khusus bagi komite Restruktur Asset management (SAM).
dengan SAM);
15. Penetapan Kredit yang direstrukturisasi menjadi non- Pelaksanaan Tugas Tahun 2023
restruktur; Selama tahun 2023, Komite Penyelesaian Kredit Bermasalah
16. Penetapan persyaratan Restrukturisasi Kredit lainnya. telah mengevaluasi serta memberikan rekomendasi terkait
hal-hal sebagai berikut:
KOMITE PENYELESAIAN 1. Penetapan eksekusi atau likuidasi agunan Kredit;
KREDIT BERMASALAH 2. Penetapan agunan Kredit menjadi AYDA;
3. Persetujuan penebusan/penjualan agunan;
Adalah Lembaga komite yang berfungsi untuk pengambilan 4. Pemutusan Subrogasi Kredit bermasalah;
keputusan dalam rangka penyelesaian Kredit bermasalah 5. Penetapan cessie;
dalam hal mengevaluasi, mempertimbangkan dan berwenang 6. Penyelesaian Kredit melalui jalur hukum;
memutuskan kelayakan permohonan penyelesaian Kredit 7. Persetujuan penggunaan jasa pihak ketiga;
bermasalah yang diajukan atas portofolio yang dikelola oleh 8. Hapus Buku Kredit bermasalah;
SAM atau portofolio yang dikelola oleh fungsi SAM Retail 9. Hapus Tagih Kredit bermasalah;
10. Keputusan lainnya terkait penyelesaian Kredit bermasalah.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 403
Page 404
Tata Kelola Perusahaan
Sekretaris
Perusahaan
Sekretaris Perusahaan merupakan sosok kunci dalam struktur Pembentukan, pengangkatan, dan pelaksanaan fungsi serta
KB Bank sebagai Perusahaan Terbuka. Peran tersebut meliputi tugas Sekretaris Perusahaan, antara lain mengacu pada:
menjembatani komunikasi antara Perseroan dengan Pemegang 1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014
Saham dan Pemangku Kepentingan lainnya, serta memastikan tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan
kepatuhan Perseroan terhadap regulasi pasar modal. Sekretaris Publik;
Perusahaan juga bertanggung jawab atas penyelenggaraan 2. Surat Keputusan Direksi PT Bursa Efek Indonesia No. Kep-
pertemuan dengan Pemegang Saham dan Pemangku 00001/BEI/01-2014 Perihal Perubahan Peraturan No. I-A:
Kepentingan, serta memfasilitasi dialog yang efektif antara Tentang Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas Selain
Pemangku Kepentingan dan KB Bank. Selain itu, Sekretaris Saham yang Diterbitkan oleh Perusahaan Tercatat.
Perusahaan harus memastikan bahwa kebijakan dan praktik
Perseroan selaras dengan prinsip-prinsip tata kelola yang baik
dan mematuhi semua ketentuan hukum yang berlaku.
PROFIL PEJABAT SEKRETARIS PERUSAHAAN
Slamet Haryanto Pradhana* Usia 38 Tahun
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Riwayat Pendidikan Sarjana Pendidikan Ekonomi & Sarjana Ekonomi Manajemen,
Universitas Negeri Malang (2008)
Riwayat Pekerjaan • QA & IT Audit Department Head (Kepala Departemen Kualitas
Audit & IT Audit)
• Secretariat & Protocol Manager (Manajer Kesekretariatan
dan Protokoler) Sekretaris Perusahaan.
Jabatan Lainnya -
Dasar Hukum Pengangkatan SKEP/0026-DIR/II/2022 tanggal 14 Februari 2022
*) Menjabat sejak 27 Februari 2023 – 6 April 2023
Yocky Eko Wicaksono Usia 40 Tahun
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta
Riwayat Pendidikan Sarjana Hukum, Universitas Brawijaya, Malang.
Riwayat Pekerjaan • Sekretaris Dewan Komisaris
• Regulasi Manajer dan Kebijakan PT Bank KB Bukopin Tbk
• Staf Senior Hukum Perusahaan dan Kebijakan PT Bank KB
Bukopin Tbk
Jabatan Lainnya -
Dasar Hukum Pengangkatan SKEP /0118-DIR/VIII/2023
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
Sekretaris Perusahaan memiliki tugas yang luas dan penting dalam menjaga citra KB Bank. Ini termasuk membangun citra
perusahaan melalui fungsi hubungan masyarakat, investor, dan kesekretariatan. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab
memastikan semua hasil rapat didokumentasikan dengan baik dan disampaikan kepada pihak terkait. Sekretaris Perusahaan
juga memastikan komunikasi yang efektif dengan para pemangku kepentingan, termasuk memberikan informasi yang relevan
dan tepat waktu tentang kinerja perusahaan. Selain itu, dia menjadi penghubung antara perusahaan dan otoritas pasar modal,
pemegang saham, investor, dan media. Informasi mengenai kinerja perusahaan disampaikan melalui berbagai media, seperti
RUPS, laporan keuangan, siaran pers, pertemuan dengan analis, dan melalui situs web Perusahaan, yaitu www.kbbukopin.co.id
Sekretaris Perusahaan juga bertanggung jawab memastikan kepatuhan Perseroan terhadap peraturan-peraturan pasar modal
404 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 405
yang berlaku. Dengan tugas dan tanggung jawab yang bersifat strategis tersebut Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab
langsung kepada Direktur Utama dan melaporkan pelaksanaan tugasnya kepada Dewan Komisaris.
Fungsi Sekretaris Perusahaan sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK/.04/2014 melaksanakan tugas paling kurang:
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya peraturan perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal;
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan publik untuk mematuhi ketentuan
peraturan perundang-undangan di bidang Pasar Modal;
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan tata kelola Perusahaan yang meliputi:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk ketersediaan informasi pada Situs Web Emiten atau Perusahaan
Publik;
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan tepat waktu;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum Pemegang Saham;
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Direksi dan/atau Dewan Komisaris;
e. Pelaksanaan program orientasi terhadap Perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris baru.
4. Sebagai penghubung antara Emiten atau Perusahaan Publik dengan Pemegang Saham Emiten atau Perusahaan Publik,
Otoritas Jasa Keuangan, dan pemangku kepentingan lainnya.
STRUKTUR ORGANISASI SEKRETARIS PERUSAHAAN
Corporate Communication
Corporate Secretary BoC Secretary
President Director
Secretariat & Protocol Unit BoC Support Unit
Secretary Unit
President Director Corporate BoC Support Staff
Secretary Staff Secretariat Staff
Protocol Staff BoC Committee Unit
Corporate
Archive Staff BoC Committee Staff
Secretary To
Director Section
Secretary
To Director
Corporate
Communication Unit
Corporate
Communication Staff
Corporate Social
Responsibility Staff
Liasson Officer Staff
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 405
Page 406
Tata Kelola Perusahaan
PELAKSANAAN TUGAS TAHUN 2023
Selama tahun 2023, Sekretaris Perusahaan Perseroan telah melakukan tugas, antara lain:
1. Menyelenggarakan Rapat Direksi, Komisaris, dan Rapat Gabung antara Direksi dan Komisaris;
2. Melakukan Penyusunan Notulensi dari setiap Rapat;
3. Menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) Tahunan dan Luar Biasa;
4. Mengelola keterbukaan informasi kepada publik dan regulator;
5. Mengikuti perkembangan pasar modal khususnya terkait dengan regulasi pasar modal dan menyampaikan informasi
perkembangan tersebut kepada Dewan Komisaris, Direksi dan Pemangku kepentingan;
6. Melaksanakan berbagai kegiatan yang berkaitan dengan pembentukan image Perseroan
PENGEMBANGAN KOMPETENSI
Pengembangan kompetensi melalui pendidikan dan pelatihan Sekretaris Perusahaan dilakukan sesuai dengan fungsi dan tugasnya
sebagai penghubung dengan pihak-pihak eksternal. Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan telah mengikuti berbagai
Pelatihan/Workshop/Seminar antara lain:
NAMA TRAINING TANGGAL PENYELENGGARA
E Learning Anti Fraud Th 2023 23-Oct-23 Internal House (Diklat) Jakarta
E Learning APU PPT Tahun 2023 23-Oct-23 Internal House (Diklat) Jakarta
E Learning Induction (APU PPT & Anti Fraud) 22-Dec-23 Internal House (Diklat) Jakarta
E Learning Induction, Anti Fraud Dan APU PPT 16-Jan-23 Learning Management System (BPRIDE) Jakarta
Kick Off Shine Project 22-Feb-23 DXC Jakarta
Pemenang Kuis Kahoot Kick Off Shine 22-Feb-23 DXC Jakarta
Refreshment Smr Level 1-5 04-Sep-23 BSMR Jakarta
Refreshment SMR Tahun 2023 21-Feb-23 BSMR Jakarta
Training Budget Expense Pic Allocation 26-Oct-23 Internal House (Diklat) Jakarta
Training Icofr 21-Nov-23 PWC, Deloite &Kookmin Jakarta
Training Ngbs-Be Budget Trf & App Batch 2 (25okt) 25-Oct-23 Internal House (Diklat) Jakarta
Webinar Fkdkp 10-Oct-23 FKDKP Jakarta
Workshop Annual Report (Corsec) 03-Apr-23 Inmark Jakarta
Workshop Board Of Commissioner 08-Nov-23 Internal House (Diklat) Jakarta
KETERBUKAAN INFORMASI TAHUN 2023
Sekretaris Perusahaan telah menyampaikan informasi kepada masyarakat sepanjang tahun 2023, melalui media massa, situs web
BEI dan situs web KB Bank dengan menggunakan Bahasa Indonesia dan Inggris, serta menyampaikan laporan secara berkala
maupun insidentil kepada BEI dan OJK sebagai berikut:
Jenis Laporan Tujuan Periode Laporan
Laporan Tahunan (Annual Report) Bank OJK Tahunan
Laporan Tahunan (Annual Report) Anak Perusahaan Bank OJK Tahunan
Laporan penyelenggaraan RUPS Tahunan OJK & BEI Tahunan
Laporan manajemen dan hasil pengawasan dewan komisaris BI Tahunan
LAPORAN INSIDENTIL
Tanggal Perihal Laporan Perihal
10 January 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Pengangakatan Efektif Sebagai Direktur UTama PT Bank KB Bukopin Tbk (Woo
Yeul Lee)
05 January 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil PUB Obligasi Berkelanutan I dan Obligasi
Subordinasi Berkelanjutan III KB Bank Tahap I Tahun 2021 per 31 DERsember 2022
406 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 407
Tanggal Perihal Laporan Perihal
19 January 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Laporan Realisasi Pengkinian Data Tahun 2022 oleh Bank kustodian KB
Bank
20 January 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Laporan Kondisi Terkini Penyelenggraan Teknologi Informasi Tahun 2022
26 January 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan KCP Gadog Cianjur Cipanas
26 January 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan KCP Pemantang Siantar Medan
26 January 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan KCP Jombang, Tulung Agung Jawa Timur
26 January 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan KCP IKIP/UNJ Jakarta Timur
06 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Rencana Bank untuk Tidak Beroperasi pada Hari Kerja di Kantor Cabang
Sidoarjo, Jawa Timur
07 February 2023 Bank Indonesia Laporan Insidental
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP RSPAD, KCP Grand Cakung, KCP Kelapa
Gading II, KCP Pulo Gadung Trade Center, KCP Roxy Mas, KCP Pasar Minggu, KCP
Kebayoran Lama, KCP Mampang, KFO Pasar Minggu
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Ajibarang
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Fakultas Tehnik UI dan KCP Billy Moon
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Dalyeng Kolot dan KCP Situraja
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Mikro Gedung Halang dan KCP PMI
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Cilimus
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Peterongan Plasa, KCP Univ Kristen Satya
Wacana (UKSW), KFO Petorangan
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Magetan
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Blimbing, KCP Sawojajar dan KCP Singosari
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Lumajang
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Kayu Agung dan KCP Lahat
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Kotabumi
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Penuin
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Muara Bungo
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Juanda, KCP Mempawah, KCP Singkawang,
KCP Sungai Raya Dalam
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Karang Jati
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Kandangan
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP AW Syahrani
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Salodong
15 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan informasi rencana penutupan kantor KCP Amurang
20 February 2023 Bank Indonesia Laporan insidental
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Harapan Indah, KCP
Jababeka, KCP Ruko Menteng Cikarang, KCP Unisma, KCP Citra Grand Cibubur
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Pandeglang
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Tangerang City, KCP
Meruya, KCP Muara Karang, KCP Bakrie Tower, KCP Tanjung Priok, KCP Kemang, KCP
Bendungan Hilir
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Cikampek
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Pekalongan
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Banjarnegara
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Salatiga, KCP Sultan
Agung, & KCP Majapahit
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Grha Kepri
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Univ Bung Hatta
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP UNILA
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Gresik , KCP Perak Barat
7 KCP Mulyosari
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 407
Page 408
Tata Kelola Perusahaan
Tanggal Perihal Laporan Perihal
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Mojokerto
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Kuta & KCP Kreneng
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Mamuju
27 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu KCP Banjar Baru
28 February 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepengurusan Perusahaan Anak PT Bank KB Bukopin Tbk
01 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Tanggapan atas surat OJK Nomor S-162/PB.31/2022
02 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Transaksi Afiliasi PT Bank KB Bukopin Tbk
07 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Tindak Lanjut atas Laporan Pelaksanaan dan Pokok-Pokok Hasil Audit Internal Semester
I Tahun 2022 KB BankBukopin
08 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Risalah Rapat
09 March 2023 Bank Indonesia Pelaporan rencana penerbitan kartu kredit mastercard rebranding KB Bank
09 March 2023 Bank Indonesia Pelaporan rencana penerbitan kartu debit mastercard rebranding KB Bank
09 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Perubahan dan/atau tambahan Informasi atas pernyataan Pendaftaran dalam rangka
penambahan Modal dengan memberikan Hak memesan Efek Terlebih Dahulu (PUT) VII
PT Bank KB Bukopin Tbk
10 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Perubahan Direksi dan/atau Dewan Komisaris KB Kookmin Bank Co.Ltd
selaku Pemegang Saham Pengendali PT Bank KB BUkopin Tbk
06 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Pelaporan perubahan daftar pegawai pelaksanaan dan/atau pejabat SLIK
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_KPO
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_KPO
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_KPO
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_ Kudus Semarang
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_Solo
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_Bandung
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_Pemrov Kepulauan Riau
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_Batam
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_Surabaya
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_Samarinda
24 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (KCP)_Pare-pare
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Cilegon
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Purwokerto
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Cirebon
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Magelang
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Sukabumi
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Tasikmalaya
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Tegal
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Madiun
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Probolinggo
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Banyuwangi
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Sidoarjo
27 March 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permohonan Persetujuan Penutupan Kantor Cabang di Dalam Negeri_Parepare
06 April 2023 Otoritas Jasa Keuangan Perubahan Anggota Komite Audit PT Bank KB Bukopin Tbk
10 April 2023 Otoritas Jasa Keuangan Perubahan dan/atau Tambahan Informasi atas Pernyataan Pendaftaran dalam rangka
Penambahan Modal Dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu VII PT
Bank KB Bukopin Tbk
11 April 2023 Otoritas Jasa Keuangan Pemberitahuan Pengunduran diri dan Penunjukan Alternate Sekretaris Perusahaan PT
Bank KB Bukopin Tbk
12 April 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Pembatalan Penutupan KCP Mamuju
13 April 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Pembatalan Penutupan KCP Banjar Baru
408 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 409
Tanggal Perihal Laporan Perihal
28 April 2023 Otoritas Jasa Keuangan Perubahan dan/ tambahan informasi atas pernyataan pendaftaran dalam rangka
penambahan modal dengan memberikan hak memesan efek terlebih dahulu VII PT Bank
KB Bukopin Tbk
02 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Perubahan dan/atau Tambahan Informasi atas Pernyataan Pendaftaran dalam rangka
Penambahan Modal Dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu VII PT
Bank KB Bukopin Tbk
04 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Perubahan dan/atau Tambahan Informasi atas Pernyataan Pendaftaran dalam rangka
Penambahan Modal Dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu VII PT
Bank KB Bukopin Tbk
05 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Tanggapan dan Tindaklanjut atas surat otoritas jasa keuangan nomor SR-3/
PM.223/2023
12 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (“KCP”) - KCP Kampus
STTNAS
15 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Pembatalan Penutupan KCP Solo
15 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Pembatalan Penutupan KCP Bintaro
15 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Pembatalan Penutupan KCP Klaten
15 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Pembatalan Penutupan KCP Barru
15 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Pembatalan Penutupan KCP Batam Center
15 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Pembatalan Penutupan KCP Abda
26 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk - Seng Hyup Shin
29 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk - Yohanes Suhardi
29 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk - Robby Mondong
29 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk- Seng Hyup Shin
29 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk - Dodi Widjajanto
29 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk - Helmi Fahrudin
29 May 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk - Woo Yeul Lee
05 June 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk- STIC Eugene Star Holding Inc
05 June 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk-WYL-Tambahan PUT VII
05 June 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk- Mr.Shin-Tambahan PUT VII
05 June 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan Saham PT Bank KB Bukopin
Tbk - KB FG 67,57%
14 June 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi rencana pemindahan Alamat KCP Ciranjang Cianjur
13 June 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Perubahan Komposisi Saham Bank yang Tercatat dalam Anggaran Dasar
Perseroan dan Tidak Mengakibatkan Perubahan Pengendalian
26 June 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Kepengurusan Perusahaan Anak PT Bank KB Bukopin Tbk
04 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Transaksi Afiliasi PT Bank KB Bukopin Tbk KBBS
04 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Transaksi Afiliasi PT Bank KB Bukopin Tbk Bufin
05 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Penutupan Kantor Cabang Pembantu (“KCP”) dan Kantor Fungsional
Operasional (“KFO”)
11 July 2023 Bank Indonesia Laporan Insidental
11 July 2023 Bank Indonesia Laporan Insidental
21 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Penutupan Kantor Lain selain Kantor Pusat APERD
21 July 2023 Bank Indonesia Pelaporan Rencana Penambahan Fitur Nirsentuh (Contactles) Pada Kartu Kredit dan
Mesin EDC KB Bank
24 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Informasi Penghentian PUB Pbligasi 2021 PT Bank KB Bukopin Tbk
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 409
Page 410
Tata Kelola Perusahaan
Tanggal Perihal Laporan Perihal
05 September 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Rencana Bank untuk Tidak Beroperasi pada Hari Kerja di Kantor Cabang
Medan
08 September 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Pemindahan Alamat Kantor Cabang Pembantu (KCP)
14 September 2023 Otoritas Jasa Keuangan Informasi Rencana Pemindahan Alamat Kantor Cabang (“KC”) Balikpapan
15 September 2023 Otoritas Jasa Keuangan Kegiatan Penyertaan Modal Ke PT KB Bukopin FInance (KBBF)
28 August 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Bukti Iklan Laporan Keuangan Publikasi Triwulan II Tahun 2023
23 June 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Informasi atau Fakta Material Laporan Informasi atau Fakta Material
Keterbukaan lnformasi Sehubungan dengan Transaksi Material PT Bank KB Bukopin Tbk
04 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Informasi atau Fakta Material Transaksi Afiliasi PT Bank KB Bukopin Tbk
04 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Informasi atau Fakta Material Transaksi Afiliasi PT. Bank KB Bukopin Tbk
10 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Lainnya
24 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Informasi atau Fakta Material Penyampaian Informasi Penghentian PUB
Obligasi 2021 PT Bank KB Bukopin Tbk
25 July 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Bukti Iklan Pengumuman Penghentian PUB Obligasi 2021 PT Bank KB
Bukopin Tbk
14 August 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Lainnya
31 August 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Lainnya
08 September 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Lainnya
13 September 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penjelasan atas Pemberitaan Media Massa
20 September 2023 Otoritas Jasa Keuangan Permintaan Penjelasan Emiten dan Perusahaan Publik Lainnya
03 October 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Informasi atau Fakta Material Laporan Transaksi Afiliasi PT Bank KB Bukopin
Tbk
10 October 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Informasi atau Fakta Material Laporan Transaksi Afiliasi PT Bank KB Bukopin
Tbk
11 December 2023 Otoritas Jasa Keuangan Laporan Informasi atau Fakta Material Pengunduran Diri Direktur Perseroan
11 December 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Mata Acara Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
11 December 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Bukti Iklan Keterbukaan Informasi Atas Pengunduran Diri Direktur
Perseroan
18 December 2023 Otoritas Jasa Keuangan Pemberitahuan Rencana Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa
18 December 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Bukti Iklan Pemberitahuan RUPS
29 December 2023 Otoritas Jasa Keuangan Pengunduran Diri Wakil Komisaris Utama Perseroan
29 December 2023 Otoritas Jasa Keuangan Penyampaian Bukti Iklan Keterbukaan Informasi Atas Pengunduran Diri Wakil Komisaris
Utama
410 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 411
Satuan Kerja
Audit Intern
Audit internal di KB Bank adalah kegiatan yang independen dan objektif, bertujuan untuk meningkatkan nilai dan efisiensi
operasional bank. Sebagai bagian dari lini pertahanan ketiga, audit internal harus memastikan bahwa kontrol internal di setiap
tahapan pertahanan semakin kuat sesuai dengan regulasi yang berlaku. Untuk itu, Satuan Kerja Audit Internal KB Bank terus
berinovasi dalam penggunaan metodologi dan alat audit, agar pelaksanaan audit menjadi lebih efektif dan efisien. Hal ini dilakukan
melalui pendekatan sistematis untuk mengevaluasi dan meningkatkan efektivitas manajemen risiko, pengendalian, dan proses
tata kelola Bank. Dengan demikian, audit internal menjadi instrumen penting dalam menjaga keberlangsungan operasional dan
kepatuhan bank terhadap regulasi yang berlaku.
PIAGAM AUDIT INTERN
Piagam Audit Internal merupakan pedoman pelaksanaan tugas bagi satuan Kerja Audit Intern (SKAI) yang melakukan fungsi
audit intern, inisiasi komunikasi dengan auditee pada perusahaan, pemeriksaan aktivitas perusahaan, pemeriksaan aktivitas
perusahaan dan kewenangan untuk mengakses catatan, dokumen, data dan fisik core perusahaan termasuk sistem manajemen
informasi dan pelaporan.
Piagam Audit Intern telah diperbaharui berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 0146 Tahun 2022 tanggal 14 Desember 2022.
PROFIL KEPALA SATUAN KERJA AUDIT INTERN
ROBY ENDRAMA PURBA Usia 43 Tahun
Kepala Satuan Kerja Audit Intern
Kewarganegaraan Indonesia
Domisili DKI Jakarta
Riwayat Pendidikan S1 Akuntansi, Universitas Airlangga Surabaya
Riwayat Pekerjaan • Head of Internal Audit PT AXA Mandiri Financial Service
(2019-2022)
• Head of Internal Audit IPC Investment Company (2018-
2019)
• Head Office Audit Group Head PT CIMB Niaga Tbk (2016-
2018)
Jabatan Lainnya -
Dasar Hukum Pengangkatan SKEP/0015-DIR/II/2022 tanggal 2 Februari 2022
PIHAK YANG MENGANGKAT DAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB
MEMBERHENTIKAN KEPALA
SATUAN KERJA AUDIT INTERN Dalam Struktur Pengendalian Intern perusahaan, Satuan
Kerja Audit Internal (SKAI) memiliki fungsi utama membantu
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. Dewan Komisaris dan Direktur Utama dalam mencapai tujuan
1/POJK.03/2019, POJK No. 56/POJK.04/2015, dan Internal Perusahaan dengan melakukan penilaian independen terhadap
Audit Charter PT Bank KB Bukopin Tbk, Kepala Satuan Kerja manajemen risiko, pengendalian, dan proses tata kelola. SKAI
Audit Internal diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama melakukan analisis dan penelitian dalam berbagai bidang seperti
dengan persetujuan Dewan Komisaris dan rekomendasi Komite keuangan, akuntansi, dan operasional melalui pemeriksaan
Audit. Pemberhentian Kepala Satuan Kerja Audit Intern dapat on-site dan pemantauan off-site. SKAI memberikan saran
dilakukan oleh Direktur Utama setelah persetujuan Dewan perbaikan dan informasi objektif kepada manajemen. Tanggung
Komisaris, jika tidak memenuhi persyaratan auditor atau tidak jawab SKAI juga termasuk memastikan bahwa fungsi audit
menjalankan tugas dengan baik. intern berada sesuai dengan Standar Profesional Audit Intern
dan Kode Etik Audit Intern.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 411
Page 412
Tata Kelola Perusahaan
KEWENANGAN SATUAN Kegiatan SKAI sebagaimana dimaksud pada angka 1 berlaku
KERJA AUDIT INTERNAL bagi Perusahaan secara keseluruhan termasuk Perusahaan
Anak, Kantor Cabang dan kegiatan Perusahaan yang diserahkan
1. Mengakses seluruh informasi yang relevan tentang Bank kepada pihak ekstern.
terkait dengan tugas dan fungsi SKAI;
2. Melakukan komunikasi secara langsung dengan Direksi, SISTEM INFORMASI SATUAN
Dewan Komisaris, dan Komite Audit; KERJA AUDIT INTERN
3. Menyelenggarakan rapat secara berkala dan insidentil
dengan Direksi, Dewan Komisaris, dan Komite Audit; Dalam mendukung aktivitas audit, SKAI telah memiliki
4. Melakukan koordinasi kegiatan terkait pengawasan dengan Sistem Aplikasi untuk mempermudah melakukan audit dan
auditor ekstern; melaksanakan fungsi pengawasan internal berdasarkan
5. Mengikuti rapat yang bersifat strategis tanpa memiliki hak Rencana Audit Tahun 2023 serta memudahkan supervisi dalam
suara; melakukan monitor aktivitas audit yang dilakukan oleh aparat
6. Mengusulkan perubahan Piagam Audit Internal sesuai internal audit.
perkembangan lingkungan yang terkait dengan audit intern
kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris; STRUKTUR ORGANISASI AUDIT
7. Mengalokasikan sumber daya auditor intern; INTERNAL DAN JUMLAH PEGAWAI
8. Mengusulkan mutasi, mengikuti pendidikan & pelatihan dan Satuan Kerja Audit Intern dalam Perusahaan terbagi atas 2
program sertifikasi profesi bagi auditor intern; (dua) Departemen, yaitu:
9. Menggunakan tenaga ahli/spesialis dari luar Perseroan 1. Branch & Regional Audit
jika diperlukan. a. Branch & Regional Audit Unit;
b. Branch & Regional Auditor;
RUANG LINGKUP AUDIT INTERN c. Special Audit Unit;
d. Special Auditor.
Ruang lingkup pekerjaan SKAI mencakup pemeriksaan dan 2. Professional Practices
evaluasi terhadap aktivitas Perusahaan mengenai : a. Quality Assurance, Development & Data Analytics Unit;
1. Efektivitas, efisiensi, dan kecukupan sistem pengendalian b. Quality Assurance, Development & Data Analytics Staff;
intern, manajemen risiko dan tata kelola secara c. Audit Methodology, Reporting & Support Unit;
kesinambungan. d. Audit Methodology, Reporting & Support Staff
2. Keandalan, efektivitas, integritas dari proses dan, sistem 3. HQ, IT & Subsidiary Audit
manajemen informasi, termasuk relevansi, akurasi, a. HQ Business & Operational Audit Unit;
kelengkapan, ketersediaan, serta kerahasiaan data. b. HQ Business & Operational Auditor;
3. Kepatuhan terhadap ketentuan peraturan perundang- c. Finance & Subsidiary Audit Unit;
undangan. d. Finance & Subsidiary Auditor;
4. Kualitas kinerja organisasi. e. IT Infrastructure & Operation Audit Unit;
f. IT Infrastructure & Operation Auditor ;
g. IT Development Audit Unit
h. IT Development Auditor.
412 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 413
Masing-masing Departemen dipimpin oleh seorang Kepala Departemen yang berkedudukan di Kantor Pusat dengan jumlah
staf sesuai dengan kebutuhan.
President Director
Internal Audit
Branch & Regional Audit Professional Practices HQ, IT & Subsidiary Audit
Quality Assurance
Branch & Regional HQ, Business &
Development & Data
Audit Unit Operational Audit Unit
Analytics Unit
Quality Assurance
Branch & Regional HQ, Business &
Development & Data
Auditor Operational Auditor
Analytics Staff
Audit Methodology
Finance & Subsidiary
Special Audit Unit Reporting & Support
Audit Unit
Unit
Audit Methodology
Finance & Subsidiary
Special Auditor Reporting & Support
Auditor
Staff
IT Infrastructure &
Operation Audit Unit
IT Infrastructure &
Operation Auditor
IT Development Audit
Unit
IT Development Auditor
KEDUDUKAN SATUAN KERJA AUDIT INTERN DALAM STRUKTUR ORGANISASI
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) adalah fungsi independen yang bertanggung jawab langsung kepada Direktur Utama dan
Dewan Komisaris melalui Komite Audit. SKAI merupakan salah satu unsur dari Sistem Pengendalian Internal yang berada pada
layer ketiga dalam three Line of Defense yang memiliki fungsi membantu Manajemen dalam mencapai tujuan Perseroan melalui
penilaian yang independen atas pengendalian internal, penilaian risiko dan tata kelola perusahaan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 413
Page 414
Tata Kelola Perusahaan
KOMPOSISI PERSONEL SKAI
Satuan Kerja Audit Internal didukung oleh 38 karyawan, dengan perincian sebagai berikut:
Jabatan Jumlah personel
Kepala SKAI 1
Kepala Departemen 3
Manajer 12
Auditor 17
QA & Audit Plan 4
Sekretaris Kepala SKAI 1
Jumlah 38
SERTIFIKASI SEBAGAI PROFESI AUDIT INTERN
Sertifikasi Jumlah Orang
Nasional Sertifikasi Internal Audit
Qualified Internal Auditor Lanjut 1 -
Qualified Internal Auditor Lanjut 2 2
Qualified Internal Auditor Lanjut Managerial 4
Certified Banking Internal Audit 11
Certified Banking Internal Audit Level Supervisor 5
Manajemen Risiko
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 14
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 11
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 4
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 1
Sertifikasi Audit Forensik
Certified Forensic Auditor (CFrA) 3
KODE ETIK AUDITOR
Dalam pelaksanaan fungsi dan tugasnya, SKAI juga memiliki Kode Etik Auditor yang tercantum dalam Internal Audit Charter.
Kode Etik Audit Intern adalah norma dan asas mengenai kepatutan dan kepantasan yang wajib dipatuhi dan dilaksanakan oleh
auditor intern, yang paling sedikit mencakup kode etik pelaksanaan audit intern sebagaimana ditetapkan oleh asosiasi profesi
audit intern.
1. Independen
Auditor intern memiliki independensi dalam melakukan aktivitas audit dan aktivitas investigasi, mengemukakan pandangan
serta pemikiran sesuai dengan profesinya dan standar yang berlaku.
2. Integritas
Auditor Intern harus melaksanakan pekerjaannya secara jujur, hati-hati dan bertanggung jawab.
3. Objektivitas
Auditor Intern bebas dari benturan kepentingan (conflict of interest) atas obyek atau aktivitas yang diperiksa.
4. Kerahasiaan
Auditor intern menghormati nilai dan kepemilikan informasi yang diterimanya dan tidak mengungkap informasi tersebut tanpa
kewenangan yang sah, kecuali diharuskan oleh hukum atau profesi.
5. Kompetensi
Auditor intern menerapkan pengetahuan, kecakapan dan pengalaman yang diperlukan dalam memberikan jasa audit intern.
6. Profesionalisme
Profesionalisme menjadi acuan dalam aktivitas audit, untuk itu auditor intern memiliki integritas, sikap mental yang independen,
dapat diandalkan, tegas, jujur dan terpercaya.
414 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 415
PENGEMBANGAN KOMPETENSI AUDIT INTERN
Kegiatan bisnis Perusahaan yang semakin berkembang, menuntut pengembangan kompetensi bagi personel SKAI untuk terus
meningkatkan pengetahuan, keterampilan dan kompetensi yang mendukung pelaksanaan audit. Atas hal tersebut SKAI Perseroan
berupaya memberikan pendidikan berkelanjutan bagi seluruh personel Internal Audit melalui penyusunan program peningkatan
kompetensi. Program peningkatan kompetensi tersebut diimplementasikan melalui kegiatan training, workshop, serta sertifikasi
profesi baik skala nasional maupun internasional.
No Nama Training Tanggal Penyelenggara Tempat
1 Workshop Bisnis Operation & Sinergi Reg IV 9-Jan-2023 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
2 E-Learning Induction, Anti Fraud dan APU PPT Jan, Oct, Dec 2023 Learning Management System Jakarta
(BPRIDE)
3 Remedial E-Learning Induction Batch I 1-8 Feb 2023 Learning Management System Jakarta
(BPRIDE)
4 Fraud Auditing Training I 7–10 Feb 2023 LPFA Jakarta
5 Refreshment SMR Tahun 2023 Feb, Sep 2023 MAISA Edukasi (BSMR) Jakarta
6 Kick Off Shine Project 22-Feb-2023 Internal House (Diklat & IT)- Head Office (Jakarta)
(DXC)
7 Workshop SKAI Mar, Nov 2023 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
8 Workshop Swamitra 5-Apr-23 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
9 Fraud Auditing Training II 11-14 Apr 2023 LPFA Jakarta
10 Workshop BRD NGBS 13-14 Apr 2023 Internal House (Diklat) Jakarta
11 Sharing Session SKAI May, Jun, Jul, Aug, Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
Sep, Oct 2023
12 Training Induction Batch II Th 2023 8-May-23 Internal House (Diklat) Jakarta
13 Risk Based Internal Audit 16-17 May 2023 Ruang Seminar Jakarta
14 Training Root Cause Analyst 22-23 May 2023 IIA Indonesia Jakarta
15 Workshop Collective Labour 5-Jun-23 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
16 Sharing Session Compliance & Risk Group 15-Jun-23 Internal House (Diklat) Ground FL KPO (Jakarta)
17 Training Quality Assurance For Internal Audit 26-27 Jun 2023 YPIA Hotel Amaris Pancoran
(Jakarta)
18 National Conference IAIB 23 12–13 Jul 2023 IAIB Tangerang - Banten
19 Training Financial Reporting (ICOFR) 8-Aug-23 Internal House (Diklat) - Learning Center (Jakarta)
Deloitee
20 Training Excel Basic Aug, Dec 2023 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
21 Training Excel Intermediate Aug, Dec 2023 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
22 Training Excel Advance Aug, Sep, Dec 2023 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
23 Training Induction Batch 3 (Induction,APU PPT & 28 Aug – 3 Sep 2023 Internal House (Diklat) Jakarta
Anti Fraud)
24 Training Analisa Lapkeu Konsolidasi Untuk 12-13 Oct 23 Info Bank Hotel Ashley Wahid Hasyin
Menilai Tingkat Kesehatan Bank (Jakarta)
25 Training NGBS-BE Budget Trf & App Batch 2 24-Oct-23 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
(24okt)
26 Training NGBS-BE Budget Trf & App Batch 1 25-Oct-23 Internal House (Diklat) Learning Center (Jakarta)
(25okt)
27 Training NGBS 11-15 Sep 2023 Internal House (Diklat & IT)- Head Office (Jakarta)
(DXC)
28 Pelatihan Audit Forensik 20-21 Sep 2023 LPFA Jakarta
29 APU PPT PPSPM Pojk 8-2023 (Offline) 2-Nov-23 IAIB Indonesia Hotel JS Luwansa (Jakarta)
30 Pelatihan Certified Information System Auditor 6-10 Nov 2023 Andalan Jakarta
31 Training Data Analitik Auditor Internal 29-30 Nov 23 YPIA Jakarta
32 Seminar Nasional Internal Audit 2023 6-7 Dec 2023 YPIA Bali
33 Workshop Credit Investigation 7-8 Dec 2023 Internal House (Diklat) Jakarta
34 Sertifikasi Audit Forensik 11-13 Dec 2023 LPFA Jakarta
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 415
Page 416
Tata Kelola Perusahaan
PELAKSANAAN TUGAS DAN HASIL TEMUAN AUDIT TAHUN 2023
Metode Audit
SKAI melaksanakan fungsi pengawasan internal berdasarkan Rencana Audit Tahun 2023 yang telah disusun dengan pendekatan
Audit Berbasis Risiko (Risk Based Audit) dengan fokus proses bisnis dan risiko inheren dan dalam pelaksanaan auditnya diarahkan
pada area-area yang memiliki risiko tinggi yang dapat menghambat tercapainya target bisnis atau kegiatan operasional.
Pelaksanaan Kegiatan Audit Tahun 2023
Uraian Pelaksanaan audit tahun 2023 adalah sebagai berikut:
No Audit Umum Audit Plan s.d Des 2023 Realisasi s.d Des 2023 % Realisasi s.d Des 2023
1 Audit Umum Kantor Pusat 7 12 171%
2 Audit Umum Cabang 23 26 113%
3 Audit Umum IT 4 5 125%
4 Audit Tematik 6 6 100%
5 Audit Perusahaan Anak 2 2 100%
6 Audit Khusus - 11 -
Jumlah 42 62 148%
Temuan dan Tindak Lanjut Hasil Audit
KB Bank telah menindaklanjuti hasil pemeriksaan Audit Intern selama tahun 2023 dengan tingkat persentase follow up sebesar 91%.
EVALUASI KINERJA SATUAN KERJA AUDIT INTERNAL
Telah dilakukan evaluasi dan review oleh Kantor Akuntan Parker Russell Internasional yang telah teregister sebagai Akuntan Publik.
Berdasarkan hasil review terhadap SKAI periode 1 Juli 2020 sampai dengan 30 Juni 2023 yang tujuannya untuk memastikan
dan meyakini kepatuhan kegiatan audit internal SKAI terhadap Ketentuan POJK No. 1/POJK.03/2019, International Professional
Practices Framework (IPPF) dan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB).
Dari hasil penilaian terhadap kesesuaian dengan standar POJK, IPPF dan SPFAIB tersebut menghasilkan kesimpulan bahwa
pelaksanaan fungsi Audit Intern PT Bank KB Bukopin Tbk dari 15 (lima belas) sub area yang dikaji ulang, 11 (sebelas) diantaranya
disimpulkan Generally Conform (GC), 3 (tiga) diantaranya disimpulkan Partially Conform (PC), dan 1 (satu) disimpulkan Not
Applicable (N/A) karena sub area tersebut tidak diterapkan.
416 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 417
Akuntan
Publik
Fungsi pengawasan independen terhadap aspek keuangan Bank dilakukan dengan melaksanakan pemeriksaan Audit Eksternal
yang dilakukan oleh Kantor Akuntan Publik (KAP). Auditor Eksternal yang memeriksa laporan keuangan Bank tahun buku 2023
ditetapkan melalui RUPS Tahunan berdasarkan rekomendasi dari Dewan Komisaris dan Komite Audit. Proses pemilihannya
dilakukan sesuai dengan mekanisme pengadaan barang dan jasa yang berlaku. Untuk menjamin independensi dan kualitas hasil
pemeriksaan, Auditor Eksternal yang ditunjuk.
Pada tahun 2023 KB Bank telah menunjuk Kantor Akuntan Publik yang telah terdaftar di Bank Indonesia dan OJK yaitu Kantor
Akuntan Publik Mirawati Sensi Idris (Moore Global) untuk memeriksa buku-buku Perseroan tahun buku 2023.
KEBIJAKAN PENUNJUKAN AKUNTAN PUBLIK
Berdasarkan Pasal 6 Peraturan OJK No. 6/POJK.03/2015 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank telah diatur bahwa
Laporan Keuangan posisi akhir bulan Desember yang diumumkan secara triwulanan dan tahunan wajib diaudit oleh Akuntan
Publik yang terdaftar di OJK.
Pembatasan penggunaan jasa audit atas informasi historis tahunan dari Akuntan Publik yang sama paling lama untuk 3 (tiga)
tahun buku berturut-turut, hal ini sesuai dengan Peraturan OJK No. 13/POJK.03/2017 tentang Penggunaan Jasa Akuntan dan
Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan tanggal 27 Maret 2017.
NAMA DAN TAHUN KANTOR AKUNTAN PUBLIK SERTA AKUNTAN
PUBLIK YANG MELAKUKAN AUDIT LAPORAN KEUANGAN
TAHUNAN SELAMA 5 (LIMA) TAHUN TERAKHIR
Nama Akuntan Publik
Tahun Kantor Akuntan Publik (Partner Penanggung Periode Fee (Rp) Opini Izin KAP
Jawab)
2023 Mirawati Sensi Idris Denny Susanto 1 Tahun 2.430.000.000 Wajar dalam No.327/
semua hal KM.1/2023
yang material
2022 Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Denny Susanto 1 Tahun 1.700.000.000 Wajar dalam No. 854/
Tjahjo & Rekan semua hal KM.1/2015
yang material
2021 Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Denny Susanto 1 Tahun 1.600.000.000 Wajar dalam No. 854/
Tjahjo & Rekan semua hal KM.1/2015
yang material
2020 Kosasih, Nurdiyaman, Mulyadi, Mulyadi 1 Tahun 1.600.000.000 Wajar dalam No. 854/
Tjahjo & Rekan semua hal KM.1/2015
yang material
30 September 1.100.000.000 Wajar dalam No. 854/
2020 (Limited semua hal KM.1/2015
Review) yang material
2019 Amir Abadi Jusuf, Aryanto, Dedy Sukrisnadi 1 Tahun 2.950.000.000 Wajar dalam No. 477/
Mawar dan Rekan semua hal KM.1/2015
yang material
JASA LAIN YANG DIBERIKAN KANTOR AKUNTAN PUBLIK
DAN AKUNTAN PUBLIK SELAIN JASA AUDIT LAPORAN
KEUANGAN TAHUNAN PADA TAHUN BUKU TERAKHIR
Sampai dengan tanggal 31 Desember 2023, tidak terdapat jasa lain yang diberikan oleh Kantor Akuntan Publik Mirawati Sensi
Idris (Moore Global) selain jasa audit Laporan Keuangan Tahun Buku 2023.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 417
Page 418
Tata Kelola Perusahaan
KOORDINASI AUDITOR EKSTERNAL DAN KOMITE AUDIT
Selama periode pemeriksaan, Bank menerapkan komunikasi terbuka dengan memberikan informasi dan data pemeriksaan secara
lengkap kepada auditor eksternal untuk kepentingan pemeriksaan. Kerjasama yang erat dilakukan untuk membahas kebijakan
akuntansi terbaru dan perkembangan kebijakan perpajakan sehingga Laporan Keuangan Bank dapat disajikan secara wajar dan
akurat. Dengan demikian, kerangka kerja yang efektif terbentuk antara Bank dan auditor eksternal untuk memastikan integritas
dan transparansi dalam proses pemeriksaan.
Hal ini sejalan dengan Piagam Komite Audit, Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit, yang antara lain menyebutkan:
1. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara Manajemen dan Akuntan atas jasa yang
diberikannya;
2. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik yang
didasarkan pada independensi, ruang lingkup penugasan dan fee;
3. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor internal (Satuan Kerja Audit Internal), auditor eksternal
(Kantor Akuntan Publik) dan lembaga pengawas Bank (BI, OJK atau Lembaga Otoritas Lainnya) dan mengawasi pelaksanaan
tindak lanjut oleh Direksi atas temuan tersebut.
418 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 419
Manajemen
Risiko
Manajemen risiko merupakan elemen vital dalam strategi 5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 27/SEOJK.03/2016,
perusahaan untuk menghindari dampak risiko yang dapat tanggal 14 Juli 2016 tentang Kegiatan Usaha Bank Umum
mengganggu kelangsungan bisnis. Fungsi manajemen Berdasarkan Modal Inti;
risiko ini memiliki peran yang strategis dalam menjalankan 6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 36/POJK.03/2017
kegiatan bisnis secara proaktif dan mengantisipasi potensi tanggal 12 Juli 2017 tentang Prinsip Kehati-hatian dalam
risiko di masa depan, sehingga mendukung pertumbuhan dan Kegiatan Penyertaan Modal.
keberlanjutan perusahaan serta memberikan nilai tambah bagi 7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 12/POJK.03/2021
pemegang saham. Untuk menghadapi tantangan ekonomi yang tanggal 30 Juli 2021 tentang Bank Umum.
kompleks, baik di tingkat domestik maupun global, perseroan
membutuhkan sistem pengelolaan risiko dan permodalan yang PENETAPAN KEBIJAKAN DAN
terintegrasi dan efektif. PROSEDUR PENGELOLAAN RISIKO
Dalam upaya untuk mengelola risiko dengan baik, perseroan Dalam mengelola risiko yang ada di setiap kegiatan bisnis,
memitigasi potensi risiko dari setiap aspek bisnisnya. Hal ini Perseroan mengacu pada:
mencakup langkah-langkah identifikasi, pengukuran, pemantauan, 1. Kebijakan Manajemen Risiko KB Bank merupakan aturan
dan pengendalian risiko yang mungkin timbul. Untuk mendukung tertinggi dalam implementasi manajemen risiko pada
proses ini, perseroan terus mengembangkan teknologi dan sistem seluruh kegiatan bisnis KB Bank. (Surat Keputusan No.
informasi manajemen yang dapat mengelola berbagai jenis risiko 0149 Tahun 2022 tentang Kebijakan Manajemen Risiko
dengan lebih efektif, serta terus meningkatkan kualitas sumber Bank KB Bukopin).
daya manusia dalam hal penerapan manajemen risiko. 2. Kebijakan maupun pedoman internal yang berkaitan dengan
manajemen risiko diantaranya:
Melalui penerapan manajemen risiko yang konsisten, perseroan a. Kebijakan Manajemen Risiko Kredit Bank KB Bukopin;
memastikan bahwa setiap proses bisnis dan operasionalnya b. Kebijakan Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas Bank
dilakukan dengan standar risiko yang telah ditetapkan, sehingga KB Bukopin;
memastikan keberlangsungan dan pertumbuhan perusahaan c. Kebijakan Manajemen Risiko Operasional Bank KB
secara berkelanjutan. Bukopin;
d. Pedoman Manajemen Risiko Kepatuhan Bank KB
DASAR PENERAPAN Bukopin;
MANAJEMEN RISIKO e. Pedoman Manajemen Risiko Hukum Bank KB Bukopin;
f. Pedoman Manajemen Risiko Reputasi Bank KB Bukopin;
Dalam penerapan manajemen risiko, Perseroan berpedoman g. Pedoman Manajemen Risiko Strategik Bank KB Bukopin;
pada peraturan eksternal, diantaranya: h. Pedoman Pelaksanaan Stress Test Risiko Kredit;
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 18/ i. Pedoman Pelaksanaan Stress Test Risiko Pasar;
POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan j. Pedoman Pelaksanaan Stress Test Risiko Likuiditas;
Manajemen Risiko bagi Bank Umum; k. Pedoman Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. 34/ Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio);
SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang l. Pedoman Pelaksanaan Perhitungan Kewajiban
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum; Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 38/POJK.03/2017 Funding Ratio);
tanggal 12 Juli 2017 tentang Penerapan Manajemen Risiko m. Kebijakan Risk Appetite Bank KB Bukopin;
secara Konsolidasi bagi Bank yang Melakukan Pengendalian n. Mekanisme Pengukuran Risiko Atas Penyelenggaran
terhadap Perusahaan Anak; Produk Bank;
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 43/SEOJK.03/2017 o. Kebijakan Produk Program Bank KB Bukopin;
tanggal 19 Juli 2017 tentang Prinsip Kehati-hatian dan p. Piagam Komite Manajemen Risiko Bank KB Bukopin;
Laporan dalam rangka Penerapan Manajemen Risiko q. Kebijakan Pengelolaan Permodalan Bank KB Bukopin;
secara Konsolidasi bagi Bank yang Melakukan Pengendalian
terhadap Perusahaan Anak;
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 419
Page 420
Tata Kelola Perusahaan
STRUKTUR ORGANISASI MANAJEMEN RISIKO
Organisasi dan fungsi Manajemen Risiko KB Bank disusun sebagai berikut:
Risk Management
Operational & IT Risk
Enterprise Risk Management Credit Risk Management
Management
Operational Risk
Risk Policy & Credit Modelling Unit
RMC Unit Management Unit
Assessment Unit
Operational Risk
Credit Modelling Staff
Risk Policy & ManagementStaff
RMC Staff
Assessment Staff
Wholesale Credit Examination
Market & Liquidity Risk IT Risk Management Unit
Unit
Management Unit
Wholesale Credit Examination
IT Risk Management Staff
Market & Liquidity Risk Staff
Management Control Staff
Business Continuity Managament
Special Credit Examination Unit
Market & Liquidity Risk Unit
Management Analytics Staff
Business Continuity Management
Market & Liquidty Risk Special Credit Examination Staff
Staff
Management Middle Office
Staff
Regional Team Credit Examination
Unit
Regional Team Credit Examination
Staff
Dalam upaya menerapkan manajemen risiko yang efektif, Dengan adanya struktur organisasi yang kokoh dan terintegrasi,
Perseroan telah merancang sebuah struktur organisasi yang Perseroan dapat lebih efektif dalam mengelola risiko yang
terperinci, yang mencakup tugas dan tanggung jawab yang muncul dari berbagai aspek kegiatan bisnisnya, serta
jelas bagi setiap bagian. Struktur ini diadaptasi sesuai dengan memastikan kepatuhan terhadap regulasi yang berlaku.
tujuan, kebijakan usaha, serta ukuran dan kompleksitas kegiatan
usaha perusahaan. Divisi Manajemen Risiko merupakan Satuan Kerja Manajemen
Risiko dalam Perseroan yang dipimpin oleh Kepala Divisi
Perseroan mengakui pentingnya manajemen risiko di setiap level (Division Head) yang melapor kepada Direktur Kepatuhan
dan unit kerja. Oleh karena itu, Perseroan telah membangun dan Manajemen Risiko Divisi Manajemen Risiko terdiri dari
struktur organisasi yang inklusif, yang meliputi berbagai entitas beberapa Departemen/Unit sebagai berikut:
seperti Komite Pemantau Risiko, Komite Manajemen Risiko, 1. Enterprise Risk Management Department
Satuan Kerja Manajemen Risiko, Risk Taking Unit, dan Satuan a. Market & Liquidity Risk Management Unit
Kerja Audit Internal. b. Risk Policy & Assessment Unit
c. RMC Unit
Dalam struktur organisasi Bank, terdapat Satuan Kerja 2. Operational & IT Risk Management Department
Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan yang bertindak a. Operational Risk Management Unit
secara independen terhadap grup bisnis, operasional, serta b. IT Risk Management Unit
divisi atau departemen pendukung lainnya (Risk Taking Unit). c. Business Continuity Management Unit
Satuan kerja ini berperan penting dalam mengidentifikasi, 3. Credit Risk Management Department
mengukur, memantau, dan mengendalikan risiko yang timbul a. Credit Modelling Unit
dari aktivitas bisnis. b. Wholesale Credit Examination Unit
c. Special Credit Examination Unit
Selain itu, terdapat pula satuan kerja yang bertanggung jawab d. Regional Team Credit Examination Unit
atas pengendalian internal, yaitu Satuan Kerja Audit Internal.
Mereka memiliki peran kunci dalam memastikan bahwa standar Tugas utama Satuan Kerja Manajemen Risiko adalah
dan prosedur pengendalian internal diterapkan secara konsisten menetapkan kebijakan dan prosedur manajemen risiko serta
di seluruh organisasi, serta melakukan evaluasi independen melakukan serangkaian proses untuk mengumpulkan dan
terhadap efektivitas sistem pengendalian tersebut. menguji pengukuran dan pelaporan risiko yang dilaporkan oleh
para pemilik risiko tersebut. Penetapan kebijakan penerapan
manajemen risiko dilakukan melalui proses persetujuan Direksi.
420 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 421
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB SATUAN KERJA MANAJEMEN RISIKO
Adapun wewenang dan tanggung jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko meliputi:
1. Mengembangkan dan meninjau ulang secara berkala strategi dan kerangka manajemen risiko secara keseluruhan termasuk
kebijakan, prosedur dan proses manajemen risiko;
2. Memantau pelaksanaan strategi, kerangka dan kebijakan manajemen risiko yang direkomendasikan oleh Komite Manajemen
Risiko dan telah disetujui oleh Direksi;
3. Merekomendasikan limit portofolio dan memastikan kepatuhannya terhadap limit tersebut;
4. Memantau eksposur risiko secara keseluruhan dan per jenis risiko;
5. Melakukan stress testing untuk mengetahui dampak perubahan kondisi makro yang signifikan terhadap portofolio atau
kinerja Bank secara keseluruhan;
6. Mengkaji risiko atas usulan produk bank;
7. Evaluasi terhadap akurasi internal model dan validasi data yang digunakan untuk mengukur risiko;
8. Memberikan rekomendasi kepada grup bisnis, grup operasional dan grup/divisi/departemen pendukung lainnya (Risk Taking
Unit) dan/atau kepada Komite Manajemen Risiko, sesuai kewenangan yang dimiliki;
9. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko kepada Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko, Direktur Utama dan
Komite Manajemen Risiko secara berkala.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI BIDANG MANAJEMEN RISIKO
Pengembangan kompetensi yang diikuti anggota Satuan Kerja Manajemen Risiko selama 2023, sebagai berikut:
No Nama Training Periode Penyelenggara Tempat
1. Training Excel 2023 Departemen Finance Menara Sentraya KB Bank
2. Training Manajemen Risiko Kredit 6-7 Desember 2023 LPPI LPPI Jakarta Selatan
3. ATMR Risiko Pasar November 2023 Risiko Manajemen Gagasan Mercure Hotel Jakarta
4. Induction Training Desember 2023 Bank KB Bukopin E-Learning
5. Training Procurement Januari 2023 Lembaga Media Indonesia Menara Sentraya Bank KB Bukopin
6. Training End User untuk Budget Expense Oktober 2023 Finance Departemen Menara Sentraya Bank KB Bukopin
7. Training Anti Pencucian Uang PPT dan Anti 23 Oktober – 03 Bank KB Bukopin E-Learning
Fraud November 2023
8. Training Refreshment SMR Level 1-5 4-6 September 2023 BSMR E-Learning
9. Training Finasta Proyek Shine W6 20-24 Maret 2023 DXC Lantai 3 Kantor Pusat Bank KB
Bukopin
10. Training Leadership for Managerial 11-12 Desember 2023 Bank KB Bukopin Menara Sentraya Bank KB Bukopin
SERTIFIKASI MANAJEMEN RISIKO
Sertifikasi Manajemen Risiko
Level Sertifikasi Jabatan Jumlah Pegawai
3 Departemen Head DERM 1
4 Departemen Head DRTI 1
3 Departemen Head DMRK 1
2 Manager DERM 3
3 Manager DRTI 2
2 Manager DRTI 1
2 Manager DMRK 3
2 Staff DERM 2
1 Staff DRTI 1
1 Staff DMRK 13
SISTEM MANAJEMEN RISIKO
Sistem manajemen risiko dilaksanakan secara terintegrasi melalui 4 pilar yaitu:
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 421
Page 422
Tata Kelola Perusahaan
PILAR I PENGAWASAN AKTIF DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Penerapan manajemen risiko Bank, baik secara individu maupun secara konsolidasi dengan Perusahaan Anak, melibatkan
pengawasan dan supervisi aktif dari Direksi dan Dewan Komisaris Bank. Untuk mendukung penerapan manajemen risiko secara
efektif, Direksi dan Dewan Komisaris harus memahami risiko, mengembangkan budaya risiko dan memastikan penerapan
manajemen risiko sesuai dengan karakteristik dan kompleksitas usaha Bank dan Perusahaan Anak.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. 005 Tahun 2019 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko PT
Bank KB Bukopin Tbk Tugas Komite Pemantau Risiko antara lain:
1. Membuat program kerja atau rencana tahunan Komite Pemantau Risiko dan dikirimkan kepada Dewan Komisaris untuk
mendapat persetujuan;
2. Melakukan Evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan perseroan;
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko;
4. Melakukan evaluasi kebijakan manajemen perseroan sekurang-kurangnya sekali dalam setahun bersama Dewan Komisaris;
5. Melakukan evaluasi pelaksanaan kebijakan manajemen risiko perseroan sekurang-kurangnya sekali dalam 3 bulan bersama
dengan Dewan Komisaris;
6. Melakukan evaluasi atas Laporan Self Assessment Penerapan Tata Kelola;
7. Membuat, mengkaji dan memperbaharui Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Kerja Pemantau Risiko secara periodic;
8. Melakukan tugas-tugas lain selain disebutkan diatas yang diberikan oleh Dewan Komisaris kepada Komite Pemantau Risiko
sesuai dengan tugas dan fungsinya dari waktu ke waktu seuai dengan kebutuhan.
Pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan Komisaris dilakukan melalui forum Rapat Gabungan Direksi dan Komisaris, maupun
dalam rapat Komite Pemantau Risiko, Komite Tata Kelola Terintegrasi dan Komite Audit.
Sehubungan dengan hal tersebut, Komite Pemantau Risiko secara berkala mengadakan pertemuan dan memberikan rekomendasi
perbaikan yang disampaikan dalam notulen. Adapun rapat Komite Pemantau Risiko dengan pembahasan Laporan Profil Risiko
telah dilakukan sebanyak 11 (sebelas) kali sepanjang tahun 2023. Selain pembahasan Profil Risiko, dilakukan juga pembahasan
isu-isu terkait aktivitas penerapan manajemen Risiko termasuk menyetujui kebijakan, strategi dan kerangka kerja manajemen
risiko yang sesuai dengan tingkat risiko yang akan diambil (Risk Appetite) dan toleransi risiko (Risk Tolerance) serta melakukan
evaluasi secara berkala atas aktivitas manajemen Risiko. Berikut adalah rapat Komite Pemantau Risiko yang dilakukan sepanjang
tahun 2023:
No Tanggal Agenda
1 06 Januari 2023 • Update Matriks Perkembangan Human Capital & Performance Assessment
• Update Perkembangan Pengkinian Data Nasabah dan KYC (Know Your Customer)
• Pembahasan Laporan Risk Profile Bulan Desember Tahun 2022
• Pembahasan Perkembangan Kebijakan dan Kesiapan BCM (Business Continuity Management), BCP
(Business Continuity Plan), DRP (Disaster Recovery Planning)
2 27 Januari 2023 • Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk Triwulan IV Tahun 2022.
• Lain-lain
3 24 Februari 2023 • Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk Januari 2023
• Pembahasan Quarterly Stress Test
4 28 April 2023 • Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko KB Bank Triwulan I 2023
5 26 Mei 2023 • Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko April 2023
• Pembahasan Bottom-up Stress Test Market, Solvency & Sensitivity
• Pembahasan Stress Test Covid-19 Q1 2023
6 06 Juli 2023 • Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk Mei 2023
7 14 Juli 2023 • Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk Q2-2023.
• Lain-lain
8 23 Agustus 2023 • Pembahasan Stress Test Kredit, Pasar dan Likuiditas.
• Pembahasan New Market RWA Basel III
• Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk Bulan Juli 2023
9 20 September 2023 • Pembahasan progress Follow-Up temuan OJK.
• Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk Agustus 2023
10 27 Oktober 2023 • Pembahasan progress Follow Up Findings OJK
• Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk Q3-2023.
11 24 November 2023 • Pembahasan progress Follow Up Findings OJK
• Pembahasan Laporan Penilaian Profil Risiko PT Bank KB Bukopin Tbk Bulan Oktober 2023
Untuk memastikan implementasi Manajemen Risiko berjalan secara efektif, Perseroan mengandalkan pada Tata Kelola Risiko
yang telah ditetapkan. Tata Kelola Risiko ini berfungsi sebagai landasan yang jelas untuk mengatur peran dan tanggung jawab,
proses pengambilan keputusan, serta hubungan antara berbagai fungsi pengelolaan Risiko di seluruh perusahaan.
422 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 423
c. Manajemen Penguatan NSFR (sebagai informasi)
Dalam Tata Kelola Risiko, setiap fungsi memiliki peran yang d. Pemantauan Rencana Tindak Stress Test (sebagai
terdefinisi dengan baik dalam pengelolaan Risiko. Hal ini informasi)
termasuk identifikasi, penilaian, pemantauan, dan pengendalian 8. 22 November 2023 dengan agenda:
Risiko di berbagai level dan unit kerja. Selain itu, Tata Kelola a. Matters Arising from Previous RMC (sebagai informasi)
Risiko juga menetapkan prosedur pengambilan keputusan b. Stress Test Risiko Kredit, Pasar, Likuiditas (sebagai
yang terstruktur dan terkoordinasi untuk mengelola Risiko persetujuan)
dengan efektif. c. Manajemen Penguatan NSFR (sebagai informasi)
9. 20 Desember 2023 dengan agenda:
Keterkaitan antar fungsi pengelolaan Risiko juga diatur dengan a. Matters Arising from Previous RMC (sebagai informasi)
cermat dalam Tata Kelola Risiko. Ini bertujuan untuk memastikan b. Manajemen Penguatan NSFR (sebagai informasi)
bahwa setiap keputusan terkait dengan Risiko dipertimbangkan c. Laporan Bulanan Risiko posisi November 2023 (sebagai
secara holistik, dengan memperhitungkan dampaknya terhadap informasi)
seluruh perusahaan. Selain itu, kebijakan yang diperlukan
untuk mengelola Risiko secara efektif juga ditetapkan dan PILAR II KECUKUPAN KEBIJAKAN,
diimplementasikan sesuai dengan Tata Kelola Risiko yang PROSEDUR DAN PENETAPAN LIMIT
telah ditetapkan.
PILAR II Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit
PENGAWASAN DIREKSI Perumusan Kecukupan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan
Limit telah tersedia dan sejalan dengan visi, misi dan strategi
Pelaksanaan fungsi pengawasan Direksi dilakukan melalui bisnis Bank, dan dilakukan dengan memperhatikan antara lain
forum Rapat Direksi (Radir) dan Rapat Komite Manajemen jenis dan kompleksitas usaha, profil risiko, tingkat risiko yang
Risiko (KMR), sebagai berikut: akan diambil dan toleransi risiko serta peraturan perundang –
1. 21 Februari 2023 dengan agenda: undangan dan ketentuan lainnya yang tidak bertentang dengan
a. RWA Basel III Implementation (sebagai informasi) peraturan yang berlaku di Indonesia, dimana telah ditetapkan
b. Stress Test Q4-2022 (Credit, Market & Liquidity) dalam Surat Keputusan tentang Kebijakan Manajemen Risiko
(sebagai informasi) KB Bank.
c. Peers Comparison Q3-2022 (sebagai informasi)
d. Operational & IT Risk Update (sebagai informasi) 1. Strategi Manajemen Risiko Bank
2. 05 April 2023 dengan agenda: Strategi manajemen risiko Bank, baik secara individu maupun
a. Risk Profile Guideline Annual Report (sebagai informasi) secara konsolidasi, disusun untuk tujuan jangka panjang
b. Risk Monthly Report as February 2023 (sebagai guna memastikan kelangsungan usaha, mencapai kecukupan
informasi) permodalan yang diharapkan serta secara komprehensif
c. Operational & IT Risk Update (sebagai informasi) dapat mengendalikan dan mengelola risiko Bank.
3. 30 Mei 2023 dengan agenda:
a. Kebijakan Bencana (sebagai persetujuan) Strategi manajemen risiko Bank disusun dengan
b. BUST: Solvency, Sensitivity & Liquidity (sebagai mempertimbangkan faktor perkembangan ekonomi,
persetujuan) kecukupan sumber daya manusia & infrastruktur, kondisi
c. Risk Monthly Report as of April 2023 (sebagai informasi) keuangan Bank, diversifikasi portofolio Bank, serta
4. 24 Juli 2023 dengan agenda: penerapan prinsip keuangan berkelanjutan. Bank melakukan
a. Laporan Profil Risiko Triwulan II 2023 (sebagai kaji ulang strategi manajemen risiko secara berkala.
persetujuan)
5. 21 Agustus 2023 dengan agenda: 2. Kebijakan dan Prosedur Manajemen Risiko
a. Matters Arising from Previous RMC (sebagai informasi) Kebijakan Manajemen Risiko Bank dibentuk untuk memastikan
b. Piagam KMR (sebagai persetujuan) bahwa Bank memelihara eksposur risiko yang konsisten
c. Stress Test Kredit, Pasar, Likuiditas (sebagai dengan kebijakan dan prosedur internal serta peraturan
persetujuan) eksternal, hukum, regulasi dan ketentuan lainnya yang terkait,
d. ATMR Pasar Baru; Basel III (sebagai informasi) serta dikelola oleh pejabat yang mempunyai pengetahuan,
e. Laporan Bulanan Risiko posisi Juli 2023 (sebagai keterampilan dan keahlian di dalam manajemen risiko, sejalan
informasi) dengan tingkat kompleksitas bisnis.
6. 22 September 2023 dengan agenda:
a. Matters Arising from Previous RMC (sebagai informasi) Kebijakan manajemen risiko untuk masing-masing jenis
b. Kebijakan Produk Program (sebagai persetujuan) risiko dibuat dengan mengacu pada dokumen Kebijakan
c. Pemantauan Rencana Tindak Stress (sebagai informasi) Manajemen Risiko Bank, peraturan OJK dan ketentuan
d. Manajemen Penguatan NSFR (sebagai informasi) lainnya. Divisi Manajemen Risiko bertanggung jawab
e. Laporan Bulanan Risiko posisi Agustus 2023 (sebagai untuk mengkoordinasikannya secara terpusat. Sedangkan
informasi) Prosedur dan pedoman manajemen risiko harus dibuat oleh
7. 18 Oktober 2023 dengan agenda: unit kerja di Bank dan disusun sesuai dengan kebijakan
a. Matters Arising From Previous RMC (sebagai informasi) manajemen risiko Bank, prinsip kehati-hatian dan peraturan
b. Laporan Profil Risiko Triwulan III 2023 (sebagai terkait yang berlaku.
informasi)
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 423
Page 424
Tata Kelola Perusahaan
3. Penetapan Limit Risiko f. Melakukan penyempurnaan terhadap metodologi
a. Risk Appetite Statement pengukuran apabila terdapat perubahan secara
Bank memiliki limit yang ditetapkan sesuai dengan signifikan atas factor - faktor material yang
tingkat risiko yang akan diambil, toleransi risiko, dan mempengaruhi risiko.
strategi bisnis dalam bentuk Risk Appetite Statement g. Melakukan Stress Testing secara berkala, yaitu suatu
dan telah mendapat persetujuan sampai dengan Dewan proses estimasi potensi kerugian ekonomis pada kondisi
Komisaris. pasar yang tidak normal, yang memungkinkan Bank
b. Limit untuk menilai dampak terhadap pendapatan dan modal
Penetapan limit risiko mencakup antara lain: Bank.
i) Limit secara keseluruhan; h. Melakukan Backtesting secara berkala untuk menguji
ii) Limit per jenis risiko; dan model internal Bank.
iii) Limit per aktivitas fungsional tertentu yang memiliki i. Memiliki mekanisme pengukuran atau penilaian
eksposur risiko. atas materialitas peningkatan eksposur risiko dari
pengembangan Produk Bank.
4. Pelaksanaan Kebijakan, Prosedur dan Penetapan Limit
Kesadaran risiko dan kepatuhan terhadap kebijakan, 3. Pemantauan Risiko
prosedur, dan limit risiko harus merupakan cara pikir dari Dalam memantau risiko, setiap unit kerja di Bank harus
semua semua pihak yang terkait dengan pelaksanaan melakukan hal-hal antara lain sebagai berikut:
kerangka kerja manajemen risiko. a. Memiliki suatu prosedur yang jelas untuk memantau
eksposur risiko, toleransi risiko, limit, hasil Stress Testing
PILAR III KECUKUPAN PROSES dan konsistensi pelaksanaan kebijakan dan prosedur
IDENTIFIKASI, PENGUKURAN, yang ditetapkan.
PEMANTAUAN, DAN PENGENDALIAN b. Memiliki sistem peringatan dini untuk mengidentifikasi
RISIKO, SERTA SISTEM INFORMASI perubahan profil risiko atau pelampauan limit sehingga
MANAJEMEN RISIKO tindakan korektif dapat segera diambil untuk
meminimalkan potensi kerugian.
Proses tersebut harus didukung oleh sistem informasi c. Melaporkan hasil pemantauan termasuk tinjauan atas
manajemen yang tepat waktu dan laporan yang akurat dan portfolio kepada manajemen Bank secara berkala dalam
informatif mengenai eksposur risiko bank, kinerja aktivitas rangka mitigasi risiko.
fungsional dan kondisi keuangan. d. Menyempurnakan proses pelaporan jika terdapat
perubahan yang material atas kegiatan usaha, produk,
1. Identifikasi Risiko transaksi, faktor risiko, teknologi informasi dan sistem
Langkah-langkah dalam identifikasi risiko meliputi: informasi manajemen risiko Bank.
a. Memahami bisnis dan melakukan analisa berbagai risiko e. Memiliki sistem back-up dan prosedur yang efektif
yang melekat. untuk mencegah terjadinya gangguan dalam proses
b. Mengidentifikasi sumber-sumber risiko yang potensial pemantauan risiko. Sistem back-up dan prosedur dikaji
pada produk dan aktivitas Bank secara berkala. secara berkala.
c. Mengevaluasi kemungkinan dan dampak dari kerugian.
d. Memastikan ketersediaan metode atau sistem untuk 4. Pengendalian Risiko
melakukan identifikasi risiko. Dalam mengendalikan risiko, setiap unit kerja di Bank harus
melakukan hal-hal antara lain sebagai berikut:
2. Pengukuran Risiko a. Memiliki proses pengendalian untuk mengelola risiko
Risiko harus dapat diukur sehingga dapat ditentukan tertentu yang dapat membahayakan kelangsungan
kecukupan pencadangan dan kemampuan modal untuk usaha.
menyerap risiko yang diakibatkannya. Langkah-langkah b. Proses pengendalian risiko yang diterapkan harus
penting untuk membentuk suatu proses pengukuran risiko disesuaikan dengan eksposur risiko, Risk Appetite dan
adalah: Risk Tolerance.
a. Menempatkan pejabat yang ahli dan berpengalaman c. Memastikan ketersediaan kebijakan dan prosedur untuk
dalam menentukan bagaimana risiko diukur. mengelola dan mengendalikan risiko.
b. Membuat metodologi atau model yang tepat untuk d. Memastikan bahwa semua produk baru dan/atau
masing-masing jenis risiko tersebut. Metodologi atau pengembangan hanya akan pasarkan setelah melalui
model harus didokumentasikan. tinjauan yang memadai atas semua bagian risiko
c. Memiliki aplikasi pengukuran risiko yang memadai dan serta terdokumentasikan dalam Produk program dan
juga mengetahui keterbatasan teknologi tersebut. hanya jika persetujuan regulator telah didapat (khusus
d. Menguji hasil actual dibandingkan dengan hasil yang produk yang dipersyaratkan mendapat persetujuan
diperkirakan untuk memvalidasi metodologi atau model dari regulator).
tersebut. e. Memiliki sistem back-up dan prosedur untuk menangani
e. Melakukan kaji ulang secara berkala mengenai dan memantau risiko jika terjadi kegagalan sistem.
kesesuaian asumsi, sumber data, dan prosedur yang f. Assets and Liabilities Management (ALMA) diterapkan
digunakan untuk mengukur risiko. Bank dalam mengendalikan risiko suku bunga, risiko
nilai tukar, dan risiko likuiditas.
424 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 425
g. Pengendalian risiko lainnya dapat dilakukan melalui Dalam implementasi Pilar 2 Basel II, adanya kesesuaian
mekanisme rapat dewan direksi melalui Komite pengukuran yang dilakukan oleh Bank (dengan kerangka
Manajemen Risiko (KMR), ataupun melalui rapat Internal Capital Adequacy Assessment Process/ICAAP)
pembahasan lainnya. dengan Otoritas Jasa Keuangan (dengan kerangka Supervisory
Review and Evaluation Process/SREP) menjadi hal yang perlu
5. Sistem Informasi Manajemen Risiko diperhatikan untuk meminimalkan gap penilaian dan semakin
Bank secara individu maupun secara konsolidasi dengan meningkatkan proses manajemen risiko.
Perusahaan Anak harus memiliki sistem informasi
manajemen risiko yang memadai untuk melakukan proses Bank KB Bukopin senantiasa melakukan penyempurnaan antara lain
identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengendalian, dan melalui review atas penetapan kategorisasi peringkat dalam setiap
pelaporan eksposur risiko, baik secara agregat/komposit penilaian parameter/indikator dari setiap jenis risiko, memastikan
maupun eksposur risiko berdasarkan jenis risiko yang sumber data yang digunakan untuk setiap penilaian parameter/
melekat pada kegiatan bisnis dan operasional Bank. Sistem indikator dari setiap jenis risiko dan review tingkat signifikansi
ini harus didokumentasikan dan dikaji secara berkala. dari suatu kejadian maupun hasil temuan/pemeriksaan dan
pengaruhnya terhadap Peringkat Profil Risiko secara keseluruhan.
PILAR IV SISTEM Secara umum tingkat KPMM Bank KB Bukopin selalu dikelola
PENGENDALIAN INTERN secara hati-hati untuk dapat memitigasi tingkat risiko yang
dihadapi dalam segala kondisi, melalui penerapan manajemen
Penerapan pengendalian intern dalam pengelolaan risiko risiko yang efektif sesuai perkembangan bisnis dan kompleksitas
mencakup: usaha serta memastikan penetapan strategi untuk memelihara
1. Kesesuaian sistem pengendalian intern dengan jenis dan tingkat permodalan Bank KB Bukopin yang memadai dalam
tingkat risiko yang melekat pada kegiatan usaha Bank. rangka mendukung kesinambungan usaha, pengembangan
2. Penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk bisnis dan pertumbuhan tingkat keuntungan.
pemantauan kepatuhan kebijakan dan prosedur manajemen
risiko, serta penetapan limit risiko. Pilar 3 Basel II
3. Penetapan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang jelas Dengan memperhatikan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.
dari satuan kerja operasional kepada satuan kerja yang 6/POJK.03/2015 perihal Transparansi dan Publikasi Laporan Bank
melaksanakan fungsi pengendalian. dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 32/POJK.03/2016
4. Struktur organisasi yang menggambarkan secara jelas perihal Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.6/
kegiatan usaha Bank. POJK.03/2015 perihal Transparansi dan Publikasi Laporan Bank,
5. Pelaporan keuangan dan kegiatan operasional yang akurat terdapat beberapa konten laporan khususnya yang terkait dengan
dan tepat waktu. manajemen risiko, antara lain yaitu pengungkapan setiap jenis
6. Kecukupan prosedur untuk memastikan kepatuhan Bank risiko, potensi kerugian (risk exposures) yang dihadapi Bank,
terhadap ketentuan dan perundang- undangan. praktik manajemen risiko yang diterapkan Bank, dan pengungkapan
7. Kaji ulang yang efektif, independen, dan obyektif terhadap laporan rasio kecukupan likuiditas. Secara umum Bank KB Bukopin
prosedur penilaian kegiatan operasional Bank. telah mengungkapkan hal tersebut dalam laporan tahunan Bank KB
8. Pengujian dan kaji ulang yang memadai terhadap sistem Bukopin dan publikasi pada situs web Bank KB Bukopin. Bank akan
informasi manajemen risiko. terus meningkatkan pengembangan database, sistem informasi
9. Dokumentasi secara lengkap dan memadai terhadap dan manajemen risiko sehingga dapat menghasilkan meningkatkan
prosedur operasional, cakupan, dan temuan audit, serta pengungkapan dan sesuai dengan pilar 3 Basel II.
tanggapan pengurus Bank berdasarkan hasil audit.
10. Verifikasi dan kaji ulang secara berkala dan Basel III-Liquidity Coverage Ratio dan Net Stable
berkesinambungan terhadap penanganan kelemahan Bank Funding Ratio
yang bersifat material dan tindakan pengurus Bank untuk Sehubungan dengan penerapan Basel III, Otoritas Jasa Keuangan
memperbaiki penyimpangan yang terjadi. telah mengeluarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 42/
POJK.03/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang Kewajiban
PELAKSANAAN IMPLEMENTASI BASEL Pemenuhan Rasio Kecukupan Likuiditas (Liquidity Coverage
Ratio) Bagi Bank Umum dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan
Pilar 2 Basel II No. 32/POJK.03/2016 perihal Perubahan atas Peraturan Otoritas
Sebagai bagian implementasi Pilar 2 Basel II, KB Bank telah Jasa Keuangan No. 6/POJK.03/2015 perihal Transparansi dan
melakukan proses penilaian kecukupan modal secara internal Publikasi Laporan Bank. Perseroan telah melakukan review
(Internal Capital Adequacy Assessment Process/ICAAP) yang terhadap Pedoman Perhitungan Liquidity Coverage Ratio (LCR)
disampaikan setiap semester, yaitu berupa Laporan Perhitungan yang tertuang dalam Surat Edaran Direksi No. SE/004/ DIR/I/2019
KPMM sesuai Profil Risiko. Selain itu Bank KB Bukopin telah tentang Pedoman Kewajiban Pemenuhan Rasio Kecukupan
melakukan self assessment Tingkat Kesehatan Bank dengan Likuiditas (Liquidity Coverage Ratio) tanggal 14 Januari 2019
menggunakan pendekatan Risiko (Risk-based Bank Rating/ dan Pedoman Perhitungan Net Stable Funding Ratio (NSFR)
RBBR) dengan cakupan penilaian meliputi faktor-faktor sebagai yang tertuang dalam Surat Edaran Direksi No. SE/241/DIR/
berikut: Profil Risiko (Risk Profile), Good Corporate Governance XII/2018 tentang Pedoman Pelaksanaan Perhitungan Kewajiban
(GCG), Rentabilitas (Earnings) dan Permodalan (Capital) untuk Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding
menghasilkan Peringkat Komposit Tingkat Kesehatan Bank. Ratio) tanggal 21 Desember 2018.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 425
Page 426
Tata Kelola Perusahaan
Adapun Kewajiban pemenuhan LCR dilakukan secara bertahap, PROFIL RISIKO DAN PENGELOLAANNYA
di mana tahapan bagi Bank yang termasuk dalam kelompok
BUKU 3 adalah 70% (tujuh puluh persen) sejak tanggal 30 Juni Perseroan wajib menyusun Laporan Profil Risiko, sejalan dengan
2016; 80% (delapan puluh persen) sejak tanggal 30 Juni 2017; ketentuan dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No.
90% (sembilan puluh persen) sejak tanggal 31 Desember 2017; 18/POJK.03/2016 dan POJK No. 38/POJK.03/2017, baik secara
dan 100% (seratus persen) sejak tanggal 31 Desember 2018. individual maupun secara konsolidasi. Laporan ini disusun
secara triwulanan untuk posisi bulan Maret, Juni, September,
KB Bank telah menyampaikan laporan LCR (individual dan dan Desember, dengan perbandingan komparatif terhadap
konsolidasi) secara bulanan ke Otoritas Jasa Keuangan dan triwulan sebelumnya.
mempublikasikan laporan LCR triwulanan (individual dan
konsolidasi) pada situs web KB Bank. Selain itu KB Bank telah Laporan Profil Risiko harus disampaikan kepada Otoritas
melakukan pengelolaan dan pemantauan tingkat aset likuid Jasa Keuangan (OJK) paling lambat dalam waktu 15 hari kerja
dan Liquidity Coverage Ratio (LCR) secara harian dengan setelah akhir bulan laporan untuk laporan secara individu,
memperhatikan limit sebagai bagian dari penerapan manajemen dan akhir bulan setelah bulan laporan untuk laporan secara
risiko likuiditas. konsolidasi. Isi laporan yang disampaikan kepada OJK harus
sejalan dengan substansi Laporan Profil Risiko yang diberikan
Hal yang menjadi perhatian dalam penerapan pengukuran kepada Direktur Utama dan Komite Manajemen Risiko oleh
sesuai kerangka Basel III tersebut, antara lain terkait kesiapan Satuan Kerja Manajemen Risiko.
sistem informasi dan ketersediaan database, review berkala
atas kebijakan dan prosedur di Bank dalam pelaksanaan Self assessment Profil Risiko Triwulan IV 2023 disusun
pengukuran dan monitoring rasio likuiditas berdasarkan berdasarkan data Desember 2023 (unaudited). Secara
kerangka Basel III. keseluruhan peringkat tingkat risiko inheren Risiko Bank KB
Bukopin adalah Peringkat Peringkat 2 (Low to Moderate),
Sesuai dengan POJK No. 50/POJK.03/2017 tentang Kewajiban dengan perincian peringkat risiko yaitu seluruh risiko komposit
Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding ada pada Peringkat 2 (Low to Moderate).
Ratio), terhitung mulai bulan Januari 2018 KB Bank telah
melakukan pemantauan terhadap pemenuhan rasio pendanaan Sejalan dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, Bank
stabil bersih. senantiasa melakukan pengelolaan risiko untuk 8 (delapan)
jenis risiko, yaitu: risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas,
Implementasi kerangka NSFR ini tidak terlepas dari kerangka risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko stratejik
LCR dan bersifat saling melengkapi sebagai alat untuk mengukur dan risiko kepatuhan.
risiko likuiditas Bank, di mana pemenuhan standar LCR bertujuan
untuk meningkatkan ketahanan jangka pendek dari profil risiko Risiko Kredit
likuiditas KB Bank dengan memastikan bahwa KB Bank memiliki Risiko kredit adalah risiko akibat kegagalan debitur dan/atau
High Quality Liquid Asset (HQLA) yang memadai untuk bertahan pihak lain (counterparty) dalam memenuhi kewajiban kepada
selama periode scenario stress yang signifikan dalam 30 hari ke Bank. Risiko kredit yang dikelola Bank KB Bukopin tidak hanya
depan, sedangkan pemenuhan standar NSFR bertujuan untuk terkait pada penyaluran kredit tetapi juga eksposur risiko kredit
mengurangi risiko pendanaan untuk jangka waktu yang lebih Iainnya seperti penempatan, pembelian surat-surat berharga
panjang dengan mensyaratkan bank mendanai aktivitasnya dan penyertaan yang dikelola secara komprehensif baik
dengan sumber dana stabil yang memadai dalam rangka pada tingkat portofolio maupun transaksi. Bank KB Bukopin
memitigasi risiko tekanan pada pendanaan di masa depan. memiliki pedoman perkreditan yang mengatur kebijakan
dan prosedur dalam pemberian kredit kepada segmen SME,
Dalam rangka peningkatan kualitas dan kuantitas permodalan Wholesale dan Retail, serta kebijakan dan prosedur dalam
sesuai dengan implementasi Basel III khususnya aspek rangka penempatan antar bank maupun kegiatan trade finance.
common equity tier I, conservation buffer, countercyclical Pedoman perkreditan tersebut dikaji dan disempurnakan secara
buffer dan leverage ratio, Bank KB Bukopin menyusun langkah- berkala, baik atas kebijakan umum maupun pedoman tiap
langkah strategis dalam rangka penguatan permodalan untuk bisnis, dengan tetap didasarkan pada prinsip pengelolaan risiko
mendukung pencapaian rencana bisnis. yang independen sesuai dengan peraturan Bank Indonesia
dan Otoritas Jasa Keuangan maupun peraturan eksternal
Basel III – Interest Rate Risk in The Banking Book lainnya serta kebijakan manajemen risiko yang terkait dengan
(IRRBB) pemberian kredit.
Dalam rangka meningkatkan kemampuan Bank KB Bukopin
dalam pengelolaan risiko pasar, khususnya risiko suku bunga, Proses persetujuan fasilitas dengan eksposur risiko kredit
yaitu risiko yang bersumber dari pergerakan suku bunga di dilakukan berdasarkan prinsip bahwa setiap fasilitas harus
pasar yang berlawanan dengan posisi banking book yang diproses melalui Komite Kredit (atau komite sejenis). Komposisi
berpotensi memberikan dampak terhadap permodalan dan dan jumlah anggota komite dapat berbeda sesuai dengan
pendapatan Bank, baik untuk saat ini maupun pada masa jumlah dan jenis fasilitas yang diajukan. Untuk eksposur
mendatang (Interest Rate Risk in The Banking Book/IRRBB), risiko kredit dengan nilai yang dirasa signifikan bagi Bank,
Bank KB Bukopin saat ini telah melakukan perhitungan dan dilakukan melalui proses Komite Kredit berjenjang mengacu
penerapan IRRBB, yang dilaporkan secara triwulanan kepada pada kewenangan limitasi risiko kredit yang dimiliki anggota
OJK. Komite Kredit. Untuk meningkatkan kualitas keputusan kredit
426 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 427
dimaksud maka pengajuan proposal kredit dilakukan oleh posisi trading book atau akibat perubahan nilai ekonomis dari
Credit Underwriting yang bersifat independen terpisah dari posisi banking book, yang disebabkan oleh perubahan suku
struktur organisasi bisnis, dan diajukan setelah proses analisa bunga. Risiko nilai tukar adalah risiko akibat perubahan nilai
kelayakan debitur. posisi trading book dan banking book yang disebabkan oleh
perubahan nilai tukar valuta asing.
Sistem pengelolaan risiko kredit juga telah diimplementasikan
pada berbagai aspek pengelolaan risiko kredit. Sistem tersebut Pengendalian risiko nilai tukar mata uang asing dan risiko suku
antara lain SME Credit Tools dan Wholesale Credit Tools untuk bunga Bank pada trading book antara lain dilakukan melalui
segmen SME dan segmen Wholesale dan model scoring analisis risiko dan limit untuk aktivitas trading yang meliputi
risiko kredit untuk kredit retail. KB Bank secara berkelanjutan transaksi Money Market, Foreign Exchange dan Fixed Income
melakukan upaya yang diperlukan untuk menyempurnakan Securities (surat berharga). Selain itu, dilakukan proses mark
model tersebut. to market secara harian, dan monitoring Posisi Devisa Neto
(PDN) atas posisi tersebut.
KB Bank secara berkelanjutan mengelola risiko kreditnya melalui
penetapan dan evaluasi proses dan kebijakan kredit, pengaturan Dengan mempertimbangkan komposisi portofolio KB Bank,
dan evaluasi limit, yang didukung dengan mekanisme pelaporan pengelolaan risiko suku bunga pada banking book menjadi fokus
secara berkala kepada Direksi dan Dewan Komisaris. Bank perhatian KB Bank karena posisi banking book yang sangat
juga terus melakukan penyempurnaan terkait kebijakan signifikan bila dibandingkan dengan posisi trading book. Hal ini
Bank Indonesia dalam implementasi Basel, utamanya dalam dilakukan antara lain dengan memperhatikan posisi gap aset
penerapan Standardized Approach Risiko Kredit. dan kewajiban Bank yang sensitif terhadap pergerakan suku
bunga dan kecenderungan pergerakan Suku Bunga Kebijakan
Hal lain yang menjadi kunci penting dalam pengelolaan risiko Moneter (Policy Rate) Bank Indonesia berupa BI 7-day (Reverse)
kredit adalah faktor sumber daya manusia. Peningkatan Repo Rate serta suku bunga pasar yang dapat mempengaruhi
kompetensi terhadap pengelolaan risiko kredit menjadi stabilitas tingkat profitabilitas KB Bank. Pengukuran risiko
perhatian utama dengan memberikan training baik kepada pada banking book dilakukan dengan menggunakan Interest
para Account Officer sebagai risk owner maupun staf yang Rate Risk Model dengan metodologi repricing profile gap dan
berkaitan dengan fungsi analis risiko kredit. menggunakan skenario pergerakan tingkat bunga hingga
level tertentu sehingga dapat diketahui potential loss yang
Untuk meningkatkan kehandalan proses manajemen risiko kredit, dapat berdampak pada profitabilitas dan permodalan Bank KB
KB Bank senantiasa melakukan kajian terhadap desain dan Bukopin. Penilaian risiko nilai tukar mata uang asing dilakukan
infrastruktur dalam proses kredit dengan terus meningkatkan dengan memperhatikan PDN dan volatilitas mata uang asing
penerapan aspek independensi atas keputusan kredit (four eyes yang dikelola KB Bank, dengan pengendalian risiko dilakukan
principle) dan prinsip kehati-hatian (prudential banking). KB melalui monitoring mutasi transaksi valuta asing di seluruh
Bank melakukan back testing secara berkala untuk keperluan kantor cabang dan unit bisnis. Monitoring dan evaluasi atas
validasi, penyempurnaan maupun pengembangan terhadap limit-limit yang terkait dengan risiko pasar dilakukan secara
model pengukuran risiko kredit. Adapun model pengukuran risiko berkala dengan disesuaikan kepada kondisi internal Bank KB
kredit meliputi model pengukuran segmen SME, Wholesale dan Bukopin, ketentuan Bank Indonesia maupun OJK.
Retail. KB Bank juga melakukan kajian dalam rangka memastikan
implementasi Risk Appetite dan Risk Tolerance untuk masing- Dalam melakukan pengukuran risiko dengan memperhatikan
masing bisnis. berbagai faktor risiko, KB Bank melakukan stress test dengan
beberapa skenario, diantaranya skenario terburuk (worst case
Selanjutnya, KB Bank melakukan stress test dengan scenario/Beyond Severe Scenario). Hal ini ditujukan untuk
menggunakan pendekatan macro-related (atau disebut macro mengetahui tingkat kemampuan Bank KB Bukopin dalam
bottom up stress testing) yang memperhatikan faktor risiko menghadapi berbagai tingkat pergerakan hingga kondisi pasar
eksternal seperti perkembangan kondisi makro ekonomi yang yang tidak normal. Pelaksanaan stress test tersebut dilakukan
dapat mempengaruhi kualitas nasabah, termasuk dengan dengan memperhatikan Pedoman Pelaksanaan Stress Test
menerapkan skenario terburuk (worst case scenario/Beyond Risiko Pasar.
Severe Scenario). Hal ini ditujukan untuk mengetahui kecukupan
modal Bank KB Bukopin apabila kualitas kredit mengalami Risiko Likuiditas
pemburukan. Risiko likuiditas adalah risiko akibat ketidakmampuan Bank untuk
memenuhi kewajiban yang jatuh tempo dari sumber pendanaan
Risiko Pasar arus kas dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang dapat
Risiko pasar adalah risiko pada posisi neraca dan rekening diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan kondisi keuangan Bank
administratif termasuk transaksi derivatif, akibat perubahan KB Bukopin. Tujuan utama manajemen risiko untuk risiko likuiditas
secara keseluruhan dari kondisi pasar, termasuk risiko adalah untuk meminimalkan kemungkinan ketidakmampuan Bank
perubahan harga option. Risiko pasar meliputi antara lain risiko dalam memperoleh sumber pendanaan arus kas. Untuk mencapai
suku bunga, risiko nilai tukar, risiko ekuitas dan risiko komoditas. tujuan tersebut, maka dalam pelaksanaan pengelolaan risiko
Variabel risiko pasar yang dikelola Bank secara individual dalam likuiditas, KB Bank menjalankan proses identifikasi, pengukuran,
hal ini adalah suku bunga dan nilai tukar. Risiko suku bunga monitoring dan evaluasi risiko likuiditas secara harian antara lain
adalah risiko akibat perubahan harga instrumen keuangan dari melalui pengumpulan data yang terkait dengan pengendalian risiko
likuiditas antara lain meliputi pemenuhan Giro Wajib Minimum,
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 427
Page 428
Tata Kelola Perusahaan
posisi Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM), posisi alat likuid, secara bulanan ke Otoritas Jasa Keuangan dan mempublikasikan
liquidity coverage ratio (LCR), dan net stable funding ratio (NSFR) laporan LCR triwulanan (individual dan konsolidasi) pada situs
serta penyampaian laporan rutin yang mencakup posisi risiko web Bank KB Bukopin. Posisi rasio LCR KB Bank Triwulan IV
likuiditas KB Bank. 2023 secara individual adalah sebesar 129,92% sedangkan
secara konsolidasi adalah sebesar 119,62%.
Untuk memastikan kemampuan KB Bank dalam memenuhi
kewajibannya kepada nasabah/counterparty, KB Bank Sesuai dengan POJK No. 50/POJK.03/2017 tentang Kewajiban
menerapkan pengelolaan likuiditas melalui alokasi penempatan Pemenuhan Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding
pada Cadangan Primer (Primary Reserve) dan aset likuid Ratio), Pada saat ini KB Bank telah melakukan pemantauan
berdasarkan kriteria dan limit tertentu. Bank telah memiliki terhadap pemenuhan rasio pendanaan stabil bersih. Rasio
Kebijakan Rencana Pendanaan Darurat (Contingency Funding NSFR hingga akhir Triwulan IV 2023 secara individual adalah
Plan), yang berisi langkah yang harus dilakukan oleh KB Bank sebesar 104,39% sedangkan secara konsolidasi adalah sebesar
dalam mengantisipasi dan menghadapi perubahan kondisi 103,74%. Rasio tersebut berada diatas batas minimal yang
likuiditas harian sehingga KB Bank dapat tetap memenuhi harus dijaga yaitu sebesar 100%.
setiap kewajiban finansial yang sudah diperjanjikan secara
tepat waktu dan menjaga kelangsungan proses bisnis KB Risiko Operasional
Bank. Review terhadap kebijakan, sistem dan prosedur yang Pengelolaan risiko operasional yang melekat di seluruh aktivitas
berkaitan dengan manajemen risiko likuiditas dilakukan secara Perseroan bertujuan untuk meminimalisasi adanya kerugian
berkala sesuai dengan perkembangan KB Bank, ketentuan bagi Perseroan dengan lebih difokuskan pada aspek sumber
Bank Indonesia, ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau daya manusia dan internal proses, namun demikian pengelolaan
ketentuan eksternal lainnya. risiko operasional tetap memperhatikan aspek sistem/teknologi
informasi dan kejadian eksternal yang berpengaruh terhadap
Pengelolaan kondisi likuiditas harian dilakukan oleh Unit operasional Perseroan.
Treasury dan perubahan eksternal serta makro ekonomi yang
terjadi dengan segera diinformasikan dan diambil strategi serta Kepedulian setiap individu pada seluruh fungsi atas tanggung
kebijakan internal antara lain melalui mekanisme Assets and jawab risiko yang melekat pada masing-masing fungsi, secara
Liabilities Management Committee (ALCO). terus menerus dilakukan perbaikan dan peningkatan dalam
rangka pemahaman yang baik terhadap pengelolaan risiko.
Dalam melakukan pengukuran risiko, KB Bank telah melakukan
stress test yang bersifat historis (historical scenario) maupun Pengendalian risiko dilaksanakan oleh masing-masing fungsi
hipotetis (hypothetical scenario) dengan menerapkan skenario dengan adanya kebijakan dan pedoman atau prosedur untuk
terburuk (worst case scenario/Beyond Severe Scenario). Hal ini setiap aktivitas pada masing-masing fungsi yang secara
ditujukan untuk mengetahui tingkat kemampuan KB Bank dalam menyeluruh dipastikan ketersediaannya dengan disesuaikan
memenuhi kewajiban dalam segala kondisi krisis, serta mitigasi dengan perkembangan bisnis Perseroan.
yang harus dilakukan terkait dengan kondisi tersebut. Sebagai
satu dasar asumsi yang digunakan dalam stress test terkait Proses manajemen risiko tercermin dari berbagai aktivitas
dengan proyeksi dana keluar dari penarikan dana pihak ketiga diantaranya:
(DPK) oleh nasabah, KB Bank melakukan pemantauan pergerakan 1. Identifikasi risiko operasional melalui analisa data/informasi
DPK secara harian, mingguan maupun bulanan untuk mengetahui dari berbagai sumber antara lain:
tingkat pengendapan dana pihak ketiga. Pelaksanaan stress a. Hasil analisa risiko pada setiap bisnis proses yang
test tersebut dilakukan dengan memperhatikan Pedoman memiliki potensi risiko;
Pelaksanaan Stress Test Risiko Likuiditas. Selain itu untuk b. Analisa data dengan mengidentifikasi kemungkinan dan
mengetahui tingkat kemampuan Bank KB Bukopin dalam dampak risiko operasional setiap aktivitas operasional
memperoleh sumber-sumber pendanaan pada kondisi normal melalui hasil pengukuran risiko secara mandiri (risk
maupun krisis, KB Bank juga melakukan pemantauan tingkat control self-assessment);
akses pasar secara harian antara lain melalui pemantauan c. Analisa dengan mengidentifikasi risiko berdasarkan data
pinjaman antar Bank, SWAP forex, penjualan surat berharga, kejadian kerugian (Loss Event Database);
Repo surat berharga dan pemanfaatan pinjaman dari pihak lain. d. Analisa dari kekurangan maupun pelampauan threshold
risiko berdasarkan Risk Appetite Statement (RAS) yang
Sehubungan dengan penerapan Peraturan Otoritas Jasa telah ditetapkan;
Keuangan No. 42/POJK.03/2015 tentang Kewajiban Pemenuhan e. Analisa penyebab risiko mengacu pada hasil temuan
Rasio Kecukupan Likuiditas yaitu Liquidity Coverage Ratio atau hasil observasi (data/kejadian lampau) berdasarkan
(LCR) bagi Bank Umum di mana kewajiban pemenuhan LCR frekuensi dan dampak yang terjadi;
bagi Bank yang termasuk dalam kelompok BUKU 3 dilakukan f. Melakukan mapping risk issue pada beberapa aktivitas/
secara bertahap sejak 30 Juni 2016, dan juga Peraturan Otoritas fungsi tertentu dengan dilengkapi rancangan mitigasi
Jasa Keuangan No. 32/ POJK.03/2016 tentang Perubahan risiko;
atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 6/POJK.03/2015 g. Secara aktif dan fokus pada setiap kegiatan operasional
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, KB Bank dengan mengumpulkan risk issue yang ada.
telah menyampaikan laporan LCR (individual dan konsolidasi) 2. Pengukuran risiko operasional dilakukan berdasarkan data
hasil identifikasi risiko berupa:
a. Top High Risk Issue berdasarkan hasil pengukuran risiko
secara mandiri;
428 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 429
b. Top High Risk Issue berdasarkan temuan audit; 2. Modul Loss Event Data berbasis web yang digunakan untuk
c. Kejadian kerugian yang memiliki dampak tinggi; analisis historical loss data di mana hasilnya diarahkan untuk
d. Pelampauan threshold beberapa parameter yang memberikan informasi risiko-risiko yang harus diantisipasi
dimonitor secara rutin; di masa yang akan datang atau tidak berulang;
e. Profil risiko berdasarkan self assessment dan dampak 3. Key Risk Indicator (KRI) yang yang terdiri dari monitoring
terhadap tingkat kesehatan. terhadap, yang hasilnya akan digunakan sebagai indikator
3. Pemantauan risiko operasional fokus pada produk, teknologi early warning system atas kemungkinan terjadinya suatu
informasi dan aktivitas antara lain: kejadian risiko.
a. Risk Register Information Technology;
b. Risk Register e-channel; Risiko Hukum
c. Risk Register seluruh unit kerja; Pengelolaan risiko hukum Perseroan adalah dalam rangka
d. Product Complexity; pengamanan Perseroan dari risiko akibat adanya tuntutan
e. Melakukan kajian terhadap data kerugian atau kejadian hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis yang dapat merugikan
yang berdampak risiko lainnya bagi perseroan. Perseroan. Dalam pengelolaan risiko hukum, Perseroan
4. Pengendalian risiko yang dilaksanakan antara lain: membentuk Departemen Hukum Perusahaan dengan fokus
a. Peningkatan fungsi pengendalian pada setiap fungsi kepada penyelesaian tuntutan hukum, baik yang timbul dari
melalui penerapan kontrol secara berjenjang dan gugatan pihak ketiga terhadap Perseroan maupun Perseroan
penerapan SLA; terhadap pihak ketiga.
b. Peningkatan fungsi pengendalian dengan melakukan
observasi terhadap kualitas kepatuhan dan kedisiplinan Selain itu Departemen tersebut bertanggung jawab untuk
terhadap prosedur pada setiap aktivitas; memastikan penguatan posisi Perseroan dalam seluruh perikatan
c. Peningkatan kontrol dan monitoring terkait produk dan yang dilakukan dan bertindak sebagai Corporate Legal & Litigation
aktivitas baru; dalam setiap aktivitas. Dalam rangka meningkatkan efektivitas
d. Pengendalian risiko operasional dengan menerbitkan pengelolaan risiko hukum secara aktif Departemen Hukum
suatu kajian/opini setelah melakukan review terkait Perusahaan melaksanakan pembahasan risiko atau potensi risiko
kebijakan, prosedur, aktivitas baru, perjanjian kerjasama, hukum dan pengelolaannya, antara lain melakukan penilaian
produk, dan Teknologi Informasi; kembali terhadap efektivitas proses enforceability guna mengecek
e. Monitor dan pengendalian risiko operasional antara validitas hak dalam kontrak dan perjanjian ataupun diskusi dalam
lain melalui forum diskusi dan forum meeting yang Forum Pengendalian lainnya. Peningkatan kepedulian risiko hukum
disampaikan dalam bentuk laporan, hasil analisa dan dan penyelesaian masalah hukum menjadi prioritas agar tidak
memorandum kepada fungsi/unit kerja; menimbulkan kerugian bagi Perseroan.
f. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia untuk
paham dan dapat mengelola risiko sesuai fungsi masing- Risiko Reputasi
masing secara terus menerus; Risiko Reputasi Pengelolaan risiko reputasi disebabkan adanya
g. Pengelolaan risiko dengan penerapan Business persepsi negatif terhadap Perseroan, secara konsisten dilakukan
Contingency Plan dalam menghadapi kejadian eksternal dengan pemantauan dan pengendalian atas adanya indikasi
(bencana); ataupun pengaduan yang disampaikan kepada Perseroan.
h. Pelaksanaan monitoring secara berkala atas keamanan Perseroan melakukan analisis atas setiap pengaduan nasabah
sistem teknologi informasi yang dipergunakan oleh ataupun persepsi negatif yang disampaikan melalui media
Perseroan, termasuk dalam setiap kegiatan pengujian untuk memastikan penyebab serta penyelesaiannya. Perseroan
DRC. membentuk unit khusus yang bertanggung jawab terhadap
pengelolaan risiko reputasi, terutama terkait dengan pengaduan
Dalam pengeleloaan risiko secara terus menerus dilakukan nasabah yang dapat disampaikan melalui unit customer care.
upaya-upaya untuk meningkatkan kepedulian risiko antara lain:
1. Penerapan Control Self Assessment untuk mengukur risiko Pengelolaan risiko reputasi yang disampaikan secara langsung
operasional setiap fungsi; ataupun melalui media online serta media lainnya selalu
2. Peningkatan risk awareness kepada seluruh lapisan ditingkatkan dan dilakukan mitigasi dengan melakukan Analisis
organisasi perusahaan. penyebab kejadian yang telah merugikan reputasi Perseroan,
misalnya persepsi negatif, pelanggaran etika bisnis, keluhan
Risk Management Tools: nasabah dan lainnya. Selain itu, Perseroan telah menetapkan
Dalam rangka pengelolaan risiko operasional, Perseroan limit risiko untuk penanganan pengaduan Nasabah dalam rangka
mengaplikasikan antara lain: pengukuran, monitoring, dan pengendalian risiko reputasi.
1. Modul Risk Control Self Assessment (RCSA) manajemen
risiko operasional berbasis web yang digunakan untuk
mengidentifikasi, mengukur, dan memonitor risiko pada
setiap unit kerja;
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 429
Page 430
Tata Kelola Perusahaan
Pengendalian risiko reputasi dilaksanakan dengan rangkaian PENILAIAN RISIKO
kegiatan antara lain:
1. Secara rutin melakukan monitoring terhadap penanganan Penilaian profil risiko secara individual maupun secara
dan penyelesaian setiap pengaduan yang disampaikan konsolidasi ditentukan dengan menggabungkan hasil penilaian
kepada Perseroan; Risiko Inheren dan Penilaian Kualitas Penerapan Manajemen
2. Menggunakan aplikasi yang dapat memonitor proses Risiko, yang meliputi:
penyelesaian pengaduan nasabah yang dilengkapi dengan 1. Tata Kelola Risiko;
Service Level Agreement (SLA) yang telah disepakati 2. Kerangka Manajemen Risiko;
oleh seluruh unit terkait, yaitu aplikasi Complaint Tracking 3. Proses Manajemen Risiko, Kecukupan Sumber Daya
System; Manusia, dan Kecukupan Sistem Informasi Manajemen; dan
3. Meningkatkan pemahaman seluruh staf terhadap risiko 4. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko.
reputasi yang dapat terjadi di setiap aktivitas layanan
nasabah; Dari hasil self assessment yang dilakukan Perseroan atas
4. Meningkatkan pemahaman seluruh staf terkait risiko Profil Risiko secara individual maupun secara konsolidasi yang
reputasi Perseroan yang melekat dalam setiap tindakan disampaikan kepada OJK pada posisi Desember 2023, predikat
dan perilaku selama berada dan dalam pelaksanaan fungsi risiko Perseroan secara keseluruhan berada pada tingkat risiko
masing-masing. komposit Peringkat 2 (P2). Secara keseluruhan terlihat bahwa
dengan mempertimbangkan aktivitas bisnis yang dilakukan,
Risiko Strategik kemungkinan kerugian dan tingkat risiko inheren yang dihadapi
Pengelolaan risiko Strategik dilaksanakan melalui monitoring Perseroan tergolong sedang dan masih dapat di-cover oleh
dan Analisis serta evaluasi atas pencapaian target dan permodalan Perseroan. Demikian juga dilihat dari sisi kualitas
sasaran Perseroan secara detail dan rutin. Pembahasan terkait penerapan manajemen risiko secara keseluruhan memadai
pencapaian target perusahaan dikoordinasikan langsung dari dibanding potensi kejadian risiko yang mungkin timbul.
Kantor Pusat melalui pejabat yang bertanggung jawab di setiap
regional, untuk selanjutnya diteruskan sampai level cabang UPAYA PENINGKATAN BUDAYA RISIKO
dan setiap individu.
Sebagai bagian dari upaya peningkatan kualitas penerapan
Monitoring atas risiko strategi Pengelolaan dengan melakukan manajemen risiko, Perseroan terus mengoptimalkan
pengukuran terhadap posisi Perseroan baik diantara industri pelaksanaan fungsi Komite Pemantau Risiko untuk mendukung
perbankan maupun di antara peers group, yang ditindaklanjuti efektivitas pelaksanaan tugas Dewan Komisaris, pelaksanaan
dengan langkah langkah mitigasi atas penyebab baik secara Komite Manajemen Risiko di tingkat Direksi berikut dengan
internal Perseroan maupun perkembangan kondisi makro pelaksanaan komite pendukungnya.
ekonomi yang kemungkinan dapat berdampak pada bisnis
Perseroan.
Risiko Kepatuhan
Pengelolaan risiko kepatuhan terkait risiko yang melekat INISIATIF STRATEGI PELAKSANAAN
pada Perseroan dalam hal peraturan perundang-undangan, MANAJEMEN RISIKO TAHUN 2023
ketentuan internal dan ketentuan lain yang berlaku. Peningkatan
kepatuhan seluruh unit dan fungsi terhadap peraturan dan Peningkatan penerapan manajemen risiko oleh Perseroan
ketentuan yang ditetapkan oleh regulator selalu dimonitor dan dilakukan pada seluruh aspek kegiatan usaha Perseroan untuk
dikendalikan oleh unit yang khusus me-monitor dan sekaligus memastikan terkelolanya tingkat risiko sesuai dengan strategi
mengkoordinir pengendalian risiko kepatuhan. dan sasaran bisnis Perseroan yang telah ditetapkan dalam
Rencana Bisnis Bank tahun 2023. Dalam rangka mendukung
Perseroan senantiasa melakukan update terhadap peraturan Rencana Bisnis Bank tahun 2023, maka beberapa strategi
ataupun ketentuan baru dari regulator ataupun instansi terkait manajemen risiko yang akan dilaksanakan sejalan dengan
dengan segera menyelaraskan pelaksanaannya dalam aktivitas upaya pencapaian target-target anggaran 2023 antara lain
setiap unit atau fungsi. Pengukuran risiko kepatuhan adalah sebagai berikut:
mengacu pada hasil identifikasi terhadap kejadian pengalaman 1. Penguatan kecukupan kerangka manajemen risiko.
yang diakibatkan ketidakpatuhan dengan menghitung besarnya 2. Memperkuat implementasi manajemen risiko.
risiko kerugian menggunakan accounting loss data. 3. Meningkatkan kesadaran risiko.
4. Mendorong budaya risiko sejalan dengan upaya pencapaian
strategi bisnis Bank tahun 2024-2026.
430 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 431
TINJAUAN ATAS EFEKTIVITAS PELAKSANAAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO Perseroan senantiasa melakukan evaluasi terhadap efektivitas sistem manajemen risiko. Dalam mendukung rangka implementasi rencana strategis Perseroan, di antaranya adalah: 1. Melakukan adendum kebijakan risk appetite untuk menyesuaikan dengan kondisi bisnis Bank terkini. 2. Melakukan review kebijakan manajemen risiko. 3. Melakukan review kebijakan manajemen risiko pasar dan likuiditas. 4. Melakukan review kebijakan pengelolaan permodalan. 5. Melakukan review piagam komite manajemen risiko. PERNYATAAN MANAJEMEN ATAS KECUKUPAN SISTEM MANAJEMEN RISIKO KB Bank sudah mengevaluasi atas kecukupan sistem manajemen risiko pada tahun 2023 diantaranya adalah: 1. Direksi melakukan evaluasi terhadap kecukupan manajemen risiko melalui peninjauan secara rutin terhadap kebijakan serta prosedur manajemen risiko yang sedang berlaku, kecukupan sistem manajemen risiko, laporan eksposur risiko dan penilaian profil risiko KB Bank. 2. Komite Pemantau Risiko Bersama Dewan Komisaris melaksanakan fungsi pengawasan dan evaluasi terhadap penerapan sistem manajemen risiko yang sudah dilakukan oleh direksi. PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 431
Page 432
Tata Kelola Perusahaan
Sistem
Pengendalian Internal
KB Bank menegaskan bahwa Sistem Pengendalian Intern LINGKUNGAN PENGENDALIAN
merupakan elemen vital dalam pengelolaan bank, menjadi
landasan utama bagi operasional yang sehat dan terkendali. Lingkungan pengendalian mencerminkan keseluruhan
Dalam konteks ini, Sistem Pengendalian Intern tidak hanya komitmen, perilaku, kepedulian serta langkah Direksi dan
bertujuan untuk mencapai tujuan kinerja bank, tetapi juga Dewan Komisaris dalam melaksanakan kegiatan pengendalian
untuk meningkatkan nilai bagi para pemangku kepentingan, operasional KB Bukopin. Unsur-unsur lingkungan pengendalian
mengurangi risiko kerugian, dan memastikan kepatuhan Bukopin meliputi:
terhadap peraturan dan hukum yang berlaku. 1. Struktur organisasi yang memadai;
2. Gaya kepemimpinan dan filosofi manajemen KB Bank;
Penerapan Sistem Pengendalian Intern KB Bank didasarkan 3. Integritas dan nilai-nilai etika serta kompetensi seluruh
pada kerangka kerja COSO (Committee of the Sponsoring pegawai;
Organizations of the Treadway Commission) - Internal Control 4. Kebijakan dan prosedur sumber daya manusia KB Bank;
Integrated Framework. Kerangka kerja ini memberikan pedoman 5. Atensi dan arahan manajemen KB Bank dan komite lainnya,
yang komprehensif dalam menyusun sistem pengendalian intern seperti Komite Manajemen Risiko; dan
yang mencakup aspek operasional dan keuangan, pelaporan 6. Faktor-faktor ekstern yang mempengaruhi operasional KB
keuangan, efektivitas dan efisiensi operasional, serta kepatuhan Bukopin dan penerapan Manajemen Risiko.
terhadap regulasi.
PENILAIAN PENGENDALIAN
Dengan mengacu pada kerangka kerja COSO, KB Bank
memastikan bahwa pengendalian internalnya mencakup aspek- Penilaian Risiko di Bank KB Bukopin merupakan proses yang
aspek yang diperlukan untuk mengelola risiko secara efektif, melibatkan Direksi dalam mengidentifikasi, menganalisis,
mengoptimalkan kinerja operasional, dan mematuhi standar dan mengevaluasi risiko-risiko yang dihadapi, dengan tujuan
hukum dan peraturan yang berlaku. mendukung pencapaian target yang telah ditetapkan. Bank
ini secara berkelanjutan melakukan identifikasi dan evaluasi
TUJUAN PENGENDALIAN risiko-risiko yang berpotensi memengaruhi pencapaian tujuan
yang telah ditetapkan.
1. Kepatuhan Terhadap Ketentuan dan Peraturan Perundang-
undangan (Tujuan Kepatuhan); Selain Direksi, penilaian risiko juga melibatkan auditor internal
2. Dimaksudkan untuk menjamin bahwa semua kegiatan usaha untuk memastikan cakupan audit yang dilakukan mencakup
KB Bukopin telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan aspek-aspek risiko secara menyeluruh. Proses penilaian risiko ini
dan peraturan perundang-undangan, baik ketentuan yang melibatkan identifikasi jenis risiko, penetapan batasan risiko, dan
dikeluarkan oleh pemerintah, Otoritas Jasa Keuangan penerapan teknik pengendalian risiko yang sesuai. Metodologi
maupun kebijakan, ketentuan, dan prosedur intern yang penilaian risiko menjadi acuan dalam pembuatan profil risiko yang
ditetapkan oleh Bukopin; didokumentasikan secara berkala, memastikan data yang relevan
3. Tersedianya Informasi Keuangan dan Manajemen yang dan mutakhir tersedia untuk pengambilan keputusan yang tepat.
Lengkap, Akurat, Tepat Guna, dan Tepat Waktu atau Tujuan
Informasi (Tujuan Informasi); AKTIVITAS PENGENDALIAN
4. Dimaksudkan untuk menjamin tersedianya laporan yang
lengkap, akurat, tepat guna, dan tepat waktu yang Kegiatan pengendalian di Bank KB Bukopin melibatkan seluruh
diperlukan dalam rangka pengambilan keputusan yang pegawai, termasuk Direksi, untuk memastikan efektivitas dalam
tepat dan dapat dipertanggungjawabkan; mengendalikan risiko-risiko yang telah diidentifikasi. Pengendalian
5. Efektivitas dan Efisiensi dalam Kegiatan Usaha KB Bank yang terencana dan diterapkan dengan baik akan memberikan
(Tujuan Operasional); keyakinan kepada pejabat dan pegawai bahwa arahan Direksi
6. Dimaksudkan untuk meningkatkan efektivitas dan efisiensi dan Dewan Komisaris telah dilaksanakan secara efektif.
terhadap penggunaan aset dan sumber daya lainnya dalam
rangka melindungi KB Bank dari Risiko kerugian; Pengendalian ini mencakup kebijakan, prosedur, dan praktik
7. Meningkatkan Efektivitas Budaya Risiko (Risk Culture) pada yang dirancang untuk memberikan keyakinan kepada seluruh
Organisasi KB Bukopin Secara Menyeluruh (Tujuan Budaya staf Bank bahwa instruksi dan keputusan dari pucuk pimpinan
Risiko); telah dilaksanakan dengan baik. Kegiatan pengendalian
8. Dimaksudkan untuk mengidentifikasi kelemahan dan diterapkan di semua tingkatan fungsional sesuai dengan
menilai penyimpangan secara dini serta menilai kembali struktur organisasi KB Bank, memastikan bahwa setiap bagian
kewajaran kebijakan dan prosedur yang ada di Bukopin dari Bank terlibat dalam upaya pengendalian risiko secara
secara berkesinambungan. menyeluruh, yang paling sedikit meliputi:
432 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 433
1. Kaji Ulang Manajemen (Top Level Reviews); Tujuan pengendalian internal yang akan dicapai Perseroan
2. Kaji Ulang Kinerja Operasional (Functional Review); sesuai dengan COSO Framework meliputi tujuan operasional
3. Pengendalian Sistem Informasi; yang berkaitan dengan efektivitas dan efisiensi kegiatan
4. Pengendalian Aset Fisik; operasional, tujuan pelaporan yang berkaitan dengan pelaporan
5. Dokumentasi. keuangan yang andal, tepat waktu dan transparan sebagaimana
ditetapkan oleh regulator serta tujuan kepatuhan yang berkaitan
INFORMASI DAN KOMUNIKASI dengan kepatuhan terhadap peraturan dan perundangan
yang berlaku. Ketiga tujuan tersebut dicapai melalui 5 (lima)
Sistem Informasi harus dapat menghasilkan laporan mengenai komponen pengendalian internal yaitu:
kegiatan usaha, kondisi keuangan, penerapan Manajemen Risiko, 1. Lingkungan Pengendalian yang merupakan seperangkat
dan pemenuhan ketentuan yang mendukung pelaksanaan tugas standar, proses dan struktur yang memberikan dasar untuk
Direksi dan Dewan Komisaris. Informasi meliputi: melaksanakan pengendalian internal di seluruh organisasi;
1. Informasi internal dan eksternal yang cukup dan menyeluruh 2. Penilaian Risiko yaitu suatu proses yang dinamis dan
yang diperlukan rangka pengambilan keputusan yang tepat interaktif untuk mengidentifikasikan dan menilai risiko
dan dapat dipertanggungjawabkan; terhadap pencapaian tujuan;
2. Informasi dapat dipercaya mengenai seluruh aktivitas 3. Aktivitas Pengendalian yang dilakukan pada semua
fungsional KB Bank; tingkatan entitas yang mencakup penetapan;
3. Sistem yang digunakan baik sistem penyimpanan dan 4. Kebijakan, ketentuan, prosedur serta kepatuhan dalam
penggunaan data elektronik harus dijamin keamanannya, implementasi dalam seluruh kegiatan operasional;
dipantau oleh pihak yang independen (auditor intern), dan 5. Informasi dan Komunikasi yaitu suatu mekanisme
didukung oleh program kontinjensi yang memadai; komunikasi yang melibatkan semua pihak yang dilakukan
4. Ketersediaan bukti dan dokumen yang memadai dalam secara kontinu dalam berbagi informasi yang relevan dan
rangka mendukung proses jejak audit. berkualitas baik yang bersumber dari internal maupun
eksternal untuk mendukung pengendalian internal;
AKTIVITAS PEMONITORAN 6. Pemantauan, merupakan kegiatan evaluasi yang dilakukan
secara berkesinambungan untuk memberikan keyakinan
Pemantauan dilakukan secara terus menerus terhadap atas kecukupan pengendalian internal.
efektivitas keseluruhan pelaksanaan pengendalian intern
melalui three lines of defenses Pemantauan terhadap Risiko EVALUASI PELAKSANAAN SISTEM
utama Bank harus diprioritaskan dan berfungsi sebagai bagian PENGENDALIAN INTERNAL
dari kegiatan Bank sehari-hari termasuk evaluasi secara
berkala, baik oleh satuan kerja operasional (risk taking unit) Evaluasi sistem pengendalian internal di KB Bank dilakukan
maupun oleh SKAI. oleh fungsi pengendalian di lapis kedua dan ketiga, meliputi
Satuan Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja Manajemen Risiko, Divisi
Penyampaian penilaian audit intern oleh Satuan Kerja Audit Quality Assurance, dan Satuan Kerja Audit Internal. Tujuan
Intern disampaikan langsung kepada Direktur Utama, Dewan evaluasi ini adalah untuk memastikan tingkat efektivitas sistem
Komisaris, Komite Audit dan Direktur yang membawahkan pengendalian internal Bank.
fungsi kepatuhan. Terhadap kelemahan dalam pengendalian
intern, baik yang diidentifikasi oleh Satuan Kerja Operasional Selama tahun 2023, KB Bank telah mengambil langkah-
(risk taking unit), SKAI, maupun pihak lainnya, akan segera langkah tindak lanjut untuk meningkatkan efektivitas sistem
dilaporkan kepada pejabat dan/atau Direksi yang berwenang pengendalian internal. Hal ini termasuk pengkinian kebijakan,
untuk menjadi perhatian dan dilakukan tindakan perbaikan. prosedur, dan sistem sebagai bagian dari upaya untuk
Kelemahan pengendalian intern yang material harus dilaporkan meminimalisir risiko dan melakukan perbaikan yang diperlukan.
kepada Dewan Komisaris.
Hasil evaluasi pelaksanaan sistem pengendalian internal oleh
PENERAPAN SISTEM PENGENDALIAN Satuan Kerja Audit Internal menjadi bahan telaah bagi Dewan
INTERN DAN KESESUAIAN Komisaris, khususnya melalui peran Komite Audit. Hasil evaluasi
DENGAN COSO-INTERNAL menunjukkan bahwa sistem pengendalian internal KB Bank
CONTROL FRAMEWORK dinilai memadai berdasarkan standar yang telah ditetapkan.
Ini mencerminkan komitmen Bank untuk menjaga tingkat
Perseroan telah memiliki standar acuan kerja yang berlaku bagi keamanan dan efisiensi dalam operasionalnya.
seluruh divisi dan fungsi yang ada di Perseroan sebagai pihak
yang bertanggung jawab dalam pelaksanaan pengendalian
internal dalam aktivitas operasional harian. Sistem pengendalian
internal Bank yang berjalan saat ini telah sesuai dengan COSO
Framework, pengendalian internal melibatkan seluruh pihak
dalam Perseroan dimulai dari karyawan, pejabat sampai pada
Direksi dan Dewan Komisaris.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 433
Page 434
Tata Kelola Perusahaan
Fungsi
Kepatuhan
KEDUDUKAN FUNGSI KEPATUHAN PEDOMAN OPERASIONAL KEPATUHAN
DALAM ORGANISASI
Berdasarkan ketentuan Internal KB Bank, telah diatur beberapa
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan KB Bank mengikuti ketentuan pedoman operasional sebagai dasar pelaksanaan Fungsi
yang diatur dalam POJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Fungsi Kepatuhan diantaranya:
Kepatuhan Bank Umum. Fungsi ini bertujuan untuk mengelola 1. Surat Edaran No. SE/095/DIR/V/2022 Tentang Pedoman
langkah-langkah preventif guna memastikan bahwa kebijakan, Pemenuhan Permintaan Data dan Informasi dalam Rangka
ketentuan, sistem, prosedur, dan kegiatan usaha Bank sesuai Pengawasan dan Pemeriksaan PT Bank Kb Bukopin Tbk.
dengan regulasi dan perundang-undangan yang berlaku. 2. Surat Keputusan Direksi No. 0118 Tahun 2021 tentang
Kebijakan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan PT Bank KB Bukopin
Tugas utama Fungsi Kepatuhan meliputi memastikan bahwa KB Tbk;
Bank mematuhi komitmen yang dibuat kepada Otoritas Jasa 3. Surat Edaran No. SE/281/DIR/XI/2021 tentang Petunjuk
Keuangan dan otoritas pengawas lainnya. Hal ini dilakukan Pelaksanaan Fungsi Satuan Kerja Kepatuhan Dalam
melalui pemantauan dan evaluasi terhadap kepatuhan Bank Memastikan Pelaksanaan Pemenuhan Komitmen Hasil
terhadap aturan dan regulasi yang ditetapkan. Pemeriksaan Kepada Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia,
Pihak Regulator dan/atau Pihak Otoritas Yang Berwenang;
Selain itu, Fungsi Kepatuhan juga bertanggung jawab untuk 4. Surat Edaran Direksi No. SE/155/DIR/VIII/2018 tentang
menyediakan bimbingan dan nasihat kepada seluruh unit Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Satuan Kerja Kepatuhan
bisnis dan fungsi operasional Bank terkait dengan kepatuhan dalam Perkreditan.
terhadap regulasi yang berlaku. Langkah-langkah ini penting 5. Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 001 Tahun 2017
untuk memastikan bahwa Bank beroperasi sesuai dengan tentang Pedoman Pengawasan Dewan Komisaris Terhadap
standar yang ditetapkan oleh regulator dan untuk menjaga Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan di PT Bank KB Bukopin Tbk;
reputasi dan integritas perusahaan di mata publik dan regulator. 6. Surat Edaran Direksi No. SE/054/DIR/V/2017 tentang Pedoman
Manajemen Risiko Kepatuhan Bank KB Bukopin;
7. Surat Edaran Direksi No. SE/009/DIR/IV/2013 tentang
Pelaksanaan Fungsi Satuan Kerja Kepatuhan dalam
Compliance Checklist;
STRUKTUR ORGANISASI KEPATUHAN
Satuan Kerja Kepatuhan bersifat independen dan bebas dari pengaruh unit kerja lainnya. Satuan Kerja Kepatuhan dibentuk untuk
membantu pelaksanaan tugas dan bertanggung jawab langsung kepada Direktur Kepatuhan selaku Direktur yang membawahkan
Fungsi Kepatuhan di KB Bank. Kedudukan Satuan Kerja Kepatuhan adalah setingkat Departemen.
Compliance & Risk
Compliance & QA
Compliance, Policy & GCG
GCG Monitoring &
Business Operation & IT Regulatory & Policy
Regulator Engagement
Compliance Unit Compliance Unit Unit
Unit
GCG Monitoring &
Business Compliance Staff Operation Compliance Unit IT Compliance Unit Regulatory & Policy Staff
Regulator Engagement
434 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 435
DIREKTUR YANG MEMBAWAHI FUNGSI KEPATUHAN
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan adalah Bapak Dodi Widjajanto selaku Direktur Kepatuhan Profil ringkas dapat
dilihat pada bagian Profil Direksi. Pengangkatan Direktur yang membawahi fungsi Kepatuhan telah melalui proses fit and proper
test sesuai dengan ketentuan Regulator.
PROFIL KEPALA SATUAN KERJA KEPATUHAN
Pengangkatan dan pemberhentian Kepala Satuan Kerja Kepatuhan, mengacu kepada Kebijakan Kepatuhan KB Bank dan
dilaporkan kepada Regulator, dan dilakukan oleh Direktur Utama atas rekomendasi Direksi untuk kemudian bertanggung jawab
langsung kepada Direktur Kepatuhan.
KIMIN Usia 53 Tahun
Compliance , Policy & GCG Department
Head Kewarganegaraan Indonesia
Domisili Jakarta Selatan
Riwayat Pendidikan S1 Ekonomi dari Universitas Tujuh Belas Agustus Semarang
Riwayat Pekerjaan • Koordinator Operasi KC Semarang (Agustus 2010-Juli 2013)
• Koordinator Pelayanan KC Magelang (Agustus 2013-Januari
2014)
• Manager Pelayanan & Operasi KC Magelang (Januari
2014-November 2014)
• Manager Pelayanan & Operasi KC Sidoarjo (November
2014-Desember 2016)
• Manager Pelayanan & Operasi KC Yogyakarta (Januari
2017-Desember 2017)
• Manager Pelayanan & Operasi KC Makassar (Januari 2018-
Februari 2019)
• Kepala Departemen Kepatuhan, Kebijakan & Tata Kelola
Kantor Pusat (Februari 2019-sekarang)
Dasar Hukum Pengangkatan Surat Keputusan No. SKEP/0161-DIR/II/2019 tanggal 11 Februari
2019
Sertifikasi • BSMR Level IV
• Sertifikasi Kepatuhan Level II
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KEPALA KESATUAN KERJA KEPATUHAN
Berdasarkan POJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi kepatuhan Bank Umum, dijelaskan bahwa Tugas dan
Tanggung Jawab Satuan Kerja Kepatuhan adalah sebagai berikut:
1. Membuat langkah untuk mendukung terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha Bank pada setiap jenjang
organisasi;
2. Melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dengan mengacu pada
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan yang mengatur mengenai penerapan manajemen risiko bagi bank umum;
3. Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan, dan kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur yang
dimiliki oleh Bank dengan ketentuan peraturan perundang-undangan;
4. Melakukan kaji ulang dan/atau merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun
prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan perundang-
undangan;
5. Melakukan upaya untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank telah
sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan peraturan perundang-undangan;
6. Melakukan tugas lain yang terkait dengan Fungsi Kepatuhan.
PENGEMBANGAN KOMPETENSI FUNGSI KEPATUHAN
No Nama Training Tanggal Penyelenggara Tempat
1 E LEARNING INDUCTION, ANTI FRAUD DAN APU PPT 16 Jan 2023 BPRIDE JAKARTA
2 REMEDIAL E LEARNING INDUCTION BATCH I 1 Feb 2023 BPRIDE JAKARTA
3 SEMINAR PUBLIK HUKUM ONLINE 27 Feb 2023 JUSTIKA SIAR JAKARTA
4 TRAINING INDUCTION BATCH II TH 2023 8 May 2023 INTERNAL HOUSE JAKARTA
(DIKLAT)
5 WEBINAR PENCEGAHAN DAN PEMBERANTASAN TPPU 17 May 2023 FKDKP JAKARTA
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 435
Page 436
Tata Kelola Perusahaan
No Nama Training Tanggal Penyelenggara Tempat
6 SHARING SESSION COMPLIANCE & RISK GROUP 15 Jun 2023 INTERNAL HOUSE JAKARTA
(DIKLAT)
7 SOSIALISASI COACHING CLINIC BANK INDONESIA 23 Jun 2023 BANK INDONESIA JAKARTA
8 TRAINING APU PPT(ONLINE)CAB.SOLO 30 Aug 2023 INTERNAL HOUSE JAKARTA
(DIKLAT)
9 TRAINING INDUCTION BATCH 3(INDUCTION,APU PPT & ANTI 28 Aug 2023 INTERNAL HOUSE JAKARTA
FRAUD) (DIKLAT)
10 WEBINAR FKDKP 28 Aug 2023 FKDKP JAKARTA
11 WEBINAR FKDKP (IDENTIFIKASI TRANSAKSI KEUANGAN 20 Sep 2023 FKDKP JAKARTA
MENCURIGAKAN)
12 WEBINAR FKDKP 10 Oct 2023 FKDKP JAKARTA
13 WORKSHOP UNDANG UNDANG PERLINDUNGAN DATA 12 Oct 2023 PT.XYNEXIS JAKARTA
PRIBADI INTERNATIONAL
14 TRAINING APU PPT CABANG MEDAN 20 Oct 2023 INTERNAL HOUSE JAKARTA
(DIKLAT)
15 E LEARNING APU PPT TAHUN 2023 23 Oct 2023 INTERNAL HOUSE JAKARTA
(DIKLAT)
16 APU PPT PPSPM POJK 8-2023(OFFLINE) 2 Nov 2023 IAIB INDONESIA JAKARTA
17 APU PPT PPSPM POJK 8-2023(ONLINE) 2 Nov 2023 IAIB INDONESIA JAKARTA
18 CERTIFIED COMPLIANCE PROFESSIONAL 14 Nov 2023 LSP MKS JAKARTA
19 WORKSHOP PERSONAL DATA PROTECTION LAW 13 Nov 2023 IGNITE JAKARTA
IMPLEMENTATION
PRINSIP KEPATUHAN b. Memperbarui tampilan IGRC yang rencananya selesai
pada Semester I 2024
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank mengacu pada pada c. Secara berkelanjutan mengevaluasi dan memastikan
POJK No. 46/POJK.03/2017 tentang Fungsi Kepatuhan Bank ketersediaan ketentuan internal Bank dan eksternal
Umum yaitu mengelola langkah-langkah yang bersifat ex-ante (UU, PBI dan SEBI, POJK dan SEOJK dan ketentuan
(preventif) untuk memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, regulator lainnya) dengan melakukan updating dan
sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh pengkinian ketentuan baik ketentuan internal maupun
Bank telah sesuai dengan ketentuan Regulator dan peraturan eksternal kedalam website IGRC.
perundang-undangan yang berlaku, serta memastikan 3. Melakukan Fungsi Konsultatif, hal tersebut diwujudkan
kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat oleh Bank dengan Pembuatan Compliance Call Center & Email
kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas pengawas Kepatuhan. Selain itu konsultasi juga dapat dilakukan dalam
lain yang berwenang. Forum diskusi tanya-jawab. Membuat kuesioner untuk
disebarkan kepada departemen terkait sebagai bahan
RENCANA KERJA SATUAN untuk membahas permasalahan terkini.
KERJA KEPATUHAN 4. Meningkatkan Kompetensi Anggota Satuan Kerja Kepatuhan
(SKK), yaitu dengan:
Meningkatkan dan mewujudkan suatu Budaya Kepatuhan, a. Mengikuti Training, Seminar ataupun Workshop terkait
Satuan Kerja Kepatuhan KB Bank terus melanjutkan program dengan Pelaksanaan Kepatuhan dan Manajemen Risiko.
compliance awareness (kesadaran kepatuhan) untuk seluruh b. Mengikuti Sertifikasi Kepatuhan dan manajemen Risiko.
pihak dan unit di Bank. Sebagaimana Program-program c. Sharing Knowledge antar unit dalam Departemen
Compliance Awareness yang telah berjalan pada tahun Kepatuhan.
sebelumnya meliputi : 5. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi melalui
1. Menjalankan Program-program Sosialisasi dan Edukasi, penerapan sistem pengendalian intern secara konsisten
diantaranya : diantaranya dengan melakukan:
a. Program Sosialisasi Compliance Campaign. a. Menyusun pelaporan dalam rangka membantu
b. Melakukan Sosialisasi atas Regulasi yang dikeluarkan memastikan pelaksanaan pengelolaan risiko kepatuhan
oleh Regulator dan Ketentuan Internal kepada Direksi, b. Menyampaikan memo atas kesiapan dokumen
seluruh Cabang/Divisi dan Unit-unit terkait baik dalam permohonan persetujuan ke OJK (Compliance Checklist)
rapat secara langsung maupun melalui media Bukopin terkait dengan Fit and Proper Direksi dan Dewan
Office Communication (BOC). Komisaris.
c. Mengikuti Training Kerjasama dengan Human Capital. c. Menyampaikan memo atas kesiapan dokumen
2. Menyediakan dan Mengembangkan Infrastruktur serta permohonan persetujuan ke OJK (Compliance Checklist)
Layanan Kepatuhan, yaitu dengan: terkait dengan Produk Aktivitas Baru.
a. Mengelola website Satuan Kerja Kepatuhan yaitu http:// d. Menyampaikan reminder atas kewajiban pelaporan,
igrc (IGRC: Integrated Governance Risk Compliance). review kebijakan, serta melakukan kajian dan
436 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 437
pengendalian atas pemenuhan KJPP, Laporan Audited, dan pengendalian perbedaan kualitas kredit sebagai bentuk
pengelolaan risiko kepatuhan.
e. Pembaharuan Kebijakan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan.
f. Pengelolaan kebijakan internal dalam Portal IGRC dengan penyeragaman seluruh kebijakan yang berlaku menggunakan
dua bahasa (bahasa Indonesia dan bahasa inggris).
g. Menyampaikan reminder atas kewajiban pelaporan, pelaksanaan penerbitan produk, kegiatan usaha bank, operasional
bank, review kebijakan dan peringatan denda.
6. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank telah sesuai dengan
ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku, antara lain dengan melakukan pemberian
opini, penyusunan kajian, melakukan review, melaksanakan meeting, menyusun laporan, dan melakukan reminder.
Dalam rangka implementasi budaya kepatuhan dalam pengambilan keputusan selama 2023 Satuan Kerja Kepatuhan telah
diwujudkan dengan:
NO Output Jan Feb Maret April Mei Juni Total
1 Opini 37 45 40 25 28 15 190
2 Kajian 1 1 2 4
3 Review 2 2 2 6
4 FGD & Meeting 7 4 4 6 1 5 27
5 Laporan 2 1 2 1 6
6 Reminder 46 22 40 2 26 33 169
No Output Jul Agu Sep Okt Nov Des Total
1 Opini 41 41 37 49 26 49 243
2 Kajian 2 3 5
3 Review 2 2 4 4 1 13
4 FGD & Meeting 1 1 2
5 Laporan 1 4 2 7
6 Reminder 23 24 24 21 20 18 130
Pada tahun 2023 Bank telah memiliki kebijakan-kebijakan yang 4. Pemeriksaan OJK KC Mataram Posisi 31 Mei 2021 sebesar
terkait dengan prinsip-prinsip kepatuhan yang ditetapkan oleh 100% dari 49 Komitmen
Direksi, antara lain: 5. Pemeriksaan OJK Kantor Pusat Posisi 31 Januari 2022
1. Kebijakan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan PT Bank KB sebesar 100 % dari 149 Komitmen
Bukopin Tbk. 6. Pemeriksaan OJK KC Denpasar Posisi 31 Januari 2022
2. Kebijakan APU PPT PPPSPM sebesar 100 % dari 26 Komitmen
3. Kebijakan Penerapan Program Anti Pencucian Uang Dan 7. Pemeriksaan OJK KC Manado Posisi 31 Januari 2022
Pendanaan Terorisme Bank Kustodian. sebesar 100 % dari 50 Komitmen
4. Kebijakan Pedoman Penggunaan Kantor Jasa Penilai Publik 8. Pemeriksaan OJK KCBanjarmasin Posisi 31 Januari 2022
(KJPP) Rekanan Untuk Penilaian Agunan Kredit. sebesar 100% dari 65 Komitmen
5. Kebijakan Pedoman Seleksi Penerimaan Kantor Jasa Penilai 9. Pemeriksaan OJK KC Medan Posisi 31 Januari 2022 sebesar
Publik (KJPP) Rekanan Untuk Penilaian Agunan Kredit. 100 % dari 24 Komitmen
6. Kebijakan Pembentukan Corporate Contract Committee 10. Pemeriksaan OJK KC Bogor Posisi 31 Januari 2022 sebesar
Pengadaan Barang dan Jasa. 100 % dari 38 Komitmen
7. Kebijakan Sanction Screening. 11. Pemeriksaan OJK KC Semarang Posisi 31 Januari 2022
sebesar 100 % dari 35 Komitmen
Adapun total persentase pemenuhan komitmen atas hasil 12. Pemeriksaan OJK Kantor Pusat Posisi 31 Januari 2023
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Indonesia sebesar 100 % dari 266 Komitmen
yang jatuh tempo sampai dengan tanggal 31 Desember 2023 13. Pemeriksaan OJK KC Bandung Posisi 31 Januari 2023
untuk posisi pemeriksaan Tahun 2021, 2022 dan 2023 sebagai sebesar 100 % dari 36 Komitmen
berikut : 14. Pemeriksaan OJK KC Solo Posisi 31 Januari 2023 sebesar
1. Pemeriksaan OJK Kantor Pusat Posisi 31 Mei 2021 sebesar 100 % dari 31 Komitmen
100 % dari 168 Komitmen 15. Pemeriksaan BI Lingkup Bisnis & Ops Posisi 31 Juli 2021
2. Pemeriksaan OJK KC Yogyakarta Posisi 31 Mei 2021 sebesar sebesar 100 % dari 10 Komitmen
100 % dari 26 Komitmen 16. Pemeriksaan BI Lingkup IT Posisi 31 Juli 2021 sebesar 100
3. Pemeriksaan OJK KC Batam Posisi 31 Mei 2021 sebesar % dari 29 Komitmen
100 % dari 61 Komitmen
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 437
Page 438
Tata Kelola Perusahaan
Anti Pencucian Uang, Pencegahan
Pendanaan Terorisme, Dan Pencegahan
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah
Massal (APU, PPT, Dan PPPSPM)
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan KB Bank telah berupaya melakukan kontrol dalam
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi memaksimalkan program APU, PPT, dan PPPSPM dan
Senjata Pemusnah Massal di KB Bank didasarkan pada berkomitmen penuh dengan menetapkan beberapa target
peraturan Otoritas Jasa Keuangan, yaitu POJK No. 8 Tahun peningkatan kualitas penerapan APU, PPT, dan PPPSPM.
2023 yang mengatur tentang hal tersebut dalam sektor jasa Namun demikian, KB Bank melihat masih rentannya Bank
keuangan, khususnya di sektor perbankan. digunakan dalam praktek-praktek pencucian uang, pendanaan
terorisme, dan pendanaan proliferasi senjata pemusnah
KB Bank telah memiliki Departemen Anti Money Laundering massal karena seiring dengan perkembangan teknologi dan
(AML) di kantor pusat dan Unit Kerja Khusus (UKK) di perkembangan dunia usaha sehingga modus baru pencucian
setiap cabang dan/atau unit kerja terkait. Departemen AML uang, pendanaan terorisme, dan pendanaan proliferasi senjata
bertanggung jawab atas penerapan Program APU, PPT, dan pemusnah massal akan terus berkembang. Oleh karena itu
PPPSPM di seluruh entitas KB Bank. KB Bank terus melakukan peningkatan dalam memitigasi
potensi risiko yang mungkin terjadi di kemudian hari, salah
Departemen AML memiliki fungsi analisis dan pelaporan yang satunya dengan melakukan peningkatan penggunaan teknologi
bertugas untuk mengawasi transaksi dan aktivitas keuangan informasi/pengembangan sistem monitoring transaksi, sanction
Bank guna mendeteksi potensi pencucian uang, pendanaan screening serta perbaikan kebijakan-kebijakan internal agar
terorisme, dan pendanaan proliferasi senjata pemusnah efektif selaras dengan perkembangan regulasi.
massal. UKK di cabang-cabang dan/atau unit kerja terkait
bertindak sebagai mata rantai pertama dalam proses ini, Pelaksanaan penerapan program APU, PPT, dan PPPSPM di KB
dengan melaporkan temuan dan aktivitas mencurigakan kepada Bank dilakukan oleh Departemen AML dimana berfungsi untuk
Departemen AML di Kantor Pusat untuk dilakukan analisa melakukan aktivitas dan pemantauan terhadap pemenuhan
lebih lanjut. kewajiban regulasi tentang Anti Pencucian Uang, Pencegahan
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Pada tahun 2023, KB Bank telah melakukan self assessment Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT, dan PPPSPM) dengan
terhadap paparan risiko pencucian uang, pendanaan terorisme, aktivitas sebagai berikut :
dan pendanaan proliferasi senjata pemusnah massal secara 1. Melaporkan secara berkala pelaksanaan APU, PPT, dan
Bank Wide dengan penilaian risiko akhir adalah Medium, hasil PPPSPM kepada Direksi dan Dewan Komisaris.
tersebut mempertimbangkan dari paparan risiko terhadap 2. Melakukan review atas kebijakan tentang Penerapan
nasabah, negara atau area geografis, produk dan jasa, Program APU, PPT, dan PPPSPM yang disesuaikan dengan
transaksi atau jaringan distribusi (delivery channels) dengan ketentuan regulator terkini yaitu Peraturan Otoritas Jasa
juga mempertimbangkan perhitungan dari National Risk Keuangan Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 2023 Tentang
Assessment (NRA) dan Sectoral Risk Assessment (SRA). KB Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan
Bank sebagai Bank Umum juga berperan sebagai Penyedia Pendanaan Terorisme, Dan Pencegahan Pendanaan
Jasa Keuangan di Sektor Pasar Modal karena dalam prakteknya Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Di Sektor Jasa
KB Bank juga menjalankan fungsi kustodian, oleh karena itu Keuangan.
dirasa perlu untuk melakukan kajian dan penilaian tersendiri 3. Melakukan review secara berkala terhadap pedoman yang
terhadap risiko pencucian uang, pendanaan terorisme, dan terkait dengan Penerapan Program APU, PPT, dan PPPSPM
pendanaan proliferasi senjata pemusnah massal pada Bank dengan melakukan penyesuaian berdasarkan kebijakan
Kustodian. Bank KB Bukopin sebagai Bank Kustodian juga dan prosedur.
telah melakukan self assessment terhadap risiko pencucian 4. Melakukan penilaian risiko TPPU, TPPT, dan PPSPM Bank
uang, pendanaan terorisme, dan pendanaan proliferasi senjata yang mengacu pada hasil penilaian risiko secara nasional
pemusnah massal dengan melakukan metode pendekatan yang (National Risk Assessment/NRA) dan sektoral (Sectoral
tidak jauh berbeda dengan yang diterapkan pada bank umum Risk Assessment/SRA) terkini yang menilai berdasarkan
secara Bank Wide dengan penilaian risiko akhir adalah Low. 4 (empat) faktor, berupa Nasabah, negara atau area
geografis, produk, jasa, transaksi atau jaringan distribusi.
5. Mengelompokkan nasabah berdasarkan profil risiko melalui
pendekatan Risk Based Approach (RBA).
438 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 439
6. Melakukan identifikasi, penilaian, dan mitigasi risiko terkait produk, layanan, dan aktivitas baru untuk memastikan kesesuaiannya
dengan ketentuan APU, PPT, dan PPPSPM yang berlaku.
7. Melakukan pemantauan terhadap aktivitas dan transaksi nasabah secara berkesinambungan serta sebagai counterparty
Pihak Penyidik dan Regulator dalam pencegahan tindak pidana pencucian uang, pendanaan terorisme dan pendanaan
proliferasi senjata pemusnah massal, termasuk penutupan hubungan usaha dan penolakan transaksi dalam rangka penerapan
program APU PPT dan PPPSPM.
8. Meningkatkan kualitas dan monitoring terhadap kewajiban pelaporan terkait APU, PPT, dan PPPSPM, antara lain Laporan
Transaksi Keuangan Mencurigakan (LTKM), Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT), Laporan Transaksi Keuangan Transfer
Dana Dari dan Ke Luar Negeri (LTKL), dan Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu (SIPESAT), termasuk kewajiban pelaporan
APU, PPT, dan PPPSPM lainnya sesuai dengan ketentuan.
9. Melakukan penyaringan data nasabah dan transaksi (screening) terhadap watchlist yang diterbitkan oleh otoritas yang
berwenang antara lain Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris (DTTOT), Daftar Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah
Massal (DPPSPM), The Office of Foreign Assets Control (OFAC) List, United Nations (UN) List, dan European Union (EU) List,
dan lain sebagainya pada saat pembukaan rekening dan dilakukan secara berkala.
10. Melakukan monitoring pelaksanaan pengkinian data nasabah melalui penyusunan rencana dan pemantauan realisasi terhadap
target.
11. Mengembangkan AML Transaksi Monitoring Sistem untuk mempertajam analisa, pemantauan dan memenuhi kebutuhan
pelaporan sesuai dengan ketentuan dan perundang-undangan terkini terkait APU, PPT, dan PPPSPM.
12. Peningkatan pemahaman (awareness) APU, PPT, dan PPPSPM untuk karyawan/ti pada seluruh cabang/area melalui kegiatan
sosialisasi kepada karyawan secara berkala untuk meningkatkan pengetahuan, wawasan, dan pemahaman mengenai program
APU, PPT, dan PPPSPM serta mengimplementasi di unit kerjanya.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 439
Page 440
Tata Kelola Perusahaan
Permasalahan Hukum/Litigasi
Perusahaan dan Anak Perusahaan
Sepanjang tahun 2023, jumlah permasalahan hukum perdata dan pidana yang telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum
yang tetap) dan yang masih dalam proses penyelesaian dapat disajikan melalui tabel sebagai berikut:
Permasalahan Hukum Perdata Bank KB Bukopin Sampai Dengan Desember 2023
No Keterangan Data Umum Perkara Debitur PKPU/Pailit
1 Perkara Hukum yang telah Selesai sampai dengan Desember 53 12
2023
2 Dalam Proses Penyelesaian 54 57
2a. Perkara yang masih proses di Tingkat Pertama (Pengadilan 31 -
Negeri)
2b. Perkara yang masih proses di Tingkat Banding (Pengadilan 9 -
Tinggi)
2c. Perkara yang masih proses di Tingkat Kasasi (Mahkamah 11 -
Agung)
2d. Perkara yang masih proses di Tingkat Peninjauan Kembali 3 -
(Mahkamah Agung)
2e. Arbitrase Nihil Nihil
Jumlah 161 69
Permasalahan Hukum Pidana Bank KB Bukopin Sampai Dengan Desember 2023
No Keterangan Dalam Proses Selesai
1 PELAPOR 11 0
2 TERLAPOR 12 5
3 SAKSI 39 1
Jumlah 62 6
440 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 441
Perkara
Penting
PERKARA PENTING YANG SEDANG DIHADAPI PERUSAHAAN
Berikut adalah perkara penting (Perkara gugatan perdata) Dalam hal Waryono Karno gagal untuk memperoleh seluruh
di tahun 2023 yang dinilai berpotensi menimbulkan dampak 136 Asli AJB, baik dari KB Bank maupun Salinan penerbitan
secara material terhadap Bank: ulang atas AJB dari Camat Serpong selaku PPAT, maka KB
1. Gugatan Perbuatan Melawan Hukum yang diajukan Bank Bersama dengan para Tergugat lainnya, dihukum
Waryono Karno untuk membayar kerugian materiil secara tanggung renteng
PT. Kembang Delapan Delapan Multi Finance (“PT Kembang sebesar Rp 397.329.750.000,- (tiga ratus sembilan puluh
88”) adalah Ex-Debitur KB Bank Kantor Pusat dengan tujuh milyar tiga ratus dua puluh sembilan juta tujuh ratus
jaminan kredit berupa Bukti Kepemilikan Kendaraan lima puluh ribu Rupiah).
Bermotor (BPKB). Selanjutnya pada tahun 2015, berdasarkan
Akta Perjanjian Pengikatan Jual Beli antara PT Kibiland Atas Putusan Tingkat Pertama, KB Bank telah mengajukan
Agung Kencana dengan KB Bank, Roland Yahya selaku upaya hukum Banding, yang mana atas banding yang
komisaris PT Kibiland Agung Kencana dan sekaligus anak diajukan, pada tanggal 15 September 2022, Pengadilan
dari Direktur Utama PT Kembang 88 pada saat itu (Chandra Tinggi Banten telah menjatuhkan putusan pada Tingkat
Yahya), telah menyerahkan kepada KB Bank Asset berupa Banding yang intinya kembali memenangkan Waryono Karno
Tanah seluas 88.298 M2 yang diperolehnya berdasarkan dan menguatkan putusan Pengadilan Negeri Tangerang.
Perjanjian Pengikatan Jual Beli tertanggal 29 November Atas Putusan Tingkat Banding, pada tanggal 9 November
2013 yang ditandatanganinya dengan Waryono Karno 2022, KB Bank telah mengajukan Upaya hukum kasasi yang
(Penggugat), sebagai penyelesaian kredit PT Kembang 88. mana atas permohonan kasasi, pada tanggal 4 Oktober
Adapun nilai asset tanah yang telah diserahkan oleh Roland 2023, Mahkamah Agung telah menjatuhkan putusan Tingkat
Yahya kepada KB Bank tersebut adalah sebesar nilai total Kasasi yang intinya menguatkan Putusan Tingkat Pertama
kewajiban pokok milik PT Kembang 88 yang tertunggak, dan Putusan Tingkat Banding Untuk mengantisipasi
yaitu sebesar Rp 400.000.000.000,- (empat ratus miliar dan memitigasi risiko yang besar bagi KB Bank sebagai
rupiah). akibat dari isi Putusan terutama adanya potensi hukuman
pembayaran dalam jumlah cukup besar yang dikenakan
Selanjutnya Waryono Karno mengajukan laporan pidana kepada KB Bank secara tanggung renteng bersama para
terhadap Roland Yahya atas penipuan yang dilakukan Tergugat lainnya, KB Bank telah berupaya keras untuk
Roland Yahya untuk mendapatkan asset tanah tersebut. memperoleh asli 136 AJB yang dihukum untuk dikembalikan
Berdasarkan putusan pidana menyebutkan Roland Yahya kepada Penggugat/Waryono Karno, dimana Upaya tersebut
terbukti bersalah melakukan penipuan terhadap transaksi telah membuahkan hasil bahwa Sebagian besar asli AJB
jual beli asset tanah tersebut dan dijatuhi hukuman dimaksud telah berhasil ditemukan guna meminimalisir
penjara. Selanjutnya, Waryono Karno mengajukan Gugatan potensi kerugian KB Bank akibat hukuman pembayaran
Perbuatan Melawan Hukum kepada Roland Yahya, serta sebagaimana isi putusan.
menarik KB Bank selaku Tergugat IX dalam Perkara No.
727/Pdt.G/2021/PN.Tng di Pengadilan Negeri Tangerang. 2. Gugatan Perbuatan Melawan Hukum yang diajukan
PATIBRATA
Adapun Gugatan Waryono Karno tersebut pada pokoknya Tahun 1986, PT Patibrata (“Debitur”) mendapat fasilitas
meminta agar Majelis Hakim untuk menetapkan Waryono kredit untuk membiayai proyek Duta Plaza dan Villa
Karno sebagai pemilik yang sah atas Asset Tanah dimaksud Hadis Permai dengan total plafond Rp9.300.000.000,-
berdasarkan 136 Akta Jual Beli, menuntut pembatalan atas (per 29 Desember 1990). Tanggal 23 Maret 1991
Akta Perjanjian Pengikatan Jual Beli yang telah dibuat antara Debitur memperoleh tambahan fasilitas kredit sebesar
Waryono Karno dengan Roland Yahya serta menuntut pula Rp400.000.000,-.
pembatalan atas Perjanjian Pengikatan Jual Beli yang telah
dibuat antara Roland Yahya dengan KB Bank. Putusan Jaminan kredit Debitur, diantaranya adalah 55 unit kios
Pengadilan Tingkat Pertama memenangkan Waryono Karno yang berada di Gedung Duta Niaga Nusamakmur, yang
sebagai Penggugat, dimana Waryono Karno ditetapkan kemudian diserahkan pengelolaannya kepada KB Bank
sebagai pemilik yang sah atas Asset Tanah dimaksud berdasarkan Akta No. 158 tanggal 18 Desember 1990 yang
dan menghukum KB Bank untuk menyerahkan 136 Asli dibuat di hadapan Zamri, SH., Notaris di Padang Kredit
AJB kepada Waryono Karno. Apabila KB Bank tidak dapat Debitur macet, sehingga antara Bank dengan PT Patibrata
menyerahkan, maka Camat Serpong selaku PPAT diminta telah membuat Akta-akta: (1) Akta Perjanjian Penyerahan
untuk menerbitkan Kembali Salinan AJB dimaksud. Hak No. 30 tanggal 6 Juli 1994; (2) Akta Kesepakatan No.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 441
Page 442
Tata Kelola Perusahaan
80 tanggal 28 September 1998 dan (3) Akta Perjanjian Selanjutnya Bank berbalik diajukan Gugatan Kepada Koppas
Sewa Menyewa No. 74 tanggal 23 Maret 1995, dimana Citeureup, RKS dan BS di Pengadilan Negeri Jakarta Selatan
berdasarkan AKta-akta tersebut, Bank telah menyewakan di mana pada tingkat pertama di Pengadilan Negeri dan
unit-unit kios jaminan kredit Duta Plaza kepada PT Matahari tingKat banding di Pengadilan Tinggi, Bank menang yang
Putra Prima («PT Matahari») dimana hasil sewa tersebut pada intinya dinyatakan bahwa tindakan pendebetan yang
sebagian digunakan untuk pembayaran kewajiban kredit PT dilakukan Bank 1989 adalah berdasar hukum. Atas putusan
Patibrata dan sebagiannya diserahkan kepada PT Patibrata; tingkat Banding ini, tidak ada pihak yang mengajukan upaya
hukum (kasasi). Dasar putusan yang memenangkan Bank
Sebelum masa kontrak sewa dengan PT Matahari berakhir, dijadikan sebagai dasar bagi Bank untuk mengajukan
terjadi gempa di Padang th 2009 yang mengakibatkan Permohonan Peninjauan Kembali ke Il namun sayangnya
kerusakan pada Gedung Duta Plaza, dimana kerusakan PK ke Il yang diajukan KB Bank diajukan melebihi batas
gedung semakin diperparah dikarenakan adanya waktu yang ditentukan, sehingga ditolak. (Bank Kalah).
pembongkaran Salvage Claim yang ditunjuk oleh Pihak Selanjutnya Koppas Citeureup mengajukan permohonan
Asuransi, PT Patibrata mengajukan gugatan, diantaranya eksekusi untuk pelaksanaan putusan, sehingga potensi
untuk menuntut klaim asuransi dan kekurangan bayar dari resiko yang dihadapi oleh Bank sampai Desember 2022
Bank kepada PT Patibrata. terhitung sekitar Rp41.000.000.000,-.
Pada tanggal 12 Februari 2024, PT Patibrata telah Karena masih beranggapan pendebetan yang dilakukan
mengajukan Gugatan Perbuatan Melawan Hukum terhadap Bank adalah sah dan berdasar dnan diduga kuat adanya
KB Bank dan PT Matahari melalui Pengadilan Negeri Jakarta itikad buruk dan permufakatan jahat yang dilakukan oleh
Selatan, yang intinya mempermasalahakan: Para Tergugat sehubungan sanggahan terhadap tindakan
a. Pembayaran retribusi yang dibebankan oleh KB Bank pendebetan yang baru diajukan 14 tahun kemudian, maka
kepada PT Patibrata; pada tanggal 30 Juni 2022, Bank Kembali mengajukan
b. KB Bank tidak menarik uang sewa unit-unit tertentu Gugatan baru dengan dasar Perbuatan Melawan Hukum
kepada PT Matahari; kepada Koppas Citeureup dengan RKS.
c. Klaim Asuransi yang telah diterima oleh PT Matahari
yang diklaim sebagai haknya PT Patibrata; Bahwa pada 08 Agustus 2023, telah dijatuhkan Putusan
Tingkat Pertama oleh Pengadilan Negeri Jakarta Selatan
Sebagai informasi, sebelumnya PT. Patibrata pernah 2 kali dimana KB Bank menang), dengan amar putusan pada
mengajukan gugatan kepada BANK namun gugatannya intinya : (i) Menyatakan bahwa Transaksi Debet Kredit
diputus PN tidak dapat diterima. Saat ini, gugatan dimaksud dilakukan oleh Penggugat adalah sah dan sesuai dengan
masih dalam tahap awal proses pemeriksaan perkara di ketentuan hukum yang berlaku: (ii) Menghukum Tergugat
Pengadilan Negeri Jakarta Selatan. I, Tergugat II dan Tergugat III secara tanggung renteng
untuk membayar ganti kerugian materiil senilai Rp
3. Gugatan Perbuatan Melawan Hukum yang diajukan 165.270.772.342,88 (seratus enam puluh lima miliar dua
Koperasi Pedagang Pasar Citeureup ratus tujuh puluh juta tujuh ratus tujuh puluh dua ribu tiga
Adanya permasalahan terkait tindakan pendebetan pada ratus empat puluh dua Rupiah koma delapan puluh delapan
19 Juni 1989 senilai Rp357.579.666 yang dilakukan oleh KB sen);
Bank (dahulu Bank Bukopin selanjutnya disebut» Bank»))
dari rekening Atas Putusan Tingkat Pertama, Koppas Citeureup
Koppas Citeureup ke rekening RKS (selaku Kontraktor), di mengajukan Upaya hukum banding. Atas Upaya hukum
mana tindakan pendebetan dimaksud baru dipermasalahkan Banding, pada tanggal 11 Januari 2024 telah dijatuhkan
setelah 13 tahun kemudian yaitu pada tahun 2003, di mana putusan Banding, dengan amar putusan pada intinya
Koppas Citeureup mengajukan Gugatan Perbuatan Melawan Menguatkan Putusan Pengadilan Negeri Jakarta
Hukum kepada Bank dan para pihak lainnya. Selatan Nomor 581/Pdt.G/2022/PN Jkt.Sel tanggal 8
Agustus 2023 yang dimohonkan banding (KB Bank
Pada tingkat pertama di Pengadilan Negeri dan tingkat menang).
Banding di Pengadilan Tinggi Bank menang dimana Bank
tidak dihukum untuk membayar, namun pada tingkat Kasasi Bahwa pada tanggal 04 Maret 2024, Koppas Citeureup
dimana putusan Kasasi membatalkan putusan sebelumnya mengajukan permohonan kasasi namun saat ini masih
dan akhirnya menghukum RKS dan KB Bank untuk secara menunggu Memori Kasasi dari Koppas Citeureup. Bank akan
tanggung renteng: (i) mengembalikan dana Koppas melakukan penanganan terbaik atas perkara ini pada Tingkat
Citeureup sebesar Rp357.579.666; dan (il) untuk membayar Kasasi untuk mempertahankan isi Putusan sebelumnya
ganti rugi Rp 146.313.298,94/ bulan sejak September demi mempertahankan hak-hak dan kepentingan KB Bank.
2003 sampai para Tergugat melunasi kewajibannya (Bank
kalah). Bahwa selanjutnya Bank mengajukan Upaya Hukum 4. Gugatan Perbuatan Melawan Hukum yang diajukan PT.
Peninjauan Kembali ke I namun upaya hukum dimaksud Nur Kencana Lestari Inti
ditolak. Pada tanggal 21 Februari 2023 Direktur Utama PT.Nur
Kencana Lestari Inti (“Debitur”) mengajukan Gugatan
Perdata di Pengadilan Negeri Jakarta Selatan yang
teregister dengan Nomor 191/Pdt.G/2023/PN.Jkt Selatan
442 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 443
(“Gugatan Perdata”) terhadap:PT Bank KB Bukopin Tbk (“KB Saat ini gugatan dimaksud masih dalam proses pemeriksaan
Bukopin“) selaku Tergugat I;PT Tunas Muda Jaya (“TMJ”) di Tingkat Pertama di PN Jakarta Selatan. KB Bank akan
selaku Turut Tergugat I; Kantor Pelayanan Kekayaan dan melakukan Upaya penanganan terbaik atas perkara ini demi
Lelang Negara (KPKNL) Surabaya selaku Turut Tergugat mempertahankan hak dan kepentingan bank.
II; Notaris Otty Chandra (“Notaris”) selaku Turut Tergugat
III. TMJ adalah ex Debitor KB Bank yang kemudian pada PERKARA PENTING YANG SEDANG
tanggal 4 November 2019 dinyatakan Pailit berdasarkan DIHADAPI ENTITAS ANAK
Putusan No. 39/Pdt.Sus-PKPU/2019/PN. Niaga Surabaya.
Selama tahun 2023 tidak ada permasalahan hukum yang
Kredit TMJ di KB Bank dilunasi dari penerimaan dari KPKNL dihadapi Entitas Anak Perseroan
Surabaya atas hasil lelang saham milik PT Anugerah Berkah
Bersatu dan PT Inter Sarana Raya yang ada di TMJ, masing- PERMASALAHAN HUKUM YANG
masing sebanyak 2.950.200 lembar saham (total 99 % saham SEDANG DIHADAPI OLEH ANGGOTA
di TMJ) yang dibeli oleh NKLI melalui lelang berdasarkan DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI
Risalah Lelang No. 1636/45/2019 tertanggal 28 November BANK YANG SEDANG MENJABAT
2019 (“Risalah Lelang 28 November 2019”) dimana untuk
pembelian saham dimaksud, NKLI mendapatkan kredit Sepanjang tahun 2023, seluruh anggota Dewan Komisaris dan
dari KB Bank senilai Rp638.385.375.500,- (enam ratus Direksi Bank yang sedang menjabat tidak pernah tersangkut
tiga puluh delapan Miliar tiga ratus delapan puluh lima juta atau terlibat dalam suatu kasus dan/atau perselisihan perdata
tiga ratus tujuh puluh lima ribu lima ratus Rupiah) dengan dan/atau pidana.
jaminan berupa:
a. Tagihan atas penjualan batubara sebesar SANKSI ADMINISTRATIF DARI
Rp180.000.000.000,- (seratus delapan puluh Miliar OTORITAS TERKAIT
Rupiah) berdasarkan Kontrak Jual Beli Batubara antara
PT. NKLI dengan PT. Belayan Internasional Coal. Selama tahun 2023 tidak terdapat sanksi administratif yang
b. Tagihan atas penjualan batubara sebesar material yang berpengaruh terhadap kelangsungan usaha
Rp192.000.000.000,- (seratus sembilan puluh puluh dua Bank maupun sanksi administratif kepada anggota Direksi dan
Miliar Rupiah) berdasarkan Kontrak Jual Beli Batubara anggota Dewan Komisaris Bank yang diberikan oleh regulator.
antara PT. NKLI dengan PT. Kasih Industri Indonesia.
c. Cadangan Batubara PT. Tunas Muda Jaya.
d. SHM No.01660 an. Virgitha Wulandari (dalam proses
balik nama ke a/n Abdul Hamid Ali) yang berlokasi di
Kel. Kramat Pela, Kec. Kebayoran Baru Jakarta Selatan.
e. Saham PT. Anugerah Berkah Bersatu dan PT. Inter
Sarana Raya di PT. Tunas Muda Jaya sebesar 99%
yang dibeli oleh NKLI dimaksud.
Tanggal 21 Februari 2023 NKLI mengajukan Gugatan
terhadap KB Bank melalui Pengadilan Negeri Jakarta
Selatan dengan dasar antara lain:
a. NKLI menggugat karena sebagai Pembeli yang Sah
atas 5.900.400 lembar saham milik NKLI (dengan Harga
Rp638.385.375.500,- ) namun akhirnya tidak dapat
melakukan Perubahan Susunan Kepengurusan pada
TMJ dikarenakan ada pihak yang berkeberatan dari
PT ADITYA CIPTA KONTRAKTOR selaku pemegang Hak
Going Concern berdasarkan Penetapan No. 39/Pdt.Sus-
PKPU/2019/PN.Niaga Sby tanggal 19 Desember 2019
b. KB Bank beritikad buruk karena tidak menginformasikan
adanya Putusan PAILIT terhadap TMJ pada tanggal
4 November 2019 terkait Perkara PKPU No. 39/Pdt.
Sus-PKPU/2019/PN.Niaga.Sby dan adanya Penetapan
Going Concern yang haknya dipegang PT ADITYA CIPTA
KONTRAKTOR
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 443
Page 444
Tata Kelola Perusahaan
Akses Informasi dan
Data Perusahaan
KB Bank secara konsisten berkomitmen untuk menerapkan 4. KB Bukopin strategies to keep customer transactions safe
nilai-nilai GCG dalam setiap aspek operasionalnya. Salah satu from cyber attacks (24 Mei 2023)
implementasi nilai-nilai tersebut adalah melalui keterbukaan 5. Directors of Bank KB Bukopin cohesively buy BBKP shares
informasi, baik secara internal maupun eksternal. Bank (29 Mei 2023)
mengakui pentingnya pengelolaan dan keterbukaan informasi 6. The KB Bukopin loan remains positive amid slowing banking
tentang perusahaan untuk membangun citra yang positif di growth (2 November 2023)
mata publik, khususnya para pemegang saham dan pemangku 7. KB Bukopin again gets the highest rating from Indonesian
kepentingan lainnya. banking (idAAA) from Pefindo after the rights issue (16
Juni 2023)
Dalam upaya memastikan keterbukaan informasi yang 8. Free! KB Bukopin customers can make transactions at ATMs
optimal, KB Bank secara rutin menyediakan informasi aktual anytime and anywhere (29 September 2023)
dan bermanfaat kepada para pemangku kepentingan melalui 9. Holding AGMS Bank KB Bukopin shows performance growth
berbagai saluran komunikasi. Informasi tersebut disampaikan throughout 2022 (30 Juni 2023)
melalui siaran pers, media cetak, media sosial, dan media 10. SME loans increased. Bank KB Bukopin is optimistic about
elektronik. Bank senantiasa memperhatikan ketentuan terkait reaching the target of 30% (28 Juli 2023)
kerahasiaan data perusahaan yang telah ditetapkan, sehingga 11. KB Bukopin Partnering with Paywatch will launch Upfront
informasi yang disampaikan tetap relevan dan tepat sasaran. Salary Service for Employee in Indonesia – 17 Mei 2023
Untuk mendapatkan informasi lebih lanjut, Bank memiliki 12. Further Strengthening Investment in Indonesia, KB Kookmin
berbagai sarana yang dapat diakses di antaranya: Bank Maintains Ownership as Controlling Shareholder in
1. Situs web: https://www.kbbukopin.co.id; KB Bukopin Bank (BBKP) Through Right Issue – 2 Juli 2023
2. Call Center: 14005; +6221 798 8266, 798 9837
3. Customer Care: customercare@kbbukopin.co.id; BULETIN DIGITAL
4. Bagi investor dapat langsung menghubungi Layanan
Investor Relations Bank melalui email: investor.relations@ Perubahan strategis dalam era digitalisasi telah mempengaruhi
bukopin.co.id. bagaimana KB Bank melakukan komunikasi internal. Pada
tahun 2023, Bank KB Bukopin mengalihkan media komunikasi
SIARAN PERS internal dari format Majalah bulanan menjadi platform digital
yang terintegrasi, yang dikenal sebagai Bukopin Office
Sepanjang tahun 2023, KB Bank telah menerbitkan siaran pers Communication (BOC).
sebagai berikut:
Melalui BOC, karyawan KB Bank dapat mengakses informasi
Januari-April 2023: terkini, berita terbaru, serta berbagai materi lainnya yang
1. G-Pro Program January 2022 relevan dengan perusahaan dan industri. Platform digital ini
2. EMGS March 23rd2022 : CSO Resignation menyediakan akses yang lebih cepat dan mudah bagi karyawan
3. Financial Report Q4 2021 April 1st, 2022 : Loss IDR 2,3 T untuk terhubung dengan informasi terbaru mengenai kegiatan
4. Financial Report Q1 2022 April 28th, 2022 : Loss IDR 1,3 T perusahaan, inisiatif, perkembangan, serta kesempatan dan
5. Lawsuit Case at Kupang Branch 12 May 2022 acara internal.
6. AGMS May 25th, 2022 : CEO Resignation
7. Demonstration Issue at Surabaya Branch, June 13th, 2022 Selain itu, BOC memungkinkan adanya interaksi dan keterlibatan
8. Financial Report Q2 2022 July 29th, 2022 : Loss IDR 3,3 T yang lebih aktif dari karyawan, dengan fitur komentar dan umpan
9. EGMS August 24th, 2022 : CRO Resignation balik yang memungkinkan mereka berpartisipasi dalam diskusi,
10. EGMS November 30th, 2022 memberikan masukan, serta berbagi pengalaman dan ide.
11. Financial Report Q3 2022 December 30th, 2022 : Loss
IDR 2,6 T MEDIA ELEKTRONIK
12. 76 Branch Closure Start on May 23rd, 2022 until December
20th, 2022 Dengan mengacu kepada aturan OJK No. 8/POJK.04/2015
tentang situs web emiten atau Perusahaan publik, Situs Web
Mei – Desember 2023 Perseroan menyediakan informasi penting seperti Informasi
1. Financial report Q1 2023 – 30 Juli 2023 mengenai Pemegang Saham, Informasi mengenai RUPS,
2. KB Bukopin›s MoU with Indika Energi Company for the struktur grup Perusahaan, analisis kinerja keuangan, laporan
development of Electric Vehicles (EV) – 11 Mei 2023 keuangan 5 tahun terakhir, profil Dewan Komisaris dan Direksi
3. KB Bukopin received the highest national rating from Fitch serta Piagam/Charter Dewan Komisaris, Direksi, Komite-Komite,
Ratings (18 Mei 2023) dan Unit Audit Internal.
444 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 445
Situs resmi Perseroan www.kbbukopin.co.id dapat diakses selama 24 jam sehari dan informasi yang disajikan senantiasa diperbaharui secara periodik agar masyarakat dan para pemangku kepentingan selalu mendapatkan berita terkini dari Bank KB Bukopin. Situs lainnya yang dapat digunakan dalam pencarian informasi mengenai KB Bank adalah Situs OJK dan Pasar Modal (www.ojk.go.id dan www.idx.co.id). MEDIA SOSIAL Kemutlakan perkembangan teknologi informasi saat ini membuat Perusahaan harus menyelaraskan kinerja operasional agar tidak tertinggal, media sosial menjadi sarana yang paling banyak dan mudah untuk diakses masyarakat dari seluruh lapisan, Bank KB Bukopin menyediakan informasi juga pada sejumlah aplikasi teknologi yaitu: Facebook @KB Bank Twitter @kbbank_id Instagram @kbbukopin YouTube KB Bank MEDIA CETAK Meskipun media elektronik saat ini sudah menjadi kemudahan dalam mencari informasi media cetak tetap dijadikan salah satu sarana penyampaian informasi Bank KB Bukopin, selain menjadi aturan regulator juga memberikan informasi kepada masyarakat di pelosok yang belum dapat memanfaatkan media elektronik. Beberapa informasi dan pengumuman Bank KB Bukopin disampaikan melalui harian Bisnis Indonesia, Investor Daily, dan Kontan dan beberapa brosur mengenai produk dan layanan Bank KB Bukopin juga dalam media cetak berupa brosur ataupun leaflet. Nasabah juga dapat memperoleh informasi yang lebih rinci dengan menghubungi contact center KB Bank dengan No. akses 14005 selama 24 jam setiap hari atau menghubungi Kantor-kantor Cabang terdekat. Kemudahan akses informasi juga diberikan kepada investor dan calon investor, yaitu dengan menghubungi Investor Relations Perseroan melalui e-mail investor.relations@ bukopin.co.id. PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 445
Page 446
Tata Kelola Perusahaan
Kode
Etik
Kode Etik Perseroan bukan hanya sekadar dokumen formal, Komitmen terhadap Kode Etik Perseroan dijunjung tinggi oleh
melainkan cerminan dari nilai-nilai yang mendasari budaya dan seluruh jajaran, dari Dewan Komisaris hingga karyawan di
prinsip-prinsip utama Perseroan. Sebagai bagian integral dari tingkat operasional. Hal ini menegaskan bahwa integritas,
berbagai kebijakan dan peraturan internal, Kode Etik menjadi kejujuran, dan tanggung jawab sosial menjadi prinsip yang
pedoman yang mengatur perilaku dan pengambilan keputusan ditekankan dalam setiap aspek kegiatan bisnis dan operasional
sehari-hari bagi semua individu yang terlibat dalam operasional Perseroan.
Perseroan.
PEDOMAN KODE ETIK
Tidak hanya menjadi panduan untuk tindakan, Kode Etik
Perseroan juga menciptakan kerangka kerja yang memberikan Pedoman Kode Etik disusun untuk dijadikan pedoman penerapan
arahan dalam menjalankan tugas dan interaksi, memastikan bagi seluruh Jajaran Perusahaan, baik Dewan Komisaris, Organ
bahwa setiap langkah yang diambil selaras dengan nilai-nilai Pendukung Dewan Komisaris, Direksi, Manajemen, dan seluruh
perusahaan dan prinsip-prinsip etika yang tinggi. Dengan karyawan yang bersifat mengikat tanpa memandang fungsi,
demikian, Kode Etik menjadi landasan bagi budaya kerja pangkat atau posisi jabatan. Pedoman ini senantiasa dikaji
yang positif, di mana setiap individu di Perseroan diharapkan secara berkala sesuai dengan perkembangan dan kebutuhan
untuk bertindak sesuai dengan standar etika yang tinggi, tanpa perusahaan.
memandang jabatan atau posisi dalam organisasi.
Pedoman Perilaku (Kode Etik) KB Bank, terdiri dari 7 (tujuh) bagian, yaitu:
Bagian I Kepatuhan
Bagian II Melindungi Aset Perseroan
Bagian III Konflik Kepentingan
Bagian IV Pemimpin sebagai Panutan
Bagian V Hubungan dengan Nasabah, Rekanan dan Pesaing
Bagian VI Hubungan dengan Perusahaan dan Sesama Karyawan
Bagian VII Hubungan dengan Pemegang Saham dan Masyarakat
POKOK/INTI KODE ETIK KB BANK
Pokok-pokok isi kode etik Bank adalah: 9. Tidak melakukan perbuatan tercela yang dapat merugikan
1. Patuh dan taat pada peraturan perundang-undangan yang citra profesi dan citra Perseroan;
berlaku; 10. Tidak terlibat dalam kegiatan politik praktis yang secara
2. Melakukan pencatatan yang benar mengenai segala langsung atau tidak langsung dapat merugikan Perseroan;
transaksi yang berhubungan dengan kegiatan Perseroan; 11. Tidak memiliki kredit macet.
3. Menghindari persaingan yang tidak sehat;
4. Tidak menyalahgunakan wewenang untuk kepentingan PENGUNGKAPAN KEPATUHAN
pribadi, keluarga, maupun kelompok; BAHWA KODE ETIK BERLAKU BAGI
5. Tidak terlibat dalam pengambilan keputusan yang SELURUH LEVEL ORGANISASI
mengandung benturan kepentingan;
6. Menjaga kerahasiaan nasabah dan Perseroan; Seluruh anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, anggota
7. Memperhitungkan dampak kerugian dari setiap kebijakan Komite, Pekerja tetap dan pekerja kontrak sesuai dengan
yang ditetapkan Perusahaan terhadap situasi ekonomi, ketentuan yang berlaku wajib mematuhi dan melaksanakan
sosial, dan lingkungan; Kode Etik Bank yang ditandai dengan pembubuhan tanda
8. Tidak menerima hadiah atau imbalan, baik langsung maupun tangan oleh segenap Insan KB Bank pada surat Pernyataan
tidak langsung, terkait dengan tugas dan wewenang yang Kepatuhan terhadap Kode Etik Insan KB Bank sebagai wujud
diemban; nyata komitmen dalam melaksanakan Kode Etik KB Bank.
446 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 447
SOSIALISASI DAN Keberhasilan penerapan Kode Etik tidak hanya menjadi
PENYEBARLUASAN KODE ETIK tanggung jawab tim manajemen, melainkan juga tanggung
jawab bersama seluruh jajaran Perseroan, dari tingkat personal
Untuk menyebarluaskan Kode Etik yang dimiliki KB Bank ini, hingga tingkat unit kerja. Dengan menginternalisasi nilai-nilai
Direksi dan Dewan Komisaris memastikan bahwa sosialisasi Kode Etik, setiap insan KB Bank diharapkan mampu menjadikan
penyebaran Kode Etik kepada seluruh karyawan Perusahaan prinsip-prinsip etika sebagai panduan dalam setiap kegiatan
telah dilakukan dengan beberapa cara antara lain: operasional, sehingga secara keseluruhan Perseroan dapat
1. Situs web Perseroan; mencapai visi, misi, dan tujuan yang telah ditetapkan.
2. Memorandum Internal;
3. Media Internal; Salah satu bentuk tanggung jawab individu adalah dalam hal
4. Meminta Pimpinan unit untuk selalu mengingatkan pelaporan pelanggaran Kode Etik. Perseroan menekankan
personilnya agar berkegiatan dengan mengindahkan kode pentingnya keterbukaan dan kewajiban untuk melaporkan
etik. setiap tindakan yang diduga melanggar Kode Etik, baik yang
dilakukan oleh rekan kerja maupun oleh pegawai lain. Dengan
UPAYA PENERAPAN DAN memberikan dukungan dan perlindungan terhadap pelapor,
PENEGAKAN KODE ETIK Perseroan menciptakan lingkungan yang aman bagi setiap
individu untuk memberikan laporan terkait penyimpangan
Penerapan Kode Etik dalam seluruh lapisan Perusahaan yang mereka ketahui.Pentingnya penerapan Kode Etik juga
menegaskan bahwa setiap individu memiliki peran penting tercermin dalam konsistensi dan ketegasan Perseroan dalam
dalam menciptakan lingkungan kerja yang berintegritas dan memberikan sanksi terhadap pelanggaran Kode Etik.
bertanggung jawab. Kesadaran akan pentingnya Kode Etik
tidak hanya terletak pada pemahaman kolektif, tetapi juga pada
tanggung jawab pribadi setiap karyawan dalam memastikan
bahwa setiap tindakan yang diambil sejalan dengan nilai-nilai
dan prinsip yang tercantum dalam Kode Etik.
JUMLAH PELANGGARAN PADA TAHUN 2023
Ketidakpatuhan terhadap ketentuan dalam Pedoman Kode Etik Perusahaan dikategorikan sebagai pelanggaran yang akan
diberikan sanksi sesuai dengan peraturan sebagai tindakan korektif yang dilakukan oleh Perusahaan. Berikut adalah tabel yang
menjelaskan jenis pelanggaran serta sanksi yang diberikan Perusahaan:
Jenis Surat Sanksi Jumlah Sanksi
Surat Peringatan 1 (SP 1) 12
Surat Peringatan 2 (SP 2) 26
Surat Peringatan 3 (SP 3) 29
Surat Teguran 10
Total 77
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 447
Page 448
Tata Kelola Perusahaan Kebijakan Anti Korupsi Dan Sosialisasinya Tindakan korupsi merugikan negara dan swasta dengan melambatkan pertumbuhan ekonomi, menurunkan investasi, meningkatkan kemiskinan, serta meningkatkan ketimpangan pendapatan. Suap dan korupsi umumnya timbul dari kelemahan integritas individu. Bank KB Bukopin berkomitmen untuk menjalankan bisnis secara jujur, beretika, dan bebas dari praktik suap dan korupsi. Ini penting untuk membangun kepercayaan dari semua pihak terlibat dalam kegiatan KB Bank. Bank KB Bukopin menyadari pentingnya pengendalian terhadap suap dan korupsi. Oleh karena itu, Perseroan merumuskan Kebijakan Anti Penyuapan dan Korupsi sesuai dengan Surat Keputusan No. 0165 Tahun 2021. Kebijakan ini menjadi landasan bagi seluruh karyawan Bank KB Bukopin untuk menghindari dan melawan segala bentuk praktik suap dan korupsi. Dengan langkah ini, Bank KB Bukopin memperkuat komitmennya terhadap integritas dan transparansi dalam menjalankan bisnisnya. Untuk kebijakan tersebut telah dilakukan sosialisasi melalui media internal seperti Bukopin Office Communication (BOC) dan email postmaster. Pengendalian Gratifikasi Bank KB Bukopin menegaskan komitmennya terhadap prinsip Zero Tolerance terhadap segala bentuk praktik suap, korupsi, dan gratifikasi. Sejalan dengan itu, Bank berupaya bertindak secara professional, adil, dan berintegritas dalam setiap aspek kegiatan dan hubungan usahanya. Kesadaran akan pentingnya pengendalian terkait gratifikasi mendorong Bank untuk merumuskan Kebijakan Anti Penyuapan dan Korupsi sesuai dengan Surat Keputusan No. 0165 Tahun 2021. Kebijakan ini tidak hanya disusun, tetapi juga disosialisasikan secara luas melalui berbagai media komunikasi internal Bank. Selain itu, pelatihan rutin diadakan untuk memastikan pemahaman dan kesadaran setiap karyawan terhadap pentingnya mematuhi kebijakan tersebut. Langkah-langkah ini diambil untuk menjaga integritas dan kepercayaan pada Bank KB Bukopin serta memastikan bahwa semua pihak terlibat memahami dan menaati standar tinggi dalam praktik bisnisnya. Dalam hal gratifikasi dianggap pemberian yang berhubungan dengan jabatan dan berlawanan dengan kewajiban atau tugasnya, seluruh anggota Dewan Komisaris, Dewan Direksi dan Seluruh Karyawan KB Bank wajib untuk menolak gratifikasi tersebut. KB Bank melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan Kebijakan Anti Penyuapan dan Korupsi, dan setiap pelanggaran terhadap kebijakan tersebut, kode etik dan Pedoman Disiplin Karyawan. Untuk mendukung Kebijakan Anti Penyuapan dan Korupsi sesuai dengan Surat Keputusan No. 0165 Tahun 2021, KB Bank telah memiliki kebijakan anti fraud dan kebijakan lainnya terkait dengan pengendalian gratifikasi, diantaranya yaitu Surat Keputusan No. 0382 Tahun 2020 Terkait Kode Etik PT Bank KB Bukopin Tbk.; Surat Keputusan No.0205 Tahun 2023 tentang Kebijakan Whistleblowing (WBS) tanggal 9 November 2023 dan Surat Keputusan No.0160 Tahun 2023 Tentang Kebijakan Strategi Anti Fraud PT Bank KB Bukopin Tbk. Tanggal 29 September 2023. 448 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 449
Transparansi Kondisi Keuangan
dan Non-keuangan Perusahaan
Bank KB Bukopin telah memenuhi kewajiban transparansi dan publikasi kondisi keuangan dan non-keuangan sesuai ketentuan
berlaku, melalui penyampaian dan publikasi informasi baik melalui media cetak maupun situs web Bank sebagaimana berikut ini:
1. Laporan Keuangan Bulanan kepada regulator, yang juga dipublikasikan melalui situs web OJK dan Bank;
2. Laporan Keuangan Triwulan kepada regulator, yang juga dipublikasikan melalui media cetak dan situs web Bank;
3. Laporan Tahunan KB Bank yang disusun dan disajikan sesuai ketentuan dan disampaikan kepada regulator, rating agency,
lembaga pengembangan perbankan, lembaga/institusi riset dan majalah keuangan dan dipublikasikan melalui situs web Bank;
4. Informasi Tata Kelola Perusahaan, yang di antaranya adalah Laporan Tahunan Tata Kelola Perusahaan, Visi, Misi, Nilai
Perusahaan, Komposisi dan Profil Dewan Komisaris dan Direksi, serta ketentuan internal terkait tata kelola mulai dari Anggaran
Dasar hingga Piagam Komite-Komite yang juga dipublikasikan melalui situs web Bank;
5. Informasi Produk dan Layanan Perusahaan, termasuk jaringan kantor, dipublikasikan melalui Laporan Tahunan dan situs web
Bank, agar nasabah, investor dan masyarakat luas dapat dengan mudah mengakses informasi atas produk dan layanan Bank;
6. Informasi Prosedur Penyampaian Pengaduan, Kebijakan Keamanan Informasi dan Tips bagi Nasabah dalam menggunakan
layanan perbankan yang dipublikasikan melalui situs web Bank untuk pelaksanaan ketentuan perlindungan konsumen;
7. Informasi lainnya yang bertujuan untuk mendukung keterbukaan informasi, edukasi keuangan dan layanan kepada masyarakat.
Pembelian Kembali (Buyback) Saham Dan
Obligasi Bank KB Bukopin
Selama tahun 2023, tidak terdapat buyback saham maupun buyback obligasi.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 449
Page 450
Tata Kelola Perusahaan
Pemberian Dana Untuk
Kegiatan Sosial dan Politik
Kebijakan internal KB Bank dengan tegas melarang keterlibatan Bank, termasuk para karyawannya, dalam kegiatan politik,
termasuk memberikan dana untuk kepentingan politik. Hal ini dilakukan untuk menjaga independensi dan profesionalisme Bank
serta para karyawannya, sehingga Bank dapat tetap fokus pada kegiatan bisnisnya tanpa adanya pengaruh politik yang dapat
memengaruhi kinerja dan integritasnya.
Di sisi lain, KB Bank meyakini bahwa kegiatan sosial memiliki dampak positif yang signifikan bagi masyarakat secara luas dalam
jangka panjang. Oleh karena itu, Bank aktif terlibat dalam berbagai kegiatan sosial sebagai bentuk tanggung jawab sosial
perusahaan. Pelaksanaan kegiatan sosial ini diatur dan dilaporkan secara terperinci dalam bagian khusus yang berkaitan dengan
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan dalam Laporan Tahunan ini.
Penyediaan Dana
Kepada Pihak Terkait
KEBIJAKAN
Penyediaan Dana kepada Pihak Terkait, Bank mengacu pada peraturan Bank Indonesia No. 8/13/ PBI/2006 tentang Perubahan
atas Peraturan Bank Indonesia No. 7 Maret PBI/2005 tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum (BMPK). Penyediaan
dana kepada Pihak Terkait harus disetujui oleh Dewan Komisaris dan tata cara proses persetujuan dan pelaksanaannya diatur
pada Surat Edaran Direksi No. SE/023/DIR/VI/2014 tentang Addendum 1 Kebijakan dan Prosedur BMPK.
Sepanjang tahun 2023, penyediaan dan kepada pihak terkait (related party) dan penyediaan dana besar (large exposure), dapat
disampaikan sebagai berikut:
Provision of Fund for Related Party 2023 (Rp billion) 2022 (Rp billion) Nature of Relationship
Kredit yang diberikan dan pembiayaan/ 626 760 Dikendalikan/di bawah pengaruh signifikan
piutang syariah-bruto salah satu Pemegang Saham Utama
Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas 21 28 Manajemen dan Karyawan kunci
Syariah dan Pejabat Eksekutif
Lainnya 0 50 Dikendalikan/di bawah pengaruh signifikan
salah satu Pemegang Saham Utama, dan/
atau Manajemen dan Karyawan kunci
450 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 451
Perlindungan Nasabah, Anti Fraud dan
Whistleblowing System
KEBIJAKAN PERLINDUNGAN NASABAH PENCEGAHAN
KB Bank meningkatkan layanan kepada nasabah dengan Pilar Pencegahan memuat langkah untuk mengurangi potensi
menerapkan kebijakan penanganan pengaduan nasabah risiko terjadinya Fraud, yang paling sedikit mencakup:
yang terintegrasi, online, dan handal. Setiap pengaduan
diselesaikan dengan cepat untuk melindungi hak-hak nasabah. Anti fraud Awareness
Jika penyelesaian tidak tercapai, nasabah dapat memilih Anti fraud Awareness adalah upaya KB Bank untuk
penyelesaian di luar pengadilan melalui LAPSPI, sesuai regulasi menumbuhkan kesadaran mengenai pentingnya pencegahan
OJK No. 1/POJK.07/2014. Fraud bagi seluruh jajaran organisasi dan berbagi pihak yang
berhubungan dengan melalui seluruh fungsi pengendalian
PERLINDUNGAN HAK KREDITUR internal yang terkait secara berkesinambungan melakukan
sosialisasi kepedulian dan budaya anti Fraud dengan berbagai
KB Bank menerapkan kebijakan keterbukaan informasi yang cara, yaitu:
jujur dan transparan untuk melindungi hak-hak kreditur. Setiap 1. Penyusunan dan Sosialisasi Anti Fraud Statement
kreditur diperlakukan secara adil tanpa diskriminasi. Dengan Salah satu upaya edukasi KB Bank yang ditujukan
keterbukaan informasi, kreditur dan mitra usaha berhak kepada seluruh karyawan untuk memberikan arahan
mendapatkan informasi yang relevan sesuai kebutuhan mereka. dalam internalisasi budaya anti Fraud dan agar dapat
Hak-hak kreditur diatur dalam perjanjian yang disepakati, meningkatkan kewaspadaan maupun meningkatkan
dan Bank wajib memenuhi kewajibannya tepat waktu, serta kesadaran atas potensi risiko Fraud pada setiap aktivitas
berupaya mencegah keterlambatan atau kelalaian yang dapat kegiatan Bank serta kebijakan dan komitmen KB Bank untuk
merugikan kedua belah pihak. tidak memberikan toleransi pada tindakan Fraud (zero
tolerance).
KEBIJAKAN CONFLICT MANAGEMENT 2. Program Employee Awareness;
(TERMASUK INSIDER TRADING) Program ini dilaksanakan dalam bentuk sosialisasi dan
publikasi/kampanye pencegahan Fraud secara internal yang
KB Bukopin belum memiliki kebijakan untuk mencegah berkelanjutan melalui media yang ada di Bank, misalnya:
terjadinya insider trading. Namun dalam mempersiapkan a. Menjalankan aktivitas pelatihan, baik secara offline
dokumen publikasi selama ini, informasi telah dilokalisir dengan (tatap muka), online maupun melalui E-Learning terkait
ketat di Departemen-departemen terkait. materi Anti Fraud Awareness yang diselenggarakan
bekerjasama dengan Human Capital dan /atau dengan
PENERAPAN STRATEGI ANTI FRAUD unit kerja terkait.
b. Pengenalan budaya perusahaan dan kode etik melalui
KB Bank menerapkan Kebijakan Strategi Anti Fraud sebagai E-Learning Induction.
komitmen dalam mengendalikan fraud melalui sistem c. Kampanye Anti Fraud Awareness melalui media
pengendalian yang efektif dan berkesinambungan. Strategi komunikasi perusahaan (e-mail, poster, brosur atau
ini memerlukan alokasi sumber daya yang memadai untuk media elektronik) yang berisikan pesan tentang anti
implementasi yang efektif. Tujuan utamanya adalah mencegah Fraud.
risiko penyimpangan, terutama risiko fraud yang dapat d. Publikasi atas kejadian Fraud beserta sanksi yang
merugikan nasabah dan Bank, serta meningkatkan efektivitas diberikan kepada pelaku Fraud.
Tata Kelola Perusahaan yang Baik. 3. Customer Awareness.
Program ini bertujuan untuk meningkatkan kepedulian
Kebijakan tersebut bertujuan tidak hanya untuk pencegahan, dan kewaspadaan nasabah, deposan, serta vendor dan
tetapi juga pendeteksian, investigasi, dan perbaikan sistem stakeholder lainnya, terhadap kemungkinan terjadinya
sebagai bagian integral dalam pengendalian fraud. Kebijakan Fraud serta untuk mendukung upaya Bank dalam rangka
ini diatur dalam Surat Keputusan No. 0160 Tahun 2023. menegakkan budaya anti Fraud. Program ini diselenggarakan
Harapannya, penerapan Kebijakan Strategi Anti Fraud akan dalam bentuk pembuatan dan penyebarluasan poster/
meningkatkan pengendalian internal Bank, yang pada gilirannya brosur anti Fraud, penjelasan tertulis, media elektronik,
akan meningkatkan kinerja bisnis dan operasional KB Bank serta dan penggunaan sarana lainnya.
memberikan nilai tambah bagi semua pemangku kepentingan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 451
Page 452
Tata Kelola Perusahaan
Komitmen Pencegahan Fraud 5. Dokumentasi.
1. Setiap karyawan, Direksi, Komisaris, dan anggota komite a. Seluruh ketentuan, kebijakan dan prosedur
yang dibentuk oleh Dewan Komisaris wajib memahami didokumentasikan secara memadai.
dan mematuhi Kode Etik dan Budaya Perusahaan serta b. Dokumen dikaji ulang dan diperbaharui secara berkala
semua peraturan yang relevan dengan pekerjaan yang guna menggambarkan kegiatan Operasional KB Bank
bersangkutan. secara aktual dan diinformasikan kepada Karyawan,
2. Setiap karyawan wajib memahami dan mematuhi Peraturan Direksi, dan Komisaris serta anggota komite yang
Perusahaan/Perjanjian Kerja Bersama. dibentuk Dewan Komisaris.
3. Setiap karyawan, Direksi, Komisaris, dan anggota komite
yang dibentuk oleh Dewan Komisaris wajib melaksanakan Pemisahan Fungsi untuk Menghindari Benturan
tugas dan tanggungjawabnya sesuai dengan pedoman Kepentingan
kerja yang sudah ditentukan. Penerapan prinsip pemisahan fungsi (four eyes principle)
4. Mewujudkan lingkungan kerja yang kondusif berdasarkan bertujuan agar setiap orang dalam jabatan tidak memiliki
moralitas, integritas, dan loyalitas terhadap perusahaan. peluang untuk melakukan dan menyembunyikan kesalahan
5. Menyediakan sarana/media untuk menyampaikan saran atau penyimpangan dalam pelaksanaan tugasnya pada seluruh
perbaikan terkait pencegahan Fraud. jenjang organisasi dan seluruh Langkah kegiatan Operasional.
6. Membangun komunikasi aktif antara manajemen dan
fungsi audit internal, kepatuhan, manajemen risiko, serta Menghindari pemberian wewenang dan tanggung jawab yang
pengendalian internal terkait dalam upaya pencegahan dapat menimbulkan berbagai benturan kepentingan (conflict
Fraud. of interest). Langkah-langkah pemisahan fungsi antara lain:
1. Menetapkan fungsi atau tugas tertentu yang harus
Kegiatan Pengendalian dipisahkan atau dialokasikan kepada beberapa orang
Mekanisme pengendalian fraud diterapkan pada semua dan atau pemisahan fungsi pengadministrasian dan
tingkatan fungsional sesuai struktur organisasi Bukopin yang penyimpanan barang dalam rangka mengurangi risiko
sekurang-kurangnya meliputi: terjadinya manipulasi data keuangan/kekayaan atau
1. Kaji Ulang Direksi dan Dewan Komisaris; penyalahgunaan aset KB Bank.
Direksi dan Dewan Komisaris secara berkala mengkaji ulang 2. Pemisahan fungsi tidak terbatas pada kegiatan front office
realisasi rencana kerja dan anggaran guna mendeteksi dan back office, tetapi juga dalam rangka pengendalian
permasalahan seperti kelemahan pengendalian, kesalahan terhadap:
penyajian laporan keuangan, dan lain-lain. a. Persetujuan atas pembelian dan atau penjualan suatu
2. Kaji Ulang Operasional; barang atau jasa.
a. Kaji ulang dilaksanakan oleh fungsi audit internal secara b. Persetujuan atas pengeluaran dana dan realisasi
berkala. pengeluaran.
b. Mekanisme kaji ulang operasional diatur dalam pedoman c. Rekening nasabah dan rekening pemilik Bank.
tersendiri. d. Transaksi dalam pembukuan Bank.
3. Pengendalian Sistem Informasi; e. Pemberian informasi kepada nasabah Bank.
a. Pengendalian umum meliputi pengendalian terhadap f. Penilaian terhadap kecukupan dokumentasi perkreditan
operasional pusat data, sistem pengadaan dan dan pemantauan debitur setelah pencairan kredit.
pemeliharaan software, pengamanan akses, serta g. Kegiatan usaha lainnya yang dapat menimbulkan
pengembangan dan pemeliharaan sistem aplikasi benturan kepentingan yang signifikan.
yang ada. Pengendalian umum ini diterapkan terhadap h. Independensi Fungsi Kepatuhan, Manajemen Risiko
mainframe, server, dan user workstation, serta jaringan dan Audit Internal KB Bank.
internal-eksternal.
b. Pengendalian aplikasi diterapkan terhadap program Ketentuan mengenai rotasi, mutasi, dan cuti diterapkan dalam
yang digunakan KB Bank dalam mengolah transaksi rangka sistem pengendalian internal termasuk di dalamnya
adalah benar, akurat, dan telah diotorisasi secara untuk mencegah dan mendeteksi Fraud. Untuk ketentuan
benar. Selain itu, pengendalian aplikasi harus dapat mengenai mutase, rotasi dan cuti diatur dalam ketentuan
memastikan tersedianya audit trail sehingga proses tersendiri
audit dapat berjalan dengan efektif dan untuk mengecek
kebenaran proses audit dimaksud. Sistem Akuntansi, Informasi, dan Komunikasi
4. Pengendalian Aset (Fisik); 1. Sistem akuntansi, informasi, dan komunikasi yang memadai
a. Pengendalian aset dilaksanakan untuk menjamin bertujuan untuk meminimalisasi terjadinya fraud.
terselenggaranya pengaman fisik terhadap asset KB 2. Sistem akuntansi meliputi metode dan catatan dalam
Bank. rangka mengidentifikasi mengelompokkan, menganalisa,
b. Kegiatan ini meliputi pengamanan aset, catatan, dan mengklasifikasi mencatat/membukukan, dan melaporkan
akses terbatas terhadap program komputer dan file transaksi Bank.
data, serta membandingkan nilai aktiva dan pasiva 3. Sistem Informasi Bank menghasilkan laporan mengenai
KB Bank dengan nilai yang tercantum pada catatan kegiatan usaha, kondisi keuangan, penerapan manajemen
pengendali, khususnya pengecekan nilai aktiva secara risiko dan pemenuhan ketentuan yang mendukung
berkala. pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dan Direksi.
452 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 453
4. Hal-hal ini yang menjadi perhatian dalam menerapkan 1. Identifikasi kerawanan melalui kajian Risiko Operasional
pengendalian Fraud terkait penyelenggaraan sistem dan dan Fraud meliputi proses identifikasi, analisis dan menilai
teknologi informasi: potensi risiko pada setiap aktivitas/produk Bank serta
a. Ketersediaan pencatatan yang akurat dan terkini dari memberikan rekomendasi cara mitigasinya.
setiap transaksi dan kekayaan KB Bank. 2. Identifikasi dilakukan melalui kajian terhadap dokumen
b. Ketersediaan bukti dan dokumen yang memadai dalam Produk program dan layanan atau media formal lainnya
rangka mendukung proses jejak audit (audit trail). yang setingkat. Dalam hal informasi yang belum mencukupi
c. Pelaksanaan pengendalian terhadap sistem komputer untuk memberikan kajian, maka Departemen Anti Fraud &
dan pengamanannya (general control) maupun Investigasi Khusus dapat meminta dokumen pendukung
pengendalian terhadap aplikasi software dan prosedur lainnya atau penjelasan melalui diskusi/rapat.
manual lainnya (application controls).
d. Relevansi akurasi, ketepatan waktu, ketersediaan akses Ketentuan tentang Identifikasi Kerawanan diatur dalam
bagi pihak yang berkepentingan serta konsistensi ketentuan tersendiri.
format penyajian.
e. Prosedur dan jadwal retensi pencatatan transaksi. Deteksi
5. Ketersediaan saluran komunikasi yang efektif antara Pilar Deteksi memuat langkah untuk mengidentifikasi dan
supervisi dengan subordinate begitu pula sebaliknya, menemukan Fraud dalam kegiatan usaha Bank yang meliputi:
maupun lintas satuan kerja bertujuan agar seluruh pejabat/ 1. Whistleblowing System (WBS)
karyawan memahami dan mematuhi kebijakan dan prosedur a. Sebagai sarana bagi seluruh stakeholders untuk
yang berlaku termasuk kebijakan dalam rangka pencegahan melaporkan tindakan pelanggaran kode etik, pedoman
Fraud. disiplin karyawan, dan benturan kepentingan yang
dilakukan baik oleh pegawai maupun Direksi KB Bank.
Know Your Employee (KYE) b. Saluran Whistleblowing System (WBS) terdiri dari; Email,
1. Seluruh elemen organisasi KB Bank menerapkan prinsip Whatsapp, SMS, Surat, Tatap Muka & E-Form Website.
“Know Your Employee”, yaitu setiap supervisi harus c. Bank memberikan jaminan atas kerahasiaan identitas
mengenali secara utuh setiap bawahannya. pelapor dan isi laporan yang disampaikan.
2. Recruitment karyawan dilakukan dengan sistem dan d. Kebijakan dan mekanisme pelaksanaan Whistleblowing
prosedur recruitment yang efektif (pre recruitment System (WBS) diatur dalam ketentuan tersendiri.
screening), yang dapat memberikan gambaran mengenai 2. Surprise Audit
rekam jejak calon pegawai secara lengkap dan akurat. a. Surprise audit merupakan kegiatan audit yang dilakukan
3. Melakukan kontrol pasca recruitment termasuk sistem rotasi, secara mendadak pada unit bisnis tertentu yang berisiko
mutasi, cuti wajib, promosi dengan mempertimbangkan tinggi atau rawan terjadinya Fraud.
rekam jejak karyawan. b. Surprise audit dapat dilaksanakan oleh Satuan Kerja
4. Metode pre employment screening disesuaikan dengan Audit Internal (SKAI).
kebutuhan dan kompleksitas kegiatan usaha KB Bank 3. Surveillance System
dengan menggunakan sistem seleksi yang dilengkapi a. Surveillance System bertujuan memantau dan menguji
kualifikasi yang tepat dengan mempertimbangkan risiko, efektivitas kebijakan anti Fraud.
serta ditetapkan secara objektif dan transparan. Sistem b. Pelaksanaan Surveillance System dapat dilakukan
tersebut harus menjangkau pelaksanaan promosi maupun oleh pihak independen dan/atau pihak internal Bank
mutasi, termasuk penempatan pada posisi yang memiliki KB tanpa diketahui atau disadari oleh pihak yang diuji
keahlian khusus. atau diperiksa.
5. Supervisi wajib mengenali karyawannya antara lain karakter, c. Dilakukan dalam situasi dan kondisi dimana tujuan
integritas, relasi, perilaku, gaya hidup, permasalahan yang pengujian dan pemeriksaan hanya dapat dicapai jika
sedang dihadapi dan penempatan pada posisi yang sesuai pemeriksa/penguji mengetahui secara langsung/
dengan keinginan serta kemampuan. mendapatkan gambaran/informasi yang sebenarnya
6. Supervisi secara berkala melakukan coaching dan konseling dan apa adanya mengenai subjek dan/atau objek audit.
terhadap subordinatenya dengan tujuan untuk mengetahui d. Adapun 3 (tiga) komponen/piranti utama pengujian
dan memecahkan permasalahan yang terjadi sehingga pada dalam kegiatan Surveillance System adalah:
akhirnya dapat menciptakan lingkungan kerja yang sehat i) Sistem Pengendalian Internal;
dan kondusif serta motivasi kerja yang tinggi. ii) Manajemen Risiko;
7. Dokumentasi dan pengkinian data karyawan, termasuk iii) Kepatuhan.
membuat database yang berisi negative list karyawan 4. Fraud Detection System
terkait kasus Fraud. Sistem yang digunakan oleh Bank untuk memonitor
8. Ketentuan dan mekanisme Know Your Employee diatur transaksi, Akun, dan Jaringan yang terdapat di sitem
dalam ketentuan tersendiri. pembayaran Bank. Monitoring dilakukan dalam rangka
untuk mendeteksi suatu anomali transaksi, channel yang
Identifikasi Kerawanan dimonitor adalah Sebagai berikut:
Identifikasi kerawanan bertujuan untuk mengidentifikasi, a. E-Channel,
menganalisis, dan menilai risiko terjadinya fraud yang melekat b. Kartu Kredit,
pada setiap aktivitas yang berpotensi merugikan KB Bank c. Kartu Debit.
dengan cara Sebagai berikut:
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 453
Page 454
Tata Kelola Perusahaan
INVESTIGASI, PELAPORAN DAN SANKSI PEMANTAUAN, EVALUASI
DAN TINDAK LANJUT
Pilar lnvestigasi, Pelaporan, dan Sanksi memuat langkah untuk
penyelidikan atau investigasi, sistem pelaporan, dan pengenaan Pilar Pemantauan, Evaluasi, dan Tindak Lanjut memuat
sanksi terhadap kejadian Fraud yang mencakup: Langkah untuk melakukan pemantauan dan evaluasi serta
menindaklanjuti Fraud, yang mencakup:
Investigasi
Pelaksanaan investigasi dilakukan untuk mengumpulkan bukti- Pemantauan
bukti terkait dengan kejadian yang patut diduga merupakan Pemantauan terhadap tindak lanjut yang dilakukan terhadap
tindakan fraud. Investigasi bertujuan untuk mengungkapkan kejadia-kejadian fraud dilakukan oleh Departemen Anti Fraud &
jumlah kerugian, tempat kejadian, pelaku, modus, serta Investigasi Khusus atas hasil rekomendasi penilaian/pemeriksaan
penyebab terjadinya fraud dalam rangka Penerapan Strategi yang sudah dilakukan oleh Tim Pemeriksa.
Anti Fraud.
Evaluasi
Pelaporan Hasil Investigasi KB Bank memelihara data kejadian fraud (fraud profiling) guna
Hasil investigasi akan dilaporkan kepada Direktur Utama dan mendukung pelaksanaan evaluasi yang mencakup data dan
ditembuskan kepada Direktur Kepatuhan, Anti Fraud & Special informasi mengenai jenis fraud, tanggal terjadinya fraud, unit
Investigation Department, Komisaris Utama, Ketua Komite Audit kerja terjadinya fraud, pihak yang terlibat, jabatan, kerugian
dan Direktur Terkait. dalam rupiah, tindakan KB Bank, kelemahan/penyebab
terjadinya fraud, tindak lanjut/perbaikan, dan kronologis
Pelaporan Ke Pihak Otoritas kejadian fraud.
1. Laporan Terhadap Perubahan Strategi Anti Fraud
2. Dalam hal terdapat perubahan terhadap strategi anti Fraud Berdasarkan data kejadian Fraud dan hasil evaluasi tersebut
yang telah disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan dapat diidentifikasi kelemahan dan penyebab terjadinya Fraud
(OJK), Bank wajib menyampaikan perubahan strategi anti serta ditentukan langkah penanganan dan perbaikan yang
Fraud paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak perubahan diperlukan, termasuk memperkuat sistem pengendalian intern.
dilakukan.
3. Bank melaporkan penerapan Strategi Anti Fraud setiap Adapun evaluasi juga dilakukan terhadap aktivitas pilar
semester untuk posisi akhir bulan Juni dan akhir bulan pencegahan, pilar deteksi, pilar investigasi, pelaporan dan
Desember, sesuai dengan format yang telah ditentukan sanksi, evaluasi atas ketiga pilar tersebut dilakukan melalui
oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK). fraud overview setiap 6 bulan sekali untuk menilai efektifitas
4. Bank menyampaikan Laporan Fraud yang berdampak pelaksanaannya. Hasil dari fraud overview akan disampaikan
signifikan kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) paling kepada President Director untuk perbaikan pelaksanaan strategi
lambat 3 (tiga) hari kerja setelah Bank mengetahui terjadinya anti Fraud.
Fraud yang diputuskan dalam Komite Disiplin Karyawan.
5. Adapun yang dimaksud dengan Fraud yang berdampak Tindak Lanjut
signifikan adalah sebagai berikut: Untuk memperbaiki kelemahan-kelemahan dan memperkuat
a. Memiliki dampak kerugian aktual ≥ Rp. 1 miliar. sistem pengendalian intern sehingga dapat mencegah
b. Menjadi perhatian publik dalam media massa dengan terulangnya kembali fraud karena kelemahan yang serupa
skala nasional. maka KB Bank memiliki mekanisme tidak lanjut berdasarkan
c. Terdapat ≥ 5 (lima) kejadian serupa dengan total ≥ hasil evaluasi atas kejadian fraud.
Rp. 1 miliar.
6. Pelaporan Hasil investigasi akan dilaporkan kepada PELANGGARAN (FRAUD) INTERNAL
President Director dan ditembuskan kepada Dewan
Komisaris, Direktur Kepatuhan, Direktur terkait, dan SKAI Data Pelanggaran Internal Fraud Melebihi Rp100
dan/atau Departemen Anti Fraud & Investigasi Khusus. Juta
Penyimpangan/kecurangan yang dilakukan oleh pengurus,
Sanksi pegawai tetap, dan pegawai tidak tetap (honorer dan
KB Bank memiliki kebijakan pemberian sanksi kepada outsourcing) terkait dengan proses kerja dan kegiatan
pelaku yang terbukti melakukan Fraud yang bertujuan operasional perseroan yang berdampak terhadap timbulnya
untuk memberikan efek jera dan mengurangi kerugian yang kerugian secara finansial maupun yang tidak menimbulkan
ditimbulkan. kerugian finansial secara langsung, tercermin dalam tabel
berikut:
Keputusan pemberian sanksi terhadap pelaku Fraud akan
diputuskan melalui Komite Disiplin Karyawan. Ketentuan terkait
pemberian sanksi secara rinci diatur dalam ketentuan Peraturan
Disiplin Karyawan.
454 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 455
Jumlah Kasus yang Dilakukan Oleh
Internal Fraud dalam Periode 1 Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
2023 2022 2023 2022 2023 2022
Jumlah Fraud 0 0 9 8 0 0
Telah Diselesaikan 0 0 8 8 0 0
Dalam Proses Penyelesaian di Internal Bank 0 0 0 0 0 0
Belum Diupayakan Penyelesaian 0 0 0 0 0 0
Telah Ditindaklanjuti melalui Proses Hukum 0 0 1 0 0 0
SISTEM PELAPORAN PELANGGARAN (WHISTLEBLOWING SYSTEM)
Dalam menghadapi kompleksitas bisnis yang semakin 4. Untuk mempercepat dan mempermudah proses tindak
meningkat, KB Bank mengakui pentingnya optimalisasi peran lanjut pengaduan, maka pelapor dapat melaporkan
serta dari pengurus dan karyawan dalam mengungkapkan indikasi kecurangan/fraud melalui saluran penyingkapan/
pelanggaran. Sebagai bagian dari strategi Anti Fraud dan pengaduan yang telah tersedia dalam waktu 2x24 jam sejak
implementasi Good Corporate Governance (GCG), KB Bank diketahuinya indikasi kecurangan/fraud.
mengembangkan Whistleblowing System (WBS) untuk 5. Memberikan informasi mengenai identitas diri pelapor untuk
meningkatkan efektivitas tata kelola perusahaan. memudahkan komunikasi dengan pelapor yang sekurang-
kurangnya memuat informasi antara lain:
WBS memungkinkan pelaporan pelanggaran melalui media a. Nama pelapor atau informasi anonim;
yang independen dan rahasia, dengan jaminan perlindungan b. Nomor telepon dan alamat email yang dapat dihubungi.
kepada pelapor (Whistleblower). Kebijakan Whistleblowing 6. Penyampaian laporan dugaan pelanggaran yang dilakukan
System (WBS) disusun untuk mengatur sistem pengelolaan oleh pelapor harus memberikan informasi, bukti, atau
pelaporan pelanggaran, berlaku bagi seluruh karyawan, Direksi, dugaan yang jelas atas terjadinya pelanggaran yang
Komisaris, dan anggota komite yang dibentuk oleh Dewan dilaporkan dan sekurang-kurangnya memenuhi unsur-
Komisaris, sesuai prinsip Good Corporate Governance (GCG). unsur 4W1H antara lain:
a. What: Apa dugaan pelanggaran yang diketahui;
Implementasi WBS memperkuat komitmen KB Bank dalam b. Where: Di mana perbuatan pelanggaran tersebut terjadi/
menciptakan lingkungan kerja yang bersih dan berintegritas. dilakukan;
Kebijakan mengenai WBS diatur dalam Surat Keputusan No. c. When: Kapan perbuatan pelanggaran tersebut
0205 Tahun 2023 tentang Kebijakan Whistleblowing System dilakukan;
(WBS). d. Who: Siapa saja yang telibat dalam perbuatan
pelanggaran hukum tersebut;
Pengelolaan Whistleblowing System e. How: Bagaimana perbuatan pelanggaran tersebut
dilakukan.
Mekanisme 7. Laporan yang disampaikan harus berhubungan dengan:
1. Mekanisme penyampaian pengaduan oleh Pelapor dapat a. Fraud,
melalui media WBS. Pengaduan yang dilaporkan oleh b. Pelanggaran selain fraud,
Pelapor harus dapat dipertanggungjawabkan, harus didasari c. Usulan perbaikan,
dengan asas itikad, bukan untuk kepentingan pribadi atau d. Pelanggaran terhadap ketentuan dan peraturan
balas dendam dan bukan merupakan fitnah. ketenagakerjaan yang berlaku,
2. Anti Fraud & Special Investigation Department menerima e. Keluhan nasabah,
laporan pengaduan berkaitan dengan penyimpangan yang f. Hal-hal lain diluar yang telah disebutkan di atas yang
dilakukan oleh Karyawan, Direksi, Komisaris serta anggota dapat disamakan dengan itu.
komite yang dibentuk oleh Dewan Komisaris; 8. Anti Fraud & Special Investigation Department sebagai
3. Proses pelaporan pengaduan Whistleblowing System KB pengelola WBS secara periodik atau minimal 6 bulan sekali
Bank dapat dilakukan melalui cara sebagai berikut: membuat laporan kepada President Director atas tindak
a. Apabila laporan pengaduan berkaitan dengan lanjut pelaksanaan WBS, antara lain meliputi:
penyimpangan yang dilakukan oleh seluruh karyawan a. Jumlah pengaduan;
Level Staff s.d Division Head atau jabatan lainnya b. Kategori pengaduan;
dibawah Direksi), Direksi, Dewan Komisaris, dan c. Saluran yang digunakan oleh pelapor;
Anggota Komite maka laporan pengaduan akan d. Penanganan pengaduan yang ditindaklanjuti maupun
disampaikan kepada President Director; yang tidak dapat ditindaklanjuti.
b. Apabila laporan pengaduan berkaitan dengan 9. Komisaris dan Board of Directors memiliki wewenang untuk
penyimpangan yang dilakukan oleh President Director, melakukan pengecekan terhadap seluruh laporan WBS
maka laporan pengaduan akan disampaikan kepada yang masuk
Komisaris Utama;
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 455
Page 456
Tata Kelola Perusahaan
Penanganan Pengaduan
1. Pelapor membuat pengaduan dan mengirimkannya kepada KB Bank melalui sarana/media sebagai berikut:
Email pedulibukopin@kbbank.co.id
Tatap muka Menyampaikan pengaduan kepada Anti Fraud & Special Investigation Department
Aplikasi Whatsapp 08119714005
SMS 08119714005
Surat Ditujukan kepada Anti Fraud & Special Investigation, Gedung KB Bank Jl. MT. Haryono Kav. 50-51 Jakarta 12770
E-Form Website http://bit.ly/PortaIWBSKBBank
2. Pengelola WBS menerima pengaduan, mencatat, dan ii) Pengaduan yang masuk terkait informasi serta
mendokumentasikan seluruh informasi tersebut. Adapun keluhan nasabah atas layanan produk dan jasa
dokumen yang harus di buat adalah sebagai berikut: (termasuk jaringan kantor dan ATM) diarahkan untuk
a. Berita acara pengaduan Whistleblowing System (WBS); menyampaikan pengaduan kepada Email Customer
b. Catatan/rekap pengaduan yang masuk sesuai kategori Care dan Call Center KB Bank.
lingkup pengaduan. iii) Tim lnvestigasi untuk melakukan investigasi (Jika
3. Pengelola WBS segera melaporkan pengaduan kepada Anti laporan WBS termasuk dalam kategori fraud).
Fraud & Special Investigation Department Head dan diikuti 6. Hasil investigasi dituangkan dalam bentuk laporan
dengan analisa terhadap pengaduan berdasarkan bukti investigasi dan disampaikan kepada President Director dan
dan dokumen pendukung serta memberikan rekomendasi ditembuskan kepada Direktur Terkait dan Dewan Komisaris.
apakah pengaduan tersebut perlu ditindaklanjuti atau tidak. 7. Hasil pemeriksaan dan seluruh dokumen WBS
4. Pengaduan yang masuk melalui media WBS wajib didokumentasikan oleh Anti Fraud & Special lnvestigation
disampaikan kepada Anti Fraud & Special lnvestigation Department dan dikategorikan sebagai dokumen rahasia.
Department Head dan diputuskan untuk dilakukan 8. Pengelolaan sarana/media WBS menerapkan prinsip dual
pemeriksaan (investigasi)/diteruskan kepada unit kerja control dengan mekanisme penunjukan langsung oleh Anti
terkait atau tidak dalam waktu 10 (sepuluh) hari kerja. Fraud & Special lnvestigation Department Head.
5. Anti Fraud & Special lnvestigation Department Head 9. Pemeliharaan Dokumen
memutuskan untuk memproses laporan pengaduan a. Anti Fraud & Special lnvestigation Department bertindak
berdasarkan pertimbangan melalui informasi yang masuk sebagai pemelihara dokumen dan bertanggung jawab
melalui media WBS. Adapun rekomendasi yang diberikan atas penyimpanan dokumen sesuai dengan Kebijakan/
adalah sebagai berikut: Prosedur terkait arsip.
a. Dihentikan, karena informasi dan dokumen pendukung b. Kaji ulang atas Kebijakan ini dapat dilakukan sewaktu-
yang tidak lengkap; waktu sesuai dengan cakupan risiko, kebutuhan, dan
b. Ditindaklanjuti sesuai dengan rekomendasi Anti Fraud perkembangan Bank.
& Special lnvestigation Department Head dengan
menginformasikan kepada:
i) Unit Kerja Terkait (Jika laporan WBS termasuk dalam
kategori pelanggaran selain fraud, usulan perbaikan,
pelanggaran terhadap ketentuan dan peraturan
ketenagakerjaan yang berlaku, dan hal-hal lain diluar
yang telah disebutkan di atas yang dapat disamakan
dengan itu).
456 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 457
BAGAN ALUR PELAPORAN PELANGGARAN
Anti Fraud Customer
& Special Unit Kerja Care dan Call President
Pelapor Pengelola WBS Tim Investigasi
Investigation Terkait Center KB Director
Dept Head Bank
Start
Menyampaikan Menerima
Pengaduan Jika laporan
Pengaduan termasuk
dari Pelapor dalam kategori
pelanggaran
selain fraud,
usulan perbaikan,
pelanggaran
terhadap
ketentuan
dan peraturan
Ditindaklanjuti ketenagakerjaan
yang berlaku dan
hal-hal lain
Jika Laporan
termasuk
dalam
kategori
Ditindaklanjuti
keluhan
nasabah Jika laporan
termasuk
Melakukan Tindak Ditindaklanjuti dalam
Validasi Lanjut kategori
fraud
Dihentikan
End
Menerima
Hasil Laporan
Investigasi
Menerima
hasil laporan
investigasi
Perlindungan Bagi Pelapor
1. KB Bank akan memberikan jaminan dan perlindungan kepada pelapor atas kemungkinan adanya tindakan ancaman, intimidasi,
hukuman ataupun tindakan yang tidak menyenangkan lainnya dari pihak manapun selama pelapor menjaga kerahasiaan
pengaduan yang disampaikan kepada pihak manapun serta laporan yang disampaikan bukan berupa fitnah.
2. Perlindungan sebagaimana dimaksud diatas meliputi segala perlindungan hukum, fisik dan kejiwaan apabila pelapor mengalami
ancaman, intimidasi, hukuman ataupun tindakan tidak menyenangkan manapun.
3. Perlindungan sebagaimana dimaksud diatas juga berlaku bagi tim investigasi maupun pihak-pihak yang memberikan informasi
terkait pengaduan.
Jenis Laporan yang Dapat Dilaporkan
Lingkup pengaduan yang akan ditindaklanjuti melalui WBS meliputi namun tidak terbatas pada:
1. Perbuatan Fraud
Tindakan penyimpangan atau pembiaran yang sengaja dilakukan untuk mengelabui, menipu, atau memanipulasi Bank,
nasabah, atau pihak lain, yang terjadi di lingkungan Bank dan/ atau menggunakan sarana Bank sehingga mengakibatkan
Bank, nasabah, atau pihak lain menderita kerugian dan/atau pelaku Fraud memperoleh keuntungan keuangan baik secara
langsung maupun tidak langsung;
2. Segala bentuk pelanggaran selain fraud dengan contoh tindakan antara lain:
a. Membuka rahasia Bank untuk kepentingan pribadi,
b. Pelecehan seksual dan perbuatan asusila di dalam dan di luar Bank,
c. Terlibat dalam kegiatan masyarakat yang dilarang,
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 457
Page 458
Tata Kelola Perusahaan
d. Benturan kepentingan, Sosialisasi Whistleblowing System
e. Norma dan Etika (Code of Conduct), Anti Fraud & Special lnvestigation Department dan setiap Unit
f. Pelanggaran terhadap ketentuan internal Bank dan Kerja Terkait senantiasa melakukan sosialisasi tentang Anti
ketentuan eksternal yang berlaku, Fraud dan Whistleblowing System dalam setiap kesempatan
g. Tindakan melanggar hukum pidana maupun perdata sesuai dengan kapasitasnya.
ataupun peraturan perundang - undangan lainnya,
h. Tindakan membahayakan keselamatan dan lingkungan Sebagai langkah pencegahan, Anti Fraud & Special Investigation
kerja, membahayakan keamanan bank, termasuk Department secara rutin menyelenggarakan sosialisasi dan
membahayakan aset pihak ketiga/nasabah. edukasi kepada seluruh karyawan KB Bank. Ini bertujuan
3. Usulan Perbaikan untuk meningkatkan kesadaran terhadap potensi kejahatan
Memberikan usulan kepada Bank atas celah yang terdapat finansial. Tindakan ini tercermin dari upaya Anti Fraud &
pada prosedur, usulan atas perbaikan sistem ataupun usulan Special Investigation Department dalam menyelenggarakan
lainnya. program sosialisasi kepada karyawan, dengan menyampaikan
4. Pelanggaran terhadap ketentuan dan peraturan informasi tentang berbagai aktivitas fraud. Anti Fraud & Special
ketenagakerjaan yang berlaku. Investigation Department juga memanfaatkan media internal
5. Keluhan Nasabah seperti Bukopin Office Communication (BOC) dan email
Keluhan nasabah atas layanan produk, jasa (termasuk postmaster untuk menyebarkan edukasi tentang aktivitas fraud.
jaringan kantor dan ATM) ataupun keluhan lainnya. Melalui pendekatan ini, KB Bank berupaya untuk memastikan
6. Hal-hal lain diluar yang telah disebutkan di atas yang dapat bahwa seluruh karyawan memiliki pemahaman yang cukup
disamakan dengan itu. tentang cara mengidentifikasi dan mencegah potensi fraud
dalam lingkungan kerja.
Jumlah Pengaduan
Pelaksanaan kebijakan Whistleblower sebagai salah satu cara pengungkapan/penyingkapan kecurangan yang terjadi. Sepanjang
tahun 2023, terdapat 18 (delapan belas) informasi yang dilaporkan melalui Whistleblowing System, dengan rincian dalam tabel
berikut:
Lainnya (Telepon/
Email Fax SMS WhatsApp Kotak Surat
Informasi Lain)
Jumlah WBS yang masuk sepanjang 6 - - 12 - -
Tahun 2023
Adapun proses tindak lanjutnya dapat dilihat pada tabel di bawah ini:
Laporan Internal WBS 2023
Total Laporan 18
Telah Diselesaikan 15
Terbukti 2
Tidak Terbukti 0
Bersifat Informasi/Keluhan 13
Data Tidak Lengkap dan Pelapor tidak Memberikan Informasi/Data Tambahan yang Diminta 0
Dalam Proses Penyelesaian 3
458 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 459
Transparansi Praktik
Penerapan Good Corporate Governance (GCG) di KB Bank terus ditingkatkan setiap tahun dengan melakukan perbaikan dan
penyesuaian kebijakan. Perusahaan menyadari bahwa praktik-praktik yang tidak baik dalam tata kelola perusahaan dapat
mengganggu sistem GCG yang telah dibangun. Oleh karena itu, KB Bank tidak melakukan tindakan yang bertentangan dengan
aturan dan kebijakan terkait GCG.
Beberapa prinsip GCG yang ditekankan oleh KB Bank antara lain transparansi, akuntabilitas, independensi, dan keadilan. KB
Bank menegaskan komitmennya untuk menjalankan bisnis dengan prinsip-prinsip GCG yang sesuai dengan regulasi dan standar
yang berlaku. Hal ini tercermin dalam tabel sebagai berikut:
No Keterangan Praktik
1 Laporan atas Kegiatan Perusahaan yang Mencemari Lingkungan Nihil
2 Perkara penting yang sedang dihadapi oleh Bank, entitas anak, anggota Direksi dan/ Nihil
atau anggota Dewan Komisaris yang sedang menjabat tidak diungkapkan dalam
Laporan Tahunan
3 Ketidakpatuhan dalam pengungkapan pemenuhan kewajiban perpajakan Nihil
4 Ketidaksesuaian penyajian Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan dengan peraturan Nihil
yang berlaku dan SAK
5 Kasus Terkait Buruh dan Karyawan Nihil
6 Tidak terdapat pengungkapan segmen operasi pada Laporan Keuangan Nihil
7 Terdapat ketidaksesuaian antara Buku Laporan Tahunan dengan Laporan Tahunan Nihil
Digital
PERNYATAAN PELAKSANAAN PRINSIP-PRINSIP TATA KELOLA YANG BAIK
Seluruh manajemen dan karyawan KB Bank menyatakan bahwa dalam menjalankan kegiatan usahanya telah menerapkan
prinsipprinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik dan tidak terdapat pelanggaran yang material terhadap peraturan perundangan
yang berlaku.
Manajemen dan karyawan berkomitmen untuk senantiasa meningkatkan praktik-praktik Tata Kelola Perusahaan yang Baik
secara transparan, akuntabel, bertanggung jawab, independen, memperhatikan kesetaraan dan kewajaran yang adil serta
berkesinambungan guna mencapai tujuan usaha KB Bank.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 459
Page 460
Tata Kelola Perusahaan
Laporan Pelaksanaan Good Corporate
Governance KB Bank Tahun 2023
HASIL PENILAIAN DAN KESIMPULAN
Berdasarkan analisis terhadap indikator pada seluruh faktor Pemantau Risiko, Komite Remunerasi & Nominasi, dan
penilaian Penerapan Tata Kelola KB Bank Tahun 2023 dapat Komite Tata Kelola Terintegrasi. Pembentukan Komite-
disimpulkan bahwa hasil penilaian sendiri (self assessment) komite tersebut telah sesuai dengan ketentuan dan
terhadap 11 (sebelas) faktor penilaian Penerapan Tata Kelola kebutuhan Bank serta pelaksanaan tugas komite
KB Bank Tahun 2023 berada pada Peringkat 2 (dua) dengan dilengkapi dengan kebijakan dan pedoman tata tertib
kategori “BAIK”. kerja (charter).
h. Peningkatan pemahaman terhadap regulasi melalui E
Mengacu hasil analisa terhadap 3 (tiga) Aspek Self Assessment Learning Human Capital Morning Quiz yang diikuti oleh
Tata Kelola KB Bank Tahun 2023, maka dalam laporan ini seluruh karyawan secara berkala dilaksanakan 2 (dua)
disampaikan kekuatan dan kelemahan dari masing aspek Self kali dalam 1 (satu) bulan.
Assessment Tata Kelola KB Bank serta rencana tindak lanjut i. Direksi dan Dewan Komisaris telah menerapkan prinsip
penerapan Tata Kelola, sebagai berikut: kehati-hatian dalam penyediaan Dana kepada Pihak
Terkait dan Penyediaan Dana Besar dengan cukup
Kekuatan Penerapan Tata Kelola baik. Penyampaian Transparansi Kondisi Keuangan
1. Governance Structure dan Non Keuangan, Laporan Pelaksanaan GCG dan
a. Jumlah dan komposisi Dewan Komisaris dan Pelaporan Internal sudah sesuai dengan ketentuan
Direksi telah sesuai dengan ketentuan peraturan yang berlaku serta memastikan realisasi pencapaian
perundang-undangan yang berlaku dengan telah terhadap Rencana Strategis Bank dan melaporkannya
mempertimbangkan skala dan kompleksitas usaha serta kepada OJK.
memperhatikan latar belakang pengalaman, pendidikan j. Bank memiliki sistem informasi penunjang aktivitas
serta pelatihan untuk memenuhi persyaratan, integritas, bisnis dan kegiatan operasional serta untuk mendukung
kompetensi, independensi dan reputasi keuangan yang proses pelaksanaan pengendalian internal. Bank
memadai untuk mendukung kinerja Bank. berkomitmen untuk selalu melakukan pengembangan
b. Bank telah mengupayakan percepatan pengajuan Fit sistem informasi yang berkelanjutan sesuai dengan
& Proper test ke OJK, sehingga sampai dengan posisi perkembangan dan tantangan bisnis. Sistem informasi
Desember 2023. yang sudah berjalan antara lain adalah Sistem E-Flow,
c. Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus Fit & Sistem Informasi Keuangan Mikro (SIKM), BukiSys
Proper test, dan (AS400), Risk Control Self Assessment (RCSA), go-
d. Seluruh anggota Direksi telah lulus Fit & Proper test. AML, Silverlake, SME Credit Tools (SCT), dan Loan
e. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi Origination System (LOS), Sanction Screening, Anti
khususnya dalam pelaksanaan dan pemenuhan prinsip- Money Laundering (AML) Monitoring System, dan
prinsip GCG telah memadai. Hal ini tercermin dari Enysis.
kelengkapan struktur berupa perangkat Satuan Kerja k. Mengembangkan dan memperkuat struktur organisasi
Kepatuhan, Satuan Kerja Manajemen Risiko, Satuan untuk memitigasi risiko reputasi dan pengelolaan
Kerja Quality Assurance, dan Satuan Kerja Audit Intern media handling dengan dibentuknya Departemen
(SKAI). Masing-masing satuan kerja tersebut memiliki Hubungan Perusahaan. Selain itu juga dibentuk unit
komposisi, kompetensi, dan kriteria yang memadai untuk melaksanakan dan memantau ketentuan terkait
sehingga mampu bekerja secara independen terhadap perlindungan konsumen yaitu unit kerja perlindungan
unit kerja bisnis dan operasional serta melaksanakan Konsumen di bawah Divisi Compliance & Quality
tugasnya sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Assurance.
f. Memiliki komite–komite untuk mendukung kinerja l. Telah dilakukan Inisiatif pengkinian kebijakan atas
Direksi, yaitu antara lain: Komite Manajemen Risiko, kebijakan-kebijakan yang ada, saat ini Bank dalam
Komite Support Manajemen Risiko, Komite Asset dan tahap mapping seluruh kebijakan, identifikasi pemilik
Liabilities, Komite Kredit, Komite Remedial, Komite kebijakan, pemisahan kebijakan yang masih berlaku
Pengarah TI, Komite Support TI, Komite Manajemen dan tidak berlaku dan pada akhir semester II tahun
Risiko Terintegrasi, Komite Pengendalian Internal dan 2023 pada tahap monitoring pengkinian dari masing-
Anti Fraud, Komite Disiplin Karyawan ( KDK ), Komite masing policy owner.
Human Capital dan Komite Pengadaan Barang dan Jasa.
g. Memiliki komite-komite yang dibentuk dalam rangka
menunjang pelaksanaan tugas dan tanggung jawab
Dewan Komisaris.Terdiri dari Komite Audit, Komite
460 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 461
m. Selama semester II tahun 2023 telah dilakukan iii) Menyelenggarakan beberapa rapat baik bersama-
pengkinian dan pembuat kebijakan baru sebanyak 51 sama dengan Dewan Komisaris, Komite – Komite di
(lima puluh Satu) Kebijakan dan untuk peningkatan bawah Direksi, maupun dengan unit kerja terkait
tata kelola pengambilan keputusan kredit telah dibuat untuk membahas isu – isu strategis dan mencari
beberapa kebijakan antara lain: solusi langkah perbaikan.
i) Surat Edaran No. SE/068/DIR/VII/2023 tentang iv) Telah menyusun action plan Bank yang diminta oleh
Pedoman Penyaluran Kredit Lingkungan Hidup dan OJK dan telah dibuat laporan atas realisasi action
Sosial PT Bank KB Bukopin Tbk. plan ke OJK.
ii) MEMO No. 080/MEMO-DIDB/VIII/2023 tentang v) Menyusun Laporan Realisasi Bisnis Bank Triwulan
Pedoman Special Pricing untuk Kredit SME secara komprehensif dan disampaikan tepat waktu.
iii) Surat Edaran No. SE/067/DRS/VII/2023 tentang vi) Melakukan penjualan Bad Asset dan NPL melalui
Program Produk Perkreditan Konsumer Khusus beberapa skema dengan terlebih dahulu dilakukan
Mortgage kajian hukum, baik dari internal Bank maupun
iv) Surat Edaran No. SE/077/DIR/VIII/2023 tentang eksternal untuk memitigasi risiko hukum yang
Pedoman Proses Persetujuan Kredit Wholesale mungkin timbul kemudian hari.
dan SME vii) Melakukan serangkaian stress test sebagai langkah
v) Surat Keputusan No. 0153 Tahun 2023 tentang antisipatif Bank terhadap kondisi kedepan antara
Addendum V Atas Kebijakan Perlakuan Khusus lain: akan berakhirnya restrukturisasi Covid dan
Untuk Debitur akibat Dampak Penyebaran Corona dampaknya terhadap rasio- rasio likuiditas dan
Virus Disease (COVID-19) permodalan Bank, kenaikan GWM dan simulasi
vi) Surat Edaran No. SE/085/DRS/IX/2023 tentang penarikan DPK, melakukan perhitungan NSFR
Produk Program KPR Ekspress Take Over Dan Top maupun LCR secara berkala.
Up Dari Take Over (Perpanjangan) viii) Menindaklanjuti temuan dan rekomendasi dari
vii) Surat Keputusan No. 0206 Tahun 2023 tentang hasil pemeriksaan SKAI, Audit Eksternal, dan
Kebijakan Kelembagaan dan Kewenangan Komite pengawasan otoritas yang berwenang, termasuk
Kredit PT Bank KB Bukopin Tbk dengan menyusun action plan untuk pencegahan
viii) MEMO No. 120/Memo-DIDB/XI/2023 Pedoman dan penyelesaian permasalahan non compliance
Special Pricing untuk Kredit SME. event.
ix) Surat Keputusan No.0153 tahun 2023 Adendum ix) Mendukung penguatan pelaksanaan tata kelola
V atas Kebijakan Perlakuan Khusus untuk Debitur perusahaan dan budaya kepatuhan yang lebih baik,
Akibat Dampak Penyebaran Corona Virus Desease dengan mengesahkan beberapa kebijakan antara
(Covid-19). lain:
n. Mengembangkan Group Teknologi Informasi yang dibagi • Kebijakan Clean Desk.
menjadi empat fungsi utama yaitu Divisi IT Planning & • Tata Tertib Pemakaian Busana dan Penampilan
Operation, IT Development, IT Security dan Digital. Kerja.
Sebagai salah satu upaya untuk memiliki keunggulan • Kebijakan Peraturan Disiplin Karyawan (PDK)
kompetitif khususnya aspek TI sehingga dapat secara • Kebijakan Asset and Liabilities Management
langsung turut serta dalam mengakselerasi pencapaian Committee (ALCO)
target kinerja Bank, dan fungsi ciber security yang • Kebijakan Tugas dan Tanggung Jawab
independent terhadap IT Plan dan IT Operasional. Organisasi.
o. Tajuk Strategis agenda Bank di tahun 2023 adalah “BISA” • Kode Etik PT Bank KB Bukopin Tbk
yang memiliki makna Bank ingin mencapai kemajuan • Kebijakan Komite Pengendalian Internal.
bersama melalui perubahan mendasar dengan fokus 4 • Kebijakan No 001 Tahun 2023 Kebijakan Tentang
pilar utama yaitu Boost Sales Performance, Innovation Hierarki & Tata Kelola Ketentuan Internal PT Bank
for Turnaround, Strengthening the Quality of Assets, KB Bukopin Tbk
Advanced IT & Digital. Dengan empat hal tersebut, • Pedoman No 002 Tahun 2023 Pedoman tentang
bisnis Bank dapat tumbuh secara berkelanjutan dengan Mekanisme Internalisasi Peraturan Eksternal
fokus pada Good Bank yang didukung oleh perbaikan Bank
IT infrastruktur dan digital innovation x) Melaksanakan tugas dan tanggung jawab lainnya
berdasarkan rekomendasi dari Regulator dan arahan/
2. Governance Process nasehat Dewan Komisaris dengan tetap mengacu
a. Direksi melaksanakan proses tata kelola sesuai dengan pada ketentuan Anggaran Dasar Perusahaan dan
prinsip GCG dalam melaksanakan tugas dan tanggung ketentuan perundang-undangan yang berlaku.
jawabnya sesuai kewenangannya, yaitu diantaranya:
i) Menerapkan prinsip GCG berupa Transparancy,
Accountability, Responsibility, Independency dan
Fairness.
ii) Mengambil keputusan yang bersifat strategis
berdasarkan keputusan Rapat Direksi yang
dituangkan dalam notulen rapat dan terdokumentasi
dengan baik.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 461
Page 462
Tata Kelola Perusahaan
b. Bank melakukan penguatan dalam fungsi kepatuhan i) tambahan investasi kepada KB Bukopin Finance Rp.
dengan melakukan berbagai upaya untuk penurunan 592.000.000.000;
denda regulator dan pemenuhan komitmen ke regulator, ii) tambahan investasi kepada KB Bukopin Syariah Rp.
yaitu; melalui kunjungan ke cabang baik oleh Direksi 680.000.000.000;
maupun oleh Compliance & QA Division, melakukan iii) ekspansi kredit baru berkualitas baik fase I Rp.
focus group discussion oleh Departemen Kepatuhan, 538.983.645.870;
Departemen Quality Assurance, dan SKAI, serta iv) ekspansi kredit baru berkualitas baik fase II Rp.
melakukan monitoring pemenuhan komitmen, monitoring 5.549.414.847.586;
laporan dan denda oleh Departemen Kepatuhan. v) biaya penawaran umum Rp. 60.661.014.127.
c. Bank melakukan koordinasi dengan Bank KB Bukopin d. Berdasarkan data DPD posisi akhir Desember 2023,
Syariah maupun KB Bukopin Finance dalam rangka Debitur yang memiliki Day Past Due lebih dari 1 hari
penguatan tata kelola dengan anak perusahaan untuk untuk debitur Wholesale tidak ada, sedangkan untuk
memastikan tingkat kepatuhan kepada ketentuan dan debitur SME yang droping tahun 2021 sebesar 1.89%,
tindak lanjut temuan audit dipantau dengan baik pada tahun 2022 sebesar 5.42% dan tahun 2023 sebesar
anak perusahaan. 1.02%.
d. Melakukan penyesuaian ATMR kredit sesuai dengan e. Rasio fundamental keuangan bank masih terjaga dengan
SEOJK no 24/SEOJK.03/2021 dan ATMR operasional baik dan sesuai dengan peraturan yang berlaku.
sesuai dengan SEOJK no 6/SEOJK.03/2020. f. Bank mendapatkan peringkat idAAA dengan outlook
e. Melakukan pelaksanaan aktivitas credit examination stabil dari lembaga pemeringkat kredit, Pefindo.
baik secara regular di beberapa cabang maupun atas Pencapaian ini menunjukkan bahwa Bank memiliki
special credit examination. kehandalan dari sisi kekuatan finansial, stabilitas, dan
f. Dewan Komisaris telah melaksanakan proses berbagai keunggulan lainnya.
pengawasan terhadap tugas dan tanggung jawab g. Bank mendapatkan peringkat Rating AAA(idn) dari Fitch
Direksi, yaitu diantara nya: Rating.
i) Melakukan evaluasi dan monitoring kinerja keuangan h. Persiapan bank untuk menjadi “Next Level Banking” salah
secara berkala. satunya dengan SHINE Project telah menyelesaikan
ii) Melakukan pembahasan kebijakan strategis Bank. beberapa aktivitas sebagai berikut:
iii) Memastikan tindak lanjut atas temuan SKAI, tindak i) Implementasi Dedicated Line di DC, DRC, dan 176
lanjut atas laporan hasil pemeriksaan audit eksternal, cabang Indonesia
hasil pengawasan otoritas yang berwenang dan ii) Implementasi SDWAN di seluruh 176 cabang
hal-hal yang berkaitan dengan komitmen Direksi Indonesia
dalam pelaksanaan prinsip-prinsip GCG. iii) Implementasi sistem budget/expense
g. Seluruh Komite yang menunjang pelaksanaan tugas iv) Implementasi KBStar M10
Dewan Komisaris telah menjalankan tugasnya dengan v) Pengembangan Silverlake untuk kartu kredit
baik dan bertindak secara independen, yaitu dengan: vi) Telah melaksanakan perizinan PAB Aplikasi KBStar
i) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris i. Bank telah berhasil meluncurkan KB Star pada tanggal
berdasarkan analisa yang memadai. 22 September yang merupakan Platform Digital Banking,
ii) Koordinasi antara Komite dibawah Dewan untuk mendukung cardless withdrawal, branchless
Komisaris dengan SKAI, Satuan Kerja Manajemen banking, One Stop Service dan layanan digital lainnya,
Risiko dan Satuan Kerja Kepatuhan berjalan baik, meningkatkan value proposition dan peluang baru bagi
hal ini tercermin dengan adanya pembahasan Bank terhadap perubahan pola transaksi nasabah yang
yang dilakukan dalam rangka mengevaluasi hasil sudah mengarah ke digital.
temuan SKAI, penerapan Manajemen Risiko dan j. Bank mendapatkan 3 (tiga) penghargaan dari Business
monitoring pelaksanaan Fungsi Kepatuhan terhadap News Indonesia, yaitu:
pemenuhan komitmen atas hasil pemeriksaan OJK i) The Best GRC For IT/Digital Transformation 2023
dan Bank Indonesia. Category - Banking Industries
iii) Telah berjalan ketegasan sanksi atas pelanggaran ii) The Best CEO For GRC Excellence 2023
untuk menciptakan Budaya kepatuhan iii) The Best GRC For Corporate Governance &
compliance 2023
3. Governance Outcome k. Bank mendapatkan penghargaan dari Indonesian
a. Dewan Komisaris dan Direksi Bank telah melaksanakan Institute for Corporate Directorship yaitu, Top 50 Mid
tugasnya dan mengadakan Rapat baik secara tersendiri Capitalization (Mid Cap) Public Listed Company.
maupun gabungan sesuai dengan ketentuan yang l. Bank mendapat penghargaan dari Indonesia Top
berlaku dan mengadministrasikan setiap dokumen Banking CEO Award 2023 yaitu TOP 10 Banking CEO
notulen Rapat tersebut. 2023
b. Bank melaporkan Laporan Hasil Penggunaan Dana m. Bank mendapat penghargaan dari infobank yaitu Top
periode Juni dan Desember atas aksi penambahan 100 CEO 2023
modal melalui Right Issue pada 31 Mei 2023.
c. Sampai dengan Desember 2023, Bank telah
merealisasikan penggunaan dana Penawaran Umum
Terbatas VII sebesar Rp7.360.398.493.456 dengan
rincian sebagai berikut:
462 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 463
n. Bank secara berkelanjutan terus membangun v. Bank telah melakukan realisasi penyertaan permodalan
compliance culture, risk culture melalui penguatan kepada anak Perusahaan sesuai dengan Rencana Bisnis
Fungsi Kepatuhan, Manajemen Risiko, Fungsi Audit Bank menggunakan dana hasil Penawaran Umum
Internal dan Quality Assurance pada semua tingkatan Terbatas VII.
organisasi termasuk pemenuhan dan tindak lanjut w. Bank melakukan tindak lanjut atas penyelesaian
temuan pemeriksa intern maupun ekstern serta otoritas pengaduan konsumen serta melaporkan secara berkala
pengawas lainnya. mengenai pengaduan konsumen kepada OJK.
o. Bank telah melaksanakan transparansi Laporan
Keuangan dan Non Keuangan secara berkala sesuai Kelemahan Penerapan Tata Kelola
ketentuan yang berlaku serta menyediakan dan/atau
menyampaikan informasi mengenai produk dan/atau 1. Governance Structure
layanan yang akurat, jujur, dan jelas baik melalui situs Masih diperlukan revamping dan penyempurnaan beberapa
website KB Bank dan/atau media cetak. kebijakan terutama dalam pengelolaan risiko kredit antara
p. Satuan Kerja Audit Internal dan Unit Kerja Anti Fraud lain Kebijakan Restruktur Covid, Kebijakan penanganan
telah melaksanakan pemeriksaan dan pemantauan yang Kredit bermasalah, Kebijakan Hapus Buku dan AYDA,
dilaksanakan secara independen dan berkesinambungan kebijakan Devisa Hasil Ekspor, Kebijakan pada aktivitas
sesuai dengan rencana kerja audit tahunan/risk based Sumber Daya Manusia antara lain, kebijakan TKA, Kebijakan
audit dan rencana strategi Anti Fraud yang ditetapkan. Kode Etik Bank.
q. Audit Eksternal telah bertindak objektif dalam melakukan Identifikasi permasalahan/Root cause adalah:
audit sehingga hasil audit yang disampaikan kepada a. Kebijakan terkait pengelolaan risiko kredit masih terdapat
Manajemen telah menggambarkan permasalahan beberapa yang belum ada petunjuk pelaksanaanya.
KB Bank yang akan ditindaklanjuti oleh Manajemen b. Belum optimalnya pengelolaan SDM terutama terkait
KB Bank. Penyampaian hasil audit eksternal tersebut Tenaga Kerja Asing, serta atas kebijakan Kode Etik Bank
disampaikan secara tepat waktu kepada OJK. masih memerlukan pengkinian
r. Melakukan perbaikan bisnis proses yang berkelanjutan
yaitu salah satunya dengan mengatur proses Sehubungan dengan hal tersebut, dalam rangka perbaikan
persetujuan kredit melalui keputusan Komite. Hal ini Bank telah melakukan:
ditujukan untuk meningkatkan penerapan manajemen a. Revamp dan adendum Kebijakan terkait pengelolaan
risiko pada seluruh jenjang organisasi yang terlibat pada risiko kredit, serta penegasan berupa pembuatan
aktivitas perkreditan Bank dan mencegah terjadinya petunjuk teknis terkait pengelolaan risiko kredit.
penyalahgunaan wewenang atau tindakan fraud yang b. Revamp atas Kode Etik Bank dan telah disosialisasikan
dilakukan oleh Karyawan. kepada seluruh Organisasi Bank.
s. Bank menindaklanjuti hasil pemeriksaan OJK dan
Bank Indonesia sesuai dengan komitmen sampai 2. Governance Process
dengan posisi 31 Desember 2023, dengan pencapaian a. Perlu ditingkatkan pemenuhan komitmen Bank kepada
berdasarkan hasil assessment Bank sebagai berikut: Regulator antara lain ketepatan dan kecepatan yang
i) Pemeriksaan oleh OJK Tahun 2023 di Kantor memerlukan Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan
Pusat dengan komitmen yang harus ditindaklanjuti Komisaris.
sampai dengan akhir Desember 2023 sebanyak b. Masih terdapat temuan berulang dalam aktivitas
266 komitmen dan telah ditindaklanjuti seluruhnya operasional maupun proses bisnis dari pemeriksaan
dengan pencapaian tindak lanjut posisi akhir OJK, SKAI dan hasil observasi QA.
Desember 2023 sebesar 100%. c. Masih terdapat kesalahan/dilakukannya koreksi dalam
ii) Pemeriksaan oleh Bank Indonesia Tahun 2021 pengisian laporan kepada OJK antara lain pelaporan
dengan Ruang Lingkup Teknologi yang harus Laporan Bank Umum Terintegrasi (LBUT) dan APOLO.
ditindaklanjuti sampai dengan akhir Desember 2023 Serta keterlambatan dalam merespon secara cepat
sebanyak 29 komitmen dan telah ditindaklanjuti surat mengenai action plan dari OJK.
seluruhnya dengan pencapaian tindak lanjut posisi d. Diperlukan peningkatan pengelolaan open item,
akhir Desember 2023 sebesar 100%. proofsheet dan pos-pos pada rupa-rupa aktiva
t. Atas pemenuhan tindak lanjut yang telah disampaikan
oleh Bank kepada OJK, selanjutnya OJK melakukan Identifikasi permasalahan/Root cause adalah:
evaluasi dan dari hasil evaluasi OJK terdapat tambahan a. Pedoman sebagai petunjuk teknis untuk pemenuhan
dokumen atas 57 komitmen yang masih harus permintaan data dan informasi dari regulator perlu
ditindaklanjuti dan Bank telah menindaklanjuti dengan disempurnakan agar memperjelas tanggung jawab
penjelasan sebagai berikut : masing-masing pihak.
i) Sebanyak 42 komitmen ditindaklanjuti pada bulan b. Diperlukan penguatan fungsi supervisi pada seluruh
Desember 2023 dan telah dipenuhi 100%; dan aktivitas operasional Bank.
ii) Sebanyak 12 komitmen ditindaklanjuti pada c. Terdapat human error, proses manual, dan peningkatan
bulan Januari 2024 dan sebanyak 3 komitmen supervisi.
ditindaklanjuti pada bulan Maret 2024. d. Kurangnya monitoring secara ketat oleh RTU dan/atau
u. Bank memenuhi permintaan data dari OJK dalam rangka supervisi atas akun-akun tersebut.
pengawasan yang dilakukan secara harian.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 463
Page 464
Tata Kelola Perusahaan
Sehubungan dengan hal tersebut, dalam rangka perbaikan Bank telah melakukan:
a. Pedoman pemenuhan permintaan data dan informasi dalam rangka pengawasan dan pemeriksaan telah dibuat dan
disosialisasikan ke seluruh bagian organisasi untuk dapat dipahami. Telah adanya komitmen Direksi melalui BOD meeting
untuk memenuhi seluruh komitmen Bank kepada Regulator.
b. Adanya sosialisasi atas temuan-temuan dari Regulator, SKAI dan QA untuk menjadi lesson learned.
c. Telah dimasukkan request changes untuk beberapa pelaporan dalam pengembangan SHINE project.
d. Telah dilakukan action plan untuk melakukan mapping dan penyelesaian (Departemen Finance dan Manajemen Aset)
3. Governance Outcome
a. Terdapat beberapa target strategis Bank yang masih belum tercapai, antara lain:
i) Peningkatan Aset
ii) Peningkatan Good Bank
iii) Penurunan Bad Bank
iv) Laba rugi
b. Masih terdapat denda-denda sebagai akibat kurang tepat dan akuratnya atas pelaporan kepada regulator.
c. Masih terdapat temuan fraud berdasarkan hasil audit internal atas kejadian yang dilakukan dimasa lampau.
Identifikasi permasalahannya/Root Cause adalah:
a. Perlu evaluasi pelaksanaan dan perbaikan serta penyempurnaan strategi dan proses bisnis untuk menjamin kinerja Bank
sesuai dengan Rencana Bisnis Bank.
b. Perlu peningkatan dalam kualitas manajemen informasi dan sistem Bank serta monitoring oleh supervisi.
c. Masih diperlukan peningkatan/awareness kepatuhan Bank di seluruh jajaran organisasi.
Sehubungan dengan hal tersebut, dalam rangka perbaikan Bank akan melakukan:
a. Pembuatan Rencana Bisnis Bank baru tahun 2024 yang dikirim ke OJK, dan adanya action plan yang baik atas penyelesaian
Bad Bank ke OJK.
b. Memastikan data dan pelaporan pada pengembangan SHINE terorganisir dengan sesuai target, monitoring dan melakukan
reminder oleh Departemen Kepatuhan ke masing-masing RTU untuk pemenuhan komitmen.
c. Menetapkan strategi untuk peningkatan program budaya perusahaan berbasis risiko dan kepatuhan untuk mendorong
peningkatan kinerja, serta penegasan sanksi kepada pelaku fraud.
464 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 465
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 465
Page 466
7 Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Page 467
Page 468
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
TANGGUNG JAWAB
SOSIAL DAN LINGKUNGAN
TATA KELOLA TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
Bank KB Bukopin berkomitmen kuat terhadap pelaksanaan laku perubahan iklim dan mencegah pemanasan global.
kegiatan Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) yang Implementasi ini harus dilakukan bersama-sama di seluruh
diimplementasikan dengan pendekatan terukur, terencana, dunia dengan memastikan pelaksanaan pembangunan
terpadu, dan berkelanjutan. Komitmen ini sepenuhnya sejalan yang rendah emisi gas rumah kaca (GRK) dan memberikan
dengan misi perusahaan, terutama dalam memberikan manfaat pembiayaan yang berwawasan lingkungan, sosial dan tata
optimal bagi pemegang saham, karyawan, masyarakat kelola (LST);
global, dan keselarasan dengan prinsip kepedulian terhadap 3. Instruksi Presiden Republik Indonesia, Peraturan Otoritas
lingkungan. Bank KB Bukopin juga pendukung terwujudnya Jasa Keuangan (OJK) dan Surat Edaran OJK terkait literasi
resolusi Perserikatan Bangsa Bangsa pada 21 Oktober 2015 dan edukasi serta inklusi keuangan bagi masyarakat;
lalu telah menerbitkan resolusi mengenai Tujuan Pembangunan 4. Strategi Nasional Keuangan Inklusif (SNKI) yang diresmikan
Berkelanjutan (Sustainable Development Goals/SDGs). Presiden Republik Indonesia pada tanggal 18 November
2016;
Komitmen dan aktivitas TJSL Bank pada intinya merujuk pada 5. Peraturan OJK No. 51/POJK.03/2017 mengenai
aspek-aspek Good Corporate Governance dan Good Corporate implementasi Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa
Responsibility. Kepatuhan Bank terhadap hukum dan peraturan- Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. Komitmen untuk
peraturan terkait aspek ekonomi, lingkungan dan sosial menjadi menjalankan kegiatan TJSL yang mendukung implementasi
indikator dalam mengukur kinerja Program TJSL Bank. Adapun keuangan berkelanjutan.
Pelaksanaan program TJSL Bank KB Bukopin juga merupakan
bentuk dukungan Bank terhadap, antara lain: Bank KB Bukopin menyadari bahwa Bank memiliki kewajiban
1. Pemerintah Indonesia yang telah menandatangani Paris moral untuk memberikan manfaat, termasuk memperbesar
Agreement, yakni perjanjian dalam Konvensi Kerangka Kerja; akses bagi masyarakat guna mencapai kondisi ekonomi,
2. Perubahan Iklim Perserikatan Bangsa-Bangsa atau United sosial, dan kualitas kehidupan yang lebih baik. Untuk itu,
Nations Framework Convention on Climate Change Bank KB Bukopin berkomitmen dan bertanggung jawab
(UNFCCC), mengenai mitigasi emisi gas rumah kaca dalam melaksanakan program TJSL untuk terus menjalankan
(GRK), adaptasi dan keuangan. Melalui Paris Agreement, keseimbangan antara pertumbuhan usaha dan manfaat yang
Indonesia berkomitmen untuk mendukung pengurangan dapat diberikan.
468 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 469
Bank KB Bukopin telah merumuskan Sustainability Banking Principles yaitu seluruh prinsip pengelolaan aktivitas Perseroan dalam
aspek-aspek: customer, business strategy, banking operations, risk management, human capital, dan community development.
Pertumbuhan ekonomi
Penerapan keuangan berkelanjutan dengan
berkelanjutan menyelaraskan kepentingan
pada perseroan ekonomi, sosial dan
lingkungan hidup
LANDASAN DASAR PELAKSANAAN LINGKUP PENGELOLA PROGRAM
PROGRAM TANGGUNG JAWAB TANGGUNG JAWAB SOSIAL
SOSIAL DAN LINGKUNGAN DAN LINGKUNGAN
Secara umum, pelaksanaan program TJSL Bank KB Bukopin Pelaksanaan kegiatan TJSL dikoordinasikan oleh Unit Kerja
mengacu pada peraturan perundang-undangan yang berlaku, Komunikasi. Penanggung jawab pengelolaan program TJSL
antara lain: di Bank KB Bukopin berada pada Departemen Sekretaris
1. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Perusahaan di bawah supervisi dari Direktur Utama. Pada
Terbatas, khususnya Pasal 1 ayat 3; implementasinya kegiatan TJSL seringkali dilakukan melalui
2. Undang-Undang No. 8 tahun 1995 tentang Pasar Modal; kerja sama dengan departemen lain, kantor cabang, KB
3. Undang-Undang No. 25 tahun 2007 tentang Penanaman Kookmin Bank, KB Financial Group, Perusahaan Anak, Baitul
Modal; Maal KB Bukopin, KB Bukopin Club, Yayasan Kesejahteraan
4. Undang-Undang No. 32 tahun 2009 tentang Perlindungan Karyawan KB Bukopin, Koperasi Karyawan Bukopin, Dewan
dan Pengelolaan Lingkungan Hidup; Kemakmuran Masjid, ataupun institusi lainnya.
5. Peraturan Menteri Sosial RI No. 13 tahun 2012 tentang Forum
Tanggung Jawab Dunia Usaha dalam Penyelenggaraan STRATEGI KEUANGAN
Kesejahteraan Sosial; BERKELANJUTAN DALAM
6. PP No. 47 tahun 2012 tentang Tanggung Jawab Sosial MENDUKUNG PROGRAM TJSL BANK
dan Lingkungan; Bank KB Bukopin telah memiliki Roadmap Keuangan
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017 Berkelanjutan Tahap I dalam rangka mendukung program
tentang Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bagi Lembaga TJSL Bank, dan telah menghasilkan beberapa inisiatif yang
Jasa Keuangan, Emiten dan Perusahaan Publik. menjadi fondasi bagi perubahan pola pikir pelaku usaha.
Pertama, berdasarkan guideline OJK telah memperkenalkan
delapan prinsip Keuangan Berkelanjutan yang menjadi acuan
lembaga jasa keuangan dalam implementasi Rencana Keuangan
Berkelanjutan, sebagai berikut:
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 469
Page 470
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
Investasi Bertanggung Jawab Strategi dan Praktik Bisnis Berkelanjutan
Pengelolaan Risiko Sosial dan
Tata Kelola
Lingkungan Hidup
PRINSIP KEUANGAN
BERKELANJUTAN
Komunikasi yang Informatif Inklusif
Pengembangan Sektor Unggulan Prioritas Koordinasi dan Kolaborasi
Berdasarkan guideline tersebut, Bank telah menetapkan 4 inovatif. Berdasarkan Sustainable Finance Roadmap Phase II
pilar utama dalam Rencana Keuangan Berkelanjutan dengan (2021 - 2025), berikut adalah Prioritas Pengembangan Roadmap
tujuan, yaitu: Tahap II:
1. KB Bukopin Untuk Negeri bertujuan untuk mendukung 1. Pengembangan taksonomi hijau yang bertujuan
penyaluran kredit program pemerintah, inklusi keuangan, mengklasifikasikan aktivitas pembiayaan dan investasi
dan peningkatan kualitas SDM anak–anak Indonesia. berkelanjutan di Indonesia 16 (enam belas) klasifikasi ini
2. KB Bukopin Care bertujuan untuk meningkatkan kepedulian menjadi dasar bagi seluruh pemangku kepentingan di
insan Bank KB Bukopin terhadap lingkungan hidup dan Indonesia dalam aktivitas ekonomi yang berkelanjutan.
sumber daya alam dalam setiap langkah kegiatan bisnis 2. Implementasi aspek LST (Lingkungan, Sosial, dan
dan operasional Bank. Tata Kelola) ke dalam manajemen risiko dengan tujuan
3. KB Bukopin Dari Kita Untuk Kita bertujuan untuk mendukung meningkatkan daya tahan serta mitigasi risiko lingkungan
pengembangan SDM internal Bank KB Bukopin yang dan sosial yang dapat mempengaruhi proses bisnis industri
berkualitas dan berdaya saing. keuangan. Upaya ini dilakukan melalui pelaporan aspek
4. KB Bukopin Satu bertujuan untuk meningkatkan penyesuaian lingkungan, sosial, dan tata kelola, pengembangan key
organisasi dengan mempertimbangkan aspek berkelanjutan performance indicators serta didukung peningkatan
terkait sosial dan lingkungan hidup. kapasitas sumber daya manusia secara menyeluruh.
3. Pengembangan program riil dimaksudkan untuk
Dalam rangka mendukung implementasi Roadmap Keuangan memberikan contoh sukses pengembangan inovatif skema
Berkelanjutan berikutnya, Bank tetap berpegang pada pilar hijau sehingga meningkatkan peran industri keuangan
utama tersebut dengan melakukan penyesuaian inisiatif dalam pembiayaan berkelanjutan. Pelaksanaan program riil
pendukung. Sesuai dengan Roadmap Keuangan Berkelanjutan dilakukan melalui kolaborasi dengan kementerian/lembaga
Tahap II berfokus pada penciptaan ekosistem keuangan terkait serta pemangku kepentingan lainnya. Upaya ini
berkelanjutan secara komprehensif, dengan melibatkan seluruh sejalan dengan pengembangan sektor ekonomi unggulan
pihak terkait dan mendorong pengembangan kerja sama pemerintah serta menjadi dasar pengembangan skema
dengan pihak lain. Roadmap Keuangan Berkelanjutan Tahap pembiayaan hijau.
II (2021-2025) diharapkan dapat menjadi landasan bagi Sektor 4. Inovasi produk dan layanan keuangan berkelanjutan dalam
Jasa Keuangan dan rujukan untuk Kementerian/Lembaga (K/L) rangka mempercepat industri keuangan bertransisi ke arah
terkait dalam mengembangkan inisiatif-inisiatif pembiayaan berkelanjutan dilakukan dengan mengembangkan skema
inovatif pembiayaan/pendanaan proyek berkelanjutan.
Aspek yang perlu dipertimbangkan dalam skema inovatif
meliputi keterbukaan informasi, inklusivitas, dukungan ahli,
bertujuan jangka panjang, dan kredibel.
470 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 471
5. Kampanye nasional keuangan berkelanjutan yang bertujuan 4. Influence/Pengaruh
membangun pemahaman terhadap pentingnya kegiatan Jika seseorang atau sebuah organisasi memiliki pengaruh
yang mempertimbangkan aspek lingkungan, sosial, dan tata terhadap Perseroan atau strategi atau kebijakan pemangku
kelola. Upaya ini dilakukan melalui pembentukan strategi kepentingan lain.
komunikasi serta berbagai kegiatan edukasi dan sosialisasi. 5. Diverse Perspective/Keberagaman
Pandangan Jika seseorang atau sebuah organisasi memiliki
STAKEHOLDER PENTING YANG pandangan berbeda yang dapat mempengaruhi situasi
TERDAMPAK ATAU TERPENGARUH dan mendorong adanya aksi yang tidak ada sebelumnya.
SOSIAL, EKONOMI, DAN LINGKUNGAN 6. Proximity/Kedekatan.
DARI AKTIVITAS BANK Jika seseorang atau sebuah organisasi memiliki kedekatan
geografis dan operasional dengan Perseroan.
Identifikasi terhadap pemangku kepentingan menjadi bagian
yang penting dalam perumusan strategi pelaksanaan program Berdasarkan identifikasi yang dilakukan, Bank KB Bukopin
TJSL. Dengan pemetaan pemangku kepentingan beserta mendapatkan sejumlah pemangku kepentingan yang memiliki
dampak dan pengaruhnya, Perseroan dapat menyusun program dampak secara langsung atau pengaruh yang besar terhadap
TJSL yang lebih terarah dan tepat sasaran. kegiatan bisnis Bank KB Bukopin, memiliki andil yang sangat
besar dalam mendukung keberhasilan operasional Bank KB
Bank KB Bukopin melakukan identifikasi pemangku kepentingan Bukopin, antara lain:
dengan merujuk pada Stakeholder Engagement Standard 1. Nasabah;
versi tahun 2015, yang membagi ke dalam 6 (enam) atribut 2. Pemegang Saham;
sebagai berikut: 3. Pemerintah dan Otoritas Keuangan;
1. Dependency/Ketergantungan 4. Pegawai;
Jika Perseroan memiliki ketergantungan pada seseorang 5. Serikat Pekerja;
atau sebuah organisasi, atau sebaliknya. 6. Mitra Kerja/Pemasok;
2. Responsibility/Tanggung jawab 7. Organisasi Bisnis;
Jika Perseroan memiliki tanggung jawab legal, komersial 8. Organisasi Kemasyarakatan/Organisasi Sosial/Lembaga
atau etika terhadap seseorang atau sebuah organisasi. Swadaya Masyarakat;
3. Tension/Perhatian 9. Media.
Jika seseorang atau sebuah organisasi membutuhkan
perhatian Perseroan terkait isu ekonomi, sosial atau
lingkungan tertentu.
ISU DAN RISIKO SOSIAL, EKONOMI, DAN LINGKUNGAN
PENTING TERKAIT DAMPAK KEGIATAN BANK
Selain melakukan pemetaan terhadap pemangku kepentingan yang terdampak dan berdampak terhadap aktivitas Bank, melalui
Focus Group Discussion (FGD) Bank KB Bukopin juga melakukan pemetaan terkait isu dan risiko sosial, ekonomi, dan lingkungan
penting yang terkait dampak dari kegiatan Bank KB Bukopin. Isu dan risiko penting tersebut kemudian dijadikan dasar untuk
menentukan prioritas dan menetapkan strategi yang akan dijalankan oleh manajemen.
Isu dan risiko ekonomi, sosial dan lingkungan penting terkait dampak kegiatan Bank KB Bukopin adalah sebagai berikut:
Isu Dampak
Isu Ekonomi
Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan dan Didistribusikan Berdampak signifikan pada pemegang saham.
Dampak Ekonomi Tidak Langsung Berdampak bagi pemegang saham, nasabah, pemerintah dan
otoritas keuangan, organisasi bisnis, organisasi kemasyarakatan, mitra
kerja, masyarakat dan media.
Isu Sosial
Kepegawaian Berdampak signifikan pada pemerintah (regulator), serikat pekerja dan
karyawan.
Kesehatan dan Keselamatan Kerja Berdampak signifikan pada karyawan.
Pelatihan dan Pendidikan Berdampak signifikan pada karyawan.
Masyarakat Lokal Berdampak signifikan pada pemangku kepentingan.
Isu Lingkungan
Energi Berdampak pada keberlanjutan lingkungan.
Air Berdampak pada keberlanjutan lingkungan.
PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 471
Page 472
Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan
ANGGARAN DAN PROGRAM UNGGULAN TJSL 2023
Pada tahun 2023, Bank menganggarkan dana sebesar Rp900.000.000 untuk menjalankan kegiatan TJSL dengan 4 (empat)
bidang TJSL yang terdiri dari pendidikan, lingkungan hidup, sosial kemasyarakatan, dan keagamaan. Untuk pengembangan
kompetensi SDM, Bank menganggarkan dana sebesar 5% dari Biaya Ketenagakerjaan (BTK) yang dikeluarkan oleh Bank.
No Ruang Lingkup Nominal
1. Pendidikan Rp62.000.000
2. Sosial kemasyarakatan Rp223.587.450
3. Keagamaan Rp472.000.000
Total Rp757.587.450
Sejalan dengan visi keberlanjutan pemerintah, kegiatan TJSL Bank KB Bukopin tahun 2023 difokuskan untuk mendukung
implementasi visi tersebut dengan tetap memperhatikan kondisi perekonomian nasional dan kondisi internal Bank KB Bukopin.
Adapun beberapa program unggulan kegiatan TJSL di 2023 adalah sebagai berikut:
Jenis Kegiatan Tujuan
Penjelasan Capaian
No. TJSL/CSR Pembangunan
Berkelanjutan
1. Penyaluran Dukungan Kegiatan TPB No. 2 – Tanpa Alokasi Dana Penyaluran Takjil & Makan malam bagi
Ramadan (Buka Bersama) Kelaparan. Rp147.000.000. warga dan pengendara yang melintasi
melalui masjid Ar Ridho & area masjid Ar Ridho & Al Ikhlas.
masjid Al Ikhlas. Periode pelaksanaan:
Bulan 24 Maret - 18 April 2023.
2 Penyaluran Hewan Qurban TPB No. 2 – Tanpa Alokasi Dana Jumlah hewan qurban yang disalurkan
kepada warga yang berhak Kelaparan. Rp275.000.000. 10 ekor sapi.
menerima di sekitar Cikoko,
Tebet, S. Parman dan proposal Periode pelaksanaan:
yang diajukan. 29 Juni 2023.
3 Dukungan Kegiatan Fakultas TPB No. 4 – Pendidikan Alokasi Dana Telah dilaksanakan serangkaian
Ilmu Budaya UGM, Beat The yang Berkualitas. Rp12.000.000. Acara kompetisi untuk meningkatkan
Quest. kemampuan berbahasa asing serta
Periode Pelaksanaan: mengasah softskill mahasiswa
11 November 2023. khususnya dibidang Seni & Budaya.
4 Dukungan Kegiatan Konferensi TPB No. 16 – Perdamaian, Alokasi Dana Tujuan Konferensi Internasional:
Internasional MUI. Keadilan dan Kelembagaan Rp50.000.000. menyampaikan pesan perdamaian
yang tangguh. beserta solusinya kepada masyarakat
Periode Pelaksanaan: yang berbeda etnis, budaya dan agama
21 sd 23 Mei 2023. serta membentuk kesiapan masyarakat
dan antisipasinya terhadap perubahan
tata budaya dunia terutama teknologi,
industri dan ekonomi.
PERNYATAAN TERKAIT KEGIATAN TJSL DIUNGKAPKAN
PADA LAPORAN KEBERLANJUTAN
Informasi mengenai program Tanggung Jawab Sosial dan Lingkungan (TJSL) KB Bukopin di tahun 2023, secara komprehensif telah
diungkapkan dalam Laporan Keberlanjutan Bank Tahun Buku 2023 yang disajikan secara terpisah. Namun, menjadi bagian yang
tidak terpisahkan dari Laporan Tahunan ini sebagaimana arahan dari Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021.
Adapun isi Laporan Keberlanjutan KB Bukopin Tahun Buku 2023, mencakup poin-poin sebagaimana arahan SEOJK No. 16/
SEOJK.04/2021, yakni sebagai berikut:
1. Penjelasan Strategi Keberlanjutan;
2. Ikhtisar Aspek Keberlanjutan (ekonomi, sosial dan lingkungan hidup);
3. Profil Singkat Perusahaan;
4. Penjelasan Direksi;
5. Tata Kelola Keberlanjutan;
6. Kinerja Keberlanjutan (ekonomi, sosial dan lingkungan hidup);
7. Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen;
8. Lembar Umpan Balik (feedback) untuk Pembaca; dan
9. Tanggapan Perusahaan terhadap Umpan Balik Laporan Tahun Sebelumnya.
472 Laporan Tahunan 2023 PT Bank KB Bukopin Tbk
Page 473
Program TJSL Bank senantiasa diselaraskan dengan tujuan perusahaan sebagaimana tercantum dalam RAKB yang dilaksanakan secara terarah, terstruktur, dan berkelanjutan. Selain diharapkan dapat meningkatkan corporate image, program TJSL Bank juga ditujukan untuk memberikan dampak positif bagi masyarakat dan lingkungan demi mencapai Tujuan Pembangunan Berkelanjutan. PT Bank KB Bukopin Tbk Laporan Tahunan 2023 473
Page 474
8 Laporan Keuangan
Page 475
Page 476
PT Bank KB Bukopin Tbk Dan Entitas Anak/And Subsidiaries Laporan Keuangan Konsolidasian/ Consolidated Financial Statements Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023/For the Year Ended December 31, 2023
Page 477
PT BANK KB BUKOPIN TBK DAN ENTITAS ANAK/AND SUBSIDIARIES
DAFTAR ISI/TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
Laporan Auditor Independen/Independent Auditors’ Report
Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Jawab atas Laporan Keuangan Konsolidasian
PT Bank KB Bukopin Tbk dan Entitas Anak untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember
2023 dan 2022/
The Directors’ Statement on the Responsibility for Consolidated Financial Statements of
PT Bank KB Bukopin Tbk and Subsidiaries for the Years Ended December 31, 2023 and
2022
LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN - Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember
2023 dan 2022/
CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS - For the Years Ended December 31, 2023 and
2022
Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian/Consolidated Statements of Financial Position 1-2
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Konsolidasian/Consolidated
Statements of Profit or Loss and Other Comprehensive Income…………………………. 3-4
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian/Consolidated Statements of Changes in
Equity……………………………………………………………………………………………… 5-6
Laporan Arus Kas Konsolidasian/Consolidated Statements of Cash Flows…………………… 7-9
Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian/Notes to Consolidated Financial
Statements……………………………………………………………………………………….. 10-227
Informasi Tambahan/Additional Information……………………………………………………… 228-237
Lampiran/
Attachment
Laporan Posisi Keuangan Entitas Induk/Statements of Financial Position of Parent Entity……… 1
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan Komprehensif Lain Entitas Induk/ Statements of Profit or
Loss and Other Comprehensive Income of Parent Entity…………………………………………….. 2
Laporan Perubahaan Ekuitas Entitas Induk/Statements of Changes in Equity of Parent Entity…. 3
Laporan Arus Kas Entitas Induk/ Statements of Cash Flows of Parent Entity…………………….. 4
Pengungkapan Lainnya/Other Disclosures……………………………………………………………. 5
Page 478
Page 479
Page 480
Page 481
Page 482
Page 483
Page 484
Page 485
Page 486
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Posisi Keuangan Consolidated Statements
Konsolidasian Of Financial Position
Tanggal 31 Desember 2023 As at December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ASET ASSETS
Kas 289.184 3,46,51 524.320 Cash
Giro pada Bank Indonesia 3.205.619 4,46,51 4.140.431 Current accounts with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 5,46,38 Current accounts with other banks
Pihak berelasi 6.377 75.647 Related party
Pihak ketiga 336.504 668.412 Third parties
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (300) (89) impairment losses
Current accounts with
Giro pada bank lain - neto 342.581 743.970 other banks - net
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain 6,46,51 and other banks
Pihak ketiga 2.133.567 12.180.830 Third parties
Surat-surat berharga: 7,46,51 Marketable securities:
Diukur pada nilai Fair value through
wajar melalui laba rugi 5.322.930 3.362.099 profit or loss
Diukur pada nilai Fair value through
wajar melalui penghasilan other comprehensive
komprehensif lain 3.067.387 588.835 income
Diukur pada biaya Measured at
perolehan diamortisasi 9.145.932 8.059.020 amortized cost
17.536.249 12.009.954
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (109) (76) impairment losses
Surat-surat berharga - neto 17.536.140 12.009.878 Marketable securities - net
Surat-surat berharga yang dibeli Marketable securities purchased with
dengan janji dijual kembali - neto 2.572.152 8,46,51 - agreements to resell - net
Tagihan derivatif 3.040 11,46,51 9.254 Derivative receivables
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan/piutang Loans and sharia
syariah 9,40,46,51 financing/receivables
Pihak berelasi 640.646 38 761.333 Related parties
Pihak ketiga 48.777.970 49.822.101 Third parties
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (3.582.834) (1.626.676) impairment losses
Kredit yang diberikan dan
pembiayaan/piutang Loans and sharia
syariah - neto 45.835.782 48.956.758 financing/receivables - net
Tagihan akseptasi 132.577 10,40,46 17.346 Acceptance receivables
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (1.613) (211) impairment losses
Tagihan akseptasi - neto 130.964 17.135 Acceptance receivables - net
Penyertaan saham 15 12,46 15 Investments in shares
Aset tetap dan aset hak guna 4.646.734 13 4.686.955 Fixed assets and right of use assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (1.413.059) (1.290.753) Less: Accumulated depreciation
Aset tetap dan aset hak guna- neto 3.233.675 3.396.202 Fixed assets and right of use assets - net
Aset pajak tangguhan - neto 2.670.543 21c 1.942.151 Deferred tax assets - net
Aset takberwujud 635.815 14 485.049 Intangible assets
Dikurangi: Akumulasi Less: Accumulated
amortisasi dan amortization and
penurunan nilai (350.230) (283.055) impairment losses
Aset tak berwujud - neto 285.585 201.994 Intangible assets - net
Aset lain-lain - neto 6.068.453 15,46,51 5.872.414 Other assets - net
TOTAL ASET 84.307.300 89.995.352 TOTAL ASSETS
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang See accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements which are an integral part of the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
-1-
Page 487
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Posisi Keuangan Consolidated Statements
Konsolidasian (lanjutan) Of Financial Position (continued)
Tanggal 31 Desember 2023 As at December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 431.402 16,46,51 388.522 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah 17,18,19,46,51 Deposits from customers
Giro 17 Demand deposits
Pihak berelasi 9.094 38 260.318 Related parties
Pihak ketiga 3.168.554 3.317.609 Third parties
Tabungan 18 Saving deposits
Pihak berelasi 18.491 38 9.870 Related parties
Pihak ketiga 6.854.693 6.945.914 Third parties
Deposito berjangka 19 Time deposits
Pihak berelasi 40.311 38 55.847 Related parties
Pihak ketiga 34.698.000 41.372.812 Third parties
Simpanan dari bank lain 20 Deposits from other banks
Pihak berelasi 7.699.413 38 10.121.907 Related parties
Pihak ketiga 187.308 259.468 Third parties
Surat-surat berharga Marketable securities
yang dijual dengan janji sold with agreements
dibeli kembali – neto 219.631 22,46 - to repurchase - net
Liabilitas derivatif 808 11,51 12.259 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 132.577 10,46 17.346 Acceptance payables
Pinjaman yang diterima 23,46 Borrowings
Pihak berelasi 6.544.886 38 6.533.582 Related parties
Pihak ketiga 5.159.606 4.666.549 Third parties
Surat berharga yang diterbitkan 3.397.588 24,38,46 3.392.718 Marketable securities issued
Utang pajak 64.635 21a 56.496 Tax payables
Liabilitas lain-lain 1.570.140 26,51 1.367.530 Other liabilities
TOTAL LIABILITAS 70.197.137 78.778.747 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS YANG DAPAT EQUITY ATTRIBUTABLE TO
DIATRIBUSIKAN KEPADA EQUITY HOLDERS OF
PEMILIK ENTITAS INDUK THE PARENT ENTITY
Modal saham Share capital
Saham biasa kelas A - Common A shares -
niIai nominal Rp10.000 (nilai penuh) Rp10,000 (full amount) par value
Saham biasa kelas B - Common B shares -
niIai nominal Rp100 (nilai penuh) Rp100 (full amount) par value
Modal dasar Authorized capital
Saham biasa kelas A - Common A shares -
21.337.978 saham 21,337,978 shares
Saham biasa kelas B - Common B shares -
207.866.202.200 207,866,202,200 shares
Modal ditempatkan dan Issued and fully paid
disetor penuh capital
Saham biasa kelas A - Common A shares -
21.337.978 saham 21,337,978 shares
Saham biasa kelas B - Common B shares -
187.866.201.892 saham per 187,866,201,892 shares as of
31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and
67.866.202.200 saham per 67,866,202,200 shares as of
31 Desember 2022 19.000.000 27a 7.000.000 December 31,2022
Tambahan modal disetor 8.225.767 27b 8.286.428 Additional paid-in capital
Uang muka setoran modal - 27a 3.000.000 Advance for future shares subscription
Surplus revaluasi aset 1.603.893 13 1.605.649 Asset revaluation surplus
Keuntungan yang belum
direalisasi atas surat-surat Unrealized gain
berharga dalam kelompok on fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income
komprehensif lain - marketable securities -
setelah pajak tangguhan 7.563 2.625 net of deferred tax
Akumulasi defisit (14.700.914) (8.673.269) Accumulated deficit
14.136.309 11.221.433
Kepentingan non-pengendali (26.146) 28 (4.828) Non-controlling interest
TOTAL EKUITAS 14.110.163 11.216.605 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 84.307.300 89.995.352 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang See accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements which are an integral part of the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
-2-
Page 488
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Laba Rugi Dan Consolidated Statements Of
Penghasilan Komprehensif Profit Or Loss And
Konsolidasian Other Comprehensive Income
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOME AND EXPENSES
OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga dan syariah 29 Interest and sharia income
Pendapatan bunga 4.374.694 3.721.413 Interest income
Pendapatan syariah 486.942 407.257 Sharia income
Total pendapatan bunga
dan syariah 4.861.636 4.128.670 Total interest and sharia income
Beban bunga dan syariah 30 Interest expense and sharia charges
Beban bunga (3.746.710) (2.828.375) Interest expense
Beban syariah (306.044) (250.792) Sharia charges
Total beban bunga dan Total interest expense
syariah (4.052.754) (3.079.167) and sharia charges
Pendapatan bunga
dan syariah - neto 808.882 1.049.503 Interest and sharia income - net
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Provisi dan komisi lainnya 333.732 31 323.340 Other fees and commissions
Keuntungan (kerugian) atas penjualan Gain (loss) on sale of marketable
surat-surat berharga - neto (8.899) 13.082 securities - net
Keuntungan selisih kurs - neto 29.265 31.815 Gain on foreign exchange - net
Lain-lain 102.429 131.272 Others
Total pendapatan Total other operating
operasional lainnya 456.527 499.509 income
Penyisihan Provision of allowance
kerugian penurunan nilai for impairment losses on
atas aset keuangan - neto (5.537.792) 32 (3.948.482) financial assets - net
Keuntungan (kerugian) transaksi Gain (loss) from foreign
mata uang asing - neto 5.235 (1.919) exchange transactions - net
Penyisihan estimasi kerugian Provision for commitments
atas komitmen dan kontinjensi - neto 1.999 25 (2.272) and contingencies - net
Beban penyisihan Provision for allowance
kerugian penurunan nilai atas for impairment losses
aset non-keuangan - neto (269.055) (81.325) on non-financial assets - net
Keuntungan (kerugian) dari perubahan Gain (loss) from changes in fair value
nilai wajar aset keuangan 155.384 (147.542) of financial assets
Beban operasional lainnya: Other operating expenses:
Umum dan administrasi (1.371.594) 33 (1.571.018) General and administrative
Gaji dan tunjangan karyawan (809.976) 34 (734.432) Salaries and employee benefits
Premi program Premium on government
penjaminan pemerintah (98.812) 30 (118.790) guarantee program
Total beban operasional Iainnya (2.280.382) (2.424.240) Total other operating expenses
RUGI OPERASIONAL (6.659.202) (5.056.768) LOSS FROM OPERATIONS
BEBAN NON-OPERASIONAL - NETO (128.185) 35 (88.888) NON-OPERATING EXPENSE - NET
RUGI SEBELUM LOSS BEFORE
BEBAN PAJAK PENGHASILAN (6.787.387) (5.145.656) INCOME TAX EXPENSE
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang See accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements which are an integral part of the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
-3-
Page 489
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Laba Rugi Dan Consolidated Statements Of
Penghasilan Komprehensif Profit Or Loss And
Konsolidasian (lanjutan) Other Comprehensive Income (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
Pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
MANFAAT PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT
Tangguhan 731.684 21b 113.152 Deferred
Manfaat pajak penghasilan - neto 731.684 113.152 Income tax benefit - net
RUGI TAHUN BERJALAN (6.055.703) (5.032.504) LOSS FOR THE YEAR
PENGHASILAN OTHER COMPREHENSIVE
KOMPREHENSIF LAIN: INCOME:
Pos yang tidak akan Item that will not be reclassified
direklasifikasi ke laba rugi: to profit or loss:
Pengukuran kembali keuntungan Remeasurement of
atas program imbalan pasti 8.640 37 25.736 gain on defined benefit plans
Perubahan surplus revaluasi aset (1.756) 13 77.837 Revaluation surplus
Pajak penghasilan terkait pos Income tax related to item
yang tidak akan direklasifikasi that will not be reclasified
ke laba rugi (1.900) 21c (5.663) to profit or loss
Pos-pos yang akan direklasifikasi Items that may be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
Perubahan nilai wajar Changes in fair value
surat-surat berharga dalam of fair value through
kelompok nilai wajar melalui other comprehensive income
penghasilan komprehensif lain 6.330 (70.134) marketable securities
Pajak penghasilan terkait pos Income tax related to item
yang akan direklasifikasi that will be reclassified
ke laba rugi (1.392) 21c 15.429 to profit or loss
Penghasilan komprehensif Other comprehensive
lain - neto 9.922 43.205 income - net
Total rugi komprehensif Total comprehensive
tahun berjalan (6.045.781) (4.989.299) loss for the year
Rugi tahun berjalan yang Loss for the year
dapat diatribusikan kepada: attributable to:
Equity holders of the
Pemilik entitas induk (6.034.077) (5.027.460) parent entity
Kepentingan non-pengendali (21.626) 28 (5.044) Non-controlling interest
(6.055.703) (5.032.504)
Total rugi komprehensif tahun Total comprehensive
berjalan yang dapat loss for the year
diatribusikan kepada: attributable to:
Equity holders of the
Pemilik entitas induk (6.024.463) (4.984.356) parent entity
Kepentingan non-pengendali (21.318) (4.943) Non-controlling interest
(6.045.781) (4.989.299)
RUGI PER SAHAM LOSS PER SHARE
Dasar/dilusian (nilai penuh) (61) 48 (74) Basic/diluted (full amount)
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang See accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements which are an integral part of the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
-4-
Page 490
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian Consolidated Statements Of Changes In Equity
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Figures are presented in million Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan
yang Belum
Direalisasi
atas Surat-Surat
Berharga Dalam
Kelompok Nilai
Wajar melalui
Penghasilan
Komprehensif Lain
- Setelah Pajak
Tangguhan/
Unrealized
Modal Gains on
Ditempatkan Fair Value through
dan Disetor Tambahan Uang Muka Surplus Other Kepentingan
Penuh/ Modal Setoran Modal/ Revaluasi Aset/ Comprehensive Non-Pengendali/
Issued and Disetor/ Advance for Asset Income of Marketable Akumulasi Rugi/ Non-
Catatan/ Fully Paid Additional Future Shares Revaluation Securities Net - Accumulated Controlling Total Ekuitas/
Notes Capital Paid-in Capital Subscription Surplus of Deferred Tax Deficit Total Interest Total Equity
Balance as of
Saldo per 1 Januari 2022 7.000.000 8.286.428 - 1.527.812 57.330 (3.665.882) 13.205.688 216 13.205.904 January 1, 2022
Advance for future shares
Uang muka setoran modal 27a - - 3.000.000 - - - 3.000.000 - 3.000.000 subscription
Kerugian yang belum direalisasi
atas surat-surat berharga Unrealized losses on
dalam kelompok nilai wajar fair value through other
diukur melalui penghasilan comprehensive income
komprehensif lain - marketable securities -
setelah pajak tangguhan - - - - (54.705) - (54.705) - (54.705) net of deferred tax
Surplus of fixed asset
Surplus revaluasi aset tetap 13 - - - 77.837 - - 77.837 - 77.837 revaluation
Pengukuran kembali Remeasurement
atas program imbalan pasti - on defined benefit plans -
setelah pajak tangguhan - - - - - 20.073 20.073 (101) 19.972 net of deferred tax
Rugi tahun berjalan - - - - - (5.027.460) (5.027.460) (4.943) (5.032.403) Loss for the year
Balance as of
Saldo per 31 Desember 2022 7.000.000 8.286.428 3.000.000 1.605.649 2.625 (8.673.269) 11.221.433 (4.828) 11.216.605 December 31, 2022
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari See accompanying notes to the consolidated financial statements which are an integral part of the
laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
-5-
Page 491
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian (lanjutan) Consolidated Statements Of Changes In Equity (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Figures are presented in million Rupiah, unless otherwise stated)
Keuntungan
yang Belum
Direalisasi
atas Surat-Surat
Berharga Dalam
Kelompok Nilai
Wajar melalui
Penghasilan
Komprehensif Lain
- Setelah Pajak
Tangguhan/
Unrealized
Modal Gains on
Ditempatkan Fair Value through
dan Disetor Tambahan Uang Muka Surplus Other Kepentingan
Penuh/ Modal Setoran Modal/ Revaluasi Aset/ Comprehensive Non-Pengendali/
Issued and Disetor/ Advance for Asset Income of Marketable Akumulasi Rugi/ Non-
Catatan/ Fully Paid Additional Future Shares Revaluation Securities Net - Accumulated Controlling Total Ekuitas/
Notes Capital Paid-in Capital Subscription Surplus of Deferred Tax Deficit Total Interest Total Equity
Balance as of
Saldo per 1 Januari 2023 7.000.000 8.286.428 3.000.000 1.605.649 2.625 (8.673.269) 11.221.433 (4.828) 11.216.605 January 1, 2023
Realisasi uang muka setoran Realization of advance for
modal 27 3.000.000 - (3.000.000) - - - - - - future shares
Penerimaan dana PUT VII 27 9.000.000 (60.661) - - - - 8.939.339 - 8.939.339 Receipt of LPO VII funds
Keuntungan yang belum direalisasi
atas surat-surat berharga Unrealized income on
dalam kelompok nilai wajar fair value through other
diukur melalui penghasilan comprehensive income
komprehensif lain - marketable securities -
setelah pajak tangguhan - - - - 4.938 - 4.938 - 4.938 net of deferred tax
Derecognation of fixed asset
Penghentian revaluasi aset tetap 13 - - - (1.756) - - (1.756) - (1.756) revaluation
Pengukuran kembali Remeasurement
atas program imbalan pasti - on defined benefit plans -
setelah pajak tangguhan - - - - - 6.432 6.432 308 6.740 net of deferred tax
Rugi tahun berjalan - - - - - (6.034.077) (6.034.077) (21.626) (6.055.703) Loss for the year
Balance as of
Saldo per 31 Desember 2023 19.000.000 8.225.767 - 1.603.893 7.563 (14.700.914) 14.136.309 (26.146) 14.110.163 December 31, 2023
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari See accompanying notes to the consolidated financial statements which are an integral part of the
laporan keuangan konsolidasian. consolidated financial statements.
-6-
Page 492
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Arus Kas Konsolidasian Consolidated Statements Of Cash Flows
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga 4.445.205 3.611.905 Receipts from interest
Penerimaan pendapatan syariah 486.942 407.257 Receipts from sharia income
Pembayaran bunga (4.109.898) (2.790.920) Payment of interest
Pembayaran beban syariah (306.044) (250.792) Payments of sharia charges
Pendapatan operasional Iainnya 351.755 269.558 Other operating income
Penerimaan kembali kredit Recoveries from written-off
yang telah dihapusbukukan 177.584 9p 84.769 loans
Pembayaran gaji dan Payments of salaries and
tunjangan karyawan (937.763) (988.084) employee benefits
Beban operasional Iainnya (1.237.851) (1.843.715) Other operating expense
Beban non operasional (123.249) (90.542) Non - operating expenses
Pengeluaran kas sebelum Cash payments before changes
perubahan dalam aset dan in operating assets
liabilitas operasi (1.253.319) (1.590.564) and liabilities
Perubahan dalam aset dan Changes in operating assets
liabilitas operasi: and liabilities:
Decrease (increase) in operating
Penurunan (kenaikan) aset operasi: assets:
Penempatan pada Bank Indonesia Placements with Bank Indonesia
dan bank lain yang jatuh tempo and other banks with original
lebih dari 3 bulan maturities of more than 3
sejak tanggal perolehan (17.000) (30.000) months from acquisition date
Surat-surat berharga - Marketable securities -
diukur pada nilai wajar at fair value through
melalui laba rugi 2.929.462 3.747.558 profit or loss
Surat-surat berharga -
diukur pada biaya perolehan Marketable securities -
diamortisasi 495.880 724.074 amortized cost
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan/piutang syariah (3.134.725) 925.552 financing/receivables
Tagihan akseptasi 113.829 11.783 Acceptances receivable
Aset lain-lain (492.929) (1.027.266) Other assets
Kenaikan (penurunan) Increase (decrease)
liabilitas operasi: in operating liabilities:
Liabilitas segera 42.880 99.231 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah: Deposits from customers:
Giro (400.279) 263.175 Current accounts
Tabungan (82.600) (1.841.133) Savings deposits
Deposito berjangka (6.690.348) (2.282.447) Time deposits
Simpanan dari bank lain (2.494.654) 729.306 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 115.231 11.928 Acceptances payable
Utang pajak 8.139 14.332 Tax payables
Liabilitas lain-lain 694.625 (14.757) Other liabilities
Kas neto digunakan untuk Net cash used in operating
aktivitas operasi (10.165.808) (259.228) activities
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang See accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements which are an integral part of the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
-7-
Page 493
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Arus Kas Consolidated Statements Of
Konsolidasian (lanjutan) Cash Flows (Continued)
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Penerimaan dari penjualan
surat-surat berharga - Receipts from sale of
diukur pada nilai wajar marketable securities -
melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lain 260.000 1.099.665 comprehensive income
Penerimaan dari surat-surat Receipts from matured
berharga yang jatuh tempo 11.725.517 4.106.018 marketable securities
Pembelian surat-surat berharga -
diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan Purchase of marketable securities -
komprehensif lain dan fair value through other
diukur pada biaya perolehan comprehensive income and
diamortisasi (20.804.241) (12.205.046) and amortized cost
Receipts from matured
Penerimaan dari surat-surat marketable securities
berharga yang dibeli dengan janji purchased with
dijual kembali yang jatuh tempo 57.780.679 33.774.734 agreements to resell
Pembayaran atas surat-surat Payments of marketable
berharga yang dibeli dengan securities purchased with
janji dijual kembali (60.352.831) (33.525.187) agreements to resell
Pembelian aset tetap (60.766) 13 (57.220) Purchase of fixed assets
Proceeds from
Hasil penjualan aset tetap 7.200 13 32.581 sale of fixed assets
Pembelian piranti lunak (150.766) 14 (8.825) Purchase of software
Kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas investasi (11.595.208) (6.783.280) investing activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Receipts from marketable
Penerimaan dari surat-surat securities sold
berharga yang dijual dengan with agreements
janji dibeli kembali 9.127.534 10.806.560 to repurchase
Pembayaran atas surat-surat Payments of
berharga yang dijual matured marketable
dengan janji dibeli kembali securities sold with
yang jatuh tempo (8.907.903) (13.183.397) agreements to repurchase
Penerimaan dari pinjaman
yang diterima 1.246.416 8.887.273 Proceeds from borrowings
Pembayaran pinjaman yang diterima (742.055) (113.383) Payment of borrowings
Penerimaan uang muka Advance received
setoran modal - 27 3.000.000 for future shares subscription
Penerimaan modal dari Penawaran Receipt from Limited
Umum Terbatas VII 8.939.339 27 - Public Offering VII
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas pendanaan 9.663.331 9.397.053 financing activities
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang See accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements which are an integral part of the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
-8-
Page 494
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Laporan Arus Kas Consolidated Statements Of
Konsolidasian (lanjutan) Cash Flows (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir For the Year Ended
pada Tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
Catatan/
2023 Notes 2022
PENINGKATAN (PENURUNAN) NET INCREASE (DECREASE)
NETO KAS DAN IN CASH AND CASH
SETARA KAS (12.097.685) 2.354.545 EQUIVALENTS
Pengaruh perubahan kurs Effects of foreign currency
mata uang asing 492.085 (422.197) exchange rate changes
CASH AND CASH
KAS DAN SETARA KAS EQUIVALENTS AT
AWAL TAHUN 17.559.551 15.627.203 BEGINNING OF THE YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 5.953.951 17.559.551 AT END OF THE YEAR
Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari: consist of:
Kas 289.184 524.320 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 3.205.619 4.140.431 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 342.581 743.970 other banks
Placement with Bank
Penempatan pada Bank Indonesia Indonesia and other banks
dan bank lain yang jatuh tempo with original maturities of
dalam 3 bulan atau kurang sejak 3 months or less
tanggal perolehan 2.116.567 12.150.830 from acquisition date
Total 5.953.951 17.559.551 Total
Lihat Catatan atas laporan keuangan konsolidasian yang See accompanying notes to the consolidated financial
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan statements which are an integral part of the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
-9-
Page 495
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum 1. General
a. Pendirian Bank a. Establishment of the Bank
PT Bank KB Bukopin Tbk (“Bank”) didirikan di PT Bank KB Bukopin Tbk (the “Bank”) was
Republik lndonesia pada tanggal 10 Juli 1970 established in the Republic of Indonesia on
dengan nama Bank Umum Koperasi Indonesia July 10, 1970 as Bank Umum Koperasi
(disingkat Bukopin) yang disahkan sebagai Indonesia (abbreviated to Bukopin) based on
badan hukum berdasarkan Surat Keputusan Decision Letter No. 13/Dirjen/Kop/70 of the
Direktorat Jenderal Koperasi No. 13/Dirjen/ Directorate General for Cooperatives and was
Kop/70 dan didaftarkan dalam Daftar Umum registered in the General List of the Directorate
Direktorat Jenderal Koperasi No. 8251 pada General for Cooperatives No. 8251 on the same
tanggal yang sama. Bank mulai melakukan date. The Bank started its commercial
usaha komersial sebagai Bank umum koperasi operations as a cooperative Bank in Indonesia
di Indonesia sejak tanggal 16 Maret 1971 on March 16, 1971 upon the approval of the
dengan izin Menteri Keuangan dalam Surat Ministry of Finance in its Decision Letter
Keputusan No. Kep-078/DDK/II/3/1971 tanggal No. Kep-078/DDK/II/3/1971 dated March 16,
16 Maret 1971. 1971.
Menurut Anggaran Dasar, usaha Bank According to its Articles of Association, the
mencakup segala kegiatan Bank umum Bank’s scope of activities includes all
sebagaimana dimaksud dalam Undang- commercial Banking activities as defined in the
Undang Perbankan dengan tujuan utama Banking Law, with the main objective of
memperhatikan dan melayani kepentingan providing services to cooperatives in Indonesia
gerakan koperasi di Indonesia sesuai dengan in accordance with the Law on Cooperatives.
Undang-Undang Perkoperasian yang berlaku. During its growth, the Bank merged with certain
Dalam perkembangannya, Bank telah cooperative Banks. The change in the name
melakukan penggabungan usaha dengan from Bank Umum Koperasi Indonesia (Bukopin)
beberapa Bank umum koperasi. Perubahan to Bank Bukopin was approved during the
nama Bank Umum Koperasi Indonesia Cooperative Members’ Meeting of Bank Umum
(Bukopin) menjadi Bank Bukopin disahkan Koperasi Indonesia as stated in letter
dalam Rapat Anggota Bank Umum Koperasi No. 03/RA/XIl/89 dated January 2, 1990.
Indonesia yang dituangkan dalam surat
No. 03/RA/XII/89 tanggaI 2 Januari 1990.
Dalam Rapat Khusus Anggota Bank, yang During the Special Meeting of the Members of
dinyatakan dengan akta notaris No. 4 tanggal Bank, the minutes of which were covered by
2 Desember 1992 dari Notaris Muhani Salim, notarial deed No. 4 dated December 2, 1992 of
S.H., para anggota menyetujui untuk Notary Muhani Salim, S.H., the cooperative
mengubah status badan hukum Bank dari members agreed to change the Bank’s legal
koperasi menjadi perseroan terbatas. Akta entity from a cooperative to a limited liability
pendirian yang berkaitan dengan perubahan company. The Bank’s deed of establishment
status badan hukum Bank dinyatakan dengan and the amendment relating to the change in
akta notaris No. 126 tanggal 25 Februari 1993 legal entity were covered by notarial deed
dari Notaris Muhani Salim, S.H., beserta No. 126 dated February 25, 1993 of Notary
pembetulannya, dengan akta notaris No. 118 Muhani Salim, S.H., and notarial deed No. 118
tanggal 28 Mei 1993 dari notaris yang sama. dated May 28, 1993 of the same notary,
respectively.
Perubahan ini telah disahkan oleh Menteri These changes were approved by the Minister
Kehakiman Republik lndonesia dalam Surat of Justice of the Republic of Indonesia in its
Keputusan No. C2-5332.HT.01.01.TH.93 Decision Letter No. C2-5332.HT.01.01.TH.93
tanggal 29 Juni 1993 serta diumumkan dalam dated June 29, 1993 and were published in
Berita Negara Republik Indonesia No. 3633 Supplement No. 64 of State Gazette No. 3633
tambahan No. 64 tanggal 10 Agustus 1993. dated August 10, 1993. The changes were also
Perubahan ini juga telah disetujui oleh Menteri approved by the Minister of Finance of the
Keuangan Republik Indonesia dalam Surat Republic of Indonesia in its Decision
Keputusan No. S-1382/MK.17/1993 tanggal Letter No. S-1382/MK.17/1993 dated
28 Agustus 1993. Bank memulai kegiatan August 28, 1993. The Bank started commercial
usaha dalam bentuk perseroan terbatas pada operations as a limited liability company on
tanggal 1 Juli 1993. July 1, 1993.
- 10 -
Page 496
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
a. Pendirian Bank (lanjutan) a. Establishment of the Bank (continued)
Berdasarkan anggaran dasar PT Bank KB Based on the articles of association of PT Bank
Bukopin Tbk, Akta Pernyataan Keputusan KB Bukopin Tbk, Deed of Statement of Meeting
Rapat tertanggal 9 Juni 2023 No. 33 Resolution dated on June 9, 2023 No. 33 as
sebagaimana Surat Keputusan Menteri Hukum received and recorded in the Legal Entity
dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia Administration System database of the Ministry
tertanggal 12 Juni 2023 No. AHU- of Law and Human Rights of the Republic of
0107791.AH.01.11. Tahun 2023 tentang Indonesia dated June 12, 2023 No. AHU-
Perubahan Peningkatan Modal 0107791.AH.01.11. Year 2023 concerning
Ditempatkan/Disetor PT Bank KB Bukopin Tbk, Amendment to Increase the Issued/Paid-up
Akta Pernyataan Keputusan Rapat tertanggal Capital of PT Bank KB Bukopin Tbk, Deed of
9 Juni 2023 No. 33, sebagaimana telah Meeting Resolution dated June 9, 2023 No. 33,
diterima dan dicatat di dalam database Sistem as received and recorded in the Legal Entity
Administrasi Badan Hukum Kementerian Administration System database of the Ministry
Hukum Dan Hak Asasi Manusia RI tertanggal of Law and Human Rights of the Republic of
12 Juni 2023 No. AHU-AH.01.03-0075748 Indonesia dated June 12, 2023 No. AHU-
Perihal: Penerimaan Pemberitahuan AH.01.03-0075748 Subject: Receipt of
Perubahan Anggaran DasarPT Bank KB Notification of Amendments to the Articles of
Bukopin Tbk. Association PT Bank KB Bukopin Tbk.
Entitas induk sekaligus pemegang saham The parent entity as well as controlling
pengendali Bank pada tanggal 31 Desember shareholders of the Bank as at December 31,
2023 dan 2022 adalah KB Kookmin Bank Co., 2023 and 2022 is KB Kookmin Bank Co., Ltd.
Ltd.
Kantor pusat Bank beralamat di Jalan M.T. The Bank’s head office is located at Jalan M.T.
Haryono Kav. 50-51, Jakarta 12770, Indonesia. Haryono Kav. 50-51, Jakarta 12770, Indonesia.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, the Bank
2022, Bank memiliki kantor pusat operasi, has operations headquarter, branches, sub-
kantor cabang, kantor cabang pembantu, branches, functional offices and ATMs as
kantor fungsional dan ATM sebagai berikut: follow:
2023 2022
Kantor pusat operasi 1 1 Operations headquarter
Kantor cabang 29 41 Branches
Kantor cabang pembantu 143 231 Sub-branches
Kantor fungsional 1 3 Functional offices
ATM 11 359 ATM
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, the Bank
2022 jumlah karyawan Bank, termasuk has total employees, including non-permanent,
karyawan tidak tetap, masing-masing adalah of 2,618 and 3,373, respectively (unaudited).
sebesar 2.618 dan 3.373 (tidak diaudit).
b. Susunan Pengurus Bank b. Composition of the Bank’s Management
Personil manajemen kunci mencakup Dewan Key management personnel consists of the
Komisaris, Direksi, dan pejabat eksekutif yaitu Board of Commissioners, Directors, and key
pejabat yang bertanggung jawab langsung executives who have direct responsibility to the
kepada Direksi. Directors.
- 11 -
Page 497
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Susunan Pengurus Bank (lanjutan) b. Composition of the Bank’s Management
(continued)
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The members of the Bank’s Boards of
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah Commissioners and Directors as at
sebagai berikut: December 31, 2023, are as follows:
31 Desember/
December 31, 2023
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Komisaris Utama Jerry Marmen President Commissioner
Wakil Komisaris Utama Nam Hoon Cho ***) Deputy President Commissioner
Komisaris Nanang Supriyatno Commissioner
Komisaris Independen Tippy Joesoef Independent Commissioner
Komisaris Independen Hae Wang Lee Independent Commissioner
Komisaris Independen Stephen Liestyo Independent Commissioner
Komisaris Independen Sukriansyah S. Latief Independent Commissioner
Komisaris Independen Eugene Keith Galbraith Independent Commissioner
Direksi: Directors:
Direktur Utama Woo Yeul Lee President Director
Wakil Direktur Utama Robby Mondong Deputy President Director
Direktur Kepatuhan dan Risiko Dodi Widjajanto Compliance and Risk Director
Direktur Bisnis Retail & Service Helmi Fahrudin Retail Business & Services Director
Direktur Keuangan Seng Hyup Shin **) Finance Director
Direktur Bisnis UKM & Wholesale Yohanes Suhardi SME & Wholesale Business Director
Direktur Kredit Henry Sawali Credit Director
Direktur Teknologi Informasi & Digital Young Eun Moon *) Information Technology & Digital Director
Direktur Strategi Jung Ho Han *) Strategic Director
*) Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank *) Shall be effective as stipulation specified by
setelah memenuhi semua persyaratan yang Bank after fulfilling all requirements
diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, governed by POJK No. 27/POJK.03/2016,
No. 37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan No. 37/ POJK.03/2017 and/or other applicable
perundang-undangan lainnya yang berlaku. laws and regulations.
**) Perseroan menerima surat pengunduran diri **) The company received a letter of resignation on
pada tanggal 8 Desember 2023. December 8, 2023.
***) Perseroan menerima surat pengunduran diri ***) The company received a letter of resignation on
pada tanggal 29 Desember 2023. December 29, 2023.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The members of the Bank’s Boards of
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah Commissioners and Directors as at
berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham December 31, 2023 is based on Extraordinary
Luar Biasa tanggal 31 Januari 2023 yang General Meeting of Shareholders dated
dituangkan dalam akta notaris No. 77 tanggal January 31, 2023 stated in notarial deed No. 77
31 Januari 2023. dated January 31, 2023.
Pada tanggal 24 Januari 2024 Bank On January 24, 2024 the Bank held an
melaksanakan Rapat Umum Pemegang Extraordinary General Meeting of Shareholders
Saham Luar Biasa dan hasil keputusannya and the result of the decision was to appoint
adalah mengangkat Bapak Seng Hyup Shin Mr. Seng Hyup Shin as a Deputy President
sebagai Wakil Komisaris Perseroan, Bapak Commissioner of the Company and Mr. Jang
Jang Hyuk Im sebagai Direktur Perseroan Hyuk Im as a Director of the Company in
sesuai dengan akta Notaris No. 57 tanggal accordance with Notary deed No. 57 dated
24 Januari 2024 dan sesuai dengan SKEP January 24, 2024 and in accordance with SKEP
Dewan Komisaris No. SKEP/001 Tahun 2024 of the Board of Commissioners No. SKEP/001
tentang Pembagian dalam Struktur Organinasi of 2024 concerning Division in the
serta pembagian tugas dan wewenang anggota Organizational Structure and distribution of
Direksi PT Bank KB Bukopin Tbk Bapak Jang duties and authorities for the members of the
Hyuk Im ditetapkan sebagai Direktur Directors of PT Bank KB Bukopin Tbk. Mr. Jang
Keuangan, sehingga Susunan Dewan Hyuk Im was appointed as Director of Finance,
Komisaris dan Direksi Bank Sejak tanggal so that the composition of the Board of
24 Januari 2024 adalah sebagai berikut: Commissioners and Directors of the Bank as at
January 24, 2024 are as follows:
- 12 -
Page 498
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Susunan Pengurus Bank (lanjutan) b. Composition of the Bank’s Management
(continued)
24 Januari/
January 24, 2024
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Komisaris Utama Jerry Marmen President Commissioner
Wakil Komisaris Utama Seng Hyup Shin *) Deputy President Commissioner
Komisaris Nanang Supriyatno Commissioner
Komisaris Independen Tippy Joesoef Independent Commissioner
Komisaris Independen Hae Wang Lee Independent Commissioner
Komisaris Independen Stephen Liestyo Independent Commissioner
Komisaris Independen Sukriansyah S. Latief Independent Commissioner
Komisaris Independen Eugene Keith Galbraith Independent Commissioner
Direksi: Directors:
Direktur Utama Woo Yeul Lee President Director
Wakil Direktur Utama Robby Mondong Deputy President Director
Direktur Kepatuhan dan Risiko Dodi Widjajanto Compliance and Risk Director
Direktur Bisnis Retail & Service Helmi Fahrudin Retail Business & Services Director
Direktur Keuangan Jang Hyuk Im *) Finance Director
Direktur Bisnis UKM & Wholesale Yohanes Suhardi SME & Wholesale Business Director
Direktur Kredit Henry Sawali Credit Director
Direktur Teknologi Informasi & Digital Young Eun Moon *) Information Technology & Digital Director
Direktur Strategi Jung Ho Han Strategic Director
*) Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank *) Shall be effective as stipulation specified by
setelah memenuhi semua persyaratan yang Bank after fulfilling all requirements
diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, governed by POJK No. 27/POJK.03/2016,
No. 37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan No. 37/ POJK.03/2017 and/or other applicable
perundang-undangan lainnya yang berlaku. laws and regulations.
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The members of the Bank’s Boards of
pada tanggal 31 Desember 2022 adalah Commissioners and Directors as at
sebagai berikut: December 31, 2022, are as follows:
31 Desember/
December 31, 2022
Dewan Komisaris: Board of Commissioners:
Komisaris Utama Jerry Marmen President Commissioner
Wakil Komisaris Utama Nam Hoon Cho Deputy President Commissioner
Komisaris Nanang Supriyatno Commissioner
Komisaris Independen Tippy Joesoef Independent Commissioner
Komisaris Independen Hae Wang Lee Independent Commissioner
Komisaris Independen Stephen Liestyo Independent Commissioner
Komisaris Independen Sukriansyah S. Latief Independent Commissioner
Komisaris Independen Eugene Keith Galbraith Independent Commissioner
Direksi: Directors:
Direktur Utama Woo Yeul Lee *) President Director
Wakil Direktur Utama Robby Mondong Deputy President Director
Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko Dodi Widjajanto Compliance and Risk Management Director
Direktur Operasi Helmi Fahrudin Operation Director
Direktur Keuangan Seng Hyup Shin Finance Director
Direktur Strategi Jin Bum Kim **) Strategic Director
Direktur Bisnis UKM Yohanes Suhardi Business & SME Director
Direktur Kredit Henry Sawali Credit Director
Direktur Teknologi Informasi Young Eun Moon *) Information Technology Director
*) Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank *) Shall be effective as stipulation specified by
setelah memenuhi semua persyaratan yang Bank after fulfilling all requirements
diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, governed by POJK No. 27/POJK.03/2016,
No. 37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan No. 37/ POJK.03/2017 and/or other applicable
perundang-undangan lainnya yang berlaku. laws and regulations.
**) Perseroan menerima surat pengunduran diri **) The company received a letter of resignation on
pada tanggal 14 Desember 2022. December 14, 2022.
- 13 -
Page 499
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Susunan Pengurus Bank (lanjutan) b. Composition of the Bank’s Management
(continued)
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank The members of the Bank’s Boards of
pada tanggal 31 Desember 2022 adalah Commissioners and Directors as of
berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham December 31, 2022 is based on Extraordinary
Luar Biasa tanggal 24 Agustus 2022 yang General Meeting of Shareholders dated
dituangkan dalam akta notaris No. 37 tanggal August 24, 2022 stated in notarial deed No. 37
24 Agustus 2022. dated August 24, 2022.
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal The composition of the Bank’s Audit Committee
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai as at December 31, 2023 and 2022 are as follows:
berikut:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Ketua Stephen Liestyo Stephen Liestyo Chairman
Anggota Tippy Joesoef *) Nanang Supriyatno Member
Anggota Eugene Keith Galbraith Eugene Keith Galbraith Member
Anggota Dewi Anggesty Sah Bandar Dewi Anggesty Sah Bandar Member
Anggota Jacobus Sindu Adisuwono Jacobus Sindu Adisuwono Member
Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank Shall be effective as stipulation specified by Bank
setelah memenuhi semua persyaratan yang after fulfilling all requirements governed by POJK
diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, No. 27/POJK.03/2016, No. 37/POJK.03/2017
No. 37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan and/or other applicable laws and regulations.
perundang-undangan lainnya yang berlaku.
*) Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank *) Shall be effective as stipulation specified by Bank
setelah diperolehnya persetujuan Kemampuan after obtaining approval for fit and proper by OJK.
dan Kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa
Keuangan.
Susunan Komite Pemantau Risiko pada The composition of the Bank’s Risk Monitoring
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah Committee as at December 31, 2023 and 2022,
sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Ketua Tippy Joesoef Tippy Joesoef Chairman
Anggota Jerry Marmen *) Jerry Marmen Member
Anggota Stephen Liestyo Nam Hoon Cho Member
Anggota Nanang Supriyatno Stephen Liestyo Member
Anggota Togar Natigor Siregar Togar Natigor Siregar Member
Anggota Rahardja Alim Hamzah Rahardja Alimhamzah Member
Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank Shall be effective as stipulation specified bt the
setelah memenuhi semua persyaratan yang Bank after fulfilling all requirements governed by
diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, POJK No. 27/POJK.03/2016, No. 37/ POJK.03/
No. 37/POJK.03/2017, dan/atau peraturan 2017, and/or other applicable laws and
perundang-undangan lainnya yang berlaku. regulations.
*) Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank *) Shall be effective as stipulation specified by Bank
setelah diperolehnya persetujuan Kemampuan after obtaining approval for fit and proper by OJK.
dan Kepatutan (fit and proper) dari Otoritas
Jasa Keuangan.
- 14 -
Page 500
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Susunan Pengurus Bank (lanjutan) b. Composition of the Bank’s Management
(continued)
Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi The composition of the Bank’s Remuneration
pada tanggal 31 Desember 2023 dan and Nomination Committee as at December 31,
2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022, are as follows:
31 Desember/
December 31, 2023
dan/and 2022
Ketua Hae Wang Lee Chairman
Anggota Jerry Marmen Member
Anggota Nam Hoon Cho Member
Anggota Nanang Supriyatno Member
Anggota Tippy Joesoef Member
Anggota Sukriansyah S Latief Member
Anggota Gamaridha Akhirul AR Member
Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank Shall be effective as stipulation specified bt the
setelah memenuhi semua persyaratan yang Bank after fulfilling all requirements governed
diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, by POJK No. 27/POJK.03/2016, No. 37/POJK.
No. 37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan 03/2017 and/or other applicable laws and
perundang- undangan lainnya yang berlaku. regulations.
Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank Shall be effective as stipulation specified by
setelah diperolehnya persetujuan Kemampuan Bank after obtaining approval for fit and proper
dan Kepatutan (fit and proper) dari Otoritas by OJK.
Jasa Keuangan.
Susunan Komite Tata Kelola dan Terintegrasi The composition of the Bank’s Integrated
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 governance committee as at December 31,
adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 31, 2023 December 31, 2022
Ketua Sukriansyah S. Latief *) Sukriansyah S. Latief *) Chairman
Anggota Eugene Keith Galbraith Tippy Joesoef Member
Anggota Hae Wang Lee Eugene Keith Galbraith Member
Anggota Dinan Sufendi Rae Hae Wang Lee Member
Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank Shall be effective as stipulation specified bt the
setelah memenuhi semua persyaratan yang Bank after fulfilling all requirements governed by
diatur dalam POJK No. 27/POJK.03/2016, POJK No. 27/POJK.03/2016, No.
No. 37/POJK.03/2017 dan/atau peraturan 37/POJK.03/2017 and/or other applicable laws
perundang-undangan lainnya yang berlaku. and regulations.
*) Terhitung efektif sejak ditetapkan oleh Bank *) Shall be effective as stipulation specified by
setelah diperolehnya persetujuan Kemampuan Bank after obtaining approval for fit and proper
dan Kepatutan (fit and proper) dari Otoritas Jasa by OJK.
Keuangan.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Based on the Company’s Directors Decision
Perseroan No. SKEP/0118-DIR/VIII/2023 Letter No. SKEP/0118-DIR/VIII/2023 dated
tanggal 8 Agustus 2023, Sekretaris August 8, 2023, the Corporate Secretary of the
Perusahaan Bank pada tanggal 31 Desember Bank as at December 31, 2023 is Yocky Eko
2023 adalah Yocky Eko Wicaksono. Wicaksono.
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Based on the Company’s Directors Decision
Perseroan No. SKEP/0026-DIR/II/2022 tanggal Letter No. SKEP/0026-DIR/II/2022 dated
11 Februari 2022, Sekretaris Perusahaan Bank February 11, 2022, the Corporate Secretary of
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah the Bank as at December 31, 2023 is Slamet
Slamet Haryanto Pradhana. Haryanto Pradhana.
- 15 -
Page 501
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
b. Susunan Pengurus Bank (lanjutan) b. Composition of the Bank’s Management
(continued)
Berdasarkan Surat Keputusan Direksi Based on the Company’s Directors Decision
Perseroan No.SKEP/0015-DIR/II/2022 tanggal Letter No.SKEP/0015-DIR/II/2022 dated
2 Februari 2022, Kepala Satuan Kerja Audit February 2, 2022, the Internal Audit Task Force
Internal (Kepala SKAI) pada tanggal Head (Chief of IATF) as at December 31, 2023
31 Desember 2023 dan 2022 adalah Roby and 2022 is Roby Endrama Purba.
Endrama Purba.
c. Entitas anak c. Subsidiaries
Entitas anak yang tercakup dalam laporan The subsidiaries included in the consolidated
keuangan konsolidasian pada tahun yang financial statements for years ended
berakhir 31 Desember 2023 dan 2022 adalah: December 31, 2023 and 2022 are as follows:
Tahun Persentase Kepemilikan/ Jumlah Aset/
Beroperasi Percentage of Ownership Total Assets
Kegiatan Komersial/
Nama Usaha/ Year of 31 Des./ 31 Des./ 31 Des./ 31 Des/
Perusahaan/ Business Commercial Domisili/ Dec. 31, Dec. 31, Dec. 31, Dec 31,
Company Name Activity Operation Domicile 2023 2022 2023 2022
PT KB Bukopin Pembiayaan/ 1983 Jakarta 99,24% 97,03% 459.661 424.491
Finance Financing
PT Bank KB Bukopin Perbankan/
Syariah Banking 1990 Jakarta 95,92% 92,78% 7.920.474 7.013.225
PT KB Bukopin Finance (“KBBF”) PT KB Bukopin Finance (“KBBF”)
PT KB Bukopin Finance (“KBBF”) didirikan PT KB Bukopin Finance (“KBBF”) was
pada tanggal 11 Maret 1983 berdasarkan akta established on March 11, 1983 by notarial deed
notaris No. 5 dari Notaris Tan A Sioe, S.H., dan No. 5 of Notary Tan A Sioe, S.H., and is
bergerak dalam bidang leasing (perusahaan engaged in leasing activities. The Company’s
pembiayaan). Anggaran dasar Perusahaan Articles of Association have been amended
telah mengalami beberapa kali perubahan, several times, the last of which was made by
terakhir dengan Akta Notaris Linsia, S.H., Notarial Deed No. 1092 of Linsia, S.H., M.Kn.,
M.Kn., No. 1092 tanggal 25 Oktober 2023, dated October 25, 2023, in connection with
sehubungan dengan peningkatan modal increase in the Company’s issued and paid-up
ditempatkan dan disetor Perusahaan. capital.
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa The Extraordinary General Meeting of
(RUPSLB) menyetujui untuk melakukan Shareholders (EGMS) agreed to change the
perubahan nama Perseroan dari PT Bukopin name of the Company from PT Bukopin Finance
Finance menjadi PT KB Bukopin Finance to PT KB Bukopin Finance (“KBBF”) which was
(“KBBF”) yang dituangkan ke dalam Akta stated in the Deed No. 06 dated June 28, 2021
No. 06 tanggal 28 Juni 2021 dan telah and has received approval from the Ministry of
mendapat persetujuan dari Kementerian Law and Human Rights of the Republic of
Hukum Dan Hak Asasi Manusia RI Indonesia through the decision of the Minister Of
melalui Keputusan Menteri Hukum Law And Human Rights number AHU-
Dan Hak Asasi Manusia nomor AHU- 0041490.AH.01.02.TAHUN 2021.
0041490.AH.01.02.TAHUN 2021.
- 16 -
Page 502
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
c. Entitas anak (lanjutan) c. Subsidiaries (continued)
Berdasarkan akta No. 1092 tanggal Based on deed No. 1092 dated October 25,
25 Oktober 2023 dari Notaris Linsia, S.H., 2023 from Notary Linsia S.H., M.Kn., the
M.Kn., Perusahaan menambah setoran modal Company increased its capital deposit in KBBF
pada KBBF sebesar 118.580 saham dengan by 118,580 shares with a total nominal value of
nilai nominal seluruhnya sebesar Rp592,900,000,000 thus increasing the
Rp592.900.000.000 sehingga meningkatkan Company's ownership percentage in KBBF
persentase kepemilihan perusahaan pada from 97.03% to 99.24%.
KBBF dari 97,03% menjadi 99,24%.
PT Bank KB Bukopin Syariah (“KBBS”) PT Bank KB Bukopin Syariah (“KBBS”)
PT Bank Persyarikatan Indonesia (“BPI”) PT Bank Persyarikatan Indonesia (“BPI”) was
didirikan pada tanggal 29 Juli 1990 established on July 29, 1990 by notarial deed
berdasarkan akta notaris No. 102 dari Notaris No. 102 of Notary Dr. Widjojo Wilami, S.H., and
Dr. Widjojo Wilami, S.H., yang bergerak dalam is engaged in Banking activities. Based on
bidang perbankan. Berdasarkan akta notaris notarial deed No. 28 of Notary Adrian Djunaini,
No. 28 dari Notaris Adrian Djunaini, S.H., S.H., dated March 31, 2008, BPI has changed
tanggal 31 Maret 2008, BPI telah berubah its name to PT Bank Syariah Bukopin (“BSB”).
nama menjadi PT Bank Syariah Bukopin The status of BSB changed from Conventional
(“BSB”). Status BSB berubah dari Bank Bank to Sharia Bank as stated in Bank
Konvensional menjadi Bank Syariah Indonesia (BI) decision letter No. 10/69/
sebagaimana dinyatakan dalam persetujuan KEP.GBI/DpG/2008 dated October 27, 2008.
Bank Indonesia (BI) No. 10/69/KEP.GBI/
DpG/2008 tanggal 27 Oktober 2008.
Pada tanggal 30 Juni 2021 Rapat Umum v. On the June 30, 2021 Extraordinary General
Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) Meeting Shareholders (EGMS) agreed to
menyetujui untuk melakukan perubahan nama change the company name from BSB into
Perseroan dari BSB menjadi PT Bank KB PT Bank KB Bukopin Syariah (“KBBS“) which
Bukopin Syariah (“KBBS”) yang dituangkan ke set forth into the Deed No. 02 dated July 6,
dalam Akta No. 02 tanggal 6 Juli 2021 dan telah 2021 and has been approved for keeping the
mendapat persetujuan Penetapan Penggunaan use of Bank License under new name from
Izin Usaha Bank dengan Nama Baru dari Authority Financial Services based on
Otoritas Jasa Keuangan berdasarkan surat SR-27/PB.101/2021 dated August 12, 2021 and
nomor SR-27/PB.101/2021 tanggal 12 Agustus KEP-53/PB.1/2021 dated August 10, 2021.
2021 dan KEP-53/PB.1/2021 tanggal
10 Agustus 2021.
Berdasarkan akta nomor 04 tanggal 16 Oktober vi. Based on deed number 04 dated October 16,
2023 dari Notaris Hasnah, S.H., Modal Dasar 2023 from Notary Hasnah, S.H., the current
yang dimiliki KBBS saat ini adalah authorized capital of KBBS is
Rp3.000.000.000.000 yang terbagi atas Rp3,000,000,000,000 divided into
56.690.737.000 saham dan terdiri dari saham 56,690,737,000 shares and consists of Series
Seri A, Seri B, dan Seri C. Terdapat A, Series B, and Series C shares. There is an
penambahan kepemilikan Perusahaan pada increase in the Company's ownership in Series
Seri C Sebesar 13.600.000.000 saham dengan C of 13,600,000,000 shares with a total nominal
nilai nominal seluruhnya sebesar value of Rp638,000,000,000. This affected the
Rp638.000.000.000. Hal ini memengaruhi Company's ownership percentage in KBBS from
persentase kepemilikan Perusahaan pada 92.78% to 95.92%.
KBBS dari 92,78% menjadi 95,92%.
- 17 -
Page 503
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank shares
Penawaran umum obligasi Public offering of bonds
Pada tanggal 21 April 2015, Bank telah On April 21, 2015, the Bank submitted a
menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Statement of Registration in connection with the
sehubungan dengan Penawaran Umum Shelf Public Offering of Shelf-registered
Berkelanjutan Obligasi Subordinasi Subordinated Bonds II Bank KB Bukopin
Berkelanjutan II Bank Bukopin Tahap I Tahun Tranche I Year 2015 (Shelf Public Offering)
2015 (Penawaran Umum Berkelanjutan) through letter No. 05630/DIR/IV/2015 to
kepada Otoritas Jasa Keuangan (“OJK”) melalui Financial Services Authority (“OJK”) in relation
surat No. 05630/DIR/IV/2015 dalam rangka with the Shelf Public Offering of Shelf-registered
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Subordinated Bonds II Bank KB Bukopin
Subordinasi Berkelanjutan II Bank KB Bukopin amounting to Rp2,000,000, whereby at first
dengan jumlah sebesar Rp2.000.000, dimana tranche the Bank issued and offered the Shelf-
pada tahap pertama Bank menerbitkan dan registered Subordinated Bonds II Bank KB
menawarkan Obligasi Subordinasi Bukopin Tranche I Year 2015 (Subordinated
Berkelanjutan II Bank KB Bukopin Tahap I Bonds) amounted to Rp400,000.
Tahun 2015 (Obligasi Subordinasi) dengan
jumlah pokok Obligasi Subordinasi sebesar
Rp400.000.
Obligasi Subordinasi tersebut diterbitkan tanpa The Subordinated Bonds issued were
warkat, ditawarkan dengan nilai 100% dari nilai scriptless, offered at 100% of nominal value,
nominal, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun with 7 (seven) years tenor and fixed interest
dengan tingkat bunga tetap sebesar 12,00% rate of 12.00% per annum and will be paid
per tahun dan dibayarkan setiap triwulan dan quarterly and mature on June 30, 2022.
akan jatuh tempo pada tanggal 30 Juni 2022.
Bank memperoleh pernyataan efektif dari OJK The Bank received the effective statement from
untuk melakukan Penawaran Umum OJK to conduct Shelf Public Offering through its
Berkelanjutan melalui suratnya letter No. S-26/D.04/2015 dated June 23, 2015.
No. S-26/D.04/2015 tanggal 23 Juni 2015 The Shelf Public Offering was held on
dilaksanakan pada 24 - 25 Juni 2015. Dana June 24 - 25, 2015. The proceeds from the
Berkelanjutan ini telah diterima oleh Bank pada Shelf Public Offering were received by the Bank
30 Juni 2015 yang diperoleh dari Penawaran on June 30, 2015 from Public Offering in June
Umum Juni 2015. 2015.
Pada 11 Januari 2017, Bank telah On January 11, 2017, the Bank submitted a
menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Statement of Registration in connection with the
sehubungan dengan Penawaran Umum Shelf Public Offering of Shelf-registered
Berkelanjutan Obligasi Subordinasi Subordinated Bonds II Bank KB Bukopin
Berkelanjutan II Bank KB Bukopin Tahap II Tranche II Year 2017 (Shelf Public Offering)
Tahun 2017 (Penawaran Umum Berkelanjutan) through letter No. 00455/DIR/I/2017 to Financial
kepada OJK melalui surat No. Services Authority (“OJK”), in relation with the
00455/DIR/I/2017 dalam rangka Penawaran Shelf Public Offering of Shelf-registered
Umum Berkelanjutan Obligasi Subordinasi Subordinated Bonds II Bank KB Bukopin
Berkelanjutan II Bank KB Bukopin dengan amounting to Rp2,000,000, whereby at second
jumlah sebesar Rp2.000.000, dimana pada tranche the Bank issued and offered the Shelf-
tahap kedua Bank menerbitkan dan registered Subordinated Bonds II Bank KB
menawarkan Obligasi Subordinasi Bukopin Tranche II Year 2017 (Subordinated
Berkelanjutan II Bank KB Bukopin Tahap II Bonds) amounted to Rp1,405,000.
Tahun 2017 (Obligasi Subordinasi) dengan
jumlah pokok sebesar Rp1.405.000.
- 18 -
Page 504
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank (lanjutan) shares (continued)
Penawaran umum obligasi (lanjutan) Public offering of bonds (continued)
Obligasi Subordinasi tersebut diterbitkan tanpa The Subordinated Bonds issued were
warkat, ditawarkan dengan nilai 100% dari nilai scriptless, offered at 100% of nominal value,
nominal, berjangka waktu 7 (tujuh) tahun with 7 (seven) years tenor and fixed interest
dengan tingkat bunga tetap sebesar 11,00% rate of 11.00% per annum and will be paid
per tahun dan dibayarkan setiap triwulan dan quarterly and mature on February 28, 2024.
akan jatuh tempo pada tanggal 28 Februari The Bank received the effective statement from
2024. Bank memperoleh pernyataan efektif dari OJK to conduct Shelf Public Offering through its
OJK untuk melakukan Penawaran Umum letter No. S-161/PB.313/2016 dated
Berkelanjutan melalui suratnya December 23, 2016. The Shelf Public Offering
No. S-161/PB.313/2016 tanggal 23 Desember was held on February 20 - 23, 2017. The
2016. Penawaran Umum Berkelanjutan proceeds from the Shelf Public Offering were
dilaksanakan pada tanggal 20 - 23 Februari received by the Bank on February 28, 2017.
2017. Dana yang diperoleh dari Penawaran
Umum Berkelanjutan ini telah
diterima oleh Bank pada tanggal
28 Februari 2017.
Pada 10 September 2021, Bank telah On September 10, 2021, the Bank submitted a
menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Statement of Registration in connection with the
sehubungan dengan Penawaran Umum Shelf Public Offering of Shelf-registered
Berkelanjutan Obligasi Berkelanjutan I Bank KB Subordinated Bonds I Bank KB Bukopin
Bukopin Tahap I Tahun 2021 (Penawaran Tranche I Year 2021 (Shelf Public Offering)
Umum Berkelanjutan) kepada OJK melalui through letter No. 08550/DIR/V/2021 to
surat No. 08550/DIR/V/2021 dalam rangka Financial Services Authority (“OJK”), in relation
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi with the Shelf Public Offering of Shelf-
Subordinasi Berkelanjutan I Bank KB Bukopin registered Subordinated Bonds I Bank KB
dengan jumlah sebesar Rp1.000.000, dimana Bukopin amounting to Rp1,000,000, whereby at
pada tahap pertama Bank menerbitkan dan second tranche the Bank issued and offered the
menawarkan Obligasi Subordinasi Shelf-registered Subordinated Bonds I Bank KB
Berkelanjutan I Bank KB Bukopin Tahap I Bukopin Tranche I Year 2021 (Subordinated
Tahun 2021 (Obligasi Subordinasi) dengan Bonds) amounted to Rp1,000,000.
jumlah pokok sebesar Rp1.000.000.
Pada 10 September 2021, Bank telah On September 10, 2021, the Bank submitted a
menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Statement of Registration in connection with the
sehubungan dengan Penawaran Umum Shelf Public Offering of Shelf-registered
Berkelanjutan Obligasi Subordinasi Subordinated Bonds III Bank KB Bukopin
Berkelanjutan III Bank KB Bukopin Tahap I Tranche I Year 2021 serie A and serie B (Shelf
Tahun 2021 seri A dan seri B (Penawaran Public Offering) through letter No. 08550/
Umum Berkelanjutan) kepada OJK melalui DIR/V/2017 to Financial Services Authority
surat No. 08550/DIR/V/2017 dalam rangka (“OJK”), in relation with the Shelf Public
Penawaran Umum Berkelanjutan Obligasi Offering of Shelf-registered Subordinated
Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB Bukopin Bonds III Bank KB Bukopin amounting to
dengan jumlah masing-masing sebesar Rp315,000 and Rp685,000 respectively,
Rp315.000 dan Rp685.000, dimana pada tahap whereby at third tranche the
ketiga Bank menerbitkan dan menawarkan Bank issued and offered the Shelf- registered
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB Subordinated Bonds III Bank KB Bukopin
Bukopin Tahap I Tahun 2021 seri A (Obligasi Tranche I Year 2021 serie A (Subordinated
Subordinasi No. ISIN IDA0001176A9) dan Bonds ISIN No. IDA0001176A9) and Shelf-
Obligasi Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB registered Subordinated Bonds III Bank KB
Bukopin Tahap I Tahun 2021 seri B (Obligasi Bukopin Tranche I Year 2021 series B
Subordinasi No. ISIN IDA0001176B7) dengan (Subordinated Bonds ISIN No. IDA0001176B7)
jumlah pokok masing-masing sebesar amounted to Rp315,000 and Rp685,000,
Rp315.000 dan Rp685.000. respectively.
- 19 -
Page 505
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank (lanjutan) shares (continued)
Penawaran umum saham Public offering of shares
Pada bulan Juni 2006, Bank melakukan In June 2006, the Bank undertook an Initial
Penawaran Umum Saham Perdana sejumlah Public Offering of Shares of 843,765,500 Series
843.765.500 lembar saham Seri B dengan nilai B shares with a par value of Rp100 (full
nominal Rp100 (nilai penuh) per saham dengan amount) per share and offering price of Rp350
harga jual Rp350 (nilai penuh) per saham (full amount) per share to the public, through
kepada masyarakat, melalui pasar modal the capital market in Indonesia, in accordance
sesuai dengan ketentuan perundang-undangan with the prevailing capital market law. The Bank
yang berlaku. Penawaran Umum Saham received the effectivity statement from
Perdana saham Seri B kepada masyarakat ini the BAPEPAM-LK through its letter
telah memperoleh pernyataan efektif No. S-825/BL/2006 dated June 30, 2006 for the
dari BAPEPAM-LK melalui suratnya sale of Series B shares to the public.
No. S-825/BL/2006 tanggal 30 Juni 2006.
Saham yang ditawarkan tersebut mulai The initial Public Offering (IPO) shares were
diperdagangkan di Bursa Efek Indonesia pada onotially traded on the Indonesia Stock
tanggal 10 Juli 2006 dan pada saat yang Exchange on July 10, 2006 and at the same
bersamaan sebanyak 99% saham Bank juga time, 99% of the Bank’s shares were listed. All
dicatatkan. Seluruh saham kelas A sebesar Series A shares amounting to 0.31% and
0,31% dan saham kelas B sebesar 0,69% yang Series B shares amounting to 0.69% which
dimiliki oleh Kopelindo dan Kopkapindo masing- were owned by Kopelindo and Kopkapindo
masing secara proporsional tidak dicatatkan proportionally, were not listed to comply with
dalam rangka memenuhi ketentuan peraturan the government regulation.
pemerintah.
Pada tanggal 26 Oktober 2009, Bank telah On October 26, 2009, the Bank submitted a
menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Statement of Registration regarding Limited
sehubungan dengan Penawaran Umum Public Offering I through letter No. 7548/
Terbatas I kepada BAPEPAM-LK melalui surat DIR/X/2009 to BAPEPAM-LK, in relation with
No. 7548/DIR/X/2009 dalam rangka penerbitan the issuance of pre-emptive rights to the
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) shareholders (Note 27b). Total shares offered
kepada pemegang saham (Catatan 27b). were 286,050,768 common B shares (“New
Saham yang ditawarkan adalah sebanyak Shares”) with a par value of Rp100 (full
286.050.768 saham biasa kelas B baru amount) per share and offering price of Rp415
(“Saham Baru”) dengan nilai nominal Rp100 (full amount) per share. The Bank received the
(nilai penuh) per saham dengan harga effectivity statement from BAPEPAM-LK to
penawaran Rp415 (nilai penuh) per saham. conduct Limited Public Offering I through
Bank memperoleh pernyataan efektif dari its letter No. S-10319/BL/2009 dated
BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran November 26, 2009.
Umum Terbatas I melalui suratnya No. S-
10319/BL/2009 tanggal 26 November 2009.
Pada tanggal 26 November 2009, Bank On November 26, 2009, the Bank held an
melakukan Rapat Umum Pemegang Saham Extraordinary General Meeting of Shareholders
Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan to approve the execution of the Limited Public
Penawaran Umum Terbatas I dalam rangka Offering I with pre-emptive rights.
penerbitan HMETD.
Penawaran Umum Terbatas I dilaksanakan The Limited Public Offering I was held on
pada tanggal 4 - 10 Desember 2009. Jumlah December 4 - 10, 2009. The total proceeds
dana yang diperoleh dari hasil Penawaran from Limited Public Offering I amounting to
Umum Terbatas I adalah sebesar Rp118.711 Rp118,711 (for 286,050,768 common B
(untuk 286.050.768 saham biasa kelas B), shares), of which Rp62,955 (for 151,699,698
dimana sebesar Rp62.955 (untuk 151.699.698 common B shares) was raised from the public
saham biasa kelas B) diperoleh dari and Rp55,756 (for 134,351,070 common B
masyarakat dan sebesar Rp55.756 shares) was raised from Koperasi Pegawai
- 20 -
Page 506
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank (lanjutan) shares (continued)
Penawaran umum saham (lanjutan) Public offering of shares (continued)
(untuk 134.351.070 saham biasa kelas B) Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo) and
diperoleh dari Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Yayasan Bina Sejahtera Warga (Yabinstra)
Indonesia (Kopelindo) dan Yayasan Bina Bulog, who acted as the standby buyers with
Sejahtera Warga (Yabinstra) Bulog yang proportional share of 89.83% and 10.17%,
bertindak sebagai pembeli siaga (standby respectively.
buyer) dengan proporsi masing-masing sebesar
89,83% dan 10,17%.
Dana yang diperoleh dari Penawaran Umum The proceeds from the Limited Public Offering I
Terbatas I ini telah diterima oleh Bank pada were received by the Bank in December 2009.
bulan Desember 2009.
Pada tanggal 20 Desember 2010, Bank telah On December 20, 2010, the Bank submitted a
menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Statement of Registration regarding Limited
sehubungan dengan Penawaran Umum Public Offering II through letter No. 11754/
Terbatas II kepada BAPEPAM-LK melalui surat DIR/XII/2010 to BAPEPAM-LK, in relation with
No. 11754/DIR/XII/2010 dalam rangka the issuance of pre-emptive rights to the
penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu shareholders (Note 27b).
(HMETD) kepada pemegang saham (Catatan
27b).
Saham yang ditawarkan adalah sebanyak Total shares offered were 2,051,366,765
2.051.366.765 saham biasa kelas B baru common B shares (“New Shares”) with a par
(“Saham Baru”) dengan nilai nominal Rp100 value of Rp100 (full amount) per share and
(nilai penuh) per saham dengan harga offering price of Rp520 (full amount) per share.
penawaran Rp520 (nilai penuh) per saham. The Bank received the effectivity statement
Bank memperoleh pernyataan efektif dari from BAPEPAM-LK to conduct Limited Public
BAPEPAM-LK untuk melakukan Penawaran Offering II through its letter No. S-771/BL/2011
Umum Terbatas II melalui suratnya dated January 26, 2011. On January 26, 2011,
No. S-771/BL/2011 tanggal 26 Januari 2011. the Bank held an Extraordinary General
Pada tanggal 26 Januari 2011, Bank Meeting of Shareholders to approve the
melakukan Rapat Umum Pemegang Saham execution of the Limited Public Offering II with
Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan pre-emptive rights.
Penawaran Umum Terbatas II dalam rangka
penerbitan HMETD.
Penawaran Umum Terbatas II dilaksanakan The Limited Public Offering II was held on
pada tanggal 10 - 17 Februari 2011. Jumlah February 10 - 17, 2011. The total proceeds
dana yang diperoleh dari hasil Penawaran from Limited Public Offering II amounted to
Umum Terbatas II adalah sebesar Rp929.739 Rp929,739 (for 1,787,960,495 common B
(untuk 1.787.960.495 saham biasa kelas B), shares), of which Rp921,098 (for 1,771,342,921
dimana sebesar Rp921.098 (untuk common B shares) was raised from the public
1.771.342.921 saham biasa kelas B) diperoleh and Rp8,641 (for 16,617,574 common B
dari masyarakat dan sebesar Rp8.641 (untuk shares) was raised from Koperasi Karyawan
16.617.574 saham biasa kelas B) diperoleh dari Bank KB Bukopin Jakarta (KKBJ) and Induk
Koperasi Karyawan Bank KB Bukopin Jakarta Koperasi Perikanan Indonesia (IKPI). The
(KKBJ) dan Induk Koperasi Perikanan proceeds from the Limited Public Offering II
Indonesia (IKPI). Dana yang diperoleh dari were received by the Bank in February 2011.
Penawaran Umum Terbatas II ini telah diterima
oleh Bank pada bulan Februari 2011.
- 21 -
Page 507
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank (lanjutan) shares (continued)
Penawaran umum saham (lanjutan) Public offering of shares (continued)
Pada tanggal 28 Oktober 2013, Bank telah On October 28, 2013, the Bank submitted a
menyampaikan Pernyataan Pendaftaran Statement of Registration regarding Limited
sehubungan dengan Penawaran Umum Public Offering III through letter No.
Terbatas III kepada Otoritas Jasa Keuangan 13308/DIR/X/2013 to The Financial Services
melalui surat No. 13308/DIR/X/2013 dalam Authority, in relation with the issuance of pre-
rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih emptive rights to the shareholders.
Dahulu (HMETD) kepada pemegang saham.
Saham yang ditawarkan adalah sebanyak- Total shares offered were 2,659,505,614
banyaknya 2.659.505.614 saham biasa kelas B common B shares (“New Shares”) with a par
baru (“Saham Baru”) dengan nilai nominal value of Rp100 (full amount) per share and
Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga offering price of Rp660 (full amount) per share.
penawaran Rp660 (nilai penuh) per saham. The Bank received the effectivity statement
Bank memperoleh pernyataan efektif dari from the Financial Services Authority to conduct
Otoritas Jasa Keuangan untuk melakukan Limited Public Offering III through its
Penawaran Umum Terbatas III melalui surat letter No. S-424/D.04/2013 dated
No. S-424/D.04/2013 tanggal 12 Desember December 12, 2013. On December 11 - 13,
2013. Pada 11-13 Desember 2013, Bank 2013, the Bank held an Extraordinary General
melakukan Rapat Umum Pemegang Saham Meeting of Shareholders to approve the
Luar Biasa untuk menyetujui pelaksanaan execution of the Limited Public Offering III with
Penawaran Umum Terbatas III dalam rangka pre-emptive rights.
penerbitan HMETD.
Penawaran Umum Terbatas III dilaksanakan The Limited Public Offering III was held on
pada tanggal 30 Desember 2013 - 7 Januari December 30, 2013 - January 7, 2014. The
2014. Jumlah dana yang diperoleh dari hasil total proceeds from Limited Public Offering III
Penawaran Umum Terbatas III sebesar amounted to Rp730,126 (for 1,106,252,141
Rp730.126 (untuk 1.106.252.141 saham biasa common B shares), of which Rp9,291 (for
kelas B), dari nilai tersebut sebesar Rp9.291 14,076,556 common B shares) was raised from
(untuk 14.076.556 saham biasa kelas B) the public, Rp343,410 (for 520,319,150
diperoleh dari masyarakat, sebesar Rp343.410 common B shares) was raised from Koperasi
(untuk 520.319.150 saham biasa kelas B) Pegawai Bulog Seluruh Indonesia (Kopelindo)
diperoleh dari Koperasi Pegawai Bulog Seluruh and Rp377,425 (for 571,856,435 common B
Indonesia (Kopelindo) dan sebesar Rp377.425 shares) was raised from PT Bosowa
(untuk 571.856.435 saham biasa kelas B) dari Corporindo. The proceeds from the Limited
PT Bosowa Corporindo. Dana yang diperoleh Public Offering III received by the Bank until
dari Penawaran Umum Terbatas III ini telah December 31, 2013 amounted to Rp587,490
diterima oleh Bank hingga tanggal and until January 9, 2014 amounted to
31 Desember 2013 sebesar Rp587.490 dan Rp730,126.
hingga tanggal 9 Januari 2014 sebesar
Rp730.126.
- 22 -
Page 508
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank (lanjutan) shares (continued)
Penawaran umum saham (lanjutan) Public offering of shares (continued)
Pada tanggal 22 Mei 2018, Bank melakukan On May 22, 2018, the Bank held an
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Extraordinary General Meeting of Shareholders
untuk menyetujui pelaksanaan Penawaran to approve the execution of the Limited Public
Umum Terbatas IV dalam rangka penerbitan Offering IV with pre-emptive rights. The Bank
HMETD. Bank memperoleh pernyataan efektif received the effectivity statement from the
dari Otoritas Jasa Keuangan untuk Financial Services Authority to conduct
melakukan Penawaran Umum Terbatas IV Limited Public Offering IV through
melalui surat No.S-92/D.04/2018 tanggal its letter No. S-92/D.04/2018 dated
29 Juni 2018. Pada tanggal 2 Juli 2018, Bank June 29, 2018. On July 2, 2018, the Bank
telah menyampaikan Pernyataan Pendaftaran submitted a Statement of Registration regarding
sehubungan dengan Penawaran Umum Limited Public Offering IV through letter No.
Terbatas IV kepada Otoritas Jasa Keuangan 10400/SKPR/X/2018 to The Financial Services
melalui surat No. 10400/SKPR/X/2018 dalam Authority, in relation with the issuance of pre-
rangka Penyampaian penerbitan Saham emptive rights to the shareholders.
melalui Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu
(HMETD) kepada pemegang saham.
Saham yang ditawarkan adalah sebanyak- Total shares offered were 2,725,986,130
banyaknya 2.725.986.130 saham biasa kelas B common B shares (“New Shares”) with a par
baru (“Saham Baru”) dengan nilai nominal value of Rp100 (full amount) per share and
Rp100 (nilai penuh) per saham dengan harga offering price of Rp570 (full amount) per share.
penawaran Rp570 (nilai penuh) per saham.
Penawaran Umum Terbatas (PUT) IV The Limited Public Offering (LPO) IV was held
dilaksanakan pada tanggal 13 Juli 2018 - on July 13, 2018 to July 25, 2018. Until
25 Juli 2018. Hingga tanggal 27 Juli 2018, Bank July 27, 2018, the Bank has received proceed
telah menerima dana dari PUT IV sebesar from LPO IV amounting to Rp1,462,214, consist
Rp1.462.214 yaitu dari Kookmin Bank sebesar of Kookmin Bank amounting to Rp1,460,910
Rp1.460.910 dan dari Publik sebesar Rp1.304. and from Public of Rp1,304. Based on letter
Berdasarkan surat dari PT Datindo Entrycom from PT Datindo Entrycom regarding the
mengenai komposisi pemegang saham pada composition of shareholders as of July 30,
tanggal 30 Juli 2018, dana dari Kookmin Bank 2018, the proceed from Kookmin Bank has
telah dicatatkan sebagai peningkatan modal been registered as increase in paid-up capital
disetor sebesar 2.565.288.316 saham biasa amounting to 2,565,288,316 common B shares.
kelas B.
Pada tanggal 29 Juni 2020 Bank telah On June 29, 2020 Bank submitted a Statement
menyampaikan Pernyataan Pendaftaran of Registration regarding Limited Public
sehubungan dengan Penawaran Umum Offering (LPO) V to The Financial Services
Terbatas (PUT) V kepada Otoritas Jasa Authority (FSA) through Sprint OJK. LPO V will
Keuangan (OJK) melalui aplikasi Sprint OJK. issue 4,660,763,499 common B shares (“New
PUT V akan menerbitkan 4.660.763.499 lembar Shares”) with a par value of Rp100 (full
saham biasa kelas B baru (“Saham Baru”) amount) per share and offering price of Rp180
dengan nilai nominal Rp100 (nilai penuh) per (full amount) per share.
saham dan nilai penawaran Rp180 (nilai penuh)
per saham.
- 23 -
Page 509
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank (lanjutan) shares (continued)
Penawaran umum saham (lanjutan) Public offering of shares (continued)
Pada tanggal 2 September 2020 Bank telah On September 2, 2020, the Bank held Pre-
melakukan Penambahan Modal Tanpa Hak emptive Rights (PMTHMETD) and issued
Memesan Efek Terlebih Dahulu (PMTHMETD) 16,360,578,947 new shares (sixteen billion
dan menerbitkan saham baru sebanyak three hundred sixty million five hundred seventy
16.360.578.947 (enam belas miliar tiga ratus eight thousand nine hundred and forty seven)
enam puluh juta lima ratus tujuh puluh delapan class B shares with a nominal value of Rp100
ribu sembilan ratus empat puluh tujuh) saham (full amount) per share subscribed by
kelas B dengan nilai nominal Rp100 (nilai KB Kookmin Bank Co., Ltd.
penuh) per saham yang diambil bagian oleh KB
Kookmin Bank Co., Ltd.
Pada tanggal 8 November 2021 Bank telah On November 8, 2021, the Bank has obtained
mendapatkan Pernyataan Efektif sehubungan an Effective Statement related to the Limited
dengan Penawaran Umum Terbatas (PUT) VI Public Offering (PUT) VI from the Financial
dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK). PUT VI Services Authority (OJK). PUT VI itself has
sendiri telah menerbitkan 35.214.288.984 issued 35,214,288,984 new class B ordinary
lembar saham biasa kelas B baru (“Saham shares (“New Shares”) with a nominal value of
Baru”) dengan nominal Rp100 (nilai penuh) per Rp100 (full amount) per share.
saham.
Pada tanggal 9 Juni 2023 Bank telah On June 9, 2023, the Bank has obtained an
mendapatkan Pernyataan Efektif sehubungan Effective Statement related to the Limited
dengan Penawaran Umum Terbatas (PUT) VII Public Offering (PUT) VI from the Financial
dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK). PUT VI Services Authority (OJK). PUT VI itself has
sendiri telah menerbitkan 119.999.999.692 issued 119,999,999,692 new class B ordinary
lembar saham biasa kelas B baru (“Saham shares (“New Shares”) with a nominal value of
Baru”) dengan nominal Rp100 (nilai penuh) per Rp100 (full amount) per share.
saham.
Tindakan Bank yang memengaruhi modal The Bank’s action which affects issued and fully
ditempatkan dan disetor penuh dalam paid capital in common B shares from Initial
saham biasa kelas B sejak Penawaran Public Offering of shares up to December 31,
Umum Saham Perdana sampai dengan 2023 are as follows:
31 Desember 2023 adalah sebagai berikut:
Jumlah Saham
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Issued and Fully Paid
Tanggal/Date Tindakan Perusahaan/Corporate Action Shares
31 Desember 2005/ Total saham sebelum Penawaran Umum Saham Perdana/
December 31, 2005 Total shares before Initial Public Offering 4.760.000.050
30 Juni 2006/ Penawaran Umum Saham Perdana sejumlah 843.765.500
June 30, 2006 lembar saham/
Initial Public Offering of shares of 843,765,500 shares 5.603.765.550
30 hari bursa sejak tanggal 10 Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
Juli 2007/30 trading days saham sejumlah 47.864.000 lembar saham/
starting July 10, 2007 Exercise of management stock option program of 47,864,000
shares 5.651.629.550
- 24 -
Page 510
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank (lanjutan) shares (continued)
Penawaran umum saham (lanjutan) Public offering of shares (continued)
Jumlah Saham
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Issued and Fully Paid
Tanggal/Date Tindakan Perusahaan/Corporate Action Shares
30 hari bursa sejak tanggal Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
1 November 2007/30 trading days saham sejumlah 39.370.500 lembar saham/
starting November 1, 2007 Exercise of management stock option program of 39,370,500
shares 5.691.000.050
30 hari bursa sejak tanggal 10 Juli Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
2008/ saham sejumlah 740.500 lembar saham/
30 trading days starting July 10, Exercise of management stock option program of 740,500
2008 shares 5.691.740.550
30 hari bursa sejak tanggal Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
1 November 2008/30 trading days saham sejumlah 780.500 lembar saham/
starting November 1, 2008 Exercise of management stock option program of 780,500
shares 5.692.521.050
30 hari bursa sejak tanggal 10 Juli Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
2009/ saham sejumlah 7.156.500 lembar saham/
30 trading days starting July 10, Exercise of management stock option program of 7,156,500
2009 shares 5.699.677.550
30 hari bursa sejak tanggal Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
1 November 2009/30 trading days saham sejumlah 1.092.000 lembar saham/
starting November 1, 2009 Exercise of management stock option program of 1,092,000
shares 5.700.769.550
26 November 2009/ Penawaran Umum Terbatas I dalam rangka penerbitan Hak
November 26, 2009 Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 286.050.768 lembar
saham/
Limited Public Offering I with the Issuance of Pre-emptive Rights
of 286,050,768 shares 5.986.820.318
30 hari bursa sejak tanggal 10 Juli Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
2010/ saham sejumlah 129.687.500 lembar saham/
30 trading days starting July 10, Exercise of management stock option program of 129,687,500
2010 shares 6.116.507.818
30 hari bursa sejak tanggal Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
1 November 2010/30 trading days saham sejumlah 16.254.500 lembar saham/
starting November 1, 2010 Exercise of management stock option program of 16,254,500
shares 6.132.762.318
26 Januari 2011/ Penawaran Umum Terbatas II dalam rangka penerbitan Hak
January 26, 2011 Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 1.787.960.495 lembar
saham/
Limited Public Offering II with the Issuance of Pre-emptive
Rights of 1,787,960,495 shares 7.920.722.813
30 hari bursa sejak tanggal 10 Juli Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
2011/ saham sejumlah 12.705.000 lembar saham/
30 trading days starting July 10, Exercise of management stock option program of 12,705,000
2011 shares 7.933.427.813
30 hari bursa sejak tanggal Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
1 November 2011/30 trading days saham sejumlah 269.000 lembar saham/
starting November 1, 2011 Exercise of management stock option program of 269,000
shares 7.933.696.813
30 hari bursa sejak tanggal 10 Juli Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
2012/ saham sejumlah 14.346.000 lembar saham/
30 trading days starting July 10, Exercise of management stock option program of 14,346,000
2012 shares 7.948.042.813
- 25 -
Page 511
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
1. Umum (lanjutan) 1. General (continued)
d. Penawaran umum obligasi dan penawaran d. Public offering of the Bank’s bonds and
umum saham Bank (lanjutan) shares (continued)
Penawaran umum saham (lanjutan) Public offering of shares (continued)
Jumlah Saham
Ditempatkan dan
Disetor Penuh/
Issued and Fully Paid
Tanggal/Date Tindakan Perusahaan/Corporate Action Shares
30 hari bursa sejak tanggal Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
1 November 2012/30 trading days saham sejumlah 680.500 lembar saham/
starting November 1, 2012 Exercise of management stock option program of 680,500
shares 7.948.723.313
30 hari bursa sejak tanggal Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
2 Januari 2013/30 trading days saham sejumlah 352.500 lembar saham/
starting January 2, 2013 Exercise of management stock option program of 352,500
shares 7.949.075.813
30 hari bursa sejak tanggal 25 Mei Eksekusi saham dari program kompensasi manajemen berbasis
2013/ saham sejumlah 9.954.500 embar saham/
30 trading days starting May 25, Exercise of management stock option program of 9,954,500
2013 shares 7.959.030.313
7 Januari 2014/ Penawaran Umum Terbatas III dalam rangka penerbitan Hak
January 7, 2014 Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah1.106.252.141 lembar
saham/
Limited Public Offering III with the Issuance of Pre-emptive
Rights of 1,106,252,141 shares 9.065.282.454
27 Juli 2018/ Penawaran Umum Terbatas IV dalam rangka penerbitan Hak
July 27, 2018 Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 2.565.288.316 lembar
saham/
Limited Public Offering IV with the Issuance of Pre-emptive
Rights of 2,565,288,316 shares 11.630.570.770
29 Juni 2020/ Penawaran Umum Terbatas V dalam rangka penerbitan Hak
June 29, 2020 Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 4.660.763.499 lembar
saham/
Limited Public Offering V with the Issuance of Pre-emptive
Rights of 4,660,763,499 shares 16.291.334.269
2 September 2020/ Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu
September 2, 2020 ("PMTHMETD") sejumlah 16.360.578.974 lembar saham/
Non Pre-Preemptive Private Placement with the Issuances of
16,360,578,974 shares 32.651.913.243
2 Desember 2021/ Penawaran Umum Terbatas VI dalam rangka penerbitan Hak
December 2, 2021 Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 35.214.288.984
lembar saham/
Limited Public Offering VI with the Issuance of Pre-emptive
Rights of 35,214,288,984 shares 67.866.202.200
9 Juni 2023/ Penawaran Umum Terbatas VII dalam rangka penerbitan Hak
June 9, 2023 Memesan Efek Terlebih Dahulu sejumlah 119.999.999.692
lembar saham/
Limited Public Offering VI with the Issuance of Pre-emptive
Rights of 119,999,999,692 shares 187.866.201.892
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
Kebijakan akuntansi utama yang diterapkan dalam The principal accounting policies adopted in
penyusunan laporan keuangan konsolidasian Bank preparing the consolidated financial statements of
dan Entitas anak (“Grup”) adalah seperti dijabarkan the Bank and it’s subsidiaries (the “Group”) are set
di bawah ini: out below:
- 26 -
Page 512
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasar a. Statement of compliance and basis of
penyusunan laporan keuangan preparation of the Group’s consolidated
konsolidasian Grup financial statements
Laporan keuangan konsolidasian telah disusun The consolidated financial statements have
dan disajikan sesuai dengan Standar Akuntansi been prepared and presented in accordance
Keuangan di Indonesia yang mencakup with Indonesian Financial Accounting Standards
Pernyataan dan Interpretasi yang dikeluarkan which comprise the Statements and
oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Interpretations issued by the Board of Financial
Ikatan Akuntan Indonesia, Buku Panduan Accounting Standards of the Indonesian
Akuntansi Perbankan bagi Bank Umum Institute of Accountants, The Banking
Kovensional (BPAK), Panduan Akuntansi Accounting Handbook for Conventional
Perbankan Syariah (PAPSI) dan Peraturan No. Commercial Banks (BPAK) and the Islamic
VIII.G.7 tentang “Penyajian dan Pengungkapan Banking Accounting Guide (PAPSI). and
Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Regulation No. VIII.G.7 regarding “Presentation
Publik”. and Disclosures of Public Companies’ Financial
Statements”.
Laporan keuangan entitas anak yang bergerak The subsidiary’s financial statements which
di bidang perbankan Syariah disajikan sesuai operates under Sharia banking have been
dengan Implementasi Standar Akuntansi presented in accordance with Implementation of
Keuangan (“ISAK”) 101 (Revisi 2016) tentang Financial Accounting Standards (“IFAS”) 101
“Penyajian Laporan Keuangan Syariah”, ISAK (Revised 2016) regarding “Sharia Financial
102 (Amendemen 2013) tentang “Akuntansi Statements Presentation”, IFAS 102
Murabahah”, ISAK 103 tentang “Akuntansi (Amendment 2013) regarding “Murabahah
Salam”, ISAK 104 (Amendemen 2016) tentang Accounting”, IFAS 103 regarding “Salam
“Akuntansi Istishna”, ISAK 105 tentang Accounting”, IFAS 104 (Amendment 2016)
“Akuntansi Mudharabah”, ISAK 106 tentang regarding “Istishna Accounting”, IFAS 105
“Akuntansi Musyarakah”, ISAK 107 regarding “Mudharabah Accounting”, IFAS 106
(Amendemen 2016) tentang “Akuntansi Ijarah”, regarding “Musyarakah Accounting”, IFAS 107
ISAK 110 (Revisi 2015), “Akuntansi Sukuk”, dan (Amendment 2016) regarding “Ijarah
Pedoman Akuntansi Perbankan Syariah Accounting”, IFAS 110 (Revised 2015)
Indonesia (“PAPSI”) yang diterbitkan atas “Accounting for Sukuk”, and Indonesian Sharia
kerjasama Ikatan Akuntan Indonesia dengan Banking Accounting Guidelines (“PAPSI”) as
Bank Indonesia. issued under the cooperation between
Indonesian Institute of Accountants and Bank
Indonesia.
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements have
berdasarkan nilai historis kecuali untuk been prepared under the historical cost
beberapa akun yang dinilai menggunakan convention except for certain accounts which
dasar pengukuran lain sebagaimana dijelaskan are valued on other measurement basis as
pada kebijakan akuntansi dari akun tersebut. described in the accounting policies for such
Laporan keuangan konsolidasian disusun accounts. The consolidated financial statements
berdasarkan akuntansi akrual kecuali laporan are prepared under the accrual basis of
arus kas konsolidasian. accounting, except for the consolidated
statement of cash flows.
Grup telah menyusun laporan keuangan The Group has prepared the consolidated
konsolidasian dengan dasar bahwa Grup akan financial statements on the basis that it will
terus mempertahankan kelangsungan usaha. continue to operate as a going concern.
Laporan arus kas konsolidasian disusun The consolidated statement of cash flows is
dengan menggunakan metode langsung yang prepared using the direct method which
menyajikan penerimaan dan pengeluaran kas presents receipts and payments of cash and
dan setara kas yang diklasifikasikan ke dalam cash equivalents which are classified into
aktivitas operasi, investasi, dan pendanaan. operating, investing, and financing activities.
- 27 -
Page 513
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasar a. Statement of compliance and basis of
penyusunan laporan keuangan preparation of the Group’s consolidated
konsolidasian Grup (lanjutan) financial statements (continued)
Seluruh angka dalam laporan keuangan All figures in the consolidated financial
konsolidasian ini, kecuali dinyatakan secara statements are rounded to and stated in millions
khusus, dibulatkan menjadi jutaan Rupiah yang of Rupiah, unless otherwise stated.
terdekat.
Pos-pos dalam Penghasilan Komprehensif The items under Other Comprehensive Income
Lainnya disajikan terpisah antara akun-akun (OCI) are presented separately between items
yang akan direklasifikasikan ke laba rugi dan to be reclassified to profit or loss and those
akun-akun yang tidak akan direklasifikasikan ke items not to be reclassified to profit or loss.
laba rugi.
Dalam penyusunan laporan keuangan The preparation of consolidated financial
konsolidasian sesuai dengan Standar Akuntansi statements in conformity with Indonesian
Keuangan di Indonesia, dibutuhkan estimasi Financial Accounting Standards requires the
dan asumsi yang memengaruhi: use of estimates and assumptions that affects:
- nilai aset dan liabilitas dilaporkan, dan - the reported amounts of assets and
pengungkapan atas aset dan liabilitas liabilities and disclosure of contingent
kontinjensi pada tanggal laporan keuangan assets and liabilities at the date of the
konsolidasian; consolidated financial statements;
- jumlah pendapatan dan beban selama - the reported amounts of revenues and
periode pelaporan. expenses during the reporting period.
Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan Although these estimates are based on
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian management’s best knowledge of current
dan tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin events and activities, actual results may differ
berbeda dengan jumlah yang diestimasi from those estimates.
semula.
Pertimbangan profesional dan estimasi The most significant uses of the judgment and
signifikan dalam menentukan jumlah yang estimates in determining the amounts
diakui dalam laporan keuangan konsolidasian recognized in the consolidated financial
adalah sebagai berikut: statements are as follows:
Perhitungan cadangan kerugian Calculation of loss allowance
Saat mengukur Cadangan Kerugian When measuring Expected Credit Losses
Ekspektasian (ECL), Grup menggunakan (ECL), the Group uses reasonable and
informasi masa depan yang wajar dan dapat supportable forward-looking information, which
didukung, yang didasarkan pada asumsi untuk is based on assumptions for the future
pergerakan masa depan dari berbagai movement of different economic drivers and
pendorong ekonomi dan bagaimana penggerak how these drivers will affect each other.
ini akan saling memengaruhi.
Loss given default adalah estimasi kerugian Loss given default is an estimate of the loss
yang timbul karena gagal bayar. Perhitungan arising on default. It is based on the difference
didasarkan pada perbedaan antara arus kas between the contractual cash flows due and
kontraktual terutang dan yang diharapkan akan those that the lender would expect to receive,
diterima, dengan mempertimbangkan arus kas taking into account cash flows from collateral
dari agunan dan peningkatan kredit integral. and integral credit increase.
Probability of default merupakan input utama Probability of default constitutes a key input in
dalam mengukur ECL. Probability of default measuring ECL. Probability of default is an
adalah perkiraan kemungkinan gagal bayar estimate of the likelihood of default over a given
selama jangka waktu tertentu, yang time horizon, the calculation of which includes
penghitungannya mencakup data historis, historical data, assumptions and expectations
asumsi, dan ekspektasi kondisi masa depan. of future conditions.
- 28 -
Page 514
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasar a. Statement of compliance and basis of
penyusunan laporan keuangan preparation of the Group’s consolidated
konsolidasian Grup (lanjutan) financial statements (continued)
Penilaian model bisnis Business model assessment
Klasifikasi dan pengukuran aset keuangan Classification and measurement of financial
bergantung pada hasil ‘semata dari assets depends on the results of the SPPI and
pembayaran pokok dan bunga’ (”SPPI”) dan uji the business model test (please see financial
model bisnis (lihat bagian aset keuangan pada assets sections of Note 2d). The Group
Catatan 2d). Grup menentukan model bisnis determines the business model at a level that
pada tingkat yang mencerminkan bagaimana reflects how group of financial assets are
kelompok aset keuangan dikelola bersama managed together to achieve a particular
untuk mencapai tujuan bisnis tertentu. Penilaian business objective. This assessment includes
ini mencakup penilaian yang mencerminkan judgement reflecting all relevant evidence
semua bukti yang relevan termasuk bagaimana including how the performance of the assets is
kinerja aset dievaluasi dan kinerjanya diukur, evaluated and their performance measured, the
risiko yang memengaruhi kinerja aset dan risks that affect the performance of the assets
bagaimana hal ini dikelola dan bagaimana and how these are managed and how the
manajer aset diberi kompensasi. Grup managers of the assets are compensated.
memantau aset keuangan yang diukur pada The Group monitors financial assets measured
biaya perolehan diamortisasi atau nilai wajar at amortised cost or fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain yang comprehensive income that are derecognized
dihentikan pengakuannya sebelum jatuh tempo prior to their maturity to understand the reason
untuk memahami alasan pelepasannya dan for their disposal and whether the reasons are
apakah alasan tersebut konsisten dengan consistent with the objective of the business for
tujuan bisnis di mana aset tersebut dimiliki. which the asset was held. Monitoring is part of
Pemantauan adalah bagian dari penilaian the Group’s continuous assessment of whether
berkelanjutan Grup atas apakah model bisnis di the business model for which the remaining
mana aset keuangan yang tersisa dimiliki tetap financial assets are held continues to be
sesuai dan jika tidak sesuai apakah telah terjadi appropriate and if it is not appropriate whether
perubahan dalam model bisnis dan dengan there has been a change in business model
demikian terdapat perubahan prospektif and so a prospective change to the
terhadap klasifikasi aset keuangan tersebut. classification of those assets. No such changes
Tidak ada perubahan yang diperlukan selama were required during the periods presented.
periode yang disajikan.
Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan Classification of financial assets and financial
liabilities
Grup menetapkan klasifikasi atas aset dan The Group determine the classifications of
liabilitas tertentu sebagai aset dan liabilitas certain assets and liabilities as financial assets
keuangan dengan mempertimbangkan definisi and liabilities by considering the definition set
yang ditetapkan PSAK 71. Dengan demikian, forth in SFAS 71. Accordingly, the financial
aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui assets and liabilities are accounted for in
sesuai dengan kebijakan akuntansi Grup accordance with the Group accounting policies
seperti diungkapkan pada Catatan 2d atas as disclosed in Note 2d to the consolidated
laporan keuangan konsolidasian. financial statements.
Nilai wajar atas instrumen keuangan Fair value of financial instruments (Note 46)
(Catatan 46)
Bila nilai wajar aset keuangan dan liabilitas Where the fair values of financial assets and
keuangan yang tercatat pada laporan posisi financial liabilities recorded on the consolidated
keuangan konsolidasian tidak tersedia di pasar statement of financial position cannot be
aktif, nilai wajar aset keuangan dan liabilitas derived from active markets, they are
keuangan ditentukan dengan menggunakan determined using a variety of valuation
berbagai teknik penilaian termasuk penggunaan techniques that include the use of mathematical
- 29 -
Page 515
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasar a. Statement of compliance and basis of
penyusunan laporan keuangan preparation of the Group’s consolidated
konsolidasian Grup (lanjutan) financial statements (continued)
model matematika. Masukan (input) untuk models. The inputs to these models are derived
model ini berasal dari data pasar yang bisa from observable market data where possible,
diamati sepanjang data tersebut tersedia. Bila but where observable market data are not
data pasar yang bisa diamati tersebut tidak available, management judgment is required to
tersedia, pertimbangan manajemen diperlukan establish fair values. The judgments include
untuk menentukan nilai wajar. Pertimbangan considerations of liquidity and model inputs
tersebut mencakup pertimbangan likuiditas dan such as volatility for long term derivatives and
masukan model seperti volatilitas untuk discount rates, prepayment rates, and default
transaksi derivatif yang berjangka waktu rate assumptions.
panjang dan tingkat diskonto, tingkat pelunasan
dipercepat, dan asumsi tingkat gagal bayar.
Perhitungan cadangan penurunan nilai kolektif Collectively assessed impairment allowances
meliputi kerugian kredit yang melekat dalam cover credit losses inherent in portfolios of
portofolio aset keuangan dengan karakteristik financial assets with similar economic
ekonomi yang sama, tetapi penurunan nilai characteristics, but the individually impaired
secara individu belum dapat diidentifikasi. items cannot yet be identified. In assessing the
Dalam menilai kebutuhan untuk cadangan need for collective allowances, management
kolektif, manajemen mempertimbangkan faktor- considers factors such as credit quality and type
faktor seperti kualitas kredit dan jenis produk. of product. In order to estimate the required
Guna membuat estimasi cadangan yang allowance, assumptions are made to define the
diperlukan, manajemen membuat asumsi untuk way inherent losses are modelled and to
menentukan kerugian yang melekat, dan untuk determine the required input parameters, based
menentukan parameter input yang diperlukan, on historical experiences, current economic
berdasarkan pengalaman masa lalu, kondisi conditions and forecast on future economic
ekonomi saat ini dan prakiraan kondisi ekonomi condition. The accuracy of the allowances
dimasa depan. Keakuratan penyisihan depends on how well these estimate future
tergantung pada seberapa baik estimasi arus cash flows for specific counterparty allowances
kas masa depan untuk cadangan counterparty and the model assumptions and parameters are
tertentu dan asumsi model dan parameter yang used in determining collective allowances.
digunakan dalam menentukan cadangan
kolektif.
Grup mereviu kredit yang diberikan dan piutang The Group review their individually significant
yang signifikan secara individual pada setiap loans and receivables at each consolidated
tanggal laporan posisi keuangan untuk menilai statement of financial position date to assess
apakah penurunan nilai harus dicatat pada laba whether an impairment loss should be recorded
rugi. Secara khusus, justifikasi oleh manajemen in the profit or loss. In particular, judgment by
diperlukan dalam estimasi jumlah dan waktu management is required in the estimation of the
arus kas di masa mendatang ketika amount and timing of future cash flows when
menentukan penurunan nilai. Dalam estimasi determining the impairment loss. In estimating
arus kas ini, Grup membuat justifikasi tentang these cash flows, the Group make judgments
situasi keuangan debitur dan nilai realisasi neto about the debtor’s financial situation and the net
agunan. Estimasi-estimasi ini didasarkan pada realizable value of collateral. These estimates
asumsi-asumsi tentang sejumlah faktor dan are based on assumptions about a number of
hasil aktual mungkin berbeda, yang tercermin factors and actual results may differ, resulting in
dalam perubahan di masa mendatang future changes to the allowance for impairment
cadangan penurunan nilai tersebut. losses.
Grup mereviu efek utang yang diklasifikasikan The Group review their debt securities
sebagai diukur pada nilai wajar melalui laba classified as measured at fair value through
rugi, diukur pada nilai wajar melalui penghasilan profit or loss, measured at fair value through
komprehensif lain, dan diukur dengan biaya other comprehensive income, and measured at
perolehan diamortisasi pada setiap tanggal amortised costs investments at each
laporan posisi keuangan konsolidasian untuk consolidated statement of financial position
menilai apakah telah terjadi penurunan nilai. date to assess whether they are impaired. This
Penilaian tersebut memerlukan pertimbangan requires similar judgment as applied to the
yang sama seperti yang diterapkan pada individual assessment of loans.
penilaian individual pada kredit yang diberikan.
- 30 -
Page 516
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasar a. Statement of compliance and basis of
penyusunan laporan keuangan preparation of the Group’s consolidated
konsolidasian Grup (lanjutan) financial statements (continued)
Penurunan nilai aset non-keuangan Impairment of non-financial assets (Notes 13,
(Catatan 13, 14, dan 15) 14, and 15)
Grup mengevaluasi penurunan nilai aset non- The Group evaluate impairment of non-financial
keuangan apabila terdapat kejadian atau assets if there is event or change in
perubahan keadaan yang mengindikasikan circumstance that may indicate that the carrying
bahwa nilai tercatat aset non-keuangan tidak amount of the non-financial assets may not be
dapat dipulihkan kembali. recovered.
Penurunan nilai timbul saat nilai tercatat aset An impairment exists when the carrying value of
atau Unit Penghasil Kas ("UPK") melebihi nilai an asset or Cash Generating Unit ("CGU")
terpulihnya, yaitu mana yang lebih besar antara exceeds its recoverable amount, which is the
nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual dan higher of its fair value less costs to sell and its
nilai pakainya. Nilai wajar dikurangi biaya untuk value in use. The fair value less costs to sell
menjual didasarkan pada ketersediaan data calculation is based on available data from
dari perjanjian penjualan yang mengikat yang binding sales transactions in an arm's length
dibuat dalam transaksi normal atas aset serupa transaction of similar assets or observable
atau harga pasar yang dapat diamati dikurangi market prices less incremental costs for
dengan biaya tambahan yang dapat disposing the asset.
diatribusikan dengan pelepasan aset.
Aset pajak tangguhan (Catatan 21.d) Deferred tax assets (Note 21.d)
Aset pajak tangguhan diakui atas jumlah pajak Deferred tax assets are recognized for the
penghasilan terpulihkan (recoverable) pada future recoverable taxable income arising from
periode mendatang sebagai akibat perbedaan temporary difference. Management judgment is
temporer yang boleh dikurangkan. Justifikasi required to determine the amount of deferred
manajemen diperlukan untuk menentukan tax assets that can be recognized, based upon
jumlah aset pajak tangguhan yang dapat diakui, the likely timing on level of future taxable profits,
sesuai dengan waktu yang tepat dan tingkat together with future tax planning strategy.
laba fiskal di masa mendatang sejalan dengan
strategi rencana perpajakan ke depan.
Liabilitas kesejahteraan karyawan (Catatan 37) Liability for employee service entitlements
(Note 37)
Program-program pensiun ditentukan Pension programs are determined based on
berdasarkan perhitungan aktuarial. Perhitungan actuarial valuation. The actuarial valuation
aktuarial menggunakan asumsi-asumsi seperti involves assumptions such as discount rate,
tingkat diskonto, tingkat pengembalian aset, expected rate of returns on plan assets, salary
tingkat kenaikan penghasilan, tingkat kematian, increase rate, mortality rate, resignation rate,
tingkat pengunduran diri, dan lain-lain. and others.
Penyusutan aset tetap Depreciation of fixed assets
Manajemen mengestimasi masa manfaat Management properly estimates the useful lives
ekonomis aset tetap Grup antara 4 sampai of the Group’s fixed assets to be within 4 to 20
dengan 20 tahun. Ini merupakan masa manfaat years. These are common life expectancies
ekonomis yang secara umum diharapkan dalam applied in the banking industries. Changes in
industri perbankan. Perubahan tingkat the expected level of usage and technological
pemakaian dan perkembangan teknologi dapat development could impact the economic useful
memengaruhi masa manfaat ekonomis dan nilai lives and the residual values of these assets,
sisa aset, dan karenanya beban penyusutan and therefore future depreciation charges could
masa depan mungkin direvisi. Penjelasan lebih be revised. Further details are disclosed in
rinci diungkapkan dalam Catatan 2p dan 13. Notes 2p and 13.
- 31 -
Page 517
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
a. Pernyataan kepatuhan dan dasar a. Statement of compliance and basis of
penyusunan laporan keuangan preparation of the Group’s consolidated
konsolidasian Grup (lanjutan) financial statements (continued)
Revaluasi atas tanah (Catatan 13) Revaluation of land (Note 13)
Grup menggunakan penilai independen untuk The Group use an independent appraiser to
menilai nilai wajar atas tanah. Tanah dinilai assess the fair value of the lands. Lands are
dengan mengacu kepada bukti berdasarkan valued by referencing to market-based
pasar, menggunakan harga yang sebanding evidence, using comparable prices adjusted for
setelah disesuaikan dengan faktor pasar specific markets factors such as the location
spesifik seperti lokasi dan kondisi dari tanah. and condition of the land.
Estimasi masa sewa Estimation of lease term
Dalam mengestimasi masa sewa dari masing- When estimating the lease term of the
masing perjanjian sewa, manajemen respective lease arrangement management
mempertimbangkan seluruh fakta dan keadaan considers all facts and circumstances that
yang memberikan insentif ekonomik untuk create an economic incentive to exercise an
mengeksekusi opsi perpanjangan, atau untuk extension option, or not to exercise atermination
tidak mengeksekusi opsi penghentian, option, including any expected changes in facts
termasuk perubahan fakta atau keadaan yang and circumstances from the commencement
diekspektasi dari tanggal permulaan hingga date until the exercise date of the option.
tanggal eksekusi opsi. Opsi perpanjangan (atau Extension options (or periods after termination
periode setelah opsi penghentian) hanya options) are only included in the lease term if
diperhitungkan dalam masa sewa jika sewa the lease is reasonably certain to be extended
cukup pasti akan diperpanjang (atau tidak (or not terminated).
dihentikan).
b. Prinsip-prinsip konsolidasian b. Principles of consolidation
Laporan keuangan konsolidasian meliputi The consolidated financial statements include
laporan keuangan Bank dan laporan keuangan the financial statements of the Bank and
entitas anak. financial statements of its subsidiaries.
Pengendalian diperoleh ketika Bank terekspos, Control is achieved when the Bank is exposed,
atau memiliki hak atas imbal hasil variabel dari or has rights to variable returns from its
keterlibatannya dengan entitas dan memiliki involvement with the investee and has the
kemampuan untuk memengaruhi pengembalian ability to affect those returns through its power
tersebut melalui kekuasaan yang dimiliki. over the investee.
Dalam hal pengendalian terhadap entitas Where an entity either began or ceased to be
dimulai atau diakhiri dalam suatu tahun controlled during the year, the results of
berjalan, maka hasil usaha entitas yang operations of that entity are included into
diperhitungkan ke dalam laporan keuangan theconsolidated financial statements only from
konsolidasian hanya sebatas hasil pada saat the date that the control commenced or up to
pengendalian tersebut mulai diperoleh atau the date that control ceased.
hingga saat pengendalian atas entitas tersebut
berakhir.
Dalam mencatat akuisisi entitas anak The purchase method of accounting is used to
digunakan metode pembelian. Biaya akuisisi account for the acquisition of subsidiary. The
diukur sebesar nilai wajar aset yang cost of an acquisition is measured at the fair
diserahkan, saham yang diterbitkan atau value of the assets given up, shares issued or
liabilitas yang diambil alih pada tanggal akuisisi. liabilities assumed at the date of acquisition.
Biaya transaksi, selain biaya yang berhubungan Transaction cost, excluding debt or equity
dengan penerbitan instrumen utang atau instrument issuance cost which is borne by the
ekuitas yang ditanggung oleh Bank Bank in relation with business combination, is
sehubungan dengan kombinasi bisnis, charged to expense when incurred. The excess
dibebankan pada saat terjadinya. Kelebihan of the cost of acquisition over the fair value of
biaya akuisisi atas nilai wajar aset neto entitas the net assets of the subsidiary acquired is
anak dicatat sebagai goodwill (Catatan 2q.i recorded as goodwill (Note 2q.i for the
untuk kebijakan akuntansi atas goodwill). accounting policy on goodwill).
- 32 -
Page 518
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
b. Prinsip-prinsip konsolidasian (lanjutan) b. Principles of consolidation (continued)
Seluruh saldo dan transaksi yang signifikan All significant intercompany balances and
termasuk keuntungan/kerugian yang belum transactions, including unrealized gain/loss, are
direalisasi antar entitas dieliminasi untuk eliminated to reflect the financial position and
mencerminkan posisi keuangan dan hasil results of operations of the Group as one
usaha Grup sebagai satu kesatuan usaha. business entity.
Laporan keuangan konsolidasian disusun The consolidated financial statements are
dengan menggunakan kebijakan akuntansi prepared using uniformed accounting policy for
yang sama untuk peristiwa dan transaksi transactions and events in similar
sejenis dalam kondisi yang sama. Kebijakan circumstances. The principal accounting
akuntansi utama yang digunakan dalam policies adopted in preparing the consolidated
penyusunan laporan keuangan konsolidasian, financial statements have been consistently
telah diterapkan secara konsisten oleh entitas applied by the subsidiaries, unless otherwise
anak, kecuali dinyatakan lain. stated.
Laba atau rugi dan setiap komponen Profit or loss and each component of other
penghasilan komprehensif lain diatribusikan comprehensive income are attributed to the
pada pemilik entitas induk dan pada equity holders of the parent entity and to the
kepentingan non-pengendali. Seluruh non-controlling interest. Total comprehensive
penghasilan komprehensif diatribusikan pada income is attributable to the equity holders of
pemilik entitas induk dan pada kepentingan the parent entity and to the non-controlling
non-pengendali bahkan jika hal ini interest even if this results in the non-controlling
mengakibatkan kepentingan non-pengendali interest having a deficit balance.
mempunyai saldo defisit.
c. Penjabaran mata uang asing c. Foreign currency translations
i. Mata uang penyajian i. Presentation currency
Laporan keuangan konsolidasian disajikan The consolidated financial statements are
dalam mata uang Rupiah, yang merupakan presented in Rupiah, which is the functional
mata uang fungsional Grup. currency of the Group.
ii. Transaksi dan saldo ii. Transactions and balances
Transaksi dalam mata uang asing Transactions denominated in a foreign
dijabarkan ke mata uang Rupiah dengan currency are converted into Rupiah using
menggunakan kurs pada tanggal-tanggal the spot rate at those transaction dates. At
transaksi tersebut. Pada tanggal the reporting date, monetary assets and
pelaporan, aset dan liabilitas moneter liabilities in foreign currencies are
dalam mata uang asing dijabarkan ke translated using the reporting (closing) rate
dalam mata uang Rupiah dengan determined by Bank Indonesia based on
menggunakan kurs laporan (penutupan) the Reuters spot rate at 16.00 Western
yang ditetapkan oleh Bank Indonesia Indonesia Time (“WIB”) prevailing at that
berdasarkan kurs spot Reuters pada pukul date.
16.00 Waktu Indonesia Barat (“WIB”) yang
berlaku pada tanggal tersebut.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang Exchange gains and losses arising on
timbul dari transaksi dalam mata uang asing transactions in foreign currency and on the
dan dari penjabaran aset dan liabilitas moneter translation of foreign currency monetary assets
dalam mata uang asing diakui pada laba rugi, and liabilities are recognized in the profit or
kecuali apabila ditangguhkan pada bagian loss, except when deferred in equity as
ekuitas sebagai lindung nilai arus kas yang qualifying cash flow hedges.
memenuhi syarat.
- 33 -
Page 519
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
c. Penjabaran mata uang asing (lanjutan) c. Foreign currency translations (continued)
Selisih penjabaran mata uang asing atas efek Translation differences on debt marketable
utang dan aset moneter keuangan lain yang securities and other monetary financial assets
diukur berdasarkan nilai wajar dicatat sebagai measured at fair value are included in foreign
bagian dari keuntungan dan kerugian selisih exchange gains and losses.
kurs.
Berikut ini adalah kurs mata uang asing utama Below are the major exchange rates used for
yang digunakan untuk penjabaran jumlah dalam translation of foreign currency amounts into
mata uang asing ke dalam Rupiah pada tanggal Rupiah as at December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022: December 31, 2022:
2023 2022
Poundsterling Inggris 19.626 17.022 Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 17.038 14.972 European Euro
Dolar Amerika Serikat 15.397 15.228 United States Dollar
Dolar Singapura 11.676 10.644 Singapore Dollar
Dolar Australia 10.521 9.901 Australian Dollar
China Yuan 2.170 2.146 Chinese Yuan
Dolar Hong Kong 1.970 1.940 Hong Kong Dollar
Yen Jepang 109 106 Japanese Yen
Won Korea Selatan 12 11 South Korean Won
d. Aset dan liabilitas keuangan d. Financial assets and liabilities
Aset keuangan Grup terdiri dari kas, giro pada The Group’s financial assets consist of cash,
Bank Indonesia, giro pada bank lain, current accounts with Bank Indonesia, current
penempatan pada Bank Indonesia dan bank accounts with other banks, placements with
lain, tagihan derivatif, surat-surat berharga Bank Indonesia and other banks, derivative
dengan janji dijual kembali, tagihan surat-surat receivables, marketable securities purchased
berharga yang dibeli dengan janji dijual with agreement to resell, marketable securities
kembali, wesel ekspor dan tagihan lainnya, receivables purchased with agreement to
kredit yang diberikan dan pembiayaan piutang re-sell, bills and other receivables, loans and
syariah, tagihan akseptasi, penyertaan saham, sharia receivables financing, acceptances
bunga yang masih akan diterima, dan aset lain- receivable, investments in shares, interest
lain (setoran jaminan). receivables, and other assets (guarantee
deposit).
Liabilitas keuangan Grup terdiri dari liabilitas The Group’s financial liabilities consist of
segera, simpanan nasabah, simpanan dari liabilities immediately payable, deposits from
bank lain, liabilitas derivatif, surat-surat customers, deposits from other banks,
berharga yang dijual dengan janji dibeli derivative payable, marketable securities sold
kembali, liabilitas akseptasi, surat berharga under agreement to repurchase, acceptances
yang diterbitkan, pinjaman yang diterima, bunga payable, marketable securities issued,
yang masih harus dibayar, dan liabilitas lain- borrowings, interest payable, and other
lain. liabilities.
(i) Klasifikasi (i) Classification
Aset keuangan diklasifikasikan berdasarkan Financial assets are classified into the
kategori sebagai berikut pada saat following categories on initial recognition:
pengakuan awal:
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets held at fair value
wajar melalui laporan laba rugi through profit or loss (FVTPL);
(FVTPL);
• Diukur pada biaya diamortisasi; dan • Amortized cost; and
• Aset keuangan yang diukur pada nilai • Financial assets held at fair value
wajar melalui penghasilan through other comprehensive income
komprehensif lain (FVTOCI). (FVTOCI).
- 34 -
Page 520
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan diklasifikasikan menjadi Financial assets are classified into these
kategori tersebut di atas berdasarkan categories based on the business model
model bisnis dimana aset keuangan within which they are held, and their
tersebut dimiliki, dan karakteristik arus kas contractual cash flow characteristics. The
kontraktualnya. Model bisnis merefleksikan business model reflects how groups of
bagaimana kelompok aset keuangan financial assets are managed to achieve a
dikelola untuk mencapai tujuan bisnis particular business objective.
tertentu.
Aset keuangan hanya dapat dikategorikan Financial assets can only be held at
sebagai biaya perolehan diamortisasi jika amortized cost if the instruments are held
instrumen dimiliki dalam rangka in order to collect the contractual cash
mendapatkan arus kas kontraktual (“hold to flows (“hold to collect”), and where those
collect”), dan dimana arus kas kontraktual contractual cash flows are solely payments
tersebut semata dari pembayaran pokok of principal and interest (SPPI). Principal
dan bunga (SPPI). Pokok merupakan nilai represents the fair value of the instrument
wajar dari instrumen pada saat pengakuan at the time of initial recognition. Interest in
awal. Bunga dalam hal ini merupakan this context represents compensation for
kompensasi untuk nilai waktu uang dan the time value of money and associated
risiko kredit terkait beserta kompensasi credit risks together with compensation for
untuk risiko lain dan biaya yang konsisten other risks and costs consistent with a
dengan persyaratan dalam peminjaman basic lending arrangement and a profit
standar dan marjin laba. Kategori aset ini margin. This requires an assessment at
membutuhkan penilaian persyaratan initial recognition of the contractual terms
kontraktual pada saat pengakuan awal to determine whether it contains a term that
untuk menentukan apakah kontrak could change the timing or amount of cash
mengandung persyaratan yang dapat flows in a way that is inconsistent with the
mengubah waktu atau jumlah dari arus kas SPPI criteria.
yang tidak konsisten dengan persyaratan
SPPI.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash
memiliki karakteristik SPPI, Grup flows have SPPI characteristics, the Group
mempertimbangkan persyaratan considers the contractual terms of the
kontraktual atas instrumen tersebut. Hal ini instrument. This includes assessing
termasuk dalam hal menilai apakah aset whether the financial asset contains a
keuangan mengandung ketentuan contractual term that could change the
kontraktual yang dapat mengubah waktu timing or amount of contractual cash flows
atau jumlah arus kas kontraktual such that it would not meet this condition.
sehingga tidak dapat memenuhi kondisi In making the assessment, the Group
SPPI. Dalam melakukan penilaian, Grup considers:
mempertimbangkan:
• Kejadian kontinjensi yang akan • Contingent events that would change
mengubah jumlah dan waktu arus kas; the amount and timing of cash flows;
• Fitur leverage; dan • Leverage features; and
• Persyaratan pelunasan dipercepat • Prepayment and extension terms.
atau perpanjangan fasilitas.
Aset dapat dijual dari portofolio hold to Assets may be sold out of hold to collect
collect ketika terdapat peningkatan risiko portfolios where there is an increase in
kredit. Penghentian untuk alasan lain credit risk. Disposals for other reasons are
diperbolehkan namun jumlah penjualan permitted but such sales should be
tersebut harus tidak signifikan jumlahnya insignificant in value or infrequent in
atau tidak sering. nature.
- 35 -
Page 521
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(i) Klasifikasi (lanjutan) (i) Classification (continued)
Aset keuangan berupa instrumen utang Financial asset debt instruments where the
dimana tujuan model bisnis dicapai dengan business model objectives are achieved by
mendapatkan arus kas kontraktual dan collecting the contractual cash flows and by
menjual aset (“hold to collect and sell”) dan selling the assets (“hold to collect and sell”)
memiliki arus kas SPPI, diklasifikasikan and that have SPPI cash flows are held at
sebagai FVTOCI, dengan laba rugi yang FVTOCI, with unrealized gains or losses
belum direalisasi ditangguhkan di deferred in other comprehensive income
pendapatan komprehensif lain sampai aset until the asset is derecognized.
tersebut diberhentikan.
Seluruh aset keuangan lainnya akan All other financial assets will mandatorily be
dipersyaratkan diklasifikasikan sebagai held at FVTPL. Financial assets may be
FVTPL. Aset keuangan dapat ditetapkan designated at FVTPL only if doing so
sebagai FVTPL hanya jika ini dapat eliminates or reduces an accounting
mengeliminasi atau mengurangi mismatch.
accounting mismatch.
Manajemen menentukan klasifikasi aset Management determines the classification
keuangan dan liabilitas keuangan pada of its financial assets and liabilities at initial
saat pengakuan awal. recognition.
(ii) Pengukuran awal (ii) Initial recognition
a. Pembelian atau penjualan aset a. Purchases or sales of financial assets
keuangan yang memerlukan that require delivery of assets within a
penyerahan aset dalam kurun waktu time frame established by regulation
yang telah ditetapkan oleh peraturan or convention in the market place
dan kebiasaan yang berlaku di pasar (regular way purchases) are
(pembelian secara reguler) diakui pada recognized on the settlement date,
tanggal penyelesaian, seperti tanggal i.e., the date that the companies
perusahaan berkomitmen untuk commit to purchase or sell the assets.
membeli atau menjual aset.
b. Aset keuangan dan liabilitas keuangan b. Financial assets and liabilities are
pada awalnya diukur pada nilai initially recognized at fair value. For
wajarnya. Dalam hal aset keuangan those financial assets and liabilities not
atau liabilitas keuangan tidak diukur measured at fair value through profit
pada nilai wajar melalui laporan laba and loss plus directly attributable
rugi, nilai wajar tersebut ditambah transaction costs. The subsequent
biaya transaksi yang dapat measurement of financial assets and
diatribusikan secara langsung. liabilities depends on their
Pengukuran aset keuangan dan classification.
liabilitas keuangan setelah pengakuan
awal tergantung pada klasifikasinya.
Biaya transaksi hanya meliputi biaya-biaya Transaction costs only include costs that
yang dapat diatribusikan secara langsung are directly attributable to the acquisition of
untuk perolehan suatu aset keuangan atau a financial asset or issuance of a financial
penerbitan suatu liabilitas keuangan dan liability and an additional charge that would
merupakan biaya tambahan yang tidak akan not occur if the instrument is not acquired
terjadi apabila instrumen keuangan tersebut or issued. For financial assets, transaction
tidak diperoleh atau diterbitkan. Untuk aset costs are added to the amount recognized
keuangan, biaya transaksi ditambahkan in the initial recognition of the asset, while
pada jumlah yang diakui pada awal for financial liabilities, transaction costs are
pengakuan aset, sedangkan untuk liabilitas deducted from the amount of debt
keuangan, biaya transaksi dikurangkan dari recognized on initial recognition of a
- 36 -
Page 522
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(ii) Pengukuran awal (lanjutan) (ii) Initial recognition (continued)
jumlah utang yang diakui pada pengakuan liability. The transaction costs are
awal liabilitas. Biaya transaksi tersebut amortized over the terms of the instrument
diamortisasi selama umur instrumen based on the effective interest rate method
berdasarkan metode suku bunga efektif dan and recorded as part of interest income for
dicatat sebagai bagian dari pendapatan transaction costs related to the financial
bunga untuk biaya transaksi sehubungan asset or as part of interest expense for
dengan aset keuangan atau sebagai bagian transaction costs related to financial
dari beban bunga untuk biaya transaksi liabilities.
sehubungan dengan liabilitas keuangan.
Grup, pada pengakuan awal, dapat The Group, upon initial recognition, may
menetapkan aset keuangan dan liabilitas designate certain financial assets and
keuangan tertentu sebagai nilai wajar liabilities, at fair value through profit or loss
melalui laba rugi (opsi nilai wajar). Opsi nilai (fair value option). The fair value option is
wajar dapat digunakan hanya bila only applied when the following conditions
memenuhi ketetapan sebagai berikut: are met:
• penetapan sebagai opsi nilai wajar • the application of the fair value option
mengurangi atau mengeliminasi ketidak- reduces or eliminates an accounting
konsistenan pengukuran dan pengakuan mismatch that would otherwise arise; or
(accounting mismatch) yang dapat
timbul; atau
• aset keuangan dan liabilitas keuangan • the financial assets and liabilities are
merupakan bagian dari portofolio part of a portfolio of financial
instrumen keuangan yang risikonya instruments, the risks of which are
dikelola dan dilaporkan kepada managed and reported to key
manajemen kunci berdasarkan nilai management on a fair value basis; or
wajar; atau
• aset keuangan dan liabilitas keuangan • • the financial assets and liabilities
terdiri dari kontrak utama dan derivatif consist of a host contract and an
melekat yang harus dipisahkan, tetapi embedded derivative that must be
tidak dapat mengukur derivatif melekat bifurcated, but unable to measure the
secara terpisah. embedded derivative separately.
(iii) Pengukuran setelah pengakuan awal (iii) Subsequent measurement
a. Aset keuangan dan liabilitas keuangan a. Fair value through other comprehensive
dalam kelompok nilai wajar melalui income financial assets and financial
penghasilan komprehensif lain yang liabilities measured at fair value through
diukur pada nilai wajar melalui laporan profit or loss are subsequently
laba rugi diukur pada nilai wajarnya. measured at fair value.
b. Aset keuangan dan liabilitas keuangan c. b. Financial assets and other financial
lainnya yang diukur pada biaya liabilities which are measured at
perolehan diamortisasi, diukur pada amortised cost, are measured at
biaya perolehan diamortisasi dengan amortised cost using the effective
menggunakan metode suku bunga interest method.
efektif.
(iv) Penghentian pengakuan (iv) Derecognition
a. Aset keuangan dihentikan a. a. Financial assets are derecognized when:
pengakuannya jika:
- Hak kontraktual atas arus kas yang - The contractual rights to receive
berasal dari aset keuangan tersebut cashflows from the financial assets
berakhir; atau have expired; or
- 37 -
Page 523
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
a. Aset keuangan dihentikan b. a. Financial assets are derecognized
pengakuannya jika: (lanjutan) when: (continued)
- Grup mentransfer hak untuk - - The Group has transferred its rights
menerima arus kas yang berasal to receive cash flows from the
dari aset keuangan atau financial assets or has assumed an
menanggung liabilitas untuk obligation to pay the received cash
membayarkan arus kas yang flows in full without material delay to
diterima tersebut secara penuh a third party under a pass through
tanpa penundaan berarti kepada arrangement; and
pihak ketiga di bawah
kesepakatan pelepasan (pass
through arrangement); dan
- antara (a) Grup telah mentransfer - either (a) the Group has transferred
secara substansial seluruh risiko dan substantially all the risks and
manfaat atas aset, atau rewards of the asset, or
- (b) Grup tidak mentransfer maupun - (b) the Group has neither transferred
tidak memiliki secara substansial nor retained substantially all the risks
seluruh risiko dan manfaat atas aset, and rewards of the asset, but has
namun telah mentransfer kendali transferred control of the asset.
atas aset.
Ketika Grup telah mentransfer hak When the Group has transferred its
untuk menerima arus kas dari aset rights to receive cash flows from an
atau di bawah kesepakatan pelepasan asset or has entered into a pass-through
(pass-through arrangement), dan arrangement, and has neither transferred
tidak mentransfer serta tidak nor retained substantially all risks and
mempertahankan secara substansial rewards of the asset nor transferred
seluruh risiko dan manfaat atas aset control of the asset, the asset is
dan masih memiliki pengendalian atas recognized to the extent of the Group’s
aset, aset diakui sebesar keterlibatan continuing involvement in the asset.
Grup yang berkelanjutan atas aset
tersebut.
Kredit yang diberikan atau aset Loans or other financial assets are
keuangan lain dihapusbukukan ketika written off when there is no realistic
tidak terdapat prospek yang realistis prospect of collection in the near future
mengenai pengembalian kredit dalam or the normal relationship with the
waktu dekat atau hubungan normal borrowers has ceased to exist. When a
dengan debitur telah berakhir. Kredit loan is deemed uncollectible, it is written
yang tidak dapat dilunasi off against the related allowance for
dihapusbukukan dengan mendebit impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
b. Liabilitas keuangan dihentikan b. Financial liabilities are derecognized
pengakuannya jika liabilitas keuangan when they are extinguished, i.e. liabilities
tersebut berakhir, yaitu ketika liabilitas stated in the contract are released or
yang ditetapkan dalam kontrak cancelled or have expired.
dilepaskan atau dibatalkan atau
kedaluwarsa.
- 38 -
Page 524
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(iv) Penghentian pengakuan (lanjutan) (iv) Derecognition (continued)
Jika suatu liabilitas keuangan yang Where an existing financial liability is
ada digantikan dengan yang lain oleh replaced by another from the same
pemberi pinjaman yang sama pada lender on substantially different terms, or
keadaan yang secara substansial the terms of an existing liability are
berbeda, atau berdasarkan suatu substantially modified, such an exchange
liabilitas yang ada yang secara or modification is treated as
substansial telah diubah, seperti derecognition of the original liability and
pertukaran atau modifikasi yang the recognition of a new liability, and the
diperlakukan sebagai penghentian difference in the respective carrying
pengakuan liabilitas awal dan amounts is recognized in the
pengakuan liabilitas baru, dan consolidated statement of profit and loss
perbedaan nilai tercatat masing- and other comprehensive income.
masing diakui dalam laporan laba rugi
dan penghasilan komprehensif lain
konsolidasian.
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
a. Pendapatan dan beban bunga atas a. a. Interest income and expense on
aset keuangan yang diukur pada financial assets measured at fair value
nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income as
komprehensif lain serta aset keuangan well as financial assets and financial
dan liabilitas keuangan yang liabilities recorded at amortized cost are
dicatat berdasarkan biaya perolehan recognized in the consolidated
diamortisasi, diakui pada laporan laba statement of profit or loss using the
rugi konsolidasi dengan menggunakan effective interest method.
metode suku bunga efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan The gross carrying amount of a financial
adalah biaya perolehan diamortisasi asset is the amortized cost of a financial
aset keuangan sebelum disesuaikan asset before adjusting for allowance for
dengan cadangan penurunan nilai. impairment.
Dalam menghitung pendapatan dan In calculating interest income and
beban bunga, tingkat bunga efektif expenses, the effective interest rate is
diterapkan pada jumlah tercatat bruto applied to the gross carrying amount of
aset (ketika aset tersebut bukan aset an asset (when the asset is not a
keuangan memburuk) atau terhadap deteriorated financial asset) or to the
biaya perolehan diamortisasi dari amortized cost of a liability.
liabilitas.
Untuk aset keuangan yang telah For financial assets that have
memburuk pada saat pengakuan awal, deteriorated at initial recognition,
pendapatan bunga dihitung dengan interest income is calculated by
menerapkan tingkat bunga efektif applying the effective interest rate to the
terhadap biaya perolehan diamortisasi amortized cost of the financial assets. If
dari aset keuangan tersebut. Jika aset the asset no longer deteriorates, the
tersebut tidak lagi memburuk, maka calculation of interest income will still be
perhitungan pendapatan bunga akan calculated by applying the effective
tetap dihitung dengan menerapkan interest rate to the amortized cost of the
tingkat bunga efektif terhadap biaya financial asset.
perolehan diamortisasi dari aset
keuangan tersebut.
- 39 -
Page 525
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(v) Pengakuan pendapatan dan beban (v) Income and expense recognition
(lanjutan) (continued)
a. Untuk aset keuangan yang memburuk a. For financial assets that deteriorated
setelah pengakuan awal, pendapatan after initial recognition, interest income
bunga dihitung dengan menerapkan is calculated by applying an effective
tingkat bunga efektif terhadap biaya interest rate to the amortized cost of
perolehan diamortisasi dari aset the financial assets. If the asset no
keuangan tersebut. Jika aset tersebut longer deteriorates, the calculation of
tidak lagi memburuk, maka perhitungan interest income will be calculated by
pendapatan bunga akan dihitung applying an effective interest rate to
dengan menerapkan tingkat bunga the gross carrying amount of the
efektif terhadap nilai tercatat bruto dari financial asset.
aset keuangan tersebut.
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul c. b. Gains and losses arising from
dari perubahan nilai wajar atas aset changes in fair value of financial
keuangan yang diklasifikasikan dalam assets measured at fair value through
kelompok diukur pada nilai wajar other comprehensive income are
melalui penghasilan komprehensif lain recognized directly in the statement of
diakui secara langsung dalam comprehensive income (as part of
laporan laba rugi komprehensif equity) until the financial assets are
(merupakan bagian dari ekuitas) sampai derecognized or impaired, except for
aset keuangan tersebut dihentikan the gain or loss resulting from the
pengakuannya atau adanya penurun change in exchange rates for debt
nilai, kecuali keuntungan atau kerugian instruments.
akibat perubahan nilai tukar untuk
instrumen utang.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is derecognized or
pengakuannya atau dilakukan penurunan impaired, the cumulative gains or losses
nilai, keuntungan atau kerugian kumulatif previously recognized in equity are
yang sebelumnya diakui dalam ekuitas recognized in profit or loss.
harus diakui pada laporan laba rugi.
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (vi) Reclassification of financial assets
Grup mereklasifikasi aset keuangan jika The Group reclassifies financial assets if
dan hanya jika, model bisnis untuk and only if, the business model for
pengelolaan aset keuangan berubah. managing financial assets changes.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui laba rugi through profit or loss are recorded at fair
dicatat sebesar nilai wajarnya. Selisih value. The difference between the recorded
antara nilai tercatat dengan nilai wajar value and fair value is recognized in profit or
diakui sebagai keuntungan atau kerugian loss on the statement of profit or loss and
pada laba rugi. other comprehensive income.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from
biaya perolehan yang diamortisasi ke amortized cost classifications to fair value
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan classifications through other comprehensive
komprehensif lain dicatat sebesar nilai income are recorded at their fair values.
wajarnya.
Reklasifikasi aset keuangan dari Reclassification of financial assets from
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan fair value classification through other
komprehensif lain ke klasifikasi nilai wajar comprehensive income to fair value
melalui laba rugi dicatat pada nilai wajar. classification through profit or loss is
Keuntungan atau kerugian yang belum recorded at fair value. Unrealized gains or
direalisasi direklasifikasi ke laba rugi. losses are reclassified to profit or loss.
- 40 -
Page 526
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(vi) Reklasifikasi aset keuangan (lanjutan) (vi) Reclassification of financial assets
(continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from fair
nilai wajar melalui penghasilan value through other comprehensive income
komprehensif lain ke klasifikasi biaya to the amortized cost is recorded at fair
perolehan yang diamortisasi dicatat pada value at the date of reclassification.
nilai wajarnya pada tanggal reklasifikasi. Unrealized gain or losses are removed from
Keuntungan atau kerugian yang belum equity and are adjusted againts the fair
direalisasi dihapus dari ekuitas dan value.
disesuaikan terhadap nilai wajar.
Reklasifikasi aset keuangan dari klasifikasi Reclassifications of financial assets from fair
nilai wajar melalui laba rugi ke value through profit or loss to amortized cost
klasifikasi nilai wajar melalui penghasilan classification is recorded at fair value.
komprehensif lain dicatat pada wajar.
(vii) Saling hapus (vii) Offsetting
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and liabilities are offset
dilakukan saling hapus dan nilai bersihnya and the net amount is presented in the
disajikan dalam laporan posisi keuangan consolidated statement of financial position
konsolidasian jika, dan hanya jika, Grup when, and only when, the Group have a
memiliki hak yang berkekuatan hukum legal right to offset the amounts and intends
untuk melakukan saling hapus atas jumlah either to settle on a net basis or to realize
yang telah diakui tersebut dan adanya the asset and settle the liability
maksud untuk menyelesaikan secara neto simultaneously.
atau untuk merealisasikan aset dan
menyelesaikan liabilitasnya secara
simultan.
Hal yang berkekuatan hukum harus tidak The legal enforceable right must not be
kontinjen atas peristiwa di masa depan contingent on future events and must be
dan harus dapat dipaksakan di dalam enforceable in the normal course of
situasi bisnis yang normal, peristiwa business and in the event of default,
kegagalan atau kebangkrutan dari entitas insolvency or bankruptcy of the company
atas seluruh pihak lawan. or the counterparty.
Pendapatan dan beban disajikan dalam Income and expenses are presented on a
jumlah bersih hanya jika diperkenankan net basis only when permitted by the
oleh Standar Akuntansi Keuangan. Financial Accounting Standards.
(viii) Pengukuran biaya diamortisasi (viii) Amortized cost measurement
Biaya perolehan diamortisasi dari aset The amortized cost of a financial asset or
keuangan atau liabilitas keuangan adalah liability is the amount at which the financial
jumlah aset keuangan atau liabilitas asset or liability is measured at initial
keuangan yang diukur pada saat recognition, minus principal repayments,
pengakuan awal dikurangi pembayaran plus or minus the cummulative
pokok pinjaman, ditambah atau dikurangi amortization using the effective interest
amortisasi kumulatif menggunakan metode rate method of any difference between the
suku bunga efektif yang dihitung dari initial amount recognized and the maturity
selisih antara nilai pengakuan awal dan amount, minus any reduction for
nilai jatuh temponya, dan dikurangi impairment.
penurunan nilai.
Nilai wajar adalah harga yang akan Fair value is the price that would be
diterima untuk menjual suatu aset atau received to sell an asset or paid to transfer
harga yang akan dibayar untuk a liability in an orderly transaction between
mengalihkan suatu liabilitas dalam market participants at the measurement
transaksi teratur antara pelaku pasar pada date.
tanggal pengukuran.
- 41 -
Page 527
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(viii) Pengukuran biaya diamortisasi (lanjutan) (viii) Amortized cost measurement (continued)
Pengukuran nilai wajar mengasumsikan The fair value measurement is based on
bahwa transaksi untuk menjual aset atau the presumption that the transaction to
mengalihkan liabilitas terjadi: sell an asset or paid to transfer a liability
takes place either:
• di pasar utama untuk aset dan • • in the principal market for the assets
liabilitas tersebut; atau and liabilities; or
• jika tidak terdapat pasar utama, • • in the absence of a principal market, in
dipasar yang paling menguntungkan the most advantageous market for the
untuk aset atau liabilitas tersebut. asset or liability.
(ix) Pengukuran nilai wajar (ix) Fair value measurement
Nilai wajar suatu aset atau liabilitas diukur The fair value of an asset or a liability is
menggunakan asumsi yang akan measured using the assumptions that
digunakan pelaku pasar ketika market participants would use when
menentukan harga aset dan liabilitas determining the price of the asset and
tersebut dengan asumsi bahwa pelaku liability assuming that market participants
pasar bertindak dalam kepentingan act in their own economic best interest.
ekonomi terbaiknya.
Nilai wajar atas pinjaman yang diberikan The fair value for loans and receivables as
dan piutang, serta liabilitas kepada bank well as liabilities to banks and customers
dan nasabah ditentukan menggunakan are determined using a present value
nilai berdasarkan arus kas kontraktual, model on the basis of contractually agreed
dengan mempertimbangkan kualitas kredit, cash flows, taking into account credit
likuiditas dan biaya. quality, liquidity and costs.
Semua aset dan liabilitas dimana nilai All assets and liabilities for which fair value
wajar diukur atau diungkapkan dalam is measured or disclosed in the
laporan keuangan konsolidasian dapat consolidated financial statements are
dikategorikan pada level hierarki nilai classified within fair value hierarchy, based
wajar, berdasarkan tingkatan input on the lowest level input that is significant
terendah yang signifikan atas pengukuran to the fair value measurement as a whole:
nilai wajar secara keseluruhan:
• Level 1: harga kuotasian (tanpa • Level 1: quoted (unadjusted) market
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset prices in active markets for identical
atau liabilitas yang identik yang dapat assets or liabilities accessible at the
diakses pada tanggal pengukuran. measurement date.
• Level 2: input selain harga kuotasian • • Level 2: inputs other than quoted prices
yang termasuk dalam level 1 yang included in level 1 for the asset and
dapat diobservasi untuk aset dan liability, which is directly or indirectly
liabilitas, baik secara langsung atau observable.
tidak langsung.
• Level 3: input yang tidak dapat • • Level 3: unobservable inputs for the
diobservasi untuk aset dan liabilitas. asset and liability.
Metode dan asumsi signifikan yang The methods and significant assumptions
digunakan untuk menentukan nilai wajar used to determine the fair value of financial
dari instrumen keuangan adalah sebagai instruments are as follows: (i) where
berikut: (i) jika tersedia, Grup mengukur available, the Group measures the fair
nilai wajar instrumen keuangan dengan value of financial instruments using quoted
menggunakan harga kuotasi di pasar aktif prices in an active market for that
untuk instrumen tersebut, atau (ii) jika instrument, or (ii) if the market is for a
pasar untuk suatu instrumen keuangan financial instrument is inactive, the Group
tidak aktif, Grup menentukan nilai wajar determines fair value using valuation model
dengan menggunakan model penilaian that most appropriately reflects the nature,
- 42 -
Page 528
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(ix) Pengukuran nilai wajar (ix) Fair value measurement
yang paling tepat mencerminkan sifat, characteristics and risks of each financial
karakteristik dan risiko dari masing- instrument. In addition, when using quoted
masing instrumen keuangan. Selain itu, prices obtained from third parties, the
ketika menggunakan harga kuotasian Group verifies whether the prices are valid
yang diperoleh dari pihak ketiga, Grup using appropriate methods, such as
memverifikasi apakah harga tersebut valid confirming the valuation techniques and
dengan menggunakan metode yang inputs used and comparing them with the
tepat, seperti konfirmasi teknik penilaian fair value of similar financial instruments.
dan input yang digunakan dan
membandingkannya dengan nilai wajar
instrumen keuangan serupa.
Untuk aset dan liabilitas yang diakui pada For assets and liabilities that are recognized
laporan keuangan konsolidasian secara in the consolidated financial statements
berulang, Grup menentukan apakah on a recurring basis, Group determine
terjadi transfer antara level di dalam whether transfers have occured between
hierarki dengan cara mengevaluasi levels in the hierarchy by re-assessing
kategori (berdasarkan input level terendah categorisation (based on the lowest level
yang signifikan dalam pengukuran nilai input that is significant to the fair value
wajar) setiap akhir periode pelaporan. measurement as a whole) at the end of
each reporting period.
(x) Investasi pada sukuk (x)
(xi) Investment in sukuk
Grup menerapkan PSAK 110 (Revisi The Group has applied SFAS 110 (Revised
2020) “Akuntansi Sukuk”. PSAK 110 2020) “Accounting for Sukuk”. SFAS 110
ini mengatur mengenai pengakuan, establishes the recognition, measurement,
pengukuran, penyajian, dan presentation, and disclosures of sukuk
pengungkapan transaksi sukuk Ijarah dan Ijarah and sukuk mudharabah transactions.
sukuk mudharabah.
Pengakuan dan Pengukuran Recognition and Measurement
Sebelum pengakuan awal, Grup Before the initial recognition, the Group
menentukan klasifikasi investasi pada determine the classification of investment in
sukuk berdasarkan tujuan investasi Grup. sukuk based on the purpose of the Groups’
Klasifikasi dalam investasi pada sukuk investment. The classification of investment
terdiri dari: in sukuk comprises of:
- Biaya perolehan - Acquisition cost
Apabila investasi tersebut dimiliki dalam If the investment is held within a business
suatu model usaha yang bertujuan entity that aims to acquire assets in order
utama untuk memperoleh arus kas to collect contractual cash flows and there
kontraktual dan terdapat persyaratan is a contractual requirement to determine
kontraktual dalam menentukan tanggal the specific date of principal payments
tertentu pembayaran pokok dan/atau and/or the result.
hasilnya.
Pada saat pengukuran awal, investasi At the initial measurement, the investment
dicatat sebesar biaya perolehan dan is recorded at acquisition cost which
biaya perolehan ini termasuk biaya includes the transaction cost. After the
transaksi. Setelah pengakuan awal, initial recognition, the investment in sukuk
investasi pada sukuk ini diukur pada is measured at amortised cost. The
nilai perolehan yang diamortisasi. difference between acquisition cost and
Selisih antara biaya perolehan dan nilai nominal value is amortized using straight
nominal diamortisasi secara garis lurus line method during the term of the sukuk
selama jangka waktu instrumen sukuk. instrument.
- 43 -
Page 529
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(x) Investasi pada sukuk (lanjutan) (x)
(xii)Investment in sukuk (continued)
- Nilai wajar melalui laba rugi - - Fair value through profit or loss
Pada saat pengakuan awal, investasi At the initial recognition, the investment in
pada sukuk dalam klasifikasi ini dicatat sukuk is presented at acquisition cost
sebesar harga perolehan, namun harga which does not include transaction cost.
perolehan tersebut tidak termasuk biaya
transaksi.
Setelah pengakuan awal, investasi diakui After initial recognition, the investment is
pada nilai wajar. Selisih antara nilai wajar recognized at fair value. The difference
dan jumlah tercatat diakui dalam laba between fair value and recorded amount
rugi. is recognized in profit or loss.
- Nilai wajar melalui penghasilan - Fair value through other comprehensive
komprehensif lain income
Pada saat pengakuan awal, investasi At the initial recognition, the investment in
pada sukuk dalam klasifikasi ini dicatat sukuk is presented at acquisition cost which
sebesar harga perolehan dan biaya includes transaction cost.
perolehan ini termasuk biaya transaksi.
•
Setelah pengakuan awal, investasi diakui • After initial recognition, the investment is
pada nilai wajar. Selisih antara nilai wajar recognized at fair value. The difference
dan jumlah tercatat diakui dalam between fair value and recorded amount is
penghasilan komprehensif lain. Selisih recognized in other comprehensive income.
antara biaya perolehan dan nilai nominal The difference between acquisition cost
diamortisasi secara garis lurus selama and nominal value is amortized using
jangka waktu instrumen sukuk dan diakui straight line method during the term of the
dalam laba rugi. sukuk instrument and recognized in profit or
loss.
•
Nilai wajar investasi ditentukan dengan • Fair value on investment is determined
mengacu pada hierarki sebagai berikut: according to following hierarchy:
•
i. harga kuotasi (tanpa penyesuaian) di • i. quoted price (excluding any adjustment)
pasar aktif, atau in active market, or
ii. input selain harga kuotasi yang iii. ii. other input other than quoted price
termasuk dalam huruf (i). included in (i).
•
Untuk investasi pada sukuk yang • For investment in sukuk classified as at
diklasifikasikan sebagai diukur pada biaya acquistion cost and at fair value through
perolehan dan nilai wajar melalui other comprehensive income, if there is an
penghasilan komprehensif lain, jika indication of impairment, the Group
terdapat indikasi penurunan nilai, maka measures the recoverable amount. If the
Grup mengukur jumlah terpulihkannya. Jika recoverable amount is less than recorded
jumlah terpulihkan lebih kecil daripada amount, the Group recognize the
jumlah tercatat, maka Grup mengakui impairment losses. Recoverable amount
rugi penurunan nilai. Jumlah terpulihkan represents the amount which will be
merupakan jumlah yang akan diperoleh recoverable from the principal repayment
dari pengembalian pokok tanpa regardless of its present value.
memperhitungkan nilai kininya.
Penyajian Presentation
Pendapatan investasi dan beban amortisasi • Investment income and amortization
disajikan secara neto dalam laba rugi. expense are presented in net amount in
the profit or loss.
b.
- 44 -
Page 530
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
d. Aset dan liabilitas keuangan (lanjutan) d. Financial assets and liabilities (continued)
(x) Investasi pada sukuk (lanjutan) (x)
(x) Investment in sukuk (continued)
Reklasifikasi • Reclassification
Grup tidak dapat mengubah klasifikasi • The Group cannot change investment
investasi, kecuali terdapat perubahan classification unless there is a change in
tujuan model usaha. Model usaha yang the business model purpose. Business
bertujuan untuk memperoleh arus kas model that is intended to collect
kontraktual didasarkan pada tujuan contractual cash flow is based on the
investasi yang ditentukan oleh Grup. Arus investment purpose set by the Group.
kas kontraktual yang dimaksud adalah arus The underlying contractual cash flow is
kas bagi hasil dan pokok dari sukuk the cash flow from revenue sharing and
mudharabah atau arus kas imbalan (ujrah) principal of sukuk mudharabah or benefit
dari sukuk Ijarah. Setelah pengakuan awal, cash flow (ujrah) from sukuk Ijarah. After
jika aktual berbeda dengan tujuan investasi initial recognition, if the actual differs
yang telah ditetapkan, maka Grup from the investment purpose initially set
menelaah kembali konsistensi tujuan by the Group, then the Group reconsider
investasinya. the consequences of the revised
investment purpose.
e. Kas dan setara kas e. Cash and cash equivalents
Untuk tujuan penyajian laporan arus kas For consolidated statement of cash flows
konsolidasian, kas dan setara kas terdiri atas presentation purposes, cash and cash
kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada Bank equivalents consists of cash, current accounts
lain, dan penempatan pada Bank Indonesia dan with Bank Indonesia, current accounts with
Bank lain yang jatuh tempo dalam 3 (tiga) bulan other Banks, and placements with Bank
atau kurang sejak tanggal perolehan yang tidak Indonesia and other Banks with original
dijaminkan atau dibatasi penggunaannya. maturities of 3 (three) months or less from the
acquisition date, which are not pledged as
collateral or restricted for use.
f. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain f. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain pada Current accounts with Bank Indonesia and
pengakuan awal diukur pada nilai wajar other banks are initially measured at fair value
ditambah biaya transaksi yang dapat plus directly attributable transaction costs, if
diatribusikan secara langsung, jika ada, dan any, and subsequently measured at their
selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan amortized cost using effective interest rate
diamortisasi dengan menggunakan metode method. The allowance for impairment losses is
suku bunga efektif. Cadangan kerugian provided if there is an objective evidence of
penurunan nilai dibentuk jika terdapat bukti impairment (Note 2o).
objektif penurunan nilai (Catatan 2o).
g. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank g. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank Placements with Bank Indonesia and other
lain pada pengakuan awal diukur pada nilai Banks are initially measured at fair value plus
wajar ditambah biaya transaksi yang dapat directly attributable transaction costs, if any,
diatribusikan secara langsung, jika ada, dan and subsequently measured at their amortized
selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan cost using the effective interest rate method.
diamortisasi dengan menggunakan metode The allowance for impairment losses is
suku bunga efektif. Cadangan kerugian provided if there is an objective evidence of
penurunan nilai dibentuk jika terdapat bukti impairment (Note 2o).
objektif penurunan nilai (Catatan 2o).
- 45 -
Page 531
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
h. Surat-surat berharga h. Marketable securities
Surat-surat berharga terdiri dari Sertifikat Bank Marketable securities consist of Bank Indonesia
Indonesia (SBI), wesel ekspor, obligasi Certificates (SBI), export bills, government
pemerintah, obligasi korporasi, dan efek utang bonds, corporate bonds, and other debt
Iainnya. marketable securities.
Surat berharga syariah diklasifikasikan sebagai Sharia marketable securities are classified as
diukur pada biaya perolehan yang diamortisasi. measured at amortised cost.
Surat berharga pada awalnya disajikan sebesar Marketable securities are initially measured at
nilai wajar. Setelah pengakuan awal, surat fair value. Subsequently, marketable securities
berharga dicatat sesuai kategorinya, yaitu nilai are accounted for depending on their
wajar melalui laba rugi, pada biaya perolehan classification as fair value through profit or loss,
diamortisasi dan nilai wajar melalui penghasilan measured at amortised cost and fair value
komprehensif lain. through other comprehensive income.
Pengukuran surat-surat berharga dinyatakan Measurement of securities is stated based on
berdasarkan klasifikasinya sebagai berikut: the classification of the securities as follows:
1. Surat-surat berharga diukur pada nilai 1. Marketable securities measured at
perolehan dicatat pada biaya perolehan amortised cost are carried at amortized
yang diamortisasi menggunakan metode cost using the effective interest rate
suku bunga efektif. method.
Aset dapat dijual dari portofolio diukur pada Assets may be sold out of amortized cost
nilai perolehan ketika terdapat peningkatan portfolios when there is an increase in
risiko kredit. Penghentian untuk alasan lain credit risk. Disposals for other reasons are
diperbolehkan namun jumlah penjualan permitted but such sales should be
tersebut harus tidak signifikan jumlahnya insignificant in value or infrequent in
atau tidak sering. nature.
2. Surat-surat berharga yang diklasifikasikan 3. 2. Marketable securities which are classified
sebagai dinilai pada nilai wajar melalui under fair value through other
penghasilan komprehensif lain dinyatakan comprehensive income investments are
pada nilai wajar. Pendapatan bunga stated at fair value. Interest income is
diakui dalam laporan laba rugi recognized in the consolidated statement
dan penghasilan komprehensif lain of profit or loss and other comprehensive
konsolidasian menggunakan metode suku income using the effective interest method.
bunga efektif. Laba atau rugi selisih kurs Foreign exchange gains or losses on
atas surat-surat berharga diakui pada securities are recognized in the
laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian. other comprehensive income.
Perubahan nilai wajar lainnya diakui Other fair value changes are recognized
langsung dalam ekuitas sampai surat- directly in equity until the securities is sold
surat berharga dijual atau mengalami or impaired, whereby the cumulative gains
penurunan nilai, dimana akumulasi and losses previously recognized in the
keuntungan dan kerugian yang equity are recognized in the consolidated
sebelumnya diakui dalam ekuitas diakui statement of profit or loss and other
dalam laporan laba rugi dan penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain konsolidasian.
- 46 -
Page 532
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
h. Surat-surat berharga (lanjutan) h. Marketable securities (continued)
3. Surat-surat berharga dalam kategori nilai 4. 3. Fair value through profit or loss marketable
wajar melalui laba rugi dinyatakan pada securities are carried at fair value.
nilai wajar.
Keuntungan atau kerugian yang belum Unrealized gains or losses resulting from
direalisasi akibat kenaikan atau penurunan changes in fair values are recognized in
nilai wajarnya disajikan dalam laporan laba the current year consolidated statement of
rugi dan penghasilan komprehensif lain profit or loss and other comprehensive
konsolidasian tahun berjalan. Pendapatan income. The interest income from
bunga dari surat-surat berharga dicatat marketable securities is recorded in the
dalam laporan laba rugi dan penghasilan consolidated statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian sesuai other comprehensive income according to
dengan persyaratan dalam kontrak. the terms of the contract.
i. Surat-surat berharga yang dibeli dengan i. Marketable securities purchased with
janji dijual kembali dan surat-surat berharga agreements to resell and marketable
yang dijual dengan janji dibeli kembali securities sold with agreements to
repurchase
Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji Securities purchased under agreements to
dijual kembali (reverse repo) diakui sebesar resell (reverse repo) are recognized as a repo
harga jual kembali surat berharga yang receivable in the amount of the resale price of
bersangkutan dikurangi pendapatan bunga the related securities, less unamortized interest.
yang belum diamortisasi. Selisih antara harga The difference between purchase price and the
beli dengan harga jual diperlakukan sebagai selling price is treated as unamortized interest
pendapatan bunga yang belum diamortisasi and is recognized as interest income in
dan diakui sebagai pendapatan bunga sesuai accordance with the period since the securities
dengan jangka waktu surat berharga dibeli are purchased until they are resold by using
hingga dijual kembali dengan menggunakan effective interest rate (EIR) method. The
metode suku bunga efektif (EIR). Surat securities received are not recorded as assets
berharga yang dibeli tidak dibukukan sebagai on the consolidated statements of financial
aset dalam laporan posisi keuangan position because the ownership of the securities
konsolidasian karena kepemilikan surat remains with the seller. The allowance for
berharga tetap berada pada pihak penjual. impairment losses is provided if there is an
Cadangan kerugian penurunan nilai dibentuk objective evidence of impairment (Note 2o).
jika terdapat bukti objektif penurunan nilai
(Catatan 2o).
Surat-surat berharga yang dibeli dengan janji Marketables securities purchased under
untuk dijual kembali diklasifikasikan sebagai agreements to resell are classified as amortized
biaya perolehan yang diamortisasi. cost.
Surat-surat berharga yang dijual dengan janji Securities sold under repurchase (repo)
dibeli kembali (repo) diakui sebesar harga agreements are recognized at the agreed
pembelian kembali yang disepakati dikurangi repurchase price less unamortized interest. The
beban bunga yang belum diamortisasi. Beban unamortized interest represents the difference
bunga yang belum diamortisasi merupakan between the selling price and the agreed
selisih antara harga jual dengan harga beli repurchase price and is recognized as interest
kembali yang disepakati dan diakui sebagai expense during the period from the sale of
beban bunga selama jangka waktu sejak surat securities to the date of repurchase by using
berharga dijual hingga dibeli kembali dengan Effective Interest Rate (EIR) method. The
menggunakan metode suku bunga efektif (EIR). securities sold are recorded as assets on the
Surat berharga yang dijual tetap dicatat sebagai consolidated statements of financial position
aset dalam laporan posisi keuangan because in substance the ownership of the
konsolidasian karena secara substansi securities remains with the Bank as the seller.
kepemilikan surat berharga tetap berada pada The allowance for impairment losses is
pihak Bank sebagai penjual. Cadangan provided if there is an objective evidence of
kerugian penurunan nilai dibentuk jika terdapat impairment (Note 2o).
bukti objektif penurunan nilai (Catatan 2o).
- 47 -
Page 533
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
i. Surat-surat berharga yang dibeli dengan i. Marketable securities purchased with
janji dijual kembali dan surat-surat berharga agreements to resell and marketable
yang dijual dengan janji dibeli kembali securities sold with agreements to
(lanjutan) repurchase (continued)
Surat-surat berharga yang dijual dengan janji Marketable securities sold under repurchased
dibeli kembali diklasifikasikan sebagai liabilitas agreement are classified as financial liabilities
keuangan yang diukur dengan biaya perolehan measured at amortised cost.
diamortisasi.
j. Instrumen derivatif j. Derivative instruments
Instrumen keuangan derivatif (termasuk Derivative financial instruments (including
transaksi mata uang asing untuk tujuan foreign currency transactions for funding and
pendanaan dan perdagangan) diakui sebesar trading) are recognized in the consolidated
nilai wajar pada laporan posisi keuangan statement of financial position at their fair value.
konsolidasian. Nilai wajar ditentukan Fair value is determined based on quoted
berdasarkan harga pasar, model penentuan prices, pricing models or quoted prices of other
harga atau harga pasar instrumen lain yang instruments with similar characteristics.
memiliki karakteristik serupa. Derivatif dicatat Derivatives are recorded as assets when the
sebagai aset apabila memiliki nilai wajar positif fair value is positive and liabilities when the fair
dan sebagai liabilitas apabila memiliki nilai value is negative.
wajar negatif.
Keuntungan atau kerugian yang terjadi dari Gain or loss as a result of fair value changes on
perubahan nilai wajar kontrak derivatif yang a derivative contract not designated as a
tidak ditujukan untuk lindung nilai (atau tidak hedging instrument (or derivative contract that
memenuhi kriteria untuk dapat diklasifikasikan does not qualify as a hedging instrument) is
sebagai lindung nilai) diakui dalam laba rugi recognized in the current year’s profit or loss.
tahun berjalan.
k. Kredit yang diberikan k. Loans
Kredit yang diberikan diukur pada biaya Loans are measured at amortised cost using
perolehan diamortisasi menggunakan metode the effective interest rate method, less
suku bunga efektif, dikurangi dengan cadangan allowance for impairment losses. Amortized
kerugian penurunan nilai. Biaya perolehan cost is calculated by taking into account any
diamortisasi dihitung dengan memperhitungkan discount or premium on acquisition and
diskonto atau premi pada saat akuisisi dan transaction costs that are an integral part of
biaya transaksi yang merupakan bagian tidak effective interest rate. The amortization is
terpisahkan dari suku bunga efektif. Amortisasi recognized in the profit or loss. Allowance for
diakui pada laba rugi. Cadangan kerugian impairment losses is provided if there is an
penurunan nilai dibentuk jika terdapat bukti objective evidence of impairment (Note 2o).
objektif penurunan nilai (Catatan 2o).
Kredit yang diberikan diklasifikasikan sebagai Loans are classified as amortized costs. Loans
diukur pada biaya perolehan diamortisasi. under syndication or channelling are stated at
Kredit yang diberikan dalam pinjaman sindikasi the principal amount equal to the risk portion
ataupun penerusan kredit dinyatakan sebesar assumed by the Group.
pokok kredit sesuai dengan porsi risiko yang
ditanggung oleh Grup.
Kredit sindikasi, kredit dalam rangka Syndicated, joint financing, and channeling
pembiayaan bersama, dan kredit penerusan loans are stated at the loan principal amount
dinyatakan sebesar pokok kredit sesuai dengan based on the risk participation by the Bank.
porsi risiko yang ditanggung oleh Bank.
- 48 -
Page 534
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
k. Kredit yang diberikan (lanjutan) k. Loans (continued)
Restrukturisasi kredit Loan restructuring
Setelah syarat dan ketentuan kredit After the terms of loans have been
direnegosiasi, penurunan nilai diukur dengan renegotiated, any impairment is measured
menggunakan suku bunga efektif awal yang using the original effective interest rate as
dihitung sebelum persyaratan dimodifikasi dan calculated before the modification of terms and
kredit tersebut tidak lagi dianggap “past due”. the loan is no longer considered “past due”.
Manajemen akan melakukan penelaahan ulang Management continuously reviews renegotiated
atas kredit yang direnegosiasi secara loans to ensure that all criteria are met and that
berkelanjutan untuk memastikan bahwa semua future payments are likely to occur. The loans
kriteria terpenuhi dan pembayaran di masa continue to be subject to an individual or
datang akan terjadi. Evaluasi penurunan nilai collective impairment assessment, following the
individual atau kolektif akan terus dilakukan impairment assessment of loans.
untuk kredit tersebut, mengikuti evaluasi
penurunan nilai atas kredit.
Kerugian dari restrukturisasi kredit dengan cara Loss on loan restructuring which involves a
konversi sebagian kredit yang diberikan conversion of loans into equity or other financial
menjadi saham atau instrumen keuangan instruments in partial satisfaction of loans, is
Iainnya, diakui hanya apabila nilai wajar recognized only if the fair value of the equity or
penyertaan saham atau instrumen keuangan financial instruments received, reduced by
yang diterima dikurangi estimasi beban untuk estimated expenses to sell the equity or other
menjualnya adalah kurang dari nilai tercatat financial instruments, is less than the carrying
kredit yang diberikan. value of the loan.
Kredit yang dihapusbuku Written-off loans
Kredit yang diberikan dihapusbukukan ketika Loans are written-off when there is no realistic
tidak terdapat prospek yang realistis mengenai prospect of collection or when the Group’s
pengembalian kredit atau hubungan normal normal relationship with the borrowers has
antara Grup dan debitur telah berakhir. Kredit ceased to exist. When loans are deemed
yang tidak dapat dilunasi dihapusbukukan uncollectible, they are written-off against the
dengan mendebet cadangan kerugian related allowance for impairment losses.
penurunan nilai. Penerimaan kembali atas Subsequent recoveries are credited to the
kredit yang telah dihapusbukukan sebelumnya allowance for impairment losses in the
dikreditkan ke cadangan kerugian penurunan consolidated statement of financial position.
nilai kredit pada laporan posisi keuangan
konsolidasian.
l. Pembiayaan/Piutang syariah l. Sharia financing/Receivables
Termasuk dalam pembiayaan/piutang syariah Sharia financing/receivables include
adalah pembiayaan mudharabah, pembiayaan mudharabah financing, musyarakah financing,
musyarakah, dan piutang syariah. and sharia receivables.
Entitas anak Bank menerapkan ISAK 101 The Bank’s subsidiary implements IFAS 101
(Revisi 2016) tentang “Penyajian Laporan (Revised 2016) regarding “Sharia Financial
Keuangan Syariah”, ISAK 102 (Amandemen Statements Presentation”, IFAS 102
2016) tentang “Akuntansi Murabahah”, ISAK (Amendment 2016) regarding “Murabahah
103 tentang “Akuntansi Salam”, ISAK 104 Accounting”, IFAS 103 regarding “Salam
(Amandemen 2016) tentang “Akuntansi Accounting”, IFAS 104 (Amendment 2016)
Istishna”, ISAK 105 tentang “Akuntansi regarding “Istishna Accounting”, IFAS 105
Mudharabah”, ISAK 106 tentang “Akuntansi regarding “Mudharabah Accounting”, IFAS 106
- 49 -
Page 535
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
l. Pembiayaan/Piutang syariah (lanjutan) l. Sharia financing/Receivables (continued)
Musyarakah”, ISAK 107 (Amandemen 2016) regarding “Musyarakah Accounting”, IFAS 107
tentang “Akuntansi Ijarah”, ISAK 110 (Revisi (Amendment 2016) regarding “Ijarah
2015) tentang “Akuntansi Sukuk”, Pedoman Accounting”, IFAS 110 (Revised 2015)
Akuntansi Perbankan Syariah Indonesia “Accounting for Sukuk”, Accounting Guidelines
(PAPSI Revisi 2013) dan Standar Akuntansi for Indonesian Sharia Banking (PAPSI Revised
Keuangan lain yang ditetapkan Ikatan Akuntan 2013) and other statement of Financial
Indonesia yang berkaitan dengan pengakuan, Accounting Standards established by the
pengukuran, penyajian, dan pengungkapan Indonesia Institute of Accountants relating to
untuk topik tersebut. recognition, measurement, presentation, and
disclosure for those topics.
Pembiayaan mudharabah merupakan Mudharabah financing represents joint financing
pembiayaan kerjasama antara entitas anak between the Bank’s subsidiary as a fund owner
Bank sebagai pemilik dana dengan nasabah and customer as a business executor. Revenue
sebagai pelaksana usaha. Pembagian hasil sharing on the project or business is conducted
keuntungan dari proyek tersebut dilakukan in accordance with the agreed nisbah (pre-
sesuai dengan nisbah (pre-determined ratio) determined ratio). Mudharabah financing are
yang telah disepakati bersama. Pembiayaan stated at their outstanding balance net of
mudharabah dinyatakan sebesar saldo allowance for losses.
pembiayaan dikurangi dengan cadangan
kerugian.
Pembiayaan musyarakah adalah akad Musyarakah financing is an agreement between
kerjasama yang terjadi diantara para the investors (musyarakah partners) to have a
pemilik modal (mitra musyarakah) untuk joint venture in a partnership with profit or loss
menggabungkan modal dan melakukan usaha sharing based on an agreement or
secara bersama dalam suatu kemitraan dengan proportionate capital contribution. Musyarakah
nisbah pembagian hasil atau kerugian sesuai financing is stated at their outstanding balance
dengan kesepakatan atau secara proporsional net of allowance for losses.
sesuai kontribusi modal. Pembiayaan
musyarakah dinyatakan sebesar saldo
pembiayaan dikurangi dengan cadangan
kerugian.
Piutang syariah adalah tagihan yang timbul dari Sharia receivables resulted from transactions
transaksi berdasarkan akad-akad murabahah, based on murabahah, istishna, qardh, and
istishna, qardh, dan ijarah. ijarah.
Piutang murabahah merupakan akad jual beli Murabahah receivables represent sale and
antara nasabah dan entitas anak Bank. Entitas purchase agreements between the borrowers
anak Bank membiayai kebutuhan investasi and the Bank’s subsidiary. The borrowers’
nasabah yang dinilai dengan harga pokok investments are funded by the Bank’s
ditambah dengan keuntungan yang disepakati subsidiary valued at the main price increased
bersama. Pembayaran atas piutang ini with profit agreed by both parties. The financing
dilakukan dengan cara mengangsur dalam facilities are repaid in installments over a certain
jangka waktu yang ditentukan. Piutang period of time. Murabahah receivables are
murabahah dinyatakan sebesar saldo piutang stated at their outstanding balance, net of
dikurangi dengan pendapatan marjin yang deferred margin and allowance for losses.
ditangguhkan dan cadangan kerugian.
- 50 -
Page 536
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
l. Pembiayaan/Piutang syariah (lanjutan) l. Sharia financing/Receivables (continued)
Istishna merupakan akad penjualan antara Istishna is a sales transaction between the
nasabah dan produsen yang bertindak sebagai customer and producer who acts as seller.
penjual. Berdasarkan akad tersebut, nasabah Based on the contract, the customer orders the
menugaskan produsen untuk membuat atau manufacturer to make or to supply goods
mengadakan barang sesuai dengan spesifikasi ordered to the specifications required by the
yang disyaratkan nasabah dan menjualnya customer and to sell to the customer at an
dengan harga yang disepakati. Entitas anak agreed price. The Bank’s subsidiary finances
Bank membiayai nasabah untuk membeli the customer to buy from the producer (seller).
barang dari produsen (penjual). Cara The payment method may be in advance,
pembayaran dapat berupa pembayaran di installment or deferred until a certain period.
muka, cicilan atau ditangguhkan sampai jangka Istishna receivables are presented based on the
waktu tertentu. Piutang istishna disajikan outstanding billing less allowance for losses.
sebesar tagihan termin kepada pembeli
dikurangi cadangan kerugian.
Qardh merupakan penyediaan dana atau Qardh is a fund supply or receivables which can
tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu be equalized based on the approval or
berdasarkan persetujuan atau kesepakatan agreement between the customer and the
antara nasabah dan entitas anak Bank, dengan Bank’s subsidiary, with the requirement for
ketentuan wajib untuk melunasi setelah jangka repayment after a certain period. Qardh is
waktu tertentu. Pinjaman qardh diakui sebesar recognized at the amount of funds granted
jumlah dana yang dipinjamkan pada saat when incurred. The excess of qardh settlement
terjadinya. Kelebihan penerimaan dari pinjaman is recognized as income when incurred. Qardh
qardh yang dilunasi, diakui sebagai pendapatan is stated at its outstanding balance net of
pada saat terjadinya. Pinjaman qardh allowance for losses.
dinyatakan sebesar saldo pembiayaan
dikurangi dengan cadangan kerugian.
Pembiayaan Ijarah adalah akad sewa menyewa Ijarah financing is an agreement between the
antara pemilik obyek sewa dengan penyewa lessor and lessee to receive income on leased
untuk mendapatkan imbalan atas barang yang item. Ijarah financing is stated at their
disewakannya. Pembiayaan Ijarah dinyatakan outstanding balance net of allowance for losses.
sebesar saldo pembiayaan dikurangi dengan
cadangan kerugian.
m. Piutang pembiayaan konsumen dan piutang m. Consumer financing receivables and leases
sewa pembiayaan financing receivables
Piutang Pembiayaan Konsumen Consumer Financing Receivables
Piutang pembiayaan konsumen pada Consumer financing receivables are initially
pengakuan awal diukur pada nilai wajar measured at fair value plus directly attributable
ditambah biaya transaksi yang dapat transaction costs, if any, and subsequently
diatribusikan secara langsung, jika ada, dan measured at their amortized cost using the
selanjutnya diukur sebesar biaya perolehan effective interest rate method. Allowance for
diamortisasi dengan menggunakan metode impairment loss is provided if there is an
suku bunga efektif. Cadangan kerugian objective evidence of impairment (Note 2o).
penurunan nilai dibentuk jika terdapat bukti
objektif penurunan nilai (Catatan 2o).
Piutang pembiayaan konsumen entitas anak The subsidiary’s consumer financing
merupakan jumlah piutang setelah dikurangi receivables are presented net of unearned
dengan pendapatan pembiayaan konsumen consumer financing income and allowance for
yang belum diakui dan cadangan kerugian impairment losses.
penurunan nilai.
- 51 -
Page 537
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
m. Piutang pembiayaan konsumen dan piutang m. Consumer financing receivables and leases
sewa pembiayaan (lanjutan) financing receivables (continued)
Piutang Pembiayaan Konsumen (lanjutan) Consumer Financing Receivables (continued)
Pendapatan pembiayaan konsumen yang Unearned consumer financing income is the
belum diakui merupakan selisih antara jumlah excess of the aggregate installment payments
keseluruhan pembayaran angsuran yang akan to be received from the consumer over the
diterima dari konsumen dengan jumlah principal amount financed. The unearned
pokok pembiayaan konsumen. Pendapatan consumer financing income is recognized as
pembiayaan konsumen yang belum diakui income over the term of the respective
dicatat sebagai pendapatan sesuai dengan agreement using effective interest rate method.
jangka waktu kontrak pembiayaan konsumen
berdasarkan metode suku bunga efektif.
Selisih neto antara pendapatan administrasi The net difference between the administration
yang diperoleh dari konsumen pada saat income earned from the consumer at the first
pertama kali perjanjian pembiayaan konsumen time the consumer financing agreement is
ditandatangani dan beban-beban yang timbul signed and the initial incremental costs directly
pertama kali yang terkait langsung dengan related to consumer financing facility is deferred
tagihan pembiayaan konsumen ditangguhkan and recognized as an adjustment to the yield
dan diakui sebagai penyesuaian atas imbal received throughout the consumer financing
hasil pembiayaan konsumen berdasarkan period using effective interest rate method and
metode suku bunga efektif dan disajikan presented as part of interest income in the
sebagai bagian dari pendapatan bunga pada current year’s profit or loss.
laba rugi tahun berjalan.
Pelunasan sebelum masa pembiayaan Termination before consumer financing period
konsumen berakhir diperlakukan sebagai end is treated as a cancellation of an existing
pembatalan kontrak pembiayaan konsumen contract and the resulting gain or loss is
dan keuntungan atau kerugian yang timbul recognized in the current year’s profit or loss.
diakui pada laba rugi tahun berjalan.
Piutang Sewa Pembiayaan Leases Financing Receivables
Penentuan apakah suatu perjanjian merupakan The determination of whether an arrangement
perjanjian sewa atau perjanjian yang is, or contains a lease is based on the
mengandung sewa didasarkan atas substansi substance of the arrangement at inception date
perjanjian pada tanggal awal sewa dan apakah and whether the fulfillment of the arrangement
pemenuhan perjanjian tergantung pada is dependent on the use of a specific asset and
penggunaan suatu aset dan perjanjian tersebut the arrangement conveys a right to use the
memberikan suatu hak untuk menggunakan asset. Leases are classified as finance leases if
aset tersebut. Suatu sewa diklasifikasikan the leases transfer substantially all the risks and
sebagai sewa pembiayaan jika sewa tersebut rewards incidental to ownership of the leased
mengalihkan secara substansial seluruh risiko assets. Leases are classified as operating
dan manfaat yang terkait dengan kepemilikan leases if the leases do not transfer substantially
aset. Suatu sewa diklasifikasikan sebagai sewa all the risks and rewards incidental to ownership
operasi jika sewa tidak mengalihkan secara of the leased assets.
substansial seluruh risiko dan manfaat yang
terkait dengan kepemilikan aset.
- 52 -
Page 538
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
m. Piutang pembiayaan konsumen dan piutang m. Consumer financing receivables and leases
sewa pembiayaan (lanjutan) financing receivables (continued)
Piutang Sewa Pembiayaan (lanjutan) Leases Financing Receivables (continued)
Entitas anak mengakui aset berupa piutang The subsidiary recognizes assets held under a
sewa pembiayaan di laporan posisi keuangan financing lease in its statement of financial
sebesar jumlah yang sama dengan investasi position and presented them as a receivable at
sewa neto. Penerimaan piutang sewa an amount equal to the net investment in the
diperlakukan sebagai pembayaran pokok dan lease. Payment of the lease receivable is
penghasilan sewa pembiayaan. Pengakuan treated as repayment of principal and financing
penghasilan sewa pembiayaan didasarkan lease income. The recognition of financing
pada suatu pola yang mencerminkan suatu lease income is based on a pattern reflecting a
tingkat pengembalian periodik yang konstan constant periodic rate of return on the
atas investasi neto. Entitas anak bertindak subsidiary’s net investment in the financing
sebagai lessor dalam sewa pembiayaan. lease. The subsidiary acts as a lessor in finance
leases.
n. Tagihan dan liabilitas akseptasi n. Acceptances receivable and payable
Tagihan akseptasi konsumen pada pengakuan Acceptances receivable are initially measured
awal diukur pada nilai wajar ditambah biaya at fair value plus directly attributable transaction
transaksi yang dapat diatribusikan secara costs, if any, and subsequently measured at
langsung, jika ada, dan selanjutnya diukur their amortized cost using the effective interest
sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan rate method. The allowance for impairment
menggunakan metode suku bunga efektif. losses is provided if there is an objective
Cadangan kerugian penurunan nilai dibentuk evidence of impairment (Note 2o). Acceptances
jika terdapat bukti objektif penurunan nilai payable are measured at amortised cost using
(Catatan 2o). Liabilitas akseptasi diukur pada effective interest rate method.
biaya perolehan diamortisasi dengan
menggunakan metode suku bunga efektif.
o. Penurunan nilai aset keuangan dan non- o. Impairment of financial and non-financial
keuangan assets
Penurunan Nilai Aset Keuangan Impairment of Financial Assets
Pada setiap tanggal laporan posisi keuangan The Group assess whether there is any
konsolidasian, Grup mengevaluasi apakah objective evidence that a financial asset or a
terdapat bukti objektif bahwa aset keuangan group of financial assets is impaired at each
atau kelompok aset keuangan mengalami consolidated statement of financial position
penurunan nilai. date.
Cadangan atas kerugian kredit ekspektasian The expected credit loss allowance is based on
adalah berdasarkan atas kerugian ekspektasian the credit losses expected to arise over the life
sepanjang umur aset (the lifetime expected of the asset (the lifetime expected credit loss),
credit loss), kecuali tidak terdapat kenaikan unless there has been no significant increase in
yang signifikan dalam risiko kredit sejak awal, di credit risk since origination, in which case, the
mana dalam hal ini, cadangan adalah allowance is based on the 12 months expected
berdasarkan kerugian kredit ekspektasian credit loss.
dalam jangka waktu 12 bulan.
Kerugian yang diharapkan sepanjang umur aset Both the lifetime expected credit loss and 12
dan kerugian kredit ekspektasian dalam jangka months expected credit loss are calculated on
waktu 12 bulan dihitung baik secara individual either an individual basis or a collective basis,
maupun kolektif, tergantung kepada sifat depending on the nature of the underlying
portofolio instrumen keuangan yang portfolio of financial instruments.
mendasarinya.
- 53 -
Page 539
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
o. Penurunan nilai aset keuangan dan non- o. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Penurunan Nilai Aset Keuangan (lanjutan) Impairment of Financial Assets (continued)
Grup menghitung kerugian kredit ekspektasian The Group calculates expected credit loss
berdasarkan tiga skenario yang tertimbang based on three probability-weighted scenarios
menurut kemungkinan terjadinya untuk to measure the expected cash shortfalls,
mengukur kekurangan kas yang diharapkan, discounted at an approximation to the effective
didiskontokan pada suatu estimasi terhadap interest rate. A cash shortfall is the difference
suku bunga efektif. Kekurangan kas adalah between the cash flows that are due to an entity
selisih antara arus kas yang harus dibayar in accordance with the contract and the cash
kepada suatu entitas berdasarkan kontrak dan flows that the entity expects to receive.
arus kas dari entitas bersangkutan yang
diharapkan untuk diperoleh.
Grup telah menyusun suatu kebijakan untuk The Group has established a policy to perform
melakukan suatu penilaian, pada akhir setiap an assessment, at the end of each reporting
periode pelaporan, mengenai apakah risiko period, of whether a financial instruments credit
kredit suatu aset keuangan telah meningkat risk has increased significantly since initial
secara signifikan sejak pengakuan, Dengan recognition, by considering the change in the
mempertimbangkan perubahan risiko gagal risk of default occurring over the remaining life
bayar yang terjadi selama umur manfaat of the financial instrument.
instrumen keuangan.
Grup menganggap instrumen utang memiliki The Group considers debt instruments to have
risiko kredit yang rendah ketika peringkat risiko low credit risk when the credit risk rating is at
kreditnya setara dengan definisi investment par with the globally understood definition of
grade yang dipahami secara global. investment grade.
Pengukuran kerugian kredit ekspektasian Measurement of expected credit losses
Kerugian Kredit Ekspektasian adalah estimasi Expected Credit Loss is an estimate of the
probabilitas tertimbang dari kerugian kredit weighted probability of a credit loss measured
yang diukur sebagai berikut: as follows:
- Aset keuangan yang tidak memburuk pada - Financial assets that do not deteriorate at
tanggal pelaporan, kerugian kredit the reporting date, the expected credit loss
ekspektasian diukur sebesar selisih antara is measured at the difference between the
nilai kini dari seluruh kekurangan kas (yaitu present value of all cash shortages (i.e. the
selisih antara arus kas yang terutang difference between the cash flows owed to
kepada Grup sesuai dengan kontrak dan the Group in accordance with the contract
arus kas yang diperkirakan akan diterima and the cash flows expected to be received
oleh Grup); by the Group);
- Aset keuangan yang memburuk pada - Financial assets that deteriorate at the
tanggal pelaporan, kerugian kredit reporting date, the expected credit loss is
ekspektasian diukur sebesar selisih antara measured at the difference between the
jumlah tercatat bruto dan nilai kini arus kas gross carrying amount and the present
masa depan yang diestimasi; value of estimated future cash flows;
- Komitmen pinjaman yang belum ditarik, - For undisbursed loan commitments,
kerugian kredit ekspektasian diukur sebesar expected credit losses are measured at the
selisih antara nilai kini jumlah arus kas jika difference between the present value of the
komitmen ditarik dan arus kas yang amount of cash flow if the commitments is
diperkirakan akan diterima oleh Grup; withdrawn and the cash flow expected to be
received by the Group;
- Kontrak jaminan keuangan, kerugian kredit - For financial guarantee contracts, expected
ekspektasian diukur sebesar selisih antara credit losses are measured at the difference
pembayaran yang diperkirakan untuk between the estimated payments to replace
mengganti pemegang atas kerugian kredit the holder for the credit losses incurred less
yang terjadi dikurangi jumlah yang the amount estimated to be recoverable.
diperkirakan dapat dipulihkan.
- 54 -
Page 540
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
o. Penurunan nilai aset keuangan dan non- o. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Aset keuangan yang direstrukturisasi Restructured financial assets
Jika ketentuan aset keuangan dinegosiasikan If the terms of the financial assets are -
ulang atau dimodifikasi atau aset keuangan renegotiated or modified or the existing
yang ada diganti dengan yang baru karena financial assets are replaced with new ones
kesulitan keuangan peminjam, maka dilakukan due to the borrower’s financial difficulties, an
penilaian apakah aset keuangan yang ada assessment is made whether recognition of
harus dihentikan pengakuannya dan kerugian existing financial assets must be derecognized
kredit ekspektasian diukur sebagai berikut: and expected credit losses measured as
follows:
- Jika restrukturisasi tidak mengakibatkan - If the restructuring does not result in the -
penghentian pengakuan aset yang termination of recognition of existing assets,
ada, maka arus kas yang diperkirakan then the estimated cash flows arising from
yang timbul dari aset keuangan the modified financial assets are included in
yang dimodifikasi dimasukkan dalam the calculation of cash shortages of existing
perhitungan kekurangan kas dari aset assets.
yang ada.
- Jika restrukturisasi akan menghasilkan - If the restructuring will result in a -
penghentian pengakuan aset yang ada, derecognition of the existing assets, the fair
maka nilai wajar aset baru diperlakukan value of the new asset is treated as the final
sebagai arus kas akhir dari aset keuangan cash flow of the existing financial assets at
yang ada pada saat penghentian the time of derecognition. This amount is
pengakuannya. Jumlah ini dimasukkan included in the calculation of cash shortages
dalam perhitungan kekurangan kas dari from existing financial assets which are
aset keuangan yang ada yang discounted from the date of derecognition to
didiskontokan dari tanggal penghentian the reporting date using the initial effective
pengakuan ke tanggal pelaporan interest rate of the existing financial assets.
menggunakan suku bunga efektif awal dari
aset keuangan yang ada.
Aset keuangan yang memburuk Credit-impaired financial assets
Pada setiap tanggal pelaporan, Grup menilai At each reporting date, the Group assesses
apakah aset keuangan yang dicatat pada biaya whether the financial assets recorded at
perolehan diamortisasi dan aset keuangan amortized cost and the financial assets of debt
instrumen utang yang dicatat pada nilai wajar instruments which are recorded at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income are
mengalami penurunan nilai kredit (memburuk). credit- impaired (worsening).
Aset keuangan memburuk ketika satu atau Financial assets deteriorate when one or more
lebih peristiwa yang memiliki dampak events that have an adverse effect on the
merugikan atas estimasi arus kas masa depan estimated future cash flows of the financial
dari aset keuangan telah terjadi. assets have occurred.
Bukti bahwa aset keuangan mengalami Evidence that financial assets become credit
penurunan nilai kredit (memburuk) termasuk impaired including observable data regarding
data yang dapat diobservasi mengenai the following events:
peristiwa berikut ini:
- Kesulitan keuangan signifikan yang dialami - Significant financial difficulties experienced
penerbit atau pihak peminjam; by the issuer or the borrower;
- Pelanggaran kontrak, seperti peristiwa - Breach of contract, such as a default or
gagal bayar atau peristiwa tunggakan; arrears;
- Pihak pemberi pinjaman, untuk alasan - The lender, for economic or contractual
ekonomik atau kontraktual sehubungan reasons in relation to the financial
dengan kesulitan keuangan yang dialami difficulties experienced by the borrower,
pihak peminjam, telah memberikan has given concessions to the borrower
konsesi pada pihak peminjam yang tidak which is not possible if the borrower does
mungkin diberikan jika pihak peminjam not experience such difficulties;
tidak mengalami kesulitan tersebut;
- 55 -
Page 541
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
o. Penurunan nilai aset keuangan dan non- o. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Aset keuangan yang memburuk (lanjutan) Credit-impaired financial assets (continued)
- Terjadi kemungkinan bahwa pihak - It is probable that the borrower will enter
peminjam akan dinyatakan pailit atau bankruptcy or the other financial
melakukan reorganisasi keuangan lainnya; reorganization;
- Hilangnya pasar aktif dari aset keuangan - Loss of an active market for financial
akibat kesulitan keuangan; atau assets due to financial difficulties; or
- Pembelian atau penerbitan aset keuangan - Purchase or issuance financial asset at -
dengan diskon sangat besar yang significant discount which reflect the credit
mencerminkan kerugian kredit yang terjadi. loss that occurs.
Aset Keuangan yang dibeli atau yang Purchased or originated credit- impaired
berasal dari aset keuangan yang mengalami financial assets - POCI
penurunan nilai (Purchased or originated
credit- impaired financial assets - POCI)
Aset keuangan dikategorikan sebagai POCI Financial assets are catergorized as POCI if
apabila terdapat bukti objektif penurunan nilai there is objective evidence of impairment at
pada saat pengakuan awal. Pada saat initial recognition. At initial recognition, no
pengakuan awal, tidak ada cadangan kerugian allowance for credit losses is recognized
kredit yang diakui karena harga pembelian atau because the purchase price or value has
nilainya telah termasuk estimasi kerugian kredit included lifetime estimated credit losses.
sepanjang umurnya. Selanjutnya, perubahan Furthermore, changes in lifetime credit losses,
kerugian kredit sepanjang umurnya, apakah whether positive or negative, are recognized in
positif atau negatif, diakui dalam laporan laba the consolidated statement of profit or loss as
rugi konsolidasian sebagai bagian dari part of the allowance for impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
Penyajian cadangan kerugian kredit Presentation of allowance for expected
ekspektasian dalam laporan posisi credit losses in statements of financial
keuangan position
Cadangan kerugian kredit ekspektasian Allowance for expected credit losses is
disajikan dalam laporan posisi keuangan presented in the consolidated statement of
konsolidasian sebagai berikut: financial positions as follows:
- Aset keuangan yang diukur pada biaya - Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi, cadangan cost, allowance for expected credit losses
kerugian kredit ekspektasian disajikan is presented as a deduction from the gross
sebagai pengurang dari jumlah tercatat carrying amount of the asset;
bruto aset;
- Komitmen pinjaman dan kontrak jaminan - Loan commitments and financial
keuangan, cadangan kerugian kredit guarantee contracts, allowance for
ekspektasian disajikan sebagai provisi; expected credit losses is presented as a
provision;
- Instrumen utang yang diukur pada nilai - Debt instruments measured at fair value -
wajar melalui penghasilan komprehensif through other comprehensive income,
lain, cadangan kerugian kredit allowance for expected credit losses are
ekspektasian tidak diakui dalam laporan not recognized in the statement of financial
posisi keuangan karena jumlah tercatat position because the carrying amounts of
dari aset-aset ini adalah nilai wajarnya. these assets are at their fair values.
Namun demikian cadangan kerugian However, allowance for expected credit
kredit ekspektasian diungkapkan dan losses is disclosed and recognized in other
diakui dalam penghasilan komprehensif comprehensive income.
lain.
- 56 -
Page 542
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
o. Penurunan nilai aset keuangan dan non- o. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Perhitungan penurunan nilai secara Individual impairment calculation
individual
Bank menetapkan pinjaman yang diberikan The Bank determines that loans should be
yang harus dievaluasi penurunan nilainya evaluated for impairment through individual
secara individual, jika memenuhi salah satu evaluation if one of the following criterias is met:
kriteria di bawah ini:
- Pinjaman yang diberikan yang secara - Loans which individually have significant
individual memiliki nilai signifikan; atau value; or
- Pinjaman yang diberikan yang - Restructured loans which individually have
direstrukturisasi yang secara individual significant value.
memiliki nilai signifikan.
Perhitungan penurunan nilai secara kolektif Collective impairment calculation
Bank menetapkan pinjaman yang diberikan The Bank determines loans to be evaluated for
yang harus dievaluasi penurunan nilainya impairment through collective evaluation if one of
secara kolektif, jika memenuhi salah satu the following criterias is met:
kriteria di bawah ini:
- Pinjaman yang diberikan yang secara - Loans which individually have insignificant
Individual memiliki nilai tidak signifikan; value; or
atau
- Pinjaman yang diberikan yang - Restructured loans which individually have
direstrukturisasi yang secara individual insignificant value.
memiliki nilai tidak signifikan.
Penerimaan kembali atas aset keuangan Recoveries of written-off financial assets
yang telah dihapusbukukan
Ketika pinjaman yang diberikan tidak tertagih, When a loan is uncollectible, it is written off
pinjaman yang diberikan tersebut dihapusbuku against the related allowance for impairment
dengan menjurnal balik cadangan kerugian loss. Such loans are written off after all the
penurunan nilai. Pinjaman yang diberikan necessary procedures have been completed
tersebut dapat dihapus buku setelah semua and the amount of the loss has been
prosedur yang diperlukan telah dilakukan dan determined.
jumlah kerugian telah ditentukan.
Penerimaan kembali atas aset keuangan The recoveries of written-off financial assets in
yang telah dihapusbukukan pada tahun the current year are credited by adjusting the
berjalan dikreditkan dengan menyesuaikan allowance for impairment losses accounts.
akun cadangan kerugian penurunan nilai. Recoveries of written-off financial assets from
Penerimaan kembali atas aset keuangan yang previous years are recorded as operational
telah dihapusbukukan pada tahun sebelumnya income other than interest income.
dicatat sebagai pendapatan operasional selain
pendapatan bunga.
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap In compliance with Financial Service Authority
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Bank (OJK), the Bank implements OJK Regulation
menerapkan Peraturan OJK No.40/POJK.03/ No. 40/POJK.03/2019 dated December 19,
2019 tanggal 19 Desember 2019 tentang 2019 about “Assessment of Commercial Banks’
“Penilaian Kualitas Aset Bank Umum”. Asset Quality”.
Untuk aset keuangan entitas anak berdasarkan For the financial assets of subsidiary under
prinsip perbankan Syariah, entitas anak Bank Sharia Banking principles, the Bank’s subsidiary
menerapkan peraturan Otoritas Jasa Keuangan applies Financial Services Authority regulation
(“POJK”) No. 16/POJK.03/2014 tanggal (“POJK”) No. 16/POJK.03/2014 dated
18 November 2014 tentang “Penilaian Kualitas November 18, 2014 regarding “Asset Quality
Aset Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Assessment of Sharia Bank and Sharia
Syariah” yang berlaku efektif sejak tanggal Business Unit” effective starting January 1,
1 Januari 2015. 2015.
- 57 -
Page 543
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
o. Penurunan nilai aset keuangan dan non- o. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Penerimaan kembali atas aset keuangan Recoveries of written-off financial assets
yang telah dihapusbukukan (lanjutan) (continued)
Berdasarkan peraturan tersebut, entitas anak Based on the regulation, the Bank’s subsidiary
Bank wajib membentuk cadangan kerugian is required to provide an allowance for losses
sesuai dengan standar akuntansi keuangan based on prevailing financial accounting
yang berlaku. Khusus untuk piutang murabahah standards. Specifically for murabahah
yang merupakan pembiayaan, entitas anak receivables that represents financing, the
Bank mengevaluasi apakah terdapat bukti Bank’s subsidiary evaluates whether there is
objektif penurunan nilai dan mengakui kerugian objective evidence of impairment and
penurunan nilai sesuai dengan ISAK 102 recognizes the impairment losess based on
(Revisi 2013) yang mengacu pada PSAK 55 IFAS 102 (Revised 2013) which referring to
(Revisi 2014), sedangkan cadangan kerugian SFAS 55 (Revised 2014), while the allowance
aset produktif lainnya dibentuk sebagai berikut: for losses for other earning assets is provided
as follows:
Persentase minimum
cadangan kerugian/
Minimum percentage of
Klasifikasi allowance for losses Classification
Lancar 1% Current
Dalam perhatian khusus 5% Special mention
Kurang lancar 15% Sub-standard
Diragukan 50% Doubtful
Macet 100% Loss
Cadangan khusus dibentuk atas aset produktif Specific allowance for earning assets on
yang di klasifikasikan sebagai dalam perhatian earning assets classified as special mention,
khusus, kurang lancar, diragukan, dan macet, sub-standard, doubtful, and loss, is calculated
dihitung atas nilai aset produktif setelah based on principal of the earning assets after
dikurangi dengan nilai agunan. deducting the value of collateral.
Penurunan Nilai Aset Non-keuangan Impairment of Non-financial assets
Nilai tercatat dari aset yang bukan aset The carrying amounts of the Group’s non-
keuangan Grup, kecuali aset pajak tangguhan, financial assets, other than deferred tax assets,
ditelaah setiap tanggal pelaporan untuk are reviewed at each reporting date to
menentukan apakah terdapat indikasi determine whether there is any indication of
penurunan nilai. Jika indikasi tersebut ada, impairment. If any such indication exists then
maka nilai yang dapat dipulihkan dari aset the asset’s recoverable amount will be
tersebut akan diestimasi. estimated.
Jumlah yang dapat dipulihkan dari suatu aset The recoverable amount of an asset or Cash
atau Unit Penghasil Kas (UPK) adalah sebesar Generating Unit (CGU) is greater of its value in
jumlah yang lebih tinggi antara nilai pakainya use and its fair value less cost to sell. In
dan nilai wajar aset atau UPK dikurangi biaya assessing value in use, the estimated future
untuk menjual. Dalam menentukan nilai pakai, cash flows are discounted to their present value
estimasi arus kas masa depan didiskontokan ke using a pre-tax discount rate that reflects
nilai sekarang dengan menggunakan tingkat current market assessment of the time value of
diskonto sebelum pajak yang mencerminkan money and the risk specific to the assets.
penilaian pasar saat ini terhadap nilai kas kini
dan risiko spesifik terhadap aset tersebut.
- 58 -
Page 544
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
o. Penurunan nilai aset keuangan dan non- o. Impairment of financial and non-financial
keuangan (lanjutan) assets (continued)
Penerimaan kembali atas aset keuangan Recoveries of written-off financial assets
yang telah dihapusbukukan (lanjutan) (continued)
Penyisihan penurunan nilai diakui jika nilai An impairment loss is recognized if the carrying
tercatat dari suatu aset atau UPK melebihi nilai amount of an asset or CGU exceeds its
yang dapat diperoleh kembali. Penyisihan recoverable amount. Impairment losses are
penurunan nilai diakui pada laba rugi tahun recognized in the current year’s profit or loss.
berjalan. Penyisihan penurunan nilai yang Impairment losses in respect of CGUs are
diakui sehubungan dengan UPK akan allocated first to reduce the carrying amount of
dialokasikan pertama kali untuk mengurangi any goodwill allocated to the CGU and then to
nilai tercatat dari goodwill yang dialokasikan ke reduce the carrying amount of the other assets
UPK dan kemudian mengurangi nilai tercatat in the units (group of units) on a pro rate basis.
dari aset lainnya di dalam unit tersebut
(kelompok unit) secara pro rata.
Penyisihan penurunan nilai sehubungan An impairment losses in respect of goodwill can
dengan goodwill tidak dapat dijurnal balik. not be reversed. In respect of other assets,
Sehubungan dengan aset lainnya, penyisihan impairment losses recognized in prior period
penurunan nilai yang diakui pada tahun are assessed at each reporting date for any
sebelumnya dinilai pada setiap tanggal indications that the losses has decreased or no
pelaporan untuk melihat adanya indikasi bahwa longer exists. An impairment loss is reversed if
kerugian telah menurun atau tidak ada lagi. there has been change in the estimates used to
Kerugian penurunan nilai dijurnal balik jika determine the recoverable amount.
terdapat perubahan estimasi yang digunakan
dalam menentukan nilai yang dapat dipulihkan.
Sehubungan dengan kepatuhan terhadap In compliance with Financial Service Authority
Otoritas Jasa Keuangan (OJK), Grup (OJK), the Group implements OJK Regulation
menerapkan Peraturan OJK No. 40/ No. 40/POJK.03/2019 dated December 19,
POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019 2019 about “Assessment of Commercial Banks’
tentang “Penilaian Kualitas Aset Bank Umum”. Asset Quality”.
p. Aset tetap, aset hak guna, dan liabilitas p. Fixed assets, right-of-use and lease
sewa liabilities
Grup menerapkan kebijakan akuntansi model The Group applies revaluation model as
revaluasi untuk aset tetap berupa tanah. Untuk accounting policy for land. For fixed assets
aset tetap selain tanah menggunakan model other than land, cost model is applied. Prior to
biaya. Sebelum 1 Maret 2016, tanah disajikan March 1, 2016, land is stated at cost.
sebesar biaya perolehan.
Tanah disajikan sebesar nilai wajar. Penilaian Lands are stated at fair value. Valuation of
terhadap tanah dilakukan oleh penilai lands is performed by external independent
independen eksternal yang memiliki sertifikasi. valuers with certain qualification. Valuation is
Penilaian dilakukan secara berkala untuk performed with sufficient regularity to ensure
memastikan bahwa nilai wajar aset yang that the fair value of a revalued asset does not
direvaluasi tidak berbeda secara material differ materially from its carrying amount.
dengan nilai tercatatnya.
- 59 -
Page 545
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
p. Aset tetap, aset hak guna, dan liabilitas p. Fixed assets, right-of-use and lease
sewa (lanjutan) liabilities (continued)
Jika nilai wajar dari aset yang direvaluasi If the fair value of the revalued asset change
mengalami perubahan yang signifikan dan significantly, it is necessary to revaluate on an
fluktuatif, maka perlu direvaluasi secara annual basis, whereas if the fair value of the
tahunan, sedangkan jika nilai wajar dari aset revaluated asset does not change significantly,
yang direvaluasi tidak mengalami perubahan it is necessary to revaluate at a minimum of
yang signifikan dan fluktuatif, maka perlu every 3 years.
dilakukan revaluasi sekurang-kurangnya 3
tahun sekali.
Kenaikan nilai tercatat yang timbul dari Increase in the carrying amount arising from
revaluasi tanah dicatat sebagai “Surplus revaluation of land is recorded in “Asset
revaluasi aset” dan disajikan sebagai revaluation surplus” and presented as “other
“penghasilan komprehensif lain”. Penurunan comprehensive income”. Decrease in carrying
nilai tercatat yang timbul dari revaluasi dicatat amount as the result of revaluation is recorded
sebagai beban pada tahun berjalan. Apabila as expense in the current year. If the asset has
aset tersebut memiliki saldo “Surplus revaluasi “Asset revaluation surplus”, loss from
aset”, maka selisih penurunan nilai tercatat revaluation of asset is charged to “Asset
tersebut dibebankan terhadap “Surplus revaluation surplus” balance and the remaining
revaluasi aset” dan sisanya diakui sebagai balance is charged to current year’s expenses.
beban tahun berjalan.
Grup melakukan revaluasi untuk tujuan The Group conduct revaluation for accounting
akuntansi dan pajak. Jumlah pajak yang telah and tax purposes. The related tax paid is
dibayar diakui di penghasilan komprehensif lain recognized in other comprehensive income and
dan surplus revaluasi aset di ekuitas. asset revaluation surplus in equity.
Aset tetap, kecuali tanah yang tidak disusutkan, Fixed assets, except land which is not
dinyatakan berdasarkan biaya perolehan depreciated, are stated at cost less
dikurangi akumulasi penyusutan dan rugi accumulated depreciation and impairment
penurunan nilai. Penyusutan dihitung dengan losses. Depreciation is computed using the
menggunakan metode garis lurus (straight line) straight line method over the expected useful
selama estimasi manfaat aset tersebut sebagai lives as follows:
berikut:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Perabot dan peralatan kantor 4-8 Furniture, fixtures, and office equipment
Kendaraan bermotor 4-8 Motor vehicles
Prasarana bangunan sesuai masa sewa mana yang lebih Leasehold improvement
rendah dibandingkan umur ekonomis/
based on the lease period whichever
is shorter of economic life
- 60 -
Page 546
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
p. Aset tetap, aset hak guna, dan liabilitas p. Fixed assets, right-of-use and lease
sewa (lanjutan) liabilities (continued)
Biaya pemeliharaan dan perbaikan dibebankan The cost of repairs and maintenance is charged
pada laba rugi pada saat terjadinya, pemugaran to profit or loss as incurred. Significant renewals
dan penambahan dalam jumlah signifikan and betterments are capitalized when it is
dikapitalisasi apabila kemungkinan besar Grup probable that future economic benefits in
akan mendapatkan manfaat ekonomi masa excess of the originally assessed standard of
depan dari aset tersebut yang melebihi standar performance of the existing assets will flow to
kinerja yang diperkirakan sebelumnya. Biaya the Group. When assets are retired or
perolehan dan akumulasi penyusutan aset tetap otherwise disposed of, their costs and the
yang sudah tidak digunakan lagi atau dijual related accumulated depreciations are removed
dikeluarkan dari kelompok aset tetap yang from the accounts and any resulting gain or loss
bersangkutan dan laba atau rugi yang terjadi is reflected in the current year’s consolidated
dilaporkan dalam laporan laba rugi dan statement of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain konsolidasian comprehensive income.
tahun berjalan.
Biaya-biaya sehubungan dengan pengurusan The expenses incurred in relation with the
perpanjangan hak atas tanah ditangguhkan dan extension of land right are deferred and
diamortisasi sepanjang umur hak atas tanah. amortized over the term of the land rights.
Aset dalam konstruksi merupakan aset yang Assets under construction represents assets in
masih dalam proses penyelesaian dan belum progress of construction and not yet ready for
siap untuk digunakan, serta dimaksudkan untuk use, and intended to be used in business
dipergunakan dalam kegiatan usaha. Aset ini activity. The assets are recorded based on the
dicatat sebesar biaya yang telah terjadi. incurred cost.
Estimasi masa manfaat ekonomis, metode Estimated useful lives, depreciation method,
penyusutan, dan nilai residu dikaji ulang pada and residual value are reviewed at end of each
setiap akhir periode pelaporan dan disesuaikan reporting period and adjusted prospectively, if
secara prospektif. appropriate.
Jumlah tercatat aset tetap dihentikan An item of fixed asset is derecognized upon
pengakuannya pada saat dilepaskan atau saat disposal or when no future economic benefits
tidak ada manfaat ekonomis masa depan yang are expected from its use or disposal. Any gain
diharapkan dari penggunaan atau or loss arising on derecognition of the asset
pelepasannya. Laba atau rugi yang timbul dari (calculated as the difference between the net
penghentian pengakuan aset (dihitung sebagai disposal proceeds and the carrying amount of
perbedaan antara jumlah neto hasil pelepasan the asset) is included in the consolidated
dan jumlah tercatat dari aset) diperhitungkan statements of profit and other comprehensive
dalam laporan laba rugi dan penghasilan income in the period such asset is
komprehensif lain konsolidasian pada periode derecognized.
aset tersebut dihentikan pengakuannya.
Grup melakukan penelaahan pada akhir tahun The Group conduct a review at the end of the
untuk menentukan adanya indikasi terjadinya year to determine whether there are indications
penurunan nilai aset. Grup menghitung taksiran of asset impairment. The Group calculate the
jumlah yang dapat diperoleh kembali atas nilai estimated recoverable amount of all their assets
semua aset yang dimiliki apabila terdapat and determines if there is a decrease in the
situasi atau keadaan yang memberikan indikasi value of the assets and recognize an
terjadinya penurunan nilai aset dan impairment loss on such assets to the current
mengakuinya sebagai rugi penurunan nilai year’s profit or loss.
dalam laba rugi tahun berjalan.
- 61 -
Page 547
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
p. Aset tetap, aset hak guna, dan liabilitas p. Fixed assets, right-of-use and lease
sewa (lanjutan) liabilities (continued)
Bila nilai tercatat suatu aset melebihi taksiran When the carrying amount of an asset exceeds
jumlah yang dapat diperoleh kembali (estimated its estimated recoverable amount, the asset is
recoverable amount) maka nilai tercatat written-down to its estimated recoverable
tersebut diturunkan ke jumlah yang dapat amount, which is determined as the higher of
diperoleh kembali tersebut, yang ditentukan net selling price or value in use.
sebagai nilai tertinggi antara harga jual neto
dan nilai pakai.
Aset hak guna dan liabilitas sewa Right-of-use assets and lease liabilities
Pada tanggal permulaan kontrak, Grup menilai At the inception of the contract, the Group
apakah kontrak merupakan atau mengandung assesses whether the contract is or contains a
sewa. Suatu kontrak merupakan atau lease. A contract is or contains a lease if the
mengandung sewa jika kontrak tersebut contract conveys the right to control the use of
memberikan hak untuk mengendalikan an identified assets for a period of time in
penggunaan aset identifikasian selama suatu exchange for consideration. The Group can
jangka waktu untuk dipertukarkan dengan choose not to recognized the right use assets
imbalan. Grup dapat memilih untuk tidak and lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa
untuk:
• sewa dengan jangka waktu kurang atau • leases with a term of less or equal to 12
sama dengan 12 bulan dan tidak terdapat months and there is no purchase option;
opsi beli;
• sewa atas aset dengan nilai rendah. • leases of low value assets.
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right
untuk mengendalikan penggunaan aset to control the use of an identified asset, the
identifikasian, Grup harus menilai apakah: Group shall assess whether:
• Grup memiliki hak untuk mengoperasikan • The Group has the right to operate the
aset dan assets and
• Grup telah mendesain aset dengan cara • The Group has designed the assets in a
menetapkan sebelumnya bagaimana dan way that predetermine how and for what
untuk tujuan apa aset akan digunakan purpose it will be used.
selama periode penggunaan.
Grup mengakui liabilitas sewa sebesar jumlah The Group recognized lease liabilities at the
pembayaran sewa yang masih harus dibayar amount of lease payments accrued to the end
hingga akhir masa sewa yang didiskontokan of the lease term which discounted using the
dengan menggunakan suku bunga pinjaman incremental borrowing rate. Meanwhile, the
inkremental. Sedangkan aset hak guna right-of-use assets includes the amount of lease
mencakup jumlah liabilitas sewa yang diakui, liabilities recognized, initial direct costs paid,
biaya langsung awal yang dibayarkan, biaya restoration costs and lease payments on or
pemulihan dan pembayaran sewa yang before the start date of the lease, less lease
dilakukan pada atau sebelum tanggal mulai incentives received.
sewa, dikurangi insentif sewa yang diterima.
Pembayaran sewa juga termasuk harga Lease payments also include the reasonable
eksekusi opsi pembelian yang wajar jika exercise price for the purchase option if it is
dipastikan akan dilakukan oleh Grup dan determined to be made by the Group and the
pembayaran penalti untuk mengakhiri sewa, payment of a penalty to terminate the lease, if
jika jangka waktu sewa mencerminkan Grup the lease term reflects the Group exercising the
mengeksekusi opsi penghentian sewa. lease termination option. Variable lease
Pembayaran sewa variabel yang tidak payments that are not dependt on an index or
bergantung pada indeks atau suku bunga interest rate are recognized as an expense in
diakui sebagai beban pada periode di mana the period in which the event or condition that
peristiwa atau kondisi yang memicu triggers the payment occurs.
pembayaran terjadi.
- 62 -
Page 548
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
p. Aset tetap, aset hak guna, dan liabilitas p. Fixed assets, right-of-use and lease
sewa (lanjutan) liabilities (continued)
Aset hak guna dan liabilitas sewa (lanjutan) Right-of-use assets and lease liabilities
(continued)
Aset hak guna disusutkan dengan metode Right-of-use asset are depreciated using the
garis lurus selama jangka waktu yang lebih straight-line method over the shorter period
pendek antara masa sewa dengan estimasi between the lease term and the estimated
masa manfaat aset. useful life of the asset.
Jika kepemilikan aset sewa dialihkan ke Grup If the ownership of lease asset is transferred to
pada akhir masa sewa atau pembayaran sewa the Group at the end of the lease term or the
mencerminkan pelaksanaan opsi pembelian, lease payments reflect the exercise of the
penyusutan dihitung menggunakan estimasi purchase option, depreciation is calculated
masa manfaat ekonomis aset. Aset hak guna using the estimated useful life of the assets.
diuji penurunan nilainya sesuai dengan PSAK Right-of-use assets are tested for impairment in
48 “Penurunan Nilai Aset”. accordance with SFAS 48 “Asset Impairment”.
Dalam menghitung nilai kini dari pembayaran In calculating the present value of lease
sewa, Grup menggunakan suku bunga payments, the Group uses the lessee’s
pinjaman inkremental penyewa pada tanggal incremental borrowing rate at the inception date
dimulainya sewa karena suku bunga implisit of the lease since the interest rate implicit in the
dalam sewa tidak dapat ditentukan. Setelah lease cannot be determined. After the inception
tanggal dimulainya sewa, jumlah liabilitas sewa date of the lease, the amount of the lease
ditingkatkan untuk mencerminkan liability is increased to reflect the increase in
pertambahan bunga dan dikurangi interest and reduce the lease payments made.
pembayaran sewa yang dilakukan. Selain itu, Furthermore, the lease liabilities carrying
jumlah tercatat liabilitas sewa diukur kembali amount is remeasured if there are
jika terdapat modifikasi, perubahan jangka modifications, changes in term of the lease,
waktu sewa, perubahan pembayaran sewa, lease payments, or the valuation of the option
atau perubahan dalam penilaian opsi untuk to purchase the underlying asset.
membeli aset pendasar.
Sewa jangka pendek (dengan jangka waktu Short-term leases (with term of less or equal to
kurang atau sama dengan 12 bulan) dan sewa 12 months) and leases of low-value assets, and
aset bernilai rendah, serta elemen-elemen elements of those leases, partially or entirely not
sewa tersebut, sebagian atau seluruhnya tidak applying the recognition principles stipulated by
menerapkan prinsip-prinsip pengakuan yang SFAS 73 will be treated the same as operating
ditentukan oleh PSAK 73 akan diperlakukan leases in SFAS 30. The Group will recognize
sama dengan sewa operasi pada PSAK 30. these lease payments on a straight line basis
grup akan mengakui pembayaran sewa during the lease period on the consolidated
tersebut dengan dasar garis lurus selama statement of profit or loss and other
masa sewa dalam laporan laba rugi dan comprehensive income. This expense is
penghasilan komprehensif lain konsolidasian. recorded under general and administrative
Beban ini dicatat pada beban umum dan expenses in profit or loss.
administrasi dalam laporan laba rugi.
q. Aset takberwujud q. Intangible assets
Aset takberwujud terdiri dari goodwill dan piranti Intangible assets consist of goodwill and
lunak. softwares.
Aset takberwujud diakui jika, dan hanya jika, Intangible assets are recognized if, and only if
biaya perolehan aset tersebut dapat diukur when its cost of the asset can be measured
secara andal dan kemungkinan besar Grup reliably and it is probable that expected future
akan memperoleh manfaat ekonomis masa benefits that are attributable to such assets will
depan dari aset tersebut. flow to the Group.
- 63 -
Page 549
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
q. Aset takberwujud (lanjutan) q. Intangible assets (continued)
i. Goodwill i. Goodwill
Goodwill merupakan selisih lebih antara Goodwill represents the difference between
harga perolehan investasi dan bagian Bank the acquisition cost of an investment and
atas nilai wajar aset neto entitas anak pada the Bank’s share of the fair value of the net
tanggal akuisisi. Kerugian yang menjadi assets of the subsidiary as of the date of
bagian dari kepentingan non-pengendali acquisition. The losses applicable to the
pada suatu entitas anak yang melebihi non-controlling interest in a subsidiary that
bagiannya dalam modal disetor pada exceed its interests in the equity of the
tanggal akuisisi, diperhitungkan sebagai subsidiary at the acquisition date, is
bagian dari goodwill. calculated as part of goodwill.
Goodwill diukur sebesar nilai tercatat Goodwill is measured at carrying value less
dikurangi dengan akumulasi penurunan accumulated impairment losses as
nilai seperti diungkapkan pada Catatan 2o. disclosed in Note 2o.
ii. Piranti Lunak ii. Softwares
Piranti lunak yang bukan merupakan Software which is not an integral part of a
bagian integral dari perangkat keras yang related hardware is recorded as intangible
terkait dicatat sebagai aset tak berwujud asset and stated at carrying amount, which
dan dinyatakan sebesar nilai tercatat, yaitu is cost less accumulated amortization.
sebesar harga perolehan dikurangi dengan
akumulasi amortisasi.
Pengeluaran selanjutnya untuk piranti Subsequent expenditure on software is
lunak akan dikapitalisasi hanya jika capitalized only when it increases the
pengeluaran tersebut menambah manfaat future economic benefits embodied in the
ekonomis aset yang bersangkutan dimasa specific asset to which it relates. All other
datang. Semua pengeluaran lainnya expenditure is expensed as inccured.
dibebankan saat terjadinya.
Piranti lunak diamortisasi dengan Software is amortized using straight-line
menggunakan metode garis lurus selama method over the estimated useful life of
estimasi masa manfaat ekonomis aset software, which is 4 (four) years.
yaitu 4 (empat) tahun. Amortisasi dimulai Amortization is recognized from the date
ketika aset tersedia untuk digunakan. when the asset is available for use.
Aset takberwujud dihentikan pengakuannya jika An intangible asset shall be derecognized on
dilepas atau ketika tidak terdapat lagi manfaat disposal or when no future economic benefits
ekonomi masa depan yang diharapkan dari are expected from its use or disposal. The gain
penggunaan atau pelepasannya. Keuntungan or loss arising from the derecognition of an
atau kerugian yang muncul dari penghentian intangible asset shall be determined as the
pengakuan aset takberwujud ditentukan difference between the net disposal proceeds,
sebagai selisih antara hasil neto pelepasan, jika if any, and the carrying amount of the asset.
ada, dan jumlah tercatat aset.
Keuntungan atau kerugian diakui dalam laporan The gain or loss shall be recognized in
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain consolidated statement of profit or loss and
konsolidasian ketika aset tersebut dihentikan other comprehensive income when the asset is
pengakuannya. derecognized.
- 64 -
Page 550
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
r. Aset lain-lain r. Other assets
Aset lain-lain antara lain terdiri dari uang muka, Other assets consist of advance payments,
biaya dibayar dimuka, bunga masih akan prepaid expenses, interests receivable,
diterima, agunan yang diambil alih, dan lain-lain. foreclosed assets, and others.
Agunan yang diambiI alih diakui sebesar nilai Foreclosed assets are stated at net realizable
terendah antara nilai tercatat kredit yang value or at loan outstanding amount, whichever
diberikan atau nilai realisasi neto dari agunan is lower. Net realizable value is the fair value of
yang diambil alih. Nilai realisasi neto adalah nilai the foreclosed assets less estimated costs of
wajar agunan yang diambil alih dikurangi dengan liquidating the assets. The excess of loan
estimasi biaya untuk menjual agunan tersebut. receivable over the net realizable value of the
Selisih lebih saldo kredit di atas nilai realisasi foreclosed assets is charged to the allowance
neto dari agunan yang diambil alih dibebankan for impairment losses.
ke dalam akun cadangan kerugian penurunan
nilai.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan The difference between the value of the
hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan foreclosed assets and the proceeds from the
atau kerugian pada saat penjualan. sale of such properties is recorded as gain or
loss at the time of sale.
Beban-beban yang berkaitan dengan Expenses for maintaining foreclosed assets are
pemeliharaan agunan yang diambil alih charged in the profit or loss as incurred.
dibebankan pada laba rugi pada saat terjadinya.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat The carrying amount of the foreclosed assets is
permanen, maka nilai tercatat agunan yang written-down to recognize a permanent decline
diambil alih dikurangi untuk mengakui in value of the foreclosed assets. Any such
penurunan tersebut dan kerugiannya write-down is charged to the current year’s
dibebankan pada laba rugi tahun berjalan. profit or loss.
s. Liabilitas segera s. Liabilities immediately payable
Liabilitas segera merupakan liabilitas Grup yang Liabilities immediately payable represent
harus segera dibayarkan kepada pihak lain obligations to third parties based on contract or
berdasarkan kontrak atau perintah dari pihak order by those having authority that have to be
yang mempunyai kewenangan untuk itu. settled immediately. Liabilities immediately
Liabilitas segera diukur sebesar biaya perolehan payable are measured at their amortized cost
diamortisasi dengan menggunakan metode suku using effective interest rate method.
bunga efektif.
t. Simpanan nasabah t. Deposits from customers
Giro, tabungan, dan deposito berjangka Demand deposits, savings deposits, and time
diklasifikasikan sebagai liabilitas yang diukur deposits are classified as liabilities measured at
pada biaya perolehan diamortisasi, yang diakui amortised cost, which are initially recognized at
pada nilai wajar ditambah biaya transaksi yang fair value plus directly attributable transaction
dapat diatribusikan secara langsung, jika ada, costs, if any, and subsequently measured at
pada pengakuan awal dan selanjutnya diukur amortised cost using the effective interest rate
pada biaya perolehan diamortisasi dengan method. Amortized cost is calculated by taking
menggunakan metode suku bunga efektif. Biaya into account any discount or premium related to
perolehan diamortisasi dihitung dengan the initial recognition of deposits from
memperhitungkan adanya diskonto atau premi customers and transaction costs that are an
terkait dengan pengakuan awal simpanan integral part of the effective interest rate.
nasabah dan biaya transaksi yang merupakan
bagian yang tak terpisahkan dari suku bunga
efektif.
- 65 -
Page 551
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
u. Simpanan syariah u. Sharia deposits
Simpanan syariah terdiri dari giro wadiah, Sharia deposits consist of wadiah demand
tabungan wadiah, Sertifikat Investasi deposits, wadiah savings deposits, Certificate of
Mudharabah Antar Bank (SIMA), tabungan dan Inter Bank Mudharabah Investment (SIMA),
deposito berjangka mudharabah. mudharabah savings and time deposits.
Giro wadiah merupakan titipan dana pihak ketiga Wadiah demand deposits represent entrusted
yang mendapatkan bonus berdasarkan third party funds which earn bonus based on
kebijakan entitas anak Bank. Giro wadiah the subsidiary of the Bank’s policy. Wadiah
dinyatakan sebesar titipan pemegang giro di demand deposits are stated at the amounts due
entitas anak Bank. to the depositors in Bank’s subsidiary.
Tabungan wadiah merupakan simpanan pihak Wadiah savings deposits represent third party
lain yang mendapatkan bonus berdasarkan funds which earn bonus based on the
kebijakan entitas anak Bank. Tabungan wadiah subsidiary of the Bank’s policy. Wadiah savings
dinyatakan sebesar nilai investasi pemegang deposits are stated at the investment amounts
tabungan di entitas anak Bank. due to the depositors in Bank’s subsidiary.
Sertifikat Investasi Mudharabah Antar Bank The Interbank Mudharabah Investment
(sertifikat IMA) didefinisikan sebagai sertifikat Certificate (IMA certificate) is defined as a
yang diterbitkan oleh bank syariah atau Unit certificate issued by a sharia bank or Sharia
Usaha Syariah yang digunakan sebagai sarana Business Unit which is used as a means of
investasi jangka pendek di PUAS dengan akad short-term investment in PUAS with a
mudharabah. mudharabah contract.
Tabungan mudharabah merupakan simpanan Mudharabah savings deposits represent third
pihak lain yang mendapatkan imbal bagi hasil party funds which earn profit sharing in return
atas penggunaan dana sesuai dengan nisbah for utilization of funds in accordance with pre-
yang telah ditetapkan dan disetujui determined and pre-approved revenue sharing
sebelumnya. (nisbah).
Deposito berjangka mudharabah merupakan Mudharabah time deposits represent deposits
simpanan pihak lain yang hanya dapat ditarik from third parties which can be withdrawn only
pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian at specified dates based on the agreement
antara pemegang deposito dengan entitas anak between the depositors and the Bank’s
Bank. Deposito berjangka mudharabah subsidiary. Mudharabah time deposits are
dinyatakan sebesar nilai nominal. stated at nominal amounts.
Tabungan mudharabah merupakan simpanan Mudharabah savings deposits represent third
pihak lain yang mendapatkan imbal bagi hasil party funds which earn profit sharing in return
atas penggunaan dana sesuai dengan nisbah for utilization of funds in accordance with pre-
yang telah ditetapkan dan disetujui determined and pre-approved revenue sharing
sebelumnya. (nisbah).
Deposito berjangka mudharabah merupakan Mudharabah time deposits represent deposits
simpanan pihak lain yang hanya dapat ditarik from third parties which can be withdrawn only
pada waktu tertentu sesuai dengan perjanjian at specified dates based on the agreement
antara pemegang deposito dengan entitas anak between the depositors and the Bank’s
Bank. Deposito berjangka mudharabah subsidiary. Mudharabah time deposits are
dinyatakan sebesar nilai nominal. stated at nominal amounts.
v. Simpanan dari bank lain v. Deposits from other banks
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities
terhadap bank Iain, baik dalam maupun luar to domestic and overseas banks, in the form of
negeri, dalam bentuk tabungan, giro, interbank saving deposits, demand deposits, interbank
call money yang jatuh tempo menurut perjanjian call money with original maturities of 90 days or
tidak lebih dari 90 hari, dan deposito berjangka. less, and time deposits.
- 66 -
Page 552
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
v. Simpanan dari bank lain (lanjutan) v. Deposits from other banks (continued)
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan Deposits from other banks are classified as
sebagai liabilitas yang diukur pada biaya liabilities measured at amortised cost, which are
perolehan diamortisasi, yang diakui pada nilai initially recognized at fair value plus directly
wajar ditambah biaya transaksi yang dapat attributable transaction costs, if any, and
diatribusikan secara langsung, jika ada, pada subsequently are measured at amortised cost
pengakuan awal dan selanjutnya diukur pada using the effective interest rate method.
biaya perolehan diamortisasi dengan Amortized cost is calculated by taking into
menggunakan metode suku bunga efektif. account any discount or premium related to the
Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan initial recognition of deposits from other Banks
memperhitungkan adanya diskonto atau premi and transaction costs that are an integral part of
terkait dengan pengakuan awal simpanan dari the effective interest rate.
bank lain dan biaya transaksi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga
efektif.
Simpanan dari bank lain termasuk simpanan Deposits from other banks include Sharia
syariah dalam bentuk giro wadiah, tabungan deposits in the form of wadiah demand
mudharabah, dan investasi tidak terikat yang deposits, mudharabah savings deposits, and
terdiri dari deposito berjangka mudharabah. unrestricted investments which consist of
mudharabah time deposits.
w. Pinjaman yang diterima w. Borrowings
Pinjaman yang diterima merupakan dana yang Borrowings are funds received from the
diterima dari Pemerintah Indonesia, Bank Government of the Republic of Indonesia, Bank
Indonesia, bank lain atau pihak lain dengan Indonesia, other banks, or other parties with
kewajiban pembayaran kembali sesuai dengan payment obligation based on borrowing
persyaratan perjanjian pinjaman. agreements.
Pinjaman yang diterima diklasifikasikan sebagai Borrowings are classified as liabilities measured
liabilitas yang diukur pada biaya perolehan at amortised cost which are initially recognized
diamortisasi, yang pada pengakuan awal at fair value less directly attributable transaction
dinyatakan sebesar nilai wajar dikurangi biaya costs, if any, and subsequently measured at
transaksi yang dapat diatribusikan secara amortised cost using the effective interest rate
langsung, jika ada, dan kemudian dinyatakan method. Amortized cost is calculated by taking
sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan into account any discount or premium related to
menggunakan metode suku bunga efektif. the initial recognition of borrowings and
Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan transaction costs that are an integral part of the
memperhitungkan adanya diskonto atau premi effective interest rate.
terkait dengan pengakuan awal pinjaman
diterima dan biaya transaksi yang merupakan
bagian yang tidak terpisahkan dari suku bunga
efektif.
x. Surat berharga yang diterbitkan x. Marketable securities issued
Surat berharga yang diterbitkan diklasifikasikan Marketable securities issued are classified as
sebagai liabilitas yang diukur pada biaya liabilities measured at amortised cost which are
perolehan diamortisasi, yang pada pengakuan initially recognized at fair value less directly
awal dinyatakan sebesar nilai wajar dikurangi attributable transaction costs and subsequently
biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara measured at amortised cost using the effective
langsung dan kemudian dinyatakan sebesar interest rate method. Amortized cost is
biaya perolehan diamortisasi dengan calculated by taking into account any discount
menggunakan metode suku bunga efektif. or premium related to the initial recognition of
Biaya perolehan diamortisasi dihitung dengan securities issued and transaction costs that are
memperhitungkan adanya diskonto atau premi an integral part of the effective interest rate.
terkait dengan pengakuan awal surat berharga
yang diterbitkan dan biaya transaksi yang
merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari
suku bunga efektif.
- 67 -
Page 553
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
y. Pendapatan dan beban bunga y. Interest income and expense
Untuk seluruh instrumen keuangan diukur pada For all financial instruments measured at
biaya perolehan diamortisasi, aset keuangan amortised cost, interest bearing financial assets
dengan pendapatan bunga yang classified as fair value through other
diklasifikasikan sebagai tersedia untuk dijual, comprehensive income, and financial
dan instrumen keuangan yang ditetapkan pada instruments designated at fair value through
nilai wajar melalui laba rugi, pendapatan profit or loss, interest income or expense is
maupun beban bunga diakui dengan recorded using the effective interest rate
menggunakan metode suku bunga efektif, yaitu method, which is the rate that exactly discounts
suku bunga yang akan mendiskonto secara estimated future cash payments or receipts
tepat estimasi pembayaran atau penerimaan through the expected life of the financial
kas di masa datang sepanjang perkiraan umur instrument or a shorter period, where
instrumen keuangan tersebut atau, jika lebih appropriate, to the net carrying amount of the
tepat untuk masa yang lebih singkat untuk nilai financial asset or financial liability.
tercatat neto dari aset keuangan atau liabilitas
keuangan.
Perhitungan dilakukan dengan The calculation takes into account all
memperhitungkan seluruh syarat dan ketentuan contractual terms of the financial instrument
kontraktual dari instrumen keuangan dan biaya and includes any fees or incremental costs that
tambahan yang timbul secara langsung untuk are directly attributable to the instrument and
instrumen tersebut dan merupakan bagian tidak are an integral part of the effective interest rate.
terpisahkan dari suku bunga efektif.
Pendapatan dan beban bunga yang disajikan di Interest income and expenses presented in the
dalam laporan laba rugi konsolidasian dan statements of profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain meliputi: comprehensive income include:
a. Pendapatan dan beban bunga atas aset a. Interest income and expense on financial
keuangan yang diukur pada nilai wajar assets measured at fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain other comprehensive income as well as
serta aset keuangan dan liabilitas financial assets and financial liabilities
keuangan yang dicatat berdasarkan biaya recorded at amortized cost are recognized
perolehan diamortisasi, diakui pada in the consolidated statement of profit or
laporan laba rugi konsolidasian dengan loss using the effective interest method.
menggunakan metode suku bunga efektif.
Jumlah tercatat bruto aset keuangan b. The gross carrying amount of a financial
adalah biaya perolehan diamortisasi aset asset is the amortized cost of a financial
keuangan sebelum disesuaikan dengan asset before adjusting for allowance for
cadangan penurunan nilai. impairment.
c.
Dalam menghitung pendapatan dan beban In calculating interest income and
bunga, tingkat bunga efektif diterapkan expenses, the effective interest rate is
pada jumlah tercatat bruto aset (ketika applied to the gross carrying amount of an
aset tersebut bukan aset keuangan asset (when the asset is not a deteriorated
memburuk) atau terhadap biaya perolehan financial asset) or to the amortized cost of
diamortisasi dari liabilitas. a liability.
Untuk aset keuangan yang memburuk For financial assets that deteriorated after
setelah pengakuan awal, pendapatan initial recognition, interest income is
bunga dihitung dengan menerapkan calculated by applying an effective interest
tingkat bunga efektif terhadap biaya rate to the amortized cost of the financial
perolehan diamortisasi dari aset keuangan assets. If the asset no longer deteriorates,
tersebut. Jika aset tersebut tidak lagi the calculation of interest income will be
memburuk, maka perhitungan pendapatan calculated by applying an effective interest
bunga akan dihitung dengan menerapkan rate to the gross carrying amount of the
tingkat bunga efektif terhadap nilai tercatat financial asset.
bruto dari aset keuangan tersebut.
- 68 -
Page 554
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
y. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) y. Interest income and expense (continued)
Untuk aset keuangan yang telah For financial assets that have deteriorated
memburuk pada saat pengakuan awal, at initial recognition, interest income is
pendapatan bunga dihitung dengan calculated by applying the effective
menerapkan tingkat bunga efektif terhadap interest rate to the amortized cost of the
biaya perolehan diamortisasi dari aset financial assets. If the asset no longer
keuangan tersebut. Jika aset tersebut tidak deteriorates, the calculation of interest
lagi memburuk, maka perhitungan income will still be calculated by applying
pendapatan bunga akan tetap dihitung the effective interest rate to the amortized
dengan menerapkan tingkat bunga efektif cost of the financial asset.
terhadap biaya perolehan diamortisasi dari
aset keuangan tersebut.
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul dari c. b. Gains and losses arising from changes in
perubahan nilai wajar atas aset keuangan the fair value of financial assets other than
yang diklasifikasikan dalam kelompok foreign exchange gains or losses on debt
diakui secara langsung dalam laporan laba instrument are recognized directly in other
rugi komprehensif (merupakan bagian dari comprehensive income (as part of equity),
ekuitas) sampai aset keuangan tersebut until the financial asset is derecognized or
dihentikan pengakuannya atau adanya impaired, except gain or loss arising from
penurunan nilai, kecuali keuntungan atau changes in exchanges rate for debt
kerugian akibat perubahan nilai tukar untuk instrument.
instrumen utang.
d.
Pada saat aset keuangan dihentikan When a financial asset is derecognized or
pengakuannya atau dilakukan penurunan impaired, the cumulative gains or losses
nilai, keuntungan atau kerugian kumulatif previously recognized in equity are
yang sebelumnya diakui dalam ekuitas recognized in profit or loss.
harus diakui pada laporan laba rugi.
a. Pendapatan dan beban bunga atas a. Interest income and expense on fair
aset diukur pada nilai wajar melalui value through other comprehensive
penghasilan komprehensif lain income assets and financial assets
serta aset keuangan dan liabilitas and liabilities measured at amortised
keuangan yang dicatat berdasarkan cost, are recognized in the profit or
biaya perolehan diamortisasi, diakui loss using the effective interest rate
pada laporan laba rugi dengan method.
menggunakan metode suku bunga
efektif.
b. Keuntungan dan kerugian yang timbul b. Gains and losses arising from
dari perubahan nilai wajar aset changes in the fair value of the
keuangan dan liabilitas keuangan financial assets and liabilities
yang diklasifikasikan sebagai diukur classified as fair value through profit or
pada nilai wajar melalui laporan laba loss are included in the profit or loss.
rugi diakui pada laporan laba rugi.
Jika aset keuangan atau kelompok aset Once a financial asset or a group of similar
keuangan serupa telah diturunkan nilainya financial assets’ value has been written down
sebagai akibat kerugian penurunan nilai, maka as a result of an impairment loss, interest
pendapatan bunga yang diperoleh setelahnya income is recognized as the unimpaired portion
diakui atas bagian aset keuangan yang tidak of the impaired financial assets using the rate of
mengalami penurunan nilai dari aset keuangan interest used to discount the future cash flows
yang mengalami penurunan nilai, berdasarkan for the purpose of measuring the impaired loss.
suku bunga yang digunakan untuk mendiskonto
arus kas masa datang dalam menghitung
kerugian penurunan nilai.
- 69 -
Page 555
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
y. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) y. Interest income and expense (continued)
Kredit yang pembayaran angsuran pokok atau Loans with principal and interest payment that
bunganya telah lewat 90 hari atau lebih setelah have been past due for 90 days or more, or
jatuh tempo atau yang pembayarannya secara where reasonable doubts regarding the timely
tepat waktu diragukan, secara umum collection exist, are generally classified as
diklasifikasikan sebagai kredit yang mengalami impaired loans.
penurunan nilai.
Beban diakui pada saat terjadinya. Expenses are recognized when incurred.
Nilai tercatat aset atau liabilitas keuangan The carrying amount of the financial asset or
disesuaikan jika Grup merevisi estimasinya financial liability is adjusted if the Group revise
untuk pembayaran maupun penerimaan. Nilai their estimates of payments or receipts. The
tercatat yang disesuaikan tersebut dihitung adjusted carrying amount is calculated based
dengan menggunakan suku bunga efektif awal on the original effective interest rate and the
dan perubahannya dicatat pada laba rugi. change in carrying amount is recorded in the
Tetapi untuk aset keuangan yang telah profit or loss. However, for a reclassified
direklasifikasi, dimana pada periode berikutnya financial asset for which the Group
Grup meningkatkan estimasi penerimaan kas subsequently increase their estimates of future
sebagai hasil dari peningkatan pengembalian cash receipts as a result of increased
penerimaan kas, dampak peningkatan recoverability of those cash receipts, the effect
pemulihan tersebut diakui sebagai penyesuaian of that increase is recognized as an adjustment
pada suku bunga efektif sejak tanggal to the effective interest rate from the date of the
perubahan estimasi. change in estimate.
Pendapatan dan beban bunga termasuk Income and interest expense include margin
pendapatan margin dan bagi hasil serta beban and profit sharing revenue and expenses for the
hak pihak ketiga atas bagi hasil dana syirkah rights of any third party for the temporary
temporer dari Entitas Anak Syariah. syirkah fund of Sharia Subsidiary.
Pendapatan Entitas Anak Syariah terdiri dari Revenues of Sharia Subsidiary consist of
pendapatan margin murabahah, bagi hasil dari murabahah margin, profit sharing mudharabah
pembiayaan mudharabah dan musyarakah. and musyarakah financing.
Pendapatan dari murabahah diakui dengan Revenue from murabahah is recognized using
menggunakan metode akrual. the accrual method.
Pendapatan dari transaksi pembiayaan atas Revenue incurred from of financing
dasar bagi hasil diakui pada saat angsuran transactions for profit and loss sharing are
diterima secara tunai. recognized when received in cash installments.
Pendapatan Ijarah diakui selama masa akad Ijarah income is recognized proportionately
secara proporsional. over the contract period.
Pendapatan atas piutang murabahah Income from murabahah receivables using the
menggunakan metode setara tingkat imbal hasil effective rate of return method (effective
efektif (margin efektif). Margin efektif adalah margin). Effective margin is the margin that
margin yang secara tepat mendiskontokan precisely discounts the estimated future cash
estimasi pembayaran atau penerimaan kas di payments or receipts through the expected life
masa datang selama perkiraan umur dari of the murabahah receivables. When
piutang murabahah. Pada saat menghitung calculating the effective margin, Bank estimates
margin efektif, Bank mengestimasi arus kas di the future cash flows considering all contractual
masa datang dengan mempertimbangkan terms of the financial instrument, but does not
seluruh persyaratan kontraktual dalam consider the loss of receivables in the future.
- 70 -
Page 556
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
y. Pendapatan dan beban bunga (lanjutan) y. Interest income and expense (continued)
instrumen keuangan tersebut, tetapi tidak This calculation includes all commissions,
mempertimbangkan kerugian piutang di masa provision fees and other forms accepted by the
mendatang. Perhitungan ini mencakup seluruh parties in the contract that are an inseparable
komisi, provisi dan bentuk lain yang diterima part of the effective margin, transaction costs
oleh para pihak dalam kontrak yang merupakan and all other premiums or discounts.
bagian tak terpisahkan dari margin efektif, biaya
transaksi, dan seluruh premi atau diskon
lainnya.
Pendapatan bagi hasil pembiayaan Mudharabah and musyarakah income are
mudharabah dan musyarakah diakui pada saat recognized when cash is received or in a period
diterima atau dalam periode terjadinya hak bagi where the right of revenue sharing is due based
hasil sesuai porsi bagi hasil (nisbah) yang on agreed portion (nisbah).
disepakati.
Beban Unit Usaha Syariah merupakan beban Sharia Business Unit expenses represent a
bagi hasil dan bonus giro dan tabungan wadiah, profit or loss sharing expense and current
yang diakui pada saat timbulnya kewajiban accounts and wadiah saving account, which
untuk melakukan bagi hasil sesuai dengan are recognized when the obligation occurred in
nisbah yang disepakati. accordance with the pre-agreed ratio.
z. Pendapatan dan beban provisi dan komisi z. Fees and commission income and expense
Pendapatan dan beban provisi dan komisi atas Fees and commissions income and expense of
aset dan liabilitas keuangan yang merupakan financial assets and liabilities, which are an
bagian dari suku bunga efektif, dimasukkan integral part of the effective interest rate are
dalam perhitungan suku bunga efektif. being taken into account in calculating the
Pendapatan dan beban ini diamortisasi effective interest rate. These income and
sepanjang umur aset atau liabilitas keuangan. expense are amortized during the life of
financial assets or liabilities.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Commissions and fees not related to lending
kegiatan perkreditan dan pinjaman yang and borrowing activities or loan and borrowing
diterima atau jangka waktu perkreditan dan periods, or those that are not material are
pinjaman yang diterima, atau jumlahnya tidak recognized as revenues and expenses at the
material diakui sebagai pendapatan atau beban time the transactions occur.
pada saat terjadinya transaksi.
aa. Perpajakan aa. Taxation
Aset dan liabilitas pajak penghasilan kini diakui Current income tax assets and liabilities are
sebesar jumlah yang diperkirakan dapat provided at the amount expected to be
diperoleh dari atau dibayar kepada otoritas recovered from or paid to the tax authority
perpajakan yang dihitung dengan which are computed using the tax rates (and tax
menggunakan tarif pajak (dan peraturan pajak) laws) that have been enacted or substantively
yang berlaku atau yang secara substantif enacted at the reporting date.
diberlakukan pada tanggal pelaporan.
Pajak penghasilan tangguhan dihitung dengan Deferred income tax is calculated using the
menggunakan metode liabilitas, terhadap liability method, on all temporary differences at
semua perbedaan temporer pada tanggal the consolidated statement of financial position
laporan posisi keuangan konsolidasian antara date between the tax base of assets and
aset dan liabilitas menurut pajak dan liabilities and their carrying amounts for financial
nilai tercatatnya untuk tujuan pelaporan reporting purposes. Deferred tax assets and
keuangan. Pajak tangguhan dihitung dengan liabilities are measured at the tax rates (and tax
menggunakan tarif pajak (dan peraturan pajak) laws) that have been enacted or substantively
yang berlaku atau yang secara substansif enacted to the year when the asset is realized
diberlakukan pada tahun dimana aset tersebut or the liability is settled.
direalisasikan atau liabilitas tersebut
diselesaikan.
- 71 -
Page 557
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
aa. Perpajakan (lanjutan) aa. Taxation (continued)
Liabilitas pajak tangguhan diakui atas seluruh Deferred tax liabilities are recognized for all
perbedaan temporer kena pajak, kecuali taxable temporary differences, except to the
perbedaan temporer kena pajak yang berasal extent that the deferred tax liability arises from:
dari:
a. pengakuan awal goodwill; atau a. the initial recognition of goodwill; or
b. pengakuan awal aset atau liabilitas dari b. the initial recognition of an asset or liability
transaksi yang bukan kombinasi bisnis dan in a transaction which is nor a business
pada saat transaksi tidak memengaruhi combination and at the time of the
laba akuntansi atau laba kena pajak (rugi transaction, affects neither accounting
pajak) profit nor taxable profit (tax loss)
Aset pajak tangguhan diakui untuk perbedaan Deferred tax assets are recognized for all
temporer yang dapat dikurangkan untuk deductible temporary differences and carry
keperluan pajak dan saldo rugi fiskal yang forward of unused tax losses, to the extent that
dapat dikompensasi, sepanjang besar it is probable that taxable profit will be available
kemungkinan terdapat laba kena pajak pada against which the deductible temporary
masa datang yang dapat dimanfaatkan atas differences and unused tax losses can be
perbedaan temporer yang dapat dikurangkan utilized.
untuk keperluan pajak dan saldo rugi fiskal
yang dapat dikompensasi tersebut.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan dapat saling Deferred tax assets and liabilities are offset
hapus apabila terdapat hak yang berkekuatan when there is a legally enforceable right to
hukum untuk melakukan saling hapus antara offset current tax assets against current tax
aset pajak kini dengan liabilitas pajak kini dan liabilities and when the deferred tax assets and
apabila aset dan liabilitas pajak tangguhan liabilities relate to income taxes levied by the
terkait dengan pajak penghasilan yang same tax authority on either the same taxable
dikenakan oleh otoritas perpajakan yang sama, entity or different taxable entities and where
baik atas entitas kena pajak yang sama there is an intention to settle those balances on
ataupun berbeda dan adanya niat untuk a net basis.
melakukan penyelesaian saldo-saldo tersebut
secara neto.
Aset dan liabilitas pajak kini dapat saling hapus Current tax assets and liabilities are offset when
apabila memiliki hak yang dapat dipaksakan there is a legally enforceable right to set off the
secara hukum untuk melakukan saling hapus recognized amounts, and intends either to settle
atas jumlah yang diakui dan bermaksud untuk on a net basis or to realize the assets and settle
menyelesaikan dengan dasar neto atau liabilities simultaneously.
merealisasikan aset dan menyelesaikan
liabilitas secara bersamaan.
Perubahan atas liabilitas pajak dicatat pada Amendments to tax obligations are recorded
saat surat ketetapan pajak diterima atau, when a tax assessment is received or, if
apabila diajukan keberatan dan atau banding, objected or appealed against, when the result of
diakui pada saat hasil dari keberatan dan atau the objection or appeal is determined.
banding diterima.
Taksiran pajak penghasilan Grup dihitung untuk The income tax of the Group is computed for
masing-masing perusahaan sebagai badan each company as a separate legal entity.
hukum terpisah. Aset pajak kini dan liabilitas Current tax assets and current tax liabilities for
pajak kini untuk badan hukum yang berbeda different legal entities are not offset in the
tidak disalinghapuskan dalam laporan consolidated financial statements.
keuangan konsolidasian.
- 72 -
Page 558
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
ab. Laba (rugi) per saham ab. Earnings (loss) per share
Laba (rugi) per saham dasar dihitung dengan Basic earnings (loss) per share is computed by
membagi laba (rugi) tahun berjalan yang dapat dividing income (loss) for the year attributable to
diatribusikan kepada pemegang saham biasa ordinary equity holders of the parent entity by
entitas induk dengan jumlah rata-rata the weighted average number of shares
tertimbang saham yang beredar pada tahun outstanding during the year.
yang bersangkutan.
Rugi per saham dilusian dihitung dengan Diluted loss per share is computed by dividing
membagi laba (rugi) tahun berjalan yang dapat earnings (loss) for the year attributable to
diatribusikan kepada pemegang saham biasa ordinary equity holders of the parent entity by
entitas induk dengan rata-rata tertimbang the weighted average number of shares
saham yang beredar pada tahun yang outstanding during the year adjusted for the
bersangkutan yang disesuaikan dengan assumed conversion of all dilutive potential
mengasumsikan konversi surat berharga ordinary shares.
berpotensi saham yang sifatnya dilutif.
ac. Imbalan kerja ac. Employee benefits
Kewajiban Pensiun Pension Obligations
Grup mempunyai program pensiun sesuai The Group have pension schemes in
dengan Undang-Undang No. 11/2020 tentang accordance with Law No. 11/2020 on Job
Cipta Kerja (“Undang-Undang Cipta Kerja”) Creation (the “Job Creation Law”) or the
atau Perjanjian Kerja Bersama (“PKB”) atau Group’s Collective Labour Agreement (the
Peraturan Perusahaan (“PP”). Karena UU Cipta “CLA”) or Company Regulation (“CR”). Since
Kerja atau UU Ketenagakerjaan atau PKB atau the Job Creation Law or Labour Law or the CLA
PP menentukan rumus tertentu untuk or the CR sets the formula for determining the
menghitung jumlah minimal imbalan pensiun, minimum amount of benefits, in substance
pada dasarnya, program pensiun berdasarkan pension plans under the Job Creation Law or
UU Cipta Kerja atau UU Ketenagakerjaan atau Labour Law or the CLA or the CR represent
PKB atau PP adalah program iuran pasti. defined contribution plans.
Program pensiun iuran pasti adalah program A defined contribution plan is a pension plan
pensiun yang menentukan jumlah iuran pensiun that defines an amount of pension contribution
yang akan dibayarkan, yang pemberiannya to be paid, usually as a function of one or more
biasanya didasarkan pada satu faktor atau lebih factors such as years of service or
seperti masa kerja atau kompensasi. compensation.
Kewajiban program iuran pasti yang diakui di The liability recognized in the consolidated
laporan posisi keuangan konsolidasian dihitung statements of financial position in respect of
sebesar nilai kini dari estimasi kewajiban defined contribution plans is calculated at
imbalan pascakerja di masa depan yang timbul present value of estimated future benefits that
dari jasa yang telah diberikan oleh karyawan the employees have earned in return for their
pada masa kini dan masa lalu. Perhitungan services in the current and prior period. The
dilakukan oleh aktuaris independen dengan calculation is performed by an independent
metode projected unit credit. actuary using the projected unit credit method.
Biaya pemutusan kontrak kerja dan Termination costs and curtailment gain or loss
keuntungan/kerugian kurtailmen diakui pada are recognized in the period when Bank is
periode dimana Bank menunjukkan demonstrably committed to make a significant
komitmennya untuk mengurangi secara reduction in the number of employees covered
signifikan jumlah pekerja yang ditanggung oleh by a plan.
program.
- 73 -
Page 559
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
ac. Imbalan kerja (lanjutan) ac. Employee benefits (continued)
Kewajiban Pensiun (lanjutan) Pension Obligations (continued)
Sejak tahun 2008, Bank juga memberikan Starting 2008, the Bank provided long service
penghargaan masa dinas untuk karyawan yang awards for employees whose work periods
telah menyelesaikan masa kerja selama 10 reach 10 years or above. For such benefits,
tahun atau lebih. Untuk manfaat tersebut, PSAK SFAS 24 (Revised 2013) requires an
24 (Revisi 2013) mengharuskan perlakuan accounting treatment similar to that for defined
akuntansi yang hampir sama dengan akuntansi benefit plans (as described in the previous
untuk program manfaat pasti (sebagaimana paragraph), except that the actuarial gains and
disajikan pada paragraf sebelum ini), kecuali losses should all be recognized immediately in
bahwa semua keuntungan dan kerugian the current year’s profit or loss.
aktuarial yang timbul harus diakui sekaligus
laba rugi tahun berjalan.
Sejak tahun 2014, Bank memberikan imbalan Starting 2014, the Bank provides benefit of
masa persiapan pensiun yaitu imbalan kepada pension preparation period, i.e. benefit for
karyawan sebelum usia pensiun dimana employees before retirement age whereby the
karyawan dibebaskan dari tugas-tugas rutin dan employee is freed from routine tasks and is not
tidak perlu masuk kerja, tetapi tetap required to present at work, but still receives
memperoleh fasilitas kepegawaian tertentu dan certain employment facilities and starting 2013,
sejak tahun 2013, Bank memberikan asuransi the Bank provides pension health insurance for
kesehatan pensiun kepada karyawan yang employees and their spouses during 2 years
telah memasuki usia pensiun dan pasangannya after the employees’ pension date. Estimated
selama 2 tahun setelah tanggal karyawan liability for these benefits is calculated using
pensiun. Estimasi kewajiban untuk imbalan ini same accounting treatment with the calculation
dihitung dengan menggunakan perlakuan for defined benefit pension plan.
akuntansi yang sama dengan perhitungan
untuk program pensiun imbalan pasti.
ad. Segmen operasi ad. Operating segment
Segmen operasi adalah komponen Grup yang An operating segment is a Group’s component
terlibat dalam aktivitas bisnis yang memperoleh that involves in business activities from which it
pendapatan dan menimbulkan beban, yang may earn revenues and incur expenses, whose
hasil operasinya dikaji ulang secara reguler operating results are regularly reviewed by chief
oleh pengambil keputusan operasional untuk operating decision maker to make decision
membuat keputusan tentang sumber daya yang about resources to be allocated to the segment
dialokasikan pada segmen tersebut dan menilai and assess its performance and for which
kinerjanya serta tersedia informasi keuangan discrete financial information is available. The
yang dapat dipisahkan. Segmen operasi terbagi operating segment has been determined to be
dalam kelompok konvensional, pembiayaan, conventional, multi-finance, and sharia.
dan syariah.
Segmen geografis adalah komponen Grup yang A geographical segment is a distinguishable
dapat dibedakan dalam menghasilkan jasa component of the Group that is engaged in
pada lingkungan (wilayah) ekonomi tertentu dan providing services within a particular economic
komponen itu memiliki risiko dan imbalan yang environment and that is subject to risks and
berbeda dengan risiko dan imbalan pada returns that are different from those operating in
komponen yang beroperasi pada lingkungan other economic environments. The Group
(wilayah) ekonomi lain. Grup melaporkan reports geographical segment information
segmen geografis berdasarkan daerah Jakarta, based on Jakarta, Bogor, Tangerang, Bekasi
Bogor, Tangerang, Bekasi (Jabotabek), Jawa (Jabotabek), Java excluding Jabotabek,
selain Jabotabek, Sumatera, Kalimantan, dan Sumatera, Kalimantan, and others.
lain-lain.
- 74 -
Page 560
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
ae. Transaksi dan saldo dengan pihak-pihak ae. Transactions and balances with related
berelasi parties
Pihak berelasi adalah orang atau entitas yang A related party is a person or entity that is
terkait dengan entitas yang menyiapkan laporan related to the entity that is preparing its financial
keuangannya (entitas pelapor). Pihak berelasi statements (reporting entity). Related parties
adalah sebagai berikut: are:
i) Orang atau anggota keluarga dekatnya i) A person or a close member of that
mempunyai relasi dengan entitas pelapor person’s family is related to a reporting
jika orang tersebut: entity if that person:
a) Memiliki pengendalian atau a) Has control or joint control of the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
b) Memiliki pengaruh signifikan atas b) Has control or joint control of the
entitas pelapor; atau reporting entity; or
c) Merupakan personil manajemen kunci c) Is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk personnel of the reporting entity or of
entitas pelapor. a parent of the reporting entity.
ii) Entitas mempunyai relasi dengan entitas ii) An entity is related to a reporting entity if
pelapor jika entitas tersebut: any of the following conditions applies:
a) Entitas dan entitas pelapor adalah a) The entity and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang members of the same group (which
sama (artinya entitas induk, entitas means that each parent, subsidiary
anak, dan entitas anak berikutnya and fellow subsidiary is related to
saling berelasi dengan entitas lain); others);
b) Satu entitas adalah entitas asosiasi b) One entity is an associate or joint
atau ventura bersama dari entitas lain venture of the other entity (or an
(atau entitas asosiasi atau ventura associate or joint venture of a
bersama yang merupakan anggota member of a group of which the other
suatu kelompok usaha, yang mana entity is a member);
entitas lain tersebut adalah
anggotanya);
c) Kedua entitas tersebut adalah ventura c) Both entities are joint ventures of the
bersama dari pihak ketiga yang sama; same third party;
d) Satu entitas adalah ventura bersama d) One entity is a joint venture of a third
dari entitas ketiga dan entitas yang lain entity and the other entity is an
adalah entitas asosiasi dari entitas associate of the third entity;
ketiga;
e) Entitas tersebut adalah suatu program e) The entity is a post-employment
imbalan pascakerja untuk imbalan benefit plan for the benefit of
kerja dari salah satu entitas pelapor employees of either the reporting
atau entitas yang terkait dengan entity or an entity related to the
entitas pelapor. Jika entitas pelapor reporting entity. If the reporting entity
adalah entitas yang is itself such a plan, the sponsoring
menyelenggarakan program tersebut, employers are also related to the
maka entitas sponsor juga berelasi reporting entity;
dengan entitas pelapor;
f) Entitas yang dikendalikan atau f) The entity is controlled or jointly
dikendalikan bersama oleh orang yang controlled by a person identified in i);
diidentifikasi sebagaimana dimaksud
dalam angka i);
g) Orang yang diidentifikasi sebagaimana g) A person identified in i) a) has
dimaksud dalam angka i) a) memiliki significant influence over the entity or
pengaruh signifikan atas entitas atau is a member of the key management
merupakan personil manajemen kunci personnel of the entity (or a parent of
entitas (atau entitas induk dari entitas); the entity); or
atau
- 75 -
Page 561
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
ae. Transaksi dan saldo dengan pihak-pihak ae. Transactions and balances with related
berelasi (lanjutan) parties (continued)
h) Entitas, atau anggota dari kelompok h) Entities, or members of the group to
yang mana entitas merupakan bagian which the entity is part of the group,
dari kelompok tersebut, menyediakan providing services to the entity’s key
jasa personil manajemen kunci kepada management personnel or to the
entitas pelapor atau kepada entitas parent’s entity of the reporting entity.
induk dari entitas pelapor.
Transaksi ini dilakukan berdasarkan The transactions are made based on terms
persyaratan yang disetujui oleh kedua belah agreed by the parties, whereby such terms may
pihak, dimana persyaratan tersebut mungkin not be the same as those transactions with non-
tidak sama dengan transaksi yang dilakukan related parties.
dengan pihak-pihak yang tidak berelasi.
Semua transaksi dan saldo yang signifikan All significant transactions and balances with
dengan pihak berelasi, baik yang dilakukan related parties, whether or not conducted under
dengan syarat normal sebagaimana dilakukan terms and conditions similar to those granted to
dengan pihak ketiga, maupun tidak, telah third parties, are disclosed in the notes to the
diungkapkan pada catatan atas laporan consolidated financial statements.
keuangan konsolidasian.
af. Dividen af. Dividends
Pembagian dividen kepada para pemegang Dividend distribution to the shareholders is
saham diakui sebagai liabilitas dalam laporan recognized as a liability in the consolidated
keuangan konsolidasian pada periode ketika financial statements in the period in which the
dividen tersebut disetujui oleh para pemegang dividends are approved by the shareholders.
saham.
ag. Beban emisi saham ag. Shares issuance cost
Beban yang terjadi sehubungan dengan Costs related to the public offering (including
penawaran saham kepada masyarakat limited public offering with pre-emptive rights)
(termasuk penawaran umum terbatas dengan are deducted from the proceeds and presented
hak memesan efek terlebih dahulu) as a deduction to additional paid-in capital.
dikurangkan langsung dari hasil emisi dan
disajikan sebagai pengurang tambahan modal
disetor.
ah. Perubahan dalam kebijakan akuntansi dan ah. Changes in accounting policies and
pengungkapan pada tahun 2023 disclosures in 2023
Berikut adalah revisi, amandemen dan The following are revision, amendments and
penyesuaian atas Standar Akuntansi Keuangan adjustments to Financial Accounting Standard
(SAK) yang berlaku efektif untuk tahun buku (FAS) that are effective for the financial year
yang dimulai pada atau setelah 1 Januari 2023, that starting or after January 1, 2023, are as
yaitu: follows:
• Amendemen PSAK No. 1: “Penyajian • Amendment to SFAS No. 1: “Presentation
Laporan Keuangan” tentang of Financial Statements” regarding
Pengungkapan Kebijakan Akuntansi yang Disclosure of Accounting Policies that
Mengubah Istilah “Signifikan” menjadi Change the Term “Significant” to “Material”
“Material” dan Memberi Penjelasan and Provide Explanations of Material
mengenai Kebijakan Akuntansi Material Accounting Policies
• Amendemen PSAK No. 16, Aset Tetap: • Amendment to SFAS No. 16, Property,
Hasil sebelum Penggunaan yang Plant and Equipment: Proceeds before
Diintensikan Intended Use
• Amendemen PSAK No. 25, Kebijakan • Amendment to SFAS No. 25, Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi Policies, Changes in Accounting Estimates
dan Kesalahan: Definisi Estimasi Akuntansi and Erros: Definition of Accounting
Estimates
- 76 -
Page 562
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
2. Informasi Kebijakan Akuntansi Material 2. Material Accounting Policy Information
(lanjutan) (continued)
ah. Perubahan dalam kebijakan akuntansi dan ah. Changes in accounting policies and
pengungkapan pada tahun 2023 (lanjutan) disclosures in 2023 (continued)
• Amendemen PSAK No. 46, Pajak • Amendment to SFAS No. 46, Income
Penghasilan: Pajak Tangguhan terkait Aset Taxes: Deferred Tax related to Assets and
dan Liabilitas yang Timbul dari Transaksi Liabilities Arising from a Single Transaction
Tunggal
• Amendemen PSAK No. 107, “Akuntansi • Amendment to SFAS No. 107, “Ijarah
Ijarah” Accounting”
Implementasi dari standar-standar tersebut The implementation of the above standards had
tidak memiliki dampak yang signifikan terhadap no significant effect on the amounts reported for
jumlah yang dilaporkan di periode berjalan atau the current period or prior financial years.
tahun sebelumnya.
Bank telah menerapkan materi penjelasan The Bank has implemented the said
tersebut dan, dengan demikian, mengubah explanatory material and accordingly, changed
kebijakan akuntansi mengenai atribusi imbalan its accounting policy regarding attribution of
kerja pada periode jasa. Penerapan ini tidak benefits to periods of service. The
berdampak material terhadap jumlah yang implementation has no material impact on the
dilaporkan pada periode keuangan amounts reported for the previous financial
sebelumnya. Dengan demikian, dampak dari periods. Therefore, the impact of the changes is
perubahan tersebut dicatat oleh Bank dalam recorded entirely in the consolidated financial
laporan keuangan konsolidasian untuk tahun statements for the current year.
berjalan.
3. Kas 3. Cash
Kas terdiri dari : Cash consists of the following :
2023 2022
Rupiah 276.340 513.588 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
DoIar Amerika Serikat 8.627 7.337 United States Dollar
Euro Eropa 1.901 1.734 European Euro
Dolar Singapura 540 1.263 Singapore Dollar
Dolar Australia 201 228 Australian Dollar
Lain-lain 1.575 170 Others
12.844 10.732
Total 289.184 524.320 Total
Saldo dalam mata uang Rupiah termasuk uang The Rupiah balance includes cash in ATMs
pada ATM (Anjungan Tunai Mandiri) pada tanggal (Automated Teller Machines) amounting to Rp7,154
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing and Rp73,152 as at December 31, 2023 and 2022,
sebesar Rp7.154 dan Rp73.152. respectively.
Kas dalam mata uang asing lain-lain terdiri dari Yen Cash in other foreign currencies is denominated in
Jepang, Poundsterling Inggris, Dolar Hong Kong, Japanese Yen, Great Britain Poundsterling, Hong
Yuan Cina dan Won Korea Selatan. Kong Dollar, Chinese Yuan, and South Korean
Won.
- 77 -
Page 563
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
4. Giro Pada Bank Indonesia 4. Current Accounts With Bank Indonesia
Giro pada Bank Indonesia terdiri dari: Current Accounts with Bank Indonesia consists of
the following:
2023 2022
Rupiah 3.089.179 3.931.990 Rupiah
DoIar Amerika Serikat 116.440 208.441 United States Dollar
Total 3.205.619 4.140.431 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, saldo As at December 31, 2023 and 2022, current accounts
giro pada Bank Indonesia termasuk giro yang with Bank Indonesia include amounts under sharia
berdasarkan pada prinsip perbankan syariah banking principles amounting to each Rp540,926 and
masing-masing sebesar Rp540.926 dan Rp396.641. Rp396,641, respectively.
Saldo giro pada Bank Indonesia disediakan untuk Current accounts with Bank Indonesia are maintained
memenuhi persyaratan Giro Wajib Minimum (GWM) to comply with Bank Indonesia Minimum Statutory
dari Bank Indonesia. Reserve requirement.
Bank dipersyaratkan untuk memiliki GWM dalam The Bank is required to maintain Minimum Statutory
mata uang Rupiah dan mata uang asing. Reserves in Rupiah and in foreign currency.
Rasio GWM Bank pada tanggal 31 Desember 2023 As at December 31, 2023 and 2022, the Minimum
dan 2022 adalah sebagai berikut: Statutory Reserves ratios of Bank are as follows:
2023 2022
Bank Umum Konvensional Conventional Banking
Rupiah Rupiah
Giro Wajib Minimum Harian 7,05% 8,53% Daily Minimum Statutory Reserves
Giro Wajib Minimum Rata-Rata 7,37% 8,53% Average Minimum Statutory Reserves
Mata Uang Asing Foreign currency
Giro Wajib Minimum Harian 4,02% 4,02% Daily Minimum Statutory Reserves
Giro Wajib Minimum Rata-rata 4,02% 4,02% Average Minimum Statutory Reserves
Penyangga Likuiditas Makroprudensial 35,08% 13,87% Macroprudential Liquidity Reserve
Bank Umum Syariah Sharia Commercial Banking
Giro Wajib Minimum Harian 0% 0% Daily Minimum Statutory Reserves
Giro Wajib Minimum Rata-rata 8,21% 8,05% Average Minimum Statutory Reserves
Pada 31 Desember 2023, Giro Wajib Minimum As at December 31, 2023, the Bank’s Minimum
(GWM) Bank telah sesuai dengan Peraturan Statutory Reserve (GWM) complies Board of
Anggota Dewan Gubernur No. 12 Tahun 2023 Governors Member Regulation No. 12 of 2023
tanggal 1 Oktober 2023 tentang Perubahan Kedua dated 1 October 2023 concerning the Second
atas Peraturan Anggota Dewan Gubernur Amendment to the Regulation on Members of the
No. 24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022 yang Board of Governors No. 24/8/PADG/2022 dated
ditetapkan sebesar 9%. GWM rata-rata Bank pada June 30, 2022 which was set at 9%. The Bank's
average Minimum Statutory Reserves on
tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar 7,37%.
December 31, 2023 was 7.37%. The Bank obtains
Bank memperoleh insentif rata-rata GWM dari Bank an average GWM incentive from Bank Indonesia of
Indonesia sebesar 1,70% periode 1 Desember 2023 1.70% for the period December 1, 2023 to
sampai dengan 29 Februari 2024. February 29, 2024.
- 78 -
Page 564
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
4. Giro Pada Bank Indonesia (lanjutan) 4. Current Accounts With Bank Indonesia
(continued)
Pada 31 Desember 2022, GWM Bank telah sesuai As at December 31, 2022, the Bank’s Minimum
dengan Peraturan Anggota Dewan Gubernur Statutory Reserve (GWM) complies with Board of
(PADG) No. 24/8/PADG/2022 tanggal 30 Juni 2022 Governors Member Regulations (PADG) No.
yang ditetapkan sebesar 9%. GWM rata-rata Bank 24/8/PADG/2022 dated June 30, 2022 which was
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar set at 9%. The Bank's average Minimum Statutory
8,53%. Bank memperoleh insentif rata-rata GWM Reserves on December 31, 2023 was 8.53%. The
dari Bank Indonesia sebesar 0.5% periode Bank obtains an average GWM incentive from Bank
1 Desember 2022 sampai dengan 28 Februari 2022. Indonesia of 0.5% for the period December 1, 2022
to February 28, 2022.
Pemenuhan rasio-rasio tersebut di atas ditentukan Fulfillment of the above ratios is determined as
sebagai berikut: follows:
2023 2022
Bank Umum Konvensional Conventional Banking
Rupiah: Rupiah:
Giro wajib minimum secara harian 0,00% 0,00% Daily Minimum Statutory Reserves
Giro wajib minimum secara rata-rata 9,00% 9,00% Average Minimum Statutory Reserves
Valuta Asing: Foreign currency:
Giro wajib minimum secara harian 2,00% 2,00% Daily Minimum Statutory Reserves
Giro wajib minimum secara rata-rata 2,00% 2,00% Average Minimum Statutory Reserves
Penyangga Likuiditas Makroprudensial 5,00% 6,00% Macroprudential Liquidity Reserve
Bank Umum Syariah Sharia Commercial Banking
Rupiah: Rupiah:
Giro wajib minimum 7,50% 7,50% Daily Minimum Statutory Reserves
Valuta Asing: Foreign currency:
Giro wajib minimum - Daily Minimum Statutory Reserves
PADG No. 21/22/PADG/2019 telah diamendemen PADG No. 21/22/PADG/2019 is amended with
dengan PADG No. 23/7/PADG/2021 tanggal 26 PADG No. 23/7/PADG/2021 on April 26, 2021
April 2021 tentang Perubahan Ketiga atas PADG concerning The Third Amendment of PADG
No.21/22/PADG/2019 tentang Rasio RIM dan PLM No. 21/22/PADG/2019 concerning RIM and PLM
bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Ratio for Commercial Conventional Banks, Sharia
Syariah, dan Unit Usaha Syariah. Berdasarkan Banks, and Business Units Sharia. Based on the
amendemen tersebut terdapat penyesuaian amendments, there are adjusments to the Lower
Parameter Disinsentif Bawah dan Parameter Disincentive Parameters and the Upper Disincentive
Disinsentif Atas yang digunakan dalam pemenuhan Parameters used in the fulfillment of GWM RIM
rasio GWM RIM. ratio.
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) Macroprudential Liquidity Reserve (PLM) is the
adalah cadangan likuiditas minimum yang wajib minimum liquidity reserves that should be
dipelihara oleh Bank berupa Sertifikat Bank maintained by the Bank, in form of of Certificates of
Indonesia (SBI), Sertifikat Deposito Bank Indonesia Bank Indonesia (SBI), Certificate of Bank Indonesia
(SDBI), Surat Berharga Negara (SBN) yang Deposit (SDBI), Treasury Bills (SBN), which is
besarnya ditetapkan oleh Bank Indonesia sebesar determined by Bank Indonesia percentage of Third
persentase tertentu dari Dana Pihak Ketiga (DPK) Party Funds (DPK). Macroprudential Intermediation
Bank. Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM) Ratio (RIM) is the minimum statutory reserve that
adalah simpanan minimum yang wajib dipelihara should be maintained by the Bank in the form of
oleh Bank dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Current Account with Bank Indonesia at a certain
Bank Indonesia sebesar persentase tertentu dari percentage of third party fund calculated based on
DPK yang dihitung berdasarkan selisih antara RIM the difference between the Bank’s RIM and the
yang dimiliki oleh Bank dan RIM Target. targeted RIM. Based on PADG No. 24/14/PADG/
Berdasarkan PADG No. 24/14/PADG/2022 tanggal 2022 dated October 31, 2022, the Lower
31 Oktober 2022, Parameter Disinsentif Bawah dari Disincentive Parameter of the lower limit of RIM
batas bawah Target RIM sebesar 84% dan targeted is 84% and the Upper Disincentive
Parameter Disinsentif Atas dari batas atas Target Parameter of the upper limit of RIM targeted is 94%
RIM sebesar 94% dalam pemenuhan Giro RIM in the fulfillment of RIM Current Account, which is 0
adalah sebesar 0 (nol). (zero).
- 79 -
Page 565
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
4. Giro Pada Bank Indonesia (lanjutan) 4. Current Accounts With Bank Indonesia
(continued)
RIM adalah rasio hasil perbandingan antara: RIM is the ratio of the results of the comparison
between:
a. Kredit yang diberikan kepada pihak ketiga a. Loans to third parties in Rupiah and foreign
dalam Rupiah dan valuta asing, dan currencies, and
b. Surat berharga korporasi dalam Rupiah dan b. Corporate securities in Rupiah and foreign
valuta asing yang memenuhi persyaratan currencies owned by the Bank that meet certain
tertentu yang dimiliki Bank. requirement.
terhadap: to:
c. DPK Bank dalam bentuk giro, tabungan dan c. The Bank’s TPF in the form of demand deposits,
simpanan berjangka/deposito dalam Rupiah savings deposits and time deposits/deposits in
dan valuta asing, tidak termasuk dana antar Rupiah and foreign currencies, excluding
Bank; dan interbank funds; and
d. Surat berharga dalam Rupiah dan valuta asing d. Marketable securities in Rupiah and foreign
yang memenuhi persyaratan tertentu yang currencies that meet certain requirements,
diterbitkan oleh Bank untuk memperoleh issued by the Bank for funding sources.
sumber pendanaan.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at December 31, 2023 and 2022, Minimum
persentase GWM untuk Bank Umum Syariah dalam Statutory Reserves percentage for Sharia
Rupiah masing-masing sebesar 8,21% dan 8,05%. Commercial Banking in Rupiah currency are 8.21%
and 8.05%, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Grup As at December 31, 2023 and 2022, the Group has
telah memenuhi ketentuan BI mengenai GWM. complied with BI regulation on the Minimum
Statutory Reserves.
5. Giro Pada Bank Lain 5. Current Accounts With Other Banks
a. Berdasarkan mata uang a. By currency
2023 2022
Pihak Berelasi (Catatan 38) Related parties (Note 38)
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat 4.166 75.238 United States Dollar
Won Korea Selatan 2.211 409 South Korean Won
6.377 75.647
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 102.466 88.199 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat 149.065 486.680 United States Dollar
Dolar Singapura 44.801 55.969 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 9.774 2.788 Hong Kong Dollar
Euro Eropa 8.193 2.141 European Euro
Dolar Australia 7.689 2.790 Australian Dollar
Pound Sterling Inggris 7.018 13.100 Great Britain Poundsterling
Yuan Cina 5.694 6.495 Chinese Yuan
Yen Jepang 1.804 10.250 Japanese Yen
336.504 668.412
Total 342.881 744.059 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (300) (89) impairment losses
Neto 342.581 743.970 Net
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, current
2022, saldo giro pada bank lain termasuk saldo accounts with other banks include amounts
yang berdasarkan pada prinsip perbankan under sharia banking principles amounting to
syariah masing-masing sebesar Rp164 dan Rp164 and Rp163,697, respectively.
Rp163.697.
- 80 -
Page 566
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
5. Giro Pada Bank Lain (lanjutan) 5. Current Accounts With Other Banks (continued)
a. Berdasarkan mata uang (lanjutan) a. By currency (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, there is no
2022, tidak terdapat giro pada bank lain yang current account with other banks pledged as
dijaminkan. collateral.
b. Berdasarkan bank b. By banks
2023 2022
Pihak berelasi Related party
Mata uang asing : Foreign currency :
KB Kookmin Bank Co., Ltd 6.377 75.647 KB Kookmin Bank Co., Ltd
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
PT Bank Central Asia Tbk 81.106 66.746 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Woori Saudara PT Bank Woori Saudara
Indonesia 1906 Tbk 9.548 9.548 Indonesia 1906 Tbk
PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk 7.431 7.297 (Persero) Tbk
Standard Chartered Bank, Jakarta 2.374 2.395 Standard Chartered Bank, Jakarta
PT Bank Syariah Indonesia Tbk 1.292 - PT Bank Syariah Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 452 648 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank BCA Syariah 113 164 PT Bank BCA Syariah
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 54 60 (Persero) Tbk
PT Bank OCBC NISP Tbk 3 226 PT Bank OCBC NISP Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna 2 103 PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank MNC Internasional Tbk 2 125 PT Bank MNC International Tbk
PT BPD Sulawesi Selatan dan PT BPD Sulawesi Selatan and
Sulawesi Barat - 827 Sulawesi Barat
Lain-lain 89 60 Others
Sub-total 102.466 88.199 Sub-total
Mata uang asing: Foreign currencies:
Standard Chartered Bank, New York 57.956 254.391 Standard Chartered Bank, New York
Citibank N.A., New York 44.988 97.900 Citibank N.A., New York
United Overseas Bank Ltd, Singapura 37.159 24.260 United Overseas Bank Ltd, Singapore
PT Bank Mandiri (Persero) Tbk 20.894 29.636 PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 12.437 67.000 PT Bank Central Asia Tbk
Standard Chartered Bank, Standard Chartered Bank,
Hong Kong 9.774 2.788 Hong Kong
Habib American Bank, Habib American Bank,
New York 9.212 6.575 New York
Societe Generale, Perancis 8.193 2.141 Societe Generale, France
Australia and New Zealand Australia and New Zealand
Banking Group Limited 7.689 2.790 Banking Group Limited
Standard Chartered Bank, Singapura 7.642 31.709 Standard Chartered Bank, Singapore
Standard Chartered Bank, Standard Chartered Bank,
London 7.018 13.100 London
PT Bank ICBC Indonesia 5.694 6.495 PT Bank ICBC Indonesia
Citibank N.A., Jakarta 3.578 31.178 Citibank N.A., Jakarta
Sumitomo Mitsui Banking Sumitomo Mitsui Banking
Corporation, Tokyo 1.804 10.250 Corporation, Tokyo
Sub-total 234.038 580.213 Sub-total
Total 342.881 744.059 Total
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (300) (89) losses
Neto 342.581 743.970 Net
- 81 -
Page 567
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
5. Giro Pada Bank Lain (lanjutan) 5. Current Accounts With Other Banks (continued)
c. Berdasarkan kolektibilitas c. By collectability
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan All current accounts with other banks are
2022, semua giro pada Bank lain classified as current as at December 31, 2023
diklasifikasikan lancar. and 2022.
d. Perubahan cadangan kerugian penurunan d. Movements in allowance for impairment
nilai losses
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Saldo awal 89 370 Beginning balance
Penyisihan (pembalikan Provision (reversal
cadangan) kerugian of allowance) for
penurunan nilai 211 (281) impairment losses
Saldo akhir 300 89 Ending balance
Cadangan kerugian penurunan nilai dihitung Allowance for impairment losses is calculated
secara kolektif. using collective assessment.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai telah impairment losses is adequate.
memadai.
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
Giro pada bank lain dalam mata uang Rupiah, Current accounts with other banks in Rupiah,
Dolar Amerika Serikat, Yen Jepang, Dolar Unites States Dollar, Japanese Yen, Australian
Australia, Euro Eropa, Dolar Singapura, Yuan Dollar, European Euro, Singapore Dollar,
Cina, Dolar Hong Kong, Won Korea Selatan Chinese Yuan, Hong Kong Dollar, South
dan Poundsterling Inggris. Tingkat suku bunga Korean Won and Great Britain Poundsterling
rata-rata setahun untuk giro pada bank lain currencies. The average interest rates per
dalam Rupiah dan mata uang asing lainnya annum for current accounts with other banks in
adalah sebagai berikut: Rupiah and other foreign currencies are as
follows:
2023 2022
Rupiah 0,81% 0,83% Rupiah
Mata uang asing 0,00% 0,17% Foreign currencies
6. Penempatan Pada Bank Indonesia Dan Bank 6. Placements With Bank Indonesia And Other
Lain Banks
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan bank a. By type, currency, and banks
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Penempatan pada Bank Indonesia, Placements with Bank Indonesia,
setelah dikurangi bunga yang net of unearned
ditangguhkan 1.384.883 8.456.195 interest
Interbank call money Interbank call money
PT Bank Sahabat Sampoerna - 50.000 PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Woori Saudara PT Bank Woori Saudara
Indonesia 1906 Tbk - 30.000 Indonesia 1906 Tbk
- 80.000
- 82 -
Page 568
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
6. Penempatan Pada Bank Indonesia Dan Bank 6. Placements With Bank Indonesia And Other
Lain (lanjutan) Banks (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan bank a. By type, currency, and banks (continued)
(lanjutan)
2023 2022
Deposito Berjangka Time deposits
PT Bank JTrust Indonesia Tbk 41.000 - PT Bank JTrust Indonesia Tbk
PT Bank Nagari 40.000 50.000 PT Bank Nagari
PT Bank Sahabat Sampoerna 38.000 30.000 PT Bank Sahabat Sampoerna
PT Bank Sulawesi Tenggara 37.000 - PT Bank Sulawesi Tenggara
PT BPD Sumatera Utara 34.000 30.000 PT BPD Sumatera Utara
PT BPD Sulawesi Selatan dan PT BPD Sulawesi Selatan dan
Sulawesi Barat 34.000 - Sulawesi Barat
PT BPD Sulawesi Utara 34.000 - PT BPD Sulawesi Utara
PT BPD Sulawesi Tengah 33.000 - PT BPD Sulawesi Tengah
PT BPD Sumatera Selatan dan PT BPD Sumatera Selatan dan
Bangka Belitung 30.000 20.000 Bangka Belitung
PT BPD Riau Kepri Syariah PT BPD Riau Kepri Syariah
(d/h PT BPD Riau Kepri) 16.000 10.000 (formerly PT BPD Riau Kepri)
PT Bank DKI 10.000 - PT Bank DKI
PT Bank Victoria Syariah Tbk 10.000 - PT Bank Victoria Syariah Tbk
PT BPD Sulawesi Utara dan PT BPD Sulawesi Utara dan
Gorontalo 7.000 50.000 Gorontalo
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
Syariah Tbk 7.000 - Syariah Tbk
PT Bank Woori Bersaudara PT Bank Woori Bersaudara
1960 Tbk 7.000 - 1960 Tbk
PT Bank Oke Indonesia Tbk 7.000 - PT Bank Oke Indonesia Tbk
PT BPD Sulawesi Selatan 7.000 - PT BPD Sulawesi Selatan
PT Bank Mega Tbk 6.000 30.000 PT Bank Mega Tbk
PT Bank Tabungan Negara PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk 4.000 10.000 (Persero) Tbk
PT BPD Bengkulu 3.000 50.000 PT BPD Bengkulu
PT BPD Kalimantan Barat 3.000 - PT BPD Kalimantan Barat
PT Bank Raya Indonesia Tbk 1.000 - PT Bank Raya Indonesia Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 950 - PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank Nationalnobu Tbk - 50.000 PT Bank Nationalnobu Tbk
PT Bank Mayapada International Tbk 50.000 PT Bank Mayapada International Tbk
PT BPD Lampung - 40.000 PT BPD Lampung
PT Bank Victoria International Tbk - 30.000 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank IBK IndonesiaTbk - 30.000 PT Bank IBK Indonesia Tbk
PT Bank Mandiri Taspen - 10.000 PT Bank Mandiri Taspen
Agroniaga Tbk - 10.000 Agroniaga Tbk
409.950 500.000
Total 1.794.833 9.036.195 Total
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
Penempatan pada Bank Indonesia 338.734 2.988.960 Placements with Bank Indonesia
Interbank call money Interbank call money
PT Bank IBK Indonesia Tbk - 155.675 PT Bank IBK Indonesia Tbk
338.734 3.144.635
Total 2.133.567 12.180.830 Total
- 83 -
Page 569
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
6. Penempatan Pada Bank Indonesia Dan Bank 6. Placements With Bank Indonesia And Other
Lain (lanjutan) Banks (continued)
a. Berdasarkan jenis, mata uang, dan bank a. By type, currency, and banks (continued)
(lanjutan)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, there are
2022, terdapat penempatan pada Bank placement with Bank Indonesia and other
Indonesia dan Bank lain yang berdasarkan Banks under sharia banking principles
prinsip perbankan syariah masing-masing amounting to Rp985,000 and Rp599,000,
sebesar Rp985.000 dan Rp599.000. respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, there is no
2022, tidak terdapat penempatan pada Bank placement with Bank Indonesia and other banks
Indonesia dan bank lain yang dijaminkan. pledged as collateral.
b. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo b. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
≤ 1 bulan 1.733.833 9.006.195 ≤ 1 month
> 1 - 3 bulan 44.000 - > 1 - 3 months
> 3 bulan - 1 Tahun 17.000 30.000 > 3 - 6 months
1.794.833 9.036.195
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
≤ 1 bulan 338.734 3.144.635 ≤ 1 month
338.734 3.144.635
Total 2.133.567 12.180.830 Total
c. Berdasarkan kolektibilitas c. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, all
-
2022, semua penempatan pada Bank Indonesia placements with Bank Indonesia and other
dan bank lain diklasifikasikan lancar. banks are classified as current.
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no
penurunan nilai atas penempatan pada impaired placements with Bank Indonesia and
Bank Indonesia dan bank lain, sehingga other banks, therefore no allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai tidak impairment losses were provided as at
dibentuk pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022.
2022.
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun d. Average annual interest rates
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Penempatan pada Bank Indonesia 5,06% 3,13% Placement with Bank Indonesia
Interbank call money 4,38% 2,60% Interbank call money
Deposito berjangka 3,84% 4,29% Time deposits
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
Penempatan pada Bank Indonesia 4,17% 0,68% Placement with Bank Indonesia
Interbank call money 1,19% 2,00% Interbank call money
- 84 -
Page 570
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga 7. Marketable Securities
a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang a. By purpose, type, and currency
2023 2022
Rupiah Rupiah
Nilai wajar melalui laba rugi Fair value through profit or loss
Obligasi pemerintah 13 555.013 Government bonds
Premi yang belum diamortisasi 1 7.403 Unamortized premium
Kerugian yang belum direalisasi (1) (6.549) Unrealized loss
13 555.867
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Obligasi pemerintah 4.796.017 2.664.750 Government bonds
Premi (diskonto) yang belum
diamortisasi 83.438 (1.028) Unamortized premium (discount)
4.879.455 2.663.722
Obligasi korporasi 224.600 119.600 Corporate bonds
Obligasi Sukuk Ijarah Negara Indonesia 1.994.135 2.123.159 Indonesia Sukuk Ijarah Bonds
Premi (diskonto) yang Unamortized premium
belum diamortisasi 40.605 (1.085) (discount)
2.034.740 2.122.074
Wesel SKBDN 12.756 15.000 Domestic Letter of Credit (SKBDN)
Diskonto yang belum diamortisasi (467) - Unamortized discount
12.289 15.000
Sukuk Korporasi 2.432.000 2.432.000 Corporate Sukuk
Diskonto yang belum diamortisasi (1.097.939) (1.177.789) Unamortized discount
1.334.061 1.254.211
8.485.145 6.174.607
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Obligasi pemerintah 2.656.870 486.354 Government Bonds
Premi yang belum diamortisasi 16.198 754 Unamortized premium
Keuntungan yang belum direalisasi 10.373 1.266 Unrealized gain
2.683.441 488.374
Obligasi Korporasi - 10.000 Corporate bonds
Premi yang belum diamortisasi - 37 Unamortized premium
Keuntungan yang belum direalisasi - 88 Unrealized gain
- 10.125
Obligasi Sukuk Ijarah Negara Indonesia 390.000 90.000 Indonesia Sukuk Ijarah Bonds
Diskonto yang belum diamortisasi (4.855) (1.677) Unamortized discount
Keuntungan yang belum direalisasi (1.199) 2.013 Unrealized gain
383.946 90.336
3.067.387 588.835
Sub-total 11.552.545 7.319.309 Sub-total
- 85 -
Page 571
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga (lanjutan) 7. Marketable Securities (continued)
a. Berdasarkan tujuan, jenis, dan mata uang a. By purpose, type, and currency (continued)
(lanjutan)
2023 2022
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Fair value through profit
Nilai wajar melalui laba rugi or loss
Obligasi pemerintah - 160.221 Government bonds
Premi yang belum diamortisasi - 2.667 Unamortized premium
Kerugian yang belum direalisasi - (2.708) Unrealized loss
- 160.180
Obligasi korporasi 5.250.377 2.802.150 Corporate bonds
Premi yang belum diamortisasi - - Unamortized premium
Kerugian yang belum direalisasi 72.540 (156.098) Unrealized loss
5.322.917 2.646.052
Subtotal 5.322.917 2.806.232 Subtotal
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Obligasi pemerintah 657.452 1.858.946 Government bonds
Premi (diskonto) yang
belum diamortisasi 532 19.192 Unamortized premium (discount)
657.984 1.878.138
Wesel SKBDN - 996 Domestic Letters of Credit (SKBDN)
Diskonto yang belum diamortisasi - (33) Unamortized discount
- 963
657.984 1.879.101
Subtotal 5.980.901 4.685.333 Subtotal
Yuan China China Yuan
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Wesel SKBDN 2.876 5.451 Domestic Letters of Credit (SKBDN)
Diskonto yang belum diamortisasi (73) (139) Unamortized discount
Subtotal 2.803 5.312 Subtotal
Total 17.536.249 12.009.954 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for impairment
penurunan nilai (109) (76) losses
Neto 17.536.140 12.009.878 Net
- 86 -
Page 572
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga (lanjutan) 7. Marketable Securities (continued)
b. Berdasarkan tujuan, penerbit, dan mata b. By purpose, issuer, and currency
uang
2023 2022
Rupiah Rupiah
Fair value through profit
Nilai wajar melalui laba rugi or loss
Republic of Indonesia
Negara Republik Indonesia 13 555.013 Government
Premi yang belum diamortisasi 1 7.403 Unamortized premium
Kerugian yang belum direalisasi (1) (6.549) Unrealized loss
13 555.867
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Republic of Indonesia
Negara Republik Indonesia 6.790.152 4.787.909 Government
Diskonto yang belum diamortisasi 124.043 (2.113) Unamortized discount
6.914.195 4.785.796
PT Perusahaan Pengelola PT Perusahaan Pengelola
Aset (Persero) 2.432.000 2.432.000 Aset (Persero)
PT KB Finansia Multifinance 105.000 - PT KB Finansia Multifinance
PT KIK EBA Bahana 119.600 - PT KIK EBA Bahana
PT Lekang Jaya Konstruksi 6.484 - PT Lekang Jaya Konstruksi
PT Inka Multi Solusi 3.539 - PT Inka Multi Solusi
PT Rizki Asa Buana 2.733 - PT Rizki Asa Buana
PT Bahana TCW Investment PT Bahana TCW Investment
Management - 119.600 Management
PT Topsco Steel Utama - 15.000 PT Topsco Steel Utama
2.669.356 2.566.600
Diskonto yang belum diamortisasi (1.098.406) (1.177.789) Unamortized discount
1.570.950 1.388.811
8.485.145 6.174.607
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Republic of Indonesia
Negara Republik Indonesia 3.046.870 576.354 Government
Diskonto yang belum diamortisasi 11.343 (923) Unamortized discount
Keuntungan yang belum direalisasi 9.174 3.279 Unrealized gain
3.067.387 578.710
PT Bank Victoria International Tbk - 10.000 PT Bank Victoria International Tbk
Premi yang belum diamortisasi - 37 Unamortized premium
Keuntungan yang belum direalisasi - 88 Unrealized gain
- 10.125
3.067.387 588.835
Sub-total 11.552.545 7.319.309 Sub-total
- 87 -
Page 573
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga (lanjutan) 7. Marketable Securities (continued)
b. Berdasarkan tujuan, penerbit, dan mata b. By purpose, issuer, and currency
uang (lanjutan) (continued)
2023 2022
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Fair value through profit
Nilai wajar melalui laba rugi or loss
Negara Republik Indonesia - 160.221 Republic of Indonesia Government
Premi yang belum diamortisasi - 2.667 Unamortized premium
Kerugian yang belum direalisasi - (2.708) Unrealized loss
- 160.180
IDMB United Pte., Ltd 2.771.460 2.802.150 IDMB United Pte., Ltd
Premi yang belum diamortisasi - - Unamortized premium
Kerugian yang belum direalisasi (81.595) (156.098) Unrealized loss
2.689.865 2.646.052
SMMK Pte Ltd 2.478.917 - SMMK Pte Ltd
Premi yang belum diamortisasi - - Unamortized premium
Kerugian yang belum direalisasi 154.135 - Unrealized loss
2.633.052 -
5.322.917 2.806.232
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
Negara Republik Indonesia 657.452 1.858.946 Republic of Indonesia Government
Premi (diskonto) yang -
belum diamortisasi 532 19.192 Unamortized premium (discount)
657.984 1.878.138
PT Anugrah Putra Fajar - 996 PT Anugrah Putra Fajar
Diskonto yang belum diamortisasi - (33) Unamortized discount
- 963
657.984 1.879.101
Total 5.980.901 4.685.333 Total
Yuan China China Yuan
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized cost
PT Anugrah Putra Fajar 2.876 5.451 PT Anugrah Putra Fajar
Diskonto yang belum diamortisasi (73) (139) Unamortized discount
2.803 5.312
Total 17.536.249 12.009.954 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less: allowance for impairment
penurunan nilai (109) (76) losses
Neto 17.536.140 12.009.878 Net
- 88 -
Page 574
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga (lanjutan) 7. Marketable Securities (continued)
c. Berdasarkan tujuan, peringkat, dan mata c. By purpose, rating, and currency
uang
Lembaga
pemeringkat/
Rating
company 2023 2022
Peringkat Rating
Rupiah Rupiah
Nilai wajar melalui Fair value through profit
laba rugi or loss
Tanpa peringkat *) 13 555.867 Not rated *)
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized Cost
idAAA Pefindo 119.600 119.600 idAAA
idAA Pefindo 1.334.061 - idAA
BBB- Pefindo 1.254.211 BBB-
AAA - Moodys 105.000 - AAA
Tanpa peringkat *) 6.926.484 4.800.796 Not rated *)
8.485.145 6.174.607
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
idA- Pefindo - 10.125 idA-
Tanpa peringkat *) 3.067.387 578.710 Not rated *)
3.067.387 588.835
Total 11.552.545 7.319.309 Total
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Nilai wajar melalui Fair value through profit
laba rugi or loss
A+ Standard & Poor’s 5.322.917 2.646.052 A+
Tanpa peringkat *) - 160.180 Not rated *)
5.322.917 2.806.232
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Tanpa peringkat *) - - Not rated *)
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized Cost
Tanpa peringkat *) 657.984 1.879.101 Not rated *)
Total 5.980.901 4.685.333 Total
Yuan China China Yuan
Diukur pada biaya perolehan
diamortisasi Amortized Cost
Tanpa peringkat *) 2.803 5.312 Not rated *)
Total 17.536.249 12.009.954 Total
Dikurangi: cadangan kerugian Less :allowance for
penurunan nilai (109) (76) impairment losses
Neto 17.536.140 12.009.878 Net
*) Terdiri dari Wesel SKBDN, Obligasi Pemerintah, *) Consists of Domestic Letter of Credit
Obligasi Ritel Indonesia, Obligasi Sukuk Ijarah (SKBDN), Government Bonds, Indonesia
Negara Indonesia, Surat Utang Negara, dan Retail Bond, Indonesia Sukuk Ijarah Bonds,
Sertifikat Deposito Bank Indonesia. State Promissory Notes, and Bank Indonesia
Certificates of Deposits.
- 89 -
Page 575
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga (lanjutan) 7. Marketable Securities (continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah Rupiah
≤ 1 bulan 3.430 327.860 ≤ 1 month
> 1 - 3 bulan 333.363 - > 1 - 3 months
> 3 bulan - 1 tahun 352.428 641.180 > 3 months - 1 year
> 1 - 5 tahun 3.399.602 1.196.209 > 1 - 5 years
> 5 - 10 tahun 4.685.286 2.579.050 > 5 - 10 years
> 10 tahun 2.778.436 2.575.010 > 10 years
Subtotal 11.552.545 7.319.309 Subtotal
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
≤ 1 bulan 657.983 425.584 ≤ 1 month
> 1 - 3 bulan - 439.115 > 1 - 3 months
> 3 bulan - 1 tahun - 559.318 > 3 months - 1 year
> 1 - 5 tahun 2.689.864 3.261.316 > 1 - 5 years
> 5 - 10 tahun 2.633.054 - > 5 - 10 years
Sub-total 5.980.901 4.685.333 Sub-total
Yuan China Chinese Yuan
≤ 1 bulan - 324 ≤ 1 month
> 1 - 3 bulan 1.277 1.937 > 1 - 3 months
> 3 bulan - 1 tahun 1.526 3.051 > 3 months - 1 year
Subtotal 2.803 5.312 Subtotal
Total 17.536.249 12.009.954 Total
Cadangan kerugian
penurunan nilai (109) (76) Allowance for impairment losses
Neto 17.536.140 12.009.878 Net
e. Berdasarkan golongan penerbit e. By classification of issuers
2023 2022
Pemerintah dan Bank Indonesia: Government and Bank Indonesia:
Obligasi Pemerintah 8.220.893 5.746.281 Government Bonds
Obligasi Sukuk Ijarah Negara Indonesia Sukuk
Indonesia 2.418.686 2.212.410 Ijarah Bonds
Sub-total 10.639.579 7.958.691 Sub-total
IDMB United Pte., Ltd 2.689.865 2.646.052 IDMB United Pte., Ltd
SMMK Pte., Ltd 2.633.052 - SMMK Pte., Ltd
PT Perusahaan Pengelola PT Perusahaan Pengelola
Aset (Persero) 1.334.062 1.254.211 Aset (Persero)
PT Bahana TCW Investment PT Bahana TCW Investment
Management 119.600 119.600 Management
PT KB Finansia Multifinance 105.000 - PT KB Finansia Multifinance
PT Lekang Jaya Konstruksi 6.188 - PT Lekang Jaya Konstruksi
PT Inka Multi Solusi 3.430 - PT Inka Multi Solusi
PT Anugrah Putra Fajar 2.803 6.275 PT Anugrah Putra Fajar
PT Rizki Asa Buana 2.670 - PT Rizki Asa Buana
PT Topsco Steel Utama - 15.000 PT Topsco Steel Utama
PT Bank Victoria International Tbk - 10.125 PT Bank Victoria International Tbk
Sub-total 6.896.670 4.051.263 Sub-total
Total 17.536.249 12.009.954 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (109) (76) Allowance for impairment losses
Neto 17.536.140 12.009.878 Net
- 90 -
Page 576
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga (lanjutan) 7. Marketable Securities (continued)
f. Berdasarkan tanggal jatuh tempo dan f. By maturity date and rating
peringkat
Tanggal
jatuh tempo/
Maturity date 2023 2022
Wesel SKBDN 12 Juni2024/ Tanpa peringkat/ Tanpa peringkat/ Domestic Letters of Credit
June 12, 2024 Not rated Not rated (SKBDN)
Obligasi Pemerintah - 15 Januari 2024/ Tanpa peringkat/ Tanpa peringkat/ Government Bonds -
Dolar Amerika Serikat January 15, 2024 Not rated Not rated United States Dollar
KIK EBA Bahana Bukopin 4 September 2026/ KIK EBA Bahana Bukopin
Tahun 2019 September 4, 2026 idAAA idAAA Year 2019
IDR-Linked Step-Up Fixed 21 Juni 2027/ IDR-Linked Step-Up Fixed
Rate Guaranteed Bond June 21, 2027 Guaranteed Bond IDMB
IDMB United Pte Ltd A+ A+ United Pte Ltd
SMMK Pte Ltd 28 September 2037/ A+ - SMMK Pte Ltd
September 28, 2037
Obligasi Korporasi 28 September 2037/ AAA(idn) BBB- Corporate Bonds
September 28, 2037
Obligasi Pemerintah - 15 April 2040/ Tanpa peringkat/ Tanpa peringkat/ Government Bonds -
Rupiah April 15, 2040 Not rated Not rated Rupiah
Obligasi Sukuk Ijarah 15 April 2043/ Indonesia Sukuk Ijarah
Negara Indonesia April 15, 2043 idA- idA- Bonds
Peringkat untuk obligasi yang terdaftar di Bursa The ratings of the bonds which are registered in
Efek lndonesia berdasarkan peringkat yang the Indonesia Stock Exchange are determined
dilaporkan oleh PT Pemeringkat Efek Indonesia by PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo),
(Pefindo), sedangkan peringkat untuk obligasi meanwhile the ratings of the bonds which are
lain yang tidak terdaftar di Bursa Efek Indonesia not registered in the Indonesia Stock Exchange
berdasarkan peringkat obligasi yang dilaporkan are determined by Standard & Poor’s.
oleh Standard & Poor’s.
g. Berdasarkan kolektibilitas g. By collectibility
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, all
2022, semua surat berharga yang dimiliki oleh marketable securities held by the Bank are
Bank diklasifikasikan lancar. classified as current.
h. Tingkat bunga rata-rata per tahun h. Average annual interest rates
2023 2022
Rupiah Rupiah
Obligasi korporasi 7,30% 10,30% Corporate bonds
Wesel SKBDN 9,17% - Domestic Letters of Credit (SKBDN)
Obligasi pemerintah 10,07% 7,65% Goverment bonds
Obligasi ritel indonesia - Indonesia retail bond -
tingkat bunga tetap 4,90% 5,65% fixed rate
Sukuk korporasi 0,75% 0,75% Corporate sukuk
- 91 -
Page 577
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga (lanjutan) 7. Marketable Securities (continued)
h. Tingkat bunga rata-rata per tahun (lanjutan) h. Average annual interest rates (continued)
2023 2022
Dolar Amerika Serikat United States Dollar
Obligasi Pemerintah - Indonesia retail bonds -
tingkat bunga tetap 5,88% 4,08% fixed rate
Obligasi korporasi 2,00% 2,00% Corporate bonds
Wesel SKBDN - 7,48% Domestic Letters of Credit (SKBDN)
Yuan China Chinese Yuan
Wesel SKBDN 6,41% 6,04% Domestic Letters of Credit (SKBDN)
i. Perubahan cadangan kerugian penurunan i. Movements in allowance for impairment
nilai losses
2023 2022
Saldo awal 76 125 Beginning balance
Penyisihan (pemulihan) selama Provision (reversal)
tahun berjalan 33 (49) during the year
Saldo akhir 109 76 Ending balance
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022,
2022, Manajemen berpendapat bahwa Management believes that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai yang impairment losses on is adequate.
dibentuk telah memadai.
j. Informasi signifikan lainnya sehubungan j. Other significant information regarding
dengan surat-surat berharga marketable securities
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at December 31, 2023 and 2022, the Bank
Bank menjaminkan sebagian surat berharga has pledged part of marketable securities in
berupa obligasi pemerintah dengan nilai form of government bonds with carrying amount
tercatat Rp219.745 dan nihil untuk transaksi of Rp219,745 and nil, respectively, for
surat berharga yang dijual dengan janji dibeli marketable securities sold with agreement to
kembali. repurchase transactions.
k. Perubahan efek-efek berdasarkan k. Changes in Marketables securities based on
klasifikasinya classification
31 Desember/December 31, 2023
Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai/ Nilai Tercatat
Nilai Tercatat Allowance for Bersih/Net
Bruto/Gross Impairment Carrying
Carrying Amount Losses Amount
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
laba rugi profit and loss
Saldo awal tahun 3.362.099 - 3.362.099 Beginning balance of the year
Aset keuangan yang baru dibeli 2.478.917 - 2.478.917 New financial assets puchased
Aset keuangan yang jatuh tempo
atau dijual (745.911) - (745.911) Maturities or disposal
Kerugian dari perubahan nilai wajar 237.895 - 237.895 Loss on changes in fair value
Lainnya (10.070) - (10.070) Others
Saldo, akhir tahun 5.322.930 - 5.322.930 Balance, end of year
- 92 -
Page 578
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
7. Surat-Surat Berharga (lanjutan) 7. Marketable Securities (continued)
k. Perubahan efek-efek berdasarkan k. Changes in Marketables securities based
klasifikasinya (lanjutan) on classification (continued)
31 Desember/December 31, 2023
Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai/ Nilai Tercatat
Nilai Tercatat Allowance for Bersih/Net
Bruto/Gross Impairment Carrying
Carrying Amount Losses Amount
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Saldo awal tahun 588.835 - 588.835 Beginning balance of the year
Aset keuangan yang baru dibeli 2.671.395 - 2.671.395 New financial assets purchased
Aset keuangan yang jatuh tempo
atau dijual (210.877) - (210.877) Maturities or disposal
Kerugian dari perubahan nilai wajar 5.807 - 5.807 Loss on changes in fair value
Lainnya 12.227 - 12.227 Others
Saldo, akhir tahun 3.067.387 - 3.067.387 Balance, end of year
31 Desember/December 31, 2023
Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai/ Nilai Tercatat
Nilai Tercatat Allowance for Bersih/Net
Bruto/Gross Impairment Carrying
Carrying Amount Losses Amount
Biaya perolehan diamortisasi Amortized cost
Saldo. awal tahun 8.059.020 (76) 8.058.944 Beginning balance of the year
Aset keuangan yang baru dibeli 3.083.060 (33) 3.083.060 New financial assets purchased
Aset keuangan yang jatuh tempo
atau dijual (2.183.126) - (2.183.126) Maturities or disposal
Lainnya 186.978 - 186.945 Others
Saldo, akhir tahun 9.145.932 (109) 9.145.823 Balance, end of year
8. Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual 8. Marketable Securities Purchased with
Kembali Agreement to Resell
Pada tanggal 31 Desember 2022 tidak terdapat As at December 31, 2022, there is no marketable
surat berharga yang dibeli dengan janji dijual securities purchased with agreements to resell.
kembali.
Surat berharga yang dibeli dengan janji dijual Marketable securities purchased with agreements to
kembali pada tanggal 31 Desember 2023 terdiri resell as at December 31, 2023 are as follow:
dari:
2023
Harga Beli Bunga Belum
Jangka Tanggal Tanggal Kembali/ Diamortisasi/
Waktu/ Dimulai/ Jatuh Tempo/ Suku Bunga/ Repurchase Unamortized Nilai Neto/
Period Start Date Due Date Interest Rate Price Interest Net Value
Pihak ketiga/Third party
Rupiah:
Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah/
Government Bonds
Seri/Series 7 hari/ 27 Des. 2023/ 3 Jan. 2024/
VR0034 7 days Dec. 27, 2023 Jan. 3, 2024 6,00%% 95.875 (48) 95.827
Seri/Series 7 hari/ Des 28, 2023/ 4 Jan. 2024/
VR0054 7 days 28 Des. 2023/ Jan. 4, 2024 6,00% 287.356 (191) 287.165
Seri/Series 7 hari/ 28 Des 2023/ 4 Jan. 2024/
VR0054 7 days Des 28, 2023/ Jan. 4, 2024 6,00% 143.678 (96) 143.582
- 93 -
Page 579
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
8. Surat Berharga yang Dibeli dengan Janji Dijual 8. Marketable Securities Purchased with
Kembali (lanjutan) Agreement to Resell (continued)
2023
Harga Beli Bunga Belum
Jangka Tanggal Tanggal Kembali/ Diamortisasi/
Waktu/ Dimulai/ Jatuh Tempo/ Suku Bunga/ Repurchase Unamortized Nilai Neto/
Period Start Date Due Date Interest Rate Price Interest Net Value
Seri/Series 7 hari/ 29 Des. 2023// 5 Jan. 2024/
VR0034 7 days Dec. 29, 2023 Jan 5, 2024 6,00% 383.685 (319) 383.366
Seri/Series 7 hari/ 29 Des. 2023// 5 Jan. 2024/
VR0034 7 days Dec. 29, 2023 Jan 5, 2024 6,00% 671.448 (559) 670.889
Seri/Series 7 hari/ 29 Des. 2023// 5 Jan. 2024/
VR0062 7 days Dec. 29, 2023 Jan 5, 2024 6,00% 665.046 (554) 664.492
Seri/Series 7 hari/ 29 Des. 2023// 5 Jan. 2024/
VR0042 7 days Dec. 29, 2023 Jan 5, 2024 6,00% 142.915 (119) 142.796
Seri/Series 92 hari/ 15 Nov. 2023/// 15 Feb. 2024//
VR0034 92 days Nov. 15, 2023 Feb. 15, 2024 6,55% 48.806 (402) 48.404
Seri/Series 273 hari/ Jun. 16, 2023/ 15 Mar. 2024//
VR0065 273 days 16 Jun, 2023/ Mar. 15, 2024 6,40% 24.221 (308) 23.913
Seri/Series 273 hari/ Jun. 16, 2023/ 15 Mar. 2024//
VR0065 273 days 16 Jun, 2023/ Mar. 15, 2024 6,41% 24.223 (308) 23.915
Seri/Series 273 hari/ 23 Jun. 2023// 22 Mar 2024/
VR 0045 273 days Jun. 23, 2023 Mar. 22, 2024 6,41% 49.270 (686) 48.584
Seri/Series 364 hari/ 16 Jun 2023/ 14 Juni. 2024/
VR 0037 364 days Jun. 16, 2023 June 14, 2024 6,41% 19.820 (551) 19.269
Seri/Series 364 hari/ 23 Jun. 2023// 21 Jun 2024/
VR 0043 364 days Jun. 23, 2023 Jun. 21, 2024 6,41% 20.545 (595) 19.950
Total 2.576.888 (4.736) 2.572.152
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah
a. Berdasarkan mata uang, jenis, dan a. By currency, type, and collectability
kolektibilitas
2023
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah: Rupiah:
Modal kerja 12.700.942 2.778.896 86.298 27.551 1.385.015 16.978.702 Working capital
Investasi 12.421.537 955.853 45.904 15.666 1.036.580 14.475.540 Investment
Konsumsi 10.407.855 444.975 76.048 117.965 1.699.974 12.746.817 Consumer
Program
Pemerintah 98.757 1.035 - 1.306 4.044 105.142 Government program
Sindikasi 3.544 122 - 221 39 3.926 Syndicated
Direksi dan Directors and
karyawan 76.516 - - - 2.152 78.668 employees
Total Rupiah 35.709.151 4.180.881 208.250 162.709 4.127.804 44.388.795 Total Rupiah
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (591.000) (752.511) (44.807) (56.860) (2.069.484) (3.514.662) impairment losses
Neto 35.118.151 3.428.370 163.443 105.849 2.058.320 40.874.133 Net
Mata uang asing: Foreign currencies:
Modal kerja 3.355.300 - - - 13.821 3.369.121 Working capital
Investasi 1.658.515 - - - - 1.658.515 Investment
Konsumsi 2.185 - - - - 2.185 Consumer
Total mata uang
asing 5.016.000 - - - 13.821 5.029.821 Total foreign currencies
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (64.311) - - - (3.861) (68.172) impairment losses
Neto 4.951.689 - - - 9.960 4.961.649 Net
Total 40.069.840 3.428.370 163.443 105.849 2.068.280 45.835.782 Total
- 94 -
Page 580
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
a. Berdasarkan mata uang, jenis, dan a. By currency, type, and collectability
kolektibilitas (lanjutan) (continued)
2022
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah: Rupiah:
Modal kerja 17.577.102 537.385 221.593 116.896 398.519 18.851.495 Working capital
Konsumsi 11.421.325 475.524 61.644 117.794 1.901.237 13.977.524 Consumer
Investasi 12.967.929 282.237 132.377 137.770 266.396 13.786.709 Investment
Program
Pemerintah 60.032 1.085 272 41 11.193 72.623 Government program
Sindikasi 539.090 - - - 539.090 Syndicated
Direksi dan
karyawan 76.210 - - - - 76.210 Directors and employees
Total Rupiah 42.641.688 1.296.231 415.886 372.501 2.577.345 47.303.651 Total Rupiah
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (520.251) (93.532) (60.615) (113.253) (787.416) (1.575.067) impairment losses
Neto 42.121.437 1.202.699 355.271 259.248 1.789.929 45.728.584 Net
Mata uang asing: Foreign currencies:
Modal kerja 1.573.816 - - - 33.384 1.607.200 Working capital
Sindikasi 1.193.746 - - - - 1.193.746 Syndicated
Investasi 476.531 - - - - 476.531 Investment
Konsumsi 2.306 - - - - 2.306 Consumer
Total mata uang
asing 3.246.399 - - - 33.384 3.279.783 Total foreign currencies
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (42.284) - - - (9.325) (51.609) impairment losses
Neto 3.204.115 - - - 24.059 3.228.174 Net
Total 45.325.552 1.202.699 355.271 259.248 1.813.988 48.956.758 Total
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
2023
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah: Rupiah:
Jasa 5.453.262 246.206 42.569 29.155 289.934 6.061.126 Business service
Perdagangan 5.042.811 587.683 16.035 3.947 679.208 6.329.684 Trading
Manufaktur 3.366.414 90.299 41 265 72.422 3.529.441 Manufacturing
Transportasi 2.283.449 41.061 2.392 761 305.646 2.633.309 Transportation
Konstruksi 2.020.662 1.517.331 10.750 4.282 188.947 3.741.972 Construction
Tenaga listrik 632.494 - - - 14.037 646.531 Power supply
Pertanian 589.456 149.512 20.922 - 3.586 763.476 Agriculture
Pertambangan 525.750 - - 2.158 856.035 1.383.943 Mining
Lain-lain 15.794.853 1.548.789 115.541 122.141 1.717.989 19.299.313 Others
Total Rupiah 35.709.151 4.180.881 208.250 162.709 4.127.804 44.388.795 Total Rupiah
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (591.000) (752.511) (44.807) (56.860) (2.069.484) (3.514.662) impairment losses
Neto 35.118.151 3.428.370 163.443 105.849 2.058.320 40.874.133 Net
Mata uang asing: Foreign currencies:
Manufaktur 1.929.078 - - - - 1.929.078 Manufacturing
Tenaga listrik 1.196.702 1.196.702 Power supply
Pertambangan 971.791 - - - - 971.791 Mining
Jasa 691.970 - - - 13.821 705.791 Business service
Perdagangan 140.370 - - - - 140.370 Trading
Transportasi - - - - - - Transportation
Pertanian 76.966 - - - - 76.966 Agriculture
Konstruksi 6.937 - - - - 6.937 Contructions
Lain-lain 2.186 2.186 Others
Total mata uang
asing 5.016.000 - - - 13.821 5.029.821 Total foreign currencies
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (64.311) - - - (3.861) (68.172) impairment losses
Neto 4.951.689 - - - 9.960 4.961.649 Net
Total 40.069.840 3.428.370 163.443 105.849 2.068.280 45.835.782 Total
- 95 -
Page 581
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi (lanjutan) a. By economic sector (continued)
2022
Dalam
Perhatian
Khusus/ Kurang
Lancar/ Special Lancar/ Diragukan/ Macet/
Current Mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah: Rupiah:
Jasa 8.860.548 117.414 13.651 141.655 201.316 9.334.584 Business service
Perdagangan 6.494.235 211.563 214.697 47.819 186.674 7.154.988 Trading
Konstruksi 6.675.508 301.864 14.898 37.854 60.548 7.090.672 Construction
Manufaktur 3.618.959 36.689 594 20.425 26.749 3.703.416 Manufacturing
Transportasi 2.131.639 84.795 2.626 3.120 217.745 2.439.925 Transportation
Pertanian 1.211.319 10.525 59 1.761 53.433 1.277.097 Agriculture
Pertambangan 1.127.077 1.200 55.309 - 371 1.183.957 Mining
Tenaga listrik 736.312 3.984 1.500 - - 741.796 Power supply
Lain-lain 11.786.091 528.197 112.552 119.867 1.830.509 14.377.216 Others
Total Rupiah 42.641.688 1.296.231 415.886 327.501 2.577.345 47.303.651 Total Rupiah
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (520.251) (93.532) (60.615) (113.253) (787.416) (1.575.067) impairment losses
Neto 42.121.437 1.202.699 355.271 259.248 1.789.929 45.728.584 Net
Mata uang asing: Foreign currencies:
Pertambangan 1.381.317 - - - - 1.381.317 Mining
Manufaktur 1.036.436 - - - - 1.036.436 Manufacturing
Perdagangan 446.841 - - - - 446.841 Trading
Transportasi 224.728 - - - - 224.728 Transportation
Tenaga listrik 145.637 - - - - 145.637 Power supply
Jasa 2.117 - - - 33.384 35.501 Business service
Konstruksi 7.019 - - - - 7.019 Contruction
Lain-lain 2.304 - - - - 2.304 Others
Total mata uang
asing 3.246.399 - - - 33.384 3.279.783 Total foreign currencies
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (42.284) - - - (9.325) (51.609) impairment losses
Neto 3.204.115 - - - 24.059 3.228.174 Net
Total 45.325.552 1.202.699 355.271 259.248 1.813.988 48.956.758 Total
c. Berdasarkan jangka waktu c. By maturity
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
≤ 1 tahun 4.063.560 4.943.737 ≤ 1 year
> 1 - 2 tahun 4.312.807 2.930.923 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 7.058.334 6.590.406 > 2 - 5 years
> 5 tahun 28.954.094 32.838.585 > 5 years
44.388.795 47.303.651
Mata uang asing: Foreign currencies:
≤ 1 tahun 515.517 1.089.734 ≤ 1 year
> 1 - 2 tahun 1.346.108 355.272 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 852.041 275.123 > 2 - 5 years
> 5 tahun 2.316.155 1.559.654 > 5 years
5.029.821 3.279.783
Total 49.418.616 50.583.434 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (3.582.834) (1.626.676) Allowance for impairment losses
Neto 45.835.782 48.956.758 Net
- 96 -
Page 582
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
≤ 1 tahun 11.540.191 5.238.806 ≤ 1 year
> 1 - 2 tahun 2.720.879 5.259.702 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 10.476.093 10.899.436 > 2 - 5 years
> 5 tahun 19.651.632 25.905.707 > 5 years
44.388.795 47.303.651
Mata uang asing: Foreign currencies:
≤ 1 tahun 2.017.857 428.364 ≤ 1 year
> 1 - 2 tahun 170.491 1.027.607 > 1 - 2 years
> 2 - 5 tahun 1.798.169 431.345 > 2 - 5 years
> 5 tahun 1.043.304 1.392.467 > 5 years
5.029.821 3.279.783
Total 49.418.616 50.583.434 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (3.582.834) (1.626.676) impairment losses
Neto 45.835.782 48.956.758 Net
e. Berdasarkan mata uang e. By currency
2023 2022
Rupiah 44.388.795 47.303.651 Rupiah
Mata uang asing : Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat 5.027.636 3.277.656 United States Dollar
Euro Eropa 2.185 2.127 Euro European
5.029.821 3.279.783
Total 49.418.616 50.583.434 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (3.582.834) (1.626.676) impairment losses
Neto 45.835.782 48.956.758 Net
f. Berdasarkan stage f. By stages
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Beginning balance
Saldo awal tahun 45.503.113 1.634.341 3.445.980 50.583.434 of the year
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transferred to lifetime
sepanjang umur expected credit
(Stage 2) (3.141.506) 3.174.585 (33.079) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transferred to credit
nilai (Stage 3) (5.193.908) (334.956) 5.528.864 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transferred to
kredit ekspektasian 12 month expected
12 bulan (Stage 1) 467.486 (413.498) (53.988) - credit losses (Stage 1)
Perubahan bersih Net change in
pada eksposur dan exposure and
pengukuran kembali 6.951.508 (73.413) - 6.878.095 remeasurement
Penghapusan (3.621.400) (46.060) (4.375.453) (8.042.913) Written-off
Saldo akhir tahun 40.965.293 3.940.999 4.512.324 49.418.616 Balance end of year
- 97 -
Page 583
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
f. Berdasarkan stage (lanjutan) f. By stages (continued)
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Beginning balance
Saldo awal tahun 44.465.086 4.342.810 9.704.192 58.512.088 of the year
Transfer ke kerugian
kredit ekspektasian Transferred to lifetime
sepanjang umur expected credit
(Stage 2) (5.439) 96.610 (91.171) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transferred to credit
nilai (Stage 3) 8.979 (26.389) 17.410 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian Transferred to
kredit ekspektasian 12 month expected
12 bulan (Stage 1) (1.451.632) (815.211) 2.266.843 - credit losses (Stage 1)
Perubahan bersih Net change in
pada eksposur dan exposure and
pengukuran kembali 2.486.119 (1.963.479) (3.001.824) (2.479.184) remeasurement
Penghapusan - - (5.449.470) (5.449.470) Written-off
Saldo akhir tahun 45.503.113 1.634.341 3.445.980 50.583.434 Balance end of year
g. Kredit konsumsi g. Consumer loans
Kredit konsumsi terdiri dari: The consumer loans consists of:
2023 2022
Kredit personal 10.154.077 9.509.200 Personal loans
Kredit pemilikan rumah 1.362.701 1.851.156 Housing loans
Kartu kredit 456.910 531.801 Credit card
Kredit kendaraan bermotor 402.945 89.871 Motor vehicle loans
Kredit konsumsi lainnya 372.369 1.997.802 Other consumer loans
Total 12.749.002 13.979.830 Total
h. Kredit yang bermasalah h. Non-performing loans
Pada tanggal 31 Desember 2023, rasio kredit As at December 31, 2023, the ratios of
bermasalah - kotor dan neto konsolidasian consolidated non-performing loans - gross and
berdasarkan peraturan Bank Indonesia masing- net based on Bank Indonesia regulation are
masing adalah 9,13% dan 4,73% 9.13% and 4.73%, respectively (December 31,
(31 Desember 2022: 6,72% dan 4,80%). 2022 : 6.72% and 4.80%).
Rincian kredit yang bermasalah berdasarkan As at December 31, 2023 and 2022 the details of
sektor ekonomi pada tanggal 31 Desember 2023 non-performing loans by economic sector are as
dan 2022 adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Pertambangan 858.193 55.680 Mining
Perdagangan 699.190 449.190 Trading
Jasa 375.478 390.006 Business service
Transportasi 308.798 223.491 Transportation
Konstruksi 203.979 113.300 Construction
Manufaktur 72.727 47.768 Manufacturing
Pertanian 24.508 55.253 Agriculture
Tenaga listrik 14.037 1.500 Power supply
Lain-lain 1.955.675 2.062.928 Others
Total 4.512.585 3.399.116 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (2.175.011) (970.609) impairment losses
Neto 2.337.574 2.428.507 Net
- 98 -
Page 584
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
i. Pembiayaan Syariah i. Sharia financing
Rincian pembiayaan/piutang syariah pada As at December 31, 2023 and 2022, the details
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 sebagai of sharia financing/receivables are as follows:
berikut:
2023 2022
Piutang Murabahah 3.496.817 724.021 Murabahah receivables
Pembiayaan Musyarakah 1.637.181 4.146.158 Musyarakah financing
Piutang Ijarah 280.049 53.536 Piutang Ijarah
Pembiayaan Mudharabah 207.785 243.729 Mudharabah financing
Piutang Istishna 6.902 582 Piutang Istishna
Piutang Qardh 3.054 119 Qardh receivables
Total 5.631.788 5.168.145 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (91.804) (115.245) impairment losses
Neto 5.539.984 5.052.900 Net
j. Kredit sindikasi j. Syndicated loans
Kredit sindikasi merupakan kredit yang Syndicated loans represent loans and sharia
diberikan dan pembiayaan/piutang syariah financing/receivables provided to customers
kepada nasabah berdasarkan perjanjian under syndication agreements with other banks.
pembiayaan bersama dengan bank-bank lain. The Bank’s shares as a member in syndicated
Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi loans were 22% to 70% as at December 31,
dengan persentase penyertaan berkisar antara 2023 of the total syndicated loans. Risks from
22% sampai dengan 70% pada tanggal syndicated loans are shared proportionately by
31 Desember 2023 dari total kredit sindikasi. the participating banks.
Risiko atas kredit sindikasi ditanggung secara
proporsional oleh bank-bank peserta.
k. Tingkat bunga rata-rata per tahun k. Average annual interest rates
Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk kredit The average interest rates per annum on loans
yang diberikan adalah sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Rupiah 10,75% 13,59% Rupiah
Mata uang asing 6,96% 1,96% Foreign currencies
l. Kredit kepada pihak berelasi l. Loans to related parties
2023 2022
Modal kerja 619.779 370.000 Working capital
Investasi - 363.699 Investments
Board of Directors, Board of
Direksi, Dewan Komisaris, Commissioners, Sharia
Dewan Pengawas Syariah, Supervisory Board,
dan Pejabat Eksekutif 20.867 27.634 and Executive Officers
Total (Catatan 38) 640.646 761.333 Total (Note 38)
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (7.934) (16.165) impairment losses
Neto 632.712 745.168 Net
- 99 -
Page 585
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
m. Perubahan cadangan kerugian penurunan n. m. Movements in allowance for impairment
nilai losses
Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai The movements in allowance for
kredit yang diberikan dan pembiayaan/piutang impairment losses of loans and Sharia
Syariah adalah sebagai berikut: financing/receivables are as follows:
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Beginning balance
Saldo awal tahun 535.853 104.609 986.214 1.626.676 of the year
Transfer ke kerugian kredit Transferred to lifetime
ekspektasian expected credit
sepanjang umur (Stage 2) (188.371) 190.045 (1.674) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transferred to credit
nilai (Stage 3) (1.206.777) (143.842) 1.350.619 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transferred to 12 month
ekspektasian expected credit
12 bulan (Stage 1) 15.831 (4.476) (11.355) - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran kembali 3.968.635 386.059 4.226.660 8.581.354 and remeasurement
Penghapusan (2.213.865) (35.878) (4.375.453) (6.625.196) Written-off
Saldo akhir tahun 911.306 496.517 2.175.011 3.582.834 Ending balance of the year
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Beginning balance
Saldo awal tahun 420.937 230.889 4.009.988 4.661.814 of the year
Transfer ke kerugian kredit Transferred to lifetime
ekspektasian expected credit
sepanjang umur (Stage 2) 55.631 3.226 (58.857) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit yang
mengalami penurunan Transferred to credit
nilai (Stage 3) 256.143 74.418 (330.561) - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transferred to 12 month
ekspektasian expected credit
12 bulan (Stage 1) 87.203 (138.546) 51.343 - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur dan Net change in exposure
pengukuran kembali (284.061) (65.378) 2.763.771 2.414.332 and remeasurement
Penghapusan - - (5.449.470) (5.449.470) Written-off
Saldo akhir tahun 535.853 104.609 986.214 1.626.676 Ending balance of the year
*) Lain-lain termasuk selisih kurs karena penjabaran mata *) Others includes foreign exchange translation.
uang asing.
Di dalam saldo cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses includes
nilai termasuk cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses for sharia
nilai pembiayaan/piutang syariah masing- financing/receivables amounted to Rp91,804
masing sebesar Rp91.804 dan Rp115.245 pada and Rp115,245 as at December 31, 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2022, respectively.
- 100 -
Page 586
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
m. Perubahan cadangan kerugian penurunan m. Movements in allowance for impairment
nilai (lanjutan) losses (continued)
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai yang dibentuk telah impairment losses is adequate.
memadai.
Total kredit yang diberikan dan total cadangan The total loans and allowance for impairment
kerugian penurunan nilai yang evaluasi losses which impairment evaluation is
penurunan nilainya dilakukan secara individual individually and collectively assessed as of
dan kolektif pada tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023 and 2022 are as follows:
dan 2022 adalah sebagai berikut:
2023 2022
Individual/ Kolektif/ Individual/ Kolektif/
Individual Collective Individual Collective
Pinjaman yang
diberikan dan
pembiayaan/ Loans and sharia
piutang syariah 1.826.782 47.591.834 504.296 50.079.138 financing/receivables
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (760.232) (2.822.602) (161.554) (1.465.122) impairment loss
Neto 1.066.550 44.769.232 342.742 48.614.016 Net
n. Kredit yang direstrukturisasi n. Restructured loans
Kredit yang telah direstrukturisasi sampai Restructured loans amounted to Rp20,544,831
dengan tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 and Rp22,032,583 as at December 31, 2023 and
adalah sebesar Rp20.544.831 dan 2022, respectively. The terms of restructuring
Rp22.032.583. Restrukturisasi tersebut consist of extension of payment maturity dates
dilakukan dengan cara perpanjangan masa and modification of interest rate. The allowance
pelunasan kredit dan perubahan persentase for impairment losses for restructured loans
tingkat bunga. Cadangan kerugian penurunan amounted to Rp2,141,045 and Rp580,509 as at
nilai untuk kredit yang direstrukturisasi masing- December 31, 2023 and 2022, respectively.
masing sebesar Rp2.141.045 dan Rp580.509
pada tanggal 31 Desember 2023 dan
2022.
Rincian kredit yang telah direstrukturisasi per Detail of restructured loans as at December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2023 and December 31, 2021 are as follow:
berikut:
2023 2022
Lancar 16.105.203 20.268.552 Current
Dalam perhatian khusus 2.835.015 758.710 Special mention
Kurang lancar 86.234 335.532 Substandard
Diragukan 33.388 174.298 Doubtful
Macet 1.484.991 495.491 Loss
Total 20.544.831 22.032.583 Total
- 101 -
Page 587
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit yang Diberikan dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans and Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
o. Piutang pembiayaan entitas anak o. The subsidiary’s financing receivables
Piutang pembiayaan entitas anak adalah The subsidiary’s financing receivables balance
sebagai berikut: is as follows:
2023 2022
Piutang pembiayaan - bruto 272.218 280.098 Financing receivables - gross
Dikurangi: Less:
Pendapatan pembiayaan
yang belum diakui (54.424) (82.272) Unearned financing receivables
Total 217.794 197.826 Total
Dikurangi: Less:
Cadangan kerugian penurunan nilai (75.940) (140.225) Allowance for impairment losses
Total 141.854 57.601 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, the
2021, piutang pembiayaan masing-masing financing receivables balances pledged as
sebesar Rp197.826 dan Rp450.163, digunakan collateral for borrowings amounted to
sebagai jaminan atas pinjaman yang diterima Rp197,826 and Rp450,163, respectively
(Catatan 23). (Note 23).
Tingkat suku bunga per tahun: Annual interest rate:
2023 2022
Produk Products
Mobil 6,25% - 39,21% 6,25% - 39,21% Automobiles
Motor 15,5% 15,5% Motorcycles
p. Kredit yang dihapus buku p. Written-off loans
Ikhtisar mutasi kredit yang dihapus buku adalah A summary of written-off loans is as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Saldo awal 11.363.340 5.998.639 Beginning balance
Penghapusbukuan 4.228.668 5.449.470 Write-off
Penerimaan kembali kredit
yang telah dihapusbukukan (177.584) (84.769) Recoveries from written-off loans
Saldo akhir 15.414.424 11.363.340 Ending balance
q. Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun q. Collective Investment Contract Asset-
Aset (KIK EBA) Backed Securities (KIK EBA)
Bank telah melakukan sekuritisasi pertama atas The Bank conducted the first securitization on
kumpulan tagihan kredit pensiunan (”Kumpulan its pension loans (“pool of receivables”), by
Tagihan”) yang dimilikinya dengan menunjuk appointing PT Bahana TCW Investment
PT Bahana TCW Investment Management Management as the investment manager. The
sebagai Manager Investasi. Selanjutnya atas pool of receivables which met the criteria for
Kumpulan Tagihan yang memenuhi kriteria selection by the Bank, as the Initial Creditor,
pemilihan, oleh Bank, sebagai Kreditur Awal, was sold and transferred to Collective
telah dijual dan dialihkan ke Kontrak Investasi Investment Contract Asset-Backed Securities of
- 102 -
Page 588
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit Yang Diberikan Dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans And Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
q. Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun q. Collective Investment Contract Asset-
Aset (KIK EBA) (lanjutan) Backed Securities (KIK EBA) (continued)
Kolektif Efek Beragun Aset Bahana Bukopin - Bahana Bukopin - Pool of Transferred Pension
Kumpulan Tagihan Kredit Pensiunan yang loans (KIK-EBA-BB) based on sale-purchase
Dialihkan (KIK-EBA BB) yang tertuang dalam deed dated August 29, 2019. KIK-EBA BB was
Perjanjian Induk Jual Beli Tagihan tanggal established based on Collective Investment
29 Agustus 2019. KIK-EBA BB dibentuk Contract between PT Bahana TCW Investment
berdasarkan Akta Kontrak Investasi Kolektif Management as the investment manager and
antara PT Bahana TCW Investment PT Bank Maybank Indonesia Tbk as the
Management sebagai Manajer Investasi dan Custodian Bank based on deed No. 33 dated
PT Bank Maybank Indonesia Tbk sebagai Bank May 22, 2019, and amended by deed
Kustodian berdasarkan Akta No. 33 tanggal No. 80 dated August 29, 2019. Nominal par
22 Mei 2019 dan diamandemen dengan value of sold and transferred receivables which
aktaNo. 80 tanggal 29 Agustus 2019. Nilai represents selected receivables with maximum
pokok Kumpulan Tagihan yang dijual dan nominal value amounting to Rp1,001,000
dialihkan tersebut merupakan Kumpulan consists of 16,783 debtors, was sold and
Tagihan terseleksi dengan nilai pokok sebesar- transferred at their nominal value at final cut-off
besarnya Rp1.001.000 yang terdiri dari 16.783 date (August 29, 2019). The interest rate
debitur dengan harga sebesar nilai pokok charged to the debtors of the pool of
Kumpulan Tagihan pada tanggal cut-off final receivables on the date of sale amounted to
(29 Agustus 2019). Tingkat suku bunga yang 12% up to 23.13% with maturity of 7 years.
dikenakan pada debitur Kumpulan Tagihan
tersebut pada tanggal penjualan adalah
sebesar 12% s.d 23,13% dengan jangka waktu
7 tahun.
Setelah terjadinya penjualan dan pengalihan Subsequent to the sale and transfer of the pool
kumpulan tagihan tersebut, risiko kredit atas of receivables, credit risks on the pool of
kumpulan tagihan telah beralih dari Bank receivables were transferred from the Bank to
kepada pembeli. the buyer.
Selanjutnya, KIK-EBA BB menerbitkan Efek Further, KIK-EBA BB issued Asset-Backed
Beragunan Aset (EBA) yang merupakan Securities (ABS) which represent an instrument
bentuk partisipasi dalam kepemilikan bersama of joint ownership on the pool of receivables.
atas Kumpulan Tagihan. EBA diterbitkan dalam ABS were issued in three types or classes as
tiga kelas yaitu: follows:
(i) EBA Kelas A1 senilai Rp1 (nominal (i) Class A1 ABS amounting to Rp1 (full
penuh) yang dicatat pada Bursa Efek amount) which are registered in the
Indonesia dan ditawarkan kepada publik Indonesia Stock Exchange, and offered to
dengan nilai 91,1% dari nilai pokok EBA the public at 91.1% of the nominal value of
Kelas A1 dengan tingkat bunga tetap class A1 ABS with interest at the annual
sebesar 9,25% per tahun dengan tanggal fixed rate of 9.25% per annum and due on
jatuh tempo 4 September 2022. EBA September 4, 2022. The Class A1 ABS
Kelas A1 mendapatkan hasil was rated idAAA (triple A; Stable Outlook)
pemeringkatan atas efek beragun dari by PT Pemeringkat Efek Indonesia
PT Pemeringkat Efek Indonesia (Pefindo) (Pefindo). The Registration Statement
yaitu idAAA (triple A; Stable Outlook). Letter from KIK-EBA-BB received effective
Surat Pernyataan Pendaftaran dari KIK- statement based on Letter No. S-
EBA BB telah mendapatkan pernyataan 1026/PM.21/2019 dated Agustus 28, 2019
efektif dari Badan Pengawas Pasar Modal of the Chairman of BAPEPAM-LK;
dan Lembaga Keuangan (BAPEPAM-LK)
melalui surat No. S-1026/PM.21/2019
tanggal 28 Agustus 2019;
- 103 -
Page 589
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit Yang Diberikan Dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans And Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
q. Kontrak Investasi Kolektif Efek Beragun q. Collective Investment Contract Asset-
Aset (KIK EBA) (lanjutan) Backed Securities (KIK EBA) (continued)
(ii) EBA Kelas A2 senilai Rp1 (nominal (ii) Class A2 ABS amounting to Rp1 (full
penuh) yang ditawarkan dengan nilai amount) which are offered at 91.1% of the
91,1% dari nilai pokok EBA Kelas A2. EBA nominal value of class A2 ABS. Class A2
Kelas A2 tidak dicatat pada Bursa Efek ABS are not registered in the Indonesia
Indonesia namun ditawarkan kepada Stock Exchange but are offered to
calon pembeli dengan ketentuan bahwa prospective buyer with the condition that
pemegang EBA kelas A2 mempunyai hak the holder of Class A2 ABS has the first
untuk dibayar terlebih dahulu dari priority to be paid than the holder of Class
Pemegang EBA Kelas B. B ABS.
(iii) EBA Kelas B dengan nilai pokok sebesar (iii) Class B ABS with nominal value of
Rp119.600 memiliki jangka waktu 7 tahun Rp119,600 with due date of 7 years and
dan mewakili sebesar-besarnya 9,2% dari represent maximum 9.2% of financial asset
aset keuangan KIK-EBA BB. EBA Kelas B of KIK-EBA BB. The Class B ABS are not
tidak dicatat pada Bursa Efek Indonesia registered in the Indonesia Stock
namun ditawarkan kepada calon pembeli Exchange but are offered to prospective
dengan ketentuan bahwa pemegang EBA buyer with the condition that class B ABS
Kelas B berhak atas semua arus kas holders have the right on the residual cash
tersisa sesuai dengan urutan prioritas flow based on the payment priorities. On
pembayaran. Pada tanggal 31 Desember December 31, 2019, Bank recorded Class
2019, Bank telah mencatat EBA Kelas B B ABS as measured at amortised cost
sebagai efek yang diukur pada biaya securities on the Bank’s balance sheets
perolehan pada neraca Bank (Note 7).
(Catatan 7).
Transaksi penjualan Kumpulan Tagihan telah A true sale opinion was obtained on the sale of
memperoleh opini penjualan putus (true sale) the pool of receivables from independent
dari pihak independen yang terdiri dari parties which consists of accounting opinion
pendapat dari segi akuntansi oleh Akuntan from an independent accountant and legal
Independen dan pendapat dari segi hukum oleh opinion from an independent legal consulting
kantor konsultan hukum independen. Atas firm. Based on the opinions of the above two
dasar opini kedua pihak independen tersebut, independent parties, the Bank has excluded the
Bank telah mengeluarkan Kumpulan Tagihan pool of receivables amounting to Rp1,300,000
sebesar Rp1.300.000 dari neraca Bank from its balance sheets (derecognition).
(penghentian pengakuan).
Berdasarkan perjanjian penyedia jasa tanggal Based on the Service Provider Agreement
29 Agustus 2019, Bank juga bertindak sebagai dated August 29, 2019, the Bank also acts as a
penyedia jasa penagihan dalam transaksi collecting service provider in the above
sekuritisasi Kumpulan piutang diatas. Peran securitization transaction of the pool of
utama Bank sebagai penyedia jasa pengumpul receivables. The Bank’s primary role as a
antara lain mengumpulkan pembayaran pokok collective service provider, among others, is to
dan bunga dari para debitur untuk setiap collect the principal and interest payments from
periode penagihan, mentransfer secara debtors on each collection period, to transfer
bulanan hasil penagihan kepada KIK-EBA BB monthly the proceeds from collection to the
dan mengadministrasikannya dengan baik, KIK-EBA BB and to maintain the good, safe,
aman dan teratur serta profesional untuk orderly and professional administration of the
kepentingan KIK-EBA BB yang merupakan debtors’ accounts for the interest of KIK-EBA
representasi dari para pemegang EBA. BB, which represents the ABS holders.
- 104 -
Page 590
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit Yang Diberikan Dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans And Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
r. Kredit yang dibeli dari BPI (sekarang r. Loans purchased from BPI (currently
PT Bank KB Bukopin Syariah) PT Bank KB Bukopin Syariah)
Bank telah melakukan perjanjian pembelian The Bank entered into assets sale agreements
atas sejumlah portofolio kredit dari BPI. on loan portfolio with BPI. These loans are
Portofolio kredit tersebut dijamin dengan giro secured with BPI’s current accounts.
dari BPI.
Pembelian portofolio kredit ini dilakukan dalam The loan purchase was conducted in several
beberapa tahap. Tahap I sebesar Rp78.688 tranches. Tranche I amounting to Rp78,688
dilakukan pada tanggal 9 Agustus 2005, tahap was performed on August 9, 2005, tranche II
II sebesar Rp132.012 dilakukan pada tanggal amounting to Rp132,012 was performed on
12 Agustus 2005, dan tahap III sebesar August 12, 2005, and tranche Ill amounting to
Rp93.432 dilakukan pada tanggal 31 Juli 2007. Rp93,432 was performed on July 31, 2007.
Perjanjian ini telah sesuai dengan Akta These agreements were notarized in the Asset
Perjanjian Pengalihan Piutang No. 8 tertanggal Sale Agreement No. 8 dated August 9, 2005,
9 Agustus 2005, No. 18 tertanggal 12 Agustus No. 18 dated August 12, 2005, and No. 55
2005, dan No. 55 tertanggal 31 Juli 2007 dari dated July 31, 2007 of Notary Tetty Herawati
Notaris Tetty Herawati Soebroto, S.H. Soebroto, S.H.
Seperti yang telah diungkapkan pada Catatan As described in Note 1c, since March 31, 2008,
1c, sejak tanggal 31 Maret 2008, laporan BPI’s financial statements have been
keuangan BPI telah dikonsolidasikan kedalam consolidated to the Bank’s consolidated
laporan keuangan konsolidasian Bank financial statements in relation with the
sehubungan dengan akuisisi 2.000.000.000 acquisition of 2,000,000,000 series C shares
lembar saham seri C senilai Rp100.000. Pada with a total of Rp100,000. When the financial
saat laporan keuangan dikonsolidasi, agunan statements are consolidated, cash collateral
tunai dari BPI dieliminasi, dan Bank membentuk from BPI is eliminated, and the Bank provided
100% cadangan kerugian berdasarkan saldo 100% allowance for losses based on the
tersebut. Cadangan kerugian yang dibentuk outstanding balance. The allowance for losses
tersebut diperhitungkan sebagai penyesuaian is considered as adjustment on fair value of the
nilai wajar atas kredit yang diberikan dan loans and became part of the recognized
menjadi bagian dari goodwill yang diakui pada goodwill during the acquisition.
saat akuisisi.
s. Informasi signifikan lainnya sehubungan s. Other significant information relating to
dengan kredit yang diberikan dan loans and Sharia financing/receivables
pembiayaan/piutang Syariah
i. Pada tanggal 15 Desember 2009, Bank i. On December 15, 2009, the Bank entered
melakukan perjanjian Investasi Mudharabah into an agreement of Subordinated
Subordinasi dengan PT Bank KB Bukopin Mudharabah Investment financing with
Syariah (KBBS) dimana Bank akan PT Bank KB Bukopin Syariah (KBBS)
menyediakan dana investasi sebesar whereby the Bank will provide investment
Rp100.000 dengan jangka waktu 72 (tujuh fund of Rp100,000 for 72 (seventy two)
puluh dua) bulan. months period.
Beberapa ketentuan terkait perjanjian Some relevant provisions of the agreement
tersebut adalah sebagai berikut: are as follows:
- Nisbah bagi hasil adalah sebesar 70% - Revenue sharing (nisbah) is 70% for the
untuk Bank dan 30% untuk KBBS dan Bank and 30% for KBBS and can be
dapat direview setiap 6 (enam) bulan reviewed every six-month;
sekali;
- Pembayaran nisbah bagi hasil berasal - Payment of revenue sharing (nisbah)
dari pendapatan operasional KBBS; comes from KBBS’s operating income;
- Pembayaran pokok Investasi - Principal amount of Subordinated
Mudharabah Subordinasi selambat- Mudharabah Investment will be paid at
lambatnya dilaksanakan pada saat jatuh maturity date, at the latest.
tempo.
- 105 -
Page 591
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
9. Kredit Yang Diberikan Dan Pembiayaan/ Piutang 9. Loans And Sharia Financing/Receivables
Syariah (lanjutan) (continued)
s. Informasi signifikan lainnya sehubungan s. Other significant information relating to
dengan kredit yang diberikan dan loans and Sharia financing/receivables
pembiayaan/piutang Syariah (lanjutan) (continued)
Perjanjian Investasi Mudharabah The Subordinated Mudharabah Investment
Subordinasi antara Bank dengan KBBS telah agreement between the Bank and KBBS has
mendapat persetujuan dari Bank Indonesia been approved by Bank Indonesia with letter
dengan surat No. 11/1594/DPbS tanggal No. 11/1594/DPbS dated November 24,
24 November 2009. 2009.
Pada tanggal 28 Desember 2009, KBBS On December 28, 2009, KBBS has
telah melakukan pencairan pertama performed the first withdrawal amounting to
sebesar Rp50.000 berdasarkan perjanjian Rp50,000 based on the agreement. On
tersebut. Pada tahun 2016 pinjaman ini 2016, this facility has been extended.
telah diperpanjang.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As at December 31, 2023 and 2022, the loan
seluruh portofolio kredit ini dieliminasi untuk portfolio is eliminated for the consolidated
laporan keuangan konsolidasian . financial statements.
ii Kredit yang diberikan dijamin dengan ii. Certain loans are secured by registered
agunan yang diikat dengan hak tanggungan mortgages, powers of attorney to sell, or by
atau surat kuasa membebankan hak other guarantees acceptable to the Bank.
tanggungan atau surat kuasa untuk The loans secured by demand deposits,
menjual, atau jaminan lain yang umumnya savings deposits, and time deposits as at
diterima oleh Bank. Jumlah kredit yang December 31, 2023 and 2022 amounted to
diberikan yang dijamin dengan giro, Rp2,982,893 and Rp1,766,227, respectively.
tabungan, dan deposito berjangka pada
tanggal 31 Desember 2023 dan
2022 masing-masing sebesar Rp2.982.893
dan Rp1.766.227.
iii. Kredit modal kerja merupakan fasilitas iii. Working capital loans consist of demand
kredit rekening koran, cerukan, dan kredit loans, overdraft, and regular loan facilities.
reguler.
iv. Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan iv. Consumer loans consist of housing loan, car
rumah, kredit pemilikan mobil, kartu kredit, loan, credit card receivables, and personal
dan kredit perorangan termasuk kredit yang loans including loans secured by cash
dijamin dengan agunan tunai. collateral.
v. Kredit program Pemerintah terdiri dari kredit v. Government program loans consist of
usaha rakyat, kredit investasi, kredit modal farming loans, investment loans, working
kerja, kredit program kepada sektor capital loans, cooperative loans, and
koperasi, dan kredit pemilikan rumah. housing loans.
vi. Pinjaman karyawan Bank terdiri dari kredit vi. Loans to the Bank’s employees consist of
yang dibebani bunga khusus dengan loans granted with special interest rates and
jangka waktu berkisar antara with terms between 1 (one) to 15 (fifteen)
1 (satu) sampai dengan 15 (lima belas) years, and are collected through monthly
tahun yang dilunasi melalui pemotongan salary deductions. The difference between
gaji setiap bulannya. Perbedaan antara the employee loan’s interest rates and
tingkat bunga pinjaman karyawan dan suku market interest rate is expensed and
bunga pasar dibebankan dan dicatat recorded as personnel expenses.
sebagai beban tenaga kerja.
- 106 -
Page 592
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
10. Tagihan Dan Liabilitas Akseptasi 10. Acceptances Receivable And Payable
a. Berdasarkan pihak dan mata uang a. By counterparties and currency
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 21.404 - Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat 102.298 7.134 United States Dollar
Yuan Cina 8.875 10.212 Chinese Yuan
Total 132.577 17.346 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1.613) (211) impairment losses
Neto 130.964 17.135 Net
b. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo b. By remaining period to maturity
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
< 1 bulan 9.076 - < 1 month
> 1 - 3 bulan 11.700 - > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 628 - > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan - - > 6 -12 months
Total 21.404 - Total
Mata uang asing: Foreign currencies:
< 1 bulan 20.572 3.833 < 1 month
> 1 - 3 bulan 59.300 10.453 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 31.301 3.060 > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan - - > 6 - 12 months
Total 111.173 17.346 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1.613) (211) impairment losses
Neto 130.964 17.135 Net
Jumlah saldo liabilitas akseptasi adalah sama Acceptances payable represent the same
seperti yang tercatat dalam saldo akun tagihan amount as acceptances receivable as at
akseptasi pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022.
2022.
c. Berdasarkan kolektibilitas c. By collectability
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan All Acceptances Receivable And Payable are
2022, semua Tagihan Dan Liabilitas Akseptasi classified as current as at December 31, 2023
diklasifikasikan lancar. and 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022,
2022, manajemen berpendapat bahwa management stated that the allowance for
cadangan kerugian penurunan nilai yang impairment losses is adequate.
dibentuk telah memadai.
- 107 -
Page 593
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
11. Tagihan Dan Liabilitas Derivatif 11. Derivative Receivable And Payable
Rincian transaksi derivatif atas swap mata uang Details of foreign currency swaps as of
asing pada tanggal 31 Desember 2023 dan December 31, 2023 and 2022 are as follows:
2022 adalah sebagai berikut:
2023
Tagihan Liabilitas
Nilai kontrak/ derivatif/ derivatif/
Contract Nilai wajar/ Derivatives Derivatives
amount Fair value receivable payable
Pihak ketiga Third parties
Transaksi swap mata Foreign currency swap
uang asing : transaction :
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
PT Bank Permata Tbk 477.321 1.569 1.869 (300) PT Bank Permata Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 461.932 15 304 (289) PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Danamon PT Bank Danamon
Indonesia Tbk 184.768 184 207 (23) Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 153.995 1 115 (114) PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 92.384 75 - (75) PT Bank Sinarmas Tbk
The Bank of Tokyo - The Bank of Tokyo -
Mitsubishi Ltd 76.987 89 89 - Mitsubishi Ltd
PT Bank Victoria PT Bank Victoria
International Tbk 46.192 417 417 - International Tbk
PT Bank HSBC Indonesia 30.795 21 21 - PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank ANZ Indonesia 15.397 18 18 - PT Bank ANZ Indonesia
Bank BNP Paribas 3.843 - - (7) Bank BNP Paribas
Total 2.389 3.040 (808) Total
2022
Tagihan Liabilitas
Nilai kontrak/ derivatif/ derivatif/
Contract Nilai wajar/ Derivatives Derivatives
amount Fair value receivable payable
Pihak ketiga Third parties
Transaksi swap mata Foreign currency swap
uang asing : transaction :
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
PT Bank Central Asia Tbk 778.381 (8.719) - (8.719) PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Sinarmas Tbk 738.376 4.958 6.698 (1.740) PT Bank Sinarmas Tbk
PT Bank Mega Tbk 155.694 (776) - (776) PT Bank Mega Tbk
PT Bank HSBC Indonesia 141.478 1.015 1.370 (355) PT Bank HSBC Indonesia
PT Bank Permata Tbk 93.986 348 580 (232) PT Bank Permata Tbk
PT Bank Danamon PT Bank Danamon
Indonesia Tbk 47.282 579 579 - Indonesia Tbk
PT Bank CIMB Niaga Tbk 31.135 (255) - (255) PT Bank CIMB Niaga Tbk
PT Bank ANZ Indonesia 31.135 (155) - (155) PT Bank ANZ Indonesia
PT Bank Victoria PT Bank Victoria
International Tbk 15.595 27 27 - International Tbk
PT Bank Negara PT Bank Negara
Indonesia (Persero) Tbk 15.568 (27) - (27) Indonesia (Persero) Tbk
Total (3.005) 9.254 (12.259) Total
Kontrak-kontrak untuk posisi 31 Desember 2023 These contracts as at December 31, 2023 and
dan 2022 jatuh tempo masing-masing pada 2022 are due on January 2 – February 2, 2024
tanggal 2 Januari – 2 Februari 2024 dan and January 3 – January 12, 2023, respectively.
3 Januari – 12 Januari 2023.
- 108 -
Page 594
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
12. Penyertaan Saham 12. Investments in Shares
Rincian penyertaan saham pada tanggal Investments in shares as at December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2022 consist of the following:
berikut:
Persentase
kepemilikan/ Biaya
Jenis usaha/ Percentage of perolehan/ Nilai tercatat/
Nama perusahaan/Name of company Nature of business ownership Cost Carrying value
Simpanan keanggotaan/Membership deposits:
PT Aplikanusa Lintasarta Jasa Komunikasi/
Communication Services 0% 15 15
Total 15
Berdasarkan hasil evaluasi dan penelaahan Based on management’s evaluation and review,
manajemen Bank, penyertaan saham pada tanggal investments in shares as at December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 diklasifikasikan lancar. 2022 are classified as current.
13. Aset Tetap dan Aset Hak Guna 13. Fixed Assets and Right of Use Assets
2023
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Ending
Balance Additions Deductions Reclassifications Revaluations Balance
Biaya perolehan Cost
Pemilikan langsung: Direct ownership:
Tanah 2.433.852 8.175 36.783 - - 2.405.244 Land
Bangunan 1.089.319 5.561 6.224 - - 1.088.656 Building
Perabotan dan peralata n Furniture, fixture and
kantor 722.539 14.084 4.761 - - 731.862 office equipment
Prasarana bangunan 73.775 351 - - - 74.126 Leasehold improvements
Aset dalam konstruksi 41.222 5.846 - - - 47.068 Asset under construction
Kendaraan bermotor 26.820 26.749 3.149 - - 50.420 Motor vehicles
Total 4.387.527 60.766 50.917 - - 4.397.376 Total
Aset hak guna sewa 299.428 10.136 60.206 - - 249.358 Right of use of assets
Total 4.686.955 70.902 111.123 - - 4.646.734 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciations
Pemilikan langsung: Direct ownership:
Perabotan dan peralata n Furniture, fixture and
kantor 591.381 52.927 4.128 - - 640.180 office equipment
Bangunan 498.670 56.633 6.224 - - 549.079 Building
Prasarana bangunan 51.880 8.655 - - - 60.535 Leasehold improvements
Kendaraan bermotor 21.866 5.299 3.514 - - 23.651 Motor vehicles
Total 1.163.797 123.514 13.866 - - 1.273.445 Total
Aset hak guna sewa 126.956 69.901 57.243 - - 139.614 Right of use of assets
Total 1.290.753 193.415 71.109 - - 1.413.059 Total
Nilai buku neto 3.396.202 3.233.675 Net book value
2022
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Ending
Balance Additions Deductions Reclassifications Revaluations Balance
Biaya perolehan Cost
Pemilikan langsung: Direct ownership:
Tanah 2.377.779 12.826 34.590 - 77.837 2.433.852 Land
Bangunan 1.082.112 10.868 3.661 - - 1.089.319 Building
Perabotan dan peralata n Furniture, fixture and
kantor 705.334 22.677 6.748 1.276 - 722.539 office equipment
Prasarana bangunan 68.100 4.970 140 845 73.775 Leasehold improvements
Aset dalam konstruksi 43.428 4.485 4.570 (2.121) - 41.222 Asset under construction
Kendaraan bermotor 28.969 1.394 3.543 - - 26.820 Motor vehicles
Total 4.305.722 57.220 53.252 - 77.837 4.387.527 Total
Aset hak guna sewa 503.054 81.730 285.356 - - 299.428 Right of use of assets
Total 4.808.776 138.950 338.608 - 77.837 4.686.955 Total
- 109 -
Page 595
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
13. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 13. Fixed Assets and Right of Use Assets
(continued)
2022
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ Ending
Balance Additions Deductions Reclassifications Revaluations Balance
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciations
Pemilikan langsung: Direct ownership:
Bangunan 447.570 66.234 15.134 - - 498.670 Building
Perabotan dan peralata n Furniture, fixture and
kantor 538.059 57.637 4.315 - - 591.381 office equipment
Prasarana bangunan 40.865 11.027 12 - - 51.880 Leasehold improvements
Kendaraan bermotor 21.340 3.390 2.864 - - 21.866 Motor vehicles
Total 1.047.834 138.288 22.325 - - 1.163.797 Total
Aset hak guna sewa 263.612 103.975 240.631 - - 126.956 Right of use of assets
Total 1.311.446 242.263 262.956 - - 1.290.753 Total
Nilai buku neto 3.497.330 3.396.202 Net book value
Keuntungan (kerugian) bersih dari penjualan aset Net gain (loss) on sale of fixed assets is as follows:
tetap adalah sebagai berikut:
2023 2022
Hasil penjualan 7.200 32.581 Proceeds from sale
Nilai buku (12.900) (30.927) Net book value
Keuntungan (kerugian) bersih dari Net gain (loss) on sale of
penjualan aset tetap (Catatan 35) (5.700) 1.654 fixed asset (Note 35)
Rincian aset dalam konstruksi per 31 Desember Detail of assets under construction as of
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 are as follow:
2023
Persentase Estimasi
Penyelesaian/ Penyelesaian/
Jumlah/ Percentage of Estimated
Total Completion Completion
Tanah dan bangunan 47.065 25% - 90% 2024 - 2025 Land and buildings
2022
Persentase Estimasi
Penyelesaian/ Penyelesaian/
Jumlah/ Percentage of Estimated
Total Completion Completion
Tanah dan bangunan 41.222 25% - 90% 2023 - 2024 Land and buildings
Pada tanggal 1 Maret 2016, Grup mengubah On March 1, 2016, the Group change their
kebijakan akuntansi terkait pengukuran setelah accounting policy related to subsequent
pengakuan awal untuk tanah dari model biaya ke measurement of land from the cost model to the
model revaluasi. Pada tahun 2022, Bank melakukan revaluation model. In 2022, the Bank performed
kembali revaluasi atas aset tanahnya. revaluation for its land of asset.
Nilai wajar dari tanah yang dimiliki Bank pada The fair values of land owned by the Bank as at
31 Desember 2022 dinilai oleh Kantor Jasa Penilai December 31, 2022 are determined by Kantor Jasa
Publik (KJPP) Febriman, Siregar & Rekan penilai Penilai Publik (KJPP) Febriman, Siregar & Rekan,
properti independen dengan tanggal penilaian 29 an independent property appraiser, with appraisal
Juli 2022. date of July 29, 2022.
- 110 -
Page 596
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
13. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 13. Fixed Assets and Right of Use Assets
(continued)
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian Valuation is performed based on Indonesian
Indonesia dan telah sesuai dengan POJK No. Valuation Standards and in accordance with POJK
28/POJK.04/2021 tentang Penilaian dan Penyajian No. 28/POJK.04/2021 regarding Valuation and
Laporan Penilaian Properti di Pasar Modal untuk Presentation of Property Appraisal Report in Capital
tujuan pelaporan keuangan. Nilai wajar tanah Market for the purposes of financial reporting. The
adalah berdasarkan pendekatan data pasar dengan fair value of land is based on market data approach
membandingkan harga-harga aset yang serupa by comparing observable market prices of similar
yang dapat diobservasi. assets.
Harga pasar yang paling mendekati disesuaikan Market prices in close proximity are adjusted for
dengan perbedaan atribut-atribut utama, seperti: differences in key attributes such as: land size,
ukuran tanah, lokasi dan biaya penggantian. location, and replacement costs. The fair value
Pengukuran nilai wajar juga mempertimbangkan measurements also consider highest and best use
penggunaan tertinggi dan terbaik (highest and best of the asset being valued. The fair value of lands is
use) dari aset yang dinilai. Nilai wajar dari tanah classified as level 2 based on hierarchy of fair value.
diklasifikasikan sebagai tingkat 2 berdasarkan
hierarki nilai wajar.
Tabel berikut menyajikan informasi mengenai The following table presents the information on the
revaluasi tanah pada tanggal revaluasi: revaluation of the land on the date of revaluation:
31 Desember/December 31, 2022
Nilai buku bersih Nilai wajar pada Surplus
sebelum revaluasi/ tanggal revaluasi/ revaluasi/
Net book value Fair value on the Revaluation
before revaluation date of revaluation surplus
Tanah 2.220.971 2.298.808 77.837 Land
Pada tahun 2023 terdapat tanah yang di reklasifikasi On 2023, there was land reclassified as abandoned
menjadi aset terbengkalai dengan nilai perolehan assets with an acquisition value of Rp22,395 and
ssebesar Rp22.395 dan nilai revaluasi yang eliminated revaluation amounting to Rp1,756.
dihapuskan sebesar Rp1.756. Mutasi surplus Movements in the revaluation surplus have been
revaluasi telah tercermin dalam Laporan Perubahan reflected in the Consolidated Statement of Changes
Ekuitas Konsolidasian. Saldo surplus revaluasi per in Equity. The revaluation surplus balance as at
1 Januari 2023 sebesar Rp1.605.649 dengan January 1, 2023 was Rp1,605,649 with the addition
penurunan surplus selama 2023 sebesar Rp1.756 of a surplus for 2023 amounting to Rp1.756
sehingga saldo akhir per 31 Desember 2023 therefore the balance as at December 31, 2023 was
menjadi sebesar Rp1.603.893. Rp1,603,893.
Mutasi surplus revaluasi telah tercermin dalam Movements in the revaluation surplus have been
Laporan Perubahan Ekuitas Konsolidasian. Saldo reflected in the Consolidated Statement of Changes
surplus revaluasi per 1 Januari 2022 sebesar in Equity. The revaluation surplus balance as at
Rp1.527.812 dengan penambahan surplus selama January 1, 2022 was Rp1,527,812 with the addition
2022 sebesar Rp77.837 sehingga saldo akhir per of a surplus for 2022 amounting to Rp77,837
31 Desember 2022 menjadi sebesar Rp1.605.649. therefore the balance as at December 31, 2022 was
Rp1,605,649.
Cadangan revaluasi tidak boleh didistribusikan The revaluation reserves are not available for
kepada pemegang saham Bank. distribution to the Bank's shareholders.
Aset tetap, kecuali tanah, diasuransikan terhadap Fixed assets, except land, are insured against
risiko kebakaran dan risiko Iainnya berdasarkan losses by fire and other risks under blanket policies
suatu paket polis tertentu dengan beberapa with several insurance companies including
perusahaan asuransi diantaranya adalah PT Asuransi Mitra Pelindung Mustika, PT Asuransi
PT Asuransi Mitra Pelindung Mustika, PT Asuransi Jasindo, PT Asuransi Mega Pratama, PT Asuransi
Jasindo, PT Asuransi Mega Pratama, PT Asuransi Bosowa Periskop, PT Asuransi Jasaraharja Putera,
Bosowa Periskop, PT Asuransi Jasaraharja Putera, PT Jasa Tania, PT Asuransi Ramayana,
PT Jasa Tania, PT Asuransi Ramayana, PT Asuransi Reliance Indonesia, PT Asuransi
PT Asuransi Reliance Indonesia, PT Asuransi Central Asia, PT Asuransi Tugu Kresna Pratama
- 111 -
Page 597
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
13. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 13. Fixed Assets and Right of Use Assets
(continued)
Central Asia, PT Asuransi Tugu Kresna Pratama and PT KB Insurance which are third parties of the
dan PT KB Insurance yang merupakan pihak ketiga Bank. The total insurance coverage as at
dari Bank. Nilai pertanggungan seluruhnya pada December 31, 2023 and 2022 are amounted to
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- Rp2,978,770 and Rp2,514,644, respectively.
masing sebesar Rp2.978.770 dan Rp2.514.644. Management believes that the insurance coverage
Manajemen berpendapat bahwa nilai is adequate to cover losses arising from such risks.
pertanggungan tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian yang timbul dari risiko-risiko
tersebut.
Aset tetap telah terdepresiasi penuh namun masih The Fixed Assets that have been fully depreciated
digunakan oleh Grup sebesar Rp574.439 dan but still in use by the Group amounting to
Rp2.220.971 masing-masing pada tanggal Rp574,439 and Rp2,220,971 as at December 31,
31 Desember 2023 dan 2022, antara lain berupa 2023 and 2022, respectively, included among
bangunan, perlengkapan kantor dan kendaraan others, building, office equipment and motor
bermotor. vehicles.
Manajemen berpendapat tidak terdapat indikasi Management believes that there is no indication of
penurunan nilai atas aset tetap yang dimiliki oleh impairment in the value of fixed assets of the Group.
Grup.
Aset hak guna per 31 Desember 2023 dan Right of use of assets as at December 31, 2023 and
2022 adalah sebagai berikut: 2022 are follows:
2023
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
Balance Additions Deductions Reclassifications Balance
Biaya perolehan Cost
Pemilikan langsung: Direct ownership:
Gedung 222.500 5.874 36.335 - 192.039 Building
Kendaraan 44.023 1.105 3.517 - 41.611 Vehicle
Perlengkapan kantor 13.163 - 541 - 12.622 Office equipment
ATM 10.304 42 10.346 - - ATM
Rumah 9.438 3.115 9.467 - 3.086 House
Total 299.428 10.136 60.206 - 249.358 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung: Direct ownership:
Gedung 82.320 46.342 33.372 - 95.290 Building
Kendaraan 25.107 9.777 3.517 - 31.367 Vehicle
Perlengkapan kantor 7.994 4.037 541 - 11.490 Office equipment
Rumah 6.522 4.412 9.467 - 1.467 House
ATM 5.013 5.333 10.346 - - ATM
Total 126.956 69.901 57.243 - 139.614 Total
Nilai buku neto 172.472 109.744 Net book value
2022
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Ending
Balance Additions Deductions Reclassifications Balance
Biaya perolehan Cost
Pemilikan langsung: Direct ownership:
Gedung 306.245 45.404 129.149 - 222.500 Building
Kendaraan 59.936 563 16.476 - 44.023 Vehicle
Perlengkapan kantor 13.637 - 474 - 13.163 Office equipment
ATM 99.562 32.286 121.544 - 10.304 ATM
Rumah 23.674 3.477 17.713 - 9.438 House
Total 503.054 81.730 285.356 - 299.428 Total
Akumulasi penyusutan Accumulated depreciation
Pemilikan langsung: Direct ownership:
Gedung 156.367 54.640 128.687 - 82.320 Building
Kendaraan 30.381 11.420 16.694 - 25.107 Vehicle
Perlengkapan kantor 4.321 4.147 474 - 7.994 Office equipment
Rumah 16.365 7.796 17.639 - 6.522 House
ATM 56.178 25.972 77.137 - 5.013 ATM
Total 263.612 103.975 240.631 - 126.956 Total
Nilai buku neto 239.442 172.472 Net book value
- 112 -
Page 598
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
13. Aset Tetap dan Aset Hak Guna (lanjutan) 13. Fixed Assets and Right of Use Assets
(continued)
Bank menyewa beberapa aset termasuk rumah Bank had rent a number of assets which include
dinas, gedung kantor, ruang ATM, kendaraan dan official houses, offices, ATM space, vehicle and
lain-lain. Rata-rata masa sewa adalah 5 (lima) others. The average of lease term is 5 (five) years.
tahun.
14. Aset Takberwujud 14. Intangible Assets
Aset takberwujud terdiri dari piranti lunak dan Intangible assets consist of computer softwares and
goodwill. goodwill.
2023 2022
Piranti lunak 340.104 189.338 Software
Goodwill 295.711 295.711 Goodwill
Sub-total 635.815 485.049 Sub-total
Dikurangi: Less:
Akumulasi amortisasi dan Accumulated amortization and
penurunan nilai (350.230) (283.055) impairment losses
Neto 285.585 201.994 Net
a. Piranti lunak a. Softwares
2023
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Additions Deductions Balance
Biaya perolehan 189.338 150.766 - 340.104 Cost
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
(Catatan 33) (176.826) (67.175) - (244.001) (Note 33)
Nilai buku neto 12.512 96.103 Net book value
2022
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Additions Deductions Balance
Biaya perolehan 189.233 8.825 8.720 189.338 Cost
Akumulasi amortisasi Accumulated amortization
(Catatan 33) (176.519) (6.412) 6.105 (176.826) (Note 33)
Nilai buku neto 12.714 12.512 Net book value
b. Goodwill b. Goodwill
Goodwill timbul dari akuisisi entitas anak Goodwill arose from the acquisition of
(Catatan 1c). Perubahan atas saldo goodwill subsidiaries (Note 1c). Movements in goodwill
pada tanggal 31 Desember 2023 dan balance as at December 31, 2023 and 2022 are
2022 adalah sebagai berikut: as follows:
2023
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Additions Deductions Balance
Biaya perolehan 295.711 - - 295.711 Cost
Akumulasi Accumulated
amortisasi *) (39.748) - - (39.748) amortization *)
Akumulasi penurunan Accumulated
nilai (66.481) - - (66.481) impairment
Nilai buku neto 189.482 189.482 Net book value
- 113 -
Page 599
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
14. Aset Takberwujud (lanjutan) 14. Intangible Assets (continued)
b. Goodwill (lanjutan) b. Goodwill (continued)
2022
Saldo Awal/ Saldo Akhir/
Beginning Penambahan/ Pengurangan/ Ending
Balance Additions Deductions Balance
Biaya perolehan 295.711 - - 295.711 Cost
Akumulasi Accumulated
amortisasi *) (39.748) - - (39.748) amortization *)
Akumulasi penurunan Accumulated
nilai (66.481) - - (66.481) impairment
Nilai buku neto 189.482 189.482 Net book value
*) Akumulasi amortisasi sampai dengan 1 Januari *) Accumulated amortization until January 1, 2011
2011
Penurunan nilai sebesar Rp66.481 telah diakui Impairment losses amounting to Rp66,481 has
karena jumlah tercatat lebih besar dari jumlah been recognized as the carrying amount
terpulihkannya. Jumlah terpulihkan atas KBBS exceeds its recoverable amount. Recoverable
telah dihitung berdasarkan nilai pakai (value in amount of KBBS has been calculated based on
use) yang ditentukan dengan mendiskontokan value in use that is determined by discounting
arus kas masa depan berdasarkan anggaran the future cash flows resulting from financial
keuangan yang disetujui oleh manajemen untuk budget approved by management covering a 5
periode 5 (lima) tahun. (five) year period.
Bank telah melakukan uji penurunan nilai atas The Bank has performed impairment testing on
goodwill yang terbentuk dari akuisisi goodwill resulting from acquisition of PT Bank
PT Bank KB Bukopin Syariah (KBBS) dengan KB Bukopin Syariah (KBBS) with the following
asumsi utama yang digunakan adalah sebagai key assumptions used by the Bank:
berikut:
2023 2022
Tingkat diskonto 6,88% 10,88% Discount rate
Proyeksi tingkat pertumbuhan 4,5% 3% Projected growth rate
Produk Domestik Bruto 5,17% -3,69% Gross Domestic Product
Tingkat inflasi 2,28% 1,87% Inflation rate
Tingkat pertumbuhan terminal value 1,60% 5,90% Terminal value growth
Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat Management believes that there is no
penurunan nilai atas aset tak berwujud pada impairment on intangible assets as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022.
15. Aset Lain-lain 15. Other Assets
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Agunan yang diambil alih - neto 2.503.459 2.858.081 Foreclosed assets - net
Uang muka 772.143 88.722 Advance payments
Biaya dibayar dimuka 504.548 311.314 Prepaid Expenses
Bunga masih akan diterima 260.162 256.590 Accrued interest
Pembiayaan transaksi perdagangan 141.159 344.498 Trade financing
Setoran jaminan 98.972 100.295 Guarantee deposit
Tagihan terkait dengan Receivables relating to credit card
transaksi kartu kredit dan ATM - neto 66.328 81.329 and ATM transactions - net
Piranti lunak dalam pengembangan 33.267 148.346 Softwares in development
Pendapatan masih akan diterima 12.640 7.638 Accrued revenue
Lain-lain - neto 1.655.983 1.645.729 Others - net
Sub-total 6.048.661 5.842.542 Sub-total
- 114 -
Page 600
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
15. Aset Lain-lain (lanjutan) 15. Other Assets (continued)
2023 2022
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
Bunga masih akan diterima 19.687 28.930 Accrued interest
Biaya dibayar di muka 106 942 Prepaid expenses
Sub-total 19.793 29.872 Sub-total
Total 6.068.454 5.872.414 Total
Pembiayaan transaksi perdagangan terdiri dari Trade financing consists of trade UPAS, flexy gas,
tagihan perdagangan UPAS, tagihan flexy gas, flexy flexy bill, flexy health, and trade invoice financing.
bill dan flexy health, serta tagihan invoice financing. With these facilities, debtors can receive short term
Dengan fasilitas ini debitur dapat memperoleh financing from the Group by using its invoices to
pembiayaan jangka pendek dari Grup dengan customer as collateral to Bank, and debtors have
menjaminkan tagihan pelanggan kepada Bank, dan the options to repay the financing by themselves or
debitur dapat memilih untuk melunasi pinjaman the Group can collect the amount required from the
tersebut sendiri atau Grup yang akan menagih customers. The Group has only started these
kepada pelanggan. Fasilitas pembiayaan ini mulai financing facilities in 2019.
dilaksanakan Grup pada tahun 2019.
Biaya dibayar di muka sebagian besar terdiri atas Prepaid expenses consist mainly of prepaid building
biaya-biaya sewa gedung, rumah, kendaraan, rent, housing rent, car rent, office equipment rent,
peralatan kantor, dan asuransi. and insurance.
Agunan yang diambil alih merupakan agunan yang Foreclosed assets consist of collaterals which were
diambil alih oleh Grup sehubungan dengan acquired by the Group in the settlement of loans in
penyelesaian kredit yang terdiri atas tanah, form of lands, buildings, vehicles, and others.
bangunan, kendaraan, dan lain-lain.
Nilai wajar agunan yang diambil alih masing-masing Fair value of foreclosed assets amounting to
sebesar Rp2.503.459 dan Rp2.858.081 per tanggal Rp2,503,459 and Rp2,858,081 as at December 31,
31 Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, agunan As at December 31, 2023 and 2022, foreclosed
yang diambil alih berdasarkan kolektibilitas adalah assets based on collectability are as follow:
sebagai berikut:
2023 2022
Lancar 2.156 68.235 Current
Kurang lancar 910.081 1.995.308 Substandard
Diragukan 1.317.548 753.237 Doubtful
Macet 505.343 75.459 Loss
Saldo akhir tahun 2.735.128 2.892.239 Ending balance
Cadangan kerugian penurunan nilai (231.669) (34.158) Allowance for impaiment losses
Neto 2.503.459 2.858.081 Net
Manajemen berpendapat bahwa nilai tercatat Management believes that the carrying value of
agunan yang diambil alih merupakan nilai neto yang foreclosed assets represents their net realizable
dapat direalisasi. values.
Perubahan cadangan kerugian untuk agunan yang The movements in allowance for losses on
diambil alih adalah sebagai berikut: foreclosed assets were as follows:
- 115 -
Page 601
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
15. Aset Lain-lain (lanjutan) 15. Other Assets (continued)
2023 2022
Saldo awal 34.158 24.367 Begining balance
Beban selama tahun berjalan 197.511 9.791 Provision during the year
Saldo akhir 231.669 34.158 Ending balance
Uang muka terdiri dari uang muka yang dikeluarkan Advance payments consist of payments which relate
sehubungan dengan pembukaan cabang-cabang to the opening of new branch offices, branch
baru, relokasi cabang, renovasi gedung kantor, dan relocation, office building renovation, and other
uang muka biaya lain-lain. advance payments.
Pendapatan masih akan diterima merupakan Accrued revenue represents fees from third parties
pendapatan yang berasal dari penerimaan imbalan for electricity, water, telephone, tax, and other
dari pihak ketiga atas pembayaran listrik, air, payments made through the Group.
telepon, pajak, dan lain-lain melalui Grup.
Setoran jaminan terdiri dari setoran yang diberikan Guarantee deposits consist of Group’s payment to
Grup kepada pihak ketiga sebagai jaminan atas third parties as collateral on services or license that
pemakaian jasa atau perizinan yang diberikan oleh is delivered by third parties.
pihak ketiga.
16. Liabilitas Segera 16. Liabilities Immediately Payable
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Titipan pembayaran dari nasabah 193.272 220.517 Payments from customers
Kiriman uang yang belum direalisasi 58.017 36.667 Unsettled money transfer
Titipan pajak sebagai bank persepsi 40.116 42.423 Tax collection received as collecting bank
Deposit pembukaan rekening 3 12 Deposit for opening accounts
Lain-lain 136.965 61.862 Others
Sub-total 428.373 361.481 Sub-total
Mata uang asing: Foreign currencies:
Kiriman uang yang
belum direalisasi 2.542 26.878 Unsettled money transfer
Lain-lain 487 163 Others
Sub-total 3.029 27.041 Sub-total
Total 431.402 388.522 Total
Titipan pembayaran dari nasabah terdiri dari Payments from customers consist of payments to
pembayaran kepada beberapa rekanan payment several payment points partners.
point.
Lain-lain terdiri dari deposito berjangka yang telah Others consist of matured time deposits, matured
jatuh tempo, setoran jaminan jatuh tempo dan lain- guarantee deposits and others.
lain.
- 116 -
Page 602
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
17. Giro 17. Demand Deposits
a. Berdasarkan pihak a. By counterparties
2023 2022
Pihak berelasi (Catatan 38) Related parties (Note 38)
Rupiah 3.080 259.920 Rupiah
Mata uang asing 6.014 398 Foreign currencies
Sub-total 9.094 260.318 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 2.723.031 2.920.568 Rupiah
Mata uang asing 445.523 397.041 Foreign currencies
Sub-total 3.168.554 3.317.609 Sub-total
Total 3.177.648 3.577.927 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022 demand
2022 giro yang berdasarkan pada prinsip deposits under sharia banking principles
perbankan syariah masing-masing sebesar amounted to Rp459,743 and Rp647,138,
Rp459.743 dan Rp647.138. respectively.
Giro yang dijadikan sebagai jaminan atau Demand deposits amounting to Rp753,970 and
diblokir oleh Bank pada tanggal 31 Desember Rp3,799,183 are pledged as collateral or
2023 dan 2022 masing-masing sebesar blocked by the Bank as at December 31, 2023
Rp753.970 dan Rp3.799.183. and 2022, respectively.
Giro yang berdasarkan pada prinsip perbankan Demand deposits under sharia banking
syariah yang dijadikan sebagai jaminan atas principles amounting to Rp58,280 and
pembiayaan/piutang syariah kepada beberapa Rp86,236 that are pledged as collateral for
debitur pada tanggal 31 Desember 2023 dan sharia financing/receivables granted to debtors
2022 masing-masing sebesar Rp58.280 dan as at December 31, 2023 and 2022,
Rp86.236. respectively.
b. Berdasarkan mata uang b. By currency
2023 2022
Rupiah 2.726.111 3.180.488 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat 417.845 357.951 United States Dollar
Yen Jepang 32.241 35.127 Japanese Yen
Dolar Singapura 722 3.491 Singapore Dollar
Dolar Australia 432 439 Australian Dollar
Euro Eropa 262 383 European Euro
Poundsterling Inggris 35 48 Great Britain Poundsterling
451.537 397.439
Total 3.177.648 3.577.927 Total
c. Tingkat bunga rata-rata per tahun c. Average annual interest rates
Giro dalam mata uang asing terdiri dari Dolar Demand deposits in foreign currencies consist
Amerika Serikat, Yen Jepang, Dolar Australia, of United States Dollar, Japanese Yen,
Euro Eropa, Dolar Singapura dan Poundsterling Australian Dollar, European Euro, Singapore
Inggris. Dollar and Great Britain Poundsterling.
- 117 -
Page 603
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
17. Giro (lanjutan) 17. Demand Deposits (continued)
d. Tingkat bunga rata-rata per tahun (lanjutan) d. Average annual interest rates (continued)
Suku bunga rata-rata tertimbang setahun untuk The weighted average of interest rate per
Giro adalah sebagai berikut: annum for Demand deposits are as follows:
2023 2022
% %
Rupiah 0,12 0,13 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Singapura 0,85 0,17 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 0,25 0,25 Great Britain Poundsterling
Dolar Amerika Serikat 0,10 0,11 United States Dollar
Euro Eropa 0,09 0,01 European Euro
Dolar Australia 0,03 0,20 Australian Dollar
Yen Jepang 0,03 0,16 Japanese Yen
18. Tabungan 18. Savings Deposits
a. Berdasarkan pihak a. By counterparties
2023 2022
Pihak berelasi (Catatan 38) Related parties (Note 38)
Rupiah: Rupiah:
SiAga 18.130 9.546 SiAga
Mata uang asing: Foreign currencies:
SiAga 361 324 SiAga
18.491 9.870
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
SiAga 6.012.162 5.609.135 SiAga
Wadiah 249.284 280.039 Wadiah
Mudharabah 228.658 191.752 Mudharabah
Kerjasama 206.692 270.524 Kerjasama
Sikosi - 243.125 Sikosi
Lain-lain 104.545 236.594 Others
Mata uang asing: Foreign currencies:
SiAga 53.352 114.745 SiAga
6.854.693 6.945.914
Total 6.873.184 6.955.784 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, savings
2022 tabungan yang berdasarkan pada prinsip deposits under sharia banking principles
perbankan syariah adalah sebesar Rp477.942 amounting to Rp477,942 and Rp471,791,
dan Rp471.791. respectively.
Adapun pos tabungan lain-lain terdiri atas Savings-Others consist of some products such
produk Tabungan Simple, Tabungan Wokee, as Tabungan Simple, Tabungan Wokee,
Tabungan Haji dan Tabunganku. Tabungan Haji and Tabunganku.
Tabungan yang dijadikan sebagai jaminan atau Savings deposits amounting to Rp2,119,864
diblokir oleh Bank pada tanggal 31 Desember and Rp2,407,214 are pledged as collateral or
2023 dan 2022 masing-masing sebesar blocked by the Bank as at December 31, 2023
Rp2.119.864 dan Rp2.407.214. and 2022, respectively.
- 118 -
Page 604
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
18. Tabungan (lanjutan) 18. Savings Deposits (continued)
a. Berdasarkan pihak a. By counterparties
Tabungan yang berdasarkan pada prinsip Savings deposits under sharia banking
perbankan syariah yang dijadikan sebagai principles amounting to Rp17,305 and Rp4,585
jaminan atas pembiayaan/piutang syariah are pledged as collateral to sharia
kepada beberapa debitur pada tanggal financing/receivables granted to debtors as at
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022, respectively.
sebesar Rp17.305 dan Rp4.585.
b. Berdasarkan mata uang b. By currency
2023 2022
Rupiah 6.819.471 6.840.715 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat 51.876 112.659 United States Dollar
Euro Eropa 1.087 1.083 European Euro
Dolar Australia 319 335 Australian Dollar
Yen Jepang 214 300 Japanese Yen
Dolar Singapura 210 684 Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 7 8 Great Britain Poundsterling
Sub-total 53.713 115.069 Sub-total
Total 6.873.184 6.955.784 Total
c. Tingkat bunga rata-rata per tahun c. Average annual interest rates
Tabungan dalam mata uang asing terdiri dari Saving deposits in foreign currencies consist of
Dolar Amerika Serikat, Dolar Australia, United States Dollar, Australian Dollar, Great
Poundsterling Inggris, Euro Eropa, Dolar Britain Poundsterling, European Euro,
Singapura dan Yen Jepang. Singapore Dollar and Japanese Yen.
Suku bunga rata-rata tertimbang setahun untuk The weighted average of interest rate per
tabungan adalah sebagai berikut: annum for saving deposits are as follows:
2023 2022
% %
Rupiah 0,16 0,21 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Singapura 1,00 0,88 Singapore Dollar
Dolar Australia 0,26 1,00 Australian Dollar
Poundsterling Inggris 0,25 0,25 Great Britain Poundsterling
Euro Eropa 0,08 0,07 European Euro
Dolar Amerika Serikat 0,06 0,10 United States Dollar
Yen Jepang 0,01 0,01 Japanese Yen
19. Deposito Berjangka 19. Time Deposits
a. Berdasarkan pihak a. By counterparties
2023 2022
Pihak berelasi (Catatan 38) Related parties (Note 38)
Rupiah 38.129 55.086 Rupiah
Mata uang asing 2.182 761 Foreign currencies
40.311 55.847
- 119 -
Page 605
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
19. Deposito Berjangka (lanjutan) 19. Time Deposits (continued)
a. Berdasarkan pihak (lanjutan) a. By counterparties (continued)
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 31.206.482 38.216.295 Rupiah
Mata uang asing 3.491.518 3.156.517 Foreign currencies
34.698.000 41.372.812
Total 34.738.311 41.428.659 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022 time
2022 deposito berjangka yang berdasarkan deposits under sharia banking principles
pada prinsip perbankan syariah masing-masing amounted to Rp5,068,360 and Rp4,470,295,
sebesar Rp5.068.360 dan Rp4.470.295. respectively.
Deposito berjangka yang dijadikan sebagai Time deposits amounting to Rp1,035,272 and
jaminan atau diblokir oleh Bank pada tanggal Rp869,451 are pledged as collateral or blocked
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing by the Bank as at December 31, 2023 and
sebesar Rp1.035.272 dan Rp869.451. 2022, respectively.
Deposito berjangka yang berdasarkan pada Time deposits under sharia banking principles
prinsip perbankan syariah yang dijadikan amounting to Rp125,717 and Rp420,559 are
sebagai jaminan atas pembiayaan/piutang pledged as collateral to sharia financing/
syariah kepada beberapa debitur pada tanggal receivables granted to debtors as of
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing
December 31, 2023 and 2022, respectively.
sebesar Rp125.717 dan Rp420.559.
b. Berdasarkan mata uang b. By currency
2023 2022
Rupiah 31.244.611 38.271.381 Rupiah
Mata uang asing: Foreign currencies:
Dolar Amerika Serikat 3.489.847 3.150.417 United States Dollar
Euro Eropa 2.376 2.312 European Euro
Dolar Australia 842 3.674 Australian Dollar
Dolar Singapura 635 826 Singapore Dollar
Yen Jepang - 49 Japanese Yen
Sub-total 3.493.700 3.157.278 Sub-total
Total 34.738.311 41.428.659 Total
c. Tingkat bunga rata-rata per tahun c. Average annual interest rate by contract
berdasarkan periode penempatan period
Tingkat bunga rata-rata per tahun (%)/
Average interest rates per annum (%)
2023 2022 Nilai nominal/Nominal value
% % 2023 2022
Rupiah: Rupiah:
1 bulan 3,34 3,10 8.641.175 12.160.413 1 month
3 bulan 3,76 3,28 8.964.456 9.021.219 3 months
6 bulan 3,97 3,62 7.750.899 6.733.785 6 months
12 bulan 4,00 3,82 5.888.081 10.355.964 12 months
31.244.611 38.271.381
- 120 -
Page 606
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
19. Deposito Berjangka (lanjutan) 19. Time Deposits (continued)
c. Tingkat bunga rata-rata per tahun c. Average annual interest rate by contract
berdasarkan periode penempatan (lanjutan) period (continued)
Tingkat bunga rata-rata per tahun (%)/
Average interest rates per annum (%)
2023 2022 Nilai nominal/Nominal value
% % 2023 2022
Mata uang asing: Foreign currencies:
1 bulan 0,02 0,02 990.041 2.546.026 1 month
3 bulan 0,03 0,02 1.592.250 33.365 3 months
6 bulan 0,04 0,02 120.453 21.997 6 months
12 bulan 0,05 0,03 790.956 555.890 12 months
3.493.700 3.157.278
Total 34.738.311 41.428.659 Total
d. Berdasarkan sisa umur sampai dengan d. By remaining period to maturity
jatuh tempo
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Sampai dengan 1 bulan 12.969.924 16.143.833 Up to 1 month
> 1 - 3 bulan 9.384.799 9.305.142 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 6.829.733 5.914.806 > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan 2.060.155 6.907.600 > 6 - 12 months
31.244.611 38.271.381
Mata uang asing: Foreign currencies:
Sampai dengan 1 bulan 1.022.486 2.622.924 Up to 1 month
> 1 - 3 bulan 1.653.199 32.590 > 1 - 3 months
> 3 - 6 bulan 157.656 16.880 > 3 - 6 months
> 6 - 12 bulan 660.359 484.884 > 6 - 12 months
3.493.700 3.157.278
Total 34.738.311 41.428.659 Total
20. Simpanan Dari Bank Lain 20. Deposits From Other Banks
a. Berdasarkan mata uang dan jenis a. By currency and type
2023 2022
Pihak berelasi (Catatan 38) Related parties (Note 38)
Rupiah: Rupiah:
Giro 913 3.032 Demand deposits
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
Interbank call money 7.698.500 10.118.875 Interbank call money
Sub-total 7.699.413 10.121.907 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Interbank call money 130.000 - Interbank call money
Tabungan 22.060 89.109 Savings deposits
Deposito berjangka 21.200 150.115 Time deposits
Giro 14.048 20.244 Demand deposits
Sub-total 187.308 259.468 Sub-total
Total 7.886.721 10.381.375 Total
- 121 -
Page 607
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
20. Simpanan Dari Bank Lain (lanjutan) 20. Deposits From Other Banks (continued)
a. Berdasarkan mata uang dan jenis (lanjutan) a. By currency and type (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, deposits
2022, terdapat simpanan dari bank lain yang from other banks under sharia banking
berdasarkan pada prinsip perbankan syariah principles amounted to Rp180,553 and
masing-masing sebesar Rp180.553 dan Rp64,651, respectively.
Rp64.651.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, there were
2022, tidak terdapat simpanan dari Bank lain no deposits from other Banks pledged as
yang dijadikan sebagai jaminan atau diblokir collateral or blocked by the Bank.
oleh Bank.
b. Tingkat bunga rata-rata per tahun b. Average annual interest rates
2023 2022
% %
Rupiah: Rupiah:
Deposito berjangka 3,55 3,54 Time deposits
Tabungan 1,19 1,27 Savings deposits
Giro 0,80 0,68 Demand deposits
Interbank call money 0,48 3,62 Interbank call money
Mata uang asing: Foreign currencies:
Interbank call money 5,36 2,02 Interbank call money
Deposito berjangka 0,00 0,42 Time deposits
Giro 000 0,00 Demand deposits
c. Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat c. Based on their remaining period to maturity
jatuh tempo
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Sampai dengan 1 bulan 179.221 172.298 Up to 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 8.000 71.701 > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 12 bulan 1.000 18.501 > 3 months - 12 months
188.221 262.500
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
Sampai dengan 1 bulan 4.465.130 10.118.875 Up to 1 month
> 1 bulan - 3 bulan 3.233.370 - > 1 month - 3 months
> 3 bulan - 12 bulan - - > 3 months - 12 months
7.698.500 10.118.875
Total 7.886.721 10.381.375 Total
21. Pajak Penghasilan 21. Income Tax
a. Utang pajak a. Taxes payable
2023 2022
Pajak penghasilan: Income tax:
Pasal 23 dan 4(2) 38.148 37.168 Articles 23 and 4(2)
Pasal 26 12.786 9.595 Article 26
Pasal 21 7.670 5.211 Article 21
Pajak pertambahan nilai 6.006 4.456 Value added tax
Lain-lain 25 66 Other
Total 64.635 56.496 Total
- 122 -
Page 608
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expense
2023 2022
Manfaat pajak Deferred tax benefit
tangguhan - Bank 702.789 94.711 - Bank
Manfaat pajak tangguhan Deferred tax benefit -
- entitas anak 28.895 18.441 subsidiaries
Total manfaat pajak tangguhan 731.684 113.152 Total deferred tax benefit
Total Manfaat Pajak Total Current Year
Tahun Berjalan 731.684 113.152 Tax Benefit
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan The reconciliation between income tax expense
dengan hasil perkalian rugi akuntansi sebelum and the loss before income tax multiplied by the
pajak penghasilan menggunakan tarif yang enacted tax rate is as follows:
berlaku adalah sebagai berikut:
2023 2022
Rugi sebelum beban pajak Loss before income tax
penghasilan dalam laporan expense in the consolidated
laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian (6.787.387) (5.145.656) other comprehensive income
Bagian laba Net income of
bersih entitas anak 573.818 80.965 subsidiaries
Rugi sebelum pajak Loss before
penghasilan - Bank (6.213.569) (5.064.691) income tax - Bank
Manfaat pajak sesuai Tax benefit based on
tarif pajak yang berlaku 1.366.985 1.114.232 applicable tax rate
Biaya-biaya yang tidak
dapat dikurangkan (11.976) (22.745) Non-deductible expenses
Pendapatan dari investasi Income from mutual fund
reksadana yang tidak investment
dikenakan pajak 567 1.700 exempted from tax
Penyesuaian atas manfaat Adjustment in deferred
pajak tangguhan (652.787) (998.476) tax benefit
Penyesuaian tarif pajak Adjustment in corporate
penghasilan badan - - income tax rate
702.789 94.711
Manfaat pajak entitas anak Tax benefits of subsidiaries
Tangguhan 28.895 18.441 Deferred
28.895 18.441
Manfaat pajak Income tax
penghasilan - neto 731.684 113.152 benefit - net
Rekonsiliasi antara rugi sebelum beban pajak The reconciliation between loss before income
penghasilan, seperti yang disajikan dalam tax expense, as shown in the consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian dengan comprehensive income and estimated fiscal
taksiran rugi fiskal untuk tahun yang berakhir loss for the years ended December 31, 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 and 2022 are as follows:
adalah sebagai berikut:
- 123 -
Page 609
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara rugi sebelum beban pajak The reconciliation between loss before income
penghasilan, seperti yang disajikan dalam tax expense, as shown in the consolidated
laporan laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and other
komprehensif lain konsolidasian dengan comprehensive income and estimated fiscal
taksiran rugi fiskal untuk tahun yang berakhir loss for the years ended December 31, 2023
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 and 2022 are as follows:
adalah sebagai berikut:
2023 2022
Rugi sebelum beban pajak Loss before income tax
penghasilan dalam laporan expense in the consolidated
laba rugi dan penghasilan statement of profit or loss and
komprehensif lain konsolidasian (6.787.387) (5.145.656) other comprehensive income
Bagian laba bersih entitas anak 573.818 80.965 Net income of subsidiaries
Rugi sebelum pajak Loss before income
penghasilan - Bank (6.213.569) (5.064.691) tax - Bank
Perbedaan tetap: Permanent differences:
Representasi 3.707 5.037 Representations
Sumbangan dan hadiah 3.500 6.494 Donations and gifts
Aktivitas karyawan 250 1.341 Employee activities
Reksadana yang tidak Investment exempted
dikenakan pajak (2.576) (7.729) from tax
Lain-lain 46.978 90.513 Others
Total perbedaan tetap 51.859 95.656 Total permanent differences
Perbedaan waktu: Timing differences:
Cadangan kerugian Provision (reversal of allowance)
(pembalikan cadangan): for impairment losses on:
Kredit yang diberikan
dan piutang 2.528.696 (2.201.316) Loans and receivables
Penyusutan aset tetap 11.221 (6.868) Depreciation of fixed assets
Beban untuk kesejahteraan Employee service
karyawan (15.103) (229.059) entitlements expense
Cadangan bonus 19.326 (2.265) Bonus allowance
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses
nilai asset yang diambil alih 204.873 - - foreclosed Asset
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses
nilai flexy pay 51.597 - of flexy pay
Lain-lain (23.771) (24.211) Others
Total perbedaan waktu 2.776.839 (2.463.719) Total timing differences
Rugi fiskal (3.384.871) (7.432.754) Fiscal loss
Kompensasi rugi fiskal yang kemungkinan The fiscal loss compensation that may
dapat dimanfaatkan untuk mengurangi potentially be utilized to reduce taxable income
penghasilan kena pajak pada masa mendatang in the future is as follows:
adalah sebagai berikut:
Fiscal loss compensation
Kompensasi rugi fiskal carry forward
2021 - 1.806.355 2021
2022 6.429.474 7.432.754 2022
2023 3.384.871 - 2023
Total 9.814.345 9.239.109 Total
Rugi fiskal Bank hasil rekonsiliasi di atas akan Fiscal loss of the Bank resulting from the
menjadi dasar dalam pengisian SPT Tahunan reconciliation above will became the basis for
PPh Badan untuk pelaporan SPT tahun buku filing the Corporate Annual Tax Returns for
2023. fiscal years 2023.
- 124 -
Page 610
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Rugi fiskal Bank hasil rekonsiliasi di atas telah Fiscal loss of the Bank resulting from the
sesuai dengan SPT Tahunan PPh Badan untuk reconciliation agreed with filing the Corporate
pelaporan SPT tahun buku 2022. Annual Tax Returns for fiscal years 2022.
c. Aset (liabilitas) pajak tangguhan c. Deferred tax assets (liabilities)
Pengaruh pajak tangguhan atas beda waktu The tax effects of significant temporary
yang signifikan antara pelaporan komersial dan differences between commercial reporting and
perpajakan adalah sebagai berikut: tax purposes are as follows:
Saldo (Dibebankan) Saldo
Awal Dikreditkan Akhir
1 Januari/ ke Laporan 31 Desember/
Beginning Laba Rugi/ Dikreditkan Ending
Balance (Charged) ke Ekuitas/ Balance
January 1, Credit to Credited December 31,
2023 Profit or Loss to Equity 2023
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Liabilitas imbalan Post-employee
kerja 46.805 (24.254) (1.415) 21.136 benefit liability
Cadangan kerugian Allowance for
kartu kredit 5.791 (1.042) - 4.749 credit card
Penyusutan aset Depreciation of
tetap 17.535 (11.266) - 6.269 fixed assets
Rugi fiskal 2.032.604 126.550 - 2.159.154 Fiscal loss
Cadangan kerugian
penurunan nilai Allowance for impairment
aset yang diambil alih - - 45.072 - 45.072 losses of foreclosed aset
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
kredit yang diberikan on loans financial
dan pembiayaan/ assets and sharia
piutang syariah (214.915) 556.313 - 341.398 financing/receivable
Lain-lain 5.428 15.475 - 20.903 Others
Aset pajak Deferred tax
tangguhan 1.893.248 706.848 (1.415) 2.598.681 assets
Liabilitas pajak
tangguhan Deferred tax liabilities
Amortisasi goodwill (33.673) (4.059) - (37.732) Goodwill amortization
Kentungan dari Unrealized on
perubahan nilai changes in fair value
atas instrumen of debt instrument
pada nilai wajar through
melalui penghasilan comprehensive
komprehensif lain (741) - (1.392) (2.133) income
Liabilitas pajak Deferred tax
Tangguhan (34.414) (4.059) (1.392) (39.865) liabilities
Aset pajak tangguhan - Deferred Tax assets -
Bank - neto 1.858.834 702.789 (2.807) 2.558.816 Bank - net
Aset pajak tangguhan - Deferred tax assets -
entitas anak - neto 83.317 28.895 (485) 111.727 ubsidiaries - net
Total 1.942.151 731.684 (3.292) 2.670.543 Total
Saldo (Dibebankan) Saldo
Awal Dikreditkan Akhir
1 Januari/ ke Laporan 31 Desember/
Beginning Laba Rugi/ Dikreditkan Ending
Balance (Charged) ke Ekuitas/ Balance
January 1, Credit to Credited December 31,
2022 Profit or Loss to Equity 2022
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Liabilitas imbalan Post-employee
kerja 102.425 (50.393) (5.227) 46.805 benefit liability
Cadangan kerugian Allowance for
kartu kredit 6.845 (1.054) 5.791 credit card
Penyusutan aset Depreciation of
tetap 19.046 (1.511) 17.535 fixed assets
Rugi fiskal 1.395.876 636.728 2.032.604 Fiscal loss
Lain-lain 6.136 (708) 5.428 Others
Aset pajak Deferred tax
tangguhan 1.530.328 583.062 (5.227) 2.108.163 assets
- 125 -
Page 611
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
c. Aset (liabilitas) pajak tangguhan (lanjutan) c. Deferred tax assets (liabilities) (continued)
Saldo (Dibebankan) Saldo
Awal Dikreditkan Akhir
1 Januari/ ke Laporan 31 Desember/
Beginning Laba Rugi/ Dikreditkan Ending
Balance (Charged) ke Ekuitas/ Balance
January 1, Credit to Credited December 31,
2022 Profit or Loss to Equity 2022
Liabilitas pajak
tangguhan Deferred tax liabilities
Amortisasi goodwill (29.612) (4.061) (33.673) Goodwill amortization
Kentungan dari Unrealized on
perubahan nilai changes in fair value
atas instrumen of debt instrument
pada nilai wajar through
melalui penghasilan comprehensive
komprehensif lain (16.170) 15.429 (741) income
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai impairment losses
kredit yang diberikan on loans financial
dan pembiayaan/ assets and sharia
piutang syariah 269.375 (484.290) (214.915) financing/receivable
Liabilitas pajak Deferred tax
Tangguhan 223.593 (488.351) 15.429 (249.329) liabilities
Aset pajak tangguhan - Deferred Tax assets -
Bank - neto 1.753.921 94.711 10.202 1.858.834 Bank - net
Aset pajak tangguhan - Deferred tax assets -
entitas anak - neto 65.311 18.441 (436) 83.317 subsidiaries -net
Total 1.819.232 113.152 9.766 1.942.151 Total
d. Administrasi d. Administrative
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah On October 29, 2021, the Government issued
menerbitkan Undang-Undang Republik Law of the Republic of Indonesia No. 7 year
Indonesia No. 7 Tahun 2021 tentang 2021 concerning Harmonization of Tax
Harmonisasi Peraturan Perpajakan. Aturan Regulations. The Regulation has stipulated the
tersebut menetapkan tarif pajak penghasilan income tax rate for domestic taxpayers and
wajib pajak dalam negeri dan bentuk usaha business establishments of 22% which will be
tetap sebesar 22% yang mulai berlaku pada effective from the Fiscal Year 2022 onwards,
tahun pajak 2022 dan seterusnya, dan and a further reduction of the tax rate of 3% for
tambahan pengurangan tarif pajak sebesar 3% domestic taxpayers who meet certain
bagi wajib pajak dalam negeri yang memenuhi requirements. Hence, the previously tax rate
kriteria tertentu. Dengan demikian, penetapan determination of 20% will be invalid after the
tarif pajak sebelumnya sebesar 20% menjadi ratification of this Law.
tidak berlaku setelah Undang-Undang ini
disahkan.
Pada Peraturan Pemerintah Pengganti In Government Regulation in Lieu of Law of the
Undang-Undang Republik Indonesia Republic of Indonesia No. 1/2020 in Article 5
No. 1/2020 di Pasal 5 ayat 2 menyebutkan paragraph 2 mentions that domestic tax payers:
Wajib Pajak dalam negeri:
i. Berbentuk perseroan terbuka; i. In the form of a public company;
ii. Dengan jumlah keseluruhan saham yang ii. With the total number of paid-up shares
disetor diperdagangkan pada bursa efek di traded on the stock exchange in Indonesia
Indonesia paling sedikit 40% (empat puluh at least 40% (forty percent);
persen);
iii. Memenuhi persyaratan tertentu, dapat iii. Fulfilling certain requirements, can get a
memperoleh tarif sebesar 3% (tiga persen) tariff of 3% (three percent) lower than the
lebih rendah dari tarif sebagaimana rate as referred to in paragraph (1) letter a
dimaksud pada ayat (1) huruf a dan and letter b.
huruf b.
- 126 -
Page 612
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
d. Administrasi (lanjutan) d. Administrative (continued)
Berdasarkan Laporan Bulanan Kepemilikan Based on the Monthly Report on Share
Saham Emiten atau perusahaan Publik dan Ownership of Issuers or Public Companies and
Rekapitulasi yang telah dilaporkan Nomor: Recapitulation which has been reported
DE/I/24-0221 tanggal 4 Januari 2024 dan Number: DE/I/24-0221 dated January 4, 2024
DE/I/23-0330 tanggal 4 Januari 2023 dari and DE/I/23-0330 dated January 4, 2023 from
PT Datindo Entrycom atas kepemilikan saham PT Datindo Entrycom for the Bank's share
Bank periode yang berakhir pada 31 Desember ownership for the period ending December 31,
2023 and 31 Desember 2022, Bank tidak 2023 and December 31, 2022, the Bank does
memenuhi kriteria untuk mendapatkan not meet the criteria for obtaining a reduced tax
pengurangan tarif pajak karenanya Bank rate, therefore the Bank uses a tax rate of 22%
menggunakan tarif pajak 22% dalam in calculating Corporate Income Tax.
perhitungan PPh Badan.
Sesuai dengan peraturan perpajakan di In accordance with the taxation laws in
Indonesia, Bank menghitung dan Indonesia, the Bank calculates and submits
melaporkan/menyetorkan pajak berdasarkan income tax returns based on self-assessment.
sistem self-assessment. Fiskus dapat The tax authorities may assess/amend taxes
menetapkan/mengubah pajak-pajak tersebut within the statute of limitations under the
dalam jangka waktu tertentu sesuai dengan prevailing regulations.
peraturan yang berlaku.
e. Pemeriksaan pajak e. Tax assessments
2003, 2004, dan 2006 2003, 2004, and 2006
Pada bulan September 2008, berdasarkan In September 2008, based on Tax Audit for
pemeriksaan Tahun Pajak 2003, 2004 dan years 2003, 2004 and 2006, Tax Office (KPP)
2006, Kantor Pelayanan Pajak (KPP) issued Tax Underpayment Assessment Letters
menerbitkan Surat Ketetapan Pajak Kurang (SKPKB) for VAT on foreclosed assets and VAT
Bayar (SKPKB) PPN atas penjualan AYDA dan on murabahah amounted to Rp74,700.
transaksi murabahah, total senilai Rp74.700.
Atas SKPKB tersebut, pada bulan Desember For that SKPKB, in December 2008, the Bank
2008, Bank mengajukan keberatan karena proposed an objection, because according to
menurut Bank, baik transaksi penjualan AYDA the Bank, both foreclosed assets and
maupun murabahah bukanlah merupakan objek murabahah transactions were not subject to
PPN. Transaksi murabahah bukan merupakan VAT. Murabahah transactions are not buying
transaksi jual beli, melainkan transaksi and selling transactions, but financing
pembiayaan dengan akad jual beli. transactions under sale and purchase contracts.
Sebagaimana diatur dalam Undang-Undang As stipulated in Law No. 7 of 1992 concerning
(UU) No. 7 Tahun 1992 tentang Perbankan Banking which has been amended by Law No.
yang telah diubah dengan UU No. 10 Tahun 10 of 1998 and Law No. 21 of 2008 concerning
1998 dan UU No. 21 Tahun 2008 tentang Sharia Banking, murabahah financing is
Perbankan Syariah, pembiayaan murabahah financial services in the area of financing. In
adalah jasa keuangan di bidang pembiayaan. accordance with Law No. 8 of 1983 which was
Sesuai dengan UU No. 8 Tahun 1983 yang amended by Law No. 18 of 2000 concerning
telah diubah dengan UU No. 18 Tahun 2000 VAT on Goods and Services and Sales Tax on
tentang PPN atas Barang dan Jasa dan Pajak Luxury Goods, financial services in the
Penjualan atas Barang Mewah, jasa keuangan financing sector included in the service category
bidang pembiayaan masuk dalam kategori jasa that is not subject to VAT. On October 19, 2009,
yang tidak dikenai PPN. Pada tanggal 19 the DGT rejected the Bank's objection.
Oktober 2009, DJP menolak keberatan Bank.
- 127 -
Page 613
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assessments (continued)
2003, 2004, dan 2006 (lanjutan) 2003, 2004, and 2006 (continued)
Atas penolakan tersebut, pada tanggal For this refusal, on December 30, 2009, the
30 Desember 2009, Bank mengajukan banding Bank filed an appeal to the Tax Court, both for
ke Pengadilan Pajak, baik terhadap pengenaan the imposition of VAT on the sale of the
PPN atas penjualan AYDA maupun transaksi foreclosed assets and murabahah transactions.
murabahah. Pada bulan Juni 2011, Pengadilan In June 2011, the Tax Court rejected the appeal
Pajak menolak permohonan banding yang submitted by the Bank.
diajukan Bank.
Sebagai syarat pengajuan banding As a precondition for filing an appeal as
sebagaimana diatur dalam UU No. 14 Tahun stipulated in Law No. 14 of 2002 concerning
2002 tentang Pengadilan Pajak Pasal 36 ayat Tax Court Article 36 paragraph 4, the Bank has
4, Bank telah melakukan cicilan pembayaran made installments of SKPKB payments to the
SKPKB kepada Kantor Pajak, yaitu sejumlah Tax Office, which is a total of 50% of the value
50% dari nilai sengketa atau sebesar Rp32.700. of the dispute or amounting to Rp32,700. This
Pengeluaran ini dicatat dalam aset lain-lain expenditure is recorded in other assets (down
(uang muka). Berdasarkan keputusan payment). Based on the decision of the Tax
Pengadilan Pajak yang menolak banding Bank, Court which rejected the Bank's appeal, over
atas sengketa PPN penjualan AYDA, Bank the dispute over the sale of the foreclosed
telah melakukan penyesuaian uang muka assets, the Bank made an advance adjustment
sebesar Rp2.191. Dengan demikian, of Rp2,191. Thus, the payment of VAT SKPKB
pembayaran SKPKB PPN yang saat ini masih currently recorded in other assets (down
dicatat di aset lain-lain (uang muka) adalah atas payment) is for murabahah transactions, which
transaksi murabahah, yaitu sebesar Rp30.509. is amounted to Rp30,509.
Selama proses sengketa pajak berlangsung During the tax dispute process (2009-2010), the
(2009-2010), Pemerintah mengeluarkan Government issued a law/regulation related to
undang-undang/peraturan terkait pengenaan the imposition of VAT on murabahah
PPN atas transaksi murabahah. Pada tanggal transactions. On October 15, 2009,
15 Oktober 2009, Pemerintah menerbitkan UU the Government issued Law No. 42 of 2009
No. 42 tahun 2009 tentang Perubahan Ketiga concerning the Third Amendment to Law No. 8
atas Undang-undang No. 8 tahun 1983 tentang of 1983 concerning Value Added Goods and
Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa dan Services Tax and Sales Tax on Luxury Goods.
Pajak Penjualan atas Barang Mewah. The law stipulates that starting April 1, 2010,
UU tersebut menegaskan bahwa terhitung financing services based on sharia principles
sejak 1 April 2010, jasa pembiayaan are not subject to VAT.
berdasarkan prinsip syariah tidak dikenai PPN.
Pada tanggal 25 Mei 2010, Pemerintah On May 25, 2010, the Government issued
menerbitkan UU No. 2 tahun 2010 tentang Law No. 2 of 2010 concerning Amendments to
Perubahan atas Undang-Undang Nomor 47 Law Number 47 of 2009 concerning the State
Tahun 2009 tentang Anggaran Pendapatan dan Budget (APBN) Budget Year 2010, which states
Belanja Negara (APBN) Tahun Anggaran 2010, that Murabahah VAT of sharia banks (including
yang menyatakan bahwa PPN murabahah Bank KB Bukopin), is borne by the Government,
Bank syariah (termasuk Bank KB Bukopin), with a budget plafond for Bank KB Bukopin of
ditanggung oleh Pemerintah, dengan pagu Rp76,414.
anggaran untuk Bank KB Bukopin sebesar
Rp76.414.
Menindaklanjuti UU tersebut, pada tanggal Following up on the Act, on December 28,
28 Desember 2010, Menteri Keuangan 2010, the Minister of Finance of the
Republik Indonesia menerbitkan peraturan Republic of Indonesia issued regulation
No. 251/PMK.011/2010 tentang Pajak No. 251/PMK.011/2010 concerning Value
Pertambahan Nilai yang ditanggung Pemerintah Added Tax borne by the Government for the
atas Transaksi Murabahah Perbankan Syariah Fiscal Year 2010 of Murabahah Transactions
Tahun Anggaran 2010 yang menyatakan Sharia Banking stating that:
bahwa:
- 128 -
Page 614
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assessments (continued)
2003, 2004, dan 2006 (lanjutan) 2003, 2004, and 2006 (continued)
1) Atas transaksi murabahah perbankan 1) Those sharia banking murabahah
syariah yang dilakukan sebelum tanggal transactions conducted before April 1, 2010,
1 April 2010, dikenai PPN. are subject to VAT.
2) PPN terutang yang telah diterbitkan Surat 2) The VAT payable issued by the Tax
Ketetapan Pajak, ditanggung Pemerintah. Assessment Letter is borne by the
Government.
3) PPN ditanggung pemerintah tersebut, 3) The VAT borne by the Government therein,
diberikan dengan pagu anggaran sebesar is given a budget ceiling of Rp328,000 as
Rp328.000 sebagaimana diatur dalam stipulated in Law No. 2 of 2010 (including for
UU No. 2 tahun 2010 (termasuk untuk Bank Bank KB Bukopin Rp76,414).
KB Bukopin Rp76.414).
4) Wajib pajak bank syariah yang telah 4) Sharia bank taxpayers who have paid
membayar Surat Ketetapan Pajak atas Tax Assessment Letters for murabahah
transaksi murabahah, dapat diberikan transactions, can be given a tax refund in
pengembalian pajak sesuai dengan accordance with applicable tax provisions.
ketentuan perpajakan yang berlaku.
Berdasarkan pada UU No. 2 tahun 2010 dan Based on Law No. 2 of 2010 and
PMK No. 251/PMK.011/2010 tersebut, pada PMK No. 251/PMK.011/2010, on March 22,
tanggal 22 Maret 2017, Bank mengajukan 2017, the Bank submitted an application for
permohonan pengembalian atas kelebihan the return of excess tax payments that should
pembayaran pajak yang seharusnya tidak not be payable under Article 17 paragraph (2) of
terutang berdasarkan Pasal 17 ayat (2) Undang- Law No. 6 of 1983 concerning General
undang No. 6 Tahun 1983 tentang Ketentuan Provisions and Procedures for Taxation as
Umum dan Tata Cara Perpajakan sebagaimana amended several times, the latest by
telah beberapa kali diubah terakhir dengan Law No. 16 of 2009. On April 7, 2017, the
Undang-undang No. 16 Tahun 2009. Pada Directorate General of Taxation (DGT) rejected
tanggal 7 April 2017, Direktorat Jenderal Pajak the Bank's request. In connection with the
(DJP) menolak permohonan Bank. Sehubungan refusal, the Bank filed a claim to the Tax Court.
dengan penolakan tersebut, Bank mengajukan
gugatan ke Pengadilan Pajak.
Pada tanggal 13 Februari 2018, Bank telah On February 13, 2018, the Bank has accepted
menerima keputusan Pengadilan Pajak yang the decision of the Tax Court to reject the
menolak gugatan Bank. Atas keputusan Bank's claim. For the decision, on April 30,
tersebut, pada tanggal 30 April 2018, Bank telah 2018, the Bank has submitted a request for a
mengajukan permohonan peninjauan kembali ke judicial review to the Supreme Court.
Mahkamah Agung.
Pada tanggal 8 November 2018, Mahkamah On November 8, 2018, the Supreme Court
Agung mengeluarkan keputusan untuk issued the decision for judicial review of the VAT
peninjauan kembali sengketa PPN murabahah murabahah year 2003 and rejected the Bank's
tahun 2003 dan menolak permohonan Bank. request.
Pada tanggal 10 Desember 2018, Mahkamah On December 10, 2018, the Supreme Court
Agung mengeluarkan keputusan peninjauan issued the decision for judicial review of the
kembali sengketa PPN murabahah tahun 2004 VAT murabahah year 2004 and 2006, and
dan 2006, dan menolak permohonan Bank. rejected the Bank's request.
Pada tahun 2022, Bank memutuskan untuk In 2022, the Bank decided to dismiss the legal
menghentikan upaya hukum penyelesaian attempts on this tax dispute and accept the
sengketa pajak ini dan menerima hasil results of the Supreme Court's decision.
keputusan Mahkamah Agung.
- 129 -
Page 615
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assessments (continued)
2013 2013
Pada tanggal 27 Agustus 2018, Bank telah On August 27, 2018, the Bank has received
menerima beberapa SKP nihil, SKPKB, dan Notices of nil Tax Assessment, SKPKB and
STP atas pemeriksaan PPN tahun pajak 2013. STP for VAT assessment fiscal year 2013. The
Total nilai SKPKB dan STP adalah Rp3.638 total amount of SKPKB and STP is Rp3,638
dan seluruhnya telah dibayar pada tahun 2018. which has been fully paid. From the total
Dari total SKPKB dan STP senilai Rp3.638 amount of Rp3,638, the amount being approved
tersebut, jumlah yang disetujui dan tidak and didn’t request the objection is Rp1,568.
diajukan keberatan adalah sebesar Rp1.568. For the rest amount of SKPKB amounting to
Atas SKPKB yang tidak disetujui dan diajukan Rp2,069, which is disapproved, the Bank filed
keberatan sebesar Rp2.069 pada tanggal the objection on November 21, 2018. On
21 November 2018, Bank telah mengajukan September 23, 2019, the Bank had received the
keberatan. Pada tanggal 23 September 2019, objection decision, with the result of the Tax
Bank telah menerima putusan keberatan, Court rejected the Bank's objection request.
dengan hasil Pengadilan Pajak menolak
permohonan keberatan Bank.
Atas penolakan tersebut, pada tanggal As the action to this rejection, on December 13,
13 Desember 2019, Bank mengajukan banding 2019, the Bank submitted an appeal to the
ke Pengadilan Pajak dan disebabkan kondisi Tax Court and due to the condition of Covid 19
Covid 19 yang menjadi wabah pandemik di which became a pandemic in 2020, the trial was
2020 menyebabkan persidangannya sering often delayed so that it passed a period of
tertunda sehingga melewati masa 1 tahun. 1 year.
Pada tanggal 11 April 2022 Bank menerima On April 11, 2022 the Bank received the
putusan Banding. Majelis Hakim mengabulkan decision on Appeal. The Panel of Judges
seluruh banding yang diajukan Bank terkait granted all appeals submitted by the Bank
PPN AYDA sebesar Rp2.069. Tetapi pihak regarding VAT for AYDA in the amount of
Direktorat Jenderal Pajak mengajukan Rp2,069. However, the Directorate General of
permohonan peninjauan kembali ke Mahkamah Taxes submitted a request for review to the
Agung. Supreme Court.
Atas sengketa pajak ini, Bank telah membentuk As result of this tax dispute, the Bank has
cadangan sebesar 100%. provided a reserve of 100%.
Pada tanggal 21 Desember 2023 Bank On December 21, 2023 the Bank received the
menerima putusan Mahkamah Agung Majelis decision of the Supreme Court. The Panel of
Hakim menolak seluruhnya permohonan Judges completely rejected the DGT's request
Peninjauan Kembali DJP, sehingga sengketa for reconsideration, so that the dispute was won
tersebut dimenangkan oleh Bank. Sampai by the Bank. As of the date the consolidated
dengan tanggal laporan keuangan financial statements were published, There has
konsolidasian diterbitkan, belum ada upaya been no further legal action from the DJP.
hukum lanjutan dari DJP.
2016 2016
Pada tanggal 30 Agustus 2019, Bank dan On August 30, 2019, the Bank and the Tax
Pemeriksa melakukan pembahasan akhir hasil Auditor conducted a final discussion of the audit
pemeriksaan yang diikuti dengan results which was followed by signing Official
penandatanganan Berita Acara Pembahasan Report of Investigation, Summary of the Final
Akhir Hasil Pemeriksaan, Ikhtisar Hasil Discussion result and Minutes of Discussion.
Pembahasan Akhir dan Risalah Pembahasan.
Bank telah menerima SKP dan STP atas hasil The Bank received SKP and STP of tax audit
pemeriksaan seluruh jenis pajak (PPh Badan, results in all aspects (Corporate Income Tax,
PPh dan PPN) untuk tahun pajak 2016. Witholding Tax and VAT) for fiscal year 2016.
- 130 -
Page 616
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assessments (continued)
2016 (lanjutan) 2016 (continued)
Berdasarkan hasil pemeriksaan tersebut, dari Based on the tax audit result, from total of
total permohonan restitusi PPh badan yang corporate income tax refund requested by the
diajukan Bank sebesar Rp159.087, Kantor Bank amounting to Rp159,087, Tax Office only
Pajak menyetujui sebagian besarnya, yaitu approved Rp143,281. The Bank has received
Rp143.281. Bank telah menerima restitusi pajak the tax refund on February 4, 2020 amounting
tersebut pada tanggal 4 Februari 2020 sebesar to Rp119,749, while the remaining amount of
Rp119.749, sedangkan sisanya sebesar Rp23,532 was compensated with various taxes
Rp23.532 dikompensasikan dengan berbagai payable and STP for fiscal year of 2014-2018.
utang pajak dan STP untuk tahun pajak 2014-
2018.
Total nilai SKPKB dan STP yang diterbitkan Total amount of SKPKB and STP that were
oleh Kantor Pajak untuk PPh dan PPN adalah released by the tax office for withholding tax
sebesar Rp26.306. and VAT amounted to Rp26,306.
Sedangkan, SKPKB yang tidak disetujui oleh Whereas, SKPKB not agreed by the Bank
Bank adalah senilai Rp15.250 terdiri dari amounting to Rp15,250 consists of SKPKB
SKPKB PPh Pasal 23, PPh Pasal 26, dan PPN. Article 23, Article 26, and VAT. All disagreed
Seluruh SKPKB yang tidak disetujui tersebut SKPKB have been paid by the Bank on
telah dilunasi oleh Bank pada tanggal 8 Oktober October 8, 2019. For the not agreed SKPKB,
2019. Atas SKPKB yang tidak disetujui the Bank has filled an Objection on
tersebut, Bank telah mengajukan Keberatan December 6, 2019 for the amount of Rp8,079.
pada tanggal 6 Desember 2019 dengan nilai
sengketa sebesar Rp8.079.
Pada tanggal 12 Agustus 2020, Bank telah On August 12, 2020, the Bank has received the
menerima putusan keberatan, dengan hasil decision on its appeal denying its request.
menolak permohonan keberatan.
Atas penolakan tersebut, pada tanggal As the result of this rejection, on December 14,
14 Desember 2020, Bank mengajukan banding 2020, the Bank submitted an appeal to the
ke Pengadilan Pajak. Tax Court.
Pada tanggal 12 April 2022, bank mendapatkan On April 12, 2022, the Bank has received the
hasil putusan Banding, dengan hasil menolak appeal decision, with the result of rejecting the
permohonan keberatan. appeal request.
Tanggal 17 Juni 2022 Bank mengajukan On June 17, 2020 the Bank submitted a judicial
peninjauan kembali ke Mahkamah Agung. review to the Supreme Court. The Supreme
Mahkamah Agung menolak permohonan Court rejected the application for Bank
Peninjauan Kembali bank, dimana hasilnya Reconsideration, where the results were issued
dikeluarkan secara parsial yaitu: tanggal 28 in partial as follows: February 28, 2023 for
Februari 2023 untuk sengketa masa pajak March 2016 tax period disputes, April 18, 2023
maret 2016, tanggal 18 April 2023 untuk for February tax period disputes, April 2016,
sengketa masa pajak Februari, April 2016, May 31, 2023 for May, July, September 2016
tanggal 31 Mei 2023 untuk sengketa masa tax period disputes, June 22, 2023 for January
pajak Mei, Juli, September 2016, tanggal tax period disputes, November 2016,
22 Juni 2023 untuk sengketa masa pajak July 18 2023 for the June 2016 tax period
Januari, November 2016, tanggal 18 Juli 2023 dispute.
untuk sengketa masa pajak Juni 2016.
Bank telah membebankan seluruh sengketa The bank has charged the entire tax dispute
pajak dan dicatat sebagai bagian dari “Beban and recorded as part of the "Other operating
operasional lainnya" pada laporan laba rugi dan expenses" in the consolidated statements of
penghasilan komprehensif lain konsolidasian profit or loss and other comprehensive income
untuk tahun yang berakhir pada tanggal for the year ended December 31, 2022.
31 Desember 2022.
- 131 -
Page 617
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assessments (continued)
2016 (lanjutan) 2016 (continued)
Pada tahun 2023, Bank memutuskan untuk In 2023, the Bank decided to dismiss the legal
menghentikan upaya hukum penyelesaian attempts on this tax dispute and accept the
sengketa pajak ini dan menerima hasil results of the Supreme Court's decision.
keputusan Mahkamah Agung.
2017 2017
Total nilai SKPKB dan STP untuk tahun pajak Total amount of SKPKB and STP for fiscal year
2017 yang diterbitkan oleh DJP untuk PPh dan released by the the DGT for Withholding Tax
PPN adalah sebesar Rp18.065. Seluruh and VAT amounted to Rp18,065. All of the
SKPKB dan STP tersebut telah dilunasi oleh SKPKB and STP already fully paid by the Bank.
Bank. SKPKB yang tidak disetujui dan diajukan The amount of disapproved SKPKB are being
Keberatan oleh Bank adalah senilai Rp3.688, submitted by the Bank for objection amounted
terdiri dari SKPKB PPN. Pembayaran atas to Rp3,688, consists of VAT SKPKB. Payments
SKPKB yang diajukan keberatan dicatat for it, was recorded as Advances.
sebagai Uang Muka.
Bank telah membebankan seluruh sengketa The bank has charged the entire tax dispute
pajak dan dicatat sebagai bagian dari “Beban and recorded as part of the "Other operating
operasional lainnya" pada laporan laba rugi dan expenses" in the consolidated statements of
penghasilan komprehensif lain konsolidasian profit or loss and other comprehensive income
untuk tahun yang berakhir pada tanggal for the year ended December 31, 2022.
31 Desember 2022.
Pada tanggal 31 Mei 2022 Bank memutuskan On May 31, 2022 the Bank decided to stop the
untuk menghentikan proses banding. appeal process.
2018 2018
Pada tanggal 24 Agustus 2023, Bank menerima On August 24, 2023, the Bank received SKP
SKP dan STP untuk PPh dan PPN dengan total and STP for Income Tax and VAT totaling
sebesar Rp40.296. Seluruh SKP dan STP Rp40,296. The Bank settled all SKP and STP
tersebut telah dilunasi oleh Bank melalui through compensation received by the Bank
kompensasi yang diterima Bank atas hasil from the tax appeal results of PPN for year
banding PPN tahun pajak 2019 sebesar 2019 amounting to Rp32,296. The
Rp32.296. Atas kekurangan pembayaran SKP underpayment of the PPN’s SKP amounting to
PPN yang tidak disetujui sebesar Rp8.000, Rp8,000 has been paid and objected to by the
telah dibayarkan dan diajukan keberatan oleh Bank on October 27, 2023.
Bank pada tanggal 27 Oktober 2023.
Pada tanggal 27 Oktober 2023 Bank On October 27 2023 the Bank submitted an
mengajukan keberatan. Sampai dengan tanggal objection. As of the date the consolidated
laporan keuangan konsolidasian diterbitkan, financial statements were published, the
proses keberatan masih berlangsung. objection process was still ongoing.
2019 2019
Bank telah menerima SKP dan STP untuk PPh The Bank received the SKP and STP for
dan PPN atas untuk tahun pajak 2019 dengan Income Tax and VAT for the 2019 fiscal year
total keseluruhan sebesar Rp75.270. Bank tidak with a total of Rp75,270. The Bank did not
menyetujui dan sedang mengajukan keberatan approve and submitted an objection to the
SKPKB atas PPN sebesar Rp45.558. Seluruh SKPKB on VAT amounting to Rp45,558. All
SKPKB dan STP, baik yang disetujui maupun SKPKB and STP, both approved and
yang tidak disetujui telah dilunasi oleh Bank. disapproved, have been paid by the Bank.
Pada tanggal 30 Juni 2022, permohonan Payments for it were recorded as Advanced. On
Keberatan PPN tersebut ditolak. June 30, 2022, the Bank’s VAT objection
application is rejected.
- 132 -
Page 618
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
21. Pajak Penghasilan (lanjutan) 21. Income Tax (continued)
e. Pemeriksaan pajak (lanjutan) e. Tax assessments (continued)
2019 (lanjutan) 2019 (continued)
Pada tanggal 26 Agustus 2022, Bank On August 26, 2022, the Bank filed an appeal to
mengajukan banding ke Pengadilan Pajak. the Tax Court. On August 8, 2023, the appeal
Pada tanggal 8 Agustus 2023, permohonan was granted in the amount of Rp45,818, which
banding tersebut dikabulkan sebesar Rp45.818 was compensated to the SKP and STP for
yang dikompensasikan ke SKP dan STP untuk Income Tax and VAT resulting from
PPh dan PPN hasil pemeriksaan tahun pajak examination for the fiscal year 2018 including
2018 termasuk penalti sebesar Rp32.299 dan penalties amounting to Rp32,299, and the
jumlah yang diterima Bank sebesar Rp13.519. amount received by the Bank was Rp13,519.
Pada tanggal 9 November 2023, DJP On November 9, 2023, DJP submitted a judicial
mengajukan Peninjauan Kembali ke Mahkamah review to the Supreme Court. As of the date the
Agung. Sampai dengan tanggal laporan consolidated financial statements are published,
keuangan konsolidasian diterbitkan, proses the Judicial Review process is still ongoing.
Peninjauan Kembali masih berlangsung.
2020 2020
Pada tanggal 22 April 2022, Bank menerima On April 22, 2022, the Bank received
Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar (SKPLB) Directorate General of Taxes issued an
PPh sebesar Rp15.160, SKPKB PPh dan PPN Overpayment Tax Assessment Letter (SKPLB)
total sebesar Rp26.593 dan STP PPN sebesar PPh amounting to Rp15,160, SKPKB PPH and
Rp1.558. VAT totaling Rp26,593 and STP VAT
amounting to Rp1,558.
Bank menerima pengembalian pajak sebesar The Bank received a tax refund amounting to
Rp15.159 dikompensasikan untuk SKPKB dan Rp15,159, which was deducted for SKPKB and
STP sebesar Rp13.453, sehingga STP amounted to Rp13,453, so that the tax
pengembalian pajak yang diterima bank refund received by the bank amounted to
sebesar Rp1.706. Rp1,706.
Atas SKPKB PPN AYDA Bank mengajukan On the SKPKB VAT AYDA Bank submitted to
keberatan sebesar Rp18.042, tanggal 21 Juni tax objection amounted to Rp18,042, dated
2022. Pada tanggal 30 Desember 2022 June 21, 2022. On December 30, 2022, the
permohonan Keberatan PPN Bank ditolak. Bank VAT Objection application is rejected. On
Pada tanggal 06 April 2023, bank mengajukan April 06, 2023 the bank submit it to appeal.
banding ke Pengadilan Pajak.
Pada tanggal 17 Oktober 2023, permohonan On October 17, 2023, the Bank's appeal
Banding Bank dikabulkan majelis hakim, pada request was granted by the panel of judges, on
tanggal 23, 24, 27 November 2023 Bank telah November 23, 24, 27, 2023 the Bank received a
menerima pengembalian PPN AYDA sebesar refund of AYDA VAT amounting to Rp16,712
Rp16.712 dan tanggal 1 Maret 2024 sebesar and on March 1 2024 amounting to Rp1,328
Rp1.328 dan dikompensasikan atas utang and compensation for the Branch Tax debt
Pajak Cabang sebesar Rp1,4. amounting to Rp1.4.
Pada tanggal 23 Januari 2023, DJP On January 23 2023, the DJP submitted a
mengajukan Peninjauan Kembali ke Mahkamah judicial review to the Supreme Court. As of the
Agung. Sampai dengan tanggal laporan date the consolidated financial statements are
keuangan konsolidasian diterbitkan, proses published, the Judicial Review process is still
Peninjauan Kembali masih berlangsung. ongoing.
- 133 -
Page 619
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
22. Surat Berharga Yang Dijual Dengan Janji Dibeli 22. Marketable Securities Sold With Agreements To
Kembali Repurchase
Surat berharga yang dijual dengan janji dibeli Marketable securities sold with agreements to
kembali pada tanggal 31 Desember 2023 terdiri dari: repurchase as at December 31, 2023 are as follow:
31 Desember/December 31, 2023
Harga beli Bunga belum Nilai
Jangka Tanggal Tanggal kembali/ diamortisasi/ neto/
waktu/ dimulai/ jatuh tempo/ Suku bunga/ Repurchase Unamortized Net
Period Start date Due date Interest rate price interest Value
Pihak ketiga/Third parties
Rupiah:
Bank Indonesia
Obligasi Pemerintah/
Government Bonds
-Seri/Series 7 hari/ 29 Des. 2023/ 5 Jan. 2024/
SUKBI280224091 7 days Dec. 29, 2023 Jan. 5, 2024 6,25% 103.680 (126) 103.554
-Seri/Series 7 hari/ 29 Des. 2023/ 5 Jan. 2024/
SUKBI150224092 7 days Dec. 29, 2023 Jan. 5, 2024 6,25% 52.475 (64) 52.411
-Seri/Series 7 hari/ 29 Des. 2023/ 5 Jan. 2024/
SUKBI030524182 7 days Dec. 29, 2023 Jan. 5, 2024 6,25% 63.743 (77) 63.666
Total 219.898 (267) 219.631
Pada tanggal 31 Desember 2022 tidak terdapat As at December 31, 2022, there is no marketable
surat berharga yang dijual dengan janji dibeli securities sold with agreements to repurchase.
kembali.
23. Pinjaman yang Diterima 23. Borrowings
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah: Rupiah:
KB Kookmin Bank Co., Ltd, Singapura 3.544.886 3.533.582 KB Kookmin Bank Co., Ltd, Singapore
KB Kookmin Bank Co., Ltd, Hong Kong 3.000.000 3.000.000 KB Kookmin Bank Co., Ltd, Hong Kong
Sub-total 6.544.886 6.533.582 Sub-total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
PT Bank Central Asia Tbk 2.000.000 2.000.000 PT Bank Central Asia Tbk
International Finance Corporation 885.301 882.005 International Finance Corporation
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 720.000 1.000.000 PT Bank Danamon Indonesia Tbk
PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) 228.301 426.600 PT Sarana Multigriya Financial (Persero)
PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk 49.780 49.780 PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Badan Layanan Umum Pusat Badan Layanan Umum Pusat
Pembiayaan Perumahan 18.681 24.301 Pembiayaan Perumahan
BPJS Ketenagakerjaan 6.538 7.720 BPJS Ketenagakerjaan
PT Bank Shinhan Indonesia - 200.000 PT Bank Shinhan Indonesia
Lain-lain - 17.765 Others
3.908.601 4.608.171
Dolar Amerika Serikat: United States Dollar:
PT Bank Danamon Indonesia Tbk 1.231.760 - PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Agence Francaise De Developpement 19.245 58.378 Agence Francaise De Developpement
1.251.005 58.378
Sub-total 5.159.606 4.666.549 Sub-total
Total 11.704.492 11.200.131 Total
a. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk a. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
Akun ini merupakan fasilitas Rekening Dana This account represents investment funds
Investasi (RDI). Dana atas fasilitas ini diterima account (Rekening Dana Investasi or RDI). This
oleh Bank dari Pemerintah melalui PT Bank fund facility was received by the Bank from the
Tabungan Negara (Persero) Tbk selaku Government through PT Bank Tabungan
koordinator Bank yang digunakan untuk Negara (Persero) Tbk as the coordinator bank
- 134 -
Page 620
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
a. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk a. PT Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk
(lanjutan) (continued)
pembiayaan Kredit Pemilikan Rumah-Rumah was used to finance Very Simple Housing
Sangat Sederhana (KPR-RSS) dan Kredit Loans (KPR-RSS) and Simple Housing Loan
Pemilikan Rumah Sederhana (KPR-RS). (KPR-RS). Fund disbursements provided by PT
Penyaluran pembiayaan oleh PT Bank Bank Tabungan Negara (Persero) Tbk are
Tabungan Negara (Persero) Tbk terbagi divided into 3 fiscal years, 1999, 2000 and
menjadi 3 tahun anggaran, 1999, 2000 dan 2001.
2001.
i. Berdasarkan perjanjian tahun anggaran i. Based on agreement for Fiscal Year
1999/2000, No. 07/PKS/DIR/2000 tanggal 1999/2000, No. 07/PKS/DIR/2000 dated
08 Februari 2000, maksimum jumlah February 08, 2000, the maximum amount of
pinjaman yang diterima sebesar fund borrowing amounted to
Rp16.960.481.512. Rp16,960,481,512.
ii. Berdasarkan perjanjian tahun anggaran ii. Based on agreement for fiscal year 2000,
2000, No. 21/PKS/DIR/2001 tanggal 22 No. 21/PKS/DIR/2001 dated February 22,
Februari 2001 maksimum jumlah pinjaman 2001, the maximum amount of fund
yang diterima sebesar Rp20.703.980.143. borrowing amounted to Rp20,703,980,143.
iii. Berdasarkan perjanjian tahun anggaran iii. Based on agreement for fiscal year 2001 No.
2001, No. 51/PKS/DIR/2001 tanggal 02 51 PKS/DIR/2001 dated November 02, 2001,
November 2001 maksimum jumlah the maximum amount of fund borrowing
pinjaman yang diterima sebesar amounted to Rp19,575,642,000.
Rp19.575.642.000.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As at December 31, 2023 and 2022, the
saldo pinjaman ini masing-masing sebesar outstanding balance of this borrowing amounted
Rp49.780 dan belum ada pembayaran kembali to Rp49,780, respectively, whereas no
sejak tahun 2004. payments have been made since 2004.
b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero) b. PT Sarana Multigriya Finansial (Persero)
Berdasarkan akta No. 127/PP/SMF-BKP/ Based on deed No. 127/PP/SMF-BKP/VIII/2019
VIII/2019 tanggal 29 Agustus 2019, Bank dated August 29, 2019, the Bank received
mendapatkan penambahan fasilitas pinjaman additional borrowing facility of refinancing
refinancing Kredit Pemilikan Rumah (KPR) Housing Loan Facilities with a loan term until up
dengan jangka waktu pinjaman sampai dengan to August 29, 2024 and bears an interest rate of
29 Agustus 2024 dan dikenakan tingkat bunga 8.6% per annum.
8,6% per tahun.
Berdasarkan akta No. 141/PP/SMF-BKP/IX/2019 Based on deed No. 141/PP/SMF-BKP/IX/2019
tanggal 27 September 2019, Bank mendapatkan dated September 27, 2019, the Bank received
penambahan fasilitas pinjaman refinancing additional borrowing facility of refinancing
Kredit Pemilikan Rumah (KPR) dengan jangka Housing Loan Facilities with a loan term until
waktu pinjaman sampai dengan 27 September September 27, 2024 and bears an interest rate
2024 dan dikenakan tingkat bunga 8,5% per of 8.5% per annum.
tahun.
Bank memberikan jaminan berupa fidusia aset The Bank provides collateral in form of fiduciary
atas keuangan KPR, yaitu tagihan/piutang yang of Housing Loan Facilities, that is
akan ada saat ini dan/atau akan ada di kemudian bills/receivables that will exist at this time and/or
hari yang diperoleh dari penerbitan KPR, will be available later obtained from the
termasuk hak agunan yang melekat padanya. issuance of the Housing Loan Facilities,
including the collateral rights attached to them.
Selama periode perjanjian kredit, tidak ada hal- During the period of the credit agreement, there
hal yang dipersyaratkan atau tidak boleh is no requirement or prohibitions that should be
dilakukan oleh Bank terkait dengan perjanjian fulfilled by the Bank in relation to the loan
pinjaman yang diterima dari PT Sarana agreement received from PT Sarana Multigriya
Multigriya Finansial (SMF). Finansial (SMF).
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 For the years ended December 31, 2023 and
dan 2022 total pembayaran yang dilakukan atas 2022 the total payments made for the principal
masing-masing prinsipal dan bunga kepada SMF and interest to SMF amounted to Rp198,299
adalah sebesar Rp198.299 dan Rp25.858, dan and Rp25,858, and nil and Rp36,611,
nihil dan Rp36.611. respectively.
- 135 -
Page 621
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
c. Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan c. Badan Layanan Umum Pusat Pembiayaan
Perumahan Perumahan
Berdasarkan akta No. 106/SK.9/ HK.02.04/ Based on deed No. 106/SK.9/HK.02.04/12/2012
12/2012 dan PKO. 1846/DIR-GMBM/XII/2012 and PKO. 1846/DIR-GMBM/XII/2012 dated
tanggal 26 Desember 2012, fasilitas pinjaman December 26, 2012, this borrowing facility is
yang diberikan dalam rangka menyalurkan dan intended to re-lend and distribute Housing
mendistribusikan pinjaman Fasilitas Likuiditas Financing Liquidity Facility for the Bank whose
Pembiayaan Perumahan kepada Bank yang target is to reduce housing loan interest rate for
sasarannya untuk menurunkan tingkat suku low income and lower middle income
bunga Kredit Pemilikan Rumah (KPR) bagi community. Term of the facility is until
kelompok berpenghasilan rendah dan December 31, 2028.
masyarakat berpenghasilan menengah bawah.
Jangka waktu fasilitas ini adalah sampai dengan
31 Desember 2028.
Tingkat bunga pinjaman adalah sebesar 0,5% The interest rate of the borrowing is 0.5% per
per tahun. Pembayaran angsuran dilakukan annum. Installment shall be made every month
setiap bulan selama 20 tahun sejak tanggal in 20 years after drawdown date.
pencairan.
Selama periode perjanjian kredit, tidak ada hal- During the period of the credit agreement, there
hal yang dipersyaratkan atau tidak boleh is no requirement or prohibitions that should be
dilakukan oleh Bank terkait dengan perjanjian fulfilled by the Bank in relation to the loan
pinjaman yang diterima dari Badan Layanan agreement received from Badan Layanan
Umum Pusat Pembiayaan Perumahan (BLUP3). Umum Pusat Pembiayaan Perumahan
(BLUP3).
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 For the years ended December 31, 2023 and
dan 2022 total pembayaran yang dilakukan atas 2022 the total payments made for the principal
masing-masing prinsipal dan bunga kepada and interest to BLUP3 amounted to Rp5,620
BLUP3 adalah sebesar Rp5.620 dan Rp120, dan and Rp120, and Rp6,734 and Rp153,
Rp6.734 dan Rp153. respectively.
d. BPJS Ketenagakerjaan d. BPJS Ketenagakerjaan
Bank memperoleh fasilitas pinjaman terkait The Bank received borrowing facility in relation
Kredit Pemilikan Rumah (KPR) berdasarkan with Housing Loan Facilities based on deed No.
perjanjian No. PER/47/ 022011 dan PKS. PER/47/022011 and PKS. 109/DIR-
109/DIR-GMBM/11/2011 tanggal 16 Februari GMBM/11/2011 dated February 16, 2011. The
2011. Fasilitas pinjaman ini diberikan oleh BPJS borrowing facility obtained from BPJS
Ketenagakerjaan (dahulu PT Jamsostek Ketenagakerjaan (formerly PT Jamsostek
(Persero)) terkait pemberian fasilitas Kredit (Persero)) in relation with Housing Loan
Pemilikan Rumah (KPR) bagi peserta Facilities for Jamsostek members through the
Jamsostek melalui Bank yang digunakan untuk Bank to assist them in purchasing houses with
membantu pembelian rumah dengan dukungan support from Housing Advance Loan-
fasilitas Pinjaman Uang Muka Perumahan-Kerja Cooperation with (PUMP-KB) Bank facility.
Sama Bank (PUMP-KB).
Penyaluran dana akan dilakukan secara Fund distribution will be done in phases based
bertahap sesuai dengan kebutuhan penyaluran on loan granting needs. The term of this facility
kredit. Jangka waktu fasilitas ini adalah sampai is up to December 31, 2028 with interest rate of
dengan 31 Desember 2028 dengan tingkat 2% per annum. The principal shall be made
bunga 2% per tahun. Pembayaran pokok every month in 10 years after drawdown date.
dilakukan setiap bulan selama 10 tahun sejak
tanggal pencairan.
Selama periode perjanjian kredit, tidak ada hal- During the period of the credit agreement, there
hal yang dipersyaratkan atau tidak boleh is no requirement or prohibitions that should be
dilakukan oleh Bank terkait dengan perjanjian fulfilled by the Bank in relation to the loan
pinjaman yang diterima dari BPJS agreement received from BPJS
Ketenagakerjaan. Ketenagakerjaan.
- 136 -
Page 622
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
d. BPJS Ketenagakerjaan (lanjutan) d. BPJS Ketenagakerjaan (continued)
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 For the years ended December 31, 2023 and
dan 2022 total pembayaran yang dilakukan atas 2022 the total payments made for the principal
masing-masing prinsipal dan bunga kepada and interest to BPJS Ketenagakerjaan
BPJS Ketenagakerjaan adalah sebesar Rp1.182 amounted to Rp1,182 and Rp154, and Rp1.198
dan Rp154, dan Rp1.198 dan Rp180. dan Rp180, respectively.
e. Agence Francaise de Developpement e. Agence Francaise de Developpement
Fasilitas pinjaman yang diberikan ini adalah This borrowing facility is intended to re-lent and
dalam rangka menyalurkan dan distributed fund to finance renewable energy
mendistribusikan pinjaman untuk membiayai projects, with a specific focus on hydropower
proyek-proyek energi terbarukan dengan fokus projects, geothermal energy projects and
utama pada proyek-proyek tenaga air, proyek biomass projects, based on agreement NºCID
energi panas bumi dan proyek biomasa, 1036 OI E dated February 11, 2014. This facility
berdasarkan perjanjian NºCID 1036 OI E pada has a maximum period until February 11, 2024
tanggal 11 Februari 2014. Jangka waktu fasilitas with interest rate at 4.78% per annum. Interest
ini adalah sampai dengan 11 Februari 2024 payment is made every 6 (six) months starting
dengan tingkat bunga pinjaman adalah sebesar from February 11, 2015. Meanwhile, principal
4,78% per tahun. Pembayaran bunga dilakukan made every 6 (six) months starting from
setiap 6 (enam) bulanan yang dimulai pada August 11, 2018.
tanggal 11 Februari 2015. Sedangkan,
pembayaran prinsipal dilakukan setiap 6 (enam)
bulanan yang dimulai pada tanggal 11 Agustus
2018.
Selama periode perjanjian kredit, Bank tanpa During the period of the Loan, the Bank without
pemberitahuan tertulis dan/atau tidak tertulis written and/or unwritten notice to Agence
kepada Agence Francaise de Developpement Fraincaise de Developpement (AFD) have to
(AFD) harus mematuhi hal-hal sebagai berikut: comply the following activities:
i. Usaha keuangan (KPMM di atas 12%, rasio i. Financial undertakings (CAR above 12%, a
penurunan nilai pinjaman provisi bersih ratio of impaired loans of net provisions to
terhadap total portofolio pinjaman di bawah total loan portfolio below 5%);
5%);
ii. Menginformasikan laporan keuangan ii. Inform financial statement (audited), inform
(diaudit), menginformasikan laporan credit rating report, opinion letter report
peringkat kredit, laporan surat opini yang sent by the Auditors and internal audit
dikirim oleh Auditor dan laporan audit report; and
internal; dan
iii. Menginformasikan informasi lain mengenai iii. Inform any other informations concerning
Bank yang mungkin diminta oleh AFD secara the Bank that AFD may reasonably
wajar. request.
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 For the years ended December 31, 2023 and
dan 2022 total pembayaran yang dilakukan atas 2022 the total payments made for the principal
masing-masing prinsipal dan bunga kepada and interest to AFD were USD2,500,000 (full
AFD adalah sebesar USD2.500.000 (angka amount) (Rp39,133) and USD151,699 (full
penuh) (Rp39.133) dan USD151.699 (angka amount) (Rp1,557), and USD2,500,000 (full
penuh) (Rp1.557), dan USD2.500.000 (angka amount) (Rp38,069) and USD272,858 (Full
penuh) (Rp38.069) dan USD272.858 (angka amount) (Rp4,155), respectively.
penuh) (Rp4.155).
Pada tanggal 21 November 2023 Bank telah On November 21, 2023, the Bank has submitted
menyampaikan pemberitahuan tertulis kepada a written notification to AFD regarding the
AFD sehubungan dengan perubahan amendment to increase the issued/paid-up
peningkatan modal ditempatkan/disetor. capital.
Manajemen berpendapat bahwa seluruh Management belives that all compliance
persyaratan kepatuhan telah dipenuhi pada requirements have been met as of the date of
tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. the consolidated statement of financial position.
- 137 -
Page 623
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
f. PT Bank Central Asia Tbk (BCA) f. PT Bank Central Asia Tbk (BCA)
Pada tanggal 9 Desember 2021, berdasarkan On December 9, 2021, based on Notarial Deed
Akta No. 01 oleh Notaris Veronica Sandra No. 01 by Notary Veronica Sandra Irawaty
Irawaty Purnadi, S.H., Bank telah memeroleh Purnadi, S.H., the Bank has obtained a credit
fasilitas kredit berupa fasilitas Term Loan facility in the form of a Term Loan Revolving
Revolving (TLR-1) sebesar Rp1.000.000, dengan (TLR-1) facility amounting to Rp1,000,000, with
suku bunga sebesar 4,95% dan berlaku hingga an interest rate of 4.95% and is valid until
9 Desember 2022. Fasilitas ini digunakan untuk December 9, 2022. This facility is used to
membiayai modal kerja Bank. Pokok akan finance the Bank's working capital. The
dibayarkan pada saat jatuh tempo sedangkan principal will be paid at maturity while interest
pembayaran bunga akan dibayarkan setiap payments will be paid every month.
bulan.
Pada tanggal 12 Agustus 2022, berdasarkan On August 12, 2022, based on Notarial Deed
Akta No. 08, Perubahan Pertama Atas Perjanjian No. 08, First Amendment to the Credit
Kredit oleh Notaris Veronica Sandra Irawaty Agreement by Notary Veronica Sandra Irawaty
Purnadi, S.H., Bank memeroleh fasilitas kredit Purnadi, S.H., the Bank obtained an additional
tambahan yaitu fasilitas Term Loan Revolving 2 credit facility, namely the Term Loan Revolving
(TLR-2) sebesar Rp1.000.000, dengan suku 2 (TLR-2) facility amounting to Rp1,000,000,
bunga sebesar JIBOR + Marjin 0,85% dan with an interest rate of JIBOR + Margin 0.85%
berlaku hingga 12 Agustus 2023. Pokok akan and is valid until August 12, 2023. The principal
dibayarkan pada saat jatuh tempo sedangkan will be paid at maturity while the interest
pembayaran bunga akan dibayarkan setiap 3 payments will be paid every 3 (three) months.
(tiga) bulan.
Pada tanggal 8 Desember 2022, perjanjian On December 8, 2022, the credit agreement
kredit tersebut kemudian diubah berdasarkan was then amended based on the Second
Perubahan Kedua Atas Perjanjian Kredit Amendment to the Credit Agreement as
sebagai berikut: follows:
• memperpanjang jangka waktu fasilitas kredit • extending the term of the TLR-1 credit
TLR-1 berlaku hingga 9 Desember 2023; facility valid until December 9, 2023;
• mengubah suku bunga menjadi suku bunga • change the interest rate to JIBOR interest
JIBOR + marjin 0,75% per tahun untuk TLR- rate + 0.75% margin per year for TLR-1 of
1 dari jumlah fasilitas yang belum dibayar the outstanding facility amount; and
kembali; dan
• mengubah pembayaran bunga TLR-1 • change the TLR-1 interest payment to be
menjadi akan dibayarkan setiap 3 (tiga) paid every 3 (three) months.
bulan.
Pada tanggal 7 Agustus 2023, perjanjian kredit On August 7, 2023, the credit agreement was
tersebut diubah berdasarkan Perubahan Ketiga amended based on the Third Amendment to
Atas Perjanjian Kredit sebagai berikut: the Credit Agreement as follows:
• memperpanjang jangka waktu fasilitas TLR-2 • extending the validity period of the TLR-2
berlaku hingga 12 Agustus 2025; dan facility until August 12, 2025; and
• mengubah suku bunga TLR-2, menjadi suku • change the TLR-2 interest rate to a JIBOR
bunga JIBOR + marjin 0,85% per tahun + 0.85% margin per year interest rate with
dengan jangka waktu pembayaran kembali a repayment period of up to 12 months and
sampai dengan 12 bulan dan JIBOR + marjin JIBOR + 0.95% margin per year with a
0,95% per tahun dengan jangka waktu repayment period of more than 12 months.
pembayaran kembali lebih dari 12 bulan.
Pada tanggal 4 Desember 2023, perjanjian On December 4, 2023, the credit agreement
kredit tersebut diubah kembali berdasarkan was amended again based on the Fourth
Perubahan Keempat Atas Perjanjian Kredit Amendment to the Credit Agreement to extend
untuk memperpanjang jangka waktu fasilitas the term of the TLR-1 credit facility until
kredit TLR-1 berlaku hingga 9 Desember 2025. December 9, 2025.
- 138 -
Page 624
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
g. PT Bank Danamon Indonesia Tbk g. PT Bank Danamon Indonesia Tbk
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. 886/PK/FI/ Based on Credit Agreement No. 886/PK/FI/
1020 tanggal 22 Oktober 2020, Bank telah 1020 dated October 22, 2020, the Bank has
memperoleh Fasilitas Kredit Berjangka (Fasilitas obtained a Term Credit Facility (KB Facility)
KB) dari PT Bank Danamon Indonesia Tbk from PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(Danamon) sebesar Rp500.000 dengan suku (Danamon) in the amount of Rp500,000 with an
bunga yang ditentukan oleh konfirmasi dari interest rate determined by Danamon
Danamon. Jangka waktu fasilitas 12 (dua belas) confirmation. The term of the facility is 12
bulan dan bersifat berulang (revolving). Fasilitas (twelve) months and revolving. This facility is
ini digunakan untuk membiayai modal kerja used to finance the Bank's working capital.
Bank.
Bank dan Danamon telah menandatangani The Bank and Danamon signed an Amendment
Perjanjian Perubahan terhadap Perjanjian Kredit Agreement to Credit Agreement No. 508/PP/
No. 508/PP/EB/0821 tanggal 27 Agustus 2021 EB/0821 dated August 27, 2021 in lieu of Credit
sebagai pengganti Perjanjian Kredit No. 886/ Agreement No. 886/PK/FI/1020 dated October
PK/FI/1020 tanggal 22 Oktober 2020. Perubahan 22, 2020. Changes to the Credit Agreement are
Perjanjian Kredit tersebut sebagai berikut: as follows:
1. Memperpanjang jangka waktu Fasilitas KB 1. Extending the term of the KB Facility for a
untuk jangka waktu 12 (dua belas) bulan period of 12 (twelve) months from October
sejak 22 Oktober 2021 sampai 22 Oktober 22, 2021 to October 22, 2022 (revolving);
2022 (revolving); dan and
2. Menambah plafon Fasilitas KB yang semula 2. Increase the plafond of KB Facilities from
sebesar Rp500.000 menjadi sebesar Rp500,000 to Rp1,000,000.
Rp1.000.000.
Bank dan Danamon telah menandatangani The Bank and Danamon have signed several
beberapa kali perubahan terhadap perjanjian amendments to the credit agreement, including
kredit melalui surat permohonan perpanjangan through the letter of credit term extension
jangka waktu kredit No. B .B.587/ARO/EB/1022 request No. B.B.587/ARO/EB/1022 dated
tanggal 18 Oktober 2022, dan mengalami October 18, 2022, and further amendments
perubahan kembali pada perjanjian kredit No. under credit agreement No. 189/PP/EB/0623
189/PP/EB/0623 tanggal 22 Juni 2023. dated June 22, 2023. Changes to the Credit
Perubahan Perjanjian Kredit tersebut sebagai Agreement are as follows:
berikut:
1. Memperpanjang jangka waktu Fasilitas KB 1. Extending the term of the KB Facility for a
untuk jangka waktu 12 (dua belas) bulan period of 12 (twelve) months from October
sejak 22 Oktober 2022 sampai 22 Oktober 22, 2022 to October 22, 2023 (revolving);
2023 (revolving); dan and
2. Menambah plafon Fasilitas KB yang semula 2. Increase the plafond of KB Facilities from
sebesar Rp1.000.000 menjadi sebesar Rp1,000,000 to Rp2,000,000.
Rp2.000.000.
Bank dan Danamon telah menandatangani The Bank and Danamon signed an Amendment
Perjanjian Perubahan Terhadap Perjanjian Kredit Agreement to Credit Agreement No. 433/PP/
No. 433/PP/EB/1223 tanggal 22 Desember EB/1223 dated December 22, 2023. Changes
2023. Perubahan Perjanjian Kredit tersebut to the Credit Agreement are as follows:
sebagai berikut:
1. Memperpanjang jangka waktu Fasilitas KB 1. Extending the term of the KB Facility for a
untuk jangka waktu 12 (dua belas) bulan period of 12 (twelve) months from October
sejak 22 Oktober 2023 sampai 22 Oktober 22, 2023 to October 22, 2024 (revolving);
2024 (revolving); dan and
2. Mendapatkan fasilitas kredit berjangka 2 2. Obtained term credit facility 2 (KB Facility
(Fasilitas KB 2) sebesar Rp1.000.000 2) amounting to Rp1,000,000.
- 139 -
Page 625
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
g. PT Bank Danamon Indonesia Tbk (lanjutan) g. PT Bank Danamon Indonesia Tbk
(continued)
Selama periode perjanjian kredit, Bank harus During the period of the Loan, the Bank should
memberitahukan secara tertulis dan/atau tidak notify in writing and/or not in writing to
tertulis kepada Danamon untuk melakukan hal- Danamon to carry out the following activities,
hal antara lain sebagai berikut: among others:
i. Denda atas keterlambatan pembayaran dan i. Penalty for late payment and accelerated
percepatan pembayaran masing-masing payment of 3%, respectively;
sebesar 3%;
ii. Memberikan laporan keuangan yang telah ii. Provide audited/in-house financial
diaudit/in-house; statement;
iii. Menginformasikan kepada Danamon apabila iii. Inform Danamon if there is a change in
terjadi perubahan usaha/sesuatu yang dapat business/something that may change the
mengubah usaha atau kekayaan Bank, business or assets of the Bank, the articles
anggaran dasar dan perubahannya, of association and amendments, changes in
perubahan kepemilikan dan modal disetor ownership and paid-up capital as well as
serta perubahan Dewan Komisaris & Direksi changes in the Board of Commisioners &
Bank; Board of Director of Bank;
iv. Tunduk pada BMPK (Batas Maksimum iv. Comply to Legal Lending Limit;
Pemberian Kredit);
v. Memastikan kolektibilitas Bank pada masing- v. Ensure that the collectability of Bank on
masing Kreditur tetap pada kolektibilitas 1; each Creditor remains at Collectability 1;
dan and
vi. Menginformasikan jika Bank melakukan vi. Inform if Bank conducts consolidation,
peleburan, penggabungan, pengambilalihan merger, acquisitions or dissolution.
atau pembubaran.
Pada tanggal 14 Juni 2023 Bank telah On June 14, 2023, the Bank has submitted a
menyampaikan pemberitahuan tertulis kepada written notification to Danamon regarding the
Danamon sehubungan dengan perubahan amendment to increase the issued/paid-up
peningkatan modal ditempatkan/disetor capital of PT Bank KB Bukopin Tbk.
PT Bank KB Bukopin Tbk .
Manajemen berpendapat bahwa seluruh Management believes that all compliance
persyaratan kepatuhan telah dipenuhi pada requirements have been met as of the date of
tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. the consolidated statement of financial position.
Selama tahun 2023 Bank melakukan penarikan During 2023, the Bank drew down the loan
pinjaman sebesar Rp1.220.000 dan amounting to Rp1,220,000 and USD80,000,000
USD80.000.000 (angka penuh) (Rp1.231.760). (full amount) (Rp1,231,760).
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 For the year ended December 31, 2023 and
dan 2022 total pembayaran yang dilakukan atas 2022 the total payments made for the principal
masing-masing pokok dan bunga kepada and interest to Danamon Indonesia were
Danamon Indonesia adalah sebesar Rp1,500,000 and Rp65,993 and nil and
Rp1.500.000 dan Rp65.993, dan nihil dan Rp30,689. respectively.
Rp30.689.
h. PT Bank Shinhan Indonesia h. PT Bank Shinhan Indonesia
Berdasarkan Perjanjian Kredit No. Based on Credit Agreement No.
030/PFK/V/2021 tanggal 25 Mei 2021, Bank 030/PFK/V/2021 dated May 25, 2021, the Bank
telah memperoleh Fasilitas Kredit Korporasi has obtained a Corporate Credit Facility
(Modal Kerja) dari PT Bank Shinhan Indonesia (Working Capital) from PT Bank Shinhan
(Shinhan) sebesar Rp200.000 dengan suku Indonesia (Shinhan) amounting to Rp200,000
bunga menggunakan JIBOR 1 Tahun + Marjin with an interest rate using JIBOR per annum +
1,5% pertahun. Jangka waktu fasilitas 366 (tiga Margin of 1.5% per year. The term of the facility
ratus enam puluh enam) hari dan bersifat is 366 (three hundred sixty six) days and is
berulang (revolving). Fasilitas ini digunakan revolving. This facility is used to finance the
untuk membiayai modal kerja Bank. Bank's working capital.
- 140 -
Page 626
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
h. PT Bank Shinhan Indonesia (lanjutan) h. PT Bank Shinhan Indonesia (continued)
Bank dan Shinhan telah menandatangani The Bank and Shinhan have signed the Credit
Perjanjian Perpanjangan Jangka Waktu Kredit Term Extension Agreement No. 100/PPWK/
No. 100/PPWK/V/2022 tanggal 27 Mei 2022 V/2022 dated May 27, 2022 in lieu of Credit
sebagai pengganti Perjanjian Kredit Agreement No. 030/PFK/V/2021 dated May 25,
No. 030/PFK/V/2021 tanggal 25 Mei 2021. 2021. The Credit Term Extension Agreement is
Perjanjian Perpanjangan Jangka Waktu Kredit as follows:
tersebut sebagai berikut:
1. Mengubah suku bunga Fasilitas Kredit 1. Changing the interest rate on the previous
sebelumnya JIBOR 1 Tahun + Marjin 1,5% Credit Facility 1 Year JIBOR + Margin 1.5%
pertahun menjadi suku bunga 4,85% per year to an interest rate of 4.85% per
pertahun; dan annum; and
2. Memperpanjang jangka waktu Fasilitas 2. Extending the term of the Credit Facility
Kredit yang jatuh tempo pada tanggal 28 which matures on May 28, 2022, to be
Mei 2022, untuk selanjutnya diperpanjang further extended for 366 (three hundred
selama 366 (tiga ratus enam puluh enam) sixty six) days from May 28, 2022 to May 29,
hari terhitung sejak tanggal 28 Mei 2022 2023.
sampai dengan tanggal 29 Mei 2023.
Selama periode perjanjian kredit, Bank harus During the period of the Loan, the Bank should
memberitahukan secara tertulis dan/atau tidak notify in writing and/or not in writing to Bank
tertulis kepada Bank Shinhan Indonesia untuk Shinhan Indonesia to carry out the following
melakukan hal-hal antara lain sebagai berikut: activities, among others:
i. Menginformasikan melalui surat setiap i. Notify in letter of any change in the legal
perubahan status hukum Bank, AOA, status of Bank, AOA, composition of
komposisi pemegang saham dan apabila shareholders and if there is a plan to change
ada rencana perubahan kepemilikan KB the ownership of KB Kookmin less than 51%
Kookmin kurang dari 51% harus mendapat must obtain prior approval from the Bank;
persetujuan terlebih dahulu dari Bank;
ii. Memberikan laporan keuangan yang telah ii. Provide audited/in-house financial
diaudit/in-house; dan statement; and
iii. Menginformasikan persyaratan keuangan iii. Submit financial covenant every annual
setiap tahun dengan maksimum Rasio review with maximum NPL Ratio 5% and
NPL 5% dan minimum KPMM 11%. minimum CAR 11%.
Manajemen berpendapat bahwa seluruh Management believes that all compliance
persyaratan kepatuhan telah dipenuhi pada requirements have been met as of the date of
tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian. the consolidated statement of financial position.
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 For the years that ended December 31, 2023
dan 2022 total pembayaran yang dilakukan atas and 2022 the total payments made for the
masing-masing pokok dan bunga kepada principal and interest to Shinhan were
Shinhan adalah sebesar Rp200.000 dan Rp200,000 and Rp4,015, nil and Rp10,578,
Rp4.015, nihil dan Rp10.578. respectively.
Pada tanggal 29 Mei 2023 Perusahaan telah On May 29, 2023, the Bank has settled this
melakukan pelunasan atas fasilitas ini dan tidak facility and opted to not renew.
melakukan perpanjangan.
- 141 -
Page 627
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
i. International Finance Corporation i. International Finance Corporation
Pada tanggal 31 Mei 2022, Bank telah On May 31, 2022, the Bank has signed a Bank
menandatangani perjanjian fasilitas pinjaman Bond loan facility agreement from the
Obligasi Bank dari International Finance International Finance Corporation (IFC) to
Corporation (IFC) untuk mendukung Operasi support the Relevant Financing Operations.
Pembiayaan Yang Relevan. Pinjaman ini terdiri This loan consists of three facilities, namely:
dari tiga fasilitas, yaitu:
• Fasilitas Tranche 1 senilai Rp178.680 • Tranche 1 facility amounting Rp178,680
dengan suku bunga 7,54% pertahun. Bank with an interest rate of 7.54% per year. The
telah melakukan seluruh penarikan pinjaman bank has made all loan withdrawals on
pada tanggal 25 Agustus 2022. August 25, 2022.
• Fasilitas Tranche 2 senilai Rp148.200 • Tranche 2 facility amounting Rp148,200
dengan suku bunga 7,54% pertahun. Bank with an interest rate of 7.54% per year.
telah melakukan seluruh penarikan pinjaman The bank has made all loan withdrawals
pada tanggal 31 Agustus 2022. on August 31, 2022.
• Fasilitas Tranche 3 senilai Rp564.550 • Tranche 3 facility amounting Rp564,550
dengan suku bunga 7,66% pertahun. Bank with an interest rate of 7.66% per year.
telah melakukan seluruh penarikan pinjaman The bank has made all loan withdrawals
pada tanggal 2 September 2022. on September 2, 2022.
Fasilitas pinjaman ini memiliki tenor 3 (tiga) This loan facility has a tenor of 3 (three) years
tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal and will mature on August 25 - September 2,
25 Agustus - 2 September 2025. Pokok akan 2025. The principal will be paid at maturity while
dibayarkan pada saat jatuh tempo sedangkan interest payments will be paid every 6 months.
pembayaran bunga akan dibayarkan setiap 6
bulan.
Persyaratan penting Financial Covenant dalam The important requirements Financial Covenant
perjanjian ini atara lain sebagai berikut: in this agreement are as follows:
a. Rasio Kecukupan Modal Tertimbang a. Risk Weighted Capital Adequacy Ratio of
Menurut Risiko yang tidak kurang dari not less than 13.5%;
13,5%;
b. Rasio Ekuitas Terhadap Aset yang tidak b. Equity to Assets Ratio of not less than 5%;
kurang dari 5%;
c. Rasio Modal Inti terhadap Modal Total yang c. Tier 1 Capital to Total Capital Ratio of not
tidak kurang dari 7%; less than 7%;
d. Rasio Eksposur Kelompok Ekonomi yang d. Economic Group Exposure Ratio of not
tidak lebih 15%; more than 15%;
e. Keseluruhan Rasio Eskposur Besar yang e. Aggregate Large Exposure Ratio of not
tidak lebih dari 400%; more that 400%;
f. Rasio Eksposur Pihak Berelasi tidak lebih f. Related Party Exposure Ratio of not more
dari 15%; than 15%;
g. Rasio Eksposur Kredit Terbuka yang tidak g. Open Credit Exposure Ratio of not more
lebih dari 185% sampai dengan than 185% until December 31, 2023; not
31 Desember 2023; yang tidak lebih dari more than 150% until March 31, 2023;
150% sampai dengan 31 Maret 2023; reduced by 20% every quarter until
dikurangi dengan 20% setiap triwulannya September 30, 2024; and then not more
sampai dengan 30 September 2024; dan than 25% onwards;
kemudian tidak lebih dari 25% untuk
kedepannya;
h. Rasio Partisipasi Ekuitas Ditambah Aset h. Fixed Asstes Plus Equity Participations
Tetap yang tidak lebih dari 35%; Ratio of not more than 35%;
i. Keseluruhan Rasio Risiko Valuta Asing yang i. Aggregate Foreign Exchange Risk Ratio of
tidak lebih dari 25%; not more than 25%;
j. Rasio Risiko Valuta Asing Mata Uang j. Single Currency Foreign Exchange Risk
Tunggal yang tidak lebih dari 10%; Ratio of not more that 10%;
k. Rasio Risiko Tingkat Suku Bunga yang tidak k. Interest Rate Risk of not more than 35%
lebih dari 35% sampai dengan 31 Maret untul March 31, 2023; and then reduced
2023; dan kemudian dikurangi dengan 3% by 3% every quarter of each Financial
setiap triwulan dari setiap Tahun Buku Year until it reaches 10%;
sampai dengan mencapai 10%;
- 142 -
Page 628
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
i. International Finance Corporation (lanjutan) i. International Finance Corporation
(continued)
l. Rasio Risiko Tingkat Suku Bunga yang tidak l. Aggregate Interest Rate Risk Ratio of not
lebih dari 65%; dan kemudian dikurangi more that 65%; and then reduced by 2%
dengan 2% setiap triwulan sampai dengan every quarter until it reaches 20%;
mencapai 20%;
m. Rasio Senjang Jatuh Tempo Mata Uang m. Foreign Currency Maturity Gap Ratio of
Asing yang tidak kurang dari -150%; dan not less than -150%; and
n. Keseluruhan Rasio Senjang Jatuh Tempo n. Aggregate Negative Maturity GAP Ratio
Negatif yang tidak kurang dari -300%. of not less than -300%.
Bank tidak memberikan jaminan apapun atas The Bank does not provide any collateral for
pinjaman ini. this loan.
Untuk tahun 31 Desember 2023 total For the year ended December 31, 2023, the
pembayaran yang dilakukan atas masing-masing total payments made for principal and interest
pokok dan bunga kepada IFC adalah sebesar to IFC amounted to nil and Rp72,098,
nihil dan Rp72.098. respectively.
Untuk tahun 31 Desember 2022 tidak ada For the year ended December 31, 2022 there
pembayaran pokok maupun bunga kepada IFC. has been no payment of either principal or
interest to IFC.
Pada tanggal 31 Desember 2023, Perusahaan As at December 31, 2023, the Company has
telah memenuhi seluruh kewajiban yang fulfilled all obligations required under the loan
dipersyaratkan dalam perjanjian pinjaman, agreement, except for the fulfillment of the
kecuali untuk pemenuhan rasio eksposur pihak related party exposure ratio of 19% which
berelasi sebesar 19% yang seharusnya tidak should not exceed 15%.
melebihi 15%.
Sampai pada tanggal laporan keuangan ini, As at the date of this financial report, the Bank
Bank belum mendapatkan surat pemberitahuan has not received a breach covenant notification
breach covenant dari IFC atas rasio eksposur letter from IFC on the related party
pihak berelasi sebesar 19%. exposure ratio of 19%.
j. Kookmin Bank Co. Ltd., Singapore Branch j. Kookmin Bank Co. Ltd., Singapore Branch
Pada tanggal 10 Juni 2022, Bank telah On June 10, 2022, the Bank has signed a loan
menandatangani perjanjian fasilitas peminjaman facility agreement from the Kookmin Bank Co.
kembali dari Kookmin Bank Co. Ltd., Singapore Ltd., Singapore Branch to support the Relevant
Branch untuk mendukung Operasi Pembiayaan Financing Operations. This loan consists of
Yang Relevan. Pinjaman ini terdiri dari tiga three facilities, namely:
fasilitas, yaitu:
• Fasilitas Tranche 1 senilai Rp714.720 • Tranche 1 facility amounting Rp714,720
dengan suku bunga 7,54% per tahun. Bank with an interest rate of 7.54% per year.
telah melakukan seluruh penarikan The bank has made all loan withdrawals
pinjaman pada tanggal 29 Agustus 2022. on August 29, 2022.
• Fasilitas Tranche 2 senilai Rp592.800 • Tranche 2 facility amounting Rp592,800
dengan suku bunga 7,54% per tahun. Bank with an interest rate of 7.54% per year.
telah melakukan seluruh penarikan The bank has made all loan withdrawals
pinjaman pada tanggal 2 September 2022. on September 2, 2022
• Fasilitas Tranche 3 senilai Rp2.258.200 • Tranche 3 facility amounting Rp2,258,200
dengan suku bunga 7,66% per tahun. Bank with an interest rate of 7.66% per year.
telah melakukan seluruh penarikan The bank has made all loan withdrawals
pinjaman pada tanggal 6 September 2022. on September 6, 2022
Fasilitas pinjaman ini memiliki tenor 3 (tiga) This loan facility has a tenor of 3 (three) years
tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal and will mature on August 29 - September 6,
29 Agustus - 6 September 2025. Pokok akan 2025. The principal will be paid at maturity while
dibayarkan pada saat jatuh tempo sedangkan interest payments will be paid every 6 months.
pembayaran bunga akan dibayarkan setiap
6 bulan.
- 143 -
Page 629
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
j. Kookmin Bank Co. Ltd., Singapore Branch j. Kookmin Bank Co. Ltd., Singapore Branch
(lanjutan) (continued)
Bank tidak memberikan jaminan dan komitmen The Bank does not provide any collateral and
apapun atas pinjaman ini. commitment for this loan.
Untuk tahun 31 Desember 2023 total For the year ended December 31, 2023 the
pembayaran yang dilakukan atas masing-masing total payments made for the principal and
pokok dan bunga kepada Kookmin Bank Co. interest to Kookmin Bank Co. Ltd., Singapore
Ltd., Singapore Branch adalah sebesar nihil dan Branch were nil and Rp286,514.
Rp286.514.
Untuk tahun 31 Desember 2022 tidak ada For the year ended December 31, 2022 there
pembayaran pokok maupun bunga kepada has been no payment of either principal or
Kookmin Bank Co. Ltd., Singapore Branch. interest to Kookmin Bank Co. Ltd., Singapore
Branch.
k. Kookmin Bank Co. Ltd., Hong Kong Branch k. Kookmin Bank Co. Ltd., Hong Kong Branch
Pada tanggal 29 Juni 2022, Bank telah On June 29, 2022, the Bank has signed a loan
menandatangani perjanjian fasilitas pinjaman facility agreement from Kookmin Bank Co. Ltd.,
dari Kookmin Bank Co. Ltd., Hong Kong Branch Hong Kong Branch to finance general working
untuk membiayai kebutuhan modal kerja umum capital needs and strengthen the long-term
dan memperkuat struktur permodalan jangka capital structure. The total plafond for the facility
panjang. Jumlah plafon keseluruhan dari fasilitas amounting Rp3,000,000.
sebesar Rp3.000.000.
Fasilitas pinjaman ini memiliki tenor 7 (tujuh) This loan facility has a tenor of 7 (seven) years
tahun dan akan jatuh tempo pada tanggal and will mature on June 30, 2029. The principal
30 Juni 2029. Pokok akan dibayarkan pada saat will be paid at maturity while interest payments
jatuh tempo sedangkan pembayaran bunga akan will be paid every 3 months.
dibayarkan setiap 3 bulan.
Bank tidak memberikan jaminan dan komitmen The Bank does not provide any collateral and
apapun atas pinjaman ini. commitment for this loan.
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2023 For the year ended December 31, 2023 and
dan 2022 total pembayaran yang dilakukan atas 2022 the total payments made for the interest
bunga pinjaman kepada Kookmin Bank Co. Ltd., payment to Kookmin Bank Co. Ltd., Hong Kong
Hong Kong Branch adalah sebesar Rp287.952 Branch Indonesia were Rp287,952 and
dan Rp142.923. Rp142,923.
l. Lain-lain l. Others
Pinjaman lain-lain adalah pinjaman yang diterima Other borrowings represent borrowings
oleh PT KB Bukopin Finance (entitas anak) received by PT KB Bukopin Finance
dalam Rupiah yang berasal dari: (a subsidiary) in Rupiah from:
2023 2022
Pihak ketiga: Third parties:
PT Bank MNC Internasional Tbk - 12.791 PT Bank MNC Internasional Tbk
PT Bank Victoria International Tbk - 3.226 PT Bank Victoria International Tbk
PT Bank Sahabat Sampoerna - 1.748 PT Bank Sahabat Sampoerna
Total - 17.765 Total
PT. Bank MNC Internasional Tbk PT. Bank MNC Internasional Tbk
Pada tanggal 27 Desember 2023, Bank telah On December 27, 2023, the Bank has fully paid
melunasi seluruh pinjamannya kepada Bank all its loan to Bank MNC.
MNC.
- 144 -
Page 630
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
23. Pinjaman yang Diterima (lanjutan) 23. Borrowings (continued)
l. Lain-lain (lanjutan) l. Others (continued)
PT Bank Victoria International Tbk (Victoria) PT Bank Victoria International Tbk (Victoria)
Pada tanggal 26 April 2023, Bank telah melunasi On April 26, 2023, the Bank has fully paid all its
seluruh pinjaman yang tersisa (fasilitas kredit remaining loan (FL5 credit facilities) to Victoria.
FL5) kepada Victoria.
PT Bank Sahabat Sampoerna (Sampoerna) PT Bank Sahabat Sampoerna (Sampoerna)
Pada tanggal 1 Agustus 2023, Bank telah On August 1, 2023, the Bank has fully paid all
melunasi seluruh pinjamannya kepada Bank its loan to Bank Sampoerna.
Sampoerna.
Pinjaman digunakan untuk pembiayaan The borrowings were for motor vehicle
kendaraan bermotor kepada konsumen dan consumer financing which are guaranteed by
dijamin oleh piutang pembiayaan konsumen consumer financing receivables with interest
dengan suku bunga bekisar 13% - 20% dan rate between 13% - 20% and maturity of 4 - 5
jangka waktu 4 - 5 tahun. years.
24. Surat Berharga yang Diterbitkan 24. Marketable Securities Issued
a. Berdasarkan jenis a. By type
2023
Jangka waktu Tingkat bunga
suku bunga/ per tahun/ Nilai tercatat/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Interest rate Interest rate Carrying
Arranger Rating Maturity period per annum amount
Obligasi Subordinasi Shelf-registered
Berkelanjutan II Subordinated Bond II
Bank KB Bukopin PT Bank Mandiri idA- 28 Februari 2024/ Bank KB Bukopin
Tahap II Tahun 2017 (Persero) Tbk (Pefindo) February 28, 2024 84 11 1.405.000 Tranche II Year 2017
Obligasi Senior Shelf-registered
Berkelanjutan I Senior Bond I
Bank KB Bukopin PT Bank Mandiri idnAAA 9 September 2024/ Bank KB Bukopin
Tahap I Tahun 2021 (Persero) Tbk (Fitch) September 9, 2024 36 6,25 1.000.000 Tranche I Year 2021
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan III Shelf-registered
Bank KB Bukopin Subordinated Bond III
Tahap I Tahun 2021 PT Bank Mandiri idAA 9 September 2026/ Bank KB Bukopin
Seri A (Persero) Tbk (Pefindo) September 9, 2026 60 8 315.000 Tranche I Year 2021 A Series
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan III Shelf-registered
Bank KB Bukopin Subordinated Bond III
Tahap I Tahun 2021 PT Bank Mandiri idAA 9 September 2028/ Bank KB Bukopin
Seri B (Persero) Tbk (Pefindo) September 9, 2028 84 8,9 685.000 Tranche I Year 2021 B Series
Dikurangi: Biaya emisi Less: Unamortized
yang belum diamortisasi (7.412) issuance cost
3.397.588
2022
Jangka waktu Tingkat bunga
suku bunga/ per tahun/ Nilai tercatat/
Wali amanat/ Peringkat/ Jatuh tempo/ Interest rate Interest rate Carrying
Arranger Rating Maturity period per annum amount
Obligasi Subordinasi Shelf-registered
Berkelanjutan II Subordinated Bond II
Bank KB Bukopin PT Bank Mandiri idA- 28 Februari 2024/ Bank KB Bukopin
Tahap II Tahun 2017 (Persero) Tbk (Pefindo) February 28, 2024 84 11 1.405.000 Tranche II Year 2017
Obligasi Senior Shelf-registered
Berkelanjutan I Senior Bond I
Bank KB Bukopin PT Bank Mandiri idnAAA 9 September 2024/ Bank KB Bukopin
Tahap I Tahun 2021 (Persero) Tbk (Fitch) September 9, 2024 36 6,25 1.000.000 Tranche I Year 2021
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan III Shelf-registered
Bank KB Bukopin Subordinated Bond III
Tahap I Tahun 2021 PT Bank Mandiri idAA 9 September 2026/ Bank KB Bukopin
Seri A (Persero) Tbk (Pefindo) September 9, 2026 60 8 315.000 Tranche I Year 2021 A Series
Obligasi Subordinasi
Berkelanjutan III Shelf-registered
Bank KB Bukopin Subordinated Bond III
Tahap I Tahun 2021 PT Bank Mandiri idAA 9 September 2028/ Bank KB Bukopin
Seri B (Persero) Tbk (Pefindo) September 9, 2028 84 8,9 685.000 Tranche I Year 2021 B Series
Dikurangi: Biaya emisi Less: Unamortized
yang belum diamortisasi (12.282) issuance cost
3.392.718
- 145 -
Page 631
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
24. Surat Berharga yang Diterbitkan 24. Marketable Securities Issued
a. Berdasarkan jenis (lanjutan) a. By type (continued)
Pada tanggal 30 Juni 2015, Bank menerbitkan On June 30, 2015 the Bank issued Shelf-
dan mencatatkan Obligasi Subordinasi registered Subordinated Bond II Bank KB
Berkelanjutan II Bank KB Bukopin Tahap I Bukopin Tranche I Year 2015 amounting to
tahun 2015 sebesar Rp400.000 dengan tingkat Rp400,000 which bears fixed interest rate of
bunga tetap sebesar 12% per tahun dan 12% per annum and has 7 (seven) years tenor
berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak tanggal since issuance date. The bond is listed on the
emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia Stock Exchange.
Indonesia.
Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 (tiga) bulan. The bond’s interest will be paid on quarterly
Pembayaran bunga obligasi pertama telah basis. The first interest payment was made on
dilakukan pada tanggal 30 September 2015, September 30, 2015, while the last interest
sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir payment and due date of the bond’s principal
sekaligus jatuh tempo pokok obligasi dilakukan was made on June 30, 2022.
pada tanggal 30 Juni 2022.
Pada tanggal 28 Februari 2017, Bank On February 28, 2017, the Bank issued Shelf-
menerbitkan dan mencatatkan Obligasi registered Subordinated Bond II Bank KB
Subordinasi Berkelanjutan II Bank KB Bukopin Bukopin Tranche II Year 2017 amounting to
Tahap II tahun 2017 sebesar Rp1.405.000 Rp1,405,000 which bears fixed interest rate of
dengan tingkat bunga tetap sebesar 11% per 11% per annum and has 7 (seven) years tenor
tahun dan berjangka waktu 7 (tujuh) tahun sejak since issuance date. The bond is listed on the
tanggal emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa Efek Indonesia Stock Exchange. The bond’s interest
Indonesia. Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 will be paid on quarterly basis
(tiga) bulan.
Pembayaran bunga obligasi pertama telah The first interest payment was made on May 29,
dilakukan pada tanggal 29 Mei 2017, 2017, while the last interest payment and due
sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir date of the bond’s principal will be made on
sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan February 28, 2024 (On February 27, 2024, the
dilakukan pada tanggal 28 Februari 2024 (Pada Company has repaid the Bonds)
tanggal 27 Februari 2024 Perusahaan telah
melunasi Obligasi tersebut)
Pada tanggal 9 September 2021, Bank On September 9, 2021, the Bank issued Shelf-
menerbitkan dan mencatatkan Obligasi registered Bond I Bank KB Bukopin Tranche I
Berkelanjutan I Bank KB Bukopin Tahap I tahun Year 2021 amounting to Rp1,000,000 which
2021 sebesar Rp1.000.000 dengan tingkat bears fixed interest rate of 6.25% per annum and
bunga tetap sebesar 6,25% per tahun dan has 3 (three) years tenor since issuance date.
berjangka waktu 3 (tiga) tahun sejak tanggal The bond is listed on the Indonesia Stock
emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa Efek Exchange. The bond’s interest will be paid on
Indonesia. Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 quarterly basis.
(tiga) bulan.
Pembayaran bunga obligasi pertama telah The first interest payment was made on
dilakukan pada tanggal 9 Desember 2021, December 9, 2021, while the last interest
sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir payment and due date of the bond’s principal will
sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan be made on September 9, 2024.
dilakukan pada tanggal 9 September 2024.
Pada tanggal 9 September 2021, Bank On September 9, 2021, the Bank issued Shelf-
menerbitkan dan mencatatkan Obligasi registered Subordinated Bond III Bank KB
Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB Bukopin Bukopin Tranche I Year 2021 Series A
Tahap I tahun 2021 Seri A sebesar Rp315.000 amounting to Rp315,000 which bears fixed
dengan tingkat bunga tetap sebesar 8% per interest rate of 8% per annum and has 5 (five)
tahun dan berjangka waktu 5 (lima) tahun sejak years tenor since issuance date. The bond is
tanggal emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa Efek listed on the Indonesia Stock Exchange. The
Indonesia. Bunga obligasi dibayarkan setiap 3 bond’s interest will be paid on quarterly basis.
(tiga) bulan.
- 146 -
Page 632
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
24. Surat Berharga yang Diterbitkan 24. Marketable Securities Issued
a. Berdasarkan jenis (lanjutan) a. By type (continued)
Pembayaran bunga obligasi pertama telah The first interest payment was made on
dilakukan pada tanggal 9 Desember 2021, December 9, 2021, while the last interest
sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir payment and due date of the bond’s principal will
sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan be made on September 9, 2026.
dilakukan pada tanggal 9 September 2026.
Pada tanggal 9 September 2021, Bank On September 9, 2021, the Bank issued Shelf-
menerbitkan dan mencatatkan Obligasi registered Subordinated Bond III Bank KB
Subordinasi Berkelanjutan III Bank KB Bukopin Bukopin Tranche I Year 2021 Series B
Tahap I tahun 2021 Seri B sebesar Rp685.000 amounting to Rp685,000 which bears fixed
dengan tingkat bunga tetap sebesar 8,9% per interest rate of 8.9% per annum and has 7
tahun dan berjangka waktu 7 (tujuh) tahun (seven) years tenor since issuance date. The
sejak tanggal emisi. Obligasi ini dicatat di Bursa bond is listed on the Indonesia Stock Exchange.
Efek Indonesia. Bunga obligasi dibayarkan The bond’s interest will be paid on quarterly
setiap 3 (tiga) bulan basis.
Pembayaran bunga obligasi pertama telah The first interest payment was made on
dilakukan pada tanggal 9 Desember 2021, December 9, 2021, while the last interest
sedangkan pembayaran bunga obligasi terakhir payment and due date of the bond’s principal will
sekaligus jatuh tempo pokok obligasi akan be made on September 9, 2028.
dilakukan pada tanggal 9 September 2028.
Bank menerbitkan obligasi senior dan obligasi The Bank issued senior bond and subordinated
subordinasi untuk mengembangkan bond to expand its financing and to strengthen
pembiayaan dan memperkuat struktur long term funding structure of the Bank.
pendanaan jangka panjang Bank.
Obligasi subordinasi ini tidak dijamin dengan The subordinated bond is not guaranteed with
suatu agunan khusus, akan tetapi dijamin specific collateral, but guaranteed with all assets
dengan seluruh harta kekayaan Bank, yang of the Bank, that exist in the present or in the
telah ada maupun yang akan ada di kemudian future, whether fixed or non-fixed assets in
hari, baik barang bergerak maupun barang accordance with the provisions of article 1131
tidak bergerak sesuai dengan ketentuan dalam and 1132 of the Civil Laws.
pasal 1131 dan 1132 Kitab Undang-undang
Hukum Perdata.
Perjanjian obligasi subordinasi mencakup The subordinated bond agreement includes
beberapa pembatasan, antara lain mengenai several covenants, among others, the prohibition
larangan pengurangan modal dasar, modal of reduction of authorized capital, issued and
ditempatkan dan modal disetor, penggabungan paid-up capital, merger, related party
dan atau peleburan usaha, transaksi dengan transactions, borrowings and bonds issuance.
pihak berelasi, pinjaman dan penerbitan
obligasi.
Untuk 31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah For December 31, 2023 and 2022, the Bank has
memenuhi ketentuan tentang pembatasan fulfilled the clauses related to the covenant and
kewajiban sebagaimana disepakati dalam obligations according to the Bonds Trustee
Perjanjian Perwaliamanatan. Agreements.
Untuk 31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah For December 31, 2023 and 2022, the Bank has
melakukan pembayaran bunga obligasi secara paid the interest of the bond on a timely basis.
tepat waktu.
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban For the purpose of calculating the Capital
Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Obligasi Adequacy Ratio (CAR), the Subordinated Bond II
Subordinasi Berkelanjutan II diperhitungkan is included as supplementary capital after the
sebagai modal pelengkap setelah Bank Bank received approval letter from Financial
menerima surat persetujuan dari Otoritas Jasa Services Authority No. S-56/PB.31/2015 dated
Keuangan No. S-56/PB.31/2015 tanggal 7 Juli July 7, 2015 and from Bank Indonesia No. 14/
2015 dan dari Bank Indonesia No. 14/24/DPB1/ 24/DPB1/TPB1-4 dated March 14, 2012.
TPB1-4 tanggal 14 Maret 2012.
- 147 -
Page 633
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
24. Surat Berharga yang Diterbitkan (lanjutan) 24. Marketable Securities Issued (continued)
a. Berdasarkan jenis (lanjutan) a. By type (continued)
Untuk keperluan perhitungan rasio Kewajiban For the purpose of calculating the Capital
Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Obligasi Adequacy Ratio (CAR), the Subordinated Bond
Subordinasi Berkelanjutan III diperhitungkan III is included as supplementary capital after the
sebagai modal pelengkap setelah Bank Bank received approval letter from Financial
menerima surat persetujuan dari Otoritas Jasa Services Authority No. S-212/PB.31/2021 dated
Keuangan No. S-212/PB.31/2021 tanggal October 4, 2021.
4 Oktober 2021.
b. Berdasarkan mata uang b. By currency
Semua surat berharga yang diterbitkan adalah All marketable securities issued are
dalam mata uang Rupiah. denominated in Rupiah.
25. Estimasi Kerugian Komitmen dan Kontinjensi 25. Estimated Losses On Commitments and
Contingencies
a. Estimasi kerugian komitmen dan kontinjensi a. Estimated losses on commitments and
contingencies
2023 2022
Fasilitas kredit yang diberikan
dan pembiayaan/piutang syariah Unused loans and sharia
yang belum digunakan 19.672 20.221 financing/receivables facilities
Bank Garansi yang diterbitkan 2.712 4.251 Bank Guarantees issued
L/C tidak dapat dibatalkan 318 229 Irrevocable L/C
22.702 24.701
b. Perubahan estimasi kerugian komitmen dan b. Movements in the estimated losses on
kontinjensi commitments and contingencies
2023 2022
Saldo awal 24.701 22.429 Beginning balance
Penyisihan pembentukan Provision addition
(pembalikan cadangan) (reversal of allowance)
selama tahun berjalan (1.999) 2.272 during the year
Saldo akhir 22.702 24.701 Ending balance
26. Liabilitas Lain-Lain 26. Other Liabilities
2023 2022
Pihak ketiga Third parties
Rupiah: Rupiah:
Titipan debitur 380.088 288.652 Debtor’s deposits
Utang kesejahteraan karyawan 206.372 137.269 Employee benefits payable
Bunga masih harus dibayar 151.367 155.540 Interest payables
Liabilitas estimasi untuk kesejahteraan Estimated liability for employee
karyawan (Catatan 37) 100.344 127.787 service entitlements (Note 37)
Setoran jaminan 30.700 40.038 Guarantee deposits
Lain-lain 669.941 554.916 Others
1.538.812 1.304.202
Mata uang asing: Foreign currencies:
Bunga masih harus dibayar 26.221 58.611 Interest payables
Setoran jaminan 130 132 Guarantee deposits
Lain-lain 4.977 4.585 Others
31.328 63.328
Total 1.570.140 1.367.530 Total
- 148 -
Page 634
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
26. Liabilitas Lain-Lain (lanjutan) 26. Other Liabilities (continued)
Utang kesejahteraan karyawan meliputi Employee benefits payable represents accrual for
pencadangan tunjangan, bonus dan tantiem. allowances, bonus and tantiem.
Bunga masih harus dibayar merupakan beban Interests payable represent interest expense for
bunga simpanan nasabah, simpanan dari bank lain, customer deposits, deposits from other banks,
pinjaman yang diterima, dan surat berharga yang borrowings, and securities issued.
diterbitkan.
Titipan debitur merupakan dana dari debitur untuk Debtor’s deposit represents fund from debtors for
administrasi kredit, seperti biaya notaris dan loan administration, such as notary and insurance
asuransi, yang akan dibayarkan kepada pihak expenses, which will be paid to third parties.
ketiga.
Setoran jaminan merupakan titipan debitur terkait Guarantee deposits represent debtor’s funds for
dengan penerbitan Bank garansi, Letters of Credit, issuance of Bank guarantee, Letters of Credit,
Surat Kredit Berdokumen Dalam Negeri (SKBDN), Domestic Letters of Credit (SKBDN), and safe
dan safe deposit box. deposit box.
Lain-lain terdiri dari pendapatan provisi Letters of Others consist of fees and commission from Letters
Credit yang diamortisasi sesuai dengan jangka of Credit which are amortized during the period and
waktu dan lain-lain. others.
27. Ekuitas 27. Equity
a. Modal saham a. Share capital
Dana Setoran Modal Capital Deposit Fund
Pada 19 Desember 2022, Perseroan On December 19, 2022, the Company sent a
mengirimkan Surat Permohonan kepada Request for Approval Letter to the Financial
Otoritas Jasa keuangan dengan perihal Services Authority regarding the Approval
Permohonan Persetujuan Pengakuan Dana Request for the Recognition of Deposit Funds
Setoran Modal PUT VII sebagai Modal Inti for LPO VII Capital as Core Capital (Tier 1), and
(Tier 1), dan pada 20 Desember 2022 OJK on December 20, 2022, OJK approved the
menyetujui permohonan Perseroan untuk Dana Company's application for Deposit Funds for
Setoran Modal PUT VII sebagai Modal Inti LPO VII Capital as Core Capital (Tier 1).
(Tier 1).
Total Dana Setoran Modal yang disetujui OJK The total Capital Deposit Fund approved by
pada Modal Inti (Tier 1) adalah sebesar OJK for Core Capital (Tier 1) is Rp3,000,000
Rp3.000.000 yang akan dicatatkan pada Modal which will be recorded in the Company's Core
Inti (Tier 1) Perseroan. Dana Setoran Modal Capital (Tier 1). The Capital Deposit Fund of
sebesar Rp3.000.000 tersebut telah disetorkan Rp3,000,000 was paid on December 19, 2022
pada tanggal 19 Desember 2022 dan telah and has been recorded as an advance for future
dicatat sebagai uang muka setoran modal. shares subscription. on 2023 the capital
Pada tahun 2023 uang muka modal tersebut advance had been realized into issued and
telah direalisasikan menjadi modal ditempatkan paid-up capital.
dan disetor.
Penawaran Umum Terbatas (PUT) VII Limited Public Offering (LPO) VII
Berdasarkan surat OJK No. S-113/D.04/2023 Based on OJK’s letter No. S-113/D.04/2023
tanggal 5 Mei 2023, Bank telah mendapat dated May 5, 2023, the Bank has received an
Pernyataan Efektif pelaksanaan PUT VII dari Effective Statement of LPO VII Implementation
OJK. from OJK. On
Bank menerbitkan 119.999.999.692 (nilai The Bank issued 119,999,999,692 (full amount)
penuh) lembar saham kelas B dengan nilai class B shares with nominal value of Rp100 (full
nominal Rp100 (nilai penuh) per lembar saham amount) per share with Exercise Price of Rp100
dengan Harga Pelaksanaan Rp100 (nilai (full amount) per share for a total of
penuh) per lembar saham sehingga seluruhnya Rp11,999,999,969,200 (full amount)
berjumlah Rp11.999.999.969.200 (nilai penuh).
- 149 -
Page 635
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
27. Ekuitas (lanjutan) 27. Equity (continued)
a. Modal saham (lanjutan) a. Share capital (continued)
Penawaran Umum Terbatas (PUT) VII Limited Public Offering (LPO) VII (continued)
(lanjutan)
Dana yang berhasil dihimpun dalam PUT VII Total fund that have been gathered from LPO
sebesar Rp11.999.999.969.200 (nilai penuh) VII amounting to Rp11,999,999,969,200 (full
yang dicatat dalam Modal Disetor di posisi amount) the fund recognized as Additional paid-
ekuitas yang sudah termasuk uang muka in capital in Bank’s Equity that has included the
setoran modal yang telah dikonversi menjadi realized capital advance into issued and paid-up
modal disetor sebesar Rp3.000.000 pada capital amounted to Rp3,000,000 at May 5,
tanggal 5 Mei 2023. 2023.
Berdasarkan hasil keputusan rapat Dewan Based on the decisions of the Board of Directors
Direksi dan Dewan Komisaris yang dinyatakan and Board of Commissioners meetings which
dalam akta notaris No. 33 tanggal 9 Juni 2023 were covered by notarial deed No. 33 dated
dari Notaris Aulia Taufani, S.H., jumlah modal June 9, 2023 of Notary Aulia Taufani, SH, the
ditempatkan dan disetor penuh terdiri dari number of fully paid capital consists of
21.337.978 saham kelas A dengan total 21,337,978 common A shares with a total value
sebesar Rp213.379.780.000 (nilai penuh) dan of Rp213,379,780,000 (full amount) and
187.866.201.892 saham kelas B dengan total 187,866,201,892 common B shares with a total
sebesar Rp18.786.620.189.200 (nilai penuh). value of Rp18,786,620,189,200 (full amount).
Perubahan ini telah diterima oleh Menteri These changes have been accepted by the
Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Minister of Justice and Human Rights of the
Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU- Republic of Indonesia with Decision Letter No.
AH.01.03-0075748 tanggal 12 Juni 2023. AHU-AH.01.03-0075748 dated June 12, 2023.
Susunan pemegang saham Bank pada tanggal The Bank’s shareholders as at December 31,
31 Desember 2023 sebagai berikut: 2023 are as follows:
Jumlah Modal
Jumlah Saham Persentase Ditempatkan
(Nilai Penuh)/ Kepemilikan/ dan Disetor
Number of Percentage of Penuh/Issued
Shares Ownership and Fully
(Full Amount) Dec 31, 2023 Paid Capital
x
I. Saham Biasa Kelas A I. Common A Shares
(Rp10.000 (nilai penuh) (Rp10,000 (full amount)
per lembar saham) per share)
PT Perusahaan Pengelola Aset PT Perusahaan Pengelola Aset
(Persero) 4.736.255 0,00 % 47.363 (Persero)
Masyarakat (masing-masing Public (Individual ownership of
kepemilikan kurang dari 5%) 16.601.723 0,01 % 166.017 less than 5%)
Total saham biasa kelas A 21.337.978 0,01 % 213.380 Total common A shares
II. Saham Biasa Kelas B II. Common B Shares
(Rp100 (nilai penuh) (Rp100 (full amount)
per lembar saham) per share)
Kookmin Bank Co., Ltd 125.655.736.951 66,87 % 12.565.574 Kookmin Bank Co., Ltd
STIC Eugene Star Holdings Inc 31.900.000.000 16,98 % 3.190.000 STIC Eugene Star Holdings Inc
PT Perusahaan Pengelola Aset PT Perusahaan Pengelola Aset
(Persero) 1.034.232.376 0,55 % 103.423 (Persero)
Woo Yeul Lee (Direktur Utama) 8.500.000 0,01 % 850 Woo Yeul Lee (President Director)
Koperasi Pegawai Bulog Koperasi Pegawai Bulog
Seluruh Indonesia 5.382.249 0,00 % 538 Seluruh Indonesia
Seng Hyup Shin (Direktur) 2.300.000 0,00 % 230 Seng Hyup Shin (Director)
Robby Mondong Robby Mondong
(Wakil Direktur Utama) 1.107.000 0,00 % 111 (Deputy President Director)
Dodi Widjajanto (Direktur) 1.000.088 0,00 % 100 Dodi Widjajanto (Director)
Yohanes Suhardi (Direktur) 574.800 0,00 % 57 Yohanes Suhardi (Director)
Helmi Fahrudin (Direktur) 482.951 0,00 % 48 Helmi Fahrudin (Director)
Henry Sawali (Direktur) 200.000 0,00 % 20 Henry Sawali (Director)
Masyarakat (masing-masing Public (Individual ownership of
kepemilikan kurang dari 5%) 29.256.685.477 15,58 % 2.925.669 less than 5%)
Total saham biasa kelas B 187.866.201.892 99,99 % 18.786.620 Total common B shares
Total saham biasa 187.887.539.870 100,00 % 19.000.000 Total common shares
- 150 -
Page 636
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
27. Ekuitas (lanjutan) 27. Equity (continued)
a. Modal saham (lanjutan) a. Share capital (continued)
Susunan pemegang saham Bank pada tanggal The Bank’s shareholders as at December 31,
31 Desember 2022 sebagai berikut: 2022 are as follows:
Jumlah Modal
Jumlah Saham Persentase Ditempatkan
(Nilai Penuh)/ Kepemilikan/ dan Disetor
Number of Percentage of Penuh/Issued
Shares Ownership and Fully
(Full Amount) Dec 31, 2022 Paid Capital
I. Saham Biasa Kelas A I. Common A Shares
(Rp10.000 (nilai penuh) (Rp10,000 (full amount)
per lembar saham) per share)
PT Perusahaan Pengelola Aset PT Perusahaan Pengelola Aset
(Persero) 4.736.255 0,01 % 47.363 (Persero)
Masyarakat (masing-masing Public (Individual ownership of
kepemilikan kurang dari 5%) 16.601.723 0,02 % 166.017 less than 5%)
Total saham biasa kelas A 21.337.978 0,03 % 213.380 Total common A shares
II. Saham Biasa Kelas B II.Common B Shares
(Rp100 (nilai penuh) (Rp100 (full amount)
per lembar saham) per share)
Kookmin Bank Co., Ltd 45.484.861.813 67,00 % 4.548.486 Kookmin Bank Co., Ltd
PT Perusahaan Pengelola Aset PT Perusahaan Pengelola Aset
(Persero) 1.034.232.376 1,52 % 103.423 (Persero)
Yohanes Suhardi (Direktur) 207.700 0,00 % 21 Yohanes Suhardi (Director)
Helmi Fahrudin (Direktur) 174.500 0,00 % 17 Helmi Fahrudin (Director)
Masyarakat (masing-masing Public (Individual ownership of
kepemilikan kurang dari 5%) 21.346.725.811 31,45 % 2.134.673 less than 5%)
Total saham biasa kelas B 67.866.202.200 99,97 % 6.786.620 Total common B shares
Total saham biasa 67.887.540.178 100,00 % 7.000.000 Total common shares
Semua saham yang dikeluarkan oleh Bank All shares issued by the Bank entitle the
adalah saham atas nama dan setiap saham holder to have 1 (one) vote per share.
mempunyai 1 (satu) hak suara.
b. Tambahan modal disetor - neto b. Additional paid-in capital - net
Perubahan tambahan modal disetor adalah The movements in additional paid in capital are
sebagai berikut: as follow:
Tambahan modal disetor yang berasal dari
Penawaran saham perdana - neto 184.694 Additional paid-in-capital from IPO - net
Saldo tambahan modal disetor - neto Balance of additional paid-in-capital
pada tanggal 31 Desember 2006 184.694 - net as at December 31, 2006
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital arising from
eksekusi opsi saham - neto 33.138 the exercise of share options - net
Saldo tambahan modal disetor - neto pada Balance of additional paid-in-capital - net
tanggal 31 Desember 2007 217.832 as at December 31, 2007
- 151 -
Page 637
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
27. Ekuitas (lanjutan) 27. Equity (continued)
b. Tambahan modal disetor - neto (lanjutan) b. Additional paid-in capital - net (continued)
Perubahan tambahan modal disetor adalah The movements in additional paid in capital are
sebagai berikut: (lanjutan) as follow: (continued)
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital arising from
eksekusi opsi saham - neto 578 the exercise of share options - net
Saldo tambahan modal disetor - neto pada Balance of additional paid-in-capital
tanggal 31 Desember 2008 218.410 - net as at December 31, 2008
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital from
Penawaran Umum Terbatas I - neto 82.647 Limited Public Offering I - net
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital arising from
eksekusi opsi saham - neto 3.133 the exercise of share options - net
Saldo tambahan modal disetor - neto Balance of additional paid-in-capital
pada tanggal 31 Desember 2009 304.190 - net as at December 31, 2009
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital arising from
eksekusi opsi saham - neto 55.439 the exercise of share options - net
Saldo tambahan modal disetor - neto pada Balance of additional paid-in-capital
tanggal 31 Desember 2010 359.629 - net as at December31, 2010
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital from
Penawaran Umum Terbatas II - neto 727.852 Limited Public Offering II - net
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital arising from
eksekusi opsi saham - neto 6.838 the exercise of share options - net
Saldo tambahan modal disetor - neto pada Balance of additional paid-in-capital
tanggal 31 Desember 2011 1.094.319 - net as at December 31, 2011
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital arising from
eksekusi opsi saham - neto 5.686 the exercise of share options - net
Saldo tambahan modal disetor - neto pada Balance of additional paid-in-capital
tanggal 31 Desember 2012 1.100.005 - net as at December 31, 2012
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital from Limited
Penawaran Umum Terbatas III - neto 281.522 Public Offering III - net
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital arising from
eksekusi opsi saham - neto 3.915 the exercise of share options - net
Pembalikan cadangan opsi saham Reversal of share option reverse
yang telah gugur 8.599 which has been forfeited
Saldo tambahan modal disetor - neto pada Balance of additional paid-in-capital
tanggal 31 Desember 2013 1.394.041 - net as at December 31, 2013
- 152 -
Page 638
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
27. Ekuitas (lanjutan) 27. Equity (continued)
b. Tambahan modal disetor - neto b. Additional paid-in capital - net
Perubahan tambahan modal disetor adalah The movements in additional paid in capital are
sebagai berikut: as follow:
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital from
Penawaran Umum Terbatas III - neto 330.028 Limited Public Offering III - net
Saldo tambahan modal disetor - neto pada Balance of additional paid-in-capital
tanggal 31 Desember 2014 1.724.069 - net as at December 31, 2014
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital from Limited
Penawaran Umum Terbatas IV - neto 1.199.869 Public Offering IV - net
Saldo tambahan modal disetor - neto Balance of additional paid-in-capital
pada tanggal 31 Desember 2018 2.923.938 - net as at December 31, 2018
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in-capital from
Penawaran Umum Terbatas V - neto 372.861 Limited Public Offering V - net
Tambahan modal disetor yang berasal Additional paid-in-capital from
dari PMTHMETD - neto 1.472.452 Private Placement - net
Saldo tambahan modal disetor - neto Balance of additional paid-in-capital
pada tanggal 31 Desember 2020 4.769.251 - net as at December 31, 2020
Tambahan modal disetor yang berasal Additional paid-in-capital from
dari Penawaran Umun Terbatas VI - neto 3.517.177 Limited Public Offering VI - net
Saldo tambahan modal disetor - neto Balance of additional paid-in-capital
pada tanggal 31 Desember 2023 dan - net as at December 31, 2023 and
31 Desember 2021 8.286.428 December 31, 2021
Penggunaan tambahan modal disetor Use of additional paid-in capital
yang digunakan untuk biaya Penawaran used for Limited Public Offering
Umum Terbatas VII - neto (60.661) costs VII - net
Saldo tambahan modal disetor - neto Balance of additional paid-in-capital
pada tanggal 31 Desember 2023 8.225.767 -net as of 31 December 2023
Tambahan modal disetor berupa agio saham Additional paid-in capital arise from issuance of
berasal dari penerbitan saham pada saat IPO, shares in IPO, LPO I, LPO II, LPO III, LPO IV,
PUT I, PUT II, PUT III, PUT IV, PUT V, LPO V, PP, LPO VI and LPO VII are as follow:
PMTHMETD, PUT VI dan PUT VII sebagai
berikut:
Harga Penawaran
(Nilai Penuh)
per Saham/
Offering Price Jumlah
(Full Amount) Lembar Saham/
per Share Number of Shares
IPO 350 843.765.500 IPO
PUT I 415 286.050.768 LPO I
PUT II 520 1.787.960.495 LPO II
PUT III 660 1.106.252.141 LPO IIIl
PUT IV 570 2.565.288.316 LPO IV
PUT V 180 4.660.763.499 LPO V
PMTHMETD 190 16.360.578.947 PP
PUT VI 200 35.214.288.984 LPO VI
PUT VII 100 119.999.999.692 LPO VII
- 153 -
Page 639
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
28. Kepentingan Non-Pengendali 28. Non-Controlling Interest
Perubahan kepentingan non-pengendali atas aset Movements in the non-controlling interest’s share in
neto entitas anak adalah sebagai berikut: the net assets of the subsidiaries are as follows:
2023 2022
Saldo awal (4.828) 216 Beginning balance
Bagian kepentingan Net loss of subsidiaries
non-pengendali atas attributable to
rugi bersih entitas anak (21.318) (5.044) non-controlling interest
Saldo akhir (26.146) (4.828) Ending balance
29. Pendapatan Bunga Dan Syariah 29. Interest And Sharia Income
Pendapatan bunga diperoleh dari: Interest income is derived from the following:
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Kredit yang diberikan 2.867.896 2.870.197 Loans
Surat-surat berharga 897.932 514.730 Marketable securities
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Surat-surat berharga yang dibeli Purchased with agreements
dengan janji dijual kembali 123.417 46.089 to resell Bank
Bank Indonesia dan bank lain 114.055 75.395 Indonesia and other banks
Giro pada Bank Indonesia 28.107 22.005 Bank Indonesia current account
Current account with
Giro pada bank lain 1.230 276 other banks
Tagihan lainnya 135 143 Other receivables
Sub-total 4.032.772 3.528.835 Sub-total
Mata uang asing: Foreign currencies:
Kredit yang diberikan 252.183 89.363 Loans
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 58.135 66.537 Indonesia and other banks
Surat-surat berharga 31.270 36.542 Marketable securities
Current account with
Giro pada bank lain 3 13 other banks
Tagihan lainnya 331 123 Other receivables
Sub-total 341.922 192.578 Sub-total
Total pendapatan bunga 4.374.694 3.721.413 Total interest income
Pendapatan syariah 486.942 407.257 Sharia income
Total 4.861.636 4.128.670 Total
Pendapatan bunga dan syariah berdasarkan Interest and sharia income based on the
klasifikasi aset keuangan adalah sebagai berikut: classification of financial assets are as follows:
2023 2022
Diukur pada biaya perolehan
amortisasi 4.575.624 4.026.451 Valued at amortized cost
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi 230.219 73.507 profit and loss
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 55.793 28.712 comprehensive income
Total 4.861.636 4.128.670 Total
- 154 -
Page 640
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
29. Pendapatan Bunga Dan Syariah 29. Interest And Sharia Income
Termasuk dalam pendapatan bunga dari kredit yang Interest income from loan include fees and
diberikan adalah provisi dan komisi yang berkaitan commission related to lending activities amortized
dengan kegiatan pemberian kredit yang diamortisasi using an effective interest rate method amounting to
berdasarkan metode suku bunga efektif masing- Rp61,738 and Rp61,281 for the years ended
masing sebesar Rp61.738 dan Rp61.281 untuk December 31, 2023 and 2022, respectively.
tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2023 dan
2022.
Termasuk dalam pendapatan syariah adalah Sharia income includes income from sharia
pendapatan atas pembiayaan syariah dan surat- financing and marketable securities.
surat berharga.
30. Beban Bunga dan Syariah 30. Interest Expense and Sharia Charges
Beban bunga dan syariah berasal dari: Interest expense and sharia charges are derived
from:
2023 2022
Rupiah: Rupiah:
Deposito berjangka 1.747.716 1.399.243Time deposits
Pinjaman yang diterima 852.041 404.988Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 308.086 332.225Marketable securities issued
Tabungan 191.786 237.352Savings deposits
Giro 36.462 36.328Demand deposits
Simpanan dari bank lain 13.949 74.093Deposits from other banks
Marketable securities sold
Surat berharga yang dijual with agreement
dengan janji dibeli kembali 4.525 26.953 to repurchase
Sub-total 3.154.565 2.511.182 Sub-total
Mata uang asing: Foreign currencies:
Simpanan dari bank lain 427.869 180.602 Deposits from other banks
Deposito berjangka 123.030 90.149 Time deposits
Pinjaman yang diterima 39.216 42.460 Borrowings
Giro 1.034 1.631 Demand deposits
Tabungan 996 2.351 Savings deposits
Sub-total 592.145 317.193 Sub-total
Total beban bunga 3.746.710 2.828.375 Total interest expense
Beban syariah 306.044 250.792 Sharia charges
Total 4.052.754 3.079.167 Total
Sehubungan dengan liabilitas bank umum yang In connection with the commercial bank obligations
dijamin oleh Program Penjaminan Pemerintah, guaranteed by Government Guarantee Program, the
Pemerintah Republik Indonesia telah mendirikan Indonesian Government has established an
sebuah lembaga independen berdasarkan Undang- independent institution in accordance with the
undang Republik Indonesia No. 24 tahun 2004 Republic of Indonesia Law No. 24 year 2004 dated
tanggal 22 September 2004. Berdasarkan peraturan September 22, 2004. Under this Law, The Deposit
ini, Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) menjamin Guarantee Institution (Lembaga Penjamin
dana masyarakat termasuk dana dari bank lain Simpanan/LPS) guarantees third parties deposits
dalam bentuk giro, deposito, sertifikat deposito, including deposits from other banks in the form of
tabungan dan/atau bentuk lainnya yang demand deposits, time deposits, certificates of
dipersamakan dengan itu. deposit, saving deposits and/or other equivalent
forms.
- 155 -
Page 641
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
30. Beban Bunga dan Syariah (lanjutan) 30. Interest Expense and Sharia Charges
(continued)
Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik On October 13, 2008, the President of the Republic
Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah of Indonesia approved Government Regulation
No. 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan No. 66 Year 2008 regarding the amount of deposits
yang dijamin LPS. Berdasarkan peraturan tersebut, guaranteed by LPS. Based on such regulation, the
nilai simpanan yang dijamin untuk setiap nasabah customers’ guaranteed deposit in a Bank which was
pada satu Bank yang semula berdasarkan previously regulated under Law No. 24 Year 2004
Undang-undang No. 24 Tahun 2004 ditetapkan amounted to a maximum of Rp100,000,000 (full
maksimum Rp100.000.000 (nilai penuh) diubah amount) was amended to a maximum of
menjadi maksimum Rp2.000.000.000 (nilai penuh). Rp2,000,000,000 (full amount). As at December 31,
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank 2023 and 2022, the Bank was a participant of above
adalah peserta dari program penjaminan tersebut. guarantee program.
Bank telah melakukan pembayaran premi Program The Bank has paid the premium on the Government
Penjaminan Pemerintah terhadap Kewajiban Guarantee Program for Obligation of Commercial
Pembayaran Bank Umum masing-masing sebesar Banks amounting to Rp98,812 and Rp118,790 for
Rp98.812 dan Rp118.790 untuk yang berakhir pada the years ended December 31, 2023 and 2022,
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang dicatat respectively, which was recorded as other financing
sebagai beban pembiayaan lainnya. charges.
31. Provisi dan Komisi Lainnya 31. Other Fees and Commissions
2023 2022
Imbalan jasa 174.169 163.641 Fees
Jasa administrasi 72.428 82.057 Administrative service charges
Komisi merchant 5.702 8.332 Merchant commission
Lain-lain 81.433 69.310 Others
Total 333.732 323.340 Total
Imbalan jasa merupakan pendapatan yang berasal Fees represent fees for electricity, water, telephone,
dari penerimaan imbalan atas pembayaran listrik, tax, trade financing, and other payments made
air, telepon, pajak, transaksi perdagangan, dan lain- through the Bank and fees from ATM transaction
lain melalui Bank dan pendapatan imbalan atas with other banks.
transaksi ATM dengan bank lain.
Lain-lain merupakan pendapatan dari jasa-jasa yang Others consist of fees from services provided by the
diberikan oleh Bank yang antara lain meliputi Bank, which include among others income from
pendapatan jasa pelayanan nasabah dan transaksi customer service and credit card transactions.
kartu kredit.
32. Pemulihan Cadangan (Penyisihan) Kerugian 32. Reversal of Allowance (Provision) For
Penurunan Nilai Atas Aset Keuangan Impairment Losses On Financial Assets
2023 2022
Surat-surat berharga (Catatan 7i) (33) 49 Marketable securities (Note 7i)
Kredit yang diberikan dan Loans and Sharia financing/
pembiayaan/piutang Syariah (5.466.917) (3.920.586) receivables
Tagihan akseptasi (1.402) (145) Acceptance receivables
Tagihan lainnya (69.440) (27.800) Other Receivable
Total (5.537.792) (3.948.482) Total
- 156 -
Page 642
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
33. Beban Umum Dan Administrasi 33. General And Administrative Expenses
Beban umum dan administrasi terdiri dari: General and administrative expenses consist of:
2023 2022
Perbaikan dan pemeliharaan 198.995 286.640 Repairs and maintenance
Penyusutan aset tetap Depreciation of fixed assets
(Catatan 13) 193.415 242.263 (Note 13)
Alih daya 151.973 187.256 Outsourcing
Sewa 130.118 106.838 Rent
Jasa profesional 108.739 102.116 Professional fees
Amortisasi piranti lunak Amortization of software
(Catatan 14) 67.175 6.412 (Note 14)
Komunikasi 62.006 79.926 Communications
Transportasi 35.290 35.803 Transportation
Interchange dan keanggotaan Card interchange and
kartu 28.426 22.126 membership
Listrik dan air 27.162 31.883 Electricity and water
Pendidikan dan pelatihan 26.192 13.072 Education and training
Iklan dan promosi 23.015 44.091 Advertising and promotion
Beban Bunga – Aset Sewa 15.795 11.040 Interest Expense – Lease
Transaksi ATM 11.750 1.082 ATM transactions
Perlengkapan kantor 10.982 16.749 Office supplies
Asuransi 5.835 6.185 Insurance
Representasi 4.499 5.994 Representation
Pengiriman uang 2.008 2.630 Cash delivery
Lain-lain 268.219 368.912 Others
Total 1.371.594 1.571.018 Total
Interchange kartu merupakan biaya yang timbul dari Card interchange is cost from the transaction of
transaksi kartu kredit dan debit dengan Visa credit and debit cards with Visa Electron and
Electron dan MasterCard. MasterCard.
Lain-lain meliputi biaya kegiatan karyawan, biaya Others consist of employees’ activities expense,
proses warkat kliring, biaya transaksi payment point, clearing process expenses, payment point
sumbangan dan hadiah dan lain-lain. transaction expenses, social contribution and gifts,
and others.
34. Beban Gaji dan Tunjangan Karyawan 34. Salaries and Employee Benefits Expenses
Beban gaji dan tunjangan karyawan terdiri dari: Salaries and employee benefits expenses consist of:
2023 2022
Salaries, incentives, and
Gaji, insentif, dan lembur 426.276 453.093 overtime payments
Tunjangan karyawan 240.938 217.756 Employee benefits
Asuransi Karyawan 50.254 41.636 Employee insurance
Dana Pensiun 43.921 31.683 Pension Benefits
Provision for post
Beban (penghasilan) imbalan employement and other
pasca-kerja dan jangka long-term benefits expense
panjang lainnya (Catatan 37) 48.587 (9.736) (Note 37)
Total 809.976 734.432 Total
Berikut ini adalah beban gaji dan tunjangan- Outlined below are salaries other benefits for the
tunjangan untuk pengurus dan pejabat eksekutif management and executive officers
(Catatan 38): (Note 38):
- 157 -
Page 643
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
34. Beban Gaji dan Tunjangan Karyawan (lanjutan) 34. Salaries and Employee Benefits Expenses
(continued)
2023 2022
Dewan Komisaris 5.757 5.208 Board of Commissioners
Direksi 16.625 12.403 Board of Directors
Lain-lain *) 34.310 33.389 Others *)
56.692 51.000
Pajak 10.768 8.227 Tax
Total 67.460 59.227 Total
*) Termasuk pejabat eksekutif, komite audit, dan lain- *) Including executive officers, audit committee, and
lain. others.
35. Pendapatan (Beban) Non-operasional - Neto 35. Non-operating Income (Expense) - Net
2023 2022
Keuntungan (kerugian) dari penjualan Gain (loss) on sale of fixed assets
aset tetap (Catatan 13) (5.700) 1.654 (Note 13)
Keuntungan (kerugian) dari penjualan Gain (loss) on sale of
agunan yang diambil alih (5.674) (24.680) foreclosed assets
Lain-lain - neto (116.811) (65.862) Others - net
Total (128.185) (88.888) Total
Lain-lain terdiri dari denda yang timbul dari transaksi Others consist of tax penalty, loan commitment
perpajakan, komitmen kredit dan lain-lain. penalty and others.
36. Informasi Segmen 36. Segment Information
a. Bidang usaha a. Business activities
Nama Perusahaan/Company Bidang Usaha/Business Activities
PT Bank KB Bukopin Tbk Perbankan konvensional/Conventional banking
PT Bank KB Bukopin Syariah Perbankan syariah/sharia Banking
PT KB Bukopin Finance Pembiayaan/Financing
b. Segmen operasi b. Business segment
Segmen operasi Operating segment
Untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal For the years ended December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat 2022 there are no interest incomes from
pendapatan bunga dari salah satu konsumen transactions with a single external customer
eksternal yang mencapai 10% atau lebih dari amounted to 10% or more of the Bank’s total
total pendapatan bunga dan syariah Bank. interest and sharia.
Berikut adalah informasi segmen usaha Grup Following is the Group business segment
berdasarkan segmen operasi: information by operating segment:
- 158 -
Page 644
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
36. Informasi Segmen (lanjutan) 36. Segment Information (continued)
b. Segmen operasi (lanjutan) b. Business segment (continued)
Segmen operasi Operating segment
(i) Pendapatan bunga dan syariah (i) Consolidated interest income and sharia
konsolidasian
2023 2022
% Rp % Rp
Perbankan
konvensional 89,70 4.355.568 89,37 3.677.797 Conventional banking
Pembiayaan 0,27 12.935 0,73 30.275 Financing
Syariah 10,03 486.942 9,90 407.257 Sharia
Total sebelum
eliminasi 100,00 4.855.445 100,00 4.115.329 Total before elimination
Eliminasi 6.191 13.341 Elimination
Pendapatan Bunga Consolidated interest
Konsolidasian 4.861.636 4.128.670 income
(ii) Rugi operasional konsolidasian (ii) Consolidated operating loss
2023 2022
% Rp % Rp
Perbankan
konvensional 91,41 (6.088.071) 98,51 (4.987.160) Conventional banking
Pembiayaan 0,26 (17.443) 0,03 (1.687) Financing
Syariah 8,33 (554.401) 1,46 (73.945) Sharia
Total sebelum
eliminasi 100,00 (6.659.915) 100,00 (5.062.792) Total before elimination
Eliminasi 713 6.024 Elimination
Rugi operasional Consolidated Operating
konsolidasian (6.659.202) (5.056.768) loss
(iii) Rugi bersih konsolidasian (iii) Consolidated net loss
2023 2022
% Rp % Rp
Perbankan
konvensional 90,99 (5.510.780) 98,58 (4.966.957) Conventional banking
Pembiayaan 0,31 (18.571) 0,06 (2.941) Financing
Syariah 8,70 (527.065) 1,36 (68.630) Sharia
Total sebelum eliminasi 100,00 (6.056.416) 100,00 (5.038.528) Total before elimination
Eliminasi 713 6.024 Elimination
Rugi bersih Consolidated
konsolidasian (6.055.703) (5.032.504) net loss
(iv) Total aset konsolidasian (iv) Total consolidated assets
2023 2022
% Rp % Rp
Perbankan
konvensional 90,39 78.842.594 91,93 84.703.740 Conventional banking
Pembiayaan 0,53 459.661 0,46 424.491 Financing
Syariah 9,08 7.920.474 7,61 7.013.225 Sharia
Total sebelum
eliminasi 100,00 87.222.729 100,00 92.141.456 Total before elimination
Eliminasi (2.915.429) (2.146.104) Elimination
Total aset konsolidasian 84.307.300 89.995.352 Total consolidated assets
- 159 -
Page 645
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
36. Informasi Segmen (lanjutan) 36. Segment Information (continued)
b. Segmen operasi (lanjutan) b. Business segment (continued)
Segmen operasi Operating segment
(v) Total liabilitas konsolidasian (v) Total consolidated liabilities
2023 2022
% Rp % Rp
Perbankan
konvensional 89,95 64.080.008 91,63 73.377.904 Conventional banking
Pembiayaan 0,01 10.277 0,38 299.351 Financing
Syariah 10,04 7.151.658 7,99 6.399.153 Sharia
Total sebelum
eliminasi 100,00 71.241.943 100,00 80.076.408 Total before elimination
Eliminasi (1.044.806) (1.297.661) Elimination
Total liabilitas Total consolidated
konsolidasian 70.197.137 78.778.747 liabilities
c. Segmen geografis c. Geographic segment
Berikut ini adalah informasi segmen usaha Following is the Group business segment
Grup berdasarkan daerah geografis: information by geographical area:
(i) Pendapatan bunga konsolidasian (i) Consolidated interest income
2023 2022
% Rp % Rp
Jabodetabek 69,65 3.381.976 61,44 2.528.513 Jabodetabek
Jawa selain Java other than
Jabodetabek 13,48 654.485 18,38 756.328 Jabodetabek
Sumatera 6,67 324.025 7,83 322.090 Sumatera
Kalimantan 1,87 90.653 2,30 94.924 Kalimantan
Lain-lain 8,33 404.306 10,05 413.474 Others
Total sebelum
eliminasi 100,00 4.855.445 100,00 4.115.329 Total before elimination
Eliminasi 6.191 13.341 Elimination
Pendapatan bunga Consolidated
konsolidasian 4.861.636 4.128.670 interest income
(ii) Rugi operasional konsolidasian (ii) Consolidated operating loss
2023 2022
% Rp % Rp
Jabodetabek 66,82 (4.450.328) 74,94 (3.794.169) Jabodetabek
Jawa selain Java other than
Jabodetabek 22,73 (1.513.717) 22,26 (1.127.194) Jabodetabek
Sumatera 3,99 (265.686) 1,09 (55.249) Sumatera
Kalimantan 1,33 (88.722) 3,66 (185.371) Kalimantan
Lain-lain 5,13 (341.468) (1,95) 99.191 Others
Total sebelum
eliminasi 100,00 (6.659.915) 100,00 (5.062.792) Total before elimination
Eliminasi 713 6.024 Elimination
Rugi operasional Consolidated operating
konsolidasian (6.659.202) (5.056.768) loss
- 160 -
Page 646
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
36. Informasi Segmen (lanjutan) 36. Segment Information (lanjutan)
c. Segmen geografis (lanjutan) c. Geographic segment (continued)
(iii) Rugi bersih konsolidasian (iii) Consolidated net loss
2023 2022
% Rp % Rp
Jabodetabek 67,17 (4.067.817) 81,65 (4.113.729) Jabodetabek
Jawa selain Java other than
Jabodetabek 22,29 (1.349.764) 15,95 (803.558) Jabodetabek
Sumatera 4,45 (269.318) 1,18 (59.267) Sumatera
Kalimantan 1,47 (88.786) 3,67 (185.592) Kalimantan
Lain-lain 4,62 (280.731) (2,45) 123.617 Others
Total sebelum eliminasi 100,00 (6.056.416) 100,00 (5.038.529) Total before elimination
Eliminasi 713 6.024 Elimination
Rugi bersih Consolidated
konsolidasian (6.055.703) (5.032.505) net loss
(iv) Total aset konsolidasian (iv) Total consolidated assets
2023 2022
% Rp % Rp
Jabodetabek 70,52 61.507.271 68,44 63.059.098 Jabodetabek
Jawa selain Java other than
Jabodetabek 12,95 11.298.679 15,36 14.157.351 Jabodetabek
Sumatera 6,66 5.807.490 6,64 6.122.616 Sumatera
Kalimantan 1,71 1.492.026 1,87 1.716.400 Kalimantan
Lain-lain 8,16 7.117.263 7,69 7.085.991 Others
Total sebelum eliminasi 100,00 87.222.729 100,00 92.141.456 Total before elimination
Eliminasi (2.915.429) (2.146.104) Elimination
Total aset konsolidasian 84.307.300 89.995.352 Total consolidated assets
(v) Total liabilitas konsolidasian (v) Total consolidated liabilities
2023 2022
% Rp % Rp
Jabodetabek 55,61 39.617.023 55,75 44.640.738 Jabodetabek
Jawa selain Java other than
Jabodetabek 19,89 14.171.176 22,50 18.023.304 Jabodetabek
Sumatera 8,78 6.251.866 8,40 6.724.622 Sumatera
Kalimantan 4,26 3.033.770 4,06 3.250.300 Kalimantan
Lain-lain 11,46 8.168.108 9,29 7.437.444 Others
Total sebelum eliminasi 100,00 71.241.943 100,00 80.076.408 Total before elimination
Eliminasi (1.044.806) (1.297.661) Elimination
Total liabilitas Total consolidated
konsolidasian 70.197.137 78.778.747 liabilities
- 161 -
Page 647
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
37. Kesejahteraan Karyawan 37. Employee Service Entitlements
Imbalan Pensiun Pension Benefits
Bank menyelenggarakan program pensiun iuran The Bank provides a defined contribution pension
pasti untuk karyawan yang diangkat menjadi plan for employees who become permanent
karyawan tetap sejak 1 April 2010. Keputusan employees since April 1, 2010. The decision has
tersebut telah disetujui oleh Dewan Direksi sesuai been approved by the Board of Directors in
dengan Surat Keputusan terbaru No. 1218 Tahun accordance with the latest Decree No. 1218 of 2013.
2013. Keputusan penyempurnaan program iuran The decision to improve the defined contribution
pasti disempurnakan kembali dengan Surat program was re-perfected with a Decree of Directors
Keputusan Direksi Adendum II SK No. 0961 Tahun Addendum II SK No. 0961 of 2016 that contribution
2016 bahwa pembayaran iuran program pensiun payments managed by Financial Institution Pension
iuran pasti inlkmi dikelola oleh Dana Pensiun Fund PT Bank KB Bukopin Tbk which has been
Lembaga Keuangan (DPLK) PT Bank KB Bukopin approved by the Financial Services Authority
Tbk yang telah disahkan oleh Otoritas Jasa Number KEP-32/NB.1/2016. This program applies to
Keuangan Nomor KEP-32/NB.1/2016. Program ini employee who is appointed as permanent
berlaku untuk karyawan yang diangkat sebagai employees from the effective date of the change to
karyawan tetap sejak tanggal efektif perubahan the defined benefit pension plan by the Financial
program pensiun Manfaat Pasti oleh Otoritas Jasa Services Authority. The program also applied for
Keuangan. Program ini juga berlaku untuk karyawan employee who previously was a member of the
yang sebelumnya merupakan peserta program defined benefit pension plan that has been
manfaat pasti yang telah dihentikan programnya terminated as mention above.
seperti yang disebutkan di atas.
Beban pensiun iuran pasti yang telah dibebankan Defined contribution pension expense that was
pada laba rugi untuk tahun yang berakhir pada charge to profit or loss as for the years ended
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- December 31, 2023 and 2022 amounted to
masing sebesar Rp48.587 dan (Rp9.736). Rp48,587 and (Rp9,736), respectively.
Kesejahteraan Karyawan Employees’ Service Entitlements
Kesejahteraan karyawan meliputi uang jasa, uang Employees’ service entitlements consist of service
pisah, pesangon, tunjangan cuti besar dan payments, severance payments, termination
kompensasi lainnya, dikompensasikan dengan benefits, long leave benefits and other
imbalan pensiun. compensation, compensated with retirement
benefits.
Sejak tanggal 20 Desember 2013, Bank Starting December 20, 2013, the Bank provides
memberikan asuransi kesehatan pensiun kepada pension health insurance for employees and their
karyawan yang telah memasuki usia pensiun dan spouses during 2 (two) years after the employee’s
pasangannya selama 2 (dua) tahun setelah tanggal pension date. Insurance benefits are granted by
karyawan pensiun. Manfaat-manfaat asuransi reimbursement system to the employees.
diberikan melalui sistem penggantian kepada
karyawan.
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja Post-Employment Benefits Liability
Penyisihan untuk imbalan kerja karyawan sesuai Provision for employee benefits in accordance with
dengan Undang-Undang Cipta Kerja No. 11/2020 the Job Creation Law No. 11/2020 dated November
tanggal 2 November 2020. Penyisihan telah dibuat 2, 2020. Provision has been made in accordance
sesuai dengan PSAK 24 (revisi 2013) tentang with PSAK 24 (Revised 2013) regarding employee
Imbalan Kerja. Asumsi aktuarial dan metode yang benefits. The actuarial assumptions and methods
digunakan untuk mengukur liabilitas pasca kerja, used to measure post-employment liabilities,
beban dan liabilitas kerja karyawan telah memadai expenses, and employees' employment liabilities
dan disajikan menurut estimasi terbaik kami atas are adequate and are presented according to our
kondisi masa depan. best estimate of future conditions.
Perhitungan aktuaria atas liabilitas estimasi untuk The actuarial calculation of the estimated liability for
kesejahteraan karyawan Bank saja pada tanggal the welfare of the Bank's employees only as at
31 Desember 2023 didasarkan atas laporan dari December 31, 2023 was based on reports from
KKA I Gde Eka Sarmaja, FSAI dan Rekan, KKA I Gde Eka Sarmaja, FSAI and Co, dated
tertanggal 16 Mei 2024 dengan menggunakan May 16, 2024 using the Projected Unit Credit
metode Projected Unit Credit. method.
- 162 -
Page 648
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
37. Kesejahteraan Karyawan (lanjutan) 37. Employee Service Entitlements (continued)
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja (lanjutan) Post-Employment Benefits Liability (continued)
Perhitungan aktuaria atas liabilitas estimasi untuk The actuarial calculation for estimated employee
kesejahteraan karyawan KBBS pada tanggal service entitlement liabilities of KBBS as at
31 Desember 2023 didasarkan atas laporan dari December 31, 2023 was based on reports from
KKA I Gde Eka Sarmaja, FSAI dan Rekan KKA I Gde Eka Sarmaja, FSAI and Co dated
tertanggal 22 Maret 2024 dengan metode Projected March 22, 2024 using the Projected Unit Credit
Unit Credit. method.
Perhitungan aktuaria atas liabilitas estimasi untuk The actuarial calculation for estimated employee
kesejahteraan karyawan untuk KBBF pada tanggal service entitlement liabilities of KBBF as at
31 Desember 2023 didasarkan atas laporan dari December 31, 2023 was based on reports from
KKA I Gde Eka Sarmaja, FSAI dan Rekan KKA I Gde Eka Sarmaja, FSAI and Co dated
tertanggal 16 Mei 2024 dengan metode Projected May 16, 2024 using the Projected Unit Credit
Unit Credit. method.
Beban yang diakui dalam laporan laba rugi dan The expenses recognized in the statement of profit
penghasilan komprehensif lain adalah sebagai or loss and other comprehensive income were as
berikut: follows:
2023 2022
Beban jasa kini 13.861 13.255 Current service cost
Beban masa lalu (13.122) (8.840) Past service cost
Beban bunga 8.684 10.627 Interest expense
Kerugian atas penyelesaian 59.697 2.055 Losses on settlement
Pengakuan keuntungan aktuaria (20.533) (26.833) Actuarial gains
Total 48.587 (9.736) Total
Rekonsiliasi perubahan liabilitas selama tahun The movements of estimated post-employment
berjalan yang diakui di laporan posisi keuangan benefits liability in the consolidated statements of
konsolidasian adalah sebagai berikut: financial position were as follows:
2023 2022
Liabilitas pada awal tahun 127.787 172.927 Liability at beginning of the year
Penyisihan (Pembalikan) tahun Provision (reversal) during
berjalan (Catatan 34) 48.587 (9.736) the year (Note 34)
Pembayaran selama tahun berjalan (67.390) (9.668) Payment during the year
Jumlah yang diakui di penghasilan Total amount recognized in other
komprehensif lainnya (8.640) (25.736) comprehensive income
Liabilitas pada akhir tahun 100.344 127.787 Liability at the end of year
Mutasi nilai kini liabilitas imbalan kerja adalah The movements in the present value of liabilites for
sebagai berikut: employee benefits were follows:
2023 2022
Saldo pada awal tahun 127.787 172.927 Balance at beginning of year
Beban jasa kini 13.861 13.255 Current service cost
Beban masa lalu (13.122) (8.840) Past service cost
Beban bunga 8.684 10.627 Interest cost
Kerugian atas penyelesaian 59.698 2.055 Losses on settlement
Manfaat yang dibayarkan (67.390) (9.668) Benefit paid
Kerugian/(keuntungan) Actuarial (gains)/losses
pada kewajiban aktuari: on obligation:
Asumsi demografi 7.420 17.412 Demographic assumption
Experience adjustment (36.594) (69.981) Experience adjustment
Liabilitas pada akhir tahun 100.344 127.787 Liability at the end of year
- 163 -
Page 649
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
37. Kesejahteraan Karyawan (lanjutan) 37. Employee Service Entitlements (continued)
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja (lanjutan) Post-Employment Benefits Liability (continued)
Tabel berikut menunjukkan sensitivitas atas The following table demonstrates the sensitivity to a
kemungkinan perubahan tingkat diskonto dan reasonably possible change in discount rates and
tingkat kenaikan gaji sebesar 1%, dengan variabel salary increment rate amounting to 1%, with all other
lain dianggap tetap, terhadap nilai kini liabilitas variables held constant, of the present value of
imbalan kerja karyawan: employee benefits liability:
2023 2022
Tingkat diskonto Discount rate
Tingkat diskonto +1% (9.989) (11.795) Discount rate +1%
Tingkat diskonto -1% 11.720 13.819 Discount rate -1%
Tingkat kenaikan gaji Salary increment rate
Tingkat kenaikan gaji +1% 14.622 15.445 Salary increment rate +1%
Tingkat kenaikan gaji -1% (11.911) (13.081) Salary increment rate -1%
Analisis jatuh tempo yang diharapkan dari imbalan Expected maturity analysis of undiscounted post-
pasca-kerja yang tidak terdiskonto pada tanggal employment benefit as at December 31, 2023 and
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai 2022 are as follows:
berikut:
2023 2022
Dalam waktu 12 bulan berikutnya 3.756 13.360 Within the next 12 months
Antara 1 dan 5 tahun 15.603 35.030 Between 1 and 5 years
Antara 5 dan 10 tahun 56.052 86.962 Between 5 and 10 years
Di atas 10 tahun 501.731 934.101 Beyond 10 years
Total 577.142 1.069.453 Total
Asumsi-asumsi yang digunakan dalam perhitungan The assumptions used in actuarial calculation for the
aktuaria untuk Tahun dan tahun yang berakhir pada Year and year ended December 31, 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, adalah December 31, 2022 are as follows:
sebagai berikut:
2023 2022
Entitas Anak/ Entitas Anak/
Bank Subsidiaries Bank Subsidiaries
Asumsi ekonomi: Economic assumptions:
Tingkat diskonto 6,50% per tahun/ 6,50% per tahun/ 7,00% per tahun/ 6,75-7,00% per tahun/ Discount rate
6.50% per annum 6.50% per annum 7.00% per annum 6.75-7.00% per annum
Tingkat rata-rata kenaikan 5,00% per tahun/ 5,00% per tahun/ 5,00% per tahun/ 5,00% per tahun/ Average salary increase
penghasilan 5.00% per annum 5.00% per annum 5.00% per annum 5.00% per annum/ rate
Tingkat kenaikan harga 7,00% per tahun/ - 7,00% per tahun/ - Gold price increase rate
emas 7.00% per annum - 7,00% per tahun/ -
Asumsi lainnya: Other assumptions:
Usia pensiun normal 56 tahun/ 56 tahun/ 56 tahun/ 56 tahun/ Normal retirement age
56 years 56 years 56 years 56 years
Tingkat kematian Tabel TM IV- 2019/ Tabel TM IV- 2019/ Tabel TM IV- 2019/ Tabel TM IV- 2019/ Mortality rate
TM IV - 2019 Table TM IV - 2019 Table TM IV - 2019 Table TM IV - 2019 Table
Tingkat kecacatan 10% dari TM IV-2019/ 10% dari TM IV-2019/ 10% dari TM IV-2019/ 10% dari TM IV-2019/ Disability rate
10% from TM IV-2019 10% from TM IV-2019 10% from TM IV-2019 10% from TM IV-2019
Tingkat pengunduran diri 4% pertahun sampai 4% pertahun sampai 4% pertahun sampai 4% pertahun sampai Resignation rate
usia 30 tahun usia 30 tahun usia 30 tahun usia 30 tahun
kemudian menurun kemudian menurun kemudian menurun kemudian menurun
linear menjadi 0,1% linear menjadi 0,1% linear menjadi 0,1% linear menjadi 0,1%
pertahun di usia pertahun di usia pertahun di usia pertahun di usia
49 tahun dan 49 tahun dan 49 tahun dan 49 tahun dan
1% pertahun untuk 1% pertahun untuk 1% pertahun untuk 1% pertahun untuk
usia 50 sampai usia 50 sampai usia 50 sampai usia 50 sampai
usia 54/ usia 54/ usia 54/ usia 54/
4% up to 4% up to 4% up to 4% up to
age 30 and age 30 and age 30 and age 30 and
decreasing decreasing decreasing decreasing
linearly 0.1% linearly 0.1% linearly 0.1% linearly 0.1%
up to age 49 up to age 49 up to age 49 up to age 49
decreasing decreasing decreasing decreasing
linearly 1% linearly 1% linearly 1% linearly 1%
ages 50 to 54 ages 50 to 54 ages 50 to 54 ages 50 to 54
- 164 -
Page 650
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
37. Kesejahteraan Karyawan (lanjutan) 37. Employee Service Entitlements (continued)
Liabilitas Imbalan Pasca-Kerja Lainnya Other Post-Employment Benefits Liability
Pada tahun 2021, Bank melaksanakan Program In 2021, the Bank implemented G-Pro Program.
G-Pro. Program ini merupakan Program Penawaran This program is a Voluntary Termination of
Pengakhiran Hubungan Kerja secara Sukarela Employment Offer Program as part of a strategy to
sebagai bagian dari strategi peningkatan pelayanan improve services to customers. This program is a
kepada nasabah. Program ini merupakan program program for all employees, anyone can participate
bagi semua karyawan, semua dapat berpartisipasi, regardless of years of services or age, and they are
tidak dibatasi oleh masa kerja dan usia, dan bahkan even better compensated. This program will be
mendapat kompensasi lebih baik. Program ini generalized in 2021 and implemented in early 2022,
diumumkan pada tahun 2021 dan direalisasikan di with liabilities by the Bank for the year ending
awal tahun 2022 dengan liabilitas yang dicadangkan December 31, 2023 and 2022 amounted to
oleh Bank untuk tahun yang berakhir pada Rp98,113, and Rp208,513, respectively. Payment
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing for this program has been completed in September
sebesar Rp98.113 dan Rp208.513. Pembayaran 2022.
untuk program ini sudah diselesaikan pada bulan
September 2022.
38. Transaksi Dan Saldo Dengan Pihak-Pihak 38. Transactions And Balances With Related Parties
Berelasi
Dalam menjalankan kegiatan usahanya, Grup In the normal course of business, the Group entered
melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan into certain transactions with related parties.
pihak-pihak berelasi.
2023 2022
Giro pada Bank lain Current account in other Bank
KB Kookmin Bank (Catatan 5) 6.377 75.647 KB Kookmin Bank (Note 5)
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan/ Loans and Sharia financing/
piutang Syariah - bruto (Catatan 9l): receivables - gross (Note 9l):
PT KB Finansia Multi Finance 499.791 250.000 PT KB Finansia Multi Finance
PT Sunindo KB Finance 119.988 120.000 PT Sunindo KB Finance
PT Haka Sarana Investama - 121.048 PT Haka Sarana Investama
PT Dalle Mineral Papua - 55.309 PT Dalle Mineral Papua
Dinasti Batubara Indonesia - 46.278 Dinasti Batubara Indonesia
PT Bosowa Amal Taksi - 28.891 PT Bosowa Amal Taksi
PT Bosowa Utama - 27.519 PT Bosowa Utama
PT Mallomo - 27.012 PT Mallomo
PT Bosowa Berlian Motor - 26.081 PT Bosowa Berlian Motor
Kopelindo Infrastruktur Indonesia - 15.934 Kopelindo Infrastruktur Indonesia
PT Makassar Capital - 7.369 PT Makassar Capital
PT Kurnia Oryza Abadi - 4.878 PT Kurnia Oryza Abadi
PT Gerin Surya Gemilang - 3.348 PT Gerin Surya Gemilang
PT Bosowa Tambang Indonesia - 32 PT Bosowa Tambang Indonesia
Direksi, Dewan Komisaris, Directors, Commissioners, Sharia
Dewan Pengawas Syariah, Supervisory Board, and
dan Pejabat Eksekutif 20.867 27.634 Executive Officers
Total aset untuk pihak berelasi 647.023 836.980 Total related parties assets
Persentase terhadap total aset 0,77% 0,93% Percentage to total assets
- 165 -
Page 651
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
38. Transaksi Dan Saldo dengan Pihak-Pihak 38. Transactions And Balances with Related Parties
Berelasi (lanjutan) (continued)
2023 2022
Liabilitas Liabilities
Simpanan dari bank lain (Catatan 20) 7.699.413 10.121.907 Deposit from other banks (Note 20)
Pinjaman yang diterima (Catatan 23) 6.544.886 6.533.582 Borrowing (Note 23)
Dana pensiun Bank KB Bukopin 61.700 51.700 KB Bukopin Bank pension fund
Deposito berjangka (Catatan 19) 40.311 55.847 Time deposits (Note 19)
Tabungan (Catatan 18) 18.491 9.870 Savings deposits (Note 18)
Giro (Catatan 17) 9.094 260.318 Demand deposits (Note 17)
Total liabilitas untuk pihak berelasi 14.373.895 17.033.224 Total related parties liabilities
Persentase terhadap total liabilitas 20,48% 21,62% Percentage to total liabilities
Pendapatan bunga dan syariah Interest and sharia income
dari pihak berelasi 22.592 13.157 from related parties
Persentase terhadap pendapatan Percentage to total interest
bunga dan syariah 0,46% 0,32% and sharia income
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Pendapatan dan komisi lainnya Other fees and commission
dari pihak berelasi - 255 from related parties
Persentase terhadap
pendapatan operasional Percentage to other
lainnya 0,00% 0,05% operating income
Interest expense
Beban bunga dan syariah and sharia charges
dari pihak berelasi 899 7.253 from related parties
Persentase terhadap beban Percentage to total interest
bunga dan Syariah 0,02% 0,24% and Sharia income
Beban operasional lainnya Other operating expenses
Gaji dan tunjangan karyawan, Salaries and benefits for
pengurus, dan pejabat employees, management and
eksekutif (Catatan 34) 67.460 59.227 executive officer (Note 34)
Persentase terhadap Percentage to other
Beban operasional lainnya 2,74% 2,44% operating expenses
Hubungan dengan pihak berelasi adalah sebagai The relationships with related parties are as follows:
berikut:
Sifat dari hubungan/Nature of Relationship Pihak berelasi/Related parties
Pemegang saham pengendali/Controlling Shareholder KB Kookmin Bank Co., Ltd
Dikendalikan/dibawah pengaruh signifikan salah satu PT Haka Sarana Investama
pemegang saham utama Bank/ Kopelindo Infrastruktur Indonesia
Controlled by/under significant influence of PT Bosowa Berlian Motor
one of major shareholder PT Bosowa Amal Taksi
PT Mallomo
PT Bosowa Utama
PT Makassar Capital
PT Bosowa Tambang Indonesia
PT KB Finansial Multi Finance
PT Sunindo KB Finance
PT Kurnia Oryza Abadi
PT Dalle Mineral Papua
- 166 -
Page 652
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
38. Transaksi Dan Saldo Dengan Pihak-Pihak 38. Transactions And Balances With Related Parties
Berelasi (lanjutan) (continued)
Sifat dari hubungan/Nature of Relationship Pihak berelasi/Related parties
Dikendalikan oleh keluarga terdekat dari
manajemen/Controlled by a close
member of the management’s family
Manajemen kunci yang sama/Same key management Dinasti Batubara Indonesia
PT Gerin Surya Gemilang
Dana pensiun Bank/The Bank’s pension fund Dana Pensiun Bank KB Bukopin
Manajemen dan karyawan kunci/ Direksi, Dewan Komisaris, Dewan Pengawas Syariah,
Management and key employees dan Pejabat Eksekutif/Board of Directors,
Board of Commissioners, Sharia Supervisory Board,
and Executive Officers
39. Komitmen Dan Kontinjensi 39. Commitments And Contingencies
Bank memiliki komitmen dan kontinjensi sebagai The Bank has commitments and contingencies as
berikut: follows:
2023 2022
Komitmen Commitments
Tagihan Komitmen Commitments Receivables
Pembelian spot dan derivatif Outstanding spot and derivative
yang masih berjalan 595.903 1.242.120 purchased
Liabilitas Komitmen Commitments Liabilities
Fasilitas kredit yang diberikan
dan pembiayaan/piutang Unused loans and Sharia
syariah yang belum digunakan (4.822.935) (4.215.885) financing/receivable facilities
SKBDN yang masih berjalan - (52.283) Outstanding SKBDN
L/C yang tidak dapat dibatalkan
yang masih berjalan Outstanding irrevocable L/C
pihak ketiga (88.205) (11.744) third parties
Penjualan spot dan derivatif Outstanding spot and
yang masih berjalan (971.552) (818.770) derivative sold
Total Liabilitas Komitmen (5.882.692) (5.098.682) Total Commitments Liabilities
Total Komitmen - Neto (5.286.789) (3.856.562) Total Commitments - Net
Kontinjensi Contingencies
Tagihan Kontinjensi Contigent Receivables
Pendapatan bunga dalam Interest Income on
penyelesaian 4.038.667 4.066.581 non-performing loans
Liabilitas Kontinjensi Contingent Liablities
Bank garansi Bank Guarantees
Pihak ketiga (1.337.709) (3.161.179) Third Parties
Total Liabilitas Kontinjensi (1.337.709) (3.161.179) Total Contingent Liabilities
Total Kontinjensi - Neto 2.700.958 905.402 Total Contingencies - Net
Liabilitas Komitmen dan Commitments and Contingent
Kontinjensi - Neto (2.585.831) (2.951.160) Liabilities - Net
- 167 -
Page 653
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko 40. Risk Management
Bank senantiasa memperhatikan upaya untuk Bank continuously make some efforts to improve
meningkatkan kesadaran risiko (risk awareness) risk awareness and strengthen risk culture at all
dan memperkuat budaya risiko (risk culture) bagi levels of employees, in order to implement risk
seluruh jenjang karyawan Bank, agar dapat management properly and thoroughly in daily
menerapkan pengelolaan risiko dengan baik dan banking activities. Therefore, Bank seeks to
secara menyeluruh dalam aktivitas perbankan implement an effective and comprehensive risk
sehari-hari. Oleh karena itu, Bank berupaya management as an important aspect of the Bank in
menerapkan manajemen risiko yang efektif dan managing the various risks faced by the Bank.
komprehensif sebagai aspek penting bagi Bank
dalam pengelolaan berbagai risiko yang dihadapi
Bank.
Pengelolaan risiko yang baik dan efektif menjadi An effective and good risk management is one of
salah satu faktor penting atas keberhasilan Bank the important factors for the success of the Bank in
dalam menjalankan strategi dan upaya carrying out strategies and efforts to improve
meningkatkan kinerja. Pengelolaan tersebut performance. The management aims to protect the
bertujuan untuk melindungi Bank dari kerugian yang Bank from losses that may arise as a result of its
mungkin timbul diakibatkan dari berbagai various activities, as well as to maintain the level of
aktivitasnya, serta menjaga tingkat risiko agar risk in accordance with the business strategy and
sesuai dengan strategi bisnis dan arahan yang telah directives that have been announced. Therefore, the
dicanangkan. Karena itu, Bank menjaga Bank maintains a balance between risks and
keseimbangan antara risiko dan manfaat agar benefits in order to generate long-term value growth
menghasilkan pertumbuhan nilai jangka bagi for shareholders.
pemegang saham.
Manajemen risiko mempunyai peranan penting Risk management has an important role in
dalam pengelolaan risiko Bank dan bersifat proaktif managing the Bank's risk and is proactive and
serta forward looking dalam mendukung forward looking in supporting the Bank's growth and
pertumbuhan dan kegiatan bisnis Bank secara business activities in a sustainable manner. Risk in
berkelanjutan. Risiko dalam konteks perbankan the banking context is a potential event, both
merupakan suatu potensi kejadian, baik yang expected and unexpected, which has a negative
diperkirakan (expected) maupun yang tidak impact on the bank's income and capital.
diperkirakan (unexpected) yang berdampak negatif
terhadap pendapatan dan permodalan bank.
Dalam penerapan manajemen risiko, Bank In the implementation of risk management, Bank
berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa refers to Financial Services Authority Regulation
Keuangan No.18/POJK.03/2016 dan Surat Edaran No.18/POJK.03/2016 and Circular Letter No. 34/
No. 34/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of
Manajemen Risiko Bagi Bank Umum serta Risk Management for Commercial Banks and OJK
Peraturan OJK No. 38/POJK.03/2017 tentang Regulation No.38/POJK.03/2017 concerning the
Penerapan Manajemen Risiko secara Konsolidasi Implementation of Consolidated Risk Management
bagi Bank yang Melakukan Pengendalian terhadap for Banks that control subsidiaries.
entitas anak.
Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan The organization of the risk management of the
pengawasan dari Dewan Komisaris dan Direksi. Bank involves oversight from the Board of
Commissioners and Directors.
Bank memiliki Komite Pemantau Risiko sebagai The Risk Oversight Committee is a highest risk
komite risiko tertinggi di tingkat Dewan Komisaris committee at the Board of Commissioners’ level that
yang bertanggung jawab untuk memberikan responsible to oversight the implementation of risk
pengawasan atas pelaksanaan strategi dan management strategies and policies and evaluate
kebijakan manajemen risiko serta mengevaluasi the implementation of duties of the Risk
pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Management Committee and risk management
satuan kerja manajemen risiko Bank. working unit in the Bank.
- 168 -
Page 654
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Dewan Komisaris mendelegasikan wewenang The Board of Commissioners delegate authority to
kepada Direksi untuk mengimplementasikan strategi the Directors to implement the risk management
manajemen risiko. Komite Manajemen Risiko strategy. The Risk Management Committee is
dibentuk pada tingkat Direksi dan bertanggungjawab established at the Directors’ level and is responsible
untuk memberikan rekomendasi kepada Direktur in providing recommendation to the President
Utama dalam mengembangkan strategi dan Director to develop the risk management strategy
kebijakan manajemen risiko, mengelola risiko and policy, manage overall risk in the Bank, and
secara keseluruhan di Bank, serta perbaikan atas improve the implementation of strategies, policies
pelaksanaan strategi, kebijakan dan evaluasi atas and evaluate significant risk issues. The Risk
permasalahan risiko yang signifikan. Komite Management Committee is chaired by the President
Manajemen Risiko diketuai oleh Direktur Utama. Director.
Dalam melaksanakan tugas tersebut, Direksi dan In carrying out these tasks, Directors and Board of
Dewan Komisaris didukung oleh satuan kerja Commissioners are supported by an independent
manajemen risiko yang independen dan secara risk management work unit, which clearly separated
jelas terlepas dari semua bisnis dan tidak memiliki with no reporting line or responsibility to business.
tanggung jawab terhadap bisnis.
Proses manajemen risiko meliputi identifikasi, The risk management process includes identifying,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian measuring, monitoring and controlling risks in all
terhadap risiko yang melekat pada seluruh produk products and activities of the Bank.
dan aktivitas Bank.
Penilaian dan pengukuran eksposur risiko (dampak Assessment and measurement of risk exposures
potensial dari suatu kejadian risiko) harus objektif, (the potential impact of risk events) must be
konsisten dan mengacu pada hal yang spesifik. objective, consistent and context specific.
Kualitas dari informasi risiko memegang peranan The quality of risk information plays an important
penting dalam menentukan kualitas bisnis. role in determining the quality of business.
Bank menjalankan proses identifikasi, pengukuran, Bank runs a risk identification, measurement,
pemantauan dan pengendalian risiko serta Sistem monitoring and control process as well as a Risk
Informasi Manajemen Risiko melalui fungsi kerja Management Information System through the Risk
Risk sebagai Lini Pertahanan Kedua, dimana Group as the second line of defense, that
bertanggungjawab untuk menyusun dan melakukan responsible for establishing and conducting periodic
kaju ulang secara berkala atas berbagai kebijakan reviews of various risk management policies, limit,
limit, dan perangkat manajemen risiko. Fungsi kerja and tools. Risk Group also plays a role in monitoring
Risk juga berperan dalam melakukan pemantauan and providing recommendation to the First Line of
dan memberikan rekomendasi kepada Lini Defense on the implementation of risk management
Pertahanan Pertama atas pelaksanaan manajemen carried out by each working unit. This includes
risiko yang dilakukan oleh masing-masing unit kerja. reporting on the overall risk of the Bank to the Board
Hal ini termasuk dalam hal melakukan pelaporan of Commissioners and the Directors on a regular
atas risiko Bank secara keseluruhan kepada Dewan basis.
Komisaris dan Direksi secara berkala.
Untuk menyesuaikan dengan perkembangan usaha To adapt to business developments that are in line
yang sejalan dengan rencana bisnis bank, maka with the bank's business plan, Bank continuously
Bank secara terus menerus melakukan pemantauan conducts periodic risk monitoring and
risiko secara berkala serta pengendalian internal comprehensive internal controls to the policies,
yang komprehensif dari sisi kebijakan, prosedur, procedures, and limit setting. This is reinforced by
maupun penetapan limit. Hal ini diperkuat dengan the internalization of applicable external regulations,
adanya internalisasi atas ketentuan eksternal yang among others related to the establishment of basic
berlaku, antara lain terkait dengan penetapan risk management policies and risk appetite.
kebijakan dasar manajemen risiko dan risk appetite.
- 169 -
Page 655
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risk appetite Bank diartikan sebagai tingkat dan Bank's risk appetite is the level and type of risk
jenis risiko yang bersedia diambil oleh Bank dalam that Bank is willing to take in order to achieve the
rangka mencapai sasaran Bank. Dimana tingkat Banks’s objectives. The level of risk to be taken is
risiko yang akan diambil tercermin dalam strategi reflected in the strategy and objectives of the
dan sasaran bisnis. business.
Sesuai dengan Kebijakan Manajemen Risiko, Bank In accordance with the Risk Management Policy,
mengelola 8 (delapan) tipe risiko utama yaitu risiko Bank manages 8 (eight) main types of risk, namely
kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko credit risk, market risk, liquidity risk, operational risk,
operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko legal risk, reputation risk, strategic risk, and
stratejik dan risiko kepatuhan. compliance risk.
Profil Risiko Risk Profile
Laporan profil risiko merupakan salah satu faktor The risk profile report is one of the factors in the
dalam penilaian tingkat kesehatan Bank. Bank wajib assessment of the Bank's soundness level. Banks
menyampaikan laporan tersebut secara individual are required to submit these reports individually and
dan konsolidasi disampaikan kepada OJK secara the consolidated reports are submitted to the OJK
triwulanan (posisi Maret, Juni, September dan on a quarterly basis (positions in March, June,
Desember). Laporan profil risiko disusun secara September, and December). The risk profile report
self-assessment sebagaimana diatur dalam Surat is prepared by self-assessment as stipulated in the
Edaran OJK No. 14/SEOJK.03/2017 tanggal OJK Circular Letter No. 14/SEOJK.03/2017 dated
17 Maret 2017 perihal Penilaian Tingkat Kesehatan March 17, 2017 concerning Assessment of
Bank Umum. Commercial Bank Soundness Level.
Penilaian profil risiko terdiri dari menjadi penilaian The risk profile assessment consists of assessment
risiko inheren dan penilaian Kualitas Penerapan of inherent risk assessment and assessment of the
Manajemen Risiko (KPMR). Quality of Risk Management Implementation
(QRMI).
Penilaian Risiko Inheren merupakan penilaian atas Inherent Risk Assessment is an assessment of the
risiko yang melekat pada kegiatan bisnis Bank, baik risks inherent in the Bank's business activities, both
yang dapat dikuantifikasikan maupun yang tidak, quantifiable and non-quantifiable, that have the
yang berpotensi memengaruhi posisi keuangan potential to affect the Bank's financial position.
Bank.
Karakteristik risiko inheren Bank ditentukan oleh The Bank's inherent risk characteristics are
faktor internal maupun eksternal, antara lain strategi determined by internal and external factors,
bisnis, karakteristik bisnis, kompleksitas produk dan including business strategy, business
aktivitas Bank, industri di mana Bank melakukan characteristics, complexity of the Bank's products
kegiatan usaha, serta kondisi makroekonomi. and activities, the industry in which the Bank
conducts business, as well as macroeconomic
conditions.
Penilaian atas Risiko Inheren dilakukan dengan Assessment of Inherent Risk is carried out by taking
memperhatikan parameter/indikator yang bersifat into account quantitative and qualitative
kuantitatif maupun kualitatif. Penetapan tingkat parameters/indicators. The determination of the
risiko inheren atas masing-masing jenis Risiko level of inherent risk for each type of risk refers to
mengacu pada prinsip-prinsip umum penilaian the general principles of assessing the Soundness
Tingkat Kesehatan Bank Umum. Penetapan tingkat of Commercial Banks. The determination of the level
risiko inheren untuk masing-masing jenis risiko of inherent risk for each type of risk is categorized
dikategorikan ke dalam peringkat 1 (low), peringkat into rank 1 (low), rank 2 (low to moderate), rank 3
2 (low to moderate), peringkat 3 (moderate), (moderate), rank 4 (moderate to high), and rank 5
peringkat 4 (moderate to high) dan peringkat 5 (high).
(high).
- 170 -
Page 656
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Profil Risiko (lanjutan) Risk Profile (continued)
Penilaian kualitas Penerapan Manajemen Risiko Assessment of the quality of Risk Management
mencerminkan penilaian terhadap kecukupan Implementation reflects an assessment of the
system pengendalian risiko yang mencakup seluruh adequacy of the risk control system covering all
pilar penerapan Manajemen Risiko sebagaimana pillars of Risk Management implementation as
yang diatur dalam ketentuan Otoritas Jasa stipulated in the provisions of the Financial Services
Keuangan (OJK). Penilaian kualitas penerapan Authority (OJK). Assessment of the quality of Risk
Manajemen Risiko merupakan penilaian terhadap Management Implementation is an assessment of
4 (empat) aspek yang saling berkaitan, yaitu: 4 (four) interrelated aspects, namely:
1. Tata Kelola Risiko; 1. Risk Governance;
2. Kerangka Manajemen Risiko; 2. Risk Management Framework;
3. Proses Manajemen Risiko, Kecukupan Sumber 3. Risk Management Process, Adequacy of
Daya Manusia dan Kecukupan Sistem Informasi Human Resources and Adequacy of
Manajemen; dan Management Information Systems; and
4. Kecukupan Sistem Pengendalian Risiko, dengan 4. Adequacy of the Risk Control System, taking
memperhatikan karakteristik dan kompleksitas into account the characteristics and complexity
usaha Bank. of the Bank's business.
Dari hasil penilaian laporan profil risiko (self Based on quarterly risk profile report (self
assessment) yang disampaikan kepada OJK, untuk assessment) submitted to OJK for December 2023
posisi Desember 2023, peringkat risiko komposit position, The Bank's composite risk is rated at 2
Bank yaitu Peringkat 2 (low to moderate). (low to moderate).
Selain menyampaikan laporan profil risiko, Bank In addition to submitting risk profile reports, the Bank
juga menyampaikan laporan keuangan grup dengan also submits financial group reports with
entitas anak yang dilaporkan secara semesteran subsidiaries which are reported on a semi-annual
sebagai bentuk pemantauan rutin entitas utama basis as a form of routine monitoring of the main
terhadap entitas anak. entity to subsidiaries.
Risiko Kredit Credit Risk
Risiko kredit adalah risiko kerugian akibat kegagalan Credit risk is the risk of loss due to the failure of
pihak lain dalam memenuhi kewajibannya. other parties to fulfill their obligations.
Risiko kredit dapat bersumber dari berbagai aktivitas Credit risk can be sourced from various business
bisnis Bank. Pada sebagian besar Bank, pemberian activities of the Bank. In most banks, lending is the
kredit merupakan sumber risiko kredit yang biggest source of credit risk. In addition to credit, the
terbesar. Selain kredit, Bank menghadapi risiko Bank faces credit risk from various financial
kredit dari berbagai instrumen keuangan seperti instruments such as securities, acceptances, inter-
surat berharga, akseptasi, transaksi antar Bank, bank transactions, trade finance transactions,
transaksi pembiayaan perdagangan, transaksi nilai exchange rate transactions and derivatives as well
tukar dan derivatif serta kewajiban komitmen dan as commitments and contingencies liabilities.
kontinjensi.
Eksposur risiko kredit juga dapat meningkat karena Credit risk exposure may also increase due to the
adanya konsentrasi kredit pada debitur, wilayah concentration of credit on debtors, geographic
geografis, produk, jenis pembiayaan atau lapangan areas, products, types of financing or certain
usaha tertentu. Tujuan dari pengelolaan risiko kredit business sector. The purpose of credit risk
adalah mengendalikan dan mengelola eksposur management is to control and manage credit risk
risiko kredit dalam tingkatan yang dapat diterima. exposure at an acceptable level.
Dalam peningkatan aspek kehati-hatian dalam In increasing the prudential aspect in managing
pengelolaan risiko kredit, Bank telah menetapkan credit risk, the Bank has organizational structure that
struktur organisasi yang telah menggambarkan has clearly described the separation between the
secara jelas pemisahan antara fungsi lini functions of the first line of defense, second line of
pertahanan pertama, lini pertahanan kedua dan lini defense, and third line of defense.
pertahanan ketiga.
- 171 -
Page 657
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Bank memiliki kebijakan dan prosedur dalam The Bank has policies and procedures in providing
pemberian kredit kepada nasabah Wholesale, SME loans to Wholesale, SME and Retail customers, as
dan Retail, serta kebijakan dan prosedur dalam well as policies and procedures for interbank
rangka penempatan antar bank maupun kegiatan placements and trade finance activities. The policies
trade finance. Kebijakan dan pedoman terkait and guidelines related to credit are reviewed and
perkreditan tersebut dikaji dan disempurnakan improved periodically in accordance with the
secara berkala sesuai dengan ketentuan Regulator, provisions of the Regulator, other External
Peraturan Eksternal lainnya, serta perubahan bisnis. Regulations, and business changes.
Bank melakukan evaluasi atas tingkat risiko kredit The Bank evaluates the credit risk level related to
terkait pemberian fasilitas kepada debitur atau financing to customers or projects by considering
proyek, dengan mempertimbangkan berbagai faktor, various factors, among others:
antara lain:
i. Historis dan proyeksi kondisi keuangan, i. Historical and projected financial condition,
termasuk laporan posisi keuangan, laba rugi including statement of financial position, income
dan arus kas nasabah; statements, and cash flows of customers;
ii. Riwayat hubungan kredit; ii. Credit history;
iii. Kualitas, kinerja dan pengalaman dari iii. Quality, performance, and experience of the
pengelolaan nasabah; customers’ management;
iv. Posisi nasabah dalam persaingan di industri iv. Customers’ competitive position in the similar
sejenis; dan industries and
v. Kondisi ekonomi secara umum. v. General economic condition.
Proses persetujuan fasilitas kredit dilakukan The credit facility approval process is carried out
berdasarkan prinsip bahwa setiap fasilitas harus based on the principle that each facility must be
diproses melalui Komite Kredit. Pengambilan processed through the Credit Committee. Decision
keputusan dalam komite kredit telah making in the credit committee has prioritized the
mengedepankan prinsip kehati-hatian dimana untuk principle of prudence where for the Wholesale and
segmen Wholesale dan SME, fungsi Bisnis dan SME segments, the Business function and the
fungsi Kredit memiliki memiliki hak suara yang sama Credit function have the same voting rights in
dalam pengambilan keputusan kredit. Sedangkan making credit decisions. Meanwhile, for the Retail
untuk segmen Retail pengambilan keputusan kredit segment, credit decisions are made by the credit
dilakukan oleh fungsi kredit. function.
Dalam pengelolaan mitigasi risiko kredit, Bank telah In managing credit risk mitigation, the Bank has
menggunakan credit rating baik untuk segmen SME used credit ratings for the SME and Wholesale
dan Wholesale yang dibangun pada sistem khusus, segments which are built on a spesific system,
dimana Bank terus melakukan upaya yang where the Bank continues to make the necessary
diperlukan untuk penyempurnaan sistem tersebut. efforts to improve the system.
Selanjutnya dalam hal mendukung proses kredit Furthermore, in terms of supporting the Retail credit
Retail, Bank menggunakan aplikasi teknologi process, the Bank also uses information technology
informasi yaitu Sistem Informasi Kredit Mikro (SIKM) applications, namely the Micro Credit Information
yang didalamnya terdapat credit scoring untuk System (SIKM), which includes credit scoring to
memperkuat proses analisa pemberian kredit retail. strengthen the retail credit analysis process.
Berdasarkan Pedoman Komite Kredit dan Ketentuan Based on the Credit Committee Guideline and
Limit Kewenangan Komite Kredit, tugas lembaga Credit Limit Authority Provision, the duties of the
Komite Kredit paling sedikit meliputi hal-hal sebagai Credit Committee at least include the following:
berikut:
i. Memberikan persetujuan atau penolakan kredit i. Approve or reject credit of financing in
atau pembiayaan sesuai dengan batas accordance with the limits of authority or type of
wewenang atau jenis kredit atau pembiayaan credit or financing set by the directors;
yang ditetapkan oleh direksi;
- 172 -
Page 658
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
ii. Melakukan koordinasi dengan Assets and ii. Coordinating with the Assets and Liabilities
Liabilities Committee (ALCO) dalam aspek Committee (ALCO) in the aspect of Credit or
pendanaan Kredit atau Pembiayaan. Dalam hal Financing funding. In the event that ALCO does
ALCO belum ada, komite Kredit harus not yet exist, the Credit Committee must
melakukan evaluasi atas aspek pendanaan evaluate the aspects of credit or financing
kredit atau pembiayaan tersebut dan secara funding and periodically report in writing to the
berkala melaporkan secara tertulis kepada board of directors;
direksi;
iii. Memahami aspek legal/hukum, aspek iii. Understand legal aspects, business aspects,
bisnis/usaha, aspek keuangan dan aspek financial aspects and fairness aspects of the credit
kewajaran dari kredit yang dikomitekan; dan that are discussed in the committee; and
iv. Bila diperlukan dapat melakukan koordinasi iv. If necessary, it can coordinate with
dengan unit/fungsi didalam Bank terkait dengan units/functions within the Bank regarding their
kompetensinya. competence.
Bank mengimplementasikan berbagai model sesuai The Bank has implemented various models to fulfill
dengan standar regulasi Bank Indonesia maupun the Bank Indonesia regulation standard or
best practice internasional. Bank mengembangkan international best practices. The Bank has
model secara mandiri atau bekerjasama dengan developed the models independently or by entering
pihak ketiga. into an agreement with third parties.
Untuk menjaga agar kualitas kredit tetap terjaga, To maintain credit quality, the Bank has carried out
Bank telah melakukan pemantauan rutin dan regular and consistent monitoring for each type of
konsisten baik untuk setiap jenis kredit (Komersial, credit (Commercial, SME, Consumer) and the
SME, Konsumer) maupun portofolio kredit secara overall loan portfolio through the Portfolio Quality
keseluruhan melalui Portfolio Quality Review (PQR) Review (PQR) which is held monthly together with
yang diselenggarakan tiap bulan bersama dengan the relevant directors. In addition, the Bank also
direktur terkait. Selain itu, Bank juga melakukan monitors new debtors, particularly through vintage
monitoring debitur baru khususnya melalui Analisa analysis based on collectability movements and
vintage yang berbasis pada pregerakan day past due.
kolektabilitas dan day past due.
Dalam rangka mengurangi eksposur risiko kredit To reduce non-performing credit risk exposure,
yang bermasalah dilakukan langkah penyehatan credit restructuring measures are taken, including
kredit antara lain melalui restruktur, atau among others through restructuring, or credit
penyelesaian kredit melalui pengambil alihan settlement through taking over guarantees to
jaminan hingga pelaksanaan hapus buku. Proses carrying out write-offs. The process of managing
pengelolaan kredit bermasalah diatur dalam non-performing loans is regulated in special policies.
kebijakan yang bersifat khusus. Selain itu Bank Moreover the Bank has strengthened its special
telah memperkuat fungsi khusus untuk pengelolaan function in order to managing the credit restructuring
atas penyehatan dan penyelesaian kredit and settlement through Special Asset Management
bermasalah yaitu melalui Special Asset led by SEVP which oversees several Division and
Management yang dipimpin oleh SEVP yang Department.
membawahkan beberapa Divisi dan Departemen.
Untuk mengetahui ketahanan Bank dalam To understand the Bank's resilience in facing a
menghadapi suatu skenario kejadian ekstrim tetapi scenario of extreme events that may occur, the
mungkin terjadi, Bank melakukan stress test secara Bank conducts stress tests regularly as part of
berkala sehingga dapat melakukan antisipasi lebih early anticipation effort. As an effort of the Bank in
awal. Sebagai upaya Bank dalam mengidentifikasi identifying and measuring the impact of
dan mengukur dampak pelemahan makroekonomi macroeconomic weakness due to COVID-19
akibat pandemi COVID-19 terhadap kualitas aset pandemic on asset quality and capital resilience,
dan ketahanan permodalan, Bank telah melakukan the Bank has conducted stress testing and has
stress testing dan telah disampaikan kepada Direksi been submitted to Board of Directors and
dan regulator. regulator.
- 173 -
Page 659
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk (continued)
Untuk memperkuat pengendalian risiko kredit, Bank To strengthen credit risk control, the Bank applies
menerapkan manajemen risiko tidak hanya pada risk management not only to risk taking units but
risk taking unit namun juga pada unit kerja also to supporting work units such as Credit Analyst
pendukung seperti fungsi Analis Kredit dan fungsi functions and Quality Assurance functions. The
Quality Assurance. Fungsi analis kredit yaitu function of the credit analyst is to analyze the loan
melakukan analisis terhadap proposal pengajuan application proposals, while the function of Quality
kredit sementara fungsi Quality Assurance dan Assurance and Credit Examination is to ensure that
Credit Examination yaitu memastikan pelaksanaan the implementation of risk management in the risk
manajemen risiko di risk taking unit terutama yang taking unit, especially those related to credit, has
berkaitan dengan kredit telah berjalan sebagaimana been running properly.
mestinya.
Bank juga telah mengembangkan fungsi Credit The Bank also developed a Credit Examination
Examination yang berperan sebagai lini pertahanan function, which acts as a second line of defense in
kedua di risiko kredit yang melakukan pemeriksaan credit risk, which conducts independent credit
kredit (post-fact) secara independen terhadap examination (post-fact) on the entire Bank's loan
seluruh portofolio kredit Bank baik pada Wholesale, portfolio on Wholesale, SME and Retail segments.
SME, dan Retail. Pemeriksaan dilakukan untuk The examination aims to ensure that the Bank's
memastikan portofolio kredit Bank dijalankan sesuai credit portfolio is carried out in accordance with risk
prinsip manajemen risiko dan telah memenuhi management principles and has complied with all
seluruh ketentuan perkreditan baik internal maupun credit provisions, both internal and external.
eksternal.
Penerapan prinsip kehati-hatian harus dilakukan The application of precautionary principle must be
secara efektif pada setiap jenis penyediaan dana carried out effectively in every type of fund provision
dan sejak awal proses kredit. Terkait dengan hal and from the beginning of the loan process. In this
tersebut, Bank melakukan pemisahan fungsi analis regard, the Bank separates the functions of credit
kredit dalam proses pengambilan keputusan kredit analysts in the credit decision making process with
dengan adanya pemisahan Account Officer Sales the separation of Account Officer Sales and Account
dan Account Officer Analyst. Sejalan dengan hal Officers Analysts. In line with this, changes have
tersebut, telah dilakukan perubahan atas Pedoman been made to the Credit Risk Management
Manajemen Risiko Kredit sebagai upaya untuk Guidelines as an effort to increase understanding
meningkatkan pemahaman dan kesadaran akan and awareness of risks for all parties involved in the
risiko bagi semua pihak yang terlibat dalam proses credit process. These provisions and procedures are
kredit. Ketentuan dan prosedur ini merupakan an integral part of the Bank's risk management
bagian yang tidak terpisahkan dari kebijakan policy.
manajemen risiko Bank.
Selain itu, Bank terus berupaya meningkatkan In addition, the Bank continues to increase risk
kesadaran risiko (risk awareness) pada seluruh awareness among all Bank employees.
karyawan Bank.
a. Risiko kredit maksimum a. Maximum credit risk
Dalam aset keuangan yang diakui di laporan For financial assets recognized in the
posisi keuangan konsolidasian, eksposur consolidated statements of financial position,
maksimum terhadap risiko kredit sama dengan the maximum exposure to credit risk generally
nilai tercatatnya. Untuk bank garansi yang equals their carrying amount. For bank
diterbitkan dan fasilitas Letter of Credit (L/C) guarantees and irrevocable Letters of Credit
atau SKBDN yang tidak dapat dibatalkan, issued or SKBDN, the maximum exposure to
eksposur maksimum terhadap risiko kredit credit risk is the maximum amount that the
adalah nilai yang harus dibayarkan oleh Bank Bank would have to pay if the obligations of
jika kewajiban atas bank garansi yang the bank guarantees and irrevocable Letters
diterbitkan dan fasilitas L/C atau SKBDN yang of Credit issued or SKBDN are called upon.
tidak dapat dibatalkan terjadi atau terealisasi. For credit commitments, the maximum
Untuk komitmen kredit, eksposur maksimum exposure to credit risk is the full amount of the
atas risiko kredit adalah sebesar jumlah fasilitas unused committed loan facilities granted to
yang belum ditarik dari nilai penuh fasilitas customers.
kredit yang telah disepakati (committed) kepada
nasabah.
- 174 -
Page 660
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
a. Risiko kredit maksimum (lanjutan) a. Maximum credit risk (continued)
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the maximum
terhadap risiko kredit untuk instrumen exposure to credit risk of on-balance sheet
keuangan pada laporan posisi keuangan financial instruments and off-balance sheet
(on-balance sheet) dan rekening administratif accounts, without taking into account any
(off-balance sheet), tanpa memperhitungkan collateral held or other credit enhancement:
agunan yang dimiliki atau perlindungan kredit
lainnya:
2023 2022
Laporan Posisi Keuangan Consolidated Statement
Konsolidasian of Financial Position
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 3.205.619 4.140.431 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 342.581 743.970 Current accounts with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 2.133.567 12.180.830 and other banks
Surat-surat berharga: Marketable securities:
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through
melalui laba rugi 5.322.930 3.362.099 profit and loss
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 3.067.387 588.835 comprehensive income
Diukur pada biaya perolehan Measured at
amortisasi 9.145.823 8.058.944 amortized cost
Tagihan surat-surat berharga yang Marketable securities purchased with
dibeli dengan janji dijual kembali 2.572.152 - agreement to resell
Tagihan derivatif 3.040 9.254 Derivative receivables
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia financing/
pembiayaan/piutang syariah 45.835.782 48.956.758 receivables
Tagihan akseptasi 130.964 17.135 Acceptances receivable
Penyertaan saham 15 15 Investments in shares
Aset lain-lain 1.272.119 807.707 Other assets
Rekening Administratif Administrative Accounts
Fasilitas kredit yang diberikan Unused loans
dan pembiayaan/piutang and sharia financing/
syariah yang belum digunakan 4.822.935 4.215.885 receivables facilities
L/C dan SKBDN yang
masih berjalan dan Outstanding irrevocable L/C
tidak dapat dibatalkan 88.205 64.027 and domestic L/C
Bank garansi yang diterbitkan 1.337.709 3.161.179 Bank guarantees issued
Total 79.280.828 86.307.069 Total
b. Risiko konsentrasi kredit b. Credit concentration risk
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan geografis Concentration of credit risk by geography
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah Concentrations of credit risk arise when a
nasabah bergerak dalam aktivitas usaha yang number of customers are engaged in similar
sejenis atau memiliki kegiatan usaha dalam business activities or activities within the same
wilayah geografis yang sama, atau memiliki geographic region, or when they have similar
karakteristik sejenis. characteristics.
Bank mendorong adanya diversifikasi dari The bank encourages the diversifications of its
portofolio kreditnya pada berbagai geografis credit portfolio among a variety of geographic
dan sektor industri, mencerminkan profil risiko areas and industries, reflecting a well-balanced
yang seimbang dan sehat dan untuk fokus pada and healthy risk profile, and to focus marketing
upaya pemasaran terhadap industri dan efforts toward potential industries and
nasabah yang potensial untuk meminimalisir customers in order to minimize the credit risk.
risiko kredit. Bank telah menetapkan limit The Bank has sets its industry concentration
konsentrasi industri yang menentukan limit based on industry risk level, projection of
berdasarkan tingkat risiko sektor industri, loan growth and availability of capital.
proyeksi pertumbuhan kredit dan juga
ketersediaan modal.
- 175 -
Page 661
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) b. Credit concentration risk (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan geografis Concentration of credit risk by geography
Risiko konsentrasi kredit timbul ketika sejumlah Concentrations of credit risk arise when a
nasabah bergerak dalam aktivitas usaha yang number of customers are engaged in similar
sejenis atau memiliki kegiatan usaha dalam business activities or activities within the same
wilayah geografis yang sama, atau memiliki geographic region, or when they have similar
karakteristik sejenis. characteristics.
Bank mendorong adanya diversifikasi dari The bank encourages the diversifications of its
portofolio kreditnya pada berbagai geografis credit portfolio among a variety of geographic
dan sektor industri, mencerminkan profil risiko areas and industries, reflecting a well-balanced
yang seimbang dan sehat dan untuk fokus pada and healthy risk profile, and to focus marketing
upaya pemasaran terhadap industri dan efforts toward potential industries and
nasabah yang potensial untuk meminimalisir customers in order to minimize the credit risk.
risiko kredit. Bank telah menetapkan limit The Bank has sets its industry concentration
konsentrasi industri yang menentukan limit based on industry risk level, projection of
berdasarkan tingkat risiko sektor industri, loan growth and availability of capital.
proyeksi pertumbuhan kredit dan juga
ketersediaan modal.
Diversifikasi portofolio kredit didasarkan The extent of diversification is based on the
rencana strategi bank, sektor target, kondisi Bank’s strategic plan, target sectors, current
ekonomi saat ini, kebijakan pemerintah, sumber economic conditions, government policy,
pendanaan dan proyeksi pertumbuhan. funding sources and growth projections.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan As at December 31, 2023 and 2022, the
2022, pengungkapan risiko kredit maksimum disclosure on the maximum credit risk by
berdasarkan konsentrasi sebelum concentration without taking into account any
memperhitungkan agunan yang dimiliki dan collateral held and master netting agreement is
perjanjian master netting adalah sebagai as follow:
berikut:
2023
Jawa Selain
Jabotabek/
Java Other
than Lain-Lain/
Jabotabek Jabotabek Sumatera Kalimantan Others Total
Laporan Posisi
Keuangan Consolidated Statement
Konsolidasian of Financial Position
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 3.205.619 - - - - 3.205.619 Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank lain 342.567 6 8 - - 342.581 with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 2.133.567 - - - - 2.133.567 Indonesia and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui laba rugi 5.322.930 - - - - 5.322.930 profit and loss
Diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain 3.067.387 - - - - 3.067.387 comprehensive income
Diukur pada biaya
perolehan Measured at
Amortisasi 9.145.823 - - - - 9.145.823 Amortized cost
Tagihan surat-surat berharga
yang dibeli dengan janji Marketable securities sold with
dijual kembali 2.572.152 - - - - 2.572.152 agreement to ressell receivable
Tagihan derivatif 3.040 - - - - 3.040 Derivative receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan/ Loans and sharia
piutang syariah 28.781.905 8.418.724 3.263.034 1.087.484 4.284.635 45.835.782 financing/receivables
Tagihan akseptasi 130.964 - - - - 130.964 Acceptances receivable
Penyertaan saham 15 - - - - 15 Investments in shares
Aset lain-lain 1.223.039 23.767 9.342 1.901 14.070 1.272.119 Other assets
- 176 -
Page 662
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) b. Credit concentration risk (continued)
2023
Jawa Selain
Jabotabek/
Java Other
than Lain-Lain/
Jabotabek Jabotabek Sumatera Kalimantan Others Total
Rekening Administratif Administrative Accounts
Fasilitas kredit yang
diberikan dan
pembiayaan/ Unused loans
piutang syariah and sharia financing/
yang belum digunakan 4.558.701 111.418 114.932 25.336 12.548 4.822.935 receivables facilities
L/C dan SKBDN yang
masih berjalan dan Outstanding irrevocable L/C
tidak dapat dibatalkan 85.649 2.556 - - - 88.205 and domestic L/C
Bank garansi yang
diterbitkan 1.023.828 233.912 20.989 16.169 42.811 1.337.709 Bank guarantees issued
Total 61.597.186 8.790.383 3.408.305 1.130.890 4.354.064 79.280.828 Total
2022
Jawa Selain
Jabotabek/
Java Other
than Lain-Lain/
Jabotabek Jabotabek Sumatera Kalimantan Others Total
Laporan Posisi
Keuangan Consolidated Statement
Konsolidasian of Financial Position
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 4.140.431 - - - - 4.140.431 Bank Indonesia
Current accounts
Giro pada bank lain 743.069 15 54 - 832 743.970 with other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 12.180.830 - - - - 12.180.830 Indonesia and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui laba rugi 3.362.099 - - - - 3.362.099 profit and loss
Diukur pada nilai wajar
melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain 588.835 - - - - 588.835 comprehensive income
Diukur pada biaya
perolehan Measured at
Amortisasi 8.058.944 - - - - 8.058.944 Amortized cost
Tagihan derivatif 9.254 - - - - 9.254 Derivative receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan/ Loans and sharia
piutang syariah 29.880.480 9.672.817 3.478.565 1.096.378 4.828.518 48.956.758 financing/receivables
Tagihan akseptasi 17.135 - - - - 17.135 Acceptances receivable
Penyertaan saham 15 - - - - 15 Investments in shares
Aset lain-lain 763.347 21.984 7.418 2.346 12.612 807.707 Other assets
Rekening Administratif Administrative Accounts
Fasilitas kredit yang
diberikan dan
pembiayaan/ Unused loans
piutang syariah and sharia financing/
yang belum digunakan 3.838.707 192.102 99.476 25.692 59.908 4.215.885 receivables facilities
L/C dan SKBDN yang
masih berjalan dan Outstanding irrevocable L/C
tidak dapat dibatalkan 64.027 - - - - 64.027 and domestic L/C
Bank garansi yang
diterbitkan 2.220.230 492.676 190.030 10.401 247.842 3.161.179 Bank guarantees issued
Total 65.867.403 10.379.594 3.775.543 1.134.817 5.149.712 86.307.069 Total
- 177 -
Page 663
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
b. Risiko konsentrasi kredit (lanjutan) b. Credit concentration risk (continued)
Konsentrasi risiko kredit berdasarkan industri Concentration of credit risk by industry
2023
Keuangan/ Pemerintah/ Konsumsi/ Perdagangan/ Konstruksi/ Manufaktur/ Lain-Lain/
Financial Government Consumers Trade Construction Manufacturing Other Total
Laporan Posisi Consolidated
Keuangan Statement of
Konsolidasian Financial Position
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 3.205.619 - - - - - - 3.205.619 Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts
lain 342.581 - - - - - - 342.581 with other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 2.133.567 - - - - - - 2.133.567 and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui laba rugi 5.322.917 13 - - - - - 5.322.930 profit and loss
Diukur pada nilai Fair value
wajar melalui through other
penghasilan comprehensive
komprehensif lain - 3.067.387 - - - - - 3.067.387 income
Diukur pada biaya
perolehan Measured at
diamortisasi 1.573.646 7.572.177 - - - - - 9.145.823 amortized cost
Surat-surat Marketable securities
berharga yang dibeli purchased with
dengan janji agreement
dijual kembali - 2.572.152 - - - - - 2.572.152 to resell
Tagihan derivatif 3.040 - - - - - - 3.040 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans and sharia
dan pembiayaan/ financing/
piutang syariah 15.863 - 11.520.707 14.451.355 4.563.046 5.494.925 9.789.886 45.835.782 receivables
Acceptances
Tagihan akseptasi - - - - - 130.964 - 130.964 receivable
Penyertaan saham 15 - - - - - - 15 Investment in shares
Aset lain-lain 289.254 - 68.963 523.095 179.578 203.345 7.884 1.272.119 Other assets
Rekening Administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit
yang diberikan dan Unused loans and
pembiayaan/piutang Sharia financing/
syariah yang receivable
belum digunakan 11 - 2.807.181 792.861 244.359 247.389 731.134 4.822.935 facilities
L/C dan SKBDN yang
masih berjalan dan Outstanding
tidak dapat irrevocable L/C
dibatalkan - - - - 88.205 - - 88.205 and domestic L/C
Bank garansi yang Bank guarantees
diterbitkan - - - - 1.337.709 - - 1.337.709 issued
Total 12.886.513 13.211.729 14.396.851 15.767.311 6.412.897 6.076.623 10.528.904 79.280.828 Total
2022
Keuangan/ Pemerintah/ Konsumsi/ Perdagangan/ Konstruksi/ Manufaktur/ Lain-Lain/
Financial Government Consumers Trade Construction Manufacturing Other Total
Laporan Posisi Consolidated
Keuangan Statement of
Konsolidasian Financial Position
Giro pada Bank Current accounts with
Indonesia 4.140.431 - - - - - - 4.140.431 Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts
lain 743.970 - - - - - - 743.970 with other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain 12.180.830 - - - - - - 12.180.830 and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui laba rugi 3.362.099 - - - - - - 3.362.099 profit and loss
Diukur pada nilai Fair value
wajar melalui through other
penghasilan comprehensive
komprehensif lain 10.125 578.710 - - - - - 588.835 income
Diukur pada biaya
perolehan Measured at
diamortisasi 125.798 7.933.146 - - - - - 8.058.944 amortized cost
Tagihan derivatif 9.254 - - - - - - 9.254 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans and sharia
dan pembiayaan/ financing/
piutang syariah 269.342 16 13.566.056 1.343.569 304.909 1.904.918 31.567.948 48.956.758 receivables
Acceptances
Tagihan akseptasi - - - - - 17.135 - 17.135 receivable
Penyertaan saham 15 - - - - - - 15 Investment in shares
Aset lain-lain 37.127 - 6.737 23.576 24.451 12.538 703.278 807.707 Other assets
Rekening Administratif Administrative accounts
Fasilitas kredit
yang diberikan dan Unused loans and
pembiayaan/piutang Sharia financing/
syariah yang receivable
belum digunakan 1.206.477 - 2.801.388 - - 178.148 29.872 4.215.885 facilities
L/C dan SKBDN yang
masih berjalan dan Outstanding
tidak dapat irrevocable L/C
dibatalkan - - - - 63.835 192 - 64.027 and domestic L/C
Bank garansi yang Bank guarantees
diterbitkan 10.448 - - - 18.580 2.803.855 328.296 3.161.179 issued
Total 22.095.916 8.511.872 16.374.181 1.367.145 411.775 4.916.786 32.629.394 86.307.069 Total
- 178 -
Page 664
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
c. Agunan dan perlindungan kredit lainnya c. Collateral and other credit enhancements
Bank menerapkan kebijakan untuk memitigasi The Bank implements policies to mitigate credit
risiko kredit, antara lain dengan meminta agunan risk, among others, by asking for collateral as
sebagai jaminan pelunasan kredit jika jaminan guarantee for repayment of credit if the
berupa sumber pembayaran utama debitur collateral is the main source of payment of the
berdasarkan arus kas tidak terpenuhi. Bank debtor based on cash flow is not fulffiled. The
dapat menerima beragam jenis agunan yang Bank can accept various types of collateral
diatur oleh kebijakan mitigasi risiko. Nilai agunan that are regulated by risk mitigation policies.
ditentukan berdasarkan hasil penilaian pada saat The collateral value is determined based on
kredit diberikan dan ditinjau ulang secara berkala the results of the appraisal at the time the
dan konsisten. credit is given and is regularly and consistently
reviewed.
Untuk kredit yang diberikan, Bank menggunakan For the loans, Bank uses the collateral to
agunan untuk meminimalkan risiko kredit. minimize the credit risk. Loans in Bank are
Berdasarkan klasifikasi, kredit Bank dapat classified into two major categories as follows:
dibedakan menjadi dua kelompok besar, yaitu:
1. Secured loans 1. Secured loans
2. Unsecured loans 2. Unsecured loans
Untuk Secured loans, Bank menetapkan jenis For secured loans, Bank determined the type
dan nilai agunan yang dijaminkan sesuai skema and value of collateral according to the loan
kredit. Jenis dari agunan terdiri dari: scheme. Types of collateral are as follows:
a. Physical collateral, antara lain tanah, a. Physical collateral, such as land, buildings
bangunan dan BPKB kendaraan bermotor; and proof of vehicle ownership;
b. Cash collateral, antara lain simpanan b. Cash collateral, such as deposits (savings,
(tabungan, giro dan deposito berjangka), current accounts, time deposit), gold,
emas, financial collateral (surat berharga); financial collateral (securities); and
dan
c. Lainnya, antara lain garansi, jaminan c. Others, such as guarantees, government
pemerintah, dan jaminan dari Lembaga guarantees, and guarantees from
penjamin. guarantee/insurance institution.
Agunan merupakan sumber terakhir pelunasan Collateral is a second source of credit
kredit (secondary source of credit repayment) repayment and also as a form of credit risk
dan sebagai salah satu bentuk mitigasi risiko mitigation. The primary source of credit
kredit. Sumber utama pelunasan kredit berasal repayment is the funds generated from
dari hasil usaha dan hasil analisa kemampuan business operations and capability analysis the
debitur. borrowers.
d. Kualitas aset keuangan d. Quality of financial assets
Kualitas aset keuangan dikelola oleh Bank The financial assets quality is managed by the
dengan menggunakan panduan dari Otoritas Bank using the guidance from Financial
Jasa Keuangan dan diungkapkan pada Catatan Services Authority and disclosed in Notes 4, 5,
4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11 dan 12 atas laporan 6, 7, 8, 9, 10, 11, and 12 to the consolidated
keuangan konsolidasian. financial statements.
- 179 -
Page 665
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
d. Kualitas aset keuangan (lanjutan) d. Quality of financial assets (continued)
Bank memiliki kebijakan terkait tingkat risiko Bank has policy related to risk appetite and risk
yang akan diambil (risk appetite) dan toleransi tolerance to maintain risk rating over all
risiko (risk tolerance) untuk mempertahankan financial asset portfolios accurately and
peringkat risiko di seluruh portofolio aset consistently, therefore the Bank will focused on
keuangan secara akurat dan konsisten, sehingga the risks with certain rating and the comparison
Bank fokus atas risiko dengan peringkat tertentu of credit exposures across all business lines,
dan perbandingan eksposur kredit di seluruh lini geographic regions, and products. The rating
bisnis, daerah geografis dan produk. Sistem system is supported by a various financial
peringkat ini didukung oleh berbagai analisis analytics, combined with processed market
keuangan, dikombinasikan dengan informasi information to provide the main inputs of
pasar sebagai masukan utama untuk counterparty risk measurement. The risk rating
pengukuran risiko pihak lawan (counterparty). is adjusted to various categories and is
Peringkat risiko disesuaikan dengan berbagai determined in accordance with the Bank
kategori dan ditentukan sesuai dengan panduan Indonesia rating guidelines which are assessed
peringkat Bank Indonesia yang dinilai dan and updated regularly.
diperbaharui secara berkala.
e. Evaluasi penurunan nilai e. Impairment assessment
Di samping itu, Bank telah menerapkan PSAK Moreover, Bank has implemented PSAK 71 in
71 dalam perhitungan Cadangan Kerugian calculating Allowance for Impairment Losses
Penurunan Nilai (CKPN) terutama dalam (CKPN) especially in the calculation of
perhitungan Probability of Default (PD) dan Loss Probability of Default (PD) and Loss Given
Given Default (LGD). Default (LGD).
Metodologi perhitungan CKPN dikelompokkan CKPN Calculation methodology grouped into 2
ke dalam 2 (dua) kategori, yaitu kolektif dan categories, those are collective and individual.
individual. Metode penurunan nilai ini digunakan This method used to calculate CKPN for
untuk menghitung CKPN fasilitas kredit yang significant and non-significant loan. Minimum
terkait dengan significant loan dan non- criteria that describe significant and non-
significant loan. Minimum kriteria yang termasuk significant loan refers to Bank’s Financial Asset
dalam kategori significant loan dan non- Impairment Policy.
significant loan mengacu kepada Pedoman
Penurunan Nilai Aset Keuangan Bank.
Tabel berikut ini menyajikan aset keuangan The following table presents the financial assets
(tidak termasuk tagihan dari cabang-cabang lain) (not include due from other branches), based
berdasarkan staging dan peringkat kredit pada on stage and credit grading as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah December 31, 2023 and 2022 are as follows:
sebagai berikut:
2023
Penempatan
pada Bank
Giro Indonesia
pada Bank Giro pada dan bank- Aset
Indonesia/ bank lain/ bank lain/ keuangan
Current Current Placements Tagihan Penyertaan lainnya/
Accounts accounts with Bank akseptasi/ Kredit yang Saham/ Other
with Bank with other Indonesia and Efek-efek/ Acceptance diberikan/ Investments financial
Indonesia banks other banks Securities receivables Loans in Shares assets Jumlah/ Total
Aset keuangan Financial
dengan biaya assets at
perolehan amortized
diamortisasi cost
Stage 1 3.205.619 342.881 2.133.567 9.145.932 132.577 40.965.293 15 1.531.016 57.456.900 Stage 1
Stage 2 - - - - - 3.940.999 - - 3.940.999 Stage 2
Stage 3 - - - - - 4.512.324 - - 4.512.324 Stage 3
3.205.619 342.881 2.133.567 9.145.932 132.577 49.418.616 15 1.531.016 65.910.223
Aset keuangan Financial assets -
- nilai wajar fair value
melalui through other
penghasilan comprehensive
komprehensif lain income
Stage 1 - - - 3.067.387 - - - - 3.067.387 Stage 1
- 180 -
Page 666
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
2023
Penempatan
pada Bank
Giro Indonesia
pada Bank Giro pada dan bank- Aset
Indonesia/ bank lain/ bank lain/ keuangan
Current Current Placements Tagihan Penyertaan lainnya/
Accounts accounts with Bank akseptasi/ Kredit yang Saham/ Other
with Bank with other Indonesia and Efek-efek/ Acceptance diberikan/ Investments financial
Indonesia banks other banks Securities receivables Loans in Shares assets Jumlah/ Total
Financial
Aset keuangan assets - fair
- nilai wajar value through
melalui laba rugi profit or loss
Stage 1 - - - 5.322.930 - - - - 5.322.930 Stage 1
Jumlah aset Total financial
keuangan 3.205.619 342.881 2.133.567 17.536.249 132.577 49.418.616 15 1.531.016 74.300.540 assets
Cadangan Allowance
kerugian for impairment
penurunan nilai losses
Stage 1 - 300 - 109 1.613 911.306 - 51.597 913.328 Stage 1
Stage 2 - - - - - 496.517 - - 496.517 Stage 2
Stage 3 - - - - - 2.175.011 - - 2.226.608 Stage 3
Jumlah cadangan Total allowance
kerugian for impairment
penurunan nilai - 300 - 109 1.613 3.582.834 - 51.597 3.636.453 losses
Jumlah – bersih 3.205.619 342.581 2.133.567 17.536.140 130.964 45.835.782 15 1.479.419 70.664.087 Total - net
2022
Penempatan
pada Bank
Giro Indonesia
pada Bank Giro pada dan bank- Aset
Indonesia/ bank lain/ bank lain/ keuangan
Current Current Placements Tagihan Penyertaan lainnya/
Accounts accounts with Bank akseptasi/ Kredit yang Saham/ Other
with Bank with other Indonesia and Efek-efek/ Acceptance diberikan/ Investments financial
Indonesia banks other banks Securities receivables Loans in Shares assets Jumlah/ Total
Aset keuangan Financial
dengan biaya assets at
perolehan amortized
diamortisasi cost
Stage 1 4.140.431 744.059 12.180.830 8.059.020 17.346 45.503.113 15 893.939 71.538.753 Stage 1
Stage 2 - - - - - 1.634.341 - - 1.634.341 Stage 2
Stage 3 - - - - - 3.445.980 - - 3.445.980 Stage 3
4.140.431 744.059 12.180.830 8.059.020 17.346 50.583.434 15 893.939 76.619.074
Aset keuangan Financial assets -
- nilai wajar fair value
melalui through other
penghasilan comprehensive
komprehensif lain income
Stage 1 - - - 588.835 - - - - 588.835 Stage 1
588.835 588.835
Financial
Aset keuangan assets - fair
- nilai wajar value through
melalui laba rugi profit or loss
Stage 1 - - - 3.362.099 - - - - 3.362.099 Stage 1
Jumlah aset Total financial
keuangan 4.140.431 744.059 12.180.830 12.009.954 17.346 50.583.434 15 893.939 80.570.008 assets
Cadangan Allowance
kerugian for impairment
penurunan nilai losses
Stage 1 - 89 - 76 211 535.853 - 3.001 539.230 Stage 1
Stage 2 - - - - - 104.609 - - 104.609 Stage 2
Stage 3 - - - - - 986.214 - - 986.214 Stage 3
Jumlah cadangan Total allowance
kerugian for impairment
penurunan nilai - 89 - 76 211 1.626.676 - 3.001 1.630.053 losses
Jumlah – bersih 4.140.431 743.970 12.180.830 12.009.878 17.135 48.956.758 15 890.938 78.939.955 Total - net
- 181 -
Page 667
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Notes To The Consolidated
Konsolidasian Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (continued)
Dalam menentukan kualitas kredit berdasarkan In determining credit quality by client segment
segmen nasabah, untuk portofolio Komersial, for Commercial, SME and Consumer banking
UMKM dan Konsumer, eksposur dianalisis portfolios. Exposures are analyzed by credit
berdasarkan peringkat risiko kredit yang grade which plays a central role in the quality
memainkan peranan utama dalam penilaian assessment and monitoring of risk. All loans are
kualitas dan pengawasan risiko. Semua kredit assigned a credit grade which is reviewed
diberikan peringkat risiko kredit yang ditelaah periodically and amended in light of changes in
ulang secara sistematis dan diubah berdasarkan the borrower’s circumstances or behavior.
Credit grading is classified based on
perubahan keadaan atau perilaku debitur. Risiko
collectibility and Day Past Due (DPD). In case
kredit diklasifikasi berdasarkan kolektibilitas dan
of loans with collectibility 1 and collectibility 2
lama tunggakan (DPD). Adapun kredit dengan with DPD less than 30 days are classified on
kolektibilitas 1 dan kolektibilitas 2 dengan DPD stage 1. Loans with collectibility 2 with DPD
kurang dari sama dengan 30 hari diklasifikasikan more than 31 days up to less than 90 days days
pada stage 1. Kredit dengan kolektibilitas 2 are classified on stage 2. While loans with
dengan DPD lebih dari sama dengan 31 hari collectibility 3, 4 and 5 are classified on stage 3.
sampai dengan kurang dari sama dengan 90
hari diklasifikasikan pada stage 2. Sementara
kredit dengan kolektibilitas 3, 4 dan 5
diklasifikasikan pada stage 3.
- 182 -
Page 668
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Figures are presented in million Rupiah, unless otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (lanjutan)
Tabel berikut adalah instrumen aset keuangan (tidak termasuk tagihan dari This table shows financial assets instruments (not include due from other
cabang-cabang lain) berdasarkan stage dengan jumlah cadangan kerugian branches) by stage with the allowance for impairment losses against each
penurunan nilai untuk setiap instrumen dengan klasifikasi biaya perolehan financial instruments under classification of amortized cost and fair value through
diamortisasi dan nilai wajar melalui penghasilan komprehensif lain pada other comprehensive income as at December 31, 2023 and 2022 are as follow:
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut:
2023
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Cadangan Cadangan Cadangan
Kerugian Kerugian Kerugian Kerugian
Penurunan Penurunan Penurunan Penurunan
Nilai Nilai/ Nilai Tercatat Nilai Nilai/ Nilai Tercatat Nilai Nilai/ Nilai Tercatat Nilai Nilai/ Nilai Tercatat
Tercatat/ Allowance for Bersih/ Tercatat/ Allowance for Bersih/ Tercatat/ Allowance for Bersih/ Tercatat/ Allowance for Bersih/
Carrying Impairment Net Carrying Carrying Impairment Net Carrying Carrying Impairment Net Carrying Carrying Impairment Net Carrying
Amount Losses Amount Amount Losses Amount Amount Losses Amount Amount Losses Amount
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 3.205.619 - 3.205.619 - - - - - - 3.205.619 - 3.205.619 Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain 342.881 (300) 342.581 - - - - - - 342.881 (300) 342.581 other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan Indonesia and
bank lain 2.133.567 - 2.133.567 - - - - - - 2.133.567 - 2.133.567 other bank - net
Surat - surat Berharga 17.536.249 (109) 17.536.140 - - - - - - 17.536.249 (109) 17.536.140 Marketable Securities
Tagihan akseptasi 132.577 (1.613) 130.964 - - - - - - 132.577 (1.613) 130.964 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 40.965.293 (911.306) 40.053.987 3.940.999 (496.517) 3.444.482 4.512.324 (2.175.011 ) 2.337.313 49.418.616 (3.582.835) 45.835.781 Loans
Penyertaan Saham 15 - 15 - - - - - - 15 - 15 Investment in shares
Aset keuangan lainnya 1.531.016 - 1.531.016 - - - - (51.597) (51.597 ) 1.531.016 (51.597) 1.479.419 Other financial assets
65.847.217 (913.328) 64.933.889 3.940.999 (496.517) 3.444.482 4.512.324 (2.226.608 ) 2.285.716 74.300.540 (3.636.454) 70.664.086
- 183 -
Page 669
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARIES
Catatan Atas Laporan Keuangan Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Figures are presented in million Rupiah, unless otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
e. Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) e. Impairment assessment (lanjutan)
2022
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Jumlah/Total
Cadangan Cadangan Cadangan Cadangan
Kerugian Kerugian Kerugian Kerugian
Penurunan Penurunan Penurunan Penurunan
Nilai Nilai/ Nilai Tercatat Nilai Nilai/ Nilai Tercatat Nilai Nilai/ Nilai Tercatat Nilai Nilai/ Nilai Tercatat
Tercatat/ Allowance for Bersih/ Tercatat/ Allowance for Bersih/ Tercatat/ Allowance for Bersih/ Tercatat/ Allowance for Bersih/
Carrying Impairment Net Carrying Carrying Impairment Net Carrying Carrying Impairment Net Carrying Carrying Impairment Net Carrying
Amount Losses Amount Amount Losses Amount Amount Losses Amount Amount Losses Amount
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 4.140.431 - 4.140.431 - - - - - - 4.140.431 - 4.140.431 Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain 744.059 (89) 743.970 - - - - - - 744.059 (89) 743.970 other banks - net
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan Indonesia and
bank lain 12.180.830 - 12.180.830 - - - - - - 12.180.830 - 12.180.830 other bank - net
Surat-surat Berharga 12.009.954 (76) 12.009.878 - - - - - - 12.009.954 (76) 12.009.878 Marketable Securities
Tagihan akseptasi 17.346 (211) 17.135 - - - - - - 17.346 (211) 17.135 Acceptance receivables
Kredit yang diberikan 45.503.113 (535.853) 44.967.260 1.634.341 (104.609) 1.529.732 3.445.980 (986.214) 2.459.766 50.583.434 (1.626.676) 48.956.758 Loans
Penyertaan Saham 15 - 15 - - - - - - 15 - 15 Investment in shares
Aset keungan lainnya 893.939 (3.001) 890.938 - - - - - - 893.939 (3.001) 890.938 Other financial assets
75.489.687 (539.230) 74.950.457 1.634.341 (104.609) 1.529.732 3.445.980 (986.214) 2.459.766 80.570.008 (1.630.053) 78.939.955
Dalam hal terdapat keraguan terhadap kemampuan nasabah untuk Where there is doubt on the ability of the borrowers to meet contractual payments
melakukan pembayaran kontraktual pada saat jatuh tempo, persyaratan when due, the terms of the loans might be renegotiated based on mutual
kredit dapat dinegosiasikan kembali berdasarkan kesepakatan antara Bank agreement between the Bank and the borrowers.
dan nasabah.
- 184 -
Page 670
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The ConsolidatedFinancial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Pasar Market Risk
Risiko pasar adalah risiko kerugian yang timbul Market risk is the risk of losses that arise due to
akibat perubahan faktor pasar yang tidak sesuai changes in market factors that are not in accordance
dengan posisi yang diambil oleh Bank baik pada with position taken by Bank both in the position of
posisi aset dan liabilitas keuangan dan rekening financial assets and liabilities and administrative
administratif, termasuk risiko perubahan harga accounts, including the risk of changes in option
option. Aktivitas Bank secara kesuluruhan akan prices. The overall activity of the Bank will be
dipengaruhi oleh pergerakan variabel pasar seperti influenced by movements in market variables such
suku bunga, nilai tukar, harga ekuitas dan harga as interest rates, exchange rates, equity prices and
komoditas. Dalam rangka meminimalisasi potensi commodity prices. In order to minimize the potential
kerugian yang dapat terjadi dari volatilitas losses that may occur due to the volatility of such
pergerakan variabel pasar tersebut, maka market variable movements, it is necessary to
diperlukan adanya pemantauan yang ketat terhadap perform strict monitoring of the Bank’s exposure.
posisi Bank yang terekspos.
Pengelolaan risiko pasar dijalankan berdasarkan The overall market risk management is performed
kebijakan dan prosedur yang berkaitan dengan based on the policies and procedures related to the
produk, jasa dan aktivitas treasury serta bisnis yang products, services and activities in the treasury and
terpapar risiko tersebut. Pengendalian risiko nilai business exposed to that risk. The management of
tukar mata uang asing dan risiko suku bunga Bank foreign exchange rate and interest rate risks in the
pada trading book antara lain melalui analisis risiko trading book is performed through risk and limit
dan limit untuk aktivitas trading seperti transaksi analysis for trading activities such as money market,
money market, foreign exchange dan fixed income foreign exchange, and fixed income securities
securities (surat-surat berharga). Selain itu, transactions (marketable securities). Furthermore,
dilakukan proses marked to market untuk posisi the trading book position has been marked-to-
trading book, monitoring posisi devisa neto dan market and the net open position and Value at Risk
Value at Risk (VaR) atas posisi tersebut. (VaR) on that position are monitored.
Risiko suku bunga Interest rate risk
Dalam rangka mengidentifikasi risiko secara lebih In order to identify the risk potential more accurately
akurat pada produk dan aktivitas Bank yang sensitif towards the Bank’s products and activity that were
terhadap suku bunga pasar yang dapat affected by market’s interest rate which may affect
memengaruhi tingkat risiko Bank dan untuk risk level of the Bank and to make a good sound
mewujudkan sistem perbankan yang sehat maka practice, the Bank needs to manage interest rate
Bank perlu mengelola risiko suku bunga yang tidak risk for both components either in the trading book
hanya terbatas pada komponen trading book namun or Banking book component according to the
juga pada komponen banking book sesuai dengan conservatism principles.
prinsip kehati-hatian.
Pengelolaan risiko suku bunga dalam Interest Rate The Interest Rate Risk in the Banking Book (IRRBB)
Risk in the Banking Book (IRRBB) dilakukan dengan management is performed by monitoring the
memperhatikan pergerakan suku bunga di pasar movement of interest rate in market not in same
yang berlawanan dengan posisi Banking Book, yang direction with Banking Book Position that may
berpotensi memberikan dampak terhadap impact the Bank’s capital and earning, in current
permodalan dan rentabilitas (earnings) Bank, baik condition and the future.
untuk saat ini maupun pada masa mendatang.
IRRBB bersumber dari 3 (tiga) aspek dasar yang IRRBB comes from three basic aspects related to
terkait dengan tingkat dan karakteristik struktur suku characteristic and structure of interest rate, and also
bunga, serta dampak dari tingkat dan karakteristik the impact of yield curve changes. The basic
tersebut terhadap perubahan atas kurva imbal hasil aspects are gap risk, basis risk and option risk.
(yield curve). Ketiga aspek dasar dimaksud adalah
gap risk, basis risk dan option risk.
- 185 -
Page 671
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
Dalam melakukan pengukuran risiko, Bank In measuring risks, the Bank has performed stress
melakukan stress test dengan beberapa skenario, tests based on several scenarios, including the
termasuk skenario terburuk (worst case scenario) worst case scenario. This is intended to assess the
untuk mengetahui tingkat kemampuan Bank dalam Bank’s ability during various levels of market
menghadapi berbagai tingkat pergerakan hingga movements to abnormal market conditions. The
kondisi pasar yang tidak normal. Hasil stress test stress test results was used as a consideration in
tersebut digunakan sebagai pertimbangan pada determining changes in policies and limit related to
saat penetapan atau perubahan kebijakan dan limit market risk. Stress testing is done every 3 (three)
risiko pasar. Stress testing dilakukan setiap 3 (tiga) months or whichever is earlier in case there is an
bulan sekali atau periode yang lebih pendek jika abnormal condition. The Bank periodically performs
terjadi kondisi abnormal. Bank melakukan back back testing to validate methodology, formula,
testing untuk validasi pada metodologi, formula, model and assumptions used on each scenario of
model dan penggunaan asumsi pada setiap risk measurement model.
skenario dalam model pengukuran risiko.
Tabel berikut mengikhtisarkan eksposur risiko suku The table below summarizes the Bank’s interest rate
bunga Bank atas aset keuangan dan liabilitas risk exposure on non-trading financial assets and
keuangan yang tidak untuk diperdagangkan pada liabilities as at December 31, 2023 and 2022 (Bank
31 Desember 2023 dan 2022 (Bank saja). only).
2023
Kurang Dari Lebih Dari Lebih dari
3 Bulan/ 1 - 5 Tahun/ 5 Tahun/
Less Than 3 - 12 Bulan/ More Than More Than
Total 3 Months Months 1 - 5 Years 5 Years
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2.655.765 2.655.765 - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 367.341 367.341 - - - other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 738.617 738.617 - - - Indonesia and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui laba rugi 5.322.930 - - 4.434.321 888.609 profit or loss
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 3.477.939 - 76.255 2.897.332 504.352 comprehensive
Diukur pada biaya perolehan Measured at
amortisasi 8.808.097 1.277.302 193.121 7.337.674 - amortized cost
Tagihan derivatif 3.040 3.040 - - - Derivative receivable
Tagihan Surat-surat berharga Marketable securities
yang dibeli dengan janji purchased receivables with/
dijual kembali - - - - - agreemetns to resell
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan/ Loans and sharia/
piutang syariah 44.183.228 3.513.641 7.869.650 15.523.202 17.276.735 financing/receivables
Tagihan akseptasi 132.577 96.953 35.624 - - Acceptance receivables
65.689.534 8.652.659 8.174.650 30.192.529 18.669.696
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah 39.036.634 31.493.700 7.349.532 193.402 - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 7.761.176 7.758.176 3.000 - - Deposits from other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
yang dijual dengan janji sell with agreement
dibeli kembali - bruto - - - - - to repurchase - gross
Pinjaman yang diterima 11.654.712 1.231.760 2.247.547 8.175.405 - Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 3.397.588 - - 3.397.588 - Securities issued
61.850.110 40.483.636 9.600.079 11.766.395 -
Neto 3.839.424 (31.830.977) (1.425.429) 18.426.134 18.669.696 Net
- 186 -
Page 672
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
2022
Kurang Dari Lebih Dari Lebih dari
3 Bulan/ 1 - 5 Tahun/ 5 Tahun/
Less Than 3 - 12 Bulan/ More Than More Than
Total 3 Months Months 1 - 5 Years 5 Years
Aset Assets
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 3.743.790 3.743.790 - - - Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 766.734 766.734 - - - other banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank
Indonesia dan bank lain 11.081.830 11.051.830 30.000 - - Indonesia and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui laba rugi 3.362.099 74.639 85.541 3.043.336 158.583 profit or loss
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through other
penghasilan komprehensif lain 1.090.347 501.512 51.127 282.598 255.110 comprehensive
Diukur pada biaya perolehan Measured at
amortisasi 7.661.041 949.580 1.041.954 2.239.020 3.430.487 amortized cost
Tagihan derivatif 9.254 9.254 - - - Derivative receivable
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan/ Loans and sharia/
piutang syariah 45.984.992 806.856 3.881.117 15.881.248 25.415.771 financing/receivables
Tagihan akseptasi 17.346 9.258 8.088 - - Acceptance receivables
73.717.433 17.913.453 5.097.827 21.446.202 29.259.951
Liabilitas Liabilities
Simpanan nasabah 46.696.050 33.923.898 12.261.431 510.721 - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 10.374.005 10.374.005 - - - Deposits from other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
yang dijual dengan janji sell with agreement
dibeli kembali - bruto to repurchase - gross
Pinjaman yang diterima 11.132.586 500.000 2.700.000 7.900.564 32.022 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 3.392.717 - - 2.707.717 685.000 Securities issued
71.595.358 44.797.903 14.961.431 11.119.002 717.022
Neto 2.122.075 (26.884.450) (9.863.604) 10.327.200 28.542.929
Manajemen risiko suku bunga atas limit repricing The management of interest rate risk against
gap dilakukan dengan memonitor sensitivitas aset repricing gap limits is supplemented by monitoring
dan liabilitas keuangan Bank atas berbagai skenario the sensitivity of the Bank’s financial assets and
tingkat bunga baik standar dan non-standar. Analisis liabilities to various standard and non-standard
sensitivitas Bank atas kenaikan atau penurunan interest rate scenarios. An analysis of the Bank’s
tingkat bunga pasar, dengan asumsi bahwa tidak sensitivity to an increase or decrease in market
ada pergerakan asimetris di kurva imbal hasil dan interest rates, assuming no asymmetrical movement
posisi laporan posisi keuangan yang tetap, adalah in curves and a constant position of statement of
sebagai berikut (tidak diaudit): financial position, is as follows (unaudited):
2023
Kenaikan paralel Penurunan paralel
100 basis poin/ 100 basis poin/
100 basis point- 100 basis point-
parallel increase parallel decrease
Sensitivitas atas proyeksi pendapatan Sensitivity of projected
bunga - neto (224.021) 224.021 interest income - net
2022
Kenaikan paralel Penurunan paralel
100 basis poin/ 100 basis poin/
100 basis point- 100 basis point-
parallel increase parallel decrease
Sensitivitas atas proyeksi pendapatan Sensitivity of projected
bunga - neto (57.727) 57.727 interest income - net
- 187 -
Page 673
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
Risiko nilai tukar Foreign exchange risk
Penilaian risiko nilai tukar mata uang asing The foreign exchange risk valuation is performed by
dilakukan dengan memperhatikan Posisi Devisa monitoring the Net Open Position (NOP) and foreign
Neto (PDN) dan volatilitas mata uang asing yang exchange volatility maintained by the Bank. Risk
dikelola Bank. Pengendalian risiko dilakukan melalui control is performed through monitoring the foreign
monitoring mutasi transaksi valuta asing di seluruh exchange transaction movement in all branches and
kantor cabang dan unit bisnis. Informasi mengenai business units. The information related with NOP is
PDN diungkapkan pada Catatan 43. disclosed in Note 43.
Tabel berikut mengindikasikan posisi aset dan The table below indicates the foreign currencies
liabilitas moneter dalam mata uang asing yang tidak position of non-trading monetary in assets and
untuk diperdagangkan pada tanggal 31 Desember liabilities as at December 31, 2023 and
2023 dan 2022, dimana Bank memiliki eksposur December 31, 2022, which the Bank has significant
signifikan terhadap arus kas masa depan. Analisa exposure against its forecast cash flows. The
tersebut menghitung dampak pergerakan nilai tukar analysis calculates the effect of a reasonably
wajar yang mungkin terjadi terhadap Rupiah, possible movement of the currency rate against the
dengan seluruh variabel dianggap konstan, Indonesian Rupiah, with all variables held constant,
terhadap laba rugi (akibat perubahan nilai wajar aset on the profit or loss (due to change in the fair value
dan liabilitas moneter yang tidak untuk of currency sensitive non-trading monetary assets
diperdagangkan yang sensitif terhadap nilai tukar) and liabilities) (unaudited).
(tidak diaudit).
2023
Kenaikan
Net (penurunan)
dalam nilai Sensitivitas Sensitivitas
tukar/ terhadap laporan terhadap
Increase laba rugi/ ekuitas/
(decrease) Sensitivity in Sensitivity
in exchange rate profit or loss in equity
Mata uang Currency
Dolar Amerika Serikat 10/(10) (89,69)/89.69 - United States Dollar
Euro Eropa 10/(10) (1,65)/1.65 - European Euro
Dolar Australia 10/(10) 6,30/(6.30) - Australian Dollar
Yen Jepang 10/(10) (29,37)/29.34 - Japanese Yen
Dolar Hong Kong 10/(10) 9,77/(9.77) - Hong Kong Dollar
Dolar Singapura 10/(10) 47,01/(47.01) - Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 10/(10) 6,83/(6.83) - Great Britain Poundsterling
Won Korea 10/(10) 2,22/(2.22) - Korean Won
Yuan China 10/(10) 4,31/(4.31) - Chinese Yuan
2022
Kenaikan
(penurunan)
dalam nilai Sensitivitas Sensitivitas
tukar/ terhadap laporan terhadap
Increase laba rugi/ ekuitas/
(decrease) Sensitivity in Sensitivity
in exchange rate profit or loss in equity
Mata uang Currency
Dolar Amerika Serikat 10/(10) 60,38/(60.38) - United States Dollar
Euro Eropa 10/(10) 4,89/(4.89) - European Euro
Dolar Australia 10/(10) 1,44/(1.44) - Australian Dollar
Yen Jepang 10/(10) 25,83/(25.83) - Japanese Yen
Dolar Hong Kong 10/(10) 2,81/(2.81) - Hong Kong Dollar
Dolar Singapura 10/(10) 45,61/(45.61) - Singapore Dollar
Poundsterling Inggris 10/(10) 12,90/(12.90) - Great Britain Poundsterling
Won Korea 10/(10) 0,43/(0.43) - Korean Won
Yuan China 10/(10) 10,83/(10.83) - Chinese Yuan
- 188 -
Page 674
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Risiko likuiditas adalah risiko akibat Liquidity risk is the risk due to the inability of the
ketidakmampuan Bank untuk memenuhi liabilitas Bank to meet obligations due from cash flow
yang jatuh tempo dari sumber pendanaan arus kas funding sources and/or from high quality liquid
dan/atau dari aset likuid berkualitas tinggi yang assets that can be pledged, without disrupting the
dapat diagunkan, tanpa mengganggu aktivitas dan activities and financial condition of the Bank.
kondisi keuangan Bank.
Risiko likuiditas juga berkaitan dengan optimalisasi Liquidity risk is the also related to the optimization of
struktur neraca dan risiko struktural terhadap the balance sheet structure and structural risk of
ketergantungan pada sumber pendanaan tertentu. dependence on certain funding sources. The Bank’s
Pengelolaan risiko likuiditas Bank berupaya agar liquidity risk management strives to be able to
dapat mengelola risiko likuiditas dalam perspektif manage liquidity risk form both a short-term and
jangka pendek maupun struktural. structural perspective.
Besar kecilnya risiko likuiditas ditentukan antara The size of the liquidity risk is determined, among
lain: others:
a. Kecermatan dalam perencanaan arus kas a. Accuracy in cash flow or flow of fund planning
atau arus dana berdasarkan prediksi based on financing and fund growth prediction,
pembiayaan dan prediksi pertumbuhan dana, which includes observing the fund rate
termasuk mencermati tingkat fluktuasi dana; volatility;
b. Ketepatan dalam mengatur struktur dana b. The precision in managing the fund structure,
termasuk kecukupan dana; including the adequacy of funding;
c. Ketersediaan aset yang siap dikonversikan c. The availability of asset that is ready to be
menjadi kas; converted into cash;
d. Kemampuan menciptakan akses ke pasar d. Ability to create access to the interbank market
antar bank atau sumber dana lainnya, or other funding sources, including the lender
termasuk fasilitas lender of last resort. of last resort facilities.
Dalam rangka meningkatkan ketahanan likuiditas, In order to improve liquidity resilience, Bank
Bank melakukan perhitungan rasio kecukupan calculates liquidity adequacy ratios namely Liquidity
likuiditas yaitu Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Coverage Ratio (LCR) and Net Stable Funding
Net Stable Funding Ratio (NSFR) dan mengelola Ratio (NSFR) and manages the Liquidity Adequacy
Rasio Kecukupan Likuiditas tersebut sesuai Ratio according to regulatory provisions, both
ketentuan regulator, baik secara individu (bank individually (bank only) and consolidated with
saja) maupun konsolidasi dengan perusahaan subsidiary companies.
anak.
Selain itu, Bank juga menghitung rasio Giro Wajib In addition, the Bank also calculates the Bank’s
Minimum (GWM) pada Bank Indonesia dan Kas, minimum Statutory Reserves (GWM) at Bank
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) dan Indonesia and Cash, Macroprudential Liquidity
Rasio Intermediasi Makroprudensial (RIM). Buffer (PLM), and Macroprudential Intermediation
Ratio (RIM).
Terkait dengan POJK No. 50/POJK.03/2017 Related with the regulation of the Financial
tentang Kewajiban Pemenuhan Rasio Pendanaan Services Authority No. 50/POJK.03/2017
Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio) Bagi Bank concerning the Obligation of Net Stable Funding
Umum, Bank menyampaikan laporan NSFR secara Ratio for Commercial Banks, the Bank has
triwulanan (individual) ke Otoritas Jasa Keuangan submitted NSFR report on quarterly (individual) to
dan mempublikasikan laporan NSFR triwulanan Financial Services Authority and published NSFR
(individual) pada situs web Bank. report to Bank’s website.
Berdasarkan perhitungan, NSFR Bank Periode
Triwulan IV 2023 adalah sebesar 104,39% (secara Based on the calculation, NSFR for Quartal IV
individual) dan 103,74% (secara konsolidasi). Atas 2023 is 104.39% (individual) and 103.74%
hal tersebut, Bank telah memenuhi rasio NSFR (consolidated). For this reason, the Bank has
sesuai ketentuan (> 100%). already fulfilled the NSFR ratio in accordance with
the provisions (> 100%).
- 189 -
Page 675
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)
Dalam hal ini Bank akan terus melakukan upaya- In this regard, the Bank will continue to make
upaya strategis untuk dapat mempertahankan rasio strategic efforts to be able to maintain the liquidity
likuiditas. Beberapa strategi yang telah dan akan ratio. Some of the strategies that have been and
terus dilakukan Bank antara lain: will continue to be carried out by the Bank include:
• Meningkatkan DPK Terutama DPK yang • Increase TPF, especially TPF which has a
mempunyai kategori stabil dan mempunyai stable category and has a medium – long
tenor menengah - jangka panjang. term tenor.
• Menjaga Kecukupan Aset Likuid Bank. • Maintaining the adequacy of Liquid Assets.
• Memelihara dan meningkatkan Pendanaan • Maintain and enhance Interbank Funding
Antar Bank terutama jangka panjang. especially long-term maturity.
• Dukungan sumber pendanaan dari Kookmin • Support funding sources from Kookmin as
sebagai Pemegang Saham Pengendali Controlling Shareholder (PSP).
(PSP)
• Program pemasaran pendanaan yang • Funding marketing programs focused on a
berfokus pada jangka waktu menengah 6-12 medium term of 6-12 months
bulan
Sisa jatuh tempo kontraktual dari liabilitas keuangan Residual contractual maturities of financial liabilities
Tabel di bawah ini menyajikan ekspektasi arus kas The table below shows the expected undiscounted
yang tidak didiskontokan dari liabilitas keuangan cash flows on the Bank’s financial liabilities on the
Bank berdasarkan jatuh tempo kontraktual yang basis of their earliest possible contractual maturity
terdekat pada tanggal laporan posisi keuangan as at the consolidated statement of financial position
konsolidasian. date.
2023
Kurang dari Lebih dari Lebih dari
3 bulan/ 1 - 5 tahun/ 5 tahun/
Less than 3 - 12 bulan/ More than More than
Total 3 months months 1 - 5 years 5 years
Liabilities immediately
Liabilitas segera 431.402 431.402 - - - payable
Simpanan nasabah 44.789.143 32.415.350 12.180.392 193.401 - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 7.886.721 7.883.721 3.000 - - Deposits from other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
yang dijual dengan janji sell with agreement
dibeli kembali - bruto 219.631 219.631 - - to repurchase - gross
Surat berharga yang diterbitkan 3.397.588 - - - 3.397.588 Securities issued
Liabilitas derivatif 808 808 - - - Derivative payable
Liabilitas akseptasi 132.577 96.953 35.624 - - Acceptance payable
Pinjaman yang diterima 11.704.492 1.231.760 2.297.327 8.175.405 - Borrowings
Liabilitas Lain-lain 1.570.140 1.263.423 206.372 - 100.345 Other liabilities
Neto 70.132.502 43.543.048 14.722.715 8.368.806 3.497.933 Net
Commitment and
Komitmen dan Kontinjensi Contigencies
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 4.822.935 2.934.857 1.195.554 676.892 15.632 Unused Loan Facilities
Irrevocable letter of credit Outstanding Irrevocable
yang masih harus berjalan 88.205 78.074 10.131 - - Letters of Credit
Garansi yang diterbitkan 1.337.709 775.909 480.463 81.337 - Guarantee Issued
Total 6.248.849 3.788.840 1.686.148 758.229 15.632 Total
- 190 -
Page 676
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)
2022
Kurang dari Lebih dari Lebih dari
3 bulan/ 1 - 5 tahun/ 5 tahun/
Less than 3 - 12 bulan/ More than More than
Total 3 months months 1 - 5 years 5 years
Liabilities immediately
Liabilitas segera 388.522 388.522 - - - payable
Simpanan nasabah 51.962.370 38.576.511 12.870.049 513.228 2.582 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 10.381.375 10.381.375 - - - Deposits from other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
yang dijual dengan janji sell with agreement
dibeli kembali - bruto - - - - - to repurchase - gross
Surat berharga yang diterbitkan 3.392.718 - - 1.989.922 1.402.796 Securities issued
Liabilitas derivatif 12.259 12.259 - - - Derivative payable
Liabilitas akseptasi 17.346 9.258 8.088 - - Acceptance payable
Pinjaman yang diterima 11.200.131 500.000 2.700.000 7.900.564 99.567 Borrowings
Liabilitas Lain-lain 1.367.530 1.119.467 130.458 - 117.605 Other liabilities
Neto 78.722.251 50.987.392 15.708.595 10.403.714 1.622.550 Net
Commitment and
Komitmen dan Kontinjensi Contigencies
Fasilitas kredit kepada debitur
yang belum digunakan 4.215.885 3.056.850 1.065.614 71.507 21.914 Unused Loan Facilities
Irrevocable letter of credit Outstanding Irrevocable
yang masih harus berjalan 64.027 58.979 482 3.829 737 Letters of Credit
Garansi yang diterbitkan 3.161.179 2.429.607 430.652 300.920 - Guarantee Issued
Total 7.441.091 5.545.436 1.496.748 376.256 22.651 Total
Secara berkala Bank melakukan kaji ulang terhadap The Bank on a regular basis reviews the liquidity risk
kebijakan dan limit risiko likuiditas. Selain itu, Bank management policy and its limit. Futhermore, the
memiliki kebijakan contingency funding plan sebagai Bank has contigency funding plan policy as a
pedoman bagi Bank untuk mengantisipasi situasi guidance for the Bank to overcome the situiation of
krisis likuiditas. Untuk mengetahui dampak liquidity crisis. In determining impact of changes in
perubahan pasar maupun faktor internal pada market and internal factors in extreme conditions
kondisi ekstrem (krisis) terhadap kondisi likuiditas (crisis) to the liquidity conditions that could impact
yang dapat berdampak pada kecukupan modal the Bank’s capital adequacy, the Bank performs
Bank, Bank melakukan stress test terhadap posisi stress test on Bank’s funding liquidity position on a
likuiditas Bank secara regular, sehingga Bank dapat regular basis. By applying stress test, the Bank can
mengantisipasi lebih awal dan mengambil langkah- anticipate early and take control measures as well
langkah pengendalian dan solusi yang paling as calculate the most optimal solution per short-term
optimal sebagai strategi jangka pendek maupun strategy and long-term recovery of liquidity. The
jangka panjang pemulihan likuiditas. Informasi information related to the maturity profile of assets
mengenai jatuh tempo aset dan liabilitas sesuai and liabilities is disclosed in Note 41.
kontrak diungkapkan pada Catatan 41.
Risiko Operasional Operational Risk
Risiko operasional adalah risiko akibat Operational risk is a risk due to insufficiency and/or
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya proses non-functioning of internal processes, human error,
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem system failure, and/or the existence of external
dan/atau adanya kejadian-kejadian eksternal yang factors that have the potential to cause financial and
berpotensi menimbulkan kerugian finansial maupun non-financial losses to the Bank. Bank wide
non finansial bagi Bank. Kebijakan manajemen Operational Risk Management Policy is used as a
risiko operasional secara Bank wide digunakan main reference for all line of businesses, support
sebagai acuan utama bagi semua lini bisnis, fungsi functions and subsidiaries in managing their
pendukung dan entitas anak dalam mengelola risiko operational risk. The Bank’s approach to Operational
operasional. Pendekatan Bank terhadap manajemen Risk management is to define the best mitigation
risiko operasional adalah dengan menentukan strategy to get optimum balance between
strategi mitigasi guna memperoleh keseimbangan operational risk exposure, effectiveness of control
yang optimal antara paparan risiko operasional, mechanism, and creating risk appetite as a Bank
efektivitas mekanisme kontrol dan pembuatan risk strategy by a consistent implementation of a
appetite sebagai salah satu strategi bank dengan comprehensive Operational Risk Management.
melakukan implementasi konsisten atas Manajemen
Risiko Operasional.
- 191 -
Page 677
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Pengelolaan terhadap eksposur risiko operasional di Management of operational risk exposures at Bank
Bank mencakup pengelolaan terhadap eksposur includes legal risk exposures, reputation,
risiko hukum, reputasi, kepatuhan dan stratejik yang compliance and strategic risk exposure that occur in
terdapat pada setiap proses bisnis dan aktivitas every business process and operational activity.
operasional.
Penerapan Manajemen Risiko Operasional The Implementation of Operational Risk
dilakukan dengan berpedoman pada Peraturan Management is carried out by referring to the
Otoritas Jasa keuangan No.18/POJK.03/2016 Regulation of Financial Services Authority
tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank No. 18/POJK.03/2016 concerning the
Umum, yang mensyaratkan penerapan manajemen Implementation of Risk Management for Commercial
risiko mencakup 4 pilar yakni pengawasan aktif Banks, which requires the implementation of risk
Direksi dan Dewan Komisaris, kecukupan kebijakan management toward 4 pillars, that cover active
dan prosedur manajemen risiko dan penetapan limit supervision of the Board of Directors and the Board
Risiko, kecukupan proses manajemen risiko, dan of Commissioners, adequacy of risk management
sistem pengendalian internal. policy, procedure, and establishment of risk limit,
adequacy of risk management process, and internal
control system.
Hal ini juga termasuk pengkajian atas produk In addition, it includes the assessment of new or
dan/atau aktivitas baru atau pengembangan yang development products and/or activities that increase
meningkatkan profil risiko produk dan/atau aktivitas the risk profile of the products and/or activities of the
Bank. Bank.
Pengelolaan risiko operasional yang dilakukan Effective operational risk management can reduces
secara efektif dapat mengurangi potensi kerugian the potential of operational risk losses.
risiko operasional.
Manajemen risiko serta penetapan limit risiko, Risk management policies and procedures, set of
kecukupan proses identifikasi, pengukuran, the risk limits, adequacy of risk identification, risk
pemantauan dan pengendalian risiko, serta sistem measurement, risk monitoring and risk control
informasi manajemen risiko dan sistem processes, and a comprehensive risk management
pengendalian intern yang menyeluruh. Pengelolaan information system and an internal control system
risiko operasional yang dilakukan secara efektif as well. Effective operational risk management can
dapat mengurangi potensi kerugian risiko reduces the potential of operational risk loss.
operasional.
Bank telah memiliki Kebijakan Manajemen Risiko The Bank has an Operational Risk Management
Operasional, penetapan risk appetite dan risk Policy, setting of risk appetite and risk tolerance,
tolerance dan penetapan limit Risiko Operasional. and Operational Risk Limits. ln managing
Di dalam mengelola risiko operasional, risk taking operational risk, the risk owner is responsible for the
unit bertanggung jawab atas risiko yang terjadi pada risk that occurs in their respective units.
unitnya masing-masing. Tata cara atas
pengendalian risiko operasional diatur dalam suatu The operational risk management procedures are
kebijakan Bank secara menyeluruh yang mencakup regulated in a comprehensive Bank’s policy for each
ketentuan dan prosedur operasional untuk setiap unit that includes provisions and procedures and
unit dan dilakukan reviu secara berkala. reviewed periodically.
- 192 -
Page 678
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Bank telah melakukan beberapa hal dalam rangka The Bank has done several things in order to
pengelolaan risiko operasional, yaitu: manage operational risk, as follows:
i. Menetapkan risk governance pengelolaan risiko i. Stipulate risk governance for operational risk
operasional; management;
ii. Menetapkan kebijakan dan prosedur serta ii. Stipulate policies and procedures and conduct
melakukan reviu secara berkala sebagai periodic reviews as a basis for implementing
landasan penerapan manajemen risiko; risk management;
iii. Menetapkan operational risk appetite dan risk iii. Stipulate operational risk appetite and risk
tolerance; tolerance;
iv. Menyusun metodologi dan perangkat iv. Develop operational risk management
pengelolaan risiko operasional; methodologies and tools;
v. Membangun Risk Awareness di seluruh lini v. Building Risk Awareness in all lines of
organisasi termasuk mewujudkan Risk Culture organization including realizing Risk Culture in
dalam aktivitas bisnis Bank; Bank’s business activities;
vi. Menjalankan implementasi pengelolaan risiko vi. Carry out the implementation of operational risk
operasional ke seluruh unit kerja Kantor Pusat management to all Headquarters and Branch
dan Branch termasuk implementasi Operational work units including the implementation of
Risk Management (ORM) Tools yang meliputi Operational Risk Management Tools (ORM
aplikasi Loss Event Database (LED) dan Tools) which include the Loss Event Database
Aplikasi Risk Control Self-Assesment (RCSA); (LED) application and the Risk Control Self-
Assessment (RCSA) application;
vii. Menyusun Disaster Recovery Plan sebagai vii. Develop a Disaster Recovery Plan as an
langkah antisipasi atas kejadian internal anticipatory measure for internal and external
maupun eksternal yang berpotensi events that have the potential to cause losses;
menimbulkan kerugian termasuk kejadian including events of disasters;
bencana;
viii. Melalukan penilaian risiko sendiri terhadap viii. Self Risk Assessment for Cyber Security
penerapan ketahanan dan keamanan siber; Implementation;
ix. Melakukan penilaian tingkat maturitas untuk ix. Maturity Level Assessment for Cyber Security
keamanan siber dan perbankan digital; and Digital Banking;
x. Melakukan penilaian kerentanan dan x. Vulnerability Assessment and Penetration
pengujian penetrasi; Test;
xi. Melakukan penilaian risiko (risk-assessment) xi. Conduct a risk assessment of management
kecukupan pengelolaan risiko atas rencana adequacy of the Bank's products and/or
pengembangan Produk dan/atau layanan Bank; services development plan;
xii. Melakukan perhitungan atas Aset Tertimbang xii. Calculate the Risk Weighted Assets (RWA) for
Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Operational Risk;
Operasional;
xiii. Menyediakan kajian risiko terkait dengan xiii. Provide the risk studies related to business
proses bisnis, aktivitas operasional dan process, operational, and transactional
transaksional; activities;
xiv. Melaksanakan peningkatan atas kapabilitas xiv. Improves the ability of Human Resources
Sumber Daya Manusia secara berkelanjutan, regularly, preparation of the Human Resources
menyusun Blue Print Sumber Daya Manusia, Blue Print, development of Man Power Planning
menyusun Man Power Planning, dan and Improve HR composition in Business Units;
Peningkatan komposisi SDM di Unit Bisnis;
xv. Pelaksanaan Komite Pengendalian Internal xv. Conduct Internal Control Committee to discuss
secara rutin untuk membahas suatu issues that have the potential to increase the
permasalahan yang dapat meningkatkan risk of bank exposure;
eksposur risiko Bank;
xvi. Melaksanakan monitoring secara berkala atas xvi. Carry out periodic monitoring of th esecurity of
keamanan sistem teknologi informasi yang information technology systems used;
digunakan;
- 193 -
Page 679
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Bank telah melakukan beberapa hal dalam rangka The Bank has done several things in order to
pengelolaan risiko operasional, yaitu: (lanjutan) manage operational risk, as follows: (continued)
xvii. Melaksanakan monitoring limit risiko dan xvii. Monitor the risk limit and provide the internal
pelaporan internal maupun eksternal and external report (Regulator);
(Regulator);
xviii. Penyempurnaan dan penguatan program xviii. Improvement and strengthening of the anti-
strategi anti-fraud, antara lain melalui fraud strategy program, including through anti-
sosialisasi anti-fraud kepada seluruh karyawan, fraud socialization to all employees, monitoring
pemantauan penerapan sanksi terhadap the implementation of sanctions against
pelaku, dan pengembangan unit anti-fraud perpetrators, and developing anti-fraud units
menjadi departemen; into departments;
xix. Perbaikan kelemahan dalam kegiatan xix. Improvement of weaknesses in operational and
operasional dan TI; IT activities;
xx. Pelaksanaan monitoring atas penanganan xx. Implementation of handling customer
pengaduan nasabah, peningkatan, kompetensi complaints monitoring, increasing the
petugas Bank dalam penaganan pengaduan competence of Bank officers in handling
nasabah; custumer complaints;
Bank telah menerapkan operational risk governance, The Bank has implemented operational risk
melalui: governance, through:
i. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan i. Active supervision by the Board of
Direksi; Commissioners and Directors;
ii. Pelaksanaan pengelolaan atas risiko ii. Implementation of the operational risk
operasional melalui model three line of defense, management through models named as three
yaitu: line of defense that consist of:
• Risk taking unit sebagai risk owner • Risk taking unit as a risk owner is the first
merupakan first line of defense yang line of defense that is responsible for direct
bertanggung jawab terhadap pengelolaan management of each work unit;
langsung dari masing- masing unit kerja;
• Second line of defense yang menjalankan • The second line of defense that runs the
fungsi oversight; dan oversight function; and
• Internal Audit sebagai third line of defense • Internal Audit as the third line of defense
yang menjalankan fungsi independent that carries out the independent assurance
assurance. function.
iii. Melakukan peninjauan ulang dan pembenahan iii. Conduct review and revamp the internal
terhadap kebijakan dan pedoman internal Bank policies and guidelines of the Bank to support
yang ada guna menunjang kegiatan usaha the Bank's business activities.
Bank.
iv. Melakukan sosialisasi kebijakan/pedoman iv. Conduct socialization of internal
internal untuk meningkatkan pemahaman policies/guidelines to increase understanding
kepada karyawan. to employees.
Dalam rangka pengelolaan risiko operasional, Bank In order to manage operational risk, the Bank has
telah mengembangkan: developed:
i. Aplikasi Risk Control Self Assessment i. The web based of Risk Control Self
(RCSA) berbasis web yang digunakan untuk Assessment (RCSA) application, that is used to
mengidentifikasi, mengukur, dan memonitor identify, measure, and monitor the operational
risiko operasional pada setiap unit kerja risk in each unit on a regular basis;
secara berkala;
- 194 -
Page 680
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
ii. Aplikasi Loss Event Data (LED) berbasis web ii. The web based of Loss Event Data (LED), that
yang digunakan untuk pencatatan data is used to record and collect Bank’s losses data
kerugian Bank yang sudah terjadi atau that have occurred or have the potential to
berpotensi menimbulkan kerugian bagi Bank, cause losses for the Bank, both in financial and
baik atas kerugian finansial maupun non non-financial losses;
finansial;
iii. Action Plan sebagai langkah-langkah mitigasi iii. The Action Plan as an operational risk
risiko operasional; mitigation step;
iv. Dashboard Manajemen Risiko Operasional iv. The Operational Risk Management Dashboard
yang digunakan sebagai indikator tingkat risiko that is used as an indicator of operational risk
operasional dalam suatu aktivitas perbankan. level of banking activities.
Setiap kejadian atau indikasi dari terjadinya risiko Any events or indication of operational risk or
operasional atau kelemahan yang teridentifikasi oleh weaknesses identified by operational risk tools will
alat-alat risiko operasional akan ditindaklanjuti be followed up through improvements. The reporting
melalui perbaikan-perbaikan. Proses pelaporan dan and escalation process will start from each business
eskalasi akan dilakukan mulai dari setiap unit bisnis unit and supporting unit up to the Risk Management
dan unit pendukung sampai dengan Komite Committee. Operational Risk and IT Management
Manajemen Risiko. Departemen Operational Risk Department has proactively carried out ongoing
dan IT Management secara proaktif telah melakukan campaigns or socialization to raise awareness
sosialisasi atau kampanye yang berkesinambungan concerning Operational Risk to all units within the
untuk meningkatkan kesadaran tentang Risiko Bank, through information sharing on risk events
Operasional ke seluruh unit di Bank, melalui and recommendations for process improvement.
berbagai informasi atas kejadian berisiko dan
rekomendasi atas perbaikan proses.
Sebagai bagian dari pemantauan Risiko As part of Operational Risk monitoring, the Bank
Operasional, Bank juga mengelola Risiko Teknologi also manage Information Technology Risk by
Informasi dengan memiliki tata kelola terkait dengan developing governance related to Information
Manajemen Risiko Teknologi Informasi. Fokus Technology Risk Management. Focus of operational
pemantauan risiko operasional terkait risiko risk monitoring related to information technology risk
teknologi informasi antara lain adalah Risk Register among others are Risk Register Information
Information Technology yang mana saat ini Bank Technology, where the Bank is currently focusing on
fokus pada pembangunan NGBS (New Generation the development of the NGBS (New Generation
Banking System), kemudian Risk Register e-channel Banking System), then the e-channel and digital
serta digital yang merupakan transformasi yang Risk Registers, which are transformations launched
dicanangkan oleh pemerintah by the government.
Bank telah melakukan penyusunan dan pemantauan The Bank has prepared and monitored the
pelaksanaan penyelesaian isu risiko yang implementation of the resolution of risk issues that
berpontensi tinggi dalam dampak kerusakan have a high potential for damage, especially on the
terutama pada daftar utama RCSA (Risk Control main list of RCSA (Risk Control Self-Assessment)
Self-Assessment) dari RTU (Risk Taking Unit) serta from the RTU (Risk Taking Unit) as well as providing
melakukan umpan balik berupa opini terhadap feedback in the form of opinions on the fairness and
kewajaran dan ketepatan dari penilaian yang telah accuracy of the assessments that have been carried
dilakukan oleh RTU. Selain itu terkait kontrol out by RTU. Related with internal control Bank did
internal, Bank melakukan pengkinian Risk Issue updating Risk Issues on a regular basis and also
secara rutin dan juga menjaga limit risiko di aktivitas maintaining risk limits in operational activities in
operasional agar dapat mendukung pertumbuhan order to support business growth while remaining
bisnis tetapi tetap aman dari risiko. safe from risk.
- 195 -
Page 681
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Selain itu Bank juga telah melakukan pemantauan In addition, the Bank has also monitored the
atas pencatatan data kerugian Bank yang sudah recording of data on Bank losses that have occurred
terjadi atau berpotensi menimbulkan kerugian bagi or have the potential to cause losses to the Bank,
Bank, baik atas kerugian finansial maupun non both financial and non-financial losses that are
finansial yang dicatatkan kedalam aplikasi Loss recorded in the Loss Event Database (LED)
Event Database (LED). Sebagai bentuk peningkatan application. As a form of increasing the use of the
atas penggunaan aplikasi LED (Loss Event LED application (Loss Event Database) the Bank
Database) Bank telah melakukan pembaharuan has updated the LED application guidelines through
terhadap pedoman aplikasi LED melalui Surat Directors Circular Letter No.SE/048/DIR/2023
Edaran Direksi No.SE/048/DIR/2023 tentang concerning Loss Event Database Guideline PT KB
Pedoman Loss Event Database PT Bank KB Bank Bukopin, Tbk.
Bukopin Tbk.
Kejadian-kejadian berisiko selama tahun 2023 baik Risk events in 2023 either due to negligence of
yang disebabkan karena faktor kelalaian karyawan, employees, system, processes, or external events
sistem, proses ataupun kejadian eksternal dinilai are considered as having incurred relatively
mengalami kerugian yang relatif tidak signifikan insignificant losses to the Bank. The Bank adopts
terhadap Bank. Bank menggunakan pendekatan basic indicator approach to allocate capital and Risk
indikator dasar untuk mengalokasi modal dan Aktiva Weighted Assets (RWA) for operational risk using
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk risiko average data of the last 3 years of the Bank’s gross
operasional dengan menggunakan data rata-rata income.
3 tahun terakhir dari pendapatan bruto Bank.
Bank telah melakukan perhitungan beban modal The Bank has calculated the operational risk capital
risiko operasional berdasarkan Basel Committee on charge under the Basel Committee on Banking
Banking Supervision dan Peraturan Otoritas Jasa Supervision and the Financial Services Authority
Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 tanggal Regulation Number 11/POJK.03/2016 dated
29 Januari 2016 tentang Kewajiban Penyediaan January 29, 2016 regarding the Minimum Capital
Modal Minimum Bank Umum. Berdasarkan Requirement for Commercial Banks. Based on
ketentuan tersebut, Bank dalam melakukan these provisions, the Bank performs operational risk
perhitungan ATMR risiko operasional menggunakan calculations using the Basic Indicator Approach.
Pendekatan Indikator Dasar.
Bank telah melakukan uji coba perhitungan beban The Bank has conducted a trial test on the
modal risiko operasional berdasarkan Basel III: calculation of operational risk capital costs based on
Finalizing Post-Crisis Reforms dan Surat Edaran Basel III: Finalizing of Post-Crisis Reforms and
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 6/SEOJK.03/2020 Financial Services Authority Circular Letter Number
tanggal 29 April 2020 tentang perhitungan ATMR 6/SEOJK.03/2020 dated April 29, 2020, concerning
risiko operasional menggunakan Pendekatan Calculation of Operational RWA Using Standard
Standar bagi Bank Umum (Standard Measurement Approaches for Commercial Banks which have been
Approach) yang berlaku pada tanggal apply effective January 1, 2023.
1 Januari 2023.
Risiko Hukum Legal Risk
Risiko hukum adalah risiko akibat tuntutan hukum Legal risk is the risk due to legal claims and/or
dan/atau kelemahan aspek yuridis, yang antara lain weaknesses in legal aspects which among others
disebabkan oleh lemahnya perikatan yang dilakukan derived from the weaknesses in the Bank’s
oleh Bank, ketiadaan dan/atau perubahan peraturan engagements, the absence and/or changes in laws
perundang-undangan yang menyebabkan suatu which result in the transaction executed by the Bank
transaksi yang telah dilakukan Bank menjadi tidak is not aligned with the current regulations, and
sesuai dengan ketentuan dan proses litigasi baik litigation process both from third parties to the Bank
yang timbul dari gugatan pihak ketiga terhadap Bank and from the Bank to third parties.
maupun Bank terhadap pihak ketiga.
- 196 -
Page 682
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Hukum (lanjutan) Legal Risk (continued)
Proses identifikasi risiko hukum dilakukan dengan The process of identifying legal risks is carried out
menganalisis seluruh sumber risiko hukum yang by analyzing all sources of legal risks which at
sekurang-kurangnya dilakukan terhadap rencana least are carried out on plans for implementing
penyelenggaraan produk dan/atau layanan Bank, Bank products and/or services, all Bank activities
seluruh aktivitas Bank yang tidak terbatas pada that are not limited to fundraising activities, fund
kegiatan penghimpunan dana, penyaluran dana, distribution, treasury, trade finance services,
treasury, trade finance services, pengelolaan human resource management, development of
sumber daya manusia, pengembangan new products/activities, as well as implementation
produk/aktifitas baru, serta pelaksanaan kegiatan of operational and other business activities through
operasional dan bisnis lainnya melalui proses appropriate legal risk management control
pengendalian manajemen risiko hukum yang layak processes prior to their introduction or
sebelum diperkenalkan atau dijalankan. implementation.
Melalui Departemen Hukum Perusahaan dan Through the Corporate Legal and Litigation
Litigasi, Bank telah melakukan identifikasi risiko Department, the Bank has identified adequate legal
hukum yang memadai dengan memberikan legal risks by providing legal advisory, legal opinion, and
advisory/legal opinion dan analisis yuridis kepada juridical analysis to related units to improve the
unit terkait untuk meningkatkan kualitas perjanjian quality of credit and cooperation agreements so as
kredit/Kerjasama agar tidak merugikan Bank, serta not to harm the Bank, as well as strengthening
memperkuat standar perjanjian Kerjasama dan Cooperation agreement standards and legal risk
kebijakan manajemen risiko hukum sebagai bentuk management policies as a form of mitigation of the
mitigasi atas risiko yang akan muncul. risks that will arise.
Selain itu Identifikasi serta pengukuran risiko hukum In addition, the identification and measurement of
juga dilakukan melalui pemantauan penanganan legal risk is also carried out through monitoring the
kasus hukum, potential loss yang dihadapi Bank dari handling of legal cases, potential loss faced by the
tuntutan hukum, serta pemantauan biaya legal. Bank from lawsuits, and monitoring legal costs. The
Pengelolaan risiko hukum Bank dilakukan oleh Bank's legal risk management is carried out by the
Departemen Hukum Perusahaan dan Litigasi Corporate Legal and Litigation Department with a
dengan fokus kepada penyelesaian tuntutan hukum. focus on resolving legal claims. This department is
Departemen tersebut bertanggung jawab untuk responsible for ensuring the strengthening of the
memastikan penguatan posisi Bank dalam kasus Bank's position in cases faced by the Bank.
yang di hadapi oleh Bank.
Identifikasi risiko hukum juga dilakukan pada seluruh Legal risk identification is also carried out in all
aktivitas Bank yang tidak terbatas pada kegiatan Bank activities which are not limited to fund raising,
penghimpunan dana, penyaluran dana, treasury, fund distribution, treasury, trade finance services,
trade finance services, pengelolaan sumber daya human resource management, new product/activity
manusia, pengembangan produk/aktifitas baru, development, as well as the implementation of
serta pelaksanaan kegiatan operasional dan bisnis other operational and business activities.
lainnya.
Risiko Reputasi Reputation Risk
Risiko reputasi adalah risiko akibat menurunnya Reputation risk is the risk due to decrease in
tingkat kepercayaan pemangku kepentingan stakeholders’ trust that comes from negative
(stakeholder) yang bersumber dari persepsi negatif perception on the Bank, among others derived from
terhadap Bank, yang antara lain disebabkan adanya events that resulting loss to the Bank, such as
kejadian yang telah merugikan reputasi Bank, negative news in mass media, transgression of
misalnya pemberitaan negatif di media massa, business ethics, customers complaints, and other
pelanggaran etika bisnis, keluhan nasabah, serta matters resulting reputation risk, such as the
hal lain yang dapat menyebabkan risiko reputasi, weaknesses in corporate governance, corporate
misalnya kelemahan pada tata kelola, budaya culture, and the Bank’s business practices.
perusahaan dan praktik bisnis Bank.
- 197 -
Page 683
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Reputasi (lanjutan) Reputation Risk (continued)
Karena risiko reputasi melekat pada berbagai Since reputational risk is inherent in various
kegiatan dan aspek, Bank bergantung pada activities and aspects, the Bank relies on tools and
perangkat dan mekanisme pengelolaan risiko mechanisms in operational risk management in
operasional dalam mengelola risiko ini. Dengan managing such risk. Therefore, the Bank analyzes
demikian, Bank melakukan analisis atas setiap each customer complain or negative perception that
pengaduan nasabah ataupun persepsi negatif Bank is published through the news media (mass media,
yang disampaikan melalui media pemberitaan online media, TV program and social media) to
(media massa, media online, media TV dan media ascertain the cause and its resolution.
sosial) untuk memastikan penyebab dan
penyelesaiannya.
Bank memiliki Departemen khusus yang memiliki The Bank has a special Department that is
bertanggung jawab untuk melakukan pengelolaan responsible for managing reputation risk related to
risiko reputasi terkait dengan pengaduan nasabah, customer complaints, as well as a special
serta Departemen khusus yang bertanggung jawab Department that is responsible for managing
terkait pengelolaan risiko reputasi atas komunikasi reputation risk for internal and external
internal dan eksternal serta pemantauan dan communications as well as media monitoring and
pengelolaan media. management.
Pengelolaan risiko reputasi atas pengaduan/ Reputation risk management of customer
keluhan nasabah atau pemberitaan negatif yang complaints or negative news that submitted directly
disampaikan secara langsung kepada Bank ataupun to the Bank or through online media and other
melalui media online serta media lainnya terus media is carried out continuously through:
dilakukan secara berkelanjutan melalui: i. Use of the Complaint Tracking System as an
i. Penggunaan Complaint Tracking System application to monitor and manage the
sebagai aplikasi untuk monitoring dan handling and resolution of customer
pengelolaan atas penanganan serta complaints;
penyelesaian pengaduan nasabah; ii. Implementation of monitoring of reporting in
ii. Pelaksanaan pemantauan atas pemberitaan di mass media, both print mass media and
media massa baik cetak maupun elektronik electronic, using a dashboard system on a
menggunakan sistem dashboard secara harian; daily basis;
iii. Pelaksanaan fungsi pemantauan dan iii. Implementation of the monitoring and
pengelolaan atas pemberitaan Bank di Media management function of Bank reporting in the
Massa oleh Corporate Relation Department Mass Media by the Corporate Relations
iv. Pelaksanaan fungsi pemantauan atas Department;
penyelesaian penanganan pengaduan nasabah iv. Implementation of the monitoring function for
oleh Customer Experience and Development the resolution of handling customer complaints
Department; by the Customer Experience and
Development Department;
v. Pelaksaan program pertemuan rutin tahunan v. Implementation of a regular annual meeting
dengan awak media sebagai bentuk menjaga program with media crew as a form of
relasi Perusahaan; maintaining relationships as well as managing
the Company's reputation;
vi. Pengelolaan Perlindungan Konsumen yang vi. Consumer Protection Management carried out
dilakukan oleh Compliance Development and by the Compliance Development and
Customer Protection Unit. Customer Protection Unit.
Sebagai bagian dari proses manajemen risiko As part of the reputation risk management process,
reputasi, Bank menyediakan media komunikasi bagi the Bank provides communication media for
nasabah apabila mengalami ketidaknyamanan customers if they experience inconvenience in
dalam bertransaksi baik melalui media sosial, email transactions either via the Bank's official social
maupun layanan telepon Halo Bukopin yang media, email or the Halo Bukopin telephone service
beroperasi selama 24 Jam. which operates 24 hours.
Rating Bank berdasarkan Fitch dipertahankan pada Bank’s rating based on Fitch is maintained at
tingkat AAA(idn) dan Pefindo pada idAAA. AAA(idn) and Pefindo's rating at idAAA.
- 198 -
Page 684
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Reputasi (lanjutan) Reputation Risk (continued)
Untuk memastikan pengendalian risiko reputasi, To ensure reputation risk control, the Bank has
Bank telah melakukan langkah-langkah antara lain: taken steps including:
• Penetapan alur proses secara jelas atas • Establishing a clear process flow for resolving
penyelesaian penanganan pengaduan customer complaints;
nasabah;
• Penerapan Service Level Agreement (SLA) di • Implementation of Service Level Agreement in
tiap unit kerja untuk memastikan aktivitas all business units to ensure that the service
layanan kepada nasabah telah sesuai dengan activities meets the maximum service time
standar waktu; standards;
• Melaksanakan pelatihan kepada karyawan • Conduct training for employees to improve the
untuk meningkatkan kualitas pelayanan Bank quality of Bank's services for customers.
kepada nasabah.
Risiko Kepatuhan Compliance Risk
Risiko kepatuhan adalah risiko yang terjadi karena Compliance risk is the risk incurred due to the Bank
Bank tidak mematuhi dan/atau tidak melaksanakan has not complied and/or not implemented the
ketentuan internal, peraturan perundang-undangan applicable internal policies, laws, and regulations. In
dan ketentuan yang berlaku secara umum. Dalam engaging in the banking industry services, the Bank
menjalankan kegiatan usaha pada industri is required to always comply with the banking
perbankan, Bank diwajibkan untuk selalu tunduk regulations issued by the Goverment and Bank
terhadap peraturan perbankan yang diterbitkan baik Indonesia. In addition, the Bank is also required to
oleh Pemerintah maupun Bank Indonesia. Selain itu, comply with several other rules, such as regulation
Bank juga wajib tunduk kepada beberapa ketentuan on deposit guarantee program, limited liability
lainnya, seperti peraturan yang mengatur company, taxation and capital market Financial
penjaminan simpanan, perseroan terbatas, Services Authority (OJK).
perpajakan dan peraturan di bidang pasar modal
Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
Dalam menjalankan kegiatan usaha, Bank In the conduct of its business activities, the Bank at
senantiasa menjaga kepatuhan terhadap ketentuan all times maintains compliance with Financial
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan peraturan Services Authority (OJK) regulations and applicable
perundang-undangan yang berlaku untuk laws and regulations to maintain the Bank’s
memelihara reputasi bank, sehingga sesuai dengan reputation, so as to align with the expectations of all
harapan dari seluruh pemangku kepentingan dan stakeholders and also the banking industry in
juga industri perbankan pada umumnya. general.
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank juga The implementation of the Bank’s Compliance
merupakan salah satu cerminan dari penerapan Function also reflects the implementation of Good
Tata Kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Corporate Governance. In the event the Bank is
Governance). Apabila Bank lalai dalam menjalankan negligent in carrying out its compliance function, the
fungsi kepatuhan maka Bank akan berhadapan Bank will directly encounter with compliance risk.
langsung dengan risiko kepatuhan (compliance risk).
Pada praktiknya risiko kepatuhan melekat pada In practice, compliance risk is inherent to the Bank’s
risiko Bank yang terkait pada peraturan perundang- activities that are related to regulations, prudential
undangan, ketentuan kehati-hatian dan ketentuan provisions, and other provisions, such as:
lain yang berlaku, seperti:
• Kepatuhan terhadap ketentuan dan/atau • Compliance with the prevailing regulations
standar yang berlaku, seperti diantaranya and/or standards, among others are Minimum
pemenuhan ketentuan atas Kewajiban Capital Requirement (CAR), Assessment of
Pemenuhan Modal Minimum (KPMM), Bank Asset Quality, Formation of Allowance for
Penilaian Kualitas Aset Bank, Pembentukan Impairment Losses, Calculation of Risk
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN), Weighted Assets (RWA) and Legal Lending
Aktiva Tertimbang Menurut Risiko (ATMR), Limit (LLL) regulations, Net Open Position
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK), (NOP), Minimum Statutory Reserves (GWM),
Posisi Devisa Netto (PDN), Giro Wajib Liquidity Coverage Ratio (LCR) and Net Stable
Minimum, Liquidity Coverage Ratio (LCR) dan Funding Ratio (NSFR).
Net Stable Funding Ratio (NSFR).
- 199 -
Page 685
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Kepatuhan Compliance Risk
• Pemenuhan komitmen Rencana Bisnis Bank • Fulfillment the commitments of Bank’s Business
(RBB); Plan regulation;
• Risiko operasional terkait pemenuhan • Operational risks due to The Know Your
ketentuan terkait prinsip-prinsip Know Your Customer Principles (KYCP) and Anti Money
Customer (KYC) dan Anti Pencucian Uang dan Laundering and Countering the Financing of
Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU- Terrorism (APU-PPT);
PPT);
• Ketentuan terkait internal proses bisnis; • Regulation related to internal business process;
• Ketentuan pelaporan kepada regulator. • Regulation related to regulatory report.
Kesalahan dalam melakukan interpretasi terhadap Misinterpretation in the statutory provisions also
ketentuan perundang-undangan, juga berpotensi potentially create compliance risks. Compliance risk
menimbulkan terjadinya risiko kepatuhan. Risiko in the Bank can affect the reputation and public trust
kepatuhan yang terjadi pada Bank dapat to the Bank, which in turn can affect the
memengaruhi reputasi dan tingkat kepercayaan performance and business development of the
masyarakat terhadap Bank, yang pada akhirnya Bank.
dapat memengaruhi kinerja dan perkembangan
usaha Bank.
Identifikasi dan pengukuran risiko kepatuhan The identification and measurement of compliance
dilakukan secara berkala yang antara lain risk is carried out on a regular basis which is based
didasarkan pada pengalaman kerugian di masa lalu on, among other things, the experience of past
yang disebabkan oleh risiko kepatuhan melalui losses caused by compliance risk through risk
perhitungan risiko berdasarkan accounting loss data calculations based on accounting loss data and
dan pengukuran lain melalui parameter profil risiko other measurements through compliance risk profile
kepatuhan. parameters.
Pelaksanaan fungsi kepatuhan merupakan tindakan The implementation of the compliance function is a
yang bersifat preventif (ex-ante) untuk memastikan preventive (ex-ante) action to ensure that the
kegiatan usaha Bank telah sesuai dengan peraturan Bank’s business activities are conducted in
perundang undangan yang berlaku. accordance with applicable laws.
Bank memiliki Divisi Compliance and Quality The Bank has a Compliance and Quality Assurance
Assurance yang bertanggung jawab untuk Division which is responsible for coordinating the
mengkoordinir penerapan tata kelola Perusahaan, implementation of corporate governance, creating a
terwujudnya budaya kepatuhan, tersedianya culture of compliance, providing internal policies
kebijakan internal yang sesuai dengan regulasi that are in accordance with external regulations and
eksternal dan memantau pemenuhan komitmen monitoring the fulfillment of the Bank's
Bank ke Regulator, serta memastikan commitments to regulators, as well as ensuring the
terselenggaranya penerapan strategi anti pencucian implementation of the Bank's anti-money laundering
uang dan pencegahan pendanaan terorisme Bank. strategy and preventing the financing of terrorism.
Risiko Stratejik Strategic Risk
Risiko stratejik adalah risiko akibat ketidaktepatan Strategic risk is the risk due to inaccuracy in making
dalam pengambilan dan/atau pelaksanaan suatu and/or implementing a strategic decision and failure
keputusan strategis serta kegagalan dalam to anticipate changes in the business environment,
mengantisipasi perubahan lingkungan bisnis yang among others derived from the weaknesses in the
antara lain disebabkan kelemahan dalam proses strategy formulation process, inaccuracies in the
formulasi strategi dan ketidaktepatan dalam formulation of strategy, inadequate information
perumusan strategi, sistem informasi yang kurang system, inaccuracies in strategy implementation,
memadai, ketidaktepatan dalam implementasi and setting the strategic goals that are too
strategi dan penetapan tujuan strategis yang terlalu aggressive.
agresif.
Bank merumuskan dan menetapkan target dan Bank formulates and defines the business targets
strategi bisnis yang akan dicapai di dalam rencana and strategies to be achieved in the business plan
bisnis (business plan) dengan mempertimbangkan by considering internal and external factors in
faktor internal dan eksternal sesuai dengan visi dan accordance with Bank’s vision and mission.
misi Bank.
- 200 -
Page 686
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
40. Manajemen Risiko (lanjutan) 40. Risk Management (continued)
Risiko Stratejik Strategic Risk
Bank merumuskan dan menetapkan target dan Bank formulates and defines the business targets
strategi bisnis yang akan dicapai di dalam rencana and strategies to be achieved in the business plan
bisnis (business plan) dengan mempertimbangkan by considering internal and external factors in
faktor internal dan eksternal sesuai dengan visi dan accordance with Bank’s vision and mission.
misi Bank.
Bank mengelola risiko stratejik melalui proses The Bank manages strategic risks through a
pertimbangan dan pengambilan keputusan setiap consideration, and decision-making process
kebijakan strategis secara kolektif dan komprehensif regarding every strategic policy in a collective and
oleh Direksi dan Komite-Komite yang telah dibentuk. comprehensive manner performed by the
established Directors and Committees.
Tujuan utama Bank dalam mengelola risiko stratejik The main objective of the Bank in managing
adalah untuk memastikan bahwa proses manajemen strategic risk is to ensure that the risk management
risiko dapat meminimalkan kemungkinan dampak process can minimize the possibility of negative
negatif dari ketidaktepatan pengambilan keputusan impacts from inaccurate strategic decision making
stratejik dan kegagalan dalam mengantisipasi and failure to anticipate changes in the business
perubahan lingkungan bisnis. Pengelolaan risiko environment. Strategic risk management is carried
stratejik dilaksanakan melalui monitoring, analisis out through monitoring, analysis and evaluation of
dan evaluasi atas pencapaian target dan sasaran the achievement of the Bank's goals and targets in
Bank secara detail dan rutin. detail and routinely.
Bank secara rutin melakukan pengendalian risiko The Bank routinely carries out strategic risk control
stratejik antara lain dengan memantau posisi Bank including by monitoring the Bank's position both
baik antar industri perbankan maupun antar peer among the banking industry and among peer
group, pemantauan realisasi anggaran (rencana groups, monitoring the realization of the realization
bisnis) dan pengukuran lainnya melalui parameter of the budget (business plan) and other
profil risiko stratejik dan dilanjutkan dengan mitigasi measurements through strategic risk profile
faktor penyebab kegagalan dan pelaksanaan parameters and continued by mitigating the factors
pemantauan perkembangan kondisi makro ekonomi causing failure and implementing monitoring on
yang dapat berdampak pada bisnis Bank. developments in macroeconomic conditions that
may have an impact to the Bank's business.
Bank telah memiliki Divisi Strategi Perusahaan yang The Bank has a Corporate Strategy Division which
bertanggung jawab dalam perencanaan, is responsible for planning, managing and
pengelolaan dan pengembangan strategi developing corporate strategy as well as sustainable
Perusahaan serta keuangan berkelanjutan dan finance and ESG.
ESG.
41. Analisis Jatuh Tempo Aset dan Liabilitas 41. Maturity Profile Based on Remaining Period To
Berdasarkan Periode yang Tersisa Maturity
2023
Tidak
> 3 Bulan - Memiliki
1 Tahun/ Jatuh Tempo/
≤ 1 Bulan/ > 1 - 3 Bulan/ > 3 Months - > 1- 5 Tahun/ > 5 Tahun/ without
Total ≤ 1 Months > 1 - 3 Months 1 Year > 1 - 5 Years > 5 Years Maturity
Kas 289.184 289.184 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 3.205.619 3.205.619 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 342.881 342.881 - - - - - other banks - gross
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia 2.133.567 2.133.567 - - - - - Bank Indonesia
dan bank lain - bruto - - - and other banks - gross
Surat-surat Marketable securities -
berharga - bruto 17.536.249 661.413 336.640 353.954 6.089.466 10.096.776 - gross
Tagihan surat-surat Marketable securities
berharga yang dibeli receivable purchased
dengan janji with agreement
dijual kembali - net 2.572.152 2.388.117 48.404 135.631 - - - to resell - net
Tagihan derivative 3.040 3.040 - - - - - Derivatives payable
Kredit yang diberikan Loans and sharia
dan pembiayaan/ financing/receivables
piutang syariah - bruto 49.418.616 1.455.712 2.346.527 9.755.809 15.165.632 20.694.936 - - gross
Tagihan akseptasi - Acceptances receivable -
bruto 132.577 29.648 71.000 31.929 - - - - gross
Penyertaan saham Investment in shares
bruto 15 - - - - - 15 - gross
- 201 -
Page 687
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
41. Analisis Jatuh Tempo Aset dan Liabilitas 41. Maturity Profile Based on Remaining Period To
Berdasarkan Periode Yang Tersisa (lanjutan) Maturity (continued)
2023
Tidak
> 3 Bulan - Memiliki
1 Tahun/ Jatuh Tempo/
≤ 1 Bulan/ > 1 - 3 Bulan/ > 3 Months - > 1- 5 Tahun/ > 5 Tahun/ without
Total ≤ 1 Months > 1 - 3 Months 1 Year > 1 - 5 Years > 5 Years Maturity
Aset tetap - bersih 3.233.675 - - - - - 3.233.675 Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
neto 2.670.542 - - - - - 2.670.542 net
Aset tak berwujud - neto 285.585 - - - - - 285.585 intangible assets - net
Aset lain-lain - bruto 6.068.454 1.064.632 - - - - 5.003.822 Other assets -gross
Total 87.892.156 11.573.813 2.800.571 10.277.323 21.255.098 30.791.712 11.193.639 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (3.584.856) impairment losses
84.307.300
Liabilitas Liabilities
Liabilities
Liabilitas segera 431.402 431.402 - - - - - immediately payable
Simpanan nasabah 44.789.143 22.728.772 9.686.577 12.180.392 193.402 - - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 7.886.721 4.644.351 3.241.370 1.000 - - - Deposits from other banks
Surat-surat berharga Marketable securities sold
yang dijual dengan with agreement to
janji dibeli kembali - neto 219.631 219.631 - - - - - repurchases - net
Liabilitas derivatif 808 808 - - - - - Derivatives payable
Liabilitas akseptasi 132.577 29.648 71.000 31.929 - - - Acceptances payable
Pinjaman yang diterima 11.704.492 1.231.760 2.297.327 8.175.405 - - Borrowings
Hutang pajak 64.635 - - - - - 64.635 Taxes Payable
Surat berharga yang
diterbitkan 3.397.588 - - - 3.397.588 - - Marketable securities
Liabilitas lain-lain 1.570.140 177.588 - 206.373 - 100.344 1.085.835 Other liabilities
Total 70.197.137 29.463.960 12.998.947 14.717.021 11.766.395 100.344 1.150.470 Total
Perbedaan jatuh tempo 17.695.019 (17.890.147) (10.198.376) (4.439.698) 9.488.703 30.691.368 10.043.169 Maturity gap
Aset neto 14.110.163 Net assets
2022
Tidak
> 3 Bulan - Memiliki
1 Tahun/ Jatuh Tempo/
≤ 1 Bulan/ > 1 - 3 Bulan/ > 3 Months - > 1- 5 Tahun/ > 5 Tahun/ without
Total ≤ 1 Months > 1 - 3 Months 1 Year > 1 - 5 Years > 5 Years Maturity
Kas 524.320 524.320 - - - - - Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 4.140.431 4.140.431 - - - - - Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - bruto 744.059 744.059 - - - - - other banks - gross
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain - bruto 12.180.830 11.945.155 50.000 185.675 - - - and other banks - gross
Surat-surat Marketable securities -
berharga - bruto 12.009.954 753.768 441.052 1.203.548 4.457.525 5.154.061 - gross
Tagihan derivatif 9.254 9.254 - - - - - Derivatives payable
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan/ Loans and sharia
piutang syariah - financing/receivables -
bruto 50.583.434 773.013 30.551 4.863.605 17.618.090 27.298.175 - gross
Tagihan akseptasi - Acceptances receivable -
bruto 17.346 3.833 10.453 3.060 - - - gross
Penyertaan saham Investment in shares -gross
bruto 15 - - - - - 15 gross
Aset tetap - bersih 3.396.202 - - - - - 3.396.202 Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
neto 1.942.151 - - - - - 1.942.151 net
Aset tak berwujud - neto 201.994 - - - - - 201.994 intangible assets - net
Aset lain-lain - bruto 5.872.414 88.722 - - - - 5.783.692 Other assets
Total 91.622.404 18.982.555 532.056 6.255.888 22.075.615 32.452.236 11.324.054 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (1.627.052) impairment losses
89.995.352
Liabilitas Liabilities
Liabilities
Liabilitas segera 388.522 388.522 - - - - - immediately payable
Simpanan nasabah 51.962.371 29.238.273 9.338.237 12.870.049 513.229 2.583 - Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 10.381.375 10.381.375 - - - - - Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 12.259 12.259 - - - - - Derivatives payable
Liabilitas akseptasi 17.346 3.833 10.453 3.060 - - - Acceptances payable
Pinjaman yang diterima 11.200.130 - 500.000 2.700.000 7.900.564 99.566 - Borrowings
Surat berharga yang
diterbitkan 3.392.717 - - - 2.707.717 685.000 - Marketable securities issued
Liabilitas lain-lain 1.367.530 209.671 - - - 2.000.000 (842.141 ) Other liabilities
Total 78.722.250 40.233.933 9.848.690 15.573.109 11.121.510 2.787.149 (842.141 ) Total
Perbedaan jatuh tempo 12.900.154 (21.251.378) (9.316.634) (9.317.221) 10.954.105 29.665.087 10.481.913 Maturity gap
Aset neto 5.732.755 Net assets
- 202 -
Page 688
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
42. Pengelolaan Permodalan 42. Capital Management
Sasaran utama atas kebijakan pengelolaan The primary objectives of the Bank’s capital
permodalan yang dilakukan oleh Bank adalah untuk management policy are to ensure that the Bank
mematuhi ketentuan permodalan eksternal yang complies with externally imposed capital
berlaku dan untuk mempertahankan rasio requirements and that the Bank maintains healthy
permodalan yang sehat agar dapat mendukung capital ratios in order to support its business and to
usaha dan memaksimalkan nilai bagi pemegang maximize shareholder value.
saham.
Bank mengelola struktur modal dan melakukan The Bank manages its capital structure and makes
penyesuaian atas struktur tersebut terhadap adjustments to that structure to changes in
perubahan kondisi ekonomi dan karakteristik risiko economic conditions and the risk characteristics of
aktivitasnya. Untuk mempertahankan atau its activities. In order to maintain or adjust the capital
menyesuaikan struktur modal tersebut, Bank dapat structure, the Bank may adjust the amount of
menyesuaikan jumlah pembayaran dividen kepada dividend payment to shareholders, return capital to
pemegang saham, mengembalikan modal kepada shareholders or issue capital securities.
pemegang saham atau mengeluarkan saham baru.
Manajemen menggunakan rasio permodalan yang Management uses regulatory capital ratios in order
diwajibkan regulator untuk memantau permodalan to monitor its capital. OJK`s approach to such
Bank. Pendekatan OJK untuk pengukuran tersebut measurement is primarily based on monitoring the
terutama berdasarkan pengawasan atas hubungan relationship of the capital adequacy to availability of
antara kecukupan modal dengan ketersediaan capital resources.
modal.
Bank telah melakukan perhitungan kecukupan The Bank calculated its capital adequacy
modal berdasarkan Peraturan OJK yang berlaku, requirements using the prevailing OJK regulation,
dimana modal yang dimiliki diklasifikasikan dalam where the regulatory capital is classified into 2 (two)
2 (dua) Tier yaitu Modal Tier 1 dan Modal Tier 2. tiers, Tier 1 Capital and Tier 2 Capital.
Bank tidak memiliki modal tambahan yang The Bank does not have any other supplementary
memenuhi kriteria Modal Tier 3 sesuai dengan capital which meets the criteria of Tier 3 Capital
Peraturan OJK yang berlaku. under prevailing OJK regulation.
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum The Capital Adequacy Ratio (CAR) calculations for
(KPMM) Bank pada 31 Desember 2023 dan the Bank only as at December 31, 2023 and 2022 in
2022 sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa accordance with the prevailing Financial Services
Keuangan adalah sebagai berikut: Authority Regulations are as follow:
2023 2022
Entitas Induk/ Konsolidasi/ Entitas Induk/ Konsolidasi
Parent Only Consolidated Parent Only Consolidated
Modal Capital
Tier I 7.847.606 9.813.056 5.726.315 6.750.289 Tier I
Tier II 4.317.559 4.392.073 4.778.737 4.788.685 Tier II
Jumlah Modal 12.165.165 14.205.129 10.505.052 11.538.974 Total Capital
Aktiva Tertimbang Menurut Risk Weighted Assets
Risiko untuk Risiko Kredit 42.683.771 48.289.880 52.182.469 55.820.223 for Credit Risk
Aktiva Tertimbang Menurut
Risiko untuk Risiko Risk Weighted Assets
Operasional 2.098.314 2.344.395 2.547.386 3.068.047 for Operational Risk
Aktiva Tertimbang Menurut Risk Weighted Assets
Risiko untuk Risiko Pasar 197.195 197.195 317.510 317.510 for Market Risk
Rasio CET 1 17,45% 19,31% 10,40% 11,40% CET 1 Ratio
Rasio Tier 1 17,45% 19,31% 10,40% 11,40% Tier 1 Ratio
Rasio Tier 2 9,60% 8,64% 8,68% 8,09% Tier 2 Ratio
Total KPMM 27,05% 27,95% 19,08% 19,49% Total CAR
Rasio Kewajiban Penyediaan
Modal Minimum yang Minimum Capital Adequacy
diwajibkan 10-11% 10-11% 10-11% 10-11% Ratio required
Capital conservation buffer 2,50% 2,50% 2,50% 2,50% Capital conservation buffer
Countercyclical buffer 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% Countercyclical buffer
Capital surcharge untuk Capital surcharge for
bank sistemik 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% systemic bank
Bank mematuhi semua persyaratan modal yang The Bank has complied with all externally imposed
ditetapkan oleh pihak eksternal sepanjang periode capital requirements throughout the reporting period,
pelaporan, khususnya berkenaan dengan particularly regarding Capital Adequacy Ratio (CAR)
perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).
(KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko
(ATMR).
- 203 -
Page 689
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
42. Pengelolaan Permodalan (lanjutan) 42. Capital Management (continued)
Berdasarkan POJK No.34/POJK.03/2016 tanggal Based on POJK No.34/POJK.03/2016 dated
22 September 2016 tentang Kewajiban Penyediaan September 22, 2016 concerning Capital Adequacy
Modal Minimum, Bank wajib membentuk tambahan Ratio, the Bank is required to establish additional
modal sebagai penyangga (buffer), sebagai berikut: capital as a buffer, as follows:
a. Capital Conservation Buffer adalah tambahan a. Capital Conservation Buffer is an additional
modal yang berfungsi sebagai penyangga capital which serves as a buffer in the event of
(buffer) apabila terjadi kerugian pada periode a loss in the period of crisis;
krisis;
b. Countercyclical Buffer adalah tambahan modal b. Countercyclical Buffer is an additional capital
yang berfungsi untuk mengantisipasi kerugian which serves to anticipated losses in the event
apabila terjadi pertumbuhan kredit perbankan of excessive credit growth and thus potentially
yang berlebihan sehingga berpotensi disrupt the stability of the financial system;
mengganggu stabilitas sistem keuangan;
c. Capital Surcharge untuk Domestic c. Capital Surcharge for Domestic Systemically
Systemically Important Bank (D-SIB) adalah Important Banks (D-SIB) is an additional capital
tambahan modal yang berfungsi untuk which serves to reduce the negative impact on
mengurangi dampak negatif terhadap stabilitas the stability of the financial system and
sistem keuangan dan perekonomian apabila economy in the event of Bank failure which has
terjadi kegagalan Bank yang berdampak systemic effect through an increase in the
sistemik melalui peningkatan kemampuan Bank's ability to absorb losses.
Bank dalam menyerap kerugian.
Tambahan modal sebagai penyangga (buffer) yang Additional capital as a buffer which shall be
wajib dibentuk oleh Bank adalah: established by the Bank are:
a. Capital Conservation Buffer sebesar 2,5% a. Capital Conservation Buffer amounting to 2.5%
dari ATMR untuk Bank yang tergolong dalam of RWA to the Bank classified to KBMI 2 or KBMI
Kelompok Bank berdasarkan Modal Inti KBMI 3 whose fulfillment gradually:
2 atau KBMI 3 yang pemenuhannya secara
bertahap:
• 0,625% dari ATMR mulai 1 Januari 2016; • 0.625% from RWA since January 1, 2016;
• 1,25% dari ATMR mulai 1 Januari 2017; • 1.25% from RWA since January 1, 2017;
• 1,875% dari ATMR mulai 1 Januari 2018; • 1.875% from RWA since January 1, 2018;
• 2,5% dari ATMR mulai 1 Januari 2019. • 2.5% from RWA since January 1, 2019.
b. Countercyclical Buffer sebesar 0% (nol b. Countercyclical Buffer in the amount of 0% (zero
persen) sampai dengan 2,5% (dua koma lima percent) up to 2.5% (two point five percent) from
persen) dari ATMR bagi seluruh Bank. RWA for the whole Bank.
c. Capital Surcharge untuk D-SIB sebesar 1% c. Capital Surcharge for D-SIB in the amount of 1%
(satu persen) sampai dengan 2,5% (dua (one percent) to 2.5% (two point five percent)
koma lima persen) dari ATMR Bank yang from RWA of Banks with systemic impact.
berdampak sistemik.
Pemenuhan modal sebagai penyangga (buffer) Fulfillment of capital as a buffer should be met by
harus dipenuhi dengan menggunakan komponen using components of common equity Tier 1.
modal inti utama (Common Equity Tier 1).
Berdasarkan PBI No. 17/22/PBI/2015 tanggal Based on PBI No. 17/22/PBI/2015 dated
23 Desember 2015 tentang Kewajiban December 23, 2015 concerning the Establishment of
Pembentukan Countercyclical Buffer (CCB) Countercyclical Buffer Obligation stipulated that the
ditetapkan bahwa besaran CCB yang ditetapkan amount of CCB set by Bank Indonesia for the first
oleh Bank Indonesia untuk pertama kali, yaitu mulai time, starting January 1, 2016 amounted to 0% and
1 Januari 2016 adalah sebesar 0% dan berlaku applying to all banks, both conventional commercial
untuk seluruh bank, baik bank umum konvensional bank and islamic banks, including branches of
dan bank umum syariah, termasuk kantor cabang banks domiciled abroad.
dari bank yang berkedudukan di luar negeri.
Sasaran utama atas kebijakan pengelolaan The primary objectives of the Bank’s capital
permodalan yang dilakukan oleh Bank adalah untuk management policy are to ensure that the Bank
mematuhi ketentuan permodalan eksternal yang complies with externally imposed capital
berlaku dan untuk mempertahankan rasio requirements and that the Bank maintains healthy
permodalan yang sehat agar dapat mendukung capital ratios in order to support its business and to
usaha dan memaksimalkan nilai bagi pemegang maximize shareholder value.
saham.
- 204 -
Page 690
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
42. Pengelolaan Permodalan (lanjutan) 42. Capital Management (continued)
Evaluasi terhadap besaran CCB akan dilakukan The evaluation of the amount of CCB would be
secara berkala, yaitu paling kurang 1 kali dalam 6 done regularly, i.e. at least 1 time within 6 months.
bulan. Dalam hal berdasarkan hasil evaluasi In the case that based on the evaluation determined
ditetapkan bahwa besaran CCB tidak berubah maka where the magnitude of the CCB does not change,
Bank Indonesia akan mengeluarkan pengumuman then Bank Indonesia will issue an announcement on
di website Bank Indonesia dan apabila ditetapkan the website of Bank Indonesia and, if specified
ada perubahan, maka Bank Indonesia akan changes, then Bank Indonesia will issue a Circular
menerbitkan Surat Edaran mengenai perubahan Letter regarding such change.
tersebut.
Berdasarkan POJK No. 46/POJK.03/2015 tanggal According to POJK No. 46/POJK.03/2015 dated
23 Desember 2015 tentang Penetapan Systemically December 23, 2015 concerning the Stipulation of
Important Bank dan Capital Surcharge, ditetapkan Systemically Important Banks and Capital
bahwa Otoritas Jasa Keuangan berkoordinasi Surcharge, the Financial Services Authority in
dengan Bank Indonesia akan menetapkan SIB dan coordination with Bank Indonesia will set SIB and
Capital Surcharge untuk SIB. Bank yang ditetapkan Capital Surcharge for SIB. Banks are defined as SIB
sebagai SIB wajib membentuk Capital Surcharge is required to establish Capital Surcharge for SIB.
untuk SIB.
Penetapan SIB dan Capital Surcharge untuk SIB Determination of SIB and Capital Surcharge for SIB
dilakukan secara semesteran setiap tahun pada: conducted biannually on:
a. Bulan Maret dengan menggunakan data pada a. March using data in December of the previous
bulan Desember tahun sebelumnya; dan year; and
b. Bulan September dengan menggunakan data b. September using data in June of the previous
posisi bulan Juni tahun sebelumnya. year.
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) menetapkan Capital Financial Services Authority (FSA) establish Capital
Surcharge untuk SIB dalam 5 kelompok bucket: Surcharge for SIB in 5 Banks of bucket:
a. 1% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan a. 1% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 1; bucket 1;
b. 1,5% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan b. 1.5% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 2; bucket 2;
c. 2% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan c. 2% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 3; bucket 3;
d. 2,5% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan d. 2.5% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 4; bucket 4;
e. 3,5% dari ATMR bagi SIB yang digolongkan e. 3.5% from RWA for SIB, which classified as
dalam kelompok bucket 5. bucket 5.
Untuk pertama kali, OJK akan menetapkan SIB For the first time, the FSA will set the SIB into
dalam 4 kelompok dimana pemenuhannya 4 buckets where fulfillment is done gradually:
dilakukan secara bertahap:
1. SIB bagi kelompok (bucket) 1 sebesar: 1. SIB for bucket 1 amounted to:
a. 0,25% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari a. 0.25% from RWA since January 1, 2016;
2016;
b. 0,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari b. 0.5% from RWA since January 1, 2017;
2017;
c. 0,75% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari c. 0.75% from RWA since January 1, 2018;
2018;
d. 1% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari d. 1% from RWA since January 1, 2019.
2019.
2. SIB bagi kelompok (bucket) 2 sebesar: 2. SIB for bucket 2 amounted to:
a. 0,375% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari a. 0.375% from RWA since January 1, 2016;
2016;
b. 0,75% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari b. 0.75% from RWA since January 1, 2017;
2017;
c. 1,125% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari c. 1.125% from RWA since January 1, 2018;
2018;
d. 1,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari d. 1.5% from RWA since January 1, 2019.
2019.
- 205 -
Page 691
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
42. Pengelolaan Permodalan (lanjutan) 42. Capital Management (continued)
3. SIB bagi kelompok (bucket) 3 sebesar: 3. SIB for bucket 3 amounted to:
a. 0,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari a. 0.5% from RWA since January 1, 2016;
2016;
b. 1% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari b. 1% from RWA since January 1, 2017;
2017;
c. 1,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari c. 1.5% from RWA since January 1, 2018;
2018;
d. 2% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari d. 2% from RWA since January 1, 2019.
2019.
4. SIB bagi kelompok (bucket) 4 sebesar: 4. SIB for bucket 4 amounted to:
a. 0,625% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari a. 0.625% from RWA since January 1, 2016;
2016;
b. 1,25% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari b. 1.25% from RWA since January 1, 2017;
2017;
c. 1,875% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari c. 1.875% from RWA since January 1, 2018;
2018;
d. 2,5% dari ATMR sejak tanggal 1 Januari d. 2.5% from RWA since January 1, 2019.
2019.
43. Posisi Devisa Neto 43. Net Open Position
Perhitungan Posisi Devisa Neto Bank berdasarkan The Net Open Position calculations for the Bank
pada Peraturan Bank Indonesia No. 17/5/PBI/2015 only are based on Bank Indonesia Regulation
tanggal 29 Mei 2015. Berdasarkan peraturan No. 17/5/PBI/2015 dated May 29, 2015. Based on
tersebut, Bank hanya diwajibkan untuk menjaga such regulation, the Bank is only required to
posisi devisa neto secara keseluruhan maksimum maintain the overall net open position at a maximum
20% dari total modal. of 20% from total capital.
Rasio Posisi Devisa Neto secara keseluruhan The overall Net Open Position ratio is the sum of the
adalah penjumlahan nilai absolut dari selisih bersih absolute values of the net difference between the
antara aset dan liabilitas dalam mata uang asing dan assets and liabilities denominated in each foreign
selisih bersih dari tagihan dan liabilitas komitmen currency and the net difference of the receivables
dan kontinjensi, yang dicatat dalam akun and payables of both commitments and
administratif yang didenominasi dalam setiap mata contingencies recorded in the administrative
uang asing, yang dinyatakan dalam Rupiah. accounts denominated in each foreign currency,
which are stated in Rupiah.
Posisi Devisa Neto Bank pada tanggal 31 Desember Net Open Positions for the Bank as at December
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 31, 2023 and 2022 are as follows:
2023
Aset/ Liabilitas/ Nilai Neto/
Assets Liabilities Net Value
Mata uang Currency
Keseluruhan (Laporan Overall (Statement
Posisi Keuangan dan of Financial Position
Rekening Administratif) and Off-Balance Sheet)
Dolar Amerika Serikat 15.069.997 15.159.688 89.691 United States Dollar
Yen Jepang 3.851 33.225 29.374 Japanese Yen
Euro Eropa 13.960 15.610 1.650 European Euro
Dolar Australia 9.475 3.179 6.296 Australian Dollar
Poundsterling Inggris 7.177 349 6.828 Great Britain Poundsterling
Dolar Singapura 49.788 2.781 47.007 Singapore Dollar
Lain-lain*) 28.966 12.661 16.305 Others*)
15.183.214 15.227.493 197.151
Total Modal 12.295.211 Total Capital
Rasio Posisi Devisa Neto Net Open Position Ratio
(Keseluruhan) 1,60 (Overall)
- 206 -
Page 692
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
43. Posisi Devisa Neto (lanjutan) 43. Net Open Position (continued)
2022
Aset/ Liabilitas/ Nilai Neto/
Assets Liabilities Net Value
Mata uang Currency
Keseluruhan (Laporan Overall (Statement
Posisi Keuangan dan of Financial Position
Rekening Administratif) and Off-Balance Sheet)
Dolar Amerika Serikat 15.833.310 15.772.931 60.379 United States Dollar
Yen Jepang 10.730 36.562 25.832 Japanese Yen
Euro Eropa 7.620 12.509 4.889 European Euro
Dolar Australia 7.419 8.861 1.442 Australian Dollar
Poundsterling Inggris 13.265 362 12.903 Great Britain Poundsterling
Dolar Singapura 67.099 21.488 45.611 Singapore Dollar
Lain-lain*) 25.040 10.977 14.063 Others*)
15.964.483 15.863.690 165.119
Total Modal 11.538.974 Total Capital
Rasio Posisi Devisa Neto Net Open Position Ratio
(Keseluruhan) 1,43 (Overall)
44. Perjanjian-Perjanjian Signifikan 44. Significant Agreements
Bank menandatangani beberapa perjanjian penting The Bank entered into several significant
seperti yang tersebut di bawah ini: agreements as follows:
a. Perjanjian Kerja sama dengan PT Bank a. Joint Agreement with PT Bank Pembangunan
Pembangunan Daerah Jambi pada tanggal Daerah Jambi dated June 29, 2020 regarding
29 Juni 2020 mengenai Jual Beli Piutang dan the Sale and Purchase of Receivables and
Pembiayaan Bersama dengan jenis kredit pension loans Joint Financing. The maximum
pensiunan. Jumlah maksimal plafond limit of financing is Rp35,000,000,000 (full
pembiayaan adalah sebesar Rp35.000.000.000 amount) with a maximum term of 15 years and
(nilai penuh) dengan jangka waktu maksimal the maximum age of the debtor is 75 years at
15 tahun dan umur debitur maksimal 75 tahun the end of the credit agreement.
pada saat perjanjian kredit berakhir.
Porsi pembiayaan Bersama yang telah The portion of joint financing that has been
disepakati adalah PT Bank Pembangunan agreed upon is PT Bank Pembangunan Daerah
Daerah Jambi sebesar 90% dan Bank sebesar at 90% and Bank at 10% of the total joint
10% dari total pembiayaan bersama. financing.
b. Perjanjian Kerja sama dengan PT Bank b. Joint Agreement with PT Bank Tabungan
Tabungan Pensiunan Nasional Tbk (BTPN) Pensiunan Nasional Tbk (BTPN) dated June 7,
pada tanggal 7 Juni 2018 mengenai Jual Beli 2018 regarding the Sale and Purchase of
Piutang dan Pengalihan Piutang dengan Receivables and Transfer of Pension Loans
jenis kredit pensiunan. Jumlah maksimal Receivables. The maximum limit of financing is
plafond pembiayaan adalah sebesar Rp2,000,000,000,000 (full amount) with a
Rp2.000.000.000.000 (nilai penuh) dengan maximum term of 15 years and the maximum
jangka waktu maksimal 15 tahun dan umur age of the debtor is 75 years at the end of the
debitur maksimal 75 tahun pada saat perjanjian credit agreement.
kredit berakhir.
Porsi pembiayaan Bersama yang telah The portion of joint financing that has been
disepakati adalah PT BTPN sebesar 90% dan agreed upon is PT BTPN at 90% and Bank at
Bank sebesar 10% dari total pembiayaan 10% of the total joint financing.
bersama.
c. Perjanjian Kerja sama dengan PT Bank Woori c. Joint Agreement with PT Bank Woori Saudara
Saudara Indonesia 1906 Tbk pada tanggal Indonesia 1906 Tbk dated July 21, 2020
21 Juli 2020 mengenai Jual Beli Piutang regarding the Sale and Purchase of
dan Pengalihan Piutang dengan jenis Receivables and pension loans Joint Financing.
kredit pensiunan. Jumlah maksimal The maximum limit of financing is
plafond pembiayaan adalah sebesar Rp500,000,000,000 (full amount) with a
Rp500.000.000.000 (nilai penuh) dengan maximum term of 15 years and the maximum
jangka waktu maksimal 15 tahun dan umur age of the debtor is 75 years at the end of the
debitur maksimal 75 tahun pada saat perjanjian credit agreement.
kredit berakhir.
- 207 -
Page 693
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
44. Perjanjian-Perjanjian Signifikan (lanjutan) 44. Significant Agreements (continued)
Porsi pembiayaan Bersama yang telah The portion of joint financing that has been
disepakati adalah PT Bank Woori Saudara agreed upon is PT Bank Woori Saudara
Indonesia 1906 Tbk sebesar 90% dan Bank Indonesia 1906 Tbk at 90% and Bank at 10% of
sebesar 10% dari total pembiayaan bersama. the total joint financing.
d. Perjanjian Kerja sama dengan PT Bank d. Joint Agreement with PT Bank Perkreditan
Perkreditan Rakyat Dhaha Ekonomi pada Rakyat Dhaha Ekonomi dated September 26,
tanggal 26 September 2019 mengenai Jual Beli 2019 regarding the Sale and Purchase of
Piutang dan Pembiayaan Bersama dengan Receivables and pension loans Joint Financing.
jenis kredit pensiunan. Jumlah maksimal The maximum limit of financing is
plafond pembiayaan adalah sebesar Rp5,000,000,000 (full amount) with a maximum
Rp5.000.000.000 (nilai penuh) dengan jangka term of 15 years and the maximum age of the
waktu maksimal 15 tahun dan umur debitur debtor is 75 years at the end of the credit
maksimal 75 tahun pada saat perjanjian kredit agreement.
berakhir.
Porsi pembiayaan Bersama yang telah The portion of joint financing that has been
disepakati adalah PT Bank Perkreditan Rakyat agreed upon is PT Bank Perkreditan Rakyat
Dhaha Ekonomi sebesar 95% dan Bank Dhaha Ekonomi at 95% and Bank at 5% of the
sebesar 5% dari total pembiayaan bersama. total joint financing.
e. Perjanjian Kerja sama dengan PT Bank e. Joint Agreement with PT Bank Tabungan
Tabungan Negara (Persero) Tbk (BTN) pada Negara (Persero) Tbk (BTN) dated July 8, 2020
tanggal 8 Juli 2020 mengenai Jual Beli Piutang regarding the Sale and Purchase of
dan Pembiayaan Bersama dengan jenis Receivables and Joint Financing with pension
kredit pensiunan. Jumlah maksimal loans. The maximum limit of financing is
plafond pembiayaan adalah sebesar Rp500,000,000,000 (full amount) with a
Rp500.000.000.000 (nilai penuh) dengan maximum term of 15 years and the maximum
jangka waktu maksimal 15 tahun dan umur age of the debtor is 75 years at the end of the
debitur maksimal 75 tahun pada saat perjanjian credit agreement.
kredit berakhir.
Porsi pembiayaan Bersama yang telah The portion of joint financing that has been
disepakati adalah PT Bank Tabungan Negara agreed upon is PT Bank Tabungan Negara
(Persero) Tbk (BTN) sebesar 90% dan Bank (Persero) Tbk (BTN) at 90% and Bank at 10%
sebesar 10% dari total pembiayaan bersama. of the total joint financing.
f. Perjanjian Kerjasama dengan PT Bank KB f. Cooperation Agreement with PT Bank KB
Bukopin Syariah pada tanggal 29 Desember Bukopin Syariah on December 29, 2020
2020 mengenai perjanjian tentang Investasi regarding the agreement regarding
Mudharabah Subordinasi. PT Bank Subordinated Mudharabah Investment.
KB Bukopin Tbk memberikan investasi sebesar PT Bank KB Bukopin Tbk provides an
Rp275.000.000.000 (nilai penuh) kepada investment of Rp275,000,000,000 (full amount)
PT Bank KB Bukopin Syariah. to PT Bank KB Bukopin Syariah.
Kedua pihak sepakat dan mengikatkan diri atas Both parties agreed and committed themselves
penyediaan dana dengan Mudharabah (bagi to providing funds with Mudharabah (profit
hasil) dengan nisbah bagi hasil dengan porsi sharing) with a profit sharing ratio with each
masing-masing pihak adalah PT Bank KB party's portion, namely PT Bank KB Bukopin
Bukopin Tbk sebesar 70% dan PT Bank KB Tbk at 70% and PT Bank KB Bukopin Syariah
Bukopin Syariah sebesar 30%. at 30%.
g. Transaksi penjualan kredit portofolio LAR (Loan g. LAR (Loan at Risk) portofolio credit sales
at Risk) ke SPC IDMB United Pte Ltd transaction to SPC IDMB United Pte Ltd
di Singapura. Kredit nominal in Singapore. Credit nominal
Rp4.135.377.534.505 (nilai penuh) dan Bank Rp4,135,377,534,505 (full amount) and Bank
ditunjuk sebagai collecting agent dengan appointed as collecting agent in exchange for a
imbalan mendapat Collection Fee sebesar 1% Collection Fee of 1% of nominal collection and
dari nominal penagihan dan Management Fee Management Fee of 0.25% of outstanding
sebesar 0,25% dari outstanding principal. principal.
- 208 -
Page 694
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
44. Perjanjian-Perjanjian Signifikan (lanjutan) 44. Significant Agreements (continued)
h. Transaksi penjualan kredit portofolio LAR (Loan h. LAR (Loan at Risk) portofolio credit sales
at Risk) ke SMMK Pte Ltd transaction to SMMK Pte Ltd
di Singapura. Kredit nominal in Singapore. Credit nominal
Rp3.813.072.530.214 (nilai penuh) dan KB Rp3,813,072,530,214 (full amount) and KB
Bukopin ditunjuk sebagai collecting agent Bukopin appointed as collecting agent in
dengan imbalan mendapat Collection Fee exchange for a Collection Fee of 1% of nominal
sebesar 1% dari nominal penagihan dan collection and Management Fee of 0.25% of
Management Fee sebesar 0,25% dari outstanding principal.
outstanding principal.
i. Pada tanggal 28 September 2022 Bank i. On September 28, 2022 Bank acquired sharia
membeli surat berharga syariah yaitu Sukuk marketable securities Sukuk Wakalah BI Al-
Wakalah BI Al-Istitsmar yang diterbitkan oleh Istitsmar issued by PT Perusahaan Pengelola
PT Perusahaan Pengelola Aset (Persero) Aset (Persero) amounting to Rp2,432,000 with
senilai Rp2.432.000 dengan jangka waktu 15 maturity date to 15 years (September 28, 2022 -
tahun (28 September 2022 - 28 September September 28, 2037) and yield of 0.75% per
2037) dan imbal hasil senilai 0,75% per tahun. annum.
45. Jaminan Pemerintah terhadap Kewajiban 45. Government Guarantee for The Payment of
Pembayaran Bank Umum Obligations of Commercial Banks
Pada tanggal 13 Oktober 2008, Presiden Republik On October 13, 2008, the President of the Republic
Indonesia menetapkan Peraturan Pemerintah of Indonesia approved Government Regulation
No. 66 Tahun 2008 tentang besaran nilai simpanan No. 66 Year 2008 regarding the amount of deposits
yang dijamin Lembaga Penjaminan Simpanan. guaranteed by Lembaga Penjaminan Simpanan.
Berdasarkan Peraturan tersebut, nilai simpanan Based on such Regulation, the guaranteed deposit
yang dijamin untuk setiap nasabah pada satu Bank amount in a Bank which previously according to
yang semula berdasarkan Undang-Undang No. 24 Law No. 24 Year 2004 amounted to a maximum of
Tahun 2004 ditetapkan maksimum Rp100 diubah Rp100 was amended to a maximum amount of
menjadi maksimum Rp2.000. Rp2,000.
Berdasarkan Undang-Undang Republik Indonesia Based on the Law of the Republic of Indonesia
No. 7 Tahun 2009, Perusahaan Pemerintah No. 7 Year 2009, Government Regulation in lien of
pengganti undang-undang tentang Lembaga law on Lembaga Penjaminan Simpanan has been
Penjaminan Simpanan telah ditetapkan menjadi set into law since January 13, 2009.
undang-undang sejak tanggal 13 Januari 2009.
46. Nilai Wajar Instrumen Keuangan 46. Fair Value of Financial Instruments
Tabel di bawah ini menyajikan perbandingan atas The table presents the comparison, of the carrying
nilai tercatat dengan nilai wajar dari instrumen amounts and fair value of the Group financial
keuangan Grup yang tercatat dalam laporan instruments that are recognized in the consolidated
keuangan konsolidasian: financial statements:
2023
Nilai Wajar
Diukur pada melalui
Nilai Wajar Penghasilan
melalui Komprehensif Lain/ Biaya Total Nilai
Laba Rugi/ Fair Value Perolehan Tercatat/
Fair Value through Other Diamortisasi/ Total
through Comprehensive Amortized Carrying Nilai Wajar/
Profit or Loss Income Cost Amount Fair Value
Aset Assets
Kas - - 289.184 289.184 289.184 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia - - 3.205.619 3.205.619 3.205.619 Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - neto - - 342.581 342.581 342.581 other banks - net
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain - neto - - 2.133.567 2.133.567 2.133.567 and other banks - net
- 209 -
Page 695
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
46. Nilai Wajar Instrumen Keuangan (lanjutan) 46. Fair Value of Financial Instruments (continued)
2023
Nilai Wajar
Diukur pada melalui
Nilai Wajar Penghasilan
melalui Komprehensif Lain/ Biaya Total Nilai
Laba Rugi/ Fair Value Perolehan Tercatat/
Fair Value through Other Diamortisasi/ Total
through Comprehensive Amortized Carrying Nilai Wajar/
Profit or Loss Income Cost Amount Fair Value
Surat-surat Marketable
berharga - neto 5.322.930 3.067.387 9.145.823 17.536.140 17.536.140 securities - net
Surat-surat berharga Marketable securities
yang dibeli dengan janji sold with agreement
dijual kembali - neto - - 2.572.152 2.572.152 2.572.152 to ressel receivable - net
Tagihan derivatif - - 3.040 3.040 3.040 Derivative receivables
Kredit yang diberikan Loans
dan pembiayaan/ and sharia
piutang syariah - financing/receivables
neto - - 45.835.782 45.835.782 45.835.782 - net
Tagihan akseptasi - Acceptances
neto - - 130.964 130.964 130.964 receivable - net
Penyertaan saham - Investments in
neto - - 15 15 15 shares - net
Aset lain-lain - - 1.272.119 1.272.119 1.272.119 Other asset
Total 5.322.930 3.067.387 64.930.846 73.321.163 73.321.163 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas Liabilities immediately
segera - - 431.402 431.402 431.402 payable
Simpanan Deposits from
nasabah - - 44.789.143 44.789.143 44.789.143 customers
Simpanan dari bank Deposits from
lain - - 7.886.721 7.886.721 7.886.721 other banks
Liabilitas derivatif - - 808 808 808 Derivatives payable
Surat-surat berharga Marketable securities
yang dijual dengan sold with agreement
janji dibeli kembali - neto - - 219.631 219.631 219.631 to ressel receivable - net
Liabilitas akseptasi - - 132.577 132.577 132.577 Acceptances payable
Pinjaman yang
diterima - - 11.704.492 11.704.492 11.704.492 Borrowings
Surat berharga yang Marketable
diterbitkan - - 3.397.588 3.397.588 3.397.588 securities issued
Liabilitas lain-lain - - 1.570.140 1.570.140 1.570.140 Other Liabilities
Total - - 70.132.502 70.132.502 70.132.502 Total
2022
Nilai Wajar
Diukur pada melalui
Nilai Wajar Penghasilan
melalui Komprehensif Lain/ Biaya Total Nilai
Laba Rugi/ Fair Value Perolehan Tercatat/
Fair Value through Other Diamortisasi/ Total
through Comprehensive Amortized Carrying Nilai Wajar/
Profit or Loss Income Cost Amount Fair Value
Aset Assets
Kas - - 524.320 524.320 524.320 Cash
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia - - 4.140.431 4.140.431 4.140.431 Bank Indonesia
Giro pada bank Current accounts with
lain - neto - - 743.970 743.970 743.970 other banks - net
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia Bank Indonesia
dan bank lain - neto - - 12.180.830 12.180.830 12.180.830 and other banks - net
Surat-surat Marketable
berharga - neto 3.362.099 588.835 8.058.944 12.009.878 12.009.878 securities - net
Tagihan derivatif 9.254 - - 9.254 9.254 Derivative receivables
Kredit yang diberikan
dan pembiayaan/ Loans and sharia
piutang syariah - financing/
neto - - 48.956.758 48.956.758 48.956.758 receivables - net
Tagihan akseptasi - Acceptances
neto - - 17.135 17.135 17.135 receivable - net
Penyertaan saham - Investments in
neto - - 15 15 15 shares - net
Aset lain-lain - - 807.707 807.707 807.707 Other asset
3.371.353 588.835 75.430.110 79.390.298 79.390.298
- 210 -
Page 696
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
46. Nilai Wajar Instrumen Keuangan (lanjutan) 46. Fair Value of Financial Instruments (continued)
2022
Nilai Wajar
Diukur pada melalui
Nilai Wajar Penghasilan
melalui Komprehensif Lain/ Biaya Total Nilai
Laba Rugi/ Fair Value Perolehan Tercatat/
Fair Value through Other Diamortisasi/ Total
through Comprehensive Amortized Carrying Nilai Wajar/
Profit or Loss Income Cost Amount Fair Value
Liabilitas Liabilities
Liabilities immediately
Liabilitas segera - - 388.522 388.522 388.522 payable
Deposits from
Simpanan nasabah - - 51.962.370 51.962.370 51.962.370 customers
Simpanan dari bank Deposits from
lain - - 10.381.375 10.381.375 10.381.375 other banks
Liabilitas derivatif 12.259 - - 12.259 12.259 Derivatives payable
Liabilitas akseptasi - - 17.346 17.346 17.346 Acceptances payable
Pinjaman yang
diterima - - 11.200.131 11.200.131 11.200.131 Borrowings
Surat berharga yang Marketable
diterbitkan - - 3.392.718 3.392.718 3.392.718 securities issued
Liabilitas lain-lain - - 1.367.530 1.367.530 1.367.530 Other Liabilities
Total 12.259 - 78.709.992 78.722.251 78.722.251 Total
Berikut metode dan asumsi yang digunakan untuk The following methods and assumptions are used to
perkiraan nilai wajar: estimate the fair value:
Nilai wajar aset dan liabilitas keuangan tertentu Fair values of certain financial assets and liabilities
selain surat berharga yang diukur melalui harga other than securities measured at amortised cost
perolehan yang diamortisasi dan biaya perolehan, and acquisition cost marketable securities,
pinjaman yang diterima, dan surat berharga yang borrowings, and securities issued approximate their
diterbitkan mendekati nilai tercatat, karena carrying amounts due to short-term maturities of
instrumen keuangan tersebut memiliki jangka waktu these financial instruments, due to the interest rate
jatuh tempo yang singkat dan memiliki tingkat bunga is at market rate and carried at fair value.
sesuai pasar.
Nilai wajar dari surat berharga yang diukur melalui The fair value of marketable securities amortized
harga perolehan yang diamortisasi dan biaya cost and acquisition cost marketable securities is
perolehan ditentukan berdasarkan harga kuotasi determined on the basis of quoted market price as
pasar yang berlaku pada 31 Desember 2023 dan at December 31, 2023 and December 31, 2022.
2022.
Nilai wajar dari pinjaman yang diterima dan surat The fair value of borrowings and securities issued is
berharga yang diterbitkan dihitung menggunakan calculated using discounted cash flows using market
arus kas yang didiskonto berdasarkan suku bunga rate.
pasar.
Tabel di bawah ini menyajikan nilai wajar instrumen The table below shows the fair value of financial
keuangan berdasarkan hierarki yang digunakan instruments based on the hierarchy used by the
Bank untuk menentukan dan mengungkapkan nilai Bank in determining and disclosing the fair value of
wajar dari instrumen keuangan: financial instruments:
a. Tingkat 1: Dikutip dari harga di pasar aktif untuk a. Level 1: Quoted prices in active markets for
aset atau liabilitas keuangan yang identik; identical financial assets or liabilities;
b. Tingkat 2: Yang melibatkan input selain dari b. Level 2: Those involving inputs other than
harga kuotasi yang termasuk dalam Tingkat 1 quoted prices included in Level 1 that are
yang dapat diobservasi untuk aset dan liabilitas, observable for the asset or liability, either
baik secara langsung (seperti harga) atau tidak directly (as prices) or indirectly (derived from
langsung (berasal dari harga); prices);
c. Tingkat 3: Input untuk aset dan liabilitas yang c. Level 3: Those with inputs for the asset or
tidak berdasarkan pada data yang dapat di liability that are not based on observable market
observasi di pasar (input yang tidak dapat data (unobservable inputs).
diobservasi).
- 211 -
Page 697
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
46. Nilai Wajar Instrumen Keuangan (lanjutan) 46. Fair Value of Financial Instruments (continued)
2023
Pengukuran Nilai Wajar pada Tanggal Pelaporan Menggunakan/
Fair Value Measurement as at Reporting Date Using:
Nilai Tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying Amount Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan yang diukur Financial asset measured
pada nilai wajar at fair value
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi: profit or loss:
Tagihan derivatif 3.040 3.040 - - Derivative receivables
Surat-surat berharga 5.322.930 13 5.322.917 - Marketable securities
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain: comprehensive income:
Surat-surat berharga 3.067.387 3.067.387 - - Marketable securities
Aset keuangan yang nilai Financial asset of which the
wajarnya diungkapkan Fair value is disclosed
Biaya perolehan di amortisasi: Amortized cost:
Surat-surat berharga 9.145.823 7.811.762 - 1.334.061 Marketable securities
Kredit yang diberikan
dan piutang: Loans and receivables:
Pinjaman yang diberikan dan
pembiayaan/piutang Loans and sharia
Syariah 45.835.782 - 45.835.782 - financing/receivables
Liabilitas keuangan yang nilai which the fair value is
wajarnya diungkapkan disclosed
Biaya perolehan diamortisasi: Amortized cost:
Surat berharga yang
diterbitkan 3.397.588 - 3.397.588 - Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 11.704.492 - 11.704.492 - Borrowings
2022
Pengukuran Nilai Wajar pada Tanggal Pelaporan Menggunakan/
Fair Value Measurement as at Reporting Date Using:
Nilai Tercatat/ Tingkat/ Tingkat/ Tingkat/
Carrying Amount Level 1 Level 2 Level 3
Aset keuangan yang diukur Financial asset measured
pada nilai wajar at fair value
Diukur pada nilai wajar melalui Fair value through
laba rugi: profit or loss:
Tagihan derivatif 9.254 9.254 - - Derivative receivables
Surat-surat berharga 3.362.099 716.047 2.646.052 - Marketable securities
Nilai wajar melalui penghasilan Fair value through other
komprehensif lain: comprehensive income:
Surat-surat berharga 588.835 588.835 - - Marketable securities
Aset keuangan yang nilai Financial asset of which the
wajarnya diungkapkan Fair value is disclosed
Biaya perolehan di amortisasi: Amortized cost:
Surat-surat berharga 8.058.944 6.804.733 - 1.254.211 Marketable securities
Kredit yang diberikan
dan piutang: Loans and receivables:
Pinjaman yang diberikan dan
pembiayaan/piutang Loans and sharia
Syariah 48.956.758 - 48.956.758 - financing/receivables
Financial liabilities of
Liabilitas keuangan yang nilai which the fair value is
wajarnya diungkapkan disclosed
Biaya perolehan diamortisasi: Amortized cost:
Surat berharga yang
diterbitkan 3.392.718 - 3.392.718 - Marketable securities issued
Pinjaman yang diterima 11.200.131 - 11.200.131 - Borrowings
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak As at December 31, 2023 and 2022 there is no
terdapat aset keuangan atau liabilitas keuangan financial assets and financial liabilities transfer out of
yang ditransfer dari/ke tingkat 2 dan/atau tingkat 3. or into level 2 and/or level 3.
- 212 -
Page 698
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
47. Analisa Kualitas Kredit 47. Credit Quality Analysis
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Losses
Peningkatan Risiko Kredit Secara Signifikan Significant Increase in Credit Risk
Ketika menentukan apakah risiko gagal bayar pada When determining whether the risk of default on
instrumen keuangan telah meningkat secara financial instruments has increased significantly
signifikan sejak pengakuan awal, Grup since initial recognition, the Group considers
mempertimbangkan informasi yang wajar dan reasonable and supported relevant information that
terdukung, serta relevan yang tersedia tanpa biaya is available without excessive costs or efforts. This
atau upaya yang berlebihan. Hal tersebut mencakup includes quantitative and qualitative information and
informasi dan analisa kuantitatif dan kualitatif, analysis, based on historical experience and credit
berdasarkan pada pengalaman historis dan expert assessments and including forward-looking
penilaian pakar kredit dan termasuk perkiraan masa estimates.
depan (forward-looking).
Tujuan dari penilaian ini adalah untuk The purpose of this assessment is to identify
mengidentifikasi apakah peningkatan risiko kredit whether a significant increase in credit risk of
secara signifikan atas eksposur telah terjadi dengan exposure has occurred by comparing:
membandingkan:
• Probability of Default (PD) atas umur tersisa • Probability of Default (PD) for the remaining age
pada tanggal pelaporan; dengan at the reporting date; with
• Probability of Default (PD) atas umur tersisa • Probability of Default (PD) for the estimated
yang di estimasi pada saat pengakuan awal remaining age at initial recognition of the
eksposur (jika relevan, disesuaikan dengan exposure (if relevant, adjusted for change in
perubahan ekspektasi pembayaran dimuka). expectations of prepayment).
Grup menggunakan kriteria berikut dalam The Group use these criteria for determining
menentukan apakah peningkatan risiko kredit whether there has been a significant increase in
secara signifikan atas eksposur telah terjadi: credit:
• pengujian kuantitatif berdasarkan perubahan • • quantitative test based on movement in PD;
Probability of Default (PD);
• indikator kualitatif. • qualitative indicators.
Credit Risk Grades Credit Risk Grades
Grup mengalokasikan setiap eksposur ke credit risk The Group allocated each exposure to credit risk
grades berdasarkan variasi data yang ditentukan grades based on a variety of data that is determined
dapat memprediksi risiko gagal bayar dan to predict the risk of default and apply credit
menerapkan pengalaman atas kredit. Credit risk experience judgement. Credit risk grades are
grades ditetapkan menggunakan faktor kualitatif dan determined using qualitative and quantitative factors
kuantitatif yang dapat mengindikasikan risiko gagal that can indicate the risk of default. These factors
bayar. Faktor-faktor ini bervariasi tergantung pada vary depending on the nature of the exposure and
sifat eksposur dan jenis peminjam. the type of borrower.
Credit risk grades ditetapkan dan dikalibrasi Credit risk grades are determined and calibrated in
sedemikian rupa sehingga risiko terjadinya gagal such a way that the risk of default is increasing
bayar meningkat secara eksponensial seiring exponentially as credit risk rating decreases, for
dengan penurunan rating risiko kredit, sebagai example, the difference between credit risk rating
contoh, selisih antara credit risk rating grades 1 dan grades 1 and 2 is smaller than the difference
2 lebih kecil dari pada selisih antara credit risk rating between credit risk rating grades 2 and 3.
grades 2 dan 3.
Setiap eksposur dialokasikan ke credit risk grades Each exposure is allocated to credit risk grades at
pada pengakuan awal berdasarkan informasi yang initial recognition based on available information
tersedia tentang peminjam. Eksposur ini dipantau about the borrower. This exposure is monitored on
secara berkelanjutan, dan dapat mengakibatkan an ongoing basis, and can result in the exposure
eksposur dipindahkan ke credit risk grades yang being transferred to different credit risk grades.
berbeda. Pemantauan biasanya menggunakan data Monitoring usually uses the following data: financial
berikut: laporan keuangan, penggunaan fasilitas statements, use of credit facilities, estimates of
kredit, estimasi kondisi ekonomi. economic conditions.
- 213 -
Page 699
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
47. Analisa Kualitas Kredit (lanjutan) 47. Credit Quality Analysis (continued)
Credit Risk Grades (lanjutan) Credit Risk Grades (continued)
Penentuan Struktur Probability of Default Determination of the Probability of Default Structure
Credit risk grades adalah input utama dalam Credit risk grades are the main input in determining
penentuan struktur PD term structure atas eksposur. the PD term structure of the exposure. The Bank
Bank mengumpulkan informasi kinerja dan gagal collects performance and default information about
bayar tentang eksposur risiko kredit yang dianalisa credit risk exposures, which are analyzed by
berdasarkan yurisdiksi atau wilayah dan menurut jurisdiction or region and by product and borrower
jenis produk dan peminjam serta penilaian risiko type as well as credit risk assessment. For some
kredit. Untuk beberapa portofolio, informasi yang portfolios, information purchased from external
dibeli dari penilai kredit eksternal juga digunakan. credit assessors is also used.
Bank menggunakan model statistik untuk The Bank uses a statistical model to analyze the
menganalisa data yang dikumpulkan dan collected data and produce an estimate of the
menghasilkan perkiraan probability of default (PD) probability of default (PD) for the remaining life and
atas umur tersisa dan bagaimana hal ini how this is expected to change as a result of the
diperkirakan akan berubah sebagai akibat dari passage of time.
berlalunya waktu.
Analisa ini mencakup identifikasi dan kalibrasi This analysis includes the identification and
hubungan antara perubahan tingkat gagal bayar dan calibration of the relationship between changes in
perubahan dalam faktor-faktor makro ekonomi default rates and changes in key macroeconomic
utama serta analisa mendalam tentang dampak factors as well as an in-depth analysis of the impact
faktor-faktor lain tertentu (misalkan restrukturisasi) of other certain factors (e.g. restructuring) on the
pada risiko gagal bayar. Untuk sebagian besar risk of default. For most exposures, the main
eksposur, indikator makro ekonomi utama meliputi: macroeconomic indicators include: GDP growth,
pertumbuhan PDB, suku bunga acuan, dan tingkat benchmark interest rates, and the unemployment
pengangguran. Untuk eksposur pada industri rate. For exposures in certain industries and/or
dan/atau wilayah tertentu, analisa dapat mencakup regions, the analysis can include commodity prices
harga komoditas dan/atau harga properti yang and/or, relevant property prices.
relevan.
Penentuan Terjadinya Peningkatan Risiko Kredit Determination of Significant Increase in Credit Risk
Secara Signifikan
Grup mempergunakan sejumlah kriteria untuk The Group uses several criteria for determining that
menentukan telah terjadi peningkatan risiko kredit credit risk has increased significantly.
secara signifikan.
Kriteria tersebut ditetapkan menggunakan faktor The criteria are determined using quantitative and
kuantitatif dan kualitatif termasuk penentuan qualitative factors including determination based on
berdasarkan status hari tunggakan yang dapat arrear day status that can indicate significant
mengindikasikan telah terjadi peningkatan risiko increase in credit risk since initial recognition.
kredit yang signifikan terhadap saat awal diberikan.
Grup dimungkinkan menggunakan penilaian dari The Group can also use the judgement of credit
analis kredit dan pengalaman historis yang relevan, analysts and, if possible, relevant historical
dalam menentukan bahwa eksposur mungkin saja experience, in determining that the exposure may
telah mengalami peningkatan risiko kredit yang have experienced a significant increase in credit
signifikan berdasarkan indikator kualitatif tertentu risk based on certain qualitative indicators that are
yang dianggap dapat mengindikasikan hal tersebut considered to indicate this and their effects may not
dimana pengaruhnya mungkin belum sepenuhnya be fully reflected in quantitative analysis in
tercermin pada saat dilakukan analisis kuantitatif. comprehensive manner on a timely manner.
Grup menentukan bahwa peningkatan risiko kredit The Group determines that a significant increase in
secara signifikan belum terjadi apabila masih kurang credit risk has not occurred if it is still less than 30
dari 30 hari tunggakan. Hari tunggakan ditentukan days in arrears. Arrear days are determined by
dengan menghitung jumlah hari sejak tanggal jatuh counting the number of days from the initial due
tempo awal dimana pembayaran penuh belum date where full payment has not been received.
diterima. Tanggal jatuh tempo ditentukan tanpa The due date is determined without considering the
mempertimbangkan masa tenggang yang mungkin grace period that might be available to the
tersedia bagi peminjam. borrower.
- 214 -
Page 700
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
47. Analisa Kualitas Kredit (lanjutan) 47. Credit Quality Analysis (continued)
Credit Risk Grades (lanjutan) Credit Risk Grades (continued)
Grup memantau efektivitas kriteria yang digunakan The Group monitors the effectiveness of the criteria
dalam mengidentifikasi peningkatan risiko kredit used in identifying significant increases in credit risk
yang signifikan dengan cara reviu berkala. by periodic review.
Modifikasi Aset Keuangan Modification of Financial Assets
Ketentuan kontraktual pinjaman dapat dimodifikasi Loan contractual terms can be modified for
untuk beberapa alasan, termasuk perubahan kondisi a number of reasons, including changes in market
pasar, retensi pelanggan dan faktor-faktor lain yang conditions, customer retention and other factors not
tidak terkait dengan penurunan kredit saat ini. related to the current credit decline. Loans with
Pinjaman yang ketentuan kontraktualnya modified contractual terms can cause the initial
dimodifikasi dapat menyebabkan pinjaman awal loan to be derecognized and recognized the
dihentikan pengakuannya dan pinjaman hasil modified loan as a new loan at fair value.
modifikasi diakui sebagai pinjaman baru pada nilai
wajar.
Ketika ketentuan kontraktual pinjaman dimodifikasi When the contractual terms of the loan are
dan tidak mengakibatkan penghentian pengakuan, modified and do not result in termination of
penentuan terjadinya peningkatan risiko kredit recognition, determining the occurrence of a
secara signifikan dilakukan dengan cara significant increase in credit risk is done by
membandingkan: comparing:
• sisa PD sepanjang umur pada tanggal • PD remainder life at reporting date based on
pelaporan berdasarkan ketentuan yang modified provision; with
dimodifikasi; dengan
• sisa PD sepanjang umur yang diestimasi • Residual PD throughout the estimated age
berdasarkan data pada saat pengakuan awal based on data at initial recognition and initial
dan ketentuan kontraktual awal. contractual provisions.
Bank menganggap aset keuangan dalam keadaan The Bank considers financial assets as default
default/gagal bayar ketika: when:
• Debitur tidak mungkin membayar kewajiban • The debtor is unlikely to pay its credit obligation
kreditnya secara penuh, tanpa bantuan in full, without assistance (recourse) from the
(recourse) dari Bank; atau Bank; or
• Debitur telah melewati jatuh tempo lebih dari 90 • The debtors have past due more than 90 days
hari atas kewajiban kredit material apa pun for any material credit obligations to the Bank.
kepada Bank.
Dalam menilai apakah debitur dalam keadaan In assessing whether a debtor is in default, the Bank
default/gagal bayar, Bank mempertimbangkan considers the following indicators:
indikator berikut:
• Kualitatif seperti pelanggaran persyaratan • Qualitative such as violations of the terms of the
penjanjian (covenants); agreement (covenants);
• Kuantitatif seperti status tunggakan; dan • Quantitative such as arrears status; and
• Berdasarkan data yang dikembangkan secara • Based on data developed internally and
internal dan diperoleh dari sumber eksternal. obtained from external sources.
- 215 -
Page 701
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
47. Analisa Kualitas Kredit (lanjutan) 47. Credit Quality Analysis (continued)
Input, Asumsi, dan Teknik yang digunakan Inputs, Assumptions, and Techniques used in
dalam mengestimasi penurunan nilai estimating impairment
Penggunaan informasi perkiraan masa depan Use of forward-looking information
(forward-looking)
Bank menggunakan informasi forward-looking dalam The Bank uses forward-looking information in
menilai apakah telah terjadinya peningkatan risiko assessing whether there has been a significant
kredit secara signifikan dan pengukuran kerugian increase in credit risk and measurement of expected
kredit ekspektasian. Berdasarkan saran dari Komite credit losses. Based on advice from the Risk
Manajemen Risiko, pakar ekonomi dan Management Committee, economists and
pertimbangan berbagai informasi aktual dan consideration of various actual information and
perkiraan eksternal, Bank merumuskan pandangan external forecast, the Bank formulated a base case
dasar (base case) tentang pergerakan variabel for the movement of relevant economic variables in
ekonomi yang relevan dimasa depan serta perkiraan future as well as forecasts of other possible
skenario lain yang mungkin terjadi. Proses ini scenarios. This process involves developing two or
meliputi pengembangan dua atau lebih skenario more additional economic scenarios and considering
ekonomi tambahan dan mempertimbangkan the relative probabilities of the possible outputs.
probabilitas relatif dari keluaran (output) yang External information includes economic data and
mungkin. Informasi eksternal mencakup data estimates published by, such as government
ekonomi dan perkiraan yang diterbitkan oleh, seperti agencies and selected private sector analysts and
badan pemerintah dan analis sektor swasta dan academics.
akademisi terpilih.
Pandangan dasar (base case) mencerminkan The base case reflects the output with the highest
keluaran dengan probabilitas yang paling tinggi dan probability and is used in strategic planning and
digunakan dalam perencanaan strategis dan budgeting. Another scenario, reflects more
anggaran. Skenario yang lain, mencerminkan optimistic outputs and more pessimistic outputs.
keluaran yang lebih optimis dan keluaran yang lebih
pesimis.
Skenario ekonomi yang dirumuskan menggunakan The economic scenario is formulated using the
kisaran indikator utama berikut: following range of key indicators:
2023 2024
Tingkat pengangguran dasar 8%/base 8% dasar 8%/base 8% Unemployment rate
Kisaran antara 7 hingga 10%/ Kisaran antara 7 hingga 10%/
Range between 7 and 10% Range between 7 and 10%
Suku bunga dasar 1%/base 1% dasar 1%/base 1% Interest rates
Kisaran antara 0,5 hingga Kisaran antara 0,5 hingga
2%/Range between 0.5 and 2%/Range between 0.5 and 2%
2%
Pertumbuhan PDB dasar 1,5%/base 1.5% dasar 1,5%/base 1.5% GDP growth
Kisaran antara 0 hingga Kisaran antara 0 hingga 2,5%/
2,5%/ Range between 0 and Range between 0 and 2.5%
2.5%
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
Input utama dalam pengukuran kerugian kredit The main inputs in measuring expected credit loss
ekspektasian adalah variabel berikut : are the following variables:
• Probability of Default (PD) • Probability of Default (PD)
• Loss of Given Default (LGD) • Loss of Given Default (LGD)
• Exposure at Default (EAD) • Exposure at Default (EAD)
Parameter ini umumnya berasal dari model statistik These parameters generally come from statistical
yang dikembangkan secara internal dan data historis models that are developed internally and other
lainnya. Parameter ini disesuaikan untuk historical data. This parameter is adjusted to reflect
mencerminkan informasi forward-looking. forward-looking information.
- 216 -
Page 702
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
47. Analisa Kualitas Kredit (lanjutan) 47. Credit Quality Analysis (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
(lanjutan) (continued)
Estimasi PD adalah estimasi pada tanggal tertentu, PD estimation is an estimate on a certain date,
yang dihitung berdasarkan model peringkat statistik, which is calculated based on a statistical ranking
dan dinilai menggunakan rating yang disesuaikan model, and is assessed using a rating that is
dengan berbagai kategori dari debitur dan eksposur. adjusted to various categories of debtors and
Model statistik ini didasarkan pada data yang exposures. This statistical model is based on data
disusun secara internal yang terdiri dari faktor compiled internally consisting of quantitative and
kuantitatif dan kualitatif. qualitative factors.
LGD adalah besarnya kerugian jika terjadi gagal LGD is the amount of loss if there is a default. LGD
bayar. Parameter LGD diestimasi secara historis parameters are historically estimated based on the
berdasarkan tingkat pemulihan atas klaim terhadap level of recovery of claims against debtors who
debitur yang gagal bayar. Model LGD default. The LGD model considers the structure,
mempertimbangkan struktur, jaminan, senioritas collateral, claim seniority, the debtor industry, and
klaim, industri debitur, dan biaya pemulihan setiap the cost of recovering any collateral that is an
jaminan yang merupakan bagian integral dari aset integral part of a financial asset.
keuangan.
EAD merepresentasikan estimasi eksposur jika EAD represents the estimated exposure in case of
terjadi gagal bayar. EAD suatu aset keuangan default. EAD of a financial asset is the gross
adalah jumlah tercatat bruto. Untuk komitmen carrying amount. For loan commitments and
pinjaman dan jaminan keuangan, EAD mencakup financial guarantees, EAD includes the amount that
jumlah yang telah ditarik, serta jumlah potensial di has been withdrawn, as well as potential future
masa depan yang akan ditarik, yang diestimasi amounts to be withdrawn, which are estimated
berdasarkan pengamatan historis dan perkiraan based on historical observations and forward-
berwawasan ke depan (forward-looking). looking estimates.
Ketika pemodelan parameter dilakukan secara When parameter modeling is done collectively,
kolektif, instrumen keuangan dikelompokkan financial instruments are grouped according to the
berdasarkan kesamaan karakteristik risiko yang similarity of risk characteristics which include:
meliputi:
• jenis instrumen; • type of instrument;
• peringkat risiko kredit; • credit risk rating;
• jenis agunan; • type of collateral;
• tanggal pengakuan awal; • date of initial recognition;
• sisa waktu jatuh tempo; • remaining due date;
• industri; dan • industry; and
• lokasi geografis debitur. • debtor’s geographical location.
a. Analisis risiko kredit berdasarkan internal rating a. Credit risk analysis based on internal rating grades:
grades:
2023
Kerugian
Kredit atas
Kerugian Kerugian Aset Keuangan
Kredit Kredit yang Dibeli atau
Sepanjang Sepanjang Berasal dari
Umurnya - Umurnya - Aset Keuangan
Kerugian Kredit Tidak Kredit yang Memburuk/
Kredit Memburuk/ Memburuk/ Purchased
Ekspektasian Lifetime Lifetime or Credit
12 Bulan/ ECL - No Credit ECL - Credit Impaired
12 Months ECL Impaired Impaired Financial Assets Total
Kredit yang diberikan
yang diukur pada
biaya perolehan
yang diamortisasi Loans at amortized cost
Grade 1 39.904.538 614.341 160.916 - 40.679.795 Grade 1
Grade 2 1.056.648 3.326.041 2.009 - 4.384.698 Grade 2
Grade 3 - - 410.030 - 410.030 Grade 3
Grade 4 - - 348.669 - 348.669 Grade 4
Grade 5 - - 3.595.424 - 3.595.424 Grade 5
Total 40.961.186 3.940.382 4.517.048 - 49.418.616 Total
- 217 -
Page 703
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
47. Analisa Kualitas Kredit (lanjutan) 47. Credit Quality Analysis (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
(lanjutan) (continued)
2023
Kerugian
Kredit atas
Kerugian Kerugian Aset Keuangan
Kredit Kredit yang Dibeli atau
Sepanjang Sepanjang Berasal dari
Umurnya - Umurnya - Aset Keuangan
Kerugian Kredit Tidak Kredit yang Memburuk/
Kredit Memburuk/ Memburuk/ Purchased
Ekspektasian Lifetime Lifetime or Credit
12 Bulan/ ECL - No Credit ECL - Credit Impaired
12 Months ECL Impaired Impaired Financial Assets Total
Cadangan kerugian kredit (908.096) (498.218) (2.176.520) - (3.582.834) Loss allowance
Nilai Tercatat 40.053.090 3.442.164 2.340.528 - 45.835.782 Carrying Amount
2022
Kerugian
Kredit atas
Kerugian Kerugian Aset Keuangan
Kredit Kredit yang Dibeli atau
Sepanjang Sepanjang Berasal dari
Umurnya - Umurnya - Aset Keuangan
Kerugian Kredit Tidak Kredit yang Memburuk/
Kredit Memburuk/ Memburuk/ Purchased
Ekspektasian Lifetime Lifetime or Credit
12 Bulan/ ECL - No Credit ECL - Credit Impaired
12 Months ECL Impaired Impaired Financial Assets Total
Kredit yang diberikan
yang diukur pada
biaya perolehan
yang diamortisasi Loans at amortized cost
Grade 1 45.330.369 531.223 46.770 - 45.908.362 Grade 1
Grade 2 172.744 1.103.118 227 - 1.276.089 Grade 2
Grade 3 - - 415.888 - 415.888 Grade 3
Grade 4 - - 372.500 - 372.500 Grade 4
Grade 5 - - 2.610.595 - 2.610.595 Grade 5
Total 45.503.113 1.634.341 3.445.980 - 50.583.434 Total
Cadangan kerugian kredit (535.853) (104.609) (986.214) - (1.626.676) Loss allowance
Nilai Tercatat 44.967.260 1.529.732 2.459.766 - 48.956.758 Carrying Amount
Cadangan kerugian kredit untuk aset keuangan Allowance for credit losses for financial assets
yang diklasifikasikan pada nilai wajar melalui classified as fair value through other
penghasilan komprehensif lain tidak diakui pada comprehensive income is not recognized in the
laporan posisi keuangan karena nilai tercatat statement of financial position because the
aset keuangan tersebut adalah nilai wajar. carrying value of the financial assets is the fair
value.
b. Analisis risiko kredit berdasarkan probability of b. Credit risk analysis based on probability of
default: default:
2023
Kerugian
Kredit atas
Kerugian Kerugian Aset Keuangan
Kredit Kredit yang Dibeli atau
Sepanjang Sepanjang Berasal dari
Umurnya - Umurnya - Aset Keuangan
Kerugian Kredit Tidak Kredit yang Memburuk/
Kredit Memburuk/ Memburuk/ Purchased
Ekspektasian Lifetime Lifetime or Credit
12 Bulan/ ECL - No Credit ECL - Credit Impaired
12 Months ECL Impaired Impaired Financial Assets Total
Kredit yang diberikan
yang diukur pada
biaya perolehan
yang diamortisasi Loans at amortized cost
0,00-0,10 40.961.186 - 72.497 - 41.030.683 0.00-0.10
0,11-0,40 - 3.940.382 11.447 - 3.951.829 0.11-0.40
0,41-1,00 - - 4.433.104 - 4.433.104 0.41-1.00
Total 40.961.186 3.940.382 4.517.048 - 49.418.616 Total
- 218 -
Page 704
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
47. Analisa Kualitas Kredit (lanjutan) 47. Credit Quality Analysis (continued)
Pengukuran Kerugian Kredit Ekspektasian Measurement of Expected Credit Loss
(lanjutan) (continued)
2023
Kerugian
Kredit atas
Kerugian Kerugian Aset Keuangan
Kredit Kredit yang Dibeli atau
Sepanjang Sepanjang Berasal dari
Umurnya - Umurnya - Aset Keuangan
Kerugian Kredit Tidak Kredit yang Memburuk/
Kredit Memburuk/ Memburuk/ Purchased
Ekspektasian Lifetime Lifetime or Credit
12 Bulan/ ECL - No Credit ECL - Credit Impaired
12 Months ECL Impaired Impaired Financial Assets Total
Cadangan kerugian kredit (908.096) (498.218) (2.176.520) - (3.582.834) Loss allowance
Nilai Tercatat 40.053.090 3.442.164 2.340.528 - 45.835.782 Carrying Amount
2022
Kerugian
Kredit atas
Kerugian Kerugian Aset Keuangan
Kredit Kredit yang Dibeli atau
Sepanjang Sepanjang Berasal dari
Umurnya - Umurnya - Aset Keuangan
Kerugian Kredit Tidak Kredit yang Memburuk/
Kredit Memburuk/ Memburuk/ Purchased
Ekspektasian Lifetime Lifetime or Credit
12 Bulan/ ECL - No Credit ECL - Credit Impaired
12 Months ECL Impaired Impaired Financial Assets Total
Kredit yang diberikan
yang diukur pada
biaya perolehan
yang diamortisasi/ Loans at amortized cost
0,00-0,10 45.503.113 973.589 2.501.999 - 48.978.701 0.00-0.10
0,11-0,40 - 531.916 182.934 - 714.850 0.11-0.40
0,41-1,00 - 128.836 761.047 - 889.883 0.41-1.00
Total 45.503.113 1.634.341 3.445.980 - 50.583.434 Total
Cadangan kerugian kredit (535.853) (104.609) (986.214) - (1.626.676) Loss allowance
Nilai Tercatat 44.967.260 1.529.732 2.459.766 - 48.956.758 Carrying Amount
Analisa Sensitivitas Kerugian Kredit Sensitivity Analysis of Expected Credit Loss
Ekspektasian Terhadap Kondisi Ekonomi Masa for Future Economic Conditions
Depan
Aset Keuangan
yang Diukur
pada Nilai
Wajar melalui
Penghasilan
Aset Keuangan Komprehensif
yang Diukur Lain/
Rasio Kerugian Kredit pada Biaya Financial Assets
Ekspektasian Terhadap Perolehan Measured at
Aset Keuangan Pada Diamortisasi/ Fair Value
31 Desember 2023/ Financial asset Through Other
ECL Ratio to Financial Assets Measured at Comprehensive Total/
at December 31, 2023 Amortized Cost Income Total
Kerugian kredit ekspektasian
yang dilaporkan 3.582.834 - 3.582.834 Reported ECL
Nilai tercatat bruto 49.418.616 - 49.418.616 Gross carrying amount
Rasio kerugian kredit
ekspektasian yang
dilaporkan terhadap ECL ratio to gross
nilai tercatat bruto 7,25% - 7,25% carrying amount
- 219 -
Page 705
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
47. Analisa Kualitas Kredit (lanjutan) 47. Credit Quality Analysis (continued)
Analisa Sensitivitas Kerugian Kredit Sensitivity Analysis of Expected Credit Loss
Ekspektasian Terhadap Kondisi Ekonomi Masa for Future Economic Conditions (continued)
Depan (lanjutan)
2023 2024 2025 2026 2027
Skenario Moderat Moderate Scenario
Neraca Transaksi Berjalan (% PDB Tahunan) 91,58% 105,12% 117,06% 127,84% 137,76% Current Account (% GDP Yearly)
Tingkat Inflasi -4,54% -5,15% -5,70% -6,19% -6,64% Inflation Rate
Anggaran Pemerintah (% PDB) 37,41% 38,59% 39,16% 39,41% 39,46% Fiscal Balance (% GDP)
BI Rate 23,94% 24,15% 24,13% 24,03% -23,92% BI Rate
Index Keyakinan Konsumer 8,64% 8,64% 8,64% 8,64% 8,64% Consumer Confidence Index
Pembentukan Modal Tetap Bruto 70,95% 71,09% 71,11% 71,12% 71,12% Gross Fixed Capital Formation
Belanja Pemerintah 10,54% 10,45% 10,28% 10,08% 9,88% Government Expenditure
Index Harga Konsumen 7,32 -4,44 14,79 24,16 -83,31 Consumer Price Index
Produksi Industri 5,89% 6,21% 6,44% 6,61% 6,73% Industrial Production
Harga Minyak 83,92 90,10 95,26 99,68 103,53 Oil Price
Hutang Rumah Tangga 9,73% 9,65% 9,59% 9,52% 9,47% Household Debt
Skenario Optimis Upside Scenario
Neraca Transaksi Berjalan (% PDB Tahunan) 152,63% 175,21% 195,09% 213,07% 229,61% Current Account (% GDP Yearly)
Tingkat Inflasi -7,56% -8,59% -9,49% -10,31% -11,07% Inflation Rate
Anggaran Pemerintah (% PDB) 62,35% 64,31% 65,27% 65,68% 65,77% Fiscal Balance (% GDP)
BI Rate 39,90% 40,25% 40,22% 40,05% -39,86% BI Rate
Index Keyakinan Konsumer 14,40% 14,40% 14,40% 14,40% 14,40% Consumer Confidence Index
Pembentukan Modal Tetap Bruto 118,25% 118,48% 118,52% 118,53% 118,53% Gross Fixed Capital Formation
Belanja Pemerintah 17,57% 17,41% 17,13% 16,80% 16,47% Government Expenditure
Index Harga Konsumen 12,20 -7,39 -24,66 -40,26 138,85 Consumer Price Index
Produksi Industri 9,82% 10,35% 10,73% 11,01% 11,22% Industrial Production
Harga Minyak 139,87 150,17 158,76 166,13 172,56 Oil Price
Hutang Rumah Tangga 16,22% 16,09% 15,98% 15,87% 15,78% Household Debt
Skenario Pesimis Downside Scenario
Neraca Transaksi Berjalan (% PDB Tahunan) 61,05% 70,08% 78,04% 85,23% 91,84% Current Account (% GDP Yearly)
Tingkat Inflasi -3,02% -3,44% -3,80% -4,13% -4,43% Inflation Rate
Anggaran Pemerintah (% PDB) 24,94% 25,72% 26,11% 26,27% 26,31% Fiscal Balance (% GDP)
BI Rate 15,96% 16,10% 16,09% 16,02% -15,94% BI Rate
Index Keyakinan Konsumer 5,76% 5,76% 5,76% 5,76% 5,76% Consumer Confidence Index
Pembentukan Modal Tetap Bruto 47,30% 47,39% 47,41% 47,41% 47,41% Gross Fixed Capital Formation
Belanja Pemerintah 7,03% 6,96% 6,85% 6,72% 6,59% Government Expenditure
Index Harga Konsumen 4,88 -2,96 -9,86 -16,10 55,54 Consumer Price Index
Produksi Industri 3,93% 4,14% 4,29% 4,40% 4,49% Industrial Production
Harga Minyak 55,95 60,07 63,50 66,45 69,02 Oil Price
Hutang Rumah Tangga 6,49% 6,44% 6,39% 6,35% 6,31% Household Debt
48. Rugi Per Saham 48. Loss Per Share
Berikut adalah perhitungan rugi bersih per saham The following presents the computations of basic
dasar dan dilusian: and diluted loss per share:
2023
Rugi
Tahun Berjalan
yang Dapat Rata-rata
Diatribusikan Tertimbang
Kepada Pemilik Jumlah Saham
Entitas Induk/ Dasar/ Rugi
Loss Weighted per Saham
for the Period Average (Nilai Penuh)/
Attributable to Number of Loss
Equity Holders Ordinary Shares per Share
The Parent Entity Outstanding (Full Amount)
Rugi per saham dasar/ Basic/ diluted
dilusian (6.034.077) 98.277.584.070 (61) loss per share
- 220 -
Page 706
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
48. Rugi Per Saham (lanjutan) 48. Loss Per Share (continued)
2022
Rugi
Tahun Berjalan
yang Dapat Rata-rata
Diatribusikan Tertimbang
Kepada Pemilik Jumlah Saham
Entitas Induk/ Dasar/ Rugi
Loss Weighted per Saham
for the Period Average (Nilai Penuh)/
Attributable to Number of Loss
Equity Holders Ordinary Shares per Share
The Parent Entity Outstanding (Full Amount)
Rugi per saham dasar/ Basic/ diluted
dilusian (5.027.460) 67.887.540.178 (74) loss per share
49. Transaksi Non-Kas 49. Non-Cash Transaction
2023 2022
Keuntungan yang
belum direalisasi atas
surat-surat berharga Unrealized gain from
diukur pada nilai wajar melalui fair value through other
penghasilan komprehensif lain comprehensive income
setelah pajak tangguhan 4.938 (54.704) marketable securities - net
Revaluasi aset tetap - 77.837 Revaluation of fixed assets
Reklasifikasi aset tetap ke aset Reclassification of fixed assets
terbengkalai 24.151 - to abandoned assets
50. Informasi Tambahan 50. Additional Information
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As at December 31, 2023 and 2022 additional
informasi tambahan untuk Bank adalah sebagai information regarding the Bank is as follows (Bank
berikut (Bank saja): only):
2023 2022
Rasio aset produktif bermasalah Non-performing assets to
terhadap total aset produktif 6,37% 4,09% total earning assets ratio
Rasio kredit terhadap
dana pihak ketiga 113,18% 98,48% Loans to third party fund ratio
Rasio total beban operasional Total operating expenses
terhadap total pendapatan to total operating income
operasional 223,28% 222,62% ratio
Rasio kredit kepada Usaha Mikro
Kecil (UMK) terhadap total Small micro business loans
kredit yang diberikan 46,92% 53,51% to total loans ratio
Sesuai dengan peraturan POJK No. 38/ Based on OJK regulation No. 38/POJK.03/2019
POJK.03/2019 tentang Perubahan atas related to the Changes of POJK No. 32/
POJK No. 32/POJK.03/2018 tentang Batas POJK.03/2018 related to Legal Lending Limit and
Maksimum Pemberian Kredit dan Penyediaan Dana Provision of Large Funds for Commercial Banks, the
Besar Bagi Bank Umum, batas maksimum maximum lending limit to related parties, one non-
penyediaan dana kepada pihak terkait, satu related party debtor, and one non-related party
peminjam yang bukan pihak terkait dan satu group of debtors shall not exceed 10%, 20%, and
kelompok peminjam yang bukan pihak terkait 25% of the Bank’s capital, respectively.
masing-masing tidak melebihi 10%, 20%, dan 25%
dari modal Bank.
- 221 -
Page 707
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
50. Informasi Tambahan (lanjutan) 50. Additional Information (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 tidak terdapat As at December 31, 2023 there is no excess of the
pelampauan BMPK. Pada 31 Desember 2021 LLL. As at December 31, 2021, there was an excess
terdapat pelampauan BMPK terkait penjaminan of the LLL related to loan guarantees in the context
kredit dalam rangka penerapan teknik Manajemen of implementing Credit Risk Management
Risiko Kredit. Pelampauan BMPK ini merupakan techniques. The excess of the LLL is an impact of
dampak penurunan Modal Inti yang dialami oleh the declining in Core Capital experience by the
Bank. Pelampauan BMPK ini telah diselesaikan Bank. This excess of the LLL has been resolved in
pada Januari 2022. January, 2022.
51. Aset dan Liabilitas Dalam Mata Uang Asing 51. Assets and Liabililities in Foreign Currencies
Saldo aset dan liabilitas moneter dalam mata uang The balances of monetary assets and liabilities in
asing adalah sebagai berikut: foreign currencies are as follows :
2023 2022
Mata Uang Mata Uang
Asing Asing
(dalam ribuan)/ Ekuivalen (dalam ribuan)/ Ekuivalen
Foreign Rupiah/ Foreign Rupiah/
Currency Rupiah Currency Rupiah
(in thousand) Equivalent (in thousand) Equivalent
ASET ASSETS
Kas: Cash:
Dolar Amerika Serikat 560 8.627 482 7.337 United States Dollar
Euro Eropa 112 1.901 116 1.734 European Euro
Dolar Singapura 46 540 119 1.263 Singapore Dollar
Dolar Australia 19 201 23 228 Australian Dollar
Lain-lain (ekuivalen USD) 102 1.575 11 170 Others (USD equivalent)
Sub-total 12.844 10.732 Sub-total
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia: Bank Indonesia:
Dolar Amerika Serikat 7.563 116.440 13.689 208.441 United States Dollar
Current accounts with
Giro pada bank lain: other banks:
Dolar Amerika Serikat 9.952 153.231 36.902 561.918 United States Dollar
Dolar Singapura 3.837 44.801 5.258 55.969 Singapore Dollar
Dolar Hong Kong 4.959 9.774 1.437 2.788 Hong Kong Dollar
Euro Eropa 481 8.193 143 2.141 European Euro
Dolar Australia 731 7.689 282 2.790 Australian Dollar
Poundsterling Inggris 358 7.018 770 13.100 Great Britain Poundsterling
Yuan Cina 2.624 5.694 3.026 6.495 Chinese Yuan
Won Korea 186 2.211 38.422 409 Korean Won
Yen Jepang 16.550 1.804 97.147 10.250 Japanese Yen
Sub-total 240.415 655.860 Sub-total
Placements with Bank
Penempatan pada Bank Indonesia and other
Indonesia dan bank lain: banks:
Dolar Amerika Serikat 22.000 338.734 206.510 3.144.635 United States Dollar
Surat-surat berharga: Marketable securities:
Dolar Amerika Serikat 388.446 5.980.901 307.689 4.685.333 United States Dollar
Yuan China 1.292 2.803 2.475 5.312 Chinese Yuan
Sub-total 5.983.704 4.690.645 Sub-total
Tagihan akseptasi: Acceptance receivables:
Dolar Amerika Serikat 6.644 102.298 468 7.134 United States Dollar
Yuan Cina 4.090 8.875 4.758 10.212 Chinese Yuan
Sub-total 111.173 17.346 Sub-total
Tagihan derivatif: Derivative receivables:
Dolar Amerika Serikat 197 3.040 608 9.254 United States Dollar
- 222 -
Page 708
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
51. Aset Dan Liabilitas Dalam Mata Uang Asing 51. Assets And Liabililities In Foreign Currencies
(lanjutan) (continued)
2023 2022
Mata Uang Mata Uang
Asing Asing
(dalam ribuan)/ Ekuivalen (dalam ribuan)/ Ekuivalen
Foreign Rupiah/ Foreign Rupiah/
Currency Rupiah Currency Rupiah
(in thousand) Equivalent (in thousand) Equivalent
Kredit yang diberikan dan Loans and sharia
pembiayaan/piutang syariah: financing/receivables:
Dolar Amerika Serikat 326.533 5.027.636 215.246 3.277.656 United States Dollar
Euro Eropa 128 2.185 142 2.127 European Euro
Sub-total 5.029.821 3.279.783 Sub-total
Aset lain-lain: Other assets:
Dolar Amerika Serikat 1.282 19.793 1.962 29.872 United States Dollar
Total aset 11.855.964 12.046.568 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilities immediately
Liabilitas segera: payable:
Dolar Amerika Serikat 96 1.471 1.357 20.659 United States Dollar
China Yuan 183 398 101 216 Chinese Yuan
Dolar Hongkong 197 388 - - Hong Kong Dollar
Euro Eropa 20 341 - - European Euro
Yen Jepang 2.560 279 - - Japanese Yen
Poundsterling Inggris 8 149 8 143 Great Britain Poundsterling
Dolar Singapura 0 3 565 6.014 Singapore Dollar
Dolar Australia - - 1 9 Australian Dollar
Sub-total 3.029 27.041 Sub-total
Liabilitas akseptasi: Acceptance liabilities:
Dolar Amerika Serikat 6.644 102.298 468 7.134 United States Dollar
Yuan Cina 4.090 8.875 4.758 10.212- Chinese Yuann
Sub-total 111.173 - Sub-total
Giro: Demand deposits:
Dolar Amerika Serikat 27.138 417.845 23.507 357.951 United States Dollar
Yen Jepang 295.789 32.241 332.928 35.127 Japanese Yen
Dolar Singapura 62 722 328 3.491 Singapore Dollar
Dolar Australia 41 432 44 439 Australian Dollar
Euro Eropa 15 262 26 383 European Euro
Poundsterling Inggris 2 35 3 48 Great Britain Poundsterling
Sub-total 451.537 397.439 Sub-total
Tabungan: Saving deposits:
Dolar Amerika Serikat 3.369 51.876 7.398 112.659 United States Dollar
Euro Eropa 64 1.087 72 1.083 European Euro
Dolar Singapura 18 210 64 684 Singapore Dollar
Dolar Australia 27 319 34 335 Australian Dollar
Yen Jepang 1.963 214 2.840 300 Japanese Yen
Poundsterling Inggris 1 7 1 8 Great Britain Poundsterling
Sub-total 53.713 115.069 Sub-total
Deposito berjangka: Time deposits:
Dolar Amerika Serikat 226.658 3.489.847 206.890 3.150.417 United States Dollar
Dolar Australia 80 842 371 3.674 Australian Dollar
Euro Eropa 139 2.376 154 2.312 European Euro
Dolar Singapura 54 635 78 826 Singapore Dollar
Yen Jepang - - 464 49 Japanese Yen
Sub-total 3.493.700 3.157.278 Sub-total
- 223 -
Page 709
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
51. Aset Dan Liabilitas Dalam Mata Uang Asing 51. Assets And Liabililities In Foreign Currencies
(lanjutan) (continued)
2023 2022
Mata Uang Mata Uang
Asing Asing
(dalam ribuan)/ Ekuivalen (dalam ribuan)/ Ekuivalen
Foreign Rupiah/ Foreign Rupiah/
Currency Rupiah Currency Rupiah
(in thousand) Equivalent (in thousand) Equivalent
Simpanan dari bank lain: Deposit from other banks:
Dolar Amerika Serikat 500.000 7.698.500 664.513 10.118.875 United States Dollar
Pinjaman yang diterima: Borrowings:
Dolar Amerika Serikat 81.249 1.251.005 3.834 58.378 United States Dollar
Liabilitas derivatif: Derivative payables:
Dolar Amerika Serikat 53 808 805 12.259 United States Dollar
Liabilitas lain-lain: Other liabilities:
Dolar Amerika Serikat 2.034 31.320 4.158 63.323 United States Dollar
Dolar Australia - - 0 3 Australian Dollar
Dolar Singapura - - 0 1 Singapore Dollar
Euro Eropa 0 1 0 1 European Euro
Yuan Cina 0 7 - Chinese Yuan
31.328 63.328
Total liabilitas 13.094.793 13.967.013 Total liabilities
52. Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan 52. Issued and revised statements of financial
(PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi accounting standards (SFAS) and Interpretation
Keuangan (ISAK) yang dikeluarkan dan direvisi Of Financial Accounting Standards (IFAS)
Perubahan Pernyataan Standar Akuntansi Changes to the Statements of Financial Accounting
Keuangan (PSAK) Standards (SFAS)
Diterapkan pada tahun 2023 Adopted during 2023
Penerapan standar akuntansi keuangan revisi The implementation of the following revised financial
berikut, yang berlaku efektif 1 Januari 2023, relevan accounting standards, which are effective from
bagi Perusahaan namun tidak menyebabkan January 1, 2023 and relevant for the Company, did
perubahan signifikan atas kebijakan akuntansi not result in substantial changes to the Company’s
Perusahaan dan tidak berdampak material terhadap accounting policies and had no material effect on
jumlah-jumlah yang dilaporkan dalam laporan the amounts reported in the current or prior year’s
keuangan tahun berjalan maupun sebelumnya: financial statements:
- Amendemen PSAK No. 1: “Penyajian Laporan - Amendment to SFAS No. 1: “Presentation of
Keuangan” tentang Pengungkapan Kebijakan Financial Statements” regarding Disclosure of
Akuntansi yang Mengubah Istilah “Signifikan” Accounting Policies that Change the Term
menjadi “Material” dan Memberi Penjelasan “Significant” to “Material” and Provide
mengenai Kebijakan Akuntansi Material; Explanations of Material Accounting Policies;
- Amendemen PSAK No. 16, Aset Tetap: Hasil - Amendment to SFAS No. 16, Property, Plant
sebelum Penggunaan yang Diintensikan; and Equipment: Proceeds before Intended Use;
- Amendemen PSAK No. 25, Kebijakan - Amendment to SFAS No. 25, Accounting
Akuntansi, Perubahan Estimasi Akuntansi dan Policies, Changes in Accounting Estimates and
Kesalahan: Definisi Estimasi Akuntansi; Erros: Definition of Accounting Estimates;
- Amendemen PSAK No. 46, Pajak Penghasilan: - Amendment to SFAS No. 46, Income Taxes:
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas Deferred Tax related to Assets and Liabilities
yang Timbul dari Transaksi Tunggal; Arising from a Single Transaction;
- Amendemen PSAK No. 107, “Akuntansi - Amendment to SFAS No. 107, “Ijarah
Ijarah”; Accounting”;
- 224 -
Page 710
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
52. Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan 52. Issued and revised statements of financial
(PSAK) dan Interpretasi Standar Akuntansi accounting standards (SFAS) and Interpretation
Keuangan (ISAK) yang dikeluarkan dan direvisi Of Financial Accounting Standards (IFAS)
(lanjutan) (continued)
- PSAK 1 (Amendemen): “Penyajian Laporan - SFAS 1 (Amendment): “Presentation of
Keuangan: Klasifikasi Liabilitas sebagai Jangka Financial Statements: Classification of
Pendek atau Jangka Panjang”; Liabilities as Current or Non-current”;
- PSAK 1 (Amendemen): “Penyajian Laporan - SFAS 1 (Amendment): “Presentation of
Keuangan: Pengungkapan Kebijakan Financial Statements: Disclosure of Accounting
Akuntansi”; Policies”;
- PSAK 16 (Amendemen): “Aset Tetap: Hasil - SFAS 16 (Amendment): “Property, Plant and
Sebelum Penggunaan yang Diintensikan”; Equipment: Proceeds before Intended Use”;
- PSAK 25 (Amendemen): “Kebijakan Akuntansi, - SFAS 25 (Amendment): “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Changes in Accounting Estimates and Errors:
Kesalahan: Definisi Estimasi Akuntansi”; Definition of Accounting Estimates”;
- PSAK 46 (Amendemen): “Pajak Penghasilan: - SFAS 46 (Amendment): “Income Tax: Deferred
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas Tax related to Assets and Liabilities arising
yang timbul dari Transaksi Tunggal yang from a Single Transaction which adopted from
diadopsi dari Amendemen IAS 12 Income Amended IAS 12 Income Taxes on Deferred
Taxes tentang Deferred Tax related to Assets Tax related to Assets and Liabilities arising
and Liabilities arising from a Single from a Single Transaction”;
Transaction”;
- PSAK 73 (Amendemen): “Sewa: terkait - SFAS 73 (Amendment): “Leases: regarding
liabilitas sewa pada transaksi jual dan sewa- lease liabilities in sale-and-lease back
balik”; transactions”;
- PSAK 107 (Amendemen): “Akuntansi Ijarah”. - SFAS 107: “Ijarah Accounting”.
Telah diterbitkan namun belum berlaku efektif Issued but not yet effective
1 Januari 2024 January 1, 2024
- Amandemen PSAK No. 1, “Penyajian Laporan - Amendment to SFAS No. 1, “Presentation of
Keuangan” terkait Liabilitas Jangka Panjang Financial Statements” regarding Long-term
dengan Kovenan Liabilities with the Covenant
- Amandemen PSAK No. 73, “Sewa” terkait - Amendment to SFAS No. 73, “Leases”
Liabilitas Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa- regarding Lease Liabilities in Sale-and-lease
balik Back Transaction
- Standar Akuntansi Keuangan Internasional - International Financial Accounting Standard
1 Januari 2025 January 1, 2025
- PSAK No. 74, “Kontrak Asuransi” - SFAS No. 74, “Insurance Contracts”
- PSAK No. 74 (Amandemen): “Kontrak - SFAS No. 74 (Amendment): “Insurance
Asuransi: Penerapan Awal PSAK No. 74 dan Contracts: Initial Application of SFAS No. 74
PSAK No. 71 - Informasi Komparatif” and SFAS No. 71 - Comparative Information”
- Amandemen PSAK No. 10, “Pengaruh - Amendment to SFAS No. 10, “Impact on
Perubahan Kurs Valuta Asing: Kekurangan Changes in Foreign Currency: Lack of
Ketertukaran” Exchangeability”.
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As at the date of authorization of these financial
keuangan, Bank masih mempelajari dampak yang statements, the Bank is still evaluating the potential
mungkin timbul dari penerapan amendemen PSAK impact of the above amendments to SFAS and has
tersebut dan dampak tersebut pada laporan not yet determined the related effects on the
keuangan belum dapat ditentukan. financial statements.
- 225 -
Page 711
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
53. Informasi Tambahan Arus Kas 53. Additional Information on Cash Flow
Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas Reconciliation of liabilities that arising from financing
pendanaan adalah sebagai berikut: activities is as follows:
Perubahan Non Kas/
Non Cash Changes
Pergerakan
Amortisasi Kurs Mata
Biaya Emisi/ Uang Asing/
31 Desember/ Amortization Foreign 31 Desember/
December 31 Arus Kas/ of Issuance Exchange Desember 31,
2022 Cash flows Cost Rate 2023
Obligasi subordinasi 2.395.776 - 3.075 - 2.398.851 Subordinated bonds
Pinjaman yang diterima 11.200.131 504.361 - - 11.704.492 Borrowings
Surat berharga yang Marketable securities sold
dijual dengan janji with agreements
dibeli kembali - 219.631 - - 219.631 to repurchase
Surat berharga yang diterbitkan 996.942 - 1.795 - 998.737 Marketable Securities issued
Total 14.592.849 723.992 4.870 - 15.321.711 Total
Perubahan Non Kas/
Non Cash Changes
Pergerakan
Amortisasi Kurs Mata
Biaya Emisi/ Uang Asing/
31 Desember/ Amortization Foreign 31 Desember/
December 31 Arus Kas/ of Issuance Exchange Desember 31,
2021 Cash flows Cost Rate 2022
Obligasi subordinasi 2.792.450 - (396.674) - 2.395.776 Subordinated bonds
Pinjaman yang diterima 2.426.241 8.887.273 (113.383) - 11.200.131 Borrowings
Surat berharga yang Marketable securities sold
dijual dengan janji with agreements
dibeli kembali 2.399.726 (2.399.726) - - - to repurchase
Surat berharga yang diterbitkan 995.258 - 1.684 - 996.942 Marketable Securities issued
Total 8.613.675 6.487.547 (508.373) - 14.592.849 Total
54. Informasi Keuangan Tersendiri Bank 54. Financial Information of The Bank
Bank menerbitkan laporan keuangan konsolidasian The Bank published the consolidated financial
yang merupakan laporan keuangan utama, statements as its primary financial statements. The
informasi keuangan tambahan PT Bank KB Bukopin supplementary financial statements of PT Bank KB
Tbk (Entitas Induk) ini, dimana investasi pada Bukopin Tbk (Parent Entity) which account for
Entitas Anak dicatat dengan metode harga investment in Subsidiaries using the cost method,
perolehan, disajikan untuk menganalisa hasil usaha and have been prepared in order that the parent
entitas induk saja. Informasi keuangan tambahan entity’s result of operations can be analyzed. The
PT Bank KB Bukopin Tbk (Entitas Induk) berikut ini supplementary financial information of PT Bank KB
(Lampiran I - Lampiran V) harus dibaca bersamaan Bukopin Tbk (Parent Entity) (Attachment I -
dengan laporan keuangan konsolidasian Attachment V) should be read in conjunction with
PT Bank KB Bukopin Tbk dan Entitas Anak. the consolidated financial statements of PT Bank KB
Bukopin Tbk and Subsidiaries.
55. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan 55. Events After Reporting Date
Asset Bulk Sales Asset Bulk Sales
Asset Bulk Sales merupakan skema dari rangkaian Asset Bulk Sales is a scheme of a series of
transaksi yang terdiri dari: transactions consisting of:
Penjualan Kredit Loan Sales
Bank melakukan penjualan kredit kepada TLDC The Bank sold credit to TLDC PTE LTD with a total
PTE LTD dengan total baki debet Rp2.868.932 yang debit balance of IDR 2,868,932 purchased at a price
dibeli dengan harga Rp1.621.790 pada 28 Maret of Rp1,621,790 on March 28, 2024.
2024.
- 226 -
Page 712
PT BANK KB BUKOPIN TBK
DAN ENTITAS ANAK PT BANK KB BUKOPIN TBK
Catatan Atas Laporan Keuangan AND SUBSIDIARIES
Konsolidasian Notes To The Consolidated Financial Statements
Untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali (Figures are presented in million Rupiah, unless
dinyatakan lain) otherwise stated)
55. Peristiwa Setelah Periode Pelaporan (lanjutan) 55. Events After Reporting Date (continued)
Asset Bulk Sales (lanjutan) Asset Bulk Sales (continued)
Akuisisi Private Bond Private Bond Acquisition
Bank telah melakukan pembelian private bond dari The Bank has purchased a private bond of TLDC
TLDC PTE LTD dengan nominal sebesar USD106 PTE LTD with a nominal value of USD106 million on
juta pada 28 Maret 2024 dengan jangka waktu 5 March 28, 2024 which will be due in 5 years and
tahun dan Bunga floating berdasarkan US Treasury floating interest rate based on US Treasury Bills 5y
Bills 5y + margin variabel 0,8% (tahun ke-1 & tahun + variable margin 0.8% (year 1-year 2)/0.9%
ke-2)/0,9% (tahun ke-3)/1% (tahun ke 4 & tahun (year 3)/1% (year 4-year 5).
ke-5).
Pinjaman yang Diterima Borrowings
Berdasarkan dokumen Perjanjian Pinjaman pada Based on the Loan Agreement document dated
tanggal 1 April 2024, fasilitas pinjaman diterima oleh April 1, 2024, the loan facility was received by PT
PT Bank KB Bukopin Tbk dari The Korea Bank KB Bukopin Tbk from The Korea Development
Development Bank, cabang Singapura dengan Bank, Singapore branch, with a nominal amount of
nominal USD300.000.000. USD300,000,000.
56. Tanggung Jawab dan Otorisasi Penerbitan 56. Responsibilities and Authorized Issuance of
Laporan Keuangan Konsolidasian Consolidated Financial Statements
Manajemen Bank bertanggung jawab atas Management of the Bank is responsible for the
penyusunan dan penyajian laporan keuangan preparation and presentation of the consolidated
konsolidasian yang diotorisasi Direksi untuk terbit financial statements that are authorized by Directors
pada tanggal 20 Mei 2024. for issuance on May 20, 2024.
- 227 -
Page 713
Lampiran 1 Attachment 1
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
(ENTITAS INDUK SAJA) (PARENT ONLY)
Laporan Posisi Keuangan Statements Of Financial Position
Tanggal 31 Desember 2023 As at December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, (Figures are presented in million Rupiah
Kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
ASET ASSETS
Kas 254.501 490.328 Cash
Current accounts with Bank
Giro pada Bank Indonesia 2.655.765 3.743.790 Indonesia
Current accounts with other
Giro pada bank lain 367.341 766.734 banks
Penempatan pada Bank Placements with Bank Indonesia
Indonesia dan bank lain 738.617 11.081.830 and other banks
Surat-surat berharga Marketable securities
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui laba rugi 5.322.930 3.362.099 profit and loss
Diukur pada nilai wajar Fair value through
melalui penghasilan other comprehensive
komprehensif lain 3.477.939 1.090.347 income
Diukur pada biaya Measured at
perolehan amortisasi 8.808.097 7.661.041 amortized cost
17.608.966 12.113.487
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (109) (76) impairment losses
Surat-surat berharga - neto 17.608.857 12.113.411 Marketable securities - net
Tagihan Surat-surat berharga Marketable securities
yang dibeli dengan janji receivable purchased with
dijual kembali - neto 2.572.152 - agreements to resell - net
Tagihan derivatif 3.040 9.254 Derivative receivables
Kredit yang diberikan 44.183.228 45.984.992 Loans
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (3.353.299) (1.419.124) impairment losses
Kredit yang diberikan - neto 40.829.929 44.565.868 Loans - net
Tagihan akseptasi 132.577 17.346 Acceptances receivables
Dikurangi: Cadangan Less: Allowance for
kerugian penurunan nilai (1.613) (211) impairment losses
Tagihan akseptasi - neto 130.964 17.135 Acceptances receivables - net
Penyertaan saham 2.313.180 1.032.615 Investments in shares
Dikurangi: Less:
Akumulasi amortisasi dan Accumulated amortization and
penurunan nilai goodwill (106.229) (106.229) impairment losses of goodwill
Penyertaan saham - neto 2.206.951 926.386 Investments in shares - net
Aset tetap 4.322.260 4.360.811 Fixed assets
Dikurangi: Akumulasi penyusutan (1.300.473) (1.185.651) Less: Accumulated depreciation
Aset tetap - neto 3.021.787 3.175.160 Fixed assets - net
Aset pajak tangguhan - neto 2.558.816 1.858.834 Deferred tax assets - net
Aset tak berwujud 338.304 187.538 Intangible assets
Dikurangi: Akumulasi amortisasi (243.063) (176.339) Less: Accumulated amortization
Aset tak berwujud - neto 95.241 11.199 Intangible assets - net
Aset lain-lain - neto 5.798.633 5.943.811 Other assets - net
TOTAL ASET 78.842.594 84.703.740 TOTAL ASSETS
- 228 -
Page 714
Lampiran 1 Attachment 1
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
(ENTITAS INDUK SAJA) (PARENT ONLY)
Laporan Posisi Keuangan (lanjutan) Statements Of Financial Position (continued)
Tanggal 31 Desember 2023 As at December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, (Figures are presented in million Rupiah
Kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 430.154 389.384 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah 39.036.634 46.696.050 Deposits from customers
Simpanan dari bank lain 7.761.176 10.374.005 Deposits from other banks
Liabilitas derivatif 808 12.259 Derivative payables
Liabilitas akseptasi 132.577 17.346 Acceptances payables
Pinjaman yang diterima 11.654.712 11.132.586 Borrowings
Surat berharga yang diterbitkan 3.397.588 3.392.717 Subordinated bond
Utang pajak 59.039 52.208 Taxes payables
Liabilitas lain-lain 1.607.185 1.311.221 Other liabilities
TOTAL LIABILITAS 64.079.873 73.377.776 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham Share capital
Saham biasa kelas A - niIai Common A shares -
nominal Rp10.000 Rp10,000 (full amount)
(nilai penuh) par value
Saham biasa kelas B - niIai Common B shares -
nominal Rp100 Rp100 (full amount)
(nilai penuh) par value
Modal dasar Authorized capital
Saham biasa kelas A - Common A shares -
21.337.978 saham 21,337,978 shares
Saham biasa kelas B - Common B shares -
207.866.202.200 saham 207,866,202,200 shares
Modal ditempatkan dan Issued and fully paid
disetor penuh capital
Saham biasa kelas A - Common A shares -
21.337.978 saham 21,337,978 shares
Saham biasa kelas B - Common B shares -
187.866.201.892 saham per 187,866,201,892 shares
31 Desember 2023 dan as at December 31, 2023 and
67.866.202.200 saham per 67,866,202,200 shares
31 Desember 2022 19.000.000 7.000.000 as at December 31, 2022
Tambahan modal disetor 8.225.767 8.286.428 Additional paid-in capital
Uang muka setoran modal - 3.000.000 Advance for future shares subscription
Surplus revaluasi aset 1.557.366 1.559.122 Asset revaluation surplus
Keuntungan (kerugian)
yang belum direalisasi
atas surat-surat Unrealized gain (loss) on
berharga dalam kelompok fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income
komprehensif lain 7.563 2.625 marketable securities
Akumulasi rugi (14.027.975) (8.522.211) Accumulated deficit
TOTAL EKUITAS 14.762.721 11.325.964 TOTAL EQUITY
TOTAL LIABILITAS DAN EKUITAS 78.842.594 84.703.740 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
- 229 -
Page 715
Lampiran 2 Attachment 2
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
(ENTITAS INDUK SAJA) (PARENT ONLY)
Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan Statements Of Profit Or Loss And Other
Komprehensif Comprehensive Income
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, (Figures are presented in million Rupiah
Kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN INCOME AND EXPENSES
OPERASIONAL FROM OPERATIONS
Pendapatan bunga 4.347.708 3.674.535 Interest income
Beban bunga (3.738.512) (2.828.247) Interest expense
Pendapatan bunga - neto 609.196 846.288 Interest income - net
Pendapatan operasional lainnya Other operating income
Provisi dan komisi lainnya 310.805 266.695 Other fees and commissions
Keuntungan atas penjualan Gain on sale of marketable
surat-surat berharga - neto (8.899) 13.082 securities - net
Gain on foreign
Keuntungan selisih kurs - neto 29.265 31.815 exchange - net
Lain-lain 98.562 116.955 Others
Total pendapatan operasional
lainnya 429.733 428.547 Total other operating income
Provision allowance
Pembentukan cadangan for impairment
kerugian penurunan nilai losses on financial
atas aset keuangan – neto (4.979.817) (3.856.675) assets - net
Provision for allowance for
Beban estimasi kerugian atas Commitments and
komitmen dan kontinjensi - bersih (1.999) (2.272) Contingencies -net
Beban penyisihan Provision for allowance
kerugian penurunan nilai atas for impairment losses
aset non-keuangan - neto (268.218) (84.127) non-financial assets - net
Keuntungan (kerugian) dari perubahan Gain (loss) from in fair value
nilai wajar aset keuangan 155.384 (147.542) of financial assets
Keuntungan (kerugian) transaksi Gain (loss) from foreign
mata uang asing - neto 5.235 (1.919) exchange transactions - net
Umum dan administrasi (1.247.117) (1.442.582) General and administrative
Salaries and employee
Gaji dan tunjangan karyawan (706.146) (623.497) benefits
Premi program Premium on government
penjaminan pemerintah (86.843) (106.404) guarantee program
Total operational
Total beban operasional Iainnya (2.040.106) (2.172.483) expenses
LOSS FROM
RUGI OPERASIONAL (6.088.072) (4.990.183) OPERATIONS
BEBAN NON-OPERASIONAL - NETO (125.498) (74.508) NON-OPERATING LOSS - NET
RUGI SEBELUM BEBAN LOSS BEFORE
PAJAK PENGHASILAN (6.213.570) (5.064.691) INCOME TAX EXPENSE
- 230 -
Page 716
Lampiran 2 Attachment 2
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
(ENTITAS INDUK SAJA) (PARENT ONLY)
Laporan Laba Rugi Dan Penghasilan Statements Of Profit Or Loss And Other
Komprehensif (lanjutan) Comprehensive Income (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, (Figures are presented in million Rupiah
Kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
MANFAAT (BEBAN) INCOME TAX
PAJAK PENGHASILAN BENEFIT (EXPENSE)
Tangguhan 702.789 94.711 Deferred
Manfaat (beban) pajak Income tax (expense)
penghasilan - neto 702.789 94.711 benefit - net
RUGI TAHUN BERJALAN (5.510.781) (4.969.980) LOSS FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE
LAIN: INCOME:
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi: reclassified to profit or loss:
Pengukuran kembali kerugian Remeasurement loss on
atas program imbalan pasti 6.432 23.760 defined benefit
Perubahan surplus revaluasi aset (1.756) 77.837 Changes in asset revaluation surplus
Pajak penghasilan terkait pos-pos Income tax related to items
yang tidak akan direklasifikasi that not be reclasified
ke laba rugi (1.415) (5.227) to profit or loss
Items that may be
Pos-pos yang akan direklasifikasi: reclassified subsequently
ke laba rugi: to profit or loss:
Perubahan nilai wajar Changes in fair value
surat-surat berharga dalam of fair value through other
nilai wajar melalui penghasilan comprehensive income
komprehensif lain 6.330 (70.134) marketable securities
Pajak penghasilan terkait pos-pos Income tax related to items
yang akan direklasifikasi that will be reclasified
ke laba rugi (1.392) 15.429 to profit or loss
Total penghasilan Total other comprehensive
komprehensif lain - neto 8.199 41.665 income - net
Total rugi komprehensif Total comprehensive
tahun berjalan (5.502.582) (4.928.315) loss for the year
RUGI PER SAHAM LOSS PER SHARE
Dasar/dilusian (nilai penuh) (56) (73) Basic/diluted (full amount)
- 231 -
Page 717
Lampiran 3 Attachment 3
PT BANK KB BUKOPIN TBK (ENTITAS INDUK SAJA) PT BANK KB BUKOPIN TBK (PARENT ONLY)
Laporan Perubahan Ekuitas Statements Of Changes In Equity
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka Disajikan dalam jutaan Rupiah, Kecuali dinyatakan lain) (Figures are presented in million Rupiah unless otherwise stated)
Keuntungan
yang Belum
Direalisasi
atas Surat-Surat
Berharga Dalam
Kelompok Nilai
Wajar melalui
Penghasilan
Komprehensif Lain
- Setelah Pajak
Tangguhan/
Unrealized
Modal Gains on
Ditempatkan Fair Value
dan Disetor Tambahan Uang Muka Surplus Through Other
Penuh/ Modal Setoran Modal/ Revaluasi Aset/ Comprehensive Akumulasi
Issued and Disetor/ Advance for Asset Income Marketable Rugi/
Fully Paid Additional Future Shares Revaluation Securities - Net Accumulated
Capital Paid-in Capital Subscription Surplus of Deferred Tax Deficit Total
`
Saldo per 1 Januari 2022/
Balance as of January 1, 2022 7.000.000 8.286.428 - 1.481.285 57.330 (3.570.765) 13.254.278
`
Uang muka setoran modal/
Advance for future shares subscription - - 3.000.000 - - - 3.000.000
Surplus revaluasi aset/
Assets revaluation surplus - - - 77.837 - - 77.837
Kerugian yang belum direalisasi atas surat-surat
berharga dalam kelompok nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain - setelah pajak
tangguhan/
Unrealized loss on fair value through other
comprehensive income marketable securities -
net of deferred tax - - - - (54.705) - (54.705)
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti -
setelah pajak tangguhan
Remeasurement on defined benefit plans –
net of deferred tax - - - - - 18.534 18.534
Rugi tahun berjalan/Loss for the year - - - - - (4.969.980) (4.969.980)
`
Saldo per 31 Desember 2022/
Balance as of December 31, 2022 7.000.000 8.286.428 3.000.000 1.559.122 2.625 (8.522.211) 11.325.964
- 232 -
Page 718
Lampiran 3 Attachment 3
PT BANK KB BUKOPIN TBK (ENTITAS INDUK SAJA) PT BANK KB BUKOPIN TBK (PARENT ONLY)
Laporan Perubahan Ekuitas (lanjutan) Statements Of Changes In Equity (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2023 For the Year Ended December 31, 2023
(Angka-angka Disajikan dalam jutaan Rupiah, Kecuali dinyatakan lain) (Figures are presented in million Rupiah unless otherwise stated)
Keuntungan
yang Belum
Direalisasi
atas Surat-Surat
Berharga Dalam
Kelompok Nilai
Wajar melalui
Penghasilan
Komprehensif Lain
- Setelah Pajak
Tangguhan/
Unrealized
Modal Gains on
Ditempatkan Fair Value
dan Disetor Tambahan Uang Muka Surplus Through Other
Penuh/ Modal Setoran Modal/ Revaluasi Aset/ Comprehensive Akumulasi
Issued and Disetor/ Advance for Asset Income Marketable Rugi/
Fully Paid Additional Future Shares Revaluation Securities - Net Accumulated
Capital Paid-in Capital Subscription Surplus of Deferred Tax Deficit Total
`
Saldo per 1 Januari 2023/
Balance as of January 1, 2023 7.000.000 8.286.428 3.000.000 1.559.122 2.625 (8.522.211) 11.325.964
`
Uang muka setoran modal/
Advance for future shares subscription 3.000.000 - (3.000.000) - - - -
Penerimaan dana PUT VII dan
penempatan pribadi 9.000.000 (60.661) - - - - 8.939.339
Penghentian revaluasi aset/
Dececognation assets revaluation - - - (1.756) - - (1.756)
Kerugian yang belum direalisasi atas surat-surat
berharga dalam kelompok nilai wajar melalui
penghasilan komprehensif lain - setelah pajak
tangguhan/
Unrealized loss on fair value through other
comprehensive income marketable securities -
net of deferred tax - - - - - - -
Pengukuran kembali atas program imbalan pasti -
setelah pajak tangguhan
Remeasurement on defined benefit plans –
net of deferred tax - - - - 4.938 5.017 9.955
Rugi tahun berjalan/Loss for the year - - - - - (5.510.781) (5.510.781)
`
Saldo per 31 Desember 2023/
Balance as of December 31, 2023 19.000.000 8.225.767 - 1.557.366 7.563 (14.027.975) 14.762.721
- 233 -
Page 719
Lampiran 4 Attachment 4
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
(ENTITAS INDUK SAJA) (PARENT ONLY)
Laporan Arus Kas Statements Of Cash Flow
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Figures are presented in million Rupiah
Kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS OPERASI OPERATING ACTIVITIES
Penerimaan bunga 4.417.801 3.566.202 Receipts from interest
Pembayaran bunga (3.948.183) (2.789.351) Payments of interest expense
Pendapatan operasional Iainnya 325.797 193.350 Other operating income
Penerimaan kembali kredit Recoveries from
yang telah dihapusbukukan 179.698 84.763 written-off loans
Pembayaran gaji dan Payments of salaries and
tunjangan karyawan (727.681) (845.329) employee benefits
Beban operasional Iainnya (1.112.903) (1.731.424) Other operating expenses
Beban non operasional (119.192) (74.727) Non operating expenses
Pengeluaran kas Cash out before changes
sebelum perubahan dalam aset before in operating
dan liabilitas operasi (984.663) (1.596.516) assets and liabilities
Perubahan dalam aset dan Changes in operating assets
liabilitas operasi: and liabilities:
Penurunan (kenaikan) Decrease (increase)
aset operasi: in operating assets:
Penempatan pada bank lain Placements with other banks
yang jatuh tempo with maturities of more
lebih dari 3 bulan than 3 months
sejak tanggal perolehan (2.011.721) (30.000) from acquisition date
Surat-surat berharga - Marketable securities -
diperdagangkan 2.929.462 3.747.558 trading
Surat-surat berharga - kredit Marketable securities -
yang diberikan dan piutang 495.880 724.074 loans and receivables
Kredit yang diberikan (1.423.577) 1.891.553 Loans
Tagihan akseptasi 113.828 11.783 Acceptances receivable
Aset lain-lain (158.276) (1.582.602) Other assets
Kenaikan (penurunan) Increase (decrease)
liabilitas operasi: in operating liabilities:
Liabilitas segera 40.770 100.139 Liabilities immediately payable
Simpanan nasabah: Deposits from customers:
Giro (464.823) 127.514 Demand deposits
Tabungan (88.679) (1.901.335) Savings deposits
Deposito berjangka (7.105.913) (2.775.137) Time deposits
Simpanan dari bank lain (2.612.829) 783.085 Deposits from other banks
Liabilitas akseptasi 115.231 11.928 Acceptances payable
Utang pajak 13.160 13.930 Taxes payable
Liabilitas lain-lain 527.169 66.919 Other liabilities
Kas neto digunakan Net cash used in
untuk aktivitas operasi (10.614.981) (407.107) operating activities
- 234 -
Page 720
Lampiran 4 Attachment 4
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
(ENTITAS INDUK SAJA) (PARENT ONLY)
Laporan Arus Kas (lanjutan) Statements Of Cash Flow (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Figures are presented in million Rupiah
Kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS INVESTASI INVESTING ACTIVITIES
Penerimaan dari penjualan Receipts from sale of marketable
surat-surat berharga - nilai wajar securities - fair value through
melalui penghasilan komprehensif lain 260.000 1.099.665 other comprehensive income
Penerimaan dari surat-surat Receipts from matured
berharga yang jatuh tempo 11.665.372 4.106.018 marketable securities
Pembelian surat-surat berharga - Purchase of marketable securities -
nilai wajar melalui penghasilan fair value through other
komprehensif lain dan pada comprehensive income and
biaya perolehan diamortisasi (21.294.342) (12.558.187) at amortized cost
Receipts from matured
Penerimaan dari surat-surat marketable
berharga yang dibeli dengan janji securities purchased
dijual kembali yang jatuh tempo 57.780.679 33.774.734 with agreement to resell
Pembayaran atas surat-surat Payments of marketable
berharga yang dibeli dengan securities purchased
janji dijual kembali (60.352.831) (33.525.187) with agreement to resell
Pembelian aset tetap (45.775) (47.065) Purchase of fixed assets
Proceeds from sale of fixed
Hasil penjualan aset tetap 22.395 7.624 assets
Pembelian piranti lunak (150.766) (105) Purchase of software
Penurunan penyertaan saham 1.280.565 - Decrease in investment in shares
Kas neto digunakan untuk Net cash used in
aktivitas investasi (10.834.703) (7.142.503) investing activities
ARUS KAS DARI CASH FLOWS FROM
AKTIVITAS PENDANAAN FINANCING ACTIVITIES
Penerimaan dari surat-surat Receipts from marketable
berharga yang dijual dengan securities sold with
janji dibeli kembali 8.907.903 10.806.560 agreement to repurchase
Pembayaran atas jatuh tempo Payments of matured
surat-surat berharga yang dijual marketable securities sold with
dengan janji dibeli kembali (8.907.903) (13.183.397) agreement to repurchase
Penerimaan dari pinjaman Proceeds from
yang diterima 1.246.361 8.886.990 borrowings
Pembayaran pinjaman yang diterima (724.234) (80.196) Payment of borrowings
Biaya penerbitan surat berharga Cost of issuance of
yang diterbitkan securities issued
Penerimaan dana setoran modal - 3.000.000 future shares subscription
Penerimaan modal dari Penawaran Receipts from Limited Public
Umum Terbatas VII 8.939.339 - Offering VII
Kas neto diperoleh dari Net cash provided by
aktivitas pendanaan 9.461.466 9.429.957 financing activities
- 235 -
Page 721
Lampiran 4 Attachment 4
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
(ENTITAS INDUK SAJA) (PARENT ONLY)
Laporan Arus Kas (lanjutan) Statements Of Cash Flow (continued)
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka Disajikan dalam jutaan Rupiah, (Figures are presented in million Rupiah
Kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
2023 2022
PENINGKATAN (PENURUNAN) NET INCREASE (DECREASE)
NETO KAS DAN IN CASH AND
SETARA KAS (11.988.218) 1.880.347 CASH EQUIVALENTS
Pengaruh perubahan kurs Effect of foreign currency
mata uang asing (48.240) (422.198) exchange rate changes
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AWAL TAHUN 16.052.682 14.594.533 AT BEGINNING OF YEAR
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS
AKHIR TAHUN 4.016.224 16.052.682 AT END OF YEAR
Cash and cash equivalents
Kas dan setara kas terdiri dari: consist of:
Kas 254.501 490.328 Cash
Current accounts with
Giro pada Bank Indonesia 2.655.765 3.743.790 Bank Indonesia
Current accounts with
Giro pada bank lain 367.341 766.734 other banks
Penempatan pada Placements with Bank Indonesia
Bank Indonesia dan bank lain yang and other banks with original
jatuh tempo dalam 3 bulan atau kurang maturities of 3 months or less
sejak tanggal perolehan 738.617 11.051.830 from acquisition date
Total 4.016.224 16.052.682 Total
- 236 -
Page 722
Lampiran 5 Attachment 5
PT BANK KB BUKOPIN TBK PT BANK KB BUKOPIN TBK
(ENTITAS INDUK SAJA) (PARENT ONLY)
Pengungkapan Lainnya Other Disclosure
Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal For the Year Ended
31 Desember 2023 December 31, 2023
(Angka-angka disajikan dalam jutaan Rupiah, (Figures are presented in million Rupiah
kecuali dinyatakan lain) unless otherwise stated)
1. Laporan Keuangan Tersendiri 1. Separate Financial Statements
Laporan posisi keuangan, laporan laba rugi dan Statements of financial position, statements of
penghasilan komprehensif lain, laporan perubahan profit or loss and other comprehensive income,
ekuitas dan laporan arus kas Entitas Induk adalah changes in equity and cash flows of the Parent are
laporan keuangan tersendiri yang merupakan separate financial statements which represents
informasi tambahan atas laporan keuangan additional information to the consolidated financial
konsolidasian. statements.
2. Daftar Investasi Pada Entitas Anak 2. Schedule Of Investment In Subsidiaries
2023
Biaya
perolehan Biaya
Persentase 1 Jan. 2023/ Perolehan
Kepemilikan/ Acquisition 31 Des. 2023/
Nama Entitas/ Percentage of Cost Penambahan/ Pengurangan/ Carrying Value
Entity Name Ownership Jan. 1, 2023 Additions Deductions Dec. 31, 2023
PT KB Bukopin Finance 99,24% 190.600 600.565 - 791.165
PT Bank KB Bukopin Syariah 95,92% 842.000 680.000 - 1.522.000
Total 1.032.600 1.280.565 - 2.313.165
Akumulasi amortisasi dan penurunan nilai
goodwill/ Accumulated amortization and
impairment losses of goodwill (106.229)
2.206.936
2022
Biaya
perolehan Biaya
Persentase 1 Jan. 2022/ Perolehan
Kepemilikan/ Acquisition 31 Des. 2022/
Nama Entitas/ Percentage of Cost Penambahan/ Pengurangan/ Carrying Value
Entity Name Ownership Jan. 1, 2022 Additions Deductions Dec. 31, 2022
PT KB Bukopin Finance 97,03% 190.600 - - 190.600
PT Bank KB Bukopin Syariah 92,78% 842.000 - - 842.000
Total 1.032.600 - - 1.032.600
Akumulasi amortisasi dan penurunan nilai
goodwill/ Accumulated amortization and
impairment losses of goodwill (106.229)
926.371
- 237 -
Page 723
Page 724
2023 Laporan
Tahunan
Strengthening
a Solid Business
Foundation
PT Bank KB Bukopin Tbk
Kantor Pusat
Gedung KB Bank
Jl. M.T. Haryono Kav. 50-51 Jakarta Selatan 12770
+6221-7988266, 7989837
+6221-7980625, 7980238, 7980244
www.kbbank.co.id
corsec@kbbank.co.id
kbbukopin
Names mentioned 271 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Bank Bukopin Tbk
· Pemegang Saham
p.7 ×29
unresolved
org
Bank Indonesia
p.16 ×25
unresolved
org
Bank Garansi
p.20 ×5
unresolved
person
Aulia Taufani
· Notaris
p.22 ×2
unresolved
org
Bank KB
p.24 ×5
unresolved
org
Bank Siap Menerapkan New Generation
p.26
unresolved
org
Bank System Seperti Kookmin Bank Korea
p.26
unresolved
org
Bank Korea.
p.26
unresolved
org
PT Inti Persero
p.26
unresolved
org
PT Inka
p.27 ×4
unresolved
org
Bank Berkolaborasi
p.27
unresolved
org
Bank Raup Pendapatan Bunga Bersih Multi Solusi
p.27
unresolved
org
Milik Negara
p.27
unresolved
org
PT IMS
p.27
unresolved
org
Bank Tunjukkan Kookmin Bank Pertahankan Kepemilikan
p.27
unresolved
org
Bank ESG.
p.27
unresolved
org
Bank KB Bank Raih
p.28
unresolved
org
Bank KB Bukopin Berikan Tiket Konser SMTOWN LIVE
p.28
unresolved
org
Bank Salurkan Kredit Sindikasi Rp
p.29
unresolved
org
Bank Alihkan Seluruh Layanan Digital
p.29
unresolved
org
Bank Dukung Penuh Pembangunan INKA
p.29
unresolved
org
Bank Mobile Banking
p.29
unresolved
org
PT Industri Kereta
p.29
unresolved
org
Bank Optimistis Raih PPOP Positif
p.29
unresolved
org
Daerah. Tbk
p.33
unresolved
org
Pusat Statistik
p.39
unresolved
org
PT Inka Bank
p.40
unresolved
org
Bank KB Bank
p.42 ×3
unresolved
—
Jim Bum Kim
· Direktur
p.42
unresolved
—
Han
· Direktur
p.42
unresolved
org
Bank Umum. Masing-masing
p.44
unresolved
org
PT Industri Kereta Api (Persero)
p.44
unresolved
org
PT Energi Makmur Buana
p.44
unresolved
org
PT Indika Energy. Fasilitas
p.44
unresolved
org
Bank KB Bukopin Syariah
· Dewan Pengawas Syariah
p.44 ×10
unresolved
org
Pemerintah Kota Batam
p.44
unresolved
org
Bank Umum Koperasi Indonesia
p.50 ×4
unresolved
org
Direktorat Jenderal Koperasi
p.50 ×3
unresolved
org
Koperasi
p.50 ×7
unresolved
org
PT KB Bukopin Finance Alamat Kantor Pusat
p.50
unresolved
org
Bank Facebook
p.50
unresolved
org
Bank Instagram
p.50
unresolved
org
Kementerian Jenderal Koperasi
p.51
unresolved
org
Menteri Keuangan
p.51 ×3
unresolved
org
Kementerian
p.51
unresolved
org
PT Indo
p.52
unresolved
org
PT Bukopin Finance
p.52 ×4
unresolved
org
PT Bank Persyarikatan Indonesia
p.52 ×5
unresolved
org
Bank Syariah
p.52 ×2
unresolved
org
PT Bank Syariah Bukopin.
p.52 ×6
unresolved
org
KB Kookmin Bank
· Pemegang Saham
p.52
unresolved
org
Bank Hukum Koperasi
p.53
unresolved
person
Muhani Salim
p.53
unresolved
org
PT Indo Trans Buana Multifinance
p.54
unresolved
org
PT Bosowa Corporindo
p.55
unresolved
org
Bank Bukopin Tahap I
p.55
unresolved
org
Bank Bukopin Tahap II Bukopin
p.55
unresolved
org
Bank KB Kookmin
p.55
unresolved
org
Bukopin Tbk
p.55 ×2
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.56
unresolved
org
Bank Perkreditan Rakyat
p.59
unresolved
org
Pengawas Pasar
p.60
unresolved
org
Bapepam-LK
p.60 ×8
unresolved
org
Bank Garansi Khusus
p.60
unresolved
org
Bank Koresponden
p.60
unresolved
org
Kementerian Keuangan
p.60 ×2
unresolved
org
PT AIA Financial
p.61 ×2
unresolved
org
Sertifikasi Manajemen Risiko
p.68
unresolved
org
PT. Asuransi Jasa Indonesia (Persero)
p.68
unresolved
org
PT Proteksi Antar Nusa
p.68 ×2
unresolved
org
PT Risk Frontier
p.68
unresolved
org
Bank Riwayat Pekerjaan
p.69
unresolved
org
Bank Business Group KB
p.69
unresolved
org
PT Satu Gen
p.70
unresolved
org
PT Bosowa Beton
p.70
unresolved
org
PT Semen
p.70
unresolved
person
Rangkap
· Direktur Utama
p.70
unresolved
org
PT Satu Gen Indonesia
p.70
unresolved
org
PT Sol Mitra Riwayat Pekerjaan
p.71
unresolved
org
PT Prismalink
p.71
unresolved
org
PT. KiosOn
p.71
unresolved
org
Foreign Lawyer MR&Partners
p.71
unresolved
org
PT Wahana
p.71
unresolved
org
APEX LLC
p.71
unresolved
org
Maybank Indonesia Tbk
p.71
unresolved
org
PT Sarana Menara President’s Palace
p.72
unresolved
org
PT Pelindo Jasa Maritim
p.72
unresolved
org
Bank Pictet
p.72
unresolved
org
PT Media Fajar Holding
p.72
unresolved
org
PT Pelindo IV Makassar
p.72
unresolved
org
PT Sarana Menara Nusantara Foundation
p.72
unresolved
org
PT Sahabat Financial Keluarga
p.76
unresolved
org
PT Hongkong
p.76 ×2
unresolved
org
Corporate Team Negara Indonesia (Persero) Tbk
p.76
unresolved
org
PT Bank OCBC Indonesia Kantor Wilayah Palembang
p.76
unresolved
org
Negara Indonesia (Persero) Tbk
p.76
unresolved
org
Bank Rangkap
p.76
unresolved
org
PT Bank ANZ Indonesia
p.77
unresolved
org
Managing Director OCBC NISP Tbk
p.77
unresolved
org
General KB Securities Co., Ltd
p.78
unresolved
org
KB Securities Co., Ltd.
p.78
unresolved
person
DRS. RIDWAN W. JULIANTO
p.80
unresolved
org
PT Jasa Investindo
p.87 ×4
unresolved
org
Singapore Limited
p.87 ×2
unresolved
org
Koperasi Perkayuan APKINDO -
p.87 ×3
unresolved
org
Koperasi MPI
p.87 ×2
unresolved
org
General Resources Asia Limited
p.87 ×2
unresolved
org
New Luck Holdings Limited
p.87 ×4
unresolved
—
JPMCB NA RE - VANGUARD
p.87 ×5
unresolved
org
EMERGING MARKETS PPA Investasi Efek
p.87
unresolved
—
PPA Investasi Efek (AFS)
p.87 ×2
unresolved
org
Koperasi Simpan Pinjam
p.87 ×2
unresolved
org
Koperasi Simpan Pinjam Jasa
p.87 ×2
unresolved
org
Koperasi JPMCB NA RE-VANGUARD
p.87
unresolved
org
TOTAL INTERNATIONAL Nurwati B.
p.87
unresolved
—
Nurwati B.
p.87
unresolved
org
PT Oentung Karya Bersama
p.87
unresolved
—
Alex Lissan
p.87 ×2
unresolved
org
Heru Budihartono
p.87 ×2
unresolved
—
Eddy Hutarso
p.87
unresolved
—
Diana Sumawi
p.87
unresolved
org
FIDUCIARY TRUST COMPANY Citibank New York S
p.87
unresolved
—
Citibank New York S/A
p.87
unresolved
org
PT Berlian Tambang
p.87
unresolved
org
PT Berlian Tambang Indonesia
p.87
unresolved
org
Emerging Markets Stock Index Fund Bank of Singapore Limited
p.87
unresolved
org
JPMCB NA RE-Vanguard Total
p.87
unresolved
org
Fiduciary Trust Company Institutional Total International General Resources
p.88
unresolved
org
Institutional Total International General Resources Asia Limited
p.88
unresolved
org
Koperasi JPMCB NA RE
p.88
unresolved
—
JPMCB NA RE - Blackrock INST
p.88
unresolved
org
TR CO N A Investment FDS For Employee
p.88
unresolved
—
BNYM RE VANGUARD FTSE
p.88
unresolved
org
ALL-WRLD EX-US SML Alex Lissan
p.88
unresolved
—
DRH. Allen Marbun
p.88
unresolved
org
Komposisi Pemegang Saham
p.88
unresolved
person
Dodi
· Direktur
p.90 ×4
unresolved
person
Mondong
· Direktur
p.91 ×2
unresolved
person
Seng
· Direktur
p.91 ×3
unresolved
person
Yohanes
· Direktur
p.91
unresolved
org
Koperasi Karyawan Bank Bukopin
p.94
unresolved
org
Koperasi Perikanan Indonesia
p.94
unresolved
org
Yayasan Bina
p.94
unresolved
org
Koperasi Pegawai Bulog Seluruh Indonesia Pernyataan Pendaftaran
p.94
unresolved
org
PT Bosowa Corporindo. Dana
p.94
unresolved
org
Bank Bukopin Tahun
p.96 ×2
unresolved
org
Bank Bukopin Tahap I Tahun
p.96 ×2
unresolved
org
Bank Bukopin Tahap II Tahun
p.96
unresolved
org
KB Financial Group Inc.
p.97
unresolved
org
Public Star Holding Inc
p.97
unresolved
org
PT KB Bukopin Finance
p.98 ×3
unresolved
person
Akta Notaris Amastasia Dau
p.98
unresolved
org
PT Leasing Indo Corporation
p.98
unresolved
person
Tan A. Sioe
· Notaris
p.98
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.98
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik
p.98
unresolved
person
Sunaryono
· Komisaris Independen
p.98
unresolved
person
Agustinus Iwan Christanto
· Komisaris
p.98
unresolved
org
PT Indo Trans Buana Multi Finance
p.98
unresolved
person
Fajar Satritama
· Direktur Bisnis
p.98
unresolved
org
Bank Konvensional Menjadi Bank Syariah
p.99
unresolved
org
PT Bank Persyarikatan Indonesia Menjadi
p.99
unresolved
org
PT Bank Syariah Syariah
p.99
unresolved
org
PT Bank Persyarikatan
p.99
unresolved
person
M. Jusuf Kalla
p.99
unresolved
org
Republik Tbk.
p.99
unresolved
org
PT Bank Swansarindo Internasional
p.99 ×3
unresolved
person
Mustafa Abubakar
· Komisaris Independen
p.99
unresolved
person
Deddy SA Kodir
· Komisaris
p.99
unresolved
person
Abdul Mu’ti
· Komisaris Independen
p.99
unresolved
person
H. Ikhwan Abidin Basri
· Ketua
p.99 ×2
unresolved
person
Prof. DR. H. Syamsul Anwar
· Anggota
p.99
unresolved
org
Mirawati Sensi Idris
p.100 ×2
unresolved
—
Denny Susanto
· Akuntan Publik
p.100
unresolved
org
Tanudiredja
p.100
unresolved
org
Rintis & Rekan
p.100
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.101
unresolved
org
Bank KB Bukopin Syariah Tentang KB Bank
p.103
unresolved
—
Business Development Skill
· Commissioner
p.105 ×22
unresolved
person
Technical
· Commissioner
p.110 ×3
unresolved
person
Competency
· Commissioner
p.110
unresolved
org
PT Haka Sarana Investama
p.179 ×2
unresolved
org
PT Bosowa Berlian Motor
p.179 ×2
unresolved
org
PT Bosowa Amal Taksi
p.179 ×2
unresolved
org
PT Mallomo
p.179 ×2
unresolved
org
PT Bosowa Utama
p.179 ×2
unresolved
org
PT Makassar Capital
p.179 ×2
unresolved
org
PT Bosowa Tambang Indonesia
p.179 ×2
unresolved
org
PT KB Finansial Multi Finance
p.179
unresolved
org
PT Sunindo KB Finance
p.179 ×2
unresolved
org
PT Kurnia Oryza Abadi
p.179 ×2
unresolved
org
PT Dalle Mineral Papua Dikendalikan
p.179
unresolved
org
PT Gerin Surya Gemilang Dana
p.179
unresolved
org
Dana Pensiun Bank KB Bukopin Manajemen
p.179
unresolved
org
PT Dalle Mineral Papua
p.179
unresolved
org
PT Gerin Surya Gemilang
p.179
unresolved
org
PT Merpati Wahana Taksi
p.179
unresolved
org
PT Karya Ratu Mulia
p.179
unresolved
org
PT Legalino Lines
p.179
unresolved
org
PT Oto Rental Nusantara
p.179
unresolved
org
PT Anisbi Nunggal Bhakti
p.179
unresolved
org
PT Bantimurung Indah
p.179
unresolved
org
Dana Pensiun Bank KB Bukopin
p.180
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Kosasih
p.181
unresolved
org
Tjahjo & Rekan
p.181
unresolved
org
Pengawas Syariah
· Komisaris
p.211
unresolved
org
Departemen Enterprise
p.212
unresolved
org
Departemen Operational & IT Risk Keuangan
p.212
unresolved
org
Departemen Manajemen Risiko Kredit. Event Database
p.212
unresolved
—
BOC
· Komisaris
p.220
unresolved
org
Tentang Struktur Organisasi Bank KB Bukopin Tbk.
p.220
unresolved
org
Bank Umum. Total Available Stable Funding
p.283
unresolved
org
Departemen Kebijakan Kepatuhan & Tata Kelola
p.287
unresolved
org
Departemen Quality Assurance
p.287
unresolved
org
Departemen Anti Money Laundering.
p.287
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.