Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 538
Page 1
IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
2023
LAPORAN TAHUNAN | ANNUAL REPORT
PT Bank Bumi Arta Tbk
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 1
Page 2
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 3
IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
SANGGAHAN DAN BATASAN TANGGUNG JAWAB
DISCLAIMER
Sanggahan dan Batasan Tanggung Jawab Disclaimer
Laporan tahunan ini memuat pernyataan kondisi keuangan, hasil This annual report contains financial condition, operation results,
operasi, proyeksi, rencana, strategi, kebijakan, serta tujuan Perseroan, projections, plans, strategies, policy, as well as the Company’s
yang digolongkan sebagai pernyataan ke depan dalam pelaksanaan objectives, which is classified as forward-looking statements in the
Perundang-undangan yang berlaku, kecuali hal-hal yang bersifat implementation of the applicable laws, excluding historical matters.
historis. Pernyataan-pernyataan tersebut memiliki prospek risiko, Such forward-looking statements are subject to known and unknown
ketidakpastian, serta dapat mengakibatkan perkembangan aktual risks (prospective), uncertainties, and other factors that could cause
secara material berbeda dari yang dilaporkan. actual results to differ materially from expected results.
Pernyataan-pernyataan prospektif dalam laporan tahunan ini dibuat Prospective statements in this annual report are composed based
berdasarkan asumsi mengenai kondisi terkini dan kondisi mendatang on various assumptions regarding current conditions and forecast
Bank, serta lingkungan bisnis dimana Bank menjalankan kegiatan of future conditions of the Company and the business environment
usaha. Bank tidak menjamin bahwa dokumen-dokumen yang telah in which the Company conducts business activities. The Company
dipastikan keabsahannya akan membawa hasil-hasil tertentu sesuai does not guarantee that all measures have been taken to ensure
harapan. the validity of this document will bring specific results as expected.
Laporan tahunan ini memuat kata ”Bank” dan “Bank Bumi Arta”, This report also contains the terms “Bank” and ”Bank Bumi Arta”,
yang didefinisikan sebagai PT Bank Bumi Arta Tbk, yang menjalankan which is defined as PT Bank Bumi Arta Tbk, which conducts business
kegiatan usaha utama dalam industri perbankan. Adakalanya kata mainly in the field of banking. The terms “We” or“ the Company” are
“Kami”, dan “Perusahaan/Perseroan” juga digunakan atas dasar also used at times, on the basis of convenience to refer to PT Bank
kemudahan untuk menyebut PT Bank Bumi Arta Tbk secara umum. Bumi Arta Tbk in general.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 3
Page 4
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENTS
3 SANGGAHAN DAN BATASAN 73 Pejabat Eksekutif 127 Struktur Permodalan dan Kebijakan
TANGGUNG JAWAB Senior Executives Manajemen atas Struktur Modal
DISCLAIMER Capital Structure and Management
74 Profil Karyawan Policy on Capital Structure Capital
4 DAFTAR ISI Employee Profile Structure
TABLE OF CONTENTS
76 Struktur dan Komposisi 130 Komitmen dan Kontinjensi
6 IKHTISAR PENCAPAIAN 2023 Kepemilikan Saham Commitments and Contingencies
2023 ACHIEVEMENTS OVERVIEW Structure and Composition of Share
Ownership 131 Investasi Barang Modal
01
IKHTISAR KINERJA Capital Goods Investment
PERFORMANCE REVIEW 79 Kronologis Pencatatan Saham
Chronology of Shares Listing 131 Ikatan Material untuk Investasi
Barang Modal
Tonggak Sejarah 82 Kronologis Pencatatan Obligasi dan
8 Material Engagement for Capital
Corporate Milestone Efek Lainnya Investments
Chronology of Bonds and Other
Kilas Peristiwa 2023
9 Securities Listing 131 Program Kepemilikan Saham oleh
2023 Event Highlights
Karyawan dan/atau Manajemen
82 Lembaga dan Profesi Penunjang yang Dilaksanakan Perusahaan
Penghargaan dan Sertifikasi
12 Pasar Modal (ESOP/MSOP)
Awards and Certifications
Capital Market Supporting Employee and/or Management
Ikhtisar Keuangan Professional Institution Stock Ownership Plan Performed by
13
Financial Highlights the Company (ESOP/MSOP)
83 Keanggotaan Bank
Ikhtisar Saham Bank Membership 131 Informasi Keuangan yang Telah
16
Shares Highlights Dilaporkan yang Mengandung
83 Akses Informasi
Kejadian yang Sifatnya Luar Biasa
Informasi Obligasi, Sukuk atau Access to Information
atau Jarang Terjadi
Obligasi Konversi Reported Financial Information
17 84 Informasi Anak Perusahaan dan
Information on Bonds, Sukuk or Pertaining to Extraordinary and
Perusahaan Asosiasi
Convertible Bonds Rare Events
Information of Subsidiaries and
Associates
02 MANAGEMENT REPORT
LAPORAN MANAJEMEN 132 Informasi dan Fakta Material yang
84 Informasi Pada Situs Web Bank Terjadi Setelah Tanggal Laporan
Bumi Arta Akuntan
20 Laporan Dewan Komisaris Information on the Bank Bumi Arta Subsequent Events
The Board of Commissioners Report Website
132 Informasi Material Mengenai
32 Laporan Direksi 87 Pendidikan dan/atau Pelatihan Investasi, Ekspansi, Divestasi,
The Board of Directors Report Untuk Manajemen Penggabungan/Peleburan Usaha,
Education and/or Training for Akuisisi, atau Restrukturisasi
48 Surat Pernyataan Anggota Dewan Utang/Modal
Management
Komisaris dan Direksi Tentang Material Information Concerning
Tanggung Jawab atas Laporan 92 Peta Operasional dan Jaringan Investment, Expansion, Divestment,
Tahunan 2023 PT Bank Bumi Arta Kantor Merger/Consolidation of Business,
Tbk Operational Map and Network Acquisitions, or Restructuring of
Statement of Members of the Board Debt/Capital
of Commissioners and the Board of 93 Nama dan Alamat Jaringan Kantor
Directors Regarding Responsibility Name and Address of Office 132 Informasi Transaksi Material
for the 2023 Annual Report of PT Network yang Mengandung Benturan
Bank Bumi Arta Tbk Kepentingan dan Transaksi dengan
ANALISA DAN PEMBAHASAN Pihak Berelasi
04
MANAJEMEN
03
PROFIL PERUSAHAAN Information on Material Transaction
COMPANY PROFILE MANAGEMENT ANALYSIS AND Containing Conflict of Interest and
REVIEW Transaction with Related Parties
52 Identitas Perusahaan
Corporate Identity 98 Tinjauan Umum Ekonomi Global 134 Ikatan
Global Economic Overview Agreement
53 Riwayat Singkat Perusahaan
A Brief History of The Company 98 Tinjauan Umum Ekonomi Indonesia 134 Kebijakan Dividen
Indonesian Economic Overview Dividend Policy
55 Informasi Perubahan Nama
Name Change Information 100 Tinjauan Umum Industri Perbankan 135 Perubahan Perundang-undangan
General Overview of the Banking dan Peraturan yang Berpengaruh
55 Brand Bank Bumi Arta Industry Signifikan Terhadap Perusahaan
Brand Bank Bumi Arta Amendments to Laws and
101 Tinjauan Umum Ekonomi 2024
Regulations which Significantly
56 Visi, Misi, dan Nilai General Overview of 2024 Economy
Affected on the Company
Vision, Mission, and Value
103 Tinjauan Operasi Per Segmen
137 Perubahan Kebijakan Akuntansi
58 Bidang Usaha Usaha
Changes in Accounting Policies
Business Lines Overview of Operation Per Business
Segment 137 Informasi Kelangsungan Usaha
59 Produk dan Jasa Layanan
Business Continuity Information
Product and Services 118 Tinjauan Keuangan
Financial Review 138 Aspek Pemasaran
62 Struktur Organisasi
Marketing Aspect
Organizational Structure 124 Proyeksi dan Realisasi 2023 serta
Proyeksi Keuangan 2024 139 Pangsa Pasar
64 Profil Dewan Komisaris Projection and Realization In 2023 Market Share
The Board of Commissioners’ and Financial Projection in 2024
Profile 140 Prospek Usaha
126 Kemampuan Membayar Utang dan Business Prospect
68 Profil Direksi Tingkat Kolektibilitas Piutang
The Board of Directors’ Profile Ability to Pay Debt and Receivables
Collectibility Level
Page 5
DAFTAR ISI
TABLE OF CONTENTS
259 Komite Kredit Treasury 384 Akses Informasi dan Data Perusahaan
05 BUSINESS SUPPORT UNIT
UNIT PENDUKUNG BISNIS
Treasury Credit Committee Access to Information and Company
Data
260 Komite Kebijakan Perkreditan
146 Sumber Daya Manusia Credit Policy Committee 384 Transparansi Prosedur Pelayanan
Human Resources
Pengaduan Nasabah
261 Komite Kredit Transparency of Customer Complaints
151 Teknologi Informasi Credit Committee
Information Technology Service Procedure
262 Komite Pengarah Teknologi Informasi 387 Transparansi Kondisi Keuangan dan
155 Manajemen Risiko Information Technology Steering
Risk Management Non Keuangan Bank
Committee Transparency of Bank Financial and
Non-Financial Conditions
06 CORPORATE GOVERNANCE
TATA KELOLA PERUSAHAAN 263 Komite Manajemen Risiko
Risk Management Committee 388 Transparansi Kondisi Keuangan dan
265 Sekretaris Perusahaan Non Keuangan Bank yang Belum
158 Prinsip Dasar Tata Kelola Perusahaan Diungkap dalam Laporan Lain
Corporate Governance Basic Corporate Secretary
Transparency of Financial and Non-
Principles
267 Kepatuhan Financial Condition of the Bank which
161 Dasar Penerapan Tata Kelola Compliance Has Not Been Disclosed in Other
Perusahaan Report
270 Anti Pencucian Uang, Pencegahan
Corporate Governance Basic 388 Pemberian Dana Untuk Kegiatan
Pendanaan Terorisme dan
Implementation Sosial dan/atau Kegiatan Politik
Pencegahan Pendanaan Proliferasi
163 Struktur Tata Kelola Perusahaan Senjata Pemusnah Massal (APU PPT Provision of Fund for Social Activities
Corporate Governance Structure dan PPPSPM) and/or Political Activities
Anti-Money Laundring Counter -
164 Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Terorist Financing and Counter - TANGGUNG JAWAB SOSIAL
Kelola Perusahaan
Self-Assessment of Corporate
Proliferation Financing of Weapons of
Mass Destruction (AML - CFT & CPF)
07 PERUSAHAAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
Governance Implementation
273 Audit Intern
166 Pemenuhan Rekomendasi Pedoman Internal Audit
08 SUSTAINABILITY REPORT
LAPORAN KEBERLANJUTAN
Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Fulfillment of Recommendation of the 279 Audit Ekstern
Corporate Governance Guidelines of External Audit
Public Company
281 Manajemen Risiko
169 Kebijakan Transaksi Intra-Grup Risk Management
LAPORAN KEUANGAN
Intra-Group Transaction Policy FINANCIAL STATEMENTS
294 Pengungkapan Informasi Kuantitatif
170 Rapat Umum Pemegang Saham Eksposur Risiko
General Meeting of Shareholders Disclosure Quantitative Risk Exposure
190 Informasi Pemegang Saham Utama/ 373 Sistem Pengendalian Intern
Pengendali Internal Control System
Information on Major/Controlling
377 Penyediaan Dana kepada Pihak
Shareholders
Terkait (Related Party) dan
191 Dewan Komisaris Penyediaan Dana Besar (Large
The Board of Commissioners Exposures)
Provision of Funds to Related Parties
205 Direksi and Provision Of Large Exposures
The Board of Directors
377 Shares Option
226 Kebijakan Keberagaman Komposisi Shares Option
Dewan Komisaris dan Direksi
Policy of Composition Diversity of 377 Buy Back Shares dan/atau Buy Back
the Board of Commissioners and the Obligasi Bank
Board of Directors Buy Back of Shares and/or Buy Back
of Bonds of the Bank
226 Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy 377 Transaksi Yang Mengandung
Benturan Kepentingan
232 Komite-komite di bawah Dewan Transactions of Conflict of Interest
Komisaris
Committees under the Board of 378 Rencana Strategis Bank
Commissioners Strategic Plan of the Bank
232 Komite Audit 380 Kasus Hukum
Audit Committee Legal Cases
243 Komite Pemantau Risiko 380 Whistleblowing System
Risk Monitoring Committee Whistleblowing System
249 Komite Nominasi dan Remunerasi 382 Penyimpangan Internal
Nomination and Remuneration Internal Fraud
Committee
382 Peraturan Perusahaan, Kode Etik, dan
Anti Korupsi
256 Komite-komite di bawah Direksi
Company Regulations, Code of
Committees under the Board of
Conduct, and Anti Corruption
Directors
384 Budaya Perusahaan
257 Assets and Liabilities
Corporate Culture
Committee (ALCO)
Assets and Liabilities
Committee (ALCO)
Page 6
IKHTISAR PENCAPAIAN 2023 2023 ACHIEVEMENTS OVERVIEW
Page 7
IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
01 IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 7
Page 8
Tonggak Sejarah
Corporate Milestone
2022
Melaksanakan Penambahan Modal Dengan
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu II
(PMHMETD II) pada Bursa Efek Indonesia (BEI).
Implement Capital Increase with Pre-emptive
Rights II (PMHMETD II) on the Indonesia Stock
Exchange (IDX).
2021
Melaksanakan Penambahan Modal Dengan Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu I (PMHMETD I) pada
Bursa Efek Indonesia (BEI).
Implement Capital Increase with Pre-emptive Rights I
(PMHMETD I) on the Indonesia Stock Exchange (IDX).
PT Takjub Finansial Teknologi menjadi salah satu
Pemegang Saham PT Bank Bumi Arta Tbk 2017
PT Takjub Finansial Teknologi became one of the
PT Bank Bumi Arta Tbk genap berusia 50 tahun.
Shareholders of PT Bank Bumi Arta Tbk
PT Bank Bumi Arta Tbk is 50 years old.
2006
Penawaran Umum Perdana dan pencatatan saham
PT Bank Bumi Arta Tbk pada Bursa Efek Jakarta.
Initial Public Offering and listing PT Bank Bumi Arta Tbk
on the Jakarta Stock Exchange.
1992
Melakukan perubahan nama perseroran
menjadi PT Bank Bumi Arta.
To make the change in the name of company
into PT Bank Bumi Arta.
1991
Memperoleh izin sebagai Bank Devisa.
Became a foreign-exchange licensed Bank.
1976
Melakukan penggabungan usaha dengan
PT Bank Duta Nusantara.
To conduct business merger with
PT Bank Duta Nusantara
1967
Pendirian dan Operasional Bank
dengan nama PT Bank Bumi Arta Indonesia.
Founded as PT Bank Bumi Arta Indonesia
and commenced operations.
8 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 9
IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
Kilas Peristiwa 2023
2023 Events Highlights
3 Maret | March
Bank Bumi Arta merayakan Hari Ulang
Tahun yang ke 56 tahun.
Bank Bumi Arta celebrates its 56th
anniversary.
9 Maret | March
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang
Saham Luar Biasa secara elektronik di Gedung
Bank Bumi Arta Lantai 4, Jl. K.H. Wahid Hasyim No.
234-236, Jakarta 10250.
Implementation of the Extraordinary General
Meeting of Shareholders electronically at Bank
Bumi Arta Building 4th Floor, Jl. K.H. Wahid Hasyim
No. 234-236, Jakarta 10250.
12 April | April
Penyerahan Hadiah Utama Undian Tabungan
Kesra Periode Ke-XX kepada Nasabah Kantor
Cabang Kopi.
Delivery of the Grand Prize for the Period XX Kesra
Savings Lottery to Kopi Branch Office Customer.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 9
Page 10
Kilas Peristiwa 2023
2023 Events Highlights
19 Mei | May
Bank Bumi Arta menerima
Sertifikasi ISO/IEC 27001 : 2013.
Bank Bumi Arta received
ISO/IEC 27001 : 2013 Certification.
26 Juni | June
Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham
Tahunan secara elektronik di Gedung Bank Bumi
Arta Lantai 4, Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234-236,
Jakarta 10250.
Implementation of the Annual General Meeting
of Shareholders electronically at Bank Bumi Arta
Building 4th Floor, Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234-
236, Jakarta 10250.
26 Juni | June
Pelaksanaan Public Expose secara elektronik di
Gedung Bank Bumi Arta Lantai 4, Jl. K.H. Wahid
Hasyim No. 234-236, Jakarta 10250.
Implementation of the Public Expose electronically
at Bank Bumi Arta Building 4th Floor, Jl. K.H. Wahid
Hasyim No. 234-236, Jakarta 10250.
10 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 11
IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
Kilas Peristiwa 2023
2023 Events Highlights
26 Oktober | October
Penyerahan Hadiah Utama Undian Tabungan
Kesra Periode Ke-XXI kepada Nasabah Kantor
Cabang Bandung.
Delivery of the Grand Prize for the Period XXI Kesra
Savings Lottery to Bandung Branch Office Customer.
27 Oktober | October
Pelaksanaan CSR berupa kegiatan Donor Darah
yang dilaksanakan di Kantor Pusat Bank Bumi Arta,
Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234-236, Jakarta 10250.
CSR implementation takes the form of Blood
Donation activities which are carried out at Bank
Bumi Arta Head Office, Jl. K.H. Wahid Hasyim No.
234-236, Jakarta 10250.
19 Desember | December
Pelaksanaan CSR berupa Aksi Nyata BBA Untuk
Kelestarian Alam dengan penanaman 500 bibit
pohon Bakau di Ekowisata Hutan Mangrove Pantai
Indah Kapuk (PIK), Kapuk Muara, Penjaringan,
Jakarta Utara.
Implementation of CSR in the form of BBA’s Real
Action for Nature Conservation by planting 500
mangrove tree seedlings in the Mangrove Forest
Ecotourism of Pantai Indah Kapuk (PIK), Kapuk
Muara, Penjaringan, North Jakarta.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 11
Page 12
Penghargaan dan Sertifikasi
Awards and Certifications
Bank Bumi Arta pada tanggal 19 Mei 2023 telah menerima Bank Bumi Arta on May 19 2023 received ISO/IEC 27001 : 2013
Sertifikasi ISO/IEC 27001 : 2013. Certification.
ISO/IEC 27001 : 2013 adalah standar Internasional untuk sistem ISO/IEC 27001 : 2013 is an international standard for information
manajemen keamanan informasi atau lebih sering disebut security management systems or more commonly referred to
dengan Information Security Management Systems (ISMS). as Information Security Management Systems (ISMS). Receiving
Dengan diterimanya Sertikasi ISO/IEC 27001 : 2013 berarti Bank ISO/IEC 27001 : 2013 Certification means that Bank Bumi Arta
Bumi Arta telah menerapkan sistem untuk mengelola risiko has implemented a system to manage risks related to the
terkait keamanan data yang dimiliki atau ditangani oleh Bank, security of data owned or handled by the Bank, and this system
dan sistem ini menghormati semua praktik dan prinsip terbaik respects all the best practices and principles contained in this
yang tertuang dalam Standar Internasional ini. International Standard.
12 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 13
IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
(dalam juta Rupiah) (in million Rp)
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019 Description
POSISI KEUANGAN FINANCIAL POSITION
Total Aset 7.991.554 8.211.292 8.664.310 7.634.251 7.607.654 Total Assets
Total Kredit 3.919.454 3.845.625 3.970.764 4.576.091 5.165.686 Total Loans
Total Simpanan 4.696.762 4.972.367 6.262.636 5.909.765 5.932.338 Total Deposits
‒ Giro 630.724 753.825 1.424.008 435.440 549.832 ‒ Demand Deposits
‒ Tabungan 334.086 405.472 489.796 537.296 459.429 ‒ Savings Deposits
‒ Deposito Berjangka 3.731.952 3.813.070 4.348.832 4.937.029 4.923.077 ‒ Time Deposists
Total Kewajiban 4.869.600 5.134.519 6.422.689 6.113.259 6.083.998 Total Liabilities
Total Ekuitas 3.121.954 3.076.773 2.241.621 1.520.992 1.523.656 Total Equity
LAPORAN LABA (RUGI) STATEMENTS OF INCOME
Pendapatan Bunga 532.228 527.607 518.732 633.833 653.037 Interest Revenues
Beban Bunga (177.974) (179.884) (230.079) (346.829) (345.038) Interest Expenses
Pendapatan Bunga Bersih 354.254 347.723 288.653 287.004 307.999 Interest Revenues – Net
Pendapatan Operasional Lainnya 16.367 17.655 17.078 17.873 22.790 Other Operating Revenues
Beban Cadangan Kerugian
(42.397) (54.321) (14.766) (4.929) (6.706) Provision for Impairment Losses
Penurunan Nilai
Beban Operasional Lainnya (271.732) (263.627) (231.001) (246.954) (253.249) Other Operating Expenses
Laba Operasional 56.492 47.430 59.964 52.994 70.834 Income from Operations
Beban Non Operasional - Bersih 755 2.935 (3.166) 1.138 (5) Non-Operating Expenses - Net
Laba Sebelum Beban Pajak 57.247 50.365 56.798 54.132 70.829 Income Before Tax Expense
Beban Pajak Penghasilan (12.881) (11.426) (14.123) (18.563) (19.661) Income Tax Expense
Laba Bersih Tahun Berjalan 44.366 38.939 42.675 35.569 51.168 Net Income for the Year
Penghasilan Komprehensif Lain 815 (15.412) 68.939 9.006 3.143 Other Comprehensive Income
Jumlah Laba Komprehensif 45.181 23.527 111.614 44.575 54.311 Total Comprehensive Income
Laba Bersih Yang
Net Income Attributable to :
Diatribusikan Kepada :
‒ Pemilik Entitas Induk 44.366 38.939 42.675 35.569 51.168 ‒ Owners of the Parent
‒ Kepentingan Non Pengendali - - - - - ‒ Non-controlling Interest
Total Laba Komprehensif Yang Total Comprehensive Income
Diatribusikan Kepada : Attributable to :
‒ Pemilik Entitas Induk 45.181 23.527 111.614 44.575 54.311 ‒ Owners of the Parent
‒ Kepentingan Non Pengendali - - - - - ‒ Non-controlling Interest
Laba Bersih Per Saham (Rp. 1) 13,10 13,79 18,17 15,40 22,15 Earnings Per Share (Rp. 1)
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOW
Cash Flows from Operating
Arus Kas dari Aktivitas Operasi (237.812) (1.065.703) 993.015 642.426 (71.208)
Activities
Cash Flows from Investing
Arus Kas dari Aktivitas Investasi 321.428 (53.104) (965.174) (1.164.390) 143.575
Activities
Cash Flows from Financing
Arus Kas dari Aktivitas Pendanaan (999) 811.141 607.238 (14.633) (25.410)
Activities
Kenaikan (Penurunan) Neto Kas Net Increase (Decrease) in Cash
82.617 (307.666) 635.079 (536.597) 46.957
dan Setara Kas and Cash Equivalents
Cash and Cash Equivalents at
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 1.122.695 1.425.880 790.384 1.326.434 1.281.130
Beginning of Year
Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Effects of Foreign Exchange Rate
(237) 4.481 417 547 (1.653)
Asing Changes
Cash and Cash Equivalents at End
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 1.205.075 1.122.695 1.425.880 790.384 1.326.434
of Year
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 13
Page 14
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
(dalam persentase) (in percentage)
Uraian 2023 2022 2021 2020 2019 Description
POSISI KEUANGAN FINANCIAL POSITION
Kewajiban Penyediaan Modal
72,87 59,27 41,87 25,98 23,55 Capital Adequacy Ratio (CAR)
Minimum
Aset Produktif Bermasalah dan Non Performing Earning Assets
Aset Non Produktif Bermasalah and Non Performing Non Earning
2,92 2,34 1,63 1,76 1,38
Terhadap Total Aset Produktif dan Assets to Earning Assets and Non
Aset Non Produktif Earning Assets
Aset Produktif Bermasalah Non Performing Earning Assets to
1,95 1,91 1,23 1,79 1,18
Terhadap Total Aset Produktif Earning Assets
Cadangan Kerugian Penurunan
Allowance for Losses for Financial
Nilai Aset Keuangan Terhadap Aset 2,23 1,75 0,99 0,98 0,68
Assets to Earning Assets
Produktif
Non Performing Loans (NPL) –
N P L – Gross 4,43 4,56 3,04 2,63 1,53
Gross
N P L – Net 3,03 3,23 2,15 1,81 0,70 Non Performing Loans (NPL) – Net
Return On Assets (ROA) 0,71 0,59 0,74 0,70 0,96 Return On Assets (ROA)
Return On Equity (ROE) 1,46 1,69 2,69 2,43 3,51 Return On Equity (ROE)
Net Interest Margin (NIM) 4,92 4,62 4,32 4,17 3,72 Net Interest Margin (NIM)
Biaya Operasional Terhadap Operating Expenses to Operationg
89,70 91,31 88,87 92,02 89,55
Pendapatan Operasional (BOPO) Income Ratio
Cost to Income Ratio (CIR) 73,32 72,15 75,56 81,00 76,56 Cost to Income Ratio (CIR)
Loan to Funding Ratio (LFR) 83,45 77,34 63,40 77,43 87,08 Loan to Funding Ratio (LFR)
Rasio Laba (Rugi) Terhadap Total
0,56 0,47 0,49 0,47 0,67 Income (Loss) to Total Assets
Aset
Rasio Laba (Rugi) Terhadap Ekuitas 1,42 1,27 1,90 2,34 3,36 Income (Loss) to Equity
Rasio Total Liabilitas Terhadap
155,98 166,88 286,52 401,93 399,30 Total Liabilities to Equity
Ekuitas
Rasio Total Liabilitas Terhadap
60,93 62,53 74,13 80,08 79,97 Total Liabilities to Total Assets
Total Aset
KEPATUHAN COMPLIANCE
Percentage Violation of Legal
Persentase Pelanggaran BMPK
Lending Limit
- Pihak Terkait - - - - - - Related Parties
- Pihak Tidak Terkait - - - - - - Non Related Parties
Percentage Excess of Legal Lending
Persentase Pelampauan BMPK
Limit
- Pihak Terkait - - - - - - Related Parties
- Pihak Tidak Terkait - - - - - - Non Related Parties
Giro Wajib Minimum (GWM) Minimum Reserve Requirement
- Rupiah 9,77 11,79 6,73 3,78 6,69 - Rupiah
- Valuta Asing 7,47 10,13 11,43 10,25 11,82 - Foreign Currency
Posisi Devisa Netto (PDN) 0,98 0,73 0,87 0,47 0,84 Net Open Position
14 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 15
IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
Ikhtisar Keuangan
Financial Highlights
Aset | Assets Kredit | Loans
dalam juta Rupiah | in million Rupiah dalam juta Rupiah | in million Rupiah
8.664.310 8.211.292
7.634.251 7.991.554
5.165.686
7.607.654 4.576.091 3.970.764
3.845.625
3.919.454
2021 2020 2021 2022
2020 2022
2019 2023 2019 2023
Simpanan | Deposits Laba Sebelum Pajak | Profit Before Tax
dalam juta Rupiah | in million Rupiah dalam juta Rupiah | in million Rupiah
6.262.637
5.932.338 5.909.765 4.972.367
70.829 56.798
4.696.762 54.132
50.365 57.247
2020 2021 2022 2021
2020 2022
2019 2023 2019 2023
Rasio KPMM | Capital Adequacy Ratio (CAR) ROE, ROA, NIM
dalam persentase | in percentage dalam persentase | in percentage
72,87
ROE ROA NIM
59,27
41,87
25,98 4,32 4,62
23,55 4,17 4,92
3,72
3,51 2,43 2,69
1,69
1,46
0,96 0,70 0,74 0,59 0,71
2020 2021
2019 2022
2019 2020 2021 2022 2023
2023
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 15
Page 16
Ikhtisar Saham
Shares Highlights
Tabel Informasi Harga Saham per Triwulan 2023
Table of Share Price Information by Quarter 2023
Harga Saham Jumlah Saham
Share Prices (Rp) Volume Kapitalisasi Pasar
Periode Beredar
Perdagangan Market
Period Tertinggi Terendah Penutupan Number of Share
Trade Volume Capitalization (Rp)
Highest Lowest Closing Outstanding
Triwulan 1 – 2023
1.070 650 660 18.689.200 3.388.000.000 2.236.080.000.000
Quarter 1 – 2023
Triwulan 2 – 2023
920 486 755 62.780.900 3.388.000.000 2.557.940.000.000
Quarter 2 – 2023
Triwulan 3 – 2023
1.425 730 740 110.252.300 3.388.000.000 2.507.120.000.000
Quarter 3 – 2023
Triwulan 4 – 2023
905 600 745 42.796.300 3.388.000.000 2.524.060.000.000
Quarter 4 – 2023
Tabel Informasi Harga Saham per Triwulan 2022
Table of Share Price Information by Quarter 2022
Harga Saham Jumlah Saham
Share Prices (Rp) Volume Kapitalisasi Pasar
Periode Beredar
Perdagangan Market
Period Tertinggi Terendah Penutupan Number of Share
Trade Volume Capitalization (Rp)
Highest Lowest Closing Outstanding
Triwulan 1 – 2022
3.680 2.430 2.680 271.090.000 2.772.000.000 7.428.960.000.000
Quarter 1 – 2022
Triwulan 2 – 2022
3.020 1.435 1.500 81.148.600 2.772.000.000 4.158.000.000.000
Quarter 2 – 2022
Triwulan 3 – 2022
2.180 1.450 1.510 55.810.800 2.772.000.000 4.185.720.000.000
Quarter 3 – 2022
Triwulan 4 – 2022
1.645 910 925 49.639.800 3.388.000.000 3.133.900.000.000
Quarter 4 – 2022
Grafik Harga Saham Grafik Volume Perdagangan
Share Price Graph Trading Volume Graph
dalam Rp1,- | in Rp1,- dalam unit | in units
2.680
271.090.000
1.500 1.510
925 110.252.300
81.148.600
755 745 62.780.900 55.810.800 49.639.800
740
660 18.689.200
42.796.300
1st Qt 2nd Qt 3 Qt
rd 4th Qt
1st Qt 2nd Qt 3rd Qt 4th Qt
2022 2023
2022 2023
16 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 17
IKHTISAR KINERJA
PERFORMANCE REVIEW
Informasi Obligasi, Sukuk Atau Obligasi Konversi
Information On Bonds, Sukuk, Or Convertible Bonds
Bank Bumi Arta pada tahun 2023 tidak menerbitkan obligasi, Bank Bumi Arta in 2023 did not issue bonds, sukuk or convertible
sukuk atau obligasi konversi sehingga informasi mengenai hal bonds so that information regarding these matters cannot be
tersebut tidak dapat ditampilkan dalam laporan tahunan ini. displayed in this annual report.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 17
Page 18
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 19
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
02 LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 19
Page 20
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
Ir. Rachmat M.S., M.B.A.
Presiden Komisaris | President Commissioner
Dewan Komisaris terus melakukan
pengawasan terhadap penerapan
langkah strategis yang dilakukan
Direksi, termasuk berbagai langkah
antisipatif di tengah dinamika kondisi
perekonomian dan bisnis sepanjang
tahun 2023.
“The Board of Commissioners continues to supervise
the implementation of strategic steps taken by the
Board of Directors, including various anticipatory
steps amidst the dynamics of economic and
business conditions throughout 2023.”
Pemegang Saham dan Para Pemangku Kepentingan Yang Kami Dear honorable Shareholders and Stakeholders,
Hormati,
Pertama-tama, kita panjatkan puji dan syukur kepada Tuhan First of all, we give praise and thanks to God Almighty. Because
Yang Maha Esa. Karena atas segala nikmat dan karunia-Nya, kita of all His blessings and gifts, all of us and Bank Bumi Arta, can
semua dan Bank Bumi Arta, dapat melalui tahun 2023 dengan get through 2023 while remaining healthy and in good condition.
tetap sehat serta dalam kondisi yang baik. Sejalan dengan In line with the momentum of national economic recovery
momentum pemulihan ekonomi nasional dari pandemi COVID-19, from the COVID-19 pandemic, Bank Bumi Arta managed to
Bank Bumi Arta berhasil mencatat kinerja yang baik pada tahun record good performance in 2023. The Board of Commissioners
2023. Dewan Komisaris menyampaikan apresiasi kepada Direksi expresses appreciation to the Directors who have been able to
yang telah mampu menjalankan kepengurusan Perseroan dan carry out the management of the Company and produce good
menghasilkan kinerja yang baik di tahun 2023. Dewan Komisaris performance in 2023. The Board of Commissioners also expresses
juga menyampaikan apresiasi kepada seluruh karyawan appreciation to all employees of the Company who have
Perseroan yang telah memberikan kontribusinya secara contributed optimally. The achievement of the Bank’s
optimal. Pencapaian kinerja Bank tidak terlepas dari performance is inseparable from the implementation of
implementasi strategi yang tepat sasaran dengan menjaga strategies that are right on target by maintaining customer
kepercayaan nasabah melalui berbagai upaya penguatan trust through various efforts to strengthen services and products
layanan dan produk sehingga terus dapat menjawab kebutuhan so that they can continue to respond to market needs
pasar dan perkembangan era digital serta didukung oleh prinsip and developments in the digital era and are supported
manajemen risiko dan tata kelola yang baik. by risk management principles and good governance.
Pada kesempatan yang baik ini, perkenankan saya mewakili On this auspicious occasion, please allow me to represent the
jajaran Dewan Komisaris menyampaikan laporan tugas Board of Commissioners to submit a report on supervisory
pengawasan dan pemberian nasehat kepada Direksi sepanjang and advisory duties to the Board of Directors throughout
tahun 2023 yang terdiri dari penilaian kinerja Direksi, pandangan 2023 consisting of an assessment of the Board of Directors’
atas prospek usaha yang disusun Direksi, pandangan atas performance, views on business prospects prepared by the
penerapan Tata Kelola Bank, serta susunan dan perubahan Board of Directors, views on the implementation of Bank
komposisi anggota Dewan Komisaris. governance, as well as composition and changes composition
of members of the Board of Commissioners.
TINJAUAN EKONOMI DAN PERBANKAN ECONOMIC AND BANKING REVIEW
Pertumbuhan ekonomi global melambat dengan ketidakpastian Global economic growth is slowing with uncertainty still high.
yang masih tinggi. Ekonomi Amerika Serikat (AS) masih tumbuh The United States (US) economy is still growing strongly driven
kuat didorong oleh konsumsi rumah tangga dan sektor jasa by household consumption and the domestic-oriented service
yang berorientasi domestik, sementara ekonomi Tiongkok sector, while China’s economy is improving supported by con-
20 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 21
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
membaik didukung oleh konsumsi dan dampak stimulus sumption and the impact of fiscal policy stimulus. Overall, global
kebijakan fiskal. Secara keseluruhan, pertumbuhan ekonomi economic growth in 2023 is estimated at 2.9% and will slow
global tahun 2023 diperkirakan sebesar 2,9% dan melambat to 2.8% in 2024. Inflation in developed countries is still above
menjadi 2,8% pada 2024. Inflasi di Negara maju masih di atas target target with pressure starting to ease. With this development
dengan tekanan yang mulai mereda. Dengan perkembangan in inflation, monetary policy interest rates including the
inflasi ini, suku bunga kebijakan moneter termasuk Federal Federal Funds Rate (FFR) are predicted to remain high for a long
Funds Rate (FFR) diprakirakan bertahan tinggi dalam jangka period of time (higher for longer). Government bond yields in
waktu yang lama (higher for longer). Yield obligasi Pemerintah developed countries, especially the US (US Treasury), rose high
Negara maju, khususnya AS (US Treasury), naik tinggi karena due to the long-term risk premium (term-premia) related to
premi risiko jangka panjang (term-premia) terkait tingginya the high need for fiscal financing. Financial market uncertainty
kebutuhan untuk pembiayaan fiskal. Ketidakpastian pasar continues and has an impact on capital flow volatility and
keuangan masih berlanjut dan berpengaruh terhadap volatilitas exchange rate pressure in emerging market countries.
aliran modal dan tekanan nilai tukar di negara emerging
market.
Pertumbuhan ekonomi Indonesia tetap kuat didukung oleh Indonesia’s economic growth remains strong, supported by
permintaan domestik. Kinerja ekonomi triwulan III 2023 tumbuh domestic demand. Economic performance in the third quarter
sebesar 4,94% (yoy), ditopang oleh kuatnya konsumsi rumah of 2023 grew by 4.94% (yoy), supported by strong household
tangga dan meningkatnya investasi di tengah turunnya konsumsi consumption and increasing investment amidst declining
Pemerintah dan kinerja ekspor. Pertumbuhan juga didukung government consumption and export performance. Growth was
oleh kinerja positif sebagian besar Lapangan Usaha (LU), also supported by the positive performance of most Business
terutama LU Industri Pengolahan, Perdagangan Besar dan Fields (BF), especially BF for Manufacturing Industry, Wholesale
Eceran, serta Konstruksi. Secara spasial, seluruh wilayah masih and Retail Trade, and Construction. Spatially, all regions are
tumbuh kuat, tertinggi di wilayah Sulawesi-Maluku-Papua. still growing strongly, the highest in the Sulawesi-Maluku-
Pertumbuhan ekonomi diprakirakan tetap baik pada triwulan IV Papua region. Economic growth is predicted to remain good in
2023, tecermin pada beberapa indikator dini seperti keyakinan the fourth quarter of 2023, reflected in several early indicators
konsumen, ekspektasi penghasilan, dan Purchasing Managers’ such as consumer confidence, income expectations and the
Index (PMI) Manufaktur. Secara keseluruhan, pertumbuhan Manufacturing Purchasing Managers’ Index (PMI). Overall,
ekonomi 2023 diprakirakan dalam kisaran 4,5-5,3%. economic growth in 2023 is predicted to be in the range of 4.5-
5.3%.
Likuiditas perbankan yang masih memadai mendukung Banking liquidity is still adequate to support financial system
ketahanan stabilitas sistem keuangan. Pada Oktober 2023, rasio stability. In October 2023, the ratio of Liquid Assets to Third
Alat Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) tetap terjaga Party Funds (LA/TPF) will remain high, namely 26.36%. The
tinggi, yaitu 26,36%. Penerbitan Sekuritas Rupiah Bank Indonesia issuance of Bank Indonesia Rupiah Securities (SRBI) also
(SRBI) juga menambah fleksibilitas perbankan dalam mengelola increases banking flexibility in managing liquidity, thereby
likuiditas sehingga turut mendukung terjaganya lending capacity supporting the maintenance of banking lending capacity. This
perbankan. Perkembangan likuiditas tersebut berdampak liquidity development has had a positive impact on banking
positif terhadap suku bunga perbankan, dengan suku bunga interest rates, with 1-month banking deposit interest rates and
deposito perbankan jangka waktu 1 bulan dan suku bunga credit interest rates in October 2023 maintained at 4.40% and
kredit pada Oktober 2023 masing-masing terjaga pada 4,40% 9.37% respectively.
dan 9,37%.
Intermediasi perbankan diprakirakan juga terus tumbuh positif, Banking intermediation is also predicted to continue to grow
didukung oleh lending capacity perbankan yang baik sejalan positively, supported by good banking lending capacity in
dengan likuiditas yang memadai. Pertumbuhan Dana Pihak line with adequate liquidity. Growth in Third Party Funds (TPF)
Ketiga (DPK) mencapai 3,43% (yoy) pada Oktober 2023. Sementara reached 3.43% (yoy) in October 2023. Meanwhile, banking credit
itu, kredit perbankan pada Oktober 2023 tumbuh 8,99% (yoy), in October 2023 grew 8.99% (yoy), supported by increased
didukung peningkatan permintaan pembiayaan sejalan dengan demand for financing in line with corporate performance and
kinerja korporasi dan konsumsi rumah tangga yang terjaga. maintained household consumption. Sectorally, credit growth
Secara sektoral, pertumbuhan kredit terutama ditopang oleh was mainly supported by the Social Services, Business Services
sektor Jasa Sosial, Jasa Dunia Usaha, dan Pertambangan. and Mining sectors. Taking into account these developments,
Dengan memerhatikan perkembangan tersebut, prospek the prospect of credit growth in 2023 is predicted to remain in
pertumbuhan kredit pada 2023 diprakirakan tetap dikisaran the range of 9-11% and increase in 2024.
9-11% dan meningkat pada 2024.
Ketahanan stabilitas sistem keuangan juga dipengaruhi oleh Resilient financial system stability is also influenced by high
permodalan yang tinggi dan risiko kredit yang rendah. Rasio capital and low credit risk. The capital adequacy ratio (CAR)
kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/CAR) tercatat was recorded at a high level of 27.33% in September 2023.
pada level yang tinggi sebesar 27,33% pada September 2023. Meanwhile, credit risk is also under control, as reflected in the
Sementara itu, risiko kredit juga terkendali, tecermin dari low non-performing loan (NPL) ratio of 2.43% (gross) and 0.77%
rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/NPL) yang (net).
rendah yakni sebesar 2,43% (bruto) dan 0,77% (neto).
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 21
Page 22
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
PENILAIAN ATAS KINERJA DIREKSI ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF THE BOARD OF DIRECTORS
Frekuensi dan Cara Pemberian Nasihat Kepada Direksi Frequency and Method of Providing Advice to the Board of
Directors
Selain melaksanakan fungsi pengawasan terhadap pengurusan In addition to carrying out the oversight function of the
Perseroan yang dilakukan Direksi, Dewan Komisaris juga management of the Company by the Directors, the Board
memberikan nasihat, saran dan rekomendasi kepada Direksi. of Commissioners also provides advice, suggestions and
Frekuensi dan tata cara pemberian nasihat saran, dan recommendations to the Directors. The frequency and procedure
rekomendasi Dewan Komisaris kepada Direksi dilakukan for providing advice and recommendations from the Board of
melalui pelaksanaan rapat Dewan Komisaris, rapat Komite- Commissioners to the Directors is carried out through holding
komite di bawah Dewan Komisaris, dan nasihat, saran serta meetings of the Board of Commissioners, meetings of Committees
rekomendasi tertulis. under the Board of Commissioners, and written advice, suggestions
and recommendations.
Pelaksanaan rapat Dewan Komisaris dilakukan secara internal The Board of Commissioners meetings are held internally by
Dewan Komisaris, dan rapat Dewan Komisaris bersama Direksi the Board of Commissioners, and the Board of Commissioners
secara rutin atau dengan mengundang Pejabat Eksekutif yang and Directors meet regularly or by inviting Executive Officers
terkait dengan agenda rapat. Dalam rapat-rapat tersebut, related to the meeting agenda. In these meetings, the Board of
Dewan Komisaris dapat memberikan nasihat, saran, dan Commissioners can provide advice, suggestions and
rekomendasi bagi Direksi terkait tema spesifik maupun recommendations for the Board of Directors regarding specific
pembahasan terkini atas kinerja Bank. Secara khusus, dalam themes as well as recent discussions on the Bank’s performance.
rapat-rapat tersebut Dewan Komisaris juga mengingatkan In particular, in these meetings the Board of Commissioners
Direksi dan jajaran Manajemen untuk senantiasa menjalankan also reminded the Board of Directors and Management to
prinsip Good Corporate Governance dan mematuhi always carry out the principles of Good Corporate Governance
perundangan-undangan yang berlaku, meningkatkan kualitas and comply with applicable laws and regulations, improve the
internal control dalam setiap aktivitas Perseroan, termasuk quality of internal control in every activity of the Company,
pada konsistensi pelaksanaan dan pencapaian Rencana Bisnis including the consistency of implementation and achievement
Bank tahun 2023. of the Bank’s Business Plan for the year 2023.
Sementara itu Komite-komite di bawah Dewan Komisaris Meanwhile the Committees under the Board of Commissioners
berperan aktif dalam membantu dan mendukung kelancaran play an active role in assisting and supporting the smooth run-
tugas Dewan Komisaris antara lain melalui pelaksanaan rapat- ning of the duties of the Board of Commissioners, among oth-
rapat Komite serta evaluasi, kajian atau penelaahan terhadap ers through holding Committee meetings as well as evaluating,
hal-hal yang menjadi tugas Dewan Komisaris. Pemberian reviewing or reviewing matters that are the duties of the Board
nasihat, saran dan rekomendasi kepada Direksi senantiasa of Commissioners. Giving advice, suggestions and recommen-
mempertimbangkan rekomendasi dari Komite-komite di bawah dations to the Board of Directors always takes into account the
Dewan Komisaris. recommendations of the Committees under the Board of Com-
missioners.
Pemberian nasihat, saran dan rekomendasi Dewan Komisaris Providing written advice, suggestions and recommendations
secara tertulis kepada Direksi sebagai tanggapan terhadap from the Board of Commissioners to the Board of Directors in
laporan pelaksanaan tugas Direksi, permohonan persetujuan response to reports on the implementation of the Board of
atau konsultasi yang disampaikan oleh Direksi terhadap Directors’ duties, requests for approval or consultation
permasalahan-permasalahan yang bersifat strategis dan submitted by the Board of Directors regarding strategic
signifikan serta rekomendasi dari Komite-komite. and significant issues as well as recommendations from
Committees.
Di sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris telah Throughout 2023, the Board of Commissioners has held 17
menyelenggarakan 17 (tujuh belas) kali rapat internal, dan (seventeen) internal meetings and 4 (four) joint meetings with
4 (empat) kali Rapat Gabungan bersama Direksi. Sedangkan the Directors. Meanwhile, Committees under the Board of
Komite-komite di bawah Dewan Komisaris seperti Komite Commissioners such as the Audit Committee have held 9 (nine)
Audit telah menyelenggarkan 9 (sembilan) kali rapat, Komite meetings, the Risk Monitoring Committee 6 (six) meetings and
Pemantau Risiko 6 (empat) kali rapat dan Komite Nominasi dan the Nomination and Remuneration Committee 5 (five) meet-
Remunerasi 5 (lima) kali rapat. Rapat dilakukan secara hybrid ings. Meetings are held in a hybrid manner both offline and
baik secara offline maupun secara online dengan bantuan online with the help of video conferencing media.
media konferensi video.
22 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 23
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
Tabel Frekuensi Rapat Dewan Komisaris dan Komite-komite di bawah Dewan Komisaris Tahun 2023
Table of Meeting Frequency of the Board of Commissioners and Committees under the Board of Commissioners in 2023
Uraian Meeting Frequency
Description Frekuensi Rapat
Rapat Internal Dewan Komisaris | Internal Meeting of the Board Of Commissioners 17
Rapat Dewan Komisaris Bersama Direksi | Meeting of the Board of Commissioners with the Board of Directors 4
Rapat Komite Audit | Audit Committee Meeting 9
Rapat Komite Pemantau Risiko | Risk Monitoring Committee Meeting 6
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi | Nomination and Remuneration Committee Meeting 5
PENGAWASAN TERHADAP IMPLEMENTASI STRATEGI PERSEROAN SUPERVISION OF THE IMPLEMENTATION OF THE COMPANY’S
STRATEGY
Dewan Komisaris terus melakukan pengawasan terhadap The Board of Commissioners continues to supervise the
penerapan langkah strategis yang dilakukan Direksi, termasuk implementation of strategic steps taken by the Board of Directors,
berbagai langkah antisipatif di tengah dinamika kondisi including various anticipatory steps amidst the dynamics of
perekonomian dan bisnis sepanjang tahun 2023. Melalui economic and business conditions throughout 2023. Through
pertemuan rutin bersama Direksi, Dewan Komisaris terus regular meetings with the Board of Directors, the Board
melakukan pemantauan atas kinerja Perseroan serta aktif of Commissioners continues to monitor the Company’s
memberikan masukan dan arahan terkait pencapaian target performance and actively provides input and direction regarding
Rencana Bisnis Bank. Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris achievements. Bank Business Plan targets. Throughout 2023,
memandang bahwa perumusan strategi serta implementasinya the Board of Commissioners views that the strategy formulation
telah tepat dan dijalankan dengan baik oleh Direksi. and implementation have been appropriate and carried out
well by the Board of Directors.
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 5/ Based on Financial Services Authority Regulation No. 5/
POJK.03/2016 tentang Rencana Bisnis Bank, hasil pengawasan POJK.03/2016 concerning Bank Business Plans, the results of
Dewan Komisaris tersebut dituangkan dalam Laporan the Board of Commissioners’ supervision are stated in the Bank
Pengawasan Rencana Bisnis Bank yang disampaikan kepada Business Plan Supervision Report which is submitted to the
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) setiap semester. Laporan Financial Services Authority (FSA) every semester. Bank Business
Pengawasan Rencana Bisnis Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan, Plan Supervision Report to the Financial Services Authority,
meliputi laporan atas: includes reports on:
1. Penilaian Dewan Komisaris tentang pelaksanaan Rencana 1. The Board of Commissioners’ assessment of the
Bisnis Bank berupa penilaian aspek kuantitatif maupun implementation of the Bank’s Business Plan takes the form
kualitatif terhadap realisasi Rencana Bisnis Bank; of an assessment of quantitative and qualitative aspects of
the realization of the Bank’s Business Plan;
2. Penilaian Dewan Komisaris tentang faktor-faktor yang 2. Assessment of the Board of Commissioners regarding
mempengaruhi kinerja Bank secara umum, khususnya factors that influence the Bank’s performance in general,
terkait faktor permodalan (capital), rentabilitas (earnings), particularly related to capital, earnings, and the Bank’s risk
serta profil risiko Bank terutama risiko kredit, risiko pasar, profile, especially credit risk, market risk and liquidity risk;
dan risiko likuiditas;
3. Upaya memperbaiki kinerja Bank, dalam hal dari hasil 3. Efforts to improve the Bank’s performance, in the event that
penilaian sebagaimana pada angka 2 terjadi penurunan the assessment results as in number 2 show a decline in
kinerja. performance.
Laporan Pengawasan Rencana Bisnis Bank yang telah The Bank Business Plan Supervision Report that has been
disampaikan kepada OJK pada tahun 2023 adalah sebagai submitted to the FSA in 2023 is as follows:
berikut:
1. Surat No. 002/OJK/KOM/II/2023 tanggal 20 Februari 2023, 1. Letter No. 002/OJK/KOM/II/2023 dated 20 February 2023,
perihal Laporan Pengawasan Rencana Bisnis Bank 2022– regarding the 2022–2024 Bank Business Plan Supervision
2024 PT Bank Bumi Arta Tbk. Semester II Tahun 2022. Report of PT Bank Bumi Arta Tbk. Semester II 2022.
2. Surat No. 004/OJK/KOM/VIII/2023 tanggal 28 Agustus 2022, 2. Letter No. 004/OJK/KOM/VIII/2023 dated 28 August 2023,
perihal Laporan Pengawasan Rencana Bisnis Bank 2023– regarding the 2023–2025 Bank Business Plan Supervision
2025 PT Bank Bumi Arta Tbk. Semester I Tahun 2023. Report of PT Bank Bumi Arta Tbk. Semester I 2023.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 23
Page 24
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
EVALUASI DAN PENILAIAN KINERJA DIREKSI EVALUATION AND ASSESSMENT OF THE PERFORMANCE OF THE
BOARD OF DIRECTORS
Di tengah meningkatnya ketidakpastian ekonomi global, In the midst of increasing global economic uncertainty, the
perekonomian Indonesia memperlihatkan pertumbuhan yang Indonesian economy showed strong growth supported by
kuat didukung oleh permintaan domestik. Kinerja Neraca domestic demand. Indonesia’s Balance of Payments (NPI)
Pembayaran Indonesia (NPI) tetap terjaga. Nilai tukar Rupiah performance remains maintained. The Rupiah exchange rate
tetap terjaga sejalan dengan kebijakan stabilisasi yang ditempuh remains maintained in line with the stabilization policy
Bank Indonesia. Tekanan Inflasi terus menurun dan semakin pursued by Bank Indonesia. Inflation pressure continues to
terkendali dalam sasaran 3,0±1%. Likuiditas perbankan tetap decline and is increasingly under control within the target of 3.0 ± 1%.
longgar. Kredit perbankan tumbuh meningkat pada seluruh Banking liquidity remains loose. Banking credit grew in all
segmen dan jenis penggunaan kredit. Ketahanan sistem segments and types of credit use. The resilience of the financial
keuangan, khususnya perbankan, tetap terjaga. Kinerja transaksi system, especially banking, is maintained. The performance
ekonomi dan keuangan digital tetap kuat didukung oleh of digital economic and financial transactions remains strong,
sistem pembayaran yang aman, lancar, dan andal. Sejalan supported by a safe, smooth and reliable payment system.
dengan perkembangan perekonomian tersebut, Dewan In line with these economic developments, the Board of
Komisaris menilai bahwa Bank Bumi Arta pada tahun 2023 Commissioners assesses that Bank Bumi Arta in 2023 succeeded
berhasil memperlihatkan kinerja solid yang membanggakan in showing a solid performance which can be seen from the
yang terlihat dari kemampuan untuk dapat merealisasikan ability to realize performance targets and various strategic
target kinerja dan berbagai strategi insiatif sehingga Bank Bumi initiatives so that Bank Bumi Arta was able to record a net profit
Arta mampu membukukan laba bersih sebesar Rp44.366 juta of Rp44,366 million or an increase of Rp5,427 million (13.94%)
atau naik sebesar Rp5.427 juta (13,94%) dibandingkan tahun compared to 2022 of Rp38.939 million.
2022 sebesar Rp38.939 juta.
Sepanjang 2023, Dewan Komisaris melihat Bank Bumi Arta Throughout 2023, the Board of Commissioners sees that
mampu membukukan pertumbuhan kinerja yang cukup baik Bank Bumi Arta will be able to record quite good and healthy
dan sehat. Dari sisi Kredit, Bank Bumi Arta mencapai sebesar performance growth. In terms of credit, Bank Bumi Arta reached
Rp3.919.454 juta atau tumbuh sebesar Rp73.829 juta (yoy), Rp3,919,454 million or grew by Rp73,829 million (yoy), with an
dengan rasio NPL-net 3,03%. NPL-net mengalami penurunan NPL-net ratio of 3.03%. NPL-net decreased compared to the
dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 3,23%. Pencapaian previous year by 3.23%. We believe that Bank Bumi Arta’s
kinerja positif Bank Bumi Arta tersebut, kami yakini tidak positive performance achievement is inseparable from the
terlepas dari konsistensi Direksi dalam mengimplementasikan Board of Directors’ consistency in implementing appropriate
strategi yang tepat dan adaptif, sehinga tingkat efisiensi Bank and adaptive strategies, so that Bank Bumi Arta’s efficiency
Bumi Arta dapat meningkat dan mendorong pertumbuhan level can increase and encourage growth in the Bank’s
volume bisnis Bank. Dewan Komisaris memberikan apresiasi business volume. The Board of Commissioners appreciates and
dan penghargaan terhadap upaya yang dilakukan Direksi dan appreciates the efforts made by the Board of Directors and
seluruh jajaran Manajemen untuk mempertahankan kinerja all levels of Management to maintain the Bank’s performance
Bank di tahun 2023, serta dalam memenuhi semua regulasi dan in 2023, as well as in complying with all regulations from the
peraturan dari Pemerintah, Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Government, Bank Indonesia and the Financial Services
Keuangan. Authority.
Dewan Komisaris juga memberikan apresiasi terkait rencana The Board of Commissioners also expressed appreciation
Direksi dalam menciptakan dan mengembangkan layanan regarding the Board of Directors’ plans to create and develop
perbankan digital. Peningkatan layanan perbankan digital sangat digital banking services. Improving digital banking services is
diperlukan sebagai strategi dalam mengakomodasi perubahan very necessary as a strategy to accommodate changing trends
tren perilaku transaksi masyarakat ke arah digital. Selain in people’s transaction behavior towards digital. Apart from
itu, dengan adanya diversifikasi layanan dapat mendukung that, diversification of services can support a more optimal
peningkatan perolehan fee based Income yang lebih optimal. increase in fee-based income.
PANDANGAN ATAS PROSPEK USAHA OUTLOOK OF THE BUSINESS PROSPECTS
Memperhatikan kondisi perekonomian baik global maupun Noting that economic conditions both global and national
nasional yang masih cukup menantang, Dewan Komisaris melihat are still quite challenging, the Board of Commissioners sees
bahwa secara umum prospek usaha yang disusun oleh Direksi that in general the business prospects prepared by the Board
telah relevan dengan kondisi terkini. Prospek usaha yang of Directors are relevant to current conditions. The business
disampaikan dalam Rencana Bisnis Bank 2024 – 2026 dinilai prospects presented in the Bank’s 2024 – 2026 Business Plan are
telah memadai, tepat dan selaras dengan arah dan tujuan considered adequate, appropriate and in line with the Bank’s
Bank. Dewan Komisaris meyakini bahwa didukung dengan direction and objectives. The Board of Commissioners believes
landasan yang kuat melalui pencapaian kinerja tahun 2023, that supported by a strong foundation through achieving
Direksi mampu menjalankan seluruh strategi dengan baik dan performance in 2023, the Board of Directors is able to carry out
memanfaatkan peluang yang ada pada industri perbankan. all strategies well and take advantage of the opportunities that
exist in the banking industry.
24 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 25
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
Pada tahun 2024 pertumbuhan kredit Bank Bumi Arta yang In 2024, Bank Bumi Arta’s credit growth, accompanied by the
disertai dengan dipertahankannya kualitas kredit diharapkan maintenance of credit quality, is expected to be achieved
akan tercapai dengan lebih baik. Di sisi liabilitas, Dana Pihak better. On the liability side, Third Party Funds are expected
Ketiga diharapkan akan mengalami pertumbuhan selaras to experience growth in line with the expansionary efforts
dengan upaya ekspansif yang akan dilakukan Bank Bumi Arta di that Bank Bumi Arta will undertake in 2024. The Board of
tahun 2024. Dewan Komisaris sepenuhnya mendukung dan siap Commissioners fully supports and is ready to become a strategic
menjadi mitra strategis bagi Direksi untuk tercapainya proyeksi partner for the Board of Directors to achieve these projections.
tersebut.
Rencana Bank dalam mengembangkan layanan berbasis The Bank’s plan to develop digital-based services accompanied
digital yang disertai pengembangan infrastruktur Teknologi by the development of safe and reliable Information Technology
Informasi (TI) yang aman dan dapat diandalkan, diharapkan (IT) infrastructure, is expected to help Bank Bumi Arta to achieve
dapat membantu Bank Bumi Arta untuk mencapai target the expected targets which need to be appreciated. The Board
yang diharapkan perlu diapresiasi. Dewan Komisaris berharap of Commissioners hopes that the technological developments
pengembangan teknologi yang dilakukan agar dirancang dan carried out will be well designed and implemented to increase
diimplementasikan dengan baik untuk meningkatkan efisiensi efficiency and speed up operational processes. In addition,
dan mempercepat proses operasional. Di samping itu, Dewan the Board of Commissioners also reminded the importance of
Komisaris juga mengingatkan pentingnya menjaga keamanan maintaining data security from cyber attacks amidst massive
data dari serangan siber di tengah pengembangan teknologi technological development.
yang masif.
Pengembangan teknologi juga harus disertai dengan peningkatan Technological development must also be accompanied by
kapasitas dan kapabilitas sumber daya manusia yang ada. increasing the capacity and capability of existing human
Peningkatan kapasitas sumber daya manusia terutama untuk resources. Increasing human resource capacity, especially
mendukung pengembangan teknologi yang signifikan yang to support the significant technological development that is
sedang terjadi, maupun untuk meningkatkan pertumbuhan currently occurring and to increase the company’s business
bisnis perusahaan. Manajemen diharapkan secara konsisten growth. Management is expected to consistently improve the
melakukan peningkatan kapabilitas dan keahlian sumber daya capabilities and expertise of human resources so that they can
manusia sehingga dapat fokus kepada pelayanan produk focus on the Bank’s products and services. Employees who have
dan jasa Bank. Para karyawan yang berpotensi menjadi calon the potential to become future leaders of Bank Bumi Arta also
pemimpin Bank Bumi Arta di masa mendatang juga perlu need to be well prepared so that leadership regeneration can
dipersiapkan dengan baik sehingga regenerasi kepemimpinan occur on an ongoing basis.
dapat terjadi secara berkesinambungan.
TATA KELOLA PERUSAHAAN CORPORATE GOVERNANCE
Pelaksanaan prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik (Good Implementation of the principles of Good Corporate
Corporate Governance/GCG) merupakan salah satu fokus utama Governance (GCG) is one of the main focuses in supervision
dalam pengawasan yang dilakukan Dewan Komisaris. Dewan carried out by the Board of Commissioners. The Board of
Komisaris senantiasa mendorong Direksi agar terus melakukan Commissioners always encourages the Board of Directors to
perbaikan dan penyempurnaan GCG secara berkelanjutan continue to make continuous improvements and perfections
selaras dengan kebutuhan bisnis. Menurut pandangan Dewan to GCG in line with business needs. In the view of the Board of
Komisaris, Bank Bumi Arta telah menjalankan praktik GCG Commissioners, Bank Bumi Arta has implemented good GCG
dengan baik yang diwujudkan melalui 4 (empat) pilar Tata Kelola practices which are realized through the 4 (four) pillars of Bank
Bank, yang meliputi governance commitment, governance Governance, which include governance commitment, governance
structure, governance process, dan governance outcome. Secara structure, governance process, and governance outcomes.
keseluruhan, pada tahun 2023 Dewan Komisaris juga menilai Overall, in 2023 the Board of Commissioners also assesses that
penerapan GCG Bank telah berjalan dengan baik. the Bank’s GCG implementation has gone well.
Dalam rangka penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik, In order to implement good Corporate Governance, the Board
Dewan Komisaris senantiasa mendorong Direksi untuk, antara of Commissioners always encourages the Board of Directors
lain: melengkapi struktur organisasi agar aktivitas pengelolaan to, among other things: complete the organizational structure
perusahaan berjalan dengan baik, independen dan efektif; so that company management activities run well, independently
menyusun dan melakukan pengkinian Kebijakan, Pedoman dan and effectively; prepare and update Internal Policies,
Prosedur Internal disesuaikan dengan perkembangan bisnis Guidelines and Procedures in accordance with Bank business
Bank, ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan Bank developments, Financial Services Authority regulations and
Indonesia serta ketentuan eksternal lainnya; mempercepat Bank Indonesia regulations as well as other external regulations;
penyelesaian hasil pemeriksaan audit internal dan eksternal accelerate the completion of internal and external audit results
(Otoritas Jasa Keuangan, Kantor Akuntan Publik); meningkatkan (Financial Services Authority, Public Accounting Firm);
budaya kepatuhan secara berkesinambungan; meningkatkan continuously improving the culture of compliance; increase
awareness karyawan terhadap pentingnya pelaksanaan employee awareness of the importance of implementing
program APU PPT & PPPSPM; serta melakukan perbaikan kualitas the AML-CFT & CPF program; as well as continuously improving
pengendalian intern, Manajemen Risiko dan Tata Kelola secara the quality of internal control, Risk Management and
berkesinambungan. Governance.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 25
Page 26
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
Bank Bumi Arta melaksanakan evaluasi dan penilaian GCG Bank Bumi Arta carries out self-assessment GCG evaluations
secara self-assessment setiap semester berdasarkan Peraturan and assessments every semester based on OJK Regulation
OJK (POJK) Nomor 17 Tahun 2023 dan Surat Edaran OJK Number 17 Year 2023 and OJK Circular Letter Number 13/SEO-
(SEOJK) Nomor 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Tata Kelola JK.03/2017 concerning the Implementation of Governance for
Bagi Bank Umum. Hasil self-assessment menjadi bagian penilaian Commercial Banks. The results of the self-assessment become
Tingkat Kesehatan Bank yang disampaikan kepada Otoritas part of the assessment of the Bank’s Health Level which is
Jasa Keuangan (OJK). Tingkat Kesehatan Bank terdiri dari 4 submitted to the Financial Services Authority. Bank Health
(empat) faktor penilaian yaitu Profil Risiko, Tata Kelola, Level consists of 4 (four) assessment factors, namely Risk
Rentabilitas, dan Permodalan. Peringkat Tingkat Kesehatan Profile, Governance, Profitability and Capital. Bank Bumi Arta’s
Bank Bumi Arta pada akhir semester II-2023 berada pada Health Level Rating at the end of semester II-2023 is at a
peringkat komposit “2 (Sehat)” yang berarti bahwa: composite rating of “2 (Healthy)” which means that:
1. Kondisi Bank Bumi Arta secara umum sehat, sehingga dinilai 1. Bank Bumi Arta’s condition is generally healthy, so it is
mampu menghadapi pengaruh negatif yang signifikan dari considered capable of facing significant negative influences
perubahan kondisi bisnis dan faktor eksternal lainnya. from changes in business conditions and other external
factors.
2. Peringkat faktor-faktor penilaian (Profil Risiko, Tata Kelola, 2. The rating of the assessment factors (Risk Profile, Governance,
Rentabilitas, dan Permodalan) secara umum baik. Apabila Profitability and Capital) is generally good. If there are
terdapat kelemahan, maka secara umum kelemahan weaknesses, then in general these weaknesses are less
tersebut kurang signifikan. significant.
FUNGSI KEPATUHAN COMPLIANCE FUNCTION
Dewan Komisaris bersama Direksi terus mendorong pelaksanaan The Board of Commissioners together with the Board of Directors
fungsi kepatuhan berjalan dengan semakin baik di semua continue to encourage the implementation of the compliance
jenjang organisasi. Dewan Komisaris senantiasa memberikan function to run better at all levels of the organization. The
nasehat kepada Direksi, seluruh Manajemen dan Karyawan Board of Commissioners always provides advice to the Board of
untuk terus-menerus memperkuat Budaya Kepatuhan Directors, all Management and Employees to continuously
(Compliance Culture), selalu memperhatikan Standar strengthen Compliance Culture, always pay attention to
Operasional Prosedur (SOP) dan petunjuk teknis operasional, Standard Operating Procedures (SOP) and operational technical
melaksanakan pemantauan dan pengawasan agar pengenaan instructions, carry out monitoring and supervision so that
sanksi denda oleh regulator dapat ditekan dan diminimalkan. the imposition of fines by regulators can be reduced and
Dewan Komisaris juga menghimbau agar Direksi dapat minimized. The Board of Commissioners also urges the Board of
mengupayakan penyelesaian komitmen dan tindak lanjut hasil Directors to make efforts to complete commitments and follow
pemeriksaan oleh Otoritas Jasa Keuangan, Kantor Akuntan up on audit results by the Financial Services Authority, Public
Publik, pihak eksternal lainnya dan internal audit pada Accounting Firm, other external parties and internal audit at
kesempatan pertama. Dewan Komisaris juga meminta agar the first opportunity. The Board of Commissioners also requests
Direksi senantiasa memonitor dan mendorong pelaksanaan that the Board of Directors always monitor and encourage the
pengkinian data nasabah dengan tetap memperhatikan implementation of updating customer data while still paying
Kebijakan APU PPT & PPPSPM. attention to the AML-CFT & CPF policy.
Dewan Komisaris secara aktif melakukan pengawasan guna The Board of Commissioners actively carries out supervision
memastikan Bank Bumi Arta senantiasa menjaga komitmen to ensure that Bank Bumi Arta continues to maintain its
dalam menerapkan pelaksanaan fungsi kepatuhan dalam commitment to implementing the compliance function in
pengelolaan perusahaan. Pemantauan dan pengawasan company management. Monitoring and supervision carried out
yang dilakukan antara lain memastikan kepatuhan Perseroan include ensuring the Company’s compliance with commitments
terhadap komitmen yang dibuat kepada Otoritas Jasa Keuangan made to the Financial Services Authority and/or other competent
(OJK) dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang dan supervisory authorities and supervising the prevention of
mengawasi pencegahan penyimpangan terhadap ketentuan deviations from prudential banking provisions such as
prudential banking seperti terjaganya minimum Kewajiban maintaining minimum Capital Requirements (CAR), Maximum
Penyediaan Modal Minimum (KPMM), Batas Maksimum Limits. Credit Provision, Non-Performing Loans, Net Open
Penyediaan Kredit (BMPK), Non-Performing Loan (NPL), Posisi Position, Minimum Statutory Reserves, Liquidity Coverage Ratio,
Devisa Netto (PDN), Giro Wajib Minimum (GWM), Liquidity Macro prudential Intermediation Ratio, and so on.
Coverage Ratio (LCR), Rasio Intermediasi Makro prudensial
(RIM) dan sebagainya.
Evaluasi pelaksanaan fungsi kepatuhan dibantu oleh organ Evaluation of the implementation of the compliance function
pendukung Dewan Komisaris yaitu oleh Komite Pemantau is assisted by the supporting organ of the Board of
Risiko. Laporan fungsi kepatuhan disampaikan kepada Dewan Commissioners, namely the Risk Monitoring Committee.
Komisaris setiap semesteran. Dewan Komisaris menilai Compliance function reports are submitted to the Board of
bahwa penerapan fungsi kepatuhan Perseroan sudah berjalan Commissioners every semester. The Board of Commissioners
dengan baik dan harus terus ditingkatnya kesadaran dan assesses that the implementation of the Company’s
budaya kepatuhan di seluruh jajaran dan berpesan untuk terus compliance function has gone well and that awareness and
26 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 27
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
melakukan penyempurnaan pada penerapan Tata Kelola culture of compliance must continue to be raised at all
Perusahaan (GCG). levels and advises to continue to make improvements to the
implementation of Corporate Governance.
MANAJEMEN RISIKO RISK MANAGEMENT
Pengelolaan risiko Bank Bumi Arta diatur dalam Buku Pedoman Bank Bumi Arta’s risk management is regulated in the Risk
Manajemen Risiko (BPMR) yang disusun dengan mengacu Management Guidebook which is prepared with reference to the
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK), Nomor 18/ Financial Services Authority Regulation, Number 18/POJK.03/
POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank 2016 concerning the Implementation of Risk Management for
Umum. Buku Pedoman Manajemen Risiko (BPMR) ini ditinjau Commercial Banks. This Risk Management Guidebook is
secara rutin untuk mengantisipasi perubahan kondisi bisnis, reviewed regularly to anticipate changes in business conditions,
regulasi, dan kondisi internal Bank. regulations and the Bank’s internal conditions.
Dewan Komisaris mendorong agar implementasi Manajemen The Board of Commissioners encourages the implementation of
Rsiko berjalan secara efektif, dengan didasarkan pada Buku Risk Management to run effectively, based on the established
Pedoman Manajemen Risiko yang telah ditetapkan. Dewan Risk Governance. The Board of Commissioners also always
Komisaris juga senantiasa mengedepankan upaya untuk prioritizes efforts to mitigate risks through active supervision of
memitigasi risiko melalui pengawasan aktif terhadap the implementation of Risk Management.
pelaksanaan Manajemen Risiko.
Pelaksanaan fungsi pengawasan Dewan Komisaris dilakukan The implementation of the Board of Commissioners’ supervisory
melalui forum Rapat Dewan Komisaris dan Direksi, maupun function is carried out through the Board of Commissioners and
dalam Rapat Komite Pemantau Risiko. Pengawasan tersebut Board of Directors meeting forums, as well as in Risk Monitoring
dilakukan dengan mekanisme: Committee meetings. This supervision is carried out using the
following mechanisms:
1. Menyetujui Buku Pedoman Manajemen Risiko (BPMR) 1. Approve Bank Bumi Arta’s Risk Management Guidebook
Bank Bumi Arta termasuk kebijakan, strategi dan kerangka including policies, strategies and Risk Management
Manajemen Risiko yang ditetapkan sesuai dengan tingkat frameworks that are determined in accordance with the
risiko yang akan diambil (risk appetite) dan toleransi risiko level of risk to be taken (risk appetite) and risk tolerance;
(risk tolerance);
2. Memastikan kebijakan dan proses Manajemen Risiko 2. Ensure that Risk Management policies and processes are
dilaksanakan secara efektif dan terintegrasi dalam proses implemented effectively and integrated into the Bank’s
Manajemen Risiko Bank secara keseluruhan; overall Risk Management process;
3. Mengevaluasi kebijakan dan strategi Manajemen Risiko; dan 3. Evaluate Risk Management policies and strategies; and
4. Memberikan nasihat dan rekomendasi perbaikan atas 4. Provide advice and recommendations for improvements to
pelaksanaan kebijakan Manajemen Risiko Bank Bumi Arta. the implementation of Bank Bumi Arta Risk Management
policies.
Dewan Komisaris menilai bahwa pelaksanaan Manajemen The Board of Commissioners assesses that the implementation
Risiko di tahun 2023 telah berjalan dengan baik. Dalam of Risk Management in 2023 has gone well. In the view of the
pandangan Dewan Komisaris, Bank Bumi Arta telah memiliki Board of Commissioners, Bank Bumi Arta has adequate policies,
kecukupan kebijakan, toleransi risiko, dan limit risiko yang risk tolerance and risk limits which are reviewed regularly.
dikaji secara berkala. Bank Bumi Arta juga telah memiliki Bank Bumi Arta also has adequate processes for identifying,
kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, measuring, monitoring and controlling risks on an ongoing
dan pengendalian risiko secara berkesinambungan terhadap basis for all material risk factors, supported by a Risk
seluruh faktor risiko yang bersifat material dengan didukung Management Information System.
oleh Sistem Informasi Manajemen Risiko.
Dewan Komisaris mendorong Direksi untuk senantiasa The Board of Commissioners encourages the Board of Directors
meningkatkan risk awareness di segenap jajaran karyawan to continually increase risk awareness among all levels of
pada semua jenjang/posisi melalui program risk culture yang employees at all levels/positions through a structured and
terstruktur dan berkesinambungan, sehingga diharapkan sustainable risk culture program, so that it is hoped that the
Direksi dan segenap jajaran karyawan memiliki kesadaran dan Board of Directors and all levels of employees will have the
perilaku untuk bekerja sesuai dengan koridor ketentuan yang awareness and behavior to work in accordance with applicable
berlaku, dan praktik-praktik bisnis yang prudent. regulations and prudent business practices.
SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL INTERNAL CONTROL SYSTEM
Dewan Komisaris memandang Sistem Pengendalian Internal The Board of Commissioners views the Internal Control System
sebagai komponen pengawasan yang penting dalam as an important supervisory component in Bank management
pengelolaan Bank dan menjadi acuan kegiatan operasional and a reference for healthy and controlled Bank operational
Bank yang sehat dan terkendali. Sistem Pengendalian Internal activities. An effective Internal Control System is an important
yang efektif merupakan komponen penting dalam manajemen component in Bank management and is the basis for healthy
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 27
Page 28
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
Bank dan menjadi dasar bagi kegiatan operasional Bank yang and safe Bank operational activities. The Internal Control
sehat dan aman. Sistem Pengendalian Intern mendukung System supports the achievement of the Bank’s objectives, to
pencapaian tujuan Bank, untuk meningkatkan nilai bagi increase value for stakeholders, minimize the risk of loss and
pemangku kepentingan, meminimalisir risiko kerugian dan maintain compliance with applicable laws and regulations.
menjaga kepatuhan pada ketentuan dan peraturan perundang- Implementation of the Internal Control System is the
undangan yang berlaku. Pelaksanaan Sistem Pengendalian responsibility of all parties involved in the Internal Control
Intern merupakan tanggung jawab seluruh pihak yang System, which is outlined in the duties and responsibilities of
terlibat dalam Sistem Pengendalian Intern, yang dituangkan each party, including the role of the Board of Commissioners
dalam tugas dan tanggung jawab masing-masing pihak, and Directors.
termasuk di dalamnya peran Dewan Komisaris dan Direksi.
Sistem Pengendalian Internal Bank Bumi Arta telah mengacu Bank Bumi Arta’s Internal Control System has referred to
pada Surat Edaran OJK No. 35/SEOJK.03/2017 tanggal 7 Juli 2017 OJK Circular Letter No. 35/SEOJK.03/2017 dated 7 July 2017
tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian Internal bagi concerning Standard Guidelines for Internal Control Systems
Bank Umum, dan telah sejalan dengan kerangka COSO dan for Commercial Banks, and is in line with the COSO and Basel
Basel Committee – Internal Control, dengan mencakup 5 (lima) Committee – Internal Control framework, by covering 5 (five)
elemen utama yang saling berkaitan dalam sistem pengendalian main elements that are interrelated in the Bank’s internal
internal Bank, yaitu pengawasan manajemen dan budaya control system , namely management supervision and control
pengendalian, identifikasi dan penilaian risiko, kegiatan culture, risk identification and assessment, control activities
pengendalian dan pemisahan fungsi, sistem akuntansi, and separation of functions, accounting, information and
informasi dan komunikasi, serta kegiatan pemantauan dan communication systems, as well as monitoring activities and
tindakan koreksi penyimpangan/kelemahan. Kerangka kerja corrective actions for deviations/weaknesses. The internal
pengendalian intern disusun guna memastikan pemenuhan control framework is prepared to ensure compliance with
terhadap kecukupan pengendalian keuangan dan operasional, the adequacy of financial and operational controls, financial
pelaporan keuangan, efektivitas dan efisiensi operasional, reporting, operational effectiveness and efficiency, as well as
serta kepatuhan terhadap hukum dan peraturan yang berlaku. compliance with applicable laws and regulations.
Dewan Komisaris berpendapat bahwa pelaksanaan The Board of Commissioners is of the opinion that the
Pengendalian Internal Bank Bumi Arta di sepanjang tahun implementation of Bank Bumi Arta’s Internal Control throughout
2023 telah memadai, namun tetap diperlukan peningkatan 2023 has been adequate, however, there is still a need for
penguatan pada segenap lini dan aspek perbankan demi increased strengthening in all lines and aspects of banking in
terciptanya kegiatan operasional Bank yang sehat, aman, dan order to create healthy, safe and controlled Bank operational
terkendali terutama dalam memasuki era perbankan digital. activities, especially in entering the digital banking era.
WHISTLEBLOWING SYSTEM WHISTLEBLOWING SYSTEM
Whistleblowing System (WBS) merupakan bentuk komitmen The Whistleblowing System (WBS) is a form of management’s
Manajemen untuk mewujudkan liklim kerja yang bersih commitment to creating a clean, open, sincere, honest and
terbuka, tulus, jujur dan bertanggung jawab di lingkungan responsible work climate within the Bank. The implementation
Bank. Penerapan WBS Bank dikelola oleh Satuan Kerja Audit of the Bank’s WBS is managed by the Internal Audit Work
Intern (SKAI) yang bertanggung jawab secara langsung kepada Unit which is directly responsible to the President Director
Presiden Direktur serta memiliki hubungan komunikasi kepada and has a communication relationship with the Board of
Dewan Komisaris. Commissioners.
Dewan Komisaris memandang WBS memiliki peran penting The Board of Commissioners views WBS as having an important
dalam meningkatkan pelaksanaan tata kelola perusahaan role in improving the implementation of good corporate
yang baik serta merupakan bagian dari pemeliharaan budaya governance and is part of maintaining a culture and concern
dan kepedulian atas anti fraud di jajaran organisasi Bank. for anti-fraud within the Bank’s organization. WBS is a reporting
WBS adalah sarana pelaporan bagi semua karyawan Bank dan tool for all Bank employees and stakeholders to report acts
pemangku kepentingan untuk melaporkan perbuatan fraud of fraud or indications of fraud. Types of fraud that can be
atau indikasi fraud. Jenis-jenis fraud yang dapat dilaporkan reported include fraud, deception, embezzlement of assets,
diantaranya kecurangan, penipuan, penggelapan aset, leakage of information, bank crimes and other actions that can
pembocoran informasi, tindak pidana Bank dan tindakan be equated with fraud in accordance with the provisions of laws
lain yang dapat dipersamakan dengan fraud sesuai and regulations. In its implementation, the Bank already has
dengan ketentuan peraturan perundang-undangan. Dalam an independent and confidential means of reporting violations
pelaksanaannya, Bank telah memiliki sarana pelaporan and has a reporting mechanism for protection. WBS facilities
pelanggaran yang bersifat independen dan rahasia serta can be carried out by various means of complaint, namely
memiliki mekanisme perlindungan pelapor. Sarana WBS dapat through Written Letters, Webmail, and Websites.
dilakukan dengan berbagai sarana pengaduan yaitu melalui
Surat Tertulis, Webmail, dan Website.
Dewan Komisaris melakukan pemantauan secara periodik dan The Board of Commissioners conducts periodic monitoring
memastikan WBS berjalan secara efektif, antara lain dengan and ensures that the WBS is running effectively, among
28 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 29
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
memanfaatkan laporan dari SKAI dan tindak lanjutnya serta others by utilizing reports from Internal Audit Work Unit and
memastikan WBS ditindaklanjuti sesuai ketentuan. Dewan its follow-ups and ensuring that the WBS is followed up in
Komisaris juga memberikan arahan kepada Direksi agar accordance with the provisions. The Board of Commissioners
sosialisasi penerapan WBS dilakukan secara berkesinambungan also provides direction to the Board of Directors so that the
untuk meningkatkan pemahaman dan kepedulian pegawai socialization of WBS implementation is carried out on an
dalam melaporkan tindak pelanggaran, sehingga dapat ongoing basis to increase employee understanding and
mewujudkan lingkungan kerja yang bersih, profesional dan concern in reporting violations, so as to create a clean,
berintegritas. Dewan Komisaris berpendapat bahwa secara professional and integrity work environment. The Board
umum penerapan WBS di Bank telah berjalan dengan baik. of Commissioners is of the opinion that in general the
implementation of WBS in the Bank has been going well.
PENILAIAN KINERJA KOMITE – KOMITE DI BAWAH PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE COMMITTEES UNDER THE
DEWAN KOMISARIS BOARD OF COMMISSIONERS
Dalam rangka meningkatkan peran Dewan Komisaris dalam In order to enhance the role of the Board of Commissioners
menjalankan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris telah in carrying out the supervisory function, the Board of
membentuk 3 (tiga) komite yaitu: Commissioners has formed 3 (three) committees, namely:
1. Komite Audit 1. Audit Committee
Komite Audit memiliki tugas dan tanggung jawab untuk The Audit Committee has duties and responsibilities to
membantu Dewan Komisaris melakukan pengawasan atas assist the Board of Commissioners in supervising the
efektivitas sistem pengendalian internal, internal audit dan effectiveness of the internal control system, internal audit
proses pelaporan keuangan. and financial reporting process.
2. Komite Nominasi dan Remunerasi 2. Nomination and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi berfungsi untuk The Nomination and Remuneration Committee functions
membantu Dewan Komisaris dalam melaksanakan fungsi, to assist the Board of Commissioners in carrying out its
tugas dan tanggung jawab pengawasannya terhadap supervisory functions, duties and responsibilities regarding
pelaksanaan kebijakan nominasi dan remunerasi pada the implementation of nomination and remuneration
setiap tingkatan organisasi, mulai dari Dewan Komisaris, policies at every level of the organization, starting from
Direksi dan pegawai sesuai dengan ketentuan yang berlaku. the Board of Commissioners, Directors and employees in
accordance with applicable regulations.
3. Komite Pemantau Risiko 3. Risk Monitoring Committee
Komite Pemantau Risiko berfungsi untuk membantu Dewan The Risk Monitoring Committee functions to assist the
Komisaris dalam memonitor risiko dan menilai toleransi Board of Commissioners in monitoring risk and assessing
risiko yang dapat diambil oleh Bank, mengevaluasi perbaikan the risk tolerance that can be taken by the Bank, evaluating
yang dilakukan atas kebijakan, prosedur dan praktik improvements made to the Bank’s risk management
manajemen risiko Bank guna memastikan telah dilakukannya policies, procedures and practices to ensure proper risk
pengelolaan risiko dengan baik. management has been carried out.
Pelaksanaan kerja Komite-komite tersebut dilakukan melalui The implementation of the work of these Committees is carried
forum Rapat Komite dengan mengundang Divisi, Bagian out through Committee Meeting forums by inviting Divisions,
maupun Satuan/Unit Kerja terkait maupun secara tidak langsung Sections and related Work Units/Units or indirectly by
dengan melakukan evaluasi terhadap laporan yang telah evaluating reports that have been received and then all of
diterima untuk kemudian seluruhnya dilakukan penelaahan them are subjected to an in-depth review by each Committee
secara mendalam oleh masing-masing Komite dan kemudian and then the results are submitted in writing to the Board of
hasilnya disampaikan secara tertulis kepada Dewan Komisaris. Commissioners.
1. Komite Audit selama tahun 2023 telah menjalankan 1. The Audit Committee during 2023 has carried out its duties
tugas dan tanggungjawabnya dengan baik dan telah and responsibilities properly and has held 9 (nine) meet-
melaksanakan rapat sebanyak 9 (sembilan) kali. ings.
2. Komite Nominasi dan Remunerasi selama tahun 2023 telah 2. The Nomination and Remuneration Committee during 2023
menjalankan tugas dan tanggungjawabnya dengan baik dan has carried out its duties and responsibilities properly and
telah melaksanakan rapat sebanyak 5 (lima) kali. has held 5 (five) meetings.
3. Komite Pemantau Risiko selama tahun 2023 telah 3. The Risk Monitoring Committee during 2023 has carried out
menjalankan tugas dan tanggungjawabnya dengan baik dan its duties and responsibilities properly and has held 6 (six)
telah melaksanakan rapat sebanyak 6 (enam) kali. meetings.
Dewan Komisaris menilai bahwa selama tahun 2023 Komite- The Board of Commissioners considers that during 2023 the
komite di bawah Dewan Komisaris telah melaksanakan tugas Committees under the Board of Commissioners have carried
dan tanggungjawabnya dengan efektif serta memberikan out their duties and responsibilities effectively and appreciated
apresiasi atas kontribusinya. Dewan Komisaris berharap kinerja their contributions. The Board of Commissioners hopes that the
Komite dapat lebih ditingkatkan lagi sehingga mampu Committee’s performance can be further improved so that it is
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 29
Page 30
Laporan Dewan Komisaris
The Board of Commissioners Report
memberikan kontribusi yang lebih dalam membantu Dewan able to make a greater contribution in assisting the Board of
Komisaris melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. Commissioners in carrying out its duties and responsibilities.
PERUBAHAN KOMPOSISI DEWAN KOMISARIS CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Selama tahun 2023 tidak terjadi perubahan jumlah dan During 2023 there will be no changes in the number
komposisi anggota Dewan Komisaris Perseroan. and composition of members of the Company’s Board of
Commissioners.
Tabel Komposisi Dewan Komisaris Tanggal 31 Desember 2022 dan Tanggal 31 Desember 2023
Table of Composition of the Board of Commissioners before the AGMS on December 31, 2022 and December 31, 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Surat Persetujuan
Name Position Basis of Appointment Approval Letter
No. 10/29/GBI/DPIP/Rahasia tanggal
Presiden Komisaris RUPST Tanggal 19 Juni 2019
Ir. Rachmat M.S., MBA 10 Maret 2008
President Commissioner AGMS June 19, 2019
dated 10 March 2008
Wakil Presiden Komisaris /
No. 10/29/GBI/DPIP/Rahasia tanggal
Komisaris Independen RUPST Tanggal 19 Juni 2019
Daniel Budi Dharma 10 Maret 2008
Vice President Commissioner / AGMS June 19, 2019
dated 10 March 2008
Independent Commissioner
RUPST Tanggal 19 Juni 2019 No. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia tanggal
Komisaris Independen
R.M. Sjariffudin AGMS June 19, 2019 24 Maret 2011
Independent Commissioner
dated 24 March 2011
NOMOR KEP-201/D.03/2022 tanggal
Komisaris RUPSLB Tanggal 03 Agustus 2022
I Gst Agung Rai Wirajaya 28 Desember 2022
Commissioner EGMS August 3, 2022
dated 28 December 2022
Profil Dewan Komisaris dapat dilihat pada bagian Profil The profile of the Board of Commissioners can be seen in the
Perusahaan, halaman 60 pada Laporan Tahunan ini. Company Profile section, page 60 in this Annual Report. Each
Masing-masing anggota Dewan Komisaris telah menjalankan member of the Board of Commissioners has carried out its
fungsi dan tanggung jawabnya dalam pengelolaan Bank sesuai functions and responsibilities in managing the Bank in accord-
dengan kompetensi dan pengalaman yang dimiliki. ance with their competence and experience.
APRESIASI APPRECIATION
Atas nama Dewan Komisaris, Kami menyampaikan terima kasih On behalf of the Board of Commissioners, we would like to
kepada seluruh jajaran Direksi dan segenap karyawan atas express our gratitude to the entire Board of Directors and all
kerja keras dan dedikasinya sehingga Bank Bumi Arta dapat employees for their hard work and dedication so that Bank
membukukan kinerja yang baik pada tahun 2023. Kami juga Bumi Arta can record good performance in 2023. We also give
memberikan apresiasi kepada para Pemegang Saham, Nasabah, our appreciation to Shareholders, Customers and all other
dan segenap Pemangku Kepentingan lainnya yang selama ini Stakeholders who has given trust to Bank Bumi Arta.
telah memberikan kepercayaan kepada Bank Bumi Arta.
Dewan Komisaris memberikan apresiasi yang setinggi-tingginya The Board of Commissioners expresses its highest appreciation
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Bank Indonesia yang to the Financial Services Authority and Bank Indonesia for
telah menjalankan fungsi pengawasan dan atas setiap dukungan carrying out the supervisory function and for any support
yang diberikan kepada Bank Bumi Arta di sepanjang tahun 2023. provided to Bank Bumi Arta throughout 2023.
Atas Nama Dewan Komisaris
On behalf of the Board of Commissioners
Ir. Rachmat M.S., MBA
Presiden Komisaris
President Commissioner
30 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 31
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS
Ir. Rachmat M.S., MBA Daniel Budi Dharma
Presiden Komisaris Wakil Presiden Komisaris
President Commissioner Komisaris Independen
Vice President Commissioner
Independent Commissioner
R.M. Sjariffudin I Gst Agung Rai Wirajaya
Komisaris Independen Komisaris
Independent Commissioner Commissioner
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 31
Page 32
Laporan Direksi [2-22] [POJK51-D.1]
The Board of Directors Report
Wikan Aryono S.
Presiden Direktur | President Director
Menghadapi era digital banking menuntut
Bank Bumi Arta untuk terus berinovasi dan
meningkatkan layanan perbankan dengan
tetap mempertahankan prinsip prudential
sehingga engagement dan kepercayaan
nasabah terhadap Bank dapat terus
ditingkatkan.
“Facing the digital banking era requires Bank Bumi
Arta to continue to innovate and improve banking
services while maintaining prudential principles so
that customer engagement and trust in the Bank
can continue to be improved.”
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang kami Dear Honorable Shareholders and Stakeholders,
hormati,
Puji syukur kita panjatkan kehadirat Tuhan Yang Maha Esa, atas We give thanks to the presence of God Almighty, for the
limpahan rahmatNya yang tak terhingga kepada kita semua, abundance of His infinite mercy towards all of us, so that Bank
sehingga Bank Bumi Arta mampu mencatatkan pertumbuhan Bumi Arta was able to record good performance growth in
kinerja yang baik seiring dengan pemulihan ekonomi global line with the ongoing global and national economic recovery.
dan nasional yang terus berlangsung. Pencapaian kinerja Bank Bank Bumi Arta’s performance achievements are the result of
Bumi Arta merupakan hasil dari konsistensi implementasi consistent implementation of the Strategic Plan as well as
Rencana Strategis serta berkat dukungan dan kepercayaan thanks to the support and trust of Shareholders and all
dari Pemegang Saham dan segenap Pemangku Kepentingan Stakeholders including customers as well as optimizing the
termasuk nasabah serta optimalisasi kinerja Manajemen dan performance of Management and Employees.
Karyawan.
Selanjutnya, ijinkan kami untuk dapat menyampaikan laporan Furthermore, allow us to submit a report on the Company’s
pengelolaan dan kinerja Perseroan selama tahun buku 2023 management and performance during the 2023 financial
melalui Laporan Tahunan tahun 2023 yang meliputi analisis year through the 2023 Annual Report which includes analysis
atas kinerja Bank, analisis tentang prospek usaha, penerapan of the Bank’s performance, analysis of business prospects,
Tata Kelola Perusahaan, penerapan Manajemen Risiko, implementation of Corporate Governance, implementation of
penerapan Keuangan Berkelanjutan dan Tanggung Jawab Risk Management, implementation of Sustainable Finance and
Sosial Perusahaan. Pada laporan ini juga akan disampaikan Corporate Social Responsibility. This report will also provide an
tentang penilaian kinerja Komite-komite di bawah Direksi dan assessment of the performance of the Committees under the
perubahan komposisi Direksi di tahun 2023. Board of Directors and changes to the composition of the Board
of Directors in 2023.
PROFIL SINGKAT PERSEROAN BRIEF PROFILE OF THE COMPANY
Aktivitas Utama Perseroan Main Activities of the Company
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank Pasal 3 ayat 1, Bank Bumi Based on the Articles of Association of the Bank Article 3,
Arta melakukan usaha di bidang perbankan sesuai dengan paragraph 1, Bank Bumi Arta conducts banking business in
peraturan perundangan yang berlaku. accordance with applicable laws and regulations.
Produk dan Jasa Products and Services
Produk dan jasa Bank Bumi Arta meliputi berbagai produk Bank Bumi Arta’s products and services include various funding
pendanaan, produk pembiayaan, produk jasa lainnya dan products, financing products, other service products and
layanan perbankan elektronik. Penjelasan produk dan jasa electronic banking services. Explanation of products and
32 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 33
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
dapat dilihat pada bagian Produk dan Jasa Layanan halaman 55. services can be seen in the Products and Services section of
the page 55.
Jaringan Kantor Office Network
Per 31 Desember 2023, Bank Bumi Arta memiliki 1 (satu) As of December 31, 2023, Bank Bumi Arta has 1 (one) Head Office,
Kantor Pusat, 11 (sebelas) Kantor Cabang, 14 (empat belas) 11 (eleven) Branch Offices, 14 (fourteen) Sub-Branch Offices, 9
Kantor Cabang Pembantu, dan 9 (sembilan) Kantor Fungsional. (nine) Functional Offices.
Struktur Organisasi Organizational Structure
Seiring dengan perkembangan bisnis Perseroan, Struktur Along with the development of the Company’s business, the
Organisasi Bank Bumi Arta telah mengalami beberapa kali Organizational Structure of Bank Bumi Arta has undergone
perubahan. Struktur Organisasi per tanggal 31 Desember 2023 several changes. The Organizational Structure as of December
dapat dilihat pada bagian Struktur Organisasi halaman 58. 31, 2023 can be seen in the Organizational Structure section on
page 58.
Sumber Daya Manusia Human Resources
Jumlah karyawan Bank Bumi Arta Per 31 Desember 2023 adalah The number of Bank Bumi Arta employees as of December 31,
sebanyak 662 orang. Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta telah 2023 is 662 people. During 2023, Bank Bumi Arta has organized
menyelenggarakan pelatihan, pendidikan dan pengembangan training, education and employee competency development
kompetensi karyawan yang meliputi Leadership, Service, Kredit, which includes Leadership, Service, Credit, Risk Management,
Manajemen Risiko, Audit, Digital Banking, Teknologi Informasi Audit, Digital Banking, Information Technology and Operational
dan Operational Banking. Pelatihan, pendidikan dan Banking. Training, education and competency development
pengembangan kompetensi telah diikuti oleh seluruh level have been attended by all levels of positions from the Board
jabatan dari Dewan Komisaris, Direksi, General Manager, of Commissioners, Directors, General Managers, Division Heads,
Kepala Divisi, Kepala Bagian, hingga Staff. Biaya pengembangan Department Heads, to Staff. Competency development costs
kompetensi yang telah dikeluarkan selama tahun 2023 adalah incurred during 2023 amounted to Rp2,185 million or an
sebesar Rp2.185 juta atau naik sebesar Rp677 juta (44,89%) increase of Rp677 million (44,89%) compared to the previous
dibandingkan tahun sebelumnya. year.
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Pendidikan
Table of Composition of Employees Based on Education
2023 2022
Uraian
Description
Total % Total %
Pasca Sarjana | Post Graduate 19 2,87 22 3,23
Sarjana | Bachelor Degree 423 63,90 411 60,44
Akademi | Academy 52 7,86 58 8,53
S M U | Senior High School 164 24,77 185 27,21
S M P | Junior High School 4 0,60 4 0,59
Jumlah | Total 662 100,00 680 100,00
Tabel Biaya Pengembangan Kompetensi Karyawan
Table of Employee Competency Development Costs
Uraian
2023 2022
Description
Jumlah Program Pelatihan | Number of Training Programs 196 140
Jumlah Peserta Pelatihan | Number of Training Participants 3.950 2.844
Total Biaya Pelatihan (Rp1) | Total Cost of Training (Rp1) 2.185.115.265 1.508.267.260
Rata-rata Biaya Pelatihan per Karyawan (Rp1) | Average Cost of Training per Employee (Rp1) 553.194 530.333
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 33
Page 34
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
TEKNOLOGI INFORMASI INFORMATION TECHNOLOGY
Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta terus melakukan beragam During 2023, Bank Bumi Arta will continue to carry out various
inisiatif dalam mendukung transformasi perbankan digital, initiatives to support digital banking transformation, which
yang mengacu pada Rencana Bisnis Bank dan Rencana refers to the Bank’s Business Plan and the Bank’s Information
Strategis Teknologi Informasi (TI) Bank untuk menjawab Technology (IT) Strategic Plan to answer business development
kebutuhan perkembangan bisnis maupun mengoptimalkan needs and optimize Bank operations. This digital banking
operasional Bank. Transformasi perbankan digital ini juga transformation is also expected to further facilitate business
diharapkan semakin memudahkan proses bisnis sehingga processes so that it can help banks focus more on serving their
dapat membantu Bank agar lebih fokus dalam melayani customers.
nasabahnya.
Untuk mendukung tranformasi perbankan digital, Bank Bumi To support digital banking transformation, Bank Bumi Arta
Arta telah membentuk Task Force Perbankan Digital, yang has formed a Digital Banking Task Force, supported by human
didukung oleh sumber daya manusia yang kompeten dan resources who are competent and experienced in the fields of
berpengalaman di bidang teknologi dan perbankan digital. technology and digital banking. In addition, Bank Bumi Arta
Selain itu, Bank Bumi Arta senantiasa mengikuti tren always follows current trends in the development of information
perkembangan teknologi informasi dan perbankan digital technology and digital banking in order to adapt and integrate
yang sedang berkembang guna menyesuaikan dan with existing information technology developments. To keep
mengintegrasikan dengan perkembangan teknologi informasi up with these technological developments, Bank Bumi Arta
yang ada. Untuk mengikuti perkembangan teknologi tersebut, continuously participates in internal and external training and
Bank Bumi Arta secara berkelanjutan mengikuti pelatihan shares knowledge related to developments in digital banking
internal dan eksternal serta share knowledge yang berkaitan and technology.
dengan perkembangan perbankan digital dan teknologi
tersebut.
TINJAUAN PEREKONOMIAN DAN PERBANKAN 2023 OVERVIEW OF ECONOMY AND BANKING 2023
Perekonomian global melambat dengan ketidakpastian yang The global economy is slowing down with increasing uncertainty.
semakin meningkat tinggi. Pertumbuhan ekonomi global Global economic growth is predicted to weaken and be
diprakirakan melemah dan disertai divergensi pertumbuhan accompanied by increasingly widening growth divergences
antar negara yang semakin melebar. Pertumbuhan ekonomi between countries. Economic growth in 2023 is predicted
pada 2023 diprakirakan sebesar 2,9% dan melambat menjadi at 2.9% and will slow to 2.8% in 2024 with a lower risk trend.
2,8% pada 2024 dengan kecenderungan risiko yang lebih The economy of the United States (US) in 2023 will still grow
rendah. Ekonomi Amerika Serikat (AS) pada 2023 masih tumbuh strongly, mainly supported by household consumption and
kuat terutama ditopang oleh konsumsi rumah tangga dan the domestic-oriented service sector, while China will slow
sektor jasa yang berorientasi domestik, sedangkan Tiongkok down, influenced by weakening consumption and declining
melambat dipengaruhi oleh pelemahan konsumsi dan performance in the property sector.
penurunan kinerja sektor properti.
Meningkatnya ketegangan geopolitik mendorong harga energi Rising geopolitical tensions are driving energy and food
dan pangan meningkat sehingga mengakibatkan tetap tingginya prices to increase, resulting in persistently high global inflation.
inflasi global. Untuk mengendalikan inflasi, suku bunga To control inflation, monetary policy interest rates in developed
kebijakan moneter di negara maju, termasuk Federal Funds countries, including the Federal Funds Rate (FFR), are predicted
Rate (FFR), diprakirakan akan tetap bertahan tinggi dalam to remain high for a longer period of time (higher for longer).
jangka waktu yang lebih lama (higher for longer).
Kenaikan suku bunga global diperkirakan akan diikuti pada tenor The increase in global interest rates is expected to be followed
jangka panjang dengan kenaikan yield obligasi Pemerintah in long-term tenors by an increase in government bond yields
negara maju, khususnya AS (US Treasury), akibat peningkatan in developed countries, especially the US (US Treasury), due
kebutuhan pembiayaan utang Pemerintah, dan kenaikan premi to an increase in the need for government debt financing, and
risiko jangka panjang (term-premia). Berbagai perkembangan an increase in long-term risk premiums (term-premia). These
tersebut mendorong pembalikan arus modal dari negara various developments prompted a reversal in capital flows from
Emerging Market Economies (EMEs) ke negara maju dan ke aset Emerging Market Economies (EMEs) to developed countries and to
yang lebih likuid, yang mengakibatkan dolar AS menguat secara more liquid assets, which resulted in the US dollar strengthening
tajam terhadap berbagai mata uang dunia. sharply against various world currencies.
Perekonomian Indonesia diprakirakan tetap tumbuh baik The Indonesian economy is predicted to continue to grow well
dan berdaya tahan terhadap dampak rambatan global. Pada and be resilient to the impact of global spillovers. In the third
triwulan III 2023, pertumbuhan ekonomi ditopang oleh konsumsi quarter of 2023, economic growth will be supported by private
swasta, termasuk konsumsi generasi muda, yang meningkat consumption, including consumption by the younger generation,
sejalan peningkatan konsumsi di sektor jasa dan keyakinan which will increase in line with increasing consumption in the
konsumen yang masih tinggi. Pertumbuhan investasi tetap baik services sector and consumer confidence which remains high.
didorong berlanjutnya penyelesaian Proyek Strategis Nasional Investment growth remains good, driven by the continued
34 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 35
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
(PSN). Sementara itu, pertumbuhan riil ekspor barang menurun completion of National Strategic Projects (PSN). Meanwhile,
seiring pelemahan permintaan dari negara mitra dagang real growth in goods exports declined in line with weakening
utama, terutama Tiongkok, dan penurunan harga komoditas, demand from major trading partner countries, especially China,
sedangkan ekspor jasa tetap tumbuh tinggi sejalan and falling commodity prices, while service exports continued
dengan kenaikan jumlah wisatawan mancanegara. Dengan to grow strongly in line with the increase in the number of
perkembangan tersebut, pertumbuhan ekonomi diprakirakan foreign tourists. With these developments, economic growth is
dalam kisaran 4,5-5,3% pada 2023 dan meningkat pada 2024. predicted to be in the range of 4.5-5.3% in 2023 and increase in
2024.
Likuiditas perbankan dan perekonomian tetap longgar. Banking and economic liquidity remains loose. Loose liquidity
Longgarnya likuiditas mendukung intermediasi perbankan supports banking intermediation and maintains financial
dan tetap terjaganya stabilitas sistem keuangan. Intermediasi system stability. Banking intermediation continues to improve.
perbankan terus melanjutkan perbaikan. Ketahanan perbankan Banking resilience is maintained supported by strong capital
terjaga didukung permodalan yang kuat dan risiko kredit yang and low credit risk. The performance of digital economic and
rendah. Kinerja transaksi ekonomi dan keuangan digital tetap financial transactions remains strong, supported by a safe,
kuat didukung oleh sistem pembayaran yang aman, lancar, dan smooth and reliable payment system.
andal.
ANALISIS KINERJA BANK ANALYSIS OF THE BANK’S PERFORMANCE
Implementasi Kebijakan Strategis Strategic Policy Implementation
Direksi dengan mencermati pemulihan dan perbaikan ekonomi The Board of Directors, by paying close attention to the recovery
nasional terus berupaya memanfaatkan setiap peluang untuk and improvement of the national economy, continues to strive
mencapai target Rencana Bisnis dan tujuan Bank. Direksi to take advantage of every opportunity to achieve the Bank’s
juga terus merespon setiap perubahan yang terjadi dengan Business Plan targets and objectives. The Board of Directors
melakukan penyesuaian secara cepat dan efisien. also continues to respond to every change that occurs by
making adjustments quickly and efficiently.
Untuk itu, pada tahun 2023, disertai dengan analisis berbagai For this reason, in 2023, accompanied by an analysis of various
tantangan dan peluang Bank Bumi Arta secara konsisten tetap challenges and opportunities, Bank Bumi Arta consistently
fokus menerapkan 4 (empat) pilar strategi sebagai landasan remains focused on implementing 4 (four) strategic pillars as
strategi dan kebijakan Bank, sebagai berikut: the basis for the Bank’s strategy and policies, as follows:
1. Pertumbuhan Kredit yang Selektif dan Prudent 1. Selective and Prudent Loans Growth
Ekspansi bisnis Bank dilakukan secara selektif dan prudent The Bank’s business expansion is carried out selectively and
dengan tetap fokus penyaluran kredit ke usaha-usaha prudently while remaining focused on distributing credit to
produktif baik melalui pemberian kredit kepada dealer productive businesses, both through providing credit to
financing dan supplier, UMKM maupun kepada usaha financing dealers and suppliers, MSMEs and other businesses,
lainnya, dan untuk pembelian sarana serta prasarana and for purchasing business supporting facilities and
penunjang usaha (kredit investasi). infrastructure (investment loans).
2. Pemeliharaan Kualitas Kredit 2. Maintaining Loans Quality
Bank juga fokus menjaga kualitas kredit dan secara hati- The bank is also focused on maintaining loans quality and
hati dalam mengelola kredit bermasalah, khususnya carefully managing problem loans, especially the loans
portfolio restrukturisasi kredit terdampak Covid-19. Bank restructuring portfolio affected by Covid-19. The Bank
secara proaktif melakukan diskusi bersama-sama dengan proactively carries out joint discussions with debtors in
debitur dalam menyusun skema-skema restrukturisasi preparing restructuring and settlement schemes that are
dan penyelesaiannya yang sesuai dengan kebutuhan dan in accordance with the needs and business conditions
kondisi usaha para debitur. Bank juga secara cermat of the debtors. The Bank also carefully pays attention to
memperhatikan pergerakan kualitas kredit dan membentuk movements in loans quality and establishes an adequate
tingkat Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) level of Allowance for Impairment Losses (CKPN) to
yang memadai guna mengantisipasi potensi terjadinya anticipate the potential for a possible decline in loans
kemungkinan penurunan kualitas kredit. quality.
3. Pertumbuhan CASA 3. CASA Growth
Bank terus berupaya meningkatkan pertumbuhan Current The Bank continues to strive to increase the growth of
Account dan Saving Account (CASA). Pertumbuhan Dana Current Accounts and Savings Accounts (CASA). The growth
Pihak Ketiga Bank berupa CASA ditujukan selain untuk of Bank Third Party Funds in the form of CASA is aimed
mendukung likuiditas dan peningkatan penyaluran kredit, not only at supporting liquidity and increasing loans
juga untuk menurunkan biaya dana (cost of fund). distribution, but also at reducing the cost of funds. Because
Karena biaya dana yang rendah dan berkelanjutan akan low and sustainable funding costs will provide a competitive
memberikan competitive advantage untuk Bank, sehingga advantage for the Bank, so that it can encourage sustainable
dapat mendorong pertumbuhan aset yang berkualitas growth in quality assets. The Bank has carried out various
secara berkelanjutan. Berbagai strategi dan inisiatif strategies and initiatives to increase CASA growth, including
dilakukan Bank untuk meningkatkan pertumbuhan CASA, the development of digital banking services to be able to
antara lain pengembangan layanan perbankan digital acquire and collect third party funds, especially from
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 35
Page 36
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
untuk dapat mengakuisisi dan menghimpun dana pihak retail customers on a larger scale and can cover all
ketiga terutama dari nasabah ritel dengan skala yang regions in Indonesia and the development of products
lebih besar dan dapat mencakup seluruh wilayah di Indonesia online-based digital services including opening Online
dan pengembangan produk-produk layanan digital berbasis Accounts and Digital Savings Accounts with attractive
online termasuk pembukaan Rekening Online dan Rekening propositions such as competitive interest, waived
Tabungan Digital dengan proposisi yang menarik seperti administration fees and no minimum balance to encourage
bunga yang kompetitif, pembebasan biaya administrasi dan acquisition and inclusion of banking products.
tanpa saldo minimum untuk mendorong akuisisi dan inklusi
produk perbankan.
4. Transformasi Digital 4. Digital Transformation
Bank secara berkelanjutan terus melakukan transformasi Bank continues to carry out digital transformation on an
digital antara lain dengan mengembangkan kapasitas ongoing basis, including by developing strong, modern, safe,
perbankan berbasis teknologi yang kuat, modern, aman, user-friendly, efficient, technology based banking capacities
user friendly, efisien, menarik bagi millennial dan Gen-Z. that are attractive to millennials and Gen-Z. Bank will utilize
Bank akan memanfaatkan teknologi modern termasuk data modern technology including sophisticated analytical data
analitik yang canggih dan layanan perbankan yang bisa and banking services that can be accessed via applications
diakses lewat aplikasi setiap saat dan di mana saja. Bank anytime and anywhere. Bank will also expand partnerships
juga akan memperluas kemitraan dan integrasi dengan and integration with the digital Micro, Small and Medium
ekosistem Usaha Mikro Kecil Menengah (UMKM) digital. Hal Enterprises (MSMEs”) ecosystem. This makes Bank Bumi Arta
ini membuat Bank Bumi Arta beroperasi dengan skala bisnis operate on an efficient business scale.
yang efisien.
Pencapaian Kinerja 2023 serta Perbandingan Realisasi dan Performance Achievement in 2023 as well as the Comparison of
Target Realization and Target
Pada akhir tahun 2023 Laba Bersih Bank Bumi Arta tercatat At the end of 2023, Bank Bumi Arta’s net profit was recorded
sebesar Rp44.366 juta. Pencapaian Laba Bersih tersebut at Rp44,366 million. The net profit achievement increased by
mengalami kenaikan sebesar Rp5.427 juta atau sebesar 13,94% Rp5,427 million or 13.94% (yoy) compared to 2022 of Rp38,939
(yoy) dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp38.939 juta. million. Compared to the target, Bank Bumi Arta’s Net Profit
Adapun dibandingkan dengan target, Laba Bersih Bank Bumi reached 699.78% of the target set at Rp6,340 million. This
Arta mencapai 699,78% dari target yang ditetapkan sebesar increase in Net Profit occurred because there was an increase
Rp6.340 juta. Kenaikan Laba Bersih ini terjadi karena terdapat in Net Interest Income of Rp6,531 (1.88%) million and a decrease
kenaikan Pendapatan Bunga – Bersih sebesar Rp6.531 juta in Allowance for Impairment Losses of Rp11,924 million (21.95%).
(1,88%) dan penurunan Beban Cadangan Kerugian Penurunan
Nilai sebesar Rp11.924 juta (21,95%).
Kredit yang Diberikan oleh Bank Bumi Arta mengalami kenaikan Loans provided by Bank Bumi Arta increased by 1.92% (yoy)
sebesar 1,92% (yoy) atau sebesar Rp73.829 juta dari Rp3.845.625 or Rp73,829 million from Rp3,845,625 million in 2022 to
juta pada tahun 2022 menjadi Rp3.919.454 juta pada tahun 2023. Rp3,919,454 million in 2023. Compared to the target, loans
Dibandingkan dengan targetnya penyaluran kredit mencapai distribution reached 94.37% from the set target. The contribution
94,37% dari target yang ditetapkan. Kontribusi kenaikan kredit to the increase in loans came from Working Capital Loans,
berasal dari Kredit Modal Kerja, yang naik sebesar Rp195.429 which increased by Rp195,429 million or 6.55% compared to the
juta atau 6,55% dibandingkan dengan posisi tahun 2022 position in 2022 of Rp2,985,861 million.
sebesar Rp2.985.861 juta.
Pada tahun 2023 penyaluran kredit Bank Bumi Arta untuk Usaha In 2023 Bank Bumi Arta’s loans distribution for Micro, Small and
Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM) juga mengalami kenaikan, Medium Business (MSMEs) will also increase, from Rp1,064,889
dari sebesar Rp1.064.889 juta pada tahun 2022 menjadi sebesar million in 2022 to Rp1,093,698 million, or an increase of Rp28,809
Rp1.093.698 juta, atau naik sebesar Rp28.809 juta atau million or 2.71%. The composition of MSMEs loans at the end of
2,71%. Komposisi kredit UMKM pada akhir tahun 2023 adalah 2023 was 27.90%, consisting of loans for Micro Business of 1.57%,
sebesar 27,90% yang terdiri dari kredit untuk Usaha Mikro Small Business of 11.74%, and Medium Business of 14.59%.
sebesar 1,57%, Usaha Kecil sebesar 11,74%, dan Usaha
Menengah sebesar 14,59%.
Sementara itu secara sektoral pada tahun 2023 Sektor Meanwhile, sectorally, in 2023 the Trading and Construction
Perdagangan dan Konstruksi mengalami kenaikan masing- sectors experienced an increase of Rp241,407 million (12.01%)
masing sebesar Rp241.407 juta (12,01%) dan Rp11.458 juta and Rp11,458 million (15.29%) respectively. In other sectors such
(15,29%). Di sektor lainnya seperti Sektor Industri turun sebesar as the Industry Sector decreased by Rp46,417 million (6.80%), the
Rp46.417 juta (6,80%), Sektor Transportasi turun sebesar Transportation Sector decreased by Rp12,032 million (11.20%),
36 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 37
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
Rp12.032 juta (11,20%), Sektor Pertanian turun sebesar Rp199 the Agriculture Sector decreased by Rp199 million (100%) and
juta (100%) dan Sektor Lain-lain turun sebesar Rp120.388 the Others Sector decreased amounting to Rp120,388 million
juta (12,40%). Penurunan di Sektor Lain-lain terjadi terutama (12.40%). The decline in the Others Sector occurred mainly
karena Pinjaman Pensiun yang diklasifikasikan ke dalam sektor because Pension Loans classified in this sector experienced a
tersebut mengalami penurunan sebesar Rp71.902 juta (12,55%). decrease of Rp71,902 million (12.55%). The largest composition
Komposisi penyaluran kredit terbesar tetap masih ditempati of loans distribution is still occupied by the Trading Sector
oleh Sektor Perdagangan sebesar Rp2.250.811 juta atau 57,43% amounting to Rp2,250,811 million or 57.43% of total loans.
dari total kredit.
Rasio Kredit Bermasalah (Non Performing Loan/NPL) Bank Bumi Bank Bumi Arta’s Non-Performing Loan (NPL) ratio at the end
Arta pada akhir tahun 2023 tercatat gross sebesar 4,43% dan of 2023 was recorded as gross at 4.43% and net at 3.03% or a
net sebesar 3,03% atau terdapat penurunan masing-masing decrease of 0.13% and 0.20% respectively. The Non-Performing
sebesar 0,13% dan 0,20%. Rasio Kredit Bermasalah (Non Loan (NPL) ratio is maintained below the applicable provisions.
Performing Loan/NPL) tersebut tetap terjaga masih di bawah
ketentuan yang berlaku.
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Kredit Tahunan
Table of Average Interest Rates Loans Per Annum
Uraian 2023 2022
Description Rp. USD Rp. USD
Kredit Umum I Loans 9,01% 5,78% 9,85% 6,01%
Kredit Pensiun I Pension Loans 13,36% - 13,79% -
Total Simpanan Bank pada akhir tahun 2023 tercatat sebesar Total Bank Deposits at the end of 2023 were recorded at
Rp4.696.762 juta atau turun sebesar 5,54% (yoy) dibandingkan Rp4,696,762 million or a decrease of 5.54% (yoy) compared
dengan tahun sebelumnya sebesar Rp4.972.367 juta. Realisasi to the previous year of Rp4,972,367 million. Realization of De-
Simpanan tersebut mencapai 92,89% dari target yang ditetapkan posits reached 92.89% of the target set at Rp5,056,157 million.
sebesar Rp5.056.157 juta. Penurunan Simpanan terjadi karena The decrease in Deposits occurred because Demand Deposits,
Giro, Tabungan dan Deposito Berjangka mengalami penurunan Savings Deposits and Time Deposits experienced a decrease
masing-masing sebesar 16,33% (yoy), 17,61% (yoy) dan 2,13% of 16.33% (yoy), 17.61% (yoy) and 2.13% (yoy), respectively. Time
(yoy). Deposito Berjangka tetap masih menjadi yang terbesar Deposits are still the largest in the composition of Bank Depos-
dalam komposisi Simpanan Bank yaitu sebesar 79,46%. Dengan its, namely 79.46%. With the above Deposits achievement, the
pencapaian Simpanan tersebut di atas maka rasio LDR (Loan to Bank’s LDR (Loan to Deposits Ratio) ratio in 2023 will be 83.45%
Deposits Ratio) Bank pada tahun 2023 adalah sebesar 83,45% or an increase compared to the previous year of 77.34%.
atau naik dibandingkan tahun sebelumnya sebesar 77,34%.
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Giro Tahunan
Table of Average Interest Rates Demand Deposits Per Annum
Uraian 2023 2022
Description Rp. USD Rp. USD
Giro I Demand Deposits 0,89% 0,50% 1,00% 0,50%
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Tabungan Tahunan
Table of Average Interest Rates Saving Deposits Per Annum
Uraian 2023 2022
Description Rp. USD Rp. USD
Tabungan | Savings Deposits :
- Umum | General 0,86% - 0,91% -
- Pensiun | Pension 0,50% - 0,50% -
- Multiguna | Multipurpose 5,82% - 5,80% -
- BBA | BBA Savings - 0,25% - 0,29%
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 37
Page 38
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Deposito Tahunan
Table of Average Interest Rates Time Deposits Per Annum
Uraian 2023 2022
Description Rp. USD Rp. USD
Deposito Berjangka I Time Deposits 4,37% 1,37% 3,87% 1,12%
Di sisi permodalan, Total Ekuitas Bank Bumi Arta pada On the capital side, Total Equity of Bank Bumi Arta on 31
tanggal 31 Desember 2023 sebesar Rp3.121.954 juta, naik sebesar December 2023 was Rp3.121.954 million, an increase of 1,47%
1,47% (yoy) atau Rp45.181 juta dibandingkan posisi per tanggal (yoy) or Rp45.181 million compared to the position as of 31
31 Desember 2022 sebesar Rp3.076.773 juta. Kenaikan Ekuitas December 2022 of Rp3,076,773 million. The increase in Equity
terutama karena terdapat peningkatan Saldo Laba sebesar was mainly due to an increase in Retained Earnings of Rp44,366
Rp44.366 juta. Dengan pencapaian Total Ekuitas tersebut, maka million. With the achievement of Total Equity, Bank Bumi Arta’s
rasio Kecukupan Modal Bank Bumi Arta (Capital Adequacy Capital Adequacy Ratio (CAR) became 72.87%. Compared to the
Ratio/CAR) menjadi sebesar 72,87%. Dibandingkan dengan target of Rp3,076,528 million, Total Equity reached 101.48%.
targetnya sebesar Rp3.076.528 juta, Total Ekuitas mencapai
101,48%.
Total Aset Bank Bumi Arta pada tahun 2023 tercatat sebesar Bank Bumi Arta’s total assets in 2023 were recorded at
Rp7.991.554 juta atau turun sebesar 2,68% (yoy) dibandingkan Rp7,991,554 million or a decrease of 2.68% (yoy) compared to
tahun 2022 sebesar Rp8.211.292 juta. Total Aset turun terutama 2022 of Rp8,211,292 million. Total Assets decreased mainly
karena Giro Pada Bank Indonesia dan Efek-efek Dibeli Dengan because Demand Deposits with Bank Indonesia and Securities
Janji Dijual Kembali mengalami penurunan masing-masing Purchased Under Resale Agreement decreased respectively by
sebesar 31,47% (yoy) dan 14,97% (yoy). Sementara itu Cadangan 31.47% (yoy) and 14.97% (yoy). Meanwhile, Credit Allowance for
Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) Kredit mengalami kenaikan Impairment Losses increased by Rp25,772 million or 22.65%
Rp25.772 juta atau 22,65% (yoy). Dibandingkan dengan targetnya (yoy). Compared to the target of Rp8,311,100 million, Total
sebesar Rp8.311.100 juta, Total Aset mencapai 96,16%. Assets reached 96.16%.
Tabel Perbandingan Realisasi dan Target 2023
Table of Comparison Realization and Target 2023
Realisasi 2023 Proyeksi 2023 Pencapaian
Uraian Realization 2023 Projection 2023 Achievement Description
Rp. Rp. %
Total Aset 7.991.554 8.311.100 96,16 Total Assets
Kredit 3.919.454 4.153.275 94,37 Loans
Simpanan : 4.696.762 5.056.157 92,89 Deposits :
- Giro 630.724 789.782 79,86 - Demand Deposits
- Tabungan 334.086 564.813 59,15 - Saving Deposits
- Deposito Berjangka 3.731.952 3.701.562 100,82 - Time Deposits
Total Ekuitas 3.121.954 3.076.528 101,48 Total Equity
Laba Setelah Pajak 44.366 6.340 699,78 Income After Tax
Tantangan dan Inisiatif Challenges and Initiatives
Pada tahun 2023 pertumbuhan ekonomi Indonesia menunjukkan In 2023, Indonesia’s economic growth will show resilience
ketahanan dan kestabilan, meskipun demikian tetap tidak and stability, however, it will still not be spared from global
terhindar dari tantangan global yang diwarnai ketegangan challenges characterized by geopolitical tensions, energy
geopolitik, krisis energi, kenaikan suku bunga, dan gangguan crises, rising interest rates and supply chain disruptions.
rantai pasokan. Demikian juga dengan Bank Bumi Arta dalam Likewise, Bank Bumi Arta, in running its business and operations,
menjalankan bisnis dan operasinya dihadapkan dengan is faced with various challenges and obstacles, both internal
berbagai tantangan dan kendala, baik yang berasal dari internal and external. These obstacles include competition in all
maupun eksternal. Kendala tersebut antara lain, persaingan business lines carried out by Bank Bumi Arta. The Bank faces
dalam seluruh lini bisnis yang dijalani oleh Bank Bumi Arta. competition from the Bank’s main competitors such as national
Bank menghadapi persaingan dari kompetitor utama Bank banks in the same peer group (KBMI 1), and in a narrower scope,
38 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 39
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
seperti Bank-bank nasional dalam peer group (KBMI 1) yang foreign banks operating in Indonesia which offer a wider range
sama, dan dalam cakupan yang lebih sempit Bank-bank Asing of banking products and services or provide loans with facilities.
yang beroperasi di Indonesia yang menawarkan produk dan greater credit or has greater financial and other resources
jasa perbankan yang lebih luas atau pemberian pinjaman than Bank Bumi Arta. These banks will compete for the same
dengan fasilitas kredit yang lebih besar atau memiliki target customers as Bank Bumi Arta, and many will have access
sumber daya finansial dan lainnya yang lebih besar daripada to business groups with greater financial resources.
Bank Bumi Arta. Bank-bank tersebut akan bersaing untuk
mendapat target nasabah yang sama dengan target Bank
Bumi Arta, dan banyak yang memiliki akses kepada grup bisnis
dengan sumber finansial yang lebih besar.
Menghadapi tantangan tersebut Bank Bumi Arta pada tahun Facing these challenges, Bank Bumi Arta in 2023 will carry out
2023 melakukan inisiatif-inisiatif, antara lain: initiatives, including:
1. Fokus melepaskan kredit kepada peminjam dengan prospek 1. Focus on releasing credit to borrowers with promising
usaha menjanjikan dan memiliki daya tahan yang teruji business prospects and proven resilience in facing various
dalam menghadapi berbagai siklus perekonomian, terus economic cycles, continuing to explore opportunities in
menggali peluang di sektor-sektor yang memiliki prospek sectors that have positive prospects with measurable levels
positif dengan tingkat risiko yang dapat diukur. of risk.
2. Pembiayaan segmen komersial melalui pendekatan value 2. Financing the commercial segment through a value chain
chain financing, baik distributor financing maupun supplier financing approach, both distributor financing and supplier
financing serta fokus pada perusahaan-perusahaan di sektor financing and focusing on companies in the developing
industri yang sedang berkembang. industrial sector.
3. Mengembangkan produk dan layanan jasa perbankan 3. Develop digital banking products and services that can be
digital yang dapat diakses melalui satu platform ekosistem accessed through an integrated ecosystem platform.
terintegrasi.
ANALISIS TENTANG PROSPEK USAHA ANALYSIS OF BUSINESS PROSPECTS
Kondisi global masih terus dibayangi berbagai risiko dan Global conditions continue to be clouded by various risks
ketidakpastian. Mulai dari risiko pertumbuhan ekonomi and uncertainties. Starting from the risk of weakening Chinese
Tiongkok yang melemah, harga komoditas yang volatile, economic growth, volatile commodity prices, the geopolitics
geopolitik perang Ukraina-Rusia dan konflik Palestina-Israel, of the Ukraine-Russia war and the Palestine-Israel conflict,
fragmentasi ekonomi, ancaman El Nino dan perubahan iklim, economic fragmentation, the threat of El Nino and climate
risiko debt-distress, kontraksi PMI Manufaktur global, serta change, the risk of debt-distress, contraction of global
meningkatnya harga minyak dunia. Pertumbuhan ekonomi Manufacturing PMI, as well as rising world oil prices. Global
global masih lemah dan melambat serta tidak merata, tahun economic growth is still weak and slow and uneven, in 2024 it
2024 diperkirakan hanya tumbuh 2,8% menurun dibandingkan is estimated that it will only grow 2.8%, a decrease compared to
tahun 2023 sebesar 2,9%. 2023 of 2.9%.
Kondisi perlambatan ekonomi global ini akan meningkatkan This global economic slowdown will increase the risks to
risiko terhadap pencapaian pertumbuhan ekonomi Indonesia. Indonesia’s economic growth achievement. For 2024, increasing
Untuk tahun 2024, peningkatan risiko global diperkirakan global risks are expected to affect Indonesia’s economic growth,
akan mempengaruhi pertumbuhan ekonomi Indonesia yang which is targeted to reach 5.2%.
ditargetkan mencapai 5,2%.
Dengan ekspektasi pertumbuhan ekonomi Indonesia yang With expectations of positive Indonesian economic growth and
positif serta penerapan berbagai rencana strategi dan inisiatif, the implementation of various strategic plans and initiatives,
Bank Bumi Arta pada tahun 2024 memproyeksikan pertumbuhan Bank Bumi Arta in 2024 projects quality business growth, with a
bisnis yang berkualitas, dengan target pertumbuhan kredit credit growth target in the range of 10% and Net NPL
pada kisaran 10% dan NPL Netto dijaga tidak lebih dari 3%. maintained at no more than 3%. To support this loans
Untuk mendukung penyaluran kredit tersebut, pertumbuhan distribution, deposit growth is projected in the range of 6%.
DPK diproyeksikan pada kisaran 6%. Dengan komposisi aset With an optimal asset liability composition, NIM is projected to
liabilitas yang optimal, NIM diproyeksikan dikisaran 4,86% be in the range of 4.86% while ROA and LDR are in the range of
sedangkan ROA dan LDR dikisaran 1% dan 85%. 1% and 85%.
Untuk mencapai proyeksi tersebut, Bank Bumi Arta To achieve this projection, Bank Bumi Arta is pursuing various
mengupayakan berbagai langkah strategis yang akan ditempuh strategic steps that will be taken in 2024, including:
di tahun 2024, antara lain :
1. Menjalin kerjasama dengan perusahaan teknologi termasuk 1. Collaborating with technology companies including online
perusahaan sekuritas online, platform investasi berbasis securities companies, technology based investment
teknologi, e-commerce dan perusahaan finansial teknologi platforms, e-commerce and other technology financial
lainnya untuk menyalurkan pinjaman konsumen antara lain companies to distribute consumer loans, including by
dengan memberikan fasilitas margin trading, membiayai providing margin trading facilities, pay later financing,
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 39
Page 40
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
paylater, pinjaman personal, pinjaman kepemilikan mobil personal loans, car ownership loans and home ownership
dan pinjaman pemilikan rumah. loans .
2. Menjalin kerjasama dengan perusahaan teknologi termasuk 2. Collaborating with technology companies including
e-commerce, perusahaan logistik berbasis teknologi, e-commerce, technology-based logistics companies, fintech
perusahaan fintech lending dan perusahaan teknologi lainnya lending companies and other technology companies with
dengan ekosistem Usaha Kecil Menengah (UKM) yang luas a broad Small and Medium Enterprises (SME) ecosystem in
dalam menyalurkan pinjaman UKM. disbursing SME loans.
3. Terus mengembangkan didalam pembiayaan segmen 3. Continue to develop commercial segment financing through
komersial melalui pendekatan value chain financing, baik a value chain financing approach, both distributor financing
distributor financing maupun supplier financing serta and supplier financing as well as focusing on companies in
fokus pada perusahaan-perusahaan di sektor industri yang the developing industrial sector.
sedang berkembang.
4. Pengembangan dan fokus pada layanan perbankan digital 4. Development and focus on digital banking services to be
untuk dapat mengakuisisi dan menghimpun dana pihak able to acquire and collect third party funds, especially from
ketiga terutama dari nasabah ritel dengan skala yang retail customers on a larger scale and can cover all regions
lebih besar dan dapat mencakup seluruh wilayah di in Indonesia, including but not limited to online digital
Indonesia, termasuk dan tidak terbatas pada layanan account/savings opening services, service development
pembukaan rekening/tabungan digital secara online, digital banking integrated with the ecosystem group.
pengembangan layanan perbankan digital yang terintegrasi
dengan grup ekosistem.
5. Pengembangan dan penerbitan produk-produk layanan 5. Developing and publishing online-based digital service
digital berbasis online termasuk Deposito Online, Rekening products including Online Deposits, Online Accounts and
Online dan Rekening Tabungan Digital dengan proposisi Digital Savings Accounts with attractive propositions such
yang menarik seperti bunga yang kompetitif, pembebasan as competitive interest, waived administration fees and no
biaya administrasi dan tanpa saldo minimum untuk minimum balance to encourage acquisition and inclusion of
mendorong akuisisi dan inklusi produk perbankan. banking products.
6. Pengembangan produk dan fitur pembayaran dan transfer 6. Development of payment and fund transfer products
dana seperti layanan transfer antar sesama rekening and features such as transfer services between digital
digital, transfer antar bank melalui BI-FAST maupun accounts, transfers between banks via BI-FAST or switching
lembaga switching, serta fitur QRIS dengan mengutamakan institutions, as well as QRIS features by prioritizing user
user experience dan biaya kompetitif untuk mendorong experience and competitive fees to encourage the use of
penggunaan tabungan digital menjadi rekening operasional digital savings as customers’ operational accounts.
nasabah.
PENERAPAN TATA KELOLA PERUSAHAAN IMPLEMENTATION OF CORPORATE GOVERNANCE
Bank Bumi Arta berkomitmen dan secara konsisten terus Bank Bumi Arta is committed to and consistently continues
berupaya menerapkan Tata Kelola Perusahaan yang baik to strive to implement Good Corporate Governance (GCG) as
(Good Corporate Governance/GCG) sebagai landasan dan dasar the basis and basis for carrying out every aspect of the Bank’s
dalam menjalankan setiap aspek kegiatan bisnis operasional operational business activities. Bank Bumi Arta believes that
Bank. Bank Bumi Arta meyakini bahwa penerapan GCG consistent implementation of GCG will encourage continuous
secara konsisten akan mendorong peningkatan kinerja secara performance improvement, guarantee the fulfillment of
berkelanjutan, memberikan jaminan dipenuhinya hak-hak stakeholder rights, and increase compliance with the
para pemangku kepentingan, serta meningkatkan kepatuhan provisions of the Financial Services Authority, Bank Indonesia
terhadap ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia and applicable laws and regulations. Bank Bumi Arta realizes
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Bank Bumi that the implementation of GCG is a fundamental element that
Arta menyadari bahwa penerapan GCG merupakan elemen must be possessed to maintain prudent business continuity in
yang fundamental yang harus dimiliki untuk menjaga the long term, by always upholding and always prioritizing GCG
keberlangsungan bisnis yang prudent dalam jangka principles, namely Transparency, Accountability, Responsibility,
panjang, dengan senantiasa menjunjung tinggi dan selalu Independence and Fairness in every aspect and at every level
mengedepankan prinsip-prinsip GCG yaitu Transparansi, of the organization. In order to make continuous improvements
Akuntabilitas, Pertanggungjawaban, Independensi, dan to the implementation of GCG and increase the implementation
Kewajaran dalam setiap aspek dan di setiap jenjang organisasi. of GCG in a sustainable manner, Bank Bumi Arta periodically
Dalam rangka untuk melakukan perbaikan secara terus carries out self-assessments which are reviewed from the
menerus atas pelaksanaan GCG dan meningkatkan penerapan aspects of Governance Structure, Governance Process, and
GCG secara berkelanjutan, Bank Bumi Arta secara berkala Governance Outcome.
melakukan penilaian sendiri (self assessment) yang ditinjau
dari aspek Governance Structure, Governance Process, dan
Governance Outcome.
40 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 41
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
Hasil Self Assessment GCG Bank Bumi Arta selama tahun 2023 Bank Bumi Arta’s GCG Self Assessment results for 2023 reached
mencapai nilai komposit 2 (BAIK). Hasil ini mencerminkan a composite score of 2 (GOOD). These results reflect that
Manajemen Bank Bumi Arta telah melakukan penerapan GCG Bank Bumi Arta Management has implemented GCG in the
pada aspek Governance Structure, Governance Process, dan Governance Structure, Governance Process, and Governance
Governance Outcome yang secara umum Baik. Hal ini tercermin Outcome aspects which are generally good. This is reflected
dari pemenuhan memadai atas atas prinsip-prinsip GCG. in the adequate fulfillment of GCG principles. If there are
Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan prinsip- weaknesses in the application of GCG principles, then in
prinsip GCG, maka secara umum kelemahan tersebut kurang general these weaknesses are less significant and can be
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh resolved with normal actions by Bank Bumi Arta Management.
Manajemen Bank Bumi Arta.
PENERAPAN MANAJEMEN RISIKO IMPLEMENTATION OF RISK MANAGEMENT
Bank Bumi Arta senantiasa berupaya meningkatkan kualitas Bank Bumi Arta always strives to improve the quality of risk
pengelolaan risiko dan melakukan review secara berkala guna management and carries out regular reviews to ensure the
memastikan efektivitas dan kecukupan Fungsi Manajemen effectiveness and adequacy of the Risk Management Function as
Risiko sebagai wujud kepatuhan atas peraturan yang berlaku a form of compliance with applicable regulations and creating
dan menciptakan Bank Bumi Arta yang sehat. Fungsi Manajemen a healthy Bank Bumi Arta. The Risk Management function also
Risiko juga memiliki peran dan tanggung jawab yang besar has a large role and responsibility in the Company’s internal
dalam sistem pengendalian internal Perseroan khususnya control system, especially regarding the risk assessment
terkait komponen risk assessment dalam internal control component in the internal control framework. The Company’s
framework. Sistem manajemen risiko Perseroan dirancang untuk risk management system is designed to support Bank Bumi
mendukung Bank Bumi Arta dalam mewujudkan pengelolaan Arta in realizing healthy business management and achieving
bisnis yang sehat dan mencapai pertumbuhan berkelanjutan, sustainable growth, so as to optimize stakeholder value. Bank
sehingga dapat mengoptimalkan stakeholder value. Bank Bumi Arta has implemented a comprehensive approach in
Bumi Arta telah menerapkan pendekatan komprehensif dalam managing risks as a whole, improving performance in managing
mengelola risiko-risiko secara menyeluruh, meningkatkan uncertainty, minimizing threats and maximizing opportunities
kinerja dalam mengelola ketidakpastian, meminimalisir without ignoring risk management principles which at least
ancaman dan memaksimalkan peluang tanpa mengabaikan include: Active supervision of the Board of Commissioners
prinsip-prinsip manajemen risiko yang paling kurang and Directors; Adequacy of policies, procedures and limit
mencakup: Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi; determination; adequacy of risk identification, measurement,
Kecukupan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit; kecukupan monitoring and control processes as well as risk management
proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan pengendalian information systems; as well as a comprehensive internal
risiko serta sistem informasi manajemen risiko; serta sistem control system.
pengendalian intern yang menyeluruh.
Dalam mewujudkan penerapan manajemen risiko yang efektif, In realizing the implementation of effective risk management,
Bank Bumi Arta menerapkan pendekatan Three Lines of Bank Bumi Arta applies the Three Lines of Defense approach as
Defense sebagai mekanisme pertahanan secara berlapis untuk a layered defense mechanism to manage and implement a risk
mengelola dan menerapkan kerangka kerja manajemen risiko, management framework, namely:
yaitu:
1. Pertahanan Tingkat Pertama 1. First Level Defense
Risk Taking Unit berperan sebagai pertahanan tingkat The Risk Taking Unit acts as the first line of defense and
pertama dan bertanggung jawab untuk mengidentifikasi, is responsible for identifying, evaluating, controlling and
mengevaluasi, mengendalikan dan memitigasi risiko dalam mitigating risks in operational activities. The Risk Taking
aktivitas operasional. Risk Taking Unit memiliki tanggung Unit has primary responsibility for managing risk exposure
jawab yang utama atas pengelolaan eksposur risiko dalam in daily activities.
aktivitas sehari–hari.
2. Pertahanan Tingkat Kedua 2. Second Level Defense
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) berperan sebagai The Risk Management Unit (RMU) acts as a key unit in
unit kunci dalam memberikan pertahahan tingkat kedua providing the second level of defense through an independent
melalui fungsi pemantauan yang independen. SKMR monitoring function. RMU has reviewed the completeness
telah melakukan review atas kelengkapan dan keakuratan and accuracy of the identification, measurement, monitoring,
identifikasi, pengukuran, pemantauan, pengendalian dan control and risk reporting, as well as the adequacy of the
pelaporan risiko, serta atas kecukupan skenario mitigasi mitigation scenarios proposed by the operational work units.
yang diusulkan oleh unit kerja operasional.
3. Pertahanan Tingkat Ketiga 3. Third Level Defense
Fungsi Internal Audit melakukan penilaian terhadap The Internal Audit function assesses the adequacy of
kecukupan kebijakan, strategi dan kerangka Manajemen policies, strategies and Risk Management frameworks as
Risiko serta efektivitas pengendalian internal dalam rangka well as the effectiveness of internal controls in order to
memberikan assurance yang independen dan objektif. provide ind`pendent and objective assurance.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 41
Page 42
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
Sebagai pedoman dalam penerapan Manajemen Risiko, Bank As a guideline for implementing Risk Management, Bank Bumi
Bumi Arta telah memiliki Buku Pedoman Manajemen Risiko Arta has a Risk Management Guidebook which contains risk
yang berisi kebijakan dan prosedur manajemen risiko sebagai management policies and procedures as a basis for managing
dasar untuk melakukan pengelolaan terhadap masing-masing each risk. Risk Management policies and procedures are
risiko. Kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko merupakan procedures that guide the implementation of Risk Management.
tata cara yang menjadi panduan dalam pelaksanaan
Manajemen Risiko.
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE DI BAWAH DIREKSI PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES UNDER THE
BOARD OF DIRECTORS
Sepanjang tahun 2023, Direksi menilai bahwa seluruh Komite Throughout 2023, the Board of Directors assesses that all
dibawah Direksi telah melaksanakan tugasnya dengan optimal. Committees under the Board of Directors have carried out
Penilaian tersebut dilaksanakan dengan kriteria hasil kinerja their duties optimally. This assessment is carried out using the
dalam bentuk kontribusi masing-masing Komite kepada Bank criteria of performance results in the form of the contribution
Bumi Arta termasuk laporan dan rekomendasi yang diberikan of each committee to Bank Bumi Arta including reports and
kepada Direksi. recommendations provided to the Board of Directors.
Dalam menjalankan tugasnya, Direksi dibantu oleh Komite- In carrying out its duties, the Board of Directors is assisted
komite yang bertugas untuk memberikan saran dan by committees whose duty is to provide advice and
rekomendasi yang berhubungan dengan kebijakan-kebijakan recommendations related to the policies and directives of
dan arahan-arahan Direksi. Dalam mendukung efektivitas dan the Board of Directors. In supporting the effectiveness and
efisiensi pelaksanaan tugas dan tanggung jawab pengelolaan efficiency of carrying out the duties and responsibilities of
Bank, Direksi dibantu oleh 6 (enam) komite yang berada di managing the Bank, the Board of Directors is assisted by 6 (six)
bawah dan bertanggung jawab langsung kepada Direksi, committees which are under and directly responsible to the
sebagai berikut : Board of Directors, as follows:
1. Assets and Liabilities Committee (ALCO); 1. Assets and Liabilities Committee (ALCO);
2. Komite Kredit dan Treasury; 2. Credit and Treasury Committee;
3. Komite Kebijakan Perkreditan 3. Credit Policy Committee;
4. Komite Kredit; 4. Credit Committee;
5. Komite Pengarah Teknologi Informasi; dan 5. Information Technology Steering Committee; and
6. Komite Manajemen Risiko. 6. Risk Management Committee.
INISIATIF KEUANGAN BERKELANJUTAN SUSTAINABLE FINANCIAL INITIATIVES
Kebijakan Merespon Tantangan Policy Responding to Challenges
Bank Bumi Arta menyadari bahwa aspek ekonomi, lingkungan, Bank Bumi Arta realizes that economic, environmental and
dan sosial dapat mempengaruhi kinerja perbankan. Ketiga social aspects can influence banking performance. These three
aspek ini perlu dikelola dengan seimbang agar dapat mendukung aspects need to be managed in a balanced way to support
keberlanjutan. Oleh karena itu sejak tahun 2020, Bank Bumi sustainability. Therefore, since 2020, Bank Bumi Arta has taken
Arta berinisiatif menerapkan keuangan berkelanjutan dengan the initiative to implement sustainable finance by integrating
mengintegrasikan aspek ekonomi, lingkungan, dan sosial ke economic, environmental and social aspects into risk
dalam manajemen risiko, strategi usaha, dan operasional Bank, management, business strategy and Bank operations, in order
guna memastikan bahwa kegiatan usaha Bank memiliki dampak to ensure that the Bank’s business activities have a positive
positif bagi para pemangku kepentingan dalam jangka panjang impact on stakeholders in the long term comprehensive and
secara menyeluruh dan terpadu. Bank Bumi Arta juga terus integrated. Bank Bumi Arta also continues to strive to support
berupaya dalam mendukung pencapaian Tujuan Pembangunan the achievement of the Sustainable Development Goals (SDGs)
Berkelanjutan (TPB)/Sustainable Development Goals (SDGs) di in Indonesia as well as climate change adaptation towards a
Indonesia serta adaptasi perubahan iklim menuju ekonomi low-carbon economy.
rendah karbon.
Bank Bumi Arta membuat Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan Bank Bumi Arta makes a Sustainable Finance Action Plan (RAKB)
(RAKB) setiap tahunnya sebagai pedoman dalam penerapan every year as a guideline for implementing sustainability values
nilai keberlanjutan dan respon dalam menghadapi tantangan and responding to sustainability challenges. These challenges
keberlanjutan. Tantangan ini terkait dengan risiko lingkungan, are related to environmental, social and governance (ESG)
sosial, dan tata kelola (LST). Melalui RAKB, Bank Bumi Arta risks. Through RAKB, Bank Bumi Arta adjusts policies, targets,
menyesuaikan kebijakan, target, strategi, dan penyaluran kredit strategies and lending with due regard to ESG risk.
dengan memperhatikan risiko LST.
42 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 43
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
Penerapan Keuangan Berkelanjutan Implementation of Sustainable Finance
Penerapan Keuangan Berkelanjutan dilakukan dengan Implementation of Sustainable Finance is carried out by
memprioritaskan pengembangan kapasitas internal melalui prioritizing internal capacity development through various
berbagai pelatihan. Di tahun 2023, Bank Bumi Arta telah training. In 2023, Bank Bumi Arta will hold financial sustainability
mengadakan sosialisasi keuangan keberlanjutan yang telah outreach which has been attended by employees at the Head
diikuti oleh karyawan di Kantor Pusat dan Kantor Cabang. Office and Branch Offices.
Bank Bumi Arta juga melakukan penyesuaian terhadap Bank Bumi Arta is also making adjustments to lending, especially
pemberian kredit, terutama pada pembiayaan berwawasan to ESG-oriented financing. All adjustments are carried out in
LST. Seluruh penyesuaian dilakukan secara bertahap dan telah stages and have been socialized to all parts of the Bank. It is
disosialisasikan kepada seluruh bagian dalam Bank. Semua hoped that all this outreach can build a culture of sustainability.
sosialisasi ini diharapkan dapat membangun budaya In addition, it is hoped that this sustainability culture
keberlanjutan. Di samping itu, kegiatan pembangunan budaya development activity can increase the efficiency of energy
keberlanjutan ini diharapkan dapat meningkatkan efisiensi and water use and reduce paper use.
penggunaan energi, air, serta mengurangi penggunaan kertas.
Pengurangan penggunaan energi terus dilakukan, salah Energy use continues to be reduced, one of which is through
satunya melalui penggunaan lampu LED, sehingga dapat the use of LED lights, thereby saving 42,701 kWh of energy in
menghemat energi sebesar 42.701 kWh di tahun 2023. 2023. In the future, the Bank will continue to strive to achieve
Kedepannya, Bank akan terus berupaya agar dapat mencapai maximum levels of energy use efficiency. Likewise, reducing
tingkat efisiensi penggunaan energi dengan lebih maksimal. paper usage can save 220 reams of paper.
Demikian pula dengan pengurangan pemakaian kertas
sehingga dapat menghemat kertas sebesar 220 rim.
Strategi Pencapaian Target Target Achievement Strategy
Pada tahun 2023, Bank menyalurkan kredit kepada debitur yang In 2023, the Bank distributed credit to debtors included in
termasuk dalam kategori kegiatan usaha berkelanjutan (KKUB) the sustainable business activities category of Rp1,774,283
sebanyak Rp1.774.283 juta, meningkat dibandingkan tahun million, an increase compared to 2022 of Rp343,184 million. In
2022 sebesar Rp343.184 juta. Dalam meningkatkan portofolio increasing the sustainable business activities category portfolio,
KKUB, Bank Bumi Arta akan mencari peluang kerja sama dan Bank Bumi Arta will look for opportunities for collaboration
meningkatkan portofolio usaha berwawasan LST untuk mencapai and increase its ESG-oriented business portfolio to achieve the
target keuangan berkelanjutan yang telah ditetapkan dalam sustainable financial targets set in the Sustainable Finance
RAKB. Action Plan.
Bank akan mengembangkan layanan dan produk yang berbasis The Bank will develop digital-based services and products, so
digital, sehingga dapat mengurangi penggunaan transportasi as to reduce customers’ use of transportation, which in turn can
nasabah, yang pada akhirnya dapat mengurangi penggunaan reduce energy use from fuel oil, reduce emissions, and reduce
energi dari bahan bakar minyak, mengurangi emisi, dan paper usage. Through various innovations and development
mengurangi pemakaian kertas. Melalui berbagai inovasi dan of these products and services, Bank Bumi Arta hopes that
pengembangan produk dan jasa ini, Bank Bumi Arta berharap the category of sustainable business activities business
agar prospek usaha KKUB semakin meningkat sehingga prospects will increase so that our support for the Sustainable
dukungan kami terhadap Tujuan Pembangunan Berkelanjutan Development Goals can be realized.
(TPB) dapat terlaksana.
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
Bank Bumi Arta secara konsisten menjalankan program Bank Bumi Arta consistently carries out Corporate Social
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan (CSR). Pelaksanaan program Responsibility (CSR) programs. The implementation of the CSR
CSR juga merupakan salah satu wujud dukungan Bank terhadap program is also a form of the Bank’s support for achieving the
pencapaian Tujuan Pembangunan Berkelanjutan (Sustainable Sustainable Development Goals (SDGs).
Development Goals/SDGs).
Selain itu, sejalan dengan POJK No. 51/POJK.03/2017 tentang In addition, in line with POJK No. 51/POJK.03/2017 concerning
Penerapan Keuangan Berkelanjutan, Bank Bumi Arta the Implementation of Sustainable Finance, Bank Bumi Arta
berkomitmen untuk melaksanakan program atau aktivitas CSR is committed to implementing CSR programs or activities that
yang mendukung prinsip keberlanjutan, dengan bersandar support sustainability principles, relying on the Bank’s four
pada empat fokus utama CSR Bank, yaitu CSR dalam bidang main CSR focuses, namely CSR in the field of environment
lingkungan hidup dan pelestarian alam; CSR dalam bidang and nature conservation; CSR in the fields of employment,
ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja; CSR health and safety; CSR in the field of social and community
dalam bidang pengembangan sosial dan kemasyarakatan; development; and CSR in the area of responsibility to
serta CSR dalam bidang tanggung jawab kepada konsumen. consumers.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 43
Page 44
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
Bank Bumi Arta menyadari bahwa keberhasilan Bank dalam Bank Bumi Arta realizes that the success of the Bank in carrying
menjalankan kegiatan usaha dalam industri perbankan tidak out business activities in the banking industry is not only
hanya ditentukan oleh kinerja manajemen dan operasional determined by good management and operational performance,
yang baik, melainkan juga karena didukung oleh masyarakat but also because it is supported by the community and the
dan lingkungan di sekitar wilayah operasional Bank. Dengan environment around the Bank’s operational areas. Based on
berlandaskan akan kesadaran tersebut Bank Bumi Arta this awareness, Bank Bumi Arta is committed to continuing
berkomitmen untuk terus menjalankan program CSR dengan to carry out CSR programs with good, responsible planning,
perencanaan yang baik, bertanggung jawab, serta mengacu and referring to existing policies and regulations, in order to
pada kebijakan dan peraturan yang ada, agar dapat terus continue to provide added value for shareholders and all
memberikan nilai tambah bagi pemegang saham dan seluruh stakeholders.
pemangku kepentingan.
Pada Tahun 2023 Bank Bumi Arta telah mengadakan kegiatan In 2023 Bank Bumi Arta will hold the following CSR activities:
CSR sebagai berikut :
1. CSR dalam pengembangan sosial dan kemasyarakatan, 1. CSR in social and community development, Bank Bumi Arta
Bank Bumi Arta bekerjasama dengan Palang Merah in collaboration with the Indonesian Red Cross (PMI) carries
Indonesia (PMI) melakukan kegiatan donor darah di Kantor out blood donation activities at the Bank Bumi Arta Head
Pusat Bank Bumi Arta, Jl, K.H. Wahid Hasyim No. 234-236, Office, Jl, K.H. Wahid Hasyim No. 234-236, Central Jakarta
Jakarta Pusat yang melibatkan partisipasi karyawan Bank involving the participation of Bank employees in Jakarta.
yang berada di Jakarta.
2. CSR dalam bidang lingkungan hidup dan pelestarian alam, 2. CSR in the field of environment and nature conservation,
Bank Bumi Arta bekerjasama dengan Yayasan Lindungi Bank Bumi Arta in collaboration with the Protect Forest
Hutan melakukan Aksi Nyata BBA Untuk Kelestarian Alam Foundation carried out BBA Real Action for Nature
dengan menanam 500 (lima ratus) bibit pohon bakau Conservation by planting 500 (five hundred) mangrove tree
(Rhizophora sp Mangrove Seeds) di Hutan Mangrove Pantai seeds (Rhizophora sp Mangrove Seeds) in the Pantai Indah
Indah Kapuk (PIK), Kapuk Muara, Penjaringan, Jakarta Utara. Kapuk Mangrove Forest Ecotourism (PIK), Kapuk Muara,
Penjaringan, North Jakarta
PERUBAHAN KOMPOSISI DIREKSI CHANGES IN THE COMPOSITION OF THE BOARD OF DIRECTORS
Pada tahun 2023 tidak terjadi perubahan jumlah dan komposisi In 2023 there will be no changes in the number and composition
anggota Direksi Perseroan. of members of the Company’s Board of Directors.
Tabel Komposisi Direksi Tanggal 31 Desember 2022 dan 31 Desember 2023
Table of Composition of the Board of Directors on December 31, 2022 and December 31, 2023
Nama Jabatan Dasar Pengangkatan Surat Persetujuan
Name Position Basis of Appointment Approval Letter
No.13/61/GBI/DPIP/Rahasia
Presiden Direktur RUPST Tanggal 19 Juni 2019
Wikan Aryono S tanggal 27 Juni 2011
President Director AGMS June 19, 2019
dated 27 June 2011
No. 23/392/UPBD/PBD1
Direktur RUPST Tanggal 19 Juni 2019
Hendrik Atmaja tanggal 12 Nopember 1990
Director AGMS June 19, 2019
dated 12 November 1990
NOMOR KEP-56/PB.1/2021
Direktur RUPST Tanggal 16 Agustus 2021
Edwin Suryahusada tanggal 23 Agustus 2021
Director AGMS August 16, 2021
dated 23 August 2021
NOMOR KEP-69/PB.1/2022
Direktur RUPSLB Tanggal 31 Oktober 2022
Aditya Putra Utama tanggal 07 Desember 2022
Director EGMS October 31, 2022
dated 07 December 2022
NOMOR KEP-70/PB.1/2022
John David Nehemia Direktur RUPSLB Tanggal 31 Oktober 2022
tanggal 07 Desember 2022
Engelen Director EGMS October 31, 2022
dated 07 December 2022
Profil Direksi dapat dilihat pada bagian Profil Perusahaan, The profile of the Board of Directors can be seen in the
halaman 64 pada Laporan Tahunan ini. Masing-masing Company Profile section, page 64 of this Annual Report.
anggota Direksi telah menjalankan fungsi dan tanggung Each member of the Board of Directors has carried out their
jawabnya dalam pengelolaan Bank sesuai dengan kompetensi functions and responsibilities in the management of the Bank
dan pengalaman yang dimiliki. in accordance with their competence and experience.
44 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 45
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
PERUBAHAN KOMPOSISI KEPEMILIKAN PEMEGANG SAHAM DAN CHANGES IN SHAREHOLDERS’ OWNERSHIP COMPOSITION AND
MODAL DISETOR PAID-UP CAPITAL
Selama tahun 2023 tidak terjadi perubahan komposisi During 2023 there will be no change in the composition of
kepemilikan pemegang saham dan modal disetor PT Bank Bumi shareholder ownership and paid-up capital of PT Bank Bumi
Arta Tbk. Arta Tbk.
Tabel Komposisi Pemegang Saham dan Modal Disetor Tanggal 31 Desember 2022 dan 31 Desember 2023
Table of Shareholders’ Composition and Paid-up Capital on December 31, 2022 and December 31, 2023
Uraian Jumlah Saham Jumlah Modal Persentase Kepemilikan
Description Number of Share Amount of Capital Percentage of Ownership
Pemegang Saham | Shareholders :
PT Takjub Finansial Teknologi 1.133.440.000 113.344.000.000 33,45
PT Surya Husada Investment 1.000.396.641 100.039.664.100 29,53
PT Dana Graha Agung 600.237.984 60.023.798.400 17,72
PT Budiman Kencana Lestari 370.982.305 37.098.230.500 10,95
Masyarakat I Public 282.943.070 28.294.307.000 8,35
Jumlah Modal Disetor
3.388.000.000 338.800.000.000 100,00
Total Paid Up Capital
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 45
Page 46
Laporan Direksi
The Board of Directors Report
PENUTUP CLOSING
Atas pencapaian kinerja Bank Bumi Arta selama tahun 2023, For Bank Bumi Arta’s performance achievements during 2023,
izinkan Direksi menyampaikan terima kasih kepada Dewan allow the Board of Directors to express their gratitude to the
Komisaris, para Pemegang Saham, dan Nasabah yang telah Board of Commissioners, Shareholders and Customers who
memberikan kepercayaan besar sehingga Bank Bumi Arta have given great trust so that Bank Bumi Arta can continue
tetap dapat bertumbuh dan berkesinambungan, serta dapat to grow and be sustainable, and can go through a year full of
melalui tahun yang penuh dinamika dengan baik. Direksi juga dynamics well. The Board of Directors also expressed
memberikan apresiasi kepada segenap karyawan atas dedikasi appreciation to all employees for their full dedication and hard
penuh dan kerja kerasnya sehingga Bank Bumi Arta dapat terus work so that Bank Bumi Arta can continue to develop and
berkembang dan berhasil mewujudkan visinya. Mari kita terus succeed in realizing its vision. Let’s continue to maintain this
pertahankan kinerja tahun ini untuk semakin tumbuh di year’s performance to further grow in the following years. Apart
tahun-tahun berikutnya. Selain itu, Direksi tentunya juga from that, the Board of Directors is of course also grateful to the
berterima kasih kepada Regulator dan para Pemangku Regulators and Stakeholders for the support and cooperation
Kepentingan atas dukungan maupun kerja sama yang telah that has been established throughout 2023.
terjalin baik selama tahun 2023.
Akhir kata, kepada seluruh Nasabah dan Mitra Kerja merupakan Finally, to all customers and partners, it is an honor for Bank
suatu kebanggaan bagi Bank Bumi Arta dapat melayani dengan Bumi Arta to be able to serve you wholeheartedly, and we
sepenuh hati, dan terima kasih kami ucapkan atas kepercayaan would like to thank you for the trust given.
yang diberikan.
Atas Nama Direksi
On behalf of the Board of Directors
Wikan Aryono S
Presiden Direktur
President Director
46 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 47
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
DIREKSI
BOARD OF DIRECTORS
Wikan Aryono S Hendrik Atmaja Edwin Suryahusada
Presiden Direktur Direktur Direktur
President Director Director Director
Aditya Putra Utama John David Nehemia Engelen
Direktur Direktur
Director Director
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 47
Page 48
48 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 49
LAPORAN MANAJEMEN
MANAGEMENT REPORT
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 49
Page 50
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 51
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
03 PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 51
Page 52
Identitas Perusahaan [2-1] [2-6]
Corporate Identity
Nama Perusahaan : PT Bank Bumi Arta Tbk
Company Name
Bidang Usaha : Jasa Perbankan I Banking Services
Business Activity
Tanggal Pendirian : 3 Maret 1967 I March 3, 1967
Date of Establishment
Dasar Hukum Pendirian : Akta Pendirian No. 4 Tanggal 3 Maret 1967
Articles of Association Deed of Establishment No.4 dated March 3, 1967
Kepemilikan : PT Takjub Finansial Teknologi (33,45%)
Ownership Ownership PT Surya Husada Investment (29,53%)
PT Dana Graha Agung (17,72%)
PT Budiman Kencana Lestari (10,95%)
Masyarakat I Public (8,35%)
Modal Dasar : Rp800.000.000.000,-
Authorized Capital Authorized Capital (8.000.000.000 lembar saham I shares)
Modal Ditempatkan & Disetor Penuh : Rp338.800.000.000,-
Issued and Paid Up Capital (3.388.000.000 lembar saham I shares)
Pencatatan di Bursa : Bursa Efek Indonesia I
Stock Exchange Listing Indonesia Stock Exchange
Tanggal Pencatatan Saham : 1 Juni 2006 I June 1, 2006
Date of Listing of Shares
Kode Saham : BNBA
Code of Shares
Total Karyawan : 662
Total Employee
Jumlah Jaringan : 1 Kantor Pusat I Head Office,
Number of Networks 11 Kantor Cabang I Branch Offices
14 Kantor Cabang Pembantu I Sub Branch Offices
9 Kantor Fungsional I Functional Offices
Alamat Kantor Pusat [C.2] : Gedung Bank Bumi Arta
Head Office Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234 – 236
Jakarta Pusat 10250
Telp : +62–21 2300 893, 2300 455
Fax : +62–21 2303 624, 3102 632, 31925 291
Kode SWIFT : BBAIIDJA
SWIFT Code
Situs : www.bankbba.co.id
Website
Call Center : Telp : +62–21 3142 121
Call Center
Hubungan Investor : Sekretaris Perusahaan I Corporate Secretary
Investor Relations Gedung Bank Bumi Arta
Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234 - 236
Jakarta Pusat 10250
Telp : +62–21 2300 893, 2300 455 (Ext. 406)
Fax : +62–21 2303 624, 3102 632, 31925 291
E-mail : corporate.secretary@bankbba.co.id
52 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 53
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Riwayat Singkat Perusahaan
A Brief History Of The Company
1967 1976 1988 1992 2021 2023
PT Bank Bumi Arta Tbk yang semula bernama PT Bank Bumi Arta PT Bank Bumi Arta Tbk which was originally named PT Bank
Indonesia pertama kali didirikan di Jakarta pada tanggal 3 Maret Bumi Arta Indonesia was first established in Jakarta on March 3,
1967 dengan Akta No. 4 Notaris Soeleman Ardjasasmita, S.H., 1967 with Deed No. 4 Notary Soeleman Ardjasasmita SH, which
yang telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia was approved by the Minister of Justice of the Republic of
berdasarkan Penetapan Menteri Kehakiman Republik Indonesia based on the Decree of the Minister of Justice of the
No. J.A.5/25/6 tanggal 25 April 1967, serta telah diumumkan Republic of Indonesia No. J.A.5/25/6 April 25, 1967, and has
pada Tambahan Berita Negara Republik Indonesia No. 41 been announced in the Supplement to the State Gazette of the
tanggal 23 Mei 1967. PT Bank Bumi Arta Tbk selanjutnya Republic of Indonesia No. 41 dated May 23, 1967. PT Bank Bumi
disebut Bank Bumi Arta, memperoleh izin usaha sebagai Arta Tbk, hereinafter referred to as Bank Bumi Arta, obtained
Bank Umum berdasarkan Surat Keputusan Menteri a business license as a Commercial Bank based on Decree of
Keuangan No. D.15.6.1.2.29 tanggal 28 Maret 1967. the Minister of Finance No. D.15.6.1.2.29 dated March 28, 1967.
Pada tanggal 18 September 1976 Menteri Keuangan Republik On September 18, 1976 Minister of Finance of the Republic of
Indonesia dengan Surat Keputusan Menteri Keuangan RI Indonesia with Decree of the Minister of Finance of the Republic
No. Kep. 436/DJM/III.3/9/1976 memberikan izin kepada Bank of Indonesia No. Kep. 436/DJM/III.3/9/1976 gave permission to
Bumi Arta untuk menggabungkan usahanya dengan Bank Bank Bumi Arta to merge its business with Bank Duta Nusantara.
Duta Nusantara. Penggabungan usaha itu bertujuan untuk The business combination aims to strengthen the capital
memperkuat struktur permodalan dan memperluas jaringan structure and expand the bank’s operational network. The
operasional bank. Delapan Kantor Cabang Bank Duta Nusantara eight Bank Duta Nusantara Branch Offices in Jakarta, Bandung,
di Jakarta, Bandung, Semarang, Surakarta, Surabaya, Semarang, Surakarta, Surabaya, Yogyakarta and Magelang
Yogyakarta dan Magelang menjadi Kantor Cabang Bank Bumi became Bank Bumi Arta Branch Offices. The Yogyakarta and
Arta. Kantor Cabang Yogyakarta dan Magelang kemudian Magelang Branch Offices were then moved to Medan and
dipindahkan ke Medan dan Bandar Lampung hingga saat ini. Bandar Lampung to the present.
Selanjutnya seiring dengan Kebijaksanaan Pemerintah melalui Furthermore, in line with Government Policy through the October
Paket Oktober (PAKTO) 1988 dimana perbankan diberikan Package (PAKTO) 1988 in which banks are given greater
peluang yang lebih besar untuk mengembangkan usahanya, opportunities to develop their business, and thanks to the
dan berkat persiapan yang cukup lama dan terarah dari long and directed preparation of Bank managers, with the
pengelola Bank, maka dengan persetujuan dari Bank Indonesia approval of Bank Indonesia based on Bank Indonesia Board of
berdasarkan Surat Keputusan Direksi Bank Indonesia No. 24/35/ Directors Decree No. 24/35/KEP/DIR on August 20, 1991, Bank
KEP/DIR tanggal 20 Agustus 1991, Bank Bumi Arta ditingkatkan Bumi Arta was upgraded to become a Foreign Exchange Bank.
statusnya menjadi Bank Devisa. Sebagai Bank Devisa, Bank As a Foreign Exchange Bank, Bank Bumi Arta from then on can
Bumi Arta mulai saat itu dapat memberikan jasa layanan provide international banking services to customers such as
perbankan internasional kepada nasabah seperti Remittance, Remittance, Collection, Trade Finance, and Money Changer.
Collection, Trade Finance, dan Money Changer.
Untuk memudahkan pengenalan masyarakat terhadap Bank To facilitate public recognition of Bank Bumi Arta since
Bumi Arta sejak tanggal 14 September 1992 nama Bank September 14, 1992 the name of Bank Bumi Arta Indonesia
Bumi Arta Indonesia diganti menjadi Bank Bumi Arta dengan was changed to Bank Bumi Arta with Deed No.155 of Notary
Akta No.155 Notaris Benny Kristianto SH tanggal 17 Juli 1991. Benny Kristianto SH on July 17, 1991. The amendment deed
Akta perubahan tersebut telah mendapat pengesahan oleh was approved by the Minister of Justice of the Republic
Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat of Indonesia based on Decree No. C2-7634.HT.01.04.TH.92.
Keputusan No. C2-7634.HT.01.04.TH.92. tanggal 14 September September 14, 1992 and was announced in the Supplement to
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 53
Page 54
Riwayat Singkat Perusahaan
A Brief History Of The Company
1992, serta telah diumumkan pada Tambahan Berita Negara the State Gazette of the Republic of Indonesia No. 93 November
Republik Indonesia No. 93 tanggal 20 November 1992. 20, 1992.
Kemudian untuk memperkuat struktur permodalan dan Then to strengthen the bank’s capital and operational
operasional bank serta untuk lebih profesional dan transparan structure and to be more professional and transparent on
pada tanggal 1 Juni 2006 Bank Bumi Arta melaksanakan June 1, 2006 Bank Bumi Arta conducted an IPO (Initial
IPO (Initial Public Offering) dan mencatatkan sahamnya Public Offering) and listed its shares on the Jakarta Stock
di Bursa Efek Jakarta (sekarang Bursa Efek Indonesia). Exchange (now the Indonesia Stock Exchange).
Pada tanggal 17 November 2021 PT Takjub Finansial Teknologi On November 17, 2021 PT Takjub Finansial Teknologi became
menjadi salah satu pemegang saham PT Bank Bumi Arta one of the shareholders of PT Bank Bumi Arta Tbk. with a
Tbk. dengan kepemilikan saham sebesar 24,00% dan share ownership of 24.00% and on April 8, 2022 increased
pada tanggal 8 April 2022 meningkatkan kepemilikannya its ownership to 40.00% so that it becomes one of the Major
menjadi sebesar 40,00% sehingga menjadi salah satu Shareholders in PT Bank Bumi Arta Tbk.
Pemegang Saham Utama di PT Bank Bumi Arta Tbk.
Untuk memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.12/ To comply with Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2020 tanggal 16 Maret 2020 tentang Konsolidasi Bank No.12/POJK.03/2020 dated March 16, 2020 concerning
Umum, Bank Bumi Arta pada tanggal 15 Desember 2021 dan Consolidation of Commercial Banks, Bank Bumi Arta on
tanggal 05 Desember 2022 telah melaksanakan Penambahan December 15, 2021 and December 05, 2022 has implemented
Modal dengan Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Additional Capital by Granting Rights Pre-emptive I and II
Dahulu I dan II (PMHMETD I & II) kepada para pemegang saham (PMHMETD I & II) to the company’s shareholders and listed their
perseroan dan mencatatkan sahamnya di Bursa Efek Indonesia. shares on the Indonesia Stock Exchange.
Bank Bumi Arta kini telah memiliki beragam produk dan Bank Bumi Arta now has a variety of comprehensive banking
layanan perbankan yang komprehensif mulai dari perbankan products and services ranging from consumer banking, Micro,
konsumer, perbankan Usaha Mikro, Kecil dan Menengah (UMKM), Small and Medium Enterprises (MSME) banking, commercial
perbankan komersial, hingga perbankan korporasi, yang banking, to corporate banking, supported by Transaction
didukung dengan Transaction Digital Banking dan jaringan Digital Banking and an adequate office network. To provide better
kantor yang memadai. Untuk memberikan layanan perbankan banking services and make it easier for customers to conduct
yang lebih baik dan mempermudah nasabah dalam melakukan business transactions, Bank Bumi Arta has also provided
transaksi usahanya, Bank Bumi Arta juga sudah menyediakan Internet Banking (e-BBA), Mobile Banking, and ATM. The number
layanan Internet Banking (e-BBA), Mobile Banking, dan ATM. of ATM machines per December 31, 2023 is 152,163 units, which
Jumlah mesin ATM per 31 Desember 2023 adalah 152.163 unit is spread throughout Indonesia, consisting of 15 units ATM BBA,
yang tersebar diseluruh Indonesia, terdiri dari 15 unit ATM BBA, 70,610 units ATM Prima, and 81,538 units ATM Bersama.
70.610 unit ATM Prima dan 81.538 unit ATM Bersama.
Bank Bumi Arta pada posisi 31 Desember 2023 memiliki 1 Kantor Bank Bumi Arta as of December 31, 2023 it has 1 Head
Pusat, 11 Kantor Cabang, 14 Kantor Cabang Pembantu, Office, 11 Branch Offices, 14 Sub-Branch Offices, and 9
dan 9 Kantor Fungsional yang tersebar di Sumatera, Jawa, Bali Functional Offices spread across Sumatra, Java, Bali and
dan Sulawesi yang didukung oleh 662 karyawan. Sulawesi, supported by 662 employees.
54 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 55
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Informasi Perubahan Nama
Name Change Information
Nama Awal Perusahaan | First Company Name : PT Bank Bumi Arta Indonesia
Nama Setelah Perubahan | Name After Change : PT Bank Bumi Arta Tbk
Nomor Akta Perubahan Nama | Name Change Deed Number : 155
Tanggal Akta Perubahan Nama | Date of Name Change Deed : 17 Juli 1991 | July 17, 1991
Nama Notaris | Name of the Notary : Benny Kristianto SH
Tanggal Efektif Perubahan Nama Perusahaan | Effective Date 14 September 1992
:
of Company Name Change September 14, 1992
Pengesahan Perubahan Nama | Approval of Name Change Menteri Kehakiman Republik Indonesia berdasarkan Surat
Paid Up Capital Keputusan No. C2-7634.HT.01.04.TH.92. tanggal 14 September
1992
:
Minister of Justice of the Republic of Indonesia based on
Decree No. C2-7634.HT.01.04.TH.92.
September 14, 1992
Brand Bank Bumi Arta
Brand Bank Bumi Arta
Lonjong telur (oval) dengan lima pintu masuk yang terdapat Oval with five entrances that have a circle in the middle and has
lingkaran di tengahnya dan memiliki alur-alur lebar di kanan a wide groove on the right and then narrowed on the left.
lalu menyempit di kiri.
Bentuk tersebut secara simbolis menggambarkan: The shape symbolically represents:
“Sebuah Buana (Planet Bumi) yang kaya akan kehidupan karena “A Planet (Earth Planet) rich in life because of the atmosphere
adanya atmosfir dan beraraknya awan dari kanan ke kiri”. and the clouds from right to left”.
Di samping simbol yang utama tersebut, bentuk logo inipun In addition to the main symbol, the form of this logo depicts:
menggambarkan:
“Sebuah Pundi Uang (Celengan) yang memiliki lima buah lubang “A Money Pot (Piggy Bank) which has five input holes and has
masukan dan memiliki dua lapisan dinding pengaman”. two layers of security wall”
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 55
Page 56
Visi, Misi, dan Nilai [POJK51-C.1]
Vision, Mision, and Value
VISI VISION
Menjadi Bank terpercaya yang berlandaskan prinsip To become a reliable Bank based on the principle of
kehati-hatian dalam memberikan pelayanan prima prudence in providing excellence in service in order to
sehingga dapat memberikan nilai tambah bagi provide added value for stakeholders.
stakeholders.
Bank Bumi Arta sebagai lembaga kepercayaan masyarakat Bank Bumi Arta as a public trust institution acts as an
berperan sebagai intermediasi antara penghimpunan dan intermediary between the collection and distribution of funds
penyaluran dana untuk pembiayaan usaha masyarakat. to finance community businesses.
Terpercaya, dalam arti bahwa nasabah secara pribadi Reliable, in the sense that customers personally and as a
maupun sebagai perusahaan merasa aman dan puas company feel safe and satisfied in entrusting their financial
dalam mempercayakan pelayanan jasa keuangannya services to Bank Bumi Arta. This is reflected in the large number
kepada Bank Bumi Arta. Hal ini tercermin dari banyaknya of old customers who still keep funds and the addition of new
nasabah lama yang masih tetap menyimpan dana customers at Bank Bumi Arta, both third party funds and loans,
maupun bertambahnya nasabah baru di Bank Bumi Arta which are reflected in the increase in total assets.
baik dana pihak ketiga maupun kredit yang disalurkan
dimana tercermin pada meningkatnya total aset.
Prinsip Kehati-hatian, dalam arti bahwa Bank Bumi Arta Prudential Principles, meaning that in carrying out its
dalam melaksanakan kegiatan operasinya selalu operations, Bank Bumi Arta is always based on the principle
berlandaskan pada prinsip kehati-hatian agar Bank Bumi of prudence so that Bank Bumi Arta is always in a healthy
Arta selalu dalam keadaan Sehat. Hal ini tercermin dari condition. This is reflected in the Bank’s NPL level, which is still
tingkat NPL Bank yang masih dibawah ketentuan regulator. below regulatory requirements.
Pelayanan Prima, dalam arti bahwa Bank Bumi Arta selalu Excellent Service, in the sense that Bank Bumi Arta always
mengutamakan kepuasan nasabah dengan berusaha untuk prioritizes customer satisfaction by trying to improve, develop
meningkatkan, mengembangkan dan menambah produk dan and add to products and service facilities, including ATM
fasilitas layanan antara lain mesin ATM, Digital Banking agar machines, Digital Banking in order to provide complete/
dapat memberikan pelayanan lengkap/menyeluruh kepada comprehensive services to customers.
para nasabah.
MISI MISSION
Mengembangkan usaha perbankan secara Develop banking business optimally with a variety
optimal dengan berbagai sumber daya dalam of resources within the bounds of acceptable risk.
batas-batas risiko yang dapat diterima.
Melaksanakan operasi Bank dengan berprinsip Carry out Bank operations with the principle of Good Corporate
Good Corporate Governance dan Risk Governance and Risk Management.
Management.
Memfungsikan organisasi secara professional Enables the organization in a professional manner with the
dengan melakukan proses pengembangan sumber daya process of sustainable human resource development, in order
manusia yang berkelanjutan, sehingga dapat memberikan to provide excellent services with consistent in business
pelayanan prima yang konsisten dalam kegiatan bisnis yang activities at national and international levels.
bertaraf nasional maupun internasional.
Dewan Komisaris beserta Direksi telah bersama-sama membahas, mengkaji The Board of Commissioners and Board of Directors have discussed, reviewed
dan menyetujui Visi dan Misi secara mendalam dan telah berkomitmen dalam and approved the Vision and Mission of the Bank and have committed to
melaksanakan hal tersebut guna menghadapi dinamika bisnis perbankan yang implementing the vision and mission to face the dynamics of banking industry.
selalu berubah.
56 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 57
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Visi, Misi, dan Nilai
Vision, Mision, and Value
Tenang
Calm
NILAI Efisien Tertib
Value Efficient Orderly
5T
Efektif
Effective 2E Tekun
Diligent
Tepat Teliti
Correct Accurate
Bank Bumi Arta telah memiliki budaya perusahaan yang Bank Bumi Arta has a corporate culture that is in line with its
sesuai dengan visi dan misinya serta telah disosialisasikan vision and mission and has been socialized to all employees
kepada seluruh karyawan guna menciptakan lingkungan kerja to create a conducive work environment and productive work
yang kondusif dan etika kerja yang produktif. Budaya perusahaan ethics. Bank Bumi Arta’s corporate culture is reflected in the
Bank Bumi Arta tercermin dalam tata nilai ”5T 2E” yaitu Tenang, “5T 2E” values of Calm, Orderly, Diligent, Accurate, Correct,
Tertib, Tekun, Teliti, Tepat, Efektif, dan Efisien, dimana setiap Effective, and Efficient, where every employee of Bank Bumi Arta
karyawan Bank Bumi Arta harus bekerja dengan Tenang, must work Calmly, Orderly, Diligently, Accuratly, and Correctly, so
Tertib, Tekun, Teliti, dan Tepat, sehingga setiap pekerjaan yang that each Effective and Efficient. In addition to supporting the
dihasilkan akan Efektif dan Efisien. Selain itu untuk mendukung creation of positive and productive performance every the work
terciptanya kinerja yang positif dan produktif setiap karyawan produced will be employee of Bank Bumi Arta must also work in
Bank Bumi Arta juga harus bekerja sesuai dengan etos kerja accordance with the work ethic of “WARM”.
”WARM”.
ETOS KERJA
Work Ethic
Welcome OUR customers
Sambut seluruh nasabah dan sesama
rekan kerja kita
Acknowledge OUR customer needs
Ketahui setiap kebutuhan nasabah dan sesama
rekan kerja kita
Resolve OUR customer problems
Selesaikan setiap permasalahan nasabah dan
sesama rekan kerja kita
Make OUR customers satisfy
Buatlah nasabah dan sesama rekan kerja kita
merasa puas
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 57
Page 58
Bidang Usaha
Business Lines
Berdasarkan Anggaran Dasar Bank Pasal 3 ayat 1, Bank Bumi Based on the Articles of Association of the Bank Article 3,
Arta melakukan usaha di bidang perbankan sesuai dengan paragraph 1, Bank Bumi Arta conducts banking business in
peraturan perundangan yang berlaku. accordance with applicable laws and regulations.
Untuk mencapai maksud dan tujuan tersebut, Bank Bumi Arta To achieve the objectives, Bank Bumi Arta carries out the
melaksanakan kegiatan usaha utama sebagai berikut : following major business activities :
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan 1. To raise funds from the public in the form of deposits such
berupa giro, deposito berjangka, sertifikat deposito, as demand deposits, time deposits, deposit certificates,
tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan savings and/or other equivalent form to it;
dengan itu;
2. Memberikan kredit, baik kredit jangka panjang, jangka 2. To provide loans, either long-term, medium-term or short-term
menengah, atau jangka pendek maupun jenis lainnya yang loans as well as other types of prevalent loans in the
lazim dalam dunia perbankan; banking world;
3. Menerbitkan surat pengakuan hutang; 3. To issue acknowledgment of indebtedness;
4. Membeli, menjual atau menjamin atas risiko sendiri 4. To purchase, sell or secure either at their own risk or for the
maupun untuk kepentingan dan atas perintah nasabahnya. interest of and at the behest of its customers.
a. Surat-surat wesel termasuk wesel yang diakseptasi oleh a. Bills of exchange include those accepted by banks
Bank yang masa berlakunya tidak lebih lama dari pada of which their validity periods are no longer than the
kebiasaan dalam perdagangan surat-surat dimaksud. customary in trades of such bills of exchanges.
b. Surat-surat pengakuan hutang dan kertas dagang b. Acknowledgment of Indebtedness and other commercial
lainnya yang masa berlakunya tidak lebih lama dari papers of which their validity periods are no longer than
kebiasaan dalam perdagangan surat-surat dimaksud. the customary in trades of such trade certificates.
c. Kertas perbendaharaan Negara dan surat jaminan c. Treasury bills and government bonds.
Pemerintah.
d. Sertifikat Bank Indonesia (SBI). d. Bank Indonesia Certificates
e. Obligasi. e. Bonds.
f. Surat Dagang (Surat Promes) yang dapat diperdagangkan f. Promissory Notes that can be traded of which the term
dengan berjangka waktu sampai dengan 1 (satu) tahun is up to one (1) year or more.
atau lebih.
g. Instrumen surat berharga lain yang berjangka waktu g. Other commercial papers of which the term is up to one
sampai dengan 1 (satu) tahun atau lebih. (1) year or more.
5. Memindahkan uang baik untuk kepentingan sendiri 5. To transfer funds, either for its own interest or the customers.
maupun untuk kepentingan nasabah.
6. Menempatkan dana pada, meminjam dana dari, atau 6. To place funds with, borrow funds from, or lend funds
meminjamkan dana kepada Bank lain, baik dengan to other banks, either in writing, by any means of
menggunakan surat, sarana telekomunikasi maupun dengan telecommunication, or sight drafts, checks or other means.
wesel unjuk, cek atau sarana lainnya.
7. Menerima pembayaran dari tagihan atas surat berharga dan 7. To receive payment of the invoice for securities and to make
melakukan perhitungan dengan atau antar pihak ketiga. calculation with or between third parties.
8. Menyediakan tempat untuk menyimpan barang dan surat 8. To provide depositories to deposit goods and securities.
berharga.
9. Melakukan kegiatan penitipan untuk kepentingan pihak lain 9. To engage in depository activities for the interest of other
berdasarkan suatu kontrak. parties pursuant to a contract.
10. Melakukan penempatan dana dari nasabah kepada nasabah 10. To make placement of funds from the customers to other
lainnya dalam bentuk surat berharga yang tidak tercatat di customers in the form of securities which are not listed on
bursa efek. the stock exchange.
11. Membeli agunan baik semua maupun sebagian melalui 11. To purchase collateral, either entirely or partly, through
pelelangan dalam hal debitur tidak memenuhi kewajibannya or outside an auction, in the event that the debtor fails
kepada Bank dengan ketentuan agunan yang dibeli tersebut to fulfill its obligation to the bank, provided that the
wajib dicairkan secepatnya. purchased collateral must be immediately sold.
12. Menyediakan pembiayaan dan/atau melakukan kegiatan lain 12. To provide funding and/or performing other activities
termasuk melakukan kegiatan berdasarkan prinsip syariah, including activities based on the sharia principles, in
sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia accordance with the provisions stipulated by Bank Indonesia
dan/atau Otoritas Jasa Keuangan. and/or the Financial Services Authority.
13. Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha kartu kredit dan 13. To engage in factoring activities, credit card business, and
kegiatan wali amanat. act as a trustee.
14. Melakukan kegiatan dalam valuta asing dengan memenuhi 14. To engage in activities in foreign exchange to meet conditions
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/atau stipulated by Bank Indonesia and/or the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan. Authority.
15. Melakukan kegiatan penyertaan modal pada Bank atau 15. To engage in activities of capital investment in a bank or
perusahaan lain di bidang keuangan seperti sewa guna usaha, other companies in the financial sector, such as leasing,
modal ventura, perusahaan efek, asuransi, serta lembaga venture capital, credit card business, consumer financing,
58 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 59
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Bidang Usaha
Business Lines
kliring dan penjaminan serta lembaga penyimpanan dan securities company, insurance company as well as clearing
penyelesaian, sesuai dengan peraturan perundang-undangan settlement and depository institution in accordance with
yang berlaku dan dengan memenuhi ketentuan yang the provisions stipulated by Bank Indonesia and/or the
ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/atau Otoritas Jasa Financial Services Authority.
Keuangan.
16. Melakukan kegiatan penyertaan modal sementara untuk 16. To engage in activities of temporary capital investment for
mengatasi akibat kegagalan kredit, dengan syarat harus dealing with non¬performing loans, including failure of
menarik kembali penyertaannya, sesuai dengan peraturan Sharia-based financing, provided that such investment
perundang-undangan yang berlaku dan dengan memenuhi must be withdrawn in accordance with the laws and
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia dan/atau regulations in force and to fulfilling the conditions stipulated
Otoritas Jasa Keuangan. by Bank Indonesia and/or the Financial Services Authority.
17. Bertindak sebagai pendiri Dana Pensiun dan Pengurus Dana 17. To act as the founder and manager of pension funds in
Pensiun sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku. accordance with the provisions of the applicable laws and
regulations.
18. Melakukan kegiatan yang lazim dilakukan oleh suatu Bank 18. To engage in activities commonly performed by a commercial
Umum sepanjang tidak bertentangan dengan peraturan bank as long as it is not contrary to applicable laws and
perundangan yang berlaku. regulations.
Produk dan Jasa Layanan [2-6] [POJK51-C.4]
Products and Services
Dalam mendukung kegiatan usaha tersebut di atas, Bank In supporting the business activities mentioned above, Bank
Bumi Arta telah mengeluarkan produk dan jasa layanan yang Bumi Arta has issued quality and safe products and services
berkualitas dan aman yang memberikan kemudahan, that provide convenience, benefits and added value for
keuntungan dan nilai tambah bagi nasabah Bank Bumi Arta. customers of Bank Bumi Arta.
Produk Pendanaan Funding Product
Rekening Koran – Rupiah dan USD Current Account – IDR and USD
Rekening Koran – Rupiah dan USD merupakan produk Current Account – Rupiah and USD are flexible savings
simpanan yang fleksibel dan memiliki sarana pendukung untuk products and have supporting facilities for expedite the
memperlancar bisnis nasabah yang memberikan berbagai customer’s business that provides various conveniences and
kemudahan dan keuntungan untuk bertransaksi. advantages for transacting.
Tabungan BBA – Rupiah dan USD BBA Savings – IDR and USD
Tabungan BBA – Rupiah dan USD merupakan produk tabungan BBA Savings – Rupiah and USD is a savings product created
yang diciptakan untuk kemudahan bertransaksi dan dilengkapi for ease of transactions and is equipped with a BBA Cash
dengan kartu ATM BBA Cash yang bisa difungsikan untuk ATM card that can be used for transactions at ATMs or Debit
bertransaksi di ATM maupun transaksi Debit. Tabungan BBA transactions. BBA Savings will make your banking transactions
akan mempermudah setiap transaksi perbankan anda mulai easier, from withdrawing, depositing and transferring funds to
dari menarik, menyetor dan mentransfer dana hingga sebagai being a means of payment for goods and services.
alat pembayaran barang serta jasa.
Tabungan Pensiun Pension Savings
Tabungan Pensiun merupakan produk tabungan bagi para Pension Savings is a savings product for retired civil servants
pensiunan pegawai negeri sipil dan militer untuk penerimaan and the military to receive pension salaries.
gaji pensiun.
Tabungan Kesra BBA BBA Welfare Savings
Tabungan Kesra BBA merupakan produk tabungan yang BBA Kesra Savings is a savings product that provides convenience
memberikan kemudahan dalam bertransaksi ditambah dengan in transactions plus with prizes drawn every 6 months. Kesra
pemberian hadiah yang diundi setiap 6 bulan sekali. Tabungan Savings is equipped with a BBA Cash ATM card which can be
Kesra dilengkapi dengan kartu ATM BBA Cash yang bisa used for transactions at ATMs or debit transactions. Kesra Savings
difungsikan untuk bertransaksi di ATM maupun transaksi Debit. will make it easier for everyone your banking transactions
Tabungan Kesra akan mempermudah setiap transaksi perbankan start from withdrawing, depositing and transferring funds
anda mulai dari menarik, menyetor dan mentransfer dana to as a means of payment goods and services.
hingga sebagai alat pembayaran barang serta jasa.
TabunganKu TabunganKu Savings
TabunganKu merupakan tabungan untuk perorangan dengan TabunganKu is a savings account for individuals with easy and
persyaratan mudah dan ringan. TabunganKu diselenggarakan light requirements. TabunganKu savings jointly organized by
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 59
Page 60
Produk dan Jasa Layanan
Products and Services
secara bersama oleh bank-bank di Indonesia, TabunganKu banks in Indonesia, TabunganKu is here to foster a culture save
hadir untuk menumbuhkan budaya menabung serta and improve the welfare of the community and are not subject
meningkatkan kesejahteraan masyarakat dan tidak dikenakan to monthly administration fees.
biaya administrasi bulanan.
Tabungan Multiguna (TaMu) BBA BBA Multipurpose Savings
TaMu BBA merupakan tabungan berhadiah dimana Nasabah TaMu BBA is a savings account with prizes where the Customer
dapat memilih jumlah investasi yang disesuaikan dengan hadiah can choose the amount of investment that is adjusted to the
dan pilihan jangka waktu yang ditetapkan oleh Bank. prizes and choice of time period determined by the Bank.
Tabungan Berjangka Super (TangKas) BBA BBA Super Savings
TangKaS BBA merupakan tabungan berjangka dimana nasabah TangKaS BBA is a term savings account where customers can
dapat memilih setoran awal, setoran bulanan dan pilihan jangka choose an initial deposit, monthly deposit and choice of time
waktu yang telah ditetapkan oleh Bank. period determined by the Bank.
Deposito Berjangka – Rupiah dan USD Time Deposits – IDR and USD
Deposito Berjangka – Rupiah dan USD merupakan produk Time Deposits – Rupiah and USD are savings products that
simpanan yang memberikan imbal hasil yang lebih besar provide higher returns compared to current accounts and
dibandingkan produk giro dan tabungan. savings products.
Produk Pembiayaan Financing Products
Pinjaman Rekening Koran Current Account Loan
Pinjaman Rekening Koran (PRK) adalah Fasilitas kredit yang Current Account Loan is a credit facility provided to customers
diberikan kepada nasabah untuk kepentingan perputaran for the purpose of their business turnover, in which the debtor
usahanya, di mana debitur berhak melakukan penarikan dana has the right to withdraw funds through the Current Account up
melalui Rekening Koran sampai batas plafond pinjaman yang to the approved loan limit at any time within the loan period
disetujui setiap waktu dalam jangka waktu pinjaman selama of 1 (one) year.
1 (satu) tahun.
Pinjaman Tetap Fixed Loan
Pinjaman Tetap adalah Pinjaman yang diberikan sekali di Fixed Loans are loans that are given once in advance in the form
muka dalam bentuk Rupiah maupun USD secara akseptasi. of Rupiah or USD by acceptance. Loan repayments are made at
Pengambalian pinjaman dilakukan sekaligus sebesar jumlah once in the amount of the withdrawal and can be repaid before
penarikan dan dapat dilunasi sebelum atau saat berakhirnya or at the end of the agreed loan period.
jangka waktu pinjaman yang telah disepakati.
Pinjaman On Demand On Demand Loan
Pinjaman On Demand adalah Pinjaman yang dapat ditarik On Demand Loans are loans that can be withdrawn in stages
secara bertahap sesuai kebutuhan nasabah secara akseptasi. according to customer needs on a regular basis acceptance.
Pinjaman Pemilikan Rumah (PPR) House Ownership Loan
Pinjaman Pemilikan Rumah diprioritaskan bagi nasabah Bank Home Ownership Loans are prioritized for Bank Bumi Arta
Bumi Arta (BBA) yang memerlukan dan terutama ditujukan bagi customers who need and especially intended for the purchase
pembelian rumah tapak, rumah susun, serta rumah kantor atau of landed houses, flats, as well as home offices or shop houses.
rumah toko.
Pinjaman Pemilikan Mobil (PPM) Car Ownership Loan
Pinjaman Pemilikan Mobil diprioritaskan bagi nasabah Bank Car Ownership Loans are prioritized for Bank Bumi Arta customers
Bumi Arta (BBA) yang memerlukan dan terutama ditujukan bagi who need and especially intended for the purchase of motorized
pembelian kendaraan bermotor roda empat atau lebih baik vehicles with four or more wheels, both new and used in special
kondisi baru maupun bekas khusus kendaraan buatan Jepang conditions Japanese and European-made vehicles for non-
dan Eropa untuk keperluan non produktif. productive purposes.
Pinjaman Pensiun Pension Loan
Pinjaman Pensiun merupakan suatu produk pinjaman Bank Pension Loan is a loan product of Bank Bumi Arta which is
Bumi Arta yang diperuntukkan bagi Nasabah Pensiunan untuk intended for Retired Customers to get a retirement loan.
mendapatkan pinjaman pensiun.
Pinjaman Berjangka Term Loan
Pinjaman Berjangka adalah Pinjaman yang pembayarannya Term Loans are loans whose payments are in the form of
berupa angsuran pokok dan bunga setiap bulan selama jangka principal and interest installments every month for a period of
waktu pinjaman. loan term.
60 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 61
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Produk dan Jasa Layanan
Products and Services
Pinjaman Investasi Investment Loan
Pinjaman Investasi merupakan Pinjaman yang diberikan untuk Investment Loans are loans granted for the purchase of
pembelian barang-barang modal dan jasa yang diperlukan capital goods and services required for the rehabilitation,
guna rehabilitasi, modernisasi, ekspansi, dan relokasi proyek modernization, expansion, and relocation of projects and or
dan atau pendirian usaha baru. the establishment of new businesses.
Pinjaman Aneka Guna Multipurpose Loan
Pinjaman Personal Aneka Guna adalah pinjaman angsuran Multipurpose Loans are installment loans given to individual
yang diberikan kepada debitur perorangan untuk tujuan debtors for the purpose of meet all types of customer needs,
memenuhi segala jenis kebutuhan Nasabah, kecuali hal-hal yang except for things that are contrary to the law and legislation
bertentangan dengan Hukum dan Perundang-undangan yang applicable, such as education funds, home renovation funds,
berlaku, seperti dana pendidikan, dana renovasi rumah, dana wedding funds, home treatment funds sick, travel funds, etc.
pernikahan, dana pengobatan rumah sakit, dana wisata, dll.
Pinjaman Personal Umum Personal Loan
Pinjaman Personal Umum adalah pinjaman angsuran yang General Personal Loans are installment loans given to permanent
diberikan kepada pegawai tetap di suatu perusahaan yang employees in a company where the source of payment comes
mana sumber pembayaran berasal dari gaji bulanan. from monthly salaries.
Trade Finance Trade Finance
Trade Finance adalah pinjaman yang dipergunakan untuk Trade Finance is a loan that is used to finance raw materials for
membiayai bahan baku kegiatan ekspor dan pinjaman yang export activities and loans that are given to fulfill the customer’s
diberikan untuk memenuhi kewajiban impor nasabah yang import obligations that have matured.
sudah jatuh tempo.
Produk Jasa Lainnya Other Service Products
- Transfer dan Inkaso (Domestik dan Luar Negeri); - Remittance and Collection (Domestic and Overseas);
- Pembukaan Letter of Credit (Ekspor & Impor) dan Bills - Opening of Letter of Credit (Export & Import) and Bills
Collection; Collection;
- Penukaran Valuta Asing (Bank Notes); - Foreign Currency Exchange (Bank Notes);
- Pelayanan Setoran Penerimaan Negara seperti Pajak dan - Payment of State Revenue Service, such as Tax and Import
Bea Masuk; Tax;
- Pembayaran Tagihan Listrik dan Telepon; - Payment of Electricity and Telephone Bills;
- Bank Garansi seperti Performance Bond, Bid Bond, dan lain- - Bank Guarantee such as Performance Bond, Bid Bond and
lain; etc;
- Virtual Account BBA. - Virtual Account BBA.
Layanan Perbankan Elektronik Electronic Banking Service
- ATM Bank Bumi Arta - ATM Bank Bumi Arta
- ATM dan Kartu Debit Jaringan ATM PRIMA - ATM and Debit Card Prima ATM Network
- ATM Jaringan ATM Bersama - ATM Bersama ATM Network
- Internet Banking - Internet Banking
- Mobile Banking - Mobile Banking
- BBA Flazz - BBA Flazz
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 61
Page 62
Struktur Organisasi [2-9] [2-11]
Organizational Structure
DEWAN KOMISARIS
BOARD OF COMMISSIONERS
Ir. Rachmat M.S., MBA
Daniel Budidharma
Mohammad Sjariffudin
I Gst Agung Rai Wirajaya
PRESIDENT DIREKTUR
PRESIDENT DIRECTOR
Wikan Aryono S
SEKRETARIS PERUSAHAAN
ALCO
CORPORATE SECRETARY
ASSETS AND LIABILITIES COMMITTEE
Lyvinia Sari
DIREKTUR KEPATUHAN DIREKTUR KREDIT & MARKETING DIREKTUR PENGEMBANGAN BISNIS & KEUANGAN
COMPLIANCE DIRECTOR CREDIT & MARKETING DIRECTOR BUSINESS DEVELOPMENT & FINANCE DIRECTOR
John David Nehemia Engelen Hendrik Atmaja Edwin Suryahusada
GENERAL MANAGER GENERAL MANAGER GENERAL MANAGER KEUANGAN & AKUNTING
KREDIT | CREDIT FINANCE & ACCOUNTING
KEPATUHAN & MANAJEMEN RISIKO
COMPLIANCE & RISK MANAGEMENT Sonya Hennipuspa Jessica Surya Husada
DIVISI KEPATUHAN & MANAJEMEN RISIKO DEPUTY GENERAL MANAGER DIVISI KEUANGAN & AKUNTING
COMPLIANCE & RISK MANAGEMENT DIVISION KREDIT | CREDIT FINANCE & ACOOUNTING DIVISION
Ng Evy Claudia Anton Mudjoharjo Lyvinia Sari
DIVISI KREDIT UMUM BAGIAN BISNIS
GENERAL MANAGER
CORPORATE LEGAL
GENERAL CREDIT DIVISION BUSINESS DEPARTMENT
Ethan Fam Stephanie
DIVISI CORPORATE LEGAL DIVISI REVIEW & BAGIAN PENSIUN
CORPORATE LEGAL DIVISION REMEDIAL KREDIT UMUM PENSION DEPARTMENT
GENERAL CREDIT REVIEW &
Lydia Kurniawan REMEDIAL DIVISION Gio Hui Netti
DIVISI KEBIJAKAN & PROSEDUR
POLICY & PROCEDURE DIVISION
Hadi Wijaya
UNIT KERJA KHUSUS APU PPT & PPPSPM
AML-CFT & CPF SPECIAL WORK UNIT
Evi
62 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 63
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Struktur Organisasi
Organizational Structure
KOMITE AUDIT KOMITE PEMANTAU RISIKO KOMITE NOMINASI & RENUMERASI
AUDIT COMMITTEE RISK MONITORING COMMITTEE NOMINATION AND RENUMERATION
COMMITTEE
KOMITE KEBIJAKAN KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI
KOMITE KREDIT TREASURY KOMITE KREDIT INFORMASI KOMITE MANAJEMEN RISIKO
PERKREDITAN
CREDIT TREASURY COMMITTEE CREDIT COMMITTEE INFORMATION TECHNOLOGY RISK MANAGEMENT COMMITTEE
CREDIT POLICY COMMITTEE STEERING COMMITTEE
DIREKTUR PERBANKAN DIGITAL
DIGITAL BANKING DIRECTOR
Aditya Putra Utama
GENERAL MANAGER GENERAL MANAGER
GENERAL MANAGER OPERATION, TREASURY & KREDIT SUPPORT
ENGINEERING SUMBER DAYA MANUSIA
Winston Lays Guang Yang HUMAN RESOURCES Alex Susanto
DIVISI TEKNOLOGI INFORMASI DIVISI SUMBER DAYA MANUSIA DIVISI KREDIT SUPPORT
INFORMATION TECHNOLOGY DIVISION HUMAN RESOURCES DIVISION CREDIT SUPPORT DIVISION
Alex Sander Lo Jenny Liem Wijanto
DIVISI SDM PERBANKAN DIGITAL BAGIAN TRESURY
GENERAL MANAGER TREASURY DEPARTMENT
DIGITAL BANKING HUMAN
DIGITAL PRODUCT I
RESOURCES DIVISION
Ikko Gunawan
DIVISI BISNIS
BAGIAN DELIVERY CHANNEL
DIGITAL PRODUCT I
DELIVERY CHANNEL DEPARTMENT
DIGITAL PRODUCT I
BUSINESS DIVISION Andriansyah
DIVISI DIGITAL PRODUCT I GENERAL MANAGER
DIGITAL PRODUCT I DIVISION AUDIT INTERN/SKAI
INTERNAL AUDIT/SKAI
DIVISI PEMERIKSAAN INTERN
GENERAL MANAGER
INTERNAL AUDIT DIVISION
DIGITAL PRODUCT II
Lauw Janto
DIVISI BISNIS DIVISI LUAR NEGERI
DIGITAL PRODUCT II INTERNATIONAL DIVISION
DIGITAL PRODUCT II
BUSINESS DIVISION Surja Widjaya
DIVISI DIGITAL PRODUCT II PEMIMPIN KANTOR CABANG
DIGITAL PRODUCT II DIVISION CHIEF OF BRANCH OFFICE
DIVISI OPERASIONAL
DIGITAL PRODUCT
DIGITAL PRODUCT
OPERATIONAL DIVISION
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 63
Page 64
Profil Dewan Komisaris
The Board Of Commisioners’ Profile
IR. RACHMAT M.S., MBA
Presiden Komisaris
President Commissioner
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
79 Tahun / Year
Age
Domisili
Jakarta
Domicile
- Sarjana Teknik dari Universitas Trisakti, Jakarta (1973).
Riwayat Pendidikan - Master of Business Administration dari Golden Gate University, San Fransisco, USA (1987).
Educational Background - Bachelor of Engineering from Trisakti University, Jakarta (1973).
- Master of Business Administration from Golden Gate University, San Fransisco, USA (1987).
Memulai karir perbankan sebagai Komisaris Bank Bumi Arta pada tahun 1970-1972 dan Direktur
pada tahun 1972-1976. Beliau kemudian diangkat sebagai Presiden Direktur Bank Bumi Arta
pada tahun 1976-2007. Selain itu beliau juga pernah menjabat sebagai Presiden Komisaris
PT Asuransi Jiwa Bumiarta Reksatama pada tahun 1984-2000, Presiden Komisaris PT Asuransi
Artarindo pada tahun 1985-2000, Komisaris Utama PT Bumi Arta Securindo pada tahun 1991-
2000, Komisaris PT Balimor Finance pada tahun 1993-2000 dan Komisaris PT Surya Husada
Investment pada tahun 2008-sekarang. Saat ini beliau menjabat sebagai Presiden Komisaris
Perjalanan Karir
Bank Bumi Arta sejak tahun 2007.
Work Experience
He started his banking career as a Commissioner at Bank Bumi Arta in 1970-1972 and Director in 1972-
1976. He was then appointed as the President Director at Bank Bumi Arta in 1976-2007. In addition,
he also served as President Commissioner of PT Asuransi Jiwa Bumiarta Reksatama in 1984-2000,
President Commissioner at PT Asuransi Artarindo in 1985-2000, Commissioner of PT Bumi Arta
Securindo in 1991-2000, Commissioner of PT Balimor Finance in 1993-2000, and Commissioner
of PT Surya Husada Investment in 2008-now. Currently he serves as President
Commissioner of Bank Bumi Arta since 2007.
Akta Pernyataan Keputusan RUPS Luar Biasa Nomor 34 tanggal 17 Desember 2007, dan diangkat
Dasar Pengangkatan kembali berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan Nomor 29 tanggal 19 Juni 2019.
Base of Appointment Deed of Extraordinary General Meeting No. 34 dated December 17, 2007, and reappointed by the
Deed of Annual General Meeting No. 29 dated June 19, 2019.
Surat Persetujuan No. 10/29/GBI/DPIP/Rahasia, tanggal 10 Maret 2008
Approval Letter No. 10/29/GBI/DPIP/Rahasia, date March 10, 2008
Saat ini juga menjabat sebagai Komisaris di PT Surya Husada Investment, tetapi tidak merangkap
jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat Eksekutif pada Bank,
Rangkap Jabatan dan/atau Lembaga lain.
Concurent Position Currently also serves as a Commissioner at PT Surya Husada Investment, but does not hold
a concurrent position on a member of the Board of Commissioners, member of the Board of
Directors, or Executive Officer at the Bank, and/or other Institutions.
Memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau keluarga dengan anggota Dewan
Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau pemegang saham pengendali Bank.
Hubungan Afiliasi
Have financial, share ownership, and/or family relationships with members of the Board of
Affiliation Relationship
Commissioners, other members of the Board of Directors and/or controlling shareholders of
the Bank.
64 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 65
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Profil Dewan Komisaris
The Board Of Commisioners’ Profile
DANIEL BUDI DHARMA
Wakil Presiden Komisaris / Komisaris Independen
Vice President Commissioner / Independent Commissioner
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
79 Tahun / Year
Age
Domisili
Jakarta
Domicile
- Sarjana Teknik dari Universitas Trisakti, Jakarta (1966).
- Sarjana Muda Bahasa Asing dari Akademi Bahasa Asing Pendidikan Putera Indonesia,
Riwayat Pendidikan Jakarta (1975).
Educational Background - Bachelor of Engineering from Trisakti University (1966).
- Associate’s degree in Foreign Language from the Putera Indonesia Academy of Foreign
Language Education, Jakarta (1975).
Beliau memulai karir di perbankan sebaga Wakil Kepala Kliring Bank Umum Servitia pada tahun
1967-1968. Setelah itu sebagai Direktur Bank Umum Servitia pada tahun 1968-1977, Pemimpin
Bank Bumi Arta Kantor Cabang Tanah Abang pada tahun 1977-1994, Pemimpin Bank Bumi Arta
Kantor Pusat Operasional pada tahun 1995-2002 dan Presiden Komisaris Bank Bumi Arta pada
tahun 2003-2007. Saat ini beliau menjabat sebagai Wakil Presiden Komisaris Independen Bank
Perjalanan Karir
Bumi Arta sejak tahun 2007.
Work Experience
He started his career in banking as Deputy Chief of Clearing at Bank Umum Sertivia in 1967-
1968. Soon after as Director of Bank Umum Sertivia in 1968-1977, Head of Tanah Abang branch
office at Bank Bumi Arta in 1977-1994, Head of Operational Headquarters at Bank Bumi Arta in
1995-2002 and President Commissioner at Bank Bumi Arta in 2003-2007. He currently serves as
Vice President of the Independent Commissioner of Bank Bumi Arta since 2007.
Akta Pernyataan Keputusan RUPS Luar Biasa Nomor 34 tanggal 17 Desember 2007, dan
diangkat kembali berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan Nomor 29 tanggal 19
Dasar Pengangkatan
Juni 2019.
Base of Appointment
Deed of Extraordinary General Meeting No. 34 dated December 17, 2007, and reappointed by the
Deed of Annual General Meeting No. 29 dated June 19, 2019.
Surat Persetujuan No. 10/29/GBI/DPIP/Rahasia, tanggal 10 Maret 2008
Approval Letter No. 10/29/GBI/DPIP/Rahasia, date March 10, 2008
Tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat
Rangkap Jabatan Eksekutif pada Bank, Perusahaan, dan/atau Lembaga lain.
Concurent Position Does not hold concurrent positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors, or Executive Officer at another Bank, Company, and/or Institution.
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali
Hubungan Afiliasi Bank.
Affiliation Relationship Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of
the Board of Commissioners, other members of the Board of Directors and/or the Controlling
Shareholder of the Bank.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 65
Page 66
Profil Dewan Komisaris
The Board Of Commisioners’ Profile
R.M. SJARIFFUDIN
Komisaris Independen
Independent Commissioner
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
76 Tahun / Year
Age
Domisili
Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan Sarjana Ekonomi dari Universitas Sriwijaya, Palembang (1974).
Educational Background Bachelor of Economics from Sriwijaya University, Palembang (1974).
Memulai karir sebagai Accounting Manager PT Djasa Ubersakti pada tahun 1974-1976. Setelah
itu beliau melanjutkan karirnya di perbankan sebagai Accounting Manager Bank Danamon
pada tahun 1976-1977, Pemimpin Cabang Bank Danamon pada tahun 1977-1979, Direktur Bank
Danamon pada tahun 1979-1989, Direktur Hagabank pada tahun 1989-1999, Direktur Kepatuhan
Hagabank pada tahun 1999-2008, dan Direktur SDM Rabo Bank International Indonesia pada
tahun 2008-2009. Beliau bergabung di Bank Bumi Arta sebagai Komisaris Independen sejak
Perjalanan Karir
tahun 2011.
Work Experience
He started his career as an Accounting Manager at PT Djasa Ubersakti in 1974-1976. Thereafter
he continued his career in banking as Accounting Manager at Bank Danamon in 1976-1977, Head
of the Branch at Bank Danamon in 1977-1979, Director at Bank Danamon in 1979-1989, Director at
Hagabank in 1989-1999, Director of Compliance at Hagabank in 1999-2008, and HRD Director at
Rabo Bank International Indonesia in 2008-2009. He joined Bank Bumi Arta as an Independent
Commissioner since 2011.
Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan Nomor 45 tanggal 15 Juni 2011, dan diangkat kembali
Dasar Pengangkatan berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan Nomor 29 tanggal 19 Juni 2019.
Base of Appointment Deed of Annual General Meeting No. 45 dated June 15, 2011, and reappointed by the Deed of
Annual General Meeting No. 29 dated June 19, 2019.
Surat Persetujuan No. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia, tanggal 24 Maret 2011
Approval Letter No. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia, date March 24, 2011
Tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat
Rangkap Jabatan Eksekutif pada Bank, Perusahaan, dan/atau Lembaga lain.
Concurent Position Does not hold concurrent positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors, or Executive Officer at another Bank, Company, and/or Institution.
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali
Hubungan Afiliasi Bank.
Affiliation Relationship Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of
the Board of Commissioners, other members of the Board of Directors and/or the Controlling
Shareholder of the Bank.
66 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 67
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Profil Dewan Komisaris
The Board Of Commisioners’ Profile
I GST AGUNG RAI WIRAJAYA
Komisaris
Commissioner
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
56 Tahun / Year
Age
Domisili
Denpasar
Domicile
- Sarjana Ekonomi dari Universitas Pendidikan Nasional, Denpasar (1989).
Riwayat Pendidikan - Magister Manajemen dari Universitas Pendidikan Nasional, Denpasar (2003).
Educational Background - Bachelor of Economics from the National Education University, Denpasar (1989).
- Master of Management from the National Education University, Denpasar (2003).
Beliau memulai karir di perbankan sebagai Komisaris di PT BPR Santi Pala pada tahun 1991-
2022. Beliau juga menjabat sebagai Direktur di PT Puri Kuta Beach pada tahun 2000-sekarang.
Komisaris di PT Delta Guna Wacana pada tahun 2017-2021. Komisaris PT Dharma Guna Wibawa
pada tahun 2017-2021. Komisaris di PT Midaz Digital Ventura pada tahun 2000-2022. Komisaris
di PT Ajaib Sekuritas Asia pada tahun 2021-2022. Beliau juga pernah menjabat sebagai Wakil
Sekretaris IV di DPD PDI Provinsi Bali pada tahun 1988- 1994. Wakil Ketua Bidang Humas di
Perhimpunan Bank Perkreditan Rakyat Provinsi Bali pada tahun 1988-1993. Sekretaris di Pemuda
Demokrat DPC Badung pada tahun 1989-1992. Sekretaris di Pemuda Demokrat DPC Denpasar
pada tahun 1992-1994. Wakil Sekretaris III di DPD PDI Provinsi Bali pada tahun 1994-2000. Ketua
Komisi C di DPRD Provinsi Bali pada tahun 1999-2004. Sekretaris DPD PDIP Provinsi Bali pada
Perjalanan Karir
tahun 2000-2005. Anggota Komisi XI DPR RI di DPR/MPR RI pada tahun 2004-sekarang.
Work Experience
He started his career in banking as a Commissioner at PT. BPR Santi Pala in 1991-2022. He
also serves as Director of PT Puri Kuta Beach in 2000-present. Commissioner at PT Delta Guna
Wacana in 2017-2021. Commissioner of PT Dharma Guna Wibawa in 2017-2021. Commissioner at
PT Midaz Digital Ventura in 2000-2022. Commissioner at PT Ajaib Sekuritas Asia in 2021-2022. He
also served as Deputy Secretary IV at the DPD PDI Bali Province in 1988-1994. Deputy Head of
Public Relations at the Bali Provincial Rural Bank Association in 1988-1993. Secretary at Pemuda
Democrat DPC Badung in 1989-1992. Secretary at Pemuda Democrat DPC Denpasar in 1992-1994.
Deputy Secretary III at the DPD PDI Bali Province in 1994-2000. Chairman of Commission C at
the Bali Provincial DPRD in 1999-2004. Secretary of the DPD PDIP Bali Province in 2000-2005.
Member of Commission XI DPR RI in DPR/MPR RI in 2004-present.
Dasar Pengangkatan Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan Nomor 1 tanggal 3 Agustus 2022.
Base of Appointment Deed of Annual General Meeting No. 1 dated August 3, 2022.
Surat Persetujuan NOMOR KEP-201/D.03/2022 tanggal 28 Desember 2022
Approval Letter NUMBER KEP-201/D.03/2022, date December 28, 2022
Merangkap jabatan sebagai Direktur di PT Puri Kuta Beach, dan sebagai Anggota Komisi XI DPR
Rangkap Jabatan RI di DPR/MPR RI.
Concurent Position Concurrent positions as Director at PT Puri Kuta Beach, and as Member of Commission XI DPR
RI at DPR/MPR RI.
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali
Hubungan Afiliasi Bank.
Affiliation Relationship Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of
the Board of Commissioners, other members of the Board of Directors and/or the Controlling
Shareholder of the Bank.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 67
Page 68
Profil Direksi
The Board Of Directors’ Profile
WIKAN ARYONO S
Presiden Direktur
President Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
70 Tahun / Year
Age
Domisili
Jakarta
Domicile
Presiden Direktur bertanggung jawab atas Pengelolaan Bank dan Koordinasi Umum, serta
membawahkan Direktur, General Manager Sumber Daya Manusia, General Manager
Tugas dan Tanggung Jawab Operasional & Treasuri, General Manager Audit Intern, Divisi Luar Negeri dan Pemimpin Cabang.
Duties and responsibilities The President Director is responsible for Bank Management and General Coordination, and oversees
the Director, General Manager of Human Resources, General Manager of Operations & Treasury,
General Manager of Internal Audit, International Division and Branch Manager.
- Sarjana Ekonomi dan Studi Pembangunan dari Universitas Terbuka, Jakarta (1991).
Riwayat Pendidikan - Mengikuti pendidikan Magister Manajemen dari STIE IBII, Jakarta (1998).
Educational Background - Bachelor of Economics and Development Studies from the Open University, Jakarta (1991).
- Attended the Master of Management from STIE IBII, Jakarta (1998).
Memulai karir sebagai Assistant Manager PT Elteha International Denpasar, Bali pada tahun 1971-1973.
Kemudian beliau melanjutkan karirnya di perbankan sebagai Assistant Manager Operations Departement
Bank Bumi Daya pada tahun 1973-1982, Assistant Manager Ekspor Impor Departement Bank Bumi Daya
pada tahun 1982-1985, Sub Branch Manager Bank Bumi Daya pada tahun 1985-1988, Senior Manager Kredit
dan Marketing Bank Bumi Daya pada tahun 1988-1991, Kepala Kantor Pusat Operasional/General Manager
Kredit dan Marketing Bank Danahutama pada tahun 1991-1996, Kepala Divisi Business Development Bank
Pikko pada tahun 1996-2004, Direktur Operasi Bank Swadesi pada tahun 2005-2008 dan Direktur Bisnis
Bank CNB pada tahun 2008-2011. Beliau bergabung di Bank Bumi Arta sebagai Presiden Direktur sejak
Perjalanan Karir
tahun 2011.
Work Experience He started his career as Assistant Manager at PT Elteha International Denpasar, Bali in 1971-1973. Then he
continued his career in banking as Assistant Manager in the Operations Department at Bank Bumi Daya in
1973-1982, Assistant Manager of Export Import Department at Bank Bumi Daya in 1982-1985, Sub-Branch
Manager at Bank Bumi Daya in 1985-1988, Senior Manager of Credit and Marketing at Bank Bumi Daya
in 1988-1991, Head of the Central Office Operations/General Manager of Credit and Marketing at Bank
Danahutama in 1991-1996, Head of the Division of Business Development at Bank Pikko in 1996-2004,
Director of Operations at Bank Swadesi in 2005-2008 and Director of Business Bank CNB in 2008-2011. He
joined Bank Bumi Arta as a President Director since 2011.
Akta Pernyataan Keputusan RUPS Luar Biasa Nomor 20 tanggal 15 September 2011. Terakhir
beliau diangkat kembali sebagai Presiden Direktur berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan
Dasar Pengangkatan RUPS Tahunan Nomor 29 tanggal 19 Juni 2019.
Base of Appointment Deed of Extraordinary General Meeting No. 20 dated September 15, 2011. Recently he was
reappointed as President Director by the Deed of Annual General Meeting No. 29 dated June
19, 2019.
Surat Persetujuan No. 13/61/GBI/DPIP/Rahasia, tanggal 27 Juni 2011
Approval Letter No. 13/61/GBI/DPIP/Rahasia, date June 27, 2011
Tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat
Rangkap Jabatan Eksekutif pada Bank, Perusahaan, dan/atau Lembaga lain.
Concurent Position Does not hold concurrent positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors, or Executive Officer at another Bank, Company, and/or Institution.
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali
Hubungan Afiliasi Bank.
Affiliation Relationship Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of
the Board of Commissioners, other members of the Board of Directors and/or the Controlling
Shareholder of the Bank.
68 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 69
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Profil Direksi
The Board Of Directors’ Profile
HENDRIK ATMAJA
Direktur
Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
67 Tahun / Year
Age
Domisili
Jakarta
Domicile
Tugas dan Tanggung Jawab Direktur yang bertanggung jawab atas Kredit dan Marketing.
Duties and responsibilities Director in charge of Credit and Marketing.
- Business of Commerce Degree dari City School of Commerce, Singapura (1977).
Riwayat Pendidikan - Master of Business Administration dari Golden Gate University, San Fransisco, USA (1988).
Educational Background - Business of Commerce from the City School of Commerce, Singapore (1977).
- Master of Business Administration from Golden Gate University, San Fransisco, USA (1988).
Memulai karir sebagai Direktur PT Sumber Sandang pada tahun 1978-1983. Setelah itu
melanjutkan karir di perbankan sebagai Wakil Pemimpin Bank Bumi Arta Kantor Cabang
Pangeran Jayakarta pada tahun 1984-1989. Beliau kemudian diangkat sebagai Direktur Kredit
Perjalanan Karir dan Marketing Bank Bumi Arta pada tahun 1990 sampai sekarang.
Work Experience He started his career as Director of PT Sumber Sandang in 1978-1983. Afterward he continued
his career in banking as Deputy Head of Pangeran Jayakarta Branch Office at Bank Bumi Arta
in 1984-1989. He was then appointed as Director of Credit and Marketing Bank Bumi Arta in 1990
until now.
Akta Risalah RUPS Tahunan Nomor 348 tanggal 22 Agustus 1990. Terakhir beliau diangkat
kembali sebagai Direktur Kredit dan Marketing berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan RUPS
Dasar Pengangkatan Tahunan Nomor 29 tanggal 19 Juni 2019.
Base of Appointment Deed of Annual General Meeting No. 348 dated August 22, 1990. Last he was reappointed as
Director of Credit and Marketing pursuant to Deed of Annual General Meeting No. 29 dated June
19, 2019.
Surat Persetujuan No. 23/392/UPBD/PBD1, tanggal 12 Nopember 1990
Approval Letter No. 23/392/UPBD/PBD1, date November 12, 1990
Tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat
Rangkap Jabatan Eksekutif pada Bank, Perusahaan, dan/atau Lembaga lain.
Concurent Position Does not hold concurrent positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors, or Executive Officer at another Bank, Company, and/or Institution.
Memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau keluarga dengan anggota Dewan
Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau pemegang saham pengendali Bank.
Hubungan Afiliasi
Have financial, share ownership, and/or family relationships with members of the Board of
Affiliation Relationship
Commissioners, other members of the Board of Directors and/or controlling shareholders of
the Bank.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 69
Page 70
Profil Direksi
The Board Of Directors’ Profile
EDWIN SURYAHUSADA
Direktur
Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
45 Tahun / Year
Age
Domisili
Jakarta
Domicile
Tugas dan Tanggung Jawab Direktur yang bertanggung jawab atas Pengembangan Bisnis dan Keuangan.
Duties and responsibilities Director in charge of Business Development and Finance.
- Bachelor of Science dari University of Michigan, Ann Arbor, Michigan, Amerika Serikat (2000).
Riwayat Pendidikan - Master of Science dari University of Illinois, Urbana Champaign, Illinois, Amerika Serikat (2004).
Educational Background - Bachelor of Science from the University of Michigan, Ann Arbor, Michigan, United States (2000).
- Master of Science from the University of Illinois, Urbana Champaign, Illinois, United States (2004).
Memulai karir sebagai Integrated Circuit Test Engineer (2000-2001) dan Integrated Circuit Design
Engineer (2001-2005) di Texas Instruments, Amerika Serikat. Setelah itu sebagai Marketing di
Bank Bumi Arta pada tahun 2005-2006, Wakil Pemimpin Bank Bumi Arta Kantor Cabang Kopi,
Jakarta pada tahun 2006-2007, Kepala Bagian IT Development Bank Bumi Arta pada tahun
2007-2008, Kepala Divisi Marketing Bank Bumi Arta pada tahun 2008-2016, Kepala Divisi Pensiun
Bank Bumi Arta pada tahun 2016-2018, Kepala Divisi Bisnis Bank Bumi Arta pada tahun 2018-2021.
Komisaris di ACE Life Insurance pada tahun 2008-2011. Komisaris di Chubb Life Insurance pada
tahun 2013-2021. Komisaris di PT Arta Tritunggal Jaya pada tahun 2016-2021. Beliau diangkat
Perjalanan Karir sebagai Direktur Pengembangan Bisnis dan Digitalisasi Bank Bumi Arta pada tahun 2021.
Work Experience He started his career as an Integrated Circuit Test Engineer (2000-2001) and Integrated Circuit
Design Engineer (2001-2005) at Texas Instruments, USA. After that he served as Marketing at
Bank Bumi Arta in 2005-2006, Deputy Head of Bank Bumi Arta Kopi Branch Office, Jakarta in
2006-2007, Head of IT Development at Bank Bumi Arta in 2007-2008, Head of Marketing Division
at Bank Bumi Arta in 2008 -2016, Head of the Pension Division of Bank Bumi Arta in 2016-
2018, Head of the Business Division of Bank Bumi Arta in 2018-2021. Commissioner at ACE Life
Insurance in 2008-2011. Commissioner at Chubb Life Insurance in 2013-2021. Commissioner at PT.
Arta Tritunggal Jaya in 2016-2021. He was appointed as Director of Business Development and
Digitization of Bank Bumi Arta in 2021.
Dasar Pengangkatan Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan Nomor 47 tanggal 26 Agustus 2021.
Base of Appointment Deed of Annual General Meeting No. 47 dated August 26, 2021.
Surat Persetujuan NOMOR KEP-56/PB.1/2021 tanggal 23 Agustus 2021
Approval Letter NUMBER KEP-56/PB.1/2021 dated August 23, 2021
Tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat
Rangkap Jabatan Eksekutif pada Bank, Perusahaan, dan/atau Lembaga lain.
Concurent Position Does not hold concurrent positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors, or Executive Officer at another Bank, Company, and/or Institution.
Memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau keluarga dengan anggota Dewan
Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau pemegang saham pengendali Bank.
Hubungan Afiliasi
Have financial, share ownership, and/or family relationships with members of the Board of
Affiliation Relationship
Commissioners, other members of the Board of Directors and/or controlling shareholders of
the Bank.
70 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 71
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Profil Direksi
The Board Of Directors’ Profile
ADITYA PUTRA UTAMA
Direktur
Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
29 Tahun / Year
Age
Domisili
Jakarta
Domicile
Direktur yang bertanggung jawab atas Pengembangan, Produk, Bisnis dan Pemasaran
Tugas dan Tanggung Jawab
Perbankan Digital.
Duties and responsibilities
Director in charge of Digital Banking Development, Product, Business and Marketing.
Riwayat Pendidikan - Sarjana Matematika dari Universitas Teknologi Bandung, Bandung (2013).
Educational Background - Bachelor of Mathematics from Bandung Technological University, Bandung (2013).
Memulai karir di perbankan sebagai Associate, International Graduate Program di Standard
Chartered Bank Indonesia pada tahun 2014-2015. Setelah itu sebagai Manager pada tahun 2015-
2017 di Standard Chartered Bank Indonesia, Country Product Manager di Standard Chartered
Bank Brunei Darussalam pada tahun 2017-2020, Project Manager di Seamoney PT Airpay
Indonesia pada tahun 2020, Head Payment and Transactions di PT Bank Seabank Indonesia
pada tahun 2020-2022, Head Digital Product di Ajaib pada tahun 2022, dan General Manager
Perjalanan Karir
Produk Perbankan Digital I di PT Bank Bumi Arta Tbk.
Work Experience
Started his career in banking as an Associate, International Graduate Program at Standard
Chartered Bank Indonesia in 2014-2015. After that as Manager in 2015-2017 at Standard
Chartered Bank Indonesia, Country Product Manager at Standard Chartered Bank Brunei
Darussalam in 2017-2020, Project Manager at Seamoney PT Airpay Indonesia in 2020, Head of
Payment and Transactions at PT Bank Seabank Indonesia in 2020-2022, Head of Digital Product
at Ajaib in 2022, and General Manager of Digital Banking Products I at PT Bank Bumi Arta Tbk.
Dasar Pengangkatan Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan Nomor 13 tanggal 31 oktober 2022.
Base of Appointment Deed of Annual General Meeting No. 13 dated October 31, 2022.
Surat Persetujuan NOMOR KEP-69/PB.1/2022 tanggal 07 Desember 2022
Approval Letter NUMBER KEP-69/PB.1/2022 dated December 07, 2022
Tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat
Rangkap Jabatan Eksekutif pada Bank, Perusahaan, dan/atau Lembaga lain.
Concurent Position Does not hold concurrent positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors, or Executive Officer at another Bank, Company, and/or Institution.
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Hubungan Afiliasi
Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of
Affiliation Relationship
the Board of Commissioners, other members of the Board of Directors and/or the Controlling
Shareholder of the Bank.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 71
Page 72
Profil Direksi
The Board Of Directors’ Profile
JOHN DAVID NEHEMIA ENGELEN
Direktur
Director
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizens
Usia
34 Tahun / Year
Age
Domisili
Jakarta
Domicile
Tugas dan Tanggung Jawab Direktur yang bertanggung jawab atas Kepatuhan dan Manajemen Risiko.
Duties and responsibilities Director in charge of Compliance and Risk Management.
- Sarjana Hukum dari Universitas Indonesia, Jakarta (2008).
Riwayat Pendidikan - Master of Laws (LL.M) dari Stanford Law School, USA (2017).
Educational Background - Bachelor of Law from the University of Indonesia, Jakarta (2008).
- Master of Laws (LL.M) from Stanford Law School, USA (2017).
Memulai karirnya pada firma hukum ternama di Indonesia dengan spesialisasi pada area
banking & finance dan merger & acquisition mewakili beberapa perusahaan terbesar di Indonesia.
Ia melanjutkan karirnya di bidang litigasi merepresentasikan berbagai perusahaan, termasuk
beberapa bank BUMN. Ia kemudian bergabung dengan salah satu firma hukum tier-1 dimana
dengan spesialisasi pada area pasar modal dan jasa keuangan, termasuk membangun divisi
yang berfokus pada startup di bidang jasa keuangan. Ia pernah pernah menjabat sebagai
Senior Legal Manager dan Senior Vice President pada beberapa perusahaan “unicorn” di
Perjalanan Karir Indonesia, termasuk “unicorn” di bidang jasa keuangan.
Work Experience Started his carrier in one of the most prominent boutique law firms where he specialized
in banking & finance and merger & acquisition representing some of the largest Indonesian
companies. He continued his carrier in litigation representing numerous companies, including
several state-owned banks. He then joined one of the first tier law firms where he focused on
capital market and financial services areas, including establishing a practice area focuses on
financial services startups. He also held several positions as Senior Legal Manager and Senior
Vice President in several “unicorn” companies in Indonesia, including a financial services
“unicorn”.
Dasar Pengangkatan Akta Pernyataan Keputusan RUPS Tahunan Nomor 13 tanggal 31 oktober 2022.
Base of Appointment Deed of Annual General Meeting No.13 dated October 31, 2022.
Surat Persetujuan NOMOR KEP-70/PB.1/2022 tanggal 07 Desember 2022
Approval Letter NUMBER KEP-70/PB.1/2022 dated December 07, 2022
Tidak merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat
Rangkap Jabatan Eksekutif pada Bank, Perusahaan, dan/atau Lembaga lain.
Concurent Position Does not hold concurrent positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors, or Executive Officer at another Bank, Company, and/or Institution.
Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Hubungan Afiliasi
Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of
Affiliation Relationship
the Board of Commissioners, other members of the Board of Directors and/or the Controlling
Shareholder of the Bank.
72 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 73
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Pejabat Eksekutif
Senior Executives
Nama I Name Jabatan | Title Posisi | Position
Jessica Surya Husada, MBA General Manager Keuangan & Akunting General Manager of Finance & Accounting
General Manager of Operation, Treasury & Credit
Alex Susanto General Manager Operasi, Treasuri & Kredit Support
Support
Sonya Hennipuspa General Manager Kredit General Manager of Credit
Winston Lays Guang Yang General Manager Engineering General Manager of Engineering
Anton Mudjoputro Deputy General Manager Kredit Deputy General Manager of Credit
Ethan Fam Kepala Divisi Kredit Umum Head of General Credit Division
Wijanto Kepala Divisi Kredit Support Head of Credit Support Division
Surja Widjaja Kepala Divisi Luar Negeri Head of International Banking Divison
Lyvinia Sari Kepala Divisi Keuangan dan Akunting Head of Finance and Accounting Division
Alex Sander Lo Kepala Divisi Teknologi Informasi Head of Information Technology Divison
Jenny Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Head of HR Division
Ng Evy Claudia Kepala Divisi Kepatuhan dan Manajemen Risiko Head of Compliance and Risk Management Division
Hadi Wijaya Kepala Divisi Kebijakan dan Prosedur Head of Policy and Procedure Division
Lydia Kurniawan Kepala Divisi Corporate Legal Head of Corporate Legal Division
Lauw Janto Kepala SKAI Head of Internal Audit Division
Ikko Gunawan Kepala Bagian Treasuri Head of Treasury Department
Evi Kepala UKK APU & PPT Head of AML Unit
Erni Nuraeni Nurjadi Pemimpin Kantor Cabang Wahid Hasyim Head of Wahid Hasyim Branch Office
Sudiarti Subarli Pemimpin Kantor Cabang Kopi Head of Kopi Branch Office
Inge Tjahjana Pemimpin Kantor Cabang Mangga Dua Head of Mangga Dua Branch Office
Stanley Handoko Soetikno Pemimpin Kantor Cabang Bandung Head of Bandung Branch Office
Yokki Chandra Budiman Pemimpin Kantor Cabang Semarang Head of Semarang Branch Office
Fransisca Linggayani Pemimpin Kantor Cabang Surakarta Head of Surakarta Branch Office
Lianawati Pemimpin Kantor Cabang Surabaya Head of Surabaya Branch Office
Denny Muljono Pemimpin Kantor Cabang Medan Head of Medan Branch Office
Tio Septian Prasetio Pemimpin Kantor Cabang Denpasar Head of Denpasar Branch Office
Jenny, SE Pemimpin Kantor Cabang Makassar Head of Makassar Branch Office
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 73
Page 74
Profil Karyawan
Employee Profile
Komposisi Karyawan Berdasarkan Tingkatan
Composition of Employees Based on Grade
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Tingkatan
Table of Composition of Employees Based on Grade
Uraian 2023 2022
Description Total % Total %
S V P | Senior Vice President 5 0,76 6 0,88
Pejabat Eksekutif | Executive Officer 5 0,76 8 1,18
Pejabat Madya | Senior Officer 28 4,23 29 4,26
Pejabat Muda | Junior Officer 94 14,20 107 15,74
Pejabat Tata Usaha Utama | Chief Clerk 43 6,49 45 6,62
Pejabat Tata Usaha Madya | Senior Clerk 82 12,38 91 13,38
Pejabat Tata Usaha Muda | Junior Clerk 360 54,38 345 50,73
Pejabat Pelaksana Umum | Non Clerk 45 6,80 49 7,21
Jumlah I Total 662 100,00 680 100,00
Komposisi Karyawan Berdasarkan Pendidikan
Composition of Employees Based on Education
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Pendidikan
Table of Composition of Employees Based on Education
Uraian 2023 2022
Description Total % Total %
Pasca Sarjana | Post Graduate 19 2,87 22 3,23
Sarjana | Bachelor Degree 423 63,90 411 60,44
Akademi | Academy 52 7,86 58 8,53
S M U | Senior High School 164 24,77 185 27,21
S M P | Junior High School 4 0,60 4 0,59
Jumlah I Total 662 100,00 680 100,00
Komposisi Karyawan Berdasarkan Rentang Usia
Composition of Employees Based on Age Range
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Rentang Usia
Table of Composition of Employees Based on Age Range
Uraian 2023 2022
Description Total % Total %
20 – 29 tahun | 20 – 29 years 194 29,31 205 30,15
30 – 39 tahun | 30 – 39 years 246 37,16 248 36,47
40 – 49 tahun | 40 – 49 years 126 19,03 137 20,15
Di atas 50 tahun | Over 50 years 96 14,50 90 13,23
Jumlah I Total 662 100,00 680 100,00
74 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 75
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Profil Karyawan
Employee Profile
Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Kepegawaian
Composition of Employees Based on Employment Status
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Kepegawaian
Table of Composition of Employees Based on Employment Status
Uraian 2023 2022
Description Total % Total %
Karyawan Tetap | Permanent Employee 646 97,58 680 100,00
Karyawan Tidak Tetap | Non-Permanet Employee *) 16 2,42 - -
Jumlah I Total 662 100,00 680 100,00
*) Termasuk Karyawan Kontrak, Percobaan dan Trainee
Including Contract Employees, Trials and Trainees
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Composition of Employees Based on Gender
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Table of Composition of Employees Based on Gender
Uraian 2023 2022
Description Total % Total %
Pria | Male 344 51,96 352 51,76
Wanita | Female 318 48,04 328 48,24
Jumlah | Total 662 100,00 680 100,00
Biaya Pengembangan Kompetensi Karyawan
Employee Competency Development Costs
Tabel Biaya Pengembangan Kompetensi Karyawan
Table of Employee Competency Development Costs
Uraian
2023 2022
Description
Jumlah Program Pelatihan
196 140
Number of Training Programs
Jumlah Peserta Pelatihan
3.950 2.844
Number of Training Participants
Total Biaya Pelatihan (Rp1)
2.185.115.265 1.508.267.260
Total Cost of Training (Rp1)
Rata-rata Biaya Pelatihan per Karyawan (Rp1)
553.194 530.333
Average Cost of Training per Employee (Rp1)
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 75
Page 76
Struktur dan Komposisi Kepemilikan Saham
Structure and Compositions Of Share Ownership
Struktur Kepemilikan
Ownership Structure
Ultimate Shareholder Ultimate Shareholder
Ir. Rachmat M.S., MBA
Anderson Sumarli
23,65%
PT Surya Husada PT Dana Graha PT Budiman Kencana PT Takjub Finansial Masyarakat
Investment Agung Lestari Teknologi
29,53% 17,72% 10,95% 33,45% 8,35%
PT Bank Bumi Arta Tbk
Komposisi Pemegang Saham
Shareholders’ Composition
Tabel Komposisi Pemegang Saham Tahun 2023
Table of Shareholders’ Composition of 2023
Uraian Jumlah Saham Persentase Kepemilikan Jumlah Modal
Description Number of Share Percentage of Ownership Amount of Capital
Modal Dasar | Authorized Capital 8.000.000.000 800.000.000.000
Pemegang Saham | Shareholders :
PT Takjub Finansial Teknologi 1.133.440.000 33,45 113.344.000.000
PT Surya Husada Investment 1.000.396.641 29,53 100.039.664.100
PT Dana Graha Agung 600.237.984 17,72 60.023.798.400
PT Budiman Kencana Lestari 370.982.305 10,95 37.098.230.500
Masyarakat | Public 282.943.070 8,35 28.294.307.000
Jumlah Modal Ditempatkan Dan Disetor Penuh
3.388.000.000 100,00 338.800.000.000
Total Placed Capital and Paid Up Capital
Jumlah Saham Dalam Portepel
4.612.000.000 461.200.000.000
Shares in Reserve
76 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 77
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Struktur dan Komposisi Kepemilikan Saham
Structure and Compositions Of Share Ownership
Tabel Komposisi Pemegang Saham Tahun 2022
Table of Shareholders’ Composition of 2022
Uraian Jumlah Saham Persentase Kepemilikan Jumlah Modal
Description Number of Share Percentage of Ownership Amount of Capital
Modal Dasar | Authorized Capital 8.000.000.000 800.000.000.000
Pemegang Saham I Shareholders :
PT Surya Husada Investment 1.000.396.641 29,53 100.039.664.100
PT Dana Graha Agung 600.237.984 17,72 60.023.798.400
PT Budiman Kencana Lestari 370.982.305 10,95 37.098.230.500
PT Takjub Finansial Teknologi 1.133.440.000 33,45 113.344.000.000
Masyarakat | Public 282.943.070 8,35 28.294.307.000
Jumlah Modal Ditempatkan Dan Disetor Penuh
3.388.000.000 100,00 338.800.000.000
Total Placed Capital and Paid Up Capital
Jumlah Saham Dalam Portepel
4.612.000.000 461.200.000.000
Shares in Reserve
Komposisi 20 Pemegang Saham Terbesar
Composition of the 20 Largest Shareholders
Tabel Komposisi 20 Pemegang SahamTerbesar Per 31 Desember 2023
Table of Composition of the 20 Largest Shareholders as of December 31, 2023
Pemegang Saham Jumlah Saham
No. %
Shareholders Number of Shares
1. PT Takjub Finansial Teknologi 1.133.440.000 33,45
2. PT Surya Husada Investment 1.000.396.641 29,53
3. PT Dana Graha Agung 600.237.984 17,72
4. PT Budiman Kencana Lestari 370.982.305 10,95
5. PT Berlian Tambang Indonesia 19.625.500 0,58
6. PT Prospect Motor 14.969.000 0,44
7. Apliani 13.354.933 0,39
8. Shenie Novyana Gunawan 9.667.000 0,29
9. PT Asuransi Artarindo 8.140.332 0,24
10. PT Imora Motor 7.520.121 0,22
11. Herjanto Widjaja Lowardi 7.200.000 0,21
12. Hendra Susanto 6.782.700 0,20
13. OCBC Securities Pte Ltd-Client A/C 6.002.540 0,18
14. Bank Of Singapore Limited 4.901.500 0,14
15. Hartono 4.505.040 0,13
16. Charles Joseph 4.161.000 0,12
17. Shindo Sumidomo 4.000.000 0,12
18. Ng Dobias Iskandar 3.494.000 0,10
19. Julius July 3.365.700 0,10
20. DBS Bank Ltd Sg-Pb Clients 3.070.000 0,09
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 77
Page 78
Struktur dan Komposisi Kepemilikan Saham
Structure and Compositions Of Share Ownership
Pemegang Saham Berdasarkan Kepemilikan Lokal dan Asing
Shareholders Based on Local and Foreign Ownership
Tabel Pemegang Saham Berdasarkan Kepemilikan Lokal dan Asing Per 31 Desember 2023
Table of Shareholders Based on Local and Foreign Ownership as of December 31, 2023
Pemegang Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham
%
Shareholders Number of Shareholders Number of Share
Institusi Lokal | Local Institutions 25 3.163.698.563 93,38
Institusi Asing | Foreign Institutions 19 22.836.072 0,66
Individu Lokal | Local Individuals 6.331 200.485.265 4,39
Individu Asing | Foreign Individuals 8 980.100 0,03
Jumlah I Total 6.383 3.388.000.000 100,00
Pemegang Saham dengan Kepemilikan Saham 5% atau Lebih
Shareholders with Share ownership Of 5% or More
Tabel Pemegang Saham Dengan Kepemilikan Saham 5% atau Lebih Per 31 Desember 2023
Table of Shareholders with Share Ownership of 5% or More as of December 31, 2023
Pemegang Saham Jumlah Saham
%
Shareholders Number of Shares
PT Takjub Finansial Teknologi 1.133.440.000 33,45
PT Surya Husada Investment 1.000.396.641 29,53
PT Dana Graha Agung 600.237.984 17,72
PT Budiman Kencana Lestari 370.982.305 10,95
Masyarakat I Public 282.943.070 8,35
Kelompok Pemegang Saham Masyarakat dengan Kepemilikan Saham Di bawah 5%
Group of Public Shareholders with Share Ownership Below 5%
Tabel Kelompok Pemegang Saham Masyarakat Dengan Kepemilikan Saham Di bawah 5% Per 31 Desember 2023
Table of Group of Public Shareholders with Share Ownership Below 5% as of December 31, 2023
Pemegang Saham Jumlah Pemegang Saham Jumlah Saham
%
Shareholders Number of Shareholders Number of Share
Perorangan | Individual 6.339 201.465.365 5,95
Perseroan Terbatas | Limited Company 44 3.186.534.635 94,05
Jumlah | Total 6.383 3.388.000.000 100,00
78 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 79
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Struktur dan Komposisi Kepemilikan Saham
Structure and Compositions Of Share Ownership
Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi
The Board of Commissioners and Directors Share Ownership
Tabel Kepemilikan Saham Dewan Komisaris dan Direksi Per 31 Desember 2023
Table of The Board Commissioners and Directors Share Ownership as of December 31, 2023
Dewan Komisaris dan Direksi Jumlah Saham
Jabatan
Board of Commissioners Number of %
Position
and Directors Shares
Ir. Rachmat M.S., MBA Presiden Komisaris | President Commissioner 423.560 0,01
Daniel Budi Dharma Wakil Presiden Komisaris | Vice President Commissioner - -
R.M. Sjariffudin Komisaris | Commissioner - -
I Gst Agung Rai Wirajaya Komisaris | Commissioner 230.000 0,01
Wikan Aryono S Presiden Direktur | President Director 300.000 0,01
Hendrik Atmaja Direktur | Director 352.000 0,01
Edwin Suryahusada Direktur | Director 92.400 0,00
Aditya Putra Utama Direktur | Director - -
John David Nehemia Engelen Direktur | Director 18.900 0,00
Kronologis Pencatatan Saham
Chronology of Shares Listing
PENAWARAN UMUM PERDANA SAHAM INITIAL PUBLIC OFFERING OF SHARES
Pada tanggal 18 Mei 2006, Bank Bumi Arta memperoleh On May 18, 2006, the Bank Bumi Arta has obtained the
pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas Pasar Modal effective approval of the Chairman of the Capital Market
dan Lembaga Keuangan (Bapepam-LK) melalui suratnya No. Supervisory Agency and Financial Institution (Bapepam-LK)
S-49/BL/2006 untuk melakukan penawaran umum perdana through letter No. S-49/BL/2006 to conduct the initial public
atas 210.000.000 lembar saham Bank kepada masyarakat. offering of 210,000,000 shares of the Bank to the public. The
Nilai nominal per saham Rp100 dengan harga penawaran nominal value of Rp100 per share at is offered at a price of
sebesar Rp160 per saham. Saham tersebut telah tercatat di Rp160 per share. The shares have been listed on the Indonesia
Bursa Efek Indonesia (dahulu Bursa Efek Jakarta) pada tanggal Stock Exchange (formerly the Jakarta Stock Exchange) on June
01 Juni 2006. 01, 2006.
Dana hasil penawaran umum tersebut telah direalisasikan The proceeds from the public offering have been fully realized
seluruhnya untuk penggunaan penyaluran kredit, for the use of loans disbursement, operational development,
pengembangan operasional, pengembangan teknologi information technology and human resource development.
informasi dan sumber daya manusia.
PENAMBAHAN MODAL DENGAN MEMBERIKAN HAK MEMESAN ADDITIONAL OF CAPITAL BY GRANTING PRE-EMPTIVE RIGHTS I
TERLEBIH DAHULU I (PMHMETD I) (PMHEMTD I)
Sesuai dengan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa In accordance with the Extraordinary General Meeting of
tanggal 25 Oktober 2021, Perseroan telah mendapatkan Shareholders on October 25, 2021, the Company has obtained
persetujuan RUPSLB untuk melakukan pengeluaran saham approval from the EGMS to issue shares by granting Pre-
dengan memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu emptive Rights (HMETD) in the amount of a maximum of
(HMETD) dalam jumlah sebanyak-banyaknya 750.000.000 750,000,000 shares with a nominal value of Rp100 per shares
lembar saham dengan nilai nominal sebesar Rp100 per lembar through Additional Capital by Granting Pre-emptive Rights I
saham melalui Penambahan Modal dengan Memberikan (PMHMETD I).
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu I (PMHMETD I).
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 79
Page 80
Kronologis Pencatatan Saham
Chronology of Shares Listing
Saham yang ditawarkan dalam PMHMETD I adalah 462.000.000 The shares offered in the PMHMETD I were 462,000,000
lembar saham baru dengan nilai nominal Rp100 lembar new shares with a nominal value of Rp100 shares with an
saham dengan harga pelaksanaan Rp1.345 per lembar saham exercise price of Rp1,345 per share, bringing the total to
sehingga seluruhnya berjumlah Rp621.390.000.000. Rasio Rp.621,390,000,000. The ratio of Pre-emptive Rights to shares
HMETD atas saham adalah setiap pemegang 5 (lima) Saham means that each holder of 5 (five) Old Shares has 1 (one)
Lama mempunyai 1 (satu) HMETD, dimana setiap 1 (satu) Pre-emptive Rights, where every 1 (one) Rights gives the
HMETD memberikan hak kepada pemegangnya untuk holder the right to purchase 1 (one) New Share.
membeli sebanyak 1 (satu) Saham Baru.
Pada tanggal 1 Desember 2021, Perseroan memperoleh On December 1, 2021, the Company obtained the Effectiveness
Efektifnya Pernyataan Pendaftaran atas PMHMETD I dari of the Registration Statement for PMHMETD I from the
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Surat Nomor S-228/D.04 Financial Services Authority (OJK) through Letter Number
/2021 tanggal 1 Desember 2021 perihal Pemberitahuan S-228/D.04/2021 dated December 1, 2021 regarding Notification
Efektifnya Pernyataan Pendaftaran. of the Effectiveness of the Registration Statement.
Saham dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) The shares with Pre-emptive Rights (HMETD) have been listed
tersebut telah tercatat di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 15 on the Indonesia Stock Exchange on December 15, 2021.
Desember 2021.
Dana yang berhasil dihimpun dari proses PMHMETD I The funds that were successfully raised from the PMHMETD I
tersebut setelah dikurangi biaya-biaya emisi adalah sebesar process after deducting issuance costs amounted to
Rp618.255.375.000 yang menambah modal Bank menjadi Rp618,255,375,000 which increased the Bank’s capital to
sebesar Rp2.241.620.844.921. Dana tersebut akan digunakan Rp2,241,620,844,921. The funds will be used by the Company to
oleh Perseroan guna mendukung kegiatan usaha Perseroan support the Company’s business activities as a Private Foreign
sebagai Bank Umum Swasta Devisa, yaitu: Exchange Commercial Bank, namely:
1. Sekitar 80% untuk pemberian kredit kepada nasabah yang 1. Around 80% for lending to customers which will be realized
akan direalisasikan secara bertahap, in stages,
2. Sekitar 20% untuk belanja modal Perseroan untuk 2. Around 20% of the Company’s capital expenditures for
pengembangan digital banking, antara lain meliputi digital banking development, including opening online
pembukaan rekening online, deposito online, pinjaman accounts, online deposits, online personal loans, credit
personal online, kartu kredit, sistem open API guna layanan cards, open API systems for integrated services, and BIFast
terintegrasi, dan BIFast guna peningkatan layanan serta for service improvement as well as infrastructure and
peningkatan infrastruktur dan sistem keamanan teknologi technology security systems improvements information to
informasi untuk menunjang pengembangan digital banking. support the development of digital banking.
PENAMBAHAN MODAL DENGAN MEMBERIKAN HAK MEMESAN ADDITIONAL OF CAPITAL BY GRANTING PRE-EMPTIVE RIGHTS II
TERLEBIH DAHULU II (PMHMETD II) (PMHEMTD II)
Sesuai dengan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal In accordance with the Extraordinary General Meeting of Share-
03 Agustus 2022, Perseroan telah mendapatkan persetujuan holders on August 03, 2022 the Company has obtained approval
RUPSLB untuk melakukan pengeluaran saham dengan from the EGMS to issue shares by granting Pre-emptive Rights
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) (HMETD) in the amount of a maximum of 1,386,000,000 shares
dalam jumlah sebanyak-banyaknya 1.386.000.000 lembar with a nominal value of Rp100 per shares through Additional
saham dengan nilai nominal sebesar Rp100 per lembar saham Capital by Granting Pre-emptive Rights II (PMHMETD II).
melalui Penambahan Modal dengan Memberikan Hak Memesan
Efek Terlebih Dahulu II (PMHMETD II).
Saham yang ditawarkan dalam PMHMETD II adalah 616.000.000 The shares offered in the PMHMETD II were 616,000,000
lembar saham baru dengan nilai nominal Rp100 lembar saham new shares with a nominal value of Rp100 shares with an
dengan harga pelaksanaan Rp1.345 per lembar saham sehingga exercise price of Rp1,345 per share, bringing the total to
seluruhnya berjumlah Rp828.520.000.000. Rasio HMETD atas Rp828,520,000,000. The ratio of Pre-emptive Rights to shares
80 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 81
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Kronologis Pencatatan Saham
Chronology of Shares Listing
saham adalah setiap pemegang 9 (sembilan) Saham Lama means that each holder of 9 (nine) Old Shares has 2 (two)
mempunyai 2 (dua) HMETD, dimana setiap 1 (satu) HMETD Pre-emptive Rights, where every 1 (one) Rights gives the holder
memberikan hak kepada pemegangnya untuk membeli sebanyak the right to purchase 1 (one) New Share.
1 (satu) Saham Baru.
Pada tanggal 21 November 2022, Perseroan memperoleh On November 21, 2022, the Company obtained the Effectiveness
Efektifnya Pernyataan Pendaftaran atas PMHMETD II dari Otoritas of the Registration Statement for PMHMETD II from the Financial
Jasa Keuangan (OJK) melalui Surat Nomor S-236/D.04/2022 Services Authority (OJK) through Letter Number S-236/D.04/2022
perihal Pemberitahuan Efektifnya Pernyataan Pendaftaran. regarding Notification of the Effectiveness of the Registration
Saham dengan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) Statement. The shares with Pre-emptive Rights (HMETD) have
tersebut telah tercatat di Bursa Efek Indonesia pada tanggal 05 been listed on the Indonesia Stock Exchange on December 05,
Desember 2022. 2022.
Dana yang berhasil dihimpun dari proses PMHMETD II The funds that were successfully raised from the PMHMETD II
tersebut setelah dikurangi biaya-biaya emisi adalah sebesar process after deducting issuance costs amounted to
Rp823.406.873.483 yang menambah modal Bank menjadi Rp823,406,873,483 which increased the Bank’s capital to
sebesar Rp3.076.773.997.530. Dana tersebut akan digunakan oleh Rp3,076,773,997,530. The funds will be used by the Company to
Perseroan guna mendukung kegiatan usaha Perseroan sebagai support the Company’s business activities as a Private Foreign
Bank Umum Swasta Devisa, yaitu: Exchange Commercial Bank, namely:
1. Sekitar 80% untuk tambahan modal kerja berupa 1. Around 80% for additional working capital in the form
penyaluran kredit; of lending;
2. Sekitar 10% untuk investasi pada infrastruktur teknologi 2. Around 10% for investment in information technology
informasi dan sumber daya manusia berupa infrastructure and human resources in the form of digital
pengembangan layanan perbankan digital; dan banking services development; and
3. Sisanya sekitar 10% untuk ekspansi usaha berupa 3. The remaining 10% is for business expansion in the form of
pengembangan produk baru. new product development.
Tabel Kronologis Pencatatan Saham
Table of Chronology of Shares Listing
Jumlah Saham Nilai Nominal
Tindakan Tanggal Tempat
Jenis Efek Yang per Saham
Perusahaan Pencatatan Tanggal Efektif Tercatat Efek
Type of Ditawarkan (“Rp”)
Corporate Registration Effective Date The Place of
Shares Number of Par Value per
Actions Date Share Listed
Offered Shares Share (“Rp”)
Penawaran Bursa Efek
1 Juni 18 Mei
Umum Perdana Saham Biasa I Jakarta
June May 18, 210.000.000 100
Initial Public Common Share Jakarta Stock
2006 2006
Offering Exchange
Bursa Efek
15 Desember 1 Desember
Saham Biasa I Indonesia
PMHMETD I December 15, December 1, 462.000.000 100
Common Share Indonesia
2021 2021
Stock Exchange
Bursa Efek
5 Desember 21 November
Saham Biasa I Indonesia
PMHMETD II December 5, November 21, 616.000.000 100
Common Share Indonesia
2022 2022
Stock Exchange
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 81
Page 82
Kronologis Pencatatan Obligasi dan Efek Lainnya
Chronology of Bonds or Other Security
Bank Bumi Arta tidak melakukan pencatatan obligasi dan Bank Bumi Arta did not record bonds and other securities
efek lainnya selain saham. Sehingga informasi mengenai other than shares. Therefore information regarding the
kronologi pencatatan obligasi dan efek lainnya tidak disajikan chronology of bonds and other securities listing is not
dalam laporan tahunan ini. presented in this annual report.
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal
Capital Market Supporting Professional Institution
Tabel Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal
Table of Capital Market Supporting Professional Institution
Lembaga dan Profesi Penunjang Pasar Modal Alamat
Supporting Agents and Profession Address
Kantor Akuntan Publik | Independent Public Accountant
Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan World Trade Center (WTC) 3
Member Firms a/ PwC global network) Jl. Jend. Sudirman Kav. 29 - 31, Jakarta 12920, Indonesia
Tel. (021) 50992901/31192901, Fax. (021) 52905555/
52905050
Konsultan Hukum I Legal Consultant
Irma & Solomon Law Firm Sequis Center, Lantai 9
Jl. Jend. Sudirman 71
Jakarta 12190
Telp. (021) 52903957, 3958
Biro Administrasi Efek | Share Register Bureau
PT Adimitra Jasa Korpora Rukan Kirana Boutiqe Office
Jl. Kirana Avenue III Blok F 3 No.5
Kelapa Gading – Jakarta Utara 14250
Telp. (021) 29742222, Fax. (021) 29289961
Notaris | Notary
Fathiah Helmy, SH Graha Irama, Lantai 6C
Jl. HR. Rasuna Said, Blok X-1 Kav. 1&2
Kuningan – Jakarta 12950
Telp. (021) 52907304
Penasehat Keuangan I Financial Advisor
PT BCA Sekuritas Menara BCA, Grand Indonesia, Lantai 41
Jl. MH Thamrin No.1
Jakarta 10310
Telp. (021) 23587222, Fax. (021) 23587250, 300
82 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 83
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Keanggotaan Bank
Bank Membership
Tabel Keanggotaan Bank
Table of Bank Membership
Nama Organisasi/Asosiasi/Lembaga Name of Organization/Association/Institution
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Financial Services Authority
Lembaga Penjamin Simpanan (LPS) Indonesia Deposit Insurance Corporation
Perhimpunan Bank-bank Nasional Indonesia (Perbanas) Indonesian Banks Association
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Indonesian Public Listed Companies Association
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Indonesian Payment System Association
Badan Musyawarah Perbankan Daerah (BMPD) Regional Banking Consultative Agency
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Communication Forum of Banks Compliance Directors
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Perbankan
Indonesian Banking Dispute Resolution Alternative Institute
Indonesia (LAPSPI)
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Indonesian Bankers Association
Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) Indonesia Central Securities Depository
Asosiasi SWIFT Indonesia (ASWIFTINDO) Indonesia SWIFT Association
Badan Standarisasi Nasional (BSN) National Standardization Agency
Indonesia Foreign Exchange Market Committee (IFEMC/ Indonesia Foreign Exchange Market Committee (IFEMC/
Forexindo) Forexindo)
Akses Informasi
Access to Information
Bank Bumi Arta telah menyediakan akses informasi bagi Bank Bumi Arta has provided access for the Shareholders
Pemegang Saham dan pemangku kepentingan untuk and Stakeholders to obtain further information about Bank.
mendapatkan informasi lebih lanjut mengenai Bank.
Selain itu, informasi mengenai perkembangan saham dan In addition, information concerning the growth of Bank
permodalan Bank Bumi Arta juga dapat diakses melalui website Bumi Arta shares and capital is also accessible through
Bursa Efek Indonesia (www.idx.co.id). the Indonesia Stock Exchange website (www.idx.co.id).
SEKRETARIS PERUSAHAAN
CORPORATE SECRETARY
Lyvinia Sari
Gedung Bank Bumi Arta
Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234 – 236
Jakarta Pusat 10250
Telp : +62-21 2300 893, 2300 455 (Ext. 406)
Fax : +62-21 2303 264, 3102 632, 3192 5291
Email : corporate.secretary@bankbba.co.id.
Website : www.bankbba.co.id
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 83
Page 84
Informasi Anak Perusahaan dan Perusahaan Asosiasi
Information of Subsidiaries and Associates
Bank Bumi Arta sampai dengan posisi 31 Desember 2023 tidak Bank Bumi Arta as per December 31, 2023 had neither
memiliki anak perusahaan dan perusahaan asosiasi. Dengan subsidiaries nor associated companies. Accordingly, information
demikian informasi mengenai anak perusahaan dan perusahaan on subsidiaries and associated companies are not presented in
asosiasi tidak disajikan dalam laporan tahunan ini. this annual report.
Informasi Pada Situs Web Bank Bumi Arta
Information on the Bank Bumi Arta Website
Bank Bumi Arta sesuai dengan Undang-Undang Nomor 8 tahun Bank Bumi Arta in accordance with Law No. 8 of 1995 concerning
1995 tentang Pasar Modal dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan the Capital Market and Financial Services Authority Regulation
No. 8/POJK.04/2015 tentang Situs Web Emiten atau Perusahaan No. 8/POJK.04/2015 concerning Issuers ’or Public Companies’
Publik, berkomitmen untuk terus meningkatkan penerapan Websites, is committed to continuously improving the application
prinsip keterbukaan dan meningkatkan pelaksanaan tata of the principle of openness and improving the implementation
kelola perusahaan yang baik melalui penyajian informasi of good corporate governance through the presentation of
penting dan lengkap pada situs website Bank Bumi Arta yaitu important and complete information on the Bank Bumi Arta
www.bankbba.co.id kepada pemegang saham, dan pemangku website, namely www.bankbba.co.id to shareholders, and
kepentingan seperti nasabah, masyarakat, pemerintah, serta stakeholders such as customers, the public, the government,
pemangku kepentingan lainnya. and other stakeholders.
Selain menyediakan informasi terkait solusi produk dan layanan In addition to providing information related to banking product
perbankan untuk memenuhi kebutuhan nasabah, website Bank and service solutions to meet customer needs, the Bank Bumi
Bumi Arta juga memberikan informasi yang lebih spesifik Arta website also provides more specific information, including
antara lain Informasi kepemilikan dan pemegang saham Bank information on ownership and shareholders of Bank Bumi Arta,
Bumi Arta, Profil Dewan Komisaris dan Direksi Bank Bumi Arta, Profiles of the Board of Commissioners and Directors of Bank
Pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris, Direksi, dan Bumi Arta, Guidelines and work rules of the Board of Directors.
Komite-komite, Piagam Audit Internal, Kode Etik, Laporan Commissioners, Directors and Committees, Internal Audit
Keuangan Publikasi lebih dari 5 tahun terakhir, Laporan Tahunan Charter, Code of Ethics, Published Financial Reports for the
lebih dari 5 tahun terakhir (yang dapat diunduh), Ringkasan last 5 years, Annual Reports for the last 5 years (which can be
Risalah RUPST, Pemanggilan RUPST dan Pengumuman RUPST. downloaded), Summary Minutes of the AGMS, Summons to the
Situs web Bank Bumi Arta dapat ditampilkan dengan Bahasa AGMS and Announcements of the AGMS. The Bank Bumi Arta
Indonesia dan Bahasa Inggris. website can be displayed in Indonesian and English.
84 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 85
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Informasi Pada Situs Web Bank Bumi Arta
Information The Bank Bumi Arta Website
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 85
Page 86
Informasi Pada Situs Web Bank Bumi Arta
Information The Bank Bumi Arta Website
Informasi Menu Pada Situs Web Bank Bumi Arta
Menu Information on the Website of Bank Bumi Arta
Tentang BBA Sekilas BBA I Overview BBA Peta Situs
About BBA -
Visi dan Misi I Vision and Mission Site Map
Manajemen I Management
Tata Nilai I Values Suku Bunga
-
Etos Kerja I Work Ethic Rates
Penghargaan I Awards
Pemegang Saham I Shareholders Pengaduan
-
C S R I Corporate Social Responsibility Complain
Hubungan Investor Aksi Korporasi I Corporate Action Pengumuman
Investor Relations -
Laporan I Reports Announcement
Informasi Saham Terbaru I
Latest Stock Information Whistleblowing
-
RUPS I General Meeting of Shareholders Whistleblowing
Good Corporate Governance I
Good Corporate Governance Karir
Careers -
Hubungi Investor Relations Officer I
Contact Investor Relations Officer
Jaringan
-
Produk dan Layanan Pendanaan I Funding Network
Product and Services
Pembiayaan I Financing
Bank Garansi I Bank Guarantee SBDK
-
Jasa Pembayaran I Payment Services SBDK
Layanan Lain I Other Services
E-Banking I E-Banking Kurs
Exchange Rate -
Biaya Pendanaan I Funding
Charges
E-Banking I E-Banking Simulasi
Simulasi -
Bank Garansi I Bank Guarantee
Inkaso I Collection
Transfer I Reminttance Internet Banking Corporate
-
Kliring I Clearing Internet Banking Corporate
Bank Draft I Bank Draft
e-Personal BBA
Ekspor Impor I Export Import -
e-Personal BBA
Media Perusahaan Pemenang Undian Tabungan Kesra I
Corporate Media Tabungan Kesra Grand Prize Winner
86 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 87
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Pendidikan dan/atau Pelatihan Untuk Manajemen
Education and/or Training For Management
Pendidikan dan/atau Pelatihan Untuk Komisaris
Education and/or Training For Commissioner
Sepanjang tahun 2023, anggota Dewan Komisaris Bank Bumi Throughout 2023, members of the Board of Commissioners
Arta telah mengikuti berbagai program peningkatan kompetensi of Bank Bumi Arta have participated in various competency
berupa pendidikan dan/atau pelatihan, sebagaimana tabel improvement programs in the form of education and/or
berikut ini: training, as shown in the following table:
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Table of Education and/or Training for the Board of Commissioners
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Refreshment Manajemen Risiko
“Penyusunan Rencana Bisnis Bank 2023 - 2025
Ir. Rachmat M.S., MBA
27 September 2023 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” Risiko Manajemen
Presiden Komisaris
September 27, 2023 Risk Management Refreshment Gagasan (RMG)
President Commissioner
“Preparation of Bank Business Plans 2023 - 2025
(Direction of Banking Business Growth in Indonesia)”
Refreshment Manajemen Risiko
“Penyusunan Rencana Bisnis Bank 2023 - 2025
Daniel Budi Dharma
27 September 2023 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” Risiko Manajemen
Wakil Presiden Komisaris
September 27, 2023 Risk Management Refreshment Gagasan (RMG)
Vice President Commissioner
“Preparation of Bank Business Plans 2023 - 2025
(Direction of Banking Business Growth in Indonesia)”
Refreshment Manajemen Risiko
“Penyusunan Rencana Bisnis Bank 2023 - 2025
R.M. Sjariffudin
27 September 2023 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” Risiko Manajemen
Komisaris
September 27, 2023 Risk Management Refreshment Gagasan (RMG)
Commissioner
“Preparation of Bank Business Plans 2023 - 2025
(Direction of Banking Business Growth in Indonesia)”
Pendidikan dan/atau Pelatihan Untuk Direksi
Education and/or Training For the Board of Directors
Sepanjang tahun 2023, anggota Direksi Bank Bumi Arta telah Throughout 2023, members of the Board of Directors of Bank
mengikuti berbagai program peningkatan kompetensi berupa Bumi Arta have participated in various competency improvement
pendidikan dan/atau pelatihan, sebagaimana tabel berikut ini: programs in the form of education and/or training, as shown in
the following table :
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Direksi
Table of Education and/or Training for the Board of Directors
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Wikan Aryono S 10 November 2023 Refreshment Manajemen Risiko Risiko Manajemen
Presiden Direktur November 10, 2023 “Penyusunan Rencana Bisnis Bank 2023 - 2025 Gagasan
President Director (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” (RMG)
Risk Management Refreshment
“Preparation of Bank Business Plans 2023 - 2025
(Direction of Banking Business Growth in Indonesia)”
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 87
Page 88
Pendidikan dan/atau Pelatihan Untuk Manajemen
Education and/or Training For Management
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Hendrik Atmaja 10 November 2023 Refreshment Manajemen Risiko Risiko
Direktur November 10, 2023 “Penyusunan Rencana Bisnis Bank 2023 - 2025 (Arah Manajemen
Director Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” Gagasan
Risk Management Refreshment (RMG)
“Preparation of Bank Business Plans 2023 - 2025
(Direction of Banking Business Growth in Indonesia)”
Edwin Suryahusada 25 Mei 2023 Webinar Mediasi dan Arbitrase pada Sektor Jasa LAPS SJK
Direktur May 25, 2023 Keuangan Pasca UU PPSK
Director Webinar “Mediation and Arbitration in the Services
Sector Post-PPSK Law Finance
21 Juni 2023 Training Penyegaran Sertifikasi Manajemen Risiko Orbit Mitra Edukasi
June 21, 2023 “Perkembangan Digital Banking, Peluang &
Antisipasi Risiko yang Dihadapi”
Risk Management Certification Refreshment Training
“Digital Banking Developments, Opportunities &
Anticipation Risks Faced”
Aditya Putra Utama 10 November 2023 Refreshment Manajemen Risiko Risiko
Direktur November 10, 2023 “Penyusunan Rencana Bisnis Bank 2023 - 2025 (Arah Manajemen
Director Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” Gagasan
Risk Management Refreshment (RMG)
“Preparation of Bank Business Plans 2023 - 2025
(Direction of Banking Business Growth in Indonesia)”
John David Nehemia Engelen 25-26 Januari 2023 Training Identifikasi Keuangan Mencurigakan Forum
Direktur January 25 - 26, 2023 (ITKM) & Penentuan Indikasi Tindak Pidana Asal Komunikasi
Director Suspicious Financial Identification Training (ITKM) Direktur
& Determining Indications of Predicate Crime Kepatuhan
(FKDKP)
15-17 Mei 2023 Training Liquidity Coverage Ratio Media Edutama
May 15-17, 2023 Indonesia
(MEI)
12 Juli 2023 Webinar Implementation of Personal Data Forum
July 12, 2023 Protection Laws and Challenges to their Komunikasi
Implementation Direktur
Kepatuhan
(FKDKP)
10 Oktober 2023 Webinar “Peluang, Harapan, dan Tantangan Forum
October 10, 2023 Perekonomian Nasional” Komunikasi
Webinar “Opportunities, Hopes and Challenges Direktur
National Economy” Kepatuhan
(FKDKP)
Pendidikan dan/atau Pelatihan Untuk Sekretaris Perusahaan
Education and/or Training For Corporate Secretary
Sepanjang tahun 2023, Sekretaris Perusahaan Bank Bumi Arta Throughout 2023, Corporate Secretary of Bank Bumi Arta have
telah mengikuti berbagai program peningkatan kompetensi participated in various competency improvement programs
berupa pendidikan dan/atau pelatihan, sebagaimana tabel in the form of education and/or training, as shown in the
berikut ini: following table :
88 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 89
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Pendidikan dan/atau Pelatihan Untuk Manajemen
Education and/or Training For Management
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Sekretaris Perusahaan
Table of Education and/or Training for Corporate Secretary
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Lyvinia Sari 14 Februari 2023 Sosialisasi APOLO Modul Laporan Profesi Keuangan Otoritas Jasa
Sekretaris Perusahaan February 14, 2023 AP&KAP Keuangan (OJK)
Corporate Secretary APOLO Socialization of the AP & KAP Financial
Profession Report Module
19 Mei 2023 Sosialisasi EASY KSEI KSEI
May 19, 2023 EASY KSEI Socialization
1 Agustus 2023 Sosisalisasi POJK No.9 Tahun 2023 tentang Otoritas Jasa
August 1, 2023 Penggunaan Jasa AP & KAP Keuangan (OJK)
Socialization of POJK No.9 of 2023 concerning
Use of AP & KAP Services
29 Agustus 2023 Workshop Pelaporan Data SCV Bank Umum Lembaga Penjamin
August 29, 2023 Commercial Bank SCV Data Reporting Workshop Simpanan
29 Agustus 2023 How To manage Crisis Communication In Banking Infobank Media
August 29, 2023 Industry Group
13 Oktober 2023 Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Otoritas Jasa
October 13, 2023 No. 12/POJK.04/2023 dan Surat Edaran Otoritas Keuangan (OJK)
Jasa Keuangan No 12/SEOJK.04/2023
Socialization of Financial Services Authority
Regulation No. 12/POJK.04/2023 and Financial
Services Authority Circular Letter.
No. 12/SEOJK.04/2023
24 Oktober 2023 Sosialisasi Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Otoritas Jasa
October 24, 2023 No 13/SEOJK.04/2023 Keuangan (OJK)
Socialization of Financial Services Authority
Circular Letter No. 13/SEOJK.04/2023
25 Oktober 2023 Sosialiasai Handling Customer Complaint Internal
October 25, 2023 Socialize Handling Customer Complaints
10 November 2023 Refreshment Manajemen Risiko Risiko Manajemen
November 10, 2023 “Penyusunan Rencana Bisnis Bank 2023 - 2025 (Arah Gagasan (RMG)
Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)”
Risk Management Refreshment
“Preparation of Bank Business Plans 2023 - 2025
(Direction of Banking Business Growth in Indonesia)”
27 November 2023 Training Climate Change dan Taksonomi Hijau Trisakti
November 27, 2023 Indonesia serta Laporan Keberlanjutan & RAKB. Sustainability
Training on Climate Change and Indonesian Green Center
Taxonomy as well as Sustainability Reports & RAKB.
27 November 2023 Sosisalisasi POJK No. 9 Tahun 2023 tentang Otoritas Jasa
November 27, 2023 penggunaan jasa AP & KAP Keuangan (OJK)
Socialization of POJK No. 9 of 2023 concerning Use
of AP & KAP Services
7 Desember 2023 Sosialisasi Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. Otoritas Jasa
December 7, 2023 18/SEOJK.03.2023 tentang Tata Cara Penggunaan Keuangan (OJK)
Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Keuangan
Socialization of Financial Services Authority Circular
Letter No. 18/SEOJK.03.2023 concerning Procedures
for Using Public Accountants in Financial Services
Activities
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 89
Page 90
Pendidikan dan/atau Pelatihan Untuk Manajemen
Education and/or Training For Management
Pendidikan dan/atau Pelatihan Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI)
Education and/or Training of Head of Internal Audit Work Unit (SKAI)
Sepanjang tahun 2023, Kepala SKAI Bank Bumi Arta telah Throughout 2023, the Head of SKAI at Bank Bumi Arta has
mengikuti berbagai program peningkatan kompetensi berupa participated in various competency improvement programs
pendidikan dan/atau pelatihan, sebagaimana tabel berikut ini: in the form of education and/or training, as shown in the
following table :
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Kepala SKAI
Table of Education and/or Training for Head of SKAI
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Lauw Janto 22 Februari 2023 Sosialisasi “Pedoman Umum Governansi Korporat Komite
Kepala SKAI February 22, 2023 Indonesia dan Penyelenggaraan Annual Report Nasional
Head of Internal Audit/SKAI Award 2022”. Kebijakan
Socialization of “General Guidelines for Corporate Governansi
Governance Indonesia and Implementation of the
Annual Report Awards 2022”.
23 Februari 2023 Webinar “The Role of Governance, Risk, and OJK Institute
February 23, 2023 Compliance (GRC) in Supporting Financial Sector
Perfomance”.
8 Juni 2023 Webinar “Penerapan Cloud Computing di Industri OJK Institute
June 8, 2023 Jasa Keuangan”.
Webinar “Application of Cloud Computing in Industry
Financial Services”.
22 Juni 2023 Webinar “How to Manage Climate-Related Risk in OJK Institute
June 22, 2023 Banking Industry”.
22 Juni 2023 Webinar “Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU OJK Institute
June 22, 2023 P2SK Dalam Rangka Penguatan Sektor Perbankan”.
Webinar “Getting to Know More About Legal
Regulations P2SK in the Context of Strengthening
the Banking Sector”.
13 Juli 2023 Training “Peraturan Menteri Keuangan No. 66 Tahun Kantor Pajak
July 13, 2023 2023 mengenai Perlakuan Pajak Penghasilan atas Perusahaan
Penggantian atau Imbalan sehubungan dengan Masuk Bursa
Pekerjaan atau Jasa yang Diterima atau Diperoleh
dalam bentuk Natura dan/atau Kenikmatan”.
Training “Minister of Finance Regulation No. 66 of
the Year 2023 regarding Income Tax Treatment on
Reimbursement or Remuneration in connection
with Work or Services Received or Obtained in the
form of Nature and/or Enjoyment”.
3 Agustus 2023 Webinar “Waspada Modus Penipuan Gaya Baru”. OJK Institute
August 3, 2023 Webinar “Beware of New Style Fraud Modes”.
28 Agustus 2023 Webinar “Efektivitas Digital Maturity Assessment Forum
August 28, 2023 dalam Mengukur Kematangan Transformasi Digital Komunikasi
Perbankan”. Direktur
Webinar “Effectiveness of Digital Maturity Kepatuhan
Assessment in Measuring Digital Transformation Perbankan
Maturity Banking”. (FKDKP)
31 Agustus 2023 Webinar “Enhancing Financial Performance OJK Institute
August 31, 2023 Through Data Analytics”.
90 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 91
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
Pendidikan dan/atau Pelatihan Untuk Manajemen
Education and/or Training For Management
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Kepala SKAI
Table of Education and/or Training for Head of SKAI
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Lauw Janto 11 – 12 September Pelatihan Online Sertifikasi Penerapan Anti Fraud Asia Anti Fraud
Kepala SKAI 2023 “Guide to CAFM Certification” dan Sertifikasi
Head of Internal Audit/SKAI September 11 – 12, Penerapan Anti Fraud (CAFM Examination).
2023 Online Anti-Fraud Implementation Certification
Training “Guide to CAFM Certification” and
Certification Implementation of Anti Fraud (CAFM
Examination).
19 September 2023 Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Otoritas Jasa
September 19, 2023 tentang “Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum”. Keuangan (OJK)
Socialization of Financial Services Authority
Regulations concerning “the Implementation of
Governance for Commercial Banks”.
21 September 2023 Webinar “Peluang dan Tantangan Fintech P2P OJK Institute
September 21, 2023 Lending di Era UU P2SK”.
Webinar “Opportunities and Challenges of P2P
Fintech Lending in the Era of the P2SK Law”.
19 Oktober 2023 Webinar “Managing Environmental, Social, and OJK Institute
October 19, 2023 Governance Risks and Opportunities”.
9 November 2023 Webinar “How to Drive Corporate Perfomance OJK Institute
November 9, 2023 Through Accounting Practices”.
10 November 2023 Training Penyegaran Sertifikasi Manajemen Risiko Risiko Manajemen
November 10, 2023 “Penyusunan Rencana Bisnis Bank 2024 – 2026 (Arah Gagasan (RMG)
Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)”.
Risk Management Certification Refresher Training
“Preparation of Bank Business Plans 2024 – 2026
(Direction of Banking Business Growth in Indonesia)”.
23 November 2023 Webinar “Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU OJK Institute
November 23, 2023 P2SK Dalam Rangka Penguatan Literasi, Inklusi,
dan Perlindungan Konsumen”.
Webinar “Getting to Know More About the
Regulations on the P2SK Law in the Context of
Strengthening Literacy, Inclusion and Consumer
Protection”.
27 November 2023 Training Climate Change dan Taksonomi Hijau Trisakti
November 27, 2023 Indonesia serta Laporan Keberlanjutan & RAKB. Sustainability
Training on Climate Change and Indonesian Green Center
Taxonomy as well as Sustainability Reports & RAKB.
30 November 2023 OJK – Risk & Governance Summit 2023. Otoritas Jasa
November 30, 2023 Keuangan (OJK)
7 Desember 2023 Webinar “Enhancing ESG Through Best Practices OJK Institute
December 7, 2023 in Accounting”.
7 Desember 2023 Webinar on ASEAN Transition Finance Guidance: OJK Institute
December 7, 2023 Contextualising Transition for ASEAN.
14 Desember 2023 Webinar “Mastering Yourself: Optimalkan Potensi OJK Institute
December 14, 2023 dan Tingkatkan Kinerja di Era Digital”.
Webinar “Mastering Yourself: Optimizing Potential
And Improve Performance in the Digital Era”.
22 Desember 2023 Webinar “Menyambut Aset Kripto Dalam Penguatan OJK Institute
December 22, 2023 Ekosistem Keuangan Digital Di Indonesia”.
Webinar “Welcoming Crypto Assets in Strengthening
Digital Financial Ecosystem in Indonesia”.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 91
Page 92
Peta Operasional dan Jaringan Kantor
Operational Map and Network
Jawa Barat
West Java
Sumatera Utara
North Sumatera 1 Kantor Cabang | Branch Office
1 Kantor Cabang | Branch Office 3 Kantor Cabang Pembantu |
Sub Branch Offices
1 Kantor Fungsional | Functional Office
2 Kantor Fungsional | Functional Offices
Sulawesi Selatan
South Sulawesi
1 Kantor Cabang | Branch Office
Lampung
1 Kantor Cabang | Branch Office
Banten
1 Kantor Cabang Pembantu|
Sub Branch Office
1 Kantor Fungsional | Functional Office Bali
1 Kantor Cabang | Branch Office
DKI Jakarta Jawa Tengah Jawa Timur
Central Java East Java
1 Kantor Pusat | Head Office
2 Kantor Cabang | Branch Office 1 Kantor Cabang | Branch Office
3 Kantor Cabang | Branch Office
3 Kantor Cabang Pembantu | 1 Kantor Cabang Pembantu |
6 Kantor Cabang Pembantu | Sub Branch Offices Sub Branch Office
Sub Branch Office
1 Kantor Fungsional | Functional Offices 1 Kantor Fungsional | Functional Offices
3 Kantor Fungsional | Functional Offices
Tabel Jaringan Kantor
Table of Office Networks
Jaringan Kantor I Office Networks 2023 2022 2021
KP Kantor Pusat I Head Office 1 1 1
KC Kantor Cabang I Branch Offices 11 11 11
KCP Kantor Cabang Pembantu I Sub Branch Offices 14 15 16
KF Kantor Fungsional I Functional Offices 9 10 21
Jumlah Jaringan Kantor I Total Office Networks 35 37 49
92 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 93
PROFIL PERUSAHAAN
COMPANY PROFILE
NAMA DAN ALAMAT JARINGAN KANTOR
NAME AND ADDRESS OF OFFICE NETWORK
KANTOR PUSAT | HEAD OFFICE
Nama Kantor Alamat No. Telepon / Fax
No.
Office Name Address No. Telephone / Fax
1. Kantor Pusat Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234 – 236, (021) 2300455, 2300893 /
Jakarta Pusat 10250, DKI Jakarta 31925291, 3102632, 2303624
Web : www.bankbba.co.id SWIFT : BBAIIDJA
KANTOR CABANG I BRANCH OFFICES
Nama Kantor Alamat No. Telepon / Fax
No.
Office Name Address No. Telephone / Fax
Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234 – 236, Jakarta Pusat 10250, (021) 2300455, 2300893 /
1. Wahid Hasyim
DKI Jakarta 31925291, 3102632, 2303624
2. Kopi Jl. Kopi No. 3 – 5 – 7, Jakarta Barat 11230, DKI Jakarta (021) 2600525 / 6902289, 6903455
Komplek Ruko Textile Mangga Dua Blok C4 No.3, (021) 2600627–28, 6124383 /
3. Mangga Dua
Jl. Mangga Dua Raya, Jakarta Utara 14430, DKI Jakarta 6124394,6124387 – 88
Jl. Otto Iskandardinata No. 146, Bandung 40181, Jawa (022) 4239095, 4230974 /
4. Bandung
Barat 4236695, 4224595
5. Semarang Jl. M.T. Haryono No. 645, Semarang 50242, Jawa Tengah (024) 8410165 / 8410154
6. Surakarta Jl. Gatot Subroto No. 124, Surakarta 57152, Jawa Tengah (0271) 641125 / 646518
(031) 3520193 – 94, 3525481 – 82,
7. Surabaya Jl. Diponegoro No. 164, Surabaya 60264, Jawa Timur
3528322 / 3551222
8. Medan Jl. Perniagaan No. 16 – 18, Medan 20111, Sumatera Utara (061) 4539001 / 4519880
(0721) 484317, 484139, 486001 /
9. Lampung Jl. Ikan Hiu No. 52 – 54, Bandar Lampung 35223, Lampung
470870
Jl. Raya Puputan, Kompleks Niti Mandala Raya No. 1,
10. Denpasar (0361) 245731 / 245732
Renon – Denpasar 80234, Bali
Jl. Veteran Utara Ruko Metro Square Blok F No. 12 – 13,
11. Makassar (0411) 3638827 – 28 / 3638830
Makassar 90145, Sulawesi Selatan
KANTOR CABANG PEMBANTU | SUB BRANCH OFFICES
Nama Kantor Alamat No. Telepon / Fax
No.
Office Name Address No. Telephone / Fax
Pusat Grosir Pasar Tanah Abang Blok B Lt. 5 No. 015,
1. Tanah Abang (021) 23573207 – 08 / 23573206
Jl. K.H. Fachrudin, Jakarta Pusat 10250, DKI Jakarta
Rukan Grand Panglima Polim Kav. 9, Jl. Panglima Polim (021) 7264084, 7264086 – 87 /
2. Fatmawati
Raya, Jakarta Selatan 12410, DKI Jakarta 72780887
Ruko Pasar Kramat Jati Blok A, Lt. LOO, Los AKS No. 023 – (021) 8009126, 8009129,
3. Kramat Jati
024 , Jakarta Timur 13510, DKI Jakarta 80886834 / 80886825
Jl. Otto Iskandardinata No. 105, Jakarta Timur 13330,
4. Otista (021) 8576209, 8576211 / 8516404
DKI Jakarta
Komp. Pertokoan Glodok Plaza, Blok H No. 23 – 24,
5. Glodok Plaza (021) 2600626, 6299575 / 6289661
Jl. Pinangsia, Jakarta Barat 11110, DKI Jakarta
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 93
Page 94
NAMA DAN ALAMAT JARINGAN KANTOR
NAME AND ADDRESS OF OFFICE NETWORK
Nama Kantor Alamat No. Telepon / Fax
No.
Office Name Address No. Telephone / Fax
Gedung Grha, Jl. Pangeran Jayakarta No. 137, Jakarta
6. Pangeran Jayakarta (021) 2600619, 2600623 /2601497
Pusat 10730, DKI Jakarta
(021) 5535120, 55778086, 55778387
7. Tangerang Jl. Baharudin No. 6, Tangerang 15111, Banten
/ 5535124
Jl. Bangbarung Raya Blok AT No. 88, Babakan, Bogor (0251) 8344040, 8344059,
8. Bogor
16153, Jawa Barat 8344044 / 8344069
9. Laswi Jl. Laswi No. 3, Bandung 40271, Jawa Barat (022) 7204438, 7205966 / 7204257
Komp. Ruko Kopo Mas No. 8 – P1, Jl. Kopo, Bandung
10. Kopo Mas (022) 5436568, 5436569 / 5436502
40225, Jawa Barat
11. Gang Tengah Jl. Gang Tengah No. 70, Semarang 50137, Jawa Tengah (024) 3547964 – 65 /3547786
Ruko Gading Mas, Jl.Singosari No. 1 G, Magelang 56124,
12. Magelang (0293) 368180, 368072 / 368040
Jawa Tengah
13. Klaten Jl. Pemuda No. 243, Klaten 57412, Jawa Tengah (0272) 321493, 325922 / 328814
(031) 5660460, 5633337, 5689789
14. Slompretan Jl. Slompretan No. 30 – 32, Surabaya 60161, Jawa Timur
/ 5618181
KANTOR FUNGSIONAL I FUNCTIONAL OFFICES
Nama Kantor Alamat No. Telepon / Fax
No.
Office Name Address No. Telephone / Fax
Jl. Raya Pluit Selatan No. 2, Gedung RS. Pluit,
1. Rumah Sakit Pluit (021) 6625037 / 6625037
Jakarta Utara 14440, DKI Jakarta
Jl. Pluit Karang Barat Blok O VI No. 1, Jakarta Utara 14450,
2. Sekolah Permai (021) 66605753 – 54 / 66605754
DKI Jakarta
Jl. Raya Mangga Besar No. 137-139, Jakarta Pusat 10730,
3. Rumah Sakit Husada (021) 2600631 / 6243364
DKI Jakarta
RS St. Carolus Jl. Gading Golf Boulevard Kav. 08, Gading Serpong
4. (021) 5460157 / 5460157
Summarecon Serpong Tangerang Selatan 15810, Banten
Komp. Ruko Central Bisnis Musitka Puri, Blok A1 No. 2, (021) 88397489, 88397488 /
5. Bekasi
Jl. Ir. H Juanda No. 137, Bekasi 17113, Jawa Barat 88397488
Jl. Jend. Amir Mahmud No. 858 A, Cimahi 40523,
6. Cimahi (022) 6627253 / 6626935
Jawa Barat
Jl. Raya Sukowati – Ruko No. 2, Sragen 57212,
7. Sragen (0271) 894765, 894771 / 894769
Jawa Tengah
8. Mojokerto Jl. Mojopahit No. 379, Mojokerto 61321, Jawa Timur (0321) 5284578 / 5281548
Jl. Jend. Sudirman No. 56 / 352, Binjai 20711,
9. Binjai (061) 8831528 – 29 / 8824193
Sumatera Utara
94 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 95
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 96
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 97
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
04
ANALISA PEMBAHASAN
MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS
AND REVIEW
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 97
Page 98
Tinjauan Umum Ekonomi Global
Global Economic Overview
Perekonomian global melambat dengan ketidakpastian yang The global economy is slowing down with increasing uncertainty.
semakin meningkat tinggi. Pertumbuhan ekonomi global Global economic growth is predicted to weaken and be
diprakirakan melemah dan disertai divergensi pertumbuhan accompanied by increasingly widening growth divergences
antar negara yang semakin melebar. Pertumbuhan ekonomi between countries. Economic growth in 2023 is predicted
pada 2023 diprakirakan sebesar 2,9% dan melambat menjadi at 2.9% and will slow to 2.8% in 2024 with a lower risk trend.
2,8% pada 2024 dengan kecenderungan risiko yang lebih The economy of the United States (US) in 2023 will still grow
rendah. Ekonomi Amerika Serikat (AS) pada 2023 masih tumbuh strongly, mainly supported by household consumption and
kuat terutama ditopang oleh konsumsi rumah tangga dan the domestic-oriented service sector, while China will slow
sektor jasa yang berorientasi domestik, sedangkan Tiongkok down, influenced by weakening consumption and declining
melambat dipengaruhi oleh pelemahan konsumsi dan performance in the property sector. Rising geopolitical tensions
penurunan kinerja sektor properti. Meningkatnya ketegangan are driving energy and food prices to increase, resulting in
geopolitik mendorong harga energi dan pangan meningkat persistently high global inflation. To control inflation, monetary
sehingga mengakibatkan tetap tingginya inflasi global. Untuk policy interest rates in developed countries, including the
mengendalikan inflasi, suku bunga kebijakan moneter di negara Federal Funds Rate (FFR), are predicted to remain high for a
maju, termasuk Federal Funds Rate (FFR), diprakirakan akan longer period of time (higher for longer). The increase in global
tetap bertahan tinggi dalam jangka waktu yang lebih lama interest rates is expected to be followed in long-term tenors
(higher for longer). Kenaikan suku bunga global diperkirakan by an increase in government bond yields in developed
akan diikuti pada tenor jangka panjang dengan kenaikan yield countries, especially the US (US Treasury), due to an increase
obligasi Pemerintah negara maju, khususnya AS (US Treasury), in the need for government debt financing, and an increase
akibat peningkatan kebutuhan pembiayaan utang Pemerintah, in long-term risk premiums (term-premia). These various
dan kenaikan premi risiko jangka panjang (term-premia). developments prompted a reversal in capital flows from
Berbagai perkembangan tersebut mendorong pembalikan Emerging Market Economies (EMEs) to developed countries and to
arus modal dari negara Emerging Market Economies (EMEs) ke more liquid assets, which resulted in the US dollar strengthening
negara maju dan ke aset yang lebih likuid, yang mengakibatkan sharply against various world currencies. Global economic and
dolar AS menguat secara tajam terhadap berbagai mata uang financial uncertainty is increasing because it coincides with
dunia. Ketidakpastian ekonomi dan keuangan global semakin increasing geopolitical tensions, and therefore requires
tinggi karena terjadi bersamaan dengan meningkatnya strengthening policy responses to mitigate the negative
ketegangan geopolitik, dan karenanya memerlukan penguatan impact of global spillovers on domestic economic resilience in
respons kebijakan untuk memitigasi dampak negatif rambatan EMEs countries, including Indonesia. (Source: Monetary Policy
global terhadap ketahanan ekonomi domestik di negara- Report, Quarter III 2023, Bank Indonesia).
negara EMEs, termasuk Indonesia. (Sumber: Laporan Kebijakan
Moneter, Triwulan III 2023, Bank Indonesia).
Tinjauan Umum Ekonomi Indonesia
Indonesian Economic Overview
Perekonomian Indonesia diprakirakan tetap tumbuh baik The Indonesian economy is predicted to continue to grow
dan berdaya tahan terhadap dampak rambatan global. Pada well and be resilient to the impact of global spillovers. In the
triwulan III 2023, pertumbuhan ekonomi ditopang oleh konsumsi third quarter of 2023, economic growth will be supported by
swasta, termasuk konsumsi generasi muda, yang meningkat private consumption, including consumption by the younger
sejalan peningkatan konsumsi di sektor jasa dan keyakinan generation, which will increase in line with increasing
konsumen yang masih tinggi. Pertumbuhan investasi tetap baik consumption in the services sector and consumer confidence
didorong berlanjutnya penyelesaian Proyek Strategis Nasional which remains high. Investment growth remains good, driven
(PSN). Sementara itu, pertumbuhan riil ekspor barang menurun by the continued completion of National Strategic Projects.
seiring pelemahan permintaan dari negara mitra dagang utama, Meanwhile, real growth in goods exports declined in line with
terutama Tiongkok, dan penurunan harga komoditas, sedangkan weakening demand from major trading partner countries,
ekspor jasa tetap tumbuh tinggi sejalan dengan kenaikan especially China, and falling commodity prices, while service
jumlah wisatawan mancanegara. Secara spasial, pertumbuhan exports continued to grow strongly in line with the increase in
ekonomi tertinggi terjadi di Sulampua, Kalimantan, dan Jawa. the number of foreign tourists. Spatially, the highest economic
Dengan perkembangan tersebut, pertumbuhan ekonomi growth occurred in Sulampua, Kalimantan and Java. With these
diprakirakan dalam kisaran 4,5-5,3% pada 2023 dan meningkat developments, economic growth is predicted to be in the range
pada 2024. Berlanjutnya perbaikan ekonomi pada 2024 terutama of 4.5-5.3% in 2023 and increase in 2024. Continued economic
didorong oleh permintaan domestik sejalan dengan kenaikan improvement in 2024 is mainly driven by domestic demand in
gaji Aparatur Sipil Negara (ASN), penyelenggaraan pemilu, line with increases in salaries for State Civil Servants, holding
dan pembangunan Ibu Kota Negara (IKN). Untuk mendukung elections, and development National Capital. To support
pertumbuhan ekonomi, khususnya dari sisi permintaan, economic growth, especially from the demand side, Bank
Bank Indonesia terus meningkatkan stimulus kebijakan Indonesia continues to increase macroprudential policy
makroprudensial dan akselerasi digitalisasi sistem pembayaran, stimulus and accelerate the digitalization of the payment
dengan sinergitas kebijakan fiskal Pemerintah yang semakin system, with increasingly close synergy with the Government’s
erat. fiscal policy.
98 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 99
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Umum Ekonomi Indonesia
Indonesian Economic Overview
Kinerja Neraca Pembayaran Indonesia (NPI) mendukung tetap The performance of Indonesia’s Balance of Payments supports
terjaganya stabilitas eksternal. Surplus neraca perdagangan the maintenance of external stability. The trade balance surplus
masih berlanjut pada triwulan III 2023 sebesar 7,8 miliar dolar continued in the third quarter of 2023 at 7.8 billion US dollars
AS dan menopang prospek transaksi berjalan tetap sehat. and supported the current account outlook to remain healthy.
Sementara itu, meningkatnya ketidakpastian pasar keuangan Meanwhile, increasing global financial market uncertainty
global mendor ong aliran keluar modal asing (net outflows) prompted foreign capital outflows (net outflows) in the form
dalam bentuk investasi portofolio pada triwulan III 2023 of portfolio investments in the third quarter of 2023 amounting
sebesar 2,1 miliar dolar AS. Tekanan terhadap aliran modal asing to 2.1 billion US dollars. Pressure on foreign capital flows
terus berlanjut pada triwulan IV 2023 yang hingga 17 Oktober continued in the fourth quarter of 2023, which as of October 17,
2023 mencatat net outflows sebesar 0,4 miliar dolar AS. 2023 recorded net outflows of 0.4 billion US dollars. Indonesia’s
Posisi cadangan devisa Indonesia akhir September 2023 tercatat foreign exchange reserve position at the end of September 2023
sebesar 134,9 miliar dolar AS, setara dengan pembiayaan 6,1 was recorded at 134.9 billion US dollars, equivalent to financing
bulan impor atau 6,0 bulan impor dan pembayaran utang luar 6.1 months of imports or 6.0 months of imports and payment of
negeri Pemerintah, serta berada di atas standar kecukupan the Government’s foreign debt, and is above the international
internasional sekitar 3 bulan impor. adequacy standard of around 3 months of imports.
Ke depan, NPI pada 2023 diprakirakan tetap baik dengan Looking ahead, the NPI in 2023 is predicted to remain good with
transaksi berjalan dalam kisaran surplus 0,4% sampai dengan a current account in the range of a surplus of 0.4% to a deficit of
defisit 0,4% dari PDB. Pada 2024, NPI diprakirakan tetap 0.4% of GDP. In 2024, the NPI is predicted to remain maintained,
terjaga didukung oleh prospek perekonomian domestik yang supported by the domestic economic outlook which remains
tetap baik, di tengah tingginya ketidakpastian perekonomian good, amidst high uncertainty in the global economy and
dan pasar keuangan global. financial markets.
Kuatnya dolar AS menyebabkan tekanan pelemahan berbagai The strong US dollar causes weakening pressure on various oth-
mata uang negara lain, termasuk nilai tukar Rupiah. er countries’ currencies, including the Rupiah exchange rate.
Dibandingkan akhir tahun 2022, indeks nilai tukar dolar AS Compared to the end of 2022, the US dollar exchange rate index
terhadap mata uang utama (DXY) pada 18 Oktober 2023 tercatat against major currencies (DXY) on October 18 2023 was recorded
tinggi di level 106,21 atau menguat 2,60% (ytd). Sangat kuatnya at a high level of 106.21 or strengthened by 2.60% (ytd). The very
dolar AS ini memberikan tekanan depresiasi mata uang hampir strong US dollar has put pressure on the depreciation of almost
seluruh mata uang dunia, seperti Yen Jepang, Dolar Australia, all world currencies, such as the Japanese Yen, Australian Dollar
dan Euro yang melemah masing-masing 12,44%, 6,61% dan and Euro which weakened respectively 12.44%, 6.61% and 1.40%
1,40% (ytd), serta depresiasi mata uang kawasan, seperti (ytd), as well as depreciation regional currencies, such as the
Ringgit Malaysia, Baht Thailand, dan Peso Filipina masing- Malaysian Ringgit, Thai Baht and Philippine Peso, respectively
masing 7,23%, 4,64% dan 1,73% (ytd). Dalam periode yang 7.23%, 4.64% and 1.73% (ytd). In the same period, with the
sama, dengan langkah-langkah stabilisasi yang ditempuh Bank stabilization steps taken by Bank Indonesia, the Rupiah
Indonesia, nilai tukar Rupiah terdepresiasi 1,03% (ytd), relatif exchange rate depreciated 1.03% (ytd), relatively better than the
lebih baik dibandingkan dengan depresiasi mata uang sejumlah depreciation of the currencies of a number of countries in the
negara di kawasan dan global tersebut. Ke depan, sejalan region and globally. Going forward, in line with the continued
dengan masih tingginya ketidakpastian pasar keuangan high level of global financial market uncertainty, Bank Indonesia
global, Bank Indonesia terus memperkuat kebijakan stabilisasi will continue to strengthen its Rupiah exchange rate stabilization
nilai tukar Rupiah agar sejalan nilai fundamentalnya untuk policy so that it is in line with its fundamental value to support
mendukung upaya pengendalian imported inflation. Di samping efforts to control imported inflation. In addition to intervention
intervensi di pasar valuta asing, Bank Indonesia mempercepat in the foreign exchange market, Bank Indonesia accelerated
upaya pendalaman pasar uang Rupiah dan pasar valuta asing, efforts to deepen the Rupiah money market and foreign
termasuk optimalisasi SRBI dan penerbitan instrumen- exchange market, including optimizing the SRBI and issuing
instrumen lain untuk meningkatkan mekanisme pasar baik other instruments to improve market mechanisms both in
dalam meningkatkan manajemen likuiditas institusi keuangan improving liquidity management of domestic financial
domestik dan menarik masuknya aliran portofolio asing dari luar institutions and attracting foreign portfolio flows from outside.
negeri. Koordinasi dengan Pemerintah, perbankan, dan dunia country. Coordination with the Government, banking and the
usaha terus ditingkatkan dan diperluas untuk implementasi business world continues to be improved and expanded to
instrumen penempatan valas Devisa Hasil Ekspor Sumber Daya implement foreign exchange placement instruments from
Alam (DHE SDA) sejalan dengan PP Nomor 36 Tahun 2023. Natural Resources Exports in line with Government Regulation
Number 36 of 2023.
Inflasi terkendali dalam kisaran sasaran. Inflasi IHK September Inflation is controlled within the target range. September
2023 tercatat 2,28% (yoy), lebih rendah dari inflasi IHK bulan 2023 CPI inflation was recorded at 2.28% (yoy), lower than the
sebelumnya sebesar 3,27% (yoy). Penurunan inflasi ini didukung previous month’s CPI inflation of 3.27% (yoy). This decline in
oleh inflasi inti yang menurun menjadi 2,00% (yoy) dan inflasi inflation was supported by core inflation which fell to 2.00%
kelompok administered prices yang juga lebih rendah menjadi (yoy) and inflation in the administered prices group which was
1,99% (yoy). Sementara itu, kelompok volatile food mencatat also lower to 1.99% (yoy). Meanwhile, the volatile food group
inflasi sebesar 3,62% (yoy), meningkat dibandingkan dengan recorded inflation of 3.62% (yoy), an increase compared to
inflasi bulan sebelumnya yang sebesar 2,42% (yoy), sejalan the previous month’s inflation of 2.42% (yoy), in line with the
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 99
Page 100
Tinjauan Umum Ekonomi Indonesia
Indonesia Economic Overview
dengan kenaikan harga beras dan daging sapi. Inflasi yang increase in rice and beef prices. Maintained inflation is the
terjaga merupakan hasil nyata dari konsistensi kebijakan real result of consistent monetary policy and close synergy in
moneter serta eratnya sinergi pengendalian inflasi antara Bank controlling inflation between Bank Indonesia and the
Indonesia dan Pemerintah (Pusat dan Daerah) dalam TPIP dan Government (Central and Regional) in TPIP and TPID through
TPID melalui penguatan GNPIP di berbagai daerah. Ke depan, strengthening GNPIP in various regions. Going forward, Bank
Bank Indonesia terus mencermati sejumlah risiko yang dapat Indonesia will continue to monitor a number of risks that could
menimbulkan tekanan terhadap tetap terkendalinya inflasi, put pressure on inflation remaining under control, including
termasuk dampak kenaikan harga energi dan pangan global the impact of rising global energy and food prices as well as
serta tekanan depresiasi nilai tukar Rupiah terhadap imported pressure from the depreciation of the Rupiah exchange rate on
inflation. Untuk itu, Bank Indonesia terus memperkuat bauran imported inflation. For this reason, Bank Indonesia continues
kebijakan moneter dan mempererat sinergi dengan Pemerintah to strengthen the monetary policy mix and strengthen synergy
(Pusat dan Daerah) untuk memastikan inflasi tetap terkendali with the Government (Central and Regional) to ensure inflation
dalam kisaran 3,0±1% pada 2023 dan 2,5±1% pada 2024. (Sumber remains under control in the range of 3.0 ± 1% in 2023 and 2.5
: Laporan Kebijakan Moneter, Triwulan III 2023, Bank Indonesia). ± 1% in 2024. (Source: Monetary Policy Report, Quarter III 2023,
Bank Indonesia).
Tinjauan Umum Industri Perbankan
General Overview of The Banking Industry
Likuiditas perbankan dan perekonomian tetap longgar. Banking and economic liquidity remains loose. Base money
Pertumbuhan uang primer (M0) tercatat 5,4% (yoy) didorong (M0) growth was recorded at 5.4% (yoy) driven by government
oleh ekspansi keuangan Pemerintah di tengah perlambatan financial expansion amidst a slowdown in net foreign assets.
aktiva luar negeri bersih. Pada September 2023, operasi In September 2023, the Government’s financial operations
keuangan Pemerintah mencatat ekspansi sebesar Rp56,83 recorded an expansion of Rp56.83 trillion in line with seasonal
triliun sejalan dengan pola musimannya, setelah sebelumnya patterns, after previously recording a contraction of Rp268.29
sampai dengan Agustus 2023 mencatat kontraksi sebesar trillion until August 2023. Meanwhile, money in circulation in
Rp268,29 triliun. Sementara itu, uang beredar dalam arti a narrow (M1) and broad (M2) sense in September 2023 grew
sempit (M1) dan luas (M2) bulan September 2023 by 4.1% (yoy) and 6.0% (yoy), respectively. M2 development
masing-masing tumbuh sebesar 4,1% (yoy) dan 6,0% (yoy). was mainly influenced by credit which remained strong and
Perkembangan M2 terutama dipengaruhi oleh kredit yang the Government’s financial operations recorded expansion.
tetap kuat dan operasi keuangan Pemerintah yang mencatat In line with developments in base money, the Government’s
ekspansi. Searah dengan perkembangan di uang primer, financial operations in September 2023 recorded an expansion
operasi keuangan Pemerintah pada September 2023 mencatat of Rp35.56 trillion after previously recording a contraction of
ekspansi sebesar Rp35,56 triliun setelah sebelumnya juga Rp305.03 trillion up to August 2023. Bank Indonesia continues
mencatat kontraksi sebesar Rp305,03 triliun sampai dengan to ensure adequate liquidity, both through the effectiveness
Agustus 2023. Bank Indonesia terus memastikan kecukupan of existing policies and by further easing of macroprudential
likuiditas, baik melalui efektivitas kebijakan yang ada maupun policies, to encourage continued increases in credit/financing
dengan pelonggaran kebijakan makroprudensial lanjutan, to accelerate national economic recovery.
untuk mendorong berlanjutnya peningkatan kredit/pembiayaan
guna mengakselerasi pemulihan ekonomi nasional.
Longgarnya likuiditas mendukung intermediasi perbankan dan Loose liquidity supports banking intermediation and maintains
tetap terjaganya stabilitas system keuangan. Pada September financial system stability. In September 2023, the ratio of Liquid
2023 rasio Alat Likuid terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) Assets to Third Party Funds (LA/TPF) will remain high, namely
tetap terjaga tinggi, yaitu 25,83%. Perkembangan likuiditas 25.83%. This liquidity development has had a positive impact
tersebut berdampak positif terhadap perkembangan suku on the development of banking interest rates, where the
bunga perbankan, di mana suku bunga deposito perbankan 1-month banking deposit interest rate and credit interest rate in
jangka waktu 1 bulan dan suku bunga kredit pada September 2023 were maintained at 4.28% and 9.36%
September 2023 masing-masing terjaga pada 4,28% dan 9,36%. respectively. Banking liquidity that remains adequate is also
Likuiditas perbankan yang tetap memadai juga didukung oleh supported by the implementation of the Macroprudential
implementasi Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial Liquidity Incentive Policy (LIP) which is effective on October 1,
(KLM) yang efektif berlaku pada 1 Oktober 2023, dengan besaran 2023, with a maximum incentive amount of 4%. At the start of
insentif maksimum 4%. Pada awal implementasinya (per 5 its implementation (as of October 5, 2023), LIP has provided
Oktober 2023), KLM telah memberikan tambahan likuiditas additional liquidity to 120 banks amounting to Rp28.79 trillion,
pada 120 bank sebesar Rp28,79 triliun, dari Rp108,15 triliun from Rp108.15 trillion to Rp136.94 trillion. This additional liquidity
menjadi sebesar Rp136,94 triliun. Tambahan likuiditas tersebut is predicted to increase further in the future, in line with increased
diprakirakan akan semakin meningkat ke depan, sejalan credit growth in priority sectors that are the focus of policy.
dengan peningkatan pertumbuhan kredit pada sektor-sektor
prioritas yang menjadi fokus kebijakan.
100 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 101
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Umum Industri Perbankan
General Overview of The Banking Industry
Bank Indonesia terus memastikan kecukupan likuiditas untuk Bank Indonesia continues to ensure sufficient liquidity to
menjaga stabilitas sistem keuangan dan meningkatkan maintain financial system stability and increase credit/financing
penyaluran kredit/pembiayaan guna mendukung pertumbuhan distribution to support sustainable economic growth.
ekonomi berkelanjutan.
Intermediasi perbankan terus melanjutkan perbaikan. Kredit Banking intermediation continues to improve. Bank credit in
perbankan pada September 2023 tumbuh 8,96% (yoy), didukung September 2023 grew 8.96% (yoy), supported by banks’ still
oleh appetite Bank yang masih longgar dan mulai meningkatnya loose appetite and increasing demand for financing in line with
permintaan pembiayaan sejalan dengan kinerja korporasi corporate performance which is still growing well. Sectorally,
yang masih tumbuh baik. Secara sektoral, pertumbuhan kredit credit growth was mainly supported by the Business Services,
terutama ditopang oleh sektor Jasa Dunia Usaha, Perdagangan, Trade and Social Services sectors. Sharia financing also
dan Jasa Sosial. Pembiayaan syariah juga terus meningkat continues to increase, reaching 14.69% (yoy) in September
mencapai 14,69% (yoy) pada September 2023. Di segmen UMKM, 2023. In the MSME segment, credit growth reached 8.34% (yoy),
pertumbuhan kredit mencapai 8,34% (yoy), antara lain didukung supported, among other things, by increasing KUR distribution.
oleh penyaluran KUR yang semakin meningkat. Ke depan, Going forward, Bank Indonesia will continue to encourage the
Bank Indonesia akan terus mendorong penyaluran kredit/ distribution of banking credit/financing and strengthen synergy
pembiayaan perbankan dan memperkuat sinergi dengan with the government to maintain the momentum of economic
pemerintah untuk menjaga momentum pertumbuhan ekonomi, growth, especially in priority, inclusive and green economy
terutama pada sektor-sektor prioritas, inklusif, dan ekonomi sectors. Taking into account these developments, the prospect
hijau. Dengan memerhatikan perkembangan tersebut, prospek of credit growth in 2023 is predicted to remain in the range of
pertumbuhan kredit pada 2023 diprakirakan tetap di kisaran 9-11% and increase in 2024.
9-11% dan meningkat pada 2024.
Ketahanan perbankan terjaga didukung permodalan yang Banking resilience is maintained supported by strong capital and
kuat dan risiko kredit yang rendah. Rasio kecukupan modal low credit risk. The capital adequacy ratio (CAR) was recorded
(Capital Adequacy Ratio/CAR) tercatat pada level yang tinggi at a high level of 27.62% with controlled credit risk, reflected in
sebesar 27,62% dengan risiko kredit yang terkendali, tecermin the non-performing loan (NPL) ratio of 2.50% (gross) and 0.79
dari rasio kredit bermasalah (Non Performing Loan/NPL) % (net) in August 2023. Banking liquidity resilience remains
sebesar 2,50% (bruto) dan 0,79% (neto) pada Agustus 2023. maintained, supported by growth in Third Party Funds (TPF) of
Ketahanan likuiditas perbankan tetap terjaga ditopang 6.54% (yoy) in September 2023. Bank Indonesia’s stress-test
dengan pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) sebesar 6,54% results also show that banking resilience remains strong in
(yoy) pada September 2023. Hasil stress-test Bank Indonesia facing pressure global. Bank Indonesia will continue to
juga menunjukkan ketahanan perbankan yang tetap kuat strengthen synergy with KSSK in mitigating various risks that
dalam menghadapi tekanan global. Bank Indonesia akan terus have the potential to disrupt financial system stability and
memperkuat sinergi dengan KSSK dalam memitigasi berbagai economic growth momentum. (Source: Monetary Policy Report,
risiko yang berpotensi mengganggu stabilitas sistem keuangan Quarter III 2023, Bank Indonesia).
dan momentum pertumbuhan ekonomi. (Sumber : Laporan
Kebijakan Moneter, Triwulan III 2023, Bank Indonesia).
Tinjauan Umum Ekonomi 2024
General Overview of 2024 Economy
Perekonomian dunia melambat dengan ketidakpastian pasar The world economy is slowing down with financial market
keuangan yang mulai mereda. Bank Indonesia memprakirakan uncertainty starting to subside. Bank Indonesia predicts global
pertumbuhan ekonomi global tahun 2023 sebesar 3,0% dan economic growth in 2023 at 3.0% and slowing to 2.8% in 2024.
melambat menjadi 2,8% pada 2024. Pertumbuhan ekonomi The economic growth of the United States (US) and India in
Amerika Serikat (AS) dan India tahun 2023 lebih baik dari 2023 is better than initial estimates, supported by household
prakiraan awal ditopang oleh konsumsi rumah tangga dan consumption and government expansion. Meanwhile, China’s
ekspansi pemerintah. Sementara itu, ekonomi Tiongkok economy weakened as household consumption and investment
melemah seiring dengan konsumsi rumah tangga dan investasi grew limited. Inflation in developed countries, including in the
yang tumbuh terbatas. Inflasi di negara maju, termasuk di AS, US, is on a downward trend but the level is still above target.
dalam kecenderungan menurun tetapi tingkatnya masih di atas Monetary policy interest rates, including the Fed Funds Rate
sasaran. Suku bunga kebijakan moneter, termasuk Fed Funds (FFR), are predicted to have reached their peak but will remain
Rate (FFR), diprakirakan telah mencapai puncaknya namun high for a long time (high for longer). Likewise, government
masih akan bertahan tinggi dalam waktu yang lama (high for bond yields in developed countries, including the US Treasury,
longer). Demikian pula yield obligasi Pemerintah negara maju, are predicted to be on a downward trend but the level will
termasuk US Treasury, diprakirakan dalam kecenderungan still be high in line with the long-term risk premium (term-
menurun tetapi tingkatnya masih akan tinggi sejalan dengan premia) related to the size of fiscal financing and government
premi risiko jangka panjang (term-premia) terkait besarnya debt. Clarity in the direction of monetary policy in developed
pembiayaan fiskal dan utang pemerintah. Kejelasan arah countries has encouraged global financial market uncertainty
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 101
Page 102
Tinjauan Umum Ekonomi 2024
General Overview of 2024 Economy
kebijakan moneter di negara maju tersebut mendorong mulai to begin to ease. In this regard, capital flows have so far begun
meredanya ketidakpastian pasar keuangan global. Sehubungan to return and reduce pressure on weakening exchange
dengan itu, aliran modal sejauh ini mulai kembali masuk dan rates in emerging market countries, including Indonesia.
menurunkan tekanan pelemahan nilai tukar di negara emerging In the future, a number of risks could again increase
market, termasuk Indonesia. Ke depan, sejumlah risiko dapat uncertainty in the world economy, including continuing
kembali meningkatkan ketidakpastian perekonomian dunia, geopolitical tensions, economic weakness in a number of
di antaranya masih berlanjutnya ketegangan geopolitik, countries including China, and still high monetary policy
pelemahan ekonomi di sejumlah negara termasuk Tiongkok, interest rates and bond yields in developed countries.
serta masih tingginya suku bunga kebijakan moneter dan yield
obligasi di negara maju.
Perekonomian Indonesia tetap tumbuh baik didukung oleh Indonesia’s economy continues to grow well, supported by
permintaan domestik. Konsumsi rumah tangga dan investasi domestic demand. Household consumption and investment
tetap tumbuh sejalan dengan keyakinan masyarakat dan continue to grow in line with public confidence and the
berlanjutnya penyelesaian Proyek Strategis Nasional (PSN). continued completion of National Strategic Projects. This
Perkembangan ini dikonfirmasi oleh sejumlah indikator development is confirmed by a number of key indicators until
utama hingga bulan Desember 2023, seperti keyakinan konsu- December 2023, such as consumer confidence, retail sales and
men, penjualan eceran, dan Purchasing Managers’ Index (PMI) Manufacturing Purchasing Managers’ Index (PMI). Meanwhile,
Manufaktur. Sementara itu, kinerja ekspor cenderung lebih export performance tends to be better, in line with increasing
baik, seiring dengan peningkatan permintaan beberapa mitra demand from several major trading partners, such as the US
dagang utama, seperti AS dan India. and India.
Berdasarkan Lapangan Usaha (LU), kinerja perekonomian Based on Business Fields, economic performance is mainly
terutama didorong oleh Perdagangan Besar dan Eceran, Industri driven by Wholesale and Retail Trade, Processing Industry,
Pengolahan, serta Konstruksi. Bank Indonesia memprakirakan and Construction. Bank Indonesia predicts economic growth
pertumbuhan ekonomi 2023 berada dalam kisaran 4,5-5,3%. in 2023 will be in the range of 4.5-5.3%. In 2024, consumption
Pada 2024, kinerja konsumsi, baik swasta maupun Pemerintah, performance, both private and government, and investment are
dan investasi diprakirakan terus meningkat sejalan dengan predicted to continue to increase in line with public consumption
keyakinan konsumsi masyarakat yang tetap kuat, dampak confidence which remains strong, the positive impact of the
positif pelaksanaan Pemilu, serta keberlanjutan pembangunan election, and the sustainability of the development of the
Proyek Strategis Nasional (PSN). Dengan perkembangan National Strategic Project. With these developments, economic
tersebut, pertumbuhan ekonomi 2024 diprakirakan meningkat growth in 2024 is predicted to increase in the range of 4.7-5.5%.
dalam kisaran 4,7-5,5%.
Peningkatan intermediasi perbankan terus berlanjut. The increase in banking intermediation continues. Growth in
Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga (DPK) tercatat sebesar 3,04% Third Party Funds was recorded at 3.04% (yoy) in November
(yoy) pada November 2023, sedangkan kredit perbankan 2023, while banking credit grew 9.74% (yoy), higher than the
tumbuh 9,74% (yoy), lebih tinggi dibandingkan dengan growth in the previous month, namely 8.99% (yoy). The increase
pertumbuhan pada bulan sebelumnya yaitu 8,99% (yoy). in credit/financing was driven by increased demand for credit
Peningkatan kredit/pembiayaan didorong oleh peningkatan in line with maintained corporate and household performance.
permintaan kredit sejalan dengan tetap terjaganya kinerja Sectorally, credit growth was mainly supported by the Trade,
korporasi dan rumah tangga. Secara sektoral, pertumbuhan Industry and Business Services sectors. Sharia financing in
kredit terutama ditopang oleh sektor Perdagangan, Industri, November 2023 also grew by 14.12% (yoy), while MSME cred-
dan Jasa Dunia Usaha. Pembiayaan syariah pada November it growth reached 8.46% (yoy). MSME credit growth is mainly
2023 juga tumbuh sebesar 14,12% (yoy), sementara pertumbuhan supported by the Trade, Agriculture and Social Services sectors.
kredit UMKM mencapai 8,46% (yoy). Pertumbuhan kredit
UMKM tersebut terutama didukung oleh sektor Perdagangan,
Pertanian, dan Jasa Sosial.
Ketahanan perbankan tetap terjaga baik, tecermin dari Banking resilience remains well maintained, as reflected in
permodalan yang kuat dan risiko kredit yang rendah. Rasio strong capital and low credit risk. The capital adequacy ratio
kecukupan modal (Capital Adequacy Ratio/CAR) tercatat pada (CAR) was recorded at a high level of 27.44% in October 2023.
level yang tinggi sebesar 27,44% pada Oktober 2023. Risiko Credit risk also remained under control, as reflected in the low
kredit juga tetap terkendali, tecermin dari rasio kredit non-performing loan (NPL) ratio of 2.42% (gross) and 0.77%
bermasalah (Non Performing Loan/NPL) yang rendah sebesar (net). Bank Indonesia’s stress-test results show that banking
2,42% (bruto) dan 0,77% (neto). Hasil stress-test Bank resilience remains strong in facing global pressures. Bank
Indonesia menunjukkan ketahanan perbankan yang tetap kuat Indonesia will continue to strengthen policy synergies with
dalam menghadapi tekanan global. Bank Indonesia akan terus KSSK in mitigating various risks that have the potential to
memperkuat sinergi kebijakan bersama KSSK dalam memitigasi disrupt financial system stability. (Source: Monetary Policy
berbagai risiko yang berpotensi mengganggu stabilitas sistem Review, December 2023, Bank Indonesia).
keuangan. (Sumber : Tinjauan Kebijakan Moneter, Desember
2023, Bank Indonesia).
102 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 103
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
PINJAMAN LOANS
Pada tahun 2023 sesuai dengan arah kebijakan Bank untuk In 2023, in accordance with the Bank’s policy direction for
pemberian pinjaman adalah terus meningkatkan penyaluran lending is to continue to increase lending to productive
kredit ke usaha-usaha produktif baik melalui pemberian kredit businesses, both through the provision of credit to dealers
kepada dealer financing dan supplier, umkm maupun kepada and suppliers financing, micro, small and medium businesses,
usaha lainnya, dan untuk pembelian sarana serta prasarana and other businesses, and to purchase business supporting
penunjang usaha (kredit investasi). Selain itu Bank juga facilities and infrastructure (investment credit). In addition, the
menyalurkan kredit untuk keperluan-keperluan seperti: Bank also provides loans for purposes such as: pension loans;
pinjaman pensiun; pinjaman pemilikan rumah; pinjaman home ownership loans; car ownership loans, miscellaneous
pemilikan mobil, pinjaman aneka guna dan pinjaman konsumsi loans and other consumption loans. The objective of Bank
lainnya. Tujuan perkreditan Bank Bumi Arta adalah mencari Bumi Arta lending is to find new prospective debtors, foster and
debitur baru yang prospektif, membina dan meningkatkan increase existing customers, and achieve credit growth based
existing customer, dan mencapai pertumbuhan kredit yang on the consideration that the facility provides benefits to
didasarkan atas pertimbangan bahwa fasilitas tersebut the debtor’s business growth by providing certainty of credit
memberikan manfaat bagi pertumbuhan usaha debitur dengan repayments and interest payments, thus providing benefits and
memberikan adanya kepastian pengembalian kredit dan benefits reciprocally. The implementation of lending is carried
pembayaran bunga, sehingga memberikan manfaat dan out with due observance of the prudential principles and sound
keuntungan secara timbal balik. Pelaksanaan penyaluran kredit lending procedures.
dilakukan dengan tetap memperhatikan prinsip kehati-hatian
dan prosedur perkreditan yang sehat.
Untuk mendukung tercapainya tujuan kredit, Bank Bumi Arta To support the achievement of credit goals, Bank Bumi Arta
pada tahun 2023 telah menetapkan strategi dan inisiatif in 2023 has established the following strategies and initiatives :
sebagai berikut :
1. Menjalin kerjasama dengan perusahaan teknologi termasuk 1. Collaborating with technology companies including online
perusahaan sekuritas online, platform investasi berbasis securities companies, technology-based investment
teknologi, e-commerce dan perusahaan finansial teknologi platforms, e-commerce and other financial technology
lainnya untuk menyalurkan pinjaman konsumen antara lain companies to channel consumer loans, among others,
dengan memberikan fasilitas margin trading, membiayai by providing margin trading facilities, paylater financing,
paylater, pinjaman personal, pinjaman kepemilikan mobil personal loans, car ownership loans and home ownership
dan pinjaman pemilikan rumah. loans.
2. Menjalin kerjasama dengan perusahaan teknologi termasuk 2. Collaborating with technology companies including
e-commerce, perusahaan logistik berbasis teknologi, e-commerce, technology-based logistics companies, fintech
perusahaan fintech lending dan perusahaan teknologi lending companies and other technology companies with a
lainnya dengan ekosistem Usaha Kecil Menengah (“UKM”) broad Small and Medium Enterprises (“SME”) ecosystem in
yang luas dalam menyalurkan pinjaman UKM. distributing SME loans.
3. Monitor penggunaan fasilitas debitur, untuk menghindari 3. Monitor the use of debtor facilities, to avoid inappropriate
penggunaan yang tidak sesuai (side streaming). use (side streaming).
4. Akan mencermati perkembangan proses pemulihan 4. Will pay close attention to the progress of the Indonesian
perekonomian Indonesia dan terus menggali peluang di economic recovery process and continue to explore
sektor-sektor yang memiliki prospek positif dengan tingkat opportunities in sectors that have positive prospects with
resiko yang dapat diukur. Fokus melepaskan kredit kepada a measurable level of risk. Focus on extending credit to
peminjam dengan prospek usaha menjanjikan dan memiliki borrowers with promising business prospects and proven
daya tahan yang teruji dalam menghadapi berbagai siklus resilience in facing various economic cycles (for example:
perekonomian (sebagai contoh : usaha di bidang consumer businesses in the consumer goods sector, trading in basic
good, trading kebutuhan pokok, alat-alat kesehatan). needs, medical devices).
5. Mengembangkan jumlah maupun produktivitas account 5. Developing the number and productivity of account of-
officer/relationship officer melalui program-program ficers/relationship officers through recruitment and training
rekrutmen dan pelatihan, dengan memberi kesempatan programs, by providing opportunities for existing employees
kepada karyawan-karyawan yang sudah ada untuk to take part in the programs mentioned above.
mengikuti program tersebut diatas.
6. Dalam mengembangkan kredit pensiun, Bank Bumi Arta 6. In developing pension credit, Bank Bumi Arta provides
memberikan subsidi asuransi dan membebaskan provisi insurance subsidies and frees up provisions for pension
untuk debitur pensiun. debtors.
7. Terus mengembangkan didalam pembiayaan segmen 7. Continue to develop in commercial segment financing
komersial melalui pendekatan value chain financing, baik through a value chain financing approach, both distributor
distributor financing maupun supplier financing serta fokus financing and supplier financing and focusing on companies
pada perusahaan-perusahaan di sektor industri yang in the developing industrial sector.
sedang berkembang.
8. Melihat kondisi pandemi yang paling terdampak adalah 8. In view of the pandemic conditions that have been most
sektor UMKM, dan dalam rangka mendukung pemerintah affected is the MSME sector, and in order to support the
untuk pemulihan sektor UMKM maka Bank Bumi Arta akan government for the recovery of the MSME sector, Bank Bumi
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 103
Page 104
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
lebih fokus berperan untuk pembiayaan ke segmen tersebut. Arta will focus more on its role in financing this segment.
9. Melakukan kerja sama dengan perusahaan-perusahaan 9. Collaborating with logistics companies that are already
logistik yang sudah menjadi nasabah agar mau customers so they want to refer their customers to become
mereferensikan customer-customer mereka menjadi mitra partners both in terms of working capital financing and
baik dari sisi pembiayaan modal kerja maupun investasi. investment.
10. Sektor konsumsi akan kami tingkatkan juga, dengan suku 10. We will also increase the consumption sector, with
bunga yang bersaing. Seperti pembiayaan kredit rumah competitive interest rates. Such as home loan financing
dan pembelian kendaraan serta fasilitas multi guna. Karena and vehicle purchases as well as multi-use facilities.
kebutuhan di sektor tersebut masih cukup menjanjikan Because the needs in this sector are still quite promising if the
apabila pandemi segera selesai. pandemic ends soon.
11. Memperkuat manajemen risiko karena di masa pandemi 11. Strengthen risk management because during the pandemic,
perbankan dihadapkan pada kemungkinan restrukturisasi banks were faced with the possibility of credit restructuring.
kredit.
Kredit yang diberikan oleh Bank pada tahun 2023 tercatat Loans provides by the Bank in 2023 were recorded at Rp3,919,454
sebesar Rp3.919.454 juta atau naik sebesar Rp73.829 juta (1,92%) million or increased by Rp73,829 million (1.92%) compared to the
dibandingkan dengan realisasi tahun sebelumnya Rp3.845.625 previous year’s realization of Rp3,845,625 million. The increase
juta. Kenaikan kredit disebabkan oleh kenaikan jumlah kredit in Loans was caused by an increase in the amount of Loans
dari Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga masing-masing sebesar from Related Parties and Third Parties amounting to Rp13,946
Rp13.946 dan Rp59.883 juta. Kenaikan kredit terutama and Rp59,883 million respectively. The increase in loans was
disumbangkan oleh Kredit Modal Kerja sebesar Rp195.429 juta mainly contributed by Working Capital Loans amounting to
(6,55%). Rp195,429 million (6.55%).
Jumlah penyaluran kredit untuk Kredit Modal Kerja pada tahun Total loans distribution for Working Capital Laoans in 2023
2023 tercatat sebesar Rp3.181.290 juta atau 81,16% dari total kredit. was recorded at Rp3,181,290 million or 81.16% of total laons.
Jumlah tersebut naik sebesar Rp195.429 juta dibandingkan This amount increased by Rp195,429 million compared to the
dengan posisi tahun 2022 sebesar Rp2.985.861 juta. Penyaluran position in 2022 of Rp2,985,861 million. Loans distribution for
kredit untuk Kredit Investasi pada tahun 2023 adalah sebesar Investment Loans in 2023 will be Rp203,667 million, a decrease
Rp203.667 juta, turun sebesar Rp40.478 juta atau mencapai of Rp40,478 million or reaching 5.20% of total loans. Loans
5,20% dari total Kredit. Penyaluran kredit untuk Kredit distribution for Consumption Loans decreased by Rp81,122
Konsumsi turun sebesar Rp81.122 juta, sehingga jumlah Kredit million, so that the amount of Consumption Loans at the end of
Konsumsi pada akhir tahun 2023 menjadi sebesar Rp534.497 2023 was Rp534,497 million or 13.64% of total loans.
juta atau 13,64% dari total kredit.
Tabel Jumlah Kredit
Table of Total Loans (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Pihak Berelasi | Related Parties 23.439 0,60 9.493 0,25 13.946 146,91
Pihak Ketiga | Third Parties 3.896.015 99,40 3.836.132 99,75 59.883 1,56
Jumlah | Total 3.919.454 100,00 3.845.625 100,00 73.829 1,92
Tabel Penyaluran Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan
Table of Loans Distribution Based on Usage Type (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Modal Kerja I Working Capital 3.181.290 81,16 2.985.861 77,64 195.429 6,55
Konsumsi I Consumption 534.497 13,64 615.619 16,01 (81.122) -13,18
Investasi I Investment 203.667 5,20 244.145 6,35 (40.478) -16,58
Jumlah I Total 3.919.454 100,00 3.845.625 100,00 73.829 1,92
104 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 105
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Komposisi Kredit Berdasarkan Jenis Penggunaan
Compositions of Loans Based on Usage Type
78%
Modal Kerja | Working Capital
81%
Konsumsi | Consumption
Investasi | Investment
16%
14%
6%
5%
2022
2023
Secara sektoral kenaikan kredit pada tahun 2023 terutama Sectorally, the increase in loans in 2023 was mainly contributed
disumbangkan oleh sektor Perdagangan yaitu sebesar 12,01% by the Trading sector, namely 12.01% or Rp241,407 million. Then
atau sebesar Rp241.407 juta. Kemudian diikuti oleh sektor followed by the Construction sector amounting to Rp11,458
Konstruksi sebesar Rp11.458 juta (15,29%). Adapun sektor million (15.29%). The Industry sector, Transportation sector,
Industri, sektor Transportasi, sektor Pertanian dan sektor Lain- Agriculture sector and Other sectors experienced a decrease
lain mengalami penurunan masing-masing sebesar Rp46.417 respectively of Rp46,417 million (6.80%), Rp12,032 million
juta (6,80%), Rp12.032 juta (11,20%), Rp199 juta (100,00%), dan (11.20%), Rp199 million (100.00%), and Rp120,388 million (12.40%).
Rp120.388 juta (12,40%). Komposisi penyaluran kredit terbesar The largest composition of loans distribution at the end of 2023
pada akhir tahun 2023 masih ditempati oleh sektor Perdagangan is still occupied by the Trading sector at 57.43% or Rp2,250,811
sebesar 57,43% atau Rp2.250.811 juta, dan sektor Lain-lain million, and the Others sector at 21.70% or Rp850,563 million
sebesar 21,70% atau Rp850.563 juta dari total Kredit, kemudian of total loans, followed by the Industry sector at 16,23% or
diikuti sektor Industri sebesar 16,23% atau Rp636.267 juta, Rp636,267 million, the Transportation sector 2.44% or Rp95,436
sektor Transportasi sebesar 2,44% atau Rp95.436 juta, dan million, and the Construction sector 2.20% or Rp86,377 million.
sektor Konstruksi sebesar 2,20% atau Rp86.377 juta.
Tabel Penyaluran Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi
Table of Loans Distribution Based on Economic Sector (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Perdagangan | Trading 2.250.811 57,43 2.009.404 52,25 241.407 12,01
Industri | Industry 636.267 16,23 682.684 17,75 (46.417) -6,80
Konstruksi | Construction 86.377 2,20 74.919 1,95 11.458 15,29
Transportasi | Transportation 95.436 2,44 107.468 2,79 (12.032) -11,20
Pertanian | Agriculture - - 199 0,01 (199) -100,00
Lain-lain | Others 850.563 21,70 970.951 25,25 (120.388) -12,40
Jumlah | Total 3.919.454 100,00 3.845.625 100,00 73.829 1,92%
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 105
Page 106
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Komposisi Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi
Compositions of Loans Based on Economic Sector
Perdagangan | Trading
Lain-lain | Others
52% Industri I Industry
57% Transportasi | Transportation
25% Konstruksi | Construction
18% 22%
3% 16%
2% 3%
2%
2022
2023
Penyaluran kredit untuk Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Loans distribution for Micro, Small and Medium Businesses
(UMKM) pada akhir tahun 2023 adalah sebesar Rp1.093.698 juta, (MSMEs) at the end of 2023 was Rp1,093,698 million, an increase
naik sebesar 2,71% atau sebesar Rp28.809 juta dibandingkan of 2.71% or Rp28,809 million compared to 2022 of Rp1,064,890
dengan tahun 2022 sebesar Rp1.064.890 juta. Kenaikan tersebut million. This increase was caused by an increase in loans for
disebabkan oleh kenaikan kredit untuk Usaha Mikro dan Usaha Micro and Small Businesses amounting to Rp48,404 (366.42%)
Kecil sebesar Rp48.404 (366,42%) dan Rp350.899 juta (321,31%). and Rp350,899 million (321.31%). Meanwhile, loans for Medium
Adapun kredit untuk Usaha Menengah mengalami penurunan Business experienced a decrease of Rp370,495 million (39.31%).
sebesar Rp370.495 juta (39,31%). Komposisi kredit UMKM pada The composition of MSMEs loans at the end of 2023 was 27.90%,
akhir tahun 2023 adalah sebesar 27,90% yang terdiri dari kredit consisting of loans for Micro Business of 1.57%, Small Business
untuk Usaha Mikro sebesar 1,57%, Usaha Kecil sebesar 11,74%, of 11.74%, and Medium Business of 14.59%.
dan Usaha Menengah sebesar 14,59%.
Tabel Komposisi Kredit Berdasarkan UMKM & Non UMKM
Table of Loans Compositions Based on MSMEs & Non-MSMEs (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Usaha Mikro
61.614 1,57 13.210 0,34 48.404 366,42
Micro Business
Usaha Kecil
460.109 11,74 109.210 2,84 350.899 321,31
Small Business
Usaha Menengah
571.975 14,59 942.470 24,51 (370.495) -39,31
Medium Business
Jumlah UMKM | Total MSMEs 1.093.698 27,90 1.064.890 27,69 28.809 2,71
Usaha Non UMKM
2.825.756 72,10 2.780.735 72,31 45.020 1,62
Non-MSMEs Business
Jumlah I Total 3.919.454 100,00 3.845.625 100,00 73.829 1,92
Berdasarkan jangka waktu perjanjian, penyaluran kredit yang Based on the term of the agreement, loans distribution by
dilakukan Bank Bumi Arta tahun 2023 didominasi oleh kredit Bank Bumi Arta in 2023 is dominated by loans with a term of
dengan jangka waktu lebih dari 1 (satu) – 2 (dua) tahun yaitu more than 1 (one) – 2 (two) years, namely Rp2,110,996 million
sebesar Rp2.110.996 juta (53,86%). Kemudian diikuti dengan (53.86%). Then followed by loans of less than or equal to 1
kredit kurang dari atau sama dengan 1 (satu) tahun dan kredit (one) year and loans with a term of more than 5 (five) years,
dengan jangka waktu lebih dari 5 (lima) tahun yaitu namely Rp894,525 million (22.82%) and Rp790,012 million
masing-masing sebesar Rp894.525 juta (22,82%) dan Rp790.012 (20.16%) respectively. When compared with 2022, credit
juta (20,16%). Jika dibandingkan dengan tahun 2022 penyaluran distribution with a term of more than 1 (one) – 2 (two) years has
106 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 107
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
kredit dengan jangka waktu lebih dari 1 (satu) – 2 (dua) tahun increased, by Rp2,054,462 million (3,634.03%).
mengalami kenaikan yaitu sebesar Rp2.054.462 juta (3.634,03%).
Demikian juga kredit berdasarkan sisa umur jatuh tempo Likewise, loans based on remaining maturity is dominated by
didominasi oleh kredit dengan jangka waktu kurang dari atau loans with a term of less than or equal to 1 (one) year amounting
sama dengan 1 (satu) tahun sebesar Rp3.010.978 juta (76,82%) to Rp3,010,978 million (76.82%) and a term of more than 5 (five)
dan jangka waktu lebih dari 5 (lima) tahun sebesar Rp514.746 years amounting to Rp514,746 million (13.13%). Loans based
juta (13,13%). Kredit berdasarkan sisa umur jatuh tempo dengan on remaining maturity with a term of less than or equal to 1
jangka waktu kurang dari atau sama dengan 1 (satu) tahun pada (one) year in 2023 will increase by Rp189,998 million (6.74%).
tahun 2023 mengalami kenaikan sebesar Rp189.998 juta (6,74%). Meanwhile, loans with a term of more than 5 (five) years
Sedangkan kredit dengan jangka waktu lebih dari 5 (lima) tahun experienced a decrease of Rp135,839 million (20.88%).
mengalami penurunan sebesar Rp135.839 juta (20,88%).
Tabel Penyaluran Kredit Berdasarkan Periode Perjanjian Kredit
Table of Loans Distribution Based on the Terms of the Loan Agreements (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun
894.525 22,82 2.746.914 71,43 (1.852.389) -67,44
| 1 year or less
Lebih dari 1 - 2 tahun |
2.110.996 53,86 56.534 1,47 2.054.462 3.634,03
More than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun |
123.921 3,16 128.543 3,34 (4.622) -3,60
More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun |
790.012 20,16 913.634 23,76 (123.622) -13,53
More than 5 years
Jumlah | Total 3.919.454 100,00 3.845.625 100,00 73.829 1,92
Tabel Penyaluran Kredit Berdasarkan Sisa Umur Jatuh Tempo
Table of Loans Distribution Based on the Remaining Maturity Date (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Kurang dari atau sama dengan 1 tahun
3.010.978 76,82 2.820.980 73,36 189.998 6,74
1 year or less
Lebih dari 1 - 2 tahun
99.331 2,53 69.710 1,81 29.621 42,49
More than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun
294.399 7,51 304.350 7,91 (9.951) -3,27
More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun
514.746 13,14 650.585 16,92 (135.839) -20,88
More than 5 years
Jumlah I Total 3.919.454 100,00 3.845.625 100,00 73.829 1,92
Kredit yang masuk dalam kategori Lancar pada akhir tahun Loans in the Current category at the end of 2023 amounted
2023 adalah sebesar Rp3.684.922 juta, naik sebesar Rp76.155 to Rp3,684,922 million, increased by Rp76,155 million or 2.11%
juta atau 2,11% dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar compared to 2022 amounting to Rp3,608,767 million. Whereas
Rp3.608.767 juta. Sedangkan untuk Kredit dengan kategori for Loans in the Special Mention category decreased by Rp682
Dalam Perhatian Khusus turun sebesar Rp682 juta (1,11%), million (1.11%), Substandard loans decreased by Rp16,228
kredit Kurang Lancar turun sebesar Rp16.228 juta (93,23%), million (93.23%), Doubtful loans decreased by Rp4,828 million
kredit Diragukan turun sebesar Rp4.828 juta (51,63%) dan kredit (51.63%), and Loss loans increased by Rp19,412 million (13.07%).
Macet naik sebesar Rp19.412 juta (13,07%).
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 107
Page 108
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Berdasarkan komposisi kolektibilitas kredit tersebut maka Based on the composition of loans collectibility, Bank Bumi
Rasio Kredit Bermasalah (Non Performing Loan/NPL) Bank Bumi Arta’s Non-Performing Loan (NPL) ratio at the end of 2023 was
Arta pada akhir tahun 2023 tercatat sebesar 4,43% (gross) atau recorded at 4.43% (gross) or 3.03% (net), decrease from the
3,03% (net) turun dibandingkan tahun sebelumnya sebesar previous year’s 4.56% (gross) or 3.23% (net)). To anticipate
4,56% (gross) atau 3,23% (net). Untuk mengantisipasi kerugian losses due to worsening quality of loans provided and in
akibat memburuknya kualitas kredit yang diberikan dan accordance with the allowance required by the Financial Services
sesuai dengan ketentuan yang diwajibkan oleh Otoritas Jasa Authority as of 31 December 2023, Bank Bumi Arta has
Keuangan per tanggal 31 Desember 2023, Bank Bumi Arta telah established a Allowance for Impairment Losses – Loans
membentuk Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) – Kredit amounting to Rp139,560 million or an increase of Rp25,772
sebesar Rp139.560 juta atau naik sebesar Rp25.772 juta (22,65%) million (22.65%) compared to 2022 of Rp113,788 million
dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp113.788 juta.
Tabel Komposisi Kredit Berdasarkan Kolektibilitas
Table of Loans Compositions Based on Collectibility (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Lancar | Current 3.684.922 94,02 3.608.767 93,84 76.155 2,11
Perhatian Khusus |
60.842 1,55 61.524 1,60 (682) -1,11
Special Mention
Kurang Lancar | Substandard 1.179 0,03 17.407 0,45 (16.228) -93,23
Diragukan | Doubtful 4.523 0,11 9.351 0,24 (4.828) -51,63
Macet | Loss 167.988 4,29 148.576 3,86 19.412 13,07
Jumlah I Total 3.919.454 100,00 3.845.625 100,00 73.829 1,92
Tabel Rasio Non Performing Loan (NPL)
Table of Ratio of Non Performing Loans (NPL) (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Growth
Description
Rp. Rp. Rp. %
N P L Gross 4,43 4,56 -0,13 -2,85
N P L Net 3,03 3,23 -0,20 -6,19
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-Rata Tahunan
Table of Average Interest Rate per Annum (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Uraian 2023 2022
Description Rp. USD. Rp. USD
Kredit Umum I Loans 9,01% 5,78% 9,85% 6,01%
Kredit Pensiun I Pension Loans 13,36% - 13,79% -
Suku Bunga Dasar Kredit Prime Lending Rate
Sesuai dengan Surat Edaran Bank Indonesia No.13/5/DPNP In accordance with the Bank Indonesia Circular Letter
tanggal 08 Februari 2011, perihal transparansi Informasi No.13/5/DPNP dated February 08, 2011 concerning the
Suku Bunga Dasar Kredit (SBDK), Bank Bumi Arta secara rutin information transparency of Prime Lending Rate, Bank Bumi
mempublikasikan SBDK melalui situs www.bankbba.co.id. Arta regularly publishes the information through the site
www.bankbba.co.id.
Transparansi informasi mengenai Suku Bunga Dasar Kredit Transparency of information on Prime Lending Rate (SBDK) is
(SBDK/prime lending rate), selain diperlukan untuk memberikan needed. In addition to provide clarity to customers about the
kejelasan kepada nasabah mengenai manfaat, biaya, dan benefits, costs, and risks of the products offered by the Bank,
108 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 109
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
risiko dari produk yang ditawarkan oleh Bank, juga merupakan it is also one of the efforts to improve good governance and
salah satu upaya untuk meningkatkan good governance dan encourage healthy competition in the banking industry, among
mendorong persaingan yang sehat dalam industri perbankan others through the creation of better market discipline.
antara lain melalui terciptanya disiplin pasar (market
discipline) yang lebih baik.
Tabel Suku Bunga Dasar Kredit
Table of Prime Lending Rate
Periode Tahun 2023 (%)
Jenis Kredit Period 2023 (%)
Type of Credit
Q1 Q2 Q3 Q4
Kredit Korporasi | Corporate Loans 7,36 7,00 7,67 7,76
Kredit Ritel | Ritel Loans 7,53 7,10 7,78 7,88
Kredit Mikro | Micro Loans 12,44 12,14 12,80 12,89
Kredit Konsumsi I Consumption Loans : KPR | Housing Loans 6,91 6,58 7,23 7,32
Non KPR | Non Housing Loans 13,47 12,12 13,10 13,11
SIMPANAN DEPOSITS
Untuk penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK), arah kebijakan For third party fund (TPF) raising, the Bank’s policy direction
Bank pada tahun 2023 adalah akan terus berusaha meningkatkan in 2023 is to continue to strive to increase the growth of CASA
pertumbuhan CASA (Current Account and Saving Account). (Current Account and Saving Account). The growth of TPF in the
Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga berupa CASA ditujukan untuk form of CASA is intended to support liquidity and increase Bank
mendukung likuiditas dan peningkatan penyaluran kredit Bank Bumi Arta lending. In addition, it is also intended for a wider
Bumi Arta. Selain itu ditujukan juga untuk penyebaran nasabah and more widespread distribution of customers consisting of
yang semakin banyak dan luas yang terdiri dari para nasabah current account customers, savers and depositors.
giro, nasabah penabung maupun deposan.
Dalam rangka mendukung tercapainya pertumbuhan DPK, Bank In order to support the achievement of TPF growth, the Bank
telah menetapkan beberapa strategi dan inisiatif, antara lain: has established several strategies and initiatives, including:
1. Pengembangan dan fokus pada layanan perbankan digital 1. Development and focus on digital banking services to be
untuk dapat mengakuisisi dan menghimpun dana pihak able to acquire and collect third party funds, especially from
ketiga terutama dari nasabah ritel dengan skala yang lebih retail customers on a larger scale and can cover all regions
besar dan dapat mencakup seluruh wilayah di Indonesia, in Indonesia, including but not limited to online digital
termasuk dan tidak terbatas pada layanan pembukaan account/savings opening services, development of digital
rekening/tabungan digital secara online, pengembangan banking services integrated with the ecosystem group.
layanan perbankan digital yang terintegrasi dengan grup
ekosistem.
2. Pengembangan dan penerbitan produk-produk layanan 2. Development and issuance of online-based digital service
digital berbasis online termasuk Deposito Online, Rekening products including Online Deposits, Online Accounts and
Online dan Rekening Tabungan Digital dengan proposisi Digital Savings Accounts with attractive propositions such
yang menarik seperti bunga yang kompetitif, pembebasan as competitive interest, waiver of administrative fees and no
biaya administrasi dan tanpa saldo minimum untuk minimum balance to encourage acquisition and inclusion of
mendorong akuisisi dan inklusi produk perbankan. banking products.
3. Pengembangan produk dan fitur pembayaran dan transfer 3. Development of payment and fund transfer products and
dana seperti layanan transfer antar sesama rekening features such as transfer services between digital accounts,
digital, transfer antar bank melalui BI-FAST maupun lembaga interbank transfers through BI-FAST and switching
switching, serta fitur QRIS dengan mengutamakan user institutions, as well as the QRIS feature by prioritizing user
experience dan biaya kompetitif untuk mendorong experience and competitive costs to encourage the use of
penggunaan tabungan digital menjadi rekening operasional digital savings into customer operational accounts.
nasabah.
4. Bekerjasama dengan grup pemegang saham untuk 4. Collaborating with shareholder groups to increase demand
meningkatkan giro sehingga diharapkan turut dapat deposits so that it is expected to increase the CASA ratio to
meningkatkan rasio CASA pada total dana pihak ketiga. total third party funds.
5. Bekerjasama dengan grup pemegang saham untuk 5. Collaborate with shareholder groups to promote digital
mempromosikan layanan perbankan digital dan dalam banking services and in executing marketing strategies on
menjalankan strategi pemasaran dengan skala yang lebih a larger and more comprehensive scale.
besar dan menyeluruh.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 109
Page 110
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
6. Melanjutkan penurunan cost of money dari tahun 6. Continuing to reduce the cost of money from the previous
sebelumnya sesuai dengan kemampuan dan memperhati- year in accordance with capabilities and paying attention to
kan keamanan likuiditas Bank Bumi Arta dan menghindari Bank Bumi Arta’s liquidity security and avoiding the impact
dampak kekecewaan bagi deposan-deposan yang of disappointment for depositors who have been loyal
merupakan nasabah loyal sudah sejak lama, cabang- customers for a long time, Bank Bumi Arta branches will
cabang Bank Bumi Arta akan melakukan “Personal take a good “Personal approach” and socializing, of course.
approach” yang baik dan melakukan sosialisasi tentunya.
7. Menjaga profitabilitas Bank Bumi Arta sesuai budget 7. Maintaining the profitability of Bank Bumi Arta according
dengan memantau biaya operasional, terutama dana mahal, to the budget by monitoring operational costs, especially
dengan monitoring strategic Pricing yang ketat supaya tidak expensive funds, by monitoring a strict pricing strategy
menjadi beban pada saat intermediasi produk kredit tidak so that it does not become a burden when credit product
berjalan sesuai rencana/budgeting. intermediation does not go according to plan/budgeting.
Total Simpanan nasabah pada tahun 2023 tercatat sebesar Total customer deposits in 2023 were recorded at Rp4,696,762
Rp4.696.762 juta atau turun sebesar Rp275.605 juta (5,54%) million or a decrease of Rp275,605 million (5.54%) compared to
dibandingkan dengan akhir tahun 2022 sebesar Rp4.972.367 juta. the end of 2022 of Rp4,972,367 million. The decline in customer
Penurunan Simpanan nasabah disebabkan karena semua jenis deposits was caused by all types of deposits experiencing a
Simpanan mengalami penurunan. Giro turun sebesar Rp123.101 decline. Demand Deposits decreased by Rp123,101 million
juta (16,33%). Tabungan turun sebesar Rp71.386 juta (17,61%). (16.33%). Savings Deposits decreased by Rp71,386 million
Sementara itu Deposito Berjangka turun sebesar Rp81.118 juta (17.61%). Meanwhile, Time Deposits decreased by Rp81,118
(2,13%). Komposisi Simpanan yang terbesar adalah Deposito million (2.13%). The largest deposit composition is Time
Berjangka yaitu sebesar 79,46%. Adapun sisanya adalah Giro Deposits, namely 79.46%. The remainder is Demand Deposits
dan Tabungan, masing-masing sebesar 13,43% dan 7,11%. and Savings Deposits, amounting to 13.43% and 7.11%
Komposisi CASA Bank pada akhir tahun 2023 mencapai respectively. The Bank’s CASA composition at the end of 2023
Rp964.810 juta atau sebesar 20,54% dari total Simpanan. reached Rp964,810 million or 20.54% of total deposits.
Tabel Jumlah Simpanan
Table of Total Deposits (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Giro I Demand Deposits 630.724 13,43 753.825 15,16 (123.101) -16,33
Tabungan I Savings Deposits 334.086 7,11 405.472 8,15 (71.386) -17,61
Deposito Berjangka I
3.731.952 79,46 3.813.070 76,69 (81.118) -2,13
Time Deposits
Jumlah I Total 4.696.762 100,00 4.972.367 100,00 (275.605) -5,54
Komposisi Simpanan
Compositions of Deposits
Deposito | Time Deposits
77% 80% Giro | Demand Deposits
Tabungan | Savings Deposits
15% 13%
8% 7%
2022 2023
110 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 111
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Giro Demand Deposits
Jumlah Giro pada akhir tahun 2023 tercatat sebesar Rp630.724 Total Demand Deposits at the end of 2023 was recorded
juta. Jumlah tersebut turun sebesar 16,33% atau sebesar at Rp630,724 million. This amount decreased by 16.33% or
Rp123.101 juta dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp123,101 million compared to 2022 of Rp753,825 million. This
Rp753.825 juta. Penurunan tersebut disebabkan oleh penurunan decrease was caused by a decrease in the amount of Demand
Jumlah Giro dari Pihak Berelasi sebesar 82,68% atau sebesar Deposits from Related Parties by 82.68% or Rp290,559 million.
Rp290.559 juta. Sementara itu Giro dari pihak ketiga naik Meanwhile, Demand Deposits from Third Parties increased by
sebesar 41,61% atau sebesar Rp167.458 juta. 41.61% or Rp167,458 million.
Tabel Jumlah Giro
Table of Total Demand Deposits (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Pihak Berelasi | Related Parties 60.849 9,65 351.408 46,62 (290.559) -82,68
Pihak Ketiga | Third Parties 569.875 90,35 402.417 53,38 167.458 41,61
Jumlah I Total 630.724 100,00 753.825 100,00 (123.101) -16,33
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Tahunan
Table of Average Interest Rates Per Annum
Uraian 2023 2022
Description Rp. USD. Rp. USD
Giro | Demand Deposits 0,89% 0,50% 1,00% 0,50%
Tabungan Savings Deposits
Jumlah Tabungan pada akhir tahun 2023 tercatat sebesar Total Savings Deposits at the end of 2023 were recorded at
Rp334.086 juta, turun sebesar 17,61% atau sebesar Rp71.386 Rp334,086 million, a decrease of 17.61% or Rp71,386 million
juta dibandingkan dengan tahun 2022 sebesar Rp405.472 juta. compared to 2022 of Rp405,472 million. This decrease was
Penurunan tersebut disebabkan oleh penurunan jumlah caused by a decrease in the amount of Savings Deposits from
Tabungan dari Pihak Relasi dan Pihak Ketiga masing-masing Relative Parties and Third Parties by 60.74% or Rp11,196 million,
sebesar 60,74% atau Rp11.196 juta, dan sebesar 15,55% atau and 15.55% or Rp60,190 million.
Rp60.190 juta.
Tabel Jumlah Tabungan
Table of Total Savings Deposits (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Pihak Berelasi | Related Parties 7.237 2,17 18.433 4,55 (11.196) -60,74
Pihak Ketiga | Third Parties 326.849 97,83 387.039 95,45 (60.190) -15,55
Jumlah I Total 334.086 100,00 405.472 100,00 (71.386) -17,61
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 111
Page 112
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Tahunan
Table of Average Interest Rates Per Annum
Uraian 2023 2022
Description Rp. USD. Rp. USD
Tabungan | Savings Deposits
- Umum I General 0,86% - 0,91% -
- Pensiun I Pension 0,50% - 0,50% -
- Multiguna I Multipurpose 5,82% - 5,80% -
- BBA I BBA Savings - 0,25% - 0,29%
Deposito Berjangka Time Deposits
Deposito Berjangka pada akhir tahun 2023 turun sebesar 2,13% Time Deposits at the end of 2023 decreased by 2.13% or Rp 81,118
atau sebesar Rp81.118 juta, dari sebesar Rp3.813.070 juta pada million, from Rp3,813,070 million in 2022 to Rp3,731,952 million.
tahun 2022 menjadi Rp3.731.952 juta. Penurunan tersebut This decrease was because Time Deposits from Related Parties
karena Deposito Berjangka dari Pihak Berelasi dan Pihak Ketiga and Third Parties decreased respectively by 2.91% or Rp15,775
mengalami penurunan masing-masing sebesar 2,91% atau million, and by 2.00% or Rp65,343 million.
Rp15.775 juta, dan sebesar 2,00% atau Rp65.343 juta.
Tabel Jumlah Deposito Berjangka
Table of Total Time Deposits (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Pihak Berelasi I Related Parties 526.215 14,10 541.990 14,21 (15.775) -2,91
Pihak Ketiga I Third Parties 3.205.737 85,90 3.271.080 85,79 (65.343) -2,00
Jumlah I Total 3.731.952 100,00 3.813.070 100,00 (81.118) -2,13
Tabel Jumlah Deposito Berjangka Berdasarkan Periode
Table of Total Time Deposits Based on Period
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
1 Bulan | 1 Month 2.018.754 54,09 2.231.424 58,52 (212.670) -9,53
3 Bulan | 3 Month 1.216.814 32,61 975.974 25,60 240.840 24,68
4 Bulan | 4 Month 21.626 0,58 27.034 0,71 (5.408) -20,00
6 Bulan | 6 Month 271.481 7,27 337.980 8,86 (66.499) -19,68
12 Bulan | 12 Month 203.277 5,45 240.658 6,31 (37.381) -15,53
Jumlah I Total 3.731.952 100,00 3.813.070 100,00 (81.118) -2,13
Tabel Tingkat Suku Bunga Rata-rata Tahunan
Table of Average Interest Rates Per Annum (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Uraian 2023 2022
Description Rp. USD Rp. USD
Deposito Berjangka | Time Deposits 4,37% 1,37% 3,87% 1,12%
112 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 113
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Jumlah Rekening Simpanan Total of Deposits Accounts
Pada tahun 2023 jumlah rekening Simpanan Bank adalah In 2023 the number of Bank Deposits accounts is 32,170
sebesar 32.170 rekening turun sebesar 7,81% dari tahun accounts, a decrease of 7.81% from the previous year of 34,896
sebelumnya sebesar 34.896 rekening. Penurunan tersebut accounts. This decrease occurred because all types of Deposits
terjadi karena semua jenis rekening Simpanan mengalami experienced a decrease. Demand Deposits decreased by 116
penurunan. Rekening Giro turun sebesar 116 rekening atau accounts or by 9.35%. Savings Deposits decreased by 2,159
sebesar 9,35%. Rekening Tabungan turun sebesar 2.159 rekening accounts or by 7.72%. Meanwhile, Time Deposits accounts
atau sebesar 7,72%. Sementara itu rekening Deposito Berjangka decreased by 451 accounts or by 7.91%.
turun sebesar 451 rekening atau sebesar 7,91%.
Tabel Jumlah Rekening Simpanan
Table of Total Deposits Accounts (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Giro | Demand Deposits 1.125 3,50 1.241 3,56 (116) -9,35
Tabungan | Savings Deposits 25.796 80,19 27.955 80,11 (2.159) -7,72
Deposito Berjangka |
5.249 16,31 5.700 16,33 (451) -7,91
Time Deposits
Jumlah I Total 32.170 100,00 34.896 100,00 (2.726) -7,81
TRESURI TREASURY
Tresuri merupakan kegiatan Bank Bumi Arta dalam pengelolaan Treasury is an activity of Bank Bumi Arta in the management of
Aset dan Kewajiban Bank (Assets and Liabilities Management/ Assets and Liabilities (Assets and Liabilities Management/ ALM)
ALM), yang mencakup : of the Bank, which includes:
1. Mengatur likuiditas Bank secara keseluruhan, baik rupiah 1. Managing the overall liquidity of the Bank, either in rupiah
maupun valuta asing, termasuk pengaturan posisi Giro or foreign currency, including the position management of
Wajib Minimum (GWM) dan Posisi Devisa Netto (PDN). the Reserve Requirement (GWM) and the Net Open Position
(NOP).
2. Mengelola Primary & Secondary Reserve. 2. Managing Primary & Secondary Reserves.
3. Mencari dan menempatkan dana baik Rupiah maupun 3. Finding and placing funds either in Rupiah or foreign
valuta asing dalam usaha memelihara likuiditas bank. currencies in an effort to maintain liquidity.
4. Melakukan transaksi Trading (Valuta Asing) di Pasar Uang 4. Trading transactions (Foreign Exchange) in the Money
untuk keperluan komersial nasabah dan mengambil posisi Market for the commercial purposes of customers and
”square position” untuk valuta asing. taking a “square position” for foreign exchange.
Tresuri dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya selalu In carrying out the functions and duties, Treasury always gives
mengutamakan prinsip kehati-hatian dan manajemen risiko priority to the principles of prudence and strict risk management.
yang ketat. Selain risiko likuiditas, Tresuri juga mengelola risiko Apart from liquidity risk, Treasury also manages interest risk
bunga dan risiko pasar. Dalam pengelolaan likuiditas, Tresuri and market risk. In the management of Liquidity, Treasury seeks
berupaya mengelola likuiditas Bank Bumi Arta secara optimal, to manage the liquidity of the Bank Bumi Arta optimally, both
baik untuk mendukung operasional harian maupun untuk to support daily operations and to comply with Bank Indonesia.
memenuhi ketentuan Bank Indonesia.
Tresuri berupaya mengoptimalkan imbal hasil dari dana likuid Treasury seeks to optimize yields from liquid funds by increasing
dengan meningkatkan penempatan ke instrumen yang memiliki placement to instruments that have higher returns. Treasury
imbal hasil lebih tinggi. Tresuri dalam mengelola aset keuangan in managing the Bank’s financial assets always applies the
Bank selalu menerapkan prinsip kehati-hatian dengan tetap precautionary principle while taking into account risks
memperhatikan risiko sesuai risk appetite Bank. Sejalan according to the Bank’s risk appetite. In line with these principles,
dengan prinsip-prinsip tersebut, sebagian besar excess funds most excess funds are placed in Bank Indonesia Certificate
ditempatkan dalam instrumen Sertifikat Bank Indonesia, instruments, Bank Indonesia Deposit Facilities, and Reverse
Deposit Facility Bank Indonesia, dan Reverse Repo Surat Repo Government Securities.
Berharga Negara (SBN).
Pada akhir tahun 2023, dana investasi yang dikelola Tresuri At the end of 2023, the investment fund managed by Treasury
adalah sebesar Rp2.705 miliar, atau turun 1,37% dari tahun amounted to Rp2,705 billion, or a decrease by 1.37% from
sebelumnya sebesar Rp2.743 miliar. Pendapatan dari segmen the previous year’s Rp2,743 billion. Revenues from the Bank
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 113
Page 114
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
usaha Tresuri Bank Bumi Arta adalah sebesar Rp166.875 juta, Bumi Arta Treasury business segment amounted to Rp166,875
naik sebesar 45,99% atau sebesar Rp52.568 juta dibanding million, an increase of 45.99% or Rp52,568 million compared to
kan perolehan pendapatan di tahun 2022 sebesar Rp114.307 revenue in 2022 of Rp114,307 million. The largest component of
juta. Komponen terbesar pendapatan ini adalah pendapatan this income is interest income from liquidity management and
bunga dari pengelolaan likuiditas dan portofolio surat securities portfolio.
berharga.
Tabel Portofolio Tresuri
Table of Treasury Portfolio (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Deposit Facility BI | BI Deposit
664.903 24,58 364.952 13,31 299.951 82,19
Facility
Surat Berharga Negara (SBN) |
122.484 4,53 122.388 4,46 96 0,08
Government Securities
Surat-surat Berharga Reverse
1.918.008 70,89 2.255.712 82,23 (337.704) -14,97
Repo | Reverse Repo Securities
Jumlah I Total 2.705.395 100,00 2.743.052 100,00 (37.657) -1,37
Posisi Giro Wajib Minimum (GWM) Rupiah per 31 Desember 2023 The position of Reserve Requirement of Rupiah as of December
sebesar 9,77% sementara Giro Wajib Minimum (GWM) Valuta 31, 2023 amounted to 9.77% while the Reserve Requirement of
Asing sebesar 7,47% dari total Dana Pihak Ketiga, sedangkan Foreign Exchange amounted to 7.47% of the total of Third Party
Posisi Devisa Netto (PDN) tetap terjaga pada level 0,98%. Funds, while the Net Open Position (NOP) was maintained at
level 0.98%.
PERBANKAN INTERNASIONAL INTERNATIONAL BANKING
Bank Bumi Arta menyediakan berbagai layanan Perbankan Bank Bumi Arta provides various international banking services,
Internasional, seperti transaksi ekspor – impor dan remittance. such as export-import transactions and remittances. Bank
Bank Bumi Arta berkomitmen untuk terus memberikan layanan Bumi Arta is committed to continuing to provide and strive for
Perbankan Internasional yang nyaman, aman dan terpercaya comfortable, safe and reliable International Banking services in
seiring dengan perkembangan global dan kebutuhan nasabah. line with global developments and customer needs.
Ekspor – Impor merupakan kegiatan Bank Bumi Arta dalam Export - Import is an activity of Bank Bumi Arta in providing aids,
memberikan jasa, layanan dan pembiayaan kepada nasabah services and financing to customers to facilitate international
untuk memfasilitasi transaksi perdagangan internasional and local trade transactions conducted by customers. Whereas
maupun lokal yang dilakukan oleh nasabah. Sedangkan remittance is a transfer or remittance service in the form of
remittance merupakan layanan transfer atau pengiriman foreign exchange, both incoming and out going from and to
uang dalam bentuk valuta asing baik penerimaan (incoming) foreign and domestic. For the service of export-import and
maupun pengiriman (out going) dari dan ke luar negeri maupun remittance transactions, Bank Bumi Arta has established
dalam negeri. Untuk pelayanan transaksi ekspor – impor dan relationships and cooperated with trusted correspondent
remittance Bank Bumi Arta telah menjalin hubungan dan banks abroad. In addition, Bank Bumi Arta has long used SWIFT
kerjasama dengan Bank-bank koresponden yang terpercaya to service customers’ export-import transactions. SWIFT or
di luar negeri. Selain itu Bank Bumi Arta sudah sejak lama Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication
menggunakan SWIFT dalam melayani transaksi ekspor – impor is a financial messaging network that sends messages quickly
nasabah. SWIFT atau Society for Worldwide Interbank Financial and safely transactions or orders between financial institutions,
Telecommunication merupakan financial messaging network banks or non-banks operating throughout the world.
yang melakukan pengiriman pesan transaksi atau perintah
secara cepat dan aman antar lembaga keuangan, bank atau
non-bank yang beroperasi di seluruh dunia.
Pendapatan dari segmen usaha Perbankan Internasional pada Revenues from the International Banking business segment
tahun 2023 adalah sebesar Rp3.935 juta, turun sebesar 25,46% in 2023 amounted to Rp3,935 million, a decrease of 25.46% or
atau sebesar Rp1.344 juta dibandingkan dengan perolehan Rp1.344 million compared to revenue in 2022. The decrease in
pendapatan di tahun 2022. Penurunan pendapatan segmen international banking business segment revenue was mainly
usaha Perbankan Internasional terutama dari penurunan due to a decrease in foreign currency income of Rp1,766 million
pendapatan valuta asing sebesar Rp1.766 juta (99,44%). (99.44%).
114 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 115
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
PENDAPATAN PER SEGMEN USAHA REVENUES PER BUSINESS SEGMENT
Pendapatan per segmen usaha disajikan sebagai berikut : Income per business segment is presented as follows :
Tabel Pendapatan Per Segmen Usaha
Table of Revenues Per Business Segment (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp. Rp. Rp. %
Pendapatan Segmen Segment Revenues
– Kredit 365.239 413.197 (47.958) -11,61 – Loans
– Penempatan Pada Bank – Placement With Bank
23.126 21.368 1.758 8,23
Indonesia Indonesia
– Efek-efek - - - - – Securities
– Surat Berharga Negara (SBN) 9.318 9.317 1 0,01 – Government Securities (SBN)
– Efek-efek Dibeli Dengan – Securities Purchased Under
Janji Dijual Kembali 134.431 83.622 50.809 60,76 Resale Agreements (Reverse
(Reverse Repo) Repo)
– Giro Pada Bank Lain 114 104 10 9,62 – Placement With Other Bank
– Pendapatan Operasional
16.367 17.655 (1.288) -7,30 – Other Operating Revenues
Lainnya
– Pendapatan Non – Other Non Operating
755 2.935 (2.180) -74,27
Operasional Lainnya Revenues
Jumlah 549.350 548.198 1.152 0,21 Total
Beban Segmen Segment Expenses
– Beban Bunga 177.974 179.884 (1.910) -1,06 – Interest Expenses
– Beban Penyusutan dan Amor- – Depreciation and
23.681 20.614 3.067 14,88
tisasi Amortization
– Beban Cadangan Kerugian – Provision for Impairment
42.397 54.321 (11.924) -21,95
Penurunan Nilai Losses
– Beban Operasional Lainnya 248.051 243.013 5.038 2,07 – Other Operating Expenses
Hasil Income
Laba Operasional 56.492 47.431 9.061 19,10 Income From Operations
Laba Sebelum Beban Pajak 57.247 50.366 6.881 13,66 Income Before Tax
Beban Pajak (12.881) (11.427) (1.454) 12,72 Tax Expense
Laba Bersih Tahun Berjalan 44.366 38.939 5.427 13,94 Net Income For the Year
PENDAPATAN PER SEGMEN GEOGRAFIS REVENUES PER GEOGRAPHIC SEGMENT
Selain dari segmen operasi, dalam menjalankan kegiatannya Apart from the operating segment, in carrying out its activities,
Bank Bumi Arta dapat ditinjau dari segmen geografis yang Bank Bumi Arta can be viewed from a geographical segment
dapat dibagi dua wilayah geografis utama yaitu : Daerah Khusus which can be divided into two main geographical areas, namely:
Ibukota (DKI) Jakarta dan di luar DKI Jakarta. Pendapatan per the Special Capital Region (DKI) Jakarta and outside DKI Jakarta.
segmen geografis disajikan sebagai berikut : Revenue per geographic segment is presented as follows:
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 115
Page 116
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Tabel Pendapatan Per Segmen Geografis 2023
Table of Revenues Per Geographic Segment (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Luar DKI
Jakarta Jumlah
DKI Jakarta
Uraian Outside DKI Total Description
Jakarta
Rp. Rp. Rp.
Pendapatan Segmen Segment Revenues
– Kredit 163.178 202.061 365.239 – Loans
– Penempatan Pada Bank – Placement With Bank
23.126 - 23.126
Indonesia Indonesia
– Efek-efek - - - – Securities
– Surat Berharga Negara (SBN) 9.318 - 9.318 – Government Securities (SBN)
– Efek-efek Dibeli Dengan
– Securities Purchased Under Resale
Janji Dijual Kembali 134.431 - 134.431
Agreements (Reverse Repo)
(Reverse Repo)
– Giro Pada Bank Lain 114 - 114 – Placement With Other Bank
– Pendapatan Operasional Lainnya 8.326 8.041 16.367 – Other Operating Revenues
– Pendapatan Non – Other Non Operating
246 509 755
Operasional Lainnya Revenues
Jumlah 338.739 210.611 549.350 Total
Beban Segmen Segment Expenses
– Beban Bunga 121.243 56.731 177.974 – Interest Expenses
– Depreciation and
– Beban Penyusutan dan Amortisasi 18.338 5.343 23.681
Amortization
– Beban Cadangan Kerugian
14.334 28.063 42.397 – Provision for Impairment Losses
Penurunan Nilai
– Beban Operasional Lainnya 183.684 64.367 248.051 – Other Operating Expenses
Hasil Income
– Laba Operasional 66.606 (10.114) 56.492 – Income From Operations
– Laba Sebelum Beban Pajak 66.851 (9.604) 57.247 – Income Before Tax
– Beban Pajak (12.881) - (12.881) – Tax Expense
– Laba Bersih Tahun Berjalan 53.970 (9.604) 44.366 – Net Income For the Year
116 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 117
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
Tinjauan Operasi Per Segmen Usaha
Overview of Operations Per Business Segment
Tabel Pendapatan Per Segmen Geografis 2022
Table of Revenues Per Geographic Segment (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Luar DKI Jakarta
Jumlah
DKI Jakarta Outside DKI
Total
Uraian Jakarta Description
Rp. Rp. Rp.
Pendapatan Segmen Segment Revenues
– Kredit 160.627 252.570 413.197 – Loans
– Penempatan Pada Bank – Placement With Bank
21.368 - 21.368
Indonesia Indonesia
– Efek-efek - - - – Securities
– Surat Berharga Negara (SBN) 9.317 - 9.317 – Government Securities (SBN)
– Efek-efek Dibeli Dengan
– Securities Purchased Under Resale
Janji Dijual Kembali 83.622 - 83.622
Agreements (Reverse Repo)
(Reverse Repo)
– Giro Pada Bank Lain 104 - 104 – Placement With Other Bank
– Pendapatan Operasional Lainnya 9.189 8.466 17.655 – Other Operating Revenues
– Pendapatan Non – Other Non Operating
626 2.309 2.935
Operasional Lainnya Revenues
Jumlah 284.853 263.345 548.198 Total
Beban Segmen Segment Expenses
– Beban Bunga 131.198 48.686 179.884 – Interest Expenses
– Depreciation and
– Beban Penyusutan dan Amortisasi 14.701 5.913 20.614
Amortization
– Beban Cadangan Kerugian
25.599 28.722 54.321 – Provision for Impairment Losses
Penurunan Nilai
– Beban Operasional Lainnya 177.101 65.912 243.013 – Other Operating Expenses
Hasil Income
– Laba Operasional 31.619 15.811 47.431 – Income From Operations
– Laba Sebelum Beban Pajak 32.246 18.120 50.366 – Income Before Tax
– Beban Pajak (11.427) - (11.427) – Tax Expense
– Laba Bersih Tahun Berjalan 20.819 18.120 38.939 – Net Income For the Year
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 117
Page 118
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL REVIEW
Tinjauan keuangan ini dibuat berdasarkan informasi yang This financial review is based on information obtained from
diperoleh dari Laporan Keuangan PT Bank Bumi Arta Tbk the Financial Statements of PT Bank Bumi Arta Tbk for the years
untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember ended December 31, 2023 and 2022. The Financial Statements
2023 dan 2022. Laporan Keuangan tersebut telah diaudit oleh have been audited by the Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan
Kantor Akuntan Publik (KAP) Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, Public Accountants Firm (PAF), (Member Firms of
Rekan (Member Firms of PwC global network) dan menurut PwC global network) and in the opinion of PAF, the financial
opini KAP, laporan keuangan menyajikan secara wajar, dalam statements present fairly, in all material respects, the financial
semua hal yang material, posisi keuangan PT Bank Bumi Arta position of PT Bank Bumi Arta Tbk as of 31 December 2023, as
Tbk tanggal 31 Desember 2023, serta kinerja keuangan dan arus well as the financial performance and cash flows for the year
kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai ended on that date according to with Financial Accounting
dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Standards in Indonesia.
ASET ASSETS
Jumlah Aset Bank Bumi Arta pada tanggal 31 Desember 2023 Bank Bumi Arta’s Total Assets on December 31, 2023 were
adalah sebesar Rp7.991.554 juta atau turun 2,68% dibandingkan Rp7,991,554 million or a decrease of 2.68% compared to the
akhir tahun 2022 sebesar Rp8.211.292 juta. Penurunan tersebut end of 2022 of Rp8,211,292 million. This decrease was mainly
terutama disebabkan oleh penurunan Giro Pada Bank Indonesia caused by a decrease in Demand Deposits with Bank Indonesia
sebesar Rp212.833 juta (31,47%), dan Efek-efek Dibeli Dengan amounting to Rp212,833 million (31.47%), and Securities
Janji Dijual Kembali sebesar Rp337.704 juta (14,97%). Selain itu Purchased Under Resale Agreements amounting to Rp337,704
juga terdapat penambahan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai million (14.97%). Apart from that, there was also an additional
Kredit sebesar Rp25.772 juta (22,65%). allowance for credit impairment losses amounting to Rp25,772
million (22.65%).
Tabel Laporan Posisi Keuangan – Aset
Table of Statements of Financial Positions – Assets (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp. Rp. Rp. %
Kas 44.898 50.413 (5.515) -10,94 Cash
Demand Deposits with
Giro Pada Bank Indonesia 463.576 676.409 (212.833) -31,47
Bank Indonesia
Giro Pada Bank Lain 31.698 30.921 777 2,51 Demand Deposits with Other Banks
-/- Cadangan Kerugian -/- Allowance for Impairment
(23) (15) (8) 53,33
Penurunan Nilai Losses
Penempatan Pada Bank Indonesia 664.903 364.952 299.951 82,19 Placements with Bank Indonesia
Efek-efek Dibeli Dengan Janji Dijual Securties Purchased Under Resale
1.918.008 2.255.712 (337.704) -14,97
Kembali Aggreement
Efek-efek 122.484 122.388 96 0,08 Securities
Kredit 3.919.454 3.845.625 73.829 1,92 Loans
-/- Cadangan Kerugian -/- Allowance for Impairment
(139.560) (113.788) (25.772) 22,65
Penurunan Nilai Losses
Tagihan Akseptasi 9.722 5.518 4.204 76,19 Acceptance Receivables
Penyertaan Dalam Bentuk Saham 10 10 - - Investments in Shares of Stock
Pendapatan Bunga Yang Masih
25.954 38.065 (12.111) -31,82 Accrued Interest Receivable
Akan Diterima
Fixed Assets and Right-of-Use
Aset Tetap dan Aset Hak-Guna 788.777 799.589 (10.812) -1,35
Assets
Aset Tidak Berwujud 17.447 13.069 4.378 33,50 Intangible Assets
Aset Pajak Tangguhan 38.275 28.604 9.671 33,81 Deferred Tax Assets
Beban Dibayar Dimuka dan Aset
85.931 93.820 (7.889) -8,41 Prepaid Expenses and Other Assets
Lain-lain
Jumlah Aset 7.991.554 8.211.292 219.738 -2,68 Total Assets
118 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 119
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL REVIEW
ASET PRODUKTIF EARNING ASSETS
Jumlah Aset Produktif Bank Bumi Arta pada tanggal 31 Total Earning Assets of Bank Bumi Arta as of 31 December
Desember 2023 adalah Rp7.786.317 juta, turun 4,23% atau 2023 were Rp7,786,317 million, decrease 4.23% or Rp343,521
Rp343.521 juta dibandingkan dengan posisi tanggal 31 Desember million compared to the position on 31 December 2022 of
2022 sebesar Rp8.129.838 juta. Penurunan Aset Produktif per Rp8,129,838 million. The decrease in Earning Assets as of
tanggal 31 Desember 2023 terutama berasal dari Efek-efek, December 31, 2023 mainly came from Securities and
dan Rekening Administratif. Pada tanggal 31 Desember 2023 Administrative Accounts. On December 31, 2023, the largest
komposisi Aktiva Produktif Bank Bumi Arta terbesar berada composition of Bank Bumi Arta’s Earning Assets was Loans
di Kredit 50,34%, kemudian diikuti oleh Efek-efek 26,21%, 50.34%, followed by Securities 26.21%, Administrative Accounts
Rekening Administratif 22,92%, Penempatan Pada Bank 0,41%, 22.92%, Placements with Banks 0.41%, and Acceptance
dan Tagihan Akseptasi 0,12%. Receivables 0.12%.
Penempatan Pada Bank Placements with Banks
Penempatan Pada Bank naik sebesar 2,51% atau sebesar Rp777 Placements with Banks increased by 2.51% or Rp777 million,
juta, dari Rp30.921 juta per posisi 31 Desember 2022 menjadi from Rp30,921 million as of December 31 2022 to Rp31,698
Rp31.698 juta per akhir Desember 2023. million as of the end of December 2023.
Efek-efek Securities
Efek-efek per tanggal 31 Desember 2023 sebesar Rp2.040.492 Securities as of 31 December 2023 amounted to Rp2,040,492
juta, turun sebesar 14,20% atau sebesar Rp337.608 juta million, a decrease of 14.20% or Rp337,608 million compared to
dibandingkan dengan posisi tanggal 31 Desember 2022 sebesar the position on 31 December 2022 of Rp2,378,100 million.
Rp2.378.100 juta.
Kredit Loans
Kredit naik 1,92% atau Rp73.829 juta dari Rp3.845.625 juta per Loans increased 1.92% or Rp73,829 million from Rp3,845,625
tanggal 31 Desember 2022 menjadi Rp3.919.454 juta per tanggal million as of 31 December 2022 to Rp3,919,454 million as of 31
31 Desember 2023. December 2023.
Tagihan Akseptasi Acceptance Receivables
Tagihan Akseptasi per tanggal 31 Desember 2023 sebesar Acceptance Receivables as of December 31, 2023 amounted
Rp9.782 juta, naik 77,27% atau Rp4.264 juta dibandingkan tahun to Rp9,782 million, increased 77.27% or Rp4.264 million from
sebelumnya Rp5.518 juta. Rp5,518 million in the previous year.
Penyertaan Investments
Penyertaan Bank Bumi Arta per tanggal 31 Desember 2023 Rp10 Investments of Bank Bumi Arta as of December 31, 2023 was of
juta atau sama dengan posisi per tanggal 31 Desember 2022. Rp10 million or equivalent to the position as of December 31,
2022.
Rekening Administratif Administrative Accounts
Rekening Administratif yang terdiri dari Fasilitas Kredit Yang Administrative Accounts consisting of Unused Loan Facilities,
Belum Ditarik, Irrevocable Letter of Credits dan Bank Garansi Irrevocable Letters of Credits and Bank Guarantees as of 31
per tanggal 31 Desember 2023 Rp1.784.881 juta, turun 4,53% December 2023 were Rp1,784,881 million, decrease 4.53% or
atau Rp84.783 juta dibandingkan dengan posisi tanggal Rp84,783 million compared to the position on 31 December 2022
31 Desember 2022 Rp1.869.664 juta. of Rp1,869,664 million.
Tabel Aset Produktif
Table of Earning Assets (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Komposisi Komposisi Pertumbuhan
Uraian 2023 2022
Composition Composition Growth Description
Description
Rp. % Rp. % Rp. %
Penempatan Pada Bank 31.698 0,41 30.921 0,38 777 2,51 Placements With Banks
Efek-efek 2.040.492 26,21 2.378.100 29,25 (337.608) -14,20 Securities
Kredit 3.919.454 50,34 3.845.625 47,30 73.829 1,92 Loans
Tagihan Akseptasi 9.782 0,12 5.518 0,07 4.264 77,27 Acceptances Receivable
Penyertaan 10 0,00 10 0,00 - - Investments
Rekening Administratif 1.784.881 22,92 1.869.664 23,00 (84.783) -4,53 Administrative Account
Jumlah Aset Produktif 7.786.317 100,00 8.129.838 100,00 (343.521) -4,23 Total Earning Assets
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 119
Page 120
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL REVIEW
Komposisi Aset Produktif
Compositions of Earning Assets
Kredit | Loans
Efek-efek | Securities
47% Rekening Administratif |
29% 23% Administrative Account
Penempatan Pada Bank |
Placement With Banks
50%
1%
26% 23%
2022
1%
2023
LIABILITAS LIABILITIES
Jumlah Liabilitas Bank Bumi Arta per tanggal 31 Desember 2023 Total Liabilities of Bank Bumi Arta as of December 31, 2023
sebesar Rp4.869.600 juta. Jumlah ini turun sebesar 5,16% atau amounted to Rp4,869,600 million. This amount decreased
sebesar Rp264.919 juta dibandingkan dengan posisi tanggal 31 by 5.16% or Rp264,919 million compared to the position on
Desember 2022 sebesar Rp5.134.519 juta. Penurunan Liabilitas December 31, 2022 of Rp5,134,519 million. The decrease in
terutama disebabkan oleh penurunan Simpanan. Liabilities was mainly due to a decrease in Deposits.
Simpanan dari Rp4.972.367 juta pada akhir tahun 2022 menjadi Deposits from Rp4,972,367 million at the end of 2022 to
Rp4.696.762 juta pada akhir tahun 2023, turun sebesar 5,54% Rp4,696,762 million at the end of 2023, a decrease of 5.54% or
atau sebesar Rp275.605 juta. Adapun Simpanan dari Bank Lain Rp275,605 million. Meanwhile, Deposits from Other Banks from
dari Rp1.982 juta pada tahun sebelumnya menjadi Rp1.004 juta Rp1,982 million in the previous year to Rp1,004 million at the
pada akhir tahun 2023, turun sebesar 49,34% atau sebesar end of 2023, a decrease of 49.34% or Rp978 million.
Rp978 juta.
Tabel Laporan Posisi Keuangan – Liabilitas
Table of Statements of Financial Positions – Liabilities
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth (dalamDescription
juta Rupiah | in million Rp)
Rp. Rp. Rp. %
Liabilitas Segera 16.452 11.579 4.873 42,08 Liabilities Payable Immediately
Simpanan 4.696.762 4.972.367 (275.605) -5,54 Deposits
Simpanan dari Bank Lain 1.004 1.982 (978) -49,34 Deposits from Other Banks
Liabilitas Akseptasi 9.782 5.518 4.264 77,27 Acceptance Payables
Utang Pajak 16.782 17.861 (1.079) -6,04 Taxes Payables
Bunga Yang Masih Harus Dibayar 10.915 9.071 1.844 20,33 Accrued Interest
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 65.325 62.432 2.893 4,63 Employee Benefits Obligations
Biaya Yang Masih Harus Dibayar Accrued Expenses and Other
52.578 53.709 (1.131) -2,11
dan Liabilitas Lain-lain Liabilities
Jumlah Liabilitas 4.869.600 5.134.519 (264.919) -5,16 Total Liabilities
120 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 121
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL REVIEW
EKUITAS EQUITY
Jumlah Ekuitas Bank Bumi Arta pada tanggal 31 Desember 2023 Total Equity of Bank Bumi Arta as of December 31, 2023 was
sebesar Rp3.121.954 juta, naik sebesar 1,47% atau Rp45.181 juta Rp3,121,954 million, an increase of 1.47% or Rp45,181 million
dibandingkan posisi per tanggal 31 Desember 2022 sebesar compared to the position as of December 31, 2022 of Rp3,076,773
Rp3.076.773 juta. Kenaikan Ekuitas terutama karena terdapat million. The increase in Equity was mainly due to an increase in
peningkatan Saldo Laba sebesar Rp44.366 juta. Retained Earnings of Rp44,366 million.
Tabel Laporan Posisi Keuangan – Ekuitas
Table of Statements of Financial Positions – Equity (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp. Rp. Rp. %
Modal Saham 338.800 338.800 - - Capital Stock
Tambahan Modal Disetor 1.344.852 1.344.852 - - Additonal Paid-in Capital
Penghasilan Komprehensif
Other Comprehensive Income :
Lainnya :
Gain on Revaluation of Fixed
Surplus Revaluasi Aset Tetap 696.894 696.894 - -
Assets
Pengukuran Kembali Atas Remeasurement of Employee
(8.118) (8.933) 815 -9,12
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja Benefits Obligations
Saldo Laba : Retained Earnings :
Ditentukan Penggunaannya 45.000 42.500 2.500 5,88 Appropriated
Belum Ditentukan Penggunaannya 704.526 662.660 41.866 6,32 Unappropriated
Jumlah Ekuitas 3,121,954 3.076.773 45.181 1,47 Total Equity
PENDAPATAN BUNGA – BERSIH INTEREST REVENUES – NET
Pendapatan Bunga – Bersih pada tahun 2023 naik 1,88% Interest Revenues - Net in 2023 increased by 1.88% or reached
atau mencapai Rp354.254 juta dibandingkan dengan tahun Rp354,254 million compared to 2022 of Rp347,723 million. This
2022 sebesar Rp347.723 juta. Hasil ini terjadi karena terdapat result occurred because there was an increase in Interest
kenaikan Pendapatan Bunga dan penurunan Beban Bunga. Revenues and a decrease in Interest Expenses. Interest Revenues
Pendapatan Bunga naik sebesar Rp4.621 juta atau 0,88% (2023 increased by Rp4,621 million or 0.88% (2023 : Rp532,228 million,
: Rp532.228 juta, 2022 : Rp527.607 juta). Sementara Beban 2022 : Rp527,607 million). Meanwhile Interest Expenses
Bunga turun sebesar Rp1.910 juta atau 1,06% (2023 : Rp177.974 decreased by Rp1,910 million or 1.06% (2023 : Rp177,974 million,
juta, 2022 : Rp179.884 juta). 2022 : Rp179,884 million).
Penurunan Beban Bunga terutama disebabkan oleh penurunan The decrease in Interest Expenses was mainly due to a decrease
Beban Bunga Giro sebesar Rp6.252 juta atau 57,60% (2023 : in Demand Deposit Interest Expenses by Rp6,252 million or
Rp4.602 juta, 2022 : Rp10.854 juta). Adapun kenaikan Pendapatan 57.60% (2023 : Rp4,602 million, 2022 : Rp10,854 million). The
Bunga terutama disumbangkan oleh Pendapatan Bunga Efek- increase in Interest Revenues was mainly contributed by
efek sebesar Rp41.493 juta atau 44,65% (2023 : Rp134.431 juta, Securities Interest Revenues of Rp41,493 million or 44.65%
2022 : Rp92.938 juta), dan Pendapatan Bunga Penempatan pada (2023 : Rp134,431 million, 2022 : Rp92,938 million), and Interest
BI dan Bank Rp11.086 juta atau 51,63% (2023 : Rp32.558 juta, 2022 Revenues on Placements with BI and Banks Rp11,086 million or
: Rp21.472 juta). 51.63% (2023 Rp32,558 million, 2022 : Rp21,472 million).
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING REVENUES
Pendapatan Operasional Lainnya turun Rp1.288 juta atau Other Operating Revenues decreased by Rp1,288 million or
7,30% (2023 : Rp16.367 juta, 2022 : Rp17.655 juta). Penurunan ini 7.30% (2023: Rp16,367 million, 2022: Rp17,655 million). This
terjadi terutama karena pendapatan dari keuntungan transaksi decrease occurred because revenues from gain on foreign
mata uang turun dibandingkan dengan tahun 2022 (2023 : Rp11 exchange transactions decreased compared to 2022 (2023: Rp11
juta, 2022 : Rp1.777 juta). million, 2022: Rp1,777 million).
BEBAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI PROVISION FOR IMPAIRMENT LOSSES
Beban Cadangan Kerugian Penurunan Nilai pada akhir tahun Provision for Impairment Losses at the end of 2023 reached
2023 mencapai Rp42.397 juta, atau terdapat penurunan sebesar Rp42,397 million, or there was a decrease of Rp11,924 mil-
Rp11.924 juta atau 21,95% (2022 : Rp54.321 juta). Penurunan lion or 21.95% (2022: Rp54,321 million). The decrease in Provi-
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 121
Page 122
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL REVIEW
Beban Cadangan Kerugian Penurunan Nilai terjadi terutama sion for Impairment Losses was mainly due to a decrease in
karena terdapat penurunan Beban Cadangan Kerugian Provision for Impairment Losses on Loans amounting to Rp14,082
Penurunan Nilai Kredit sebesar Rp14.082 juta (2023 : Rp25.772 million (2023 : Rp25,772 million, 2022: Rp39,854 million) and
juta, 2022 : Rp39.854 juta), dan Beban Cadangan Kerugian Provision for Impairment Losses on Accrued Interest Receivable
Penurunan Nilai Pendapatan Bunga Yang Masih Akan Diterima to Rp8,088 million (2023 : Rp5,707 million, 2022: Rp13,795
sebesar Rp8.088 juta (2023 : Rp5.707 juta, 2022 : Rp13.795 juta) million)
BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES
Beban Operasional Lainnya pada tahun 2023 mencapai Other Operating Expenses in 2023 reached Rp271,732 million
Rp271.732 juta atau naik sebesar Rp8.105 juta (3,07%) or increased by Rp8,105 million (3.07%) compared to the
dibandingkan dengan tahun sebelumnya (2022 : Rp263.6267 previous year (2022: Rp263,627 million). Other Operating Expenses
juta). Beban Operasional Lainnya naik karena terdapat kenaikan increased due to an increase in Personnel Expenses by Rp11,041
Beban Tenaga Kerja sebesar Rp11.041 juta atau 7,48% (2023 : million or 7.48% (2023 : Rp158,692 million, 2022 : Rp147,651
Rp158.692 juta, 2022 : Rp147.651 juta). million.
PENDAPATAN (BEBAN) NON OPERASIONAL – BERSIH NON-OPERATING REVENUES (EXPENSES) – NET
Pendapatan Non Operasional – Bersih pada akhir tahun 2023 Non-Operating Revenues – Net at the end of 2023 reached
mencapai Rp755 juta, atau turun Rp2.180 juta (2022 : Rp2.935 Rp755 million, or decreased by Rp2,180 million (2022 : Rp2,935
juta). Penurunan Pendapatan Non Operasional – Bersih karena million). Decrease in Non-Operating Revenues – Net because
pada tahun 2023 terdapat penurunan Pendapatan Non in 2023 there is a decrease in Non-Operating Revenues from
Operasional dari Lain-lain sebesar Rp1.489 juta dan dari Others amounting to Rp1,489 million and from Gain on Sale of
Keuntungan Penjualan Aset Tetap sebesar Rp691 juta. Fixed Assets amounting to Rp691 million.
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN NET INCOME FOR THE YEAR
Laba Bersih Bank Bumi Arta pada tahun 2023 mencapai Rp44.366 Net Income for The Year of Bank Bumi Arta in 2023 reached
juta, naik Rp5.427 juta atau 13,94% dibandingkan dengan tahun Rp44,366 million, increased by Rp5,427 million or 13.94%
sebelumnya (2022 : Rp38.939 juta). compared to the previous year (2022 : Rp38,939 million).
Tabel Laba Sebelum Pajak dan Laba Bersih Tahun Berjalan
Table of Income Before Tax and Net Income for The Year (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp. Rp. Rp. %
Pendapatan Bunga 532.228 527.607 4.621 0,88 Interest Revenues
Beban Bunga (177.974) (179.884) 1.910 -1,06 Interest Expenses
Pendapatan Bunga – Bersih 354.254 347.723 6.531 1,88 Interest Revenues – Net
Pendapatan Operasional Lainnya 16.367 17.655 (1.288) -7,30 Other Operating Revenues
Beban Cadangan Kerugian
(42.397) (54.321) 11.924 -21,95 Provision for Impairment Losses
Penurunan Nilai
Beban Operasional Lainnya (271.732) (263.627) (8.105) 3,07 Other Operating Expenses
Laba Operasional 56.492 47.430 9.062 19,11 Income from Operation
Pendapatan (Beban) Non Non Operating Revenues
755 2.935 (2.180) -74,28
Operasional – Bersih (Expenses) – Net
Laba Sebelum Pajak 57.247 50.365 6.882 13,66 Income Before Tax Expense
Beban Pajak – Bersih (12.881) (11.426) (1.455) 12,73 Tax Expense – Net
Laba Bersih Tahun Berjalan 44.366 38.939 5.427 13,94 Net Income for The Year
122 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 123
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL REVIEW
Tabel Pendapatan Bunga Bersih
Table of Interest Revenues – Net (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp. Rp. Rp. %
Pendapatan Bunga Interest Revenues
- Kredit 365.239 413.197 (47.958) -11,61 - Loans
- Efek-efek 143.749 92.938 50.811 54,67 - Securities
- Penempatan Pada BI dan Bank - Placement With BI and Other
23.240 21.472 1.768 8,23
Lain Banks
Jumlah 532.228 527.607 4.621 0,88 Total
Beban Bunga Interest Expenses
- Giro (4.602) (10.854) 6.252 -57,60 - Demand Deposits
- Tabungan (3.963) (5.281) 1.318 -24,96 - Saving Deposits
- Deposito Berjangka (169.377) (163.683) (5.694) 3,48 - Time Deposits
- Lainnya (32) (66) 34 -51,52 - Others
Jumlah (177.974) (179.884) 1.910 -1,06 Total
Pendapatan Bunga Bersih 354.254 347.723 6.531 1,88 Interest Revenues – Net
ARUS KAS CASH FLOWS
Pada akhir tahun 2023, jumlah Kas dan Setara Kas Bank Bumi At the end of 2023, the amount of Cash and Cash Equivalents
Arta Rp1.205.075 juta atau naik sebesar Rp82.380 juta (7,34%) of Bank Bumi Arta was Rp1,205,075 million or increased by
dibandingkan dengan jumlah Kas dan Setara Kas akhir tahun Rp82,380 million (7.34%) compared to the amount of Cash and
2022. Kas dan Setara Kas tahun 2023 naik terutama karena arus Cash Equivalents at the end of 2022. Cash and Cash Equivalents
kas dari aktivitas operasi dan aktivitas investasi mengalami in 2023 increased mainly due to cash flows from operating
kenaikan, masing-masing sebesar Rp827.891 juta (77,68%) dan activities and investing activities increased, respectively
Rp374.532 juta (705,28%). Kas dan Setara Kas Bank Bumi Arta amounting to Rp827,891 million (77.68%) and Rp374,532 million
terdiri dari Kas Rp44.898 juta, Giro pada Bank Indonesia Rp463.576 (705,28%). Cash and Equivalent Cash Bank Bumi Arta consisted
juta, Giro pada Bank Lain Rp31.698 juta, dan Penempatan of Cash amounting to Rp44,898 million, Demand Deposits with
pada Bank Indonesia Rp664.903 juta. Bank Indonesia Rp463,576 million, Demand Deposits with Other
Banks Rp31,698 million, and Placements with Bank Indonesia
Rp664,903 million.
Selama tahun 2023, arus kas keluar dari aktivitas operasi During 2023, the cash outflows from operating activities were
adalah sebesar Rp237.812 juta. Arus kas keluar dari aktivitas Rp237,812 million. Cash outflows from operating activities for
operasi untuk pembayaran bunga, provisi dan komisi, payment of interest, fees and commissions, payment of salaries
pembayaran gaji dan tunjangan karyawan, pembayaran and employee benefits, payment of general and administrative
beban umum dan administrasi, pembayaran pajak penghasilan expenses, payment of corporate income tax, decrease in loans,
badan, penurunan kredit, penurunan aset lain-lain, penurunan decrease in other assets, decrease in deposits and decrease in
simpanan dan penurunan simpanan dari bank lain sebesar deposits from other banks of Rp801.621 million. Then deducted
Rp801.621 juta. Kemudian dikurangi dengan arus kas masuk the cash inflows obtained from interest, fees and commissions
yang diperoleh dari penerimaan bunga, provisi dan komisi, received, other operating revenue received, and increase in
penerimaan operasional lainnya, dan kenaikan liabilitas other liabilities amounting to Rp563,809 million.
lainnya sebesar Rp563.809 juta.
Arus Kas yang diperoleh dari aktivitas investasi pada tahun Cash flows obtained from investing activities in 2023 amounted
2023 sebesar Rp321.428 juta. Penerimaan Arus Kas dari aktivitas to Rp321,428 million. Cash flows receipts from investing
investasi ini diperoleh dari pencairan efek-efek dibeli dengan activities were obtained from the proceeds from securities
janji dijual kembali dan hasil penjualan aset tetap sebesar purchased under resale arrangement and proceeds from sale of
Rp2.256.625 juta. Kemudian dikurangi dengan arus keluar untuk fixed assets amounting to Rp2,256,625 million. Then deducted
penempatan efek-efek dibeli dengan janji dijual kembali, by outflows for placement in securities purchase under resale
pembayaran atas aset hak guna, perolehan aset tetap, dan arrangement, payments for right-of-use assets, acquisition of
perolehan aset tak berwujud sebesar Rp1.935.197 juta. fixed assets, and acquisition of intangible assets amounting to
Rp1,935,197 million.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 123
Page 124
TINJAUAN KEUANGAN
FINANCIAL REVIEW
Arus Kas yang digunakan untuk aktivitas pendanaan pada Cash flow used for financing activities in 2023 is Rp999 million.
tahun 2023 adalah sebesar Rp999 juta. Arus Kas keluar dari Cash outflow from financing activities was only for payment of
aktivitas pendanaan hanya untuk pembayaran liabilitas sewa lease liabilities amounting to Rp999 million. Then there is no
sebesar Rp999 juta. Kemudian tidak terdapat penerimaan Arus cash flow receipt from financing activities.
Kas dari aktivitas pendanaan.
Tabel Arus Kas
Table of Cash Flows (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp. Rp. Rp. %
Cash Flows from Operating
Arus Kas dari Aktivitas Operasi (237.812) (1.065.703) 827.891 -77,68
Activities
Arus Kas dari Aktivitas Investasi 321.428 (53.104) 374.532 -705,28 Cash Flows from Investing Activities
Arus Kas dari Aktivitas
(999) 811.141 (812.140) -100,12 Cash Flows from Financing Activities
Pendanaan
Kenaikan (Penurunan) Neto Kas Net Increase (Decrease) in Cash and
82.617 (307.666) 390.283 -126,85
dan Setara Kas Cash Equivalents
Cash and Cash Equivalents at
Kas dan Setara Kas Awal Tahun 1.122.695 1.425.880 (303.185) -21,26
Beginning of Year
Pengaruh Perubahan Kurs Valuta Effect of Foreign Exchange Rate
(237) 4.481 (4.718) -105,29
Asing Changes
Cash and Cash Equivalents at End
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun 1.205.075 1.122.695 82.380 7,34
of Year
PROYEKSI DAN REALISASI 2023 SERTA PROYEKSI KEUANGAN 2024
PROJECTION AND REALIZATION IN 2023 AND FINANCIAL PROJECTION IN 2024
PROYEKSI DAN REALISASI 2023 PROJECTION AND REALIZATION 2023
Realisasi Total Aset, Total Kredit, dan Total Simpanan masing- Realization of Total Assets, Total Loans and Total Deposits
masing sebesar Rp7.991.554 juta, Rp3.919.454 juta dan amounted to Rp7,991,554 million, Rp3,919,454 million and
Rp4.696.762 juta atau mencapai sebesar 96,16%, 94,37% dan Rp4,696,762 million, respectively, or reached 96.16%, 94.37% and
92,89% dari proyeksi yang ditetapkan sebesar Rp8.311.100 juta, 92.89% of the projections set at Rp8,311,100 million, Rp4,153,275
Rp4.153.275 juta dan Rp5.056.157 juta. Realisasi Total Ekuitas million and Rp5,056,157 million. Realization of Total Equity as of
per 31 Desember 2023 sebesar Rp3.121.954 juta atau mencapai December 31, 2023 amounted to Rp3,121,954 million or reached
101,48% dari proyeksinya sebesar Rp3.076.528 juta. Adapun Laba 101,48% of the projection of Rp3,076,528 million. Meanwhile,
Sebelum Pajak dan Laba Setelah Pajak masing-masing sebesar Profit Before Tax and Profit After Tax amounted to Rp57,247
Rp57.247 juta dan Rp44.366 juta atau mencapai 615.63% dan million and Rp44,366 million, respectively, or reached 615,63.%
699,78% dari proyeksinya Rp9.299 juta dan Rp6.340 juta. and 699.78% of the projected Rp9,299 million and Rp6,340
million.
Tabel Proyeksi dan Realisasi 2023
Table of Projection and Realization 2023 (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Realisasi 2023 Proyeksi 2023 Pencapaian
Uraian Realization 2023 Projection 2023 Achievement Description
Rp. Rp. %
Total Aset 7.991.554 8.311.100 96,16 Total Assets
Kredit 3.919.454 4.153.275 94,37 Loans
Simpanan : 4.696.762 5.056.157 92,89 Deposits :
- Giro 630.724 789.782 79,86 - Demand Deposits
- Tabungan 334.086 564.813 59,15 - Saving Deposits
124 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 125
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
PROYEKSI DAN REALISASI 2023 SERTA PROYEKSI KEUANGAN 2024
PROJECTION AND REALIZATION IN 2023 AND FINANCIAL PROJECTION IN 2024
Realisasi 2023 Proyeksi 2023 Pencapaian
Uraian Realization 2023 Projection 2023 Achievement Description
Rp. Rp. %
- Deposito Berjangka 3.731.952 3.701.562 100,82 - Time Deposits
Total Ekuitas 3.121.954 3.076.528 101,48 Total Equity
Total Pendapatan : 548.595 556.356 98,61 Total Interest Revenues :
- Pendapatan Bunga 532.228 537.388 99,04 - Interest Revenues
- Pendapatan Operasional 16.367 18.968 86,29 - Operating Revenues
Total Biaya 492.103 548.801 89,67 Total Expenses :
- Beban Bunga 177.974 173.226 102,74 - Interest Expenses
- Beban Operasional 314.129 375.575 83,64 - Operating Expenses
Laba Sebelum Pajak 57.247 9.299 615,63 Income Before Tax
Laba Setelah Pajak 44.366 6.340 699,78 Income After Tax
(dalam persentase I in percentage)
Uraian % % % Description
CAR 72,87 75,18 96,93 CAR
ROE 1,46 0,21 695,24 ROE
ROA 0,71 0,11 645,45 ROA
NIM 4,92 4,96 99,19 NIM
BOPO 89,70 98.64 90,94 BOPO
LFR 83,45 82,14 101,59 LFR
NPL – Gross 4,43 2,99 148,16 NPL – Gross
NPL – Net 3,03 0,91 332,97 NPL – Net
PROYEKSI 2024 PROJECTION 2024
Bank Bumi Arta dengan memperhatikan prospek perekonomian With regard to the national economy and the banking industry,
nasional dan industri perbankan, potensi-potensi bisnis, business potential, as well as paying attention to the level
memperhatikan tingkat risiko, memperhatikan prinsip kehati- of risk, taking heed of the principles of prudence as well as
hatian serta kapabilitas dan kemampuan permodalan yang capability and ability of the capital owned, Bank Bumi Arta has
dimiliki telah menyusun rencana bisnis tahun 2024, sebagai drawn up a business plan for 2024, as follows :
berikut :
Tabel Proyeksi 2024 dan Realisasi 2023
Table of Projection 2024 and Realization 2023 (dalam juta Rupiah | in million Rp)
Realisasi 2023 Proyeksi 2024 Pertumbuhan
Uraian Realization 2023 Projection 2024 Growth Description
Rp. Rp. %
Total Aset 7.991.554 8.728.648 9,22 Total Assets
Kredit 3.919.454 4.568.603 16,56 Loans
Simpanan : 4.696.762 5.374.697 14,43 Deposits
- Giro 630.724 642.784 1,91 - Demand Deposits
- Tabungan 334.086 384.573 15,11 - Saving Deposits
- Deposito Berjangka 3.731.952 4.347.340 16,49 - Time Deposits
Total Ekuitas 3.121.954 3.175.580 1,72 Total Equity
Total Pendapatan : 548.595 589.930 7,53 Total Interest Revenues :
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 125
Page 126
PROYEKSI DAN REALISASI 2023 SERTA PROYEKSI KEUANGAN 2024
PROJECTION AND REALIZATION IN 2023 AND FINANCIAL PROJECTION IN 2024
Realisasi 2023 Proyeksi 2024 Pertumbuhan
Uraian Realization 2023 Projection 2024 Growth Description
Rp. Rp. %
- Pendapatan Bunga 532.228 571.607 7,40 - Interest Revenues
- Pendapatan Operasional 16.367 18.323 11,95 - Operating Revenues
Total Biaya 492.103 524.831 6,65 Total Expenses :
- Beban Bunga 177.974 196.364 10,33 - Interest Expenses
- Beban Operasional 314.129 328.467 4,56 - Operating Expenses
Laba Sebelum Pajak 57.247 69.476 21,36 Income Before Tax
Laba Setelah Pajak 44.366 53.773 21,20 Income After Tax
(dalam persentase I in percentage)
Uraian % % % Description
CAR 72,87 67,25 -7,71 CAR
ROE 1,46 1,74 19,18 ROE
ROA 0,71 0,81 14,08 ROA
NIM 4,92 4,86 -1,22 NIM
BOPO 89,70 88,96 -0,82 BOPO
LFR 83,45 85,00 1,86 LFR
NPL – Gross 4,43 4,00 -9,71 NPL – Gross
NPL – Net 3,03 2,63 -13,20 NPL – Net
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG
ABILITY TO PAY DEBT AND RECEIVABLES COLLECTIBILITY LEVEL
Kemampuan membayar utang dan tingkat kolektibilitas Bank The ability to pay debts and the collectability level of Bank Bumi
Bumi Arta tercermin dalam rasio Kecukupan Modal, rasio Arta is reflected in its capital adequacy ratio, liquidity ratio and
Likuiditas dan rasio Kredit Bermasalah. the ratio of Non Performing Loans.
RASIO KECUKUPAN MODAL CAPITAL ADEQUACY RATIO
Rasio Kecukupan Modal (Capital Adequacy Ratio/CAR) Bank Bank Bumi Arta’s Capital Adequacy Ratio (CAR) as of December
Bumi Arta pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar 72,87% 31, 2023 was 72.87% increased 22.95% from 59.27% at the end of
naik 22,95% dari 59,27% pada akhir tahun 2022. Persentase rasio 2022. The percentage of the CAR ratio is much higher than the
CAR tersebut jauh lebih tinggi melebihi minimum persentase minimum percentage required by the Financial Services Authority.
yang dipersyaratkan oleh Otoritas Jasa Keuangan.
RASIO LIKUIDITAS LIQUIDITY RATIO
Rasio Likuiditias (Loan to Funding Ratio/LFR) Bank Bumi Arta Bank Bumi Arta’s Liquidity ratio (Loan to Funding Ratio/
pada akhir tahun 2023 tercatat sebesar 83,45% naik sebesar LFR) at the end of 2023 was 83.45% increase of 7.90% compared
7,90% dibandingkan dengan posisi 31 Desember 2022 sebesar to the position of 31 December 2022 of 77.34%.
77,34%.
RASIO KREDIT BERMASALAH NON-PERFORMING LOAN RATIO
Tingkat kolektibilitas piutang Bank tercemin dari rasio Kredit The collectibility level of the Bank is reflected from the Non
Bermasalah (Non-Perfoming Loan/NPL). Rasio NPL Bank Perfoming Loan (NPL) ratio. Bank Bumi Arta’s NPL ratio as of
Bumi Arta pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar December 31, 2023 was 4.43% (gross) and 3.03% (net), decreased
4,43% (gross) dan 3,03% (net), turun sebesar 2,85% dan 6,19% by 2.85% and 6.19% compared to the end of 2022 of 4.56% (gross)
dibandingan dengan akhir tahun 2022 4,56% (gross) dan 3,23% and 3,23% (net). The Bank’s NPL ratio is still below the NPL ratio
(net). Rasio NPL Bank masih di bawah rasio NPL yang ditetapkan set by Financial Services Authority of 5.00% (net).
Otoritas Jasa Keuangan sebesar 5,00% (net).
126 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 127
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
KEMAMPUAN MEMBAYAR UTANG DAN TINGKAT KOLEKTIBILITAS PIUTANG
ABILITY TO PAY DEBT AND RECEIVABLES COLLECTIBILITY LEVEL
Tabel Rasio Kemampuan Membayar Utang dan Tingkat Kolektibilitas Piutang
Table of Ratio of Ability to Pay Debt and Receivables Collectibility Level (dalam persentase I in percentage)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
% % % %
CAR 72,87 59,27 13,60 22,95 CAR
LFR 83,45 77,34 6,11 7,90 LFR
NPL – Gross 4,43 4,56 (0,13) -2,85 NPL – Gross
NPL – Net 3,03 3,23 (0,20) -6,19 NPL – Net
STRUKTUR PERMODALAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL
CAPITAL STRUCTURE AND MANAGEMENT POLICY ON CAPITAL STRUCTURE
STRUKTUR PERMODALAN CAPITAL STRUCTURE
Struktur Permodalan Bank Bumi Arta terdiri dari Modal Inti The capital structure of Bank Bumi Arta consists of Core Capital
(Tier 1) dan Modal Pelengkap (Tier 2). Modal Inti Bank terdiri dari (Tier 1) and Supplementary Capital (Tier 2). The Bank Core
Modal Inti Utama dan Modal Inti Tambahan. Modal Inti Bank Capital consists of the Common Equity Tier 1 and Additional Tier
Bumi Arta per 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp3.048.054 1. The Core Capital of Bank Bumi Arta on December 31, 2023 was
juta atau jika dibandingkan dengan Aktiva Tertimbang Menurut Rp3,048,054 million or if compared with Risk Weighted Assets
Risiko (ATMR) Bank adalah sebesar 71,70%, masih jauh lebih (RWA) of the Bank was 71.70%, much higher than the risk
tinggi dari rasio yang diwajibkan Otoritas Jasa Keuangan obligated by Financial Services Authority minimum of 6%. With
minimum sebesar 6%. Dengan Modal Inti sebesar tersebut Bank such core capital, Bank Bumi Arta is included in the Bank Group
Bumi Arta masuk dalam Kelompok Bank Berdasarkan Modal Inti Based on Core Capital 1 (KBMI 1). The Supplementary Capital
1 (KBMI 1). Modal Pelengkap Bank hanya terdiri dari Cadangan of the Bank consists of Upper Tier 2 Supplementary Capital
Umum PPA atas Aset Produktif. Jumlah Modal Pelengkap Bank which covers Revaluation on Fixed Asset and Allowance for
Bumi Arta per 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp49.873 juta. Earning Asset. The Supplementary Capital of Bank Bumi Arta on
Sehingga total Modal Inti dan Modal Pelengkap Bank Bumi Arta December 31, 2023 was Rp49,873 million. So the total Core
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp3.097.927 juta. Capital and Supplementary Capital of Bank Bumi Arta on
December 31, 2023 was Rp3,097,927 million.
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (Capital Calculation of the Minimum Capital Adequacy Ratio (CAR) of
Adequacy Ratio – CAR) Bank Bumi Arta berpedoman pada : Bank Bumi Arta is based on :
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 1. Regulation of Financial Services Authority Number 11/
tanggal 29 Januari 2016 Tentang Kewajiban Penyediaan POJK.03/2016 dated January 29, 2016 on Minimum Capital
Modal Minimum Bank Umum; Requirement of Commercial Bank:
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 34/POJK.03/2016 2. Regulation of Financial Services Authority Number 34/
tanggal 22 September 2016 Tentang Perubahan atas POJK.03/2016 dated September 22, 2016 on Changes in
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 Regulation of Financial Services Authority Number
Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank 11/POJK.03/2016 on Minimum Capital Requirement of
Umum; Commercial Bank;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27 Tahun 2022 3. Regulation of Financial Services Authority Number 27 of
tanggal 26 Desember 2022 Tentang Perubahan Kedua atas 2022 dated December 26, 2022 on Second Amandment in
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 Regulation of Financial Services Authority Number 11/
Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank POJK.03/2016 on Minimum Capital Requirement of
Umum; Commercial Bank;
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 24/SEO- 4. Letter of Circular from Financial Services Authority Number
JK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016 Tentang Perhitungan Aset 24/SEOJK.03/2016 dated July 14, 2016 on Calculation of Risk
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) untuk Risiko Operasional Weighted Assets (RWA) for Operational Risk by Using Basic
dengan Menggunakan Pendekatan Indikator Dasar; Indicator Approach;
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 26/SEO- 5. Letter of Circular from Financial Services Authority Number
JK.03/2016 tanggal 14 Juli 2016 Tentang Kewajiban 26/SEOJK.03/2016 dated July 14, 2016 on the Minimum
Penyediaan Modal Minimum sesuai Profil Risiko dan Capital Adequacy Requirement according to the Risk Profile
Pemenuhan Capital Equivalency Maintained Assets (CEMA); and Fulfillment of Capital Equivalency Maintained Assets
6. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 42/SEO- (CEMA);
JK.03/2016 tanggal 28 September 2016 Tentang Pedoman 6. Letter of Circular from Financial Services Authority Number
Perhitungan Aset Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko 42/SEOJK.03/2016 dated September 28, 2016 on Manual for
Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar; Calculation of Risk Weighted Assets for Credit Risk Using
Standard Approach;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 127
Page 128
STRUKTUR PERMODALAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL
CAPITAL STRUCTURE AND MANAGEMENT POLICY ON CAPITAL STRUCTURE
7. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/SEO- 7. Financial Services Authority Circular Letter Number 11/
JK.03/2018 tanggal 15 Agustus 2018 Tentang Perubahan SEOJK.03/2018 dated August 15, 2018 Regarding Changes to
atas Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 42/SEO- the Financial Services Authority Circular Letter Number 42/
JK.03/2016 Tentang Pedoman Perhitungan Aset Tertimbang SEOJK.03/2016 Regarding Guidelines for Calculating Risk
Menurut Risiko untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Weighted Assets for Credit Risk by Using a Standardized
Pendekatan Standar. Approach.
Dengan menggunakan pendekatan yang telah ditetapkan dalam By using the approach which has been determined in the
ketentuan di atas yaitu Pendekatan Standar untuk menghitung above provision, i.e. the standard to count RWA Credit Risk and
ATMR Risiko Kredit dan Pendekatan Indikator Dasar (PID) untuk the Basic Indicator Approach (BIA) for RWA Operational Risk, on
ATMR Risiko Operasional, maka per 31 Desember 2023 jumlah December 31, 2023 the total RWA of Bank Bumi Arta was
ATMR Bank Bumi Arta adalah sebesar Rp4.251.194 juta. Rp4,251,194 million.
Sebagai persiapan dalam memperhitungkan Aset Tertimbang As preparation for calculating Market Risk Weighted Assets
Menurut Risiko (ATMR) Pasar yang digunakan dalam perhitungan (ATMR) used in calculating the Minimum Capital Requirement
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) pada tahun (KPMM) in 2024, in accordance with Financial Services Authority
2024, sesuai dengan Surat Edaran Peraturan Otoritas Jasa Regulation Circular No.23/SEOJK.03/2022 concerning Calculation
Keuangan No.23/SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan Aset of Risk Weighted Assets For Market Risk for Commercial Banks,
Tertimbang Menurut Risiko untuk Risiko Pasar bagi Bank Umum, Bank Bumi Arta has carried out individual industrial reporting
Bank Bumi Arta telah melakukan industrial test pelaporan tests for the positions at the end of June, September and
secara individu untuk posisi akhir bulan Juni, bulan September, December 2023. Based on the total Core Capital and
dan bulan Desember 2023. Berdasarkan jumlah Modal Inti Supplementary Capital, Rp3,097,927 million and Risk Weighted
dan Modal Pelengkap, sebesar Rp3.097.927 juta dan Aktiva Assets (RWA) of Rp4,251,194 million, on December 31, 2023 CAR
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) sebesar Rp4.251.194 juta, Ratio of Bank Bumi Arta was 72.87%. This Ratio was higher
maka diperoleh rasio KPMM Bank Bumi Arta per tanggal 31 compared with the Ratio to the Minimum Capital Requirement
Desember 2023 sebesar 72,87%. Rasio ini lebih tinggi (Capital Adequacy Ratio – CAR) in accordance with the profile of
dibandingkan dengan rasio Kewajiban Penyediaan Modal risk of Bank Bumi Arta of 9.91%
Minimum (Capital Adequacy Ratio – CAR) sesuai dengan profil
risiko Bank Bumi Arta sebesar 9,91%
KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL MANAGEMENT POLICY ON CAPITAL STRUCTURE
Manajemen Bank Bumi Arta senantiasa menjaga rasio KPMM Bank Bumi Arta always maintains CAR Ratio, in order that it
agar sesuai dengan yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa is in conformity with the one stipulated by Financial Services
Keuangan. Pengendalian kecukupan modal bertujuan untuk Authority. The control over capital adequacy is aimed aat
mengantisipasi potensi risiko yang mungkin muncul sebagai anticipating the risk potential which might arise resulting from
akibat dari berbagai aktivitas bisnis yang dilakukan oleh Bank various business activities conducted by the Bank and for the
dan untuk perencanaan ekspansi usaha Bank. Penguatan plan for expanding the Bank business. The capital structure is
struktur permodalan dilakukan dengan melalui pemupukan strengthened through the increase in the retained profit.
laba ditahan.
128 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 129
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
STRUKTUR PERMODALAN DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN ATAS STRUKTUR MODAL
CAPITAL STRUCTURE AND MANAGEMENT POLICY ON CAPITAL STRUCTURE
Tabel Struktur Permodalan
Table of Capital Structure
31 Desember 2023 2022 December 31
(dalam jutaan Rupiah) Rp Rp (in million Rp)
I. Modal Inti (Tier 1) 3.048.054 3.047.400 I. Core Capital (Tier 1)
1. CET 1 3.048.054 3.047.400 1. CET 1
2. Modal Inti Tambahan Tier 1 (AT 1) - - 2. Additional Core Capital Tier 1 (AT 1)
II. Modal Pelengkap (Tier 2) 49.873 56.835 II. Supplementary Capital (Tier 2)
TOTAL MODAL 3.097.927 3.104.235 TOTAL CAPITAL
ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) RISK WEIGHTED ASSETS (RWA)
ATMR RISIKO KREDIT 3.985.557 4.649.002 RWA FOR CREDIT RISK
ATMR RISIKO PASAR - - RWA FOR MARKET RISK
ATMR RISIKO OPERASIONAL 265.637 588.076 RWA FOR OPERATIONAL RISK
TOTAL ATMR 4.251.194 5.237.078 TOTAL RWA
CAPITAL ADEQUACY RATIO ACCORDING TO RISK
RASIO KPMM SESUAI PROFIL RISIKO (%) 9,91% 9,75%
PROFILE (%)
ALLOCATION OF CAPITAL ADEQUACY RATIO FULFILL-
ALOKASI PEMENUHAN KPMM SESUAI PROFIL RISIKO
MENT ACCORDING TO RISK PROFILE
Dari CET 1 (%) 9,91% 9,75% From CET 1 (%)
Dari AT 1 (%) 0,00% 0,00% From AT 1 (%)
Dari Tier 2 (%) 0,00% 0,00% From Tier 2 (%)
RASIO KPMM CAPITAL ADEQUACY RATIO
Rasio CET 1 (%) 71,70% 58,19% CET 1 Ratio (%)
Rasio Tier 1 (%) 71,70% 58,19% TIER 1 Ratio (%)
Rasio Tier 2 (%) 1,17% 1,08% TIER 2 Ratio (%)
Rasio KPMM (%) 72,87% 59,27% Capital Adequacy Ratio (%)
CET 1 UNTUK BUFFER (%) 61,79% 48,44% CET 1 FOR BUFFER (%)
PERSENTASE BUFFER YANG WAJIB DIPENUHI PERCENTAGE OF BUFFER REQUIRED TO BE FULFILLED
OLEH BANK (%) BY THE BANK (%)
Capital Conservation Buffer (%) 0,00% 0,00% Capital Conservation Buffer (%)
Countercyclical Buffer (%) 0,00% 0,00% Countercyclical Buffer (%)
Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (%) 0,00% 0,00% Capital Surcharge for Systemic Banks (%)
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 129
Page 130
KOMITMEN DAN KONTINJENSI
COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
Tabel Komitmen dan Kontinjensi
Table of Commitments and Contingencies (dalam juta Rupiah I in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp Rp Rp %
Komitmen Commitments
Tagihan Komitmen Commitment Receivables
Posisi pembelian spot yang Outstanding foreign
- - - -
masih berjalan pada tanggal currencies purchased at report-
pelaporan ing date
Liabilitas Komitmen
Commitment Liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
1.684.002 1.734.150 (50.148) -2,89 Unused loan facilities granted
yang belum
to customers
digunakan
Irrevocable Letter of Credit Outstanding irrevocable letters
12.427 19.412 (6.985) -35,98
yang masih berjalan of credit (L/C)
Kontinjensi Contingencies
Contingent Receivables
Tagihan Kontinjensi
22 22 - - Interest on non performing
Bunga dalam penyelesaian
loan
Liabilitas Kontinjensi
Contingent Liabilities
Bank garansi yang 88.452 116.102 (27.650) -23,82
Bank guarantees issued
diberikan
KOMITMEN COMMITMENTS
Tagihan Komitmen Commitment Receivables
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022 Bank As of December 31, 2023 and December 31, 2022, Bank Bumi Arta
Bumi Arta tidak mempunyai Tagihan Komitmen. has no Commitment Receivables.
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
Liabilitas Komitmen Bank yang terdiri dari fasilitas kredit The Bank’s Commitment Liabilities, which consist of
kepada nasabah yang belum digunakan dan Irrevocable Letter unused loan facilities granted to customers and Irrevocable
of Credit yang masih berjalan pada tanggal 31 Desember 2023 Letters of Credit which are still ongoing as of December 31,
tercatat sebesar Rp1.684.002 juta dan Rp12.427 juta. Fasilitas 2023, amounted to Rp1,684,002 million and Rp12,427 million,
kredit kepada nasabah yang belum digunakan turun sebesar respectively. Unused loan facilities granted to customers
Rp50.148 juta (2,89%). Irrevocable Letter of Credit turun sebesar decreased by Rp50,148 million (2.89%). Irrevocable Letters of
Rp6.985 juta (35,98%) dibandingkan posisi tahun sebelumnya. Credit decreased by Rp6,985 million (35.98%) compared to the
previous year’s position.
KONTINJENSI CONTINGENCIES
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Tagihan Kontinjensi Bank berupa bunga dalam penyelesaian Contingent Receivable of the Bank are in the form of interest
pada tanggal 31 Desember 2023 tercatat sebesar Rp22 juta, atau on non performing loan on December 31, 2023 were recorded at
sama dibandingkan tahun sebelumnya. Rp22 million, or the same compared to the previous year.
Liabilitas Kontinjensi Contingent Liabilities
Liabilitas Kontinjensi Bank berupa bank garansi yang diberikan Contingent Liabilities of the Bank are in the form of Bank
pada tanggal 31 Desember 2023 tercatat sebesar Rp88.452 Guarantees issued on December 31, 2023 amounted to Rp88,452
juta, turun sebesar Rp27.650 juta (23,82%). million, a decrease of Rp27,650 million (23,82%).
130 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 131
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
INVESTASI BARANG MODAL
CAPITAL GOODS INVESTMENT
Pada tahun 2023, penambahan investasi barang modal Bank In 2023, the additional investment in capital goods of Bank
Bumi Arta adalah sebesar Rp4.302 juta dengan perincian Bumi Arta is Rp4,302 million with the following details:
sebagai berikut :
Tabel Investasi Barang Modal
Table of Capital Goods Investment (dalam juta Rupiah I in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp Rp Rp %
Tanah - - - - Land
Bangunan - - - - Buildings
Instalasi 143 121 22 18,18 Installations
Perlengkapan dan Peralatan Kantor 2.089 11.074 (8.985) -81,14 Office Furniture and Equipment
Kendaraan Bermotor 2.070 1.865 205 10,99 Motor Vehicles
Bangunan Dalam Penyelesaian - 640 (640) -100,00 Construction in Progress
Jumlah 4.302 13.700 (9.398) -68,60 Total
Pada tahun 2023, investasi barang modal Bank Bumi Arta In 2023, Bank Bumi Arta’s capital goods investment increased
turun sebesar Rp9.398 juta atau 68,60% dari tahun sebelumnya by Rp9,398 million or 68.60% from the previous year of Rp13,700
Rp13.700 juta. Hal ini terjadi terutama karena beberapa investasi million. This occurred primarily because several capital goods
barang modal mengalami penurunan antara lain Perlengkapan investments experienced decreases, including Office Furniture
dan Peralatan Kantor turun sebesar Rp8.985 juta, dan Bangunan and Equipment decreased by Rp8,985 million, and Construction
Dalam Penyelesaian turun sebesar Rp640 juta. in Progress decreased by Rp640 million.
IKATAN MATERIAL UNTUK INVESTASI BARANG MODAL
MATERIAL ENGAGEMENTS FOR CAPITAL GOODS INVESTMENT
Bank Bumi Arta pada tahun 2023 tidak melakukan perikatan Bank Bumi Arta in 2023 did not perform any special engagements
khusus dan material dalam hal investasi barang modal. and material in terms of capital goods investment.
Perikatan yang terjadi merupakan perikatan biasa antara Engagements occurring are regular engagement between
produsen dan/atau distributor dengan konsumen yang dalam manufacturers and/or distributors to the consumer whom in
hal ini Bank Bumi Arta. this case is Bank Bumi Arta.
PROGRAM KEPEMILIKAN SAHAM OLEH KARYAWAN DAN/ATAU MANAJEMEN YANG
DILAKSANAKAN PERUSAHAN (ESOP/MSOP)
EMPLOYEE AND/OR MANAGEMENT STOCK OWNERSHIP PLAN PERFORMED BY THE COMPANY
Bank Bumi Arta tidak mempunyai program Kepemilikan Bank Bumi Arta has no Employee and/or Management Share
Saham oleh Karyawan dan/atau Manajemen (ESOP/MSOP). Ownership Plan (ESOP/MSOP).
INFORMASI KEUANGAN YANG TELAH DILAPORKAN YANG MENGANDUNG KEJADIAN
YANG SIFATNYA LUAR BIASA ATAU JARANG TERJADI
REPORTED FINANCIAL INFORMATION PERTAINING TO EXTRAORDINARY AND RARE EVENTS
Pada tahun 2023, tidak ada informasi keuangan yang telah During 2023, there was no reported financial information
dilaporkan yang mengandung kejadian yang sifatnya luar biasa pertaining extraordinary and rare events.
atau jarang terjadi.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 131
Page 132
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG TERJADI SETELAH
TANGGAL LAPORAN AKUNTAN
SUBSEQUENT EVENTS
Tidak terdapat kejadian atau peristiwa penting yang There was no important occurrence or event, which had impact
mempunyai dampak terhadap kinerja dan risiko usaha Bank on the performance and business risk of Bank Bumi Arta in the
Bumi Arta di masa mendatang setelah tanggal Laporan Akuntan. future after the date of Public Accountants’ Report.
INFORMASI MATERIAL MENGENAI INVESTASI, EKSPANSI, DIVESTASI, PENGGABUNGAN/
PELEBURAN USAHA, AKUISISI, ATAU RESTRUKTURISASI UTANG/MODAL
MATERIAL INFORMATION CONCERNING INVESTMENT, EXPANSION, DIVESTMENT, MERGER/
CONSOLIDATION OF BUSINESS, ACQUISITIONS, OR RESTRUCTURING OF DEBT/CAPITAL
Selama tahun 2023, tidak terdapat informasi material mengenai During 2023, there were no material information concerning
investasi, ekspansi, divestasi, akuisisi atau restrukturisasi investments, expansions, divestments, acquisitions or
utang/modal. restructuring of debt/capital.
INFORMASI TRANSAKSI MATERIAL YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN
DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI
INFORMATION ON MATERIAL TRANSACTION CONTAINING CONFLICT OF INTEREST AND TRANSACTION
WITH RELATED PARTIES
TRANSAKSI YANG MENGANDUNG BENTURAN KEPENTINGAN CONFLICT OF INTEREST TRANSACTION
Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta tidak melakukan transaksi During 2023, Bank Bumi Arta did not conduct conflict of interest
yang mengandung benturan kepentingan yang membutuhkan transactions, which needs approval from a General Meeting of
persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Shareholders (GMS).
TRANSAKSI DENGAN PIHAK BERELASI RELATED PARTIES TRANSACTION
Dalam kegiatan normal usahanya, Bank Bumi Arta juga In its normal business activities, Bank Bumi Arta also carries
melakukan transaksi-transaksi tertentu dengan pihak-pihak out certain transactions with related parties. All transactions
yang berelasi. Semua transaksi dengan pihak-pihak berelasi with related parties have been carried out with mutually agreed
telah dilakukan dengan kebijakan dan syarat yang telah policies and conditions. Based on the Statement of Financial
disepakati bersama. Berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Accounting Standards (“SFAS”), parties categorized as parties
Keuangan (“PSAK”), pihak yang dikategorikan sebagai pihak related to the Bank are Shareholders, Commissioners, Directors,
yang berelasi dengan Bank adalah Pemegang Saham, Komisaris, Executive Officers and Key Management Personnel where these
Direksi, Pejabat Eksekutif dan Personil Manajemen Kunci di transactions include the main/main activities of the Bank such
mana transaksi tersebut meliputi kegiatan pokok/utama Bank as Providing Loans and Raising Funds.
seperti Pemberian Pinjaman dan Penghimpunan Dana.
132 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 133
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
INFORMASI DAN FAKTA MATERIAL YANG TERJADI SETELAH TANGGAL LAPORAN AKUNTAN
SUBSEQUENT EVENTS
Tabel Nama dan Sifat Hubungan Berelasi
Table of Name of Nature of Related Relationship
Pihak Berelasi Sifat Dari Hubungan Sifat Dari Transaksi
Related Parties Nature of Relationship Nature of Transactions
Simpanan dari nasabah |
Deposits from customers,
PT Surya Husada Investment dan entitas Pemegang Saham Pengendali
Kredit | Loans,
anaknya | and its subsidiaries Controlling Shareholder
Pendapatan Bunga | Interest Revenue,
Beban bunga | Interest expense
PT Takjub Finansial Teknologi dan
Pemegang Saham Dengan Pengaruh Simpanan dari nasabah |
entitas lainnya (Grup dari PT Ajaib Teknologi
Signifikan Deposits from customers,
Indonesia) | and other entities (Group of
Shareholder with Significant Influence Beban bunga | Interest expense
PT Ajaib Teknologi Indonesia)
Pemegang Saham Dengan Pengaruh Simpanan dari nasabah |
PT Budiman Kencana Lestari dan entitas
Signifikan Deposits from customers,
anaknya | and its subsidiaries
Shareholder with Significant Influence Beban bunga | Interest expense
Pemegang Saham Dengan Pengaruh Simpanan dari nasabah |
PT Dana Graha Agung Signifikan Deposits from customers,
Shareholder with Significant Influence Beban bunga | Interest expense
Simpanan dari nasabah |
Pemegang saham yang sama Deposits from customers,
PT Asuransi Artarindo
Common Shareholder Beban bunga | Interest expense,
Asuransi I Insurance
Simpanan dari nasabah | Deposits,
Dewan Komisaris, Direksi, dan
Beban Bunga | Interest Expenses,
Pejabat Eksekutif | Manajemen kunci
Beban Tenaga Kerja | Personnel expenses,
Board of Commissioners, Directors, and Key management
Liabilitas Imbalan Kerja |
Executive Officers.
Employee Benefits Obligations
Tabel Transaksi dengan Pihak Afiliasi
Table of Related PartiesTransaction (dalam juta Rupiah I in million Rp)
Pertumbuhan
2023 2022
Uraian Growth Description
Rp Rp Rp %
Kredit 23.439 9.493 13.946 146,91 Loans
Simpanan : Deposits :
- Giro 60.849 351.408 (290.559) -82,68 - Demand Deposits
- Tabungan 7.236 18.433 (11.197) -60,74 - Savings Deposits
- Deposito Berjangka 526.215 541.989 (15.774) -2,91 - Time Deposits
Jumlah 617.739 921.323 (303.584) -32,95 Total
Pendapatan Bunga 740 46 694 1.508,70 Interest Revenue
Beban Bunga 21.814 31.421 (9.607) -30,58 Interest Expenses
Beban Asuransi 866 923 (57) -6,18 Insurance Expenses
Imbalan Kerja Jangka Pendek 44.401 39.873 4.528 11,36 Short-term Employee Benefits
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 14.872 13.601 1.271 9,34 Employee Benefits Obligations
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 133
Page 134
IKATAN
AGREEMENT
Bank melakukan perjanjian dengan PT Rintis Sejahtera The Bank entered into an agreement with PT Rintis Sejahtera
(“Rintis”), yang bertindak sebagai switching operator dari (“Rintis”), which acts as a switching operator of PT Bank Central
PT Bank Central Asia (“BCA”), melalui Perjanjian Kerjasama Asia (“BCA”), as stated in the Joint Operation Agreement for ATM
Penggunaan ATM BCA dan Debit BCA No. PKS/RS-BUMIARTA/ BCA and Debit BCA No. PKS/RS-BUMIARTA/001/II/2001 dated
001/II/2001 tanggal 19 Februari 2001 yang berkaitan dengan February 19, 2001 in conjunction with Joint Operation Agree-
Perjanjian Kerjasama Penggunaan ATM BCA No. PKS/RS- ment related to the utilisation of ATM BCA No. PKS/RS-BUMIAR-
BUMIARTA/002/VII/2002 tanggal 17 Juli 2002 dan telah diganti TA/002/VII/2002 dated July 17, 2002, and has been substituted
dengan Perjanjian Kerjasama antara PT. Bank Bumi Arta Tbk by Joint Cooperation Agreement between PT Bank Bumi Arta
sebagai Issuer Bank dengan PT Rintis Sejahtera No. PKS/RS- Tbk as Issuer Bank with PT Rintis Sejahtera No. PKS/RS-BUMI
BUMIARTA/003/VI/2006 tanggal 29 Juni 2006 serta telah ARTA/003/VI/2006 dated June 29, 2006 and has undergone sev-
mengalami beberapa kali perubahan terakhir sebagaimana eral changes with recent changes as contained in Addendum IV
dimuat dalam Addendum IV Perjanjian Kerjasama sebagai Issuer to the the Joint Cooperation Agreement as Bank Issuer of ATM
Bank Kartu ATM Dalam Rangka Implementasi (atau) Dalam Cards in the Context of Implementation (or) in the Context of
Rangka Gerbang Pembayaran Nasional (“GPN”) No. 001/PKS/ the National Payment Gateway (“GPN”) No. 001/PKS/DIR/I/2020
DIR/I/2020 dan No. RS-LGL-ADD-2001-0002 tanggal 07 Januari and No. RS-LGL-ADD-2001-0002 dated 07 January 2020.
2020.
Sesuai dengan perjanjian tersebut, nasabah Bank dapat Under these agreements, the Bank’s customers can use BCA’s
menggunakan fasilitas jaringan ATM BCA untuk melakukan ATM facilities to make transactions. The agreement is effective
transaksi. Perjanjian ini berlaku untuk jangka waktu 2 (dua) for a period of 2 (two) years starting February 19, 2001, and
tahun terhitung sejak tanggal 19 Februari 2001, dan secara when the term of the agreement is over, it will be automatically
otomatis diperpanjang untuk jangka waktu yang sama, and repeatedly extended for the same period. If either party
demikian seterusnya. Dalam hal terdapat pihak yang tidak wishes to terminate the agreements, it is required to give writ-
ingin memperpanjang perjanjian ini, maka diwajibkan ten notice to the other party at least 90 days before the period
memberitahukan secara tertulis kepada pihak lainnya ends. Such agreements are still in force as neither party has
selambatnya 90 hari sebelum jangka waktu tersebut di atas. declared an intention to end the agreement.
Sampai saat ini, perjanjian tersebut masih berlaku karena tidak
ada pihak yang mengajukan penghentian perjanjian.
KEBIJAKAN DIVIDEN
DIVIDEND POLICY
Bank Bumi Arta menetapkan kebijakan untuk membayar Bank Bumi Arta established a policy to pay cash dividends to
dividen tunai kepada seluruh pemegang saham sekurang all shareholders at least once a year. The amount of dividends
-kurangnya sekali dalam setahun. Besarnya dividen yang akan to be distributed is related to the Bank’s profit in the financial
dibagikan dikaitkan keuntungan Bank pada tahun buku yang year concerned, without ignoring the financial soundness of
bersangkutan, dengan tidak mengabaikan tingkat kesehatan the Bank and without reducing the right of the General Meeting
keuangan Bank dan tanpa mengurangi hak Rapat Umum of Shareholders to determine others in accordance with the
Pemegang Saham untuk menentukan lain sesuai dengan Articles of Association. In accordance with the resolutions of
Anggaran Dasar. Sesuai hasil keputusan RUPS Tahunan yang the Annual General Meeting of Shareholders held on June 26
diadakan pada tanggal 26 Juni 2023, Bank Bumi Arta tidak 2023, Bank Bumi Arta did not distribute cash dividends for
melakukan pembagian dividen tunai untuk laba tahun buku profits for the 2022 financial year and only set aside a General
2022 dan hanya pembentukan penyisihan Cadangan Umum Reserve of Rp2,500 million.
Rp2.500 juta.
Cadangan Umum ini dibentuk sehubungan dengan Undang- General Reserves are provided in connection with Law of the
Undang Republik Indonesia No. 1/1995 yang telah digantikan Republic of Indonesia No. 1/1995 which was amended by Law
dengan Undang-Undang No. 40/2007 efektif tanggal 16 Agustus No. 40/2007 effective on 16 August 2007 on Limited Liability
2007 mengenai Perseroan Terbatas, yang mengharuskan Companies, which require companies to make allowance for
perusahaan-perusahaan untuk membuat penyisihan Cadangan general reserve of at least 20% of the issued and fully paid
Umum sebesar sekurang-kurangnya 20% dari jumlah modal capital. The corresponding law does not stipulate the period to
yang ditempatkan dan disetor penuh. Undang-undang establish such reserve.
tersebut tidak mengatur jangka waktu untuk membentuk
cadangan tersebut.
134 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 135
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
KEBIJAKAN DIVIDEN
DIVIDEND POLICY
Tabel Penggunaan Laba Bersih
Table of Appropriation of Net Income
Jumlah Jumlah Dividen Cadangan
Laba % Dividen Tanggal
Laba Dividen Per Saham Umum
Tahun Dari Laba Tanggal RUPST Pembayaran Dividen
(Rp Juta) (Rp Juta) (Rp 1) (Rp Juta)
Net % Dividend Date of Date of
Total Total Dividend Per General
Income from Net AGMS Dividend
Net Income Dividend Share Reserve
Year Income Payment
(million Rp) (million Rp) (1 Rp) (million Rp)
2022 38.939 - - - 2.500 26 Juni 2023 -
2021 44.450 26,50 11.781 4,25 2.500 25 Mei 2022 29 Juni 2022
2020 35.053 26,36 9.240 4,00 2.500 16 Agustus 2021 17 September 2021
2019 51.168 25,96 13.283 5,75 2.500 19 Agustus 2020 24 September 2020
2018 92.898 27,35 25.410 11,00 2.500 19 Juni 2019 19 Juli 2019
PERUBAHAN PERUNDANG-UNDANGAN DAN PERATURAN
YANG BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP PERUSAHAAN
AMENDMENTS TO LAWS AND REGULATIONS WHICH SIGNIFICANTLY AFFECTED THE COMPANY
Pada tahun 2023, terdapat beberapa peraturan baru yang telah In 2023, several new regulations have been issued and could
terbit dan dapat memberikan pengaruh terhadap kegiatan have an impact on Bank Bumi Arta’s business activities. These
usaha Bank Bumi Arta. Adapun peraturan tersebut adalah regulations include, among others:
antara lain :
1. Undang-undang Nomor 4 Tahun 2023 tanggal 12 Januari 1. Law Number 4 of 2023 dated 12 January 2023 came into
2023 mulai berlaku sejak tanggal 12 Januari 2023 tentang effect on 12 January 2023 concerning the Development and
Pengembangan dan Penguatan Sektor Jasa Keuangan. Strengthening of the Financial Services Sector.
2. POJK No. 3 Tahun 2023 tanggal 24 Februari 2023 mulai 2. POJK No. 3 of 2023 dated 24 February 2023 came into effect
berlaku sejak 28 Februari 2023 perihal Peningkatan Literasi on 28 February 2023 regarding Increasing Financial Literacy
dan Inklusi Keuangan di Sektor Jasa Keuangan Bagi and Inclusion in the Financial Services Sector for Consumers
Konsumen dan Masyarakat. and the Community.
3. POJK No. 8 Tahun 2023 tanggal 14 Juni 2023 mulai berlaku 3. POJK No. 8 of 2023 dated 14 June 2023 came into effect
sejak 14 Juni 2023 perihal Penerapan Program Anti Pencucian on 14 June 2023 concerning the Implementation of Anti-
Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Money Laundering Programs, Prevention of Terrorism
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal di Sektor Financing, and Prevention of Funding for the Proliferation
Jasa Keuangan. of Weapons of Mass Destruction in the Financial Services
Sector.
4. PBI No. 2 Tahun 2023 tanggal 27 Juni 2023 mulai berlaku 4. PBI No. 2 of 2023 dated 27 June 2023 came into effect on
sejak 27 Juni 2023, PADG No. 3 Tahun 2023 tanggal 27 Juni 27 June 2023, PADG No. 3 of 2023 dated 27 June 2023 will
2023 mulai berlaku sejak 27 Juni 2023 perihal Transaksi come into effect on 27 June 2023 regarding Domestic Non-
Domestic Non Deliverable Forward Non Dolar Amerika Deliverable Forward Non-US Dollar Transactions against
Serikat terhadap Rupiah Lindung Nilai kepada Bank Rupiah Hedging to Bank Indonesia.
Indonesia.
5. PBI Nomor 3 Tahun 2023 tanggal 27 Juni 2023 mulai berlaku 5. PBI Number 3 of 2023 dated 27 June 2023 came into effect
sejak tanggal 27 Juni 2023 tentang Perlindungan Konsumen on 27 June 2023 concerning Bank Indonesia Consumer
Bank Indonesia. Protection.
6. PBI No. 4 Tahun 2023 tanggal 27 Juni 2023 mulai berlaku 6. PBI No. 4 of 2023 dated 27 June 2023 came into effect on
sejak 27 Juni 2023 perihal Pinjaman Likuiditas Jangka Pendek 27 June 2023 regarding Short-Term Liquidity Loans (PLJP) for
(PLJP) bagi Bank Umum Konvensional. Conventional Commercial Banks.
7. POJK No. 9 Tahun 2023 tanggal 11 Juli 2023 mulai berlaku 7. POJK No. 9 of 2023 dated 11 July 2023 came into effect on
sejak 11 Juli 2023 perihal Penggunaan Jasa Akuntan Publik 11 July 2023 regarding the use of public accounting services
(AP) dan Kantor Akuntan Publik (KAP) dalam Kegiatan Jasa (AP) and public accounting firms (KAP) in financial services
Keuangan. activities.
8. PBI No. 7 Tahun 2023 tanggal 31 Juli 2023 mulai berlaku sejak 8. PBI No. 7 of 2023 dated 31 July 2023 came into effect on 1
1 Agustus 2023 perihal Devisa Hasil Ekspor (DHE) dan Devisa August 2023 regarding Export Proceeds Foreign Exchange
Pembayaran Impor (DPI). (DHE) and Import Payment Foreign Exchange (DPI).
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 135
Page 136
PERUBAHAN PERUNDANG-UNDANGAN DAN PERATURAN YANG BERPENGARUH SIGNIFIKAN TERHADAP PERUSAHAAN
AMENDMENTS TO LAWS AND REGULATIONS WHICH SIGNIFICANTLY AFFECTED THE COMPANY
9. POJK No. 16 Tahun 2023 tanggal 4 Agustus 2023 mulai 9. POJK No. 16 of 2023 dated 4 August 2023 came into effect on
berlaku sejak 7 Agustus 2023 perihal Penyidikan Tindak 7 August 2023 concerning Investigation of Criminal Acts in
Pidana di Sektor Jasa Keuangan. the Financial Services Sector.
10. PADG No. 6 Tahun 2023 tanggal 7 September 2023 mulai 10. PADG No. 6 of 2023 dated 7 September 2023 came into ef-
berlaku sejak 7 September 2023 perihal Perubahan Keempat fect on 7 September 2023 regarding the Fourth Amendment
atas Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor 22/22/ to the Regulation of Members of the Board of Governors
PADG/2020 tentang Instrumen Operasi Pasar Terbuka. Number 22/22/PADG/2020 concerning Open Market
Aturan tersebut mengatur penambahan instrumen operasi Operation Instruments. These regulations regulate the
moneter yaitu Sekuritas Rupiah Bank Indonesia (SRBI). addition of monetary operation instruments, namely Bank
Indonesia Rupiah Securities (SRBI).
11. PADG No. 8 Tahun 2023 tanggal 7 September 2023 mulai 11. PADG No. 8 of 2023 dated 7 September 2023 came into
berlaku sejak 7 September 2023 perihal Perubahan Kedua effect on 7 September 2023 regarding the Second Amendment
atas Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor 22/23/ to the Regulation of Members of the Board of Governors
PADG/2020 tentang Pelaksanaan Operasi Pasar Terbuka. Number 22/23/PADG/2020 concerning the Implementation
Aturan tersebut mengatur penerbitan SRBI dan of Open Market Operations. These rules regulate the
implementasi dealer utama (primary dealer) dalam issuance of SRBI and the implementation of primary deal-
pelaksanaan operasi moneter. ers in the implementation of monetary operations.
12. PADG No. 10 Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 mulai 12. PADG No. 10 of 2023 dated 14 September 2023 came into
berlaku sejak 15 September 2023 perihal Perubahan Keenam effect on 15 September 2023 concerning the Sixth Amendment
atas Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor 21/22/ to the Regulation of Members of the Board of Governors
PADG/2019 tentang Rasio Intermediasi Makroprudensial Number 21/22/PADG/2019 concerning the Macroprudential
(RIM) dan Penyangga Likuiditas Makroprudensial (PLM) bagi Intermediation Ratio (RIM) and Macroprudential Liquidity
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Buffer (PLM) for Conventional Commercial Banks,
Usaha Syariah. Aturan tersebut mengatur penambahan Commercial Banks Sharia, and Sharia Business Units. These
SRBI sebagai salah satu jenis surat berharga yang regulations regulate the addition of SRBI as one of the types
diperhitungkan dalam pemenuhan PLM. of securities that is taken into account in fulfilling the PLM.
13. POJK No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 mulai 13. POJK No. 17 of 2023 dated 14 September 2023 came into
berlaku sejak 14 September 2023 perihal Penerapan Tata effect on 14 September 2023 concerning the Implementation
Kelola bagi Bank Umum. of Governance for Commercial Banks.
14. PBI No. 11 Tahun 2023 tanggal 18 September 2023 mulai 14. PBI No. 11 of 2023 dated 18 September 2023 came into effect
berlaku sejak 1 Oktober 2023, PADG No. 11 Tahun 2023 tanggal from 1 October 2023, PADG No. 11 of 2023 dated 27 September
27 September 2023 mulai berlaku sejak 1 Oktober 2023 2023 will come into effect on 1 October 2023 regarding the
perihal Kebijakan Insentif Likuiditas Makroprudensial. Macroprudential Liquidity Incentive Policy. Through this
Melalui aturan ini, BI memberikan insentif pengurangan regulation, BI provides incentives for reducing the Minimum
Giro Wajib Minimum (GWM) apabila bank menyalurkan Statutory Reserve (GWM) if banks distribute credit or
kredit atau pembiayaan: (i) kepada sektor tertentu (hilirisasi financing: (i) to certain sectors (downstream mineral and
minerba, non-minerba, perumahan, dan pariwisata). coal, non-mineral, housing and tourism).
15. PADG No. 12 Tahun 2023 tanggal 27 September 2023 15. PADG No. 12 of 2023 dated 27 September 2023 came into
mulai berlaku sejak 1 Oktober 2023 perihal Perubahan Kedua effect from 1 October 2023 concerning the Second
atas Peraturan Anggota Dewan Gubernur Nomor 24/8/ Amendment to the Regulation of Members of the Board
PADG/2022 tentang Peraturan Pelaksanaan Pemenuhan of Governors Number 24/8/PADG/2022 concerning
Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi Implementation Regulations for Fulfilling the Minimum
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, dan Unit Statutory Reserve in Rupiah and Foreign Currency for
Usaha Syariah. Aturan tersebut berpengaruh terhadap Conventional Commercial Banks, Sharia Commercial
komponen perhitungan GWM. Banks, and Sharia Business Unit. These rules affect the
components of the GWM calculation.
16. PADG No. 17 Tahun 2023 tanggal 28 November 2023 mulai 16. PADG No. 17 of 2023 dated 28 November 2023 came into
berlaku sejak 28 November 2023 perihal Penyelenggaraan effect on 28 November 2023 regarding the Implementation
Bank Indonesia-Fast Payment (BI-FAST). of Bank Indonesia-Fast Payment (BI-FAST).
17. POJK No. 22 Tahun 2023 tanggal 20 Desember 2023 mulai 17. POJK No. 22 of 2023 dated 20 December 2023 came into
berlaku sejak 22 Desember 2023 perihal Perlindungan effect on 22 December 2023 concerning Consumer and
Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa Keuangan. Public Protection in the Financial Services Sector.
136 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 137
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
PERUBAHAN KEBIJAKAN AKUNTANSI
CHANGES IN ACCOUNTING POLICIES
Dalam tahun berjalan, Bank telah menerapkan, sejumlah In the current year, the Bank has implemented a number of
pernyataan standar akuntansi keuangan (PSAK), amandemen amendments to the statement of financial accounting standards
pernyataan standar akuntansi keuangan (PSAK) dan interpretasi (SFAS) and interpretation of financial accounting standards
standar akuntansi keuangan (ISAK) yang relevan dengan (ISFAS) that are relevant to its operations and are effective for
operasinya dan efektif untuk periode akuntansi yang dimulai the accounting period starting January 1, 2023, as follows:
pada 1 Januari 2023, sebagai berikut :
y Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Keuangan” tentang y Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial
pengungkapan kebijakan akuntansi yang mengubah istilah Statements” regarding disclosure of accounting policies
“signifikan” menjadi “material” dan memberi penjelasan that change the term “significant” to “material” and provide
mengenai kebijakan akuntansi material”; explanations of material accounting policies”;
y Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan Keuangan” tentang y Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial
klasifikasi liabilitas; Statements” regarding classification of liabilities;
y Amendemen PSAK 25: “Kebijakan akuntansi, Perubahan y Amendment of SFAS 25: “Accounting policies, changes of
estimasi akuntansi, dan kesalahan” tentang definisi accounting estimates, and error” regarding the definition of
“estimasi akuntansi” dan penjelasannya; “accounting estimates” and their explanations;
y Amendemen PSAK 107: “Akuntansi Ijarah”; y Amendment of SFAS 107: “Accounting for Ijarah”;
y Amendemen PSAK 16: “Aset Tetap” tentang hasil sebelum y Amendment of SFAS 16: “Fixed Assets” regarding proceeds
penggunaan yang diintensikan; dan before intended use”; and
y Amendemen PSAK 46: “Pajak Penghasilan” tentang y Amendment to SFAS 46: “Income Tax” on Deferred Tax
Pajak Tangguhan terkait Aset dan Liabilitas yang Timbul dari related to Assets and Liabilities arising from a Single
Transaksi Tunggal”. Transaction”.
Implementasi dari standar, amendemen, dan interpretasi The implementation of the above standards, amendments and
tersebut tidak menghasilkan perubahan substansial terhadap interpretations did not result in substantial changes to the
kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak yang Bank’s accounting policies and had no material impact to the
material terhadap laporan keuangan di periode berjalan atau financial statements for current period or prior financial years.
tahun sebelumnya.
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA
BUSINESS CONTINUITY INFORMATION
Sepanjang tahun 2023 Bank Bumi Arta tidak memiliki hal-hal Throughout 2023, Bank Bumi Arta does not have any mat-
yang berpotensi berpengaruh signifikan terhadap kelangsungan ters that have the potential to have a significant impact on
usaha. Meskipun perekonomian global melambat dengan business continuity. Even though the global economy is slowing
ketidakpastian yang semakin meningkat tinggi dan disertai down, uncertainty is increasing and accompanied by increasingly
divergensi pertumbuhan antar negara yang semakin melebar. widening growth divergences between countries. Global
Ketidakpastian ekonomi dan keuangan global semakin tinggi economic and financial uncertainty is increasing because it
karena terjadi bersamaan dengan meningkatnya ketegangan coincides with increasing geopolitical tensions, and therefore
geopolitik, dan karenanya memerlukan penguatan respons requires strengthening policy responses to mitigate the
kebijakan untuk memitigasi dampak negatif rambatan negative impact of global spillovers on domestic economic
global terhadap ketahanan ekonomi domestik di negara-negara resilience in EMEs countries, including Indonesia. This condition
EMEs, termasuk Indonesia. Kondisi tersebut dapat diantisipasi can be well anticipated by Bank Bumi Arta by carrying out
dengan baik oleh Bank Bumi Arta dengan melakukan various appropriate strategic initiatives so that business
berbagai inisiatif strategis yang tepat sehingga kelangsungan continuity can be well maintained, this is reflected in the good
usaha dapat terjaga dengan baik, hal ini tercermin dari financial condition and non-financial performance. Based
kondisi keuangan serta kinerja non keuangan yang baik. on these conditions, in 2023, Bank Bumi Arta will not face
Berdasarkan kondisi tersebut, pada tahun 2023, Bank Bumi significant problems related to business continuity.
Arta tidak menghadapi permasalahan yang signifikan Nevertheless, Bank Bumi Arta remains vigilant and pays
terkait kelangsungan usaha. Kendati demikian, Bank Bumi Arta attention to the challenges of banking credit growth and the
tetap waspada dan memperhatikan tantangan pertumbuhan development of banking digitalization which can cause many
kredit perbankan dan pengembangan digitalisasi perbankan disruptions, one of which is cyber attacks.
yang dapat menimbulkan banyak disrupsi gangguan salah
satunya adalah gangguan serangan siber.
Untuk mengantisipasi hal-hal yang berpotensi berpengaruh To anticipate things that have the potential to have a significant
signifikan terhadap usaha, Bank Bumi Arta berupaya untuk impact on business, Bank Bumi Arta strives to continue
tetap bertumbuh di tengah tantangan yang ada dengan growing amidst the existing challenges by being more selective
lebih selektif melakukan penyaluran kredit sehingga kualitas in lending so that asset quality is maintained. Bank Bumi Arta
aset tetap terjaga. Bank Bumi Arta juga secara aktif memantau also actively monitors credits that are considered to have
kredit-kredit yang dinilai berpotensi menjadi bermasalah the potential to become problematic and implements the
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 137
Page 138
INFORMASI KELANGSUNGAN USAHA
BUSINESS CONTINUITY INFORMATION
serta menjalankan prinsip kehati-hatian dengan meningkatkan precautionary principle by increasing credit approval poli-
standar kebijakan persetujuan kredit untuk mendapatkan cy standards to obtain quality credit growth. Meanwhile, to
pertumbuhan kredit yang berkualitas. Sedangkan untuk anticipate the development of banking digitalization which can
mengantisipasi perkembangan digitalisasi perbankan yang increase cyber security risks, Bank Bumi Arta always ensures
dapat meningkatkan risiko keamanan siber (cyber security), the implementation of 3 (three) main aspects of information
Bank Bumi Arta senantiasa memastikan pelaksanaan 3 (tiga) technology security, namely human resources, processes and
aspek pokok keamanan teknologi informasi yaitu sumber daya technology.
manusia, proses, dan teknologi.
Bank Bumi Arta senantiasa melakukan penilaian atas Bank Bumi Arta always assesses the Bank’s ability to continue
kemampuan Bank untuk melanjutkan kelangsungan usahanya its business continuity in the future, supported by the resources
di masa mendatang didukung oleh sumber daya yang dimiliki the Bank currently has. Management Assessment is carried
Bank saat ini. Assessment Manajemen dilakukan dengan out by considering various factors such as analysis of financial
mempertimbangakan berbagai faktor seperti analisis kondisi and non-financial conditions. This analysis is reflected in the
keuangan maupun non keuangan. Analisis tersebut tercermin assessment of the Bank’s Health Level. Based on the
dalam penilaian Tingkat Kesehatan Bank. Berdasarkan hasil assessment results, there are no matters that have a significant
assessment, tidak terdapat hal-hal yang berpengaruh signifikan effect on business continuity.
terhadap kelangsungan usaha.
Beberapa asumsi yang menjadi pertimbangan Bank Bumi Arta Several assumptions that are taken into consideration by Bank
dalam melakukan assessment terhadap kelangsungan usaha Bumi Arta in conducting an assessment of business continuity
antara lain: include:
1. Kinerja keuangan Bank Bumi Arta mengalami tren perbaikan 1. Bank Bumi Arta’s financial performance is experiencing
seiring dengan kondisi perekonomian nasional yang an improving trend in line with the gradually improving
berangsur membaik; national economic conditions;
2. Tingkat kesehatan Bank Bumi Arta berada pada peringkat 2. The health level of Bank Bumi Arta is at a composite
komposit 2 (dua) yang mencerminkan kondisi Bank secara rating of 2 (two) which reflects the Bank’s generally healthy
umum sehat sehingga dinilai mampu menghadapi condition so that it is considered capable of facing
pengaruh negatif yang signifikan dari perubahan kondisi significant negative influences from changes in business
bisnis dan faktor eksternal lainnya; conditions and other external factors;
3. Good Corporate Governance (GCG) berada pada peringkat 3. Good Corporate Governance (GCG) is ranked 2 (two),
2 (dua) menunjukkan bahwa Manajemen Bank telah indicating that Bank Management has implemented
melakukan penerapan Tata Kelola dengan baik. Governance well.
4. Permodalan Bank Bumi Arta dengan Modal Inti mencapai 4. Bank Bumi Arta’s capital with core capital reaches
Rp3.048.054 juta serta rasio permodalan CAR sebesar 72,87% Rp3,048,054 million and a CAR capital ratio of 72,87% at the
pada akhir tahun 2023. end of 2023.
ASPEK PEMASARAN
MARKETING ASPECT
Di tengah ketatnya persaingan dalam sektor perbankan, In the midst of intense competition in the banking sector,
disertai dengan kehadiran financial technology (fintech) accompanied by the presence of financial technology
dan perbankan digital (digital banks), Bank Bumi Arta telah (fintech) and digital banking (digital banks), Bank Bumi Arta has
merancang sejumlah langkah-langkah strategis pemasaran un- designed a number of strategic marketing steps to support the
tuk mendukung pencapaian tujuan usaha, antara lain: achievement of business goals, including:
1. Mengembangkan pembiayaan supply chain financing, baik 1. Develop supply chain financing, both distributor financing
distributor financing maupun supplier financing kepada and supplier financing for companies in the developing
perusahaan-perusahaan di sektor industri yang sedang industrial sector and financing for the automotive sector in
berkembang dan pembiayaan ke sektor otomotif dalam the form of dealer financing.
bentuk dealer financing.
2. Fokus melepaskan pinjaman kepada debitur dengan 2. Focus on releasing loans to debtors with good business
prospek usaha yang baik dan teruji dalam perubahan prospects and proven in non-conductive economic changes.
perekonominan yang tidak konduktif.
3. Mengembangkan kerja sama dengan perusahaan- 3. Develop cooperation with logistics companies that have
perusahaan logistik yang telah menjadi nasabah agar become customers so that they can refer their customers
dapat mereferensikan customer-customer mereka untuk for distribution of working capital and investment credit.
penyaluran kredit modal kerja maupun investasi.
4. Mengembangkan kerjasama dengan perusahaan 4. Develop collaboration with multi-finance companies to
multifinance untuk melakukan pembiayaan piutang dagang finance trade receivables for customers who have been
atas nasabah yang telah dibiayai oleh multifinance. financed by multi-finance companies.
138 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 139
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
ASPEK PEMASARAN
MARKETING ASPECT
5. Meningkatkan pembiayaan sektor konsumsi dengan 5. Increase consumption sector financing with competitive
suku bunga yang bersaing, seperti pinjaman pensiun, interest rates, such as pension loans, personal loans, home
pinjaman personal, pembiayaan kredit rumah dan credit financing and vehicle purchases as well as multi-
pembelian kendaraan serta fasilitas multi guna. purpose facilities.
6. Mengembangkan layanan perbankan digital untuk dapat 6. Develop digital banking services to be able to acquire and
mengakuisisi dan menghimpun dana pihak ketiga terutama collect third party funds, especially from retail customers,
dari nasabah ritel dengan skala yang lebih besar dan dapat on a larger scale and can cover all regions in Indonesia,
mencakup seluruh wilayah di Indonesia, termasuk dan tidak including but not limited to online digital account/savings
terbatas pada layanan pembukaan rekening/tabungan opening services.
digital secara online.
7. Bekerjasama dengan grup pemegang saham untuk 7. Collaborate with shareholder groups to increase current
meningkatkan giro sehingga diharapkan turut dapat accounts so that it is hoped that this can also increase the
meningkatkan rasio CASA terhadap total dana pihak ketiga. CASA ratio to total third party funds.
8. Bekerjasama dengan grup pemegang saham untuk 8. Collaborate with shareholder groups to promote banking
mempromosikan layanan perbankan dan dalam menjalankan services and in carrying out marketing strategies on a larger
strategi pemasaran dengan skala yang lebih besar dan scale and comprehensively.
menyeluruh.
PANGSA PASAR
MARKET SHARE
Analisis pangsa pasar diklasifikasikan berdasarkan total aset, Market share analysis is classified by total assets, total
total simpanan (giro, tabungan, deposito berjangka), dan total deposits (demand deposits, saving deposits, time deposits),
kredit yang diberikan oleh Bank Bumi Arta. and total loans provided by the Bank Bumi Arta
Tabel Kinerja Bank Bumi Arta Dibanding Rata-rata Industri Perbankan
Table of Bank Bumi Arta Performance Compared to the Banking Industry in Average
31 Desember I December 2023 2022
Pangsa
(dalam miliar Rupiah) Industri * Pasar Industri * Pangsa Pasar
Bank Bumi Arta Bank Bumi Arta
(in billion Rupiah) Industry * Market Industry * Market Share
Share
Total Aset I Total Assets 11.765.838 7.992 0,07% 11.113.321 8.211 0,07%
Total Kredit I Total Loans 7.090.243 3.919 0,06% 6.423.563 3.846 0,06%
Total Simpanan I Total Deposits 8.457.929 4.697 0,06% 8.153.590 4.972 0,06%
- Giro I Demand Deposits 2.662.550 631 0,02% 2.546.160 754 0,03%
- Tabungan I Saving Deposits 2.669.184 334 0,01% 2.615.185 405 0,02%
- Deposito Berjangka I Time Deposits 3.126.195 3.732 0,12% 2.992.245 3.813 0,13%
Perbandingan Rasio Keuangan Dengan Rata-rata Industri
Comparison of Financial Ratios With Industrial Average
CAR 27,65% 72,87% 25,66% 59,27%
ROA 2,74% 0,71% 2,43% 0,59%
NIM 4,81% 4,92% 4,71% 4,62%
BOPO 78,92% 89,70% 78,65% 91,31%
LDR 83,83% 83,45% 78,78% 77,34%
*) Sumber : Statistik Perbankan Indonesia, Desember 2023 & Desember 2022, Otoritas Jasa Keuangan
*) Source: Indonesian Banking Statistics, December 2023 & December 2022, Financial Services Authority
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 139
Page 140
PANGSA PASAR
MARKET SHARE
Tabel Kinerja Bank Bumi Arta Dibanding Rata-rata Industri Perbankan – Kelompok Bank Berdasarkan Modal Inti 1 (KBMI 1)
Table of Bank Bumi Arta Performance Compared to the Banking Industry – Bank Group Based on Core Capital 1
31 Desember I December 2023 2022
Pangsa Pangsa
(dalam miliar Rupiah) Industri * Bank Bumi Pasar Industri * Pasar
Bank Bumi Arta
(in billion Rupiah) Industry * Arta Market Industry * Market
Share Share
Total Aset I Total Assets 1.377.864 7.992 0,58% 1.436.185 8.211 0,57%
Total Kredit I Total Loans 751.536 3.919 0,52% 769.034 3.846 0,50%
Total Simpanan I Total Deposits 918.307 4.697 0,51% 989.871 4.972 0,50%
- Giro I Demand Deposits 190.023 631 0,33% 214.971 754 0,35%
- Tabungan I Saving Deposits 219.131 334 0,15% 225.405 405 0,18%
- Deposito Berjangka I Time Deposits 509.153 3.732 0,73% 549.495 3.813 0,69%
Perbandingan Rasio Keuangan Dengan Rata-rata Industri
Comparison of Financial Ratios With Industrial Average
CAR 33,44% 72,87% 30,93% 59,27%
ROA 1,33% 0,71% 0,77% 0,59%
NIM 4,93% 4,92% 4,46% 4,62%
BOPO 88,50% 89,70% 92,60% 91,31%
LDR 81,84% 83,45% 77,69% 77,34%
*) Sumber : Statistik Perbankan Indonesia, Desember 2023 & Desember 2022, Otoritas Jasa Keuangan
*) Source: Indonesian Banking Statistics, December 2023 & December 2022, Financial Services Authority
PROSPEK USAHA
BUSINESS PROSPECT
PROSPEK PEREKONOMIAN ECONOMIC OUTLOOK
Pertumbuhan ekonomi dunia melambat dengan ketidakpastian World economic growth is slowing as financial market
pasar keuangan yang mereda. Ekonomi global diprakirakan uncertainty eases. The global economy is forecast to grow
tumbuh sebesar 3,0% pada 2023 dan melambat menjadi 2,8% by 3.0% in 2023 and slow to 2.8% in 2024. The economies of
pada 2024. Ekonomi Amerika Serikat (AS) dan India tetap kuat the United States (US) and India remain strong, supported by
didukung konsumsi rumah tangga dan investasi. Sementara itu, household consumption and investment. Meanwhile, China’s
ekonomi Tiongkok melambat seiring dengan tetap lemahnya economy is slowing as household consumption and investment
konsumsi rumah tangga dan investasi sebagai dampak lanjutan remain weak as a result of the weakening performance of the
dari pelemahan kinerja sektor properti, serta terbatasnya property sector, as well as limited fiscal stimulus. The decline
stimulus fiskal. Penurunan inflasi di Negara maju, termasuk in inflation in developed countries, including the US, continues,
AS, berlanjut, meski masih berada di atas sasaran, sementara although it is still above target, while China’s inflation is
inflasi Tiongkok menurun dipengaruhi oleh pertumbuhan decreasing due to slowing economic growth. The cycle of
ekonomi yang melambat. Siklus kenaikan suku bunga increasing monetary policy interest rates in developed
kebijakan moneter negara maju, termasuk Fed Funds Rate (FFR), countries, including the Fed Funds Rate (FFR), is predicted
diprakirakan telah berakhir meskipun masih bertahan tinggi to have ended although it will still remain high in the first
pada semester I 2024, dengan kemungkinan akan mulai semester of 2024, with the possibility of starting to decline
menurun pada semester II 2024. Yield obligasi Pemerintah in the second semester of 2024. Government bond yields in
negara maju, termasuk US Treasury, menurun secara gradual developed countries, including US Treasuries, are declining
tapi masih berada di level tinggi sejalan dengan premi risiko gradually but still at a high level in line with the long-term risk
jangka panjang (term-premia) terkait besarnya pembiayaan premium (term-premia) related to the size of fiscal financing
fiskal dan utang pemerintah AS. Tekanan penguatan nilai tukar and US government debt. Pressure on the strengthening of
dolar AS terhadap berbagai mata uang dunia juga berkurang. the US dollar exchange rate against various world currencies
Perkembangan tersebut mendorong berlanjutnya aliran masuk has also reduced. These developments encourage continued
modal asing dan mengurangi tekanan pelemahan nilai tukar inflows of foreign capital and reduce pressure on weakening
di emerging market, termasuk Indonesia. Ke depan, beberapa exchange rates in emerging markets, including Indonesia.
risiko global tetap perlu dicermati karena dapat memengaruhi Going forward, several global risks still need to be monitored
ketidakpastian perekonomian dunia, seperti berlanjutnya because they can influence world economic uncertainty, such as
140 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 141
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
PROSPEK USAHA
BUSINESS PROSPECT
ketegangan geopolitik, pelemahan ekonomi di sejumlah negara continued geopolitical tensions, economic weakness in a
utama, termasuk Tiongkok, serta kepastian waktu dan besarnya number of key countries, including China, as well as the
penurunan suku bunga moneter Negara maju, khususnya FFR. certainty of the timing and magnitude of reductions in monetary
interest rates in developed countries, especially the FFR.
Pemulihan ekonomi Indonesia terus berlanjut ditopang Indonesia’s economic recovery continues, supported by
oleh permintaan domestik. Pertumbuhan ekonomi 2023 domestic demand. Economic growth in 2023 is predicted to be
diprakirakan dalam kisaran 4,5-5,3%, didorong oleh konsumsi in the range of 4.5-5.3%, driven by consumption and investment
dan investasi sejalan dengan akselerasi belanja Pemerintah in line with the acceleration of Government spending at the end
pada akhir tahun dan percepatan penyelesaian beberapa of the year and the accelerated completion of several National
Proyek Strategis Nasional (PSN). Strategic Projects.
Pada 2024, pertumbuhan ekonomi diprakirakan meningkat In 2024, economic growth is predicted to increase in the
dalam kisaran 4,7-5,5% didukung oleh permintaan domestik range of 4.7-5.5% supported by domestic demand, especially
utamanya berlanjutnya pertumbuhan konsumsi, termasuk continued consumption growth, including the positive impact
dampak positif penyelenggaraan pemilu, serta peningkatan of holding elections, as well as increased investment,
investasi khususnya bangunan sejalan dengan berlanjutnya especially buildings in line with the continued development
pembangunan PSN termasuk Ibu Kota Nusantara (IKN). of PSN including the National Capital City. Meanwhile, export
Sementara itu, kinerja ekspor diprakirakan belum kuat sebagai performance is not predicted to be strong as a result of
dampak perlambatan ekonomi global dan penurunan harga the global economic slowdown and falling commodity prices.
komoditas. Berdasarkan Lapangan Usaha (LU), prospek LU Based on Business Fields (BF), the BF prospects for the
Industri Pengolahan, Perdagangan Besar dan Eceran, Informasi Manufacturing Industry, Wholesale and Retail Trade, Information
dan Komunikasi, Konstruksi, serta Transportasi dan Pergudangan and Communication, Construction, and Transportation
diprakirakan tetap tumbuh baik. Sementara secara spasial, and Warehousing are predicted to continue to grow well.
pertumbuhan yang baik diprakirakan terjadi di seluruh wilayah, Meanwhile, spatially, good growth is predicted to occur in
terutama Sulawesi-Maluku-Papua (Sulampua) sejalan dengan all regions, especially Sulawesi-Maluku-Papua (Sulampua)
dampak positif hilirisasi mineral, serta Jawa akibat permintaan in line with the positive impact of mineral downstreaming,
domestik yang masih kuat. as well as Java due to still strong domestic demand.
Kredit perbankan pada 2023 tetap baik sehingga mendukung Bank credit in 2023 will remain good, thus supporting economic
pertumbuhan ekonomi. Pertumbuhan kredit pada 2023 growth. Credit growth in 2023 will reach 10.38% (yoy), within the
mencapai 10,38% (yoy), berada dalam kisaran atas prakiraan upper range of Bank Indonesia’s forecast of 9-11%. Based on
Bank Indonesia 9-11%. Berdasarkan kelompok penggunaan, usage group, credit growth was mainly supported by investment
pertumbuhan kredit terutama ditopang oleh kredit investasi credit and working capital credit, amounting to 12.26% and
dan kredit modal kerja, masing-masing sebesar 12,26% dan 10.05% respectively. Meanwhile, MSME credit growth reached
10,05%. Sementara pertumbuhan kredit UMKM mencapai 8,03% 8.03% (yoy). Looking ahead, credit growth is predicted to
(yoy). Ke depan, pertumbuhan kredit diprakirakan meningkat increase in the range of 10-12% in 2024, in line with continued
dalam kisaran 10-12% pada 2024, sejalan dengan tetap kuatnya strong domestic economic growth.
pertumbuhan ekonomi domestik.
Ketahanan perbankan tetap kuat. Rasio kecukupan modal Banking resilience remains strong. The capital adequacy ratio
(Capital Adequacy Ratio/CAR) tercatat pada level yang tinggi (CAR) was recorded at a high level of 27.86% in November 2023.
sebesar 27,86% pada November 2023. Likuiditas perbankan Banking liquidity remains adequate, as reflected in the ratio of
tetap memadai, tecermin dari rasio Alat Likuid terhadap Liquid Assets to Third Party Funds (LA/TPF) in December 2023
Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) pada Desember 2023 yang terjaga which was maintained high in 28.73%. Meanwhile, the banking
tinggi pada 28,73%. Sementara itu, rasio kredit bermasalah non-performing loan (NPL) ratio was recorded as low, at 2.19%
perbankan (Non-Performing Loan/NPL) tercatat rendah, sebesar (gross) and 0.75% (net). Overall, strong banking resilience
2,19% (bruto) dan 0,75% (neto). Secara keseluruhan, ketahanan is supported by the continued good repayment capacity of
perbankan yang kuat tersebut didukung oleh kemampuan corporations and households, in line with corporate
bayar korporasi dan rumah tangga yang tetap baik, sejalan performance and household income expectations which
dengan kinerja korporasi dan ekspektasi penghasilan rumah continue to improve. (Monetary Policy Report, Quarter IV – 2023,
tangga yang terus membaik. (Laporan Kebijakan Moneter, Bank Indonesia)
Triwulan IV – 2023, Bank Indonesia).
ARAH KEBIJAKAN BANK DAN TARGET 2024 BANK POLICY DIRECTION AND TARGET 2024
Arah Kebijakan Bank Bank Policy Direction
Sesuai dengan visi dan misinya ke depan, baik dalam jangka In accordance with its vision and mission for the future,
pendek maupun menengah akan tetap dan terus berpartisipasi both in the short and medium term it will remain and continue
aktif dalam mendorong pertumbuhan perekonomian nasional. to actively participate in encouraging national economic
Bank Bumi Arta akan fokus memperkuat infrastruktur dan growth. Bank Bumi Arta will focus on strengthening the Bank’s
sekuriti teknologi informasi Bank untuk persiapan dalam information technology infrastructure and security in preparation
memberikan Layanan Perbankan Digital yang bisa diakses lewat for providing Digital Banking Services that can be accessed
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 141
Page 142
PROSPEK USAHA
BUSINESS PROSPECT
aplikasi setiap saat dan di mana saja. Bank Bumi Arta juga via applications at any time and anywhere. Bank Bumi Arta
akan memperluas kemitraan dengan perusahaan prinsipal dan will also expand partnerships with principal companies and
integrasi dengan ekosistem Usaha Mikro Kecil Menengah integration with the Micro, Small and Medium Enterprises (MSME)
(UMKM) yang mana akan membuat Bank Bumi Arta beroperasi ecosystem, which will enable Bank Bumi Arta to operate on an
dengan skala bisnis yang efisien. efficient business scale.
Bank Bumi Arta akan terus meningkatkan fungsi intermediasinya Bank Bumi Arta will continue to improve its intermediation
dengan meningkatkan penyaluran kredit modal kerja ke function by increasing the distribution of working capital credit
usaha-usaha produktif baik melalui pemberian kredit kepada to productive businesses both through providing credit to
UMKM, dealer otomotif melalui fasilitas dealer financing, MSMEs, automotive dealers through dealer financing facilities,
supplier dan distributor melalui fasilitas supply chain financing, suppliers and distributors through supply chain financing
maupun kepada usaha lainnya. Secara bersamaan, Bank Bumi facilities, as well as to other businesses. Simultaneously,
Arta akan terus meningkatkan penyaluran kredit investasi Bank Bumi Arta will continue to increase investment credit
untuk pembelian sarana serta prasarana penunjang usaha dan distribution for the purchase of business supporting facilities
kredit konsumsi untuk keperluan-keperluan seperti: pinjaman and infrastructure and consumption credit for purposes such
pensiun, pinjaman personal, pinjaman pemilikan rumah, as: pension loans, personal loans, home ownership loans, car
pinjaman pemilikan mobil, pinjaman aneka guna dan pinjaman ownership loans, multi-purpose loans and other consumption
konsumsi lainnya. loans.
Untuk penghimpunan dana, Bank Bumi Arta akan terus berusaha To raise funds, Bank Bumi Arta will continue to strive to
meningkatkan pertumbuhan low cost funding yaitu Current increase the growth of low cost funding, namely Current
Account dan Saving Account (“CASA”) dan penyebaran nasabah Accounts and Savings Accounts (“CASA”) and the distribution
yang semakin banyak dan luas yang terdiri dari para nasabah of customers that are increasingly large and wide, consisting of
giran, nasabah penabung maupun deposan. Pertumbuhan demand deposit customers, savers and depositors. The growth
Dana Pihak Ketiga Bank ditujukan untuk mendukung likuiditas of the Bank’s Third Party Funds is aimed at supporting liquidity
dan peningkatan penyaluran kredit. and increasing credit distribution.
Untuk penerapan prinsip Good Corporate Governance, To implement the principles of Good Corporate Governance,
Bank Bumi Arta akan terus berusaha untuk meningkatkan Bank Bumi Arta will continue to strive to increase transparency,
transparansi, akuntabilitas, pertanggungjawaban, independensi accountability, liability, independence and fairness in every
dan kewajaran dalam setiap pelaksanaan operasi Bank Bumi operation of Bank Bumi Arta as well as increasing
Arta serta meningkatkan profesionalitas organisasi melalui organizational professionalism through planned and regular
pelatihan sumber daya manusia yang terencana dan teratur. human resource training.
Target Tahun 2024 Target 2024
Bank Bumi Arta untuk rencana tahun 2024 telah menetapkan Bank Bumi Arta for the 2024 plan has set 3 (three) main targets/
3 (tiga) target/fokus utama kegiatan usaha, yaitu sebagai focus of business activities, namely as follows:
berikut :
1. Peningkatan pertumbuhan kredit sebesar 10% 1. Increase in credit growth by 10%
2. Pemeliharaan tingkat NPL netto dibawah 3% 2. Maintaining the net NPL level below 3%
3. Peningkatan dana pihak ketiga sebesar 6,3% 3. Increase in third party funds by 6.3%
Peningkatan Pertumbuhan Kredit Increased Credit Growth
Untuk mendukung tercapainya target kredit pada rencana To support the achievement of credit targets in the plan,
Bank Bumi Arta menetapkan beberapa strategi yang akan Bank Bumi Arta has determined several strategies that will be
dilaksanakan, antara lain : implemented, including:
1. Mengembangkan pembiayaan supply chain financing, baik 1. Develop supply chain financing, both distributor financing
distributor financing maupun supplier financing kepada and supplier financing for companies in the developing
perusahaan-perusahaan di sektor industri yang sedang industrial sector and financing for the automotive sector in
berkembang dan pembiayaan ke sektor otomotif dalam the form of dealer financing.
bentuk dealer financing.
2. Memonitor secara rutin existing debitur terutama atas 2. Regularly monitor existing debtors, especially regarding
penggunaan fasilitas pinjaman dan memberikan debitur the use of loan facilities and provide debtors with an
struktur kredit yang tepat sehingga terhindar dari appropriate credit structure so as to avoid inappropriate
penggunaan yang tidak sesuai (side streaming). use (side streaming).
3. Memonitor perkembangan proses pemulihan perekonomian 3. Monitor the progress of the economic recovery process in
di Indonesia dan menggali peluang di sektor-sektor yang Indonesia and explore opportunities in sectors that have
memiliki prospek positif dengan tingkat resiko yang dapat positive prospects with risk levels that can be measured
diukur dan dimitigasi. and mitigated.
4. Fokus melepaskan pinjaman kepada debitur dengan prospek 4. Focus on releasing loans to debtors with good business
usaha yang baik dan teruji dalam perubahan perekonominan prospects and proven in non-conductive economic changes.
yang tidak konduktif.
142 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 143
ANALISA DAN PEMBAHASAN MANAJEMEN
MANAGEMENT ANALYSIS AND REVIEW
PROSPEK USAHA
BUSINESS PROSPECT
5. Memonitor perkembangan sektor UMKM dalam rangka 5. Monitor the development of the MSME sector in order to
mendukung pemerintah untuk pemulihan sektor UMKM, support the government for the recovery of the MSME
yang mana juga merupakan fokus utama penyaluran pinja- sector, which is also the main focus of Bank Bumi Arta’s loan
man Bank Bumi Arta. distribution.
6. Mengembangkan kerja sama dengan perusahaan- 6. Develop cooperation with logistics companies that have
perusahaan logistik yang telah menjadi nasabah agar become customers so that they can refer their customers
dapat mereferensikan customer-customer mereka untuk for distribution of working capital and investment credit.
penyaluran kredit modal kerja maupun investasi.
7. Mengembangkan kerjasama dengan perusahaan 7. Develop collaboration with multi-finance companies to
multifinance untuk melakukan pembiayaan piutang dagang finance trade receivables for customers who have been
atas nasabah yang telah dibiayai oleh multifinance. financed by multi-finance companies.
8. Meningkatkan pembiayaan sektor konsumsi dengan 8. Increase consumption sector financing with competitive
suku bunga yang bersaing, seperti pinjaman pensiun, interest rates, such as pension loans, personal loans, home
pinjaman personal, pembiayaan kredit rumah dan credit financing and vehicle purchases as well as multi-
pembelian kendaraan serta fasilitas multi guna. purpose facilities.
Pemeliharaan Tingkat NPL Maintenance of NPL Level
Rasio NPL di tahun 2023 diperkirakan mengalami peningkatan The NPL ratio in 2023 is expected to increase due to global
yang disebabkan kondisi perekonomian global yang cukup economic conditions which were quite depressed throughout
tertekan di sepanjang tahun. Pada tahun 2024 Bank menargetkan the year. In 2024 the Bank targets Net NPL below 3%.
NPL Net di bawah 3%.
Sebagai langkah preventif, Bank Bumi Arta akan terus memonitor As a preventive measure, Bank Bumi Arta will continue to
penggunaan fasilitas kredit debitur untuk memastikan tidak monitor the use of debtor credit facilities to ensure that
terjadinya side-streaming serta memonitor perkembangan side-streaming does not occur and monitor debtor business
usaha debitur melalui kunjungan usaha secara rutin. Jika developments through regular business visits. If there is a
terdapat penurunan usaha debitur yang menyebabkan kesulitan decline in the debtor’s business which causes difficulties
atas pembayaran kewajiban, Bank Bumi Arta akan segera in paying obligations, Bank Bumi Arta will immediately
melakukan koordinasi dengan debitur guna menyelesaikan coordinate with the debtor to resolve the problem that occurs. The
masalah yang terjadi. Proses collection akan terus ditingkatkan collection process will continue to be improved and perfected
dan disempurnakan secara terus- menerus. Apabila usaha continuously. If the debtor’s business is deemed to still have
debitur dinilai masih memiliki prospek yang baik dan masih good prospects and still has the ability to pay all obligations,
memiliki kemampuan untuk membayar seluruh kewajiban, Bank Bumi Arta will carry out restructuring. However, if the
Bank Bumi Arta akan melakukan restrukturisasi. Namun jika ability to pay all obligations is deemed to be no longer possible,
kemampuan untuk membayar seluruh kewajiban dinilai sudah Bank Bumi Arta will immediately pursue effective and efficient
tidak memungkinkan, Bank Bumi Arta akan segera menempuh credit settlement based on a perfect legal process. If necessary,
penyelesaian kredit yang efektif dan efisien dengan didasari Bank Bumi Arta will write off books in order to reduce NPL.
proses hukum yang sempurna. Apabila diperlukan, Bank
Bumi Arta akan melakukan penghapusan buku dalam rangka
penuruan NPL.
Peningkatan Dana Pihak Ketiga Increase in Third Party Funds
Strategi untuk meningkatkan CASA antara lain : Strategies to increase CASA include :
1. Persiapan untuk pengembangan layanan perbankan 1. Preparation for the development of digital banking services
digital untuk dapat mengakuisisi dan menghimpun dana to be able to acquire and collect third party funds,
pihak ketiga terutama dari nasabah ritel dengan skala especially from retail customers on a larger scale and can
yang lebih besar dan dapat mencakup seluruh wilayah di cover all regions in Indonesia, including but not limited to
Indonesia, termasuk dan tidak terbatas pada layanan online digital account opening/savings services.
pembukaan rekening/tabungan digital secara online.
2. Bekerjasama dengan grup pemegang saham untuk 2. Collaborate with shareholder groups to increase current
meningkatkan giro sehingga diharapkan turut dapat accounts so that it is hoped that this can also increase the
meningkatkan rasio CASA terhadap total dana pihak ketiga. CASA ratio to total third party funds.
3. Bekerjasama dengan grup pemegang saham untuk 3. Collaborate with shareholder groups to promote banking
mempromosikan layanan perbankan dan dalam services and in carrying out marketing strategies on a larger
menjalankan strategi pemasaran dengan skala yang lebih scale and comprehensively.
besar dan menyeluruh.
4. Melanjutkan strategi penurunan cost of money dari 4. Continuing the strategy of reducing the cost of money
tahun sebelumnya sesuai dengan kemampuan dan tetap from the previous year according to capabilities and still
memperhatikan keamanan likuiditas Bank Bumi Arta. paying attention to the security of Bank Bumi Arta’s liquidity.
Untuk menghindari potensi kekecewaan dari deposan- To avoid potential disappointment from depositors who
deposan yang merupakan nasabah loyal sudah sejak have been loyal customers for a long time, Bank Bumi Arta
lama, cabang-cabang Bank Bumi Arta akan melakukan branches will carry out a “personal approach” and good
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 143
Page 144
PROSPEK USAHA
BUSINESS PROSPECT
“personal approach” dan sosialiasi yang baik. socialization.
5. Menjaga profitabilitas Bank Bumi Arta sesuai anggaran 5. Maintain Bank Bumi Arta’s profitability within budget by
dengan memantau biaya operasional secara ketat, antara strictly monitoring operational costs, including expensive
lain dana mahal, dengan menggunakan strategi pricing yang funds, by using a strict pricing strategy so that it does not
ketat supaya tidak menjadi beban pada saat penyaluran become a burden when credit distribution does not go
kredit tidak berjalan sesuai rencana. according to plan.
STRATEGI BISNIS BUSINESS STRATEGY
Untuk mencapai tujuan usaha dan persiapan dalam memberikan To achieve business goals and preparations for providing Digi-
Layanan Perbankan Digital, Bank Bumi Arta akan melakukan tal Banking Services, Bank Bumi Arta will carry out a number of
sejumlah langkah-langkah strategis secara bertahap sesuai strategic steps in stages in accordance with the bank’s capacity
dengan kapasitas bank yang telah dirancang oleh manajemen, that has been designed by management, including:
antara lain:
1. Menjaga dan meningkatkan tingkat keamanan data dan 1. Maintain and improve the level of data security and
kepatuhan Bank Bumi Arta dengan mengimplementasikan compliance of Bank Bumi Arta by implementing RegTech in
RegTech sesuai dengan kebutuhan Bank. accordance with the Bank’s needs.
2. Meningkatkan profesionalitas karyawan dengan memberikan 2. Increasing employee professionalism by providing training
program pelatihan dan pendidikan kepada seluruh and education programs to all employees regarding
karyawan mengenai perbankan berbasis teknologi technology-based banking as well as recruiting professional
serta merekrut tenaga profesional terutama di bidang staff, especially in the field of information Technology (IT).
Teknologi Informasi (TI).
3. Meningkatkan pertumbuhan kredit dengan tetap berpegang 3. Increasing credit growth while adhering to prudential
pada prinsip kehati-hatian dan prosedur perkreditan principles and sound credit procedures, as well as increasing
yang sehat, serta meningkatkan ekspansi di segmen ritel expansion in the retail and commercial segments by paying
dan komersial dengan memperhatikan aspek sosial dan attention to social and environmental aspects.
lingkungan.
4. Menjaga dan meningkatkan kualitas aset produktif yang 4. Maintain and improve the quality of existing productive
ada. assets.
5. Meningkatkan kualitas dan fasilitas pelayanan nasabah 5. Improve the quality and facilities of customer service by
dengan memanfaatkan teknologi sistem informasi yang utilizing good and safe information system technology.
baik dan aman.
6. Menjaga posisi likuiditas dan kecukupan modal. 6. Maintain liquidity position and capital adequacy.
7. Melakukan upaya penghematan dan efisiensi terhadap 7. Make efforts to save and be efficient in operational costs.
biaya operasional.
8. Meningkatkan optimalisasi jaringan kantor. 8. Improve office network optimization.
9. Meningkatkan kesadaran atas pentingnya memahami risiko 9. Increase awareness of the importance of understanding
sosial politik dan lingkungan selain risiko ekonomis. socio political and environmental risks in addition to
economic risks.
10. Meningkatkan kesehatan dan keselamatan kerja. 10. Improve occupational health and safety.
144 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 145
05 UNIT PENDUKUNG BISNIS
BUSINESS SUPPORT UNIT
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 145
Page 146
Sumber Daya Manusia
Human Resources
Perkembangan teknologi dan perubahan perilaku nasabah di Technological developments and changes in customer behavior
era digitalisasi saat ini telah mempengaruhi organisasi Bank in the current era of digitalization have influenced the Bank’s
dalam berbagai hal, termasuk dalam aspek pengelolaan Sumber organization in various ways, including the aspect of Human
Daya Manusia (SDM) yang memegang peranan penting dalam Resources (HR) management which plays an important role in
menopang kesinambungan bisnis dan kinerja perusahaan. Bank supporting business continuity and company performance. Bank
Bumi Arta menyadari bahwa untuk tetap dapat bertahan dan Bumi Arta realizes that in order to survive and succeed in these
berhasil dalam kondisi tersebut, Bank harus memiliki SDM yang conditions, the Bank must have good quality human resources.
berkualitas baik. Rencana Bank untuk bertransformasi menjadi The Bank’s plan to transform into a technology-based Bank or
Bank berbasis teknologi atau Bank Digital perlu didukung oleh Digital Bank needs to be supported by quality human resources
SDM yang berkualitas agar Bank dapat bertumbuh, berkembang, so that the Bank can grow, develop and compete in the future.
dan bersaing di masa mendatang. Selaras dengan hal tersebut In line with this, Bank Bumi Arta has taken strategic steps in
Bank Bumi Arta telah mengambil langkah-langkah strategis HR management, including building quality human resources,
dalam pengelolaan SDM, diantaranya membangun SDM yang preparing for future leadership succession, strengthening
berkualitas, mempersiapkan suksesi kepemimpinan di masa HR competencies in accordance with the Bank’s needs, and
mendatang, memperkuat kompetensi SDM yang sesuai dengan implementing good HR Governance. In addition, Bank Bumi Arta
kebutuhan Bank, serta menerapkan Tata Kelola SDM yang baik. continues to instill corporate values and culture in every employee
Selain itu, Bank Bumi Arta terus menanamkan nilai-nilai dan throughout Bank Bumi Arta, which is an important foundation in
budaya perusahaan kepada setiap karyawan di seluruh lini Bank building a strong organization.
Bumi Arta yang merupakan fondasi penting dalam membangun
organisasi yang kuat.
Melalui Divisi SDM yang terdiri dari Bagian Personalia, Bagian Through the HR Division which consists of the Personnel
Rekrutmen dan Bagian Training, Bank Bumi Arta menyelenggarakan Department, Recruitment Department and Training Department,
organisasi SDM yang efektif dan efisien dengan memperhatikan Bank Bumi Arta organizes an effective and efficient HR organization
beberapa faktor mulai dari perencanaan, rekrutmen, by taking into account several factors ranging from planning,
pengembangan kompetensi, manajemen kinerja, dan remunerasi. recruitment, competency development, performance management,
Tugas dan tanggung jawab Divisi SDM dikoordinasikan secara and remuneration. The duties and responsibilities of the HR
langsung oleh General Manager SDM. Division are coordinated directly by the General Manager of HR.
PERENCANAAN PLANNING
Perencanaan SDM dilakukan dengan mengintegrasikan Rencana HR planning is done by integrating the Bank Bumi Arta Business
Bisnis Bank Bumi Arta. Setiap tahun Bank Bumi Arta merencanakan Plan. Every year Bank Bumi Arta plans HR needs that are in line
kebutuhan SDM yang selaras dengan pertumbuhan bisnis. with business growth. HR planning is carried out through a process
Perencanaan SDM dilakukan melalui proses yang melibatkan that involves all work units and taking into account the Bank’s
semua unit kerja dan dengan mempertimbangkan kemampuan capabilities. The results of the planning then become a reference
Bank. Hasil dari perencanaan tersebut kemudian menjadi acuan in the recruitment process (employee fulfillment).
dalam proses rekrutmen (pemenuhan karyawan).
Sejalan dengan strategi Rencana Bisnis Bank Bumi Arta yaitu In line with Bank Bumi Arta’s Business Plan strategy, namely
menuju transformasi Bank Digital, maka rencana kebutuhan towards Digital Bank transformation, the 2023 HR needs plan
SDM tahun 2023 difokuskan untuk SDM yang dapat menunjang is focused on HR who can support the implementation of the
pelaksanaan transformasi Bank Digital dan mengisi kekosongan Digital Bank transformation and fill the gaps in the current
pada struktur organisasi yang ada saat ini. organizational structure.
REKRUTMEN RECRUITMENT
Rekrutmen merupakan proses untuk mendapatkan kandidat Recruitment is a process of getting the best employee candidates
karyawan terbaik dengan memerhatikan rencana kebutuhan by paying attention to planned HR needs. Bank Bumi Arta realizes
SDM. Bank Bumi Arta menyadari bahwa pengembangan SDM that the development of quality, loyal and productive HR relies on
yang berkualitas, loyal dan produktif bersandar pada proses an effective employee recruitment process, taking into account the
rekrutmen karyawan yang efektif, dengan memperhatikan needs of the organization. Bank Bumi Arta in every recruitment
kebutuhan organisasi. Bank Bumi Arta dalam setiap proses process always emphasizes the principles of openness, fairness
rekrutmen selalu menekankan prinsip keterbukaan, kewajaran and equality. To obtain employee candidates, the Bank prioritizes
dan kesetaraan. Untuk mendapatkan kandidat karyawan, Bank qualified HR, high integrity and superior competence and in
mengutamakan SDM yang berkualitas, berintegritas tinggi dan accordance with the Bank’s needs. For this reason, Bank Bumi Arta
memiliki kompetensi yang unggul serta sesuai dengan kebutuhan implements a constructive and strategic recruitment strategy and
Bank. Untuk itu, Bank Bumi Arta menerapkan strategi dan sistem system to ensure that only the best employee candidates join the
rekrutmen yang konstruktif dan strategis untuk memastikan hanya Bank. One way to do this is through checking the background of
146 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 147
UNIT PENDUKUNG BISNIS
BUSINESS SUPPORT UNIT
Sumber Daya Manusia
Human Resources
kandidat-kandidat karyawan terbaik yang bergabung dengan prospective employees, including educational history, employment
Bank. Salah satu cara yang dilakukan adalah melalui pemeriksaan history, and financial condition history.
latar belakang calon karyawan, antara lain riwayat pendidikan,
riwayat pekerjaan, dan riwayat kondisi keuangan.
Dalam memenuhi kebutuhan kandidat karyawan, Bank Bumi Arta In meeting the needs of employee candidates, Bank Bumi Arta
merekrut karyawan berprestasi baik dari dalam Bank (internal) recruits outstanding employees from within the Bank (internal) and
maupun dari luar (eksternal). Pemenuhan kandidat karyawan from outside (external). The fulfillment of employee candidates
dari dalam Bank dilakukan melalui relokasi dan mutasi karyawan. from within the Bank is carried out through relocation and mutation
Bank memberikan kesempatan kepada karyawan agar dapat of employees. The Bank provides opportunities for employees
bekerja di kantor/bagian/unit kerja lainnya sebagai salah satu to work in offices/department/ other work units as an effort to
upaya untuk meningkatkan pengalaman maupun pengembangan improve their experience and career development in accordance
karir sesuai dengan syarat dan kualifikasi yang diperlukan. Selain with the requirements and qualifications needed. In addition
itu Bank juga menyediakan program pengembangan untuk the Bank also provides development programs to prepare future
mempersiapkan pemimpin masa depan Bank atau menempuh jalur leaders of the Bank or take certain specialization paths. Meeting
spesialisasi tertentu. Pemenuhan kebutuhan kandidat dari luar the needs of candidates from outside the Bank is carried out in
Bank dilakukan dengan berbagai cara, antara lain menggunakan various ways, including using a variety of recruitment facilities,
beragam sarana perekrutan, seperti perekrutan di kampus, job such as campus recruitment, job portals, social media, and others.
portal, media sosial, dan lain-lain. Pada Tahun 2023 Bank Bumi In 2023 Bank Bumi Arta in meeting the needs of employees has
Arta dalam memenuhi kebutuhan karyawan telah melakukan conducted a recruitment process for 56 employee candidates for
proses perekrutan terhadap 56 kandidat karyawan baik untuk both permanent and non-permanent employees.
karyawan tetap maupun tidak tetap.
Bank Bumi Arta dalam melaksanakan perekrutan karyawan untuk Bank Bumi Arta in carrying out employee recruitment to meet the
memenuhi kebutuhan karyawan Kantor-kantor Cabang yang needs of employees Branch Offices in several regions of Indonesia
berada di beberapa wilayah Indonesia selalu mengutamakan always prioritize prospective employees who come from the local
calon-calon karyawan yang berasal dari wilayah setempat untuk area to provide employment opportunities with Bank Bumi Arta.
memberikan kesempatan kesempatan kerja bersama Bank Bumi
Arta.
PENGEMBANGAN DEVELOPMENT
Bank Bumi Arta senantiasa memberikan kesempatan bagi Bank Bumi Arta always provides opportunities for all employees
semua karyawan untuk terus berkembang dan memaksimalkan to continue to grow and maximize their capabilities and expertise.
kapabilitas dan keahliannya. Bank Bumi Arta menyelenggarakan Bank Bumi Arta organizes various training and development
berbagai program pelatihan dan pengembangan yang dirancang programs that are designed to equip employees with the skills
untuk membekali karyawan dengan keahlian yang dibutuhkan needed to carry out operational activities properly and to develop
agar dapat melaksanakan aktivitas operasional dengan baik a work culture in accordance with Bank Bumi Arta’s values.
serta membangun budaya kerja sesuai dengan tata nilai Bank Employee training and development activities are centered at
Bumi Arta. Kegiatan pelatihan dan pengembangan karyawan Bumi Arta Learning Center (BALC), Jakarta. Through a combination
dipusatkan di Bumi Arta Learning Center (BALC), Jakarta. Melalui of in-house and external programs, Bumi Arta Learning Center
kombinasi program in-house dan eksternal, Bumi Arta Learning focuses on training programs based on Competency Based Human
Center fokus pada program-program pelatihan yang disusun Resources Management.
berdasarkan Competency Based Human Resources Management.
• Core Training, yaitu pelatihan yang wajib diikuti oleh seluruh • Core Training, which is training that must be followed by
karyawan. all employees.
• Functional Training, yaitu pelatihan yang bertujuan untuk • Functional Training, which is training that aims to improve
meningkatkan kompetensi teknis sesuai dengan jabatan technical competencies in accordance with employee
karyawan. positions.
• Behaviour Training, yaitu pelatihan yang bertujuan untuk • Behavior Training, which is training that aims to improve
meningkatkan kompetensi perilaku karyawan pada level employee behavioral competencies at certain levels and
dan jabatan tertentu. positions.
• Managerial Training, yaitu pelatihan yang bertujuan untuk • Managerial Training, which is training that aims to improve
meningkatkan kompetensi manajerial dan leadership. managerial competence and leadership of employees who
occupy structural positions.
Selain itu, Bank Bumi Arta juga memberikan kesempatan yang In addition, Bank Bumi Arta also provides equal opportunities
sama kepada semua karyawan untuk mengembangkan kariernya. for all employees to develop their careers. This is done by way
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 147
Page 148
Sumber Daya Manusia
Human Resources
Hal ini dilakukan dengan cara job enrichment yaitu menambah of job enrichment which is to increase the type of task authority
jenis kewenangan tugas dan tanggung jawab yang lebih tinggi dari and responsibilities higher than the current level or by way of
level saat ini atau dengan cara job enlargement yaitu menambah job enlargement which is to increase the number of tasks and
jumlah tugas dan tanggung jawab karyawan di level yang sama di responsibilities of employees at the same level outside of current
luar tugas dan tanggung jawab saat ini. Program pengembangan duties and responsibilities. The career development program
karier tersebut dilaksanakan dengan tetap memperhatikan faktor is carried out with due regard to the Bank’s needs, employee
kebutuhan Bank, kemampuan karyawan (capability), ketersediaan capability, job availability, and other requirements.
jabatan, dan persyaratan lainnya.
Bank Bumi Arta sepanjang tahun 2023, telah menyelenggarakan 196 Bank Bumi Arta throughout 2023, has held 196 training programs
program pelatihan yang terdiri dari 3 program soft competency dan consisting of 3 soft competency programs and 193 hard competency
193 program hard competency dengan jumlah peserta pelatihan programs with the number of training participants reaching 3.950
mencapai 3.950 dan biaya pendidikan dan pelatihan sebesar and education and training costs of Rp2,185 million
Rp2.185 juta.
Untuk mendukung perkembangan kompetensi karyawan dan To support the development of employee competencies and a
cakupan pembelajaran yang lebih luas, ke depannya Bank wider range of learning, Bank Bumi Arta will develop an E-Learning
Bumi Arta akan mengembangkan sistem E-Learning untuk system for employees that can be accessed through computers
karyawan yang dapat diakses melalui komputer dengan jaringan with intranet networks. With this E-Learning system, it is hoped
intranet. Dengan sistem E-Learning ini, diharapkan efisiensi dan that the efficiency and effectiveness of employee learning at
efektivitas pembelajaran karyawan di Bank Bumi Arta dapat Bank Bumi Arta can continue to be improved.
terus ditingkatkan.
MANAJEMEN KINERJA PERFORMANCE MANAGEMENT
Manajemen Kinerja adalah suatu proses yang digunakan oleh Bank Performance Management is a process used by Bank Bumi Arta
Bumi Arta untuk melakukan identifikasi, pengukuran, evaluasi, to identify, measure, evaluate, design improvements and at the
perancangan perbaikan sekaligus pemberian penghargaan atau same time award or remuneration for employees who have good
remunerasi bagi karyawan yang memiliki performa baik. Adapun performance. The Performance Management tools used by Bank
tools Management Kinerja yang digunakan oleh Bank Bumi Arta Bumi Arta are KPI (Key Performance Indicator) and Performance
adalah KPI (Key Performance Indicator) dan Performance Appraisal. Appraisal. KPI has the aim to measure and assess the achievement
KPI memiliki tujuan untuk mengukur serta menilai pencapaian of employee performance in meeting the Bank’s agreed and
kinerja karyawan dalam memenuhi target dan tujuan yang telah determined strategic and operational targets and objectives,
disepakati, sedangkan Performance Appraisal memiliki tujuan while the Performance Appraisal has the purpose of evaluating or
untuk mengevaluasi atau menilai prestasi kerja karyawan dengan assessing employee performance based on competency aspects
berdasar pada aspek kompetensi yang telah ditetapkan. that have been determined.
Tujuan implementasi Manajemen Kinerja adalah : The objectives of implementing Performance Management are:
1. Mendorong, memotivasi, dan mengarahkan karyawan untuk 1. Encourage, motivate, and direct employees to always do
selalu melakukan pekerjaan dan tugasnya dengan efektif their jobs and tasks effectively and efficiently.
dan efisien.
2. Meningkatkan kinerja karyawan dengan mendorong 2. Improve employee performance by encouraging employee
pemberdayaan karyawan, motivasi dan penerapan mekanisme empowerment, motivation and the application of effective
penghargaan (rewards) yang efektif. reward mechanisms.
3. Meningkatkan sistem komunikasi dua arah antara Supervisor/ 3. Improve the two-way communication system between the
Manager dan karyawan untuk dapat memperjelas ekspektasi Supervisor/Manager and employees to be able to clarify
(harapan) perusahaan mengenai peran dan akuntabilitas the expectations (expectations) of the company regarding
karyawan dalam melakukan pekerjaan, mengomunikasikan the role and accountability of employees in carrying out
tujuan fungsional dan organisasi serta memberikan work, communicating functional and organizational goals
umpan balik yang teratur dan transparan sehingga and providing regular and transparent feedback so as to
dapat meningkatkan kinerja karyawan dan pembinaan improve employee performance and coaching sustainable.
berkelanjutan.
4. Mengidentifikasi hambatan untuk kinerja yang efektif dan 4. Identifying barriers to effective performance and resolving
menyelesaikan hambatan tersebut melalui pemantauan those obstacles through monitoring, coaching and
(monitoring), pembinaan (coaching) dan pengembangan development.
(development).
5. Menciptakan dasar untuk beberapa keputusan administratif 5. Creating a basis for several administrative decisions
mengenai perencanaan strategis, perencanaan suksesi regarding strategic planning, succession planning, promotion,
(succession planning), promosi, kompensasi dan pengupahan compensation and remuneration based on performance.
yang berdasarkan kinerja.
148 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 149
UNIT PENDUKUNG BISNIS
BUSINESS SUPPORT UNIT
Sumber Daya Manusia
Human Resources
6. Meningkatkan pengembangan diri pribadi karyawan dan 6. Increase employee personal development and progress
kemajuan dalam karir karyawan dengan membantu mereka in employee careers by helping them acquire the desired
memperoleh pengetahuan dan keterampilan yang diinginkan. knowledge and skills.
REMUNERASI REMUNERATION
Bank Bumi Arta berkomitmen untuk menerapkan kebijakan dan Bank Bumi Arta is committed to implementing good and
sistem pengelolaan remunerasi yang baik dan kompetitif sesuai competitive remuneration management policies and systems
dengan performance management karyawan. Kebijakan dan in accordance with employee performance management. Good
pengelolaan sistem remunerasi yang baik dan kompetitif ditujukan and competitive remuneration system policies and management
untuk mempertahankan karyawan terbaik yang dimiliki Bank, are aimed at retaining the best employees of the Bank, attracting
menarik minat kandidat karyawan terbaik di luar Bank untuk the best candidates for employees outside the Bank to join and
bergabung serta dapat memelihara motivasi karyawan untuk can maintain employee motivation to consistently provide the
secara konsisten memberikan kinerja yang terbaik. best performance.
Remunerasi Bank Bumi Arta terdiri dari imbalan kerja bersifat Bank Bumi Arta Remuneration consists of monetary benefits such
moneter seperti gaji, tunjangan hari raya, gratifikasi, dan tunjangan as salaries, holiday allowances, gratuities, and other benefits.
lainnya. Selain itu, Bank Bumi Arta juga menyediakan fasilitas In addition, Bank Bumi Arta also provides health facilities and
kesehatan dan kepesertaan dalam BPJS bagi bagi karyawan dan membership in BPJS for employees and their family members,
anggota keluarganya, yang meliputi jaminan rawat jalan, rawat which includes outpatient, inpatient, childbirth, dental care, and
inap, persalinan, rawat gigi, dan tunjangan penggantian kacamata. glasses replacement allowances.
Komposisi Karyawan Berdasarkan Tingkatan
Composition of Employees Based on Grade
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Tingkatan
Table of Composition of Employees Based on Grade
2023 2022
Uraian I Description
Total % Total %
S V P | Senior Vice President 5 0,76 6 0,88
Pejabat Eksekutif | Executive Officer 5 0,76 8 1,18
Pejabat Madya | Senior Officer 28 4,23 29 4,26
Pejabat Muda | Junior Officer 94 14,20 107 15,74
Pejabat Tata Usaha Utama | Chief Clerk 43 6,49 45 6,62
Pejabat Tata Usaha Madya | Senior Clerk 82 12,38 91 13,38
Pejabat Tata Usaha Muda | Junior Clerk 360 54,38 345 50,73
Pejabat Pelaksana Umum | Non Clerk 45 6,80 49 7,21
Jumlah | Total 662 100,00 680 100,00
Komposisi Karyawan Berdasarkan Pendidikan
Composition of Employees Based on Education
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Pendidikan
Table of Composition of Employees Based on Education
2023 2022
Uraian I Description
Total % Total %
Pasca Sarjana | Post Graduate 19 2,87 22 3,23
Sarjana | Bachelor Degree 423 63,90 411 60,44
Akademi | Academy 52 7,86 58 8,53
S M U | Senior High School 164 24,77 185 27,21
S M P | Junior High School 4 0,60 4 0,59
Jumlah | Total 662 100,00 680 100,00
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 149
Page 150
Sumber Daya Manusia
Human Resources
Komposisi Karyawan Berdasarkan Rentang Usia
Composition of Employees Based on Age Range
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Rentang Usia
Table of Composition of Employees Based on Age Range
2023 2022
Uraian I Description
Total % Total %
20 – 29 tahun | 20 – 29 years 194 29,31 205 30,15
30 – 39 tahun | 30 – 39 years 246 37,16 248 36,47
40 – 49 tahun | 40 – 49 years 126 19,03 137 20,15
Di atas 50 tahun | Over 50 years 96 14,50 90 13,23
Jumlah | Total 662 100,00 680 100,00
Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Kepegawaian
Composition of Employees Based on Employment Status
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Status Kepegawaian
Table of Composition of Employees Based on Employment Status
2023 2022
Uraian I Description
Total % Total %
Karyawan Tetap | Permanent Employee 646 97,58 680 100,00
Karyawan Tidak Tetap | Non-Permanent Employee *) 16 2,42 - -
Jumlah | Total 662 100,00 680 100,00
*) Termasuk Karyawan Kontrak, Percobaan dan Trainee
Including Contract Employees, Trials and Trainees
Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Composition of Employees Based on Gender
Tabel Komposisi Karyawan Berdasarkan Jenis Kelamin
Table of Composition of Employees Based on Gender
2023 2022
Uraian I Description
Total % Total %
Pria | Male 344 51,96 352 51,76
Wanita | Female 318 48,04 328 48,24
Jumlah | Total 662 100,00 680 100,00
Biaya Pengembangan Kompetensi Karyawan
Employee Competency Development Costs
Tabel Biaya Pengembangan Kompetensi Karyawan
Table of Employee Competency Development Costs
Uraian | Description 2023 2022
Jumlah Program Pelatihan 196 140
Number of Training Programs
Jumlah Peserta Pelatihan 3.950 2.844
Number of Training Programs
Total Biaya Pelatihan (Rp1) 2.185.115.265 1.508.267.260
Total Cost of Training (Rp 1)
Rata-rata Biaya Pelatihan per Karyawan (Rp1)
553.194 530.333
Average Cost of Training per Employee (Rp1)
150 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 151
UNIT PENDUKUNG BISNIS
BUSINESS SUPPORT UNIT
Teknologi Informasi
Information Technology
Bank memandang penting untuk terus mengembangkan The Bank considers it important to continue developing information
infrastruktur teknologi informasi guna menjaga daya saing dan technology infrastructure in order to maintain competitiveness
memberikan pelayanan yang aman dan baik kepada Nasabah. and provide safe and good service to customers. In this case, the
Dalam hal ini, Bank akan memprioritaskan perbaikan infrastruktur Bank will prioritize improving IT infrastructure as a major milestone
TI sebagai tonggak utama dalam perkembangan usaha Bank. in the Bank’s business development. These IT infrastructure
Perbaikan-perbaikan infrastruktur TI ini mencakup investasi mulai improvements include investments ranging from rejuvenation
dari peremajaan dan upgrade perangkat pendukung infrastruktur and upgrading of IT infrastructure supporting devices that are
TI yang lebih mumpuni dan andal sehingga Nasabah dapat more capable and reliable so that customers can access banking
mengakses layanan perbankan kapan saja dan di mana saja. services anytime and anywhere.
Selanjutnya, keamanan infrastruktur juga merupakan prioritas Furthermore, infrastructure security is also the Bank’s main priority.
utama Bank. Bank akan memperkuat sistem keamanan dengan The Bank will strengthen its security system by implementing
mengimplementasikan teknologi terbaru seperti implementasi the latest technology such as the implementation of Security
Security Information and Event Management (SIEM), Extended Information and Event Management (SIEM), Extended Detection
Detection and Response (XDR), Fraud Detection System (FDS) and Response (XDR), Fraud Detection System (FDS) which are
yang berguna untuk melindungi data Nasabah maupun transaksi- useful for protecting customer data and banking transactions
transaksi perbankan dari ancaman siber yang terus berkembang. from ongoing cyber threats. develop. In addition, the Bank will
Selain itu, peremajaan security device akan dilakukan oleh Bank update security devices to identify and deal with cyber threats
guna mengidentifikasi dan mengatasi ancaman siber dengan lebih more effectively. This helps protect the Bank’s data and assets from
efektif. Hal ini membantu melindungi data dan aset Bank dari potential cyber attacks that could disrupt the Bank’s operations.
potensi serangan siber yang dapat mengganggu operasional Bank.
Dalam mempersiapkan infrastruktur TI yang mumpuni, Bank akan In preparing a capable IT infrastructure, the Bank will improve the
meningkatkan kualitas Virtual Server yang akan memberikan quality of the Virtual Server which will provide greater flexibility
fleksibilitas yang lebih besar dalam mengelola aplikasi in managing the Bank’s applications and services so that it can
dan layanan Bank sehingga dapat dengan cepat merespon quickly respond to the Bank’s growing business needs. In addition,
kebutuhan bisnis Bank yang terus berkembang. Selain itu, to increase visibility of its IT assets, the Bank will implement
untuk meningkatkan visibilitas terhadap aset-aset TI yang Assets and Patch Management to make it easier to track the
dimiliki, Bank akan mengimplementasikan Assets and Patch performance and status of the Bank’s IT assets in real time so
Management untuk memudahkan dalam melacak kinerja dan that the Bank can identify problems quickly and take proactive
status aset-aset TI Bank secara realtime sehingga Bank dapat action. By implementing Assets and Patch Management, the Bank
mengidentifikasi masalah dengan cepat dan mengambil tindakan can better manage assets, optimize resource use, and keep the
proaktif. Dengan implementasi Assets and Patch Management, Bank’s systems secure by ensuring that software and hardware
Bank dapat mengelola aset dengan lebih baik, mengoptimalkan are updated regularly to address any security vulnerabilities that
penggunaan sumber daya, dan menjaga sistem Bank tetap aman may exist. This is important for the Bank to continue to maintain
dengan memastikan bahwa perangkat lunak dan perangkat keras system reliability, security and performance in an IT environment
diperbarui secara teratur untuk mengatasi kerentanan keamanan that continues to change rapidly.
yang mungkin ada. Hal ini penting bagi Bank untuk terus menjaga
keandalan, keamanan, dan kinerja sistem dalam lingkungan TI
yang terus berubah dengan cepat.
Dengan serangkaian inisiatif tersebut, Bank terus berkomitmen With this series of initiatives, the Bank continues to be committed
untuk memastikan bahwa infrastruktur TI Bank akan menjadi to ensuring that the Bank’s IT infrastructure will be better and
lebih baik dan mumpuni, memberikan pelayanan yang aman more capable, provide safe and reliable services to customers,
dan andal kepada Nasabah, dan mendukung pertumbuhan and support the Bank’s sustainable business growth. The Bank
bisnis Bank yang berkelanjutan. Bank akan fokus pada perbaikan will focus on repairing and upgrading its IT infrastructure to
dan peningkatan infrastruktur TI untuk meningkatkan layanan improve services to customers and meet customer needs that
kepada Nasabah dan memenuhi kebutuhan Nasabah yang terus continue to grow in the digital era.
berkembang di era digital.
Bank Bumi Arta juga senantiasa mengikuti trend perkembangan Bank Bumi Arta also constantly follows the trend of developing
teknologi informasi dan digital banking yang sedang berkembang information technology and digital banking that is developing
guna menyesuaikan dan mengintegrasikan dengan perkembangan in order to adapt and integrate with the development of existing
teknologi informasi yang ada. Untuk mengikuti perkembangan information technology. To keep abreast of these technological
teknologi tersebut, Bank Bumi Arta secara berkelanjutan mengikuti developments, Bank Bumi Arta continuously participates in
pelatihan (training) internal dan eksternal serta share knowledge internal and external training and share knowledge related to
yang berkaitan dengan perkembangan teknologi informasi the development of these information technology.
tersebut.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 151
Page 152
Teknologi Informasi
Information Technology
Mengingat pentingnya peran teknologi informasi dalam rencana Considering the important role of information technology in
dan perkembangan bisnis Bank, Bank Bumi Arta senantiasa the Bank’s business plans and development, Bank Bumi Arta
memperhatikan kecukupan sumber daya teknologi informasi untuk always pays attention to the adequacy of information technology
mendukung kebutuhan bisnis Bank. Bank juga akan berkolaborasi resources to support the Bank’s business needs. The Bank will also
dengan mitra strategis teknologi yang memiliki talenta teknologi collaborate with strategic technology partners who have qualified
mumpuni dalam penyelenggaraan jasa teknologi informasi. Dalam technology talent in providing information technology services. In
rangka mendukung pengembangan atas teknologi informasi order to support the development of information technology as
tersebut serta pembangunan Bank yang menyelenggarakan well as the development of a bank that provides digital banking
layanan perbankan digital, Bank Bumi Arta telah memiliki Divisi services, Bank Bumi Arta has an Information Technology Division
Teknologi Informasi dalam membangun dan mengembangkan to build and develop information technology functions in the
fungsi teknologi informasi dalam bidang jasa keuangan yang financial services sector which consists of :
terdiri dari :
1. Bagian TI Development 1. IT Development Department
Bagian ini memiliki tugas utama untuk mengembangkan This section has the main task of developing applications in
aplikasi sesuai dengan keperluan dan perkembangan bisnis accordance with business needs and developments as well
serta meningkatkan efisiensi dalam operasional Bank. as increasing efficiency in Bank operations.
2. Bagian TI Operation and Infrastructure 2. IT Operations and Infrastructure Department
Bagian ini memiliki tugas memastikan kelancaran seluruh This section has the task of ensuring the smooth running of
operasional Bank, serta melakukan monitoring terhadap all Bank operations, as well as monitoring the information
infrastruktur teknologi informasi. technology.
3. Bagian Quality Control 3. Quality Control Department
Bagian ini memiliki tugas untuk memastikan delivery setiap This section has the task of ensuring the delivery of each
aplikasi yang dikembangkan sesuai dengan kebutuhan, application developed in accordance with the needs, standards
standar, dan spesifikasi yang telah ditentukan Bank. and specifications determined by the Bank.nfrastructure.
4. Bagian Project and Analysis 4. Project and Analysis Department
Bagian ini memiliki tugas untuk memastikan seluruh proyek This section has the task of ensuring that all information
teknologi informasi yang dikembangkan sesuai kebutuhan technology projects are developed according to the Bank’s
bisnis Bank, melakukan analisis, mengelola dan berkoordinasi business needs, conducting analysis, managing and
dengan pihak vendor terkait pengembangan proyek teknologi coordinating with vendors regarding the development of
informasi tersebut. these information technology projects.
5. Bagian TI Security 5. IT Security Department
Bagian ini memiliki tugas untuk memastikan keamanan This section has the task of ensuring the security of the entire
seluruh jaringan komunikasi seluruh sistem dan aplikasi communications network of all systems and applications
yang dimiliki Bank dari berbagai serangan maupun ancaman owned by the Bank from various attacks and threats of
kejahatan cyber internal maupun eksternal, serta melakukan internal and external cyber crime, as well as monitoring
monitoring dan pengawasan jaringan komunikasi pada and supervising the communications network on all Bank
seluruh sistem dan aplikasi Bank. systems and applications.
Berikut ini adalah beberapa produk dan layanan perbankan The following are some of the information technology-based
berbasis teknologi informasi (E-Banking) yang telah dimiliki banking products and services (E-Banking) that have been owned
oleh Bank Bumi Arta : by Bank Bumi Arta :
• ATM BBA, ATM PRIMA dan ATM BERSAMA • ATM BBA, ATM PRIMA and ATM BERSAMA
ATM adalah produk jasa layanan Bank berupa terminal atau ATM is a Bank service product in the form of a terminal or
mesin komputer yang memberikan kemudahan kepada computer machine that provides convenience to customers
nasabah dalam melakukan berbagai transaksi perbankan in conducting various banking transactions such as cash
seperti penarikan tunai, informasi saldo, pemindahbukuan, withdrawals, balance information, book-entry, interbank
transfer antar bank, penggantian PIN, mini statement, transfers, PIN changes, mini statements, bill payments, and
pembayaran tagihan, dan pembelian. Jumlah mesin ATM purchases. The number of ATM machines per December 31,
per 31 Desember 2023 adalah 152.163 unit yang tersebar 2023 is 152.163 units, which is spread throughout Indonesia,
diseluruh Indonesia, terdiri dari 15 unit ATM BBA, 70.610 unit consisting of 15 units ATM BBA, 70.610 units ATM Prima, and
ATM Prima dan 81.538 unit ATM Bersama. 81.538 units ATM Bersama.
• INTERNET BANKING (E-BBA) KORPORASI • INTERNET BANKING (E-BBA) CORPORATION
E-BBA Korporasi adalah produk jasa layanan Bank berbasis E-BBA Corporation is an internet-based Bank service product
jaringan internet yang memberikan kemudahan kepada that provides convenience to corporate customers to meet
nasabah korporasi untuk memenuhi kebutuhan bisnisnya their business needs and conduct banking transactions such
152 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 153
UNIT PENDUKUNG BISNIS
BUSINESS SUPPORT UNIT
Teknologi Informasi
Information Technology
dan melakukan transaksi perbankan seperti inquiry rekening, as account inquiries, transaction inquiry, checking account
inquiry transaksi, cetak rekening koran, pemindahbukuan, printing, book-entry, fund transfers, salary payments, Cheque
transfer dana, pembayaran gaji, permintaan Buku Cek/BG, Book/BG requests, exchange rate information, interest rate
informasi nilai tukar, informasi suku bunga, manajemen information, corporate liquidity management.
likuiditas korporasi.
• INTERNET BANKING (E-BBA) INDIVIDUAL • INTERNET BANKING (E-BBA) INDIVIDUAL
E-BBA Individual adalah produk jasa layanan Bank yang E-BBA Individual is a product of Bank services provided to
diberikan kepada nasabah individual untuk memberikan individual customers to provide easy transactions through the
kemudahan bertransaksi melalui jaringan internet. E-BBA internet network. E-BBA Individual can fulfill customers’ needs
Individual dapat memenuhi kebutuhan nasabah untuk to make transactions more convenient and easy anywhere,
melakukan transaksi lebih nyaman dan mudah dimanapun, anytime as long as it is connected to the internet network.
kapanpun selama terkoneksi ke jaringan internet.
• MOBILE BANKING • MOBILE BANKING
Mobile Banking adalah produk jasa layanan Bank yang Mobile Banking is a product of Bank services provided
diberikan kepada nasabah dalam kemudahan bertransaksi to customers in the ease of transacting online with the
secara online dengan penggunaan perangkat smartphone. use of smartphone devices. With the presence of mobile
Dengan adanya kanal layanan elektronik berbasis mobile smartphone-based electronic service channels can meet the
smartphone dapat memenuhi kebutuhan nasabah yang needs of customers who have high transaction mobility. In
memiliki mobilitas transaksi yang tinggi. Selain itu, kanal addition, the Mobile Banking electronic service channel has
layanan elektronik Mobile Banking memiliki segmentasi a more dynamic market segmentation, namely the younger
pasar yang lebih dinamis, yaitu generasi muda. Kebutuhan generation. The needs of the younger generation who want
generasi muda yang menginginkan kemudahan, kecepatan convenience, speed and security in transactions can add to
dan keamanan dalam bertransaksi dapat menambah the customer base Bank Bumi Arta in this digitalization era.
customer base Bank Bumi Arta di era digitalisasi ini.
• KARTU FLAZZ BBA (CO-BRANDING) • BBA FLAZZ CARD (CO-BRANDING)
Kartu Flazz BBA adalah kartu prabayar yang diterbitkan oleh The BBA Flazz Card is a prepaid card issued by the Bank
Bank bekerja sama dengan BCA, yang dapat digunakan untuk in cooperation with BCA, which can be used for payment
transaksi pembayaran dengan mendebet dana yang tersimpan transactions by debiting the funds stored on the BBA Flazz
pada Kartu Flazz BBA dan transaksi isi ulang (top up). Card and top up transactions.
• VIRTUAL ACCOUNT BBA • VIRTUAL ACCOUNT BBA
Virtual Account BBA adalah produk jasa layanan Bank yang Virtual Accounts BBA are products of Bank services that are
diberikan kepada nasabah untuk memberikan kemudahan provided to customers to provide easy financial transactions,
transaksi finansial, dimana sistem secara otomatis akan where the system will automatically describe the transaction
mendeskripsikan transaksi tersebut dan mengarahkan and direct transactions to the parent account of the financial
transaksi ke rekening induk milik lembaga keuangan atau institution or institution concerned. BBA Virtual Account aims
institusi yang bersangkutan. Virtual Account BBA bertujuan to make it easier for customers to make payments through
untuk mempermudah nasabah dalam melakukan pembayaran Teller, ATM, Mobile Banking and Internet Banking channels
dengan melalui channel Teller, ATM, Mobile Banking dan and can also be done from other bank E-Channels..
Internet Banking serta juga dapat dilakukan dari E-Channel
bank lain.
• KARTU TASPEN SMART CARD (CO-BRANDING) • TASPEN SMART CARD (CO-BRANDING)
Kartu Taspen Smart Card adalah kartu yang diterbitkan oleh Taspen Smart Card is a card issued by the Bank to support the
Bank untuk mendukung pelaksanaan perjanjian kerja sama implementation of the cooperation agreement with PT. Taspen
dengan PT. Taspen (Persero) dalam melakukan pembayaran (Persero) in making payments for old-age savings, pensions,
tabungan hari tua, pensiun, jaminan kecelakaan kerja, dan work accident insurance, and death benefits through bank
jaminan kematian melalui rekening Bank. Adapun Kartu accounts. The Taspen Smart Card will function as follows:
Taspen Smart Card akan berfungsi sebagai berikut :
1. Kartu Identitas Penerima Pensiun (Karip). 1. Retirement Beneficiary Identity Card (Karip).
2. Sarana otentikasi pembayaran pensiun bulanan. 2. Means of authentication of monthly pension payments.
3. Kartu/alat bayar melalui Automatic Teller Machine (ATM) 3. Cards/payments through Automatic Teller Machine (ATM)
dan sebagai Kartu Debit dan/ atau and as Debit Cards and/or
4. Kartu Diskon pada merchant tertentu. 4. Discount Card at certain merchants.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 153
Page 154
Teknologi Informasi
Information Technology
• QRIS MOBILE BANKING • QRIS MOBILE BANKING
QRIS Mobile Banking merupakan layanan yang diberikan QRIS Mobile Banking is a service provided to customers in
kepada Nasabah dalam memudahkan pembayaran facilitating payments using the QR Code Standard Indonesia
menggunakan QR Code Standard Indonesia (QRIS) melalui (QRIS) through the Mobile Banking channel.
channel Mobile Banking.
• DEPOSITO ONLINE • DEPOSITO ONLINE
Layanan yang diberikan kepada Nasabah dalam kemudahan Services provided to customers include the convenience of
membuka rekening deposito secara online melalui channel- opening deposit accounts online through available bank
channel Bank yang tersedia seperti Mobile Banking, dan channels such as mobile banking and internet banking. With
Internet Banking. Dengan adanya layanan deposito online, the online deposit service, the customer does not need to
Nasabah tidak perlu datang ke kantor cabang Bank dan come to the bank’s branch office and banking transactions
transaksi perbankan pembukaan deposito dapat dilakukan for opening deposits can be done anywhere and anytime
dimana saja dan kapan saja yang diinginkan Nasabah. the customer wants.
• TRANSFER BI-FAST • TRANSFER BI-FAST
Layanan yang diberikan kepada Nasabah dalam kemudahan Services provided to customers in the ease of inter-bank
transaksi transfer antar Bank dalam mata uang Rupiah transfer transactions in Rupiah are real-time, safe, efficient
secara real-time, aman, efisien dan tersedia setiap saat. Fitur and available at any time. The BI-FAST Transfer Feature is
Transfer BI-FAST merupakan layanan resmi yang diluncurkan an official service launched by Bank Indonesia to provide a
oleh Bank Indonesia untuk menghadirkan layanan sistem Fast, Easy, Cheap, Safe and Reliable payment system service.
pembayaran yang Cepat, Mudah, Murah, Aman, dan Andal.
154 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 155
UNIT PENDUKUNG BISNIS
BUSINESS SUPPORT UNIT
Manajemen Risiko
Risk Management
Manajemen risiko adalah serangkaian metodologi dan prosedur Risk management is a set of methodologies and procedures used
yang digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau, to identify, measure, monitor and control risks arising from all
dan mengendalikan risiko yang timbul dari seluruh kegiatan usaha business activities of the Bank, including efforts to mitigate and/
Bank, termasuk upaya untuk memitigasi dan/atau meminimalkan or minimize any financial or non-financial loss that may arise
kerugian finansial maupun non-finansial yang mungkin timbul from the products or activities of the bank, relationship between
dari produk atau aktivitas bank, hubungan antara Bank dengan the Bank and the customer or internal Bank.
nasabah maupun dalam internal Bank.
Penerapan manajemen risiko di Bank Bumi Arta berpedoman The implementation of risk management in Bank Bumi Arta
pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 18/POJK.03/2016 is based on the Financial Services Authority Regulation
tanggal 16 Maret 2016 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi No. 18/POJK.03/2016 dated 16 March 2016, concerning
Bank Umum, dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No. Implementation of Risk Management for Commercial Banks, and
34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang Penerapan Financial Services Authority Circular Letter No. 34/SEOJK.03/2016
Manajemen Risiko bagi Bank Umum. dated 1 September 2016 concerning Implementation of Risk
Management for Commercial Banks.
Dalam implementasi manajemen risiko dilakukan melalui 4 Risk management implemented by 4 (four) pillars of risk
(empat) pilar penerapan manajemen risiko yaitu : management:
1. Pengawasan Aktif Direksi dan Dewan Komisaris; 1. Active Control from Board of Directors and Board of
Commissioners;
2. Kecukupan Kebijakan, dan Prosedur Manajemen Risiko serta 2. The adequacy of Policies and risk management procedures
Penetapan Limit Risiko; also risk Limit;
3. Kecukupan Proses Identifikasi, Pengukuran, Pemantauan, 3. The adequacy of identification, measurement, monitoring,
dan Pengendalian Risiko serta Sistem Informasi Manajemen and Risk control also Risk Management Information Systems;
Risiko; dan and
4. Sistem Pengendalian Internal yang menyeluruh. 4. Internal Control Systems.
Penerapan manajemen risiko di Bank Bumi Arta secara umum Implementation of risk management in Bank Bumi Arta is
terangkum dalam kerangka (framework) manajemen risiko. undertaken within risk management framework. This risk
Kerangka manajemen risiko ini dituangkan dalam kebijakan, management framework is outlined in the policies, procedures,
prosedur, limit-limit transaksi, kewenangan dan ketentuan lain transaction limits, authorities and other regulations as well as
serta diaplikasikan dalam perangkat manajemen risiko, yang being applied in the risk management tools, which is applicable
berlaku di seluruh lingkup aktivitas usaha. in the whole scope of business activities.
Sesuai dengan kerangka Tata Kelola Perusahaan yang baik, In accordance with the framework of Good Corporate Governance,
Bank telah mengimplementasikan struktur Manajemen Risiko the Bank has implemented an integrated risk management
yang terpadu yang terdiri dari Komite Pemantau Risiko, Komite structure consisting of the Risk Monitoring Committee, the Risk
Manajemen Risiko, Satuan Kerja Manajemen Risiko dan beberapa Management Committee, Risk Management Work Unit and several
komite lain yang bertugas untuk menangani risiko-risiko secara other committees to handle specific risks, such as: Credit Policy
spesifik, yaitu antara lain: Komite Kebijakan Perkreditan, Komite Committee, Credit Committee, Head Office and Branch Office
Kredit, Komite Kredit Cabang dan Kantor Pusat, Komite Kredit Credit Committee, Treasury Head Office Credit Committee, ALCO
Treasury Kantor Pusat, Komite Aktiva dan Pasiva (Assets and (Assets and Liabilities Committee), and the Information Technology
Liabilities Committee/ALCO), dan Komite Pengarah TI. Steering Committee.
Penilaian profil risiko Bank dilakukan terhadap 8 (delapan) jenis Assessment of the risk profile of the Bank is performed on 8
risiko yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko (eight) types of risk, namely Credit Risk, Market Risk, Liquidity
Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Strategik Risk, Operational Risk, Legal Risk, Reputation Risk, Strategic Risk
dan Risiko Kepatuhan. Hasil penilaian risiko komposit Bank and Compliance Risk. The composite result of the Bank’s risk
per 31 Desember 2023 adalah Low to Moderate yang merupakan assessment per December 31, 2023 is a Low to Moderate Risk,
kombinasi dari Risiko Inheren Agregat Low to Moderate dan which is a combination of aggregate Low to Moderate Inherent Risk
Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Satisfactory. and Satisfactory Quality of Implementation of Risk Management.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 155
Page 156
156 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 157
06 TATA KELOLA
PERUSAHAAN
COMPANY GOVERNANCE
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 157
Page 158
Prinsip Dasar Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Basic Principles
Bank Bumi Arta sebagai lembaga perbankan berkomitmen untuk Bank Bumi Arta as a banking institution is committed to
menerapkan prinsip kehati-hatian (prudential banking) dan implementing prudential banking principles and consistently
secara konsisten mengedepankan etika dan integritas dalam prioritizing ethics and integrity in managing the Bank with the
pengelolaan Bank dengan tujuan untuk mendorong peningkatan aim of encouraging performance improvement, guaranteeing
kinerja, memberikan jaminan dipenuhinya hak-hak para pemangku the fulfillment of the rights of stakeholders, and increasing
kepentingan (stakeholders), serta meningkatkan kepatuhan compliance. to the prevailing laws and regulations in the banking
terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku umum industry and the Capital Market. Bank Bumi Arta in the context of
pada industri perbankan dan Pasar Modal. Bank Bumi Arta dalam developing good corporate governance in line with best practices,
rangka pengembangan Tata Kelola Perusahaan yang selaras continuously improves control and risk management systems that
dengan best practices, secara berkesinambungan meningkatkan can ensure accountability commensurate with the business risks
sistem pengendalian dan manajemen risiko yang dapat menjamin faced. In addition, the development of Corporate Governance
akuntabilitas yang sepadan dengan risiko usaha yang dihadapi. is also to provide adequate protection and fair treatment to all
Selain itu pengembangan Tata Kelola Perusahaan juga untuk shareholders and other stakeholders, through maximum increase
memberikan perlindungan yang memadai dan perlakuan yang in shareholder value.
adil kepada seluruh pemegang saham dan pemangku kepentingan
lainnya, melalui peningkatan shareholder value secara maksimal.
Penerapan Tata Kelola Bank Bumi Arta dilaksanakan dalam suatu The implementation of Bank Bumi Arta’s Corporate Governance
rangkaian yang terintegrasi meliputi 3 (tiga) aspek Tata Kelola is carried out in an integrated series covering 3 (three) aspects of
Perusahaan yaitu Governance Structure, Governance Process dan Corporate Governance, namely Governance Structure, Governance
Governance Outcome. Process and Governance Outcome.
Governance Structure terkait dengan kecukupan struktur dan Governance Structure is related to the adequacy of the Bank’s
infrastruktur Tata Kelola Bank agar proses penerapan prinsip Governance structure and infrastructure so that the process of
Tata Kelola yang baik menghasilkan outcome yang sesuai dengan implementing Good Governance principles produces outcomes
harapan Pemangku Kepentingan Bank. Struktur Tata Kelola Bank that are in line with the expectations of the Bank’s Stakeholders.
meliputi Direksi, Dewan Komisaris, Komite-komite, dan Satuan/ The Bank’s Governance Structure includes the Board of Directors,
Unit Kerja pada Bank. Adapun yang termasuk infrastruktur Tata Board of Commissioners, Committees, and Work Units at the Bank.
Kelola Bank antara lain kebijakan dan prosedur Bank, sistem The Bank Governance infrastructure includes, among others, Bank
informasi manajemen serta tugas pokok dan fungsi masing- policies and procedures, management information systems as well
masing struktur organisasi. as the main tasks and functions of each organizational structure.
Sedangkan, Governance Process merupakan efektivitas proses Meanwhile, the Governance Process is the effectiveness of the
penerapan prinsip Tata Kelola yang baik yang didukung oleh process of implementing the principles of Good Governance
kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Kelola Bank sehingga which is supported by the adequacy of the Bank’s Governance
menghasilkan outcome yang sesuai dengan harapan Pemangku structure and infrastructure so as to produce outcomes that are
Kepentingan Bank. in line with the expectations of the Bank’s Stakeholders.
Dengan demikian, Governance Outcome merupakan hasil atas Thus, the Governance Outcome is the result of the process of
proses penerapan prinsip Tata Kelola yang baik serta didukung applying the principles of Good Governance and is supported by the
oleh kecukupan struktur dan infrastruktur Tata Kelola Bank, yang adequacy of the Bank's Governance structure and infrastructure,
memenuhi harapan Pemangku Kepentingan Bank. which meets the expectations of the Bank's Stakeholders
158 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 159
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Prinsip Dasar Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Basic Principles
Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan di Bank Bumi Arta juga selalu The implementation of Good Corporate Governance at Bank Bumi
berlandaskan pada lima prinsip dasar Tata Kelola Perusahaan Arta is also always based on the five basic principles of Good
yang baik sebagai berikut : Corporate Governance as follows :
Tabel Prinsip Dasar Tata Kelola Perusahaan
Table of Corporate Governance Basic Principles
Prinsip Dasar Tata Kelola Perusahaan Uraian
Corporate Governance Basic Principles Description
Keterbukaan Keterbukaan dalam proses pengambilan 1. Bank mengungkapkan informasi secara tepat waktu, memadai, jelas, akurat dan
Transparency keputusan dan keterbukaan dalam dapat diperbandingkan serta dapat diakses oleh pihak yang berkepentingan
pengungkapan dan penyediaan informasi yang (stakeholders) sesuai dengan haknya.
relevan dan mudah diakses oleh Pemangku The Bank discloses information in a timely, adequate, clear, accurate and
Kepentingan. comparable manner and can be accessed by interested parties (stakeholders) in
accordance with their rights.
Transparency in the decision-making process
and transparency in the disclosure and provision 2. Bank mengungkapkan informasi yang meliputi tetapi tidak terbatas pada visi,
of relevant and easily accessible information by misi, sasaran usaha, strategi Bank, kondisi keuangan, susunan dan kompensasi
Stakeholders. pengurus, Pemegang Saham Pengendali, pejabat eksekutif, pengelolaan risiko,
sistem pengawasan dan pengendalian intern, status kepatuhan, sistem dan
implementasi good corporate governance serta informasi dan fakta material yang
dapat memengaruhi keputusan pemodal.
The Bank discloses information which includes but is not limited to the vision,
mission, business objectives, strategy of the Bank, financial condition, composition
and compensation of the management, Controlling Shareholders, executive officers,
risk management, internal supervision and control system, compliance status,
systems and implementation of good corporate governance as well as material
information and facts that can influence investors’ decisions.
3. Prinsip keterbukaan tetap memperhatikan ketentuan rahasia bank, rahasia jabatan,
dan hak-hak pribadi sesuai peraturan yang berlaku.
The principle of openness still pays attention to the provisions of bank secrecy, job
secrecy, and personal rights in accordance with applicable regulations.
4. Kebijakan Bank harus tertulis dan dikomunikasikan kepada kepada stakeholders
dan yang berhak memperoleh informasi tentang kebijakan tersebut.
Bank policies must be written and communicated to stakeholders and those who
are entitled to obtain information about the policy.
Akuntabilitas Kejelasan fungsi dan pelaksanaan 1. Bank menetapkan sasaran usaha dan strategi untuk dapat dipertanggungjawabkan
Accountability pertanggungjawaban organisasi Bank sehingga kepada stakeholders.
pengelolaannya berjalan secara efektif. The Bank sets business targets and strategies to be accountable to stakeholders.
Clarity of functions and implementation of the
Bank’s organizational accountability so that its 2. Bank menetapkan check and balance system dalam pengelolaan Bank.
The Bank establishes a check and balance system in the management of the Bank.
management runs effectively.
3. Bank memiliki ukuran kinerja dari semua organ organisasi berdasarkan ukuran yang
disepakati dan sejalan dengan nilai-nilai Perusahaan (Corporate Culture Values),
sasaran usaha dan strategi Bank serta memiliki rewards and punishment system.
The Bank has performance measures of all organizational organs based on agreed
measures and in line with Corporate Culture Values, business goals and strategies
of the Bank and has a rewards and punishment system.
4. Bank harus meyakini bahwa semua organ organisasi Bank mempunyai kompetensi
sesuai dengan tanggung jawabnya dan memahami perannya dalam implementasi
good corporate gorvernance.
Banks must believe that all organs of the Bank’s organization have competence
in accordance with their responsibilities and understand their role in the
implementation of good corporate governance.
Tanggung jawab Kesesuaian pengelolaan Bank dengan ketentuan 1. Bank berpegang pada prinsip kehati-hatian (prudential bank practices) dan
Responsibility peraturan perundang-undangan yang berlaku menjamin kepatuhan terhadap peraturan yang berlaku.
dan nilai etika serta standar, prinsip, dan praktik. The Bank adheres to prudential bank practices and ensures compliance with
Compliance of Bank management with regulatory applicable regulations.
prevailing laws and regulations and ethical values
2. Bank sebagai good corporate citizen peduli terhadap lingkungan dan melaksanakan
and standards, priciples, and practices.
tanggung jawab sosial secara wajar.
The Bank as a good corporate citizen cares about the environment and carries out
social responsibility fairly.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 159
Page 160
Prinsip Dasar Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Basic Principles
Tabel Prinsip Dasar Tata Kelola Perusahaan
Table of Corporate Governance Basic Principles
Prinsip Dasar Tata Kelola Perusahaan Uraian
Corporate Governance Basic Principles Description
Independensi Pengelolaan Bank secara mandiri dan profesional 1. Bank menghindari terjadinya dominasi yang tidak wajar oleh stakeholders manapun
Independency serta bebas dari benturan kepentingan dan dan tidak terpengaruh oleh kepentingan sepihak serta terbebas dari benturan
pengaruh atau tekanan dari pihak manapun kepentingan (conflict of interest).
yang tidak sesuai dengan ketentuan peraturan The Bank avoids unreasonable domination by any stakeholders and is not affected
perundang-undangan dan nilai etika serta by unilateral interests and is free from conflicts of interest.
standar, prinsip, dan praktik.
2. Bank mengambil keputusan secara objektif dan bebas dari segala tekanan pihak
Bank Management independently and manapun.
professionally and free from conflicts of interest The Bank makes decisions objectively and free from any pressure from any party.
and influence or pressure from any party that
is not accordance with the provisions of laws
and regulations and ethical values as well as
standards, principles, and practices.
Kewajaran Kesetaraan, keseimbangan, dan keadilan 1. Bank memperhatikan kepentingan seluruh stakeholders asas kesetaraan dan
Fairness didalam memenuhi hak Pemangku Kepentingan kewajaran (equal treatment).
yang timbul berdasarkan perjanjian, ketentuan The Bank pays attention to the interests of all stakeholders on the principle of
peraturan perundang-undangan, dan nilai etika equality and fairness (equal treatment).
serta standar, prinsip, dan praktik .
Equality, balance, and fairness in fulfilling the 2. Bank memberikan kesempatan kepada seluruh stakeholders untuk memberikan
masukan dan menyampaikan pendapat bagi kepentingan Bank serta membuka
rights of stakeholders arising under agreements, akses terhadap informasi sesuai dengan prinsip keterbukaan.
statutory provisions, and ethical values as well The Bank provides opportunities for all stakeholders to provide input and express
as standards, principles, and practices. opinions for the benefit of the Bank and open access to information in accordance
with the principle of openness.
160 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 161
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Dasar Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Basic Implementation
Penerapan dan penyusunan kebijakan Tata Kelola Perusahaan Implementation and preparation of Corporate Governance policies
di Bank Bumi Arta dilakukan dengan mengacu pada ketentuan in Bank Bumi Arta is done by referring to the following provisions :
sebagai berikut :
1. Undang-undang Republik Indonesia No. 10 tahun 1998 tentang 1. Law of the Republic of Indonesia No. 10 year 1998 on the
Perubahan atas Undang-undang No. 7 tahun 1992 tentang Amendment of Law No. 7 year 1992 concerning Banking;
Perbankan;
2. Undang-undang Republik Indonesia No. 40 tahun 2007 2. Law of the Republic of Indonesia No. 40 of 2007 concerning
tentang Perseroan Terbatas, sebagaimana terakhir diubah Limited Liability Companies, as last amended by Law No.
dengan Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Penetapan 6 of 2023 concerning the Determination of Government
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Regulation in Lieu of Law Number 2 of 2023 concerning Job
Tahun 2023 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang; Creation into Law;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 tentang 3. Regulation of the Financial Services Authority No. 33/
Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan Publik; POJK.04/2014 on the Board of Directors and Board of
Commissioners of Issuers or Public Companies;
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 tentang 4. Regulation of the Financial Services Authority No. 34/
Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan POJK.04/2014 concerning the Nomination and Remuneration
Publik; Committee of Issuers or Public Companies;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014 tentang 5. Regulation of the Financial Services Authority No. 35/
Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik; POJK.04/2014 on the Corporate Secretary of Issuers or Public
Companies;
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 8/POJK.04/2015 tentang 6. Regulation of the Financial Services Authority No. 8/
Situs Web Emiten atau Perusahaan Publik; POJK.04/2015 on the Issuer’s Web Site or Public Company;
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 tentang 7. Regulation of the Financial Services Authority No. 21/
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka; POJK.04/2015 on the Implementation of Public Corporate
Governance Guidelines;
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 31/POJK.04/2015 tentang 8. Regulation of the Financial Services Authority No. 31/
Keterbukaan atas Informasi atau Fakta Material oleh Emiten POJK.04/2015 on Disclosure of Material Information or Facts
atau Perusahaan Publik; by Issuers or Public Companies;
9. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tentang 9. Regulation of the Financial Services Authority No. 45/
Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi Bagi POJK.03/2015 on the Implementation of Good Corporate
Bank Umum; Governance in the Provision of Remuneration for Commercial
Banks;
10. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 tentang 10. Regulation of the Financial Services Authority No. 55/
Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit; POJK.04/2015 on the Establishment and Implementation
Guidelines of the Audit Committee;
11. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 56/POJK.04/2015 tentang 11. Regulation of the Financial Services Authority No. 56/
Pembentukan dan Pedoman Penyusunan Piagam Unit Audit POJK.04/2015 on the Establishment and Guidelines for
Internal; Formulating the Charter of the Internal Audit Unit;
12. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 60/POJK.04/2015 12. Regulation of the Financial Services Authority No. 60/
tentang Keterbukaan Informasi Pemegang Saham tertentu; POJK.04/2015 on Disclosure of Shareholder Information;
13. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 5/POJK.03/2016 tentang 13. Regulation of the Financial Services Authority No. 5/
Rencana Bisnis Bank; POJK.03/2016 on the Bank Business Plan;
14. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.04/2016 tentang 14. Regulation of the Financial Services Authority No. 29/
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik; POJK.04/2016 on the Issuer’s Annual Report or Public Company;
15. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/POJK.03/2016 tentang 15. Regulation of the Financial Services Authority No. 11/
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Umum; POJK.03/2016 on the Minimum Capital Requirement for
Commercial Banks;
16. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.03/2016 tentang 16. Regulation of Financial Services Authority No. 34/POJK.03/2016
Perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 11/ on Changes in Regulation of Financial Services Authority
POJK.03/2016 Tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Number 11/POJK.03/2016 on Minimum Capital Requirement
Bank Umum; of Commercial Bank;
17. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 10/POJK.04/2017 17. Regulation of the Financial Services Authority No. 10/
tentang Perubahan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.32/ POJK.04/2017 concerning Amendment to the Financial Services
POJK.04/2014 tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Authority Regulation No. 32/POJK.04/2014 on the Plan and
Umum Pemegang Saham Perusahaan Terbuka; Implementation of the Public Company General Meeting of
Shareholders;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 161
Page 162
Dasar Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Basic Implementation
18. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/POJK.04/2017 tentang 18. Regulation of the Financial Services Authority No. 11/
Laporan Kepemilikan Atau Setiap Perubahan Kepemilikan POJK.04/2017 on Ownership Reports or Any Changes in
Saham Perusahaan Terbuka; Public Company Share Ownership;
19. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 37/POJK.03/2019 tentang 19. Regulation of the Financial Services Authority No. 37/
Transparansi dan Publikasi Laporan Bank; POJK.03/2019 on Transparency and Publication of Bank
Reports;
20. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 15/POJK.04/2020 tentang 20. Regulation of the Financial Services Authority No. 15/
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham POJK.04/2020 on the Plan and Implementation of the Public
Perusahaan Terbuka; Company General Meeting of Shareholders;
21. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 16/POJK.04/2020 tentang 21. Regulation of the Financial Services Authority No. 16/
Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan POJK.04/2020 concerning the Implementation of the General
Terbuka Secara Elektronik; Meeting of Shareholders of Public Companies Electronically;
22. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 27 Tahun 2022 22. Regulation of Financial Services Authority No. 27 on Second
tentang Perubahan Kedua atas Peraturan Otoritas Jasa Amandment in Regulation of Financial Services Authority
Keuangan Nomor 11/POJK.03/2016 Tentang Kewajiban Number 11/POJK.03/2016 on Minimum Capital Requirement
Penyediaan Modal Minimum Bank Umum; of Commercial Bank;
23. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang 23. Regulation of Financial Services Authority No. 17 of 2023
penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; concerning the Implementation of Governance for Commercial
Banks;
24. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 32/SEOJK.04/2015 24. Circular Letter of the Financial Services Authority No. 32/
tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka; SEOJK.04/2015 on Guidelines for Governance of Public
Companies;
25. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016 25. Circular Letter of the Financial Services Authority No. 40/
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi SEOJK.03/2016 on the Implementation of Good Corporate
bagi Bank Umum; Governance in the Provision of Remuneration for Commercial
Banks;
26. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.13/SEOJK.03/2017 26. Circular Letter of the Financial Services Authority No. 13/
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; SEOJK.03/2017 on the Implementation of Corporate Governance
for Commercial Banks;
27. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 9/SEOJK.03/2020 27. Circular Letter of the Financial Services Authority No.
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank Umum 9/SEOJK.03/2020 on Transparency and Publication of
Konvensional; Conventional Commercial Bank Reports;
28. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 28. Circular Letter of the Financial Services Authority No. 16/
tentang Bentuk dan Isi Laporan Tahunan Emiten atau SEOJK.04/2021 on Form and Content of Annual Report of
Perusahaan Publik. Issuer or Public Company.
162 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 163
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Struktur Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Structure
RUPS
GENERAL MEETING OF
SHAREHOLDERS
DEWAN KOMISARIS DIREKSI
BOARD OF COMMISSIONERS BOARD OF DIRECTORS
Komite Audit Assets and Liabilities Sekretaris Perusahaan
Audit Committee Committee (ALCO) Corporate Secretary
Komite Pemantau Risiko Komite Kebijakan Kepatuhan
Risk Monitoring Committee Perkreditan Compliance
Credit Policy Committee
APU PPT & PPPSPM
Komite Nominasi Dan
Komite Kredit AML – CFT & CPF
Remunerasi
Nomination And Credit Committee
Remuneration Committee Manajemen Risiko
Risk Management
Komite Kredit Treasury
Credit Treasury Committee Audit Intern/SKAI
Internal Audit/SKAI
Komite Pengarah
Hukum
Teknologi Informasi
Legal
Information Technology
Steering Committee
Komite Manajemen Risiko
Risk Management
Committee
Tabel Struktur Tata Kelola Perusahaan
Table of Corporate Governance Structure
Struktur Tata Kelola Perusahaan Corporate Governance Structure
1. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) General Meeting of Shareholders (GMS)
2. Dewan Komisaris Board of Commissioners
3. Direksi Board of Directors
4. Komite-komite di bawah Dewan Komisaris, yaitu : Komite Audit, Komite Committees under the Board of Commissioners, namely: Audit Committee, Risk
Pemantau Risiko, dan Komite Nominasi dan Remunerasi Monitoring Committee, and Nomination and Remuneration Committee.
5. Komite-komite di bawah Direksi, yaitu : Assets and Liabilities Committee Committees under of the Board of Directors, namely: Assets and Liabilities
(ALCO), Komite Kredit Treasury, Komite Kredit, Komite Pengarah Teknologi Committee (ALCO), Credit Treasury Committee, Credit Committee, Information
Informasi, dan Komite Manajemen Risiko. Technology Steering Committee, and Risk Management Committee.
6. Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary
7. Kepatuhan Compliance
8. Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme dan Pencegahan Anti – Money Laundering Counter - Terorist Financing and Counter - Proliferation
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM) Financing of Weapons of Mass Destruction (AML – CFT and CPF).
9. Manajemen Risiko Risk Management
10. Audit Intern/SKAI Internal Audit/SKAI
11. Hukum Legal
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 163
Page 164
Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan
Self-Assessment Of Corporate Governance Implementation
Untuk mengevaluasi pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan serta To evaluate the implementation of Corporate Governance and to
untuk menyusun langkah korektif maupun tindak lanjut yang undertake necessary corrective measures and follow up actions,
diperlukan, Bank Bumi Arta secara berkala telah melaksanakan Bank Bumi Arta has periodically carried out a self-assessment
penilaian sendiri (self-assessment) Tata Kelola Perusahaan sesuai of Corporate Governance in accordance with the provisions
dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Otoritas Jasa Keuangan. stipulated by the Financial Services Authority.
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun In accordance with Financial Services Authority Regulation
2023 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.13/SEOJK.03/2017 No. 17 of 2023 and Financial Services Authority Circular No.13/
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum, Bank diwajibkan SEOJK.03/2017 regarding the Implementation of Corporate
untuk melakukan penilaian sendiri (self-assessment) terhadap Governance for Commercial Banks, Banks are required to carry
penerapan Tata Kelola Perusahaan yang mencakup 3 (tiga) out a self-assessment regarding the implementation of Corporate
aspek Governance (Governance Structure, Governance Process, Governance covers 3 (three) aspects of Governance (Governance
Governance Outcome) dengan 16 (enam belas) faktor penilaian Structure, Governance Process, Governance Outcome) with 16
Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yaitu : (sixteen) factors for assessing the Implementation of Corporate
Governance, namely:
1. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang Direksi; 1. Implementation of the duties, responsibilities and authority
of the Board of Directors;
2. Pelaksanaan tugas, tanggung jawab, dan wewenang Dewan 2. Implementation of the duties, responsibilities and authority
Komisaris; of the Board of Commissioners;
3. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite; 3. Completeness and implementation of the Committee’s duties;
4. Penanganan benturan kepentingan; 4. Handling conflicts of interest;
5. Penerapan fungsi kepatuhan; 5. Implementation of compliance functions;
6. Penerapan fungsi audit intern; 6. Implementation of the internal audit function;
7. Penerapan fungsi audit ekstern; 7. Implementation of the external audit function;
8. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem pengendalian 8. Implementation of risk management including an internal
intern; control system;
9. Pemberian remunerasi; 9. Providing remuneration;
10. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana 10. Provision of funds to related parties and provision of large
besar; funds;
11. Integritas pelaporan dan sistem teknologi informasi; 11. Integrity of reporting and information technology systems;
12. Rencana strategis Bank; 12. Bank strategic plan;
13. Aspek pemegang saham; 13. Shareholder aspect;
14. Penerapan strategi anti fraud, termasuk anti penyuapan; 14. Implementation of anti-fraud strategies, including anti-
bribery;
15. Penerapan keuangan berkelanjutan, termasuk penerapan 15. Implementation of sustainable finance, including
tanggung jawab sosial dan lingkungan; dan implementation of social and environmental responsibility;
And
16. Penerapan tata kelola dalam kelompok usaha Bank. 16. Implementation of governance within the Bank’s business
groups.
Berdasarkan hasil penilaian sendiri (self-assessment) Penerapan Based on the Corporate Governance self assessment for the
Tata Kelola Bank untuk periode 31 Desember 2023, Bank Bumi period of December 31, 2023, Bank Bumi Arta received the “Good”
Arta mendapat predikat komposit ”Baik” yang mencerminkan composite title which reflects the Bank has fulfilled the Corporate
Bank telah memenuhi prinsip Tata Kelola Perusahaan secara Governance principles adequately. This is supported by the
memadai. Hal ini didukung dengan pelaksanaan tugas dan implementation of the duties and responsibilities of the Board
tanggung jawab Dewan Komisaris, Direksi, serta Komite-komite of Commissioners, Directors, and Committees under the Board
di bawah Dewan Komisaris dan Direksi yang efektif, independen, of Commissioners and Board of Directors that are effective,
tidak melanggar ketentuan serta telah memiliki pedoman dan independent, do not violate the provisions and already have
tata tertib kerja. Bank juga telah memiliki kebijakan, sistem dan guidelines and work order. The Bank also has policies, systems
prosedur penanganan dan penyelesaian benturan kepentingan and procedures for handling and resolving conflicts of interest
yang sesuai dengan ketentuan yang berlaku. in accordance with applicable regulations.
164 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 165
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Penilaian Sendiri Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan
Self-Assessment Of Corporate Governance Implementation
Selain itu penerapan Tata Kelola Perusahaan telah diperkuat In addition, the implementation of Corporate Governance has
dengan terdapatnya Fungsi Kepatuhan, APU PPT & PPPSPM, been strengthened by the existence of an independent and
Manajemen Risiko, Audit Internal dan Audit Eksternal yang effective Compliance, Anti – Money Laundering Counter - Terorist
independen dan efektif. Bank Bumi Arta telah memiliki kebijakan, Financing and Counter - Proliferation Financing of Weapons of
sistem dan prosedur Bank, sistem informasi manajemen serta Mass Destruction (AML – CFT and CPF), Risk Management, Internal
tugas pokok dan fungsi masing-masing struktur organisasi. Audit and External Audit function. Bank Bumi Arta has policies,
Pengungkapkan kondisi benturan kepentingan pada pengambilan systems and procedures of the Bank, management information
keputusan dilengkapi risalah rapat yang diadministrasikan dan system and main tasks and functions of each organizational
didokumentasikan dengan baik. Hal lain yang mendukung structure. The disclosure of a conflict of interest on the decision
penerapan Tata Kelola Perusahaan adalah penerapan manajemen making process is accompanied by a well documented and well
risiko yang memadai dan sesuai dengan kompleksitas usaha Bank documented minutes of meetings. Other things that support the
termasuk pengawasan aktif Dewan Komisaris, serta peningkatan implementation of Corporate Governance are the implementation
sistem pengendalian internal. of adequate risk management and in accordance with the
complexity of the Bank’s business including active supervision
of the Board of Commissioners, as well as improvement of the
internal control system.
Pelaksanaan penyediaan dana kepada pihak terkait (related Implementation of the provision of funds to related parties and
party) dan penyediaan dana besar (large exposures) juga telah large exposures has also been regulated in policies and procedures
diatur dalam kebijakan dan prosedur serta dilaksanakan dengan and implemented properly. The transparency of financial and
baik. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan juga non-financial conditions is also adequate, timely, and accurate.
memadai, tepat waktu, dan akurat. Rencana Bisnis Bank telah The Bank’s Business Plan has been prepared in accordance with
disusun sesuai dengan visi dan misi Bank, yang pelaksanaannya the Bank’s vision and mission, whose implementation has been
telah dipantau secara berkala. monitored periodically.
Tabel Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Penerapan Tata Kelola
Table of Self-Assessment Result on Corporate Governance Implementation
Peringkat
Definisi Peringkat Rating Definition
Rating
Manajemen Bank Bumi Arta telah melakukan penerapan Tata Kelola The management of Bank Bumi Arta has conducted a generally
2
yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang good implementation of Corporate Governance. This is reflected
memadai atas prinsip Tata Kelola. Dalam hal terdapat kelemahan in the adequate fulfillment of Corporate Governance principles.
dalam penerapan prinsip Tata Kelola, maka secara umum In the event that there are weaknesses in the implementation of
kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat diselesaikan oleh Corporate Governance principles, the weaknesses are generally less
Manajemen Bank. significant and can be resolved by the Bank Management.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 165
Page 166
Pemenuhan Rekomendasi Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Fulfillment of Recommendation of The Corporate Governance Guidelines of Public Company
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor In accordance with the Regulation of the Financial Services
21/POJK.04/2015 tanggal 16 November 2015 tentang Penerapan Authority Number 21/POJK.04/2015 dated November 16, 2015 on
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka, dan Surat Edaran the Implementation of Public Corporate Governance Guidelines,
Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor 32/SEOJK.04/2015 tanggal and Circular Letter of Financial Services Authority Number 32/
17 November 2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan SEOJK.04/2015 dated November 17, 2015 on Public Corporate
Terbuka, Bank Bumi Arta telah memenuhi rekomendasi tersebut Governance Guidelines, Bank Bumi Arta has fulfilled these
seperti dijelaskan pada tabel di bawah ini : recommendations as described in the table below :
Tabel Pemenuhan Rekomendasi Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Table of Fulfillment of Recommendation of the Corporate Governance Guidelines of Public Company
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
Aspek 1. Hubungan Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham Dalam Menjamin Hak-Hak Pemegang Saham
Aspects 1. Public Company Relationships with Shareholders in Ensuring Shareholder Rights
Prinsip 1. Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Principle 1. Increase the Value of the General Meeting of Shareholders (GMS)
1.1. Perusahaan Terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan suara (voting) baik secara terbuka maupun
tertutup yang mengedepankan independensi dan kepentingan pemegang saham. Terpenuhi
The Public Company has a technical or voting method of voting (voting) either openly or closedly, which prioritizes the Fulfilled
independence and interests of shareholders.
1.2. Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan.
Seluruh anggota Direksi dan mayoritas Dewan Komisaris Perusahaan Terbuka hadir dalam RUPS Tahunan.
All members of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners of Public Companies are present at Hampir Terpenuhi
the Annual GMS. Nearly Fulfilled
All members of the Board of Directors and majority members of the Board of Commissioners of Public Companies are
present at the Annual GMS
1.3. Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam Situs Web Perusahaan Terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. Terpenuhi
Summary of minutes of the GMS is available on the Public Company Website for at least 1 (one) year. Fulfilled
Prinsip 2. Meningkatkan Kualitas Komunikasi Perusahaan Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor.
Principle 2. Improve the Quality of Public Company Communication with Shareholders or Investors.
2.1. Perusahaan Terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan pemegang saham atau investor. Terpenuhi
The Public Company has a communication policy with shareholders or investors. Fulfilled
2.2. Perusahaan Terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Perusahaan Terbuka dengan pemegang saham atau investor
Terpenuhi
dalam situs Web.
Fulfilled
The Public Company discloses the Public Company communication policy with shareholders or investors on the Web site.
Aspek 2. Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Aspect 2. The Functions and Roles of the Board of Commissioners
Prinsip 3. Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Komisaris
Principle 3. Strengthen the Membership and Composition of the Board of Commissioners
3.1. Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka. Terpenuhi
Determining the number of members of the Board of Commissioners to consider the conditions of the Public Company. Fulfilled
3.2. Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan keberagaman keahlian, pengetahuan dan pengalaman
yang dibutuhkan. Terpenuhi
The determination of the composition of the members of the Board of Commissioners takes into account the diversity Fulfilled
of skills, knowledge and experience required.
Prinsip 4. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Principle 4. Improve the Quality of Implementation of Duties and Responsibilities
4.1. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Terpenuhi
The Board of Commissioners has a self-assessment policy to assess the performance of the Board of Commissioners. Fulfilled
4.2. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris, diungkapkan melalui Laporan
Tahunan Perusahaan Terbuka. Terpenuhi
A self-assessment policy to assess the performance of the Board of Commissioners, disclosed through the Annual Report Fulfilled
of the Public Company.
166 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 167
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pemenuhan Rekomendasi Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Fulfillment of Recommendation of The Corporate Governance Guidelines of Public Company
Tabel Pemenuhan Rekomendasi Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Table of Fulfillment of Recommendation of the Corporate Governance Guidelines of Public Company
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
4.3. Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait dengan pengunduran diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat
dalam kejahatan keuangan. Terpenuhi
The Board of Commissioners has a policy related to the resignation of members of the Board of Commissioners if they Fulfilled
are involved in financial crimes.
4.4. Dewan Komisaris atau Komite yang menjalankan fungsi Nominasi dan Remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam
proses Nominasi anggota Direksi. Terpenuhi
The Board of Commissioners or the Committee performing the Nomination and Remuneration functions shall establish Fulfilled
a succession policy in the process of Nomination of members of the Board of Directors.
Aspek 3. Fungsi dan Peran Direksi
Aspect 3. Functions and Roles of the Board of Directors
Prinsip 5. Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi
Principle 5. Strengthen the Membership and Composition of the Board of Directors
5.1. Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Perusahaan Terbuka serta efektifitas dalam pengambilan
keputusan. Terpenuhi
Determination of the number of members of the Board of Directors to consider the conditions of the Public Company Fulfilled
and the effectiveness of decision making.
5.2. Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang
dibutuhkan. Terpenuhi
Determination of the composition of members of the Board of Directors to observe, the diversity of skills, knowledge, Fulfilled
and experience required.
5.3. Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di bidang
Terpenuhi
akuntansi.
Fulfilled
Members of the Board of Directors in charge of accounting or finance have expertise and/or knowledge in accounting.
Prinsip 6. Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Direksi
Principle 6. Improving the Quality of Duties and Responsibilities of the Board of Directors
6.1. Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi. Terpenuhi
The Board of Directors has a self assessment policy to assess the performance of the Board of Directors. Fulfilled
6.2. Kebijakan penilaian sendiri (self-assessment) untuk menilai kinerja Direksi diungkapkan melalui laporan tahunan
Perusahaan Terbuka. Terpenuhi
A self assessment policy to assess the performance of the Board of Directors is disclosed through the Company’s annual Fulfilled
report.
6.3. Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan.
Terpenuhi
The Board of Directors has a policy related to the resignation of members of the Board of Directors if they are involved
Fulfilled
in a financial crime.
Aspek 4. Partisipasi Pemangku Kepentingan
Aspect 4. Stakeholder Participation
Prinsip 7. Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Partisipasi Pemangku Kepentingan
Principle 7. Improving Aspects of Corporate Governance through Stakeholder Participation
7.1. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya insider trading. Terpenuhi
The Public Company has a policy to prevent the occurrence of insider trading. Fulfilled
7.2. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan anti korupsi dan anti fraud. Terpenuhi
The Public companies have anti-corruption and anti-fraud policies. Fulfilled
7.3. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. Terpenuhi
The Public Company has a policy on the selection and upgrading of suppliers or vendors. Fulfilled
7.4. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan untuk pemenuhan hak-hak kreditur. Terpenuhi
The Public Company has a policy for the fulfillment of creditor rights. Fulfilled
7.5. Perusahaan Terbuka memilki kebijakan sistem whistleblowing. Terpenuhi
The Public Company has a whistleblowing system policy. Fulfilled
7.6. Perusahaan Terbuka memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang kepada Direksi dan karyawan. Terpenuhi
The Public Company has a policy of providing long-term incentives to Directors and employees. Fulfilled
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 167
Page 168
Pemenuhan Rekomendasi Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Fulfillment of Recommendation of The Corporate Governance Guidelines of Public Company
Tabel Pemenuhan Rekomendasi Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka
Table of Fulfillment of Recommendation of the Corporate Governance Guidelines of Public Company
Rekomendasi Keterangan
No.
Recommendation Description
Aspek 5. Keterbukaan Informasi
Aspect 5. Information Transparency
Prinsip 8. Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi
Principle 8. Improve the Implementation of Information Disclosure
8.1. Perusahaan Terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi informasi secara lebih luas selain Situs Web sebagai media
keterbukaan informasi. Terpenuhi
The Public Company utilizes the use of information technology more broadly than the Website as a medium of Fulfilled
information disclosure.
8.2. Laporan Tahunan Perusahaan Terbuka mengungkapkan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham Perusahaan
Terbuka paling sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan pemilik manfaat akhir dalam kepemilikan saham
Perusahaan Terbuka melalui pemegang saham utama dan pengendali. Terpenuhi
The Public Company Annual Report reveals the final beneficiary ownership of an Public Company stake of at least 5% Fulfilled
(five percent), in addition to disclosure of the ultimate beneficial owner in the shares ownership of the Public Company
through major shareholders and controllers.
168 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 169
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Kebijakan Transaksi Intra-Grup
Intra-Group Transactions Policy
Transaksi Intra-Grup adalah ketergantungan suatu entitas baik Intra-Group Transactions are the dependence of an entity either
secara langsung maupun tidak langsung terhadap entitas lainnya directly or indirectly to other entities in a Financial Conglomerate
dalam satu Konglomerasi Keuangan dalam rangka pemenuhan in order to fulfill its contractual obligation whether written or
kewajiban perjanjian tertulis maupun perjanjian tidak tertulis baik unwritten agreements followed either by transfer of funds and/
yang diikuti perpindahan dana dan/atau tidak diikuti perpindahan or not followed by transfer of funds. The Bank as the primary
dana. Bank sebagai entitas utama wajib mengelola Risiko Transaksi entity is required to manage Risks of Intra-Group Transactions
Intra-Grup dan melakukan pemantauan Transaksi Intra-Grup and to monitor Intra-Group Transactions in an integrated manner.
secara terintegrasi.
Proses identifikasi, pengukuran, dan pemantauan Risiko Transaksi The process of identification, measurement, and monitoring of
Intra-Grup dilakukan melalui: Intra-Group Transactions Risk is done through:
1. Komposisi Transaksi Intra-Grup dalam Konglomerasi 1. Composition of Intra-Group Transactions in the Financial
Keuangan. Conglomerate.
2. Dokumentasi dan kewajaran transaksi. 2. Documentation and reasonableness of transactions.
3. Informasi lainnya. 3. Other Information.
Pemantauan Risiko Transaksi Intra-Grup dilakukan dengan Intra-Group Transaction Risk Monitoring is carried out by taking
memperhatikan Transaksi Intra-Grup, kelengkapan dokumentasi into account Intra-Group Transactions, complete documentation
Transaksi Intra-Grup, kewajaran Transaksi Intra-Grup, dan of Intra-Group Transactions, fairness of Intra-Group Transactions,
informasi lainnya terkait Transaksi Intra-Grup. and other information related to Intra-Group Transactions.
Pengendalian Risiko Transaksi Intra-Grup dilakukan dengan Control of Intra-Group Transactions Risk is carried out by
melakukan pemantauan terhadap eksposur transaksi secara monitoring the transaction exposure on a regular basis to comply
berkala agar sesuai dengan ketentuan dan peraturan perundang with the provisions and the laws and regulations.
– undangan.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 169
Page 170
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) merupakan pemegang General Meeting of Shareholders (GMS) is the supreme holder
kekuasaan dan kewenangan tertinggi dalam struktur organisasi of power and authority in the organizational structure at Bank
di Bank Bumi Arta, yang mempunyai wewenang yang tidak Bumi Arta, which has authority that is not given to the Board of
diberikan kepada Dewan Komisaris atau Direksi dalam batas yang Commissioners or Directors within the limits specified in Law
ditentukan dalam Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang No. 40 of 2007 concerning Limited Liability Companies and the
Perseroan Terbatas (”UU PT”) dan Anggaran Dasar Bank Bumi Articles of Association of Bank Bumi Arta as last amended by
Arta sebagaimana terakhir diubah dengan Undang-Undang No. 6 Law No. 6 of 2023 concerning the Determination of Government
Tahun 2023 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah Pengganti Regulations in Lieu of Law Number 2 of 2023 concerning Job
Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2023 Tentang Cipta Kerja Menjadi Creation as Law and the Articles of Association of Bank Bumi Arta.
Undang-Undang (”UU PT”) dan Anggaran Dasar Bank Bumi Arta.
RUPS antara lain memiliki kewenangan untuk mengangkat GMS, among others, has the authority to appoint and dismiss
dan memberhentikan anggota Dewan Komisaris dan Direksi, members of the Board of Commissioners and Board of Directors,
menentukan gaji atau honorarium dan tunjangan lain atau determine the salary or honorarium and other allowances or
tantieme (jika ada) bagi anggota Dewan Komisaris dan Direksi, tantieme (if any) for members of the Board of Commissioners and
mengevaluasi kinerja Dewan Komisaris dan Direksi, mengesahkan Board of Directors, evaluating the performance of the Board of
Laporan Tahunan termasuk di dalamnya Laporan Keuangan yang Commissioners and Board of Directors, ratify the Annual Report
telah diaudit oleh Akuntan Publik, menetapkan penggunaan laba which includes Financial Statements that have been audited by
untuk tahun buku sebelumnya, menyetujui perubahan Anggaran a public accountant, the appropriation of profit for the previous
Dasar dan menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan financial year, approve the amendment of Deed of Establishment
Publik. and appoint a Public Accountant and/or Public Accountant Firm.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
Pelaksanaan RUPS Bank Bumi Arta mengacu dan telah sesuai The implementation of the Bank Bumi Arta GMS refers to and
pada ketentuan : complies with the provisions of :
1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 tahun 2007 1. Law of the Republic of Indonesia No. 40 of 2007 concerning
tentang Perseroan Terbatas, sebagaimana terakhir diubah Limited Liability Companies, as last amended by Law No.
dengan Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Penetapan 6 of 2023 concerning the Determination of Government
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Regulation in Lieu of Law Number 2 of 2023 concerning Job
Tahun 2023 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang; Creation into Law;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 15/POJK.04/2020 tentang 2. Regulation of the Financial Services Authority No. 15/
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham POJK.04/2020 concerning Plans and Organizing of a Public
Perusahaan Terbuka; Company General Meeting of Shareholders;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 16/POJK.04/2020 tentang 3. Regulation of the Financial Services Authority No. 16/
Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan POJK.04/2020 concerning the Implementation of the General
Terbuka Secara Elektronik; Meeting of Shareholders of Public Companies Electronically;
4. Anggaran Dasar Perseroan PT Bank Bumi Arta Tbk. 4. The Company’s Articles of Association PT Bank Bumi Arta Tbk.
PEMEGANG SAHAM SHAREHOLDERS
Pemegang saham adalah individu atau badan hukum yang secara Shareholders are individuals or legal entities that legally own
sah memiliki saham perseroan dan namanya tercatat sebagai company shares and are registered as shareholders in the register
pemegang saham dalam daftar pemegang saham perseroan. of company shareholders.
HAK PEMEGANG SAHAM SHAREHOLDERS ‘RIGHTS
Perseroan telah memiliki pedoman terkait hak-hak pemegang The Company has guidelines regarding the rights of shareholders
saham yang bertujuan untuk melindungi hak-hak pemegang that aim to protect the rights of the majority and minority
saham baik mayoritas maupun minoritas sebagaimana diatur shareholders as stipulated in the Articles of Association.
dalam Anggaran Dasar. Hak-hak pemegang saham dimaksud Shareholder rights include but are not limited to :
antara lain meliputi hak :
1. Pemegang saham baik sendiri maupun berdasarkan surat 1. Shareholders themselves or based on the power of attorney
kuasa berhak menghadiri RUPS. are entitled to attend the GMS.
2. Pemegang saham dapat diwakili oleh pemegang saham 2. Shareholders can be represented by other shareholders or
lain atau pihak ketiga dengan surat kuasa atau secara third parties with power of attorney or electronically through
elektronik melalui e-RUPS, dengan memperhatikan peraturan the e-GMS by taking into account the applicable laws and
perundang-undangan yang berlaku. regulations.
170 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 171
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
3. Dalam RUPS tiap saham memberikan hak kepada pemiliknya 3. In the GMS each share gives the right to the owner to issue
untuk mengeluarkan 1 (satu) suara. 1 (one) vote.
4. Pemegang saham yang berhak hadir dalam RUPS adalah 4. Shareholders who are entitled to attend the GMS are
pemegang saham yang namanya tercatat dalam Daftar shareholders whose names are registered in the Register
Pemegang Saham Perseroan 1 (satu) hari kerja sebelum of Shareholders of the Company 1 (one) working day prior
Pemanggilan RUPS. to the invitation of a GMS.
5. Dalam hal terjadi ralat pemanggilan, pemegang saham yang 5. In the event of an erroneous summons, shareholders entitled
berhak hadir dalam RUPS adalah pemegang saham yang to attend the GMS are shareholders whose names are recorded
namanya tercatat dalam Daftar Pemegang Saham Perseroan in the Company’s Register of Shareholders 1 (one) working
1 (satu) hari kerja sebelum ralat pemanggilan RUPS. day before the errata of the GMS summons.
6. Pada saat pelaksanaan RUPS, pemegang saham berhak 6. At the time of the GMS, shareholders are entitled to obtain
memperoleh informasi mata acara rapat dan bahan terkait information on the agenda of the meeting and materials
mata acara rapat sepanjang tidak bertentangan dengan related to the agenda of the meeting as long as it does not
kepentingan Perseroan. conflict with the interests of the Company.
PIMPINAN RUPS GMS LEADER
Ketentuan terkait Pimpinan RUPS diatur dalam Anggaran Dasar Provisions regarding the GMS Leader are regulated in the Articles
sebagai berikut : of Association as follows :
1. RUPS dipimpin oleh anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk 1. The GMS is chaired by a member of the Board of Commissioners
oleh Dewan Komisaris. appointed by the Board of Commissioners.
2. Dalam hal semua anggota Dewan Komisaris tidak hadir atau 2. In the event that all members of the Board of Commissioners
berhalangan hadir, hal mana tidak perlu dibuktikan kepada are absent or unable to attend, which does not need to be
pihak ketiga, maka RUPS dipimpin oleh salah seorang anggota proven to a third party, the GMS is chaired by a member of
Direksi yang ditunjuk oleh Direksi. the Board of Directors appointed by the Board of Directors.
3. Dalam hal semua anggota Dewan Komisaris atau anggota 3. In the event that all members of the Board of Commissioners
Direksi tidak hadir atau berhalangan hadir sebagaimana or Directors are absent or unable to attend as referred to in
dimaksud pada angka 1 (satu) dan angka 2 (dua), RUPS number 1 (one) and number 2 (two), the GMS shall be chaired
dipimpin oleh pemegang saham yang hadir dalam RUPS by shareholders present at the GMS appointed from and by
yang ditunjuk dari dan oleh peserta RUPS. the GMS participants.
4. Dalam hal anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Dewan 4. In the event that a member of the Board of Commissioners
Komisaris untuk memimpin RUPS mempunyai benturan appointed by the Board of Commissioners to chair the GMS
kepentingan dengan mata acara yang akan diputuskan dalam has a conflict of interest with the agenda to be decided at
RUPS, RUPS dipimpin oleh anggota Dewan Komisaris lainnya the GMS, the GMS is chaired by another member of the Board
yang tidak mempunyai benturan kepentingan yang ditunjuk of Commissioners who does not have a conflict of interest
oleh Dewan Komisaris. appointed by the Board of Commissioners.
5. Dalam hal semua anggota Dewan Komisaris mempunyai 5. In the event that all members of the Board of Commissioners
benturan kepentingan, RUPS dipimpin oleh salah satu anggota have a conflict of interest, the GMS is chaired by one member
Direksi yang ditunjuk oleh Direksi. of the Board of Directors appointed by the Board of Directors.
6. Dalam hal salah satu anggota Direksi yang ditunjuk oleh 6. In the event that one member of the Board of Directors
Direksi untuk memimpin RUPS mempunyai benturan appointed by the Board of Directors to chair the GMS has a
kepentingan dengan mata acara yang akan diputuskan conflict of interest with the agenda to be decided at the GMS,
dalam RUPS, RUPS dipimpin oleh anggota Direksi yang tidak the GMS is chaired by a member of the Board of Directors
mempunyai benturan kepentingan. who has no conflict of interest.
7. Dalam hal semua anggota Direksi mempunyai benturan 7. In the event that all members of the Board of Directors have
kepentingan, RUPS dipimpin oleh salah seorang pemegang a conflict of interest, the GMS is chaired by one of the non-
saham bukan pengendali yang dipilih oleh mayoritas controlling shareholders elected by the majority of other
pemegang saham lainnya yang hadir dalam RUPS. shareholders present at the GMS.
TATA TERTIB RUPS RULES FOR GMS
1. Pada saat pelaksanaan RUPS, tata tertib RUPS harus diberikan 1. At the time of the GMS, the rules of the GMS must be given
kepada pemegang saham yang hadir. to the shareholders present.
2. Pokok tata tertib RUPS sebagaimana dimaksud pada angka 2. The main points of the GMS rules as referred to in number
1 harus dibacakan sebelum RUPS dmulai. 1 must be read out before the GMS begins.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 171
Page 172
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
3. Pada saat pembukaan RUPS, Pimpinan RUPS wajib 3. At the opening of the GMS, the Chairperson of the GMS must
memberikan penjelasan kepada pemegang saham paling provide an explanation to shareholders at least regarding :
kurang mengenai :
a. Kondisi umum perseroan secara singkat; a. The general condition of the company in brief;
b. Mata acara rapat; b. Meeting agenda items;
c. Mekanisme pengambilan keputusan terkait mata acara c. Decision making mechanism related to meeting agenda
rapat, dan items, and
d. Tata cara penggunaan hak pemegang saham untuk d. The procedure for using the rights of shareholders raise
mengajukan pertanyaan dan/atau pendapat. questions and / or opinions.
PELAKSANAAN RUPSLB DAN RUPST TAHUN 2023 IMPLEMENTATION OF THE EGMS AND THE AGMS IN 2023
Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) Bank Bumi The Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS) of
Arta telah diselenggarakan pada tanggal 9 Maret 2023, Hari Kamis, Bank Bumi Arta was held on March 9, 2023, Thursday, at 15:10, at
Pukul 15:10, di Gedung Bank Bumi Arta Lantai 4, Jl. K.H. Wahid the Bank Bumi Arta Building, Floor 4, Jl. K.H. Wahid Hasyim No.
Hasyim No. 234-236, Jakarta Pusat 10250. 234-236, Central Jakarta 10250.
Kemudian Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) Bank Then The Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) of
Bumi Arta telah diselenggarakan pada tanggal 26 Juni 2023, hari Bank Bumi Arta was held on June 26, 2023, Monday, 15:10 at Bank
Senin, Pukul 15:10, di Gedung Bank Bumi Arta Lantai 4, Jl. K.H. Bumi Arta Building 4th Floor, Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234-236,
Wahid Hasyim No. 234-236, Jakarta Pusat 10250. Central Jakarta 10250
Rapat diselenggarakan secara elektronik sesuai Peraturan Otoritas The meeting was held electronically in accordance with the
Jasa Keuangan (POJK) e-RUPS, melalui fasilitas Electronic General Financial Services Authority Regulation e-GMS, through the KSEI
Meeting System KSEI (eASY.KSEI) yang disediakan oleh KSEI, dengan Electronic General Meeting System (eASY.KSEI) facility provided
mekanisme Rapat secara secara fisik dihadiri oleh Pimpinan by KSEI, with the mechanism of the meeting physically attended
Rapat, Anggota Direksi dan Anggota Dewan Komisaris, Notaris by the Chairperson of the Meeting, Members of the Board of
dan Lembaga/Profesi Penunjang pelaksanaan Rapat. RUPSLB dan Directors and Members of the Board of Commissioners, Notary and
RUPST dipimpin oleh Daniel Budi Dharma selaku Wakil Presiden Institutions/Professionals Supporting the implementation of the
Komisaris/Komisaris Independen, yang ditunjuk oleh Dewan Meeting. The EGMS and AGMS was chaired by Daniel Budi Dharma
Komisaris sesuai dengan Pasal 13 ayat 1 Anggaran Dasar Perseroan. as Vice President Commissioner/Independent Commissioner, who
was appointed by the Board of Commissioners in accordance with
Article 13 paragraph 1 of the Company’s Articles of Association.
Pemberitahuan, Pengumuman dan Pemanggilan RUPSLB dan Notices, Announcements and Invitations of EGMS and AGMS
RUPST telah dilaksanakan sesuai dengan ketentuan Anggaran has been implemented in accordance with the provisions of
Dasar Bank, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, dan Peraturan the Deed of Establishment of the Bank, the Regulations of the
Bursa Efek Indonesia, sebagai berikut : Financial Services Authority and the Indonesia Stock Exchange
regulations, as follows :
Tabel Jadwal Pemberitahuan, Pengumuman, Pemanggilan, dan Pelaksanaan RUPSLB Tanggal 9 Maret 2023
Table of Schedule of Notification, Announcement, Invitation and EGMS on March 9, 2023
Jadwal Pemberitahuan, Pengumuman, Pemanggilan, dan Pelaksanaan RUPSLB Schedule of Notification, Announcement, Invitation and EGMS
1. Pemberitahuan 24 Januari 2023 – Surat Pemberitahuan Rencana dan Notification January 24, 2023 – Notice of Plan and Agenda for the
Mata Acara RUPSLB PT Bank Bumi Arta Tbk kepada EGMS of PT Bank Bumi Arta Tbk to the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan. Authority
2. Pengumuman 31 Januari 2023 – Pengumuman pada situs web PT Announcement January 31, 2023 – Announcement on the PT Bursa Efek
Bursa Efek Indonesia (BEI), situs web Perseroan, Indonesia (IDX) website, the Company’s website, and the
dan situs web PT Kustodian Sentral Efek Indonesia PT Kustodian Sentral Efek Indonesia website (eAsy.KSEI
(aplikasi eAsy.KSEI) dengan penyampaian bukti application), with submission of proof of Summons to
Pemanggilan kepada Otoritas Jasa Keuangan the Financial Services Authority through the Integrated
melalui Sarana Pelaporan Elektronik Terintegrasi Electronic Reporting Facility of Issuers and Public
Emiten dan Perusahaan Publik. Companies.
3. Pemanggilan 15 Februari 2023 – Pemanggilan pada situs PT Bursa Invitation February 15, 2023 – Summons on the PT Bursa Efek
Efek Indonesia (BEI), situs web Perseroan, dan situs Indonesia (IDX) website, , and the website of PT
web PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (aplikasi Kustodian Sentral Efek Indonesia (eAsy.KSEI application),
eAsy.KSEI), dengan penyampaian bukti Pemanggilan with submission of proof of Summons to the Financial
kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui Sarana Services Authority through the Integrated Electronic
Pelaporan Elektronik Terintegrasi Emiten dan Reporting Facility of Issuers and Public Companies.
Perusahaan Publik.
172 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 173
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Jadwal Pemberitahuan, Pengumuman, Pemanggilan, dan Pelaksanaan RUPSLB Tanggal 9 Maret 2023
Table of Schedule of Notification, Announcement, Invitation and EGMS on March 9, 2023
Jadwal Pemberitahuan, Pengumuman, Pemanggilan, dan Pelaksanaan RUPSLB Schedule of Notification, Announcement, Invitation and EGMS
4. Pelaksanaan 9 Maret 2023 – Pelaksanaan RUPSLB di Gedung Bank Implementation March 9, 2023 – EGMS held at Bank Bumi Arta Building
Bumi Arta Lantai 4, Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234- 4th Floor, Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234-236, Jakarta Pusat
236, Jakarta Pusat 10250. 10250.
5. Hasil 10 Maret 2023 – Pengumuman Ringkasan Risalah Resolution March 10, 2023 – Announcement of Summary of Minutes
RUPSLB pada situs web PT. Bursa Efek Indonesia (BEI), of EGMS on PT. Indonesia Stock Exchange (IDX), the
situs web Perseroan, dan situs web PT. Kustodian Company’s website, and the website of PT. Indonesian
Sentral Efek Indonesia (KSEI), serta penyampaian Central Securities Depository (KSEI), as well as submission
Resume Notaris dan bukti Pengumuman Ringkasan of a Notary Resume and proof of Announcement of
Risalah RUPSLB kepada Otoritas Jasa Keuangan Summary of Minutes of EGMS to the Financial Services
melalui Sarana Pelaporan Elektronik Terintegrasi Authority through the Integrated Electronic Reporting
Emiten dan Perusahaan Publik. Facility of Issuers and Public Companies.
Tabel Jadwal Pemberitahuan, Pengumuman, Pemanggilan, dan Pelaksanaan RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of Schedule of Notification, Announcement, Invitation and AGMS on June 26, 2023
Jadwal Pemberitahuan, Pengumuman, Pemanggilan, dan Pelaksanaan RUPST Schedule of Notification, Announcement, Invitation and AGMS
1. Pemberitahuan 9 Mei 2023 – Surat Pemberitahuan Rencana dan Notification May 9, 2023 – Notice of Plan and Agenda for the AGMS of
Mata Acara RUPST PT Bank Bumi Arta Tbk ke kepada PT Bank Bumi Arta Tbk to the Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan.
2. Pengumuman 16 Mei 2023 – Pengumuman pada situs web PT Bursa Announcement May 16, 2023 – Announcement on the PT Bursa Efek
Efek Indonesia (BEI), situs web Perseroan , dan situs Indonesia (IDX) website, the Company’s website, and the
web PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (aplikasi PT Kustodian Sentral Efek Indonesia website (eAsy.KSEI
eAsy.KSEI) dengan penyampaian bukti Pemanggilan application), with submission of proof of Summons to
kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui Sarana the Financial Services Authority through the Integrated
Pelaporan Elektronik Terintegrasi Emiten dan Electronic Reporting Facility of Issuers and Public
Perusahaan Publik. Companies.
3. Pemanggilan 31 Mei 2023 – Pemanggilan pada situs PT Bursa Efek Invitation May 31, 2023 – Summons on the PT Bursa Efek Indonesia
Indonesia (BEI), situs web Perseroan, dan situs web (IDX) website, , and the website of PT Kustodian Sentral
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (aplikasi eAsy. Efek Indonesia (eAsy.KSEI application), with submission
KSEI), dengan penyampaian bukti Pemanggilan of proof of Summons to the Financial Services Authority
kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui Sarana through the Integrated Electronic Reporting Facility of
Pelaporan Elektronik Terintegrasi Emiten dan Issuers and Public Companies.
Perusahaan Publik.
4. Pelaksanaan 26 Juni 2023 – Pelaksanaan RUPST di Gedung Bank Implementation June 26, 2023 – AGMS held at Bank Bumi Arta Building
Bumi Arta Lantai 4, Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234- 4th Floor, Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234-236, Jakarta Pusat
236, Jakarta Pusat 10250. 10250.
5. Hasil 27 Juni 2023 – Pengumuman Ringkasan Risalah Resolution June 27, 2023 – Announcement of Summary of Minutes
RUPST pada situs web PT. Bursa Efek Indonesia (BEI), of AGMS on PT. Indonesia Stock Exchange (IDX), the
situs web Perseroan, dan situs web PT. Kustodian Company’s website, and the website of PT. Indonesian
Sentral Efek Indonesia (KSEI), serta penyampaian Central Securities Depository (KSEI), as well as submission
Resume Notaris dan bukti Pengumuman Ringkasan of a Notary Resume and proof of Announcement of
Risalah RUPST kepada Otoritas Jasa Keuangan Summary of Minutes of AGMS to the Financial Services
melalui Sarana Pelaporan Elektronik Terintegrasi Authority through the Integrated Electronic Reporting
Emiten dan Perusahaan Publik. Facility of Issuers and Public Companies.
AGENDA RUPSLB TANGGAL 9 MARET 2023 AGENDA OF THE EGMS ON MARCH 9, 2023
Adapun Agenda Rapat Pemegang Umum Saham Luar Biasa The agenda for the Extraordinary General Meeting of Shareholders
(RUPSLB) tanggal 9 Maret 2023 adalah Perubahan Pengurus (EGMS) on March 9, 2023 is the Change in the Company’s
Perseroan. Management.
AGENDA RUPST TANGGAL 26 JUNI 2023 AGENDA OF THE AGMS ON JUNE 26, 2023
Adapun Agenda Rapat Pemegang Umum Saham Tahunan (RUPST) The agenda for the Annual General Meeting of Shareholders
tanggal 26 Juni 2023 adalah sebagai berikut : (AGMS) on June 26, 2023 is as follows :
1. Laporan Tahunan Perseroan termasuk pengesahan Laporan 1. The Company’s Annual Report including the ratification of
Keuangan dan Laporan Tugas Pengawasan Dewan Komisaris the Financial Statements and the Board of Commissioners’
untuk tahun buku 2022; Oversight Report for the 2022 financial year;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 173
Page 174
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
2. Penetapan penggunaan Laba Perseroan untuk tahun buku 2. Determination of the use of the Company’s profits for the
2022; 2022 financial year;
3. Penunjukan Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik 3. Appointment of a Public Accountant and/or Public Accounting
untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan tahun buku Firm to audit the Company’s Financial Statements for the
2023; 2023 financial year;
4. Penetapan honorarium dan tantieme Dewan Komisaris 4. Determine the honorarium and tantieme for the Board of
Perseroan dan memberi kuasa kepada Dewan Komisaris Commissioners of the Company and authorize the Board
Perseroan untuk menentukan gaji dan tunjangan serta of Commissioners of the Company to determine the salary
tantieme anggota Direksi Perseroan; and benefits and tantieme for the members of the Board of
Directors of the Company;
5. Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Pengeluaran Saham 5. Realization Report on the Use of Proceeds from the Issue of
dalam rangka : Shares in the context of:
a. Penambahan Modal Perseroan dengan Memberikan Hak a. Increase in the Company’s Capital by Granting Pre-
Memesan Efek Terlebih Dahulu I (PMHMETD I) di tahun Emptive Rights I (PMHMETD I) in 2021;
2021;
b. Penambahan Modal Perseroan dengan Memberikan Hak b. Increase in the Company’s Capital by Providing Pre-
Memesan Efek Terlebih Dahulu II (PMHMETD II) di tahun emptive Rights II (PMHMETD II) in 2022.
2022.
KEHADIRAN DEWAN KOMISARIS, DIREKSI, DAN PEMEGANG SAHAM ATTENDANCE OF BOARD OF COMMISSIONERS, BOARD OF
DIRECTORS, AND SHAREHOLDERS
RUPSLB tanggal 9 Maret 2023 dihadiri oleh 2 (dua) orang anggota The EGMS on March 9, 2023 was attended by 2 (two) members of
Dewan Komisaris secara fisik dan 1 (satu) Komisaris secara the Board of Commissioners physically and 1 (one) Commissioner
elektronik, dan seluruh anggota Direksi, sedangkan para pemegang electronically, and all members of the Board of Directors, while
saham dan atau kuasa pemegang saham yang hadir atau diwakili the shareholders and or proxies of shareholders who were
dalam RUPSLB adalah sejumlah 3.108.560.600 (tiga miliar seratus present or represented at the EGMS were 3,108,560,600 (three
delapan juta lima ratus enam puluh ribu enam ratus) saham atau billion one hundred eight million five hundred sixty thousand
lebih kurang sebesar 91,75% (sembilan puluh satu koma tujuh six hundred) shares or more or less 91.75% (ninety one point
puluh lima persen), dari sejumlah 3.388.000.000 (tiga miliar tiga seventy five percent), of a total of 3,388,000,000 (three billion
ratus delapan puluh delapan juta) saham dengan memperhatikan three hundred eighty eight million) shares by taking into account
Daftar Pemegang Saham tanggal 14 Februari 2023 sehingga the Register of Shareholders dated February 14, 2023 so as to
memenuhi persyarataan kuorum RUPSLB. Selain itu, RUPSLB comply with EGMS quorum requirements. In addition, the EGMS
juga dihadiri oleh Notaris, dan perwakilan Biro Administratif was also attended by a Notary, and a physical representative of
Efek secara fisik. the Securities Administrative Bureau.
RUPST tanggal 26 Juni 2022 dihadiri oleh 3 (tiga) orang anggota The AGMS on 26 June 2022 was attended by 3 (three) members
Dewan Komisaris secara fisik, dan seluruh anggota Direksi, of the Board of Commissioners physically, and all members of
sedangkan para pemegang saham dan atau kuasa pemegang the Board of Directors, while the shareholders and or proxies of
saham yang hadir atau diwakili dalam RUPST secara fisik dan/ shareholders who attended or were represented at the AGMS
atau secara elektronik adalah sejumlah 3.108.858.014 (tiga miliar physically and/or electronically were 3,108,858,014 (three billion
seratus delapan juta delapan ratus lima puluh delapan ribu empat one hundred eight million eight hundred fifty eight thousand
belas) saham atau lebih kurang sebesar 91,76% (sembilan puluh fourteen) shares or approximately 91.76% (ninety one point
satu koma tujuh puluh enam persen), dari sejumlah 3.388.000.000 seventy six percent), of a total of 3,388,000,000 (three billion three
(tiga miliar tiga ratus delapan puluh delapan juta) saham dengan hundred eighty eight million) shares with taking into account
memperhatikan Daftar Pemegang Saham tanggal 30 Mei 2023 the Register of Shareholders dated 30 May 2023 so as to meet
sehingga memenuhi persyarataan kuorum RUPST. Selain itu, the AGMS quorum requirements. In addition, the AGMS was also
RUPST juga dihadiri oleh Notaris, perwakilan Biro Administratif physically attended by a Notary, representatives of the Securities
Efek dan Akuntan Publik secara fisik. Administrative Bureau, and a Public Accountant.
174 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 175
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Kehadiran Dewan Komisaris dan Direksi di RUPSLB Tanggal 9 Maret 2023
Table of Attendance of the Board of Commissioners and Board of Directors at the EGMS on March 9, 2023
Kehadiran
Nama Jabatan Attedance
Name Position Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
Ir. Rachmat M.S., MBA Presiden Komisaris I President Commissioner - √
Wakil Presiden Komisaris / Komisaris Independen I
Daniel Budi Dharma √ -
Vice President Commissioner / Independent Commissioner
R.M. Sjariffudin Komisaris Independen I Independent Commissioner √ -
I Gst Agung Rai Wirajaya Komisaris I Commissioner √ *) -
Wikan Aryono S Presiden Direktur I President Director √ -
Hendrik Atmaja Direktur I Director √ -
Edwin Suryahusada Direktur I Director √ -
Aditya Putra Utama Direktur I Director √ -
John David Nehemia Engelen Direktur I Director √ -
*) Hadir secara elektronik
*) Present electronically
Tabel Kehadiran Dewan Komisaris dan Direksi di RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of Attendance of the Board of Commissioners and Board of Directors at the AGMS on June 26, 2023
Kehadiran
Nama Jabatan Attedance
Name Position Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
Ir. Rachmat M.S., MBA Presiden Komisaris I President Commissioner - √
Wakil Presiden Komisaris / Komisaris Independen I
Daniel Budi Dharma √ -
Vice President Commissioner / Independent Commissioner
R.M. Sjariffudin Komisaris Independen I Independent Commissioner √ -
I Gst Agung Rai Wirajaya Komisaris I Commissioner √ -
Wikan Aryono S Presiden Direktur I President Director √ -
Hendrik Atmaja Direktur I Director √ -
Edwin Suryahusada Direktur I Director √ -
Aditya Putra Utama Direktur I Director √ -
John David Nehemia Engelen Direktur I Director √ -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 175
Page 176
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Keputusan RUPSLB Tanggal 9 Maret 2023 EGMS Decision on March 9, 2023
RUPSLB tanggal 9 Maret 2023 tersebut menghasilkan keputusan- The EGMS on March 9, 2023 generated decisions as follows :
keputusan sebagai berikut :
Tabel Hasil Keputuan RUPSLB Tanggal 9 Maret 2023
Table of the Results of EGMS on March 9, 2023
Realisasi
Hasil Keputusan RUPSLB The Results of EGMS
Realization
Agenda Pertama First Agenda
1. Menyetujui perubahan Pengurus Perseroan yaitu: Approved changes to the Company’s Management, namely: Terealisasi
Menyetujui pembatalan pengangkatan Nyonya Juliana Eteng Approved the cancellation of the appointment of Mrs. Juliana Eteng Realized
selaku Komisaris merangkap Komisaris Independen Perseroan. as Commissioner concurrently Independent Commissioner of the
Company.
Dengan demikian ditegaskan kembali susunan Dewan Thus, restate the composition of the Board of Commissioners and
Komisaris dan Direksi Perseroan adalah sebagaimana terakhir Board of Directors of the Company as lastly contained in the deed
dimuat dalam akta Pernyataan Keputusan RUPSLB Nomor 4 of Resolution of the Extraordinary General Meeting of Shareholders
tanggal 09-01-2023 (sembilan Januari dua ribu dua puluh tiga), Number 4 dated 09-01-2023 (the ninth of January of two thousand and
yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, SH, Notaris di Jakarta, twenty three), which was made before Fathiah Helmi, SH, a Notary in
yang Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Data Perseroan Jakarta, on which the Notification Changes to the Company Data have
telah diterima dan dicatat dalam Sistem Administrasi Badan been received and recorded in the Legal Entity Administration System
Hukum Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Ministry of Law and Human Rights of the Republic of Indonesia
Indonesia Nomor AHU-AH.01.09-0009687 tanggal 09-01-2023 Number AHU-AH.01.09-0009687 dated 09-01-2023 (the ninth of January
(sembilan Januari dua ribu dua puluh tiga), adalah sebagai of two thousand and twenty three), as follows:
berikut:
Dewan Komisaris : Board of Commissioners :
Presiden Komisaris : Ir. Rachmat Mulia President Commissioner : Ir. Rahmat Mulia
Suryahusada, MBA Suryahusada, MBA
Wakil Presiden Vice President
Komisaris : Daniel Budi Dharma Commissioner : Daniel Budi Dharma
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : R.M.Sjariffudin (Mohammad Commissioner : R.M. Sjarifudin (Mohammad
Sjariffudin) Sjariffudin)
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : I Gst Agung Rai Commissioner : I Gst Agung Rai
Wirajaya, SE, MM Wirajaya, SE, MM
Direksi : Board of Directors :
Presiden Direktur : Wikan Aryono S President Director : Wikan Aryono S
Direktur : Hendrik Atmaja Director : Hendrik Atmaja
Direktur : Edwin Suryahusada Director : Edwin Suryahusada
Direktur : Aditya Putra Utama Director : Aditya Putra Utama
Direktur : John David Nehemia Engelen Director : John David Nehemia Engelen
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
3.108.560.600 0 0
100% 0% 0%
Ringkasan Risalah RUPSLB telah diumumkan pada situs web The summary of the Minutes of the EGMS has been announced
PT Bursa Efek Indonesia (BEI), situs web Perseroan, dan situs on the website of PT The Indonesia Stock Exchange (IDX), the
web PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI), serta telah Company’s website, and the PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui Sarana (KSEI) website, and have been submitted to the Financial Services
Pelaporan Elektronik Terintegrasi Emiten dan Perusahaan Publik. Authority through the Integrated Electronic Reporting Facility for
Issuers and Public Companies.
Seluruh hasil keputusan RUPSLB yang diselenggarakan pada tahun All resolutions of the EGMS held in 2023 have been implemented
2023 telah dilaksanakan oleh Bank sebelum akhir tahun 2023. by the Bank before the end of 2023.
176 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 177
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
KEPUTUSAN RUPST TANGGAL 26 JUNI 2023 AGMS DECISION ON JUNE 26, 2023
RUPST tanggal 26 Juni 2023 tersebut menghasilkan keputusan- The AGMS on June 26, 2023 generated decisions as follows :
keputusan sebagai berikut :
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of the Results of AGMS on June 26, 2023
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Pertama First Agenda
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku To approve the Company’s Annual Report for the financial year ended Terealisasi
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 termasuk on December 31, 2022 including the Supervisory Report of the Board Realized
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris selama Tahun Buku of Commissioners for the 2022 zFinancial Year.
2022.
2. Menyetujui serta mengesahkan Laporan Keuangan Perseroan To approve and ratify the Company’s Financial Statements for the Terealisasi
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember financial year ended on December 31, 2022 audited by the Public Realized
2022 yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Partners as stated
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan sebagaimana tercantum in its report Number: 00242/2.1025/AU.1/07/1124-1/1/III/2023 dated
dalam laporannya Nomor : 00242/2.1025/AU.1/07/1124-1/1/ March 8th, 2023 with then opinion “normal without modification”,
III/2023 tanggal 8 Maret 2023 dengan pendapat “wajar tanpa thereby granting release and discharge as well as full responsibility
modifikasian”, dengan demikian memberikan pembebasan (acquit et de charge) to members of the Board of Directors and Board
dan pelunasan serta tanggung jawab sepenuhnya (acquit of Commissioners of the Company who serve in the 2022 financial year
et de charge) kepada anggota Direksi dan Dewan Komisaris including Mr. Anton B.S. Hudyana (A.B.S Hudyana), Mr. Henry Koenaifi,
Perseroan yang menjabat pada tahun buku 2022 termasuk and Mr. Tan Hendra Jonathan, the three of whom have resigned
Bapak Anton B.S. Hudyana (A.B.S Hudyana), Bapak Henry from their positions successively as Commissioner concurrently as
Koenaifi, dan Bapak Tan Hendra Jonathan, yang ketiganya telah Independent Commissioner and Director of the Company and whose
mengundurkan diri dari jabatannya berturut-turut sebagai resignation has been approved by the General Meeting of Shareholders
Komisaris merangkap Komisaris Independen dan Direktur (GMS) in The Extraordinary General Meeting of Shareholders held on
Perseroan dan pengunduran diri mana telah mendapat October 31th, 2022, for the managerial and supervisory actions taken
persetujuan dari Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) during the 2022 financial year, provided that such actions are reflected
dalam RUPS Luar Biasa yang diselenggarakan pada tanggal in the Company’s Annual Report and Financial Statement for the 2022
31 Oktober 2022, atas tindakan pengurusan dan pengawasan financial year and not a criminal acts.
yang telah dilakukan selama tahun buku 2022, sepanjang
tindakan-tindakan tersebut tercermin dalam Laporan Tahunan
dan Laporan Keuangan Perseroan untuk tahun buku 2022 dan
bukan tindak pidana.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
1.975.377.514 0 1.133.480.500
63,5403% 0% 36,4597%
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of the Results of AGMS on June 26, 2023
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Kedua Second Agenda
1. Menyetujui Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2022 sebesar To approve of the Company’s net profit for the 2022 financial year of Terealisasi
Rp38.939.042.725,-, untuk dipergunakan sebagai berikut : Rp38,939,042,725,- to be used as follows : Realized
1. sebesar Rp2.500.000.000,- dibukukan sebagai 1. The amount of Rp2,500,000,000.- will be recorded as “Reserve
”Cadangan”, guna memenuhi ketentuan pasal 70 Fund”, to meet the provisions of Article 70 of the Law No. 40 of
Undang-Undang No. 40 Tahun 2007 tentang Perseroan 2007 concerning Limited Liability Companiy and Article 23 of the
Terbatas dan pasal 23 Anggaran Dasar perseroan. Company’s Articles of Association.
2. sisanya sebesar Rp36.439.042.725,- akan dibukukan 2. The remaining amount of Rp36,439,042,725 will be recorded as
sebagai laba ditahan. retained earnings.
Dengan demikian menyetujui Perseroan tidak memberikan Thus agreeing that the Company will not pay dividends for the 2022
dividen untuk tahun buku 2022. financial year
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
1.975.377.514 0 1.133.480.500
63,5403% 0% 36,4597%
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 177
Page 178
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of the Results of AGMS on June 26, 2023
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Ketiga Third Agenda
1. Menyetujui memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris To approve to confer authority to the Board of Commissioners of the Terealisasi
untuk menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Company to appoint a Public Accountant and/or Public Accounting Realized
Publik yang akan mengaudit Laporan Keuangan Perseroan Firm that will audit the Company’s Financial Statement for the
untuk Tahun Buku 2023. Akuntan Publik dan/atau Kantor Financial Year 2023. The appointed Public Accountant and/or Public
Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut harus memiliki ijin Accounting Firm must have a license registered with the OJK and have
yang terdaftar di OJK dan memiliki kompetensi sesuai dengan competence with the complexity of its business and comply with the
kompleksitas usahanya serta memenuhi syarat dan ketentuan applicable terms and conditions.
yang berlaku.
2. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan To approve to confer power and authority to the Board of Terealisasi
Komisaris untuk menetapkan jumlah honorarium dan Commissioners to determine the amount of honorarium and other Realized
persyaratan lain terkait penunjukkan Akuntan Publik dan/atau requirements related to the appointment of the Public Accountant
Kantor Akuntan Publik tersebut, dengan mempertimbangkan and/or Public Accounting Firm, taking into account audit fees that
biaya audit yang wajar serta tidak bertentangan dengan are reasonable and do not conflict with Bank Indonesia and OJK
Peraturan Bank Indonesia dan OJK. Regulations
3. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan To approve to confer power and authority to the Board of Terealisasi
Komisaris untuk menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor Commissioners of the Company to appoint a Public Accountant and/or Realized
Akuntan Publik lain yang terdaftar di OJK, dan memiliki other Public Accounting Firm registered with OJK, and have experience
pengalaman dalam audit perbankan dalam hal Akuntan in banking audits in the event that the appointed Public Accountant
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk and/or Public Accounting Firm for any reason does not carry out
tersebut karena sesuatu alasan tidak dapat melaksanakan their duties, to audit the Company’s financial statements for the 2023
tugasnya, untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan financial year, including to determine the amount of honorarium and
Tahun Buku 2023, termasuk untuk menetapkan jumlah other requirements related to the appointment, provided that the
honorarium dan persyaratan lain terkait penunjukan tersebut, Board of Commissioners must pay attention to the recommendations
dengan ketentuan Dewan Komisaris wajib memperhatikan of the Company’s Audit Committee.
rekomendasi dari Komite Audit Perseroan.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
1.975.377.514 0 1.133.480.500
63,5403% 0% 36,4597%
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of the Results of AGMS on June 26, 2023
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Keempat Fourth Agenda
1. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan To approve to confer power and authority to the Company’s Board Terealisasi
Komisaris Perseroan untuk menetapkan honorarium bagi of Commissioners to determine the honorarium for members of Realized
anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku the Company’s Board of Commissioners for the financial year 2023,
2023, dengan mempertimbangkan rekomendasi dari Komite taking into account the recommendations of the Nomination and
Nominasi dan Remunerasi, yang besarannya maksimal Remuneration Committee, the maximum amount of which will
meningkat 6% dari tahun buku 2022. increase by 6% from the financial year 2022.
2. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan To approve to confer power and authority to the Company’s Board Terealisasi
Komisaris Perseroan untuk menetapkan gaji dan tunjangan of Commissioners to determine the salaries and allowances for each Realized
bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun member of the Board of Directors of the Company for the financial year
buku 2023, dengan mempertimbangkan rekomendasi dari 2023, taking into account the recommendations of the Nomination
Komite Nominasi dan Remunerasi. and Remuneration Committee.
3. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan To approve to confer power and authority to the Company’s Board Terealisasi
Komisaris Perseroan untuk menetapkan pembagian of Commissioners to determine the distribution of tantieme (bonus) Realized
tantieme (bonus) Dewan Komisaris Perseroan, dengan to the Company’s Board of Commissioners, taking into account the
mempertimbangkan rekomendasi dari Komite Nominasi dan recommendations of the Nomination and Remuneration Committee.
Remunerasi.
178 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 179
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of the Results of AGMS on June 26, 2023
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
4. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan To approve to confer power and authority to the Company’s Board of Terealisasi
Komisaris Perseroan untuk menetapkan pembagian Commissioners to determine the distribution of tantieme (bonus) for Realized
tantieme (bonus) anggota Direksi Perseroan, dengan the Company’s Director, taking into account the recommendations of
mempertimbangkan rekomendasi dari Komite Nominasi dan the Nomination and Remuneration Committee.
Remunerasi.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
1.975.377.514 0 1.133.480.500
63,5403% 0% 36,4597%
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of the Results of AGMS on June 26, 2023
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Kelima *) Fifth Agenda *)
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Pengeluaran Saham Realization on the Use of Proceeds from the Issue of Shares in the Terealisasi
dalam rangka : context of : Realized
A. Penambahan Modal Perseroan dengan Memberikan Hak Increase in the Company’s Capital by Providing Pre-emptive Rights I
Memesan Efek Terlebih Dahulu I (PMHMETD I) di tahun 2021. (PMHMETD I) in 2021.
1. Perseroan telah melakukan Penawaran Umum terbatas 1. The Company has conducted a limited Public Offering in the
dalam rangka Penambahan Modal dengan Memberikan context of Capital Increase by Granting Pre-emptive Rights I
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu I (PMHMETD I) pada (PMHMETD I) in 2021 in the amount of 462,000,000 shares at a
tahun 2021 sebanyak 462.000.000 lembar saham dengan price per share of Rp1,345 so that all funds obtained amounted
harga per saham sebesar Rp1.345,- sehingga seluruh to Rp621,390,000,000,-. The limited public offering fin the
dana yang diperoleh sebesar Rp621.390.000.000,-. context of PMHMETD I has obtained an Effective Statement in
Penawaran umum terbatas dalam rangka PMHMETD I accordance with the OJK Letter Number S-228/D.04/2021 dated
tersebut telah mendapatkan Pernyataan Efektif sesuai December 1st, 2021, Subject: Notification of the Effectiveness of
Surat OJK dengan Nomor S-228/D.04/2021 tanggal the Registration Statement.
1 Desember 2021, Hal : Pemberitahuan Efektifnya
Pernyataan Pendaftaran.
2. Biaya emisi efek Penawaran Umum Terbatas dalam 2. The issuance cost of the Limited Public Offering securities in the
rangka PMHMETD I yang dikeluarkan Perseroan sebesar context of PMHMETD I issued by the Company is Rp3,134,625,000,-
Rp3.134.625.000,-. Dengan demikian, nilai bersih . Thus, the net value of the Limited Public Offering in the context
Penawaran Umum Terbatas dalam rangka PMHMETD I of PMHMETD I becomes Rp618,255,375,000,-.
menjadi sejumlah Rp618.255.375.000,-.
Realisasi Penggunaan dana hasil PMHMETD I di atas telah The realization of the use of proceeds from PMHMETD I above has been
diinformasikan kepada OJK terakhir dengan surat Perseroan informed to OJK through Company Letter number 002/BNBA/I/2023
nomor 002/BNBA/I/2023 Tanggal 12 Januari 2023 Perihal dated January 12th, 2023 regarding Report on Realization of the Use
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum of Proceeds from Public Offering Additional Capital for Pre-emptive
Penambahan Modal Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu I Rights I (PMHMETD I) of PT. Bank Bumi Arta Tbk. as of December 31st,
(PMHMETD I) PT. Bank Bumi Arta Tbk. per 31 Desember 2022. 2022.
Sesuai dengan prospektus Perseroan dalam rangka PMHMETD In accordance with the Company’s prospectus in the context of
I, dana yang diperoleh akan dipergunakan untuk sekitar PMHMETD I, the funds obtained will be used for approximately 80% for
80% untuk pemberian kredit kepada nasabah yang akan lending to customers which will be realized in stages, and around 20%
direalisasikan secara bertahap, dan sekitar 20% untuk belanja for the Company’s capital expenditures in the development of digital
modal Perseroan dalam pengembangan digital banking, banking, including opening online accounts, time depositss online,
antara lain meliputi pembukaan rekening online, deposito personal online loans, credit cards, open API system for integrated
online, pinjaman personal online, kartu kredit, system open services, and BI-FAST for service improvement and improvement of
API guna layanan terintegrasi, dan BI-FAST guna peningkatan infrastructure and information technology security system to support
layanan serta peningkatan infrastruktur dan sistem keamanan digital banking development. In connection with this, the Company
teknologi informasi untuk menunjang perkembangan digital has used the funds in accordance with the prospectus, namely for
banking. Sehubungan dengan hal tersebut Perseroan telah providing credit and developing digital banking.
menggunakan dana tersebut sesuai dengan prospektus yaitu
untuk pemberian kredit dan pengembangan digital banking.
Dana yang telah direalisasikan untuk pemberian kredit Funds that have been realized for lending and digital banking
dan pengembangan digital banking per bulan Mei 2023 development as of May 2023 are Rp519,499,008,203,-. The remaining
adalah sebesar Rp519.499.008.203,-. Dana yang masih tersisa funds are Rp98,756,366,797,- and has not been realized because the
adalah sebesar Rp98.756.366.797,- dan belum direalisasikan use of funds is carried out in stages according to the Bank’s Business
dikarenakan penggunaan dana dilakukan secara bertahap Plan.
sesuai Rencana Bisnis Bank.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 179
Page 180
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 26 Juni 2023
Table of the Results of AGMS on June 26, 2023
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Kelima *) Fifth Agenda *)
Laporan Realisasi Penggunaan Dana Hasil Pengeluaran Saham Report on the Realization of the Use of Proceeds from the Issuance Terealisasi
dalam rangka : of Shares in the framework of : Realized
B. Penambahan Modal Perseroan dengan Memberikan Hak Increase in the Company’s Capital by Providing Pre-emptive Rights II
Memesan Efek Terlebih Dahulu II (PMHMETD II) di tahun 2022. (PMHMETD II) in 2022.
1. Perseroan telah melakukan Penawaran Umum terbatas 1. The Company has conducted a limited Public Offering in the
dalam rangka Penambaha Modal dengan Memberikan context of Capital Increase by Granting Pre-emptive Rights II
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu II (PMHMETD II) pada (PMHMETD II) in 2022 in the amount of 616,000,000 shares at a
tahun 2022 sebanyak 616.000.000 lembar saham dengan price per share of Rp1,345,- so that all funds obtained amounted
harga per saham sebesar Rp1.345,- sehingga seluruh to Rp828,520,000,000,-. The limited public offering in the context
dana yang diperoleh sebesar Rp828.520.000.000,-. of PMHMETD II has obtained an Effective Statement with the OJK
Penawaran umum terbatas dalam rangka PMHMETD II Letter Number S-236/D.04/2022 dated November 21st, 2022,
tersebut telah mendapatkan Pernyataan Efektif sesuai Subject: Notification of the Effectiveness of the Registration
Surat OJK dengan Nomor S-236/D.04/2022 tanggal Statement.
21 November 2022, Hal : Pemberitahuan Efektifnya
Pernyataan Pendaftaran.
2. Biaya emisi efek Penawaran Umum Terbatas dalam 2. The issuance cost of the Limited Public Offering securities in the
rangka PMHMETD II yang dikeluarkan Perseroan context of PMHMETD II issued by the Company is Rp5,113,126,517,-
sebesar Rp5.113.126.517,-. Dengan demikian, nilai bersih . Thus, the net value of the Limited Public Offering in the context
Penawaran Umum Terbatas dalam rangka PMHMETD II of PMHMETD II is Rp823,406,873,483,-.
menjadi sejumlah Rp823.406.873.483,-.
Realisasi Penggunaan dana hasil PMHMETD II di atas telah The realization of the use of the proceeds from PMHMETD II above
diinformasikan kepada OJK melalui Surat Perseroan nomor has been informed to OJK through Company Letter number 003/
003/BNBA/I/2023 tanggal 12 Januari 2023 Perihal Laporan BNBA/I/2023 dated January 12th, 2023 regarding Report on Realization
Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum of Use of Proceeds from Public Offering Additional Capital for Pre-
Penambahan Modal Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu II emptive Rights II (PMHMETD II) of PT. Bank Bumi Arta Tbk. as of
(PMHMETD II) PT. Bank Bumi Arta Tbk. per 31 Desember 2022. December 31st, 2022.
Sesuai dengan prospektus Perseroan dalam rangka PMHMETD In accordance with the Company’s prospectus in the context of
II, dana yang diperoleh akan dipergunakan untuk sekitar PMHMETD II, the funds obtained will be used for approximately 80%
80% untuk tambahan modal kerja berupa penyaluran kredit for lending to customers which will be realized in stages, around 10%
yang akan direalisasikan secara bertahap, sekitar 10% untuk for investment in information technology infrastructure and human
investasi pada infrastruktur teknologi informasi dan sumber data resources related to adding manpower in the framework of
data manusia terkait penambahan tenaga kerja dalam developing digital banking services which will be realized in stages
rangka pengembangan layanan perbankan digital yang akan and the remaining 10% will be used for business expansion in the
direalisasikan secara bertahap dan sisanya sekitar 10% untuk form of developing new products, including digital savings and digital
ekspansi usaha berupa pengembangan produk baru, antara deposits. In connection with this, the Company has used the funds in
lain tabungan digital dan deposito digital. Sehubungan accordance with the prospectus, namely for lending and developing
dengan hal tersebut Perseroan telah menggunakan dana digital banking. Funds that have been realized for lending and
tersebut sesuai dengan prospektus yaitu untuk pemberian developing digital banking as of May 2023 amount to Rp360,192,547,153,-
kredit dan pengembangan digital banking. Dana yang telah . The remaining funds amounted to Rp461,714,326,329,- and has
direalisasikan untuk pemberian kredit dan pengembangan not been realized because the use of funds is carried out in stages
digital banking per bulan Mei 2023 adalah sebesar according to the Bank’s Business Plan.
Rp360.192.547.153,-. Dana yang masih tersisa adalah sebesar
Rp461.714.326.329,- dan belum direalisasikan dikarenakan
penggunaan dana dilakukan secara bertahap sesuai Rencana
Bisnis Bank.
*) Agenda Kelima bersifat laporan dan karenanya tidak mengambil keputusan.
*) The Fifth Agenda is a report and therefore does not make decisions.
Ringkasan Risalah RUPST telah diumumkan pada situs web The summary of the minutes of the AGMS has been announced on
PT Bursa Efek Indonesia (BEI), situs web Perseroan, dan situs the website of PT Indonesia Stock Exchange (IDX), the Company’s
web PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI), serta telah website, and the website of the Indonesian Central Securities
disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan melalui Sarana Depository (KSEI), and have been submitted to the Financial
Pelaporan Elektronik Terintegrasi Emiten dan Perusahaan Publik. Services Authority through the Issuer’s and Public Company’s
Integrated Electronic Reporting Facility.
Seluruh hasil keputusan RUPST yang diselenggarakan pada tahun All resolutions of the AGMS held in 2023 were implemented by
2023 telah dilaksanakan oleh Bank di sepanjang tahun 2023. the Bank throughout 2023.
180 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 181
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
REALISASI HASIL KEPUTUSAN RUPST 2022 REALIZATION OF THE RESULTS OF THE 2022 AGMS
Adapun Keputusan RUPS Tahunan 2022 serta Realisasinya adalah The 2022 Annual GMS Decree and its realization are as follows :
sebagai berikut :
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Pertama First Agenda
1. Menyetujui Laporan Tahunan Perseroan untuk tahun buku Approved the Company’s Annual Report for the fiscal year that ended Terealisasi
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 termasuk on December 31, 2021 including the Supervisory Report of the Board Realized
Laporan Pengawasan Dewan Komisaris selama Tahun Buku of Commissioners during the Fiscal year 2021.
2021.
2. Menyetujui serta mengesahkan Laporan Keuangan Perseroan Approved and ratified the Company’s Financial Statements for the Terealisasi
untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2021 financial year ending December 31, 2021 which has been audited by Realized
yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, the Public Accounting Firm of Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Partners
Wibisana, Rintis & Rekan sebagaimana tercantum dalam as stated in its report Number: 00358/2.1025/AU.1/07/0229-3/1/
laporannya Nomor: 00358/2.1025/AU.1/07/0229-3/1/III/2022 III/2022 dated 21 March 2022 with a “fair” opinion, thereby granting
tanggal 21 Maret 2022 dengan pendapat “wajar”, dengan exemption and settlement as well as liability fully responsible (acquit
demikian memberikan pembebasan dan pelunasan serta et de charge) to members of the Board of Directors and Board of
tanggung jawab sepenuhnya (acquit et de charge) kepada Commissioners of the Company for the management and supervisory
anggota Direksi dan Dewan Komisaris Perseroan atas tindakan actions that have been carried out during the 2021 financial year, as
pengurusan dan pengawasan yang telah dilakukan selama long as these actions are reflected in the Company’s Annual Report
tahun buku 2021, sepanjang tindakan tersebut tercermin and Financial Statements for the 2021 financial year and are not
dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Perseroan criminal acts
untuk tahun buku 2021 dan bukan tindak pidana
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
2.523.149.124 0 15.266.415
99,39858% 0% 0,60142%
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Kedua Second Agenda
1. Menyetujui Laba Bersih Perseroan Tahun Buku 2021 sebesar Approved the Company’s Net Profit for the 2021 Fiscal Year amounting Terealisasi
Rp44.449.400.923,- untuk dipergunakan sebagai berikut : to Rp44,449,400,923 to be used as follows: Realized
a. Pembagian dividen tunai sebesar Rp11.781.000.000,- atau a. Cash dividends amounting to Rp11,781,000,000 or as much as
sebesar Rp4,25 per saham yang akan dibagikan secara Rp4.25 per share to be distributed proportionallyto all entitled
proporsional kepada para pemegang saham yang berhak shareholders according to the Register of Shareholders as
sesuai dengan Daftar Pemegang Saham Perseroan per of June 8, 2022. Furthermore, with the distribution of cash
tanggal 8 Juni 2022. Selanjutnya dengan pembagian dividends it was agreed to provide power of attorney to the
dividen tunai tersebut disetujui untuk memberikan Board of Directors of the Company to take all actions in carrying
kuasa kepada Direksi Perseroan untuk melakukan segala out the payment of the cash dividend.
tindakan dalam melaksanakan pembayaran dividen
tunai tersebut.
b. sebesar Rp2.500.000.000,- akan dibukukan sebagai b. Rp2,500,000,000 will be recorded as “Reserves”, to comply
”Cadangan”, untuk memenuhi ketentuan Pasal 70 with the provisions of Article 70 of the Law of Limited Liability
Undang-Undang Perseroan Terbatas. Companies.
c. Sisanya sebesar Rp30.168.400.923,- akan dibukukan c. The remaining Rp30,168,400,923 will be recorded as retained
sebagai laba ditahan. earnings.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 181
Page 182
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
2. Laba bersih Perseroan tersebut sudah termasuk pencadangan The net profit of the Company had included provisions for tantieme Terealisasi
untuk tantieme (bonus) bagi Direksi dan Dewan Komisaris (bonus) for the Board of Directors and Board of Commissioners and is Realized
Perseroan dan disetujui untuk diberikan, dengan ketentuan approved to be granted, with the following conditions :
sebagai berikut :
a. Untuk besarnya tantieme (bonus) Dewan Komisaris a. The amount of the tantieme (bonus) of The Board of
Perseroan dikuasakan kepada Dewan Komisaris Commissioners shall be delegeated to the Board of
Perseroan untuk menetapkan pembagiannya, dengan Commissioners to determine its distribution, taking into account
mempertimbangkan rekomendasi Komite Nominasi dan the recommendations of the Nomination and Remuneration
Remunerasi. Committee.
b. Untuk besarnya tantieme (bonus) anggota Direksi b. The amount of the tantieme (bonus) the Board of Directors
Perseroan dikuasakan kepada Dewan Komisaris shall be delegated to the Board of Commissioners to determine
Perseroan untuk menetapkan pembagiannya, dengan distribution, taking into account the recommendations of the
mempertimbangkan rekomendasi Komite Nominasi dan Nomination and Remuneration Committee.
Remunerasi.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
2.523.149.124 0 15.266.415
99,39858% 0% 0,60142%
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Ketiga Third Agenda
1. Menyetujui memberikan wewenang kepada Dewan Komisaris Approved to authorize the Board of Commissioners to appoint a Public Terealisasi
untuk menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Accountant and/or Public Accounting Firm to audit the Company’s Realized
Publik yang akan mengaudit Laporan Keuangan Perseroan Financial Statements for the 2022 Financial Year. The appointed
untuk Tahun Buku 2022. Akuntan Publik dan/atau Kantor Public Accountant and/or Public Accounting Firm must have a license
Akuntan Publik yang ditunjuk tersebut harus memiliki ijin registered with the OJK and have competence in accordance with
yang terdaftar di OJK dan memiliki kompetensi sesuai dengan the complexity of the business and meet the applicable terms and
kompleksitas usahanya serta memenuhi syarat dan ketentuan conditions.
yang berlaku.
2. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Approved to grant power and authority to the Board of Commissioners Terealisasi
Komisaris untuk menetapkan jumlah honorarium dan to determine the amount of honorarium and other requirements Realized
persyaratan lain terkait penunjukkan Akuntan Publik dan/atau related to the appointment of the Public Accountant and/or Public
Kantor Akuntan Publik tersebut, dengan mempertimbangkan Accounting Firm, taking into account audit fees that are reasonable
biaya audit yang wajar serta tidak bertentangan dengan and do not conflict with Bank Indonesia and OJK Regulations.
Peraturan Bank Indonesia dan OJK.
3. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Approved to give power and authority to the Board of Commissioners Terealisasi
Komisaris untuk menunjuk Akuntan Publik dan/atau Kantor to appoint a Public Accountant and/or other Public Accounting Firm Realized
Akuntan Publik lain yang terdaftar di OJK, dan memiliki registered with OJK, and have experience in banking audits in the event
pengalaman dalam audit perbankan dalam hal Akuntan that the appointed Public Accountant and/or Public Accounting Firm
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk for some reason cannot carry out their duties , to audit the Company’s
tersebut karena sesuatu alasan tidak dapat melaksanakan Financial Statements for the 2022 Fiscal Year, including to determine
tugasnya, untuk mengaudit Laporan Keuangan Perseroan the amount of honorarium and other requirements related to the
Tahun Buku 2022, termasuk untuk menetapkan jumlah appointment, provided that the Board of Commissioners must pay
honorarium dan persyaratan lain terkait penunjukan tersebut, attention to the recommendations of the Company’s Audit Committee.
dengan ketentuan Dewan Komisaris wajib memperhatikan
rekomendasi dari Komite Audit Perseroan.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
2.523.149.124 0 15.266.415
99,39858% 0% 0,60142%
182 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 183
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Keempat Fourth Agenda
1. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Approved to grant power and authority to the Company’s Board of Terealisasi
Komisaris Perseroan untuk menetapkan honorarium bagi Commissioners to determine the honorarium for members of the Realized
anggota Dewan Komisaris Perseroan untuk tahun buku Company’s Board of Commissioners for the financial year 2022,
2022, dengan mempertimbangkan rekomendasi dari Komite taking into account the recommendations of the Nomination and
Nominasi dan Remunerasi, yang besarannya maksimal Remuneration Committee, the maximum amount of which will
meningkat 6% dari tahun buku 2021. increase 6% from the 2021 financial year.
2. Menyetujui memberi kuasa dan wewenang kepada Dewan Approved to grant power and authority to the Company’s Board of Terealisasi
Komisaris Perseroan untuk menetapkan gaji dan tunjangan Commissioners to determine the salary and allowances for each Realized
bagi masing-masing anggota Direksi Perseroan untuk tahun member of the Company’s Board of Directors for the fiscal year 2022,
buku 2022, dengan mempertimbangkan rekomendasi dari taking into account the recommendations of the Nomination and
Komite Nominasi dan Remunerasi. Remuneration Committee.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
2.523.117.684 31.440 15.266.415
99,39735% 0,00124% 0,60141%
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Kelima Fifth Agenda
1. Menyetujui mengangkat Bapak Henry Koenaifi sebagai Direktur Approved the appointment of Mr. Henry Koenaifi as Director in charge Terealisasi
yang membidangi Perbankan Digital, yang telah mendapat of Digital Banking, which has received approval from the Financial Realized
persetujuan Otoritas Jasa Keuangan sebagaimana dimuat Services Authority as contained in the Copy of Decision of the Deputy
dalam Salinan Keputusan Deputi Komisioner Pengawas Commissioner for Banking Supervision I of the Financial Services
Perbankan I Otoritas Jasa Keuangan dengan Nomor No. KEP- Authority with Number No. KEP-20/PB.1/2022 dated 28 April 2022
20/PB.1/2022 tanggal 28 April 2022 tentang Hasil Penilaian regarding the Fit and Proper Test Results of Mr. Henry Koenaifi as a
Kemampuan dan Kepatutan Saudara Henry Koenaifi selaku Candidate for Director of Digital Banking at PT. Bank Bumi Arta Tbk.,
Calon Direktur Perbankan Digital PT. Bank Bumi Arta Tbk., effective as of the closing of this Meeting until the closing of the 5th
efektif terhitung sejak ditutupnya Rapat ini sampai dengan Annual GMS which will be held in 2027. Thus in connection with the
ditutupnya RUPS Tahunan ke-5 yang akan diselenggarakan changes in the Company’s Directors, since the closing of the Meeting,
pada tahun 2027. Dengan demikian sehubungan dengan the composition of the Company’s Directors is as follows :
perubahan Direksi Perseroan tersebut, maka sejak ditutupnya
Rapat maka susunan Direksi Perseroan menjadi sebagai
berikut :
Direksi : Directors :
- Presiden Direktur : Wikan Aryono S - President Director : Wikan Aryono S
- Direktur : Hendrik Atmaja - Director : Hendrik Atmaja
- Direktur : Tan Hendra Jonathan - Director : Tan Hendra Jonathan
- Direktur : Edwin Suryahusada - Director : Edwin Suryahusada
- Direktur : Henry Koenaifi - Director : Henry Koenaifi
2. Menyetujui mengangkat Bapak Anton B.S. Hudyana (A.B.S. Approved the appointment of Mr. Anton B.S. Hudyana (A.B.S. Hudyana) Terealisasi
Hudyana) selaku Komisaris merangkap Komisaris Independen as Commissioner concurrently Independent Commissioner of the Realized
Perseroan, yang telah mendapat persetujuan Otoritas Jasa Company, which has received approval from the Financial Services
Keuangan sebagaimana dimuat dalam Salinan Keputusan Authority as contained in the Copy of Decision of the Deputy
Deputi Komisioner Pengawas Perbankan I Otoritas Jasa Commissioner for Banking Supervision I Financial Services Authority
Keuangan dengan Nomor KEP-21/PB.1/2022 tanggal 23 Mei with Number KEP-21/PB.1/2022 dated 23 May 2022 regarding the Fit
2022 tentang Hasil Penilaian Kemampuan dan Kepatutan and Proper Test Results of Mr. A.B.S. Hudyana as a Candidate for
Saudara A.B.S. Hudyana selaku Calon Komisaris Independen Independent Commissioner of PT. Bank Bumi Arta Tbk., effective as
PT. Bank Bumi Arta Tbk., efektif terhitung sejak ditutupnya of the closing of this Meeting until the closing of the 5th Annual GMS
Rapat ini sampai dengan ditutupnya RUPS Tahunan ke-5 yang which will be held in 2027. With this change in the Company’s Board
akan diselenggarakan pada tahun 2027. Dengan demikian of Directors, since the closing of the Meeting, the composition of the
sehubungan perubahan Dewan Komisaris Perseroan tersebut, Company’s Board of Commissioners will be as follows :
maka sejak ditutupnya Rapat maka susunan Dewan Komisaris
Perseroan menjadi sebagai berikut :
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 183
Page 184
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Dewan Komisaris : Board of Commissioners : Terealisasi
Presiden Komisaris : Ir. Rachmat Mulia President Commissioner : Ir. Rahmat Mulia Realized
Suryahusada, MBA Suryahusada, MBA
Wakil Presiden Vice President
Komisaris : Daniel Budi Dharma Commissioner : Daniel Budi Dharma
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : R.M.Sjariffudin (Mohammad Commissioner : R.M. Sjarifudin (Mohammad
Sjariffudin) Sjariffudin)
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : Anton B.S. Hudyana Commissioner : Anton B.S. Hudyana
(A.B.S. Hudyana) (A.B.S. Hudyana)
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
3. Menyetujui memberi kuasa kepada Direksi perseroan untuk Approved to authorize the Board of Directors of the company Terealisasi
menyatakan kembali keputusan Rapat dalam akta Notaris to restate the meeting’s resolutions in a separate notarial deed Realized
tersendiri mengenai perubahan Pengurus Perseroan, regarding changes in the Company’s Management, including
termasuk pula untuk memberitahukan/ melaporkan notifying/reporting to the competent authority, and registering
kepada instansi yang berwenang, dan mendaftarkan serta and taking all necessary actions in this regard in accordance with
melakukan segala tindakan yang diperlukan sehubungan applicable regulations.
dengan hal tersebut sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
2.523.168.024 0 15.247.515
99,39933% 0% 0,60067%
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
Agenda Keenam *) Fifth Agenda
1. Perseroan telah melakukan Penawaran Umum terbatas The company has conducted a limited public offering in the context Terealisasi
dalam rangka Penambahan Modal dengan Memberikan Hak of increasing capital by granting pre-emptive rights I (PMHMETD I) in Realized
Memesan Efek Terlebih Dahulu I (PMHMETD I) pada tahun 2021 2021 in the amount of Rp46,200,000,000. The limited public offering
sebesar Rp46.200.000.000,-. Penawaran umum terbatas dalam for PMHMETD I has received an Effective Statement in accordance
rangka PMHMETD I tersebut telah mendapatkan Pernyataan with OJK Letter Number S-228/D.04/2021 dated 1 December 2021,
Efektif sesuai Surat OJK dengan Nomor S-228/D.04/2021 Subject: Notification of the Effectiveness of the Registration
tanggal 1 Desember 2021, Hal : Pemberitahuan Efektifnya Statement.
Pernyataan Pendaftaran.
2. Biaya emisi efek Penawaran Umum Terbatas dalam The issuance cost of the Limited Public Offering securities in the
rangka PMHMETD I yang dikeluarkan Perseroan sebesar context of PMHMETD I issued by the Company is Rp3,134,625,000.
Rp3.134.625.000,-. Dengan demikian, nilai bersih Penawaran Thus, the net value of the Limited Public Offering in the framework
Umum Terbatas dalam rangka PMHMETD I menjadi sejumlah of PMHMETD I is Rp618,255,375,000.
Rp618.255.375.000,-.
Realisasi Penggunaan dana hasil PMHMETD I di atas telah Realization of the use of PMHMETD I proceeds above has been
diinformasikan kepada OJK melalui Surat Perseroan nomor informed to OJK through Company Letter number 176/OJK/DIR/
176/OJK/DIR/XII/2021 Tanggal 27 Desember 2021 Perihal XII/2021 dated 27 December 2021 Regarding Confirmation of Public
Konfirmasi Nilai Emisi Hasil Penawaran Umum. Offering Emission Value
Sesuai dengan prospektus Perseroan dalam rangka In accordance with the Company’s prospectus in the context of
PMHMETD I, dana yang diperoleh akan dipergunakan untuk PMHMETD I, approximately 80% of the funds obtained will be
sekitar 80% untuk pemberian kredit kepada nasabah yang used for providing credit to customers which will be realized in
akan direalisasikan secara bertahap, dan sekitar 20% untuk stages, and around 20% for the Company’s capital expenditure in
belanja modal Perseroan dalam pengembangan digital developing digital banking, which includes opening online accounts,
banking, antara lain meliputi pembukaan rekening online, deposits online, online personal loans, credit cards, open API
deposito online, pinjaman personal online, kartu kredit, systems for integrated services, and BI-FAST to improve services and
system open API guna layanan terintegrasi, dan BI-FAST guna improve infrastructure and information technology security systems
peningkatan layanan serta peningkatan infrastruktur dan to support the development of digital banking.
system keamanan teknologi informasi untuk menunjang
perkembangan digital banking.
184 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 185
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPST Tanggal 25 Mei 2022
Table of the Results of AGMS on May 25, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPST The Results of AGMS
Realization
2. Sehubungan dengan hal tersebut Perseroan telah In this regard, the Company has used the funds in accordance with
menggunakan dana tersebut sesuai dengan prospektus yaitu the prospectus, namely for lending and developing digital banking.
untuk pemberian kredit dan pengembangan digital banking. The funds that have been realized for lending and digital banking
Dana yang telah direalisasikan untuk pemberian kredit development as of April 2022 amount to Rp59,595,473,234. The
dan pengembangan digital banking per bulan April 2022 remaining funds amounted to Rp558,659,901,766 and have not been
adalah sebesar Rp59.595.473.234,-. Dana yang masih tersisa realized because the use of funds is carried out in stages according
adalah sebesar Rp558.659.901.766,- dan belum direalisasikan to the Bank’s Business Plan.
dikarenakan penggunaan dana dilakukan secara bertahap
sesuai Rencana Bisnis Bank.
*) Agenda Keenam bersifat laporan dan karenanya tidak mengambil keputusan
*) The Sixth Agenda is a report and therefore does not make decisions.
KEPUTUSAN RUPSLB TANGGAL 03 AGUSTUS 2022 EGMS DECISION ON AUGUST 03, 2022
RUPSLB tanggal 03 Agustus 2022 tersebut menghasilkan keputusan- The EGMS on August 03, 2022 generated decisions as follows :
keputusan sebagai berikut :
Tabel Hasil Keputuan RUPSLB Tanggal 03 Agustus 2022
Table of the Results of EGMS on August 03, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPSLB The Results of EGMS
Realization
Agenda Pertama First Agenda
1. Menyetujui Perseroan untuk melakukan pengeluaran saham Approved the Company to issue shares by granting Pre-emptive Rights Terealisasi
dengan memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) in the maximum amount of 1,386,000,000 (one billion three Realized
(HMETD) dalam jumlah sebanyak-banyaknya 1.386.000.000 hundred eighty six million) shares with a nominal value of Rp100 (one
(satu miliar tiga ratus delapan puluh enam juta) saham hundred rupiah) per share through Additonal Capital by Granting Pre-
dengan nilai nominal sebesar Rp100,- (seratus rupiah) per emptive Rights II (PMHMETD II) thereby amending Article 4 paragraphs
saham melalui Penambahan Modal dengan Memberikan (2) and (3) of the Company’s Articles of Association.
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu II (PMHMETD II) dengan
demikian mengubah Pasal 4 ayat (2) dan (3) Anggaran Dasar
Perseroan
2. Menyetujui memberikan kuasa dengan hak substitusi, baik Approved to grant power of attorney with substitution rights, either Terealisasi
sebagian maupun seluruhnya kepada Direksi Perseroan untuk in part or in whole to the Board of Directors of the Company to take Realized
melakukan segala tindakan yang diperlukan sehubungan all necessary actions in connection with PMHETD II by fulfilling the
dengan PMHETD II dengan memenuhi syarat-syarat yang conditions specified in the applicable laws and regulations including
ditentukan dalam Peraturan Peundang-undangan yang capital market regulations, including but not limited to :
berlaku termasuk peraturan pasar modal, termasuk tetapi
tidak terbatas pada :
1) Menandatangani, mencetak dan/atau menerbitkan 1) Sign, print and/or issue Abridged Prospectus, Improvement,
Prospektus Ringkas, Perbaikan, dan/atau Tambahan Atas and/or Supplement to Abridged Prospectus, Initial
Prospektus Ringkas, Prospektus Awal, Prospektus dan/ Prospectus, Prospectus and/or all other documents,
atau seluruh dokumen-dokumen lainnya, termasuk akta- including Notary deeds in connection with the registration
akta Notaris sehubungan dengan pernyataan pendaftaran statement to the Financial Services Authority in the context
kepada Otoritas Jasa Keuangan dalam rangka PMHMETD of PMHMETD II.
II.
2) Menentukan kepastian jumlah saham yang dikeluarkan 2) Determine the certainty of the number of shares issued in
dalam rangka PMHMETD II dan harga pelaksanaan dalam the context of PMHMETD II and the exercise price in the
rangka PMHMETD II dengan persetujuan Dewan Komisaris. context of PMHMETD II with the approval of the Board of
Commissioners.
3) Menentukan tanggal Daftar Pemegang Saham (DPS) yang 3) Determine the date of the Register of Shareholders entitled
berhak atas HMETD. to the Preemptive Rights.
4) Menentukan kepastian jadwal PMHMETD II. 4) Determine the certainty of PMHMETD II schedule.
5) Menentukan rasio-rasio pemegang saham yang berhak 5) Determine the ratios of shareholders who are entitled to the
atas HMETD. Preemptive Rights.
6) Memastikan mengenai penggunaan dana hasil PMHMETD 6) Ensure the use of funds resulting from PMHMETD II.
II.
7) Menentukan ada atau tidak adanya Pembeli Siaga, 7) Determine the presence or absence of a Standby Buyer, as
serta menegosiasikan dan menandatangani perjanjian- well as negotiate and sign other agreements related to the
perjanjian lainnya yang terkait dengan Perjanjian Standby Buyer Agreement and determine the terms and
Pembeli Siaga serta menentukan syarat dan ketentuan conditions that are considered good for the Company in
yang dianggap baik untuk Perseroan sehubungan dengan connection with the agreement between the Company and
perjanjian antara Perseroan dengan Pembeli Siaga, jika the Standby Buyer, if there will be a Standby Buyer.
akan ada Pembeli Siaga.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 185
Page 186
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPSLB Tanggal 03 Agustus 2022
Table of the Results of EGMS on August 03, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPSLB The Results of EGMS
Realization
8) Menitipkan saham Perseroan dalam penitipan 8) Depositing the Company’s shares in the collective custody
kolektif PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) of PT Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) in accordance
sesuai dengan peraturan KSEI. with KSEI regulations;
9) Mencatatkan saham Perseroan yang telah dikeluarkan 9) List the Company’s shares that have been issued and fully
dan disetor penuh pada Bursa Efek Indonesia. paid up on the Indonesia Stock Exchange;
10) Menegaskan satu atau lebih keputusan yang 10) Affirming one or more decisions listed in the Meeting
tercantum di dalam keputusan Rapat dalam satu atau resolutions in one or more Notary deed;
lebih akta Notaris.
11) Melakukan Tindakan-tindakan lain yang diperlukan 11) Take other necessary and/or required actions to implement
dan/atau dipersyaratkan guna melaksanakan PMHMETD II.
PMHMETD II.
3. Menyetujui memberikan kewenangan dan kuasa dengan Approved to grant authority and power of attorney with Terealisasi
hak substitusi, baik sebagian maupun seluruhnya kepada substitution rights, either in part or in whole to the Company’s Realized
Dewan Komisaris Peseroan untuk menyatakan peningkatan Board of Commissioners to declare an increase in issued and
modal ditempatkan dan disetor yaitu perubahan Pasal paid-up capital, namely changes to Article 4 paragraph (2) and
4 ayat (2) dan (3) Anggaran Dasar Perseroan setelah (3) of the Company’s Articles of Association after PMHMETD II
PMHMETD II selesai dilaksanakan dan selanjutnya is completed and then submit notification of the changes The
menyampaikan pemberitahuan atas perubahan Anggaran Company’s Articles of Association to the Minister of Law and
Dasar Perseroan kepada Menteri Hukum dan Hak Asasi Human Rights of the Republic of Indonesia to obtain a Letter of
Manusia Republik Indonesia untuk memperoleh Surat Acceptance of Notification of Amendments to the Company’s
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran Dasar Articles of Association, to make changes and or additions in any
Perseroan, untuk membuat perubahan dan atau tambahan form necessary for the abovementioned purposes, submit and
dalam bentuk bagaimanapun juga yang diperlukan untuk sign all requests and other documents, and to take any other
maksud tersebut di atas, mengajukan dan menandatangani action that may be required.
semua permohonan dan dokumen lainnya, dan untuk
melaksanakan tindakan lain yang mungkin diperlukan.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
2.522.360.440 70 1.347.522
99,946603% 0,00003% 0,053396%
Tabel Hasil Keputuan RUPSLB Tanggal 03 Agustus 2022
Table of the Results of EGMS on August 03, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPSLB The Results of EGMS
Realization
Agenda Kedua Second Agenda
1. Menyetujui mengangkat Bapak I Gst Agung Rai Wirajaya, SE, Approved the appointment of Mr. I Gst Agung Rai Wirajaya, SE, MM Terealisasi
MM sebagai Komisaris non Independen Perseroan, efektif as a non-Independent Commissioner of the Company, effective as of Realized
terhitung sejak diperolehnya persetujuan dari Otoritas Jasa the receipt of approval from the Financial Services Authority until the
keuangan sampai dengan ditutupnya Rapat Umum Pemegang closing of the 5th (fifth) Annual General Meeting of Shareholders which
Saham Tahunan ke-5 (lima) yang akan diselengggarakan pada will be held in 2027 (two thousand twenty seven) without prejudice
tahun 2027 (dua ribu dua puluh tujuh) tanpa mengurangi to the right of the General Meeting of Shareholders of the Company
hak Rapat Umum Pemegang Saham Perseroan untuk to dismiss at any time. Furthermore, if the approval of the Financial
memberhentikan sewaktu-waktu. Selanjutnya bilamana Services Authority is obtained, the composition of the Company’s
persetujuan Otoritas Jasa Keuangan diperoleh maka susunan Board of Commissioners is as follows :
Dewan Komisaris Perseroan adalah sebagai berikut :
Dewan Komisaris : Board of Commissioners :
Presiden Komisaris : Ir. Rachmat Mulia President Commissioner : Ir. Rahmat Mulia
Suryahusada, MBA Suryahusada, MBA
Wakil Presiden Vice President
Komisaris : Daniel Budi Dharma Commissioner : Daniel Budi Dharma
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : R.M.Sjariffudin (Mohammad Commissioner : R.M. Sjarifudin (Mohammad
Sjariffudin) Sjariffudin)
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : I Gst Agung Rai Commissioner : I Gst Agung Rai
Wirajaya, SE, MM Wirajaya, SE, MM
*) Pengangkatan Bapak I Gst Agung Rai Wirajaya, SE, MM. selaku *) Appointment of Mr. I Gst Agung Rai Wirajaya, SE, MM. as
Komisaris Perseroan berlaku efektif terhitung sejak disetujuinya Commissioner of the Company is effective as of the approval of the
pengangkatan tersebut oleh Otoritas Jasa Keuangan. appointment by the Financial Services Authority.
186 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 187
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPSLB Tanggal 03 Agustus 2022
Table of the Results of EGMS on August 03, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPSLB The Results of EGMS
Realization
Selanjutnya dalam Rapat juga disetujui untuk Furthermore, in the Meeting it was also agreed to abolish the
menghapuskan nomenklatur jabatan anggota Direksi nomenclature of positions for members of the Company’s Board of
Perseroan dan menegaskan kembali susunan Direksi yang Directors and reaffirm the composition of the Board of Directors that
tidak mengalami perubahan sehingga menjadi sebagai has not changed so that it becomes as follows:
berikut :
Direksi : Board of Directors :
Presiden Direktur : Wikan Aryono S President Director : Wikan Aryono S
Direktur : Hendrik Atmaja Director : Hendrik Atmaja
Direktur : Edwin Suryahusada Director : Edwin Suryahusada
Direktur : Aditya Putra Utama Director : Aditya Putra Utama
Direktur : Henry Koenaifi Director : Henry Koenaifi
2. Menyetujui memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Approved to grant power of attorney with substitution rights to the Terealisasi
Direksi Perseroan untuk menyatakan kembali keputusan Company’s Board of Directors to restate the Meeting’s decision in a Realized
Rapat dalam akta Notaris tersendiri mengenai perubahan separate Notary deed regarding the changes to the Company’s Board
Dewan Komisaris Perseroan dan menyatakan kembali of Commissioners and restate the composition and abolition of the
susunan serta penghapusan nomenklatur jabatan anggota nomenclature of positions for members of the Company’s Board
Direksi Perseroan, setelah diperolehnya persetujuan of Directors, after obtaining approval from the Financial Services
dari Otoritas Jasa Keuangan atas Penilaian Kemampuan Authority for the Fit and Proper Test, including notifying/reporting
dan Kepatutan (Fit and Proper Test), termasuk pula untuk to the competent authority, and registering and taking all necessary
memberitahukan/melaporkan kepada instansi yang actions for the purpose of implementing the contents of the meeting
berwenang, dan mendaftarkan serta melakukan segala decisions in accordance with applicable regulations.
tindakan yang diperlukan untuk keperluan pelaksanaan isi
keputusan rapat sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
2.522.360.440 70 1.347.522
99,946603% 0,00003% 0,053396%
Tabel Hasil Keputuan RUPSLB Tanggal 31 Oktober 2022
Table of the Results of EGMS on October 31, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPSLB The Results of EGMS
Realization
Menyetujui perubahan Pengurus Perseroan yaitu : Approved changes to the Company’s Management, namely :
1. Menyetujui dan menerima dengan baik pengunduran diri Approved and graciously accepted the resignation of Mr. Anton Terealisasi
Tuan Anton B.S. Hudyana (A.B.S Hudyana) dari jabatannya B.S. Hudyana (A.B.S Hudyana) from his position as Commissioner Realized
sebagai Komisaris merangkap Komisaris Independen concurrently Independent Commissioner of the Company and Mr.
Perseroan dan Tuan Henry Koenaifi dari jabatannya sebagai Henry Koenaifi from his position as Director of the Company which is
Direktur Perseroan yang berlaku efektif setelah ditutupnya effective after the closing of the Meeting; and to provide full discharge
Rapat; serta memberikan pelunasan dan pembebasan and discharge of responsibility (volledig acquit de charge) for all
tanggung jawab sepenuhnya (volledig acquit de charge) management and supervisory actions that he has carried out since
atas semua tindakan pengurusan dan pengawasan yang the effective date of his appointment as stated in the Annual General
telah dijalankannya sejak tanggal efektifnya pengangkatan Meeting of Shareholders which will be held on May 25, 2022 until the
yang bersangkutan sebagaimana disebutkan dalam Rapat effective date of his resignation. concerned, to the extent that such
Umum Pemegang Saham Tahunan yang dilaksanakan pada actions are reflected in the Company’s Annual Report and Financial
tanggal 25 Mei 2022 sampai dengan efektifnya pengunduran Statements for the relevant term of office, and to the extent that the
diri yang bersangkutan, sejauh tindakan tersebut tercermin Annual Report and Financial Statements are approved and ratified by
dalam Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan Perseroan the Company’s Annual General Meeting of Shareholders for the fiscal
untuk periode masa jabatan yang bersangkutan, dan sejauh year 2022 (two thousand twenty two) which will be held in 2023 (two
Laporan Tahunan dan Laporan Keuangan tersebut disetujui thousand twenty three).
dan disahkan oleh Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan
Perseroan untuk tahun buku 2022 (dua ribu dua puluh dua)
yang akan diselenggarakan pada tahun 2023 (dua ribu dua
puluh tiga).
Selanjutnya sejak ditutupnya Rapat ini maka susunan Furthermore, since the closing of this Meeting, the composition
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan yang sudah efektif of the Board of Commissioners and Board of Directors of the
adalah sebagai berikut : Company which has been effective is as follows :
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 187
Page 188
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPSLB Tanggal 31 Oktober 2022
Table of the Results of EGMS on October 31, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPSLB The Results of EGMS
Realization
Dewan Komisaris : Board of Commissioners :
Presiden Komisaris : Ir. Rachmat Mulia President Commissioner : Ir. Rahmat Mulia
Suryahusada, MBA Suryahusada, MBA
Wakil Presiden Vice President
Komisaris : Daniel Budi Dharma Commissioner : Daniel Budi Dharma
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : R.M.Sjariffudin (Mohammad Commissioner : R.M. Sjarifudin (Mohammad
Sjariffudin) Sjariffudin)
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Direksi : Board of Directors :
Presiden Direktur : Wikan Aryono S President Director : Wikan Aryono S
Direktur : Hendrik Atmaja Director : Hendrik Atmaja
Direktur : Edwin Suryahusada Director : Edwin Suryahusada
Direktur : Tan Hendra Jonathan Director : Tan Hendra Jonathan
2. Menyetujui mengangkat : Approved appointment : Terealisasi
- Tuan Aditya Putra Utama sebagai Direktur Perseroan, - Mr. Aditya Putra Utama as Director of the Company, Realized
- Tuan John David Nehemia Engelen sebagai Direktur - Mr. John David Nehemia Engelen as Director of the Company,
Perseroan, yang akan membawahkan fungsi who will be in charge of the compliance function in the
kepatuhan di Perseroan. Company.
- Nyonya Juliana Eteng selaku Komisaris merangkap - Mrs. Juliana Eteng as Commissioner and Independent
Komisaris Independen Perseroan. Commissioner of the Company.
Dan guna terdapat kepastian tanggal efektif pengangkatan And in order to ensure the effective date of the appointment,
diusulkan agar pengangkatan tersebut berlaku efektif it is proposed that the appointment be effective as of 7 (seven)
terhitung sejak 7 (tujuh) hari kerja sejak diperolehnya working days from the date of obtaining the approval of the fit and
persetujuan fit and proper test atas nama yang bersangkutan proper test on behalf of the person concerned from the Financial
dari Otoritas Jasa Keuangan sampai dengan ditutupnya Services Authority until the closing of the 5th (fifth) Annual General
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan ke-5 (lima) yang Meeting of Shareholders. which will be held in 2027 (two thousand
akan diselenggarakan pada tahun 2027 (dua ribu dua puluh and twenty seven) without prejudice to the right of the General
tujuh) tanpa mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Meeting of Shareholders of the Company to dismiss it at any time.
Saham Perseroan untuk memberhentikan sewaktu-waktu.
3. Menyetujui menerima dengan baik pengunduran diri Tuan Approved to accept the resignation of Mr. Tan Hendra Jonathan Terealisasi
Tan Hendra Jonathan dari jabatannya sebagai Direktur from his position as Director of the Company in charge of Realized
Perseroan yang membawahkan fungsi kepatuhan yang the compliance function which has been effective since the
berlaku efektif terhitung sejak pengangkatan Tuan John appointment of Mr. John David Nehemia Engelen as Director of the
David Nehemia Engelen selaku Direktur Perseroan yang Company in charge of the compliance function has been effective.
membawahkan fungsi kepatuhan telah efektif.
Furthermore, if the approval of the Financial Services Authority
Selanjutnya bilamana persetujuan Otoritas Jasa Keuangan has been obtained and the appointment of the members of the
telah diperoleh dan telah efektifnya pengangkatan anggota Board of Commissioners and the Board of Directors has been
Dewan Komisaris dan Direksi tersebut maka susunan effective, the composition of the Board of Commissioners and
Dewan Komisaris dan Direksi Perseroan adalah sebagai Board of Directors of the Company is as follows:
berikut:
Dewan Komisaris : Board of Commissioners :
Presiden Komisaris : Ir. Rachmat Mulia President Commissioner : Ir. Rahmat Mulia
Suryahusada, MBA Suryahusada, MBA
Wakil Presiden Vice President
Komisaris : Daniel Budi Dharma Commissioner : Daniel Budi Dharma
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : R.M.Sjariffudin (Mohammad Commissioner : R.M. Sjarifudin (Mohammad
Sjariffudin) Sjariffudin)
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
Komisaris : I Gst Agung Rai Commissioner : I Gst Agung Rai
Wirajaya, SE, MM *) Wirajaya, SE, MM *)
Komisaris : Juliana Eteng **) Commissioner : Juliana Eteng **)
merangkap sebagai Komisaris concurrently as Independent
Independen Commissioner
188 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 189
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting Of Shareholders
Tabel Hasil Keputuan RUPSLB Tanggal 31 Oktober 2022
Table of the Results of EGMS on October 31, 2022
Realisasi
Hasil Keputusan RUPSLB The Results of EGMS
Realization
Direksi : Board of Directors :
Presiden Direktur : Wikan Aryono S President Director : Wikan Aryono S
Direktur : Hendrik Atmaja Director : Hendrik Atmaja
Direktur : Edwin Suryahusada Director : Edwin Suryahusada
Direktur : Aditya Putra Utama **) Director : Aditya Putra Utama **)
Direktur : John David Nehemia Engelen **) Director : John David Nehemia Engelen **) *)
*) sesuai RUPSLB yang telah dilaksanakan pada tanggal *) according to the EGMS which was held on 03 August 2022,
03 Agustus 2022, Pengangkatan Tuan I Gst Agung Rai Appointment of Mr. I Gst Agung Rai Wirajaya, SE, MM. as
Wirajaya, SE, MM. selaku Komisaris Perseroan berlaku Commissioner of the Company applies Effective as of the
efektif terhitung sejak disetujuinya pengangkatan approval of the appointment by the Financial Services Authority.
tersebut oleh Otoritas Jasa Keuangan.
**) pengangkatan berlaku efektif terhitung 7 (tujuh) hari **) appointment is effective 7 (seven) working days Since Obtaining
kerja sejak diperolehnya persetujuan dari Otoritas Jasa approval from the Financial Services Authority on behalf of the
Keuangan atas nama yang bersangkutan. person concerned.
4. Menyetujui memberi kuasa dengan hak substitusi kepada Approved to grant power of attorney with substitution rights to Terealisasi
Direksi Perseroan untuk menyatakan kembali keputusan the Board of Directors of the Company to restate the decision of Realized
Rapat ini dalam akta Notaris tersendiri mengenai perubahan this Meeting in a separate Notary deed regarding the change in
Pengurus Perseroan termasuk pula untuk memberitahukan/ the Company’s Management including to notify/report to the
melaporkan kepada instansi yang berwenang, dan competent authority, and register and take all necessary actions for
mendaftarkan serta melakukan segala tindakan yang implementation purposes.
diperlukan untuk keperluan pelaksanaan isi keputusan rapat
sesuai dengan peraturan yang berlaku.
Hasil Perhitungan Jumlah Suara I Vote Calculation Results :
Setuju I Agree Tidak Setuju I Disagree Abstain I Abstain
2.526.305.340 0 15.490.855
99,39055% 0% 0,60945%
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 189
Page 190
Informasi Pemegang Saham Utama/Pengendali
Information On Major/Controlling Shareholders
Berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”), Based on Statement of Financial Accounting Standard (“SFAS”),
pemegang saham pengendali pada tanggal 31 Desember 2023 controlling shareholders (“PSP”) on 31 December 2023 is PT Surya
adalah PT Surya Husada Investment. Pemegang saham pengendali Husada Investment. The ultimate controlling shareholders of the
terakhir Bank adalah Bapak Rachmat Mulia Suryahusada. Bank is Mr. Rachmat Mulia Suryahusada.
Berdasarkan POJK No. 12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum Based on POJK No. 12/POJK.03/2021 concerning Commercial Banks
tanggal 30 Juli 2021, pemegang saham pengendali pada tanggal dated 30 July 2021, controlling shareholders on 31 December 2023
31 Desember 2023 adalah PT Surya Husada Investment dan are PT Surya Husada Investment and PT Takjub Finansial Teknologi.
PT Takjub Finansial Teknologi. Sedangkan Pemegang Saham Meanwhile, the Ultimate Controlling Shareholder of PT Bank Bumi
Pengendali Terakhir pada PT Bank Bumi Arta Tbk adalah Bapak Arta Tbk is Mr. Rachmat Mulia Suryahusada in accordance with
Rachmat Mulia Suryahusada sesuai dengan Salinan Keputusan the Decree of Members of the Board of Commissioners of the
Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan Nomor Financial Services Authority Number KEP-105/D.03/2018 dated 5
KEP-105/D.03/2018 tanggal 5 Juni 2018 tentang Hasil Penilaian June 2018 concerning the Results of the Fit and Proper Test of Mr.
Kemampuan dan Kepatutan Sdr. Rachmat Mulia Suryahusada Rachmat Mulia Suryahusada as the Prospective Final Controlling
Selaku Calon Pemegang Saham Pengendali Terakhir PT Bank Shareholder of PT Bank Bumi Arta and Mr. Anderson Sumarli
Bumi Arta dan Bapak Anderson Sumarli sesuai dengan Salinan in accordance with the Decree of the Members of the Board
Keputusan Anggota Dewan Komisioner Otoritas Jasa Keuangan of Commissioners of the Financial Services Authority Number
Nomor KEP-47/D.03/2022 tanggal 29 Maret 2022 tentang Hasil KEP-47/D.03/2022 dated 29 March 2022 concerning the Results
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan PT Takjub Finansial of the Fit and Proper Test of PT Takjub Finansial Teknologi As the
Teknologi Selaku Calon Pemegang Saham Pengendali dan Sdr. Prospective Controlling Shareholder and Mr. Anderson Sumarli as
Anderson Sumarli Selaku Calon Ultimate Shareholder PT Bank the Ultimate Shareholder Candidate of PT Bank Bumi Arta Tbk.
Bumi Arta Tbk.
190 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 191
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Dewan Komisaris sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar Bank In accordance with provisions of the Deed of Establishment of Bank
Bumi Arta bertugas melakukan pengawasan dan bertanggung Bumi Arta, the Board of Commissioners is in charge of performing
jawab atas pengawasan atas kebijakan Direksi dalam pengurusan, supervision and responsible for the oversight of the policy of the
jalannya pengurusan pada umumnya, baik mengenai Bank Bumi Board of Directors’ general course of management, both on Bank
Arta maupun usaha Bank Bumi Arta dan memberikan nasihat Bumi Arta as well as the activities of Bank Bumi Arta and provide
kepada Direksi serta melakukan hal-hal lain sebagaimana advises to the Board of Directors as well as perform other matters
ditentukan dalam Anggaran Dasar atau sebagaimana ditetapkan as specified in the Deed of Establishment or as specified from
dari waktu ke waktu oleh Rapat Umum Pemegang Saham. time to time by the General Meeting of Shareholders.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 tahun 2007 1. Law of the Republic of Indonesia No. 40 of 2007 concerning
tentang Perseroan Terbatas, sebagaimana terakhir diubah Limited Liability Companies, as last amended by Law No.
dengan Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Penetapan 6 of 2023 concerning the Determination of Government
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Regulation in Lieu of Law Number 2 of 2023 concerning Job
Tahun 2023 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang; Creation into Law;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.O4/2014 2. Regulation of the Financial Services Authority No. 33/POJK.
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan O4/2014 concerning Directors and Board of Commissioners
Publik; of Issuers or Public Companies;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 tentang 3. Regulation of the Financial Services Authority No. 45/
Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi Bagi POJK.03/2015 concerning Implementation of Governance in
Bank Umum. Providing Remuneration for Commercial Banks.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/POJK.03/2016 tentang 4. Regulation of the Financial Services Authority No. 27/
Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak Utama POJK.03/2016 concerning Assessment of Capability and
Lembaga Jasa Keuangan; Compliance for Main Parties of Financial Services Institutions;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/POJK.04/2017 tentang 5. Regulation of the Financial Services Authority No. 11/
Laporan Kepemilikan atau Setiap Perubahan Kepemilikan POJK.04/2017 concerning Ownership Reports or Any Changes
Saham Perusahaan Terbuka; in Ownership of Public Company Shares;
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 51/POJK.03/2017 tentang 6. Regulation of the Financial Services Authority No. 51/
Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bagi Lembaga Jasa POJK.03/2017 concerning Implementation of Sustainable
Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik: Finance for Issuer Financial Service Institutions and Public
Companies;
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 9 Tahun 2023 tentang 7. Regulation of the Financial Services Authority No. 9 of 2023
Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik concerning Use of Public Accountant Services and Public
dalam Kegiatan Jasa Keuangan: Accounting Firms in Financial Service Activities;
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 15/POJK.04/2020 tentang 8. Regulation of the Financial Services Authority No. 15/
Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham POJK.04/2020 concerning Planning and Implementation of
Perusahaan Terbuka; General Meeting of Shareholders of Public Companies;
9. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang 9. Regulation of Financial Services Authority No. 17 of 2023
penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; concerning the Implementation of Governance for Commercial
Banks;
10. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 10. Circular of the Financial Services Authority No. 39/SEOJK.03/2016
tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon concerning the Assessment of Capability and Compliance for
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan Prospective Controlling Shareholders, Prospective Members
Calon Anggota Dewan Komisaris Bank; of the Board of Directors, and Prospective Members of the
Board of Commissioners of the Bank;
11. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016 11. Circular of the Financial Services Authority No. 40/
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of Governance
Bagi Bank umum; in Providing Remuneration for Commercial Banks.
12. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.13/SEOJK.03/2017 12. Circular of the Financial Services Authority No.13/SEOJK.03/2017
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum; concerning Application of Governance for Commercial Banks;
13. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No.18/SEOJK.03/2023 13. Circular of the Financial Services Authority No.18/SEOJK.03/2013
tentang Tata Cara Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan concerning Procedures for Using Public Accountant Services
Kantor Akuntan Publik; and Public Accounting Firms;
14. Anggaran Dasar Perseroan PT Bank Bumi Arta Tbk. 14. The Company’s Articles of Association PT Bank Bumi Arta Tbk.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 191
Page 192
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA GUIDELINES AND WORK CODE OF CONDUCT
Dewan Komisaris dalam menjalankan tugasnya telah memiliki In carrying out its duties, the Board of Commissioners already
Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang memuat hal-hal sebagai has guidelines and Work Code of Conduct which includes the
berikut : following matters :
1. Pengertian Umum 1. General Definition
2. Komposisi dan Struktur Keanggotaan Dewan Komisaris 2. Composition and Membership Structure of the Board of
Commissioners
3. Persyaratan Keanggotaan dan Etika Kerja Dewan Komisaris 3. Membership Requirements and Work Ethics of the Board of
Commissioners
4. Pengangkatan, Pemberhentian dan Masa Jabatan Dewan 4. Appointment, Dismissal and Term of Office of the Board of
Komisaris Commissioners
5. Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Dewan Komisaris 5. Duties, Responsibilities and Authorities of the Board of
Commissioners
6. Waktu Kerja dan Pengaturan Rapat 6. Work Time and Arrangement of Meetings
7. Pelaporan 7. Reporting
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris ini disusun Guidelines and Work Code of Conduct of the Board of Commissioners
berdasarkan peraturan yang berlaku antara lain peraturan Otoritas are based on current regulations which include regulations of the
Jasa Keuangan dan/atau otoritas lain. Pedoman dan Tata Tertib Financial Services Authority and/or other authorities. Guidelines
Kerja Dewan Komisaris direview secara periodik untuk disesuaikan and Work Code of Conduct of the Board of Commissioners are
dengan perkembangan/perubahan peraturan yang berlaku. reviewed periodically to be adjusted to developments/changes
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris terakhir telah in regulations. Guidelines and Work Code of Conduct of the Board
dikinikan pada tanggal 09 Desember 2021. of Commissioners has last been updated on December 09, 2021.
KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT COMMISSIONER
Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang Independent Commissioner is a member of the Board of
berasal dari luar Bank dan memenuhi persyaratan sebagai Commissioners who is from outside the Bank and meets the
Komisaris Independen. Persyaratan tambahan yang harus dipenuhi requirements as an Independent Commissioner. Additional
Komisaris Independen Bank Bumi Arta pada saat diangkat dan requirements that shall be met by the Independent Commissioner
selama menjabat sesuai ketentuan yang berlaku dan Pedoman of Bank Bumi Arta at the time of the appointment and during
dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris adalah sebagai berikut : his tenure is in accordance with the regulations in force and
the Guidelines and Work Code of Conduct of the Board of
Commissioners are as follows :
1. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai 1. Is not a person who works or has the authority and
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, responsibility for planning, directing, controlling, or
memimpin, mengendalikan, atau mengawasi kegiatan Bank supervising the activities of the Bank within the last 6
tersebut dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir, kecuali untuk (six) months, except for reappointment as Independent
pengangkatan kembali sebagai Komisaris independen Bank Commissioner of the Bank in the next period;
pada periode berikutnya;
2. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak 2. Has no shares either directly or indirectly to the Bank;
langsung pada Bank tersebut;
3. Tidak mempunyai hubungan Afiliasi (meliputi hubungan 3. Has no affiliation (including financial relationship,
keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan management relationship, stock ownership relationship,
saham, hubungan keluarga dan/atau hubungan yang dapat family relationship and/or relationships that might affect
mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independen) his/her ability to act independentlywith the Bank, the Board
dengan Bank, anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, of Commissioners, members of the Board of Directors or the
atau pemegang saham utama; dan chief shareholders; and
4. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung maupun 4. Does not have a business relationship, directly or indirectly
tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Bank related to the Bank’s business activities.
tersebut.
PERNYATAAN INDEPENDENSI ANGGOTA KOMISARIS INDEPENDEN INDEPENDENT STATEMENT OF INDEPENDENT COMMISSIONERS
MEMBERS
Semua anggota Dewan Komisaris Independen yang menjabat All members of the Board of Independent Commissioners who
saat ini telah memenuhi persyaratan Komisaris Independen dan are currently serving have met the requirements of Independent
masing-masing Komisaris Independen telah menandatangani Commissioners and each Independent Commissioner has signed
pernyataan independensi yang dibuat dan diperbaharui secara the declaration of independence made and updated regularly.
berkala.
192 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 193
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Pada RUPS Tahunan Perseroan tahun 2019 terdapat pengangkatan At the Annual General Meeting of the Company in 2019 there
kembali Komisaris Independen yang telah menjabat selama 2 (dua) was a reappointment of Independent Commissioners who had
periode masa jabatan dan untuk memenuhi ketentuan Pasal 25 served for 2 (two) terms of service and to fulfill the provisions of
ayat (1) Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.04/2014 Article 25 paragraph (1) of the Financial Services Authority No. 33/
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan POJK.04/2014 concerning Directors and Board of Commissioners
Publik, maka masing-masing anggota Komisaris Independen yang of Issuers or Public Companies, each reappointed Independent
diangkat kembali telah menyatakan independensinya kepada Commissioner has declared his independence to the GMS,
RUPS, sebagai berikut : “Bahwa apabila dipercaya untuk diangkat as follows: “That if it is believed to be reappointed as Vice
kembali sebagai Wakil Presiden Komisaris/Anggota Komisaris President Commissioner/ Member of Commissioner concurrently
merangkap Komisaris Independen, dengan ini menyatakan akan an Independent Commissioner, hereby declares that he will remain
tetap independen dalam menjalankan jabatan yang dipercayakan independent in carrying out the positions entrusted to him.”
kepadanya.”
Surat Pernyataan Independensi masing-masing anggota Komisaris Declaration of Independence of each member of the Commissioners
telah disampaikan kepa da Otoritas Jasa Keuangan, dengan Surat has been submitted to the Financial Services Authority, with the
Pernyataan sebagai berikut : following Declaration:
ETIKA KERJA WORK ETHICS
Etika Kerja Dewan Komisaris : Work Ethics of the Board of Commissioners:
1. Pelaksanaan tugas Dewan Komisaris wajib dilakukan secara 1. Work implementation of the Board of Commissioners shall
independen dengan itikad baik, penuh tanggung jawab, dan be done independently in good faith, full of responsibility,
kehati-hatian. and prudence.
2. Dewan Komisaris wajib tetap bersikap profesional apabila 2. The Board of Commissioners shall remain professional if there
dalam pelaksanaan tugas, tanggung jawab dan wewenang is a conflict of interest with the Bank during the execution
Dewan Komisaris terdapat benturan kepentingan dengan of duties, responsibilities and authorities of the Board of
Bank. Commissioners.
3. Anggota Dewan Komisaris wajib menyampaikan informasi 3. Members of the Board of Commissioners shall submit
kepada Bank mengenai kepemilikan dan setiap perubahan information to the Bank regarding the ownership and any
kepemilikannya atas saham perusahaan terbuka termasuk change of ownership of the shares of an public company
Bank, baik langsung maupun tidak langsung paling lambat including the Bank, either directly or indirectly no later than
3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya kepemilikan atau setiap 3 (three) working days after the ownership or any change
perubahan kepemilikan atas saham perusahaan terbuka. of ownership of the shares of the public company. Such
Pelaksanaan sebagaimana dimaksud wajib diungkapkan implementation shall be disclosed in the annual report or
dalam laporan tahunan atau situs web Bank. Bank website.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 193
Page 194
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
4. Anggota Dewan Komisaris wajib melaporkan kepada Otoritas 4. Members of the Board of Commissioners shall report to the
Jasa Keuangan atas Kepemilikan saham dan setiap perubahan Financial Services Authority for the Share Ownership and any
kepemilikannya atas saham Perusahaan Terbuka baik change of ownership of the Public Company’s shares either
langsung maupun tidak langsung. directly or indirectly.
5. Anggota Dewan Komisaris wajib mengungkapkan hubungan 5. Members of the Board of Commissioners shall disclose
keuangan dan hubungan keluarga dengan anggota Dewan financial relationship and family relationships within the
Komisaris lain, anggota Direksi dan/atau pemegang saham members of the Board of Commissioners, Board of Directors
pengendali Bank dalam laporan pelaksanaan Tata Kelola and/or the controlling shareholders of the Bank in the report
bagi Bank Umum. of Corporate Governance implementation for Commercial
Bank.
6. Anggota Dewan Komisaris dilarang memanfaatkan Bank 6. Members of the Board of Commissioners are prohibited to
untuk kepentingan pribadi, keluarga dan/atau pihak lain utilize the Bank for their personal interest, family and/or
yang dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. other parties that may harm or reduce the profit of the Bank.
7. Anggota Dewan Komisaris dilarang mengambil dan/atau 7. Members of the Board of Commissioners are prohibited
menerima keuntungan pribadi baik secara langsung maupun from taking and/or receiving personal gain either directly or
tidak langsung dari Bank selain penghasilan yang sah, indirectly from the Bank other than their legitimate income,
Remunerasi dan fasilitas lainnya yang ditetapkan RUPS. remuneration and other facilities that has been set by the
GMS.
8. Anggota Dewan Komisaris wajib mengungkapkan Remunerasi 8. Members of the Board of Commissioners must disclose
atau fasilitas lain yang ditetapkan dalam RUPS sebagaimana the Remuneration or other facilities determined by the
dimaksud angka 7 (tujuh) pada laporan pelaksanaan Tata GMS as referred to in number 7 (seven) in the report on the
Kelola sebagaimana diatur sesuai Peraturan Otoritas Jasa implementation of Governance as stipulated in the Regulation
Keuangan. of the Financial Services Authority.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris : Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners:
1. Dewan Komisaris wajib memastikan penerapan Tata Kelola 1. The Board of Commissioners shall ensure the implementation
(termasuk Tata Kelola Berkelanjutan) yang baik dalam setiap of Good Corporate Governance (Including Sustainable
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang Governance) in each business activity of the Bank at all
organisasi. levels of the organization.
2. Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan dan 2. The Board of Commissioners is in charge of supervision and
bertanggungjawab atas pengawasan terhadap kebijakan responsible for the supervision of the policy of maintenance,
pengurusan, jalannya pengurusan pada umumnya, baik the general progress of maintenance, both on the Bank and
mengenai Bank maupun usaha Bank, dan memberikan the Bank’s business, and provide advice to the Board of
nasihat kepada Direksi, termasuk pengawasan terhadap Directors, including the implementation supervision of the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi antara duties and responsibilities among others by the directing,
lain dengan mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi monitoring, and evaluating the implementation of the Bank’s
pelaksanaan kebijakan strategis Bank. strategic policy.
3. Dalam kondisi tertentu, Dewan Komisaris wajib 3. In certain circumstances, the Board of Commissioners shall
menyelenggarakan RUPS tahunan dan RUPS lainnya sesuai organize the Annual Meeting of Shareholders and other GMS
dengan kewenangannya sebagaimana diatur dalam peraturan in accordance with its authority as stipulated in the laws and
perundang-undangan dan anggaran dasar. regulations and the deed of establishment.
4. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas 4. In order to support the effective implementation of its
dan tanggung jawabnya, Dewan Komisaris wajib membentuk duties and responsibilities, the Board of Commissioners
paling sedikit : shall establish at least:
a. Komite Audit; a. Audit Committee;
b. Komite Pemantau Risiko; b. Risk Monitoring Committee;
c. Komite Nominasi dan Remunerasi. c. Nomination and Remuneration Committee.
5. Pengangkatan anggota komite sebagaimana dimaksud 5. Appointment of members of the committee referred to in
pada angka 4 (empat) di atas wajib dilakukan oleh Direksi number four (4) above shall be conducted by the Board
berdasarkan keputusan Rapat Dewan Komisaris. of Directors based on the decision made by the Board of
Commissioners.
6. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Komite yang 6. The Board of Commissioners shall ensure that the Committee
telah dibentuk menjalankan tugasnya secara efektif dan has been formed perform their duties effectively and
melakukan evaluasi terhadap kinerja komite yang membantu evaluate the performance of committees that assist the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya sebagaimana implementation of the duties and responsibilities referred
dimaksud pada angka 4 (empat) setiap akhir tahun buku. to in number four (4) of each financial year end.
194 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 195
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
7. Dewan Komisaris wajib melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan 7. The Board of Commissioners shall evaluate the implementation
fungsi kepatuhan Bank paling kurang 2 (dua) kali dalam 1 (satu) of the Bank’s compliance function at least two (2) times within
tahun dan memberikan saran-saran yang diperlukan untuk one (1) year and provide necessary suggestions to improve the
meningkatkan kualitas pelaksanaan fungsi kepatuhan Bank. implementation quality of the Bank’s compliance function.
8. Setiap anggota Dewan Komisaris bertanggung jawab secara 8. Each member of the Board of Commissioners is jointly and
tanggung renteng atas kerugian Bank yang disebabkan oleh severally responsible for the losses of the Bank caused
kesalahan atau kelalaian anggota Dewan Komisaris dalam by error or negligence of the members of the Board of
menjalankan tugasnya. Commissioners in carrying out its duties.
9. Anggota Dewan Komisaris tidak dapat dipertanggung- 9. Members of the Board of Commissioners cannot be held
jawabkan atas kerugian Bank sebagaimana dimaksud pada responsible for the losses of the Bank as referred to in
angka 8 (delapan) apabila dapat membuktikan: number eight (8) if it can prove that:
a. kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau a. the loss is not due to error or negligence;
kelalaiannya;
b. telah melakukan pengurusan dengan itikad baik, penuh b. it has made arrangements in good faith, responsibly,
tanggung jawab, dan kehati-hatian untuk kepentingan and prudence in the interests of and in accordance with
dan sesuai dengan maksud dan tujuan Bank; the purposes and objectives of the Bank;
c. tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung c. it is not a conflict of interest, either directly or indirectly,
maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang for all acts of management resulting in losses; and
mengakibatkan kerugian; dan
d. telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul atau d. it has taken actions to prevent such losses arising or
berlanjutnya kerugian tersebut. continuing.
10. Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Direksi telah 10. The Board of Commissioners shall ensure that the Board
menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari satuan of Directors has followed up on audit findings and
kerja audit intern Bank, auditor ekstern, himbauan Dewan recommendations from the Bank’s internal audit unit, external
Komisaris kepada Direksi, hasil pengawasan Otoritas Jasa auditor, appeal of the Board of Commissioners to the Board
Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas lain. of Directors, monitoring reports from the Financial Services
Authority and/or other authorities.
11. Dewan Komisaris wajib melaporkan kepada Otoritas 11. The Board of Commissioners shall report to the Financial
Jasa Keuangan paling lambat 7 (tujuh) hari kerja sejak Services Authority within 7 (seven) days since the discovery
ditemukannya: of:
a. pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang a. Violation of laws and regulations in the field of finance
keuangan dan perbankan, dan/atau and banking, and/or
b. keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat b. Circumstances or prediction of conditions that could
membahayakan kelangsungan usaha Bank. endanger the continuity of the Bank’s business.
12. Dewan Komisaris akan melakukan evaluasi/penilaian 12. The Board of Commissioners will conduct evaluation/
atas kinerja Direksi yang dilaksanakan sekali setiap tahun assessment of the performance of the Board of Directors
dengan cara self assessment dengan mempertimbangkan are held once every year by way of self assessment taking
rekomendasi dari Komite Nominasi dan Remunerasi. into account the recommendations of the Nomination and
Remuneration Committee.
13. Dewan Komisaris akan melakukan evaluasi/penilaian kinerja 13. The Board of Commissioners will conduct evaluation/
Dewan Komisaris yang dilaksanakan sekali setiap tahun appraisal BOC held once every year by way of self assessment.
dengan cara self assessment.
14. Dewan Komisaris Mengevaluasi dan memberi persetujuan 14. The Board of Commissioners are Evaluating and Approving
atas Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan yang disusun the Sustainable Finance Action Plan prepared by the Board
oleh Direksi. of Directors.
15. Dewan Komisaris mengawasi implementasi Rencana Aksi 15. Supervise the implementation of the sustainable finance
Keuangan Berkelanjutan dan memberikan nasihat kepada action plan and provide suggestions/ideas to develop support
Direksi untuk mengembangkan dukungan pada pembangunan for sustainable development, as well as reduce environmental,
berkelanjutan. social and environmental risks.
16. Dewan Komisaris wajib menyelenggarakan Rapat Umum 16. Board of Commissioners is required to hold a GMS in the
Pemegang Saham (RUPS) dalam hal terdapat permintaan event of a request for a GMS from shareholders as stipulated
penyelenggaraan RUPS dari pemegang saham sebagaimana in the prevailing laws and regulations and the Bank Articles
diatur dalam peraturan perundang-undangan yang berlaku of Association.
dan Anggaran Dasar Bank.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 195
Page 196
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
WEWENANG AUTHORITIES
Wewenang Dewan Komisaris : Authorities of the Board of Commissioners :
1. Dewan Komisaris berwenang memberhentikan sementara 1. The Board of Commissioners has the authority to suspend
anggota Direksi dengan menyebutkan alasannya. members of the Board of Directors by stating the reasons.
2. Dewan Komisaris dapat melakukan tindakan pengurusan 2. The Board of Commissioners may take actions in the
Bank dalam keadaaan tertentu untuk jangka waktu tertentu. management of the Bank in certain circumstances for a
Keadaan tertentu yang dimaksud antara lain dalam hal certain period of time. Those certain circumstances are,
seluruh anggota Direksi mempunyai benturan kepentingan among others, in terms of all of the Board of Directors have
dengan Bank, atau dalam hal seluruh anggota Direksi a conflict of interest with the Bank, or in the case of all of
berhalangan atau diberhentikan sementara. the Board of Directors are absent or suspended.
3. Wewenang sebagaimana dimaksud angka 2 (dua) di atas 3. The authority referred to in number two (2) above is set by
ditetapkan berdasarkan anggaran dasar atau keputusan the Deed of Establishment or the decision of the GMS.
RUPS.
4. Dalam melaksanakan pengawasan sebagaimana dimaksud 4. In carrying out the supervision as referred to in number
angka 2 (dua) pada Tugas dan Tanggung Jawab Dewan 2 (two) on the Duties and Responsibilities of the Board of
Komisaris, Dewan Komisaris dilarang ikut serta dalam Commissioners, the Board of Commissioners is prohibited
pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank kecuali : from participating in making decisions on the Bank’s
a. Penyediaan dana kepada pihak terkait sebagaimana operational activities except :
diatur dalam ketentuan mengenai Batas Maksimum a. The provision of funds to related parties as stipulated
Pemberian Kredit Bank Umum; dan in regulation concerning the Legal Lending Limit of
b. Hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Commercial Banks; and
Bank atau peraturan perundangan-undangan. b. Other matters specified in the Deed of Establishment
of the Bank or legislation.
5. Pengambilan keputusan oleh Dewan Komisaris sebagaimana 5. Decisions taken by the Board of Commissioners as mentioned
dimaksud angka 4 (empat) merupakan bagian dari tugas in number four (4) are part of the supervision duties by the
pengawasan oleh Dewan Komisaris, sehingga tidak Board of Commissioners, therefore it does not negate the
meniadakan tanggung jawab Direksi atas pelaksanaan responsibility of the Board of Directors on the management
kepengurusan Bank. implementation of the Bank.
6. Meminta Direksi untuk menyusun rencana kerja dan anggaran 6. Requests the Board of Directors to prepare working plans
jangka pendek dan menengah (business plan) maupun jangka and short and medium term budgets (business plan) as well
panjang (corporate plan). as long term budgets (corporate plan).
7. Memantau dan melakukan review/evaluasi terhadap kinerja 7. Monitors and reviews/evaluates the performance of the
Direksi dalam merealisasikan Rencana Bisnis Bank setiap Board of Directors in realizing the Bank’s Business Plan
semester yang disertai dengan data pendukung atas review/ each semester, along with supporting data on the review/
evaluasi tersebut. evaluation.
8. Mengusulkan kepada RUPS berdasarkan keputusan Rapat 8. Propose to the GMS based on the decision of the Board
Dewan Komisaris untuk menunjuk dan memberhentikan of Commissioners Meeting to appoint and dismiss the
Akuntan Publik yang akan memberikan jasa audit Public Accountant who will provide audit services on annual
atas informasi keuangan historis tahunan dengan historical financial information taking into account the
mempertimbangkan rekomendasi dari Komite Audit. recommendations of the Audit Committee.
9. Mengevaluasi kebijakan-kebijakan yang disusun oleh Direksi 9. Evaluate the policies drawn up by the Board of Directors in
sesuai ketentuan yang berlaku. accordance with regulations in force.
JUMLAH, KOMPOSISI, DAN KRITERIA DEWAN KOMISARIS TOTAL, COMPOSITIONS, AND CRITERIA OF THE BOARD OF
COMMISSIONERS
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 In accordance with Financial Services Authority Regulation No.
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Anggaran Dasar 17 of 2023 concerning the Implementation of Governance for
Perseroan dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris Commercial Banks, the Company’s Articles of Association and the
Bank Bumi Arta, jumlah anggota Dewan Komisaris Bank Bumi Guidelines and Rules of Work for the Board of Commissioners
Arta per tanggal 31 Desember 2023 berjumlah 4 (empat) orang of Bank Bumi Arta, the number of members of the Board of
dengan komposisi sebagai berikut : Commissioners of Bank Bumi Arta as of December 31, 2023 totaled
4 (four) people as follows :
- 1 (satu) orang Presiden Komisaris - 1 (one) President Commissioner
- 1 (satu) orang Wakil Presiden Komisaris - 1 (one) Vice President Commissioner
- 2 (dua) orang Komisaris - 2 (two) Commissioner
196 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 197
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Anggota Dewan Komisaris harus memenuhi kriteria dan Members of the Board of Commissioners must meet the following
persyaratan sebagai berikut : criteria and requirements :
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang baik; 1. Having good character, morals and integrity;
2. Cakap melakukan perbuatan hukum; 2. Competent in carrying out legal actions;
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama 3. Within 5 (five) years prior to appointment and submission
menjabat : to office :
a. Tidak pernah dinyatakan pailit; a. Never declared bankrupt;
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau b. Never been a member of the Board of Directors and/
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah or member of the Board of Commissioners who were
menyebabkan suatu perusahaan pailit; found guilty of causing a bankrupt company;
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak c. Never been convicted of a criminal offense that is
pidana yang merugikan keuangan negera dan/atau detrimental to the country’s finances and/or related
yang berkaitan dengan sektor keuangan; to the financial sector;
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota d. Never been a member of the Board of Directors and/
Dewan Komisaris yang selama menjabat : or member of the Board of Commissioners who during
his tenure :
i. Pernah tidak menyelenggarakan RUPS Tahunan; i. Never held an Annual GMS;
ii. Pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi ii. His responsibilities as a member of the Board
dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak of Directors and/or member of the Board of
diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan Commissioners have never been accepted by the
pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi dan/ GMS or have never provided accountability as a
atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS, dan; member of the Board of Directors and/or member
of the Board of Commissioners to the GMS, and;
iii. Pernah menyebabkan perusahaan yang memperoleh iii. Has caused companies that obtained licenses,
izin, persetujuan, atau pendaftaran dari Otoritas approvals, or registrations from the Financial
Jasa Keuangan tidak memenuhi kewajiban Services Authority not to fulfill the obligation to
menyampaikan laporan tahunan dan/atau laporan submit annual reports and/or financial reports to
keuangan kepada Otoritas Jasa Keuangan. the Financial Services Authority.
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang- 4. Having a commitment to comply with laws and regulations;
undangan; dan and
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang 5. Has knowledge and/or expertise in the areas needed by the
dibutuhkan Bank. Bank.
Selain itu secara khusus seluruh anggota Dewan Komisaris wajib In addition, all members of the Board of Commissioners specifically
memenuhi persyaratan telah lulus uji kemampuan dan kepatutan must meet the requirements for having passed the fit and proper
serta telah memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia atau test and have obtained approval from Bank Indonesia or now
sekarang Otoritas Jasa Keuangan. the Financial Services Authority.
Tabel Komposisi Dewan Komisaris
Table of Composition of the Board of Commissioners
Nama Jabatan Surat Persetujuan
Name Position Approval Letter
Presiden Komisaris No. 10/29/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 10 Maret 2008 I
Ir. Rachmat M.S., MBA
President Commissioner dated 10 March 2008
Wakil Presiden Komisaris / Komisaris Independen No. 10/29/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 10 Maret 2008 I
Daniel Budi Dharma
Vice President Commissioner / Independent Commissioner dated 10 March 2008
Komisaris Independen No. 13/31/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 24 Maret 2011 I
R.M. Sjariffudin
Independent Commissioner dated 24 March 2011
Komisaris NOMOR KEP-201/D.03/2022 tanggal 28 Desember 2022 I
I Gst Agung Rai Wirajaya
Commissioner dated 28 December 2022
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 197
Page 198
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
HUBUNGAN AFILIASI DAN KEPEMILIKAN SAHAM AFFILIATION RELATIONSHIP AND SHARE OWNERSHIP
Hubungan Afiliasi Affiliation Relationship
Mayoritas anggota Dewan Komisaris Bank Bumi Arta, tidak memiliki The majority of members of the Board of Commissioners of
hubungan keuangan atau hubungan keluarga dengan anggota Bank Bumi Arta do not have financial or family relationships
Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan/atau Pemegang Saham with other members of the Board of Commissioners, Directors
Pengendali Bank, kecuali Ir. Rachmat M.S., MBA selaku Presiden and/or Controlling Shareholders of the Bank, except Ir. Rachmat
Komisaris yang memiliki hubungan keluarga dengan anggota M.S., MBA as President Commissioner who has family relations
Direksi, yaitu Hendrik Atmaja, Direktur dan Edwin Suryahusada, with members of the Board of Directors, namely Hendrik Atmaja,
Direktur. Director and Edwin Suryahusada, Director.
Tabel Hubungan Afiliasi Dewan Komisaris
Table of Affiliated Relationships of the Board of Commissioners
Hubungan Keuangan Hubungan Keluarga
Financial Relationship Family Relationship
Pemegang Pemegang
Dewan Komisaris Direksi Saham Dewan Komisaris Direksi Saham
Nama
Board of Board of Pengendali Board of Board of Pengendali
Name
Commissioners Directors Controlling Commissioners Directors Controlling
Shareholder Shareholder
Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Ir. Rachmat M.S., MBA - √ - √ - √ - √ √ - - √
Daniel Budi Dharma - √ - √ - √ - √ - √ - √
R.M. Sjariffudin - √ - √ - √ - √ - √ - √
I Gst Agung Rai Wirajaya - √ - √ - √ - √ - √ - √
Kepemilikan Saham Share Ownership
Mayoritas anggota Dewan Komisaris Bank Bumi Arta tidak memiliki The majority of members of the Board of Commissioners of
saham yang mencapai 5% atau lebih dari modal disetor pada Bank Bumi Arta do not own shares that reach 5% or more of
Bank Bumi Arta, Bank lain, Lembaga Keuangan Bukan Bank, dan the paid-up capital in Bank Bumi Arta, other banks, non-bank
perusahaan lainnya yang berkedudukan di dalam maupun di luar financial institutions and other companies domiciled inside or
negeri, kecuali Ir. Rachmat M.S., MBA selaku Presiden Komisaris outside the country, except for Ir. Rachmat M.S., MBA as President
memiliki saham biasa sebanyak 20,07% saham pada PT Dana Graha Commissioner owns 20.07% common shares in PT Dana Graha
Agung dan I Gst Agung Rai Wirajaya selaku Komisaris memiliki Agung and I Gst Agung Rai Wirajaya as Commissioner owns 10%
saham biasa pada PT Midaz Digital Ventura sebanyak 10% saham, common shares in PT Midaz Digital Ventura, PT Puri Kuta Beach
PT Puri Kuta Beach sebanyak 10% saham dan PT BPR Santi Pala 10% shares and PT BPR Santi Pala as much as 7% shares.
sebanyak 7% saham.
Tabel Kepemilikan Saham Dewan Komisaris
Table of Shares Ownership of the Board of Commissioners
Kepemilikan Saham
Share Ownership
Nama Lembaga Keuangan Bukan
Name Bank Lain Bank Perusahaan Lainnya
Bank Bumi Arta
Other Bank Non-Bank Financial Other Company
Institution
Ir. Rachmat M.S., MBA √ - - √
Daniel Budi Dharma - - - -
R.M. Sjariffudin - - - -
I Gst Agung Rai Wirajaya - √ √ √
198 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 199
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
RANGKAP JABATAN CONCURENT POSITION
Mayoritas anggota Dewan Komisaris Bank Bumi Arta tidak The majority of members of the Board of Commissioners of Bank
merangkap jabatan di Bank Bumi Arta, Bank Lain, Lembaga Bumi Arta do not hold concurrent positions at Bank vBumi Arta,
Keuangan Bukan Bank, dan perusahaan lainnya yang berkedudukan Other Banks, Non-Bank Financial Institutions and other companies
di dalam maupun di luar negeri, kecuali Ir. Rachmat M.S., MBA domiciled inside or outside the country, except for Ir. Rachmat
yang saat ini juga menjabat sebagai Komisaris di PT Surya M.S., MBA who currently also serves as Commissioner at PT Surya
Husada Investment dan I Gst Agung Rai Wirajaya yang saat ini Husada Investment and I Gst Agung Rai Wirajaya who currently
juga menjabat sebagai Direktur di PT Puri Kuta Beach dan sebagai also serves as Director at PT Puri Kuta Beach and as Member of
Anggota Komisi XI DPR RI di DPR/MPR RI. Commission XI DPR RI at DPR/MPR RI.
Tabel Rangkap Jabatan Dewan Komisaris
Table of Concurrent Position of the Board of Commissioners
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Nama Lembaga Keuangan Bukan
Name Bank Lain Bank Perusahaan Lainnya
Bank Bumi Arta
Other Bank Non-Bank Financial Other Company
Institution
Ir. Rachmat M.S., MBA - - - √
Daniel Budi Dharma - - - -
R.M. Sjariffudin - - - -
I Gst Agung Rai Wirajaya - - - √
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN RAPAT DEWAN KOMISARIS POLICY AND IMPLEMENTATION MEETING OF BOARD OF
COMMISSIONERS
Kebijakan Rapat Dewan Komisaris Board Of Commissioners Meeting Policy
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris Based on the Guidelines and Work Procedures for the Board of
Bank Bumi Arta, Dewan Komisaris mengadakan rapat/pertemuan Commissioners of Bank Bumi Arta, the Board of Commissioners
secara rutin paling kurang 1 (satu) kali dalam 2 (dua) bulan. Rapat holds meetings at least 1 (one) time in 2 (two) months. Meetings
Dewan Komisaris wajib dihadiri oleh seluruh anggota Dewan of the Board of Commissioners must be attended by all members
Komisaris secara fisik paling kurang 2 (dua) kali dalam setahun. of the Board of Commissioners physically at least 2 (two) times
a year.
Kebijakan Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Board of Commissioners and Directors Meeting Policy
Sedangkan Rapat Dewan Komisaris dan Direksi diselenggarakan Meanwhile, the Board of Commissioners and Directors Meetings
secara berkala paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan. are held regularly at least 1 (one) time in 4 (four) months.
Pelaksanaan Rapat Dewan Komisaris Implementation of the Board of Commissioners Meetings
Sepanjang tahun 2023 Dewan Komisaris telah menyelenggarakan Throughout 2023, the Board of Commissioners held 17 (seventeen)
17 (tujuh belas) kali rapat. Pengambilan keputusan rapat Dewan meetings. Decisions in the Board of Commissioners’ meeting are
Komisaris dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau made based on deliberation to reach consensus or if there is no
jika tidak terjadi musyawarah mufakat dilakukan berdasarkan consensus, they are made based on majority votes.
suara terbanyak.
Hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam Risalah Rapat The results of the Board of Commissioners meeting are contained
dan telah didokumentasikan dengan baik. Dewan Komisaris in the Minutes of Meeting and have been well documented.
telah menyampaikan memorandum kepada Direksi mengenai The Board of Commissioners has submitted a memorandum
hal-hal yang menjadi perhatian Dewan Komisaris berdasarkan to the Board of Directors regarding matters of concern to the
Hasil Rapat Dewan Komisaris. Board of Commissioners based on the results of the Board of
Commissioners Meeting.
Pelaksanaan Rapat Dewan Komisaris dan Direksi Implementation of the Board of Commissioners and Board of
Directors Meetings
Sementara itu Dewan Komisaris dan Direksi telah Meanwhile, the Board of Commissioners and Directors have
menyelenggarakan 4 (empat) kali rapat. Hasil rapat Dewan held 4 (four) meetings. The results of the meeting of the Board
Komisaris dan Direksi dituangkan dalam Risalah Rapat dan telah of Commissioners and the Board of Directors are recorded in
didokumentasikan dengan baik. the Minutes.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 199
Page 200
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Tabel Kehadiran Anggota Dewan Komisaris dalam Rapat Tahun 2023
Table of Attendance of Members of the Board of Commissioners in the 2023 Meeting
Jumlah Rapat 17
Nama Jabatan Meeting Frequency 17
Name Position Kehadiran
%
Attendance
Ir. Rachmat M.S., MBA Presiden Komisaris I President Commissioner 6 35
Wakil Presiden Komisaris / Komisaris Independen I
Daniel Budi Dharma 17 100
Vice President Commissioner / Independent Commissioner
R.M. Sjariffudin Komisaris Independen I Independent Commissioner 17 100
I Gst Agung Rai Wirajaya Komisaris I Commissioner 17 100
Tabel Rapat Dewan Komisaris Tahun 2023
Table of Meetings of the Board of Commissioners of 2023
Kehadiran
Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Attendance
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
1. 25 Januari 2023 Pembahasan hasil Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Ir. Rachmat M.S., MBA √ -
January 25, 2023 tanggal 18 Januari 2023. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the results of the Nomination and R.M. Sjariffudin √ -
Remuneration Committee Meeting January 18, 2023. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
2. 3 Februari 2023 Fungsi Pengawasan Dewan Komisaris atas Pemberian Ir. Rachmat M.S., MBA √ -
February 3, 2023 Kredit. Daniel Budi Dharma √ -
Supervisory Function of the Board of Commissioners over R.M. Sjariffudin √ -
Credit Provision. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
3. 9 Februari 2023 Pembahasan Hasil Rapat Komite Audit tanggal 7 Desember Ir. Rachmat M.S., MBA - √
February 9, 2023 2022. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the Results of the Audit Committee Meeting R.M. Sjariffudin √ -
December 7, 2022. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
4. 23 Februari 2023 Evaluasi Fungsi Kepatuhan Bank selama periode Semester Ir. Rachmat M.S., MBA - √
February 23, 2023 II Tahun 2022 Terkait Laporan Kepatuhan PT. Bank Bumi Daniel Budi Dharma √ -
Arta Tbk. Semester II Tahun 2022. R.M. Sjariffudin √ -
Evaluation of the Bank’s Compliance Function during the I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
period Semester II 2022 Regarding Compliance Reports PT.
Bank Bumi Arta Tbk. Semester II of 2022.
5. 16 Maret 2023 Pembahasan Hasil Rapat Komite Pemantau Risiko tanggal Ir. Rachmat M.S., MBA - √
March 16, 2023 21 Februari 2023. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the Results of the Risk Monitoring Committee R.M. Sjariffudin √ -
Meeting February 21, 2023. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
6. 12 April 2023 Pembahasan Hasil Rapat Komite Audit tanggal 17 Februari Ir. Rachmat M.S., MBA - √
April 12, 2023 2023. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the Results of the Audit Committee Meeting R.M. Sjariffudin √ -
February 17, 2023.. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
7. 15 Juni 2023 - Pembahasan Hasil Rapat Komite Nominasi dan Ir. Rachmat M.S., MBA - √
June 15, 2023 Remunerasi tanggal 14 April 2023. Daniel Budi Dharma √ -
- Pembahasan Hasil Rapat Komite Audit tanggal 23 Mei R.M. Sjariffudin √ -
2023. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
- Discussion on the results of the Nomination
Remuneration Committee Meeting April 14, 2023.
- Discussion on the Results of the Audit Committee
Meeting May 23, 2023.
8. 20 Juni 2023 Pembahasan Hasil Rapat Komite Pemantau Risiko tanggal Ir. Rachmat M.S., MBA - √
June 20, 2023 17 Mei 2023. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the Results of the Risk Monitoring Committee R.M. Sjariffudin √ -
Meeting May 17, 2023. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
200 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 201
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Tabel Rapat Dewan Komisaris Tahun 2023
Table of Meetings of the Board of Commissioners of 2023
Kehadiran
Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Attendance
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
9. 21 Juli 2023 Tindak Lanjut Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Ir. Rachmat M.S., MBA √ -
July 21, 2023 Tahunan Bank tertanggal 26 Juni 2023 untuk mata Acara Daniel Budi Dharma √ -
ke-IV. R.M. Sjariffudin √ -
Follow-up to the Results of the General Meeting of Bank I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
Shareholders Annual Meeting dated 26 June 2023 for the
IV agenda.
10. 21 Juli 2023 Tindak Lanjut Hasil Rapat Umum Pemegang Saham Ir. Rachmat M.S., MBA √ -
July 21, 2023 Tahunan Bank tertanggal 26 Juni 2023 untuk mata Acara Daniel Budi Dharma √ -
ke-III. R.M. Sjariffudin √ -
Follow-up to the Results of the General Meeting of Bank I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
Shareholders Annual Meeting dated 26 June 2023 for the
III agenda.
11. 30 Agustus 2023 Pembahasan hasil Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Ir. Rachmat M.S., MBA √ -
August 30, 2023 tanggal 7 Agustus 2023. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the results of the Nomination and R.M. Sjariffudin √ -
Remuneration Committee Meeting August 7, 2023. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
12. 30 Agustus 2023 Evaluasi Fungsi Kepatuhan Bank selama periode Semester Ir. Rachmat M.S., MBA √ -
August 30, 2023 I Tahun 2023 Terkait Laporan Kepatuhan PT. Bank Bumi Arta Daniel Budi Dharma √ -
Tbk. Semester I Tahun 2023. R.M. Sjariffudin √ -
Evaluation of the Bank’s Compliance Function during the I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
period Semester I 2023 Regarding Compliance Reports PT.
Bank Bumi Arta Tbk. Semester I of 2023.
13. 20 September 2023 Pembahasan Hasil Rapat Komite Audit tanggal 28 Agustus Ir. Rachmat M.S., MBA - √
September 20, 2023 2023. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the Results of the Audit Committee Meeting R.M. Sjariffudin √ -
August 28, 2023.. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
14. 20 September 2023 Pembahasan Hasil Rapat Komite Pemantau Risiko tanggal Ir. Rachmat M.S., MBA - √
September 20, 2023 28 Agustus 2023. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the Results of the Risk Monitoring Committee R.M. Sjariffudin √ -
Meeting August 28, 2023. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
15. 5 Desember 2023 Pembahasan hasil Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Ir. Rachmat M.S., MBA - √
December 5, 2023 tanggal 4 Desember 2023. Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the results of the Nomination and R.M. Sjariffudin √ -
Remuneration Committee Meeting December 4, 2023. I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
16. 5 Desember 2023 Pembahasan Hasil Rapat Komite Pemantau Risiko tanggal Ir. Rachmat M.S., MBA - √
December 5, 2023 26 Oktober 2023 dan 21 November 2023 Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the Results of the Risk Monitoring Committee R.M. Sjariffudin √ -
Meeting October 26, 2023 and November 21, 2023 I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
17. 5 Desember 2023 Pembahasan Hasil Rapat Komite Audit tanggal 29 Ir. Rachmat M.S., MBA - √
December 5, 2023 September 2023, 26 Oktober 2023, dan 21 November 2023 Daniel Budi Dharma √ -
Discussion on the Results of the Audit Committee Meeting R.M. Sjariffudin √ -
September 29, 2023, October 26, 2023, And November 21, I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
2023.
Tabel Kehadiran Anggota Dewan Komisaris dan Direksi dalam Rapat Gabungan Tahun 2023
Table of Attendance of Members of the Board of Commissioners and Board of Directors in the Joint Meeting of 2023
Jumlah Rapat 4
Nama Jabatan Meeting Frequency 4
Name Position Kehadiran
%
Attendance
Ir. Rachmat M.S., MBA Presiden Komisaris I President Commissioner - -
Wakil Presiden Komisaris / Komisaris Independen I
Daniel Budi Dharma 4 100
Vice President Commissioner / Independent Commissioner
R.M. Sjariffudin Komisaris Independen I Independent Commissioner 4 100
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 201
Page 202
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
Tabel Kehadiran Anggota Dewan Komisaris dan Direksi dalam Rapat Gabungan Tahun 2023
Table of Attendance of Members of the Board of Commissioners and Board of Directors in the Joint Meeting of 2023
Jumlah Rapat 4
Nama Jabatan Meeting Frequency 4
Name Position Kehadiran
%
Attendance
I Gst Agung Rai Wirajaya Komisaris I Commissioner 4 100
Wikan Aryono S Presiden Direktur I President Director 4 100
Hendrik Atmaja Direktur I Director 4 100
Edwin Suryahusada Direktur I Director 4 100
Aditya Putra Utama Direktur I Director 4 100
John David Nehemia Engelen Direktur I Director 4 100
Tabel Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi Tahun 2023
Table of Joint Meetings of the Board of Commissioners and Board of Directors of 2023
Kehadiran
Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Attendance
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
1. 12 Januari 2023 Pembahasan Pembuatan RBB 2023-2025 Ir. Rachmat M.S., MBA - √
January 12, 2023 Discussion on Making RBB 2023-2025 Daniel Budi Dharma √ -
R.M. Sjariffudin √ -
I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
Wikan Aryono S √ -
Hendrik Atmaja √ -
Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
2. 15 Juni 2023 Pembahasan Laporan Hasil Usaha PT. Bank Bumi Arta Tbk Ir. Rachmat M.S., MBA - √
June 15, 2023 sampai dengan bulan Mei 2023 dan membahas mengenai Daniel Budi Dharma √ -
Digitalisasi serta masalah NPL yang belum diselesaikan R.M. Sjariffudin √ -
Discussion of the Business Results Report of PT. Bank Bumi I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
Arta Tbk until May 2023 and discussing digitalization and Wikan Aryono S √ -
problems Unresolved NPLs Hendrik Atmaja √ -
Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
3. 24 Juli 2023 Pembahasan Laporan Realisasi Triwulanan dan Pengarahan Ir. Rachmat M.S., MBA - √
July 24, 2023 Dewan Komisaris Daniel Budi Dharma √ -
Discussion of the Quarterly Realization Report and Direction R.M. Sjariffudin √ -
of the Board of Commissioners I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
Wikan Aryono S √ -
Hendrik Atmaja √ -
Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
4. 25 Oktober 2023 Pembahasan Laporan Realisasi Triwulanan dan Pengarahan Ir. Rachmat M.S., MBA - √
October 25, 2023 Dewan Komisaris Daniel Budi Dharma √ -
Discussion of the Quarterly Realization Report and Direction R.M. Sjariffudin √ -
of the Board of Commissioners I Gst Agung Rai Wirajaya √ -
Wikan Aryono S √ -
Hendrik Atmaja √ -
Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
202 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 203
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
KEBIJAKAN, STRUKTUR, DAN JUMLAH REMUNERASI DEWAN POLICY, STRUCTURE, AND TOTAL REMUNERATION OF THE BOARD
KOMISARIS OF COMMISSIONERS
Kebijakan Policy
Kebijakan pemberian remunerasi dan fasilitas lainnya untuk Remuneration policy and other facilities for the Board of
Dewan Komisaris mengacu kepada keputusan dari Pemegang Commissioners referring to the decision of the Shareholders as
Saham sebagaimana ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang stipulated in the General Meeting of Shareholders.
Saham.
Struktur Structure
Komponen remunerasi Dewan Komisaris terdiri atas gaji, bonus, Board of Commissioners remuneration component consists of
tunjangan rutin, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura. salary, bonus, routine allowances, and other facilities in the form
of non-natura.
Jumlah Remunerasi Total Remuneration
Pada tahun 2023 jumlah remunerasi yang diterima oleh Dewan In 2023 the total remuneration received by the Board of
Komisaris adalah Rp4.060 juta. Commissioners was Rp4,060 million.
Tabel Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Dewan Komisaris Tahun 2023
Table of Type of Remuneration and Other Facilities of the Board of Commissioners in 2023
Jumlah Yang Diterima Tahun 2023
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain The Amount Received in 2023
Type of Remuneration and Other Facilities Orang Jumlah (Rp Juta)
Person Amount (in Million Rp)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura) :
4 3.972
Remuneration (salary, bonus, other routine allowance, tantiem,and other facilities) :
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya), yang :
Other facilities (housing, transportation, insurance, health, etc) :
Dapat dimiliki I Could be owned - -
Tidak dapat dimiliki I Could not be owned 1 88
Jumlah I Total 4 4.060
Jumlah anggota Dewan Komisaris yang menerima remunerasi Number of members of the Board of Commissioners who received
tahun 2023 yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat remuneration in 2023 were grouped in the range of income
penghasilan adalah sebagai berikut : levels are as follows :
Tabel Kelompok Jumlah Remunerasi
Table of Remuneration Amount Group
Jumlah Anggota Dewan Komisaris
Jumlah Remunerasi
Number of Members of the Board of
Total Remuneration
Commissioners
Di atas Rp 2 miliar I Over Rp 2 billion -
Di atas Rp 1 miliar s.d. Rp 2 miliar I Over Rp 1 billion – Rp 2 billion 1
Di atas Rp 500 juta s.d. Rp 1 miliar I Over Rp 500 million – Rp 1 billion 3
Rp 500 juta ke bawah I Under Rp 500 million -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 203
Page 204
Dewan Komisaris
The Board of Commissioners
PENILAIAN KINERJA DEWAN KOMISARIS [2-18] PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE BOARD OF COMMISSIONERS
Pelaksanaan penilaian kinerja Dewan Komisaris dilakukan Implementation of performance assessment of the Board of
berdasarkan pelaksanaan tugas dan tanggungjawab Dewan Commissioners is based on the duties and responsibilities of the
Komisaris yang mencakup aspek pengawasan, pengarahan dan Board of Commissioners that includes aspects of supervision,
pelaporan. Dewan Komisaris menyampaikan kinerjanya kepada guidance and reporting. The Board of Commissioners submits
pemegang saham melalui RUPS. Pemegang saham melalui its performance to shareholders through the GMS. Shareholders
RUPS melakukan penilaian terhadap kinerja Dewan Komisaris through the GMS conduct evaluations on the performance of
berdasarkan laporan-laporan Dewan Komisaris. the Board of Commissioners based on the reports of the Board
of Commissioners.
PROGRAM PELATIHAN DEWAN KOMISARIS [2-17] Training Program Of The Board Of Commissioners
Selama Tahun 2023, anggota Dewan Komisaris telah mengikuti During 2023, members of the Board of Commissioners have
pelatihan dalam rangka peningkatan pengetahuan yang taken part in trainings in order to increase their knowledge to
mendukung pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, antara support the implementation of their duties and responsibilities,
lain sebagai berikut : among others, as follows ;
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Dewan Komisaris
Table of Education and/or Training for the Board of Commissioners
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Ir. Rachmat M.S., MBA 27 September 2023 Refreshment Manajemen Risiko “Penyusunan Rencana Bisnis Bank Risiko Manajemen Gagasan
Presiden Komisaris September 27, 2023 2023 - 2025 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” (RMG)
President Commissioner Risk Management Refreshment “Preparation of Bank Business
Plans 2023 - 2025 (Direction of Banking Business Growth in
Indonesia)”
Daniel Budi Dharma 27 September 2023 Refreshment Manajemen Risiko “Penyusunan Rencana Bisnis Bank Risiko Manajemen Gagasan
Wakil Presiden Komisaris September 27, 2023 2023 - 2025 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” (RMG)
Vice President Commissioner Risk Management Refreshment “Preparation of Bank Business
Plans 2023 - 2025 (Direction of Banking Business Growth in
Indonesia)”
R.M. Sjariffudin 27 September 2023 Refreshment Manajemen Risiko “Penyusunan Rencana Bisnis Bank Risiko Manajemen Gagasan
Komisaris September 27, 2023 2023 - 2025 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” (RMG)
Commissioner Risk Management Refreshment “Preparation of Bank Business
Plans 2023 - 2025 (Direction of Banking Business Growth in
Indonesia)”
204 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 205
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
Direksi sesuai dengan anggaran dasar Bank Bumi Arta In accordance with the Deed of Establishment of Bank Bumi Arta
bertanggung jawab dalam melaksanakan tugasnya untuk the Board of Directors is responsible in performing their duties
kepentingan Bank Bumi Arta. Dalam mencapai maksud dan for the benefit of Bank Bumi Arta. In achieving its objectives and
tujuannya Direksi mewakili Bank Bumi Arta secara sah dan purposes of Directors represents the Bank Bumi Arta legally
secara langsung baik di dalam dan di luar Pengadilan tentang and live both inside and outside the Court on all matters and
segala hal dan dalam segala kejadian, mengikat Bank Bumi Arta in any event, binding Bank Bumi Arta with the other party and
dengan pihak lain dan pihak lain dengan Bank Bumi Arta serta the other party to the Bank Bumi Arta as well as carry out all
menjalankan segala tindakan baik yang mengenai kepengurusan the good action that the management and ownership, but with
maupun kepemilikan, akan tetapi dengan pembatasan tertentu. certain restrictions.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 tahun 2007 1. Law of the Republic of Indonesia No. 40 of 2007 concerning
tentang Perseroan Terbatas, sebagaimana terakhir diubah Limited Liability Companies, as last amended by Law No.
dengan Undang-Undang No. 6 Tahun 2023 tentang Penetapan 6 of 2023 concerning the Determination of Government
Peraturan Pemerintah Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Regulation in Lieu of Law Number 2 of 2023 concerning Job
Tahun 2023 Tentang Cipta Kerja Menjadi Undang-Undang; Creation into Law;
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 33/POJK.O4/2014 2. Regulation of the Financial Services Authority No. 33/POJK.
tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau O4/2014 concerning Directors and Board of Commissioners
Perusahaan Publik; of Issuers or Public Companies;
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/POJK.03/2015 3. Regulation of the Financial Services Authority No. 45/
tentang Penerapan Tata Kelola Dalam Pemberian Remunerasi POJK.03/2015 on the Implementation of Good Corporate
Bagi Bank Umum. Governance in the Provision of Remuneration for Commercial
Banks.
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 27/POJK.03/2016 4. Regulation of the Financial Services Authority No. 27/
Tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Pihak POJK.03/2016 concerning Assessment of Capability and
Utama Lembaga Jasa Keuangan; Compliance;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/POJK.04/2017 5. Regulation of the Financial Services Authority No. 11/
tentang Laporan Kepemilikan/Setiap Perubahan Kepemilikan POJK.04/2017 concerning Ownership Reports or Any Changes
Saham Perusahaan Terbuka; in Ownership of Public Company Shares;
6. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.51/POJK.03/2017 6. Regulation of the Financial Services Authority No. 51/
tanggal Penerapan Keuangan Berkelanjutan Bagi Lembaga POJK.03/2017 concerning Implementation of Sustainable
Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik. Finance for Issuer Financial Service Institutions and Public
Companies.
7. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.15/POJK.04/2020 7. Regulation of the Financial Services Authority No. 15/
tentang Rencana dan Penyelenggaraan Rapat Umum POJK.04/2020 concerning Planning and Implementation of
Pemegang Saham Perusahaan Terbuka. General Meeting of Shareholders of Public Companies.
8. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang 8. Regulation of Financial Services Authority No. 17 of
penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; 2023 concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks;
9. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 39/SEOJK.03/2016 9. Circular of the Financial Services Authority No. 39/
tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan bagi Calon SEOJK.03/2016 concerning the Assessment of Capability
Pemegang Saham Pengendali, Calon Anggota Direksi, dan and Compliance for Prospective Controlling Shareholders,
Calon Anggota Dewan Komisaris Bank; Prospective Members of the Board of Directors, and
Prospective Members of the Board of Commissioners of
the Bank;
10. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 40/SEOJK.03/2016 10. Circular of the Financial Services Authority No. 40/
tentang Penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Remunerasi SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of Governance
Bagi Bank umum. in Providing Remuneration for Commercial Banks
11. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 11. Circular of the Financial Services Authority No.13/
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. SEOJK.03/2017 concerning Application of Governance for
Commercial Banks.
12. Anggaran Dasar Perseroan PT. Bank Bumi Arta Tbk. 12. The Company’s Articles of Association PT Bank Bumi Arta Tbk.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA GUIDELINES AND WORK CODE OF CONDUCT
Direksi dalam menjalankan tugasnya telah memiliki Pedoman In carrying out its duties, the Board of Directors already has
dan Tata Tertib Kerja yang memuat hal-hal sebagai berikut : guidelines and Work Code of Conduct which includes the following
matters :
1. Pengertian Umum 1. General Understanding
2. Komposisi dan Struktur Keanggotaan Direksi 2. Composition and Membership Structure of the Board of Directors
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 205
Page 206
Direksi
The Board of Directors
3. Persyaratan Keanggotaan dan Etika Kerja Direksi 3. Membership Requirements and Work Ethics of the Board
of Directors
4. Pengangkatan, Pemberhentian dan Masa Jabatan Direksi 4. Appointment, Dismissal and Term of Office of the Board of
Directors
5. Tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Direksi 5. Duties, Responsibilities and Authorities of the Board of
Directors
6. Waktu Kerja dan Pengaturan Rapat 6. Work Time and Arrangement of Meetings
7. Pelaporan 7. Reporting
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi ini disusun berdasarkan These Guidelines and Work Code of Conduct of the Board of
peraturan yang berlaku antara lain peraturan Otoritas Jasa Directors are based on current regulations including regulations
Keuangan dan/atau otoritas lain. Pedoman dan Tata Tertib of the Financial Services Authority and/or other authorities The
Kerja Direksi direview secara periodik untuk disesuaikan dengan Guidelines and Work Code of Conduct of the Board of Directors
perkembangan/perubahan peraturan yang berlaku. Pedoman dan are reviewed periodically to be adjusted to the developments/
Tata Tertib Kerja Direksi terakhir dikinikan pada 09 Desember changes in the regulations. The Guidelines and Work Code of
2021. Conduct of the Board of Directors were last updated December
09, 2021.
ETIKA KERJA WORK ETHICS
Etika Kerja Direksi : Work Ethics of the Board of Directors:
1. Anggota Direksi dilarang memberikan kuasa umum kepada 1. Members of the Board of Directors are prohibited to give
pihak lain yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi general authorization to other parties that resulted in the
Direksi. transfer of duties and functions of the Board of Directors.
2. Anggota Direksi baik secara sendiri-sendiri atau bersama- 2. Members of the Board of Directors either individually or
sama dilarang memiliki saham melebihi 25% dari modal jointly are prohibited from owning more than 25% shares
disetor pada suatu perusahaan lain. of paid up capital of another company.
3. Anggota Direksi wajib mengungkapkan kepemilikan 3. Members of the Board of Directors shall disclose in the
saham yang mencapai 5% atau lebih, baik pada bank yang report of Good Corporate Governance of share ownership
bersangkutan maupun pada Bank dan perusahaan lain, yang of 5% or more in the relevant Bank or in other banks and
berkedudukan di dalam dan di luar negeri dalam laporan companies located domestically or overseas.
pelaksanaan Tata Kelola bagi Bank Umum.
4. Anggota Direksi wajib mengungkapkan hubungan keuangan 4. Members of the Board of Directors shall disclose financial
dan hubungan keluarga dengan anggota Direksi lain, anggota relationship and family relationships within the members
Dewan Komisaris, dan/atau pemegang saham pengendali of the Board of Directors, Board of Commissioners, and/
Bank dalam laporan pelaksanaan pelaksanaan Tata Kelola or the controlling shareholders of the Bank in the report
bagi Bank Umum. of Good Corporate Governance implementation.
5. Anggota Direksi wajib melaporkan kepada Otoritas Jasa 5. Members of the Board of Directors are required to report
Keuangan atas kepemilikan saham dan setiap perubahan to the Financial Services Authority on share ownership
kepemilikannya atas saham Perusahaan Terbuka baik and any changes in ownership of the shares of a Public
langsung maupun tidak langsung. Company, either directly or indirectly.
6. Anggota Direksi dilarang memanfaatkan Bank untuk 6. Members of the Board of Directors are prohibited to utilize
kepentingan pribadi, keluarga, dan/atau pihak lain yang the Bank for their personal interest, family and/or other
dapat merugikan atau mengurangi keuntungan Bank. parties that may harm or reduce the profit of the Bank.
7. Anggota Direksi dilarang mengambil dan/atau menerima 7. Members of the Board of Directors are prohibited from
keuntungan pribadi baik secara langsung maupun tidak langsung taking and/or receiving personal benefit either directly
dari Bank selain penghasilan yang sah, remunerasi dan fasilitas or indirectly from the Bank other than legitimate income,
lainnya yang ditetapkan berdasarkan keputusan RUPS. remuneration and other facilities established by resolution
of the GMS.
8. Anggota Direksi wajib mengungkapkan remunerasi dan 8. Members of the Board of Directors shall disclose the
fasilitas lain yang diterima, sebagaimana dimaksud pada remuneration and other facilities received, as referred to in
angka 7 (tujuh), pada laporan pelaksanaan Tata Kelola number 7 (seven), on the report on the implementation of
dengan mengacu Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Good Corporate Governance with reference to the Financial
mengenai penerapan Tata Kelola dalam Pemberian Services Authority Regulation concerning the application of
Remunerasi Bagi Bank Umum. Good Corporate Governance in Remuneration for Commercial
Banks.
9. Direksi dilarang menggunakan penasihat perorangan dan/ 9. The Board of Directors is prohibited to use individual
atau jasa profesional sebagai konsultan kecuali memenuhi advisors and/or professional services as consultant unless
persyaratan sebagai berikut: they meet the following requirements:
206 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 207
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
a. Untuk proyek bersifat khusus. a. For projects of a special nature.
b. Didasari kontrak yang jelas, sekurang-kurangnya b. Based on a clear contract, at least including, among
mencakup antara lain: others:
• Lingkup kerja • Scope of work
• Tanggung jawab • Responsibility
• Jangka waktu pekerjaan • Duration of work
• Biaya • Cost
c. Merupakan Pihak Independen dan memiliki kualifikasi c. Is an Independent Party and has the qualification to
untuk mengerjakan proyek yang bersifat khusus work on a special project as referred to in number 9
sebagaimana dimaksud pada angka 9 (sembilan) huruf a. (nine) letter a.
10. Keputusan Direksi yang diambil sesuai pedoman dan tata 10. Decisions of the Board of Directors that are taken in
tertib kerja mengikat dan menjadi tanggung jawab seluruh accordance with the guidelines and work order are binding
anggota Direksi. and are the responsibility of all members of the Board of
Directors.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Tugas dan Tanggung Jawab Direksi : Duties and Resposibilities of the Board of Directors :
1. Direksi bertugas menjalankan dan bertanggung jawab penuh 1. The Board of Directors is responsible for carrying out and
atas pelaksanaan kepengurusan Bank untuk kepentingan fully responsible for the implementation of the Bank’s
Bank sesuai dengan kebijakan yang dipandang tepat, serta management for the interests of the Bank in accordance
sesuai dengan maksud dan tujuan Bank yang ditetapkan with the policies deemed appropriate, and in accordance
dalam Anggaran Dasar. with the Bank’s goals and objectives set out in the Deed
of Establishment.
2. Direksi wajib mengelola Bank sesuai dengan kewenangan 2. The Board of Directors shall manage the Bank in accordance
dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran with the authorities and responsibilities stipulated in the
Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Deed of Establishment and the laws and regulations in
force.
3. Direksi wajib menyusun rencana kerja dan anggaran jangka 3. The Board of Directors must prepare short and medium
pendek dan menengah maupun jangka panjang. term and long term work plans and budgets.
4. Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawab pengurusan 4. In carrying out its duties and responsibilities of the
Bank, Direksi wajib menyelenggarakan RUPS tahunan management of the Bank, the Board of Directors shall
dan RUPS lainnya sebagaimana diatur dalam peraturan organize annual GMS and other GMS as stipulated in the
perundang-undangan dan Anggaran Dasar. laws andv regulations and the Deed of Establishment.
5. Setiap anggota Direksi wajib melaksanakan tugas dan 5. Each member of the Board of Directors shall carry out the
tanggung jawab pengurusan Bank dengan itikad baik, penuh duties and responsibilities of the management of the Bank
tanggung jawab, dan kehati-hatian. in good faith, full responsibility, and prudence.
6. Direksi wajib melaksanakan prinsip Tata Kelola yang baik 6. The Board of Directors shall implement the principles of
dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan Good Corporate Governance in all business activities of
atau jenjang organisasi. the Bank at all levels of the organization.
7. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi 7. The Board of Directors shall follow up on audit findings
dari Satuan Kerja Audit Intern Bank, Auditor Eksternal, and recommendations from the Internal Audit Unit of the
hasil pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, dan/atau hasil Bank, external auditor, supervision results of the Financial
pengawasan otoritas lain. Services Authority, and/or other supervisory authorities.
8. Direksi wajib menindaklanjuti himbauan/memorandum dari 8. The Board of Directors shall follow up on calls/ memorandum
Dewan Komisaris mengenai Hasil Rapat Dewan Komisaris of the Board of Commissioners regarding the results of
terhadap hal-hal yang menjadi perhatian Dewan Komisaris. Board of Commissioners Meeting on matters of concern
to the Board of Commissioners.
9. Direksi wajib membuat laporan tertulis yang disertai data 9. The Board of Directors shall make a written report with
pendukung mengenai tindak lanjut Direksi atas himbauan/ supporting data on the follow-up to the Board of Directors
memorandum dari Dewan Komisaris. on appeal/memorandum of the Board of Commissioners.
10. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan 10. The Board of Directors shall be accountable for the
tugasnya kepada pemegang saham melalui RUPS. performance of its duties to the shareholders through
the GMS.
11. Direksi wajib mengungkapkan kepada pegawai kebijakan 11. The Board of Directors shall disclose the Bank strategic
Bank yang bersifat strategis di bidang kepegawaian. policies in the field of personnel to employees.
12. Dalam rangka menerapkan prinsip Tata Kelola yang baik, 12. In order to implement the principles of Good Corporate
Direksi paling sedikit wajib membentuk : Governance, the Board of Directors shall at least establish:
a. Satuan Kerja Audit Intern; a. Internal Audit Working Unit;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 207
Page 208
Direksi
The Board of Directors
b. Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Komite Manajemen b. Risk Management Woeking Unit and Risk Management
Risiko; Committee;
c. Satuan Kerja Kepatuhan. c. Compliance Working Unit.
13. Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas 13. In order to support the effectiveness of the implementation
dan tanggung jawabnya, Direksi dapat membentuk komite, of its duties and responsibilities, the Board of Directors
dan Direksi wajib melakukan evaluasi terhadap kinerja may form committees, and the Board of Directors shall
komite setiap akhir tahun buku. evaluate the performance of the committees at each end
of fiscal year.
14. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang akurat, 14. The Board of Directors is obliged to provide the accurate
relevan, dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris. and relevant data and information in a timely manner to
the Board of Commissioners.
15. Setiap anggota Direksi bertanggung jawab secara tanggung 15. Each member of the Board of Directors is jointly and severally
renteng atas kerugian Bank yang disebabkan oleh kesalahan liable for the losses of the Bank caused by the error or
atau kelalaian anggota Direksi dalam menjalankan tugasnya. negligence of the members of the Board of Directors in
carrying out its duties.
16. Anggota Direksi tidak dapat dipertanggungjawabkan atas 16. Members of the Board of Directors shall be not accountable
kerugian Bank sebagaimana dimaksud angka 15 (lima belas), for any losses of the Bank referred to in number 15 (fifteen),
apabila dapat membuktikan: if they are able to prove:
a. kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau a. The loss is not due to error or negligence;
kelalaiannya;
b. telah melakukan pengurusan dengan itikad baik, penuh b. It has made arrangements in good faith, responsibly,
tanggung jawab, dan kehati-hatian untuk kepentingan and prudence in the interests of and in accordance
dan sesuai dengan maksud dan tujuan Bank; with the purposes and objectives of the Bank;;
c. tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung c. It is not a conflict of interest, either directly or indirectly,
maupun tidak langsung atas tindakan pengurusan yang for all acts of management resulting in losses; and
mengakibatkan kerugian; dan
d. telah mengambil tindakan untuk mencegah timbul d. It has taken action to prevent the occurrence or
atau berlanjutnya kerugian tersebut. continuation of the loss.
17. Direksi akan membuat evaluasi/penilaian kinerja Direksi 17. The Board of Directors will make an evaluation/ assessment
yang dilaksanakan sekali setiap tahun dengan cara self of performance of Directors is held once every year by way
assessment untuk kemudian direview oleh Dewan Komisaris. of self assessment to then be reviewed by the Board of
Commissioners.
18. Anggota Direksi wajib menyampaikan informasi kepada 18. Members of the Board of Directors shall submit information
Bank paling lambat 3 (tiga) hari kerja setelah terjadinya to the Bank no later than 3 (three) working days after the
kepemilikan atau setiap perubahan kepemilikannya atas ownership or any change of ownership of the Bank’s shares
saham Bank serta wajib diungkapkan dalam laporan tahunan and shall be disclosed in the annual report or Bank website.
atau situs web Bank.
19. Bertanggung jawab terhadap Implementasi Rencana 19. Responsibility for the Implementation of Sustainable Finance
Aksi Keuangan Berkelanjutan dan Prinsip Keuangan Action Plan and Sustainable Finance Principles.
Berkelanjutan.
Presiden Direktur mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai President Director has the duties and responsibilities as follows:
berikut :
1. Mengkoordinir, mengarahkan, membina mengawasi dan 1. Coordinating, directing, fostering supervising and
mensosialisasikan budaya risiko kepada Direktur Kredit disseminating the risk culture to the Credit & Marketing
& Marketing, Direktur Kepatuhan, Direktur Pengembangan Director, Compliance Director, Business Development and
Bisnis dan Keuangan, Direktur Perbankan Digital, Sekretaris Finance Director, Digital Bank Director, Corporate Secretary,
Perusahaan (Corporate Secretary), General Manager Sumber General Manager of Human Resources, General Manager of
Daya Manusia, General Manager Operation, Treasury & Credit Operation, Treasury & Credit Support, General Manager of
Support, General Manager Audit Intern, Divisi Luar Negeri, Internal Audit, International Division, and Branch Manager,
dan Pemimpin Cabang, serta memastikan penerapan budaya and ensuring the application of an environmentally friendly
ramah lingkungan dalam kegiatan operasional Bank. culture in the Bank’s operational activities.
2. Membawa misi pengenalan Bank kepada umum dengan 2. Perform the mission of Bank Introduction to the public by
melakukan fungsi humas atau Public Relation; carrying out the function as public relations or PR;
3. Melibatkan diri dalam keanggotaan atau kepengurusan 3. Immerse themselves in the membership or organization
organisasi khusus yang berkaitan dengan perbankan atau management particularly in relevance to banking or finance
keuangan pada tingkat nasional dan internasional; at the national and international levels;
4. Memimpin Rapat Direksi/Manajemen dan/atau ditambah 4. Leading the Meeting of the Board of Directors/Management
dengan Middle Management sebulan sekali, memimpin and/or included with Middle Management once a month,
208 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 209
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
Rapat Assets and Liabilities Committee (ALCO), dan Komite leading the Assets and Liabilities Committee (ALCO)
lain untuk membahas kinerja dan perkembangan Bank; meeting and other Committees to discuss the progress
and development of the Bank;
5. Melakukan seluruh tugas dan tanggung jawab yang dibebankan 5. Perform all the duties and responsibilities imposed by
oleh Rapat Umum Pemegang Saham dan Dewan Komisaris; the General Meeting of Shareholders and the Board of
Commissioners;
6. Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung 6. Manage the Bank in accordance with the authorities and
jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan responsibilities as stipulated in the Deed of Establishment
peraturan Perundang-undangan yang berlaku; and prevailing laws and regulations;
7. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik dan 7. Implement the principles of Good Corporate Governance
Keuangan Berkelanjutan dalam setiap kegiatan usaha Bank and Sustainable Finance in all business activities of the
pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi; Bank at all levels of the organization;
8. Memastikan hasil temuan audit dan rekomendasi dari 8. Ensure that the results of audit findings and recommendations
Divisi Pemeriksaan Intern/SKAI, Auditor Eksternal, hasil from the Internal Audit Division/SKAI, External Auditors, the
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, serta results of the supervision of the Financial Services Authority,
hasil pengawasan otoritas lain telah ditindaklanjuti oleh Bank Indonesia, and the results of the supervision of other
Bank; authorities have been followed up by the Bank;
9. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada 9. Accountable for the performance of its duties to shareholders
para pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang by the General Meeting of Shareholders;
Saham;
10. Mengungkapkan kepada karyawan kebijakan Bank yang 10. Disclose the Bank strategic policies in the field of personnel
bersifat strategis di bidang kepegawaian; to employees;
11. Menandatangani surat-surat berharga dan laporan dokumen 11. Signing the Bank’s securities and important document
penting Bank, mewakili Bank bersama dengan anggota reports, representing the Bank together with other members
Direksi lain atau Senior Officer yang diberikan wewenang of the Board of Directors or Senior Officers who are
sesuai Anggaran Dasar; authorized in accordance with the Articles of Association;
12. Menandatangani surat-surat Keputusan Direksi bersama 12. Sign directives of the Board of Directors along with other
anggota Direksi lain atau Senior Officer, meliputi skala members of the Board of Directors or Senior Officer, covering
gaji, promosi, mutasi, permberhentian, dan pemberian pay scales, promotions, transfers, dismissals, and awards
penghargaan kepada karyawan; to employees;
13. Melakukan secara sendiri atau bersama-sama dengan 13. Perform either individually or jointly with other members
anggota Direksi lain kegiatan peminjaman dana (berupa of the Board of Directors in fund lending activities (in the
penjualan surat-surat berharga) dan penggunaan dana form of selling securities) and use of funds (purchasing
(pembelian surat-surat berharga), penempatan dana serta securities), placement of funds as well as guarantees of the
penjaminan harta Bank ataupun tindakan-tindakan lain Bank properties or other measures in accordance with the
sesuai dengan wewenang yang diberikan dan tercantum authorities granted and listed in the Deed of Establishment;
dalam Anggaran Dasar;
14. Membina dan memelihara hubungan baik dengan kalangan 14. Foster and maintain good relationships with the banking
masyarakat perbankan di dalam dan di luar negeri, Otoritas community in the country and abroad, with the Financial
Jasa Keuangan, Bank Indonesia, Instansi Pemerintah untuk Services Authority, Bank Indonesia, Government Agencies
memperoleh bimbingan, pengarahan, dan informasi yang for guidance, direction, and information related to banking
berhubungan dengan perbankan dan nasabah guna and customers to support the Bank’s business;
menunjang usaha Bank;
15. Melakukan tugas-tugas intern lain berupa penandatanganan 15. Perform other internal duties such as signing the appointment
penunjukan kuasa Bank pada saat berurusan dengan pihak of proxy of the Bank when dealing with third parties if Bank
ketiga dalam hal diperlukan kuasa Bank; proxies are required;
16. Bertanggung jawab terhadap pencapaian rencana kerja dan 16. Responsible for the achievement of the Bank’s work
anggaran Bank yang telah disetujui oleh Dewan Komisaris; plan and budget that has been approved by the Board of
17. Memberikan persetujuan dan menandatangani struktur Commissioners;
organisasi Bank untuk diberlakukan baik intern maupun 17. Approve and sign the Bank’s organizational structure to
kepada pihak luar; be applied both internally and to outside parties;
18. Memberikan persetujuan kredit dan/atau proposal biaya 18. Provide approval for credit and/or cost proposal within the
sesuai batas kewenangan Direksi; limits of the authority of the Board of Directors;
19. Memastikan Bank telah memiliki dan menyusun 19. Ensure that the Bank has retained and prepared strategic
kebijaksanaan strategis sesuai dengan ketentuan Otoritas policy in accordance with the Financial Services Authority,
Jasa Keuangan, Bank Indonesia seperti kebijakan dan Bank Indonesia such as a Risk Management Strategies and
Strategi Manajemen Risiko, Pedoman Pelaksanaan Program policies, Guidelines on Anti-Money Laundering (AML) and
Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Combating the Financing of Terrorism (CFT), Credit Policy
Terorisme (PPT), Kebijakan Perkreditan dan sebagainya; and so forth;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 209
Page 210
Direksi
The Board of Directors
20. Mengevaluasi dan bertanggung jawab atas : 20. Evaluate and is responsible for:
a. Pelaksanaan kebijakan-kebijakan pada angka 19. a. The implementation of policies in number 19.
b. Pengembangan budaya manajemen risiko risiko b. The development of risk management culture
(ekonomi, sosial dan lingkungan) di seluruh jenjang (economic, social and environmental) at all levels of
organisasi. the organization.
c. Pengkajian ulang secara berkala metodologi, kebijakan, c. Periodic reassessments of methodologies, policies,
prosedur, dan penetapan limit risiko. procedures and risk limits.
21. Mengusulkan Pedoman Pelaksanaan Program Anti Pencucian 21. Propose Guidelines on AML and CFT to the Board of
Uang (APU) dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (PPT) Commissioners;
kepada Dewan Komisaris;
22. Membentuk unit kerja khusus yang melaksanakan Program 22. Establish a special working unit to implement AML and CFT
APU dan PPT dan/atau menunjuk pejabat yang bertanggung Programs and/or appoint officers responsible for AML and
jawab terhadap Program APU dan PPT di Kantor Pusat; CFT Programs in Head Office;
23. Melakukan pengawasan atas kepatuhan satuan kerja 23. Supervise compliance of working units in implementing
dalam menerapkan Program APU dan PPT dan Keuangan the AML and CFT Programs and Sustainable Finance;
Berkelanjutan;
24. Memastikan bahwa Kantor Cabang dan Kantor Cabang 24. Ensure that the Operations at Branch Offices and Sub-Branch
Pembantu wajib memiliki pegawai yang menjalankan fungsi Offices are required to have employees who perform the
unit kerja khusus atau pejabat yang melaksanakan Program function of a special unit or the officials implementing the
APU dan PPT; AML and CFT Programs;
25. Mendukung dan memastikan implementasi Rencana Aksi 25. Support and ensure the implementation of the Sustainable
Keuangan Berkelanjutan sesuai dengan Target; Finance Action Plan according to the Target;
26. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Dewan 26. Carry out other duties assigned by the Board of
Komisaris dan yang diatur oleh Anggaran Dasar sepanjang Commissioners and which are regulated by the Articles of
berada dalam ruang lingkup tugas dan fungsi sebagai Association as long as it is within the scope of duties and
Presiden Direktur. functions of President Director.
Direktur yang membidangi Kredit dan Marketing mempunyai The Director in charge of Credit and Marketing has the following
tugas dan tanggung jawab sebagai berikut : duties and responsibilities:
1. Mengkoordinir, mengarahkan, membina, mengawasi dan 1. Coordinating, directing, fostering, supervising and
mensosialisasikan budaya risiko kepada General Manager disseminating risk culture to the General Manager of Credit,
Kredit serta menerapkan budaya ramah lingkungan dalam as well as implementing an environmentally friendly culture
kegiatan operasional Bank; in the Bank’s operational activities;
2. Menetapkan kebijakan yang menyangkut proses, monitoring 2. Establish policies concerning the process, monitoring and
dan administrasi kredit; administration of credit;
3. Memberikan persetujuan pemberian kredit sesuai otoritas 3. Approve of credit in accordance with the credit authority
kredit yang diberikan dengan mengacu pada tata cara granted by referring to the procedures for granting of credit
pemberian kredit yang berlaku; in force;
4. Menyusun garis-garis kebijaksanaan dan tanggung jawab 4. Establish outlines of policy and responsibility in the activities
dalam kegiatan marketing, pendanaan dan keputusan ALCO of marketing, funding and ALCO decision-making which
meliputi money market, credit line dan, surat berharga; include money market, credit lines and securities;
5. Membina dan memelihara hubungan baik dengan kalangan 5. Fostering and maintaining good relations with the banking
masyarakat perbankan di dalam dan di luar negeri, Otoritas community at home and abroad, the Financial Services
Jasa Keuangan, Bank Indonesia, Instansi Pemerintah untuk Authority, Bank Indonesia, Government Agencies to obtain
memperoleh bimbingan, pengarahan, dan informasi yang guidance, direction, and information related to banking
berhubungan dengan perbankan dan nasabah guna and customers to support the Bank’s business;
menunjang usaha Bank;
6. Memberikan pengarahan terhadap pelaksanaan koordinasi 6. Provide guidance on the coordination implementation
antara Marketing/Acccount Officer dengan Treasury dalam between Marketing/Account Officer with the Treasury in
rangka Asset Funding and Pricing, pembinaan cabang- the framework of Asset Funding and Pricing, training of
cabang antara unit organisasi dalam rangka Marketing/ branches between organizational units within the framework
Cross Selling serta Product Delivery secara tepat dan cepat of Marketing/ Cross Selling as well as accurate and fast
dalam ruang lingkup tugasnya; Product Delivery within the scope of their duties;
7. Bersama-sama dengan anggota Direksi lainnya ikut 7. Take responsibility for the shareholders along with
bertanggung jawab kepada para pemegang saham other members of the Board of Directors regarding the
menyangkut kelangsungan serta pengembangan Bank; sustainability as well as development of the Bank;
8. Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung 8. Manage the Bank in accordance with the authorities and
jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan responsibilities as stipulated in the Deed of Establishment
peraturan Perundang-undangan yang berlaku; and the laws and regulations in force;
210 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 211
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
9. Bertanggung jawab terhadap implementasi Rencana Aksi 9. Responsible for the implementation of the Sustainable
Keuangan Berkelanjutan, terutama dalam pengembangan Finance Action Plan, especially in developing products
produk kategori keuangan usaha berkelanjutan (KKUB), in the category of sustainable business finance (KKUB),
penyesuaian persyaratan kredit KKUB, serta sosialisasinya adjusting KKUB credit requirements, as well as socializing
kepada semua unit terkait kredit; them to all credit-related units;
10. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik dalam 10. Carry out the principles of Good Corporate Governance
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau in all business activities of the Bank at all levels of the
jenjang organisasi.; organization;
11. Memastikan hasil temuan dan rekomendasi dari Divisi 11. Ensure that the results of audit findings and recommendations
Pemeriksaan Intern/SKAI, Auditor Eksternal, hasil from the Internal Audit Division/SKAI, External Auditors, the
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, dan Bank Indonesia, results of the supervision of the Financial Services Authority,
serta hasil pengawasan otoritas lain telah ditindaklanjuti Bank Indonesia, and the results of the supervision of other
oleh Bank; authorities have been followed up by the Bank;
12. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada 12. Accountable for the implementation of his duties to the
para pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang shareholders through the General Meeting of Shareholders;
Saham;
13. Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko bertanggung 13. As a member of the Risk Management Committee, responsible
jawab memberikan rekomendasi kepada Presiden Direktur for providing recommendations to President Directors in the
dalam penyusunan kebijakan manajemen risiko serta preparation of risk management policies and changes, repairs
perubahannya, perbaikan atau penyempurnaan penerapan or improvements of the application of Risk Management,
manajemen risiko, dan penetapan (justification) atas hal- and justification on matters related to business decisions
hal yang terkait dengan keputusan-keputusan bisnis yang that deviate from the normal procedures (irregularities);
menyimpang dari prosedur normal (irregularities) ;
14. Menandatangani surat-surat berharga dan dokumen penting 14. Sign securities and other important Bank documents
Bank lainnya bersama Presiden Direktur atau Direktur along with the President Director or other Directors in
lainnya sesuai dengan Anggaran Dasar batas wewenang accordance with the limit of authority granted in the Deed
yang diberikan; of Establishment;
15. Mengevaluasi dan memantau budget/anggaran Cabang- 15. Evaluate and monitor budget of special Branches in the
cabang khusus dalam bidang perkreditan dan pendanaan field of credit and funding along with other Directors and
bersama dengan Direktur lain dan Middle Management Middle Management to achieve the objectives that have
untuk mencapai sasaran yang sudah ditetapkan; been defined;
16. Menetapkan dan mengevaluasi limit transaksi sesuai dengan 16. Determine and evaluate transaction limits in accordance
kewenangannya sebagai Direktur Kredit & Marketing. with his authority as Director of Credit & Marketing
17. Menghadiri dan memberi masukan pada Rapat Direksi/ 17. Attend and provide input at Board of Directors/Management
Manajemen, Rapat ALCO, Komite Kredit Kantor Pusat, Komite Meetings, ALCO Meetings, Head Office Credit Committee,
Manajemen Risiko dan rapat lainnya; Risk Management Committee and other meetings;
18. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Presiden 18. Carry out other tasks assigned by the President Director
Direktur dan yang diatur oleh Anggaran Dasar sepanjang and regulated by the Articles of Association as long as they
berada dalam ruang lingkup tugas dan fungsi sebagai are within the scope of duties and functions as Director of
Direktur Kredit dan Marketing. Credit and Marketing.
Direktur yang membidangi Kepatuhan mempunyai tugas dan The Director in charge of Compliance has the following duties
tanggung jawab sebagai berikut : and responsibilities:
1. Mengkoordinir, mengarahkan, membina, mengawasi, 1. Coordinating, directing, fostering, supervising and
dan mensosialisasikan budaya risiko kepada General disseminating the risk culture to the General Manager
Manager Corporate Legal, General Manager Kepatuhan of Corporate Legal, General Manager of Compliance and
dan Manajemen Risiko, Divisi Kebijakan dan Prosedur, dan Risk Management, Policy and Procedure Division, and AML
Unit Kerja Khusus APU dan PPT, serta menerapkan budaya and CFT Special Work Units, as well as implementing an
ramah lingkungan dalam kegiatan operasional Bank; environmentally friendly culture in the Bank’s operational
activities ;
2. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya Budaya 2. Formulate strategies to encourage a Culture of Bank
Kepatuhan Bank; Compliance;
3. Mengkoordinir, mengarahkan, membina, mengawasi dan 3. Coordinating, directing, fostering, supervising and socializing
mesosialisasikan Budaya Kepatuhan pada semua tingkatan the Compliance Culture at all levels of the Bank’s organization
organisasi dan kegiatan usaha Bank dengan melakukan and business activities by coordinating with related divisions
koordinasi dengan divisi atau bagian terkait; or sections;
4. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip 4. Propose compliance policies or principles of compliance
kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi; to be determined by the Board of Directors;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 211
Page 212
Direksi
The Board of Directors
5. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan (Pedoman 5. Establish systems and procedures of compliance (Code
Kepatuhan); Compliance);
6. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem 6. Ensure that all policies, regulations, systems and procedures
dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank as well as business activities conducted by the Bank are
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, in accordance with the provisions of the Financial Services
Bank Indonesia, dan peraturan perundang-undangan yang Authority, Bank Indonesia, and the laws and regulations in
berlaku; force;
7. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank; 7. Minimize Bank Compliance Risk;
8. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau 8. Take preventive measures so that the policies and/or
keputusan yang diambil Direksi Bank tidak menyimpang decisions taken by the Bank’s Board of Directors do not
dari ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, deviate from the provisions of the Financial Services
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku; Authority, Bank Indonesia, and the prevailing laws and
regulations;
9. Memberikan persetujuan atas pengkajian kepatuhan dalam 9. Approve on the assessment of compliance in order to
rangka melakukan pemantauan atas semua penyediaan monitor all the provision of funds in the form of loans
dana dalam bentuk kredit yang diberikan (exposure group provided (exposure group > 5 billion) including credit
> 5 milyar) termasuk produk kredit terkait keuangan products related to sustainable finance;
berkelanjutan;
10. Bertanggung jawab terhadap implementasi Rencana Aksi 10. Responsible for the implementation of the Sustainable
Keuangan Berkelanjutan (RAKB) dan pembuatan RAKB setiap Finance Action Plan and the preparation of the Sustainable
tahun dengan tepat waktu dan sesuai strategi bisnis Bank; Finance Action Plan every year in a timely manner and in
accordance with the Bank’s business strategy;
11. Melaporkan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 11. Report the implementation of duties and responsibilities
kepada Presiden Direktur dengan tembusan kepada Dewan to the President Director with a copy to the Board of
Komisaris paling kurang secara triwulan; Commissioners at least every three months;
12. Menyampaikan laporan Kepatuhan secara semesteran ke 12. Deliver Compliance report biannually to the Financial
Otoritas Jasa Keuangan; Services Authority;
13. Menyampaikan Rencana Kerja Kepatuhan yang disampaikan 13. Deliver Compliance Work Plan presented in the Business
dalam Rencana Bisnis Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan Plan to the Financial Services Authority no later than the
paling lambat pada akhir bulan November sebelum tahun end of November prior to the year of the Business Plan
Rencana Bisnis dimulai; commences;
14. Bersama-sama dengan anggota Direksi lainnya bertanggung 14. Together with other members of the Board of Directors are
jawab kepada para Pemegang Saham menyangkut responsible to the Shareholders regarding the continuity
kelangsungan serta pengembangan Bank; and development of the Bank;
15. Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung 15. Manage the Bank in accordance with the authorities and
jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan responsibilities as stipulated in the Deed of Establishment
peraturan Perundang-undangan yang berlaku; and the laws and regulations in force;
16. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik dalam 16. Carry out the principles of Good Corporate Governance
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau in all business activities of the Bank at all levels of the
jenjang organisasi; organization;
17. Memastikan hasil temuan dan rekomendasi dari Divisi 17. Ensure that the results of audit findings and recommendations
Pemeriksaan Intern/SKAI, Auditor Eksternal, hasil from the Internal Audit Division/SKAI, External Auditors, the
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, dan Bank Indonesia, results of the supervision of the Financial Services Authority,
serta hasil pengawasan otoritas lain telah ditindaklanjuti Bank Indonesia, and the results of the supervision of other
oleh Bank; authorities have been followed up by the Bank;
18. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada 18. Accountable for the implementation of his duties to the
para pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang shareholders through the General Meeting of Shareholders;
Saham;
19. Mengungkapkan kepada karyawan kebijakan Bank yang 19. Disclose the Bank strategic policies in the field of personnel
bersifat strategis di bidang kepegawaian; to employees;
20. Mengkoordinir penyusunan garis-garis kebijaksanaan 20. Coordinating the preparation of Bank policy lines in the
Bank di bidang operasi , administrasi dan keuangan untuk areas of operation, administration and finance for the
kelancaran kegiatan operasional Bank; smooth running of the Bank’s operational activities;
21. Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko bertanggung 21. As a member of the Risk Management Committee, responsible
jawab memberikan rekomendasi kepada Presiden Direktur for providing recommendations to President Director in the
dalam penyusunan kebijakan manajemen risiko serta preparation of risk management policies and changes, repairs
perubahannya, perbaikan atau penyempurnaan penerapan or improvements of the application of Risk Management,
Manajemen Risiko, dan penetapan (justification) atas hal- and justification on matters related to business decisions
212 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 213
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
hal yang terkait dengan keputusan- keputusan bisnis yang that deviate from the normal procedures;
menyimpang dari prosedur normal (irregularities);
22. Memastikan Bank telah memiliki Pedoman Pelaksanaan 22. Ensure that the Bank has Guidelines on AML and CFT;
Program Anti Pencucian Uang (APU) dan Pencegahan
Pendanaan Terorisme (PPT);
23. Mengusulkan Pedoman Manajemen Risiko dan Pedoman 23. Propose Guidelines of Risk Management, and Guidelines
APU dan PPT kepada Dewan Komisaris; of AML and CFT to the Board of Commissioners;
24. Menetapkan langkah-langkah yang diperlukan untuk 24. Establish the necessary steps to ensure the Bank is in
memastikan Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia compliance with Bank Indonesia regulations on AML and
tentang program APU dan PPT, dan peraturan perundang- CFT Program, and other related laws and regulations;
undangan lainnya yang terkait;
25. Membentuk unit kerja khusus yang melaksanakan Program 25. Establish a special working unit to implement the AML and
APU dan PPT dan/atau menunjuk pejabat yang bertanggung CFT Programs and/or appoints officials responsible for the
jawab terhadap Program APU dan PPT di Kantor Pusat; AML and CFT Programs in Head Office;
26. Memantau pelaksanaan tugas Unit Kerja Khusus APU dan 26. Monitor the duties implementation of the AML and CFT
PPT dan/atau pejabat Bank yang bertanggung jawab atas Special Working Unit and/or officer of the Bank responsible
penerapan Program APU dan PPT; for the implementation of the AML and CFT Programs;
27. Memastikan bahwa Kantor Cabang dan Kantor Cabang 27. Ensure that the Branch Offices and Sub-Branch Office is
Pembantu Bank wajib memiliki pegawai yang menjalankan required to have employees who perform the function of
fungsi Unit Kerja Khusus atau pejabat yang melaksanakan Special Working Unit or the officials implementing AML and
Program APU dan PPT; CFT Program;
28. Memberikan rekomendasi kepada Presiden Direktur 28. Provide recommendations to the President Director regarding
mengenai pejabat yang akan memimpin Unit Kerja Khusus the officials who will lead the AML and CFT Special Working
APU dan PPT atau pejabat yang bertanggung jawab atas Unit or officials responsible for the implementation of the
penerapan Program APU dan PPT; AML and CFT Programs;
29. Memberikan persetujuan terhadap Laporan Transaksi 29. Approve on Suspicious Financial Transaction Reports;
Keuangan Mencurigakan (LTKM);
30. Memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh 30. Monitor and maintain compliance of the Bank on all
komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa commitments made by the Bank to the Financial Services
Keuangan antara lain komitmen dalam Action Plan, Laporan Authority, among others commitments in the Action Plan,
Rencana Kegiatan Pengkinian Data, dan hasil pengawasan Report of Data Update Activity Plan, and the supervision
Otoritas Jasa Keuangan; results of the Financial Services Authority;
31. Menghadiri dan memberi masukan pada Rapat Direksi/ 31. Attend and provide input at Board of Directors/Management
Manajemen, Rapat ALCO, Komite Manajemen Risiko dan Meetings, ALCO Meetings, Risk Management Committee and
rapat lainnya; other meetings;
32. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Presiden 32. Carry out other duties given by the President Director and
Direktur yang diatur oleh Anggaran Dasar sepanjang berada governed by the Deed of Establishment all are within the
dalam ruang lingkup tugas dan fungsi sebagai Direktur scope of duties and functions as Compliance Director.
Kepatuhan.
Direktur yang membidangai Pengembangan Bisnis dan Keuangan The Director in charge of Business Development and Finance
mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut : has the following duties and responsibilities:
1. Mengkoordinir, mengarahkan, membina, mengawasi, dan 1. Coordinating, directing, fostering, supervising, and
mensosialisasikan budaya risiko kepada General Manager disseminating the risk culture to the General Manager of
Keuangan dan Akunting, Bagian Bisnis dan Bagian Pensiun Finance and Accounting Division, Business Department
serta menerapkan budaya ramah lingkungan dalam kegiatan and Pensions Department as well as implementing an
operasional Bank; environmentally friendly culture in the Bank’s operational
activities;
2. Menetapkan kebijaksanaan yang menyangkut proses 2. Establish policies regarding the process and monitoring of
dan monitoring pengembangan bisnis, keuangan serta business development, finance and pension administration;
administrasi pensiun;
3. Memberikan persetujuan pemberian kredit pensiun sesuai 3. Approved the granting of pension credit in accordance
otoritas kredit pensiun yang diberikan dengan mengacu with the pension credit authority given by referring to the
pada tata cara pemberian kredit pensiun yang berlaku; applicable procedures for granting pension credit;
4. Menyusun garis-garis kebijaksanaan dan tanggung jawab 4. Develop policy lines and responsibilities in ALCO’s marketing
dalam kegiatan marketing, pendanaan dan keputusan ALCO activities, funding and decisions covering money market,
meliputi money market, credit line dan, surat berharga; credit line and securities;
5. Mengkoordinir penyusunan sistem accounting yang 5. Coordinate the preparation of an accounting system that
diimplementasikan dalam sistem komputerisasi yang andal is implemented in a computerized system that is reliable
dan tepat serta sesuai dengan kondisi Bank;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 213
Page 214
Direksi
The Board of Directors
and appropriate and in accordance with the conditions of
the Bank;
6. Memberikan pengarahan kepada Bagian Bisnis dalam 6. Provide direction to the Business Section in identifying
mengidentifikasi peluang bisnis baru, pasar baru dan new business opportunities, new markets and potential
kebutuhan pelanggan yang potensial dalam kegiatan customer needs in business development activities in the
pengembangan bisnis di era digitalisasi; digitalization era;
7. Memberikan pengarahan kepada Bagian Pensiun dalam 7. Provide direction to the Pensions Section in achieving
pencapaian target kredit pensiun, kelancaran pembayaran pension credit targets, smooth monthly pension payments,
uang pensiun bulanan, memperbaharui dan mengkaji updating and reviewing policies for pension credit and
kebijakan prosedur kredit pensiun dan tabungan pensiun retirement savings procedures so that they are up to date
agar up to date dan prudent; and prudent;
8. Membina hubungan baik dengan kalangan masyarakat 8. Fostering good relations with the banking community at
perbankan di dalam dan di luar negeri, Bank Indonesia, home and abroad, Bank Indonesia, the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan, Instansi Pemerintah yang Authority, Government Agencies related to banking,
berhubungan dengan perbankan, nasabah dan pengusaha customers and other entrepreneurs;
lain;
9. Menjalin komunikasi yang baik dengan Pejabat Instansi 9. Maintain good communication with Pension Fund Agency
Dana Pensiun (PT Taspen & PT ASABRI) dan Kantor Pos Officials (PT Taspen & PT ASABRI) and Post Offices as well
serta instansi yang berkaitan dengan Kredit Pensiun; as agencies related to Pension Credit;
10. Memberikan pengarahan terhadap pelaksanaan koordinasi 10. Provide direction on the implementation of coordination
antara Marketing/Acccount Officer dengan Treasury dalam between Marketing/Account Officers and Treasury in the
rangka Asset Funding and Pricing, pembinaan cabang- context of Asset Funding and Pricing, fostering of branches
cabang antara unit organisasi dalam rangka Marketing/ between organizational units in the context of Marketing/
Cross Selling serta Product Delivery secara tepat dan cepat Cross Selling and Product Delivery in a precise and fast
dalam ruang lingkup tugasnya; manner within the scope of their duties;
11. Bersama-sama dengan anggota Direksi lainnya ikut 11. Together with other members of the Board of Directors are
bertanggung jawab kepada para Pemegang Saham responsible to the Shareholders regarding the continuity
menyangkut kelangsungan serta pengembangan Bank; and development of the Bank;
12. Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung 12. Manage the Bank in accordance with the authorities and
jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan responsibilities as stipulated in the Articles of Association
peraturan Perundang-undangan yang berlaku; and the prevailing laws and regulations;
13. Bertanggung jawab terhadap implementasi Rencana Aksi 13. Responsible for the implementation of the Sustainable
Keuangan Berkelanjutan, terutama dalam pengembangan Finance Action Plan, especially in the development of
produk dan jasa kategori keuangan usaha berkelanjutan products and services in the category of sustainable
(KKUB), serta sosialisasinya kepada semua unit terkait business finance (KKUB), as well as its dissemination to
produk dan jasa; all units related to products and services;
14. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik dalam 14. Implementing the principles of Good Governance in every
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau business activity of the Bank at all levels or levels of the
jenjang organisasi.; organization;
15. Memastikan hasil temuan dan rekomendasi dari Divisi 15. Ensure that the results of audit findings and recommendations
Pemeriksaan Intern/SKAI, Auditor Eksternal, hasil from the Internal Audit Division/SKAI, External Auditors, the
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, results of the supervision of the Financial Services Authority,
serta hasil pengawasan otoritas lain telah ditindaklanjuti Bank Indonesia, and the results of the supervision of other
oleh Bank; authorities have been followed up by the Bank;
16. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada 16. Account for the implementation of their duties to the
para pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang shareholders through the General Meeting of Shareholders;
Saham;
17. Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko bertanggung 17. As a member of the Risk Management Committee, he is
jawab memberikan rekomendasi kepada Direksi responsible for providing recommendations to the Board of
dalam penyusunan kebijakan manajemen risiko serta Directors in formulating risk management policies and their
perubahannya, perbaikan atau penyempurnaan penerapan amendments, improving or perfecting the implementation
Manajemen Risiko, dan penetapan (justification) atas hal- of Risk Management, and determining matters related
hal yang terkait dengan keputusan- keputusan bisnis yang (justification) to business decisions that deviate from
menyimpang dari prosedur normal (irregularities); normal procedures ( irregularities);
18. Menandatangani surat-surat berharga dan dokumen penting 18. Signing securities and other important documents of the
Bank lainnya bersama Presiden Direktur atau Direktur Bank together with the President Director or other Directors
lainnya sesuai dengan Anggaran Dasar dan batas wewenang in accordance with the Articles of Association and the limits
yang diberikan; of authority granted;
214 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 215
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
19. Mengevaluasi dan memantau budget/anggaran Cabang- 19. Evaluating and monitoring the budget/budget of special
cabang khusus dalam bidang perkreditan dan pendanaan branches in the field of credit and funding together with
bersama dengan Direktur lain dan Middle Management other Directors and Middle Management to achieve the
untuk mencapai sasaran yang sudah ditetapkan; targets that have been set;
20. Menetapkan dan mengevaluasi limit transaksi sesuai dengan 20. Determine and evaluate transaction limits in accordance
kewenangannya sebagai Direktur Pengembangan Bisnis with their authority as Director of Business Development
dan Keuangan; and Finance;
21. Menghadiri dan memberi masukan pada Rapat Direksi/ 21. Attend and provide input at Board of Directors/Management
Manajemen, Rapat ALCO, Komite Manajemen Risiko dan Meetings, ALCO Meetings, Risk Management Committees
rapat kerja lainnya secara berkala; and other work meetings on a regular basis;
22. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Presiden 22. Carry out other tasks assigned by the President Director
Direktur dan yang diatur oleh Anggaran Dasar sepanjang and regulated by the Articles of Association as long as it
berada dalam ruang lingkup tugas dan fungsi sebagai is within the scope of duties and functions as Director of
Direktur Pengembangan Bisnis dan Keuangan. Business Development and Finance.
Direktur yang membidangi Perbankan Digital mempunyai tugas The Director in charge of Digital Banking has the following
dan tanggung jawab sebagai berikut : duties and responsibilities:
1. Mengkoordinir, mengarahkan, membina, mengawasi, dan 1. Coordinating, directing, fostering, supervising, and
mensosialisasikan budaya risiko kepada General Manager disseminating the risk culture to General Manager
Engineering, General Manager Digital Product I dan General Engineering, General Manager Digital Product I and General
Manager Digital Product II serta menerapkan budaya ramah Manager Digital Product II as well as implementing an
lingkungan dalam kegiatan operasional Bank; environmentally friendly culture in the Bank’s operational
activities;
2. Merumuskan strategi guna mendorong transformasi digital 2. Formulating strategies to encourage the Bank’s digital
Bank; transformation;
3. Menetapkan kebijaksanaan yang menyangkut proses dan 3. Establish policies regarding the process and monitoring of
monitoring transformasi digital; digital transformation;
4. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem 4. Ensure that all policies, provisions, systems and procedures
dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank as well as business activities carried out by the Bank are
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, in accordance with the provisions of the Financial Services
Bank Indonesia, dan peraturan perundang-undangan yang Authority, Bank Indonesia, and the prevailing laws and
berlaku; regulation;
5. Bersama-sama dengan anggota Direksi lainnya ikut 5. Together with other members of the Board of Directors,
bertanggung jawab kepada para Pemegang Saham they are responsible to the Shareholders regarding the
menyangkut kelangsungan serta pengembangan Bank; continuity and development of the Bank;
6. Mengelola Bank sesuai dengan kewenangan dan tanggung 6. Manage the Bank in accordance with its authorities and
jawabnya sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan responsibilities as stipulated in the Articles of Association
peraturan Perundang-undangan yang berlaku; and the prevailing laws and regulations;
7. Bertanggung jawab terhadap implementasi Rencana Aksi 7. Responsible for the implementation of the Sustainable
Keuangan Berkelanjutan, terutama dalam pengembangan Finance Action Plan, especially in the development of
produk dan jasa kategori keuangan usaha berkelanjutan products and services in the category of sustainable
(KKUB), serta sosialisasinya kepada semua unit terkait business finance (KKUB), as well as its dissemination to
produk dan jasa; all units related to products and services;
8. Melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik dalam 8. Implementing the principles of Good Governance in every
setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau business activity of the Bank at all levels or levels of the
jenjang organisasi.; organization;
9. Memastikan hasil temuan dan rekomendasi dari Divisi 9. Ensure that the findings and recommendations of the
Pemeriksaan Intern/SKAI, Auditor Eksternal, hasil Internal Audit Division/SKAI, External Auditor, the results
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, of the supervision of the Financial Services Authority,
serta hasil pengawasan otoritas lain telah ditindaklanjuti Bank Indonesia, and the results of the supervision of other
oleh Bank; authorities have been followed up by the Bank;
10. Melaporkan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 10. Report the implementation of duties and responsibilities
kepada Presiden Direktur dengan tembusan kepada Dewan to the President Director with a copy to the Board of
Komisaris paling kurang secara triwulanan; Commissioners at least quarterly;
11. Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada 11. Accountable for the implementation of their duties to the
para pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang shareholders through the General Meeting of Shareholders;
Saham;
12. Mengungkapkan kepada karyawan kebijakan Bank yang 12. Disclosing to employees the Bank’s strategic policies in
bersifat strategis di bidang kepegawaian; the field of personnel;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 215
Page 216
Direksi
The Board of Directors
13. Mengkoordinir penyusunan garis-garis kebijaksanaan Bank di 13. Coordinate the preparation of the Bank’s policy lines in
bidang operasi, administrasi dan keuangan untuk kelancaran the fields of operations, administration and finance for the
kegiatan operasional digital Bank; smooth operation of the Bank’s digital operations;
14. Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko bertanggung 14. As a member of the Risk Management Committee, he is
jawab memberikan rekomendasi kepada Presiden Direktur responsible for providing recommendations to the President
dalam penyusunan kebijakan manajemen risiko serta Director in formulating risk management policies and their
perubahannya, perbaikan atau penyempurnaan penerapan amendments, improving or perfecting the implementation
Manajemen Risiko, dan penetapan (justification) atas hal- of Risk Management, and justifying matters related to
hal yang terkait dengan keputusan- keputusan bisnis yang business decisions that deviate from normal procedures (
menyimpang dari prosedur normal (irregularities); irregularities);
15. Mengevaluasi dan memantau budget/anggaran bersama 15. Evaluating and monitoring the budget/budget together
dengan Direktur lain dan Middle Management untuk with other Directors and Middle Management to achieve
mencapai sasaran yang sudah ditetapkan; the targets that have been set;
16. Menghadiri dan memberi masukan pada Rapat Direksi/ 16. Attend and provide input at Board of Directors/Management
Manajemen, Rapat ALCO, Komite Kredit Kantor Pusat, Komite Meetings, ALCO Meetings, Head Office Credit Committee,
Manajemen Risiko dan rapat lainnya; Risk Management Committee and other meetings;
17. Melaksanakan tugas-tugas lain yang diberikan oleh Presiden 17. Carry out other tasks assigned by the President Director
Direktur yang diatur oleh Anggaran Dasar sepanjang berada regulated by the Articles of Association as long as they
dalam ruang lingkup tugas dan fungsi sebagai Direktur are within the scope of duties and functions as Director
Perbankan Digital. of Digital Banking.
WEWENANG AUTHORITIES
Wewenang Direksi : Authorities of the Board of Directors:
1. Direksi berwenang mewakili Bank di dalam dan di luar 1. The Board of Directors has the authority to represent the
pengadilan. Bank in and out of court.
2. Anggota Direksi tidak berwenang mewakili Bank, apabila: 2. Members of the Board of Directors are not authorized to
represent the Bank, if:
a. terdapat perkara di pengadilan antara Bank dengan a. there is a litigation between the Bank and the relevant
anggota Direksi yang bersangkutan; dan member(s) of the Board of Directors; and
b. anggota Direksi yang bersangkutan mempunyai b. members of the Board of Directors concerned have
kepentingan yang berbenturan dengan kepentingan interests that conflict with the interests of the Bank.
Bank.
3. Dalam hal terdapat keadaan sebagaimana dimaksud angka 3. In the event of a situation as referred number 2 (two) above,
2 (dua) di atas, maka yang berhak mewakili Bank adalah: the Bank is entitled to represent:
a. Anggota Direksi lainnya yang tidak mempunyai benturan a. Other members of the Board of Directors who do not
kepentingan dengan Bank; have a conflict of interest with the Bank;
b. Dewan Komisaris dalam hal seluruh anggota Direksi b. The Board of Commissioners in the event that all
mempunyai benturan kepentingan dengan Bank; atau members of the Board of Directors have a conflict of
c. pihak lain yang ditunjuk oleh RUPS dalam hal seluruh interest with the Bank; or
anggota Direksi atau Dewan Komisaris mempunyai c. Other parties appointed by the GMS in the event that
benturan kepentingan dengan Bank. all members of the Board of Directors or Board of
Commissioners have conflict of interest with the Bank.
JUMLAH, KOMPOSISI DAN KRITERIA DIREKSI TOTAL, COMPOSITIONS AND CRITERIA OF THE BOARD OF DIRECTORS
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun In accordance with Financial Services Authority Regulation No.
2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Anggaran 17 of 2023 concerning the Implementation of Governance for
Dasar Perseroan dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi Bank Commercial Banks, the Company’s Articles of Association and
Bumi Arta, jumlah anggota Direksi Bank Bumi Arta per tanggal the Charter of the Board of Directors of Association and the
31 Desember 2023 berjumlah 5 (lima) orang dengan komposisi Charter of the Board of Directors of Bank Bumi Arta, the number
sebagai berikut : of Directors of Bank Bumi Arta as of December 31, 2023 totaled
5 (lima) people with the following composition :
- 1 (satu) orang Presiden Direktur - 1 (one) President Director
- 4 (empat) orang Direktur - 4 (empat) Director
Anggota Direksi harus memenuhi kriteria dan persyaratan Members of the Board of Directors must meet the following
sebagai berikut : criteria and requirements:
1. Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang baik; 1. Having good character, morals and integrity;
2. Cakap melakukan perbuatan hukum; 2. Competent in carrying out legal actions;
216 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 217
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
3. Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama 3. Within 5 (five) years prior to appointment and submission
menjabat : to office :
a. Tidak pernah dinyatakan pailit; a. Never declared bankrupt;
b. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau b. Never been a member of the Board of Directors and/
anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah or member of the Board of Commissioners who were
menyebabkan suatu perusahaan pailit; found guilty of causing a bankrupt company;
c. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak c. Never been convicted of a criminal offense that is
pidana yang merugikan keuangan negera dan/atau detrimental to the country’s finances and/or related
yang berkaitan dengan sektor keuangan; to the financial sector;
d. Tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota d. Never been a member of the Board of Directors and/
Dewan Komisaris yang selama menjabat : or member of the Board of Commissioners who during
i. Pernah tidak menyelenggarakan RUPS Tahunan; his tenure:
ii. Pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi i. Never held an Annual GMS;
dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak ii. His responsibilities as a member of the Board
diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan of Directors and/or member of the Board of
pertanggung-jawaban sebagai anggota Direksi Commissioners have never been accepted by the
dan/atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS, GMS or have never provided accountability as a
dan; member of the Board of Directors and/or member
iii. Pernah menyebabkan perusahaan yang of the Board of Commissioners to the GMS, and;
memperoleh izin, persetujuan, atau pendaftaran iii. Has caused companies that obtained licenses,
dari Otoritas Jasa Keuangan tidak memenuhi approvals, or registrations from the Financial
kewajiban menyampaikan laporan tahunan dan/ Services Authority not to fulfill the obligation to
atau laporan keuangan kepada Otoritas Jasa submit annual reports and/or financial reports
Keuangan. to the Financial Services Authority.
4. Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang- 4. Having a commitment to comply with laws and regulations;
undangan; dan and
5. Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang 5. Has knowledge and/or expertise in the areas needed by
dibutuhkan Bank. the Bank.
Selain itu secara khusus seluruh anggota Direksi wajib memenuhi In addition, all members of the Board of Directors specifically
persyaratan telah lulus uji kemampuan dan kepatutan serta telah must meet the requirements for having passed the fit and proper
memperoleh persetujuan dari Bank Indonesia atau sekarang test and have obtained approval from Bank Indonesia or now
Otoritas Jasa Keuangan. the Financial Services Authority.
Tabel Komposisi Direksi
Table of Composition of the Board of Directors
Nama Jabatan Surat Persetujuan
Name Position Approval Letter
Presiden Direktur No. 13/61/GBI/DPIP/Rahasia tanggal 27 Juni 2011 I
Wikan Aryono S
President Director dated 27 June 2011
Direktur No. 23/392/UPBD/PBD1 tanggal 12 November 1990 I
Hendrik Atmaja
Director dated 12 Novemver 1990
Direktur NOMOR KEP-56/PB.1/2021 tanggal 23 Agustus 2021 I
Edwin Suryahusada
Director dated 23 August 2021
Direktur NOMOR KEP-69/PB.1/2022 tanggal 07 Desember 2022 I
Aditya Putra Utama
Director dated 07 December 2022
Direktur NOMOR KEP-70/PB.1/2022 tanggal 07 Desember 2022 I
John David Nehemia Engelen
Director dated 07 December 2022
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 217
Page 218
Direksi
The Board of Directors
INDEPENDENSI INDEPENDENCE
Presiden Direktur, Direktur Kepatuhan, Direktur Perbankan The President Director, Compliance Director and Digital Banking
Digital Bank Bumi Arta berasal dari pihak Independen terhadap Director of Bank Bumi Arta are taken from independent parties to
Pemegang Saham Pengendali. Independensi Presiden Direktur, the Controlling Shareholder. The independence of the President
Direktur Kepatuhan, dan Direktur Perbankan Digital terpenuhi Director, Compliance Director and Digital Banking Director were
karena yang bersangkutan memenuhi persyaratan tidak memiliki met since both fulfilled the the requirements of not having
hubungan keuangan kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau financial management relationship, stocks ownership and/or
hubungan keluarga dengan Pemegang Saham Pengendali Bank. family relationship with the Controlling Shareholders of the Bank.
HUBUNGAN AFILIASI DAN KEPEMILIKAN SAHAM AFFILIATION RELATIONSHIP AND SHARE OWNERSHIP
Hubungan Afiliasi [2-15] Affiliation Relationship
Hendrik Atmaja, Direktur Kredit dan Marketing dan Edwin Hendrik Atmaja, Director of Credit and Marketing and Edwin
Suryahusada, Direktur Pengembangan Bisnis dan Keuangan Suryahusada, Director of Business Development and Finance
memiliki hubungan keluarga, selain itu keduanya juga memiliki have a family relationship, besides that both of them also have
hubungan keluarga dengan salah satu Komisaris. a family relationship with one of the Commissioners.
Tabel Hubungan Afiliasi Direksi
Table of Affiliated Relationships of the Board of Directors
Hubungan Keuangan Hubungan Keluarga
Financial Relatonship Family Relatonship
Pemegang Pemegang
Dewan Komisaris Direksi Saham Dewan Komisaris Direksi Saham
Nama
Board of Board of Pengendali Board of Board of Pengendali
Name
Commissioners Directors Controlling Commissioners Directors Controlling
Shareholder Shareholder
Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada Tidak
Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No Yes No
Wikan Aryono S - √ - √ - √ - √ - √ - √
Hendrik Atmaja - √ - √ - √ √ - √ - - √
Edwin Suryahusada - √ - √ - √ √ - √ - - √
Aditya Putra Utama - √ - √ - √ - √ - √ - √
John David Nehemia Engelen - √ - √ - √ - √ - √ - √
Kepemilikan Saham Share Ownership
Mayoritas anggota Direksi Bank Bumi Arta tidak memiliki saham The majority of members of the Board of Directors of Bank Bumi
yang mencapai 5% atau lebih dari modal disetor pada Bank Arta does not have shares of 5% or more of the paid up capital
Bumi Arta, Bank lain, Lembaga Keuangan Bukan Bank, dan of Bank Bumi Arta, other Banks, Non Bank Financial Institutions,
perusahaan lainnya yang berkedudukan di dalam maupun di and other companies located inside and outside the country,
luar negeri, kecuali Hendrik Atmaja selaku Direktur Kredit dan except Hendrik Atmaja as Director of Credit and Marketing owns
Marketing memiliki saham biasa sebanyak 21,11% saham pada 21.11% common shares in PT Surya Husada Investment and
PT Surya Husada Investment dan 10,00% saham biasa pada PT 10.00% common shares at PT Arta Tritunggal Jaya.
Arta Tritunggal Jaya.
218 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 219
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
Tabel Kepemilikan Saham Direksi
Table of Share Ownership of Board of Directors
Kepemilikan Saham
Share Ownership
Nama Lembaga Keuangan Bukan
Name Bank Lain Bank Perusahaan Lainnya
Bank Bumi Arta
Other Bank Non-Bank Financial Other Company
Institution
Wikan Aryono S √ - - -
Hendrik Atmaja √ - - √
Edwin Suryahusada √ - - -
Aditya Putra Utama - - - -
John David Nehemia Engelen √ - - -
RANGKAP JABATAN CONCURRENT Position
Seluruh anggota Direksi Bank Bumi Arta tidak merangkap jabatan All members of the Board of Directors of Bank Bumi Arta does
di Bank Bumi Arta, Bank Lain, Lembaga Keuangan Bukan Bank, not hold a position in Bank Bumi Arta, Other Banks, Non-
dan perusahaan lainnya yang berkedudukan di dalam maupun Bank Financial Institutions, and other companies located inside
di luar negeri. and outside the country.
Tabel Rangkap Jabatan Direksi
Table of Concurrent Position of Board of Directors
Rangkap Jabatan
Concurrent Position
Nama Lembaga Keuangan Bukan
Name Bank Lain Bank Perusahaan Lainnya
Bank Bumi Arta
Other Bank Non-Bank Financial Other Company
Institution
Wikan Aryono S - - - -
Hendrik Atmaja - - - -
Edwin Suryahusada - - - -
Aditya Putra Utama - - - -
John David Nehemia Engelen - - - -
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN RAPAT DIREKSI POLICY AND IMPLEMENTATION MEETING OF THE BOARD OF
DIRECTORS
Kebijakan Rapat Direksi Board of Directors Meeting Policy
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Direksi Bank Bumi Based on the Working Guidelines and Governance of the Board
Arta, Direksi mengadakan rapat/pertemuan secara berkala of Directors of Bank Bumi Arta, the Board of Directors holds a
sekurang-kurangnya sebulan 1 (satu) kali. Rapat Direksi dapat conference/meeting regularly at least 1 (one) time in a month.
dilangsungkan apabila dihadiri mayoritas dari seluruh anggota The Board of Directors meeting can be held if attended by a
Direksi. majority of all members of the Board of Directors.
Kebijakan Rapat Direksi dan Dewan Komisaris Board of Directors and Board of Commissioners Meeting Policy
Sedangkan Rapat Direksi dengan Dewan Komisaris Meanwhile, the Board of Directors’ Meeting with the Board of
diselenggarakan secara berkala paling kurang 1 (satu) kali Commissioners is held regularly at least 1 (one) time in 4 (four)
dalam 4 (empat) bulan. months.
Pelaksanaan Rapat Direksi Implementation of the Board of Directors Meetings
Sepanjang tahun 2023 Direksi telah menyelenggarakan 15 Throughout 2023, the Board of Directors held 15 (fifteen) meetings.
(lima belas) kali rapat. Pengambilan keputusan rapat Direksi Decisions in the Board of Directors’ meeting are made based
dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau jika tidak on deliberation to reach consensus or if there is no consensus,
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 219
Page 220
Direksi
The Board of Directors
terjadi musyawarah mufakat dilakukan berdasarkan suara they are made based on majority votes. The results of the Board
terbanyak. Hasil rapat Direksi dituangkan dalam Risalah Rapat of Directors meeting are contained in the Minutes of Meeting
dan telah didokumentasikan dengan baik. and have been well documented.
Pelaksanaan Rapat Direksi dan Dewan Komisaris Implementation of the Board of Directors and Board of
Commissioners Meetings
Sementara itu Dewan Komisaris dan Direksi telah Meanwhile, the Board of Commissioners and Directors have
menyelenggarakan 4 (empat) kali rapat. Hasil rapat Direksi held 4 (four) meetings. The results of the Board of Directors’
dengan Dewan Komisaris dituangkan dalam Risalah Rapat dan meeting with the Board of Commissioners are contained in the
telah didokumentasikan dengan baik. Minutes of Meeting and have been well documented.
Tabel Kehadiran Anggota Direksi dalam Rapat Tahun 2023
Table of Attendance of Members of the Board of Directors in the 2023 Meetings
Jumlah Rapat 15
Nama Jabatan Meeting Frequency 15
Name Position Kehadiran
%
Attendance
Wikan Aryono S Presiden Direktur I President Director 15 100
Hendrik Atmaja Direktur I Director 15 100
Edwin Suryahusada Direktur I Director 15 100
Aditya Putra Utama Direktur I Director 15 100
John David Nehemia Engelen Direktur I Director 15 100
Tabel Rapat Direksi Tahun 2023
Table of Meetings of the Board of Directors of 2023
Kehadiran
Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Attendance
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
1. 11 Januari 2023 1. Past - dimana akan dilaporkan performance usaha. Bank Wikan Aryono S √ -
January 11, 2023 selama tahun 2022 dibandingkan dengan RBB yang telah Hendrik Atmaja √ -
dibuat dan disampaikan kepada OJK. Edwin Suryahusada √ -
2. Present - dimana terdapat surat pembinaan dari OJK dan Aditya Putra Utama √ -
Bank yang mana Bank harus memperhatikan arahan OJK. John David Nehemia E √ -
3. Future - dimana dalam hal RBB maka untuk mencapai
apa yang ditargetkan, masing-masing Direktur harus
mempresentasikan rencana kerja serta strategi untuk
tahun 2023.
1. Past - where the Bank’s business performance during
2022 will be reported compared to the RBB that has been
prepared and submitted to the OJK.
2. Present - where there is a guidance letter from the OJK
and the Bank where the Bank must pay attention to the
OJK’s directions.
3. Future - where in terms of RBB, to achieve what is
targeted, each Director must present a work plan and
strategy for 2023.
2. 15 Februari 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan Januari Wikan Aryono S √ -
February 15, 2023 2023. Hendrik Atmaja √ -
Directors’ Work Results Report up to the month January Edwin Suryahusada √ -
2023. Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
3. 23 Februari 2023 Pembahasan Perubahan (Koreksi) Rencana Bisnis Bank Wikan Aryono S √ -
February 23, 2023 untuk periode tahun 2023 sampai dengan tahun 2025 Hendrik Atmaja √ -
Discussion of Changes (Corrections) to the Bank’s Business Edwin Suryahusada √ -
Plan for the period 2023 to in 2025. Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
220 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 221
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
Tabel Rapat Direksi Tahun 2023
Table of Meetings of the Board of Directors of 2023
Kehadiran
Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Attendance
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
4. 28 Februari 2023 Lanjutan dari rapat Direksi PT. Bank Bumi Arta Tbk.. (“BBA”) Wikan Aryono S √ -
February 28, 2023 bersama dengan Dewan Komisaris BBA untuk pembahasan Hendrik Atmaja √ -
perubahan (koreksi) Rencana Bisnis Bank untuk periode Edwin Suryahusada √ -
2023 sampai dengan tahun 2025. Aditya Putra Utama √ -
Continuation of the Board of Directors meeting of PT Bank John David Nehemia E √ -
Bumi Arta Tbk (“BBA”) together with the BBA Board of
Commissioners for discussion of changes (corrections) to
the Bank’s Business Plan for the period 2023 to 2025.
5. 15 Maret 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan Februari Wikan Aryono S √ -
March 15, 2023 2023. Hendrik Atmaja √ -
Directors’ Work Results Report up to the month February Edwin Suryahusada √ -
2023. Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
6. 28 April 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan Maret Wikan Aryono S √ -
April 28, 2023 2023. Hendrik Atmaja √ -
Directors’ Work Results Report up to the month March 2023. Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
7. 17 Mei 2023 Kinerja Bank terkait dengan Keuangan sampai dengan bulan Wikan Aryono S √ -
May 17, 2023 April 2023. Hendrik Atmaja √ -
Bank performance related to finance until April 2023. Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
8. 30 Mei 2023 Lanjutan dari Rapat Direksi tanggal 17 Mei 2023. Wikan Aryono S √ -
May 30, 2023 Continuation of the Board of Directors Meeting on 17 May Hendrik Atmaja √ -
2023. Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
9. 14 Juni 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan Mei 2023. Wikan Aryono S √ -
June 14, 2023 Directors’ Work Results Report up to the month May 2023. Hendrik Atmaja √ -
Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
10. 17 Juli 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan Juni 2023. Wikan Aryono S √ -
July 17, 2023 Directors’ Work Results Report up to the month June 2023. Hendrik Atmaja √ -
Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
11. 14 Agustus 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan Juli 2023. Wikan Aryono S √ -
August 14, 2023 Directors’ Work Results Report up to the month July 2023. Hendrik Atmaja √ -
Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
12. 13 September 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan Agustus Wikan Aryono S √ -
September 13, 2023 2023. Hendrik Atmaja √ -
Directors’ Work Results Report up to the month August 2023. Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
13. 11 Oktober 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan September Wikan Aryono S √ -
October 11, 2023 2023. Hendrik Atmaja √ -
Directors’ Work Results Report up to the month September Edwin Suryahusada √ -
2023. Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
14. 15 November 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan Oktober Wikan Aryono S √ -
November 15, 2023 2023. Hendrik Atmaja √ -
Directors’ Work Results Report up to the month October Edwin Suryahusada √ -
2023. Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 221
Page 222
Direksi
The Board of Directors
Tabel Rapat Direksi Tahun 2023
Table of Meetings of the Board of Directors of 2023
Kehadiran
Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Attendance
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
15. 13 Desember 2023 Laporan Hasil Kerja Direksi sampai dengan bulan November Wikan Aryono S √ -
December 13, 2023 2023. Hendrik Atmaja √ -
Directors’ Work Results Report up to the month November Edwin Suryahusada √ -
2023. Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
Tabel Kehadiran Anggota Dewan Komisaris dan Direksi dalam Rapat Gabungan Tahun 2023
Table of Attendance of Members of the Board of Commissioners and Board of Directors in the Joint Meeting of 2023
Jumlah Rapat 4
Nama Jabatan Meeting Frequency 4
Name Position Kehadiran
%
Attendance
Wikan Aryono S Presiden Direktur I President Director 4 100
Hendrik Atmaja Direktur I Director 4 100
Edwin Suryahusada Direktur I Director 4 100
Aditya Putra Utama Direktur I Director 4 100
John David Nehemia Engelen Direktur I Director 4 100
Ir. Rachmat M.S., MBA Presiden Komisaris I President Commissioner - -
Wakil Presiden Komisaris / Komisaris Independen I
Daniel Budi Dharma 4 100
Vice President Commissioner / Independent Commissioner
R.M. Sjariffudin Komisaris Independen I Independent Commissioner 4 100
I Gst Agung Rai Wirajaya Komisaris I Commissioner 4 100
Tabel Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi Tahun 2023
Table of Joint Meetings of the Board of Commissioners and Board of Directors of 2023
Kehadiran
Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Attendance
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
1. 12 Januari 2023 Pembahasan Pembuatan RBB 2023-2025 Wikan Aryono S √ -
January 12, 2023 Discussion on Making RBB 2023-2025 Hendrik Atmaja √ -
Edwin Suryahusada √ -
Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
Ir. Rachmat M.S., MBA - √
Daniel Budi Dharma √ -
R.M. Sjariffudin √ -
I Gst Agung Rai W √ -
2. 14 April 2022 Pembahasan Laporan Hasil Usaha PT. Bank Bumi Arta Tbk Wikan Aryono S √ -
April 14, 2022 sampai dengan bulan Mei 2023 dan membahas mengenai Hendrik Atmaja √ -
Digitalisasi serta masalah NPL yang belum diselesaikan Edwin Suryahusada √ -
Discussion of the Business Results Report of PT. Bank Bumi Aditya Putra Utama √ -
Arta Tbk until May 2023 and discussing digitalization and John David Nehemia E √ -
problems Unresolved NPLs Ir. Rachmat M.S., MBA - √
Daniel Budi Dharma √ -
R.M. Sjariffudin √ -
I Gst Agung Rai W √ -
222 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 223
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
Tabel Rapat Gabungan Dewan Komisaris dan Direksi Tahun 2023
Table of Joint Meetings of the Board of Commissioners and Board of Directors of 2023
Kehadiran
Tanggal Agenda Rapat Peserta Rapat Attendance
No.
Date Meeting Agenda Meeting Participants Hadir Tidak Hadir
Present Not Present
3. 24 Juli 2023 Pembahasan Laporan Realiasasi Triwulanan dan Pengarahan Wikan Aryono S √ -
July 24, 2023 Dewan Komisaris Hendrik Atmaja √ -
Discussion of the Quarterly Realization Report and Direction Edwin Suryahusada √ -
of the Board of Commissioners Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
Ir. Rachmat M.S., MBA - √
Daniel Budi Dharma √ -
R.M. Sjariffudin √ -
I Gst Agung Rai W √ -
4. 25 Oktober 2023 Pembahasan Laporan Realiasasi Triwulanan dan Pengarahan Wikan Aryono S √ -
October 25, 2023 Dewan Komisaris Hendrik Atmaja √ -
Discussion of the Quarterly Realization Report and Direction Edwin Suryahusada √ -
of the Board of Commissioners Aditya Putra Utama √ -
John David Nehemia E √ -
Ir. Rachmat M.S., MBA - √
Daniel Budi Dharma √ -
R.M. Sjariffudin √ -
I Gst Agung Rai W √ -
KEBIJAKAN, STRUKTUR DAN JUMLAH REMUNERASI DIREKSI POLICY, STRUCTURE, AND TOTAL REMUNERATION OF THE BOARD
OF DIRECTORS
Kebijakan Policy
Kebijakan pemberian remunerasi dan fasilitas lainnya untuk Remuneration policy and other facilities for the Board of Directors
Direksi mengacu kepada keputusan dari Pemegang Saham referring to the decision of the Shareholders as stipulated in
sebagaimana ditetapkan dalam Rapat Umum Pemegang Saham. the General Meeting of Shareholders.
Struktur Structure
Komponen remunerasi Direksi terdiri atas gaji, bonus, tunjangan Board of Directors remuneration component consists of salary,
rutin, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura. bonus, routine allowances, and other facilities in the form of
non-natura.
Jumlah Remunerasi Total Remuneration
Pada tahun 2023 jumlah remunerasi yang diterima oleh Direksi In 2023 the total remuneration received by the Board of Directors
adalah Rp12.119 juta. was Rp12.119 million.
Tabel Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain Direksi
Table of Type of Remuneration and Other Facilities of the Board of Directors
Jumlah Yang Diterima Tahun 2023
Jenis Remunerasi dan Fasilitas Lain The Amount Received in 2023
Type of Remuneration and Other Facilities Orang Jumlah (Rp Juta)
Person Amount (in Million Rp)
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non-natura) : Remuneration
5 11.385
(salary, bonus, other routine allowance, tantiem,and other facilities) :
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagainya) yang *) :
Other facilities (housing, transportation, insurance, health, etc) *):
Dapat dimiliki I Could be owned - -
Tidak dapat dimiliki I Could not be owned 5 734
Jumlah I Total 5 12.119
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 223
Page 224
Direksi
The Board of Directors
Jumlah anggota Direksi yang menerima remunerasi tahun 2023 Number of members of the Board of Directors who received
yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan adalah remuneration in 2023 were grouped in the range of income
sebagai berikut : levels are as follows:
Tabel Kelompok Jumlah Remunerasi
Table of Remuneration Amount Group
Jumlah Anggota Direksi
Jumlah Remunerasi
Number of Members of the Board of
Total Remuneration
Directors
Di atas Rp 2 miliar I Over Rp 2 billion 3
Di atas Rp 1 miliar s.d. Rp 2 miliar I Over Rp 1 billion – Rp 2 billion 2
Di atas Rp 500 juta s.d. Rp 1 miliar I Over Rp 500 million – Rp 1 billion -
Rp 500 juta ke bawah I Under Rp 500 million -
PENILAIAN KINERJA DIREKSI [2-18] PERFORMANCE ASSESSMENT OF THE BOARD OF DIRECTORS
Pelaksanaan penilaian kinerja Direksi dilakukan berdasarkan Implementation of performance assessment of the Board of
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi yang mencakup Directors is based on the duties and responsibilities of the
aspek pelaksanaan pengelolaan Bank, pelaksanaan prinsip- Board of Directors that includes aspects of implementation
prinsip tata kelola, kepatuhan terhadap peraturan perundang- of Bank management, the implementation of the principles of
undangan dan komitmen kepada regulator, pertumbuhan bisnis, corporate governance, compliance with the laws and regulations
dan tersedianya data dan informasi yang lengkap, akurat, and commitments to regulators, business growth, and the
terbaru dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris dan pemangku availability of complete, accurate, the latest and timely data
kepentingan lainnya. Direksi menyampaikan kinerjanya kepada and information to be submitted to the Board of Commissioners
Dewan Komisaris dan kepada pemegang saham melalui RUPS. and other stakeholders. The Board of Directors submitted
its performance to the Board of Commissioners and to the
shareholders through the AGM.
Dewan Komisaris melakukan penilaian terhadap kinerja Direksi Board of Commissioners evaluate the performance of the
berdasarkan pengawasan yang dilakukan Dewan Komisaris Board of Directors based on surveillance conducted Board
terkait kebijakan pengurusan, jalannya pengurusan pada of Commissioners related management policies, the course
umumnya, baik mengenai Bank maupun usaha Bank, termasuk management in general, both the Bank and the Bank’s business,
terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi selama including the performance of duties and responsibilities of the
tahun buku bersangkutan. Board of Directors during the financial year in question.
Pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham Shareholders through the General Meeting of Shareholders
melakukan penilaian terhadap kinerja Direksi berdasarkan evaluate the performance of the Board of Directors based on
laporan Direksi perihal kinerja selama tahun buku bersangkutan the reports on the performance of the Board of Directors during
yang disampaikan dalam Rapat Umum Pemegang Saham. the fiscal year in question, submitted to the General Meeting
of Shareholders.
PROGRAM PELATIHAN DIREKSI [2-17] TRAINING PROGRAM OF THE BOARD OF DIRECTORS
Selama Tahun 2023, anggota Direksi telah mengikuti pelatihan During 2023, members of the Board of Directors have taken part
dalam rangka peningkatan pengetahuan yang mendukung in trainings in order to increase their knowledge to support the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya, antara lain sebagai implementation of their duties and responsibilities, among
berikut : others, as follows :
224 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 225
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Direksi
The Board of Directors
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Direksi
Table of Education and/or Training for the Board of Directors
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Wikan Aryono S 10 November 2023 Refreshment Manajemen Risiko “Penyusunan Rencana Bisnis Bank Risiko Manajemen Gagasan
Presiden Direktur November 10, 2023 2023 - 2025 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” (RMG)
President Director Risk Management Refreshment “Preparation of Bank Business
Plans 2023 - 2025 (Direction of Banking Business Growth in
Indonesia)”
Hendrik Atmaja 10 November 2023 Refreshment Manajemen Risiko “Penyusunan Rencana Bisnis Bank Risiko Manajemen Gagasan
Direktur November 10, 2023 2023 - 2025 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” (RMG)
Director Risk Management Refreshment “Preparation of Bank Business
Plans 2023 - 2025 (Direction of Banking Business Growth in
Indonesia)”
Edwin Suryahusada 25 Mei 2023 Webinar Mediasi dan Arbitrase pada Sektor Jasa Keuangan Pasca LAPS SJK
Direktur May 25, 2023 UU PPSK
Director Webinar “Mediation and Arbitration in the Services Sector Post-
PPSK Law Finance
21 Juni 2023 Training Penyegaran Sertifikasi Manajemen Risiko “Perkembangan Orbit Mitra Edukasi
June 21, 2023 Digital Banking, Peluang & Antisipasi Risiko yang Dihadapi”
Risk Management Certification Refreshment Training “Digital
Banking Developments, Opportunities & Anticipation Risks Faced”
Aditya Putra Utama 10 November 2023 Refreshment Manajemen Risiko “Penyusunan Rencana Bisnis Bank Risiko Manajemen Gagasan
Direktur November 10, 2023 2023 - 2025 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)” (RMG)
Director Risk Management Refreshment “Preparation of Bank Business
Plans 2023 - 2025 (Direction of Banking Business Growth in
Indonesia)”
John David Nehemia Engelen 25-26 Januari 2023 Training Identifikasi Keuangan Mencurigakan (ITKM) & Penentuan Forum Komunikasi Direktur
Direktur January 25 - 26, 2023 Indikasi Tindak Pidana Asal Kepatuhan (FKDKP)
Director Suspicious Financial Identification Training (ITKM) & Determining
Indications of Predicate Crime
15-17 Mei 2023 Training Liquidity Coverage Ratio Media Edutama Indonesia
May 15-17, 2023 (MEI)
12 Juli 2023 Webinar Implementation of Personal Data Protection Laws and Forum Komunikasi Direktur
July 12, 2023 Challenges to their Implementation Kepatuhan (FKDKP)
10 Oktober 2023 Webinar “Peluang, Harapan, dan Tantangan Perekonomian Forum Komunikasi Direktur
October 10, 2023 Nasional” Kepatuhan (FKDKP)
Webinar “Opportunities, Hopes and Challenges National Economy”
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 225
Page 226
Kebijakan Keberagaman Komposisi Dewan Komisaris dan Direksi [2-10]
Policy of Composition Diversity of The Board of Commissioners and The Board of Directors
Kebijakan Bank Bumi Arta terhadap keberagaman komposisi The policy of Bank Bumi Arta on the composition diversity of
Dewan Komisaris dan Direksi Bank Bumi Arta didasarkan pada the Board of Commissioners and Board of Directors of Bank
kebutuhan dan kompleksitas Bank Bumi Arta. Nominasi dan Bumi Arta are based on the needs and complexity of Bank
penetapan anggota Dewan Komisaris dan Direksi Bank Bumi Arta Bumi Arta. Nominations and determination of members of the
selain wajib memenuhi kriteria dan persyaratan yang ditetapkan Board of Commissioners and Board of Directors of Bank Bumi
dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Arta are to meet the criteria and requirements set forth in the
Direksi, juga dengan mempertimbangkan pendidikan, keahlian Guidelines and Work Procedure of the Board of Commissioners
dan pengalaman profesional, yang dapat mendukung efektivitas and Board of Directors, as well as taking into consideration of
pelaksanaan tugas Dewan Komisaris dan Direksi. Nominasi their the education, skills and professional experience, which
kandidat anggota Dewan Komisaris dan Direksi dilakukan oleh can support the effective implementation of the duties of the
Komite Nominasi dan Remunerasi melalui proses pengkajian Board of Commissioners and Board of Directors. Nomination of
dan evaluasi dengan cara yang sama untuk semua orang, tanpa candidates for the Board of Commissioners and Board of Directors
memperhatikan ras, gender maupun agama. members is carried out by the Nomination and Remuneration
Committee through the same process of assessment and
evaluation for all, regardless of race, gender or religion.
Kebijakan Remunerasi [2-19] [2-20] [2-21]
Remuneration Policy
LATAR BELAKANG BACKGROUND
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 45/ In accordance with Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2015 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. No. 45/POJK.03/2015 and Financial Services Authority Circular
40/SEOJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola dalam Letter No. 40/SEOJK.03/2016 concerning the Implementation of
Pemberian Remunerasi Bagi Bank umum, Bank Bumi Arta Governance in Providing Remuneration for Commercial Banks,
sudah memiliki dan menerapkan Kebijakan Remunerasi yang Bank Bumi Arta already has and applies a Remuneration Policy
mencakup remunerasi bagi Dewan Komisaris, Direksi dan that includes remuneration for the Board of Commissioners,
Karyawan. Kebijakan remunerasi tersebut disusun dengan Directors and Employees. The remuneration policy was prepared
berbagai pertimbangan yang meliputi terciptanya manajemen with various considerations which include the creation of
risiko yang efektif, stabilitas keuangan Bank, kecukupan dan effective risk management, financial stability of the Bank,
penguatan permodalan Bank, kebutuhan likuiditas jangka adequacy and strengthening of Bank capital, short-term and
pendek dan jangka panjang, dan potensi pendapatan di masa long-term liquidity needs, and future revenue potential.
yang akan datang.
TUJUAN PURPOSE
1. Meningkatkan kualitas sumber daya manusia. 1. Improve the quality of human resources.
2. Menjaga dan mempertahankan sumber daya manusia yang 2. Maintain and keeping human resources who have good
memiliki kualitas kerja yang baik dan produktif. quality work and are productive.
3. Menciptakan persaingan positif dalam rangka memotivasi 3. Creating positive competition in order to motivate employees
karyawan untuk terus mengembangkan diri. to continue to develop themselves.
4. Meningkatkan kesejahteraan sumber daya manusia . 4. Improve the welfare of human resources.
5. Menciptakan tata kelola perusahaan yang baik. 5. Creating good corporate governance.
PELAKSANAAN KAJI ULANG ATAS KEBIJAKAN REMUNERASI REVIEW OF REMUNERATION POLICY
Bank secara berkala melakukan kaji ulang atas kebijakan The Bank periodically reviews remuneration policies based on
remunerasi yang didasarkan atas kinerja, risiko, kewajaran performance, risk, fairness with peer groups, targets and long-
dengan peer group, sasaran, dan strategi jangka panjang Bank, term strategies of the Bank, fulfillment of reserves as stipulated
pemenuhan cadangan sebagaimana diatur dalam peraturan in the legislation and potential future revenue of the Bank.
perundang-undangan dan potensi pendapatan Bank di masa
yang akan datang.
226 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 227
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy
MEKANISME MECHANISM
Untuk memastikan independensi pemberian remunerasi To ensure the independence of remuneration for all employees
terhadap seluruh karyawan termasuk karyawan di unit kontrol including employees in the control unit, the Bank ensures the
maka Bank memastikan evaluasi kinerja dan penentuan performance evaluation and determination of remuneration is
remunerasi dilakukan melalui pengawasan dan kajian hingga carried out through supervision and review to the Nomination
Komite Nominasi dan Remunerasi. and Remuneration Committee.
CAKUPAN KEBIJAKAN REMUNERASI DAN IMPLEMENTASINYA PER SCOPE OF REMUNERATION POLICIES AND ITS IMPLEMENTATION
UNIT BISNIS, PERWILAYAH DAN PADA PERUSAHAAN ANAK ATAU PER BUSINESS UNIT, REGION AND SUBSIDIARIES OR BRANCH
KANTOR CABANG YANG BERLOKASI DI LUAR NEGERI OFFICE THAT ARE LOCATED ABROAD
Bank tidak mempunyai kantor cabang diluar negeri. The Bank does not have branch offices abroad.
REMUNERASI DIKAITKAN DENGAN RISIKO REMUNERATION RELATED TO RISK
Jenis risiko utama dalam kebijakan remunerasi disesuaikan The main types of risk in the remuneration policy are adjusted
dengan kajian terhadap profil risiko Bank yang ditentukan setiap with a review of the Bank’s risk profile which is determined
tahunnya dengan melihat kondisi pasar, perkembangan industri, annually by looking at market conditions, industry developments,
kinerja dan kemampuan keuangan Bank. Adapun risiko utama performance and financial capability of the Bank. The Bank’s
Bank yaitu Risiko Kredit. main risk is Credit Risk.
Penetapan jenis risiko utama akan berdampak ke penentuan Key The determination of the main types of risk will have an impact
Performance Indicators (KPI) dan berdampak pada pemberian on the determination of Key Performance Indicators and have
remunerasi yang bersifat variabel. Belum terdapat perubahan an impact on remuneration that is variable. There has not been
penentuan jenis risiko utama dibandingkan dengan penentuan any change in the determination of the main risk types compared
jenis risiko utama tahun lalu. to the determination of the main risk types last year.
PENGUKURAN KINERJA DIKAITKAN DENGAN RENUMERASI PERFORMANCE MEASUREMENT RELATED TO RENUMERATION
Bank menetapkan penilaian kinerja dengan pendekatan Key The Bank determines performance appraisal using the Key
Performance Indicators (KPI) dan Performance Appraisal. KPI Performance Indicators (KPI) and Performance Appraisal
untuk mengukur serta menilai pencapaian kinerja karyawan approaches. KPI to measure and assess employee performance
dalam memenuhi target dan tujuan yang telah disepakati, achievement in meeting agreed targets and goals, while
sedangkan Performance Appraisal untuk mengevaluasi atau Performance Appraisal is to evaluate or assess employee
menilai prestasi kerja karyawan dengan berdasar pada aspek work performance based on the competency aspects that
kompetensi yang telah ditetapkan. have been set.
PENYESUAIAN REMUNERASI DIKAITKAN DENGAN KINERJA DAN ADJUSTMENT OF REMUNERATIONS RELATED TO PERFOMANCE
RISIKO AND RISK
Remunerasi yang diberikan dalam bentuk : Remunerations are provided in the form of:
a) Tunai; dan a) Cash; and
b) Saham atau instrumen yang berbasis saham yang diterbitkan b) Shares or share-based instruments issued by the Bank, which
Bank, yang berlaku untuk Direksi, Dewan Komisaris dan apply to the Board of Directors, Board of Commissioners
Material Risk Taker. and Material Risk Takers.
Remunerasi yang bersifat Variabel dalam bentuk saham atau Variable Remuneration in the form of shares or share-based
instrumen yang berbasis saham bagi Komisaris Independen instruments for Independent Commissioners are converted
dikonversi dan diberikan dalam bentuk tunai. and given in cash.
Dalam hal Bank mengalami kerugian, Bank dapat tidak In the event that the Bank suffers a loss, the Bank may not
membagikan atau membagikan dengan nilai yang relatif kecil. distribute or share it with a relatively small amount.
Pemberian Remunerasi dalam bentuk saham Bank dihitung Remuneration in the form of Bank shares are calculated from
dari persentase tertentu atas bonus/tantiem yang diberikan a certain percentage of the bonus/tantiem given, which is as
yaitu sebanyak 10%. much as 10%
Sebagian Remunerasi Variabel yang diberikan kepada Material Part of the Variable Remuneration given to the Material Risk
Risk Taker baik tunai maupun saham harus ditangguhkan selama Taker, either in cash or in shares, must be suspended for 3 years,
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 227
Page 228
Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy
3 tahun, yang pencairannya dibagi secara prorata sesuai jangka the liquidation of which is divided pro rata according to the time
waktu. Besarnya Remunerasi Variabel yang ditangguhkan adalah period. The amount of the suspended Variable Remuneration is as
sebesar 10% untuk Remunerasi tunai dan 10% untuk Remunerasi much as 10% for cash Remuneration and 10% for Remuneration
dalam bentuk saham. Jangka waktu penangguhan berlaku sama in the form of shares. Time period for the suspension applies
untuk semua Material Risk Taker. equally for all Material Risk Takers.
KONSULTAN TERKAIT KEBIJAKAN REMUNERASI CONSULTANT RELATED TO REMUNERATION POLICY
Bank belum menggunakan konsultan ekstern terkait dengan The bank has not used an external consultant related to
kebijakan remunerasi. remuneration policies.
Paket Remunerasi Dan Fasilitas Yang Diterima Oleh Direksi dan Remuneration Package and Facilities Received by The Board
Dewan Komisaris Mencakup Struktur Remunerasi Dan Rincian of Directors and The Board of Commissioners Covering The
Jumlah Nominal : Remuneration Structure and Details of The Nominal Amount :
Jumlah Yang Diterima dalam 1 (satu) Tahun
Total Amount Received in 1 (one) Year
2023 2022
Jenis Remunerasi dan Fasilitas
Type of Remuneration and Facilities Direksi Dewan Komisaris Direksi Dewan Komisaris
Board of Directors Board of Commissioners Board of Directors Board of Commissioners
Orang Juta Rp Orang Juta Rp Orang Juta Rp Orang Juta Rp
Person Million Rp Person Million Rp Person Million Rp Person Million Rp
Gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas
lainnya dalam bentuk non-natura):
5 11.385 4 3.972 7 10.462 4 3.318
Salary, bonus, other routine allowance, tantiem,and
other facilities) :
Fasilitas lain dalam bentuk natura (perumahan,
transportasi, asuransi kesehatan dansebagainya)
yang :
Other facilities (housing, transportation, insurance,
health, etc):
a. Dapat dimiliki I Could be owned - - - - - - - -
b. Tidak dapat dimiliki I Could not be owned 5 734 1 88 - - - -
Jumlah I Total 5 12.119 4 4.060 7 10.462 4 3.318
Paket Remunerasi yang Dikelompokkan Dalam Tingkat Remuneration Package Grouped in The Income Level Accepted
Penghasilan yang Diterima Oleh Direksi dan Anggota Dewan by The Board of Directors and Members of The Board of
Komisaris Dalam 1 (Satu) Tahun : Commissioners In 1 (One) Year :
2023 2022
Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 (satu) Tahun *) Jumlah Komisaris Jumlah Komisaris
Remuneration Amount per Person in 1 (one) Year *) Jumlah Direksi Jumlah Direksi
Number of Number of
Number of Directors Number of Directors
Commissioners Commissioners
Di atas Rp 2 miliar
3 - 1 -
Over Rp 2 billion
Di atas Rp 1 miliar s.d. Rp 2 miliar
2 1 3 1
Over Rp 1 billion – Rp 2 billion
Di atas Rp 500 juta s.d. Rp 1 miliar
- 3 1 1
Over Rp 500 million – Rp 1 billion
Rp 500 juta ke bawah
- - 2 2
Under Rp 500 million
Keterangan I Information :
*) Yang diterima secara tunai I Received in cash
228 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 229
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy
Remunerasi yang Bersifat Variabel Variable Remuneration
Remunerasi yang bersifat variabel adalah remunerasi yang Variable remuneration is remuneration that is associated with
dikaitkan dengan kinerja dan risiko, antara lain bonus atau performance and risk, including bonuses or other forms that
bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu. Remunerasi are equivalent. Variable remuneration is given in the form of:
yang bersifat variabel diberikan dalam bentuk :
1. Tunai; dan 1. Cash; and
2. Saham atau instrument yang berbasis saham yang 2. Shares or instrument based on shares issued by the Bank,
diterbitkan Bank, yang berlaku untuk Direksi, Dewan which apply to Directors, Board of Commissioners and
Komisaris dan Material Risk Taker. Material Risk Takers.
Jumlah Direksi, Dewan Komisaris dan Karyawan yang Menerima Number of Board Of Directors, Board of Commissioners and
Remunerasi yang Bersifat Variabel Selama 1 (Satu) Tahun dan Employees Receiving Variable Remuneration In 1 (One) Year
Total Nominal : and Total Amounts :
Jumlah Yang Diterima dalam 1 (satu) Tahun
Total Amount Received in 1 (one) Year
Remunerasi Yang Bersifat Variabel Direksi Dewan Komisaris Karyawan
Variable Remuneration Type Board of Directors Board of Commissioners Employee
Orang Juta Rp Orang Juta Rp Orang Juta Rp
Person Million Rp Person Million Rp Person Million Rp
2023 3 1.457 3 750 587 10.544
2022 4 1.750 3 750 608 11.483
Jabatan dan Jumlah Pihak yang Menjadi Material Risk Takers Position and Number of Parties That Become a Material Risk
(MRT) : Takers (MRT) :
Jumlah
Jabatan Amount
Position
2023 2022
Komisaris Non Independen I Non Independent Commissioner 2 1
Direktur I Director 5 5
General Manager I General Manager 4 6
Kepala Divisi Kredit Umum I Head of Credit Division 1 1
Pemimpin Cabang I Chief of Branch 11 10
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah : Highest and Lowest Salary Ratio :
Rasio Gaji
Keterangan Salary Ratios
Description
2023 2022
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah
52,37 57,06
Highest and lowest employee salary ratio
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah
1,37 1,55
Highest and lowest Directors' salary ratio
Rasio gaji Dewan Komisaris yang tertinggi dan terendah
2,71 2,70
Highest and lowest salary ratio of the Board of Commissioners
Rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi
1,25 1,12
Highest salary ratio of Directors and highest employees
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 229
Page 230
Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy
Jumlah penerima dan jumlah total remunerasi yang bersifat Number of recipients and total variable remuneration guaranteed
variabel yang dijamin tanpa syarat akan diberikan oleh Bank without conditions will be provided by the Bank to candidates
kepada calon Direksi, calon Dewan Komisaris, dan/atau calon for the Board of Directors, candidates for the Board of
Karyawan selama 1 (satu) tahun pertama bekerja : Tidak Ada. Commissioners, and / or prospective employees for the first 1
(one) year of work: None.
Jumlah Karyawan yang Terkena Pemutusan Hubungan Kerja Number of Employees Whose Employment Terminated and The
dan Total Nominal Pesangon yang Dibayarkan : Total Nominal Severance Paid :
Jumlah Karyawan
Jumlah Nominal Pesangon Yang Dibayarkan per Orang dalam 1 (satu Tahun Number of Employees
Nominal Amount of Severance Paid per Person in 1 (one) Year
2023 2022
Di atas Rp 1 miliar
- 1
Over Rp 1 billion
Di atas Rp 500 juta s.d. Rp 1 miliar
4 1
Over Rp 500 million – Rp 1 billion
Rp 500 juta ke bawah
19 29
Under Rp 500 million
Jumlah Total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang Total Defferred Variable Remuneration, Which Consists of Cash
Ditangguhkan, yang Terdiri Dari Tunai dan/atau Saham atau and/or Stock-Based Instruments Issued By The Bank :
Instrumen yang Berbasis Saham yang Diterbitkan Bank :
Jenis Remunerasi Variabel Yang Ditangguhkan
2023 2022
Deferred Variable Remuneration Type
Tunai | Cash 221 245
Saham | Shares 221 245
*) Hanya untuk MRT dan dalam juta rupiah
Only for MRT and in million rupiah
Jumlah Total Remunerasi yang Bersifat Variabel yang Total Deffered Variable Remuneration Implemented Payments :
Ditangguhkan yang Dibayarkan :
Total Remunerasi yang bersifat Variabel yang ditangguhkan yang Total deferred variable remuneration implemented as 2023
dibayarkan di tahun 2023, adalah sebagai berikut : payments, as follows :
1. Dalam bentuk tunai Rp221 juta. 1. In cash 221 million rupiah
2. Dalam bentuk saham Rp221 juta 2. In shares 221 million rupiah
Rincian Jumlah Remunerasi yang Diberikan dalam 1 (Satu) Details of The Amount of Remuneration Given in 1 (One) Year *) :
Tahun *) :
A. Remunerasi Yang Bersifat Tetap I Fixed Remuneration *)
Keterangan I Description 2023 2022
Tunai | Cash 22.452 18.973
Saham | Shares - -
B. Remunerasi Yang Bersifat Variable I Variable Remuneration *)
Tidak Ditangguhkan | Not Deferred Ditangguhkan | Deferred
Keterangan I Description
2023 2022 2023 2022
Tunai | Cash 882 978 221 245
Saham | Shares 882 978 221 245
*) Hanya untuk MRT dan dalam juta rupiah
Only for MRT and in million rupiah
230 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 231
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Kebijakan Remunerasi
Remuneration Policy
Informasi Kuantitatif *) : Quantitative Information *) :
Tahun I Year 2023
Total Pengurangan Selama Periode Laporan
Total Deduction During Report Period
Jenis Remunerasi Yang Bersifat
Sisa Yang Masih Ditangguhkan
Variabel Disebabkan Penyesuaian Disebabkan Penyesuian
Remaining Deferred
Variable Remuneration Type Eksplisit Implisit Total
Due to Explicit Adjustments Due to Implicit Adjustments
Tunai | Cash 436 - - -
Saham | Shares 436 - - -
Tahun I Year 2022
Total Pengurangan Selama Periode Laporan
Total Deduction During Report Period
Jenis Remunerasi Yang Bersifat
Sisa Yang Masih Ditangguhkan
Variabel
Remaining Deferred Disebabkan Penyesuaian Disebabkan Penyesuian
Variable Remuneration Type
Eksplisit Implisit Total
Due to Explicit Adjustments Due to Implicit Adjustments
Tunai | Cash 485 - - -
Saham | Shares 485 - - -
*) Hanya untuk MRT dan dalam juta rupiah
Only for MRT and in million rupiah
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 231
Page 232
Komite-Komite di Bawah Dewan Komisaris
Committees Under The Board of Commissioners
KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS COMMITTEES UNDER THE BOARD OF COMMISSIONERS
Dalam rangka mendorong agar Bank Bumi Arta dikelola sesuai In order to encourage Bank Bumi Arta to be managed in
dengan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik, maka Dewan accordance with the principles of Good Corporate Governance,
Komisaris telah membentuk komite yang bekerja secara the Board of Commissioners has formed committees to work
profesional dan independen guna mendukung efektivitas professionally and independently in order to support the
pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris yaitu effective implementation of the tasks and responsibilities of
sebagai berikut : the Board of Commissioners, namely as follows :
1. Komite Audit 1. Audit Committee
2. Komite Pemantau Risiko 2. Risk Monitoring Committee
3. Komite Nominasi dan Remunerasi 3. Nomination and Remuneration Committee
Setiap anggota Komite baik Komisaris atau pihak di luar Bank Each member of the Committees either the Commissioners or
Bumi Arta telah memenuhi persyaratan yang ditentukan antara parties outside Bank Bumi Arta has met the requirements of
lain syarat Independensi yaitu tidak mempunyai hubungan Independence, namely that do not have financial relationship,
keuangan, hubungan kepengurusan, hubungan kepemilikan management relationship, relationship of share ownership, family
saham, hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris, relationship with the members of the Board of Commissioners,
Direksi dan/atau Pemegang Saham Pengendali, dan tidak Board of Directors and/or Controlling Shareholders, and do not
memiliki hubungan dengan Bank, yang dapat mempengaruhi have a relationship with the Bank, which may affect its ability
kemampuannya untuk bertindak independen. to act independently.
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE DI BAWAH DEWAN KOMISARIS PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES UNDER THE BOARD
OF COMMISSIONERS
Sepanjang tahun 2023, Dewan Komisaris menilai bahwa Komite- Throughout 2023, the Board of Commissioners considered
komite tersebut telah melaksanakan tugasnya dengan baik that these Committees had carried out their duties properly
dan optimal. Penilaian ini didasarkan pada laporan berkala and optimally. This assessment is based on periodic reports
yang disampaikan, masukan dan rekomendasi atas hal-hal submitted, input and recommendations on matters that fall
yang masuk ke dalam lingkup tugas Dewan Komisaris serta within the scope of the duties of the Board of Commissioners
pelaksanaan tugas Komite. and the implementation of the Committee's duties.
Komite Audit
Audit Committee
Komite Audit adalah komite yang dibentuk oleh dan bertanggung The Audit Committee is a committee formed by and responsible to
jawab kepada Dewan Komisaris dengan tujuan membantu Dewan the Board of Commissioners with the aim of assisting the Board
Komisaris dalam melaksanakan tugas dan fungsi pengawasan of Commissioners in carrying out their duties and supervisory
sesuai penerapan Tata Kelola Perusahaan. functions in accordance with the implementation of Corporate
Governance.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/POJK.04/2015 1. Regulation of the Financial Services Authority No. 55/
tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja POJK.04/2015 concerning the Formation and Guidelines for
Komite Audit. the Work Implementation of the Audit Committee.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No.13/POJK.03/2017 2. Regulation of the Financial Services Authority No.13/
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan Kantor POJK.03/2017 concerning Use of Public Accountant Services
Akuntan Publik Dalam Kegiatan Jasa Keuangan. and Public Accountant Offices in Financial Services Activities.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang 3. Regulation of Financial Services Authority No. 17 of
penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum; 2023 concerning the Implementation of Governance for
Commercial Banks;
4. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 4. Circular Letter of Financial Services Authority No. 13/
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of Governance
for Commercial Banks.
232 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 233
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Audit
Audit Committee
PIAGAM KOMITE AUDIT AUDIT COMITTEE CHARTER
Komite Audit dalam menjalankan tugasnya telah memiliki Piagam In performing its duties, The Audit Committee has had a Charter
(Charter) Komite Audit dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang of Audit Committee and Guidelines and Work Code of Conduct
memuat hal-hal sebagai berikut : which include the following matters:
1. Tujuan 1. Objective
2. Komposisi dan Struktur Keanggotaan 2. Composition and Structure of Membership
3. Persyaratan Keanggotaan 3. Membership Requirements
4. Tugas, Tanggung Jawab serta Wewenang 4. Duties, Responsibilities and Authorities
5. Tata Cara dan Prosedur Kerja 5. Procedures and Work Procedures
6. Rapat 6. Meetings
7. Sistem Pelaporan Kegiatan 7. Event Reporting System
8. Ketentuan Mengenai Penanganan Pengaduan atau Pelaporan 8. Provisions of Complaints Handling or Reporting of Alleged
Sehubungan Dugaan Pelanggaran Terkait Pelaporan Violations Related to Financial Reporting
Keuangan
9. Masa Tugas 9. Term of Office
Piagam (Charter) Komite Audit dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Charter of Audit Committee and Guidelines and Work Code
Komite Audit ini disusun berdasarkan peraturan yang berlaku of Conduct of the Audit Committee are based on applicable
termasuk peraturan Otoritas Jasa Keuangan dan otoritas lain. regulations including regulations of the Financial Services
Authority and other authorities.
Piagam (Charter) Komite Audit dan Pedoman dan Tata Tertib Charter of the Audit Committee and the Guidelines and Work Code
Kerja Komite Audit direview secara periodik untuk disesuaikan of Conduct of the Audit Committee are reviewed periodically to
dengan perkembangan/perubahan peraturan yang berlaku. be adjusted to developments/changes in regulations. Guidelines
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit terakhir dikinikan and Work Code of Conduct of the Audit Committee were last
pada 20 April 2017. updated on April 20, 2017.
KODE ETIK KOMITE AUDIT CODE OF CONDUCT OF THE AUDIT COMMITTEE
Dalam melaksanakan tugasnya, anggota Komite Audit wajib In performing its duties, the Audit Committee members shall
mematuhi Kode Etik Komite Audit yang mengatur tentang : comply with the Code of Conduct of the Audit Committee which
governs:
1. Integritas; 1. Integrity;
2. Obyektivitas dan Independensi; 2. Objectivity and Independence;
3. Kompetensi ; dan 3. Competence; and
4. Kerahasiaan. 4. Confidentiality.
Kode Etik Komite Audit ini ditetapkan dan mulai berlaku pada Code of Conduct of the Audit Committee is established and came
tanggal 06 Desember 2013 serta diperbaharui pada tanggal 20 into force on December 06, 2013 and renewed on April 20, 2017.
April 2017.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE AUDIT DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE AUDIT COMMITTEE
Komite Audit mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai The Audit Committee has duties and responsibilities as follows:
berikut :
1. Melakukan penelaahan atas informasi keuangan yang akan 1. Conduct reviews on the financial information to be issued
dikeluarkan Bank kepada publik dan/atau pihak otoritas by the Bank to the public and/or authorities, among others,
antara lain laporan keuangan, proyeksi, dan laporan lainnya financial statements, projections, and other reports related
terkait dengan informasi keuangan Bank. to the Bank's financial information.
2. Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap peraturan 2. Conduct reviews on the compliance to the laws and
perundang-undangan yang berhubungan dengan kegiatan regulations relating to the activities of the Bank.
Bank.
3. Memberikan pendapat independen dalam hal terjadi 3. Provide independent opinions in the event of disagreements
perbedaan pendapat antara manajemen dan Akuntan between management and accounting on the services it
atas jasa yang diberikannya. provides.
4. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris untuk 4. Provide recommendations to the Board of Commissioners
disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) to be submitted to the General Meeting of Shareholders
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 233
Page 234
Komite Audit
Audit Committee
mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan regarding the appointment of Public Accountants and Public
Publik yang didasarkan : Accounting Firm based on:
a. Independensi Akuntan Publik, Kantor Akuntan Publik, a. Independence of Public Accountant, Public Accountant
dan orang dalam Kantor Akuntan Publik. Firm, and insiders of Public Accountant Firm.
b. Ruang lingkup audit. b. The scope of the audit.
c. Imbalan Jasa audit. c. Audit Service Fees.
d. Keahlian dan pengalaman Akuntan Publik, Kantor d. Expertise and experience of Public Accountant, Public
Akuntan Publik dan Tim Audit dari Kantor Akuntan Accountant Firm and Audit Team from Public Accountant
Publik. Firm.
e. Metodologi, teknik, dan sarana audit yang digunakan e. Methodology, techniques, and audit facilities used by
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik. Public Accountant and Public Accountant Firm.
f. Manfaat fresh eye perspectives yang akan diperoleh f. Benefits of fresh eye perspectives that will be obtained
melalui penggantian Akuntan Publik, Kantor Akuntan through replacement of Public Accountant, Public
Publik dan Tim Audit dari Kantor Akuntan Publik. Accountant Firm and Audit Team from Public Accountant
Firm.
g. Potensi risiko atas penggunaan jasa audit oleh Kantor g. Potential risks for the use of audit services by the
Akuntan Publik yang sama secara berturut-turut untuk same Public Accounting Firm in a row for a long period
kurun waktu yang cukup panjang (paling lama 3 (tiga) of time (not later than 3 (three) consecutive reporting
tahun buku pelaporan secara berturut-turut). years).
h. Hasil evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian jasa h. The results of the evaluation of the implementation
audit atas informasi keuangan historis tahunan oleh of the provision of audit services on annual historical
Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik pada periode financial information by the Public Accountant and
sebelumnya, apabila ada. Public Accountant Office in the previous period, if any.
5. Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pemberian 5. To evaluate the conduct of audit services for annual financial
jasa audit atas informasi keuangan historis tahunan oleh information by Public Accountant and/or Public Accountant
Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik. Evaluasi Firm. Evaluation of the implementation of audit services
terhadap pelaksanaan pemberian jasa audit paling sedikit shall contain at least the following :
memuat :
a. Kesesuaian pelaksanaan Audit oleh Akuntan Publik a. Compliance with the conduct of the Audit by the Public
dan/atau Kantor Akuntan Publik dengan Standar Audit Accountant and/or Public Accountant Firm with the
yang berlaku. applicable Audit Standards.
b. Kecukupan waktu pekerjaan lapangan. b. Adequacy of fieldwork time.
c. Pengkajian cakupan jasa yang diberikan dan kecukupan c. Assessment of the scope of services provided and the
uji petik. adequacy of the quotation test.
d. Rekomendasi perbaikan yang diberikan oleh Akuntan d. Recommendations for improvements provided by
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik. Public Accountant and/or Public Accountant Firm.
6. Menelaah pengaduan yang berkaitan dengan proses 6. Examine complaints relating to accounting and financial
akuntansi dan pelaporan keuangan Bank. reporting process of the Bank.
7. Menelaah dan memberikan saran kepada Dewan Komisaris 7. Review and provide advice to the Board of Commissioners
terkait adanya potensi benturan kepentingan Bank. in relation to the potential conflict of interest of the Bank.
8. Melakukan penelaahan atas pelaksanaan pemeriksaan 8. Review the implementation of audit by internal auditors
oleh auditor internal dan mengawasi pelaksanaan tindak and supervise the implementation of the follow-up by the
lanjut oleh Direksi atas temuan auditor internal. Board of Directors on the findings of the internal auditor
9. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan 9. Conduct monitoring and evaluation on the planning and
dan pelaksanaan audit serta pemantauan atas tindak lanjut implementation of audit as well as monitoring the follow-
hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian up results of the audit in order to assess the adequacy of
intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan. internal controls, including the adequacy of the financial
reporting process.
10. Dalam rangka melaksanakan tugas sebagaimana dimaksud 10. In order to carry out the tasks referred to in number 9, the
dalam angka 9, Komite Audit wajib melaksanakan Audit Committee is obliged to carry out monitoring and
pemantauan dan evaluasi paling sedikit terhadap : evaluation of at least :
a. Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern. a. Execution of duties of the Internal Audit Unit.
b. Kesesuaian pelaksanaan Audit oleh Kantor Akuntan b. Conformity of the audit implementation by the Public
Publik dengan Standar Audit yang berlaku. Accountant with the Auditing Standards in force.
c. Kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi c. Conformity of the financial statements with the
yang berlaku. accounting standards in force.
d. Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil d. Follow-up implementation by the Board of Directors
234 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 235
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Audit
Audit Committee
temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik, on the findings of the Internal Audit Work Unit, Public
hasil pengawasan Bank Indonesia dan/atau Otoritas Accountant and monitoring results of Bank Indonesia
Jasa Keuangan. and/or the Financial Services Authority.
guna memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris. to provide recommendations to the Board of Commissioners.
11. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Bank. 11. Maintain confidentiality of documents, data and information
of the Bank.
WEWENANG KOMITE AUDIT AUTHORITY OF THE AUDIT COMMITTEE
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit mempunyai In performing its duties, the Audit Committee shall have the
wewenang sebagai berikut : authority as follows:
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Bank tentang 1. Access the required documents, data, and information of
karyawan, dana, aset, dan sumber daya Bank yang the Bank on employees, funds, assets, and resources of
diperlukan. the Bank.
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk 2. Communicate directly with employees, including the Board
Direksi dan pihak yang menjalankan fungsi audit internal, of Directors and those who conduct the function of internal
manajemen risiko, dan Akuntan terkait tugas dan tanggung audit, risk management, and accounting related to the
jawab Komite Audit. duties and responsibilities of the Audit Committee.
3. Melibatkan pihak independen di luar anggota Komite Audit 3. Involve the required independent parties outside the
yang diperlukan untuk membantu pelaksanaan tugasnya members of the Audit Committee to assist with the
(jika diperlukan). implementation of the duties (if required).
4. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan 4. Conduct other authorities granted by the Board of
Komisaris Commissioners.
JUMLAH DAN KOMPOSISI KOMITE AUDIT NUMBER AND COMPOSITION OF THE AUDIT COMMITTEE
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/ In accordance with Financial Services Authority Regulation No.
POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan 55/POJK.04/2015 concerning the Formation and Guidelines for
Kerja Komite Audit, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 the Implementation of Audit Committee Work, Financial Services
Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Authority Regulation No. 17 of 2023 concerning Application
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 of Governance for Commercial Banks, Financial Services
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, dan Pedoman Authority Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017 concerning the
dan Tata Tertib Kerja Komite Audit, jumlah anggota Komite Audit Implementation of Governance for Commercial Banks, and
Bank Bumi Arta per tanggal 31 Desember 2023 berjumlah 3 (tiga) the Audit Committee Work Guidelines and Rules, the number
orang dengan komposisi sebagai berikut : of members of the Bank Bumi Arta Audit Committee as at 31
December 2023 totaled 3 (three) people with the following
composition:
- 1 (satu) orang Komisaris Independen. - 1 (one) Independent Commissioner.
- 1 (satu) orang dari Pihak Independen yang memiliki keahlian - 1 (one) person from an Independent Party who has expertise
di bidang keuangan atau bidang akuntansi. in finance or accounting.
- 1 (satu) orang dari Pihak Independen yang memiliki keahlian - 1 (one) person from an Independent Party who has expertise
di bidang hukum atau bidang perbankan. in the legal or banking fields.
Anggota Komite Audit harus memenuhi kriteria dan persyaratan Audit Committee members must meet the following criteria
sebagai berikut : and requirements:
1. Persyaratan Independensi : 1. Independence Requirements :
a. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Bank, a. Has no affiliation with the Bank, members of the Board
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau of Commissioners, members of the Board of Directors,
pemegang saham pengendali Bank. or controlling shareholders of the Bank.
b. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung b. Has no business relationship, directly or indirectly,
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan related to the Bank's business activities.
usaha Bank.
c. Tidak mempunyai saham baik langsung maupun tidak c. Do not have shares either directly or indirectly at the
langsung pada Bank. Bank.
d. Dalam hal anggota Komite Audit memperoleh saham d. In the event that a member of the Audit Committee
Bank baik langsung maupun tidak langsung akibat suatu acquires Bank shares both directly and indirectly due
peristiwa hukum, maka saham tersebut wajib dialihkan to a legal event, the said shares must be transferred
kepada pihak lain dalam jangka waktu paling lama 6 to another party within a period of 6 (six) months after
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 235
Page 236
Komite Audit
Audit Committee
(enam) bulan setelah diperolehnya saham tersebut. the shares are acquired.
e. Bukan merupakan orang yang bekerja atau mempunyai e. Not a person who works or has the authority and
wewenang dan tanggung jawab untuk merencanakan, responsibility to plan, lead, control or oversee the
memimpin, mengendalikan atau mengawasi kegiatan activities of the Bank in the last 6 (six) months, except
Bank dalam 6 (enam) bulan terakhir, kecuali Komisaris for Independent Commissioners.
Independen.
f. Bukan merupakan orang dalam Kantor Akuntan Publik, f. Not a person in the Public Accountant Firm, Legal
Kantor Konsultan Hukum, Kantor Jasa Penilai Publik Consultant Office, Public Appraisal Service Office
atau pihak lain yang memberi jasa asuransi, jasa non or other parties providing insurance services, non-
asuransi, jasa penilai dan/atau konsultasi lain kepada insurance services, appraisal services and / or other
Bank dalam waktu 6 bulan terakhir. consultations to the Bank within the last 6 months.
2. Persyaratan Kompetensi : 2. Competency Requirements :
a. Wajib mematuhi kode etik Komite Audit yang ditetapkan a. Must comply with the Audit Committee code of ethics
oleh Bank. established by the Bank.
b. Wajib memiliki integritas yang tinggi, akhlak, moral yang b. Must have high integrity, character, good morals, ability,
baik, kemampuan, pengetahuan dan pengalaman yang knowledge and adequate experience in accordance with
memadai sesuai dengan bidang pekerjaannya, serta the field of work, and be able to communicate well.
mampu berkomunikasi dengan baik. Yang dimaksud What is meant by having integrity includes not being
memiliki integritas antara lain tidak termasuk sebagai included as a party who is prohibited from being the
pihak yang dilarang menjadi pihak utama antara lain main party, among others not being listed in the list
tidak tercantum dalam daftar tidak lulus dan tidak of not passing and not having credit or bad financing
memiliki kredit atau pembiayaan macet yang didukung supported by a personal statement.
dengan surat pernyataan pribadi.
c. Wajib memahami laporan keuangan, bisnis perusahaan c. Must understand financial statements, company
khususnya yang terkait dengan layanan jasa atau business, particularly those related to banking
kegiatan usaha perbankan, proses audit, manajemen services or business activities, audit processes, risk
risiko, dan peraturan perundang-undangan di bidang management, and legislation in the Capital Market and
Pasar Modal serta peraturan perundang-undangan other related legislation.
terkait lainnya.
d. Bersedia meningkatkan kompetensi secara terus d. Willing to increase competence continuously through
menerus melalui pendidikan dan pelatihan. education and training.
e. Anggota Komite Audit yang berasal dari Pihak e. Audit Committee members who come from Independent
Independen dinilai memiliki keahlian di bidang Rights are considered to have expertise in finance or in
keuangan atau bidang akuntansi dalam hal memenuhi accounting in terms of meeting the following criteria:
kriteria :
1) Memiliki pengetahuan di bidang keuangan dan/ 1) Having knowledge in finance and/or accounting;
atau bidang akuntansi; dan and
2) Memiliki pengalaman kerja paling sedikit 5 (lima) 2) Have work experience of at least 5 (five) years in
tahun di bidang keuangan dan/atau bidang the financial and/or accounting fields.
akuntansi.
f. Anggota Komite Audit yang berasal dari Pihak f. Audit Committee members who come from Independent
Independen dinilai memiliki keahlian di bidang hukum Rights are considered to have expertise in the legal
atau bidang perbankan dalam hal memenuhi kriteria : or banking fields in terms of meeting the following
criteria:
1) Memiliki pengetahuan di bidang hukum dan/atau 1) Having knowledge in the field of law and/or
bidang perbankan; dan banking; and
2) Memiliki pengalaman kerja paling sedikit 5 2) Have work experience of at least 5 (five) years in
(lima) tahun di bidang hukum dan/atau bidang the field of law and/or banking.
perbankan.
236 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 237
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Audit
Audit Committee
Tabel Komposi Komite Audit
Table of Composition of the Audit Committee
Masa Jabatan
Posisi di Komite Audit Term of Office
Nama Posisi di Bank Keahlian
Position in Audit
Name Position in Bank Expertise Tanggal Efektif Akhir Masa Jabatan
Committee
Effective Date End of Term
Daniel Budi Dharma Ketua Wakil Presiden Komisaris / Perbankan 01 Juli 2019 RUPST 2024
Chairman Komisaris Independen Banking July 01, 2019 AGMS 2024
Vice President Commissioner /
Independent Commissioner
Keng Joe Hok, SH Anggota Pihak Independen Hukum 16 Maret 2019 16 Maret 2024
Member Independent Party Law March 16, 2019 March 16, 2024
Tara Adelia Senjaya Anggota Pihak Independen Keuangan, Akuntansi 01 Agustus 2020 01 Agustus 2025
Member Independent Party dan Manajemen Risiko August 01, 2020 August 01, 2025
Finance, Accounting and
Risk Management
PROFIL KOMITE AUDIT PROFILE AUDIT COMMITTEE
Daniel Budi Dharma Daniel Budi Dharma
Ketua Komite Audit sejak 01 Juli 2019. Chairman of the Audit Committee since July 01, 2019.
Diangkat sebagai Ketua Komite Audit berdasarkan Surat Appointed as Chairman of the Audit Committee based on Board of
Keputusan Direksi No. SK/Pers/028/VII/2019/Dir tanggal 01 Directors Decree No. SK/Pers/028/VII/2019/DIR dated 01 July 2019.
Juli 2019.
Profil Ketua Komite dapat dilihat di profil Dewan Komisaris. Committee Chairman profiles can be viewed in profile Board
of Commisioners.
KENG JOE HOK, SH
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Usia 51 Tahun
Age 51 Year
Domisili
Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan • Sarjana Hukum dari Universitas Krisnadwipayana, Jakarta (1996).
Educational Background • Bachelor of Laws from Krisnadwipayana University, Jakarta (1996).
Perjalanan Karir Anggota Komite Audit Bank Bumi Arta sejak 16 Maret 2019. Pimpinan Lembaga Konsultasi dan Bantuan Hukum “Wira
Work Experience Dharma”, dari tahun 2004. Partner di Kantor Advokat Mayjen TNI (Purn) Unggul K Yudoyono and Partners, dari tahun 2018.
Partner di Kantor Advokat Mayjen TNI (Purn) Cecep S Djiwapradja and Partners (2017-2018). Partner di Kantor Advokat Drs.
Eddy Sadeli, SH & Partners (1995-2004).
Member of the Audit Committee of Bank Bumi Arta since March 16, 2019. Head of the Wira Dharma Consultation and Legal Aid
Institute, from 2004. Partner in the Advocate Office of the Major General of the TNI (Ret.) Unggul K Yudoyono and Partners,
from 2018. Partner in the Office of the Advocate of Major General of the TNI (Ret.) Cecep S Djiwapradja and Partners (2017-
2018). Partner at the Advocates Office Drs. Eddy Sadeli, SH & Partners (1995-2004).
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 237
Page 238
Komite Audit
Audit Committee
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/015/III/2019/Dir tanggal 15 Maret 2019.
Base of Appointment Board of Directors Decree No. SK/Pers/015/III/2019/Dir dated 15 March 2019.
Masa Jabatan 16 Maret 2019 – 16 Maret 2024
Term of Office March 16, 2019 – March 16, 2024
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris,
Affiliation Relationship anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of the Board of Commissioners,
other members of the Board of Directors and/or the Controlling Shareholder of the Bank.
TARA ADELIA SENJAYA
Anggota Komite Audit
Member of Audit Committee
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Usia 56 Tahun
Age 56 Year
Domisili
Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan • Sarjana Ekonomi Akuntansi dari Universitas Trisakti, Jakarta (1991).
Educational Background • Master of Finance dari Curtin University of Technology, Perth, Australia (2002).
• Pendidikan Profesi Akuntansi di Fakultas Ekonomi Universitas Indonesia, Jakarta (2009).
• Bachelor of Economics in Accounting from Trisakti University, Jakarta (1991).
• Master of Finance from Curtin University of Technology, Perth, Australia (2002).
• Accounting Professional Education at the Faculty of Economics, University of Indonesia, Jakarta (2009).
Perjalanan Karir Anggota Komite Audit Bank Bumi Arta sejak 01 Agustus 2020. Direktur di Kantor Akuntan Publik Gani Sigiro & Handayani (a
Work Experience member of Grant Thornton International Ltd. (GTIL)) dari tahun 2019. Senior Manager di Kantor Akuntan Publik Satrio Bing Eny
& Rekan (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) dari tahun 2016 – 2019. Manager di Kantor Akuntan Publik Bing Satrio &
Eny (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) dari tahun 2012 – 2016. Manager di Kantor Akuntan Publik Osman Bing Satrio
& Rekan (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) dari tahun 2007 – 2012. Manager di Kantor Akuntan Publik Osman Ramli
Satrio & Rekan (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) dari tahun 2006 – 2007. Manager di Kantor Akuntan Publik Hans
Tuanakotta Mustofa & Halim (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) dari tahun 2003 – 2004. Associate Junior Manager
di Kantor Akuntan Publik Hans Tuanakotta & Mustofa (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) dari tahun 1992 – 1999.
Member of the Audit Committee of Bank Bumi Arta since August 1, 2020. Director at the Public Accounting Firm Gani Sigiro &
Handayani (a member of Grant Thornton International Ltd. (GTIL)) from 2019. Senior Manager at the Public Accounting Firm
Satrio Bing Eny & Partners (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) from 2016 – 2019. Manager at the Public Accounting
Firm Bing Satrio & Eny (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) from 2012 – 2016. Manager at the Public Accounting Firm
Osman Bing Satrio & Partners (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) from 2007 – 2012. Manager at Public Accounting
Firm Osman Ramli Satrio & Partners (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) from 2006 – 2007. Manager at the Public
Accounting Firm Hans Tuanakotta Mustofa & Halim (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) from 2003 – 2004. Associate
Junior Manager at the Public Accounting Firm Hans Tuanakotta & Mustofa (a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu) from
1992 – 1999.
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/027/VII/2020/Dir tanggal 29 Juli 2020.
Base of Appointment Board of Directors Decree No. SK/Pers/027/VII/2020/Dir dated 29 July 2020.
Masa Jabatan 01 Agustus 2020 – 01 Agustus 2025
Term of Office August 01, 2020 – August 01, 2025
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris,
Affiliation Relationship anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of the Board of Commissioners,
other members of the Board of Directors and/or the Controlling Shareholder of the Bank.
238 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 239
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Audit
Audit Committee
INDEPENDENSI KOMITE AUDIT INDEPENDENCE OF AUDIT COMMITTEE
Komite Audit dalam menjalankan tugas dan tanggungjawabnya The Audit Committee in carrying out its duties and responsibilities
bertindak secara profesional dan independen, serta tidak to act professionally and independently, and does not accept/
menerima/melakukan intervensi dari/ kepada pihak lainnya. perform any intervention from/to other parties. The Audit
Anggota Komite Audit tidak terkait dengan Pemegang Saham, Committee members are independent of the Shareholders,
Dewan Komisaris, maupun Direksi. Komite Audit yang berasal dari Board of Commissioners and Board of Directors. Audit Committee
luar Bank tidak memiliki kepentingan/keterkaitan pribadi yang who come from outside the Bank did not have any interest/
dapat menimbulkan dampak negatif dan benturan kepentingan private linkages that may cause negative impacts and conflicts
(conflict of interest) dengan Bank. of interest with the Bank.
Tabel Aspek Independensi Komite Audit
Table of Aspects of Independence of the Audit Committee
Aspek Independensi
Daniel Budi Dharma Tara Adelia Senjaya Keng Joe Hok, SH
Aspects of independence
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi.
TIdak Ada TIdak Ada TIdak Ada
Does not have financial relationship with the Board of Commissioners and
None None None
Board of Directors.
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi. TIdak Ada TIdak Ada TIdak Ada
Does not have any relationship in the company, its subsidiaries, or affiliate None None None
companies.
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di perusahaan. TIdak Ada TIdak Ada TIdak Ada
Does not have any share ownership in the company. None None None
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau
sesama anggota Komite Audit. TIdak Ada TIdak Ada TIdak Ada
Does not have any family relationship with the Board of Commissioners, None None None
Directors, and/or other members of the Audit Committee.
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah. TIdak Ada TIdak Ada TIdak Ada
Does not served as a political party officials and government officials. None None None
PELAKSANAAN TUGAS DAN KOMITE AUDIT IMPLEMENTATION OF THE AUDIT COMMITTEE DUTIES
Selama periode tahun 2023, Komite Audit telah melakukan During the 2023 period, the Audit Committee has carried out
kegiatan-kegiatan antara lain : activities including:
1. Melakukan pembahasan atas hasil pemeriksaan SKAI di 1. Conduct discussions on the results of SKAI inspections at
Kantor Pusat, Kantor Cabang, Teknologi Informasi, SPBI the Head Office, Branch Offices, Information Technology,
dan KPDHN, serta Sistem SCV - LPS; SPBI and KPDHN, as well as single customer view system
of the deposit insurance corporation;
2. Melakukan pembahasan tindak lanjut Direksi atas hasil 2. Conducting discussions on the Board of Directors' follow-
temuan pemeriksaan SKAI, Akuntan Publik, dan OJK; up on the findings of SKAI, Public Accountant and OJK
inspections;
3. Melakukan pembahasan Rencana Kerja SKAI tahun 2023 3. Discussing the 2023 and 2024 SKAI Work Plan;
dan tahun 2024;
4. Melakukan pembahasan mengenai hasil pemeriksaan 4. Conducted discussions regarding the audit results of Bank
Laporan Keuangan Bank Bumi Arta untuk tahun buku 2022 Bumi Arta's Financial Statements for the 2022 financial year
dengan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis with the Public Accountant Firm Tanudiredja, Wibisana,
& Rekan Firma anggota jaringan PwC global network; Rintis & Rekan, Member firms of PwC global network;
5. Melakukan pembahasan dan evaluasi terhadap pelaksanaan 5. Discussed and evaluated the implementation of the provision
pemberian jasa audit atas informasi keuangan historis of audit services on annual historical financial information
tahunan untuk tahun buku 2022 oleh Kantor Akuntan Publik for the 2022 financial year by the Public Accountant Firm
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, Firma anggota Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, Member firms of
jaringan PwC global network; PwC global network;
6. Melakukan pembahasan usulan penunjukan Kantor Akuntan 6. Conducted discussions on the proposed appointment of
Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan dan Jimmy the Public Accountant Firm of Tanudiredja, Wibisana, Rintis
Pangestu sebagai Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik & Rekan and Jimmy Pangestu as the Public Accounting Firm
Bank Bumi Arta yang akan melaksanakan audit Laporan and Public Accountant of Bank Bumi Arta who will carry out
Keuangan PT Bank Bumi Arta Tbk. untuk periode tahun the audit of the Financial Statements of PT Bank Bumi Arta
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 239
Page 240
Komite Audit
Audit Committee
buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023; Tbk. for the financial year ending on 31 December 2023;
7. Melakukan pertemuan dengan Kantor Akuntan Publik 7. Conducted meetings with the Public Accountant Firm
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, Firma anggota Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, Member firms of PwC
jaringan PwC global network sebagai Kantor Akuntan Publik global network as a Public Accountant Firm that carried
yang melaksanakan audit Laporan Keuangan PT Bank Bumi out the audit of the Financial Statements of PT Bank Bumi
Arta Tbk untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal 31 Arta Tbk for . for the financial year ending on 31 December
Desember 2023; 2023;
8. Melakukan pertemuan dengan Kantor Akuntan Publik 8. Conducted meetings with the Public Accountant Firm
Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, Firma anggota Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, a member firm of
jaringan PwC global network sebagai Kantor Akuntan Publik PwC Global Network as a Public Accountant Firm to discuss
untuk pembahasan Interim update for PT Bank Bumi Arta the interim update of PT Bank Bumi Arta Tbk for the year
Tbk for the year ending 2023. ending 2023.
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN RAPAT KOMITE AUDIT POLICY AND IMPLEMENTATION MEETING OF AUDIT COMMITTEE
Kebijakan Policy
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Audit Based on the Guidelines and Work Code of Conduct of the Audit
Bank Bumi Arta, Komite harus melaksanakan rapat/pertemuan Committee of Bank Bumi Arta, the Committee shall carry out
minimal 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan dan dapat mengadakan conferences/meetings with a minimum of 1 (one) time in 3 (three)
rapat di luar jadwal yang ditetapkan bila dianggap perlu. Rapat months and may hold meetings outside the stipulated schedule
Komite Audit hanya dapat dilaksanakan apabila dihadiri paling when deemed necessary. The Audit Committee Meetings may only
sedikit 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah anggota komite be held if at least 51% (fifty one percent) of the total committee
termasuk 1 (satu) orang Komisaris Independen dan 1 (satu) orang members including 1 (one) Independent Commissioner and 1
pihak independen. (one) independent party are present.
Pelaksanaan Rapat Implementation Meeting
Sepanjang tahun 2023, Komite Audit telah menyelenggarakan Throughout 2023, the Audit Committee has held 9 (nine) meetings.
9 (sembilan) kali rapat. Pengambilan keputusan rapat Komite Decisions taken in the meeting of the Audit Committee are done
Audit dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau jika based on consensus or if no consensus was reached, they are
tidak terjadi musyawarah mufakat dilakukan berdasarkan based on the majority vote. Results of the Audit Committee
suara terbanyak. Hasil rapat Komite Audit dituangkan dalam meetings were stated in the Minutes of the Meeting and had
Risalah Rapat dan telah didokumentasikan dengan baik. Komite been well documented. The Audit Committee has submitted a
Audit telah menyampaikan memorandum kepada Dewan memorandum to the Board of Commissioners on matters of
Komisaris mengenai hal-hal yang menjadi perhatian Komite concern to the Audit Committee based on the results of the
Audit berdasarkan Hasil Rapat Komite Audit. Audit Committee meeting.
Tabel Kehadiran Anggota Komite Audit dalam Rapat Tahun 2023
Table of Attendance of Members of the Audit Committee in the Meetings in 2023
Jumlah Rapat 9
Nama Jabatan Meeting Frequency 9
Name Position Kehadiran
%
Attendance
Daniel Budi Dharma Ketua I Chairman 9 100
Keng Joe Hok, SH Anggota I Member 9 100
Tara Adelia Senjaya Anggota I Member 9 100
240 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 241
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Audit
Audit Committee
Tabel Agenda Rapat Komite Audit Tahun 2023
Table of Agenda of the Audit Committee Meetings in 2023
Tanggal Agenda Rapat
No.
Date Meeting Agenda
1. 17 Februari 2023 - Laporan Hasil Pemeriksaan Tahunan Teknologi Informasi Tahun 2022, Kantor Cabang Makassar, dan Kantor Cabang
February 17, 2023 Bandar Lampung.
- Tindak Lanjut Direksi atas Hasil Temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik, dan Hasil Pengawasan Otoritas Jasa
Keuangan.
- Rencana Kerja SKAI Tahun 2023.
- Report of Annual Audit Result of Information Technology 2022, Makassar Branch Office, and Bandar Lampung Branch
Office.
- Directors' Follow-up on the Findings of the Internal Audit Work Unit, Public Accountants and Results Supervision of the
Financial Services Authority.
- SKAI Work Plan for 2023.
2. 17 Februari 2023 Pembahasan Laporan Keuangan Audited PT Bank Bumi Arta Tbk. posisi 31 Desember 2022 dan lainnya sehubungan dengan
February 17, 2023 hasil pemeriksaan KAP dengan KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, Firma anggota jaringan PwC global network.
Discussion of the Audited Financial Report of PT Bank Bumi Arta Tbk. position 31 December 2022 and others in connection
with the results of the KAP audit with KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis and Partners, Member firms of PwC global network.
3. 23 Mei 2023 - Evaluasi Komite Audit terhadap pemberian jasa audit oleh Akuntan Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik untuk tahun
May 23, 2023 buku 2022.
- Usulan Penunjukan Akuntan Publik dan/atau KAP untuk audit atas Laporan Keuangan 31 Desember 2023.
- Laporan Hasil Pemeriksaan Kantor Cabang Kopi.
- Tindak Lanjut Direksi atas Hasil Temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik, dan Hasil Pengawasan Otoritas Jasa
Keuangan.
- Evaluation of the Audit Committee on the provision of audit services by Public Accountants and/or Public Accounting
Firms for financial year 2022.
- Proposed Appointment of Public Accountant and/or Public Accountant Firm for audit of Financial Report December 31,
2023.
- Report of Annual Audit Result of Kopi Branch Office.
- Directors' Follow-up on the Findings of the Internal Audit Work Unit, Public Accountants and Results Supervision of the
Financial Services Authority.
4. 28 Agustus 2023 - Laporan Hasil Pemeriksaan Tahunan SPBI dan KPDHN, Kantor Pusat, dan Kantor Cabang Wahid Hasyim.
August 28, 2023 - Tindak Lanjut Direksi atas Hasil Temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik, dan Hasil Pengawasan Otoritas Jasa
Keuangan.
- Report of Annual Audit Result of SPBI and KPDHN, Head Office, and Wahid Hasyim Branch Office.
- Directors' Follow-up on the Findings of the Internal Audit Work Unit, Public Accountants and Results Supervision of the
Financial Services Authority.
5. 29 September 2023 Pertemuan dengan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan Firma anggota jaringan PwC global
September 29, 2023 network sebagai Kantor Akuntan Publik yang melaksanakan Audit Laporan Keuangan PT Bank Bumi Arta Tbk. untuk tahun
buku yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023.
Meeting with Tanudiredja, Wibisana, Rintis and Rekan Public Accounting Firm Member firms of PwC global network as a
Public Accounting Firm that carries out the Audit of the Financial Statements of PT Bank Bumi Arta Tbk. for the financial year
ending December 31, 2023.
6. 26 Oktober 2023 - Laporan Hasil Pemeriksaan Tahunan Kantor Cabang Bandung, Kantor Cabang Semarang, dan Kantor Cabang Mangga Dua.
October 26, 2023 - Tindak Lanjut Direksi atas Hasil Temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik, dan Hasil Pengawasan Otoritas Jasa
Keuangan.
- Pemeriksaan terhadap Keandalan Sistem Pengolahan Data Single Customer View Lembaga Penjamin Simpanan oleh
Pihak Eksternal Independen.
- Report of Annual Audit Result of Bandung Branch Office, Semarang Branch Office, and Mangga Dua Branch Office.
- Directors' Follow-up on the Findings of the Internal Audit Work Unit, Public Accountants and Results Supervision of the
Financial Services Authority.
- Examination of the Reliability of the Single Customer View Data Processing System of the Deposit Insurance Corporation
by an Independent External Party.
7. 21 November 2023 - Laporan Hasil Pemeriksaan Tahunan Kantor Cabang Surabaya.
November 21, 2023 - Tindak Lanjut Direksi atas Hasil Temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik, dan Hasil Pengawasan Otoritas Jasa
Keuangan.
- Report of Annual Audit Result of Surabaya Branch Office.
- Directors' Follow-up on the Findings of the Internal Audit Work Unit, Public Accountants and Results Supervision of the
Financial Services Authority.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 241
Page 242
Komite Audit
Audit Committee
Tabel Agenda Rapat Komite Audit Tahun 2023
Table of Agenda of the Audit Committee Meetings in 2023
Tanggal Agenda Rapat
No.
Date Meeting Agenda
8. 18 Desember 2023 - Laporan Hasil Pemeriksaan Tahunan Kantor Cabang Surakarta.
December 18, 2023 - Laporan Hasil Pemeriksaan Tahunan atas Kualitas Data dan Keandalan Sistem Pengolahan Data Single Customer View
Lembaga Penjamin Simpanan Tahun 2023.
- Laporan Audit Kepatuhan Keandalan Sistem Single Customer View Lembaga Penjamin Simpanan oleh Pihak Eksternal
Independen.
- Tindak Lanjut Direksi atas Hasil Temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik, dan Hasil Pengawasan Otoritas Jasa
Keuangan.
- Rencana Kerja dan Anggaran Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) Tahun 2024
- Report of Annual Audit Result of Surakarta Branch Office.
- Annual Audit Results Report on Data Quality and Reliability of Single Data Processing Systems Customer View of the
Deposit Insurance Corporation in 2023.
- Deposit Insurance Corporation Single Customer View System Reliability Compliance Audit Report by Independent
External Party.
- Directors' Follow-up on the Findings of the Internal Audit Work Unit, Public Accountants and Results Supervision of
the Financial Services Authority.
- 2024 SKAI Work Plan and Budget
9. 18 Desember 2023 Pertemuan dengan Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan Firma anggota jaringan PwC global
December 18, 2023 network sebagai Kantor Akuntan Publik untuk pembahasan Interim update for PT Bank Bumi Arta Tbk (“BBA”) for the year
ending 2023.
Meeting with Public Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis and Partners Member firms of PwC global network as a
Public Accounting Firm to discuss the Interim update for PT Bank Bumi Arta Tbk (“BBA”) for the year ending 2023.
242 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 243
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
Dalam rangka penerapan Tata Kelola yang lebih baik dan lebih In order to implement a better and more transparent Good
transparan, Dewan Komisaris telah membentuk Komite Pemantau Corporate Governance, the Board of Commissioners has established
Risiko. the Risk Monitoring Committee.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA KOMITE PEMANTAU RISIKO GUIDELINES AND WORK CODE OF CONDUCT OF THE RISK
MONITORING COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko dalam menjalankan tugasnya telah In carrying out its duties, the Risk Monitoring Committee already
memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang memuat hal-hal has guidelines and Work Code of Conduct which includes the
sebagai berikut : following matters:
1. Tujuan 1. Objective
2. Komposisi dan Struktur Keanggotaan 2. Composition and Membership Structure
3. Persyaratan Keanggotaan 3. Membership Requirement
4. Tugas, Tanggung jawab, serta Wewenang 4. Duties, Responsibilities, and Authority
5. Tata Cara & Prosedur Kerja 5. Procedures & Working Procedures
6. Rapat 6. Meeting
7. Sistem Pelaporan Kegiatan 7. Activity Reporting System
8. Masa Tugas 8. Period of of Duty
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko ini disusun These Guidelines and Work Code of Conduct of the Risk Monitoring
berdasarkan peraturan yang berlaku termasuk peraturan Otoritas Committee was organized based on the regulations in force
Jasa Keuangan dan/atau otoritas lain. Pedoman dan Tata Tertib including the regulations of and/or the Financial Services Authority
Kerja Komite Pemantau Risiko direview secara periodik untuk and/or other authorities. Guidelines and Work Code of Conduct
disesuaikan dengan perkembangan/perubahan peraturan yang of the Risk Monitoring Committee are reviewed periodically to be
berlaku. Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko adjusted to developments/changes of the regulations in force.
terakhir dikinikan pada tanggal 23 Maret 2017. Guidelines and Work Code of Conduct of the Risk Monitoring
Committee were last updated on March 23, 2017.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang 1. Regulation of Financial Services Authority No. 17 of 2023
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. concerning the Implementation of Governance for Commercial
Banks.
2. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 2. Circular Letter of Financial Services Authority No. 13/
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of Governance
for Commercial Banks.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE PEMANTAU RISIKO DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE RISK MONITORING
COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko mempunyai tugas dan tanggung jawab Risk Monitoring Committee has the duties and responsibilities
sebagai berikut : as follows :
1. Melakukan : 1. Doing :
a. Evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen a. Evaluation of the suitability between risk management
risiko dengan pelaksanaan kebijakan Bank; policies and the implementation of the Bank's policies;
b. Pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas Komite b. Monitoring and evaluation of the implementation of
Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko; the Risk Management Committee and Risk Management
Unit;
guna memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris. to provide recommendations to the Board of Commissioners.
2. Melakukan evaluasi (assessment) berdasarkan kondisi risiko 2. Conduct assessment based on the risk conditions in the
di lapangan, antara lain mempertimbangkan : field, among others by considering:
a. Batas Wewenang Memutus Kredit (BWMK); a. Limit of Credit Approval (BWMK);
b. Sumber Daya Manusia dari sisi kompetensi dan integritas; b. Human Resources in terms of competence and integrity;
c. Kecukupan sarana dan prasarana kantor; c. Adequacy of office facilities and infrastructure;
d. Informasi dari pihak lain yang terkait aktivitas d. Information from other parties related to operational
operasional yang terekspos risiko; activities that are exposed to risks;
3. Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan informasi Bank. 3. Maintain the confidentiality of documents, data and
information Bank.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 243
Page 244
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
WEWENANG KOMITE PEMANTAU RISIKO AUTHORITY OF THE RISK MONITORING COMMITTEE
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Pemantau Risiko In performing its duties the Risk Oversight Committee has the
mempunyai wewenang sebagai berikut : following powers :
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Bank tentang 1. Accessing Bank documents, data, and information concerning
karyawan, dana, aset, dan sumber daya Bank yang diperlukan; Bank employees, funds, assets and resources required;
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk Direksi 2. Communicate directly with employees, including the Board of
dan pihak lain terkait tugas dan tanggung jawab Komite Directors and others related to the duties and responsibilities
Pemantau Risiko; of the Risk Monitoring Committee;
3. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan 3. To exercise other powers granted by the Board of
Komisaris. Commissioners.
JUMLAH DAN KOMPOSISI KOMITE PEMANTAU RISIKO NUMBER AND COMPOSITION OF THE RISK MONITORING COMMITTEE
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 In accordance with Financial Services Authority Regulation No. 17 of
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Surat Edaran 2023 concerning Application of Governance for Commercial Banks,
Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 tentang Penerapan Financial Services Authority Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017
Tata Kelola Bagi Bank Umum, dan Pedoman dan Tata Tertib Kerja concerning the Implementation of Governance for Commercial
Komite Pemantau Risiko jumlah anggota Komite Pemantau Risiko Banks, and the Risk Monitoring Committee Charter and Work
Bank Bumi Arta per tanggal 31 Desember 2023 berjumlah 3 (tiga) Committee The number of members of the Bank Bumi Arta Risk
orang dengan komposisi sebagai berikut : Monitoring Committee as of December 31, 2023 totaled 3 (three)
people with the following composition:
- 1 (satu) orang Komisaris Independen. - 1 (one) Independent Commissioner.
- 1 (satu) orang dari Pihak Independen yang memiliki keahlian - 1 (one) person from an Independent Party who has expertise
di bidang keuangan. in the financial sector.
- 1 (satu) orang dari Pihak Independen yang memiliki keahlian - 1 (one) person from an Independent Party who has expertise
di bidang manajemen risiko. in the field of risk management.
Anggota Komite Pemantau Risiko harus memenuhi kriteria dan Members of the Risk Monitoring Committee must meet the
persyaratan sebagai berikut : following criteria and requirements:
1. Persyaratan Independensi : 1. Independence Requirements :
a. Tidak mempunyai hubungan afiliasi dengan Bank, a. Has no affiliation with the Bank, members of the Board
anggota Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau of Commissioners, members of the Board of Directors,
pemegang saham pengendali Bank. or controlling shareholders of the Bank.
b. Tidak mempunyai hubungan usaha baik langsung b. Has no business relationship, directly or indirectly,
maupun tidak langsung yang berkaitan dengan kegiatan related to the Bank's business activities.
usaha Bank.
c. Tidak mempunyai saham lebih dari 5% (lima persen) c. Does not have a share of more than 5% (five percent)
dari modal disetor Bank. of the paid up capital of the Bank.
d. Mantan anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif Bank atau d. Former members of the Board of Directors or Executive
pihak yang mempunyai hubungan dengan Bank yang Officers of the Bank or parties related to the Bank
dapat mempengaruhi kemampuan yang bersangkutan that can affect the ability of those concerned to
untuk bertindak independen dilarang menjadi Pihak act independently are prohibited from becoming
Independen dalam anggota Komite pada Bank sebelum Independent Party members of the Committee at the
menjalani masa tunggu (cooling off) paling singkat 6 Bank before undergoing a cooling off period of at least
(enam) bulan. 6 (six) months.
e. Masa tunggu (cooling off) paling singkat 6 (enam) e. The cooling off period of at least 6 (six) months does
bulan tidak berlaku bagi mantan anggota Direksi yang not apply to former members of the Board of Directors
membawahkan fungsi pengawasan atau Pejabat Eksekutif who carry out the supervisory function or Executive
yang melakukan fungsi pengawasan pada Bank tersebut. Officers who perform supervisory functions at the Bank.
2. Persyaratan Kompetensi : 2. Competency Requirements :
a. Wajib memiliki integritas, akhlak, dan moral yang baik, a. Must have integrity, character, and good morals, ability,
kemampuan, pengetahuan dan pengalaman yang knowledge and adequate experience in accordance with
memadai sesuai dengan bidang pekerjaannya, serta the field of work, and be able to communicate well. What
mampu berkomunikasi dengan baik. Yang dimaksud is meant by having integrity includes not being included
memiliki integritas antara lain tidak termasuk sebagai as a party who is prohibited from being the main party,
pihak yang dilarang menjadi pihak utama antara lain among others not being listed in the list of not passing
tidak tercantum dalam daftar tidak lulus dan tidak and not having credit or bad financing supported by a
memiliki kredit atau pembiayaan macet yang didukung personal statement.
dengan surat pernyataan pribadi.
244 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 245
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
b. Bersedia meningkatkan kompetensi secara terus menerus b. Willing to increase competence continuously through
melalui pendidikan dan pelatihan. education and training.
c. Anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari c. Risk Monitoring Committee members who come from
PIhak Independen dinilai memiliki keahlian di bidang Independent Rights are considered to have expertise
keuangan dalam hal memenuhi kriteria : in finance in terms of meeting the criteria :
1) Memiliki pengetahuan di bidang ekonomi, bidang 1) Having knowledge in economics, finance and/or
keuangan dan/atau bidang perbankan; dan banking; and
2) Memiliki pengalaman kerja paling sedikit 5 (lima) 2) Have work experience of at least 5 (five) years in
tahun di bidang ekonomi, bidang keuangan dan/ the economic, financial and/or banking fields.
atau bidang perbankan.
d. Anggota Komite Pemantau Risiko yang berasal dari d. Risk Monitoring Committee members who are from
PIhak Independen dinilai memiliki keahlian di bidang Independent Rights are considered to have expertise
manajemen risiko dalam hal memenuhi kriteria : in the field of risk management in terms of meeting the
following criteria :
1) Memiliki pengetahuan di bidang Manajemen 1) Having knowledge in the field of Risk Management
Risiko dan/atau; and/or;
2) Memiliki pengalaman kerja paling sedikit 2 (dua) 2) Have work experience of at least 2 (two) years in
tahun di Manajemen Risiko. the field of Risk Management.
Tabel Komposisi Komite Pemantau Risiko
Table of Composition of the Risk Monitoring Committee
Posisi di Komite Masa Jabatan
Nama Pemantau Risiko Posisi di Bank Keahlian Term of Office
Name Position in Risk Position in Bank Expertise Tanggal Efektif Akhir Masa Jabatan
Monitoring Committee Effective Date End of Term
R.M. Sjariffudin Ketua Komisaris Independen Perbankan 01 Juli 2019 RUPST 2024
Chairman Independent Commissioner Banking July 01, 2019 AGMS 2024
Nancy Effendy Anggota Pihak Independen Perbankan dan 01 Agustus 2020 01 Agustus 2025
Member Independent Party Manajemen Risiko August 01, 2020 August 01, 2025
Banking and Risk
Management
Tara Adelia Senjaya Anggota Pihak Independen Keuangan, Akuntansi 01 Agustus 2020 01 Agustus 2025
Member Independent Party dan Manajemen Risiko August 01, 2020 August 01, 2025
Finance, Accounting and
Risk Management
PROFIL KOMITE PEMANTAU RISIKO PROFILE RISK MONITORING COMMITTEE
R.M. Sjariffudin R.M. Sjariffudin
Ketua Komite Pemantau Risiko sejak 01 Juli 2019. Chairman of the Risk Monitoring Committee since July 1, 2019.
Diangkat sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko berdasarkan Appointed as Chairman of the Risk Monitoring Committee based
Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/029/VII/2019/Dir tanggal on Board of Directors Decree No. SK/Pers/029/VII/2019/Dir dated
01 Juli 2019. 01 July 2019.
Profil Ketua Komite dapat dilihat di profil Dewan Komisaris. Chairman profiles can be viewed in profile Board of Commisioners.
Tara Adelia Senjaya Tara Adelia Senjaya
Anggota Komite Pemantau Risiko sejak 01 Agustus 2020. Member of the Risk Monitoring Committee since 01 August 2020.
Diangkat sebagai Anggota Komite Pemantau Risiko berdasarkan Appointed as Member of the Risk Monitoring Committee based on
Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/030/VII/2020/Dir tanggal Directors Decree No. SK/Pers/030 /VII/2020/Dir dated 29 July 2020.
29 Juli 2020.
Profil Anggota Komite dapat dilihat di profil anggota Komite Audit. Committee Member profiles can be viewed in profile Member of
the Audit Committee.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 245
Page 246
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
NANCY EFFENDY
Anggota Komite Pemantau Risiko
Member of Risk Monitoring Committee
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Usia 66 Tahun
Age 66 Year
Domisili
Jakarta
Domicile
Riwayat Pendidikan • Sarjana Ekonomi dari Universitas Trisakti, Jakarta (1980).
Educational Background • Bachelor of Economics from Trisakti University, Jakarta (1980).
Perjalanan Karir Anggota Komite Pemantau Risiko Bank Bumi Arta sejak tahun 2010. Kepala Unit Kerja Khusus APU dan PPT Bank Bumi Arta (Juni
Work Experience 2010 – Oktober 2010). Pejabat Penanggung Jawab Unit Kerja KYC Bank Bumi Arta (2007-Juni 2010). Petugas Bagian Pengawasan
dan Pembinaan Cabang Bank Bumi Arta (1990-2007). Staf Bagian Pembukuan Bank Harapan Santosa (1989-1990). Staf Bagian
Pembukuan Bank Bumi Arta (1981-1982).
Holding the position as a Member of Risk Monitoring Committee of Bank Bumi Arta since 2010. Anti Money Laundring and
Combating the Financing of Terrorism Unit Head of Bank Bumi Arta (June 2010-October 2010). KYC Unit Head of Bank Bumi Arta
(2007-June 2010). An Officer of Internal Control and Supervising Branch Department of Bank Bumi Arta (1990-2007). Staff of
Accounting Department of Bank Harapan Sentosa (1989-1990). Staff of Accounting Department of Bank Bumi Arta (1981-1982).
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/028/VII/2020/Dir tanggal 29 Juli 2020.
Base of Appointment Board of Directors Decree No. SK/Pers/028/VII/2020/Dir dated 29 July 2020.
Masa Jabatan 01 Agustus 2020 – 01 Agustus 2025
Term of Office August 01, 2020 – August 01, 2025
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris,
Affiliation Relationship anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of the Board of Commissioners,
other members of the Board of Directors and/or the Controlling Shareholder of the Bank.
INDEPENDENSI KOMITE PEMANTAU RISIKO INDEPENDENCE OF RISK MONITORING COMMITTEE
Komite Pemantau Risiko dalam menjalankan tugas dan tanggung Monitoring Committee in carrying out its duties and responsibilities
jawabnya bertindak secara profesional dan independen, serta to act professionally and independently, and does not accept/
tidak menerima/melakukan intervensi dari/ kepada pihak lainnya. perform any intervention from/to other parties. The Risk Monitoring
Anggota Komite Pemantau Risiko tidak terkait dengan Pemegang Committee members are independent of the Shareholders,
Saham, Dewan Komisaris, maupun Direksi. Komite Pemantau Board of Commissioners and Board of Directors. Risk Monitoring
Risiko yang berasal dari luar Bank tidak memiliki kepentingan/ Committee who come from outside the Bank did not have any
keterkaitan pribadi yang dapat menimbulkan dampak negatif interest/private linkages that may cause negative impacts and
dan benturan kepentingan (conflict of interest) dengan Bank. conflicts of interest with the Bank.
246 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 247
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
Tabel Aspek Independensi Komite Pemantau Risiko
Table of Aspects of Independence of the Risk Monitoring Committee
Aspek Independensi
R.M. Sjariffudin Tara Adelia Senjaya Nancy Effendy
Aspects of independence
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi.
Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not have financial relationship with the Board of Commissioners and
None None None
Board of Directors.
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not have any relationship in the company, its subsidiaries, or affiliate None None None
companies.
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di perusahaan. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not have any share ownership in the company. None None None
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau
sesama anggota Komite Audit. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not have any family relationship with the Board of Commissioners, None None None
Directors, and/or other members of the Audit Committee.
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not served as a political party officials and government officials. None None None
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE PEMANTAU RISIKO DUTIES IMPLEMENTATION OF THE RISK MONITORING COMMITTEE
Selama periode tahun 2023, Komite Pemantau Risiko telah During the period of 2023, the activities of the Risk Monitoring
melakukan kegiatan-kegiatan antara lain : Committee include:
1. Membahas laporan Profil Risiko posisi 31 Desember 2022, 1. Discussing the Risk Profile report for December 31 2022,
31 Maret 2023, 30 Juni 2023, 30 September 2023, 31 Oktober March 31 2023, June 30 2023, September 30 2023, October 31
2023, dan 30 November 2023. 2023 and November 30 2023.
2. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan 2. Evaluating the conformity between risk management policy
manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut. and the implementation of the policy.
3. Melakukan pemantauan dan evaluasi pelaksanaan tugas 3. Monitoring and evaluating the implementation of the Risk
Komite Manajemen Risiko dan SKMR. Management Committee and Risk Management Working Unit.
4. Melakukan kajian (assessment) berdasarkan kondisi risiko 4. Conducting assessments based on risk conditions in the
di lapangan, antara lain dengan mempertimbangkan BWMK, field, among others, by considering BWMK, human resources,
SDM, kecukupan sarana dan prasarana kantor, informasi dari office facilities and infrastructure adequacy, information
pihak lain yang terkait aktivitas operasional yang terekspos from other parties related to operational activities that are
risiko manajemen. exposed to management risks.
5. Membahas penerapan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No 5. Discussing the implementation of Financial Services Authority
17 tahun 2023 tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Regulation No. 17 of 2023 dated 14 September 2023 concerning
Tata Kelola bagi Bank Umum. the Implementation of Governance for Commercial Banks.
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN RAPAT KOMITE PEMANTAU RISIKO POLICY AND IMPLEMENTATION MEETING OF RISK MONITORING
COMMITTEE
Kebijakan Policy
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Komite Pemantau Risiko Based on the Bank Bumi Arta Risk Monitoring Committee Guidelines
Bank Bumi Arta, Komite harus melaksanakan rapat/pertemuan and Code of Conduct, the Committee shall conduct meetings at
minimal 1 (satu) kali dalam 3 (tiga) bulan dan dapat mengadakan least once in 3 (three) months and may hold meetings outside
rapat di luar jadwal yang ditetapkan bila dianggap perlu. Rapat the stipulated schedule when deemed necessary. Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko hanya dapat dilaksanakan dihadiri paling Committee Meetings may only be held at least 51% (fifty one
sedikit 51% (lima puluh satu persen) dari jumlah anggota komite percent) of the total committee members including 1 (one)
termasuk 1 (satu) orang Komisaris Independen dan 1 (satu) orang Independent Commissioner and 1 (one) Independent Party.
pihak Independen.
Pelaksanaan Rapat Implementation Meeting
Pada tahun 2023 Komite Pemantau Risiko telah menyelenggarakan In 2023, the Risk Monitoring Committee has held 6 (six)
6 (enam) kali rapat/pertemuan yang dihadiri oleh seluruh anggota conferences/meeting attended by all members of the Risk
Komite Pemantau Risiko. Pengambilan keputusan rapat Komite Monitoring Committee. Decisions taken in the meeting of the Risk
Pemantau Risiko dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat Monitoring Committee meetings are based on consensus or if no
atau jika tidak terjadi musyawarah mufakat dilakukan berdasarkan consensus was reached, they were based on the majority vote.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 247
Page 248
Komite Pemantau Risiko
Risk Monitoring Committee
suara terbanyak. Hasil rapat Komite Pemantau Risiko dituangkan Results of the Risk Monitoring Committee meeting were stated
dalam Risalah Rapat dan telah didokumentasikan dengan baik. in the Minutes of the Meeting and had been well documented.
Komite Pemantau Risiko telah menyampaikan memorandum The Risk Monitoring Committee has submitted a memorandum
kepada Dewan Komisaris mengenai hal-hal yang menjadi to the Board of Commissioners on matters of concern to the Risk
perhatian Komite Pemantau Risiko berdasarkan Hasil Rapat Monitoring Committee based on the results of the Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko. Committee Meetings.
Tabel Kehadiran Anggota Komite Pemantau Risiko dalam Rapat Tahun 2023
Table of Attendance of Members of the Risk Monitoring Committee in the Meetings in 2023
Jumlah Rapat 6
Nama Jabatan Meeting Frequency 6
Name Position Kehadiran
%
Attendance
R.M. Sjariffudin Ketua I Chairman 6 100
Nancy Effendy Anggota I Member 6 100
Tara Adelia Senjaya Anggota I Member 6 100
Tabel Agenda Rapat Komite Pemantau Risiko Tahun 2023
Table of Agenda of the Risk Monitoring Committee Meetings in 2023
Tanggal Agenda Rapat
No.
Date Meeting Agenda
1. 21 Februari 2023 - Laporan Profil Risiko Bank posisi 31 Desember 2022.
February 21, 2023 - Lain - lain.
- Bank Risk Profile Report for December 31, 2022.
- Others.
2. 17 Mei 2023 - Laporan Profil Risiko Bank posisi 31 Maret 2023.
May 17, 2023 - Bank Risk Profile Report for March 31, 2023.
3. 28 Agustus 2023 - Laporan Profil Risiko Bank posisi 30 Juni 2023.
August 28, 2023 - Bank Risk Profile Report for June 30, 2023.
4. 26 Oktober 2023 - Laporan Profil Risiko Bank posisi 30 September 2023.
October 26, 2023 - Penerapan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 17 tahun 2023 tanggal 14 September 2023 tentang Penerapan Tata
Kelola bagi Bank Umum.
- Bank Risk Profile Report for September 30, 2023
- Implementation of Regulation of Financial Services Autority No. 17 of 2023 concerning the Implementation of Governance
for Commercial Bank.
5. 21 November 2023 - Laporan Profil Risiko Bank posisi 31 Oktober 2023.
November 21, 2023 - Bank Risk Profile Report for October 31, 2023
6. 21 Desember 2023 - Laporan Profil Risiko Bank posisi 30 November 2023.
December 21, 2023 - Bank Risk Profile Report for November 31, 2023
248 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 249
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi dibentuk dan bertanggung jawab Nomination and Remuneration Committee was established and
kepada Dewan Komisaris untuk membantu melaksanakan fungsi is responsible the Board of Commissioners to help carry out the
dan tugas Dewan Komisaris terkait Nominasi dan Remunerasi functions and duties of the Board of Commissioners in relation
terhadap anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris. to the Nomination and Remuneration of the Board of Directors
and the Board of Commissioners.
PEDOMAN DAN TATA TERTIB KERJA KOMITE NOMINASI DAN GUIDELINES AND WORK CODE OF CONDUCT OF THE NOMINATION
REMUNERASI AND REMUNERATION COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi dalam menjalankan tugasnya In carrying out its duties, the Nomination and Remuneration
telah memiliki Pedoman dan Tata Tertib Kerja yang memuat hal- Committee already has guidelines and Work Code of Conduct
hal sebagai berikut : which includes the following matters :
1. Tujuan 1. Objective
2. Komposisi dan Struktur Keanggotaan 2. Composition and Structure of Membership
3. Persyaratan Keanggotaan 3. Membership Requirements
4. Tugas, Tanggung Jawab serta Wewenang 4. Duties, Responsibilities and Authority
5. Tata Cara dan Prosedur Kerja 5. Procedures and Work Procedures
6. Rapat 6. Meeting
7. Sistem Pelaporan Kegiatan 7. Event Reporting System
8. Masa Tugas 8. Period of Duty
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi Guidelines and Work Code of Conduct of the Nomination and
ini disusun berdasarkan peraturan yang berlaku termasuk Remuneration Committee are organized based on the regulations
peraturan Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan. Pedoman in force including the regulations of Bank Indonesia and the
dan Tata Tertib Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi direview Financial Services Authority. Guidelines and Work Code of
secara periodik untuk disesuaikan dengan perkembangan/ Conduct of the Nomination and Remuneration Committee are
perubahan peraturan yang berlaku. Pedoman dan Tata Tertib reviewed periodically to be adjusted to developments/changes in
Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi terakhir dikinikan pada regulations. Guidelines and Work Code of Conduct the Nomination
tanggal 23 Maret 2017. and Remuneration Committee were last updated on March 23, 2017.
DASAR HUKUM LEGAL BASIS
1. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/POJK.04/2014 tentang 1. Regulation of the Financial Services Authority No. 34/
Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten atau Perusahaan POJK.04/2014 concerning the Nomination and Remuneration
Publik. Committee of Issuers or Public Companies.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun 2023 tentang 2. Regulation of the Financial Services Authority No. 17 of 2023
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. concerning Implementation of Governance for Commercial
Banks.
3. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 3. Circular Letter of Financial Services Authority No. 13/
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum. SEOJK.03/2017 concerning the Implementation of Governance
for Commercial Banks.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE NOMINASI DAN DUTIES AND RESPONSIBILITY OF THE RISK MONITORING
REMUNERASI COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi mempunyai tugas dan tanggung Nomination and Remuneration Committee has the duties and
jawab sebagai berikut : responsibilities as follows :
1. Wajib bertindak independen dalam melaksanakan tugasnya, 1. Mandatory to act independently in performing their duties,
dan bertanggung jawab kepada Dewan Komisaris. and responsible to the Board of Commissioners.
2. Terkait dengan Fungsi Nominasi 2. Related to the Nomination Function
a. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris a. Provide recommendations to the Board of Commissioners
mengenai : on :
i. komposisi jabatan anggota Direksi dan/atau i. the tenure composition of members of the
anggota Dewan Komisaris; Board of Directors and/or members of the Board
Commissioners;
ii. kebijakan dan kriteria yang dibutuhkan dalam ii. policies and criteria required in the process of
proses Nominasi; Nomination;
iii. kebijakan evaluasi kinerja bagi anggota Direksi iii. performance evaluation policy for members of the
dan/atau anggota Dewan Komisaris. Board of Directors and/or members of the Board
of Commissioners.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 249
Page 250
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
b. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja b. Assist the Board of Commissioners to assess the
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris performance of members of the Board of Directors and/
berdasarkan tolok ukur yang telah disusun sebagai or members of the Board of Commissioners based on
bahan evaluasi; benchmarks that had been developed as an evaluation
material;
c. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris c. Provide recommendations to the Board of Commissioners
mengenai program pengembangan kemampuan anggota on the ability development programs of the members
Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris; of the Board of Directors and/or members of the Board
of Commissioners;
d. Memberikan usulan calon yang memenuhi syarat sebagai d. Propose candidates who qualify as members of the
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris Board of Directors and/or members of the Board of
kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Commissioners to the Board of Commissioners to be
RUPS; delivered to the General Meeting of Shareholders;
e. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai e. Develop and provide recommendations on the system
sistem serta prosedur pemilihan dan/atau penggantian as well as procedures of selection and/or replacement
anggota Direksi dan Dewan Komisaris kepada Dewan of members of the Board of Directors and Board of
Komisaris untuk disampaikan kepada RUPS; Commissioners to the Board of Commissioners to be
delivered to the General Meeting of Shareholders;
f. Memberikan rekomendasi calon Pihak Independen yang f. Provide recommendations on Independent Party
dapat menjadi anggota Komite kepada Dewan Komisaris. candidates to be a member of the Committee to the
Board of Commissioners.
3. Terkait dengan Fungsi Remunerasi 3. Related to the Remuneration Function
a. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi a. Evaluating remuneration policies based on performance,
yang didasarkan atas kinerja, risiko, kewajaran dengan risk, fairness with peer group, target, and long term
peer group, sasaran, dan strategi jangka panjang Bank, strategy of Bank, fulfillment of reserves as regulated in
pemenuhan cadangan sebagaimana diatur dalam legislation and potential revenue of Bank in the future;
peraturan perundang-undangan dan potensi pendapatan
Bank pada masa yang akan datang;
b. Menyampaikan hasil evaluasi dan rekomendasi kepada b. Submit evaluation results and recommendation to the
Dewan Komisaris mengenai : Board of Commissioners on :
i. Struktur Remunerasi, yang dapat berupa : i. Structure of Remuneration can be in the form of :
• Gaji; • Salary;
• Honorarium; • Honorarium;
• Insentif; dan/atau • Incentives; and/or
• Tunjangan yang bersifat tetap dan/atau • Fixed and/or variable benefits.
variabel.
ii. Kebijakan atas Remunerasi : ii. Policy on Remuneration :
• Bagi anggota Dewan Komisaris dan/atau • For members of the Board of Commissioners
anggota Direksi untuk disampaikan kepada and/or members of the Board of Directors
RUPS; to be submitted to the General Meeting of
• Bagi pejabat eksekutif dan pegawai secara Shareholders;
keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi. • For executive officers and employees as a whole
iii. Besaran atas Remunerasi. to be submitted to the Board of Directors.
c. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian iii. Amount of Remuneration
kinerja dengan kesesuaian Remunerasi yang diterima c. Assist the Board of Commissioners in conducting
masing-masing anggota Direksi dan/atau anggota Dewan performance assessment with conformity of remuneration
Komisaris; received by each member of the Board of Directors and/
d. Memastikan bahwa kebijakan remunerasi telah sesuai or members of the Board of Commissioners;
dengan ketentuan; d. Ensure that the remuneration policy is in accordance
e. Melakukan evaluasi secara berkala terhadap penerapan with the provisions;
kebijakan Remunerasi; e. Conduct periodic evaluations of the implementation of
f. Komite Nominasi dan Remunerasi wajib menjaga remuneration policies;
kerahasiaan dokumen, data, dan informasi Bank; f. The Nomination and Remuneration Committee shall
maintain the confidentiality of documents, data and
g. Setiap anggota Komite Nominasi dan Remunerasi dilarang information of the Bank;
mengambil keuntungan pribadi baik langsung maupun g. Each member of the Nomination and Remuneration
tidak langsung dari kegiatan Bank selain penghasilan Committee is prohibited from taking personal advantage
250 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 251
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
yang sah; either directly or indirectly from the Bank's activities
h. Anggota Dewan Komisaris yang menjadi Ketua atau other than their legitimate income;
anggota Komite Nominasi dan Remunerasi tidak h. Member of the Board of Commissioners that becomes
diberikan penghasilan tambahan selain penghasilan the Chairman or member of the Nomination and
sebagai anggota Dewan Komisaris. Remuneration Committee is not given additional
income other than income as a member of the Board
of Commissioners.
WEWENANG KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI AUTHORITY OF THE NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Nominasi dan Remunerasi In performing its duties the Nomination and Remuneration
mempunyai wewenang sebagai berikut : Committee has the following powers :
1. Mengakses dokumen, data, dan informasi Bank tentang 1. Accessing Bank documents, data, and information concerning
karyawan, dana, aset, dan sumber daya Bank yang diperlukan; Bank employees, funds, assets and resources required;
2. Berkomunikasi langsung dengan karyawan, termasuk Direksi 2. Communicate directly with employees, including the Board
dan pihak lain terkait tugas dan tanggung jawab Komite of Directors and other parties related to the duties and
Nominasi dan Remunerasi; responsibilities of the Nomination and Remuneration
Committee;
3. Melakukan kewenangan lain yang diberikan oleh Dewan 3. To exercise other powers granted by the Board of
Komisaris. Commissioners.
JUMLAH DAN KOMPOSISI KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI NUMBER AND COMPOSITION OF THE NOMINATION AND
REMUNERATION COMMITTEE
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ In accordance with Financial Services Authority Regulation No.
POJK.04/2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten 34/POJK.04/2014 concerning the Nomination and Remuneration
atau Perusahaan Publik, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. Committee of Issuers or Public Companies, Regulation of the
17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Financial Services Authority No. 17 of 2023 concerning Application
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 tentang of Governance for Commercial Banks, Financial Services Authority
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, dan Pedoman dan Tata Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017 concerning the Implementation
Tertib Kerja Komite Nominasi dan Remunerasi, jumlah anggota of Governance for Commercial Banks, and the Nomination and
Komite Nominasi dan Remunetasi Bank Bumi Arta per tanggal Remuneration Committee Guidelines and Work Rules, the number
31 Desember 2023 berjumlah 3 (tiga) orang dengan komposisi of members of the Bank Bumi Arta Nomination and Remunetation
sebagai berikut : Committee as of December 31, 2023 totaled 3 (three) people with
the following composition :
- 1 (satu) orang Ketua merangkap anggota, yang merupakan - 1 (one) Chairperson and concurrently a member, who is an
Komisaris Independen. Independent Commissioner.
- 1 (satu) orang dari Komisaris Non Independen. - 1 (one) person from the Non-Independent Commissioner.
- 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif yang membawahkan fungsi - 1 (one) Executive Officer in charge of the function of human
sumber daya manusia atau 1 (satu) orang perwakilan pegawai. resources or 1 (one) employee representative.
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi harus memenuhi Members of the Nomination and Remuneration Committee must
kriteria dan persyaratan sebagai berikut : meet the following criteria and requirements :
1. Bersedia meningkatkan kompetensi secara terus menerus 1. Willing to increase competence continuously through
melalui pendidikan dan pelatihan. education and training.
2. Apabila jumlah anggota Komite Nominasi dan Remunerasi 2. If the number of members of the Nomination and Remuneration
ditetapkan lebih dari 3 (tiga) orang, maka anggota Komisaris Committee is determined by more than 3 (three) people, then
Independen paling kurang berjumlah 2 (dua) orang. the members of the Independent Commissioners shall be
no less than 2 (two) people.
3. Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi hanya dapat 3. The Chairperson of the Nomination and Remuneration
merangkap jabatan sebagai Ketua Komite paling banyak Committee can only concurrently hold the position of Chair
pada 1 (satu) Komite lainnya pada Bank yang sama. of the Committee at most in 1 (one) other Committee at the
same Bank.
4. Pejabat Eksekutif yang membawahkan fungsi sumber 4. The Executive Officer in charge of the human resources
daya manusia atau perwakilan pegawai harus memiliki function or employee representatives must have knowledge
pengetahuan mengenai sistem nominasi dan/atau remunerasi of the nomination and/or remuneration system and the
serta rencana suksesi (succession) Bank. Bank's succession plan.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 251
Page 252
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
Tabel Komposisi Komite Nominasi dan Remunerasi
Table of Composition of the Nomination and Remuneration Committee
Posisi di Komite Masa Jabatan
Nama Pemantau Risiko Posisi di Bank Keahlian Term of Office
Name Position in Risk Position in Bank Expertise Tanggal Efektif Akhir Masa Jabatan
Monitoring Committee Effective Date End of Term
Daniel Budi Dharma Ketua Wakil Presiden Komisaris / Perbankan 01 Juli 2019 RUPST 2024
Chairman Komisaris Independen Banking July 01, 2019 AGMS 2024
Vice President Commissioner /
Independent Commissioner
Ir. Rachmat M.S., MBA Anggota Presiden Komisaris Perbankan 01 Juli 2019 RUPST 2024
Member President Commissioner Banking July 01, 2019 AGMS 2024
Jenny Anggota Kepada Divisi Sumber Daya Sumber Daya Manusia 01 Juni 2021 RUPST 2024
Member Manusia Human Resources June 01, 2021 AGMS 2024
HRD Division Head Development
PROFIL KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI PROFILE NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE
Daniel Budi Dharma Daniel Budi Dharma
Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 01 Juli 2019. Chairman of the Nomination and Remuneration Committee since
July 1, 2019.
Diangkat sebagai Ketua Komite Nominasi dan Remunerasi Appointed as Chairman of the Nomination and Remuneration
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/030/VII/2019/ Committee based on Board of Directors Decree No. SK/Pers/030/
Dir tanggal 01 Juli 2019. VII/2019/Dir dated 01 July 2019.
Profil Ketua Komite dapat dilihat di profil Dewan Komisaris. Committee Chairman profiles can be viewed in profile Board of
Commisioners.
IR. Rachmat M.S., MBA IR. Rachmat M.S., MBA
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 01 Juli 2019. Member of the Nomination and Remuneration Committee since
July 01, 2019.
Diangkat sebagai Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Appointed as Member of the Nomination and Remuneration
berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/031/VII/2019/ Committee based on Board of Directors Decree No. SK/Pers/031/
Dir tanggal 01 Juli 2019. VII/2019/Dir dated 01 July 2019.
Profil Anggota Komite dapat dilihat di profil Dewan Komisaris. Committee Member profiles can be viewed in profile Board of
Commisioners.
JENNY
Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi
Member of Nomination and Remuneration Committee
Kewarganegaraan Warga Negara Indonesia
Citizenship Indonesian Citizen
Usia 54 Tahun
Age 54 Year
Domisili
Jakarta
Domicile
252 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 253
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
Riwayat Pendidikan • Sarjana Muda dari Akademi Sekretaris dan Manajemen Saint Mary, Jakarta (1991).
Educational Background • Bachelor's Degree from Saint Mary's Secretarial and Management Academy, Jakarta (1991).
Perjalanan Karir Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi sejak 01 Juni 2016. Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Bank Bumi Arta (2017 – saat
Work Experience ini). Kepala Bagian Personalia dan Umum Bank Bumi Arta (1996 – 2017). Staff Bagian Personalia dan Umum Bank Bumi Arta
(1994 – 1996). Sekretaris Direksi Bank Bumi Arta (1990 – 1994).
Member of the Nomination and Remuneration Committee since 01 June 2016. Head of Human Resources Division of Bank Bumi
Arta (2017 – present). Head of Personnel and General Affairs at Bank Bumi Arta (1996 – 2017). Personnel and General Staff at
Bank Bumi Arta (1994 – 1996). Secretary to the Board of Directors of Bank Bumi Arta (1990 – 1994).
Dasar Pengangkatan Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/011-II/V/2021/Dir tanggal 28 Mei 2021.
Base of Appointment Board of Directors Decree No. SK/Pers/011-II/V/2021/Dir dated 28 May 2021.
Masa Jabatan 01 Juni 2021 – RUPST 2024
Term of Office June 01, 2021 – AGMS 2024
Hubungan Afiliasi Tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris,
Affiliation Relationship anggota Direksi lainnya dan/atau Pemegang Saham Pengendali Bank.
Has no financial relationship, share ownership, and/or family relationship with members of the Board of Commissioners,
other members of the Board of Directors and/or the Controlling Shareholder of the Bank.
INDEPENDENSI KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI INDEPENDENCE OF NOMINATION AND REMUNERATION COMMITTEE
Komite Nominasi dan Remunerasi dalam menjalankan tugas dan The Nomination and Remuneration Committee in carrying out its
tanggung jawabnya bertindak secara profesional dan independen, duties and responsibilities to act professionally and independently,
serta tidak menerima/melakukan intervensi dari/ kepada pihak and does not accept/perform any intervention from/to other
lainnya. Mayoritas Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi parties. The majority of the Nomination and Remuneration
tidak terkait dengan Pemegang Saham, Dewan Komisaris, maupun Committee members are independent of the Shareholders,
Direksi, kecuali Ir. Rachmat M.S., MBA selaku anggota Komite yang Board of Commissioners and Board of Directors, except for Ir.
memiliki hubungan keluarga dengan Direksi. Rachmat M.S., MBA as a member of Committee who has a family
relationship with the Directors.
Tabel Aspek Independensi Komite Nominasi dan Remunerasi
Table of Aspects of Independence of the Nomination and Remuneration Committee
Aspek Independensi
Daniel Budi Dharma Ir. Rachmat M.S., MBA Jenny
Aspects of independence
Tidak memiliki hubungan keuangan dengan Dewan Komisaris dan Direksi.
Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not have financial relationship with the Board of Commissioners and
None None None
Board of Directors.
Tidak memiliki hubungan kepengurusan di perusahaan, anak perusahaan,
maupun perusahaan afiliasi. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not have any relationship in the company, its subsidiaries, or affiliate None None None
companies.
Tidak memiliki hubungan kepemilikan saham di perusahaan. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not have any share ownership in the company. None None None
Tidak memiliki hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau
sesama anggota Komite Audit. Tidak Ada Ada Tidak Ada
Does not have any family relationship with the Board of Commissioners, None Yes None
Directors, and/or other members of the Audit Committee.
Tidak menjabat sebagai pengurus partai politik, pejabat dan pemerintah. Tidak Ada Tidak Ada Tidak Ada
Does not served as a political party officials and government officials. None None None
PELAKSANAAN TUGAS KOMITE NOMINASI DAN REMUNERASI DUTIES IMPLEMENTATION OF THE NOMINATION AND REMUNERATION
COMMITTEE
Sepanjang tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi telah Throughout 2023, the Nomination and Remuneration Committee
melakukan kegiatan-kegiatan antara lain : has carried out activities including:
1. Melakukan evaluasi struktur, kebijakan dan besaran 1. Evaluate the structure, policies and amount of remuneration.
remunerasi.
2. Memberikan rekomendasi remunerasi untuk anggota Dewan 2. Provide remuneration recommendations for members of
Komisaris dan Direksi untuk disampaikan oleh Dewan the Board of Commissioners and Board of Directors to be
Komisaris guna mendapat persetujuan dalam Rapat Umum submitted by the Board of Commissioners for approval at
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 253
Page 254
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
Pemegang Saham Tahunan (RUPST) PT Bank Bumi Arta Tbk the Annual General Meeting of Shareholders (AGMS) of PT
pada tanggal 26 Juni 2023. Bank Bumi Arta Tbk on 26 Juni 2023.
3. Melakukan evaluasi atas kinerja Direksi dan Dewan Komisaris. 3. Evaluate the performance of the Board of Directors and
Board of Commissioners.
4. Memberikan rekomendasi untuk penyusunan program 4. Provide recommendations for the preparation of training
pelatihan/training anggota Dewan Komisaris dan Direksi. programs for members of the Board of Commissioners and
Board of Directors.
KEBIJAKAN DAN PELAKSANAAN RAPAT KOMITE NOMINASI DAN POLICY AND IMPLEMENTATION MEETING OF NOMINATION AND
REMUNERASI REMUNERATION COMMITTEE
Kebijakan Policy
Berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Nominasi Based on the Bank Bumi Arta Nomination and Remuneration
dan Remunerasi Bank Bumi Arta, Komite harus melaksanakan Committee Guidelines and Rules of Conduct, the Committee shall
rapat paling kurang 1 (satu) kali dalam 4 (empat) bulan dan conduct meetings at least once in 4 (four) months and may convene
dapat mengadakan rapat di luar jadwal yang ditetapkan apabila meetings outside the stipulated schedule if deemed necessary.
dianggap perlu. Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi hanya Nomination and Remuneration Committee Meetings may only
dapat dilaksanakan apabila dalam hal dihadiri oleh paling be held if in the event of at least 51% (fifty one percent) of the
sedikit 51% dari jumlah anggota Komite termasuk 1 (satu) orang total members of the Committee including 1 (one) Independent
Komisaris Independen, dan 1 (satu) orang Pejabat Eksekutif Commissioner, and 1 (one) Executive Officer in charge of human
yang membawahkan sumber daya manusia atau 1 (satu) orang resources or 1 (one) representative employees.
perwakilan pegawai.
Pelaksanaan Rapat Implementation Meeting
Pada tahun 2023, Komite Nominasi dan Remunerasi telah In 2023, the Nomination and Remuneration Committee has held 5
menyelenggarakan 5 (lima) kali rapat yang dihadiri oleh seluruh (five) meetings, attended by all members of the Nomination and
anggota Komite Nominasi dan Remunerasi. Pengambilan Remuneration Committee. Decisions taken in the meeting of the
keputusan dalam rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Nomination and Remuneration Committee meetings were based
dilakukan berdasarkan musyawarah mufakat atau jika tidak terjadi on consensus or if no consensus was reached, they were based on
musyawarah mufakat dilakukan berdasarkan suara terbanyak. the majority vote. Results of the Nomination and Remuneration
Hasil rapat Komite Nominasi dan Remunerasi dituangkan dalam Committee meeting were stated in the Minutes of the Meeting
Risalah Rapat dan telah didokumentasikan dengan baik. and had been well documented.
Komite Nominasi dan Remunerasi telah menyampaikan The Nomination and Remuneration Committee has submitted
memorandum kepada Dewan Komisaris mengenai hal-hal yang a memorandum to the Board of Commissioners on matters of
menjadi perhatian Komite Nominasi dan Remunerasi berdasarkan concern to the Nomination and Remuneration Committee based
Hasil Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi. on the results of meeting of the Nomination and Remuneration
Committee Meetings.
Tabel Kehadiran Anggota Komite Nominasi dan Remunerasi Dalam Rapat Tahun 2023
Table of Attendance of Members of the Nomination and Remuneration Committee in the Meetings in 2023
Jumlah Rapat 5
Nama Jabatan Meeting Frequency 5
Name Position Kehadiran
%
Attendance
Daniel Budi Dharma Ketua I Chairman 5 100
Ir. Rachmat M.S., MBA Anggota I Member 5 100
Jenny Anggota I Member 5 100
254 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 255
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Nominasi dan Remunerasi
Nomination and Remuneration Committee
Tabel Agenda Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Tahun 2023
Table of Agenda of the Nomination and Remuneration Committee Meetings in 2023
Tanggal Agenda Rapat
No.
Date Meeting Agenda
1. 18 Januari 2023 Rekomendasi penetapan honorarium anggota Dewan Komisaris yang efektif diangkat pada tanggal 7 Januari 2023.
January 18, 2023 Recommendations for determining the effective honorarium for members of the Board of Commissioners will be appointed
on January 7, 2023.
2. 14 April 2023 - Evaluasi Struktur, kebijakan, dan besaran remunerasi.
April 14, 2023 - Evaluasi kinerja Direksi dan Dewan Komisaris tahun buku 2022.
- Pemberian Tantieme (bonus) untuk Dewan Komisaris dan Direksi Bank untuk tahun buku 2022.
- Pemberian honorarium Dewan Komisaris serta gaji dan tunjangan Direksi Bank untuk tahun buku 2023.
- Evaluation of structure, policy, and amount of remuneration.
- Evaluate the performance of the Board of Directors and Board of Commissioners for fiscal year 2022.
- Provision of tantieme (bonus) for the Board of Commissioners and Board of Directors of Bank for fiscal year 2022.
- Provision of honorarium of the Board of Commissioners and salary and allowances of the Board of Directors of the Bank
for the fiscal year 2023.
3. 12 Juli 2023 - Rekomendasi pembagian tantieme (bonus) Dewan Komisaris dan anggota Direksi untuk tahun buku 2022.
July 12, 2023 - Rekomendasi penetapan honorarium masing-masing anggota Dewan Komisaris dan penetapan gaji dan tunjangan
Direksi untuk tahun buku 2023.
- Recommendations for the distribution of bonuses of the Board of Commissioners and members of the Board of Directors
for the fiscal year 2022.
- Recommendation for determination of honorarium of each member of the Board of Commissioners and the determination
of salary and Board of Directors' allowances for the fiscal year 2023.
4. 7 Agustus 2023 Evaluasi Ulang Pemberian Honorarium Dewan Komisaris untuk Tahun Buku 2023.
August 7, 2023 Re-evaluation of the Board of Commissioners’ Honorarium for the 2023 Financial Year.
5. 4 Desember 2023 - Pencadangan Tantieme (Bonus) untuk Dewan Komisaris dan Direksi Bank untuk tahun buku 2023.
December 4, 2023 - Penyusunan program pengembangan kemampuan anggota Direksi dan/atau Dewan Komisaris untuk tahun buku 2024.
- Pemberian Tantieme (Bonus) tahun 2023 untuk Karyawan.
- Tantiem Reserve (Bonus) for the Board of Commissioners and Board of Directors of Bank for fiscal year 2023.
- The preparation of the development program of members of the Board of Directors and/or the Board of Commissioners
for fiscal year 2024.
- Providing Tantieme (Bonus) in 2023 for Employees
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 255
Page 256
Komite-Komite di Bawah Direksi
Committees Under The Board of Directors
Komite-Komite Di Bawah Direksi Committees Under The Board of Directors
Dalam rangka mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan In order to support the effectiveness of the duties and
tanggung jawab Direksi, Bank Bumi Arta telah memiliki 5 (lima) responsibilities of the Board of Directors, Bank Bumi Arta has 5
Komite di bawah Direksi, yaitu sebagai berikut : (five) Committees under the Board of Directors, namely as follows :
1. Assets and Liabilities Committee (ALCO) 1. Assets and Liabilities Committee (ALCO)
2. Komite Kredit Treasury 2. Treasury Credit Committee
3. Komite Kebijakan Perkreditan 3. Credit Policy Committee
4. Komite Kredit 4. Credit Committee
5. Komite Pengarah Teknologi Informasi 5. Information Technology Steering Committee
6. Komite Manajemen Risiko 6. Risk Management Committee
Komite-komite tersebut bertugas untuk memberikan saran dan The committees are tasked with providing advice and
rekomendasi yang berhubungan dengan kebijakan-kebijakan recommendations relating to the Directors' policies and directives.
dan arahan-arahan Direksi. Saran dan rekomendasi dari masing- The suggestions and recommendations of each Committee shall
masing Komite akan menjadi acuan Direksi dalam pengambilan be the Directors' reference in decision making.
keputusan.
PENILAIAN KINERJA KOMITE-KOMITE DI BAWAH DIREKSI PERFORMANCE ASSESSMENT OF COMMITTEES UNDER THE BOARD
OF DIRECTORS
Sepanjang tahun 2023, Direksi menilai bahwa Komite-komite Throughout 2023, the Board of Directors considered that these
tersebut telah melaksanakan tugasnya dengan baik dan optimal. Committees had carried out their duties properly and optimally.
Penilaian ini didasarkan pada laporan berkala yang disampaikan, This assessment is based on periodic reports submitted, input
masukan dan rekomendasi atas hal-hal yang masuk ke dalam and recommendations on matters that fall within the scope of
lingkup tugas Direksi serta pelaksanaan tugas Komite. the Board of Directors' duties and the implementation of the
Committee's duties.
256 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 257
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Assets and Liabilities Committee (ALCO) adalah komite eksektutif Assets and Liabilities Committee (ALCO) is an executive committee
yang dibentuk oleh Direksi untuk menetapkan dan mengevaluasi established by the Board of Directors to establish and evaluate
kebijakan serta strategi pengelolaan Likuiditas dan Rentabilitas. Liquidity and Profitability management policies and strategies.
Selain menjaga likuiditas sesuai dengan ketentuan yang berlaku, In addition to maintaining liquidity in accordance with prevailing
mencukupi kebutuhan likuiditas Bank dan meminimalisasi idle provisions, to meet the Bank's liquidity requirements and to
fund, ALCO sekaligus juga membahas kebijakan dan mengarahkan minimize idle funds, ALCO also discussed policies and directed
strategi Bank guna mencapai anggaran dan Rencana Bisnis Bank the Bank's strategy to achieve the budget and Bank Business Plan.
yang telah ditetapkan. ALCO juga menetapkan dan mengevaluasi ALCO also establishes and evaluates the policies and strategies
kebijakan serta strategi dalam penataan portofolio investasi dan in the arrangement of investment portfolio and the strategy of
strategi penataan struktur neraca melalui antisipasi perubahan structuring the balance sheet through the anticipation of interest
suku bunga sehingga didapat tingkat marjin bunga bersih yang rate changes so as to obtain an optimal net interest margin.
optimal.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB ALCO DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF ALCO
ALCO mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai berikut : ALCO has the following duties and responsibilities:
1. Bertanggung jawab atas pencapaian Likuiditas dan 1. Responsible for achievement of Liquidity and Bank Equity
Rentabilitas Bank yang seimbang sesuai dengan ketentuan are balanced in accordance with the provisions and targets
serta target keuntungan (laba), pertumbuhan neraca dan of profit, growth balance sheet and some measures of
beberapa ukuran rentabilitas yang telah ditetapkan dalam profitability set in the budget and Business Plan Bank.
anggaran dan Rencana Bisnis Bank.
2. Melakukan rapat secara berkala minimum sebulan sekali 2. Conduct periodic meetings at least once a month to assess,
untuk menilai, merencanakan dan mengambil langkah berupa plan and take steps in the form of policies and action plans
kebijaksanaan dan action plan untuk mengejar target dan to pursue targets and Bank Business Plan with the realization
Rencana Bisnis Bank dengan realisasi yang terjadi. that occurred.
3. Mempertimbangkan kondisi keuangan Bank secara 3. Consider the Bank's overall financial condition and with
keseluruhan dan dengan berpegang pada prinsip kehati- prudent principles in mind to formulate, evaluate and decide
hatian untuk dapat merumuskan, mengevaluasi dan on pricing strategy, asset and liabilities in order to optimize
memutuskan pricing strategy, asset dan liabilities dengan the interest margin/spread which includes among others :
tujuan untuk mengoptimalkan interest margin/spread yang
meliputi antara lain :
a. Pricing Lending Rate a. Pricing Lending Rate
b. Pricing Deposit b. Pricing Deposit
c. Pricing Produk dan Jasa Bank lainnya c. Pricing Other Bank Products and Services
d. Princing Fund Transfer d. Princing Fund Transfer
4. Melakukan rapat secara berkala untuk menilai, mengevaluasi 4. Conducting regular meetings to assess, evaluate the Bank's
performance Bank yang berkaitan dengan posisi GAP (Gap performance relating to the GAP (Gap Management) position
Management) dalam kaitannya dengan fluktuasi tingkat suku in relation to fluctuations in interest rates.
bunga.
5. Mereview secara periodik posisi likuiditas Bank dan 5. Periodically review the Bank's liquidity position and formulate
merumuskan besarnya persentasi likuiditas yang akan the amount of liquidity percentage that will be maintained
dipertahankan oleh Bank, serta merumuskan strategi by the Bank, and formulate a balanced/ equitable fund
pemeliharaan dana yang seimbang/merata. maintenance strategy.
6. Mereview secara periodik alokasi penempatan dana 6. Periodically review the allocation of Bank fund placements to
Bank pada aktiva yang menghasilkan (earning assets), earning assets, identify credit risks inherent in all products
mengidentifikasikan risiko kredit yang melekat pada seluruh and activities in accordance with risk management and
produk dan aktivitasnya sesuai dengan manajemen risiko formulate an optimal allocation of earning assets.
dan merumuskan pada alokasi dana earning assets yang
optimal.
7. Mereview secara periodik sumber dana Bank dan merumuskan 7. Periodically review the source of funds of the Bank and
komposisi jenis-jenis sumber dana yang menghasilkan cost formulate the composition of the types of fund sources that
of funds yang optimal. generate the optimal cost of funds.
8. Mereview secara periodik posisi dan exposure Bank pada 8. Periodically review the Bank's position and exposure to
penempatan dana di pasar uang antar Bank dengan the placement of funds in the interbank money market by
memperhatiikan rasio-rasio keuangan dan rating dari observing the financial ratios and rating of the counterparty
counterparty untuk kemudian menetapkan limit global to then establish the global limit of the Bank's asset position
besarnya posisi aset Bank pada penempatan dana di pasar in the placement of funds in the money market.
uang tersebut.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 257
Page 258
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
Assets and Liabilities Committee (ALCO)
9. Mereview secara periodik posisi dan kualitas portofolio 9. Periodically review the position and quality of the loan
perkreditan dan menetapkan besarnya posisi Loan to Funding portfolio and determine the amount of Loan to Funding
Ratio (LFR) yang akan diambil oleh Bank. Ratio (LFR) position to be taken by the Bank.
10. Melakukan pembahasan mengenai posisi permodalan Bank 10. Discuss the Bank's capital position in order to achieve Capital
dalam upaya mencapai posisi Capital Adequacy Ratio (CAR) Adequacy Ratio (CAR) position determined by Bank Indonesia
yang ditentukan oleh Bank Indonesia dengan capital planning with a careful capital planning.
yang cermat.
11. Melaksanakan rapat-rapat lainnya yang diisyaratkan oleh 11. Carry out other meetings implied by changes in the money
perubahan-perubahan yang terjadi pada pasar uang ataupun market or changes in the event of a sudden regulation of
perubahan-perubahan dari segi peraturan Bank Indonesia/ Bank Indonesia/Financial Services Authority.
Otoritas Jasa Keuangan yang terjadi secara tiba-tiba.
SUSUNAN KEANGGOTAAN ALCO MEMBERSHIP COMPOSITION OF THE ALCO
Susunan keanggotaan ALCO terdiri dari : The membership composition of the ALCO consists of:
Ketua : Presiden Direktur Chairman : President Director
Sekretaris/Anggota : Kepala Bagian Treasury Secretary/Member : Treasury Department Head
Anggota : - Direktur Kredit dan Marketing Members : - Credit and Marketing Director
- Direktur Pengembangan Bisnis dan - Business Development and Finance
Keuangan Director
- Direktur Perbankan Digital - Digital Banking Director
- Direktur Kepatuhan - Compliance Director
- General Manager Kredit - General Manager Credit
- General Manager Operation, - General Manager Operation,
Treasury & Kredit Support Treasury & Credit Support
RAPAT ALCO ALCO MEETING
Sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya, ALCO melakukan In accordance with its duties and responsibilities, ALCO conducts
rapat secara berkala (bulanan). Selama tahun 2023 ALCO telah regular meetings (monthly). During 2023 ALCO has organized 10
menyelenggarakan 10 (sepuluh) kali rapat yang dihadiri oleh (ten) meetings attended by members of the ALCO Committee.
anggota Komite ALCO.
258 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 259
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Kredit Treasury
Treasury Credit Committee
Komite Kredit Treasury adalah komite yang dibentuk untuk The Treasury Credit Committee is a committee established to
menganalisa, menilai dan memutuskan suatu usulan dari Bagian analyze, evaluate and decide upon a proposal from the Treasury
Treasury atas pihak ketiga (yang dalam hal ini adalah Bank Umum Department of a third party (in this case the Foreign Exchange
Devisa/Non Devisa yang beroperasi di wilayah Republik Indonesia), Bank/Non Foreign Exchange operating in the territory of the
yang merupakan counterparty berkaitan dengan transaksi Treasury, Republic of Indonesia), which is a counterparty in respect of
dalam rangka menetapkan plafond (counterparty limit) Fasilitas Treasury transactions, in to establish a counterparty limit of the
Money Market Line yang diperlukan untuk kegiatan rutin atau Money Market Line Facility required for routine activities or in
dalam rangka menjalin hubungan koresponden dengan Bank lain. order to establish correspondence with other Banks.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE KREDIT TREASURY DUTIES AND RESPONIBILITIES OF THE TREASURY CREDIT
COMMITTEE
Komite Kredit Treasury mempunyai tugas dan tanggung jawab The Treasury Credit Committee has the following duties and
sebagai berikut : responsibilities:
1. Melakukan analisa, penilaian dan rekomendasi dengan 1. Conduct analysis, appraisal and recommendation by using
menggunakan mentode pengukuran berupa perhitungan/ measurement method in the form of calculation/ analysis
analisa kondisi keuangan termasuk rasio-rasio keuangan of financial condition including raiso-ratio of finance from
dari pihak ketiga (counterparty) untuk memutuskan suatu counterparty to decide a proposal concerning counterparty
usulan mengenai pihak ketiga (counterparty) yang diberikan given plafond Money Market Line Facility.
plafond Fasilitas Money Market Line.
2. Mengajukan hasil analisa, penilaian serta rekomendasi yang 2. Submits the results of analysis, assessment and
mencakup berbagai hal dari pihak ketiga (counterparty) recommendation covering various matters from counterparties,
antara lain kinerja, market, likuiditas Bank, profit and lost among others, performance, market, liquidity of the Bank,
yang diperoleh, dan daftar pemeringkatan Bank kepada profit and lost obtained, and list of rating of Banks to Bank
Pejabat Bank yang mempunyai Batas Wewenang Memutus Officials who have Limit of Credit Lending Authority (BWMK)
Kredit (BWMK) untuk Fasilitas Money Market Line. for Money Market Line Facility.
3. Mereview hasil analisa, penilaian dan rekomendasi 3. Reviewing the results of analysis, assessment and
sebagaimana dimaksud butir 2 di atas, sekurang-kurangnya recommendation as referred to item 2 above, at least 6
6 (enam) bulan sekali. (six) months.
SUSUNAN KEANGGOTAAN KOMITE KREDIT TREASURY MEMBERSHIP COMPOSITION OF THE CREDIT TREASURY
Susunan keanggotaan Komite Kredit Treasuri terdiri dari : Membership composition of the Treasury Credit Committee
consists of :
Anggota : - Presiden Direktur Members : - President Director
- Direktur Kredit dan Marketing - Credit and Marketing Director
- Direktur Pengembangan Bisnis dan Keuangan - Business Development and Finance Director
- General Manager Kredit - General Manager Credit
- General Manager Operation, Treasury dan - General Manager Operation, Treasury dan
Kredit Support Kredit Support
- Kepala Divisi Luar Negeri - International Banking Division Head
- Kepala Bagian Treasury - Treasury Department Head
RAPAT KOMITE KREDIT TREASURY TREASURY CREDIT COMMITTEE MEETINGS
Pada tahun 2023 Komite Kredit Treasury telah menyelenggarakan 2 In 2023 the Treasury Credit Committee has held 2 (two) meetings
(dua) kali rapat yang dihadiri oleh anggota Komite Kredit Treasury. attended by members of the Treasury Credit Committee.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 259
Page 260
Komite Kebijakan Perkreditan
Credit Policy Committee
Komite Kebijakan Perkreditan adalah komite yang dibentuk The Credit Policy Committee is a committee formed to assist
untuk membantu membantu Direksi antara lain dalam the Board of Directors, among others, in formulating various
merumuskan berbagai kebijakan di bidang perkreditan Bank policies in the credit sector of Bank Bumi Arta, supervising
Bumi Arta, mengawasi pelaksanaan kebijakan perkreditan tersebut, the implementation of these credit policies, monitoring the
memantau perkembangan dan kualitas portfolio perkreditan. development and quality of the credit portfolio.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF CREDIT POLICY COMMITTEE
Tugas dan tanggung jawab Komite Kebijakan Perkreditan adalah The duties and responsibilities of the Credit Policy Committee
sebagai berikut : are as follows :
1. Merumuskan kebijakan umum dan strategi perkreditan Bank 1. Formulate general policies and credit strategies for Bank Bumi
Bumi Arta dalam rangka penyusunan kebijakan perkreditan, Arta in the context of developing credit policies, especially
terutama yang berkaitan dengan perumusan prinsip kehati- those related to the formulation of prudential principles in
hatian dalam perkreditan. credit.
2. Memantau kegiatan manajemen perkreditan Bank Bumi 2. Monitor Bank Bumi Arta's credit management activities to
Arta untuk menjamin bahwa risiko dan komposisi “portfolio ensure that the risk and composition of the "credit portfolio"
kredit” serta kewajiban-kewajiban kontinjen karena berbagai as well as contingent liabilities due to various commitments,
komitmen, dan fasilitas yang diberikan benar-benar berada and the facilities provided are truly within the limits of Bank
dalam batas kemampuan Bank Bumi Arta. Bumi Arta's capabilities.
3. Memantau dan mengevaluasi berbagai kebijakan dan 3. Monitor and evaluate various credit policies and procedures
prosedur perkreditan yang berlaku di Bank Bumi Arta seperti that apply at Bank Bumi Arta as outlined in the Directors'
dituangkan dalam Surat Keputusan Direksi, Surat Edaran Decree, Directors' Circular Letter, Bank Bumi Arta Credit
Direksi, Kebijakan Perkreditan Bank Bumi Arta (KPBBA), Buku Policy (KPBBA), Credit and Procedure Manual (BPKP), as well
Pedoman Kredit dan Prosedur (BPKP), serta pengarahan- as written briefings other.
pengarahan tertulis lainnya.
4. Secara khusus memantau dan menilai : 4. Specifically monitor and assess:
a. Perkembangan dan kualitas portfolio perkreditan secara a. Development and quality of the overall credit portfolio.
keseluruhan.
b. Kesesuaian pelaksanaan kewenangan memutus kredit b. Compliance with the implementation of credit decision
dengan kebijakan dan prosedur tertulis yang berlaku. authority with applicable written policies and procedures.
c. Kesesuaian proses pemberian, perkembangan dan c. Suitability of the granting process, development and
kualitas kredit yang diberikan kepada pihak yang terkait quality of credit provided to parties related to banks
dengan bank dan debitur-debitur besar tertentu. and certain large debtors.
d. Kesesuaian pelaksanaan ketentuan Batas Maksimum d. Compliance with the implementation of the provisions
Pemberian Kredit (BMPK). on the Maximum Credit Granting Limit (BMPK).
e. Kesesuaian terhadap ketentuan perundang-undangan e. Compliance with statutory provisions and other
dan peraturan lainnya dalam pelaksanaan pemberian regulations in the implementation of credit provision.
kredit.
5. Bila diperlukan mengarahkan Divisi/ Bagian terkait dalam 5. If necessary, direct the relevant Divisions/Sections to facilitate,
memfasilitasi antara lain : among others :
a. konsultasi bagi para pejabat kredit Bank Bumi Arta; dan a. consultation for Bank Bumi Arta credit officers; and
b. sosialisasi dan/atau training terkait perkreditan. b. socialization and/or training related to credit.
SUSUNAN KEANGGOTAAN KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN MEMBERSHIP COMPOSITION OF THE CREDIT POLICY COMMITTEE
Susunan keanggotaan Komite Kebijakan Perkreditan terdiri dari : The membership composition of the Credit Policy Committee
consists of :
Anggota : - Presiden Direktur Members : - President Director
- Direktur Kredit dan Marketing - Credit and Marketing Director
- Direktur Pengembangan Bisnis dan Keuangan - Business Development and Finance Director
- General Manager Kredit Kantor Pusat - General Manager Credit of Head Office
RAPAT KOMITE KEBIJAKAN PERKREDITAN MEETING OF THE CREDIT POLICY COMMITTEE
Komite Kebijakan Perkreditan akan melaksanakan rapat sesuai The Credit Policy Committee will hold meetings according to the
kebutuhan Bank. Bank’s needs.
260 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 261
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Kredit
Credit Committee
Komite Kredit adalah komite yang dibentuk untuk menilai dan The Credit Committee is a committee established to assess and
memutuskan suatu usulan kredit umum yang diajukan ke Kantor decide on a commercial credit proposal submitted to the Head
Pusat dari Bagian Loan Center/Bagian Bisnis/Kantor Cabang/ Office from Loan Center Departrment/Business Department/
Kantor Cabang Pembantu yang melampaui Batas Wewenang Branch Office/Sub Branch Offices that exceed the Limit of Credit
Memutus Kredit dari Komite Kredit Kantor Cabang. Lending Authority of the Branch Office Credit Committee.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE KREDIT DUTIES AND RESPONSIBILITIES FF THE CREDIT COMMITTEE
Komite Kredit mempunyai tugas dan tanggung jawab sebagai The Credit Committee has the following duties and responsibilities :
berikut :
1. Memutuskan suatu usulan kredit umum berdasarkan 1. Decide on general credit proposal based on recommendations/
rekomendasi/analisis dari Divisi Review dan Remedial Kredit analaysis from the general credit riview and remedial division
Umum yang dituangkan secara tertulis dan jika diperlukan as stated in writing and required based on explanations from
berdasarkan penjelasan dari Pemimpin Cabang, Bagian Loan branch leaders, loan center and business departmenets.
Center dan Bagian Bisnis.
2. Memastikan bahwa proses pemberikan kredit umum sudah 2. Ensure that the general credit grant process has implemented
menerapkan manajemen risiko. risk management.
3. Memastikan bahwa proses pemberian kredit umum sesuai 3. Ensure that the process of general credit is in accordance
dengan ketentuan yang berlaku. with applicable regulations.
SUSUNAN KEANGGOTAAN KOMITE KREDIT MEMBERSHIP COMPOSITION OF THE CREDIT COMMITTEE
Susunan keanggotaan Komite Kredit terdiri dari : The membership composition of the Credit Committee consists of :
Anggota : - Presiden Direktur Members : - Credit and Marketing Director
- Direktur Kredit dan Marketing - Credit and Marketing Director
- Direktur Pengembangan Bisnis & Keuangan - Business Development and Finance Director
- General Manager Kredit - General Manager Credit
- Deputy General Manager Kredit - Deputy General Manager Credit
- Kepala Divisi Kredit Umum - Credit Division Head
RAPAT KOMITE KREDIT CREDIT COMMITTEE MEETINGS
Komite Kredit menyelenggarakan rapat yang dihadiri oleh anggota The Credit Committee always holds meetings attended by members
Komite Kredit dan bagian yang terkait dengan kredit untuk of the Credit Committee and sections related to credits to discuss
membahas dan memutuskan usulan kredit umum dari Bagian Loan and decide on credit proposals from Loan Center Departrment/
Center/Bagian Bisnis/Kantor Cabang/Kantor Cabang Pembantu. Business Department/Branch Office/Sub Branch Offices.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 261
Page 262
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Information Technology Steering Committee
Komite Pengarah Teknologi Informasi (TI) merupakan komite yang The Information Technology (IT) Steering Committee is a committee
dibentuk Direksi untuk mengajukan usulan dan rekomendasi established by the Board of Directors to submit proposals
Rencana Strategis TI, memantau pelaksanaan Rencana Strategis and recommendations of the IT Strategic Plan, monitor the
TI, termasuk memantau arah perkembangan TI sesuai dengan implementation of IT Strategic Plans, including monitoring the
Rencana Strategis TI dan Rencana Bisnis Bank. direction of IT development in accordance with IT Strategic Plan
and Bank Business Plan.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF THE INFORMATION TECHNOLOGY
INFORMASI (TI) (IT) STEERING COMMITTEE
The duties and responsibilities of the IT Steering Committee are to
Tugas dan tanggung jawab Komite Pengarah TI adalah memberikan provide recommendations to the Board of Directors in relation to:
rekomendasi kepada Direksi terkait dengan : 1. IT Strategic Plan that is in line with the Bank's corporate
1. Rencana Strategis TI yang sejalan dengan rencana korporasi plan, taking into account the efficiency, effectiveness, and
Bank, dengan memperhatikan faktor effisiensi, efektivias, factors :
dan hal-hal, yaitu : a. Road map (peta jalan) to achieve Information Technology
a. Peta jalan (road map) untuk mencapai kebutuhan TI needs that support the Bank’s business strategy,
yang mendukung strategi bisnis Bank, terdiri dari kondisi consisting of the current condition (current state), the
saat ini (current state), kondisi yang ingin dicapai (future desired condition (future state) and the steps to be
state), dan langkah-langkah yang akan dilakukan untuk taken to achieve the desired condition;
mencapai kondisi yang ingin dicapai; b. Resources needed;
b. Sumber daya yang dibutuhkan; c. Benefits to be gained when IT Strategic Plan is
c. Manfaat yang akan diperoleh saat Rencana Strategis TI implemented;
diterapkan; d. Constraints that may arise in the implementation of IT
d. Kendala yang mungkin timbul dalam penerapan Rencana Strategy Plan.
Strategi TI. 2. Formulating key IT policies, standards and procedures, such
2. Perumusan kebijakan, standar dan prosedur TI yang utama, as IT security policies and risk management related to IT
seperti kebijakan pengamanan TI dan manajemen risiko usage at the Bank.
terkait penggunaan TI di Bank. 3. Compliance between approved IT development plan and
3. Kesesuaian antara rencana pengembangan TI yang disetujui IT Strategic Plans, including defining the priority status of
dengan Rencana Strategis TI, termasuk juga menetapkan critical IT projects that have significant impact on the Bank's
status prioritas proyek TI yang bersifat kritikal yang operational activities.
berdampak signifikan terhadap kegiatan operasional Bank. 4. Compliance between the implementation of the IT project
4. Kesesuaian antara pelaksanaan proyek TI dengan rencana and the project charter plan, complemented by the results
proyek yang disepakati (project charter), yang dilengkapi of the analysis of the major IT projects so that the Board of
dengan hasil analisi dari proyek TI yang utama sehingga Directors can make decisions efficiently.
Direksi dapat mengambil keputusan secara efisien. 5. Evaluation of the effectiveness of IT costs on achievements
5. Evaluasi atas efektifitas biaya TI terhadap pencapaian manfaat planned benefits.
yang direncanakan. 6. Compliance between IT and management information system
6. Kesesuaian antara TI dengan kebutuhan sistem informasi needs and the Bank's business needs.
manajemen serta kebutuhan kegiatan usaha Bank. 7. Effectiveness of measures to minimize risks to the Bank's
7. Efektivitas langkah-langkah dalam meminimalkan risiko investment in the IT sector so that the Bank's investment in
atas investasi Bank pada sektor TI agar investasi Bank pada the IT sector contributes to the achievement of the Bank's
sektor TI memberikan kontribusi terhadap pencapaian tujuan business objectives.
bisnis Bank. 8. Monitoring of IT performance and IT performance improvement
8. Pemantauan atas kinerja TI dan upaya peningkatan kinerja efforts.
TI. 9. Efforts to resolve various IT related issues that can not be
9. Upaya penyelesaian berbagai masalah terkait TI yang solved by the user's work units and IT providers effectively,
tidak dapat diselesaikan oleh satuan kerja pengguna dan efficiently and on time.
penyelenggara TI secara efektif, efisien dan tepat waktu 10. Sufficiency and allocation of resources owned by the Bank,
10. Kecukupan dan alokasi sumber daya yang dimiliki Bank, including ensuring that the Bank already has the required
termasuk memastikan Bank telah memiliki kebijakan dan policies and procedures in the event that the Bank will use
prosedur yang dibutuhkan dalam hal Bank akan menggunakan the services of other parties on Information Technology
jasa pihak lain dalam penyelenggaraan Teknologi Informasi. implementation.
262 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 263
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Komite Pengarah Teknologi Informasi
Information Technology Steering Committee
SUSUNAN KEANGGOTAAN KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI MEMBERSHIP COMPOSITION OF THE TECHNOLOGY STEERING
COMMITTEE
Susunan keanggotaan Komite Pengarah TI terdiri dari : The membership composition of the Information Technology
Steering Committee consists of :
Ketua/Anggota : Presiden Direktur Chairman/Member: President Director
Anggota : - Direktur Kredit dan Marketing Members : - Credit and Marketing Director
- Direktur Pengembangan Bisnis dan - Business Development and Finance
Keuangan Director
- Direktur Perbankan Digital - Digital Banking Director
- Direktur Kepatuhan - Compliance Director
- General Manager Keuangan dan Akunting - General Manager Finance and Accounting
- General Manager Product Digital 2 - General Manager Product Digital 2
- General Manager Operation, Treasury dan - General Manager Operation, Treasury and
Kredit Support Credit Support
- Kepala Divisi Teknologi Informasi - Information Technology Division Head
- Kepala Divisi Keuangan & Akunting - Finance & Accounting Division Head
- Kepala Divisi Kebijakan & Prosedur - Policy & Procedure Division Head
- Kepala Divisi Kepatuhan dan Manajemen - Compliance and Risk Management Division
Risiko Head
- Kepala Divisi Pemeriksaan Intern - Internal Audit Division Head
- Kepala Divisi/Bagian yang ditunjuk secara - Division/Department Head designated
khusus bila diperlukan specifically when needed
RAPAT KOMITE PENGARAH TEKNOLOGI INFORMASI MEETING OF THE INFORMATION TECHNOLOGY STEERING COMMITTEE
Sesuai dengan tugas dan tanggung jawabnya, Komite Pengarah In accordance with its duties and responsibilities, IT Steering
TI melakukan rapat paling sedikit 1 (satu) kali setiap semester. Committee holds meetings at least 1 (one) time per semester.
Selama tahun 2023 Komite Pengarah TI telah menyelenggarakan During 2023 the IT Steering Committee has held 2 (two) meetings
2 (dua) kali rapat yang dihadiri oleh anggota Komite Pengarah TI. attended by members of the IT Steering Committee.
Komite Manajemen Risiko
Risk Management Committee
Komite Manajemen Risiko adalah komite yang dibentuk oleh The Risk Management Committee is a committee established by
Direksi untuk melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi the Board of Directors to evaluate and provide recommendations
terkait dengan penyusunan kebijakan Manajemen Risiko serta related to the preparation of Risk Management policy and its
perubahannya, strategi Manajemen Risiko, tingkat risiko, profil amendment, Risk Management strategy, risk level, Bank risk
risiko Bank, penyempurnaan proses Manajemen Risiko, penetapan profile, Risk Management process improvement, policy and/or
kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang menyimpang dari business decisions deviating from normal procedures or risk
prosedur normal atau pengambilan posisi/eksposur risiko yang taking/exposure beyond the prescribed limit.
melampaui limit yang telah ditetapkan.
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB KOMITE MANAJEMEN RISIKO DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF RISK MANAGEMENT COMMITTEE
Wewenang dan tanggung jawab Komite Manajemen Risiko adalah The authority and responsibility of the Risk Management
melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi kepada Committee is to evaluate and make recommendations to the
Presiden Direktur terkait Manajemen Risiko yang meliputi : President Director regarding Risk Management which includes :
1. Penyusunan kebijakan Manajemen Risiko serta perubahannya, 1. Formulation of Risk Management policy and its amendment,
termasuk strategi Manajemen Risiko, tingkat risiko yang including Risk Management strategy, risk level and risk
diambil dan toleransi risiko, kerangka Manajemen Risiko tolerance, Risk Management framework and contingency
serta rencana kontinjensi untuk mengantisipasi terjadinya plan to anticipate abnormal condition;
kondisi tidak normal;
2. Penyempurnaan proses Manajemen Risiko secara berkala 2. Perfection of the Risk Management process periodically or
maupun bersifat insidentil sebagai akibat dari suatu incidentally as a result of a change in the Bank's external and
perubahan kondisi eksternal dan internal Bank yang internal conditions affecting the adequacy of capital, risk
mempengaruhi kecukupan permodalan, profil risiko Bank, dan profile of the Bank, and ineffectiveness of Risk Management
tidak efektifnya penerapan Manajemen Risiko berdasarkan implementation based on the evaluation result;
hasil evaluasi;
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 263
Page 264
Komite Manajemen Risiko
Risk Management Committee
3. Penetapan kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang 3. Determination of policies and/or business decisions that
menyimpang dari prosedur normal, seperti pelampauan deviate from normal procedures, such as exceeding a
ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan Rencana significant business expansion compared to the Bank's
Bisnis Bank atau pengambilan posisi/eksposur risiko yang Business Plan or taking positions/risk exposures that deviate
menyimpang limit yang telah ditetapkan. from the established limits.
SUSUNAN KEANGGOTAAN KOMITE MANAJEMEN RISIKO MEMBERSHIP COMPOSITION OF THE RISK MANAGEMENT
COMMITTEE
Susunan keanggotaan Komite Manajemen Risiko terdiri dari : The membership composition of the Risk Management Committee
consists of:
Anggota : - Direktur Kepatuhan Members : - Compliance Director
- Direktur Kredit dan Marketing - Credit and Marketing Director
- Direktur Pengembangan Bisnis dan Keuangan - Business Development and Finance Director
- Direktur Perbankan Digital - Digital Banking Director
- General Manager Keuangan dan Akunting - General Manager Finance and Accounting
- General Manager Kredit - General Manager Credit
- General Manager Operation, Treasury & Kredit - General Manager Operation, Treasury & Credit
Support Support
- General Manager Corporate Legal - General Manager Corporate Legal
- Kepala Divisi Kepatuhan dan Manajemen Risiko - Compliance and Risk Management Division Head
- Kepala Divisi Luar Negeri - International Banking Division Head
- Kepala Divisi Keuangan dan Akunting - Finance and Accounting Division Head
- Kepala Divisi Teknologi Informasi - Information Technology Division Head
- Kepala Divisi Credit Support - Credit Support Division Head
- Kepala Divisi Pemeriksaan Intern - Internal Audit Division Head
- Kepala Divisi Sumber Daya Manusia - Human Resources Division Head
- Kepala Divisi Kebijakan dan Prosedur - Policy and Procedure Division Head
- Kepala Divisi Corporate Legal - Corporate Legal Division Head
- Kepala Bagian Treasury - Treasury Department Head
- Divisi/Bagian lain yang diundang secara khusus - Other divisions/departments specifically invited
bila diperlukan. if necessary.
RAPAT KOMITE MANAJEMEN RISIKO MEETING OF THE RISK MANAGEMENT COMMITTEE
Selama tahun 2023 Komite Manajemen Risiko telah During 2023 the Risk Management Committee has held 4 (four)
menyelenggarakan 4 (empat) kali rapat yang dihadiri oleh anggota meetings attended by members of the Risk Management
Komite Manajemen Risiko. Committee.
264 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 265
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
DASAR HUKUM PENUNJUKAN SEKRETARIS PERUSAHAAN APPOINTMENT OF COMPANY SECRETARY LEGAL BASIS
Sesuai dengan POJK No.35/POJK.04/2014 tanggal 8 Desember 2014 In accordance with POJK 35/POJK.04/2014 dated December 08,
tentang Sekretaris Perusahaan Emiten atau Perusahaan Publik dan 2014 on Corporate Secretary of Public Company and Annex II of
Lampiran II Peraturan No. I-A tentang Pencatatan Saham Dan Efek Regulation I-A on the Listing of Shares and Non-Share Equity
Bersifat Ekuitas Selain Saham Yang Diterbitkan Oleh Perusahaan Securities Issued by Listed Companies (Decision of the Board of
Tercatat (Lampiran Keputusan Direksi PT Bursa Efek Jakarta Directors of PT. Jakarta Stock Exchange No. Kep-305/BEJ/07-2004
No.Kep-305/BEJ/07-2004 tanggal 19 Juli 2004), maka berdasarkan dated July 19, 2004), therefore based on the decision of the Board
surat Keputusan Direksi PT Bank Bumi Arta Tbk No. 071/SK/ of Directors of PT Bank Bumi Arta Tbk No. 071/SK/Press/VII/2010
Pers/VII/2010 tanggal 23 Juli 2010, Direksi Bank telah menunjuk dated July 23, 2010, the Board of Directors has appointed and
dan mengangkat Lyvinia Sari sebagai Sekretaris Perusahaan employed Lyvinia Sari as the Corporate Secretary of the Bank
(Corporate Secretary) Bank yang mulai berlaku terhitung sejak which came into force since July 23, 2010. The Company Secretary
tanggal 23 Juli 2010. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab is responsible to the President Director.
kepada Presiden Direktur.
PROFIL SEKRETARIS PERUSAHAAN PROFILE CORPORATE SECRETARY
Lyvinia Sari, Sekretaris Perusahaan Lyvinia Sari, Corporate Secretary
Warga Negara Indonesia, 52 tahun. Menjabat sebagai Sekretaris An Indonesian citizen, 52 years old. Holding the position as
Perusahaan Bank Bumi Arta sejak tanggal 23 Juli 2010 berdasarkan Corporate Secretary of Bank Bumi Arta since July 23, 2010 by
Surat Keputusan Direksi PT Bank Bumi Arta Tbk No. 071/SK/ the Decree of the Board of Directors of PT Bank Bumi Arta Tbk
Pers/VII/2010 tanggal 23 Juli 2010. Menyelesaikan pendidikan di No. 071/SK/Pers/VII/ 2010 dated July 23, 2010. Graduated from
Universitas Tarumanagara, Fakultas Ekonomi, Jurusan Akuntansi, Tarumanagara University, Faculty of Economics, Department of
pada tahun 1994. Saat ini, beliau juga merangkap sebagai Kepala Accounting, in 1994. Currently, she also serves as head of the
Divisi Keuangan dan Akunting Bank Bumi Arta. Finance and Accounting Division of Bank Bumi Arta.
PELAKSANAAN TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB DUTIES AND RESPONSIBILITIES
Dalam memenuhi pelaksanaan tugasnya, sepanjang tahun 2023 In fulfilling the implementation of its duties, throughout 2023
Sekretaris Perusahaan telah melakukan aktivitas, sebagai berikut : the Corporate Secretary has carried out the following activities:
1. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya peraturan 1. Following the development of capital markets, especially
perundang-undangan yang berlaku di bidang Pasar Modal; the regulations in force in the field of capital market;
2. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan Komisaris 2. Providing input to the Board of Directors and Board of
Bank untuk mematuhi ketentuan peraturan perundang- Commissioners to comply with the provisions ofthe laws
undangan di bidang Pasar Modal; and regulations in the Capital Market;
3. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam pelaksanaan 3. Assisting the Board of Directors and the Board of Commissioners
tata kelola perusahaan yang meliputi : in the implementation of corporate governance which
includes:
a. Keterbukaan informasi kepada masyarakat, termasuk a. Disclosure of information to the public, including the
ketersediaan informasi pada situs web Bank; availability of information on the Bank's website;
b. Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa Keuangan b. Delivery of reports to the Financial Services Authority
tepat waktu; on time;
c. Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Umum c. Implementation and documentation of the General
Pemegang Saham; Meeting of Shareholders;
d. Penyelenggaraan dan dokumentasi rapat Direksi dan/ d. Implementation and documentation of the Board of
atau Dewan Komisaris; dan Directors Meetings and/or Board of Commissioners; and
e. Penyelenggaraan program orientasi terhadap perusahaan e. Implementation of the orientation program of the
bagi Direksi dan/atau Dewan Komisaris. Company for the Board of Directors and/or Board of
Commissioners.
4. Sebagai penghubung atau contact person antara Bank 4. As a contact person between the Bank and the Shareholders
dengan Pemegang Saham Bank, Otoritas Jasa Keuangan, of the Bank, the Financial Services Authority, and other
dan pemangku kepentingan lainnya; stakeholders;
5. Membina hubungan baik dengan para fund manager, analis, 5. Fostering good relationships with fund managers, analysts,
wartawan, perusahaan efek, institutional dan retail investor; journalists, brokers, institutional and retail investors;
6. Menyampaikan informasi resmi dari Bank kepada masyarakat. 6. Delivering official information from the Bank to the public.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 265
Page 266
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
PELATIHAN TRAINING
Untuk menunjang pelaksanaan tugasnya, sepanjang 2023 To support the execution of her duties, throughout 2023 Company
Sekretaris Perusahaan telah mengikuti pelatihan-pelatihan Secretary has attended trainings as follows :
sebagai berikut :
TABEL PENDIDIKAN DAN/ATAU PELATIHAN SEKRETARIS PERUSAHAAN
Table of Education and/or Training for Corporate Secretary
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Lyvinia Sari 14 Februari 2023 Sosialisasi APOLO Modul Laporan Profesi Keuangan AP&KAP Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
Sekretaris Perusahaan February 14, 2023 APOLO Socialization of the AP & KAP Financial Profession Report
Corporate Secretary Module
19 Mei 2023 Sosialisasi EASY KSEI KSEI
May 19, 2023 EASY KSEI Socialization
1 Agustus 2023 Sosisalisasi POJK No.9 Tahun 2023 tentang Penggunaan Jasa AP & KAP Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
August 1, 2023 Socialization of POJK No.9 of 2023 concerning Use of AP & KAP
Services
29 Agustus 2023 Workshop Pelaporan Data SCV Bank Umum Lembaga Penjamin Simpanan
August 29, 2023 Commercial Bank SCV Data Reporting Workshop
29 Agustus 2023 How To manage Crisis Communication In Banking Industry Infobank Media Group
August 29, 2023
13 Oktober 2023 Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 12/POJK.04/2023 Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
October 13, 2023 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No 12/SEOJK.04/2023
Socialization of Financial Services Authority Regulation No. 12/
POJK.04/2023 and Financial Services Authority Circular Letter. No.
12/SEOJK.04/2023
24 Oktober 2023 Sosialiasai Handling Customer Complaint Internal
October 24, 2023 Socialize Handling Customer Complaints
25 Oktober 2023 Sosialisasi APOLO Modul Laporan Profesi Keuangan AP&KAP Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
October 25, 2023 APOLO Socialization of the AP & KAP Financial Profession Report
Module
10 November 2023 Refreshment Manajemen Risiko "Penyusunan Rencana Bisnis Bank Risiko Manajemen Gagasan
November 10, 2023 2023 - 2025 (Arah Pertumbuhan Bisnis Perbankan di Indonesia)" (RMG)
Risk Management Refreshment "Preparation of Bank Business
Plans 2023 - 2025 (Direction of Banking Business Growth in
Indonesia)"
27 November 2023 Training Climate Change dan Taksonomi Hijau Indonesia serta Trisakti Sustainability Center
November 27, 2023 Laporan Keberlanjutan & RAKB.
Training on Climate Change and Indonesian Green Taxonomy as
well as Sustainability Reports & RAKB.
27 November 2023 Sosisalisasi POJK No.9 Tahun 2023 tentang penggunaan jasa AP & KAP Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
November 27, 2023 Socialization of POJK No.9 of 2023 concerning Use of AP & KAP
Services
7 Desember 2023 Sosialisasi Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 18/ Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
December 7, 2023 SEOJK.03.2023 tentang Tata Cara Penggunaan Akuntan Publik dalam
Kegiatan Jasa Keuangan
Socialization of Financial Services Authority Circular Letter N 18/
SEOJK.03.2023 concerning Procedures for Using Public Accountants
in Financial Services Activities
266 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 267
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Kepatuhan
Compliance
BUDAYA DAN FUNGSI KEPATUHAN CULTURE AND COMPLIANCE FUNCTION
Bank Bumi Arta berkomitmen untuk mematuhi peraturan Otoritas Bank Bumi Arta is committed to comply with the Financial Services
Jasa Keuangan, Bank Indonesia ataupun perundangan dan Authority, Bank Indonesia or other laws and regulations in force
peraturan lainnya yang berlaku dan terus mengupayakan untuk and continues to strive to always perform a culture of compliance
senantiasa melaksanakan budaya kepatuhan dan memastikan and ensure the implementation of bank compliance function,
terlaksananya fungsi kepatuhan bank, yang meliputi tindakan : which includes measures in:
1. Mewujudkan terlaksananya budaya kepatuhan pada semua 1. Realizing the implementation of a culture of compliance at
tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank; all levels of the organization and activities of the Bank;
2. Mengelola risiko kepatuhan yang dihadapi oleh Bank; 2. Managing the compliance risks faced by the Bank;
3. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem, dan prosedur 3. Ensuring that policies, regulations, systems and procedures
serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh bank telah sesuai and business activities conducted by the bank are in
dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan dan peraturan accordance with the provisions of the Financial Services
perundang-undangan yang berlaku; Authority, and the laws and regulations in force;
4. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat 4. Ensuring compliance of the Bank to the commitments that
oleh bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas was made by the bank to the Financial Services Authority,
pengawas lain yang berwenang. and/or other competent supervisory authority.
Hal ini sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/ This is in accordance with Financial Services Authority Regulation
POJK.03/2017 tanggal 12 Juli 2017 tentang Pelaksanaan Fungsi No. 46/POJK.03/2017 dated 12 July 2017 on the Implementation
Kepatuhan Bank Umum. of Compliance Function of Commercial Bank.
DIREKTUR KEPATUHAN DAN SATUAN KERJA KEPATUHAN COMPLIANCE DIRECTOR AND COMPLIANCE WORKING UNIT
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan telah memenuhi The Director in charge of the compliance function has met the
persyaratan independensi dan kriteria lainnya sesuai dengan independence requirements and other criteria in accordance with
POJK No 46/POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan PBI No. 46/POJK.03/2017 on the Implementation of Compliance
Bank Umum, yaitu tidak merangkap sebagai Direktur Utama/ Function of Commercial Bank, which is not concurrently as the
Wakil Direktur Utama, serta tidak membawahi fungsi bisnis dan Main Director/Deputy Director, as well as not supervising the
operasional, manajemen risiko yang melakukan pengambilan business and operations functions. The risk management makes
keputusan pada kegiatan usaha Bank, treasury, keuangan dan decisions on the business activities of the Bank, treasury, finance
akuntansi, logistik dan pengadaan barang/jasa, teknologi and accounting, logistics and procurement of goods/services,
informasi dan audit internal. information technology and internal audit.
Tugas Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan yang sifatnya The duty of the Director that supervises the function of general
umum adalah mengingatkan semua jajaran organisasi, baik level compliance is to remind all levels of the organization, both at
tertinggi sampai pada petugas pelaksana untuk selalu memenuhi the highest level to the executive officers to always meet the
ketentuan kehati-hatian. Tugas umum ini dapat dilakukan dengan requirements of prudence. This general task can be done in
berbagai cara misalnya melalui penyampaian surat-surat edaran, various ways, for example through the delivery of circulars,
pemberian pesan pada berbagai pertemuan dan rapat kerja. providing messages on various meetings and working meetings.
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan wajib mencegah The Director in charge of the compliance function shall prevent
Direksi Bank agar tidak menempuh kebijakan dan/atau the Board of Directors of the Bank to take the policies and/or
menetapkan keputusan yang menyimpang dari Peraturan Otoritas establish a decision which deviates from the Regulation of the
Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan Peraturan Perundang- Financial Services Authority, Bank Indonesia and other laws and
undangan lain yang berlaku, yang dapat mempengaruhi regulations in force, which could affect the continuity of the
kelangsungan usaha Bank. Bank's business.
Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan dalam In carrying out his duties and responsibilities, the Director in charge
melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya dibantu oleh of the Compliance Function is assisted by a Compliance Working
Satuan Kerja Kepatuhan yang independen terhadap satuan kerja Unit that is independent of other work units. The Compliance
lainnya. Satuan Kerja Kepatuhan telah memenuhi persyaratan Working Unit has fulfilled the requirements of independence
independensi dan kriteria lainnya sesuai dengan ketentuan and other criteria in accordance with the provisions of the
Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank umum. Implementation of general Bank Compliance Function.
Satuan Kerja Kepatuhan dalam rangka mengelola Risiko Kepatuhan In order to manage the Compliance Risk faced by the Bank, the
yang dihadapi Bank melakukan identifikasi, pengukuran, Compliance Working Unit performs identification, measurement,
pemantauan dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan monitoring and control of the Compliance Risk based on reports
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 267
Page 268
Kepatuhan
Compliance
berdasarkan laporan-laporan yang diterima dari unit-unit kerja received from related working units, which includes the functional
terkait, yang meliputi aktivitas fungsional perkreditan, treasury activity of credit, treasury and investment, operations and services,
dan investasi, operasional dan jasa, pembiayaan perdagangan, trade financing, funding and debt instruments, The Information
pendanaan dan instrumen utang, Teknologi Sistem Informasi Systems Technology and Management Information Systems and
dan Sistem Informasi Manajemen serta Pengelolaan Sumber Human Resources Management.
Daya Manusia.
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan memberikan The Director in charge of compliance function gives approval to the
persetujuan atas Laporan Risiko Kepatuhan yang dibuat oleh Compliance Risk Reports made by the Compliance Working Unit.
Satuan Kerja Kepatuhan. Laporan Risiko Kepatuhan tersebut The Compliance Risk Report is given to the Risk Management Work
diberikan kepada Satuan Kerja Manajemen Risiko dalam rangka Unit in order to construct a Risk Profile Report of Bank Bumi Arta.
menyusun Laporan Profil Risiko Bank Bumi Arta.
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan dalam rangka In order to ensure that the Bank meets all Regulations of the
memastikan Bank telah memenuhi seluruh Peraturan Otoritas Financial Services Authority, regulations of Bank Indonesia, and
Jasa Keuangan, Peraturan Bank Indonesia, dan Peraturan other applicable Laws and Regulations within the framework of
Perundang-undangan lain yang berlaku dalam rangka pelaksanaan the implementation of the Principle of Prudence, the Director
Prinsip Kehati-hatian, bersama dengan Satuan Kerja Kepatuhan in charge of the compliance function along with the Compliance
melakukan koordinasi dengan unit-unit kerja terkait untuk Working Unit perform coordination with the related working units
memastikan ketersediaan dan kesesuaian pedoman, sistem dan to ensure the availability and suitability of guidelines, systems
prosedur pada setiap unit kerja dengan Peraturan Otoritas Jasa and procedures at each work unit with the Financial Services
Keuangan, Peraturan Bank Indonesia, dan Peraturan Perundang- Authority Regulations, Bank Indonesia Regulations, and Laws and
undangan yang berlaku dalam rangka Prinsip Kehati-hatian. Regulations in force in the framework of the Principle of Prudence.
Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan dalam rangka In order to monitor and maintain the compliance of the Bank
memantau dan menjaga kepatuhan Bank terhadap seluruh to all agreements and commitments made by the Bank to the
perjanjian dan komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Financial Services Authority, or other supervisory authorities,
Otoritas Jasa Keuangan, maupun otoritas pengawas lainnya the Director in charge of the compliance function performs
yang berwenang, melakukan pemantauan atas pelaksanaan monitoring in the implementation of agreements, fulfillment of
perjanjian, pemenuhan komitmen, kesanggupan Bank untuk commitments, the ability of the Bank to fulfill instructions and
memenuhi perintah dan larangan, dari Otoritas Jasa Keuangan, prohibitions from the Financial Services authority, and other
maupun otoritas pengawas lainnya yang berwenang. competent supervisory authorities.
PELAKSANAAN KERJA FUNGSI KEPATUHAN SELAMA TAHUN 2023 IMPLEMENTATION OF THE COMPLIANCE FUNCTION DURING 2023
1. Dalam rangka mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan 1. In order to realize the implementation of the Compliance
pada semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Culture at all levels of the organization and business activities
Bank, Satuan Kerja Kepatuhan telah melakukan sosialisasi of the Bank, the Compliance Working Unit has conducted
Kepatuhan di 5 (lima) Kantor Cabang dan juga telah compliance socialization at 5 (five) Branch Offices and has
melakukan Pengkajian Kepatuhan atas pemberian kredit also conducted a Compliance Assessment on granting credit
dengan plafond tertentu. with a certain plafond.
2. Dalam rangka mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi 2. In order to manage the Compliance Risk faced by the Bank,
Bank, Satuan Kerja Kepatuhan telah melakukan identifikasi, the Compliance Working Unit has identified, measured,
pengukuran, pemantauan dan pengendalian terhadap Risiko monitored and controlled the Compliance Risk as stated in
Kepatuhan yang tertuang dalam laporan Risiko Kepatuhan. the Compliance Risk report
3. Dalam rangka memastikan Kebijakan, Ketentuan, Sistem dan 3. In order to ensure that the Policies, Provisions, Systems and
Prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank Procedures as well as business activities carried out by the
telah sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, dan Bank are in accordance with the provisions of the Financial
ketentuan Peraturan Perundang-undangan yang berlaku, Services Authority, and the provisions of the applicable Laws
Satuan Kerja Kepatuhan telah membuat Memo Intern kepada and Regulations, the Compliance Working Unit has made
Divisi Kebijakan & Prosedur dan unit-unit kerja terkait akan an Internal Memo to the Policy & Procedure Division and
adanya Peraturan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, the Unit - work units related to the latest Regulations of
dan ketentuan Peraturan Perundang-undangan lainnya yang the Financial Services Authority, Bank Indonesia, and other
terkini, agar Divisi Kebijakan & Prosedur dan unit-unit kerja provisions of Laws and Regulations, so that the Policy &
terkait membuat atau melakukan revisi/penyempurnaan Procedure Division and related work units make or make
atas kebijakan internal Bank terkait ketentuan tersebut serta revisions/improvements to the Bank's internal policies
memastikan pelaksanaannya. related to these provisions and ensure implementation.
4. Dalam rangka memastikan kepatuhan Bank terhadap 4. In order to ensure the Bank's compliance with the commitments
komitmen yang dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa made by the Bank to the Financial Services Authority and/
268 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 269
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Kepatuhan
Compliance
Keuangan dan/atau otoritas pengawas lain yang berwenang, or other authorized supervisory authorities, the Compliance
Satuan Kerja Kepatuhan telah memastikan Bank telah Working Unit has ensured that the Bank has followed up on
melakukan tindak lanjut penyelesaian atas temuan the completion of the Financial Services Authority's inspection
pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan sesuai dengan target findings according to the time target.
waktu.
Tabel Indikator Kepatuhan 2023
Table of Compliance Indicator 2023
Ketentuan yang
Indikator Kepatuhan Realisasi Kepatuhan
berlaku
Compliance Indicator Realiazed Compliance
Aplicable Regulation
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Patuh
8,00% 72,87%
Capital Adequacy Ratio (CAR) Comply
Rasio Non Perfoming Loan (NPL) – Net Patuh
5,00% 3,03%
Non Performing Loan Ratio Comply
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) – Pihak Terkait Patuh
10,00% 0,95%
Legal Lending Limit – Related Parties Comply
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) – Pihak Tidak Terkait Individu Patuh
25,00% 7,58%
Legal Lending Limit – Non Related Parties Individual Comply
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) – Pihak Tidak Terkait Group Patuh
25,00% 8,05%
Legal Lending Limit – Non Related Parties Group Comply
Giro Wajib Minimum – Rupiah Patuh
9,00% 9,77%
Minimum Reserve Requirement – Rupiah Comply
Giro Wajib Minimum – Valuta Asing Patuh
4,00% 7,47%
Minimum Reserve Requirement – Foreign Currency Comply
Posisi Devisa Netto (PDN) Patuh
20,00% 0,98%
Net Open Position Comply
Komitmen Kepada OJK, BI dan Otoritas Pengawas Lainnya Terpenuhi Terpenuhi Patuh
Commitment to OJK, BI and Supervisory Authority Others Fulfilled Fulfilled Comply
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 269
Page 270
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, Dan Pencegahan
Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT & PPPSPM)
Anti – Money Laundering Counter - Terorist Financing and Counter - Proliferation Financing of Weapons of Mass Destruction
(AML – CFT & CPF)
Bank Bumi Arta berkomitmen untuk melaksanakan Program Bank Bumi Arta is committed to implementing the Anti – Money
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Laundering Counter - Terorist Financing and Counter - Proliferation
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Masssal Financing of Weapons of Mass Destruction (AML – CFT & CPF) in
(APU PPT dan PPPSPM) sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa accordance with the Regulation of the Financial Services Authority
Keuangan Nomor 8 Tahun 2023 tentang Penerapan Program (OJK) Number 8 of 2023 concerning the Implementation of Anti-
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Money Laundering and Terrorist Financing Prevention Programs,
Pencegahan Pendanaan Profilerasi Senjata Pemusnah Massal di and the Prevention of Funding for the Proliferation of Weapons of
Sektor Jasa Keuangan, Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor Mass Destruction in the Financial Services Sector, Circular Letter
32/SEOJK.03/2017 tanggal 22 Juni 2017 tentang Penerapan Program of the Financial Services Authority Number 32/SEOJK.03/2017
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme di dated June 22, 2017 regarding the Implementation of Money
Sektor Perbankan, Undang-undang Nomor 8 Tahun 2010 tanggal Laundering and Terrorist Financing Prevention Programs in the
22 Oktober 2010 tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Banking Sector, Law Number 8 of 2010 dated October 22, 2010
Pidana Pencucian Uang dan Undang – Undang No. 9 Tahun 2013 concerning the Prevention and Eradication of Money Laundering
tanggal 13 Maret 2013 Tentang Pencegahan dan Pemberantasan Crimes, and Law Number 9 of 2013 dated March 13, 2013 concerning
Tindak Pidana Pendanaan Terorisme. the Prevention and Eradication of Terrorist Financing Crimes.
Aktivitas terkait Penerapan Program APU PPT & PPPSPM selama Activities related to the implementation of AML – CFT & CPF
tahun 2023 adalah sebagai berikut : programs during 2023 are as follows:
1. Menganalisis secara berkala penilaian risiko TPPU, TPPT, 1. Periodically analyzing the risk assessment of TPPU, TPPT, and/
dan/atau PPPSPM terkait dengan Nasabahnya, negara atau or PPPSPM related to its customers, countries or geographical
area geografis, produk, jasa, transaksi atau jaringan distribusi areas, products, services, transactions, or delivery channels,
(delivery channels), sebanyak 1 (satu) kali dalam satu tahun. as much as once a year. If deemed necessary by the Bank
Dalam hal sesuai dengan kebutuhan Bank berdasarkan based on the risk assessment of TPPU, TPPT, and/or PPPSPM,
penilaian risiko TPPU, TPPT, dan/atau PPPSPM, kegiatan, activities, business scale, business complexity, business
skala usaha, komplesitas usaha, karakteristik usaha, dan/ characteristics, and/or major events or developments in
atau peristiwa atau perkembangan besar dalam manajemen management and operations, the implementation of risk
dan operasional, pelaksanaan analisis penilaian risiko TPPU, assessment analysis of TPPU, TPPT, and/or PPPSPM can be
TPPT, dan/atau PPPSPM dapat dilakukvan lebih dari 1 (satu) carried out more than 1 (one) time.
kali.
2. Menyusun, melakukan penilaian serta mengusulkan kebijakan 2. Developing, assessing, and proposing policies and procedures
dan prosedur penerapan program APU PPT dan PPPSPM for the implementation of the AML – CFT & CPF programs that
yang telah disusun untuk mengelola dan memitigasi risiko have been prepared to manage and mitigate risks based on
berdasarkan penilaian risiko untuk dimintakan pertimbangan the risk assessment for consideration and approval by the
dan persetujuan Direksi. Board of Directors.
3. Memastikan adanya sistem yang dapat mengidentifikasi, 3. Ensure a system that can identify, analyze, monitor and provide
menganalisa, memantau dan menyediakan laporan secara reports effectively regarding the profile, characteristics or
efektif mengenai profil, karakteristik, atau kebiasaan pola transaction patterns of customers.
transaksi yang dilakukan oleh Nasabah.
4. Melakukan evaluasi terhadap hasil pemantauan dan analisis 4. Evaluate the results of monitoring and analysis of Customer
transaksi Nasabah untuk memastikan ada atau tidak adanya transactions to ensure the presence or absence of Suspicious
Transaksi Keuangan Mencurigakan dan Transaksi Keuangan Financial Transactions and Cash Financial Transactions.
Tunai.
5. Memantau pelaksanaan pengkinian data dan profil nasabah 5. Monitor the implementation of updating customer data and
agar sesuai dengan target yang ditentukan. profiles so that they are in line with specified targets.
6. Melakukan proses screening nasabah dan calon nasabah 6. Carry out the process of screening customers and prospective
terhadap watchlist yang diterbitkan oleh otoritas berwenang customers against the watchlist published by the competent
yaitu Daftar Terduga Teroris dan Organisasi Teroris (DTTOT) authority, namely the List of Suspected Terrorists and Terrorist
dan Daftar Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Organizations and the List of Funding for the Proliferation
dengan menggunakan aplikasi BBA Screening. of Weapons of Mass Destruction using the BBA Screening
application.
7. Memastikan bahwa kebijakan dan prosedur yang disusun 7. Ensure that the policies and procedures prepared are in
270 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 271
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, Dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT & PPPSPM)
Anti – Money Laundering Counter - Terorist Financing and Counter - Proliferation Financing of Weapons of Mass Destruction (AML – CFT & CPF)
telah sesuai dengan perubahan dan perkembangan yang accordance with changes and developments which include,
meliputi antara lain : produk, jasa, dan teknologi disektor among others: products, services and technology in the
jasa keuangan, kegiatan, skala usaha, kompleksitas usaha, financial services sector, activities, business scale, business
karakteristik usaha, volume transaksi Bank, dan/atau modus complexity, business characteristics, bank transaction volume,
TPPU, TPPT, dan /atau PPPSPM. and/or modus of TPPU, TPPT, and/or PPPSPM.
8. Memastikan bahwa formulir yang berkaitan dengan Nasabah 8. Ensure that forms relating to Customers accommodate the
telah mengakomodasi data yang diperlukan dalam penerapan data required to implement AML – CFT and CPF programs.
program APU PPT dan PPPSPM.
9. Memantau rekening Nasabah dan pelaksanaan transaksi 9. Monitor Customer accounts and the carrying out of Customer
Nasabah. transactions.
10. Melakukan evaluasi terhadap hasil pemantauan dan analisis 10. Evaluate the results of monitoring and analysis of Customer
transaksi Nasabah untuk memastikan ada atau tidak adanya transactions to ensure the presence or absence of Suspicious
Transaksi Keuangan Mencurigakan, Transaksi Keuangan Tunai, Financial Transactions, Cash Financial Transactions, and/or
dan/atau transaksi keuangan transfer dana dari dan ke luar financial transactions transferring funds to and from abroad.
negeri.
11. Menatausahakan hasil pemantauan dan evaluasi. 11. Establish monitoring and evaluation results.
12. Memastikan pengkinian data dan profil Nasabah serta data 12. Ensure updating of customer data and profiles as well as
dan profil transaksi Nasabah. customer transaction data and profiles.
13. Memastikan bahwa kegiatan usaha yang berisiko tinggi 13. Ensure that business activities that pose a high risk of TPPU,
terhadap TPPU, TPPT, dan/atau PPPSPM diidentifikasi secara TPPT, and/or PPPSPM are identified effectively in accordance
efektif sesuai dengan kebijakan dan prosedur Bank serta with Bank policies and procedures as well as applicable
ketentuan yang berlaku. regulations.
14. Memastikan adanya mekanisme komunikasi yang baik 14. Ensure that there is a good communication mechanism
dari setiap satuan kerja terkait kepada Unit Kerja Khusus from each related work unit to the Special Work Unit or
atau Pejabat yang bertanggung jawab terhadap penerapan Official responsible for implementing the AML – CFT and CPF
program APU PPT dan PPPSPM dengan menjaga kerahasiaan programs by maintaining the confidentiality of information
informasi dan memperhatikan ketentuan Anti Tipping-Off. and paying attention to anti tipping-off provisions.
15. Melakukan pengawasan terkait Penerapan Program APU PPT 15. Supervise the implementation of AML – CFT and CPF programs
dan PPPSPM terhadap satuan kerja terkait for related work units.
16. Memastikan adanya identifikasi area yang berisiko tinggi yang 16. Ensure the identification of high risk areas related to the
terkait dengan penerapan program APU PPT dan PPPSPM implementation of AML – CFT and CPF programs by referring
dengan mengacu pada peraturan perundang-undangan dan to statutory regulations and adequate information sources.
sumber informasi yang memadai.
17. Menerima, melakukan analisis, dan menyusun Laporan 17. Receive, analyze and prepare Suspicious Financial Transaction
Transaksi Keuangan Mencurigakan dan/atau transaksi Reports and/or financial transactions carried out in cash
keuangan yang dilakukan secara tunai yang disampaikan submitted by the Central Branch/Subsidiary Branch office. If
oleh kantor Cabang Pusat/Cabang Pembantu. Apabila ada there is a match between the identity and other information
kesesuaian Identitas dan informasi lain terkait Nasabah related to the Customer or Beneficial Owner with the identity
atau Pemilik Manfaat (Beneficial Owner) dengan identitas and other information listed in the DTTOT and’or DPPSPM,
dan informasi lain yang tercantum dalam DTTOT dan/ the Bank is obliged to block it immediately without delay
atau DPPSPM, Bank wajib melakukan Pemblokiran secara and without prior notification to the Customer or Beneficial
serta merta tanpa penundaan dan tanpa pemberitahuan Owner. Blocking is carried out on funds owned or controlled,
sebelumnya kepada Nasabah atau Pemilik Manfaat (Beneficial either directly or indirectly, obtained in any way and in any
Owner). Pemblokiran dilakukan terhadap dana yang dimiliki case, by the Customer or Beneficial Owner, either fully or
atau dikuasai, baik secara langsung maupun tidak langsung, jointly with other parties.
yang diperoleh dengan cara apapun dan dalam hal apapun,
oleh Nasabah atau Pemilik Manfaat (Beneficial Owner), baik
sepenuhnya maupun secara bersama-sama dengan pihak
lain.
18. Melakukan review yang lebih mendalam atas nasabah dengan 18. Perform a more in-depth review of customers with the High
kategori High Risk, termasuk Politically Exposed Person. Risk category, including Politically Exposed Persons.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 271
Page 272
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, Dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi
Senjata Pemusnah Massal (APU, PPT & PPPSPM)
Anti-Money Laundering, Prevention Of Terrorism Financing, And Prevention Of Funding For The Proliferation
Of Weapons Of Mass Destruction (APU, PPT DAN PPPSPM)
19. Meningkatkan pemahaman terkait APU PPT dan PPPSPM 19. Enhancing understanding of AML – CFT and CPF continuously
secara berkesinambungan dengan mengadakan pelatihan/ by conducting training/socialization at branches and sub-
sosialisasi ke Cabang/Capem. branches.
20. Mengikuti kegiatan yang diselenggarakan oleh regulator, 20. Participate in activities organized by regulators, such as the
antara lain : Pelaksanaan Financial Integrity Rating (FIR) Implementation of Financial Integrity Rating (FIR) PPATK.
PPATK
21. Melakukan koordinasi, pemantauan dan memastikan seluruh 21. Coordinate, monitor and ensure that all activities in the
kegiatan dalam rangka Penerapan Program APU PPT dan context of implementing AML – CFT and CPF programs are
PPPSPM terlaksana dengan baik. carried out well.
22. Melakukan identifikasi dan memastikan kesesuaian Identitas 22. Identify and ensure the accuracy of the Identity and other
dan informasi lain yang mengenai Nasabah dengan identitas information regarding the Customer with the identity and
dan informasi lain yang tercantum dalam DTTOT dan/atau other information listed in the DTTOT and/or DPPSPM.
DPPSPM
23. Memantau secara berkala dan memastikan tindak lanjut 23. Monitor regularly and ensure that follow-up actions towards
terhadap DTTOT dan DPPSPM telah sesuai dengan peraturan DTTOT and DPPSPM are in accordance with laws and regulations
perundang-undangan mengenai pencegahan TPPU dan regarding the prevention of TPPU and eradication of TPPT
pemberantasan TPPT dan peraturan mengenai pencegahan and regulations regarding the prevention and eradication
dan pemberantasan PPSPM. of PPSPM.
24. Memantau, menganalisis, dan merekomendasikan kebutuhan 24. Monitor, analyze and recommend training needs regarding
pelatihan tentang Penerapan Program APU PPT dan PPPSPM the Implementation of AML – CFT and CPF Programs for Bank
bagi pejabat dan pegawai Bank. officials and employees.
25. Memastikan seluruh kegiatan untuk penerapan program APU 25. Ensure that all activities for implementing AML – CFT and
PPT dan PPPSPM terlaksana dengan baik. CPF programs are carried out well.
26. Melakukan tugas lain untuk penerapan program APU PPT 26. Perform other tasks for the implementation of AML – CFT
dan PPPSPM. and CPF programs.
272 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 273
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Audit Intern
Internal Audit
FUNGSI AUDIT INTERN INTERNAL AUDIT FUNCTION
Fungsi Audit Intern di Bank Bumi Arta dilaksanakan oleh Divisi The Internal Audit Function in Bank Bumi Arta is implemented
Pemeriksaan Intern atau disebut juga Satuan Kerja Audit Intern by the Division of Inspection Internal or also known as the
(SKAI). SKAI merupakan lembaga yang Independen terhadap Internal Audit Working Unit. Internal Audit Working Unit is an
satuan kerja operasional yang bertanggung jawab langsung independent institution to the operating working unit that is
kepada Presiden Direktur dan memiliki hubungan komunikasi directly responsible to the President Director and has direct
langsung dengan Dewan Komisaris dan Komite Audit. Kepala communication link with the Board of Commissioners and the
SKAI diangkat dan diberhentikan oleh Presiden Direktur dengan Audit Committee. The Head of Internal Audit Working Unit is
persetujuan Dewan Komisaris. appointed and dismissed by the President Director with the
approval of the Board of Commissioners.
Pelaksanaan Audit Intern oleh SKAI mengacu pada Peraturan The Internal Audit by Internal Audit Working Unit refers to the
Otoritas Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 tanggal 28 Januari 2019 Financial Services Authority Regulation No. 1/POJK.03/2019 dated
tentang Penerapan Fungsi Audit Intern Bank Pada Bank Umum dan January 28, 2019 concerning the Implementation of the Bank
Standar Profesional Audit Intern sebagaimana ditetapkan oleh Internal Audit Function in Commercial Banks and Professional
asosiasi profesi audit intern, termasuk pedoman pelaksanaan Internal Audit Standards as stipulated by the association of the
standar. internal audit profession, including guidelines for implementing
standards.
Secara umum ruang lingkup kerja (scope) SKAI adalah meliputi In general, the scope of work of Internal Audit Working Unit is to
segala kegiatan pemeriksaan secara Independen dan penilaian cover all inspection activities independently and to assess the
atas kecukupan dan efektivitas Sistem Pengendalian Intern, adequacy and effectiveness of the Internal Control System, Risk
Manajemen Risiko, Tata Kelola Perusahaan, Teknologi Informasi, Management, Corporate Governance, Information Technology, and
dan seluruh aktivitas usaha Bank serta kualitas kinerja manajemen all activities of the Bank as well as the quality of management
dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya. performance in carrying out its duties and responsibilities.
PIAGAM AUDIT INTERN INTERNAL AUDIT CHARTER
SKAI dalam menjalankan tugasnya telah memiliki Piagam Audit In performing its duties, Internal Audit Working Unit has had a
Intern yang memuat hal-hal sebagai berikut : Internal Audit Charter which include the following matters:
1. Visi 1. Vision
2. Misi 2. Mission
3. Tujuan 3. Purpose
4. Struktur dan Kedudukan 4. Structure and Position
5. Ruang Lingkup 5. Scope
6. Tanggung Jawab dan Wewenang Dewan Komisaris 6. Responsibilities and Powers of the Board of Commissioners
7. Tanggung Jawab dan Wewenang Direksi 7. Responsibilities and Authorities of Directors
8. Tanggung Jawab dan Wewenang Komite Audit 8. Responsibilities and Authorities of the Audit Committee
9. Tugas dan Tanggung Jawab DPI/SKAI 9. Duties and Responsibilities of DPI/SKAI
10. Wewenang DPI/SKAI 10. DPI/SKAI Authority
11. Tugas dan Kewajiban Kepala DPI/SKAI 11. Duties and Obligations of the Head of DPI/SKAI
12. Komunikasi DPI/SKAI dengan Dewan Komisaris, Direksi dan 12. DPI/SKAI communication with the Board of Commissioners,
Komite Audit Directors and Audit Committee
13. Hubungan DPI/SKAI dengan Unit Kerja Pengendalian Lainnya 13. Relationship between DPI/SKAI with Other Control Work
dan Auditor Ekstern Units and External Auditors
14. Komunikasi antara DPI/SKAI dengan Pengawas Bank 14. Communication between DPI/SKAI and Bank Supervisors
15. Penggunaan Jasa Pihak Ketiga Dalam Pelaksanaan Audit 15. Use of Third Party Services in Conducting Internal Audit
Intern
16. Pemberian Layanan Konsultasi Oleh DPI/SKAI Kepada Pihak 16. Provision of Consultation Services by DPI/SKAI To Internal
Intern Bank Banks
17. Kode Etik 17. Code of Ethics
18. Persyaratan Audit Intern 18. Internal Audit Requirements
19. Pembatasan dan Masa Tunggu (Cooling-off Period) 19. Limitation and Waiting Period (Cooling-off Period)
20. Pertanggungjawaban Auditor Intern 20. Accountability of Internal Auditors
Piagam Audit Intern ini disusun berdasarkan peraturan Otoritas This Internal Audit Charter is based on the Financial Services
Jasa Keuangan. Piagam Audit Intern direview secara periodik Authority regulations. The Internal Audit Charter is periodically
untuk disesuaikan dengan perkembangan/ perubahan peraturan reviewed to adjust to developments/changes in applicable
yang berlaku. regulations.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 273
Page 274
Audit Intern
Internal Audit
TUGAS DAN TANGGUNG JAWAB AUDIT INTERN DUTIES AND RESPONSIBILITIES OF INTERNAL AUDIT
Tugas dan Tanggung Jawab Audit Intern sesuai dengan Piagam Duties and Responsibilities of Internal Audit in accordance with
Audit Intern : the Internal Audit Charter :
1. Membantu tugas Direksi dan Dewan Komisaris dalam 1. Assist the duties of the Board of Directors and the Board
melakukan pengawasan dengan cara menjabarkan secara of Commissioners in carrying out supervision by outlining
operasional baik perencanaan, pelaksanaan maupun operational aspects of planning, implementation and
pemantauan hasil audit. monitoring of audit results.
2. Membuat analisis dan penilaian di bidang keuangan, 2. Making analysis and valuation in finance, accounting,
akuntansi, operasional dan kegiatan lainnya melalui operations and other activities through direct inspection
pemeriksaan langsung dan pengawasan secara tidak and indirect supervision.
langsung.
3. Mengidentifikasi segala kemungkinan untuk memperbaiki 3. Identify all possibilities to improve and improve the efficient
dan meningkatkan efisiensi penggunaan sumber daya dan use of resources and funds.
dana.
4. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang objektif 4. Provide suggestions for improvements and objective
tentang kegiatan yang diperiksa pada semua tingkatan information about the activities examined at all levels of
manajemen. management.
5. Melaksanakan Rencana Kerja DPI/SKAI Tahunan. 5. Implement the Annual DPI/SKAI Work Plan.
6. Mereview tingkat kepercayaan dan integritas informasi 6. Review the level of trust and integrity of financial and
keuangan maupun operasional dan alat-alat serta sarana operational information and the tools and means used to
yang digunakan untuk mengidentifikasikan, mengukur, identify, measure, classify and report the information.
menggolong-golongkan dan melaporkan informasi tersebut.
7. Mereview sistem-sistem yang dibuat untuk menjamin 7. Review systems established to ensure compliance with all
ditaatinya semua kebijakan, rencana, prosedur, hukum dan policies, plans, procedures, laws and regulations that may
peraturan yang mungkin mempunyai dampak yang signifikan have a significant impact on operations and reports, and
terhadap operasi maupun laporan-laporan, dan menentukan determine whether the organization complies with those
apakah organisasi mentaati berbagai kebijakan, rencana, policies, plans, procedures, laws and regulations.
prosedur, hukum dan peraturan tersebut.
8. Mereview sarana-sarana yang dipergunakan guna melindungi 8. Review the means used to protect assets and in a proper
asset dan dengan cara yang layak menguji kebenaran adanya way to test the truth of the existence of these assets.
aset tersebut.
9. Menilai tingkat ekonomis dan efisiensi penggunaan sumber- 9. Assess the economic level and the efficient use of available
sumber daya yang ada. resources.
10. Mereview kegiatan usaha atau program-program guna 10. Reviewing business activities or programs to ensure that the
memastikan apakah hasil yang dicapai konsisten dengan results achieved are consistent with the stated goals and
tujuan dan sasaran yang telah ditetapkan dan apakah objectives and whether the various operations or programs
berbagai operasi atau program tersebut berjalan seperti are proceeding as planned.
direncanakan.
11. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan 11. Examining and evaluating the efficiency and effectiveness
efektivitas di bidang keuangan, akuntansi, operasional, in the fields of finance, accounting, operations, human
sumber daya manusia, pemasaran, dan kegiatan lainnya. resources, marketing, and other activities.
12. Melakukan pemeriksaan dan penilaian terhadap 12. Examining and evaluating the implementation of Information
penyelenggaraan Teknologi Informasi dan semua aspek Technology and all aspects of the use of Information
penggunaan Teknologi Informasi. Technology.
13. Membuat laporan hasil audit intern dan menyampaikan 13. Prepare reports on internal audit results and submit these
laporan tersebut kepada Direksi, Dewan Komisaris, Direktur reports to the Directors, Board of Commissioners, Compliance
Kepatuhan, Auditee dan Komite Audit. Director, Auditee and Audit Committee.
14. Memantau, menganalisis dan melaporkan pelaksanaan 14. Monitor, analyze and report the implementation of the
tindak lanjut perbaikan yang telah disarankan. improvements that have been suggested.
15. Melakukan komunikasi dan bekerja sama dengan Komite 15. Communicating and cooperating with the Audit Committee.
Audit.
16. Menyusun program untuk mengevaluasi mutu kegiatan audit 16. Develop a program to evaluate the quality of internal audit
intern yang dilakukan. activities carried out.
17. Melakukan pemeriksaan khusus apabila diperlukan. 17. Conduct special checks if necessary.
274 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 275
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Audit Intern
Internal Audit
PROFIL KEPALA SATUAN KERJA AUDIT INTERN (SKAI) PROFILE HEAD OF INTERNAL AUDIT WORKING UNIT (SKAI)
Lauw Janto, Kepala SKAI Lauw Janto, Head of SKAI
Warga Negara Indonesia, 56 tahun. Menjabat sebagai Kepala An Indonesian citizen, 56 years old. Holding the position as the
SKAI Bank Bumi Arta sejak tanggal 13 April 1999 berdasarkan Head of SKAI of Bank Bumi Arta since April 13, 1999 based on the
Surat Keputusan Direksi No. 009/KEP/IV/99/Dir tanggal 13 April Decree of the Board of Directors No. 009/KEP/IV/99/Dir dated
1999, dan terakhir ditetapkan kembali sebagai Kepala SKAI Bank July 13, 1999, and recenty re-appointed as Head of SKAI of Bank
Bumi Arta berdasarkan Surat Keputusan Direksi No. SK/Pers/069/ Bumi Arta based on the Decree of the Board of Directors No. SK/
XII/2021/Dir tanggal 30 Desember 2021. Menyelesaikan pendidikan Pers/069/XII/2021/Dir dated December 30, 2021. Graduated from
di Universitas Tarumanagara, Fakultas Ekonomi, Jurusan Akuntansi, Tarumanagara University, Faculty of Economics, Department of
pada tahun 1991 dan telah mendapat Sertifikasi Manajemen Accounting, in 1991 and has received Level 3 Risk Management
Risiko Level 3 (BSMR), International Certificate in Banking Risk Certification (BSMR), International Certificate in Banking Risk and
and Regulation (GARP), Qualified Internal Auditor (QIA), dan Regulation (GARP), Qualified Internal Auditor (QIA),and Certified
Certified Anti Fraud Manager (CAFM). Anti Fraud Manager (CAFM).
Pada tahun buku 2023 Kepala SKAI telah mengikuti sejumlah In the financial year 2023 the Head of Internal Audit Working Unit
pelatihan, konferensi dan seminar antara lain : has participated in numerous training, conference and seminars,
among others :
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Kepala SKAI
Table of Education and/or Training for Head of SKAI
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Lauw Janto 22 Februari 2023 Sosialisasi "Pedoman Umum Governansi Korporat Indonesia dan Komite Nasional Kebijakan
Kepala SKAI Februari 22, 2023 Penyelenggaraan Annual Report Award 2022". Governansi
Head of Internal Audit/SKAI Socialization of "General Guidelines for Corporate Governance
Indonesia and Implementation of the Annual Report Awards 2022".
23 Februari 2023 Webinar "The Role of Governance, Risk, and Compliance (GRC) in OJK Institute
Februari 22, 2023 Supporting Financial Sector Perfomance".
Webinar "The Role of Governance, Risk, and Compliance (GRC) in
Supporting Financial Sector Performance".
8 Juni 2023 Webinar "Penerapan Cloud Computing di Industri Jasa Keuangan". OJK Institute
June 8, 2023 Webinar "Application of Cloud Computing in Industry Financial
Services".
22 Juni 2023 Webinar "How to Manage Climate-Related Risk in Banking Industry". OJK Institute
June 22, 2023 Webinar "How to Manage Climate-Related Risk in Banking Industry".
22 Juni 2023 Webinar "Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka OJK Institute
June 22, 2023 Penguatan Sektor Perbankan".
Webinar "Getting to Know More About Legal Regulations P2SK in
the Context of Strengthening the Banking Sector".
13 Juli 2023 Training "Peraturan Menteri Keuangan No. 66 Tahun 2023 mengenai Kantor Pajak Perusahaan
July 13, 2023 Perlakuan Pajak Penghasilan atas Penggantian atau Imbalan Masuk Bursa
sehubungan dengan Pekerjaan atau Jasa yang Diterima atau
Diperoleh dalam bentuk Natura dan/atau Kenikmatan".
Training "Minister of Finance Regulation No. 66 of the Year
2023 regarding Income Tax Treatment on Reimbursement or
Remuneration in connection with Work or Services Received or
Obtained in the form of Nature and/or Enjoyment".
3 Agustus 2023 Webinar "Waspada Modus Penipuan Gaya Baru". OJK Institute
August 3, 2023 Webinar "Beware of New Style Fraud Modes".
28 Agustus 2023 Webinar "Efektivitas Digital Maturity Assessment dalam Mengukur Forum Komunikasi Direktur
August 28, 2023 Kematangan Transformasi Digital Perbankan". Kepatuhan Perbankan
Webinar "Effectiveness of Digital Maturity Assessment in Measuring (FKDKP)
Digital Transformation Maturity Banking".
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 275
Page 276
Audit Intern
Internal Audit
Tabel Pendidikan dan/atau Pelatihan Kepala SKAI
Table of Education and/or Training for Head of SKAI
Nama dan Jabatan Tanggal Pendidikan dan/atau Pelatihan Penyelenggara
Name and Position Date Education and/or Training Organizer
Lauw Janto 31 Agustus 2023 Webinar “Enhancing Financial Performance Through Data OJK Institute
Kepala SKAI August 31, 2023 Analytics”.
Head of Internal Audit/SKAI Webinar “Enhancing Financial Performance Through Data
Analytics”.
11 – 12 September Pelatihan Online Sertifikasi Penerapan Anti Fraud "Guide to Asia Anti Fraud (AAF)
2023 CAFM Certification" dan Sertifikasi Penerapan Anti Fraud (CAFM
September 11 – 12, Examination).
2023 Online Anti-Fraud Implementation Certification Training "Guide to
CAFM Certification" and Certification Implementation of Anti Fraud
(CAFM Examination).
19 September 2023 Sosialisasi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Penerapan Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
September 19, 2023 Tata Kelola bagi Bank Umum.
Socialization of Financial Services Authority Regulations concerning
the Implementation of Governance for Commercial Banks.
21 September 2023 Webinar “Peluang dan Tantangan Fintech P2P Lending di Era UU OJK Institute
September 21, 2023 P2SK”.
Webinar “Opportunities and Challenges of P2P Fintech Lending in
the Era of the P2SK Law”.
19 Oktober 2023 Webinar “Managing Environmental, Social, and Governance Risks OJK Institute
October 19, 2023 and Opportunities”.
Webinar “Managing Environmental, Social, and Governance Risks
and Opportunities”.
9 November 2023 Webinar “How to Drive Corporate Perfomance Through Accounting OJK Institute
November 9, 2023 Practices”.
Webinar “How to Drive Corporate Perfomance Through Accounting
Practices”.
10 November 2023 Training Penyegaran Sertifikasi Manajemen Risiko “Penyusunan Risiko Manajemen Gagasan
November 10, 2023 Rencana Bisnis Bank 2024 – 2026 (Arah Pertumbuhan Bisnis (RMG)
Perbankan di Indonesia)”.
Risk Management Certification Refresher Training “Preparation of
Bank Business Plans 2024 – 2026 (Direction of Banking Business
Growth in Indonesia)”.
23 November 2023 Webinar “Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK Dalam Rangka OJK Institute
November 23, 2023 Penguatan Literasi, Inklusi, dan Perlindungan Konsumen”.
Webinar "Getting to Know More About the Regulations on the
P2SK Law in the Context of Strengthening Literacy, Inclusion, and
Consumer Protection".
27 November 2023 Training Climate Change dan Taksonomi Hijau Indonesia serta Trisakti Sustainability Center
November 27, 2023 Laporan Keberlanjutan & RAKB
Training on Climate Change and Indonesian Green Taxonomy as
well as Sustainability Reports & RAKB
30 November 2023 OJK – Risk & Governance Summit 2023 Otoritas Jasa Keuangan (OJK)
November 30, 2023 OJK – Risk & Governance Summit 2023
7 Desember 2023 Webinar “Enhancing ESG Through Best Practices in Accounting”. OJK Institute
December , 2023 Webinar “Enhancing ESG Through Best Practices In Accounting”.
7 Desember 2023 Webinar on ASEAN Transition Finance Guidance : Contextualising OJK Institute
December , 2023 Transition for ASEAN.
Webinar on ASEAN Transition Finance Guidance: Contextualising
Transition for ASEAN.
14 Desember 2023 Webinar “Mastering Yourself: Optimalkan Potensi dan Tingkatkan OJK Institute
December 14, 2023 Kinerja di Era Digital”.
Webinar “Mastering Yourself: Optimizing Potential And Improve
Performance in the Digital Era".
22 Desember 2023 Webinar “Menyambut Aset Kripto Dalam Penguatan Ekosistem OJK Institute
December 22, 2023 Keuangan Digital Di Indonesia”.
Webinar “Welcoming Crypto Assets in Strengthening Digital
Financial Ecosystem in Indonesia”.
276 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 277
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Audit Intern
Internal Audit
PELAKSANAAN TUGAS SKAI DUTIES IMPLEMENTATION OF INTERNAL AUDIT WORKING UNIT
SKAI pada tahun 2023 sesuai dengan rencana kerja telah Internal Audit Working Unit in 2023 in accordance with the
melakukan pemeriksaan tahunan (annual audit) atas unit-unit work plan have annual audit on the working units in 9 (nine)
kerja di 9 (sembilan) Kantor Cabang, 14 (empat belas) Kantor Branch Offices, 14 (fourteen) Sub-branch Offices, and 9 (nine)
Cabang Pembantu, 9 (sembilan) Kantor Fungsional serta fungsi- Functional Offices, as well as the supporting functions at Head
fungsi pendukung di Kantor Pusat seperti Credit Review, Credit Office such as Credit Review, Credit Support, Loan Centre, HR,
Support, Loan Centre, SDM, Kepatuhan, APU & PPT, Manajemen Compliance, APU & PPT (Anti Money Laundering & Terrorism
Risiko, Luar Negeri dan Teknologi Informasi. Selain itu SKAI Funding Prevention), Risk Management, Foreign Affairs and
juga telah melakukan pemeriksaan yang diwajibkan oleh Bank Information Technology. In addition, SKAI has also carried out
Indonesia dan LPS, yaitu pemeriksaan atas SKN-BI, BI-RTGS, checks required by Bank Indonesia, namely examinations of
BI-SSSS, BI-ETP, KPDHN dan SCV. Hasil temuan dan komentar SKN-BI, BI-RTGS, BI-SSSS, BI-ETP, KPDHN and SCV. The findings
pemeriksaan SKAI dilaporkan kepada Presiden Direktur, Dewan and comments of the Internal Audit Working Unit examination is
Komisaris, Komite Audit, Direktur Kepatuhan dan Auditee untuk reported to the President Director, the Board of Commissioners, the
dilakukan tindak lanjut perbaikan. Tindak lanjut perbaikan yang Audit Committee, the Director of Compliance and the Auditee for
dilakukan oleh Auditee dipantau oleh Bagian Risiko Operasional follow-up improvements. The follow-up improvements are made
di Kantor Pusat dan Kantor Cabang. SKAI juga telah melaporkan by the Auditors monitored by the Operational Risk Department
Pelaksanaan dan Pokok-pokok Hasil Audit Intern ke Otoritas in the Head Office and Branch Office. SKAI has also reported the
Jasa Keuangan. Implementation and Principles of Internal Audit Results to the
Financial Services Authority.
PELATIHAN TRAINING
Untuk mengembangkan pengetahuan auditor intern, meningkatkan To develop the internal auditor's knowledge, improve skills of
keahlian auditor intern dan untuk mengantisipasi setiap the internal auditors and to anticipate any new developments
perkembangan baru dalam dunia perbankan, SKAI secara in the banking world, Internal Audit Working Unit in an ongoing
berkesinambungan terus memberikan pelatihan dan pendidikan basis continue to provide training and education to the internal
kepada auditor intern, baik secara internal maupun eksternal. auditors, both internally and externally. In 2023 members of
Pada tahun 2023 anggota SKAI telah mengikuti 50 (lima puluh) Internal Audit Working Unit has attended 50 (fifty) training in
pelatihan berupa on the job training, in house training, sosialisasi, the form of on the job training, in-house training, socialization,
workshop, dan seminar. workshops, and seminars.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 277
Page 278
Audit Intern
Internal Audit
278 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 279
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Audit Ekstern
External Audit
AKUNTAN PUBLIK PUBLIC ACCOUNTANT
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 37/ Based on Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 37/
POJK.03/2019 tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank dan POJK.03/2019 concerning Transparancy and Publication of Bank
diatur lebih rinci pada Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Reports and regulated in more detail in Financial Services Authority
Nomor 9/SEOJK.03/2020 tentang Transparansi dan Publikasi Circular Letter (SEOJK) Number 9/SEOJK.03/2020 concerning
Laporan Bank Umum Konvensional telah diatur bahwa Bank wajib Transperancy and Publication of Conventional Commercial Bank
menyusun laporan keuangan berdasarkan Standar Akuntansi Reports has stipulated that Banks are required to prepare financial
keuangan dan Laporan Keuangan sebagaimana dimaksud untuk reports based on Financial Accounting Standards and Financial
posisi bulan Desember wajib diaudit oleh Akuntan Publik yang Statements referred to December positions must be audited
terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan. Laporan keuangan Bank Bumi by a Public Accountant registered with the Financial Services
Arta untuk posisi Desember tahun 2023 telah diaudit oleh Kantor Authority. Bank Bumi Arta's financial statements for the December
Akuntan Publik dan Akuntan Publik yang independen, kompeten, 2023 position have been audited by an independent, competent,
profesional dan obyektif sesuai dengan Standar Profesional professional and objective Public Accounting Firm and Public
Akuntan Publik, serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit Accountant in accordance with the Professional Standards of
yang telah ditetapkan. the Public Accountant, as well as the work agreement and audit
scope that has been determined.
PENERAPAN FUNGSI AUDIT EKSTERNAL IMPLEMENTATION OF EXTERNAL AUDIT FUNCTIONS
Fungsi Audit Eksternal diimplementasikan melalui pelaksanaan The External Audit Function is implemented through the
Audit Laporan Keuangan Bank oleh Kantor Akuntan Publik dan implementation of the Bank's Financial Statements Audit by
Akuntan Publik, dalam rangka memastikan dan meyakini bahwa the Public Accounting Firm and Public Accountant, in order to
bahwa Laporan Keuangan Bank telah disusun dan disajikan secara ensure and believe that the Bank's Financial Statements have
berkualitas, bebas dari salah saji material, baik yang disebabkan been prepared and presented in a quality manner, free from
oleh kekeliruan maupun kecurangan, membentuk dan menyatakan material misstatements, whether caused by error or fraud,
pendapat atas kewajaran Laporan Keuangan Bank serta menguji forming and express an opinion on the fairness of the Bank's
keefektifan pengendalian intern Bank. Financial Statements and test the effectiveness of the Bank's
internal controls.
PENUNJUKAN AKUNTAN PUBLIK APPOINTMENT OF PUBLIC ACCOUNTANT
Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan (RUPST) Bank Bumi Arta Bank Bumi Arta's Annual General Meeting of Shareholders
pada tanggal 26 Juni 2023 telah memutuskan memberi kuasa (AGMS) on June 26, 2023 has decided to authorize the Board of
dan wewenang kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk dan/ Commissioners to authorize and/or replace the Public Accounting
atau mengganti Kantor Akuntan Publik (KAP) dan/atau Akuntan Firm and/or Public Accountant registered at the Financial Services
Publik (AP) yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan yang akan Authority that will audit Bank Bumi Arta's Financial Report for
mengaudit Laporan Keuangan Bank Bumi Arta untuk tahun buku the fiscal year ending December 31, 2023 and determine the
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 serta menetapkan amount of the honorarium and other requirements regarding
besarnya honorarium dan syarat lainnya tentang penunjukan the appointment of the Public Accounting Firm and/or Public
KAP dan/atau AP tersebut dengan memperhatikan rekomendasi Accountant by taking into account the recommendations of the
Komite Audit dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Audit Committee and applicable laws and regulations.
Berdasarkan kuasa tersebut, Dewan Komisaris menunjuk KAP Based on this power of attorney, the Board of Commissioners
Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan Firma anggota jaringan PwC appointed Public Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis &
global network untuk melakukan audit atas laporan keuangan Partners Member firms of PwC global network to audit Bank Bumi
Bank Bumi Arta untuk tahun buku yang berakhir pada tanggal Arta's financial statements for the fiscal year ending December
31 Desember 2023. 31, 2023.
Pada tahun 2023, KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan, In 2023, Public Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis &
Firma anggota jaringan PwC global network melakukan audit Partners, Member firms of PwC global network conducted an
atas laporan keuangan Bank Bumi Arta untuk periode kelima. audit of Bank Bumi Arta's financial statements for the fifth period.
JASA YANG DIBERIKAN AKUNTAN PUBLIK SERVICES PROVIDED BY PUBLIC ACCOUNTANT
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, Firma anggota Public Accounting Firm Tanudiredja, Wibisana, Rintis, & Partners,
jaringan PwC global network pada tahun 2023 hanya memberikan Member firms of PwC global network and Partners in 2023 only
jasa audit. provide audit services.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 279
Page 280
Audit Ekstern
External Audit
BIAYA AUDIT Audit Fee
Biaya jasa audit KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan, The audit service fee for KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis
anggota firma PwC Global Network pada tahun 2023 adalah and Partners, Member firms of PwC global network in 2023 is
sebesar Rp2.000.000.000,- (dua miliar rupiah). Rp2,000,000,000 (two billion rupiah).
Tabel Kantor Akuntan Publik dan Akuntan Publik Dalam 5 Tahun Terakhir
Table of Public Accountant Firm and Public Accountant in the last 5 Years
Tahun Pemeriksaan Kantor Akuntan Publik (KAP) Akuntan Publik
Year Audit Public Accountant Firm Public Accountant
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan
2023 WTC 3 Jl. Jend Sudirman Kav 29-31 Jimmy Pangestu
Jakarta 12920-INDONESIA
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan
2022 WTC 3 Jl. Jend Sudirman Kav 29-31 Jimmy Pangestu
Jakarta 12920-INDONESIA
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan
2021 WTC 3 Jl. Jend Sudirman Kav 29-31 Lucy Luciana Suhenda
Jakarta 12920-INDONESIA
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan
2020 WTC 3 Jl. Jend Sudirman Kav 29-31 Lucy Luciana Suhenda
Jakarta 12920-INDONESIA
KAP Tanudiredja, Wibisana, Rintis dan Rekan
2019 WTC 3 Jl. Jend Sudirman Kav 29-31 Lucy Luciana Suhenda
Jakarta 12920-INDONESIA
280 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 281
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Manajemen Risiko
Risk Management
Penerapan Manajemen Risiko yang dilaksanakan oleh Bank Bumi The application of Risk Management implemented by Bank
Arta berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor Bumi Arta is directed by Financial Services Authority Regulation
18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 dan Surat Edaran Otoritas Number 18/POJK.03/2016 dated 16 March 2016 and Financial
Jasa Keuangan Nomor 34/SEOJK.03/2016 tanggal 01 September Services Authority Circulars Number. 34/SEOJK.03/2016 dated 01
2016 perihal Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum September on the Application of Risk Management for Commercial
yang meliputi : Banks, which includes :
1. Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi; 1. Active Supervision by the Board of Commissioners and Board
of Directors;
Sesuai dengan kerangka Tata Kelola Perusahaan yang In accordance with the framework of Good Corporate
baik, Bank Bumi Arta telah mengimplementasikan struktur Governance, Bank Bumi Arta has implemented the integrated
Manajemen Risiko yang terpadu yang terdiri dari Komite structure of Risk Management which consists of the Risk
Pemantau Risiko, Komite Manajemen Risiko, Satuan Kerja Monitoring Committee, Risk Management Committee, the
Manajemen Risiko dan beberapa komite lain yang bertugas Risk Management Work Unit and several other committees
untuk menangani risiko-risiko secara spesifik, yaitu antara tasked to handle risks specific to, among others, Branch
lain, Komite Kredit Cabang dan Kantor Pusat, Komite Kredit Credit Committee and the Central Office, Treasury Head
Treasury Kantor Pusat, Komite Aktiva dan Pasiva (Assets and Office Credit Committee, Assets and Liabilities Committee
Liabilities Committee/ALCO), dan Komite Pengarah Teknologi (ALCO), and the Information Technology Steering Committee.
Informasi.
Komite Pemantau Risiko merupakan salah satu bentuk The Risk Monitoring Committee is one of the forms of
pengawasan aktif Dewan Komisaris dalam penerapan active supervision by the Board of Commissioners in the
manajemen risiko. Komite Pemantau Risiko dibentuk dengan implementation of risk management. The Risk Monitoring
tujuan untuk membantu Dewan Komisaris dalam menjalankan Committee was established to assist the Board of
tugas dan fungsi pengawasan atas hal-hal yang terkait dengan Commissioners in carrying out its duties and the supervision
kebijakan dan strategi manajemen risiko yang disusun on matters related to risk management policies and strategies
oleh manajemen. Komite Pemantau Risiko diketuai oleh prepared by the management. The Risk Monitoring Committee
Komisaris Independen dan 2 (dua) Pihak Independen yang is chaired by the Independent Commissioner and 2 (two)
masing-masing mempunyai keahlian dibidang perbankan, independent parties who each have expertise in banking,
keuangan dan manajemen risiko. finance and risk management.
Pengawasan aktif manajemen dalam rangka penerapan Active supervision of the management in order to
manajemen risiko dilakukan oleh Komite Manajemen Risiko. implement the risk management is performed by the Risk
Komite Manajemen Risiko yang beranggotakan Direksi dan Management Committee. The Risk Management Committee
Middle Management bertanggung jawab untuk melakukan consists of the Board of Directors and Middle Management
evaluasi dan memberikan rekomendasi kepada Presiden who are responsible for the evaluation and provision of
Direktur terkait Manajemen Risiko yang meliputi : recommendations to the President Director in relation to
Risk Management, which include :
1. penyusunan kebijakan Manajemen Risiko serta 1. preparation of the Risk Management policy as well as
perubahannya, termasuk strategi Manajemen Risiko, the changes, including the Risk Management Strategies,
tingkat risiko yang diambil dan toleransi risiko, kerangka the level of risk bearing capacity and risk tolerance,
Manajemen Risiko serta rencana kontinjensi untuk risk management frameworks and contingency plans
mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal; to anticipate the occurrence of irregular conditions;
2. penyempurnaan proses Manajemen Risiko secara berkala 2. periodic or incidental improvement of the Risk
maupun bersifat insidentil sebagai akibat dari suatu Management process as a result of changes in external
perubahan kondisi eksternal dan internal Bank yang and internal conditions affecting the Bank's capital
mempengaruhi kecukupan permodalan, profil risiko adequacy, risk profile, and ineffective implementation of
Bank, dan tidak efektifnya penerapan Manajemen Risiko Risk Management based on the results of the evaluation;
berdasarkan hasil evaluasi;
3. penetapan kebijakan dan/atau keputusan bisnis yang 3. determination of policies and/or business decisions that
menyimpang dari prosedur normal, seperti pelampauan deviate from normal procedures, such as exceeding a
ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan significant business expansion compared to the Bank's
rencana bisnis Bank atau pengambilan posisi/eksposur Business Plan or taking positions/risk exposures that
risiko yang menyimpang limit yang telah ditetapkan. deviate from the established limits.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 281
Page 282
Manajemen Risiko
Risk Management
Pelaksanaan atas kebijakan dan penerapan manajemen The implementation of policies and the implementation of
risiko dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko yang risk management are performed by the independent Risk
independen terhadap satuan kerja operasional (risk taking Management Work Unit towards the operational working
unit). unit (risk taking unit).
Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab kepada The Risk Management Work Unit is responsible to the Division
Divisi Kepatuhan dan Manajemen Risiko. Wewenang dan of Compliance and Risk Management. The Authority and
tanggung jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko adalah : responsibility of the Risk Management Work Unit are :
1. Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko bertanggung 1. As a member of the Risk Management Committee,
jawab memberikan rekomendasi kepada Presiden responsible for providing recommendations to President
Direksi dalam penyusunan kebijakan manajemen risiko Director in the preparation of risk management policies
serta perubahannya, perbaikan atau penyempurnaan and changes, repairs or improvements of the application
penerapan Manajemen Risiko, dan penetapan of Risk Management, and justification on matters related
(justification) atas hal-hal yang terkait dengan to business decisions that deviate from the normal
keputusan- keputusan bisnis yang menyimpang dari procedures.
prosedur normal (irregularities).
2. Menindaklanjuti hasil temuan dan rekomendasi 2. Follow up the results of audit findings and
dari Divisi Pemeriksaan Intern/SKAI, Bagian Risiko recommendations from the Internal Audit Division/
Operasional, Auditor Eksternal, hasil pengawasan SKAI, Operational Risk Unit, External Auditors, the results
Otoritas Jasa Keuangan dan Bank Indonesia, serta of the supervision of the Financial Services Authority,
hasil pengawasan otoritas lain untuk penyempurnaan Bank Indonesia, and the results of the supervision of
dan perbaikan Satuan Kerja Manajemen Risiko. other authorities for for improvement and refinement
of the Risk Management Work Unit.
3. memberikan masukan kepada Direksi dalam penyusunan 3. provide input to the Board of Directors in the formulation
kebijakan, strategi, dan kerangka Manajemen Risiko of policies, strategies, and the Bank's Risk Management
Bank; framework;
4. mengembangkan prosedur dan alat untuk identifikasi, 4. develop procedures and tools for identification,
pengukuran, pemantauan, dan pengendalian risiko Bank; measurement, monitoring and control of Bank risk;
5. mendesain dan menerapkan perangkat yang dibutuhkan 5. design and implement the tools needed in the
dalam penerapan Manajemen Risiko Bank; implementation of Bank Risk Management;
6. memantau implementasi kebijakan, strategi, dan 6. monitor the implementation of the Bank's Risk
kerangka Manajemen Risiko Bank yang direkomendasikan Management policies, strategies and frameworks
oleh Komite Manajemen Risiko dan yang telah disetujui recommended by the Risk Management Committee
oleh Direksi; and approved by the Board of Directors;
7. memantau posisi/eksposur risiko secara keseluruhan, 7. monitor position/risk exposure as a whole, as well
maupun per risiko termasuk pemantauan kepatuhan as per risk including monitoring compliance with risk
terhadap toleransi risiko dan limit yang ditetapkan Bank; tolerance and limits set by the Bank;
8. melakukan stress testing guna mengetahui dampak 8. conduct stress testing to determine the impact of
dari implementasi kebijakan dan strategi Manajemen the implementation of Risk Management policies and
Risiko terhadap portofolio atau kinerja Bank secara strategies on the Bank's portfolio or overall performance;
keseluruhan;
9. mengkaji usulan aktivitas dan/atau produk baru yang 9. reviewing the proposed new activities and/or products
dikembangkan oleh suatu unit tertentu Bank Pengkajian developed by a certain unit of the Bank. The assessment
difokuskan terutama pada aspek kemampuan Bank untuk is focused primarily on the aspect of the Bank's ability
mengelola aktivitas dan atau produk baru termasuk to manage new activities and/or products, including the
kelengkapan sistem dan prosedur yang digunakan completeness of the systems and procedures used and
serta dampaknya terhadap eksposur risiko Bank secara their impact on the overall risk exposure of the Bank;
keseluruhan;
10. memberikan informasi/rekomendasi kepada satuan 10. provide information/recommendations to the business
kerja bisnis/Komite Manajemen Risiko Bank terkait work unit/Bank Risk Management Committee related to
hasil evaluasi terhadap penerapan Manajemen Risiko the evaluation results of the Bank's Risk Management
Bank antara lain mengenai besaran atau maksimum implementation, among others regarding the amount
eksposur risiko yang dapat dipelihara Bank; or maximum risk exposure that can be maintained by
the Bank;
11. mengevaluasi akurasi dan validitas data yang digunakan 11. evaluate the accuracy and validity of the data used to
untuk mengukur risiko bagi Bank; measure risk for the Bank;
282 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 283
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Manajemen Risiko
Risk Management
12. menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko 12. prepare and submit reports on the Bank's risk profile
Bank kepada Presiden Direktur, Direktur Kepatuhan, to the President Director, Compliance Director, and
dan Komite Manajemen Risiko secara berkala sesuai the Risk Management Committee on a regular basis in
dengan peraturan yang berlaku; accordance with applicable regulations;
13. melaksanakan kaji ulang secara berkala dengan frekuensi 13. carry out periodic reviews with a frequency adjusted to
yang disesuaikan kebutuhan Bank, untuk memastikan: the needs of the Bank, to ensure:
a. kecukupan kerangka Manajemen Risiko; a. the adequacy of the Risk Management framework;
b. keakuratan metodologi penilaian risiko; b. the accuracy of the risk assessment methodology;
c. kecukupan sistem informasi Manajemen Risiko; c. the adequacy of the Risk Management information
dan system; and
d. ketepatan, kebijakan, prosedur, dan penetapan d. accuracy, policies, procedures, and risk limit setting.
limit risiko. 14. assessing the Bank's capital adequacy;
14. menilai kecukupan modal Bank; 15. attend and provide input at Board of Directors/
15. menghadiri dan memberi masukan pada rapat Direksi/ Management meetings, Risk Management Committee
Manajemen, Komite Manajemen Risiko dan Rapat and Other Meetings;
Lainnya. 16. examine and be responsible for the correctness and
16. memeriksa dan bertanggung jawab atas kebenaran dan accuracy of the submission of reports both internally
ketepatan penyampaian laporan baik intern maupun and externally;
ekstern; 17. implementing the principles of Good Governance in
17. melaksanakan prinsip-prinsip Tata Kelola yang baik each of the Bank's business activities at all levels or
dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh levels of the organization
tingkatan atau jenjang organisasi. 18. implementing an Anti-Fraud Strategy and reporting or
18. menerapkan Strategi Anti Fraud dan melaporkan atau not hiding known fraud incidents, providing direction
tidak menyembunyikan kejadian fraud yang diketahui, and raising awareness for fraud risk control to staff.
memberikan arahan dan menumbuhkan awareness
untuk pengendalian risiko fraud kepada staff.
2. Kecukupan kebijakan, prosedur, dan penetapan limit; 2. Adequacy of policies, procedures and limit establishment;
Dalam rangka menerapkan Manajemen Risiko yang efektif, In order to implement an effective Risk Management, Bank
Bank Bumi Arta telah memiliki kebijakan dan prosedur Bumi Arta has established policies and procedures for each
untuk setiap produk yang dikeluarkan serta pengelolaan product issued as well as the required risk management, in
risiko yang ada, sehingga mampu mengimplementasikan order to be able to implement these products appropriately,
produk-produk tersebut secara tepat, baik, benar dan hati- properly, correctly and carefully hence the business activities
hati sehingga kegiatan usaha Bank tetap dapat terkendali of the Bank remain controlled at the level of the Risk Appetite,
pada tingkat risiko yang diambil (Risk Appetite) yaitu Low to namely Low to Moderate and Risk Tolerance, namely Low to
Moderate dan toleransi risiko (Risk Tolerance) yaitu Low to Moderate as well as providing satisfaction to its customers.
Moderate serta memberikan kepuasan kepada nasabahnya.
Tingkat risiko yang diambil (Risk Appetite) dan toleransi The level of the Risk Appetite and Risk Tolerance includes the
risiko (Risk Tolerance) termasuk di dalamnya penetapan establishment of limits that have had thorough considerations
limit telah mempertimbangkan strategi dan tujuan bisnis for the business strategies and objectives of the Bank as well
Bank serta kemampuan Bank dalam mengambil risiko (risk as the ability of the Bank to take risks (risk bearing capacity).
bearing capacity).
Bank secara berkala melakukan review terhadap kebijakan, The Bank regularly reviews the policies, procedures, and
prosedur, dan limit seiring dengan peraturan perundang- limits in line with the laws and regulations in force and the
undangan yang berlaku dan pertumbuhan bisnis Bank. growth of the Bank's business.
3. Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, 3. Adequacy of identification, measurement, monitoring and risk
dan pengendalian risiko, serta Sistem Informasi Manajemen control process, as well as the Risk Management Information
Risiko; System;
Bank Bumi Arta mengidentifikasi dan mengukur seluruh jenis Bank Bumi Arta identifies and measures all types of inherent
risiko yang melekat pada setiap produk dan aktivitas bisnis risks in any products and business activities of the Bank,
Bank, serta memantau besarnya eksposur risiko, toleransi as well as monitoring the magnitude of the risk exposure,
risiko, kepatuhan limit yang telah ditetapkan. risk tolerance, and compliance with the established limits.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 283
Page 284
Manajemen Risiko
Risk Management
Hasil pemantauan dilaporkan secara berkala kepada The monitoring results are reported regularly to the Board
Direksi dalam rangka mitigasi risiko dan tindakan yang of Directors in order to mitigate the risks and the actions
diperlukan. Pengendalian risiko telah dilakukan Bank terkait needed. Control of risks has been undertaken by the Bank in
dengan eksposur risiko yang ada antara lain kepatuhan relation to exposure of risks, among others, the compliance
akan ketentuan/peraturan yang berlaku, kelengkapan of the provisions/ regulations, completeness of procedures,
prosedur, monitor dan review kegiatan usaha debitur, monitoring and review of the business activities of the
kehandalan sumber daya manusia, penentuan batas limit debtors, the reliability of human resources, the establishment
dan wewenangnya, penerapan ALMA serta penambahan of limits and authorities, the implementation of ALMA and
modal Bank. the addition of the Bank's capital.
Sebagai bagian dari sistem informasi manajemen risiko A part of the risk management information system is the
adalah penyusunan profil risiko Bank yang dilaporkan ke preparation of the risk profile of the Bank to be reported to
Otoritas Jasa Keuangan secara triwulanan. Laporan profil Financial Services Authority on a quarterly basis. The report
risiko ini menggambarkan risiko yang melekat dalam kegiatan of this risk profile illustrates the inherent risks in the business
bisnis Bank (inherent risk) termasuk Kualitas Penerapan activities of the Bank (inherent risk) including Quality Risk
Manajemen Risiko untuk masing-masing jenis risiko. Management for each type of risk.
Penilaian profil risiko Bank Bumi Arta dilakukan terhadap 8 The rate of risk profile of Bank Bumi Arta is performed on eight
(delapan) jenis risiko yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko (8) types of risks, thoe are Credit Risk, Market Risk, Liquidity
Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risk, Operational Risk, Legal Risk, Reputation Risk, Strategic
Risiko Strategik, dan Risiko Kepatuhan. Hasil penilaian risiko Risk, and Compliance Risk. The results of the composite
komposit Bank Bumi Arta per 31 Desember 2023 adalah Low risk assessment of Bank Bumi Arta as per December 31,
to Moderate yang merupakan kombinasi dari Risiko Inheren 2023 was Low to Moderate which was a combination of the
Agregat Low to Moderate dan Kualitas Penerapan Manajemen Aggregate Inherent Risk from Low to Moderate and Quality
Satisfactory. of the Satisfactory Management Implementation.
4. Sistem pengendalian intern yang menyeluruh. 4. Thorough internal control system.
Pengendalian intern dilakukan dengan menetapkan struktur Internal control is done by setting a clear organizational
organisasi yang jelas menggambarkan batas wewenang dan structure which illustrates the limits of authority and
tanggung jawab masing-masing unit kerja serta adanya responsibilities of each unit as well as the periodic internal
pemeriksaan internal audit secara berkala. audit assessment.
SKAI telah melakukan fungsi pengawasan secara independen SKAI has conducted independent supervision function with
dengan cakupan tugas yang memadai dan sesuai dengan an adequate task coverage and in accordance with the
rencana pemeriksaan. inspection plan.
RISIKO KREDIT CREDIT RISK
Kebijaksanaan Bank Bumi Arta mengenai keputusan kredit adalah The policy of Bank Bumi Arta on the decision of credit is that
bahwa setiap keputusan kredit harus dilakukan berdasarkan every credit decision should be based on the consideration of the
pertimbangan pendapat dari beberapa pejabat yang diserahi opinions of some officials entrusted with the duties in the field of
tugas dalam bidang perkreditan.Untuk memenuhi kebijaksanaan credit. To meet the policy, the Board of Directors established the
tersebut, Direksi membentuk Komite Kredit (credit commitee) di Committee for Credit (Credit Committee) at each branch offices
setiap Kantor Cabang dan Komite Kredit Kantor Pusat. Komite and the Credit Committee of Head Office. The Credit Committee
Kredit adalah suatu tim kerja yang anggotanya terdiri dari para is a working group whose members consist of credit officials. The
pejabat kredit. Tugas pokok komite ini adalah menilai suatu main task of this committee is to assess a proposed loan and to
usulan kredit serta membuat keputusan kredit. make credit decisions.
Strategi pemasaran di bidang perkreditan komersial mencakup The marketing strategy in the field of commercial loans includes
pendefinisian debitur, kelas risiko dan konsentrasi industri defining the debtors, risk class and concentration of the industry
yang ingin dicapai. Strategi pemasaran yang akan dilaksanakan to be achieved. The marketing strategies that will be implemented
oleh setiap lending unit harus dimintakan persetujuan terlebih by each lending unit must have prior approval from the Board
dahulu dari Direksi. of Directors.
Bank mengelola Risiko Konsentrasi Kredit dengan cara menjaga The Bank manages the Risk of Credit Concentration by way of
agar pemberian kredit kepada debitur individu maupun kelompok maintaining the loans disbursed to individual or collective debtors
debitur baik pihak terkait maupun tidak terkait tidak melebihi both related and unrelated parties do not exceed the loan limit
284 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 285
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Manajemen Risiko
Risk Management
limit dari Batas Maksimum Pemberian Kredit serta mengelola of the Maximum Loan Disbursement as well as managing the
pemberian kredit terhadap suatu sektor industri tertentu agar provision of loans to particular industrial sectors not to exceed
tidak melebihi limit yang telah ditetapkan. the established limits.
Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur pengendalian Bank Bumi Arta has policies and procedures on the control of
Risiko Kredit seperti Kebijakan Perkreditan Bank Bumi Arta Credit Risks such as the the Policy of Credit of Bank Bumi Arta
(KPBBA), Buku Pedoman Kredit dan Prosedur (BPKP), Buku (KPBBA), Handbook Credit and Procedures (BPKP), Handbook of
Pedoman Manajemen Risiko (BPMR), dan Surat Edaran terkait. Risk Management (BPMR), and the related Circulars.
Bank Bumi Arta mengelola dan mengkontrol Risiko Kredit dengan Bank Bumi Arta manages and controls Credit Risks in various ways
berbagai cara diantaranya, diversifikasi produk kredit, menetapkan limit including, the diversification credit products, setting credit limits,
kredit, pengukuran dan pemantauan serta pengendalian Risiko Kredit. measurement, monitoring as well as controlling the Credit Risks.
Selain itu Bank Bumi Arta juga menjalankan fungsi pengawasan In addition, Bank Bumi Arta also exercises oversight (supervision)
(supervisi) kredit dengan efektif yang mencakup pemantauan of loans effectively that includes strict periodic and continuous
dan pemeriksaan yang ketat, berkala dan terus menerus pada monitoring and inspection on loans that have been disbursed.
kredit yang telah disalurkan.
Bank Bumi Arta memiliki sistem credit scoring terhadap Bank Bumi Arta has a system of credit scoring on outstanding
outstanding kredit dengan batas plafond tertentu. loans with a certain maximum limit.
Pengendalian risiko kredit dengan menetapkan struktur organisasi The control of credit risk is by setting a clear organizational structure
yang jelas menggambarkan batas wewenang dan tanggung jawab which illustrates the limits of authority and responsibilities of
masing-masing unit kerja serta adanya pemeriksaan internal each unit as well as the periodic internal audit assessment.
audit secara berkala.
Bank telah memiliki Bagian Remedial Kredit Umum yang The Bank has a section that monitors Remedial General Loan that
memonitor tunggakan dan overdraft debitur secara periodik monitors the arrears and overdraft of debtors periodically as well
serta mencari solusi bagi debitur yang berpotensi bermasalah as to find a solution for debtors who are potentially problematic or
maupun debitur bermasalah. Bagian Remedial Kredit Umum troubled borrowers. Remedial General Loan Section also conducts
juga melakukan analisis serta memberikan rekomendasi/opini analysis and provides recommendations/opinions to settlements
penyelesaian kredit bermasalah dan Agunan yang Diambil Alih of non-performing loans and Foreclosed Assets (AYDA) to the
(AYDA) kepada Direksi serta melakukan follow up penyelesaian Board of Directors as well as to follow up the completion of the
kredit bermasalah dan AYDA tersebut. Bank juga telah menunjuk non-performing loans and foreclosed assets. The Bank also has
staff Bagian Administrasi Kredit Pensiun yang akan melaksanakan appointed a Staff of Pension Credit Administration Department
fungsi remedial. that will carry out the remedial function.
Tagihan yang jatuh tempo merupakan seluruh tagihan yang Past due loans and receivables are defined as any loan orreceivable
telah jatuh tempo lebih dari 90 hari, baik atas pembayaran that is more that 90 days overdue for payment for either principal
pokok dan/atau pembayaran bunga. Sedangkan tagihan yang and/or interest. Impaired loans and receivables are those financial
mengalami penurunan nilai/impairment adalah aset keuangan assets of significant individual value that have objective evidence
yang memiliki nilai signifikan secara individual dan terdapat of impairment occurring after initial recognition of the financial
bukti obyektif bahwa penurunan nilai individual terjadi setelah asset.
pengakuan awal aset keuangan tersebut.
Berdasarkan PSAK 71, Bank Bumi Arta membentuk cadangan Based on PSAK 71, Bank Bumi Arta has formed allowance for
kerugian penurunan nilai (CKPN) atas portofolio kredit yang telah impairment losses (CKPN) on the loan portfolio that has been
diberikan kepada debitur. Pengukuran secara kolektif dilakukan given to the debtor.Developed risk parameter modelling, such
secara statistik menggunakan parameter PD (Probability of asProbability of Default (PD), Loss Given Default (LGD) andExposure
Default), LGD (Loss Given Default) dan EAD (Exposure at Default). at Default (EAD), which are used as componentsfor calculating
Untuk kredit dengan kategori bermasalah, cadangan penurunan expected credit losses. For credit with non performing category
nilai dihitung berdasarkan selisih dari baki debit dengan nilai an allowance for impairment is calculated based on the difference
sekarang arus kas yang nilainya berbeda untuk tiap segmen. of the outstanding to the present value of cash flows whose value
is different for each segment.
Bank Bumi Arta telah memperhitungkan Aset Tertimbang Menurut Bank Bumi Arta has accounted for the Risk Weighted Assets (RWA)
Risiko (ATMR) untuk Risiko Kredit sesuai dengan ketentuan yang for Credit Risk in accordance with the regulations in force. Given
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 285
Page 286
Manajemen Risiko
Risk Management
berlaku. Mengingat debitur korporasi Bank sampai saat ini belum the Bank corporate debtors which up till now have not received
berperingkat maka seluruh perhitungan menggunakan klasifikasi any ratings, therefore the entire calculation uses classification
tanpa peringkat without ratings.
Sebagai salah satu proses mitigasi risiko, Bank Bumi Arta menerima As one of the processes of Risk Mitigation, Bank Bumi Arta
agunan menjadi second-way-out. Agunan yang dapat diterima oleh receives collateral to be a second-way-out. The collateral
Bank harus memenuhi kriteria memiliki dokumentasi kepemilikan acceptable to the Bank must meet the criteria of having a clear
yang jelas dan sah, memiliki nilai pasar yang baik (marketability and legitimate documentation of ownership, having a good
value), dapat diikat secara hukum (legalitas), dan memiliki nilai marketability value, can be guaranteed by law (legality), and
yang relatif stabil dan cenderung naik baik untuk agunan yang has a value that is relatively stable and tends to rise both for
bergerak, agunan tidak bergerak, surat berharga, maupun emas. moving collaterals, immovable collateral, securities, or gold. The
Penyerahan agunan diawali dengan proses penilaian agunan submission of collateral begins with the process of collateral
dan diikat sesuai dengan ketentuan legalitas yang berlaku. Atas appraisal andguaranteed in accordance with the legal provisions
agunan tersebut dicover dengan asuransi yang dipasangkan in force. Such collaterals are covered by an insurance which is
Banker’s Clause Bank. attached to Banker’s Clause Bank.
Dalam memperhitungkan mitigasi Risiko Kredit dengan The calculation of the mitigation of Credit Risk is done by using
menggunakan pendekatan standar, Bank memperhitungkan a standardized approach, the Bank takes into account collaterals
agunan berupa cash collateral yang dapat digunakan sebagai in the form of cash collateral million which can be used as
mitigasi risiko kredit. mititgation of Credit Risk.
Sampai saat ini Bank Bumi Arta belum melakukan sekuritisasi aset. Until now Bank Bumi Arta has not performed any asset
securitization.
RISIKO PASAR MARKET RISK
Kebijakan Risiko Pasar ditetapkan dan disetujui oleh Direksi The Policy of Market Risk is established and approved by the
dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris, dimana dalam Board of Directors and reported to the Board of Commissioners,
pelaksanaannya ditentukan dalam rapat Assets and Liabilities which its implementation is determined in the meeting of the
Management Committee (ALCO). Assets and Liabilities Management Committee (ALCO).
Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur pengendalian Bank Bumi Arta has policies and procedures of Market Risk control
Risiko Pasar seperti Buku Pedoman Manajemen Risiko (BPMR) such as the Handbook of Risk Management (BPMR) and Circulars
dan Surat Edaran yang terkait Risiko Pasar yang menetapkan relating to the Market Risk that defines the terms of interest rate
ketentuan penetapan suku bunga Dana Pihak Ketiga dan Kredit. setting of Third Party Deposits and Loans. The Management of
Pengelolaan Risiko Pasar ditujukan untuk menghindari terjadinya the Market Risk is intended to avoid losses due to market price
kerugian akibat pergerakan harga pasar. activities.
Penetapan perubahan pada instrumen keuangan yang dimiliki The establishment of changes in the financial instruments held
oleh Bank, penetapan limit Risiko Pasar seperti Intra Day Limit, by the Bank, the establishment of Market Risk limits such as Intra
Cut Loss Limit, Dealer Limit dan lain-lain maupun penetapan Day Limit, Cut Loss Limit, Dealer Limit and others as well as the
tingkat suku bunga atau nilai tukar dilakukan oleh ALCO yang establishment of the interest rates or the exchange rate made
diberikan wewenang oleh Direksi. by ALCO authorized by the Board of Directors.
Proses indentifikasi, pengukuran dan pemantauan Risiko Pasar The process of identification, measurement and monitoring of
dilakukan melalui analisa perkembangan suku bunga pasar Market Risk is done through the analysis of the development
dan kurs valuta asing serta melakukan pemantauan dengan of market interest rates and foreign exchange rates as well as
menggunakan repricing gap untuk mengetahui posisi Risk performng monitoring by periodically using the repricing gap
Sensitivity Asset (RSA) terhadap Risk Sensitivity Liabilities (RSL) to know the position of the Risk Sensitivity Asset (RSA) on Risk
secara berkala. Sensitivity Liabilities (RSL).
Setiap bulan bank melakukan pengukuran Risiko Suku Bunga Every month the Bank performs measurements Interest Rate
pada Banking Book dengan menggunakan metode Net Interest Risk in the Banking Book by using the Net Interest Income Gap,
Income Gap, dimana dilakukan pemetaan posisi aset, kewajiban, where the mapping positions of assets, liabilities and off-balance
dan rekening administratif yang disusun berdasarkan asumsi sheet prepared on the assumption repricing time that has been
repricing time yang telah ditentukan oleh Bank. determined by the Bank.
286 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 287
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Manajemen Risiko
Risk Management
Sebagai persiapan dalam memperhitungkan Aset Tertimbang As preparation for calculating Market Risk Weighted Assets (ATMR)
Menurut Risiko (ATMR) Pasar yang digunakan dalam perhitungan used in calculating the Minimum Capital Requirement (KPMM) in
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) pada tahun 2024, 2024, in accordance with Financial Services Authority Regulation
sesuai dengan Surat Edaran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Circular No.23/SEOJK.03/2022 concerning Calculation of Risk
No.23/SEOJK.03/2022 tentang Perhitungan Aset Tertimbang Weighted Assets For Market Risk for Commercial Banks, Bank
Menurut Risiko untuk Risiko Pasar bagi Bank Umum, Bank Bumi Bumi Arta has carried out individual industrial reporting tests for
Arta telah melakukan industrial test pelaporan secara individu the positions at the end of June, September and December 2023).
untuk posisi akhir bulan Juni, bulan September, dan bulan
Desember 2023.
Pengendalian Risiko Pasar dilakukan dengan menetapkan Market Risk Control is done by setting a clear organizational
struktur organisasi yang jelas menggambarkan batas wewenang structure which illustrates the limits of authority and responsibilities
dan tanggung jawab masing-masing unit kerja serta adanya of each unit as well as the periodic internal audit assessment.
pemeriksaan internal audit secara berkala.
RISIKO LIKUIDITAS LIQUIDITY RISK
Kebijakan Risiko Likuiditas ditetapkan dan disetujui oleh The policy of Liquidity Risk has been established and approved by
Direksi dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris, dimana dalam the Board of Directors and reported to the Board of Commissioners,
pelaksanaannya ditentukan dalam rapat Assets and Liabilities which the implementation is determined in the meeting of the
Management Committee (ALCO). Bank Bumi Arta juga membentuk Assets and Liabilities Management Committee (ALCO). Bank Bumi
Komite Kredit Treasury yang bertugas dan bertanggung jawab Arta also formed a Treasury Credit Committee in charge and
untuk menentukan pasar, instrumen serta transaksi dengan responsible for defining the market, instruments and transactions
eligible counterparty. with eligible counterparties.
Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur mengenai Bank Bumi Arta has policies and procedures regarding the
pengelolaan Risiko Likuiditas yang tertuang dalam Buku Pedoman management of liquidity risk contained in the Handbook of Risk
Manajemen Risiko (BPMR) dan ketentuan yang diatur dalam Surat Management (BPMR) and the provisions set forth in the Circulars
Edaran Pedoman Likuiditas Bank Bumi Arta. Kebijakan pengelolaan of Bank Bumi Arta Liquidity Guidelines. The management policy
Risiko Likuiditas bertujuan untuk menghindari kerugian akibat of Liquidity Risk aims to avoid losses due to lack of liquidity,
kekurangan likuiditas, konsentrasi gap dan ketergantungan concentration gap and dependence on counterparties, certain
kepada counterparty, instrumen atau market segmen tertentu. instruments or market segments.
Bank Bumi Arta menetapkan sistem manajemen likuiditas yang Bank Bumi Arta has established the liquidity management
bertujuan untuk menjaga Cadangan Wajib Formal (Legal Reserve system that aims to maintain the Legal Reserve Requirement in
Requirement) sesuai dengan ketentuan yang telah ditetapkan accordance with the provisions stipulated by Bank Indonesia.
oleh Bank Indonesia.
Beberapa cara untuk menetapkan sistem manajemen likuiditas Some methods are applied to establish the system of liquidity
tersebut adalah dengan mengurangi idle fund seminimum mungkin management by the reduction of idle funds to a minimum and
dan menjaga alat-alat likuid yang ada agar dapat memenuhi maintain the existing liquid tools in order to meet the needs of
kebutuhan cash flow sehari-hari maupun dari hal-hal yang tidak the day-to-day cash flow and from unexpected events.
terduga.
Bank Bumi Arta menetapkan beberapa indikator peringatan dini Bank Bumi Arta sets some early warning indicators to identify
untuk mengetahui dan mengatasi Risiko Likuiditas yang mungkin and address the Liquidity Risk that may arise including: internal
timbul antara lain : indikator internal yang berupa kualitas aset indicator in the form of deteriorating asset quality, the increased
yang memburuk, peningkatan konsentrasi pada beberapa aset dan concentration on some assets and the sources of specific funding
sumber pendanaan tertentu serta posisi arus kas yang semakin as well as the position of cash flow that is deteriorating and
memburuk dan indikator eksternal yang berupa informasi publik external indicators in the form negative public information on
yang negatif terhadap Bank, peningkatan penarikan deposito the Bank, an increase in deposit withdrawals prior to maturity,
sebelum jatuh tempo, serta keterbatasan akses untuk memperoleh as well as the limited access to long-term financing.
pendanaan jangka panjang.
Pengelolaan dan pemantauan tingkat likuiditas Bank Bumi Arta The management and monitoring of liquidity levels of Bank Bumi
dilakukan secara harian, mingguan dan bulanan di Kantor Pusat Arta is done on a daily, weekly and monthly basis at Head Office
dan Kantor Cabang. and Branch Offices.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 287
Page 288
Manajemen Risiko
Risk Management
Pengendalian Risiko Likuiditas dilakukan dengan menetapkan Liquidity Risk Control is done by setting a clear organizational
struktur organisasi yang jelas menggambarkan batas wewenang structure which illustrates the limits of authority and responsibilities
dan tanggung jawab masing-masing unit kerja serta adanya of each unit as well as the periodic internal audit assessments.
pemeriksaan internal audit secara berkala.
RISIKO OPERASIONAL OPERATIONAL RISK
Dalam menghadapi Risiko Operasional Dewan Komisaris dan In the face of Operational Risk Board of Commissioners and Board
Direksi telah menetapkan strategi yang meliputi kelengkapan of Directors has set a strategy that includes the complete system
sistem dan prosedur mengenai pengelolaan Risiko Operasional. and procedures regarding the management of Operational Risks.
Direksi telah membentuk Komite Pengarah Teknologi Informasi The Board of Directors has established the Information Technology
yang berwenang dan bertanggung jawab memberikan rekomendasi Steering Committee which is authorized and responsible for
kepada Direksi mengenai rencana strategis Teknologi Informasi providing recommendations to the Board of Directors on the
yang sesuai dengan rencana strategis kegiatan usaha Bank dan strategic plan of Information Technology in accordance with the
kesesuaian pelaksanaannya. strategic plan of the Bank's business activities and the suitability
of its implementation.
Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur mengenai Bank Bumi Arta has policies and procedures regarding the
pengelolaan Risiko Operasional seperti Buku Pedoman Penggunaan management of Operational Risk as Manual Use of Technology
Teknologi Sistem Informasi (BPPTSI), Pedoman Penerapan Program Information System (BPPTSI), Guidelines on AAnti – Money
Anti Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Laundering Counter - Terorist Financing and Counter - Proliferation
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Pemusnah Massal Financing of Weapons of Mass Destruction (AML – CFT & CPF) and
(APU PPT dan PPPSPM) dan Pedoman Penerapan Manajemen Guidelines for Implementation of Risk Management in the Use of
Risiko dalam Penggunaan Teknologi Informasi (PPMRPTI), Buku Information Technology (PPMRPTI), Handbook of Risk Management
Pedoman Manajemen Risiko (BPMR), dan Surat Edaran terkait (BPMR),Circular of the Financial, as well as the setting of limits
serta adanya penetapan limit seperti limit transaksi, limit mata such as transaction limits and the limit of currencies which are
uang yang selalu dievaluasi secara berkala. Selain itu Bank juga regularly evaluated. In addition, the Bank also provides sustainable
memberikan pendidikan dan pelatihan sumber daya manusia education and training of human resources in order to provide
yang berkesinambungan agar dapat memberikan pelayanan yang good service to customers.
baik kepada nasabah.
Kebijakan pengelolaan Risiko Operasional bertujuan untuk The policy management of Operational Risks aims to avoid losses
menghindari kerugian akibat kegagalan atau tidak memadainya due to the failure or inadequacy of internal processes, people,
proses internal, manusia, sistem atau akibat adanya kejadian systems or due to external events.
eksternal.
Bank Bumi Arta melakukan identifikasi data kejadian operasional Bank Bumi Arta performs identification of operational occurrence
yang berisi kejadian-kejadian yang terjadi di Bank baik yang data that contains events that occurred in the Bank that may
berpotensi menimbulkan kerugian maupun yang sudah either potentially causes harm or that has been causing losses
menimbulkan kerugian serta pelampauan limit, rasio-rasio and overrun of limit, operating ratios, compliance of the Bank to
operasional, kepatuhan Bank terhadap Program APU PPT dan AML – CFT and CPF Programs and the application of the accounting
PPPSPM serta penerapan prinsip akuntansi dalam pengakuan principles in the recognition of revenue and cost.
pendapatan dan biaya.
Bank telah mengidentifikasikan Indikator Bisnis (IB) berbasis laporan The Bank has identified financial report-based Business Indicators
keuangan untuk Risiko Operasional sesuai dengan mapping sandi (IB) for Operational Risk in accordance with LBUT code mapping
LBUT selama 3 (tiga) tahun terakhir. Dari hasil Indikator Bisnis (IB), for the last 3 (three) years. From the results of the Business
Bank masuk dalam kategori (bucket) 1 dengan koefisien marjinal Indicators, the Bank is included in category (bucket) 1 with a
sebesar 12% dimana data kerugian intern Risiko Operasional tidak marginal coefficient of 12% where the Operational Risk internal
mempengaruhi Modal Minimum Risiko Operasional (MMRO) sehingga loss data does not affect the Minimum Operational Risk Capital
nilai Faktor Pengali Kerugian Intern (FPKI) ditetapkan sebesar 1. (MMRO) so that the value of the Internal Loss Multiplier Factor
Namun demikian, Bank tetap mengungkapkan data kerugian intern (FPKI) is set at 1. However, the Bank still discloses internal loss
dalam laporan data kerugian historis dengan mengidentifikasi data in the loss data report history by identifying the minimum
kejadian kerugian operasional (loss event) minimum sebesar operational loss event (loss event) of Rp300.000.000,- for an event
Rp 300.000.000,- untuk suatu kejadian selama 10 (sepuluh) tahun in the last 10 (ten) years. From the results of the calculation of
terakhir. Dari hasil perhitungan ATMR untuk Risiko Operasional dapat ATMR for Operational Risk, it can be used by executive officers and
digunakan oleh pejabat eksekutif dan Direksi Bank untuk mengelola Directors of the Bank to better manage Operational Risk and to
Risiko Operasional dengan lebih baik dan dapat mengantisipasi anticipate the adequacy of meeting the Bank’s minimum capital.
kecukupan pemenuhan modal minimum Bank.
288 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 289
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Manajemen Risiko
Risk Management
Selain itu, Bank Bumi Arta melakukan penyempurnaan sistem In addition, Bank Bumi Arta has conducted perfecteion in the
informasi yang dapat menghasilkan informasi yang akurat information system that can generate accurate and timely
dan tepat waktu dengan memperhatikan pengkinian data dan information by paying attention to data updates and distribution
distribusi informasi terkini keseluruh aktivitas fungsional Bank. of the latest information throughout the functional activity of
the Bank.
Untuk meningkatkan risiko kontrol operasional Bank, Bank Bumi To improve risk control operations of the Bank, Bank Bumi Arta
Arta telah membentuk Bagian Risiko Operasional yang berfungsi has formed part of Operational Risk Department as Second
sebagai Second Lines of Defense untuk memastikan risk owner Lines of Defense to ensure risk owner (First Lines of Defense)
(First Lines of Defense) telah berjalan dengan baik. Bagian Risiko has been running well. The Operational Risk Department has
Operasional juga telah mengimplementasikan aplikasi BRO also implemented the BRO application, which is a web-based
yang merupakan sistem teknologi informasi yang berbasis web and real-time online information technology system devoted
dan real time online yang dikhususkan untuk mengelola issue to managing operational risk related issues such as Key Risk
terkait risiko operasional berupa Key Risk Indicator (KRI), Risk Indicators (KRI), Risk Control Self Assessment (RCSA) and Loss
Control Self Assessment (RCSA) dan Loss Event Database (LED). Event Database (LED). The Bank has insured the Bank’s assets as
Bank telah mengasuransikan aset Bank sebagai mitigasi untuk mitigation to minimize the impact of Operational losses.
meminimalisasi dampak kerugian Operasional.
Pengendalian Risiko Operasional dilakukan dengan menetapkan Management of Operational Risks is done by setting an
struktur organisasi yang jelas menggambarkan batas wewenang organizational structure which clearly illustrates the limits of
dan tanggung jawab masing-masing unit kerja serta adanya authority and responsibilities of each unit as well as the periodic
pemeriksaan internal audit secara berkala. internal audit examination.
RISIKO HUKUM LEGAL RISK
Bank Bumi Arta telah mempunyai Divisi Corporate Legal dan Bagian Bank Bumi Arta has had Corporate Legal Division and Credit Legal
Legal Kredit di Kantor Pusat serta Bagian Legal di Kantor Cabang, Department at the Head Office as well as the Legal Department
yang berperan dalam mengelola Risiko Hukum yang disebabkan at the Branch Offices, which plays a role in managing Legal Risks
adanya tuntutan hukum dan/atau kelemahan aspek yuridis. Peran due to lawsuits and/or weakness in the judicial aspect. The role
Divisi Corporate Legal antara lain mereview kontrak dan perjanjian of the Coporate Legal Division among others are reviewing and
antara Bank dengan pihak lain/nasabah berdasarkan ketentuan analyzing every binding credit and guarantees, reviewing contracts
yang berlaku, dan melakukan analisa kasus hukum yang dihadapi and agreements between the Bank and other parties/clients under
Bank. Sedangkan peran Bagian Legal Kredit antara lain mereview the regulations in force, and analysis of legal cases faced by the
dan menganalisis setiap pengikatan kredit dan jaminan. Bank. While the role of Credit Legal Department, among others,
reviewing and analyzing each binding of credit and guarantees.
Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur mengenai Bank Bumi Arta has policies and procedures regarding the
pengelolaan Risiko Hukum seperti Kebijakan Perkreditan Bank management of Legal Risk such as the Credit Policy of Bank
Bumi Arta (KPBBA), Pedoman Penerapan Manajemen Risiko Dalam Bumi Arta (KPBBA), Guidelines for the Implementation of Risk
Penggunaan Teknologi Informasi (PPMRPTI), Buku Pedoman Management in the Use of Information Technology (PPMRPTI),
Manajemen Risiko (BPMR), Surat Edaran dan Surat Keputusan Handbook of Risk Management (BPMR), Circulars and Decrees
serta Peraturan Perusahaan. Lebih lanjut, Bank Bumi Arta telah as well as Regulations of the Company. Furthermore, Bank Bumi
melakukan penetapan limit yang berkaitan dengan Risiko Hukum Arta has conducted limit settings relating to Legal Risks and
dan memantau ada/tidaknya tuntutan atau gugatan hukum yang monitors the presence/absence of claims or lawsuits afflicted
dialami seluruh kantor cabang berdasarkan laporan bulanan to all branches based on the Branch monthly reports.
Cabang.
Penetapan limit Risiko Hukum ditujukan untuk mengurangi Risiko The setting of the Legal Risk limit setting is intended to reduce
Hukum yang ditimbulkan karena adanya perkara hukum yang Legal Risks posed due to lawsuits faced by the Bank, the weakness
dihadapi Bank, kelemahan perikatan, dan ketiadaan/perubahan of relationships, and the absence/change of the legislation.
perundang-undangan.
Bank mengidentifikasi setiap kejadian yang terkait dengan Risiko The Bank identifies any events associated with Legal Risks
Hukum termasuk jumlah potensi kerugian yang diakibatkan including the potential amount of loss caused by an incident in
kejadian tersebut dalam suatu administrasi data. an administration data.
Pemantauan dan pengendalian Risiko Hukum dilakukan dengan Monitoring and control of Legal Risks are done through periodic
review secara berkala untuk kontrak dan perjanjian Bank dengan reviews of contracts and agreements of the Banks and other parties,
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 289
Page 290
Manajemen Risiko
Risk Management
pihak lain, memastikan kesesuaian antara operasional, organisasi to ensure the concurrence between operational, organizational
dan pengendalian intern dengan ketentuan yang berlaku, kode etik and internal control with the regulations in force, code of ethics
dan strategi usaha, kepatuhan terhadap prosedur internal, kualitas and business strategy, compliance with internal procedures,
laporan keuangan, efektivitas dan efisiensi Sistem Informasi quality of financial reporting, effectiveness and efficiency of Risk
Manajemen Risiko, serta efektivitas penerapan komunikasi yang Management Information system, as well as the effectiveness of
berkaitan dengan dampak Risiko Hukum kepada seluruh pegawai communication relating to the impact of the Legal Risk to the
pada setiap jenjang organisasi. entire employees in every level of the organization.
RISIKO REPUTASI REPUTATION RISK
Bank Bumi Arta membentuk fungsi khusus penanganan dan Bank Bumi Arta formed a special function in the handling and
penyelesaian pengaduan yang diajukan nasabah dan/atau settling of a complaint filed by clients and/or a representative
perwakilan nasabah serta menunjuk Corporate Secretary yang of the customer as well as appointing the Corporate Secretary
berwenang dan bertanggung jawab untuk memberikan info/ in charge and responsible to provide information/explanation
penjelasan yang dibutuhkan kepada nasabah dan pihak ekstern needed for customers and external parties more as well as taking
lainnya serta melakukan tindakan yang diperlukan untuk the necessary steps to deal with the reputation of the Bank on
menangani reputasi Bank pada saat krisis times of crisis.
Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur mengenai Bank Bumi Arta has policies and procedures regarding the
pengelolaan Risiko Reputasi yang tertuang dalam Buku Pedoman management of Reputation Risk contained in the Manual of
Manajemen Risiko (BPMR), kebijakan dan prosedur mengenai Risk Management (BPMR), policies and procedures regarding the
transparansi informasi produk Bank dan penggunaan data transparency of product information of the Bank and the use of
pribadi nasabah serta penanganan pengaduan nasabah untuk customers' personal data as well as handling customer complaints
meminimasikan Risiko Reputasi akibat publikasi negatif terhadap to minimize the Reputation Risk due to negative publicity against
Bank yang tertuang dalam Surat Edaran. the Bank as stipulated in the Circular.
Meminimalisasi Risiko Reputasi yang timbul karena adanya Minimize the Reputation Risk arising from negative media reports
pemberitaan media dan/atau rumor mengenai Bank yang bersifat and/or rumors regarding the Bank, as well as less effective
negatif, serta adanya strategi komunikasi Bank yang kurang efektif communication strategies of the Bank by setting the loss limits
dilakukan dengan penetapan limit kerugian akibat complain due to customer complaints and negative publicity.
nasabah dan publikasi negatif.
Pengendalian Risiko Reputasi dilakukan dengan meningkatkan Control of Reputation Risk is done by increasing compliance to
kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku, mengatasi dengan the regulations in force, immediate management of customer
segera adanya keluhan nasabah dan gugatan hukum yang dapat complaints and lawsuits that could increase the exposure of
meningkatkan eksposur Risiko Reputasi dengan cara melakukan Reputation Risk by way of communication with customers/other
komunikasi dengan nasabah/pihak ekstern lainnya secara kontinu external parties continuously and conduct bilateral discussions
dan melakukan perundingan bilateral dengan nasabah untuk with clients to avoid litigation and lawsuits, as well as improving
menghindari litigasi dan tuntutan hukum, serta peningkatan the quality of Human Resources to reduce customer complaints
kualitas Sumber Daya Manusia untuk mengurangi keluhan nasabah due to errors of information or transaction.
karena kesalahan informasi atau transaksi.
RISIKO STRATEGIK STRATEGIC RISK
Bank Bumi Arta menetapkan kebijakan pengelolaan Risiko Bank Bumi Arta sets the management policies of Strategic Risk
Strategik untuk memastikan pengambilan dan/atau pelaksanaan to ensure the retrieval and/or execution of the strategic decision
suatu keputusan strategik telah tepat untuk pencapaian tujuan that has been made is appropriate for achieving the objectives
usaha Bank dengan mempertimbangkan visi dan misi Bank, of the Bank by taking into account the vision and mission of the
kelemahan dan kekuatan Bank, sumber daya manusia dan Bank, the weakness and the strength of the Bank, human resources
infrastrukturnya serta faktor dan kondisi eksternal, termasuk and infrastructure as well as the factors and external conditions,
rencana penerbitan produk atau peluncuran aktivitas baru. including plans of products publishing or launch new activities.
Direksi menetapkan asumsi dan target rencana bisnis Bank The Board of Directors sets assumptions and the target of the
berdasarkan masukan dari Divisi terkait dan Kantor Cabang. Bank's business plan based on input from relevant Divisions
Direksi telah membentuk Tim Pelaksana Penyusun Anggaran dan and Branch Offices.The Board of Directors has established the
Rencana Bisnis Bank (TIM PPA dan RBB) guna membantu Direksi Executive Team of Budget Compiler and Bank Business Plan (PPA
dalam penyusunan Anggaran dan Rencana Bisnis Bank termasuk and RBB team) to assist the Board of Directors in the preparation
rencana untuk meningkatkan kinerja usaha, serta strategi untuk of the Budget and Business Plan including the plan to improve
merealisasikan rencana tersebut sesuai dengan target dan waktu business performance, as well as strategies to realize the plan
290 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 291
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Manajemen Risiko
Risk Management
yang ditetapkan, dengan tetap memperhatikan pemenuhan in accordance with the target and the time set, by keeping in
ketentuan kehati–hatian dan penerapan Manajemen Risiko. consideration of the provision fulfillment of prudence and the
implementation of Risk Management.
Bank Bumi Arta memiliki kebijakan dan prosedur mengenai Bank Bumi Arta has policies and procedures regarding Strategic
pengelolaan Risiko Strategik yang tertuang dalam Buku Pedoman Risk management set out in the Handbook of Risk Management
Manajemen Risiko (BPMR), pedoman penyusunan anggaran yang (BPMR), budget preparation guidelines set forth in writing in the
dituangkan secara tertulis dalam Surat Edaran dan Memo Antar Circulars and Interoffice Memo which are used for the preparation
Kantor yang digunakan untuk penyusunan Corporate Plan/ of the Corporate Plan/Business Plan.
Business Plan.
Penetapan limit Risiko Strategik seperti limit penyimpangan atas The setting of the Strategic Risk limit such as the limit of deviation
rencana bisnis Bank ditujukan untuk menyesuaikan rencana on the Bank's business plan is intended to adjust the strategic
strategik dan rencana bisnis dengan visi, misi, dan strategi Bank. plan and the business plan with the vision, mission and strategy
of the Bank.
Pengukuran Risiko Strategik dilakukan dengan mempertimbangkan Strategic Risk measurement is done by taking into account the
tingkat kompleksitas strategi bisnis Bank, posisi bisnis Bank di level of complexity of the Bank's business strategy, the Bank's
industri perbankan dan pencapaian Rencana Bisnis Bank. business position in the banking industry and the achievement
of the Bank's business plan.
Bank melaksanakan proses pengendalian keuangan yang bertujuan The Bank has implemented the process of financial control which
untuk memantau realisasi dibandingkan dengan target yang akan aims to monitor the realization compared with the target to be
dicapai dan memastikan bahwa risiko yang diambil masih dalam achieved and ensured that the risks taken are still within tolerable
batas toleransi serta melakukan evaluasi secara berkala terhadap limits and conduct periodic evaluations of the changes/external
perubahan/kondisi eksternal dan ketentuan yang berlaku. conditions and the regulations in force.
Direksi telah membentuk Tim Pemantau Realisasi Anggaran dan The Board of Directors has established a Monitoring Team of
Rencana Bisnis Bank (Tim PRA dan RBB) guna memantau dan Budget Realization and Bank Business Plan in monitor and order
mengevaluasi realisasi atas anggaran dan Rencana Bisnis Bank. to evaluate the realization of the budget and Business Plan of
the Bank.
RISIKO KEPATUHAN COMPLIANCE RISK
Di Bank Bumi Arta Fungsi Kepatuhan dibawahi oleh Direktur The Compliance Function at Bank Bumi Arta is supervised by
Kepatuhan dan dilaksanakan oleh Satuan Kerja Kepatuhan yang the Director of Compliance and implemented by the Compliance
independen terhadap satuan kerja lainnya. Penugasan Direktur Unit which is independent of other work units. Assignment of
Kepatuhan merupakan wujud komitmen Bank Bumi Arta untuk Compliance Director is a commitment of Bank Bumi Arta to always
senantiasa melaksanakan peraturan perundang-undangan, baik carry legislation, both issued by the Financial Services Authority,
yang dikeluarkan oleh Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia Bank Indonesia and other legislation.
maupun peraturan perundang-undangan lainnya.
Bank telah membentuk Satuan Kerja Kepatuhan dalam rangka The Bank has established a Compliance Unit in order to monitor
melakukan pemantauan terhadap pelaksanaan prinsip kehati- the implementation of the principles of prudence and in order
hatian dan menjaga agar kegiatan usaha Bank tidak menyimpang to keep the Bank's business activities in line with the provisions
dari ketentuan yang berlaku. in force.
Direktur Kepatuhan bersama dengan Satuan Kerja Kepatuhan The Director of Compliance along with the Compliance Unit
telah melakukan koordinasi dengan unit-unit kerja terkait dan have coordinated with the related work units and the Systems &
Bagian Sistem & Prosedur dalam rangka memastikan ketersediaan, Procedures Section in order to ensure the availability of guideline
kesesuaian pedoman, sistem dan prosedur dengan Peraturan suitability, systems and procedures with the Regulation of Financial
Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan Peraturan Perundang- Services Authority, Bank Indonesia and the applicable rules and
undangan yang berlaku dalam rangka prinsip kehati-hatian. regulations in the context of the principle of prudence.
Bank memiliki kebijakan dan prosedur mengenai pengelolaan The Bank has policies and procedures regarding the management
Risiko Kepatuhan yang tertuang dalam Pedoman Kepatuhan, of Compliance Risk stipulated in the Guidelines of Compliance,
Pedoman Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Pencegahan Guidelines on the Program Implementation of Anti – Money
Pendanaan Terorisme, dan Pencegahan Pendanaan Proliferasi Laundering Counter - Terorist Financing and Counter - Proliferation
Senjata Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM), Buku Pedoman Financing of Weapons of Mass Destruction (AML – CFT & CPF)
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 291
Page 292
Manajemen Risiko
Risk Management
Manajemen Risiko (BPMR), dan Surat Edaran. (AML and CFT), Handbook of Risk Management, and Circulars.
Satuan Kerja Kepatuhan dalam rangka mengelola Risiko Kepatuhan In order to manage Compliance Risk faced by the Bank, the
yang dihadapi Bank melakukan identifikasi, pengukuran, Compliance Unit conducts identification, measurement, monitoring
monitoring dan pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan and control of the Compliance Risk based on reports received from
berdasarkan laporan-laporan yang diterima dari unit-unit kerja the related work units, which includes the functional activity of
terkait, yang meliputi aktivitas fungsional perkreditan, treasury credit, treasury and investment, operations and services, trade
dan investasi, operasional dan jasa, pembiayaan perdagangan, financing, financing and debt instruments, Information Systems
pendanaan dan instrumen utang, Teknologi Sistem Informasi Technology and the Management Information Systems as well as
dan Sistem Informasi Manajemen serta pengelolaan Sumber Human Resource management. This is done through an analysis of
Daya Manusia. Hal ini dilakukan melalui analisis kepatuhan Bank the Bank's compliance to the provisions of the Financial Services
terhadap ketentuan Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia dan Authority, Bank Indonesia and other Legislations.
Peraturan Perundangan lainnya.
Bank memantau secara rutin Risiko Kepatuhan berdasarkan The Bank regularly monitors Compliance Risk based on the
identifikasi atas pelanggaran dan ketidakpatuhan terhadap identification of the violation and of the non-compliance with
perundang-undangan dan ketentuan yang berlaku. the legislation and regulations in force.
292 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 293
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Halaman ini sengaja dikosongkan
This page is intentionally left blank
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 293
Page 294
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 1. Umum - Ukuran Utama
General - Key Metrics
(dalam jutaan Rp / in million Rp)
31 30 31
Keterangan 30 Juni 31 Maret
No. Desember September Desember
Description 2023 2023
2023* 2023 2022*
Modal yang Tersedia (nilai)
Available capital (value)
1 Modal Inti Utama (CET1) | Common Equity Tier 1 3.048.054 3.046.674 3.029.688 3.055.198 3.047.400
2 Modal Inti (Tier 1) | Core Capital (Tier 1) 3.048.054 3.046.674 3.029.688 3.055.198 3.047.400
3 Total Modal | Total Capital 3.097.927 3.097.988 3.078.833 3.105.202 3.104.235
Aset Tertimbang Menurut Risiko (Nilai)
Risk weighted assets (value)
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
4 4.251.194 4.363.718 4.190.042 4.259.223 5.237.078
Risk weighted total assets
Rasio Modal berbasis Risiko dalam bentuk persentase dari ATMR
Risk-based capital ratio a percentage of ATMR
5 Rasio CET1 (%) | Ratio CET1 71,70% 69,82% 72,31% 71,73% 58,19%
6 Rasio Tier 1 (%) | Ratio Tier1 71,70% 69,82% 72,31% 71,73% 58,19%
7 Rasio Total Modal (%) | Total ratio capital 72,87% 70,99% 73,48% 72,91% 59,27%
Tambahan CET1 yang berfungsi sebagai buffer dalam bentuk persentase dari ATMR
Additional CET1 which serves as a buffer in percentage of ATMR
8 Capital conservation buffer (2.5% dari ATMR) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
9 Countercyclical Buffer (0 - 2.5% dari ATMR) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
10 Capital Surcharge untuk Bank Sistemik (1% - 2.5%) (%) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
11 Total CET1 sebagai buffer (Baris 8 + Baris 9 + Baris 10) 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
12 Komponen CET1 untuk buffer 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00%
Rasio pengungkit sesuai Basel III
Leverage ratio according to Basel III
13 Total Eksposur | Total Exposures 8.208.904 8.411.002 8.408.852 8.218.267 8.661.251
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada) (%)
14 The value of the leverage ratio, including the impact of adjustments of 37,13% 36,22% 36,03% 37,18% 35,18%
temporary exceptions on placement of current account at Bank
indonesia in the context of meeting the minimum statutory reserve
requirements (%)
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada) (%)
14b The value of the leverage ratio, does not include the impact of 37,13% 36,22% 36,03% 37,18% 35,18%
adjustments to the temporary exemption on the placement of current ac-
count at Bank Indonesia in the context of meeting the minimum statutory
reserve requirements (%)
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset Securities Financing
Transaction (SFT) secara gross (%)
14c 36,10% 35,75% 36,16% 36,43% 35,66%
Value of the leverage ratio, including the impact of adjustments to
temporary exceptions on the placement of current account at Bank
Indonesia in the context of meeting the minimum statutory reserve
requirements , included the average value of the carrying value of the SFT
assets in gross (%)
294 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 295
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 30 31
Keteranagan 30 Juni 31 Maret
No. Desember September Desember
Description 2023 2023
2023* 2023 2022*
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap
pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia
dalam rangka memenuhi ketentuan GWM (jika ada), yang telah
memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross (%)
14d Value of the leverage ratio, not including the impact of adjustments 36,10% 35,75% 36,16% 36,43% 35,66%
to temporary exceptions on the placement of current account at Bank
Indonesia in the context of meeting the minimum statutory reserve
requirements, included the average value of the carrying value of the SFT
assets in gross (%)
Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Liquidity adequacy ratio (LCR)
Total Aset Likuid Berkualitas Tinggi (HQLA)
15 2.708.328 2.650.652 2.880.098 2.921.767 -
High quality total liquid assets (HQLA)
Total Arus Kas Keluar Bersih
16 854.011 692.675 853.658 845.020 -
Net cash outflow
17 LCR (%) 317,13% 382,67% 337,38% 345,76% -
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (NSFR)
Net stable funding ratio (NSFR)
Total Pendanaan Stabil yang Tersedia (ASF)
18 5.742.848 5.848.777 5.892.409 6.054.873 -
Total stable funding available
Total Pendanaan Stabil yang Diperlukan (RSF)
19 3.432.843 3.508.177 3.518.430 3.501.078 -
Total stable funding required
20 NSFR (%) 167,29% 166,72% 167,47% 172,94% -
*Diaudit | Audited
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 295
Page 296
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 2. Umum - Perbedaan Antara Cakupan Konsolidasi dan Mapping pada Laporan Keuangan Sesuai dengan Ketentuan Otorisasi Jasa
Keuangan Kategori Risiko (LI1)
General - Difference between consolidated scope and mapping in the financial statement in accordance with financial accounting
standards by risk categories as reported by regulatory for risk categories (LI1)
31 Desember 2023*
A B C D E F
Nilai tercatat Nilai tercatat Nilai tercatat masing - masing Risiko
sebagaimana berdasarkan Carrying Value Of Items
tercantum dalam prinsip
publikasi kehati-hatian Sesuai Sesuai Sesuai Sesuai
laporan Kerangka Risiko Kerangka Kerangka Kerangka Risiko
keuangan Carrying Values Kredit Counterparty Sekuritisasi Pasar
Pos-Pos Under Scope Credit Risk
No.
Accounts Carrying Values Regulatory Subject To Credit Subject To The Subject To The
As Reported In Consolidation Risk Framework Subject To Securitisation Market Risk
Published Counterparty Framework Framework
Financial Credit Risk
Statements Framework
A. Aset / Assets
Kas
1 44.898 44.898 44.898 - - -
Cash
Penempatan Pada Bank Indonesia
2 1.128.479 1.128.479 1.128.479 - - -
Placements With Bank Indonesia
Penempatan Pada Bank Lain
3 31.698 31.698 31.698 - - -
Placement With Other Bank
Tagihan Spot dan Derivatif/For-
ward
4 - - - - - -
Spot and Derivatif/Forward
Receivables
Surat Berharga yang Dimiliki
5 122.484 122.484 122.484 - - -
Securities
Surat Berharga yang dijual dengan
janji dibeli kembali (Repo)
6 - - - - - -
Securities Sold Under Repurchase
Agreements (Repo)
Tagihan atas Surat Berharga yang
dibeli dengan janji dijual kembali
7 (Reverse Repo) 1.918.008 1.918.008 1.918.008 - - -
Claims on Securities Bought
Under Reverse Repo
Tagihan Akseptasi
8 9.782 9.782 9.782 - - -
Acceptance Receivable
Kredit yang Diberikan
9 3.919.454 3.919.454 3.919.454 - - -
Credit
Pembiayaan Syariah
10 - - - - - -
Sharia Financing
Penyertaan Modal
11 10 10 10 - - -
Equity Investment
Aset Keuangan Lainnya
12 45.455 45.455 45.455 - - -
Other Financial Assets
Cadangan Kerugian Penurunan
13 Nilai Aset Keuangan (159.144) (159.144) (159.144) - - -
Impaiment on Financial Assets
296 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 297
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2022*
G A B C D E F G
Nilai tercatat Nilai tercatat Nilai tercatat masing - masing Risiko
sebagaimana berdasarkan Carrying Value Of Items
tercantum dalam prinsip
Tidak publikasi kehati-hatian Sesuai Sesuai Sesuai Sesuai Tidak
mengacu pada laporan Kerangka Risiko Kerangka Kerangka Kerangka Risiko mengacu pada
persyaratan keuangan Carrying Values Kredit Counterparty Sekuritisasi Pasar persyaratan
Permodalan atau Under Scope Credit Risk Permodalan atau
berdasarkan Carrying Values Regulatory Subject To Credit Subject To The Subject To The berdasarkan
Pengurangan As Reported In Consolidation Risk Framework Subject To Securitisation Market Risk Pengurangan
Modal Published Counterparty Framework Framework Modal
Financial Credit Risk
Not Subjects Statements Framework Not Subjects
To Capital To Capital
Requirements Requirements
Or Subject Or Subject
To Deducation To Deducation
From Capital From Capital
- 50.413 50.413 50.413 - - - -
- 1.041.361 1.041.361 1.041.361 - - - -
- 30.921 30.921 30.921 - - - -
- - - - - - - -
- 122.388 122.388 122.388 - - - -
- - - - - - - -
- 2.255.712 2.255.712 2.255.712 - - - -
- 5.518 5.518 5.518 - - - -
- 3.845.625 3.845.625 3.845.625 - - - -
- - - - - - - -
- 10 10 10 - - - -
- 51.859 51.859 51.859 - - - -
- (127.598) (127.598) (127.598) - - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 297
Page 298
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
31 Desember 2023*
A B C D E F
Nilai tercatat Nilai tercatat Nilai tercatat masing - masing Risiko
sebagaimana berdasarkan Carrying Value Of Items
tercantum dalam prinsip
publikasi kehati-hatian Sesuai Sesuai Sesuai Sesuai
laporan Kerangka Risiko Kerangka Kerangka Kerangka Risiko
keuangan Carrying Values Kredit Counterparty Sekuritisasi Pasar
Pos-Pos Under Scope Credit Risk
No.
Accounts Carrying Values Regulatory Subject To Credit Subject To The Subject To The
As Reported In Consolidation Risk Framework Subject To Securitisation Market Risk
Published Counterparty Framework Framework
Financial Credit Risk
Statements Framework
A. Aset / Assets
Aset Tidak Berwujud
56.121 56.121 56.121 - - -
Intangible Assets
14 Akumulasi Amortisasi Aset Tidak
Berwujud
(38.674) (38.674) (38.674) - - -
Accumulated Amortization on
Intangible Assets
Aset Tetap dan Inventaris
869.694 869.694 869.694 - - -
Fixed Assets and Equipment
15 Akumulasi Penyusutan dan
Inventaris
(80.917) (80.917) (80.917) - - -
Accumulated Depreciation on
Fixed Assets and Equipment
Aset Non Produktif
16 70.533 70.533 70.533 - - -
Non Earning Assets
Aset Lainnya
17 53.673 53.673 15.398 - - -
Others Assets
Total Aset / Total Assets 7.991.554 7.991.554 7.953.279 - - -
B. Kewajiban / Liabilities
Giro
1 630.724 630.724 - - - -
Current Account
Tabungan
2 334.086 334.086 - - - -
Saving Account
Deposito
3 3.731.952 3.731.952 - - - -
Time Deposit
Uang Elektronik
4 - - - - - -
Electronic Money
Liabilitas kepada Bank Indonesia
5 - - - - - -
Liabilities to Bank Indonesia
Liabilitas kepada Bank Lain
6 1.004 1.004 - - - -
Liabilities to Other Banks
Liabilitas Spot dan Derivatif/
Forward
7 - - - - - -
Spot and Derivatif/Forward
Liabilities
Liabilitas Atas Surat Berharga
yang dijual dengan janji dibeli
kembali (Repo)
8 - - - - - -
Liabilities on Securities Sold
Under Repurchase Agreements
(Repo)
Liabilitas Akseptasi
9 9.782 9.782 - - - -
Acceptance Liabilities
298 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 299
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2022*
G A B C D E F G
Nilai tercatat Nilai tercatat Nilai tercatat masing - masing Risiko
sebagaimana berdasarkan Carrying Value Of Items
tercantum dalam prinsip
Tidak publikasi kehati-hatian Sesuai Sesuai Sesuai Sesuai Tidak
mengacu pada laporan Kerangka Risiko Kerangka Kerangka Kerangka Risiko mengacu pada
persyaratan keuangan Carrying Values Kredit Counterparty Sekuritisasi Pasar persyaratan
Permodalan atau Under Scope Credit Risk Permodalan atau
berdasarkan Carrying Values Regulatory Subject To Credit Subject To The Subject To The berdasarkan
Pengurangan As Reported In Consolidation Risk Framework Subject To Securitisation Market Risk Pengurangan
Modal Published Counterparty Framework Framework Modal
Financial Credit Risk
Not Subjects Statements Framework Not Subjects
To Capital To Capital
Requirements Requirements
Or Subject Or Subject
To Deducation To Deducation
From Capital From Capital
- 43.574 43.574 43.574 - - - -
- (30.505) (30.505) (30.505) - - - -
- 870.050 870.050 870.050 - - - -
- (70.461) (70.461) (70.461) - - - -
- 79.891 79.891 79.891 - - - -
38.275 42.534 42.534 13.930 - - - 28.604
38.275 8.211.292 8.211.292 8.182.688 - - - 28.604
753.825 753.825 753.825 - - - - 753.825
405.472 405.472 405.472 - - - - 405.472
3.813.070 3.813.070 3.813.070 - - - - 3.813.070
- - - - - - - -
- - - - - - - -
1.982 1.982 1.982 - - - - 1.982
- - - - - - - -
- - - - - - - -
5.518 5.518 5.518 - - - - 5.518
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 299
Page 300
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
31 Desember 2023*
A B C D E F
Nilai tercatat Nilai tercatat Nilai tercatat masing - masing Risiko
sebagaimana berdasarkan Carrying Value Of Items
tercantum dalam prinsip
publikasi kehati-hatian Sesuai Sesuai Sesuai Sesuai
laporan Kerangka Risiko Kerangka Kerangka Kerangka Risiko
keuangan Carrying Values Kredit Counterparty Sekuritisasi Pasar
Pos-Pos Under Scope Credit Risk
No.
Accounts Carrying Values Regulatory Subject To Credit Subject To The Subject To The
As Reported In Consolidation Risk Framework Subject To Securitisation Market Risk
Published Counterparty Framework Framework
Financial Credit Risk
Statements Framework
B. Kewajiban / Liabilities
Surat Berharga yang Diterbitkan
10 - - - - - -
Issued Securities
Pinjaman/Pembiayaan yang
11 Diterima - - - - - -
Loans/Financing Received
Setoran Jaminan
12 - - - - - -
Margin Deposit
Liabilitas Antar Kantor
13 - - - - - -
Interbranch Liabilities
Liabilitas Lainnya
14 162.052 162.052 - - - -
Others Liabilities
Kepentingan Minoritas
15 - - - - - -
Non-Controlling Interest
Total Kewajiban / Total Liabilities 4.869.600 4.869.600 - - - -
*Diaudit | *Audited
300 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 301
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2022*
G A B C D E F G
Nilai tercatat Nilai tercatat Nilai tercatat masing - masing Risiko
sebagaimana berdasarkan Carrying Value Of Items
tercantum dalam prinsip
Tidak publikasi kehati-hatian Sesuai Sesuai Sesuai Sesuai Tidak
mengacu pada laporan Kerangka Risiko Kerangka Kerangka Kerangka Risiko mengacu pada
persyaratan keuangan Carrying Values Kredit Counterparty Sekuritisasi Pasar persyaratan
Permodalan atau Under Scope Credit Risk Permodalan atau
berdasarkan Carrying Values Regulatory Subject To Credit Subject To The Subject To The berdasarkan
Pengurangan As Reported In Consolidation Risk Framework Subject To Securitisation Market Risk Pengurangan
Modal Published Counterparty Framework Framework Modal
Financial Credit Risk
Not Subjects Statements Framework Not Subjects
To Capital To Capital
Requirements Requirements
Or Subject Or Subject
To Deducation To Deducation
From Capital From Capital
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
154.652 154.652 154.652 - - - - 154.652
- - - - - - - -
5.134.519 5.134.519 5.134.519 - - - - 5.134.519
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 301
Page 302
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 3. Umum - Perbedaan Utama Antara Nilai Tercatat Sesuai Standar Akuntasi Keuangan dengan Nilai Eksposur sesuai dengan Ketentuan OJK (LI2)
General - Differences between carrying value in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards with exposure value in accordance with
Financial Services Authority (LI2)
31 Desember 2023*
A B C
Item Sesuai
Item subject to
Keterangan
No. Kerangka Kerangka
Description
Risiko Kredit Sekuritisasi
Total
Credit Risk Securitisation
Frameworks FrameWorks
Nilai tercatat aset sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
(sebagaimana dilaporkan pada tabel L11)
1 7.991.554 7.953.279 -
Asset carrying value amount under scope of regulatory consolidation (as per template
LI1)
Nilai tercatat liabilitas sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
(sebagaimana dilaporkan pada tabel L11)
2 4.869.600 - -
Liabilities carrying value amount under regulatory scope of consolidation (as per
template LI1)
Total nilai bersih sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan kehati-hatian
3.121.954 7.953.279 -
Total net amount under regulatory scope of consolidation
Nilai rekening administratif
3 1.784.881 1.784.881 -
Off-balance sheet amounts
Perbedaan Valuasi
4 - - -
Differences in valuations
Perbedaan karena netting rules, selain dari yang termasuk pada baris 2
5 - - -
Differences due to different netting rules, other than those already included in row 2
Perbedaan Provisi
6 - - -
Differences due to consideration of provisions
Perbedaan karena adanya prudential filters
7 - - -
Differences due to prudential filters
Nilai eksposur yang dipertimbangkan, sesuai dengan cakupan konsolidasi ketentuan
kehati-hatian 3.121.954 7.953.279 -
Exposure amounts considered for regulatory purposes
*Diaudit | Audited
302 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 303
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2022*
D E A B C D E
Item Sesuai
Item subject to
Kerangka Kerangka Risiko Kerangka Kerangka Kerangka Kerangka Risiko
Counterparty Pasar Risiko Kredit Sekuritisasi Counterparty Pasar
Total
Credit Risk Credit Risk
Credit Risk Securitisation Market Risk
Counterparty Credit Market Risk Frameworks Frame Works Counterparty Credit Frameworks
Risk Frameworks Frameworks Risk Frameworks
- - 8.211.292 8.182.688 - - -
- - 5.134.519 - - - -
- - 3.076.773 8.182.688 - - -
- - 1.869.664 1.869.664 - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
- - 3.076.773 8.182.688 - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 303
Page 304
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 4. Permodalan - Komposisi Permodalan (CC1)
Capital - Composition of Capital (CC1)
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022* No. Ref. yang
berasal dari
Jumlah Jumlah Laporan Posisi
(dalam Jutaan (dalam Jutaan Keuangan
Komponen Rupiah) Rupiah) Konsolidasian
No.
Component
Amount Amount Reference from
(in million Rupiah) (in million Rupiah) Consolidated
Statements of
Financial Position
Modal Inti Utama (Common Equity Tier I) /CET 1: Instrumen dan Tambahan Modal Disetor
Common Equity Tier 1 Capital: Instruments and Reserves
Saham biasa (termasuk stock surplus)
1 Directly issued qualifying common share (and equivalent for nonjoint stock companies) 1.683.652 1.683.652 24, 25
capital plus related stock surplus
Laba ditahan
2 704.526 662.660
Retained earnings
Akumulasi penghasilan komprehensif lain (dan cadangan lain)
3 741.894 739.394 2r,26,27
Accumulated other comprehensive income (and other reserves)
Modal yang termasuk phase out dari CET 1
4 Directly issued capital subject to phase out from CET1 (only applicable to non-joint stock N/A N/A
companies)
Kepentingan Non Pengendali yang dapat diperhitungkan
5 Common share capital issued by subsidiaries and held by third parties (amount allowed - -
in group CET1)
CET 1 sebelum regulatory adjustment
6 3.130.072 3.085.706
Common Equity Tier 1 capital before regulatory adjustments
CET 1: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Common Equity Tier 1 Capital: Regulatory Adjustments
Selisih kurang jumlah penyesuaian nilai wajar dari instrumen keuangan dalam
7 trading book - -
Prudential valuation adjustments
Goodwill
8 - -
Goodwill (net of related tax liability)
Aset tidak berwujud lain (selain Mortgage-Servicing Rights)
9 - -
Other intangibles other than mortgage-servicing rights (net of related tax liability)
Aset pajak tangguhan yang berasal dari future profitability
10 Deferred tax assets that rely on future profitability excluding those arising from N/A N/A
temporary differences (net of related tax liability)
Cash-flow hedge reserve
11 N/A N/A
Cash-flow hedge reserve
Shortfall on provisions to expected losses
12 N/A N/A
Shortfall on provisions to expected losses
Keuntungan penjualan aset dalam transaksi sekuritisasi
13 - -
Securitisation gain on sale (as set out in paragraph 562 of Basel II framework)
Peningkatan/penurunan nilai wajar atas kewajiban keuangan (DVA)
14 - -
Gains and losses due to changes in own credit risk on fair valued liabilities
Aset pensiun manfaat pasti
15 N/A N/A
Defined-benefit pension fund net assets
Investasi pada saham sendiri (jika belum di net dalam modal di Laporan Posisi
Keuangan)
16 N/A N/A
Investments in own shares (if not already netted off paid-in capital on reported balance
sheet)
Kepemilikan silang pada instrumen CET 1 pada entitas lain
17 - -
Reciprocal cross-holdings in common equity
Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan konsolidasi
secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak memiliki
lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
18 N/A N/A
Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities that are outside
the scope of regulatory consolidation,net of eligible short positions, where the Bank
does not own more than 10% of the issued share capital (amount above 10% threshold)
304 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 305
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022* No. Ref. yang
berasal dari
Jumlah Jumlah Laporan Posisi
(dalam Jutaan (dalam Jutaan Keuangan
Komponen Rupiah) Rupiah) Konsolidasian
No.
Component
Amount Amount Reference from
(in million Rupiah) (in million Rupiah) Consolidated
Statements of
Financial Position
Investasi signifikan pada saham biasa Bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan (jumlah di
atas batasan 10%)
19 N/A N/A
Significant investments in the common stock of Banking, financial and insurance entities
that are outside the scope of regulatory consolidation, net of eligible short positions
(amount above 10% threshold)
Mortgage servicing rights
20 - -
Mortgage servicing rights (amount above 10% threshold)
Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (jumlah di atas batasan
10%, net dari kewajiban pajak)
21 N/A N/A
Deferred tax assets arising from temporary differences (amount above 10% threshold,
net of related tax liability)
Jumlah melebihi batasan 15% dari :
22 N/A N/A
Amount exceeding the 15% threshold
Investasi signifikan pada saham biasa financials
23 N/A N/A
Significant investments in the common stock of financials
Mortgage servicing rights
24 N/A N/A
Mortgage servicing rights
Pajak tangguhan dari perbedaan temporer
25 N/A N/A
Deferred tax assets arising from temporary differences
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
26 (82.018) (38.306)
National specific regulatory adjustments
a. Selisih PPKA dan CKPN
Difference between allowance for possible losses and allowance for impairment
- -
losses
on earning assets
b. PPKA non produktif
(43.743) (9.702)
Allowance for losses on non productive assets required to be provided
c. Aset Pajak Tangguhan
(38.275) (28.604) 2ee, 36c
Deferred tax asset
d. Penyertaan
- -
Investments in shares of stock
e. Kekurangan modal pada perusahaan anak asuransi
- -
Shortage of capital on insurance subsidiary company
f. Eksposur sekuritisasi
- -
Securitisation Exposure
g. Lainnya
- -
Other deduction factor of common equity tier 1
Penyesuaian pada CET 1 akibat Additional Tier (AT) 1 dan Tier 2 lebih kecil daripada
faktor pengurangnya
27 - -
Regulatory adjustments applied to Common Equity Tier 1 due to insufficient Additional
Tier 1 and Tier 2 to cover deductions
Jumlah pengurang (regulatory adjustment) terhadap CET 1
28 (82.018) (38.306)
Total Regulatory Adjustments to Common Equity Tier 1
Jumlah CET 1 setelah faktor pengurang
29 3.048.054 3.047.400 -
Common Equity Tier 1 Capital (CET1)
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 305
Page 306
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022* No. Ref. yang
berasal dari
Jumlah Jumlah Laporan Posisi
(dalam Jutaan (dalam Jutaan Keuangan
Komponen Rupiah) Rupiah) Konsolidasian
No.
Component
Amount Amount Reference from
(in million Rupiah) (in million Rupiah) Consolidated
Statements of
Financial Position
Modal Inti Tambahan (AT 1): Instrumen
Additional Tier 1 Capital: Instruments
Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus)
30 - -
Directly issued qualifying Additional Tier 1 instruments plus related stock surplus
Yang diklasifikasikan sebagai ekuitas berdasarkan standar akuntansi
31 - -
Classified as equity under applicable accounting standards
Yang diklasifikasikan sebagai liabilitas berdasarkan standar akuntansi
32 - -
Classified as liabilities under applicable accounting standards
Modal yang termasuk phase out dari AT 1
33 N/A N/A
Directly issued capital instruments subject to phase out from Additional Tier 1
Instrumen AT 1 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan KPMM
secara konsolidasi
34 - -
Additional Tier 1 instruments (and CET1 instruments not included in row 5) issued by
subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group AT1)
Instrumen yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out
35 N/A N/A
Instruments issued by subsidiaries subject to phase out
Jumlah AT 1 sebelum regulatory adjustment
36 - -
Additional Tier 1 Capital Before Regulatory Adjustments
Modal Inti Tambahan: Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Additional Tier 1 Capital: Regulatory Adjustments
Investasi pada instrumen AT 1 sendiri
37 N/A N/A
Investments in own Additional Tier 1 instruments
Kepemilikan silang pada instrumen AT 1 pada entitas lain
38 - -
Reciprocal cross-holdings in Additional Tier 1 instruments
Investasi pada modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar cakupan
konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana Bank tidak
memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan (jumlah di atas batasan 10%)
39 Investments in the capital of Banking, financial and insurance entities that are outside N/A N/A
the scope of regulatory consolidation, net of eligible short positions, where the Bank
does not own more than 10% of the issued common share capital of the entity (amount
above 10% threshold)
Investasi signifikan pada modal Bank, entitas keuangan dan asuransi di luar
cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
40 N/A N/A
Significant investments in the capital of Banking, financial and insurance entities that are
outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions)
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
41 - -
National specific regulatory adjustments
Penempatan dana pada instrumen AT 1 pada Bank lain
Investments in instrument issued by the other Bank that meet the criteria for - -
inclusion in additional tier 1
Penyesuaian pada AT 1 akibat Tier 2 lebih kecil daripada faktor pengurangnya
42 Regulatory adjustments applied to Additional Tier 1 due to insufficient Tier 2 to cover - -
deductions
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) terhadap AT 1
43 - -
Total Regulatory Adjustments to Additional Tier 1 Capital
Jumlah AT 1 setelah faktor pengurang
44 - -
Additional Tier 1 Capital (AT1)
Jumlah Modal Inti (Tier 1) (CET 1 + AT 1)
45 3.048.054 3.047.400
Tier 1 Capital (T1 = CET 1 + AT 1)
306 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 307
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022* No. Ref. yang
berasal dari
Jumlah Jumlah Laporan Posisi
(dalam Jutaan (dalam Jutaan Keuangan
Komponen Rupiah) Rupiah) Konsolidasian
No.
Component
Amount Amount Reference from
(in million Rupiah) (in million Rupiah) Consolidated
Statements of
Financial Position
Modal Pelengkap (Tier 2): Instumen dan cadangan
Tier 2 Capital: Instruments and Provisions
Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Bank (termasuk stock surplus)
46 - -
Directly issued qualifying Tier 2 instruments plus related stock surplus
Modal yang termasuk phase out dari Tier 2
47 N/A N/A
Directly issued capital instruments subject to phase out from Tier 2
Instrumen Tier 2 yang diterbitkan oleh Entitas Anak yang diakui dalam perhitungan
KPMM secara konsolidasi
48 - -
Tier 2 instruments (and CET1 and AT1 instruments not included in rows 5 or 34) issued by
subsidiaries and held by third parties (amount allowed in group Tier 2)
Modal yang diterbitkan Entitas Anak yang termasuk phase out
49 N/A N/A
Instruments issued by subsidiaries subject to phase out
Cadangan umum PPKA atas aset produktif yang wajib dihitung dengan jumlah paling
50 tinggi sebesar 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit 49.873 56.835
Provisions
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) sebelum faktor pengurang
51 49.873 56.835
Tier 2 capital before regulatory adjustments
Modal Pelengkap (Tier 2): Faktor Pengurang (Regulatory Adjustment)
Tier 2 Capital: Regulatory Adjustments
Investasi pada instrumen Tier 2 sendiri
52 N/A N/A
Investments in own Tier 2 instruments
Kepemilikan silang pada instrumen Tier 2 pada entitas lain
53 - -
Reciprocal cross-holdings in Tier 2 instruments and other TLAC liabilities
Investasi pada kewajiban TLAC modal bank, entitas keuangan dan asuransi diluar
cakupan konsolidasi secara ketentuan, net posisi short yang diperkenankan, dimana
Bank tidak memiliki lebih dari 10% modal saham yang diterbitkan; nilai sebelumnya
ditetapkan dengan threshold 5% namun tidak lagi memenuhi kriteria (untuk Bank Sistemik)
54 N/A N/A
Investments in the other TLAC liabilities of banking, financial and insurance entities that
are outside the scope of regulatory consolidation and where the bank does not own more
than 10% of the issued common share capital of the entity: amount previously designated
for the 5% threshold but that no longer meets the conditions (for G-SIBs only)
Investasi signifikan pada modal atau instrumen TLAC Bank, entitas keuangan dan
asuransi di luar cakupan konsolidasi secara ketentuan (net posisi short yang diperkenankan)
55 N/A N/A
Significant investments in the capital banking, financial and insurance entities that are
outside the scope of regulatory consolidation (net of eligible short positions)
Penyesuaian berdasarkan ketentuan spesifik nasional
56 - -
National specific regulatory adjustments
a. Sinking fund
- -
Sinking fund
b. Penempatan dana pada instrumen Tier 2 pada Bank lain
Investments in instrument issued by the other Bank that meet the criteria for - -
inclusion in additional tier 2
Jumlah faktor pengurang (regulatory adjustment) Modal pelengkap
57 - -
Total regulatory adjustments to Tier 2 capital
Jumlah Modal Pelengkap (Tier 2) setelah regulatory adjustment
58 49.873 56.835
Tier 2 capital (T2)
Total Modal (Modal Inti + Modal Pelengkap)
59 3.097.927 3.104.235
Total capital (TC = T1 + T2)
Total Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR)
60 4.251.194 5.237.078
Total risk weighted assets
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 307
Page 308
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022* No. Ref. yang
berasal dari
Jumlah Jumlah Laporan Posisi
(dalam Jutaan (dalam Jutaan Keuangan
Komponen Rupiah) Rupiah) Konsolidasian
No.
Component
Amount Amount Reference from
(in million Rupiah) (in million Rupiah) Consolidated
Statements of
Financial Position
Rasio Kecukupan Pemenuhan Modal Minimum (KPMM) dan Tambahan Modal (Capital Buffer)
Capital Ratios and Buffers
Rasio Modal Inti Utama (CET 1) - persentase terhadap ATMR
61 71,70% 58,19%
Common Equity Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
Rasio Modal Inti (Tier 1) - persentase terhadap ATMR
62 71,70% 58,19%
Tier 1 (as a percentage of risk weighted assets)
Rasio Total Modal - persentase terhadap ATMR
63 72,87% 59,27%
Total Capital (as a percentage of risk weighted assets)
Tambahan modal (buffer) - persentase terhadap ATMR
Institution specific buffer requirement (minimum CET1 requirement plus capital
64 - -
conservation buffer plus countercyclical buffer requirements plus G-SIB buffer
requirement, expressed as a percentage of risk weighted assets)
Capital Conservation Buffer requirement
65 - -
Capital Conservation Buffer Requirement
Countercyclical Buffer
66 - -
Bank Spesific Countercyclical Buffer Requierment
Capital Surcharge untuk Bank Sistemik
67 - -
G-SIB Buffer Requierment
Modal Inti Utama (CET 1) yang tersedia untuk memenuhi Tambahan Modal (Buffer) –
68 persentase terhadap ATMR 62,96% 49,52%
Common Equity Tier 1 available to meet buffers (as a percentage of risk weighted assets)
Nasional minimal (jika berbeda dari Basel 3)
National minimal (if different from Basel 3)
Rasio terendah CET 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
69 N/A N/A
National Common Equity Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum)
Rasio terendah Tier 1 nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
70 N/A N/A
National Tier 1 minimum ratio (if different from Basel 3 minimum)
Rasio terendah total modal nasional (jika berbeda dengan Basel 3)
71 N/A N/A
National total capital minimum ratio (if different from Basel 3 minimum)
Jumlah di bawah batasan pengurangan (sebelum pembobotan risiko)
Amounts below the thresholds for deduction (before risk weighting)
Investasi non-signifikan pada modal atau kewajiban TLAC lainnya entitas keuangan lain
72 Non-significant investments in the capital and other TLAC liabilities of other financial N/A N/A
entities
Investasi signifikan pada saham biasa entitas keuangan
73 N/A N/A
Significant investments in the common stock of financial entities
Mortgage servicing rights (net dari kewajiban pajak)
74 N/A N/A
Mortgage servicing rights (net of related tax liability)
Aset pajak tangguhan yang berasal dari perbedaan temporer (net dari kewajiban pajak)
75 N/A N/A
Deferred tax assets arising from temporary differences (net of related tax liability)
Cap yang dikenakan untuk provisi pada Tier 2
Applicable caps on the inclusion of provisions in Tier 2
Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan
pendekatan standar (sebelum dikenakan cap)
76 N/A N/A
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to standardised
approach (prior to application of cap)
Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan standar
77 N/A N/A
Cap on inclusion of provisions in Tier 2 under standardised approach
308 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 309
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022* No. Ref. yang
berasal dari
Jumlah Jumlah Laporan Posisi
(dalam Jutaan (dalam Jutaan Keuangan
Komponen Rupiah) Rupiah) Konsolidasian
No.
Component
Amount Amount Reference from
(in million Rupiah) (in million Rupiah) Consolidated
Statements of
Financial Position
Provisi yang dapat diakui sebagai Tier 2 sesuai dengan eksposur berdasarkan
pendekatan IRB (sebelum dikenakan cap)
78 N/A N/A
Provisions eligible for inclusion in Tier 2 in respect of exposures subject to internal
ratings-based approach (prior to application of cap)
Cap atas provisi yang diakui sebagai Tier 2 berdasarkan pendekatan IRB
79 N/A N/A
Cap for inclusion of provisions in Tier 2 under internal ratings based approach
Instrumen Modal yang termasuk phase out (hanya berlaku antara 1 Jan 2018 s.d. 1 Jan
2022)
Capital instruments subject to phase-out arrangements (only applicable between 1 Jan
2018 to 1 Jan 2022)
Cap pada CET 1 yang termasuk phase out
80 N/A N/A
Current cap on CET1 instruments subject to phase out arrangements
Jumlah yang dikecualikan dari CET 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah
redemptions dan maturities)
81 N/A N/A
Amount excluded from CET1 due to cap (excess over cap after redemptions and
maturities)
Cap pada AT 1 yang termasuk phase out
82 N/A N/A
Current cap on AT1 instruments subject to phase out arrangements
Jumlah yang dikecualikan dari AT 1 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah
redemptions dan maturities)
83 N/A N/A
Amount excluded from AT1 due to cap (excess over cap after redemptions and
maturities)
Cap pada Tier 2 yang termasuk phase out
84 N/A N/A
Current cap on T2 instruments subject to phase out arrangements
Jumlah yang dikecualikan dari Tier 2 karena adanya cap (kelebihan di atas cap setelah
85 redemptions dan maturities) N/A N/A
Amount excluded from T2 due to cap (excess over cap after redemptions and maturities)
*Diaudit / *Audited
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 309
Page 310
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 5. Permodalan - Rekonsiliasi Permodalan (CC2)
Capital - Reconciliation of Capital (CC2)
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Laporan Publikasi Laporan Posisi Laporan Publikasi Laporan Posisi
Posisi Keuangan Keuangan Posisi Keuangan Keuangan
Konsolidasi Dengan Konsolidasi Dengan
Published Cakupan Published Cakupan
Statements of Konsolidasi Statements of Konsolidasi
Financial Position berzdasarkan Financial Position berdasarkan
Pos-Pos ketentuan ketentuan
No.
Account kehati-hatian kehati-hatian
Consolidated Consolidated
Statements of Statements of
Financial Position Financial Position
Under Regulatory Under Regulatory
Scope of Scope of
Consolidation Consolidation
A. Aset | Assets
Kas
1 44.898 44.898 50.413 50.413
Cash
Penempatan Pada Bank Indonesia
2 1.128.479 1.128.479 1.041.361 1.041.361
Placements With Bank Indonesia
Penempatan Pada Bank Lain
3 31.698 31.698 30.921 30.921
Placement With Other Bank
Tagihan Spot dan Derivatif/Forward
4 - - - -
Spot and Derivatif/Forward Receivables
Surat Berharga yang Dimiliki
5 122.484 122.484 122.388 122.388
Securities
Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli kembali (Repo)
6 - - - -
Securities Sold Under Repurchase Agreements (Repo)
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijual
7 kembali (Reverse Repo) 1.918.008 1.918.008 2.255.712 2.255.712
Claims on Securities Bought Under Reverse Repo
Tagihan Akseptasi
8 9.782 9.782 5.518 5.518
Acceptance Receivable
Kredit yang Diberikan
9 3.919.454 3.919.454 3.845.625 3.845.625
Credit
Pembiayaan Syariah
10 - - - -
Sharia Financing
Penyertaan Modal
11 10 10 10 10
Equity Investment
Aset Keuangan Lainnya
12 45.455 45.455 51.859 51.859
Other Financial Assets
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Aset Keuangan
13 (159.144) (159.144) (127.598) (127.598)
Impaiment on Financial Assets
Aset Tidak Berwujud
56.121 56.121 43.574 43.574
Intangible Assets
14
Akumulasi Amortisasi Aset Tidak Berwujud
(38.674) (38.674) (30.505) (30.505)
Accumulated Amortization on Intangible Assets
Aset Tetap dan Inventaris
869.694 869.694 870.050 870.050
Fixed Assets and Equipment
15
Akumulasi Penyusutan dan Inventaris
(80.917) (80.917) (70.461) (70.461)
Accumulated Depreciation on Fixed Assets and Equipment
Aset Non Produktif
16 70.533 70.533 79.891 79.891
Non Earning Assets
Aset Lainnya
17 53.673 53.673 42.534 42.534
Others Assets
Total Aset | Total Assets 7.991.554 7.991.554 8.211.292 8.211.292
310 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 311
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Laporan Publikasi Laporan Posisi Laporan Publikasi Laporan Posisi
Posisi Keuangan Keuangan Posisi Keuangan Keuangan
Konsolidasi Dengan Konsolidasi Dengan
Published Cakupan Published Cakupan
Statements of Konsolidasi Statements of Konsolidasi
Financial Position berzdasarkan Financial Position berdasarkan
Pos-Pos ketentuan ketentuan
No.
Account kehati-hatian kehati-hatian
Consolidated Consolidated
Statements of Statements of
Financial Position Financial Position
Under Regulatory Under Regulatory
Scope of Scope of
Consolidation Consolidation
B. Kewajiban Dan Ekuitas | Liabilities and Equity
Giro
1 630.724 630.724 753.825 753.825
Current Account
Tabungan
2 334.086 334.086 405.472 405.472
Saving Account
Deposito
3 3.731.952 3.731.952 3.813.070 3.813.070
Time Deposit
Uang Elektronik
4 - - - -
Electronic Money
Liabilitas kepada Bank Indonesia
5 - - - -
Liabilities to Bank Indonesia
Liabilitas kepada Bank Lain
6 1.004 1.004 1.982 1.982
Liabilities to Other Banks
Liabilitas Spot dan Derivatif/Forward
7 - - - -
Spot and Derivatif/Forward Liabilities
Liabilitas Atas Surat Berharga yang dijual dengan janji dibeli
kembali (Repo)
8 - - - -
Liabilities on Securities Sold Under Repurchase Agreements
(Repo)
Liabilitas Akseptasi
9 9.782 9.782 5.518 5.518
Acceptance Liabilities
Surat Berharga yang Diterbitkan
10 - - - -
Issued Securities
Pinjaman/Pembiayaan yang Diterima
11 - - - -
Loans/Financing Received
Setoran Jaminan
12 - - - -
Margin Deposit
Liabilitas Antar Kantor
13 - - - -
Interbranch Liabilities
Liabilitas Lainnya
14 162.052 162.052 154.652 154.652
Others Liabilities
Kepentingan Minoritas
15 - - - -
Non-Controlling Interest
Total Kewajiban | Total Liabilities 4.869.600 4.869.600 5.134.519 5.134.519
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 311
Page 312
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Laporan Publikasi Laporan Posisi Laporan Publikasi Laporan Posisi
Posisi Keuangan Keuangan Posisi Keuangan Keuangan
Konsolidasi Dengan Konsolidasi Dengan
Published Cakupan Published Cakupan
Statements of Konsolidasi Statements of Konsolidasi
Financial Position berzdasarkan Financial Position berdasarkan
Pos-Pos ketentuan ketentuan
No.
Account kehati-hatian kehati-hatian
Consolidated Consolidated
Statements of Statements of
Financial Position Financial Position
Under Regulatory Under Regulatory
Scope of Scope of
Consolidation Consolidation
Modal Disetor
16 338.800 338.800 338.800 338.800
Pain in Capital
Tambahan Modal Disetor
17 1.344.852 1.344.852 1.344.852 1.344.852
Additional Paid In Capital
Pendapatan Komprehensif lain
18 688.776 688.776 687.961 687.961
Other Comprehensive Income
Cadangan
19 45.000 45.000 42.500 42.500
Reserves
Laba/rugi
20 704.526 704.526 662.660 662.660
Gain/loss
Total Ekuitas | Total Equity 3.121.954 3.121.954 3.076.773 3.076.773
Total Kewajiban Dan Ekuitas | Total Liabilities And Equity 7.991.554 7.991.554 8.211.292 8.211.292
*Diaudit | *Audited
Tabel 6. Permodalan - Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC-Eligible (CCA)
Capital - Main Features of Capital and TLAC - Eligible Instruments (CCA)
Bank tidak memiliki Fitur Utama Instrumen Permodalan dan Instrumen TLAC-Eligible (CCA)
Bank has no Main Features of Capital and TLAC - Eligible Instruments (CCA)
312 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 313
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 7. Permodalan - Pengungkapan Kualitatif mengenai Struktur Permodalan dan Kecukupan Permodalan
Capital - Qualitative Disclosure Regarding the Capital Structure and Capital Adequacy
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
KOMPONEN MODAL
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
COMPONENTS OF CAPITAL
I. KOMPONEN MODAL | COMPONENTS OF CAPITAL
A Modal Inti | Core Capital (Tier 1) 3.048.054 3.047.400
1. Modal Inti Utama | Common Equity Tier 1 3.048.054 3.047.400
a. Modal Disetor | Paid-up Capital 338.800 338.800
b. Cadangan Tambahan Modal | Disclosed Reserve 2.747.529 2.737.204
c. Faktor Pengurang Modal Inti Utama | Common Equity Tier 1 Deduction Factor (38.275) (28.604)
d. Kepentingan Non Pengendali | Non-controlling Interest - -
2. Modal Inti Tambahan | Additional Tier 1 - -
B Modal Pelengkap | Supplementary Capital (Tier 2) 49.873 56.835
1. Modal Pelengkap | Supplementary Capital (Tier 2) : - -
a. Instrumen Modal dalam bentuk Saham atau dalam bentuk Lainnya
- -
Capital Instruments in the form of Shares or in any Other form
b. Agio atau Disagio yang berasal dari penerbitan instrumen modal yang tergolong sebagai Modal
Pelengkap
- -
Agio or Disagio derived from the issuance of equity instruments classified as supplementary
capital
c. Cadangan Umum PPA atas Aset Produktif (maksimal 1,25% dari ATMR untuk Risiko Kredit)
Reserves General PPA on Earning Assets (maximum of 1.25% of Risk Weighted Assets for Credit 49.873 56.835
Risk)
2. Faktor Pengurang Modal Pelengkap | Supplementary Capital Deduction Factor - -
II. TOTAL MODAL INTI DAN MODAL PELENGKAP (A + B)
3.097.927 3.104.235
TOTAL CORE CAPITAL AND SUPPLEMENTARY CAPITAL (A + B)
III. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO KREDIT
3.985.557 4.649.002
RISK WEIGHTED ASSETS FOR CREDIT RISK
IV. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO OPERASIONAL
265.637 588.076
RISK WEIGHTED ASSETS FOR OPERATIONAL RISK
V. ASET TERTIMBANG MENURUT RISIKO (ATMR) UNTUK RISIKO PASAR
- -
RISK WEIGHTED ASSETS FOR MARKET RISK
VI.RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM UNTUK RISIKO KREDIT, RISIKO OPERASIONAL DAN RISIKO PASAR
[II : (III + IV + V)] 72,87% 59,27%
MINIMUM CAPITAL ADEQUACY RATIO FOR CREDIT RISK, OPERATIONAL RISK AND MARKET RISK [II : (III + IV + V)]
*Diaudit | *Audited
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 313
Page 314
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 8.a. Rasio Pengungkit - Laporan Total Eksposur Dalam Rasio Pengungkit
Leverage Ratio - Exposure in Leverage Ratio Report
Keterangan
No 31 Desember 2023*
Item
Total aset di laporan posisi keuangan pada laporan keuangan publikasi (nilai gross sebelum dikurangi CKPN).
1 8.169.066
Total consolidated assets as per published financial statements
Penyesuaian untuk nilai penyertaan pada Bank, lembaga keuangan, perusahaan asuransi, dan/atau entitas lain yang berdasarkan
standar akuntansi keuangan harus dikonsolidasikan namun diluar cakupan konsolidasi berdasarkan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan.
2 -
Adjusments for investments in banking, financial, insurance or commercial entities that are consolidated for accounting purposes but
outside the scope of regulatory consolidation
Penyesuaian untuk nilai kumpulan aset keuangan yang mendasari yang telah dialihkan dalam sekuritisasi aset yang memenuhi
persyaratan jual putus sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mengenai prinsip kehati-hatian dalam aktivitas
sekuritisasi aset bagi bank umum.
Dalam hal aset keuangan yang mendasari dimaksud telah dikurangkan dari total aset pada laporan posisi keuangan maka angka
3 -
pada baris ini adalah 0 (nol).
Adjustment for securitised exposures that meet the operational requirements for the recognition of risk transference.
In the event that tha underlying financial assets have been deducted from the total assets on the statement of financial position, the
number in this row is zero (0)
Penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro
4 wajib minimum (jika ada). -
Adjustment for temporary exemption of central bank reserve (if applicable)
Penyesuaian untuk aset fidusia yang diakui sebagai komponen laporan posisi keuangan berdasarkan standar akuntansi keuangan
namun dikeluarkan dari perhitungan total eksposur dalam Rasio Pengungkit.
5 -
Adjustment for fiduciary assets recognised on the balance sheet pursuant to the operatice accounting framework but excluded from
the leverage ratio exposure measure.
Penyesuaian untuk nilai pembelian atau penjualan aset keuangan secara regular dengan menggunakan metode akuntansi tanggal
6 perdagangan. -
Adjusments for regular-way purchases and sales of financial assets subject to trade date accounting
Penyesuaian untuk nilai transaksi cash pooling yang memenuhi persyaratan sebagaimana diatur dalam Peraturan Otoritas Jasa
7 Keuangan ini. -
Adjustments for eligible cash pooling transactions
Penyesuaian untuk nilai eksposur transaksi derivatif.
8 -
Adjustments for derivative financial instruments.
Penyesuaian untuk nilai eksposur SFT sebagai contoh transaksi reverse repo.
9 -
Adjustments for securities fina ncing transactions i.e. repos and similar secured lending.
Penyesuaian untuk nilai eksposur TRA yang telah dikalikan dengan FKK.
10 255.625
Adjustment for off-balance sheet items (i.e. conversion to credit equivalent amounts of off- balance sheet exposures).
Penyesuaian penilaian prudensial berupa faktor pengurang modal dan CKPN.
11 (215.787)
Adjusments for prudent valuation adjustments and specific and general provisions which have reduced tier 1 capital.
Penyesuaian lainnya.
12 -
Other adjusment
Total Eksposur dalam perhitungan Rasio Pengungkit
13 8.208.904
Leverage Ratio Exposure
314 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 315
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 8.b. Rasio Pengungkit - Laporan Perhitungan Rasio Pengungkit
Leverage Ratio Common Disclosure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
Keterangan Periode
Item 31 Desember 2023* 30 September 2023
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
On Balance Sheet Exposures
Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan termasuk aset jaminan, namun tidak
1 termasuk eksposur transaksi derivatif dan eksposur SFT (Nilai gross sebelum dikurangi CKPN) 6.251.058 6.158.121
On Balance Sheet items (excluding derivatives and SFTs, but including collateral)
Nilai penambahan kembali untuk agunan derivatif yang diserahkan kepada pihak lawan yang mengakibatkan
penurunan total eksposur ase t dalam neraca karena adanya penerapan standar akuntansi keuangan
2 - -
Gross up for derivatives collateral provided where deducted from the B/S assets pursuant to the operative
accounting framework
(Pengurangan atas piutang terkait CVM yang diberikan dalam transaksi derivatif)
3 - -
(Deduction of receivalvels assets for cash variation margin provided in derivatives transaction)
(Penyesuaian untuk nilai tercatat surat berharga yang diterima dalam eksposur SFT yang diakui sebagai aset)
4 - -
(Adjustment for securities received under securities financing transactions that are recognised as an asset)
(CKPN atas aset tersebut sesuai standar akuntansi keuangan)
5 (Specific and general provisions associated with on-balance sheet exposures that are deducted from Basel III (177.512) (174.110)
Tier 1 Capital)
(Aset yang telah diperhitungkan sebagai faktor pengurang Modal Inti sebagaimana dimaksud dalam Peraturan
6 Otoritas Jasa Keuangan mengenai kewajiban penyediaan modal minimum bagi bank umum) (38.275) (28.604)
(Asset amount deducted in determining Basel III Tier 1 Capital)
Total Eksposur aset dalam laporan posisi keuangan (Penjumlahan dari baris 1 sampai dengan baris 6)
7 6.035.271 5.955.407
Total On B/S Exposures (excluding derivatives and SFTs) (sum of rows 1 to 6)
Eksposur Transaksi Derivatif
Derivative Exposure
Nilai RC untuk seluruh transaksi derivatif baik dalam hal terdapat variation margin yang memenuhi syarat
ataupun terdapat perjanjian saling hapus yang memenuhi persyaratan tertentu.
8 - -
Replacement cost associated with all derivatives transaction (where applicable net of eligible cash variation
margin and/or with bilateral netting)
Nilai penambahan yang merupakan PFE untuk seluruh transaksi derivatif
9 - -
Add on amounts for PFE associated with all derivatives transactions
(Pengecualian atas eksposur transaksi derivatif yang diselesaikan melalui central counterparty (CCP))
10 N/A N/A
(Exempted central counterparty (CCP) leg of client-cleared trade exposures)
Penyesuaian untuk nilai nosional efektif dari derivatif kredit
11 - -
Adjusted effective notional amount of written credit derivatives
(Penyesuaian untuk nilai nosional efektif yang dilakukan saling hapus dan pengurangan add-on untuk tran-
12 saksi penjualan derivatif kredit) - -
(Adjusted effective notional offsets and add on deductions for written credit derivatives)
Total Eksposur Transaksi Derivatif (Penjumlahan baris 8 sampai dengan baris 12)
13 - -
Total derivatives Exposures (sum of rows 8 to 12)
Eksposur Securities Financing Transaction (SFT)
Securities Financing Transaction Exposures
Nilai tercatat aset SFT secara gross
14 1.918.008 2.195.908
Gross SFT assets (with no recognition of netting), after adjusting for sales accounting transaction
(Nilai bersih antara liabilitas kas dan tagihan kas)
15 - -
(Netted amounts of cash payables and cash receivables of gross SFT assets)
Risiko Kredit akibat kegagalan pihak lawan terkait aset SFT yang mengacu pada perhitungan current exposure
16 sebagaimana diatur dalam Lampiran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan ini - -
CCR exposure for SFT assets
Eksposur sebagai agen SFT
17 - -
Agent transaction exposures
Total Eksposur SFT (Penjumlahan baris 14 sampai dengan baris 17)
18 1.918.008 2.195.908
Total Securities Financing Transaction Exposures (sum of rows 14 to 17)
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 315
Page 316
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
Keterangan Periode
Item 31 Desember 2023* 30 September 2023
Eksposur Aset dalam Laporan Posisi Keuangan
On Balance Sheet Exposures
Nilai seluruh kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi Nilai gross sebelum dikurangi CKPN
19 1.784.881 1.695.416
Off B/S exposures at gross notional amount
(Penyesuaian terhadap hasil perkalian antara nilai kewajiban komitmen atau kewajiban kontinjensi dan FKK
20 kemudian dikurangi CKPN) (1.525.544) (1.432.816)
(Adjustment for conversion to credit equivalent amount)
(CKPN atas TRA sesuai standar akuntansi keuangan)
21 (Specific and general provisions associated with off-balance sheet exposures deducted in determining Tier 1 (3.712) (2.913)
Capital)
Total Eksposur TRA (Penjumlahan dari baris 19 sampai dengan baris 21)
22 255.625 259.687
Off Balance Sheet Items (sum of rows 19 to 21)
Modal dan Total Ekposur
Capital and Total Exposures
Modal Inti
23 3.048.054 3.046.674
Tier 1 Capital (CEMA)
Total Eksposur (Penjumlahan baris 7, baris 13, baris 18, dan baris 22)
24 8.208.904 8.411.002
Total Exposures (sum of rows 7, 13, 18, 22)
Rasio Pengungkit (Leverage)
Leverage Ratio
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada)
25 The value of the lever ratio,including the impact of adjustments of temporary exceptions on placement of 37,13% 36,22%
current account with an indonesian bank in the context of meeting the minimum statutory reserve
requirements (if applicable)
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada)
25a The value of the lever ratio,does not include the impact of adjustments to the temporary exemption on the 37,13% 36,22%
placement of current account with an indonesian bank in the context of meeting the minimum statutory reserve
requirements (if applicable).
Nilai Minimum Rasio Pengungkit
26 3,00% 3,00%
National minimum leverage ratio requirement
Bantalan terhadap nilai Rasio Pengungkit
27 N/A N/A
Applicable leverage buffers
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
Disclosure of average scores
Nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian untuk transaksi akuntansi majukan
penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett) dengan liabilitas kas dalam SFT
28 dan tagihan kas dalam SFT. 2.151.921 2.307.391
The average value of the carrying value of the gross SFT asset, after adjustments from net sales accounting
transaction calculated with cash liabilities in SFT and internal cash bill SFT
Nilai akhir triwulan laporan dari nilai tercatat aset SFT secara gross, setelah penyesuaian
untuk transaksi akuntansi penjualan (sale accounting transaction) yang dihitung secara bersih (nett)
29 dengan liabilitas kas dalam SFT dan tagihan kas dalam SF 1.918.008 2.195.908
Final quarterly report value of gross carrying value of SFT asset, after adjustments for sales accounting
transactions that are calculated on a net basis with a cash liability in SFT and Cash bill
Total Eksposur, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
30 8.442.817 8.522.485
Total exposure, including the impact of adjustments to temporary exceptions on the placement of current
account at Bank Indonesia in the context of meeting the minimum statutory reserve requirements , which has
included the gross average value of the gross asset value as referred to in line 28
Total Eksposur, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
30A 8.442.817 8.522.485
Total exposure , not including the impact of adjustments to temporary exceptions on the placement of current
account at bank indonesia in the context of meeting the minimum statutory reserve requirements , which has
included the gross average value of the gross asset value as referred to in line 28.
316 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 317
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
Keterangan Periode
Item 31 Desember 2023* 30 September 2023
Pengungkapan Nilai Rata-Rata
Disclosure of average scores
Nilai Rasio Pengungkit, termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
31 36,10% 35,75%
Value of the leverage ratio, including the impact of adjustments to temporary exceptions on the placement
of current account at bank indonesia in the context of meeting the minimum statutory reserve requirements,
included the average value of the carrying value of the SFT assets in gross, as reffered to in line 28
Nilai Rasio Pengungkit, tidak termasuk dampak dari penyesuaian terhadap pengecualian sementara atas
penempatan giro pada Bank Indonesia dalam rangka memenuhi ketentuan giro wajib minimum (jika ada), yang
telah memasukkan nilai rata-rata dari nilai tercatat aset SFT secara gross sebagaimana dimaksud dalam baris 28
31A 36,10% 35,75%
Value of the leverage ratio, not including the impact of adjustments to temporary exceptions on the placement
of current account at bank indonesia in the context of meeting the minimum statutory reserve requirements
,included the average value of the carrying value of the SFT assets in gross, as reffered to in line 28
*Diaudit | *Audited
Tabel 9. Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah - Bank Secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables by Area - Banks Individually
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah Tagihan Bersih Berdasarkan Wilayah
Kategori Portofolio
No. Net Receivables by Area Net Receivables by Area
Category Portfolio
Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3 Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3
Total Total
Area 1 Area 2 Area 3 Area 1 Area 2 Area 3
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (3) (4) (5) (6)
Tagihan kepada Pemerintah
1 3.171.665 - - 3.171.665 3.422.162 - - 3.422.162
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral
dan Lembaga Internasional
3 - - - - - - - -
Receivables on Multilateral Development Banks
and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 31.696 - 2 31.698 30.920 - 1 30.921
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 489.125 11.967 29.910 531.002 13.305 20 - 13.325
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6 1.617.029 44.672 101.079 1.762.780 - - - -
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 271.194 188.770 28.752 488.716 330.544 198.513 32.517 561.574
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan
Portofolio Ritel
8 114.522 - 1.274 115.796 122.774 11.133 51 133.958
Receivables on Micro, Small Business and Retail
Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9 953.884 62.127 76.975 1.092.986 3.174.957 122.551 164.691 3.462.199
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 118.864 344 9 119.217 118.569 270 3 118.842
Past Due Receivables
Aset Lainnya
11 887.856 42.188 11.676 941.720 904.274 42.768 12.007 959.049
Other Assets
Total 7.655.835 350.068 249.677 8.255.580 8.117.505 375.255 209.270 8.702.030
Area 1 : Jawa dan Bali | Area 2 : Sumatera | Area 3 : Di luar Jawa, Bali dan Sumatera Outside Java, Bali and Sumatera
*Diaudit | *Audited
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 317
Page 318
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 10. Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak - Bank Secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables by Contractual Maturity - Banks Individually
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023*
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Kategori Portofolio
No. Net Receivables by Contractual Maturity
Category Portfolio
< 1 tahun >1 s.d 3 thn >3 s.d 5 thn >5 thn Non Kontraktual
Total
< 1 years >1 - 3 years >3 - 5 years >5 years Non Contractual
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan kepada Pemerintah
1 3.171.665 - - - - 3.171.665
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan
Multilateral dan Lembaga Internasional
3 - - - - - -
Receivables on Multilateral Development
Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 31.698 - - - - 31.698
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 473.944 19.232 24.156 13.670 - 531.002
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6 1.600.347 41.154 55.331 65.948 - 1.762.780
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 6.307 50.030 82.811 349.568 - 488.716
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil
dan Portofolio Ritel
8 106.789 6.048 2.959 - - 115.796
Receivables on Micro, Small Business and
Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9 940.501 62.940 39.137 50.408 - 1.092.986
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 99.514 5.386 768 13.549 - 119.217
Past Due Receivables
Aset Lainnya
11 - - - - 941.720 941.720
Other Assets
Total 6.430.765 184.790 205.162 493.143 941.720 8.255.580
*Diaudit | *Audited
318 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 319
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2022*
Tagihan Bersih Berdasarkan Sisa Jangka Waktu Kontrak
Kategori Portofolio
No. Net Receivables by Contractual Maturity
Category Portfolio
< 1 tahun >1 s.d 3 thn >3 s.d 5 thn >5 thn Non Kontraktual
Total
< 1 years >1 - 3 years >3 - 5 years >5 years Non Contractual
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Tagihan kepada Pemerintah
1 3.422.162 - - - - 3.422.162
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multi-
lateral dan Lembaga Internasional
3 - - - - - -
Receivables on Multilateral Development
Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 30.921 - - - - 30.921
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 818 4.983 3.702 3.822 - 13.325
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6 - - - - - -
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 8.023 54.780 87.732 411.039 - 561.574
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil
dan Portofolio Ritel
8 115.164 7.617 8.406 2.771 - 133.958
Receivables on Micro, Small Business and
Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9 3.073.537 124.602 86.533 177.527 - 3.462.199
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 71.384 4.566 7.487 35.405 - 118.842
Past Due Receivables
Aset Lainnya
11 - - - - 959.049 959.049
Other Assets
Total 6.722.009 196.548 193.860 630.564 959.049 8.702.030
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 319
Page 320
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 11. Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank Secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables by Economic Sectors - Banks Individually
Tagihan Tagihan Tagihan
kepada kepada Entitas kepada Bank
Pemerintah Sektor Publik Pembangunan
Receivables on Receivables on Multilateral
Sovereigns Public Sector dan Lembaga
Sektor Ekonomi Entities Internasional
No.
Economic Sectors Receivables
on Multilateral
Development
Banks and
International
Institutions
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2023*
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan | Agriculture, Forestry and Fishery - - -
2 Pertambangan dan Penggalian | Mining and Quarrying - - -
3 Industri Pengolahan | Manufacturing - - -
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin
4 - - -
Electricity, Gas and Water Procurement
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah
5 - - -
Water Management, Wastewater Management, Waste Management and Recycling
6 Konstruksi | Construction - - -
Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
7 - - -
Wholesale and Retail Trading; Car and Motorcycle repair and maintenance
Pengangkutan dan Pergudangan
8 - - -
Transportation and Warehousing
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
9 - - -
Hotel and Food & Beverage
10 Informasi dan Komunikasi | Information and Communication - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi | Financial Activity and Insurance - - -
12 Real Estate | Real Estate - - -
Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis
13 - - -
Professional, Scientific, and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan dan
Penunjang Usaha lainnya
14 - - -
Leasing and Leasing Acitivities Without Option Rights, Employment, Travel Agent, and Other Business
Support
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
15 - - -
Government Administration, Defense, and Mandatory Social Security
16 Pendidikan | Education - - -
Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
17 - - -
Health Services and Social Activity
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
18 - - -
Public, Socio-Culture, Entertainment, and Other Personal Services
Aktivitas Jasa lainnya
19 - - -
Others Services Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja
20 - - -
Personal Services Serving Household
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
21 - - -
Internasional Institution Actvities and Other Extra International Agencies
22 Bukan Lapangan Usaha | Non Business Field - - -
23 Lainnya | Others 3.171.665 - -
Total 3.171.665 - -
320 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 321
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
Tagihan Kredit Beragun Kredit Beragun Kredit Tagihan Tagihan Tagihan yang Aset Lainnya
kepada Bank Rumah Tinggal Properti Pegawai/ kepada Usaha kepada Telah Jatuh Other Assets
Receivables on Loans Secured Komersial Pensiunan Mikro, Usaha Korporasi Tempo
Banks by Residential Loans Secured Employee/ Kecil dan Receivables to Past Due
Property by Commercial Retired Loans Portofolio Ritel Corporate Receivables
Property Receivables on
Micro, Small
Business and
Retail Portfolio
(6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
- - - - - - - -
- 17.000 - - - - - -
- 49.261 479.124 - 29.031 53.732 19.438 -
- - - - - - - -
- 576 1.997 - - - - -
- 29.374 11.568 - 19.937 - 25.524 -
- 270.050 1.150.555 - 56.236 906.571 66.893 -
- 6.997 17.695 - 5.533 67.956 - -
- 7.912 57.662 - - - - -
- 84 102 - - - - -
- - - - - 60.324 - -
- 85.805 80 - - - - -
- 29.384 9.640 - - - - -
- 16.274 7.110 - 1.134 4.403 4.335 -
- - - - - - - -
- 94 71 - - - - -
- - 465 - - - - -
- - 15.797 - - - 1.207 -
- 719 2.267 - 1.537 - - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 7 - 488.716 1.856 - 611 -
31.698 17.465 8.647 - 532 - 1.209 941.720
31.698 531.002 1.762.780 488.716 115.796 1.092.986 119.217 941.720
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 321
Page 322
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tagihan Tagihan Tagihan
kepada kepada Entitas kepada Bank
Pemerintah Sektor Publik Pembangunan
Receivables on Receivables on Multilateral
Sovereigns Public Sector dan Lembaga
Sektor Ekonomi Entities Internasional
No.
Economic Sectors Receivables
on Multilateral
Development
Banks and
International
Institutions
(1) (2) (3) (4) (5)
31 Desember 2022*
1 Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan | Agriculture, Forestry and Fishery - - -
2 Pertambangan dan Penggalian | Mining and Quarrying - - -
3 Industri Pengolahan | Manufacturing - - -
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin
4 - - -
Electricity, Gas, and Water Procurement
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah
5 - - -
Water Management, Wastewater Management, Waste Management and Recycling
6 Konstruksi | Construction - - -
Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
7 - - -
Wholesale and Retail Trading; Car and Motorcycle repair and maintenance
Pengangkutan dan Pergudangan
8 - - -
Transportation and Warehousing
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
9 - - -
Hotel and Food & Beverage
10 Informasi dan Komunikasi | Information and Communication - - -
11 Aktivitas Keuangan dan Asuransi | Financial Activity and Insurance - - -
12 Real Estate | Real Estate - - -
Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis
13 - - -
Professional, Scientific and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan dan
Penunjang Usaha lainnya
14 - - -
Leasing and Leasing Acitivities Without Option Rights, Employment, Travel Agent, and Other Business
Support
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
15 - - -
Government Administration, Defense, and Mandatory Social Security
16 Pendidikan | Education - - -
Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
17 - - -
Health Services and Social Activity
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
18 - - -
Public, Socio-Culture, Entertainment and Other Personal Services
Aktivitas Jasa lainnya
19 - - -
Others Services Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja
20 - - -
Personal Services Serving Household
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
21 - - -
Internasional Institution Actvities and Other Extra International Agencies
Bukan Lapangan Usaha
22 - - -
Non Business Field
23 Lainnya | Others 3.422.162 - -
Total 3.422.162 - -
*Diaudit | *Audited
322 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 323
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tagihan Kredit Beragun Kredit Beragun Kredit Tagihan Tagihan Tagihan yang Aset Lainnya
kepada Bank Rumah Tinggal Properti Pegawai/ kepada Usaha kepada Telah Jatuh Other Assets
Receivables on Loans Secured Komersial Pensiunan Mikro, Usaha Korporasi Tempo
Banks by Residential Loans Secured Employee/ Kecil dan Receivables to Past Due
Property by Commercial Retired Loans Portofolio Ritel Corporate Receivables
Property Receivables on
Micro, Small
Business and
Retail Portfolio
(6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
- - - - 201 - - -
- - - - - 29.902 - -
- - - - 20.585 668.784 36.073 -
- - - - - - - -
- - - - - 2.596 - -
- - - - 2.072 78.424 2.731 -
- - - - 96.746 2.210.385 73.505 -
- - - - 3.418 113.505 - -
- - - - 769 91.088 - -
- - - - 199 - - -
- - - - 64 52.133 - -
- - - - 1.058 81.974 - -
- - - - 616 45.282 - -
- - - - 2.115 36.348 3.046 -
- - - - - - - -
- - - - 186 7.427 - -
- - - - 551 - - -
- - - - 10 18.670 1.373 -
- - - - 995 2.501 - -
- - - - - - - -
- - - - - - - -
- 20 - 561.574 1.957 - 567 -
30.921 13.305 - - 2.416 23.180 1.547 959.049
30.921 13.325 - 561.574 133.958 3.462.199 118.842 959.049
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 323
Page 324
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 12. Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Wilayah - Bank secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Receivables and Provisioning Based on Area - Banks Individually
Keterangan
No.
Description
Wilayah 1
Area 1
(1) (2) (3)
Tagihan
1 5.621.176
Receivables
Tagihan yang mengalami peningkatan dan pemburukan risiko kredit (Stage 2 dan Stage 3)
2 309.189
Receivables With Increased and Worsening Credit Risk
a. Belum Jatuh Tempo
144.396
Non Past Due
b. Telah Jatuh Tempo
164.793
Past Due
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) - Stage 1
3 34.755
Allowance for Impairment Losses - Stage 1
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) - Stage 2
4 65.357
Allowance for Impairment Losses - Stage 2
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (CKPN) - Stage 3
5 63.471
Allowance for Impairment Losses - Stage 3
Tagihan yang Dihapus Buku
6 -
Written-Off Receivables
Area 1 : Jawa dan Bali | Area 2 : Sumatera | Area 3 : Di luar Jawa, Bali dan Sumatera Outside Java, Bali and Sumatera
*Diaudit | *Audited
324 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 325
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Wilayah | Area Wilayah | Area
Wilayah 2 Wilayah 3 Wilayah 1 Wilayah 2 Wilayah 3
Total Total
Area 2 Area 3 Area 1 Area 2 Area 3
(4) (5) (6) (7) (8) (9) (10)
348.345 243.262 6.212.783 5.542.227 353.855 167.503 6.063.585
7.698 2.167 319.054 331.787 6.067 2.355 340.209
2.559 159 147.114 183.930 1.224 658 185.812
5.139 2.008 171.940 147.857 4.843 1.697 154.397
1.357 1.579 37.691 24.175 836 658 25.669
1.526 96 66.979 52.986 589 390 53.965
7.372 1.999 72.842 47.969 7.139 1.867 56.975
- - - 2.198 - 44 2.242
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 325
Page 326
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 13. Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan dan Pencadangan Berdasarkan Sektor Ekonomi - Bank secara Individu
Credit Risk - Disclosure Of Receivables and Provisioning based on Economic Sectors - Banks Individually
Sektor Ekonomi
No
Economic Sectors
(1) (2)
31 Desember 2023*
Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
1
Agriculture, Forestry and Fishery
Pertambangan dan Penggalian
2
Mining and Quarrying
3 Industri Pengolahan | Manufacturing
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin
4
Electricity, Gas and Water Procurement
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah
5
Water Management, Wastewater Management, Waste Management and Recycling
6 Konstruksi | Construction
Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
7
Wholesale and Retail Trading; Car and Motorcycle repair and maintenance
Pengangkutan dan Pergudangan
8
Transportation and Warehousing
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
9
Hotel and Food & Beverage
Informasi dan Komunikasi
10
Information and Communication
Aktivitas Keuangan dan Asuransi
11
Financial Activity and Insurance
12 Real Estate | Real Estate
Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis
13
Professional, Scientific and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan dan Penunjang Usaha lainnya
14
Leasing and Leasing Acitivities Without Option Rights, Employment, Travel Agent, and Other Business Support
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
15
Government Administration, Defense, and Mandatory Social Security
16 Pendidikan | Education
Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
17
Health Services and Social Activity
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
18
Public, Socio-Culture, Entertainment and Other Personal Services
Aktivitas Jasa lainnya
19
Others Services Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja
20
Personal Services Serving Household
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
21
Internasional Institution Actvities and Other Extra International Agencies
22 Bukan Lapangan Usaha | Non Business Field
23 Lainnya | Others
Total
326 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 327
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
Tagihan yang Mengalami Cadangan Kerugian Cadangan Kerugian Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Penurunan Nilai Penurunan Nilai Tagihan Yang
Impaired Receivables (CKPN) Stage 1 (CKPN) Stage 2 (CKPN) Stage 3 Dihapus Buku
Tagihan
Receivables Belum Telah Allowance for Allowance for Allowance for Written-Off Receiv-
Jatuh Tempo Jatuh Tempo Impairment Losses Impairment Losses Impairment Losses ables
Non Past Due Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3
(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
- - - - - - -
16.994 - - 166 - - -
654.286 75.758 26.632 6.912 35.793 7.195 -
- - - - - - -
2.468 - - 43 - - -
86.735 - 27.903 692 - 2.378 -
2.274.351 57.008 94.776 25.213 22.922 33.013 -
95.882 - - 731 - - -
64.784 - - 461 - 7.268 -
86 - - 2 - - -
57.551 - - 255 - - -
83.072 - - 891 - - -
39.235 3.558 - 890 1.392 - -
31.574 - 6.768 506 - 2.433 -
- - - - - - -
99 - - 7 - - -
465 - - 2 - - -
17.175 - 1.436 88 - 229 -
4.277 - - 74 - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
506.099 4.622 12.695 580 2.826 12.084 -
2.277.650 6.168 1.730 178 4.046 8.242 -
6.212.783 147.114 171.940 37.691 66.979 72.842 -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 327
Page 328
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Sektor Ekonomi
No
Economic Sectors
(1) (2)
31 Desember 2022*
Pertanian, Kehutanan, dan Perikanan
1
Agriculture, Forestry and Fishery
Pertambangan dan Penggalian
2
Mining and Quarrying
Industri Pengolahan
3
Manufacturing
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin
4
Electricity, Gas and Water Procurement
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah
5
Water Management, Wastewater Management, Waste Management and Recycling
6 Konstruksi | Construction
Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
7
Wholesale and Retail Trading; Car and Motorcycle repair and maintenance
Pengangkutan dan Pergudangan
8
Transportation and Warehousing
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
9
Hotel and Food & Beverage
Informasi dan Komunikasi
10
Information and Communication
Aktivitas Keuangan dan Asuransi
11
Financial Activity and Insurance
12 Real Estate | Real Estate
Aktivitas Profesi, Ilmiah, dan Teknis
13
Professional, Scientific and Technical Activities
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen Perjalanan dan Penunjang Usaha lainnya
14
Leasing and Leasing Acitivities Without Option Rights, Employment, Travel Agent, and Other Business Support
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
15
Government Administration, Defense, and Mandatory Social Security
16 Pendidikan | Education
Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas Sosial
17
Health Services and Social Activity
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasi
18
Public, Socio-Culture, Entertainment and Other Personal Services
19 Aktivitas Jasa lainnya | Others Services Activities
Aktivitas Rumah Tangga sebagai Pemberi Kerja
20
Personal Services Serving Household
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra Internasional Lainnya
21
Internasional Institution Actvities and Other Extra International Agencies
22 Bukan Lapangan Usaha | Non Business Field
23 Lainnya | Others
Total
*Diaudit | *Audited
328 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 329
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
Tagihan yang Mengalami Cadangan Kerugian Cadangan Kerugian Cadangan Kerugian
Penurunan Nilai Penurunan Nilai Penurunan Nilai Penurunan Nilai Tagihan Yang
Impaired Receivables (CKPN) Stage 1 (CKPN) Stage 2 (CKPN) Stage 3 Dihapus Buku
Tagihan
Receivables Belum Telah Allowance for Allowance for Allowance for Written-Off Receiv-
Jatuh Tempo Jatuh Tempo Impairment Losses Impairment Losses Impairment Losses ables
Non Past Due Past Due Stage 1 Stage 2 Stage 3
(3) (4) (5) (6) (7) (8) (9)
201 - - 2 - - -
29.835 - - 200 - - -
696.622 55.989 24.514 5.805 23.049 1.977 -
- - - - - - -
2.491 - - 22 - - -
82.092 32.484 4.500 298 153 1.769 270
2.031.009 87.295 104.988 16.009 26.775 33.473 1.888
107.912 - - 476 - - -
91.660 5.428 - 365 1.516 4.014 -
199 - - 1 - - -
48.197 - - 159 - - -
75.780 - - 460 - - -
44.176 - - 325 - - -
37.172 - 4.007 332 - 961 -
- - - - - - -
6.816 - - 62 - - -
551 - - 2 - - -
20.146 - 1.823 82 - 450 -
3.421 - - 29 - - -
- - - - - - -
- - - - - - -
578.632 4.616 12.222 767 2.472 12.042 84
2.206.673 - 2.343 273 - 2.289 -
6.063.585 185.812 154.397 25.669 53.965 56.975 2.242
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 329
Page 330
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 14. Risiko Kredit - Pengungkapan Rincian Mutasi Cadangan Kerugian Penurunan Nilai - Bank secara Individu
Credit risk - Movements of Impairment Provision Disclosure - Banks Individually
Keterangan
No.
Description
(1) (2)
Saldo Awal CKPN
1
Beginning balance - allowance for impairment losses
Pembentukan (pemulihan) CKPN pada periode berjalan (Net)
2
Provision (reversal) allowance for impairment losses during the year (Net)
2.a. Pembentukan CKPN pada periode berjalan
Provision allowance for impairment losses during the year
2.b. Pemulihan CKPN pada periode berjalan
Reversal allowance for impairment losses during the year
CKPN yang digunakan untuk melakukan hapus buku atas tagihan pada periode berjalan
3
Allowance for impairment losses used for written-off receivables during the year
Pembentukan (pemulihan) lainnya pada periode berjalan
4
Other provision (reversal) of allowance during the year
Saldo akhir CKPN | Ending Balance
*Diaudit | *Audited
330 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 331
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
CKPN Stage 1 CKPN Stage 2 CKPN Stage 3 CKPN Stage 1 CKPN Stage 2 CKPN Stage 3
Allowance for Allowance for Allowance for Allowance for Allowance for Allowance for
Impairment Losses Impairment Losses Impairment Losses Impairment Losses Impairment Losses Impairment Losses
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Stage 1 Stage 2 Stage 3
(3) (4) (5) (3) (4) (5)
25.669 53.965 56.975 14.689 26.481 45.020
- - - - - -
12.849 15.939 18.883 11.620 27.484 14.197
(827) (2.925) (3.016) (640) - -
- - - - - (2.242)
- - - - - -
37.691 66.979 72.842 25.669 53.965 56.975
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 331
Page 332
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 15. Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Kategori Portofolio dan Skala Peringkat - Bank secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables by Portfolio and Rating Category - Banks Individually
Lembaga
Pemeringkat Peringkat Jangka panjang
Rating Long Term Rating
Agencies
Standard and
AAA AA+ to AA- A+ to A- BBB+ to BBB-
Poor’s
Kategori Portofolio Fitch Rating AAA AA+ to AA- A+ to A- BBB+ to BBB-
No.
Category Portfolio
Moody’s Aaa Aa1 to Aa3 A1 to A3 Baa1 to Baa3
PT Fitch
AA+(idn) to A+(idn) to BBB+(idn) to
Ratings AAA (idn)
AA-(idn) A-(idn) BBB-(idn)
Indonesia
PT
idAA+ to idA+ to id BBB+ to
Pemeringkat idAAA
idAA- id A- id BBB-
Efek Indonesia
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Tagihan kepada Pemerintah
1 - - - -
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3 - - - -
Receivables on Multilateral Development Banks and
International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 14.535 2.063 2.715 12.385
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9 - - - -
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Past Due Receivables
Aset Lainnya
11
Other Assets
Total - - - -
332 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 333
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023*
Tagihan Bersih | Net Receivables
Peringkat Jangka Pendek
Short Term Rating
Kurang dari B- Kurang dari A-3
BB+ to BB- B+ to B- A-1 A-2 A-3
Lower than B- Lower than A-3
Kurang dari B- Kurang dari F3
BB+ to BB- B+ to B- F1+ to F1 F2 F3
Lower than B- Lower than F-3
Tanpa
Kurang dari B3 Kurang dari P-3 Peringkat Total
Ba1 to Ba3 B1 to B3 P-1 P-2 P-3
Lower than B3 Lower than P-3 Without Rating
Kurang dari Kurang dari F3
BB+ (idn) to B+ (idn) to B- (idn) F1+(idn) to (idn)
F2 (idn) F3 (idn)
BB- (idn) B- (idn) Lower than B- F1 (idn) Lower than F3
(idn) (idn)
Kurang dari Kurang dari
id BB+ to id B+ to id B- idA3 to id A4
id A1 idA2
id BB- id B- Lower than id A4 Lower than
id B- id A4
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - 3.171.665 3.171.665
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - - 31.698
531.002 531.002
1.762.780 1.762.780
488.716 488.716
115.796 115.796
- - - - - - - 1.092.986 1.092.986
119.217 119.217
941.720 941.720
- - - - - - - 8.223.882 8.255.580
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 333
Page 334
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Lembaga
Pemeringkat Peringkat Jangka panjang
Rating Long Term Rating
Agencies
Standard and
AAA AA+ to AA- A+ to A- BBB+ to BBB-
Poor’s
Kategori Portofolio Fitch Rating AAA AA+ to AA- A+ to A- BBB+ to BBB-
No.
Category Portfolio
Moody’s Aaa Aa1 to Aa3 A1 to A3 Baa1 to Baa3
PT Fitch
AA+(idn) to A+(idn) to BBB+(idn) to
Ratings AAA (idn)
AA-(idn) A-(idn) BBB-(idn)
Indonesia
PT Pe-
idAA+ to idA+ to id BBB+ to
meringkat idAAA
idAA- id A- id BBB-
Efek Indonesia
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)
Tagihan kepada Pemerintah
1 - - - -
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga
Internasional
3 - - - -
Receivables on Multilateral Development Banks and Internation-
al Institutions
Tagihan kepada Bank
4 18.482 2.386 2.153 7.900
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9 - - - -
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Past Due Receivables
Aset Lainnya
11
Other Assets
Total 18.482 2.386 2.153 7.900
*Diaudit | *Audited
334 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 335
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2022*
Tagihan Bersih | Net Receivables
Peringkat Jangka Pendek
Short Term Rating
Kurang dari B- Kurang dari A-3
BB+ to BB- B+ to B- A-1 A-2 A-3
Lower than B- Lower than A-3
Kurang dari B- Kurang dari F3
BB+ to BB- B+ to B- F1+ to F1 F2 F3
Lower than B- Lower than F-3
Tanpa
Kurang dari B3 Kurang dari P-3 Peringkat Total
Ba1 to Ba3 B1 to B3 P-1 P-2 P-3
Lower than B3 Lower than P-3 Without Rating
Kurang dari Kurang dari F3
BB+(idn) to B+(idn) to B- (idn) F1+ (idn) to (idn)
F2 (idn) F3 (idn)
BB-(idn) B-(idn) Lower than B- F1 (idn) Lower than F3
(idn) (idn)
Kurang dari Kurang dari
id BB+ to id B+ to idB- id A3 to idA4
id A1 id A2
id BB- id B- Lower than id A4 Lower than
idB- idA4
(8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - 3.422.162 3.422.162
- - - - - - - - -
- - - - - - - - -
- - - - - - - 30.921
13.325 13.325
- -
561.574 561.574
133.958 133.958
- - - - - - - 3.462.199 3.462.199
118.842 118.842
959.049 959.049
- - - - - - - 8.671.109 8.702.030
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 335
Page 336
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 16. Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih Berdasarkan Bobot Risiko Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit - Bank secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables Risk Weight after Calculation of Credit Risk Mitigation Impact - Banks Individually
31 Desember 2023*
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
No.
Category Portfolio Net Receivables after Calculation of Credit Risk Mitigation Impact
0% 10% 20% 25% 30% 40% 50% 60% 70% 75% 85% 90%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
Eksposur Neraca
A
Balance Sheet Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1 1.253.657 - - - - - - - - - - -
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Mul-
tilateral dan Lembaga Internasional
3 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Multilateral Development
Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 - - 31.698 - - - - - - - - -
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 - - 48.131 24.374 180.958 105.058 76.071 - 74.966 - - -
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6 - - - - - - - 378.260 35.576 296.448 118.488 16.213
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 - - - - - - 488.716 - - - - -
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil
dan Portofolio Ritel
8 - - - - - - - - - 28.291 - -
Receivables on Micro, Small Business and
Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9 - - - - - - - - - - 81.166 -
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 - - - - - - 3.799 - - - - -
Past Due Receivables
Aset Lainnya
11 44.898 - - - - - - - - - - -
Other Assets
Total Eksposur Neraca
1.298.555 - 79.829 24.374 180.958 105.058 568.586 378.260 110.542 324.739 199.654 16.213
Total Exposures Balance Sheet
Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif
B
Off-Balance Sheet Commitments/Contigency Liabilities Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Mul-
tilateral dan Lembaga Internasional
3 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Multilateral Development
Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5 - - 3.271 1.334 8.919 5.480 856 - 1.584 - - -
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6 - - - - - - - 12.632 2.019 11.327 12.341 50
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7 - - - - - - - - - - - -
Employee/Retired Loans
336 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 337
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2022*
ATMR Beban ATMR Beban
Risk Modal Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Risk Modal
Weighted Capital Net Receivables after Calculation of Credit Risk Mitigation Impact Weighted Capital
Assets Charges Assets Charges
100% 110% 150% Lainnya 0% 20% 25% 35% 50% 75% 100% 150% Lainnya
(15) (16) (17) (18) (19) (20) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
- - - - - - - - - - - - - - -
1.166.450
- - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - 6.340 507 - 30.921 - - - - - - 6.184 495
- - - - 202.265 16.181 - 10.342 2.339 644 - - - - - 2.878 230
825.527 12.870 - - 1.411.518 112.922 - - - - - - - - - - -
- - - - 244.358 19.549 - - - - 561.574 - - - - 280.787 22.463
84.133 - - - 57.366 4.589 6.335 - - - - 110.433 - - - 82.825 6.626
856.696 - - - 785.453 62.836 237.818 - - - - - - - 2.760.790 220.863
2.760.790
52.405 - 63.013 - 148.824 11.906 - - - - - - 12.664 106.178 - 171.931 13.754
869.381 - 27.441 - 910.542 72.843 50.413 - - - - - 878.007 30.629 - 923.951 73.916
2.688.142 12.870 90.454 - 3.766.666 301.333 1.461.016 41.263 2.339 644 561.574 110.433 3.651.461 136.807 - 4.229.346 338.347
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - 7.387 591 - - - - - - - - - - -
41.015 14 - - 67.225 5.378 - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 337
Page 338
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
31 Desember 2023*
Kategori Portofolio Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit
No.
Category Portfolio Net Receivables after Calculation of Credit Risk Mitigation Impact
0% 10% 20% 25% 30% 40% 50% 60% 70% 75% 85% 90%
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14)
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil
dan Portofolio Ritel
8 - - - - - - - - - 2.804 - -
Receivables on Micro, Small Business and
Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9 - - - - - - - - - - 6.600 -
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10 - - - - - - - - - - - -
Past Due Receivables
Total Eksposur TRA
- - 3.271 1.334 8.919 5.480 856 12.632 3.603 14.131 18.941 50
Total Exposures Off-Balance Sheet
Eksposur akibat Kegagalan Pihak Lawan
C
Counterparty Credit Risk Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1 1.918.008 - - - - - - - - - - -
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Mul-
tilateral dan Lembaga Internasional
3 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Multilateral Development
Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Banks
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil
dan Portofolio Ritel
5 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Micro, Small Business and
Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
6 - - - - - - - - - - - -
Receivables on Corporate
Total Eksposur Counterparty Credit Risk 1.918.008 - - - - - - - - - - -
*Diaudit | *Audited
338 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 339
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2022*
ATMR Beban ATMR Beban
Risk Modal Tagihan Bersih Setelah Memperhitungkan Dampak Mitigasi Risiko Kredit Risk Modal
Weighted Capital Net Receivables after Calculation of Credit Risk Mitigation Impact Weighted Capital
Assets Charges Assets Charges
100% 110% 150% Lainnya 0% 20% 25% 35% 50% 75% 100% 150% Lainnya
(15) (16) (17) (18) (19) (20) (3) (4) (5) (6) (7) (8) (9) (10) (11) (12) (13)
568 - - - 1.851 148 4.025 - - - - 13.165 - - - 9.874 790
148.524 - - - 146.784 11.743 53.809 - - - - - 409.782 - - 409.782 32.783
- - - - - - - - - - - - - - - - -
190.107 14 - - 223.247 17.860 57.834 - - - - 13.165 409.782 - - 419.656 33.573
- - - - - - 2.255.712 - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - - - - - -
2.255.712
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 339
Page 340
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 17. Risiko Kredit - Pengungkapan Tagihan Bersih dan Teknik Mitigasi Risiko Kredit - Bank secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Net Receivables and Credit Risk Mitigation Techniques - Banks Individually
Kategori Portofolio
No.
Category Portfolio
(1) (2)
Eksposur Neraca
A
Balance Sheet Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Past Due Receivables
Aset Lainnya
11
Other Assets
Total Eksposur Neraca | Total Exposures Balance Sheet
Eksposur Rekening Administratif
B
Off-Balance Sheet Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Receivables on Banks
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai/Pensiunan
7
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Past Due Receivables
Total Eksposur Rekening Administratif | Total Exposures Off-Balance Sheet
340 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 341
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Bagian Yang Dijamin Dengan Bagian Yang Dijamin Dengan
Portion Secured by Bagian Portion Secured by Bagian
Tagihan Tagihan
Yang Tidak Yang Tidak
Bersih Bersih
Asuransi Dijamin Asuransi Dijamin
Net Net
Agunan Garansi Kredit Lainnya Unsecured Agunan Garansi Kredit Lainnya Unsecured
Receivables Receivables
Collateral Guarantee Credit Others Portion Collateral Guarantee Credit Others Portion
Insurance Insurance
(3) (4) (5) (6) (7) (8) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1.253.657 - - - - 1.253.657 1.166.450 - - - - 1.166.450
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
31.698 - - - - 31.698 30.921 - - - - 30.921
509.558 622 - - - 508.936 13.325 - - - 13.325
1.683.382 20.474 - - - 1.662.908 - - - - - -
488.716 - - - - 488.716 561.574 - - - - 561.574
112.424 50.722 - - - 61.702 116.768 6.335 - - - 110.433
937.862 147.448 - - - 790.414 2.998.608 237.818 - - - 2.760.790
119.217 - - - - 119.217 118.842 - - - - 118.842
941.720 - - - - 941.720 959.049 - - - - 959.049
6.078.234 219.266 - - - 5.858.968 5.965.537 244.153 - - - 5.721.384
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
21.444 8 - - - 21.436 - - - - - -
79.398 2.080 - - - 77.318 - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
3.372 1.086 - - - 2.286 17.190 4.025 - - - 13.165
155.124 7.676 - - - 147.448 463.591 53.809 - - - 409.782
- - - - - - - - - - - -
259.338 10.850 - - - 248.488 480.781 57.834 - - - 422.947
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 341
Page 342
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Kategori Portofolio
No.
Category Portfolio
(1) (2)
Eksposur Counterparty Credit Risk
C
Counterparty Credit Risk Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Receivables on Sovereigns
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Receivables on Banks
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
5
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
6
Receivables on Corporate
Total Eksposur Counterparty Credit Risk | Total Exposures Counterparty Credit Risk
Total (A+B+C)
*Diaudit | *Audited
342 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 343
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Bagian Yang Dijamin Dengan Bagian Yang Dijamin Dengan
Portion Secured by Bagian Portion Secured by Bagian
Tagihan Tagihan
Yang Tidak Yang Tidak
Bersih Bersih
Asuransi Dijamin Asuransi Dijamin
Net Net
Agunan Garansi Kredit Lainnya Unsecured Agunan Garansi Kredit Lainnya Unsecured
Receivables Receivables
Collateral Guarantee Credit Others Portion Collateral Guarantee Credit Others Portion
Insurance Insurance
(3) (4) (5) (6) (7) (8) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
1.918.008 - - - - 1.918.008 2.255.712 - - - - 2.255.712
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
- - - - - - - - - - - -
1.918.008 - - - - 1.918.008 2.255.712 - - - - 2.255.712
8.255.580 230.116 - - - 8.025.464 8.702.030 301.987 - - - 8.400.043
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 343
Page 344
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 18. Risiko Kredit - Pengungkapan Perhitungan ATMR untuk Risiko Kredit dengan Menggunakan Pendekatan Standar - Bank Secara Individu
Credit Risk - Disclosure of Calculation of Risk Weighted Assets for Credit Risk by Using Standardized Approach - Banks Individually
Kategori Portofolio
No.
Category Portfolio
(1) (2)
a. Eksposur Aset di Laporan Posisi Keuangan, kecuali Eksposure Sekuritisasi
On Financial Statements Assets Exposures, except Securitization Exsposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Receivables on Sovereigns
1.a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
Receivables On Indonesia Government
1.b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
Receivables On Other Countries
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Receivables on Banks
4.a. Tagihan Jangka Pendek
Short term receivable
4.b. Tagihan Jangka Panjang
Long term receivable
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai atau Pensiunan
7
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Past Due Receivables
10.a. Kredit Beragun Rumah Tinggal
Loans Secured by Residential Property
10.b. Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal
Other Loans Secured by Residential Property
Aset Lainnya
11
Other Assets
11.a. Uang tunai,emas, dan commemorative coin
Cash, Gold, and Commemorative coin
11.b. Penyertaan (selain yang menjadi faktor pengurang modal)
Inclusion (In addition to being a deduction factor for capital)
1) Penyertaan modal sementara dalam rangka rekstrukturisasi kredit
2) Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang tidak terdaftar di bursa
3) Penyertaan kepada perusahaan keuangan yang terdaftar di bursa
11.c. Aset tetap dan inventaris neto
Fixed Asset and Netto Inventory
11.d. Agunan Yang Diambil Alih (AYDA)
Foreclosed Assets
344 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 345
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
Tagihan Bersih Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets Tagihan Bersih Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets
Net Receivables Before Credit Risk After Credit Risk Net Receivables Before Credit Risk After Credit Risk
Mitigation Mitigation Mitigation Mitigation
(3) (4) (5) (3) (4) (5)
1.253.657 - - 1.166.450 - -
1.253.657 - - 1.166.450 - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
31.698 6.340 6.340 30.921 6.184 6.184
31.698 6.340 6.340 30.921 6.184 6.184
- - - - - -
509.558 202.542 202.265 13.325 2.878 2.878
1.683.382 1.429.186 1.411.518 - - -
488.716 244.358 244.358 561.574 280.787 280.787
112.424 105.351 57.366 116.768 87.576 82.825
937.862 925.687 785.453 2.998.608 2.998.608 2.760.790
119.217 148.824 148.824 118.842 171.931 171.931
30.017 30.017 30.017 12.664 12.664 12.664
89.200 118.807 118.807 106.178 159.267 159.267
941.720 - 910.542 959.049 - 923.951
44.898 - - 50.413 - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
788.777 - 788.777 799.589 - 799.589
27.441 - 41.161 30.629 - 45.944
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 345
Page 346
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Kategori Portofolio
No.
Category Portfolio
(1) (2)
11.e. Antar kantor neto
Between Net Offices
11.f. Lainnya | Other
Total
b. Eksposur Kewajiban Komitmen/Kontinjensi pada Transaksi Rekening Administratif kecuali Eksposure Sekuritisasi
Off-Balance Sheet Commitment/Contigency Exposures except Securitization Exsposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Receivables on Sovereigns
1.a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
Receivables On Indonesia Government
1.b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
Receivables On Other Countries
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Receivables on Banks
4.a. Tagihan Jangka Pendek
Short term receivable
4.b. Tagihan Jangka Panjang
Long term receivable
Kredit Beragun Rumah Tinggal
5
Loans Secured by Residential Property
Kredit Beragun Properti Komersial
6
Loans Secured by Commercial Property
Kredit Pegawai atau Pensiunan
7
Employee/Retired Loans
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
8
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
9
Receivables on Corporate
Tagihan yang Telah Jatuh Tempo
10
Past Due Receivables
10.a. Kredit Beragun Rumah Tinggal
Loans Secured by Residential Property
10.b. Selain Kredit Beragun Rumah Tinggal
Other Loans Secured by Residential Property
Total
346 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 347
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
Tagihan Bersih Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets Tagihan Bersih Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets
Net Receivables Before Credit Risk After Credit Risk Net Receivables Before Credit Risk After Credit Risk
Mitigation Mitigation Mitigation Mitigation
(3) (4) (5) (3) (4) (5)
- - - - - -
80.604 - 80.604 78.418 - 78.418
6.078.234 3.062.288 3.766.666 5.965.537 3.547.964 4.229.346
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
21.444 7.392 7.387 - - -
79.398 69.052 67.225 - - -
- - - - - -
3.372 2.671 1.851 17.190 12.893 9.874
155.124 154.134 146.784 463.591 463.591 409.782
- - - - - -
- - - -
- - - - - -
259.338 233.249 223.247 480.781 476.484 419.656
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 347
Page 348
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Kategori Portofolio
No.
Category Portfolio
(1) (2)
c. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Pihak Lawan (Counterparty Credit Risk)
Counterparty Credit Risk Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Receivables on Sovereigns
1.a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
Receivables On Indonesia Government
1.b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
Receivables On Other Countries
Tagihan kepada Entitas Sektor Publik
2
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions
Tagihan kepada Bank
4
Receivables on Banks
4.a. Tagihan Jangka Pendek
Short term receivable
4.b. Tagihan Jangka Panjang
Long term receivable
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
5
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
6
Receivables on Corporate
Total
Kategori Portofolio
No.
Category Portfolio
(1) (2)
d. Eksposur yang Menimbulkan Risiko Kredit akibat Kegagalan Setelmen (settlement risk)
Settlement Risk Exposures
1 Delivery versus payment
a. Beban Modal/ Capital Charges 8% (5-15 hari)
b. Beban Modal/ Capital Charges 50% (16-30 hari)
c. Beban Modal/ Capital Charges 75% (31-45 hari)
d. Beban Modal/ Capital Charges 100% (lebih dari 45 hari)
2 Non-delivery versus payment
Total
348 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 349
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
Tagihan Bersih Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets Tagihan Bersih Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets
Net Receivables Before Credit Risk After Credit Risk Net Receivables Before Credit Risk After Credit Risk
Mitigation Mitigation Mitigation Mitigation
(3) (4) (5) (3) (4) (5)
1.918.008 - - 2.255.712 - -
1.918.008 - - 2.255.712 - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
1.918.008 - - 2.255.712 - -
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
ATMR Setelah MRK ATMR Setelah MRK
Faktor Pengurang Modal Faktor Pengurang Modal
Nilai Eksposur Risk Weighted Assets Nilai Eksposur Risk Weighted Assets
Capital Deduction Capital Deduction
Exposures After Credit Risk Exposures After Credit Risk
Factor Factor
Mitigation Mitigation
(3) (4) (5) (3) (4) (5)
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - -
- - - - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 349
Page 350
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Jenis Transaksi
No.
Type of Transaction
(1) (2)
e. Eksposur Sekuritisasi
Securitization Exposures
ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan Metode External Rating Base Approach (ERBA)
1
Qualified Supporting Credit Facility
ATMR atas Eksposur Sekuritisasi yang dihitung dengan Metode Standardized Approach (SA)
2
Unqualified Supporting Credit Facility
Eksposur Sekuritisasi yang merupakan Faktor Pengurang Modal Inti Utama
3
Qualified Liquidity Facility
Total
Kategori Portofolio
No.
Category Portfolio
(1) (2)
f. Eksposur Derivatif
Derivative Exposures
Tagihan kepada Pemerintah
1
Receivables on Sovereigns
1.a. Tagihan Kepada Pemerintah Indonesia
Receivables On Indonesia Government
1.b. Tagihan Kepada Pemerintah Negara Lain
Receivables On Other Countries
Tagihan Entitas Publik
2
Receivables on Public Sector Entities
Tagihan kepada Bank Pembangunan Multilateral dan Lembaga Internasional
3
Receivables on Multilateral Development Banks and International Institutions
Tagihan Kepada Bank
4
Receivables on Banks
4.a. Tagihan Jangka Pendek
Short term receivable
4.b. Tagihan Jangka Panjang
Long term receivable
Tagihan kepada Usaha Mikro, Usaha Kecil dan Portofolio Ritel
5
Receivables on Micro, Small Business and Retail Portfolio
Tagihan kepada Korporasi
6
Receivables on Corporate
Eksposur tertimbang dari Credit Valuation Adjustment
7
(CVA risk weighted assets)
Total
350 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 351
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Faktor Pengurang Modal Faktor Pengurang Modal
ATMR ATMR
Capital Deduction Capital Deduction
Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets
Factor Factor
(3) (4) (3) (4)
- - - -
- - - -
- -
- - - -
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK ATMR Sebelum MRK ATMR Setelah MRK
Tagihan Bersih Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets Tagihan Bersih Risk Weighted Assets Risk Weighted Assets
Net Receivables Before Credit Risk After Credit Risk Net Receivables Before Credit Risk After Credit Risk
Mitigation Mitigation Mitigation Mitigation
(3) (4) (5) (3) (4) (5)
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - - - -
- - - -
- - - - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 351
Page 352
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Jenis Transaksi
Type of Transaction
g. Total Pengukuran Risiko Kredit
Total Credit Risk Disclosure
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT
TOTAL RISK WEIGHTED ASSETS FOR CREDIT RISK
FAKTOR PENGURANG ATMR RISIKO KREDIT
DEDUCTION FACTOR RISK WEIGHTED ASSETS FOR CREDIT RISK
SELISIH LEBIH ANTARA CADANGAN UMUM PPKA ATAS ASET PRODUKTIF YANG WAJIB DI HITUNG DAN 1,25% ATMR UNTUK RISIKO KREDIT
THE EXCESS BETWEEN GENERAL RESERVES PPKA ON PRODUCTIVE ASSETS MUST BE CALCULATED AND 1,25% RISK WEIGHTED ASSETS FOR CREDIT RISK
TOTAL ATMR RISIKO KREDIT (A) - (B)
TOTAL RISK WEIGHTED ASSETS FOR CREDIT RISK
TOTAL FAKTOR PENGURANG MODAL
TOTAL CAPITAL DEDUCTION FACTOR
*Diaudit | *Audited
Tabel 19. Risiko Kredit - Analisis Eksposur Counterparty Credit Risk (CCR1)
Credit Risk - Counterpary Credit Risk (CCR1) Exposure Analysis
Bank tidak memiliki Eksposur Counterparty Credit Risk
Bank has no Counterpary Credit Risk Exposure
Tabel 20. Risiko Kredit - Capital Charge untuk Credit Valuation Adjustment (CCR2)
Credit Risk - Capital Charger for Credit Valuation Adjustment (CCR2)
Bank tidak memiliki Capital Charge untuk Credit Valuation Adjustment
Bank has no Capital Charger for Credit Valuation Adjustment
Tabel 21. Risiko Kredit - Eksposur CCR berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko (CCR3)
Credit Risk - CCR Exposure based on Portfolio Category and Risk Weighting (CCR3)
Bank tidak memiliki Eksposur CCR berdasarkan Kategori Portofolio dan Bobot Risiko
Bank has no CCR Exposure based on Portfolio Category and Risk Weighting
Tabel 22. Risiko Kredit - Tagihan Bersih Derivatif Kredit (CCR6)
Credit Risk - Net Credit Derivative Claims (CCR6)
Bank tidak memiliki Eksposur Tagihan Bersih Derivatif Kredit
Bank has no Exposure to Net Credit Derivative Claims
Tabel 23. Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book (SEC1)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book (SEC1)
Bank tidak memiliki Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book
Bank has no Securitization Exposure in the Banking Book
352 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 353
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp I in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
3.989.913 4.649.002
4.356 -
3.985.557 4.649.002
- -
Tabel 24. Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book (SEC2)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Trading Book (SEC2)
Bank tidak memiliki Eksposur Sekuritisasi pada Trading Book
Bank has no Securitization Exposure in the Trading Book
Tabel 25. Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak Sebagai Originator atau Sponsor (SEC3)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book and related to its Capital Requirements - Bank Acting as Originator or Sponsor (SEC3)
Bank tidak memiliki Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan terkait Persyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak Sebagai Originator atau Sponsor
Bank has no Securitization Exposure in the Banking Book and related to its Capital Requirements - act as the Originator or Sponsor of Securitization
Exposure
Tabel 26. Risiko Kredit - Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan Persyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak Sebagai Investor (SEC4)
Credit Risk - Securitization Exposure in the Banking Book and related to its Capital Requirements - Bank Acting as the Investor (SEC4)
Bank tidak memiliki Eksposur Sekuritisasi pada Banking Book dan Persyaratan Modalnya – Bank yang Bertindak Sebagai Investor
Bank has no Securitization Exposure in the Banking Book and related to its Capital Requirements - act as the Investor
Tabel 27. Risiko Pasar - Pengungkapan Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar
Market Risk - Disclosure of Market Risk Using the Standard Method
Bank tidak menghitung Risiko Pasar dengan Menggunakan Metode Standar
Bank does not calculate Market Risk Using the Standard Method
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 353
Page 354
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 28.a. Interest Rate Risk in Banking Book - Pengungkapan Eksposur Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) Rupiah - Bank secara Individu
Interest Rate Risk in Banking Book - Disclosure of IDR Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) Exposures - Banks Individually
Pos - Pos
Account TOTAL Dibawah 1 Diatas 1 s/d 3 Diatas 3 s/d Diatas 6 s/d
Total Bulan Bulan 6 Bulan 12 Bulan
< 1 Month >1-3 >3-6 > 6 -12
Months Months Months
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
A. Aset | Assets
Penempatan pada Bank Indonesia
1 1.123.090 1.123.090 - - -
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank lain
2 14.535 14.535 - - -
Placements with Other Bank
Surat Berharga
3 122.484 - - - -
Securities
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
4 1.918.008 1.534.952 383.056 - -
Reverse Repo
Tagihan Akseptasi
5 - - - - -
Acceptance Receivables
Kredit yang Diberikan
6 3.848.626 2.805.481 380.040 1.298 4.870
Loans
Total Aset | Total Assets 7.026.743 5.478.058 763.096 1.298 4.870
B. Kewajiban & Modal | Liabilities & Capital
Giro
1 626.369 - - - -
Demand Deposits
Tabungan
2 328.016 - - - -
Saving Deposits
Simpanan Berjangka
3 3.679.586 2.463.223 931.868 219.962 64.533
Time Deposits
Kewajiban kepada Bank Indonesia
4 - - - - -
Liabilities with Bank Indonesia
Kewajiban kepada Bank lain
5 1.004 - 1.004 - -
Liabilities with Other Bank
Kewajiban Akseptasi
6 - - - - -
Acceptance Payables
Surat Berharga yang Diterbitkan
7 - - - - -
Securities Issued
Pinjaman yang Diterima
8 - - - - -
Borrowings
Kewajiban Lainnya
9 30.648 - - - -
Others Liabilities
Total Kewajiban | Total Liabilities 4.665.623 2.463.223 932.872 219.962 64.533
C. Aset-Kewajiban | Assets - Liabilities 2.361.120 3.014.835 (169.776) (218.664) (59.663)
D. Rekening Administratif | Off Balance Sheet
Komitmen (tagihan/kewajiban)
1 1.678.224 1.678.224 - - -
Commitments (Receivables/Liabilities)
Swap (Panjang/Pendek)
2 - - - - -
Swap (Long/Short)
3 Option (Beli/Jual) | Option (Buy/Sell) - - - - -
Forward (Panjang/Pendek)
4 - - - - -
Forward (Long/Short)
5 Lainnya | Others - - - - -
Total Rekening Administratif | Total Off Balance Sheet 1.678.224 1.678.224 - - -
354 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 355
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023*
SKALA WAKTU Tidak
Sensitif
Diatas 1 s/d 2 Diatas 2 s/d Diatas 3 s/d Diatas 4 s/d Diatas 5 s/d 7 Diatas 7 s/d Diatas 10 s/d Diatas 15 s/d Diatas 20 terhadap
Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun Tahun 10 Tahun 15 Tahun 20 Tahun Tahun Suku Bunga
> 1 - 2 Years > 2 - 3 Years > 3 - 4 Years > 4 - 5 Years > 5 - 7 Years > 7 - 10 Years > 10 - 15 > 15 - 20 > 20 years Non-Interest
years years Sensitive
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- 60.859 - - - 61.625 - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
21.586 29.101 39.809 42.608 98.094 141.404 110.645 - - 173.690
21.586 89.960 39.809 42.608 98.094 203.029 110.645 - - 173.690
626.369 - - - - - - - - -
328.016 - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
30.648 - - - - - - - - -
985.033 - - - - - - - - -
(963.447) 89.960 39.809 42.608 98.094 203.029 110.645 - - 173.690
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 355
Page 356
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Pos - Pos
TOTAL Dibawah 1 Diatas 1 s/d 3 Diatas 3 s/d Diatas 6 s/d
Account
Total Bulan Bulan 6 Bulan 12 Bulan
< 1 Month >1-3 >3-6 > 6 -12
Months Months Months
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
E. POSISI NETO/GAP | NET POSITION/GAP 682.896 1.336.611 (169.776) (218.664) (59.663)
ASUMSI PERUBAHAN SUKU BUNGA
F. 1% 1% 1% 1%
INTEREST RATE CHANGES ASSUMPTION
JANGKA WAKTU DIMANA GAP SECARA PERIODIK BERPENGARUH
G. 0,958 0,833 0,625 0,250
PERIOD IN WHICH THE GAP PERIODICALLY INFLUENTIAL
H. RISIKO SUKU BUNGA (NII) | INTEREST RATE RISK 9.878,58 12.809,19 (1.414,80) (1.366,65) (149,16)
Pos - Pos
Account TOTAL Dibawah 1 Diatas 1 s/d 3 Diatas 3 s/d Diatas 6 s/d
Total Bulan Bulan 6 Bulan 12 Bulan
< 1 Month >1-3 >3-6 > 6 -12
Months Months Months
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
A. Aset | Assets
Penempatan pada Bank Indonesia
1 1.032.799 1.032.799 - -
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank lain
2 18.482 18.482 - - -
Placements with Other Bank
Surat Berharga
3 122.388 - - - -
Securities
Tagihan atas Surat Berharga yang dibeli dengan janji dijual kembali
4 2.255.712 2.255.712 - - -
Reverse Repo
Tagihan Akseptasi
5 - - - - -
Acceptance Receivables
Kredit yang Diberikan
6 3.768.485 2.611.895 419.422 1.857 6.255
Loans
Total Aset | Total Assets 7.197.866 5.918.888 419.422 1.857 6.255
B. Kewajiban & Modal | Liabilities & Capital
Giro
1 744.618 - - - -
Demand Deposits
Tabungan
2 398.188 - 585 336 212
Saving Deposits
Simpanan Berjangka
3 3.757.117 2.621.966 796.619 256.796 81.736
Time Deposits
Kewajiban kepada Bank Indonesia
4 - - - - -
Liabilities with Bank Indonesia
Kewajiban kepada Bank lain
5 1.982 1.982 - - -
Liabilities with Other Bank
Kewajiban Akseptasi
6 - - - - -
Acceptance Payables
Surat Berharga yang Diterbitkan
7 - - - - -
Securities Issued
Pinjaman yang Diterima
8 - - - - -
Borrowings
Kewajiban lainnya
9 41.439 - - - -
Other Liabilities
Total Kewajiban | Total Liabilities 4.943.344 2.623.948 797.204 257.132 81.948
356 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 357
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023*
SKALA WAKTU Tidak
Sensitif
Diatas 1 s/d 2 Diatas 2 s/d Diatas 3 s/d Diatas 4 s/d Diatas 5 s/d 7 Diatas 7 s/d Diatas 10 s/d Diatas 15 s/d Diatas 20 terhadap
Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun Tahun 10 Tahun 15 Tahun 20 Tahun Tahun Suku Bunga
> 1 - 2 Years > 2 - 3 Years > 3 - 4 Years > 4 - 5 Years > 5 - 7 Years > 7 - 10 Years > 10 - 15 > 15 - 20 > 20 years Non-Interest
years years Sensitive
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
(963.447) 89.960 39.809 42.608 98.094 203.029 110.645 - - 173.690
1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%
31 Desember 2022*
SKALA WAKTU Tidak
Sensitif
Diatas 1 s/d 2 Diatas 2 s/d Diatas 3 s/d Diatas 4 s/d Diatas 5 s/d 7 Diatas 7 s/d Diatas 10 s/d Diatas 15 s/d Diatas 20 terhadap
Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun Tahun 10 Tahun 15 Tahun 20 Tahun Tahun Suku Bunga
> 1 - 2 Years > 2 - 3 Years > 3 - 4 Years > 4 - 5 Years > 5 - 7 Years > 7 - 10 Years > 10 - 15 > 15 - 20 > 20 years Non-Interest
years years Sensitive
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - 60.800 - - 61.588 - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
21.556 33.980 38.075 49.290 99.027 178.685 133.108 - - 175.335
21.556 33.980 98.875 49.290 99.027 240.273 133.108 - - 175.335
744.618 - - - - - - - - -
397.055 - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
41.439 - - - - - - - - -
1.183.112 - - - - - - - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 357
Page 358
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Pos - Pos
Account TOTAL Dibawah 1 Diatas 1 s/d 3 Diatas 3 s/d Diatas 6 s/d
Total Bulan Bulan 6 Bulan 12 Bulan
< 1 Month >1-3 >3-6 > 6 -12
Months Months Months
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
C. Aset-Kewajiban | Assets - Liabilities 2.254.522 3.294.940 (377.782) (255.275) (75.693)
D. Rekening Administratif | Off Balance Sheet
Komitmen (tagihan/kewajiban)
1 1.718.704 1.718.704 - - -
Commitments (Receivables/Liabilities)
Swap (Panjang/Pendek)
2 - - - - -
Swap (Long/Short)
Option (Beli/Jual)
3 - - - - -
Option (Buy/Sell)
Forward (Panjang/Pendek)
4 - - - - -
Forward (Long/Short)
Lainnya
5 - - - - -
Others
Total Rekening Administratif | Total Off Balance Sheet 1.718.704 1.718.704 - - -
E. POSISI NETO/GAP | NET POSITION/GAP 535.818 1.576.236 (377.782) (255.275) (75.693)
ASUMSI PERUBAHAN SUKU BUNGA
F. 1% 1% 1% 1%
INTEREST RATE CHANGES ASSUMPTION
JANGKA WAKTU DIMANA GAP SECARA PERIODIK BERPENGARUH
G. 0,958 0,833 0,625 0,250
PERIOD IN WHICH THE GAP PERIODICALLY INFLUENTIAL
H. RISIKO SUKU BUNGA (NII) | INTEREST RATE RISK 10.172,71 15.105,60 (3.148,18) (1.595,47) (189,23)
*Diaudit | *Audited
358 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 359
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2022*
SKALA WAKTU Tidak
Sensitif
Diatas 1 s/d 2 Diatas 2 s/d Diatas 3 s/d Diatas 4 s/d Diatas 5 s/d 7 Diatas 7 s/d Diatas 10 s/d Diatas 15 s/d Diatas 20 terhadap
Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun Tahun 10 Tahun 15 Tahun 20 Tahun Tahun Suku Bunga
> 1 - 2 Years > 2 - 3 Years > 3 - 4 Years > 4 - 5 Years > 5 - 7 Years > 7 - 10 Years > 10 - 15 > 15 - 20 > 20 years Non-Interest
years years Sensitive
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
(1.161.556) 33.980 98.875 49.290 99.027 240.273 133.108 - - 175.335
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
(1.161.556) 33.980 98.875 49.290 99.027 240.273 133.108 - - 175.335
1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 359
Page 360
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 28.b. Interest Rate Risk in Banking Book - Pengungkapan Eksposur Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) Valas - Bank secara Individu
Interest Rate Risk in Banking Book - Disclosure of Foreign Exchange Interest Rate Risk in Banking Book (IRRBB) Exposures - Banks Individually
Pos - Pos
Account TOTAL Dibawah 1 Diatas 1 s/d 3 Diatas 3 s/d Diatas 6 s/d
Total Bulan Bulan 6 Bulan 12 Bulan
< 1 Month >1-3 >3-6 > 6 -12
Months Months Months
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
A. Aset | Assets
Penempatan pada Bank Indonesia
1 5.389 5.389 - - -
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank lain
2 17.163 17.163 - - -
Placements with Other Bank
Surat Berharga
3 - - - - -
Securities
Tagihan Akseptasi
4 9.782 - - - -
Acceptance Receivables
Kredit yang Diberikan
5 70.828 70.828 - - -
Loans
Total Aset | Total Assets 103.162 93.380 - - -
B. Kewajiban & Modal | Liabilities & Capital
Giro
1 4.355 - - - -
Demand Deposits
Tabungan
2 6.070 - - - -
Saving Deposits
Simpanan Berjangka
3 52.366 45.591 6.775 - -
Time Deposits
Kewajiban kepada Bank Indonesia
4 - - - - -
Liabilities with Bank Indonesia
Kewajiban kepada Bank lain
5 - - - - -
Liabilities with Other Bank
Kewajiban Akseptasi
6 9.782 - - - -
Acceptance Payables
Surat Berharga yang Diterbitkan
7 - - - - -
Securities Issued
Pinjaman yang Diterima
8 - - - - -
Borrowings
Kewajiban Lainnya
9 149 - - - -
Others Liabilities
Total Kewajiban | Total Liabilities 72.722 45.591 6.775 - -
C. Aset-Kewajiban | Assets - Liabilities 30.440 47.789 (6.775) - -
D. Rekening Administratif | Off Balance Sheet
Komitmen (tagihan/kewajiban)
1 5.778 5.778 - - -
Commitments (Receivables/Liabilities)
Swap (Panjang/Pendek)
2 - - - - -
Swap (Long/Short)
Option (Beli/Jual)
3 - - - - -
Option (Buy/Sell)
Forward (Panjang/Pendek)
4 - - - - -
Forward (Long/Short)
Lainnya
5 - - - - -
Others
Total Rekening Administratif | Total Off Balance Sheet 5.778 5.778 - - -
360 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 361
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023*
SKALA WAKTU Tidak
Sensitif
Diatas 1 s/d 2 Diatas 2 s/d Diatas 3 s/d Diatas 4 s/d Diatas 5 s/d 7 Diatas 7 s/d Diatas 10 s/d Diatas 15 s/d Diatas 20 terhadap
Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun Tahun 10 Tahun 15 Tahun 20 Tahun Tahun Suku Bunga
> 1 - 2 Years > 2 - 3 Years > 3 - 4 Years > 4 - 5 Years > 5 - 7 Years > 7 - 10 Years > 10 - 15 > 15 - 20 > 20 years Non-Interest
years years Sensitive
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - 9.782
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - 9.782
4.355 - - - - - - - - -
6.070 - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - 9.782
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
149 - - - - - - - - -
10.574 - - - - - - - - 9.782
(10.574) - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 361
Page 362
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Pos - Pos
Account TOTAL Dibawah 1 Diatas 1 s/d 3 Diatas 3 s/d Diatas 6 s/d
Total Bulan Bulan 6 Bulan 12 Bulan
< 1 Month >1-3 >3-6 > 6 -12
Months Months Months
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
E. POSISI NETO/GAP | NET POSITION/GAP 24.662 42.011 (6.775) - -
ASUMSI PERUBAHAN SUKU BUNGA
F. 1% 1% 1% 1%
INTEREST RATE CHANGES ASSUMPTION
JANGKA WAKTU DIMANA GAP SECARA PERIODIK BERPENGARUH
G. 0,958 0,833 0,625 0,250
PERIOD IN WHICH THE GAP PERIODICALLY INFLUENTIAL
H. RISIKO SUKU BUNGA (NII) | INTEREST RATE RISK 346,15 402,61 (56,46) - -
Pos - Pos
Account TOTAL Dibawah 1 Diatas 1 s/d 3 Diatas 3 s/d Diatas 6 s/d
Total Bulan Bulan 6 Bulan 12 Bulan
< 1 Month >1-3 >3-6 > 6 -12
Months Months Months
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
A. Aset | Assets
Penempatan pada Bank Indonesia
1 8.562 8.562 - - -
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank lain
2 12.439 12.439 - - -
Placements with Other Bank
Surat Berharga
3 - - - - -
Securities
Tagihan Akseptasi
4 5.518 - - - -
Acceptance Receivables
Kredit yang Diberikan
5 77.139 77.139 - - -
Loans
Total Aset | Total Assets 103.658 98.140 - - -
B. Kewajiban & Modal | Liabilities & Capital
Giro
1 9.207 - - - -
Demand Deposits
Tabungan
2 7.284 - - - -
Saving Deposits
Simpanan Berjangka
3 55.953 48.705 6.850 - 398
Time Deposits
Kewajiban kepada Bank Indonesia
4 - - - - -
Liabilities with Bank Indonesia
Kewajiban kepada Bank lain
5 - - - - -
Liabilities with Other Bank
Kewajiban Akseptasi
6 5.518 - - - -
Acceptance Payables
Surat Berharga yang Diterbitkan
7 - - - - -
Securities Issued
Pinjaman yang Diterima
8 - - - -
Borrowings
Kewajiban lainnya
9 152 - - -
Other Liabilities
Total Kewajiban | Total Liabilities 78.114 48.705 6.850 - 398
362 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 363
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023*
SKALA WAKTU Tidak
Sensitif
Diatas 1 s/d 2 Diatas 2 s/d Diatas 3 s/d Diatas 4 s/d Diatas 5 s/d 7 Diatas 7 s/d Diatas 10 s/d Diatas 15 s/d Diatas 20 terhadap
Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun Tahun 10 Tahun 15 Tahun 20 Tahun Tahun Suku Bunga
> 1 - 2 Years > 2 - 3 Years > 3 - 4 Years > 4 - 5 Years > 5 - 7 Years > 7 - 10 Years > 10 - 15 > 15 - 20 > 20 years Non-Interest
years years Sensitive
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
(10.574) - - - - - - - - -
1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2022*
SKALA WAKTU Tidak
Sensitif
Diatas 1 s/d 2 Diatas 2 s/d Diatas 3 s/d Diatas 4 s/d Diatas 5 s/d 7 Diatas 7 s/d Diatas 10 s/d Diatas 15 s/d Diatas 20 terhadap
Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun Tahun 10 Tahun 15 Tahun 20 Tahun Tahun Suku Bunga
> 1 - 2 Years > 2 - 3 Years > 3 - 4 Years > 4 - 5 Years > 5 - 7 Years > 7 - 10 Years > 10 - 15 > 15 - 20 > 20 years Non-Interest
years years Sensitive
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - 5.518
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - 5.518
9.207 - - - - - - - - -
7.284 - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - 5.518
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
152 - - - - - - - - -
16.643 - - - - - - - - 5.518
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 363
Page 364
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Pos - Pos
Account TOTAL Dibawah 1 Diatas 1 s/d 3 Diatas 3 s/d Diatas 6 s/d
Total Bulan Bulan 6 Bulan 12 Bulan
< 1 Month >1-3 >3-6 > 6 -12
Months Months Months
(1) (2) (3) (4) (5) (6)
C. Aset-Kewajiban | Assets - Liabilities 25.544 49.435 (6.850) - (398)
D. Rekening Administratif | Off Balance Sheet
Komitmen (tagihan/kewajiban)
1 15.446 15.446 - - -
Commitments (Receivables/Liabilities)
Swap (Panjang/Pendek)
2 - - - - -
Swap (Long/Short)
Option (Beli/Jual)
3 - - - - -
Option (Buy/Sell)
Forward (Panjang/Pendek)
4 - - - - -
Forward (Long/Short)
Lainnya
5 - - - - -
Others
Total Rekening Administratif | Total Off Balance Sheet 15.446 15.446 - - -
E. POSISI NETO/GAP | NET POSITION/GAP 10.098 33.989 (6.850) - (398)
ASUMSI PERUBAHAN SUKU BUNGA
F. 1% 1% 1% 1%
INTEREST RATE CHANGES ASSUMPTION
JANGKA WAKTU DIMANA GAP SECARA PERIODIK BERPENGARUH
G. 0,958 0,833 0,625 0,250
PERIOD IN WHICH THE GAP PERIODICALLY INFLUENTIAL
H. RISIKO SUKU BUNGA (NII) | INTEREST RATE RISK 267,65 325,73 (57,08) - (1,00)
*Diaudit | *Audited
Tabel 29. Risiko Likuiditas - Laporan Perhitungan Rasio Kecukupan Likuiditas (LCR)
Liquidity Risk - Liquidity Adequacy Ratio Calculation Report
Komponen
No.
Component
1 Jumlah data Poin yang digunakan dalam perhitungan LCR | Total data used in LCR calculation
HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA) | HIGH QUALITY LIQUID ASSET (HQLA)
2 Total High Quality Liquid Asset (HQLA) | Total High Quality Liquid Asset (HQLA)
ARUS KAS KELUAR | CASH OUTFLOW
Simpanan nasabah perorangan dan Pendanaan yang berasal dari nasabah Usaha Mikro dan Usaha Kecil, terdiri dari:
3
Retail deposits and deposits from Micro and Small Business customers, consist of:
a. Simpanan/Pendanaan stabil | Stable Deposit/Funding
b. Simpanan/Pendanaan kurang stabil | Less Stable Deposit/Funding
364 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 365
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2022*
SKALA WAKTU Tidak
Sensitif
Diatas 1 s/d 2 Diatas 2 s/d Diatas 3 s/d Diatas 4 s/d Diatas 5 s/d 7 Diatas 7 s/d Diatas 10 s/d Diatas 15 s/d Diatas 20 terhadap
Tahun 3 Tahun 4 Tahun 5 Tahun Tahun 10 Tahun 15 Tahun 20 Tahun Tahun Suku Bunga
> 1 - 2 Years > 2 - 3 Years > 3 - 4 Years > 4 - 5 Years > 5 - 7 Years > 7 - 10 Years > 10 - 15 > 15 - 20 > 20 years Non-Interest
years years Sensitive
(7) (8) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16)
(16.643) - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
(16.643) - - - - - - - - -
1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1% 1%
(dalam jutaan | Rp in million Rp)
31 Desember 2023* 30 September 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan nilai Nilai HQLA setelah pengurangan nilai
(haircut) atau outstanding (haircut) atau outstanding kewajib-
kewajiban dan komitmen dikalikan an dan komitmen dikalikan tingkat
Nilai outstanding
tingkat penarikan (run-off rate) atau Nilai outstanding kewajiban dan penarikan (run-off rate) atau Nilai
kewajiban dan komitmen/
Nilai tagihan kontraktual dikalikan komitmen/ nilai tagihan kontraktual tagihan kontraktual dikalikan tingkat
nilai tagihan kontraktual
tingkat penerimaan (inflow rate) penerimaan (inflow rate)
Outstanding commitment and
Outstanding commitment and
HQLA after haircut, outstanding liabilities / contractual receivables HQLA after haircut, outstanding
liabilities / contractual receivables
commitment and liabilities times commitment and liabilities times
run-off rate or contractual run-off rate or contractual
receivables times inflow rate receivables times inflow rate
1 Hari 1 Hari
2.708.328 2.650.652
2.522.180 239.898 2.594.204 247.788
246.391 12.320 232.656 11.633
2.275.789 227.579 2.361.548 236.155
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 365
Page 366
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Komponen
No.
Component
4 Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi, terdiri dari: | Wholesale Funding. Consist of:
a. Simpanan Operasional | Operational Deposit
b. Simpanan non-operasional dan/atau kewajiban lainnya yang bersifat non-operasional
Non operational deposit and/or Other Non Operational liabilities
c. surat berharga berupa surat utang yang diterbitkan oleh bank (unsecured debt)
Marketable securities issued by bank (unsecured debt)
5 Pendanaan dengan agunan (secured funding) | Secured Funding
Arus kas keluar lainnya (additional requirement), terdiri dari:
6
Other cash outflow (additional requirement), consist of:
a. arus kas keluar atas transaksi derivatif | cash outflow from derivative transaction
b. arus kas keluar atas peningkatan kebutuhan likuiditas | cash outflow from additional liquidity requirement
c. arus kas keluar atas kehilangan pendanaan | cash outflow from liquidation of funding
d. arus kas keluar atas penarikan komitmen fasilitas kredit dan fasilitas likuiditas
cash outflow from disbursement of loan commitment and liquidity facilities
e. arus kas keluar atas kewajiban kontraktual lainnya terkait penyaluran dana
cash outflow from other contractual liabilities related to placement of funds
f. arus kas keluar atas kewajiban kontijensi pendanaan lainnya | cash outflow from other funding related contigencies liabilities
g. arus kas keluar kontraktual lainnya | other contractual cash outflow
7 TOTAL ARUS KAS KELUAR (CASH OUTFLOWS) | TOTAL CASH OUTFLOW
ARUS KAS MASUK | CASH INFLOW
8 Pinjaman dengan agunan | Secured lending
Tagihan berasal dari pihak lawan (counterparty) yang bersifat lancar (inflows from fully performing exposures)
9
Inflows from fully perfoming exposures
10 Arus kas masuk lainnya | Other Cash Inflow
11 TOTAL ARUS KAS MASUK (CASH INFLOWS) | TOTAL CASH INFLOW
12 TOTAL HQLA | TOTAL HQLA
13 TOTAL ARUS KAS KELUAR BERSIH (NET CASH OUTFLOWS) | NET CASH OUTFLOWS
14 LCR %
*Diaudit | *Audited
Analisis Secara Individu
Individual Analysis
Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR) - Individu Desember 2023 sebesar 317,13%.
Nilai Liquidity Coverage Ratio (LCR) - Individu Desember 2023 sebesar 317,13% dibandingkan September 2023 sebesar 382,67% turun sebesar 65,54%. Penurunan
tersebut disebabkan peningkatan Net Cash Outflow sebesar Rp 161 .336 juta. Nilai rasio tersebut masih di atas batas persyaratan minimum sebesar 100%.
Komposisi High Quality Liquid Asset (HQLA) periode Desember 2023 sebesar Rp 2.708.328 juta yang terdiri dari HQLA Level 1 yang didominasi oleh surat berharga yang
diterbitkan Bank Indonesia. Komposisi sumber pendanaan (DPK) BBA Desember 2023 berupa giro sebesar 13,43%, tabungan 7,11%, dan deposito 79,46%. Saat ini Bank
belum mempunyai eksposur derivatif.
Dalam mengelola likuiditas, Bank telah melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian Risiko Likuiditas dengan baik. Strategi terkait likuiditas
Bank ditetapkan dalam rapat Assets and Liabilities Committee (ALCO). Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai pengelolaan Risiko Likuiditas yang
tertuang dalam Buku Pedoman Manajemen Risiko (BPMR) dan Pedoman Likuiditas Bank Bumi Arta yang mencakup identifikasi, pengukuran, pemantauan dan
pengendalian Risiko Likuiditas serta penetapan limit, early warning indicator, dan contingency funding plan.Bank menetapkan beberapa indikator peringatan dini
untuk mengetahui dan mengatasi Risiko Likuiditas yang mungkin timbul antara lain : indikator internal yang berupa kualitas aset yang memburuk, peningkatan
konsentrasi pada beberapa aset dan sumber pendanaan tertentu serta posisi arus kas yang semakin memburuk dan indikator eksternal yang berupa informasi
publik yang negatif terhadap Bank, peningkatan penarikan deposito sebelum jatuh tempo, serta keterbatasan akses untuk memperoleh pendanaan jangka panjang.
366 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 367
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
(dalam jutaan | Rp in million Rp)
31 Desember 2023* 30 September 2023
Nilai HQLA setelah pengurangan nilai Nilai HQLA setelah pengurangan nilai
(haircut) atau outstanding (haircut) atau outstanding kewajib-
kewajiban dan komitmen dikalikan an dan komitmen dikalikan tingkat
Nilai outstanding
tingkat penarikan (run-off rate) atau Nilai outstanding kewajiban dan penarikan (run-off rate) atau Nilai
kewajiban dan komitmen/
Nilai tagihan kontraktual dikalikan komitmen/ nilai tagihan kontraktual tagihan kontraktual dikalikan tingkat
nilai tagihan kontraktual
tingkat penerimaan (inflow rate) penerimaan (inflow rate)
Outstanding commitment and
Outstanding commitment and
HQLA after haircut, outstanding liabilities / contractual receivables HQLA after haircut, outstanding
liabilities / contractual receivables
commitment and liabilities times commitment and liabilities times
run-off rate or contractual run-off rate or contractual
receivables times inflow rate receivables times inflow rate
1.749.761 665.894 1.834.156 698.776
14.151 2.738 29.892 6.273
1.735.610 663.157 1.804.264 692.503
- - - -
- -
61.577 4.935 140.201 11.107
- - - -
- - - -
- - - -
51.273 4.473 102.401 9.217
- - - -
10.304 461 37.800 1.890
- - - -
910.727 957.670
- - - -
145.131 56.717 574.148 264.996
- - - -
56.717 574.148 264.996
2.708.328 2.650.652
854.011 692.675
317,13% 382,67%
Analisis Secara Individu
Individual Analysis
The Liquidity Coverage Ratio (LCR) – Individual December 2023 stands at 317.13%.
The Liquidity Coverage Ratio (LCR) – Individual December 2023 stands at 317.13% compared to 382.67% in September 2023, a decrease of 65.54%. This decrease is due
to an increase in Net Cash Outflow of Rp 161.336 million. The ratio value is still above the minimum requirement of 100%. The composition of High-Quality Liquid
Assets (HQLA) in December 2023 amounts to Rp 2.603.430 million that consists of Level 1 HQLA dominated by securities issued by Bank Indonesia. The composition
of BBA funding sources (DPK) in December 2023 consists of 13.43% in demand deposits, 7.11% in savings, and 79.46% in deposits. Currently, the Bank does not have
derivative exposure.
In managing liquidity, the Bank has properly identified, measured, monitored and controlled Liquidity Risk. The Bank’s liquidity-related strategy is determined in
the Assets and Liabilities Committee (ALCO) meeting. The Bank has policies and procedures for managing Liquidity Risk outlined in the Risk Management Policy
Book (BPMR) and Bank Bumi Arta’s Liquidity Guidelines, covering identification, measurement, monitoring, and control of liquidity risk as well as setting limits, early
warning indicators, and a contingency funding plan. The Bank has established several early warning indicators to detect and mitigate potential Liquidity Risk,
including: internal indicators such as deteriorating asset quality, increasing concentration on certain assets and funding sources, worsening cash flow positions, and
external indicators such as negative public information about the Bank, increased deposit withdrawals before maturity, and limited access to long-term funding.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 367
Page 368
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Tabel 30. Risiko Likuiditas - Laporan NSFR
Liquidity Risk - Report of NSFR
31 Desember 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Komponen ASF Carrying Value Based on Residual Maturity (in million Rp)
No
ASF Component
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
Waktu < 6 bulan < 1 tahun ≥ 1 tahun
Non-specified < 6 Months ≥ 6 Months - ≥ 1 Year
Maturity < 1 Year
1 Modal : | Capital : 3.136.202 - - -
Modal sesuai POJK KPMM
2 3.136.202 - - -
Regulatory Capital as per POJK KPMM
Instrumen modal lainnya
3 - - - -
Other capital instruments
Simpanan yang berasal dari nasabah perorangan dan pendanaan
yang berasal dari nasabah usaha mikro dan usaha kecil :
4 454.916 2.091.246 206.713 -
Retail deposits and deposits from micro and small business
customers :
Simpanan dan pendanaan stabil
5 126.670 140.904 3.869 -
Stable Deposits
Simpanan dan pendanaan kurang stabil
6 328.246 1.950.342 202.844 -
Less Stable Deposits
Pendanaan yang berasal dari nasabah korporasi:
7 510.898 1.297.748 136.245 -
Wholesale Funding
Simpanan operasional
8 2.889 11.261 - -
Operational deposits
Pendanaan lainnya yang berasal dari nasabah korporasi
9 508.009 1.286.487 136.245 -
Other wholesale funding
Liabilitas yang memiliki pasangan aset yang saling bergantung
10 - - - -
Liabilities with matching interdependent assets
Liabilitas dan ekuitas lainnya :
11 - 93.087 76.916 1.831
Other wholesale funding
NSFR liabilitas derivatif
12 - - -
NSFR derivative liabilities
Ekuitas dan liabilitas lainnya yang tidak masuk dalam
kategori diatas
13 - 93.087 76.916 1.831
All other liabilities and equity not included in the above
categories
Total ASF
14
Total ASF
31 Desember 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Komponen RSF Carrying Value Based on Residual Maturity (in million Rp)
No
RSF Component
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
Waktu < 6 bulan < 1 tahun ≥ 1 tahun
Non-specified < 6 Months ≥ 6 Months - ≥ 1 Year
Maturity < 1 Year
Total HQLA dalam rangka perhitungan NSFR
15
Total NSFR HQLA
Simpanan pada lembaga keuangan lain untuk tujuan operasional
16 Deposits held at other financial institutions for operational 31.675 - - -
purposes
Pinjaman dengan kategori Lancar dan Dalam Perhatian Khusus
17 (performing) - 1.295.328 1.525.971 858.627
Performing loans and securities
kepada lembaga keuangan yang dijamin dengan HQLA Level 1
18 - - - -
to financial institutions secured by Level 1 HQLA
368 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 369
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
30 September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Total Nilai Carrying Value Based on Residual Maturity (in million Rp) Total Nilai
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang
Weighted Value Waktu < 6 bulan < 1 tahun ≥ 1 tahun Weighted Value
Non-specified < 6 Months ≥ 6 Months - ≥ 1 Year
Maturity < 1 Year
3.136.202 3.126.592 - - - 3.126.592
3.136.202 3.126.592 - - - 3.126.592
- - - - - -
2.491.160 489.591 2.122.217 254.952 - 2.593.260
257.871 121.780 137.268 4.481 - 250.353
2.233.289 367.811 1.984.949 250.471 - 2.342.908
75.198 383.657 1.506.317 148.801 - 89.346
7.075 13.660 16.231 - - 14.946
68.123 369.997 1.490.086 148.801 - 74.401
- - - - - -
40.289 88.966 75.508 1.825 39.579
- - -
40.289 - 88.966 75.508 1.825 39.579
5.742.848 5.848.777
30 September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Total Nilai Carrying Value Based on Residual Maturity (in million Rp) Total Nilai
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang
Weighted Value Waktu < 6 bulan < 1 tahun ≥ 1 tahun Weighted Value
Non-specified < 6 Months ≥ 6 Months - ≥ 1 Year
Maturity < 1 Year
- -
15.838 44.136 - - - 22.068
2.269.277 - 1.919.663 1.036.749 853.203 2.331.409
- - - - - -
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 369
Page 370
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
31 Desember 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Komponen RSF Carrying Value Based on Residual Maturity (in million Rp)
No
RSF Component
Tanpa Jangka ≥ 6 bulan -
Waktu < 6 bulan < 1 tahun ≥ 1 tahun
Non-specified < 6 Months ≥ 6 Months - ≥ 1 Year
Maturity < 1 Year
kepada lembaga keuangan yang dijamin bukan dengan HQLA
Level 1 dan pinjaman kepada lembaga keuangan tanpa jaminan
19 - - - -
to financial institutions secured by non-Level 1 HQLA and
unsecured perfoming loans to financial institutions
kepada korporasi non-keuangan, nasabah retail dan nasabah
usaha mikro dan kecil, pemerintah pusat, pemerintah negara
lain, Bank Indonesia, bank sentral negara lain dan entitas sektor
publik, yang diantaranya :
20 - 1.067.267 1.309.568 802.774
to non- financial corporate cliets, retail and small business
customers, goverment of Indonesia, other sovereigns, Bank
Indonesia, other central banks and public service entities, of
which :
memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau
kurang, sesuai SE OJK ATMR untuk Risiko Kredit
21 - - - -
meet a risk weight of less than or equal to 35% under SE OJK
ATMR for credit risk
Kredit beragun rumah tinggal yang tidak sedang dijaminkan,
22 yang diantaranya : - 165.871 121.946 14.987
Unpledged residential mortgages, of which :
memenuhi kualifikasi untuk mendapat bobot risiko 35% atau
kurang, sesuai SE OJK ATMR untuk Risiko Kredit
23 - 62.190 94.457 40.866
meet a risk weight of less than or equal to 35% under SE OJK
ATMR for credit risk
Surat Berharga dengan kategori Lancar dan Kurang Lancar
(performing) yang tidak sedang dijaminkan, tidak gagal bayar ,
dan tidak masuk sebagai HQLA, termasuk saham yang
24 - - - -
diperdagangkan di bursa
Securities that are unpledged, not in default and do not qualify
as HQLA, including exchange-traded equities
Aset yang memiliki pasangan liabilitas yang saling bergantung
25 - - - -
Assets with matching interdependent liabilities
26 Aset lainnya : | Other assets : 185.378 23.944 32.019 817.392
Komoditas fisik yang yang diperdagangkan, termasuk emas
27 -
Physical traded commodities, including gold
Kas, surat berharga dan aset lainnya yang dicatat sebagai initial
margin untuk kontrak derivatif dan kas atau aset lain yang
diserahkan sebagai default fund pada central counterparty (CCP)
28 - - -
Cash, securities and other assets posted as initial margin for
derivative contracts or contributions to default funds of central
counterparty (CCPs)
29 NSFR aset derivatif | NSFR derivative assets - - -
NSFR liabilitas derivatif sebelum dikurangi dengan variation
margin
30 - - -
NSFR derivative liabilities before deduction of variation margin
posted
Seluruh aset lainnya yang tidak masuk dalam kategori diatas
31 185.378 23.944 32.019 817.392
All other assets not included in the above categories
Rekening Administratif
32 1.784.881
Off-balance sheet items
33 Total RSF | Total RSF
Rasio Pendanaan Stabil Bersih (Net Stable Funding Ratio (%)
34
Net Stable Funding Ratio (%)
*Diaudit | *Audited
370 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 371
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
30 September 2023
Nilai Tercatat Berdasarkan Sisa Jangka Waktu
(Dalam Juta Rupiah)
Total Nilai Carrying Value Based on Residual Maturity (in million Rp) Total Nilai
Tertimbang Tanpa Jangka ≥ 6 bulan - Tertimbang
Weighted Value Waktu < 6 bulan < 1 tahun ≥ 1 tahun Weighted Value
Non-specified < 6 Months ≥ 6 Months - ≥ 1 Year
Maturity < 1 Year
- - - - - -
1.991.192 - 1.706.345 804.018 795.823 2.051.005
- - - - - -
158.896 - 137.668 154.405 19.393 165.430
119.190 - 75.650 78.326 37.987 114.975
- - - - - -
- - - - - -
1.058.733 190.526 15.743 35.738 828.227 1.070.234
- - -
- - - - -
- - - - -
- - - - -
1.058.733 190.526 15.743 35.738 828.227 1.070.324
88.996 1.695.416 84.466
3.432.843 3.508.177
167,29% 166,72%
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 371
Page 372
Pengungkapan Informasi Kuantitatif Eksposur Risiko
Disclosure Quantitative Risk Exposure
Analisis Secara Individu
Nilai Net Stable Funding Ratio (NSFR) - Individu Triwulan 4 2023 sebesar 167,29%, dibandingkan Triwulan 3 2023 sebesar 166,72% naik sebesar 0,57%. Peningkatan
tersebut disebabkan karena penurunan Available Stable Funding (ASF) sebesar 105.929 juta.
Nilai rasio tersebut masih di atas batas persyaratan minimum sebesar 100%.
Nilai NSFR berasal dari perbandingan komponen ASF dengan RSF, dimana :
1. Total ASF Bank berasal dari modal dan simpanan/pendanaan yang didominasi oleh simpanan yang berasal dari nasabah perorangan.
2. Total RSF Bank berasal dari aset dan transaksi rekening administratif yang didominasi oleh penempatan pada Bank Indonesia serta pinjaman kategori Lancar
dan Dalam Perhatian Khusus.
Net Stable Funding Ratio (NSFR) - Individual Value in Quarter 4 2023 was 167.29%, compared to Quarter 3 2023 which was
166.72%, an increase of 0.57%. This increase was due to a decrease in Available Stable Funding (ASF) of 105,929 million.
This ratio value is still above the minimum requirement of 100%.
The NSFR value comes from a comparison of the ASF components with the RSF, where:
1. The Bank’s total ASF derives from capital and savings/funding which is dominated by deposits originating from individual customers.
2. The Bank’s total RSF derives from assets and administrative account transactions which are dominated by placements with Bank Indonesia as well as loans in
the Current and Special Mention categories
Tabel 31. Risiko Likuiditas - Aset Terikat (Encumbrance) (ENC)
Liquidity Risk - Asset Encumbrance (Encumbrance) (ENC)
Bank tidak memiliki Eksposure Aset Terikat
Bank has no Asset Encumbrance Exposure
Tabel 32. Perhitungan Risiko Operasional - Bank secara Individu
Calculation of Operational Risk - Banks Individually
(dalam jutaan Rp | in million Rp)
31 Desember 2023* 31 Desember 2022*
Pendapatan Beban ATMR Pendapatan Beban ATMR
Bruto Modal Risk Weighted Bruto Modal Risk Weighted
Pendekatan Yang Digunakan (Rata-rata 3 Capital Assets (Rata-rata 3 Capital Assets
No.
Indicator Approach tahun terakhir) Charges tahun terakhir) Charges
Gross Income Gross Income
(Average of (Average of
last 3 years) last 3 years)
(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) (8)
Pendekatan Indikator Dasar
1 177.091 21.251 265.637 313.640 47.046 588.076
Basic Indikator Approach
TOTAL 177.091 21.251 265.637 313.640 47.046 588.076
*Diaudit | *Audited
372 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 373
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Sistem Pengendalian Intern
Internal Control System
Sistem Pengendalian Intern merupakan suatu mekanisme Internal Control System is a monitoring mechanism established
pengawasan yang ditetapkan oleh Bank Bumi Arta secara by Bank Bumi Arta in an ongoing basis, in order to:
berkesinambungan (on going basis), guna :
1. menjaga dan mengamankan harta kekayaan; 1. Maintain and secure the assets;
2. menjamin tersedianya laporan yang lebih akurat dan tepat 2. Guarantee the availability of more accurate reports and on
waktu; time;
3. meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku; 3. Improve compliance with applicable regulations;
4. mengurangi risiko kerugian, penyimpangan, kecurangan dan 4. Reduce the risk of loss, irregularities, fraud and violation of
pelanggaran prinsip kehati-hatian; the principle of prudence;
5. meningkatkan efektivitas organisasi dan meningkatkan 5. Increase the effectiveness of the organization and improve
efisiensi biaya dan operasional. the efficiency of cost and operations.
Sistem pengendalian intern Bank Bumi Arta pada dasarnya The Internal Control System of Bank Bumi Arta basically has four
mempunyai 4 (empat) tujuan utama, yaitu : (4) main objectives, namely:
1. Untuk menjamin bahwa semua kegiatan usaha telah 1. To ensure that all business activities have been executed in
dilaksanakan sesuai dengan kebijakan manajemen, ketentuan accordance with management policies, rules and regulations
dan peraturan perundang-undangan yang berlaku baik yang in force issued by the government, the Financial Services
dikeluarkan oleh pemerintah, Otoritas Jasa Keuangan, Bank Authority, Bank Indonesia and internality of Bank Bumi Arta.
Indonesia maupun intern Bank Bumi Arta.
2. Untuk menyediakan laporan keuangan dan sistem informasi 2. To provide accurate, complete, timely and relevant financial
manajemen yang akurat, lengkap, tepat waktu dan relevan reports and management information system required in
yang diperlukan dalam rangka pengambilan keputusan yang order to make right and accountable decisions.
tepat dan dapat dipertanggungjawabkan.
3. Untuk meningkatkan efektivitas organisasi dan efisiensi 3. To improve the effectiveness and efficiency of the organization
dalam menggunakan aset dan sumber daya lainnya dalam in the use of assets and other resources in order to protect
rangka melindungi Bank Bumi Arta dari risiko kerugian. Bank Bumi Arta from the risk of loss.
4. Untuk mengidentifikasi kelemahan dan menilai penyimpangan 4. To identify weaknesses and assess early deviations and re-
secara dini dan menilai kembali kewajaran kebijakan dan assess the reasonableness of the applicable policies and
prosedur yang berlaku di Bank Bumi Arta secara konsisten procedures in Bank Bumi Arta consistently and continuously.
dan berkesinambungan.
Sistem Pengendalian Intern Bank Bumi Arta berpedoman pada Internal Control System Bank Bumi Arta is guided by Circular
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor 35/SEOJK.03/2017 Letter of Financial Services Authority Number 35/SEOJK.03/2017
tanggal 7 Juli 2017 Tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian dated July 7, 2017 About Standard Guidelines of Internal Control
Intern Bagi Bank Umum. Sistem Pengendalian Intern Bank terdiri System for Commercial Banks. The Bank Internal Control System
dari 5 (lima) komponen utama meliputi sebagai berikut : consists of 5 (five) main components covering the following:
1. Pengawasan oleh Manajemen dan Budaya Pengendalian. 1. Supervision by Management and Culture of Control
Direksi mempunyai tanggung jawab antara lain The Board of Directors has responsibilities, among others, to
mengembangkan prosedur untuk mengidentifikasi, mengukur, develop procedures for identifying, measuring, monitoring
memantau dan mengendalikan risiko yang dihadapi Bank; and controlling risks faced by the Bank; maintaining an
memelihara suatu struktur organisasi yang mencerminkan organizational structure that reflects clear authority,
kewenangan, tanggung jawab dan hubungan pelaporan yang responsibility and reporting relationships; ensure that
jelas; memastikan bahwa pendelegasian wewenang berjalan effective delegation of powers is supported by consistent
secara efektif yang didukung oleh penerapan akuntabilitas application of accountability; establishing policies and
yang konsisten; menetapkan kebijakan dan strategi serta strategies and procedures of internal control; and monitor
prosedur pengendalian intern; dan memantau kecukupan dan the adequacy and effectiveness of the internal control system.
efektivitas dari sistem pengendalian intern. Dewan Komisaris The Board of Commissioners has responsibilities, among
mempunyai tanggung jawab antara lain memahami risiko others, to understand the main risks facing the Bank; set the
utama yang dihadapi Bank; menetapkan tingkat risiko yang level of risk tolerance; ensure that the Board of Directors has
dapat ditolerir (risk tolerance); memastikan bahwa Direksi taken the necessary steps to identify, measure, monitor and
telah melakukan langkah-langkah yang diperlukan untuk control such risks; and ensure that the Board of Directors
mengidentifikasi, mengukur, memantau, dan mengendalikan has monitored the effectiveness of the implementation of
risiko tersebut; dan memastikan bahwa Direksi telah the Internal Control System. The Board of Directors and the
memantau efektifitas pelaksanaan Sistem Pengendalian Board of Commissioners are responsible for improving work
Intern. Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab ethics and high integrity and creating an organizational
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 373
Page 374
Sistem Pengendalian Intern
Internal Control System
dalam meningkatkan etika kerja dan integritas yang tinggi culture that emphasizes to all Bank employees about the
serta menciptakan suatu budaya organisasi yang menekankan importance of internal control at Bank.
kepada seluruh pegawai Bank mengenai pentingnya
pengendalian intern yang berlaku di Bank.
2. Identifikasi dan Penilaian Risiko. 2. Risk Identification and Assessment
Dalam rangka pencapaian tujuan usaha yang telah ditetapkan, In the framework of achieving the stated business objectives,
harus dilakukan identifikasi dan analisis risiko yang dihadapi risk identification and risk analysis must be performed by the
Bank. Penilaian risiko harus dapat mengidentifkasi jenis Bank. Risk assessment should be able to identify the types
risiko yang dihadapi Bank, penetapan limit risiko dan teknik of risks facing the Bank, the determination of risk limits and
pengendalian risiko tersebut. Identifikasi dan Penilaian risiko risk control techniques. Identification and Risk Assessment
harus dilakukan secara terus menerus karena risiko dapat should be done continuously as risk may arise or change
timbul atau berubah sesuai dengan kondisi Bank. according to the condition of the Bank.
3. Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi 3. Activity Control and Separation Function
Kegiatan pengendalian meliputi kebijakan, prosedur dan Control activities include policies, procedures and practices
praktek yang memberikan keyakinan pejabat dan karyawan that provide assurance to Bank officials and employees that
Bank bahwa arahan Komisaris dan Direksi telah dilaksanakan the direction of the Board of Commissioners and the Board
secara efektif. Kegiatan pengendalian harus melibatkan of Directors has been effectively implemented. Control
seluruh pejabat dan karyawan Bank, termasuk Direksi. activities shall include all Bank officials and employees,
including the Board of Directors.
Kegiatan pengendalian diterapkan pada semua tingkatan Control activities are implemented at all functional levels
fungsional sesuai struktur organisasi Bank, yang sekurang- according to the Bank's organizational structure, which
kurangnya meliputi kaji ulang manajemen, kaji ulang kinerja includes at least top-level reviews, operational review, control
operasional, pengendalian sistem informasi, pengendalian of information systems, physical controls and documentation.
aset fisik dan dokumentasi. Pemisahan fungsi bertujuan agar Separation of function aims that every personnel in his
setiap personel dalam jabatannya tidak memiliki peluang position does not have the opportunity to perform and
untuk melakukan dan menyembunyikan kesalahan dan hide mistakes and irregularities in the implementation of
penyimpangan dalam pelaksanaan tugasnya pada seluruh its duties at all levels of the organization and all steps of
jenjang organisasi dan seluruh langkah kegiatan operasional. operational activities.
4. Sistem Akuntansi, Informasi dan Komunikasi 4. Accounting, Information and Communication System
Sistem Akuntansi meliputi metode dan catatan dalam The Accounting System includes methods and records in
rangka mengidentifikasi, mengelompokkan, menganalisis, order to identify, classify, analyze, classify, record and report
mengklasifikasi, mencatat/membukukan dan melaporkan Bank transactions. Information systems should be able to
transaksi Bank. Sistem informasi harus dapat menghasilkan generate reports on business activities, financial conditions,
laporan mengenai kegiatan usaha, kondisi keuangan, implementation of risk management and compliance with
penerapan manajemen risiko dan pemenuhan ketentuan provisions that support the execution of the duties of
yang mendukung pelaksanaan tugas Komisaris dan Direksi. Commissioners and Directors. The information system should
Sistem informasi harus menyediakan informasi yang dapat provide credible information about all the functional activities
dipercaya mengenai seluruh aktivitas fungsional bank, of the bank, particularly significant functional activity and
terutama aktivitas fungsional yang signifikan dan memiliki high risk. The communication system shall be able to provide
risiko tinggi. Sistem komunikasi harus mampu memberikan information to all parties, both internal and external, such as
informasi kepada seluruh pihak, baik intern maupun ekstern, the Financial Services Authority, Bank Indonesia, shareholders,
seperti Otoritas Jasa Keuangan, Bank Indonesia, pemegang external auditors and Bank customers.
saham, auditor ekstern dan nasabah Bank.
5. Kegiatan Pemantauan dan Tindakan Koreksi Penyimpangan 5. Monitoring Activities and Corrective Action Measures
Kegiatan pemantauan dan evaluasi terhadap efektivitas Monitoring and evaluation activities on the effectiveness
keseluruhan pelaksanaan pengendalian intern harus of the overall implementation of internal control should be
dilaksanakan secara terus menerus dan berkesinambungan. implemented continuously and continuously. The function
Fungsi Satuan Kerja Audit Intern antara lain adalah of the Internal Audit Working Unit, among others, is to
menyelenggarakan pemeriksaan intern yang efektif dan conduct an effective and thorough internal examination of
menyeluruh terhadap sistem pengendalian intern. Kelemahan the internal control system. Weaknesses in internal controls
dalam pengendalian intern baik yang diidentifikasi oleh identified by the Operational Task Force, the Internal Audit
374 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 375
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Sistem Pengendalian Intern
Internal Control System
Satuan Kerja Operasional, Satuan Kerja Audit Intern maupun Unit or any other party, shall be promptly reported to and
pihak lainnya, harus segera dilaporkan kepada dan menjadi attributed to an authorized official or Board of Directors.
perhatian pejabat atau Direksi yang berwenang. Kelemahan The weakness of the material internal control should also
pengendalian intern yang material harus juga dilaporkan be reported to the Commissioner.
kepada Komisaris.
KEGIATAN PENGENDALIAN INTERN INTERNAL CONTROL ACTIVITIES
Penyelenggaraan Sistem Pengendalian Intern Bank Bumi Arta The implementation of the reliable and effective Internal Control
yang handal dan efektif menjadi tanggung jawab semua pihak System of Bank Bumi Arta is the responsibility of all parties
yang terlibat dalam organisasi Bank Bumi Arta, yaitu Dewan involved in the organization of Bank Bumi Arta, namely the Board
Komisaris, Direksi, Satuan Kerja Audit Intern, Satuan Kerja of Commissioners, the Board of Directors, Internal Audit Working
Kepatuhan, Unit Kerja Manajemen Risiko dan semua Pejabat Unit, Compliance Unit, the Risk Management Unit and all officials
dan Staf. Pelaksanaan Sistem Pengendalian Intern Bank Bumi Arta and staffs. Implementation of Bank Bumi Art Internal Control
mencakup Pengendalian Keuangan dan Pengendalian Operasional. System includes Financial Control and Operational Control.
Pengendalian Keuangan dilakukan antara lain melalui penyusunan Financial Control is carried out, among others, through the
Rencana Bisnis Bank yang memuat target Bank dalam jangka preparation of Bank Business Plan which contains the Bank's
pendek dan menengah serta strategi Bank untuk pencapaiannya. target in the short and medium term and Bank strategy for its
Bank Bumi Arta melakukan pengendalian keuangan dengan achievement. Bank Bumi Arta performs financial control by
melakukan juga pemantauan realisasi dibandingkan target performing also monitoring of realization compared to Bank
Rencana Bisnis Bank dalam laporan yang dibuat secara berkala Business Plan targets in reports made periodically and delivered
dan disampaikan dalam rapat Direksi. in Board of Directors meetings.
Pengendalian Operasional dilakukan antara lain melalui struktur Operational Controls are carried out, among others, through
organisasi dan pemisahan fungsi yang jelas, standard operating a clear organizational structure and separation of functions,
procedure/buku pedoman yang lengkap, pembatasan wewenang standard operating procedures, limitations of authority through
melalui penetapan limit transaksi, pembatasan akses karyawan setting transaction limits, restricting employee access to restricted
ke dalam restricted area, penerapan three lines of defense dalam areas, implementing three lines of defense in the context of
rangka pengawasan internal yang lebih baik. better internal control .
Kegiatan pemantauan terhadap efektivitas keseluruhan The monitoring activity on the overall effectiveness of the
pelaksanaan pengendalian internal dilaksanakan secara terus internal control implementation is carried out continuously
menerus dan berkesinambungan.Pemantauan terhadap risiko and sustainably. The monitoring of the main risks of Bank Bumi
utama Bank Bumi Arta diprioritaskan dan berfungsi sebagai Arta is prioritized and serves as part of daily activities, including
bagian dari kegiatan sehari-hari termasuk evaluasi secara berkala, regular evaluation, both by operational working units as well as
baik oleh satuan-satuan kerja operasional maupun oleh Satuan by the Internal Audit Working Unit.
Kerja Audit Intern.
EVALUASI EFEKTIVITAS SISTEM PENGENDALIAN INTERN EVALUATION OF THE EFFECTIVENESS OF INTERNAL CONTROL
SYSTEMS
Evaluasi kecukupan sistem pengendalian intern dilaksanakan The adequacy evaluation of the internal control system which is
secara terus menerus berkaitan dengan adanya perubahan carried out continuously is associated with the change in internal
kondisi intern dan ekstern serta harus meningkatkan kapasitas and external conditions and should increase the capacity of
sistem pengendalian intern tersebut agar efektivitasnya dapat the internal control system so that their effectiveness could be
ditingkatkan. improved.
KESESUAIAN PENGENDALIAN INTERN DENGAN KERANGKA INTERN CONFORMITY OF INTERNAL CONTROL WITH COSO INTERNAL
COSO FRAMEWORK
Sistem Pengendalian Intern menurut COSO IC – IF 2013 (Committee Internal Control System by COSO IC - IF 2013 (Committee of
of Sponsoring Organization of the Treadway Commission Internal Sponsoring Organizations of the Treadway Commission Internal
Control – Integrated Frame) adalah suatu proses di dalam Control – Integrated Frame) is a process, effected by an entity’s
organisasi yang dipengaruhi oleh Dewan Direksi, Manajemen, dan Board of Directors, Management, and other personnel, designed
personil lainnya, yang dirancang untuk memberikan keyakinan to provide reasonable assurance regarding the achievement of
memadai bagi pencapaian tujuan organisasi yang berkaitan objectives relating to operations, reporting, and compliance.
dengan operasi, pelaporan, dan kepatuhan.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 375
Page 376
Sistem Pengendalian Intern
Internal Control System
Menurut COSO IC – IF 2013 pengendalian intern terdiri dari 5 According to COSO IC - IF 2013 internal control consists of 5 (five)
(lima) unsur yang saling berhubungan dalam suatu sistem, yaitu : interrelated elements in a system, namely:
1. Lingkungan Pengendalian 1. Control Environment
Lingkungan pengendalian adalah rangkaian standar, proses The control environment is the set of standards, processes
dan struktur yang menjadi dasar dalam penyelenggaraan and structures that form the basis for the organization
pengendalian intern di seluruh organisasi. Dewan direksi dan of internal control throughout the organization. Board of
manajemen puncak menciptakan suasana pengendalian pada directors and top management creates an atmosphere of
level tertinggi organisasi mengenai pentingnya pengendalian control at the highest level of the organization regarding
intern dan standar perilaku yang diharapkan. the importance of internal control and expected standards
of behavior.
2. Penilaian Risiko 2. Risk Assessment
Penilaian risiko melibatkan proses dinamis dan berulang Risk assessment involves a dynamic and recurrent process
untuk mengidentifikasi dan menilai risiko terhadap for identifying and assessing risks to goal achievement. The
pencapaian tujuan. Risiko yang teridentifikasi akan identified risks will be compared against the specified risk
dibandingkan dengan tingkat toleransi risiko yang telah tolerance level. Risk assessment is the basis for determining
ditetapkan. Penilaian risiko menjadi dasar penentuan how risk will be managed.
bagaimana risiko akan dikelola.
3. Kegiatan Pengendalian 3. Control Activities
Kegiatan pengendalian adalah tindakan-tindakan yang Control activities are measures that are established through
ditetapkan melalui kebijakan dan prosedur untuk membantu policies and procedures to help ensure the implementation
memastikan dilaksanakannya semua arahan manajemen of all management directives in order to minimize risks to
dalam rangka meminimalkan risiko atas pencapaian tujuan. the achievement of objectives. Control activities are carried
Kegiatan pengendalian dilaksanakan pada semua tingkatan out at all levels of the organization, at various stages in the
organisasi, pada berbagai tahap dalam proses bisnis, dan business process, and in the context of the technological
pada konteks lingkungan teknologi. environment.
4. Informasi dan Komunikasi 4. Information and Communication
Informasi diperlukan bagi organisasi untuk melaksanakan Information is required for organizations to carry out internal
tanggung jawab pengendalian internal dalam mendukung control responsibilities in support of the achievement of
pencapaian tujuan. Manajemen memperoleh, menghasilkan objectives. Management obtains, produces and uses relevant
dan menggunakan informasi yang relevan dan berkualitas, and quality information, both from internal and external
baik dari sumber internal maupun eksternal untuk sources to support the functioning of other internal control
mendukung berfungsinya komponen pengendalian internal components. Meanwhile, communication is an ongoing and
lainnya. Sementara itu, komunikasi adalah proses berulang continuous process of obtaining, sharing and providing
dan berkelanjutan untuk memperoleh, membagikan dan necessary information.
menyediakan informasi yang diperlukan.
5. Kegiatan Pemantauan 5. Monitoring Activities
Kegiatan pemantauan mencakup evaluasi berkelanjutan, Monitoring activities include ongoing evaluation, separate
evaluasi terpisah, atau kombinasi dari keduanya yang evaluation, or a combination of the two used to ensure that
digunakan untuk memastikan masing-masing dari lima each of the five internal control components exists and
komponen pengendalian internal ada dan berfungsi functions properly. Ongoing evaluations are built into business
sebagaimana mestinya. Evaluasi berkelanjutan dibangun processes at different levels to present timely information.
di dalam proses bisnis pada tingkat yang berbeda-beda Separate evaluations are conducted periodically, varying in
guna menyajikan informasi tepat waktu. Evaluasi terpisah scope and frequency depending on the results of the risk
dilakukan secara berkala, bervariasi dalam ruang lingkup assessment, the effectiveness of ongoing evaluations, and
dan frekuensinya tergantung pada hasil penilaian risiko, other management considerations.
efektivitas evaluasi berkelanjutan, dan pertimbangan
manajemen lainnya.
Berdasarkan uraian dan penjelasan di atas dapat disimpulkan Based on the above description and explanation it can be
bahwa Sistem Pengendalian Intern Bank Bumi Arta memiliki concluded that Bank Bumi Arta Internal Control System has
kesesuaian dan sejalan dengan COSO IC – IF 2013. conformity and in line with COSO IC - IF 2013.
376 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 377
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan
Penyediaan Dana Besar (Large Exposure)
Provision of Funds to Related Party and Provision of Large Exposure
Jumlah total baki debet penyediaan dana kepada pihak terkait The total amount of the debit balance for the provision of funds
(related party) dan debitur/group inti per 31 Desember 2023 to related party and debtor/core group per December 31, 2023
adalah sebagai berikut : is as follows:
Tabel Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait dan Penyediaan Dana Besar
Table of Provision of Funds to Related Party and Provision of Large Exposure
Jumlah I Amount
Penyediaan Dana
Exposures of Funds Debitur Nominal (Jutaan Rupiah)
Debitor Nominal (in Million Rupiah)
Kepada Pihak Terkait I To Related Party 11 91.554
Kepada Debitur Inti I To Prime Debtors
a. Individu I Individual 5 436.994
b. Group I Group 10 843.298
Jumlah I Total 15 1.280.292
Shares Option
Shares Option
Shares Option adalah opsi untuk membeli saham Bank oleh Shares Option is an option to purchase shares of the Bank by
anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank the Board of Commissioners, Board of Directors and Executive
yang dilakukan melalui penawaran saham atau penawaran opsi Officers of the Bank that are conducted through share offering
saham dalam rangka pemberian kompensasi kepada anggota or option share offering in the framework of compensation
Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat Eksekutif Bank, dimana award to members of the Board of Commissioners, Board of
telah diputuskan dalam Rapat Umum Pemegang Saham dan/ Directors and Executive Officers of the Bank, which has been
atau Anggaran Dasar Bank. Pada tahun 2023 Bank Bumi Arta tidak decided in the General Meeting of Shareholders and/or the Deed
melakukan Shares Option. of Establishment of the Bank. In 2023 Bank Bumi Arta did not
perform Shares Option.
Buy Back Shares dan/atau Buy Back Obligasi Bank
Buy Back Share and/or Buy Back of Bonds of The Bank
Pada tahun 2023 Bank Bumi Arta tidak menerbitkan Obligasi dan In 2023 Bank Bumi Arta did not issue bonds and did not perform
tidak melakukan Buy Back Shares atau membeli kembali saham Buy Back of Shares or rebuy the shares that have been issued
yang telah diterbikan oleh Bank. by the Bank.
Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan
Transactions of Conflict of Interest
Seperti yang diatur dalam Anggaran Dasar Bank Bumi Arta As regulated in the Articles of Association of Bank Bumi Arta,
bahwa transaksi yang memuat benturan kepentingan antara transactions that contain a conflict of interest between the
kepentingan ekonomis pribadi anggota Direksi, Komisaris atau personal economic interests of members of the Board of Directors,
Pemegang Saham dengan kepentingan ekonomis Bank, Direksi Commissioners or Shareholders and the economic interests of
harus mendapat persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham the Bank, the Board of Directors must obtain approval from the
(RUPS). General Meeting of Shareholders (GMS).
Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta tidak melakukan transaksi During 2023, Bank Bumi Arta has no transactions that are of
yang mengandung benturan kepentingan yang membutuhkan conflict of interest which require the approval of the General
persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Meeting of Shareholders (AGM).
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 377
Page 378
Rencana Strategis Bank
Strategic Plan of The Bank
Rencana strategis Bank Bumi Arta disusun dalam bentuk Rencana The corporate plan and business plan of Bank Bumi Arta are
Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis (business plan) formulated in accordance with the vision and mission of the Bank.
sesuai dengan visi dan misi Bank. Penyusunan Rencana Korporasi The Corporate Plan is guided by the Financial Services Authority
berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 tahun Regulation No. 17 of 2023, Financial Services Authority Circular
2023, Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 Letter No. 13/SEOJK.03/2017 regarding the Implementation of
tentang Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum dan Peraturan Governance for Commercial Banks and Financial Services Authority
Otoritas Jasa Keuangan No. 12/POJK.03/2021 tentang Bank Umum, Regulation No. 12/POJK.03/2021 concerning Commercial Banks,
serta Rencana Bisnis berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa furthermore the business plan follows the Financial Services
Keuangan No. 5/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari 2016 tentang Authority Regulation No. 5/POJK.03/2016 dated January 26, 2016,
Rencana Bisnis Bank dan ketentuan Surat Edaran Otoritas Jasa regarding Bank Business Plans and the provisions of Financial
Keuangan No. 12/SEOJK.03/2021 tanggal 31 Maret 2021 tentang Services Authority Circular Letter No. 12/SEOJK.03/2021 dated
Rencana Bisnis Bank Umum. March 31, 2021, regarding Commercial Bank Business Plans.
Rencana Korporasi (corporate plan) dan Rencana Bisnis (business Bank Bumi Arta Corporate Plan and Business Plan are prepared
plan) Bank Bumi Arta disusun secara realistis, komprehensif, realistically, comprehensively, measurably (achievable) taking
terukur (achievable) memperhatikan tingkat risiko komposit Risk into account the composite risk level of Risk Control System
Control System (RCS) – Strategic Risk; memperhatikan prinsip (RCS) – Strategic Risk; pay attention to the principle of prudence
kehati-hatian dan responsif terhadap perubahan internal dan and responsiveness to internal and external changes that affect
eksternal yang mempengaruhi kelangsungan usaha Bank. the continuity of the Bank’s Business.
Penyusunan Rencana Korporasi Bank Bumi Arta didasari Preparation of Bank Bumi Arta Corporate Plan is based on an
oleh analisa lingkungan eksternal seperti ekonomi makro, analysis of the external environment such as macroeconomics,
perkembangan bisnis perbankan, serta perkembangan teknologi banking business developments, as well as IT developments and
informasi dan analisa lingkungan internal seperti perkembangan analysis of the internal environment such as credit developments
kredit serta perkembangan dana pihak ketiga. and developments in third party funds.
Penyusunan Rencana Bisnis Bank Bumi Arta didasari oleh Preparation of Bank Bumi Arta Business Plan is based on Bumi
kebijakan dan strategi Bank Bumi Arta seperti kebijakan Arta Business policies and strategies such as management
manajemen, kebijakan manajemen risiko dan kepatuhan, strategi policies, risk management and compliance policies, business
pengembangan bisnis, strategi antisipasi perubahan eksternal, development strategies, external change anticipation strategies,
strategi pengembangan sumber daya manusia dan kebijakan human resource development strategies and remuneration
remunerasi, dan ditunjang dengan analisa SWOT, analisa makro policies, and is supported by SWOT analysis, macro analysis and
dan mikro, serta pertimbangan atas kondisi eksternal dan internal, micro, as well as consideration of external and internal conditions,
maupun kondisi perbankan nasional. as well as the condition of the national banking system.
Direksi telah mengkomunikasikan Rencana Bisnis Bank kepada The Board of Directors has communicated the Bank's Business
Pemegang Saham Pengendali dan ke seluruh jenjang organisasi Plan to the Controlling Shareholders and to all levels of the
yang ada pada Bank serta melaksanakan semua rencana dan organization in the Bank and implemented all plans and targets
target yang ditetapkan secara efektif. set effectively.
Untuk memastikan realisasi rencana yang telah disusun, To ensure the realization of the plans that have been prepared, the
pencapaian target jangka menengah dan target jangka pendek achievement of the medium-term targets and short-term targets
dalam Rencana Korporasi dan Rencana Bisnis Bank, Direksi in the Corporate Plan and Bank Business Plan, the Board Directors
senantiasa memantau pencapaiannya secara berkala. Hasil continuously monitors their achievements on a regular basis. The
pemantauan realisasi Rencana Bisnis Bank dilaporkan ke Otoritas results of monitoring the realization of the Bank Business Plan
Jasa Keuangan dalam bentuk Laporan Realisasi Rencana Bisnis are reported to the Financial Services Authority in the form of a
secara triwulanan. Business Plan Realization Report on a quarterly basis.
Dewan Komisaris juga melakukan pengawasan terhadap The Board of Commissioners also supervises the implementation
pelaksanaan Rencana Bisnis Bank, melalui laporan realisasi of the Bank Business Plan, through reports on the realization of
Rencana Bisnis Bank yang disampaikan oleh manajemen dan the Bank Business Plans submitted by management and Board
Rapat Dewan Komisaris untuk mengevaluasi dan memberikan of Commissioners Meetings to evaluate and provide direction to
pengarahan kepada Direksi. Hasil pelaksanaan pengawasan the Board of Directors. The results of the Board of Commissioners
Dewan Komisaris terhadap Rencana Bisnis Bank dilaporkan supervision on the Bank Business Plan are reported to the Financial
ke Otoritas Jasa Keuangan dalam bentuk Laporan Pengawasan Services Authority in the form of a Business Plan Supervision
Rencana Bisnis secara semesteran. report on a semi-annual basis.
378 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 379
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Rencana Strategis Bank
Strategic Plan of The Bank
Pencapaian rencana strategis Bank yang ditetapkan dalam Rencana The Achievement of the Bank Strategic Plan as stipulated in
Bisnis Bank diarahkan pada upaya pencapaian 4 (empat) target/ the Bank Business Plan is directed as efforts to achieve 4 (four)
fokus utama kegiatan usaha, yaitu peningkatan pertumbuhan targets/main focuses of business activities, namely increasing
kredit, menurunkan tingkat NPL, peningkatan dana pihak ketiga credit growth, decreasing NPL levels, increasing third party funds
dan pengembangan layanan digital. and development of digital services
Untuk meningkatkan pertumbuhan kredit, Bank akan terus To increase credit growth, the Bank will continue to explore
menggali peluang di sektor-sektor yang memiliki prospek positif opportunities in sectors that have positive prospects with a
dengan tingkat risiko yang dapat diukur serta fokus melepaskan measurable level of risk and focus on releasing credit to borrowers
kredit kepada peminjam dengan prospek usaha menjanjikan dan with promising business prospects and havin potential proven
memiliki daya tahan yang teruji dalam menghadapi berbagai siklus resilience in the face of various economic cycles. In addition, the
perekonomian. Selain itu Bank juga akan terus mengembangkan Bank will also continue to develop financing for the commercial
pembiayaan segmen komersial melalui pendekatan value chain segment through a value chain financing approach, both distributor
financing, baik distributor financing maupun supplier financing financing and supplier financing, as well as focusing on companies
serta fokus pada perusahaan-perusahaan di sektor industri yang in the developing industrial sector.
sedang berkembang.
Dalam rangka menurunkan tingkat Non Performing Loan (NPL), In order to reduce the level Non-Performing Loan (NPL), the Bank
Bank akan menjalankan langkah-langkah preventif, antara will take preventive steps, among others, the Bank will monitor
lain Bank akan lebih memonitor penggunaan kredit debitur more the use of debtor credit and the development of debtor’s
serta perkembangan usaha debitur. Jika terdapat penurunan business. If there is a decrease in the debtor’s business causing
usaha debitur yang menyebabkan kesulitan atas pembayaran difficulties in paying olbigations, the Bank will coordinate with the
kewajiban, Bank akan melakukan koordinasi dengan debitur debtor immediately, in order to resolve any problems that occur.
guna menyelesaikan masalah yang terjadi.
Selain itu Bank juga akan mengembangkan layanan perbankan In addition, the Bank will also develop on digital banking services
digital untuk menghimpun dana pihak ketiga terutama dari to collect third party funds, especially from retail customers on
nasabah retail dengan skala yang lebih besar dan dapat mencakup a larger scale and can cover all regions in Indonesia.
seluruh wilayah di Indonesia.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 379
Page 380
Kasus Hukum [2-27]
Legal Cases
Selama periode tahun 2023, terdapat 13 (tiga belas) permasalahan During the period of 2023, there are 13 (thirteen) civil legal issues
hukum perdata dan 2 (dua) permasalahan hukum pidana, and 2 (two) criminal law problems which there are 6 (six) civil
dimana 6 (enam) permasalahan hukum perdata dan 1 (satu) legal issues and 1 (one) criminal law problems that has received
permasalahan hukum pidana telah mendapatkan putusan yang a decision which has permanent legal force and 7 (seven) civil
mempunyai kekuatan hukum tetap, serta yang masih dalam proses legal issues and 1 (one) criminal law problems that are still in the
penyelesaian adalah 7 (tujuh) permasalahan hukum perdata dan process of settlement, but do not disrupt the business continuity
1 (satu) permasalahan hukum pidana, namun tidak mengganggu and performance of the Bank.
jalannya kelangsungan usaha dan kinerja Bank.
Demikian juga, sampai dengan tanggal 31 Desember 2023 Bank Likewise, as at 31 December 2023 Bank Bumi Arta, members of the
Bumi Arta, anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris Board of Directors and members of the Board of Commissioners
tidak menghadapi kasus hukum/perkara penting yang dapat do not face important legal cases that could disrupt the business
mengganggu jalannya kelangsungan usaha dan kinerja Bank. continuity and performance of the Bank.
Whistleblowing System [2-16] [2-26]
Whistleblowing System
Dalam rangka meningkatkan efektifitas penerapan sistem In order to improve the effectiveness of the internal control system
pengendalian internal di Bank, maka Bank Bumi Arta telah of the Bank, Bank Bumi Arta has made Whistleblowing policies
membuat kebijakan dan mekanisme Whistleblowing dengan and mechanisms with particular emphasis on the disclosure
menitikberatkan pada pengungkapan dari pengaduan. Kebijakan of the complaint. This policy was also formulated to provide
ini juga dirumuskan untuk memberikan dorongan serta kesadaran encouragement and awareness to employees and officials of
kepada karyawan dan pejabat Bank Bumi Arta untuk melaporkan Bank Bumi Arta to report fraud that may occur.
Fraud yang terjadi.
CARA PENYAMPAIAN LAPORAN PELANGGARAN METHOD TO SUBMIT REPORTS OF VIOLATIOSNS
Semua pihak dari internal maupun eksternal dapat melakukan All internal and external parties can conduct Reports of Violations
Pelaporan Pelanggaran (Whistleblowing) kepada Bank Bumi (Whistleblowing) to Bank Bumi Arta. The communication channel
Arta. Saluran komunikasi yang disediakan Bank Bumi Arta untuk provided by Bank Bumi Arta for such reports can be done through:
pelaporan tersebut dapat dilakukan melalui :
Website : www.bankbba.co.id Website : www.bankbba.co.id
E-Mail : whistleblowing@bankbba.co.id E-Mail : whistleblowing@bankbba.co.id
Telepon : (021) 2300893 ext 106 Phone : (021) 2300893 ext 106
Alamat Surat Menyurat : Mailing Address :
SKAI – Kantor Pusat SKAI – Head Office
PT Bank Bumi Arta Tbk PT Bank Bumi Arta Tbk
Jl. K.H. Wahid Hasyim No.234-236, Jakarta Pusat 10250 Jl. K.H. Wahid Hasyim No.234-236, Central Jakarta 10250
PERLINDUNGAN BAGI PELAPOR PROTECTION FOR INFORMERS
Bank Bumi Arta berkomitmen untuk memberikan dukungan dan Bank Bumi Arta is committed to providing support and protection
perlindungan kepada setiap pelapor Fraud yang beritikad baik to every reporter Fraud good faith and ensure the confidentiality
serta menjamin kerahasiaan identitas pelapor Fraud dan laporan of the reporter's identity Fraud and Fraud report submitted under
Fraud yang disampaikan berdasarkan peraturan perundangan yang relevant rules and regulations and best practices applicable in
terkait serta best practices yang berlaku dalam penyelenggaraan the administration of reporter protection system.
sistem perlindungan pelapor.
Pelapor dapat mengadukan bila mendapatkan balasan berupa The informer can report when receiving an action in the form of
tekanan atau ancaman atau tindakan pembalasan lain yang pressure or threats or other kind of retaliation. Reports must be
dialaminya. Pengaduan harus disampaikan kepada Satuan Kerja submitted to the Internal Audit Working Unit. In case this problem
Audit Intern. Dalam hal masalah ini tidak dapat dipecahkan secara cannot be solved internally, the informer is guaranteed the right
internal, pelapor dijamin haknya untuk membawa ke lembaga to take the matter to an independent body outside the company,
independen di luar perusahaan, seperti misalnya mediator, such as mediators, witness and victim protection agencies at the
lembaga perlindungan saksi dan korban atas biaya Bank. cost of the Bank.
380 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 381
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Whistleblowing System
Whistleblowing System
Bank memberikan perlindungan kepada pelapor terhadap The Bank provides protection to informers against adverse
perlakuan yang merugikan seperti sebagai berikut : treatment such as following :
1. Pemecatan yang tidak adil. 1. Unfair dismissal.
2. Penurunan jabatan atau pangkat. 2. Decrease in position or rank.
3. Pelecehan atau diskriminasi dalam segala bentuknya. 3. Harassment and discrimination in all its forms.
4. Catatan yang merugikan dalam file data pribadinya. 4. Adverse notes in personal record file.
Selain perlindungan di atas, untuk pelapor yang beriktikad baik, In addition to the above protection, for informers of having
Bank juga akan menyediakan perlindungan hukum, sejalan dengan good intent, the Bank will also provide legal protection, in line
yang diatur pada pasal 43 UU No.15 tahun 2002 jo UU No. 25 tahun with article 43 of Law 15 of 2002 jo Law No. 25 of 2003 on Money
2003 tentang Tindak Pidana Pencucian Uang dan pasal 13 UU No.13 Laundering Act and article 13 of Law No.13 of 2006 on the Protection
tahun 2006 tentang Perlindungan Saksi dan Korban, dan pasal 5 of Witnesses and Victims, and article 5 of Government Regulation
PP No. 57 tahun 2003 tentang Tata Cara Perlindungan Khusus bagi No. 57 of 2003 on Procedures for Special Protection for Informers
Pelapor dan Saksi dalam Tindak Pidana Pencucian Uang yaitu : and Witnesses of Money Laundering Act, namely :
1. Perlindungan dari tuntutan pidana dan/atau perdata. 1. Protection from criminal and/or civil lawsuit.
2. Perlindungan atas keamanan pribadi, dan/atau keluarga 2. Protection on personal safety, and/or family of the Informer
Pelapor dari ancaman fisik dan/atau mental. from physical and/or mental threats.
3. Perlindungan terhadap harta Pelapor 3. Protection on properties of the Informer
4. Perahasiaan dan penyamaran identitas Pelapor; dan/atau 4. Concealment and disguise the identity of the Informer; and/
or
5. Pemberian keterangan tanpa bertatap muka dengan 5. Indirect provision of information with the reported, at every
terlapor, pada setiap tingkat pemeriksaan perkara dalam level of case examination in terms of the violation enters a
hal pelanggaran tersebut masuk pada sengketa pengadilan. court dispute.
Dalam hal pelapor merasa perlu, juga dapat meminta bantuan In the event that the informer feels the need, the informer can
pada Lembaga Perlindungan Saksi dan Korban (LPSK), sesuai UU also ask for help to the Witness and Victim Protection Agency
No. 13 tahun 2006. (LPSK), in accordance with Law 13 of 2006.
PIHAK YANG MENGELOLA PENGADUAN THE PARTY THAT MANAGES COMPLAINTS
Bank membentuk fungsi koordinasi implementasi strategi Anti The Bank formed a coordination function of Anti-Fraud strategy
Fraud yang dimasukkan ke dalam Satuan Kerja Audit Intern sebagai implementation which is incorporated into the Internal Audit
penanggung jawab atas setiap pelaporan Fraud. Working Unit as agent for each report of fraud.
PENANGANAN PENGADUAN COMPLAINT HANDLING
Dalam sistem laporan dugaan pelanggaran ini, Satuan Kerja Audit In this report system of alleged violation, the Internal Audit
Inten bertugas untuk : Working Unit is responsible for:
1. Menerima pelaporan dugaan pelanggaran. 1. Receiving reports of alleged violations.
2. Menilai dan menyeleksi laporan dugaan pelanggaran untuk 2. Assess and select the reports of alleged violations to be
diproses lebih lanjut oleh Investigator. further processed by the Investigator.
3. Menjaga kerahasiaan identitas pelapor. 3. Maintain the confidentiality of the reporter's identity.
4. Menangani keluhan ataupun pengaduan dari pelapor yang 4. Handle remonstrations or complaints from the informer who
mendapat tekanan atau perlakuan ancaman dari terlapor. is under pressure or treatment of the reported threat.
5. Melakukan komunikasi dengan pelapor. 5. Perform communication with the informer.
6. Menyampaikan laporan kepada Direksi dan Dewan Komisaris 6. Deliver the report to the Board of Directors and Board of
atas setiap laporan dugaan pelanggaran yang diterima. Commissioners on each report of alleged violations received.
Bank akan memberikan sanksi bagi pelaporan pelanggaran yang The Bank shall impose sanctions for inconsistent violation reports
tidak sesuai dengan maksud dan tujuan kebijakan ini; misalnya which is not in accordance with the intent and purpose of this
fitnah atau pelaporan palsu. policy; for example slander or false reporting.
HASIL DARI PENANGANAN PENGADUAN RESULTS OF COMPLAINTS
Satuan Kerja Audit Intern sebagai fungsi yang menangani Internal Audit Working Unit as a function that handles the
implementasi strategi Anti Fraud, terus melakukan pemantauan implementation of Anti-Fraud strategy continuously monitors
pada Whistleblowing System, namun sampai saat ini belum the Whistleblowing System, but until now there have been no
menerima pelaporan/pegaduan mengenai adanya tindakan Fraud. reports/complaints on Fraud activities.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 381
Page 382
Penyimpangan Internal
Internal Fraud
Jumlah Penyimpangan Internal Number of Internal Fraud
Pada tahun 2023 tidak terdapat penyimpangan internal (internal In 2023 there were no internal fraud related to work processes
fraud) terkait dengan proses kerja dan kegiatan operasional Bank. and operational activities of the Bank.
Tabel Penyimpangan Internal
Table of Internal Fraud
Jumlah Kasus Yang Dilakukan Oleh I Total Cases Caused by
Dewan Komisaris/Direksi Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap
Internal Fraud dalam 1 tahun BOC/BOD Permanent Employees Non Permanent Employees
Internal Fraud Case in 1 Year
Tahun Sebelumnya Tahun Berjalan Tahun Sebelumnya Tahun Berjalan Tahun Sebelumnya Tahun Berjalan
Previous Year Current Year Previous Year Current Year Previous Year Current Year
Total Fraud
- - - - - -
Total Fraud Case
Telah diselesaikan
- - - - - -
Resolved
Dalam proses penyelesaian di
internal Bank
- - - - -
In the process of resolution
internally within the Bank
Belum diupayakan penyelesaian
Resolution have not been carried - - - - - -
out
Telah ditindaklanjuti melalui
proses hukum - - - - - -
Pursued legal process
Peraturan Perusahaan, Kode Etik dan Anti Korupsi [205-3]
Company Regulations, Code of Conduct and Anti Corruption
PERATURAN PERUSAHAAN COMPANY REGULATIONS
Sebagai pedoman dalam mengatur hubungan kerja serta As a guideline in regulating work relations as well as determining
penentuan hak-hak dan kewajiban perusahaan dan karyawan, the rights and obligations of the company and employees, Bank
Bank Bumi Arta telah membuat Peraturan Perusahaan yang Bumi Arta has made the Company Regulations which have been
telah diberikan kepada semua karyawan. Dengan adanya given to all employees. With the existence of Company Regulations,
Peraturan Perusahaan tersebut diharapkan dapat memperbaiki, it is expected to recover, strengthen and improve good and healthy
memperteguh serta meningkatkan hubungan kerjasama dan cooperation and mutual understanding between the company
saling pengertian yang baik dan sehat antara perusahaan and employees, in order to help the smoothness of business,
dengan karyawan, sehingga dapat membantu kelancaran usaha, increase productivity and work efficiency.
peningkatan produktivitas serta efisiensi kerja.
KODE ETIK CODE OF CONDUCT
Bank Bumi Arta telah memiliki Kode Etik yang merupakan Bank Bumi Arta has a Code of Conduct which is a code of conduct
pedoman perilaku untuk segenap jajaran dalam menjalankan for all levels in carrying out their daily duties and activities as
tugas dan kegiatan sehari-hari serta dalam melakukan hubungan well as in conducting business relationships with customers,
bisnis dengan para nasabah, rekanan maupun rekan kerja. partners and colleagues. The Code of Conduct is contained in
Kode Etik tersebut terdapat dalam Buku Peraturan Perusahaan the Bank Bumi Arta Company Regulations Book and applies to
Bank Bumi Arta dan berlaku bagi seluruh karyawan Bank Bumi all employees of Bank Bumi Arta, both permanent and contract
Arta, baik karyawan tetap maupun kontrak, serta berlaku untuk employees, and applies to the Board of Commissioners and
Dewan Komisaris dan Direksi. Kode Etik untuk Dewan Komisaris Directors. The Code of Conduct for the Board of Commissioners
dan Direksi selain diatur secara umum dalam Buku Peraturan and the Board of Directors is not only regulated generally in the
Perusahaan Bank Bumi Arta juga diatur secara khusus dalam Bank Bumi Arta Company Regulations Book, but is also specifically
Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris dan Direksi. regulated in the Board of Commissioners and Board of Directors
Work Guidelines and Procedures.
382 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 383
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Penyimpangan Internal
Internal Fraud
Pokok-pokok Kode Etik Main points of the Code of Conduct
Pokok-pokok Kode Etik yang terdapat dalam Buku Peraturan The main points of the Code of Conduct contained in the Bank
Perusahaan Bank Bumi Arta, yaitu : Bumi Arta Company Regulation Book, namely :
1. Patuh dan taat pada ketentuan perundang-undangan yang 1. Compliance and obedience of the laws and regulations in
berlaku; force;
2. Larangan melakukan pencatatan yang tidak benar mengenai 2. Prohibition on the improper recording of all transactions
segala transaksi yang berkaitan dengan kegiatan bank; relating to the activities of the bank;
3. Larangan melakukan persaingan yang tidak sehat; 3. Prohibition on unfair competition;
4. Larangan menyalahgunakan wewenang untuk kepentingan 4. Prohibition of abusing authority for personal gain;
pribadi;
5. Menjaga kerahasiaan nasabah dan bank; 5. Maintain the confidentiality of customers and the bank;
6. Memperhitungkan dampak yang merugikan dari setiap 6. Taking into account the adverse impact of any policy
kebijakan yang ditetapkan bank terhadap keadaan ekonomi, established by the bank to economic, social and environmental
sosial dan lingkungan; conditions;
7. Larangan menerima hadiah atau imbalan yang memperkaya 7. Prohibition of receiving gifts or rewards that enrich one’s
diri pribadi, keluarga, maupun pihak lain; self, family, or other parties;
8. Larangan melakukan perbuatan tercela yang dapat merugikan 8. Prohibition of misconduct which could harm the image of
citra profesi. the profession.
Sosialisasi dan Upaya Penegakan Kode Etik Sozialitation and Enforcement of the Code of Conduct
Sosialisasi Kode Etik dilakukan dengan membagikan Buku Socialization of the Code of Conduct is carried out by distributing
Peraturan Perusahaan Bank Bumi Arta kepada semua karyawan. the Bank Bumi Arta Company Regulations Book to all employees.
Sebagai bentuk komitmen karyawan terhadap Kode Etik dan As a form of employee commitment to the applicable Code
Peraturan Perusahaan yang berlaku, maka semua karyawan of Conduct and Company Regulations, all employees prepare
membuat Surat Pernyataan yang menyatakan telah membaca, a Statement Letter stating that they have read, understood
memahami, dan mematuhi semua isi Buku Peraturan Perusahaan. and obeyed all contents of the Company Regulations Book.
Penegakannya dilakukan dengan pengenaan sanksi sesuai dengan Enforcement is carried out by imposing sanctions in accordance
Peraturan Perusahaan yang berlaku apabila terjadi pelanggaran with applicable Company Regulations in the event of a violation
atas Kode Etik tersebut, yaitu berupa Surat Peringatan 1, 2, 3, of the Code of Conduct, namely in the form of Warning Letters 1,
hingga Pemutusan Hubungan Kerja. 2, 3, to Termination of Employment.
Jumlah Pelanggaran Kode Etik Tahun 2023 Number of Code of Conduct Violations in 2023
Pada tahun 2023 tidak terdapat pelanggaran Kode Etik yang In 2023 there were no violations of the Code of Ethics committed
dilakukan oleh karyawan tetap. by permanent employees.
KEBIJAKAN ANTI KORUPSI ANTI CORRUPTION POLICY
Bank Bumi Arta telah memiliki beberapa kebijakan yang terkait Bank Bumi Arta has several policies related to Anti-Corruption,
dengan Anti Korupsi, antara lain dalam Kebijakan Penerapan including the Anti-Fraud Strategy Implementation Policy,
Strategi Anti Fraud, Sistem Pengendalian Internal, Buku Peraturan the Internal Control System, the Company Regulations Book
Perusahaan yang didalamnya memuat Kode Etik, dan Etika Bisnis which contains the Code of Conduct and Business Ethics. The
(Business Ethic). Kebijakan dimaksud merupakan wujud komitmen policy referred to is a manifestation of the commitment of the
manajemen Bank Bumi Arta dalam penerapan dan pengendalian management of Bank Bumi Arta in the implementation and control
korupsi dan fraud. of corruption and fraud.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 383
Page 384
Budaya Perusahaan
Corporate Culture
Bank Bumi Arta telah memiliki budaya perusahaan yang sesuai Bank Bumi Arta has a corporate culture that fits with its vision
dengan visi dan misinya serta telah disosialisasikan kepada and mission and it has been disseminated to all employees in
seluruh karyawan guna menciptakan lingkungan kerja yang order to create conducive working environment and a productive
kondusif dan etika kerja yang produktif. work ethic.
Budaya perusahaan Bank Bumi Arta tercermin dalam tata nilai The corpoffrate culture of Bank Bumi Arta is reflected in the values
”5 T 2 E” yaitu Tenang, Tertib, Tekun, Teliti, Tepat, Efektif dan of “5 T 2 E” which is Calm, Orderly, Diligent, Accurate, Correct,
Efisien, dimana setiap karyawan Bank Bumi Arta harus bekerja Effective and Efficient, in which each employee of Bank Bumi Arta
dengan Tenang, Tertib, Tekun, Teliti, dan Tepat, sehingga setiap should work in a Calm, Orderly, Diligent, Accurate, and Correct
pekerjaan yang dihasilkan akan Efektif dan Efisien. manner, so that each work produced will be Effective and Efficient.
Selain itu untuk mendukung terciptanya kinerja yang positif dan In addition to supporting the creation of a positive and productive
produktif setiap karyawan Bank Bumi Arta juga harus bekerja performance of each employee, Bank Bumi Arta also has to work
sesuai dengan etos kerja ”WARM” sebagai berikut : in accordance with a “WARM” work ethic as follows:
1. Welcome our customers 1. Welcome our customers
Sambut seluruh nasabah dan sesama rekan kerja kIta. Welcomes all our customers and fellow colleagues.
2. Acknowledge our customer needs 2. Acknowledge our customers’ needs
Ketahui setiap kebutuhan nasabah dan sesama rekan kerja Know every need of our customers and fellow colleagues.
kita.
3. Resolve our customer problems 3. Resolve our customers’ problems
Selesaikan setiap permasalahan nasabah dan sesama rekan Resolve any problems of our customers and fellow colleagues.
kerja kita.
4. Make our customers satisfy 4. Make our customers satisfied
Buatlah nasabah dan sesama rekan kerja kita merasa puas. Make our customers and colleagues satisfied.
Akses Informasi dan Data Perusahaan
Access to Information and Company Data
Untuk mengetahui Informasi dan Data Perusahaan Bank Bumi To obtain the Information and Data of Bank Bumi Arta, public
Arta, publik dapat mengaksesnya melalui website Bank Bumi Arta can access it through the website of Bank Bumi Arta at
www.bankbba.co.id atau menghubungi Sekretaris Perusahaan www.bankbba.co.id or contact Corporate Secretary of Bank Bumi
Bank Bumi Arta di Kantor Pusat Bank Bumi Arta, Jl. K.H. Wahid Arta at the Head Office of Bank Bumi Arta, Jl. K.H. Wahid Hasyim
Hasyim No. 234-236, Jakarta Pusat, No. Telp. (021) 2300455 atau di No. 234-236, Central Jakarta, Phone No. (021) 2300455 or through
alamat e-mail : corporate.secretary@bankbba.co.id. the e-mail address : corporate.secretary@bankbba.co.id.
Transparansi Prosedur Pelayanan Pengaduan Nasabah
Transparency Of Customer Complaints Service Procedure
Bank Bumi Arta dalam menjalankan tanggung jawabnya dan Bank Bumi Arta in carrying out its responsibilities and maintaining
menjaga kepercayaan nasabah selalu berupaya memberikan customer confidence always strive to provide the best service,
layanan yang terbaik, termasuk memberikan pelayanan dan including providing services and resolving any customer complaints
penyelesaian atas setiap pengaduan nasabah untuk semua jenis for all types of Bank services and products. The Bank has a
layanan dan produk Bank. Bank telah memiliki Kebijakan dan Customer Complaints Service Policy and Procedure that refers to :
Prosedur Pelayanan Pengaduan Nasabah yang mengacu pada :
1. Undang Undang Republik Indonesia No 27 tahun 2022 tentang 1. Law of the Republic of Indonesia No 27 year 2022 concerning
Pelindungan Data Pribadi. Consumer Data Protection.
2. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 18/POJK.07/2018 tentang 2. Financial Services Authority Regulation No. 18/POJK.07/2018
Layanan Pengaduan Konsumen di Sektor Jasa Keuangan. concerning Consumer Complaint Services in the Financial
Services Sector.
3. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 31/POJK.07/2020 tentang 3. Financial Services Authority Regulation No. 31/POJK.07/2020
Penyelenggaraan Layanan Konsumen dan Masyarakat di concerning the Implementation of Consumer and Community
Sektor Jasa Keuangan oleh Otoritas Jasa Keuangan. Services in the Financial Services Sector by the Financial
Services Authority.
384 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 385
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Budaya Perusahaan
Corporate Culture
4. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 22 tahun 2023 tentang 4. Financial Services Authority Regulation No. 22 year 2023
Pelindungan Konsumen dan Masyarakat di Sektor Jasa concerning Consumer and Community Protection in the
Keuangan. Financial Services Sector.
5. Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 17/SEOJK.07/2018 5. Financial Services Authority Circular Letter No. 17/SEOJK.07/2018
tentang Pedoman Pelaksanaan Layanan Pengaduan concerning Guidelines for Implementation of Consumer
Konsumen di Sektor Jasa Keuangan. Complaint Services in the Financial Services Sector.
6. Peraturan Bank Indonesia No. 3 tahun 2023 tentang 6. Bank Indonesia Regulation No.3 year 2023 concerning Bank
Pelindungan Konsumen Bank Indonesia. Indonesia Consumer Protection.
7. Peraturan Anggota Dewan Gubernur No. 20 tahun 2023 7. Regulation of Members of the Board of Governors No. 20
tentang Tata Cara Pelaksanaan Perlindungan Konsumen year 2023 concerning Procedures for Implementing Bank
Bank Indonesia. Indonesia Consumer Protection.
Berikut ini prosedur singkat pelayanan dan penyelesaian The following is a brief procedure for service and settlement of
pengaduan nasabah di Bank Bumi Arta. Penanganan dan customer complaints at Bank Bumi Arta. Handling and settlement
penyelesaian pengaduan Nasabah dapat disampaikan : of customer complaints can be submitted :
Secara Lisan Verbally
1. Nasabah dapat menyampaikan pengaduannya secara lisan 1. Customers can submit their complaints verbally by telephone
melalui telepon atau datang langsung ke Kantor Cabang or come directly to the nearest Bank Branch Office that
Bank terdekat yang dapat diterima oleh Customer Service/ can be received by the Customer Service/ Account Officer/
Account Officer/Bagian Delivery Channel. Telepon masuk Delivery Channel Department. Incoming calls after business
setelah jam kerja diterima oleh Bagian Delivery Channel hours are received by the Delivery Channel Department on
yang bertugas selama 24 jam. duty 24 hours.
2. Pengaduan Nasabah secara lisan dapat diwakilkan sepanjang 2. Customer complaints can be represented verbally as long
dilakukan secara tatap muka. as done face to face.
3. Penyelesaian pengaduan Nasabah yang disampaikan secara 3. Settlement of customer complaints submitted orally is done
lisan dilakukan dalam waktu 5 (lima) hari kerja. within 5 (five) working days.
4. Dalam hal Bank membutuhkan dokumen pendukung atas 4. In the event that the Bank requires supporting documents
pengaduan yang disampaikan oleh Nasabah secara lisan, for complaints submitted verbally by the Customer, the Bank
Bank meminta kepada Nasabah untuk menyampaikan requests the Customer to submit Complaints in writing by
Pengaduan secara tertulis dengan melampirkan dokumen attaching the required supporting documents.
pendukung yang diperlukan.
Secara Tertulis In Writing
1. Nasabah dapat menyampaikan pengaduannya secara tertulis 1. Customers can submit their complaints in writing through
melalui sarana/media seperti surat, email, faksimile, atau means/media such as letters, e-mails, facsimiles, or other
sarana elektronik lainnya yang dikirim ke Kantor Cabang/ electronic means sent to Branch Offices/Sub-Branch Offices/
Kantor Capem/Kantor Fungsional/ kotak saran/media cetak Functional Offices/suggestion boxes/other print media.
lainnya.
2. Pengaduan Nasabah secara tertulis dapat disampaikan oleh 2. Customer complaints in writing can be submitted by the
Nasabah atau pihak yang mewakili Nasabah. Customer or the party representing the Customer.
3. Penyelesaian pengaduan Nasabah yang disampaikan secara 3. Settlement of customer complaints submitted in writing is
tertulis dilakukan dalam waktu 10 (sepuluh) hari kerja. done within 10 (ten) working days.
4. Apabila pengaduan Nasabah secara tertulis di atas tidak dapat 4. If the Customer complaint in writing above cannot be resolved,
diselesaikan, maka penanganan pengaduan Nasabah akan the handling of Customer complaints will be reported to the
dilaporkan kepada Corporate Secretary untuk dikoordinasikan Corporate Secretary to be coordinated with the relevant work
dengan unit kerja terkait dan diselesaikan dalam waktu 10 units and resolved within the next 10 (ten) working days.
(sepuluh) hari kerja berikutnya.
5. Apabila pengaduan sebagaimana poin 4 di atas tetap tidak 5. If the complaint as referred to in point 4 above still cannot
dapat diselesaikan, maka penanganan pengaduan Nasabah be resolved, then the handling of Customer complaints
akan dilaporkan kepada Direksi oleh Pejabat Corporate will be reported to the Board of Directors by the appointed
Secretary yang ditunjuk. Corporate Secretary Officer.
6. Dalam kondisi tertentu, pemenuhan kelengkapan dokumen 6. Under certain conditions, the fulfillment of documents and
dan penyelesaian pengaduan dapat diperpanjang paling settlement of complaints can be extended for a maximum
lama 20 (dua puluh) hari kerja. Kantor Cabang Bank penerima of 20 (twenty) working days. The Branch Office of the Bank
pengaduan Nasabah akan memberitahukan secara tertulis receiving the Customer complaint will notify the Customer
kepada Nasabah yang mengajukan pengaduan sebelum who has submitted the complaint before the time period
jangka waktu sebagaimana dimaksud pada poin 4 berakhir. referred to in point 4 ends.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 385
Page 386
Budaya Perusahaan
Corporate Culture
SISTEM LAYANAN KONSUMEN CUSTOMER SERVICE SYSTEM
Nasabah dapat menyampaikan pengaduannya melalui Sistem Customers can submit their complaints through the Customer
Layanan Konsumen yang tersedia di OJK dan Bank menindaklanjuti Service System available at OJK and the Bank follows up according
sesuai ketentuan secara tertulis di atas. to the written provision above.
Tabel Pengaduan Nasabah
Table of the Customer Complaints
Selesai Dalam Proses Tidak Selesai Jumlah
Jenis Transaksi Keuangan Resolved In the Process Not Resolved Pengaduan
No.
Types of Financial Transactions Jumlah Persentase Jumlah Persentase Jumlah Persentase Number of
Number Percentage Number Percentage Number Percentage Complaints
1. Kartu ATM/Debit/Mesin ATM
46 67% - 0% - 0% 46
ATM/Debit Card/ATM Machine
2. Electronic Banking
15 22% - 0% - 0% 15
Electronic Banking
3. Penyaluran Dana Lainnya
3 4% - 0% - 0% 3
Other distribution of funds
4. Kredit/Pembiayaan Modal Kerja
5 7% - 0% - 0% 5
Credit/Working Capital Financing
TOTAL 69 100% - 0% - 0% 69
386 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 387
LAPORAN TATA KELOLA PERUSAHAAN
CORPORATE GOVERNANCE
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank
Transparency of Bank Financial and Non-Financial Conditions
Bank Bumi Arta senantiasa memenuhi kewajiban transparansi Bank Bumi Arta always fulfills the obligations of transparency
dan publikasi kondisi keuangan dan non-keuangan sesuai and publication of financial and non-financial conditions in
dengan ketentuan berlaku, melalui penyampaian dan publikasi accordance with applicable regulations, through the delivery
informasi baik melalui media cetak maupun situs Bank and publication of information both through print media and
(www.bankbba.co.id), antara lain : the Bank's website (www.bankbba.co.id), including :
1. Laporan Keuangan Publikasi Bulanan yang disampaikan 1. Monthly Publication Financial Report submitted to the
kepada regulator, dan dipublikasikan pada situs Bank. regulator, and published on the Bank's website.
2. Laporan Keuangan Publikasi Triwulanan yang disampaikan 2. Quarterly Published Financial Reports that are submitted to
kepada regulator dan dipublikasikan pada situs Bank regulators and published on the Bank's website as well as in
serta pada surat kabar harian berbahasa Indonesia yang Indonesian language newspapers that have wide circulation.
mempunyai peredaran luas.
3. Laporan Tahunan yang antara lain mencakup : Ikhtisar 3. Annual Reports which include: Financial Highlights, Board of
Keuangan, Laporan Dewan Komisaris, Laporan Direksi, Profil Commissioners 'Reports, Directors' Reports, Company Profile,
Perusahaan, Tinjauan Per Segmen Usaha, Tinjauan Keuangan, Per Segment Business Review, Financial Review, Business
Unit Pendukung Bisnis, Tata Kelola Perusahaan, Manajemen Support Unit, Corporate Governance, Risk Management,
Risiko, Tanggung Jawab Sosial Perusahaan, Laporan Keuangan Corporate Social Responsibility, Annual Financial Statements
Tahunan yang telah diaudit oleh Akuntan Publik dan Kantor has been audited by a Public Accountant and a Public
Akuntan Publik yang terdaftar di OJK, Laporan Keberlanjutan Accountant Office registered with OJK, Sustainability
dan Pernyataan Pertanggungjawaban Dewan Komisaris Report and a Statement of Accountability of the Board of
dan Direksi atas kebenaran isi Laporan Tahunan yang Commissioners and Board of Directors for the accuracy of the
ditandatangani oleh seluruh anggota Dewan Komisaris contents of the Annual Report signed by all members of the
dan anggota Direksi. Laporan Tahunan disampaikan kepada Board of Commissioners and Directors. The Annual Report
regulator, Bursa Efek Indonesia (BEI), Bank Koresponden, is submitted to regulators, the Indonesia Stock Exchange
Pemegang Saham, Pemangku Kepentingan dan dipublikasikan (IDX), Correspondent Banks, Shareholders, Stakeholders and
melalui situs Bank. published through the Bank's website.
4. Transparansi informasi produk Bank secara jelas, akurat 4. Transparency of Bank product information that is clear,
dan terkini yang disampaikan melalui media cetak (brosur, accurate and up-to-date that is conveyed through print
leaflet, dll), elektronik, dan situs Bank. media (brochures, leaflets, etc.), electronically, and the Bank's
website.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 387
Page 388
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank Yang Belum
Diungkap Dalam Laporan Lainnya
Transparency Of Financial and Non-Financial Condition Of The Bank Which Has No Been Disclosed In Other Reports
Bank Bumi Arta telah menyajikan seluruh kondisi keuangan dan Bank Bumi Arta has presented the entire financial and non-
non keuangan secara transparan dalam seluruh laporan yang financial conditions transparently in all reports submitted to
disampaikan kepada pihak ekstern. external parties.
Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial dan/atau Kegiatan Politik
Provision of Fund for Social Activities and/or Political Activities
PEMBERIAN DANA UNTUK KEGIATAAN SOSIAL DAN/ ATAU KEGIATAN PROVISION OF FUNDS FOR SOCIAL ACTIVITIES AND/OR POLITICAL
POLITIK ACTIVITIES
Sebagai bentuk kepedulian terhadap pengembangan sosial dan As a form of concern for social and community development as
kemasyarakatan serta lingkungan hidup dan pelestarian alam, well as the environment and nature conservation, throughout
selama tahun 2023 Bank Bumi Arta telah melakukan kegiatan 2023 Bank Bumi Arta has carried out blood donation activities
donor darah yang melibatkan partisipasi karyawan Bank yang involving the participation of Bank employees in Jakarta and
berada di Jakarta dan ikut berpartisipasi dalam Project Penanaman participated in the Tree Planting and Maintenance Project by
dan Pemeliharaan Pohon dengan menanam 500 (lima ratus) bibit planting 500 (five hundred) ) mangrove tree seeds (Rhizphora sp
pohon bakau (Rhizphora sp Mangrove Seeds) di Ekowisata Hutan Mangrove Seeds) in the Mangrove Forest Ecotourism of Pantai
Mangrove Pantai Indah Kapuk (PIK), Kapuk Muara, Penjaringan, Indah Kapuk (PIK), Kapuk Muara, Penjaringan, North Jakarta.
Jakarta Utara.
Bank Bumi Arta tidak memberikan dana untuk kegiatan politik. Bank Bumi Arta does not provide funds for political activities.
388 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 389
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 390
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 391
07
TANGGUNG JAWAB
SOSIAL PERUSAHAAN
CORPORATE SOCIAL
RESPONSIBILITY
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 391
Page 392
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY (CSR)
KEBIJAKAN CSR POLICY CSR
Pelaksanaan program CSR Bank Bumi Arta merupakan bentuk Implementation of Bank Bumi Arta CSR program is a form
komitmen Perusahaan untuk berperan serta dalam pembangunan commitment of the Company to participate in a sustainable
berkelanjutan guna meningkatkan kualitas kehidupan dan development in order to improve the quality of beneficial life
lingkungan yang bermanfaat, baik bagi perusahaan, karyawan, and environment for the company, employee, local community,
komunitas setempat, maupun pada masyarakat pada umumnya. and society in general. To realize the obligation of social and
Untuk merealisasikan kewajiban tanggung jawab sosial dan environmental responsibility, Bank Bumi Arta has planned and
lingkungan tersebut, Bank Bumi Arta telah merencanakan dan budgeted the annual cost of the social and environmental
menganggarkan biaya program kegiatan tanggung jawab sosial responsibility program activities into the Bank’s Sustainable
dan lingkungan tersebut setiap tahunnya ke dalam Rencana Financial Action Plan and Business Plan. Coordination and
Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) dan Rencana Bisnis Bank. implementation of the CSR program in Bank Bumi Arta is conducted
Koordinasi dan pelaksanaan program CSR di Bank Bumi Arta by the Corporate Secretary.
dilakukan oleh Sekretaris Perusahaan.
DASAR KEBIIJAKAN DAN PELAKSANAAN PROGRAM CSR BASIC CSR POLICY AND PROGRAM IMPLEMENTATION
Dasar kebijakan dan pelaksanaan program CSR yang diterapkan Basic policies and implementation of CSR programs implemented
Bank Bumi Arta adalah sebagai berikut : by Bank Bumi Arta is as follows :
1. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 8 Tahun 1999 1. Law of the Republic of Indonesia Number 8 of 1999 concerning
tentang Perlindungan Konsumen (BPA); Consumer Protection (CPA);
2. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 13 Tahun 2003 2. Law of the Republic of Indonesia Number 13 of 2003 concerning
tentang Ketenagakerjaan; Manpower;
3. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 40 Tahun 2007 3. Law of the Republic of Indonesia Number 40 of 2007 concerning
tentang Perseroan Terbatas; Limited Liability Company;
4. Undang-Undang Republik Indonesia Nomor 32 Tahun 2009 4. Law of the Republic of Indonesia Number 32 of 2009 concerning
tentang Perlindungan dan Pengelolaan Lingkungan Hidup; Environmental Protection and Management;
5. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.04/2016 tentang 5. Regulation of the Financial Services Authority No. 29/
Laporan Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik. POJK.04/2016, concerning Annual Report of Issuer and Public
Company.
CSR DALAM BIDANG LINGKUNGAN HIDUP DAN PELESTARIAN ALAM CSR IN THE FIELD OF THE ENVIRONMENT AND NATURE CONSERVATION
CSR dalam bidang lingkungan hidup dan pelestarian alam CSR in the field of environment and nature conservation is
diterapkan melalui kebijakan untuk menjaga lingkungan dimulai implemented through policies to protect the environment starting
dari lingkungan Bank sendiri. Kegiatan CSR yang dilaksanakan from the Bank’s own environment. CSR activities carried out
antara lain : include:
1. Mengurangi penggunaan kertas (paperless) dengan tidak 1. Reducing the use of paper (paperless) by not making
melakukan fotocopy untuk memperbanyak atau mendistribusi photocopies to reproduce or distribute documents. Documents
dokumen. Dokumen diperbanyak dengan cara memindai are reproduced by scanning documents.
dokumen (scanning documents).
2. Melakukan penghematan dalam penggunaan listrik. 2. Make savings in the use of electricity.
3. Menghindari pemborosan dalam penggunaan air. 3. Avoid wastage in the use of water.
Selain itu, untuk CSR dalam bidang lingkungan hidup dan Apart from that, for CSR in the field of environment and nature
pelestarian alam, Bank Bumi Arta bekerjasama dengan Yayasan conservation, Bank Bumi Arta collaborates with the Protect Forest
Lindungi Hutan melaksanakan kegiatan Aksi Nyata BBA untuk Foundation to carry out BBA Real Action for Nature Conservation
Kelestarian Alam dengan menanam 500 (lima ratus) bibit pohon activities by planting 500 (five hundred) mangrove tree seeds
bakau (Rhizophora sp Mangrove Seeds) di Ekowisata Hutan (Rhizophora sp Mangrove Seeds) in Mangrove Forest Ecotourism,
Mangrove Pantai Indah Kapuk (PIK), Kapuk Muara, Penjaringan, Pantai Indah Kapuk (PIK), Kapuk Muara, Penjaringan, North Jakarta
Jakarta Utara pada tangal 19 Desember 2023. on December 19, 2023.
392 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 393
TANGGUNG JAWAB SOSIAL PERUSAHAAN
CORPORATE SOCIAL RESPONSIBILITY
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan [POJK51-F.25]
Corporate Social Responsibility (CSR)
CSR DALAM BIDANG KETENAGAKERJAAN, KESEHATAN, DAN CSR IN THE FIELD OF EMPLOYMENT, OCCUPATIONAL HEALTH, AND
KESELAMATAN KERJA SAFETY
CSR dalam bidang ketenagakerjaan, kesehatan dan keselamatan CSR in the field of employment, occupational health and
kerja diterapkan melalui kebijakan menciptakan lingkungan kerja safety policies are applied through creating a conducive work
yang kondusif untuk mendukung pencapaian rencana kerja dan environment to support the business plan and the Bank’s target.
target Bank. Untuk menciptakan lingkungan kerja yang kondusif, To create a conducive working environment, Bank among others :
Bank antara lain melakukan :
1. Memberikan perlakuan yang setara dan kesempatan kerja yang 1. Provide equal treatment and equal employment opportunity
sama kepada semua karyawan tanpa membedakan gender. to all employees regardless of gender.
2. Memberikan kesempatan yang sama kepada seluruh karyawan 2. To provide equal opportunity to all employees in developing
dalam mengembangkan potensi dirinya melalui program their own potentials through education and training programs.
pendidikan dan pelatihan.
3. Memberikan jaminan kesehatan dengan mengikutsertakan 3. Providing health insurance to include all employees in
semua karyawan dalam program asuransi kesehatan wajib mandatory health insurance program BPJS and commercial
BPJS Kesehatan dan program asuransi kesehatan komersial health insurance programs (Non BPJS).
(Non BPJS) .
4. Memberikan remunerasi berupa gaji, tunjangan karyawan, 4. Provide a remuneration in the form of salaries, employee
tunjangan hari raya dan bonus sesuai dengan ketentuan benefits, holiday allowance and bonuses in accordance with
internal Bank dan Peraturan Perundang-undangan yang the Bank internal regulations and legislation in force.
berlaku.
CSR DALAM PENGEMBANGAN SOSIAL DAN KEMASYARAKATAN CSR IN THE SOCIAL AND COMMUNITY DEVELOPMENT
CSR dalam pengembangan sosial dan kemasyarakatan diterapkan CSR in social and community development is implemented
melalui kebijakan pemberian dana bantuan, donasi dan kegiatan through a policy of providing aid funds, donations and other
sosial lainnya kepada masyarakat yang membutuhkannya. Pada social activities to communities who need it. In October 27, 2023,
tanggal 27 Oktober 2023 sebagai bentuk kepedulian terhadap as a form of concern for social and community development,
pengembangan sosial dan kemasyarakatan, Bank Bumi Arta Bank Bumi Arta in collaboration with the Indonesian Red Cross
bekerjasama dengan Palang Merah Indonesia (PMI) telah (PMI) carried out blood donation activities at the Bank Bumi Arta
melakukan kegiatan donor darah di Kantor Pusat Bank Bumi Arta, Head Office, Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234-236, Central Jakarta,
Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234-236, Jakarta Pusat, yang melibatkan which involves the participation of Bank employees in Jakarta.
partisipasi karyawan Bank yang berada di Jakarta.
Penggunaan Tenaga Kerja Lokal Use of Local Workforce
Bank Bumi Arta dalam melaksanakan perekrutan karyawan untuk Bank Bumi Arta in carrying out the recruitment of employees
memenuhi kebutuhan karyawan Kantor-kantor Cabang yang to meet the needs of employees of branch offices are located
berada di beberapa wilayah Indonesia selalu mengutamakan in several parts of Indonesia always put prospective employees
calon-calon karyawan yang berasal dari wilayah setempat untuk from the local area to provide opportunities of employment
memberikan kesempatan kerja bersama Bank Bumi Arta. with Bank Bumi Arta.
CSR DALAM BIDANG TANGGUNG JAWAB TERHADAP KONSUMEN CSR IN THE FIELD OF CONSUMERS RESPONSIBILITY
CSR dalam bidang tanggung jawab terhadap konsumen CSR in the fields of consumers responsibilty applied in accordance
diterapkan sesuai dengan Visi dan Etos Kerja Bank Bumi Arta yaitu with the Vision and Work Ethic Bank Bumi Arta is to provide
memberikan pelayanan prima dengan melaksanakan etos kerja excellent service to carry out the work ethic “WARM” (explanation
”WARM” (penjelasan dapat dilihat dalam Budaya Perusahaan) can be viewed in the Culture Company) to all customers.
kepada semua nasabah. Pelaksanaan tanggung jawab terhadap Implementation consumers responsibilty, among others:
konsumen antara lain :
1. Transparansi informasi mengenai syarat, ketentuan, tarif, 1. Transparency of information regarding terms, conditions,
suku bunga, penjaminan dan informasi lainnya atas produk rates, interest rates, guarantees and other information on
dan jasa Bank, melalui pencantuman informasi tersebut di the products and services of the Bank, through the inclusion
dokumen, surat pengumuman, brosur, website dan media of such information in documents, letters announcements,
lainnya yang dapat diakses dengan mudah oleh nasabah. brochures, websites and other media that can be accessed
Transparansi informasi tersebut untuk memberikan kejelasan easily by customers. Transparency of information is to provide
kepada nasabah mengenai manfaat, biaya, dan risiko dari clarity to customers about the benefits, costs, and risks of the
produk yang ditawarkan oleh Bank. products offered by the Bank.
2. Bank Bumi Arta sudah memiliki prosedur penanganan 2. Bank Bumi Arta own procedures for handling complaints/issues
pengaduan/permasalahan nasabah baik pengaduan bersifat customer complaints either financial or non-financial nature
finansial atau non finansial yang disampaikan secara lisan were made orally or in writing. Handling customer complaints
maupun tertulis. Penanganan pengaduan nasabah dilakukan made by special functions at the head office, whose duties
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 393
Page 394
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
Corporate Social Responsibility (CSR)
oleh fungsi khusus di Kantor Pusat, yang tugasnya termasuk include coordinating with related work units at the Head
melakukan koordinasi dengan unit kerja terkait di Kantor Pusat Office and Branch Offices and report summaries and the
dan Kantor Cabang serta melaporkan rangkuman pengaduan settlement of customer complaints to the Board a Directors,
nasabah dan penyelesaiannya kepada Direksi, Bank Indonesia Bank Indonesia, and Financial Services Authority.
dan Otoritas Jasa Keuangan.
BIAYA KEGIATAN CSR COST OF CSR ACTIVITIES
Total biaya yang dikeluarkan oleh Bank Bumi Arta untuk kegiatan The total costs incurred by Bank Bumi Arta for CSR activities in
CSR pada tahun 2023 adalah sebesar Rp107.162.500,- dengan 2023 are Rp107,162,500 with the following details :
rincian sebagai berikut :
Tabel Biaya Kegiatan CSR
Table of Cost of CSR Activities dalam Rupiah | in Rupiah
Kegiatan CSR Jumlah Biaya yang Dikeluarkan
CSR Activities Total Costs Incurred
Lingkungan Hidup dan Pelestarian Alam | Environment and Nature Conservation 92.000.000
Ketenagakerjaan, Kesehatan, dan Keselamatan Kerja | Employment, Occupational Health, and Safety -
Pengembangan Sosial dan Kemasyarakatan | Social and Community Development 15.162.500
Tanggung Jawab Terhadap Konsumen | Consumers Responsibility -
Jumlah I Total 107.162.500
394 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 395
08 LAPORAN
KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 395
Page 396
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
Bank Bumi Arta memiliki visi dan misi yang mencerminkan Bank Bumi Arta has a vision and mission that reflects its efforts
upaya dalam penerapan prinsip-prinsip keberlanjutan. Bank in implementing the principles of sustainability. Bank Bumi Arta
Bumi Arta juga berkontribusi terhadap kinerja ekonomi (profit), also contributes to economic performance (profit), improving
peningkatan kualitas sumber daya manusia (people), dan the quality of human resources (people) and preserving nature
kelestarian alam (planet). Bank Bumi Arta selalu mengupayakan (planet). Bank Bumi Arta always strive to provide the best service
pemberian pelayanan terbaik untuk menciptakan nilai tambah to create added value for stakeholders and support sustainable
bagi para pemangku kepentingan dan mendukung pembangunan development.
berkelanjutan. [2-23][POJK51-A.1]
Melalui penyaluran pembiayaan, peningkatan kualitas pelayanan, Through financing distribution, improving service quality, and good
serta kinerja organisasi yang baik, Bank Bumi Arta berupaya untuk organizational performance, Bank Bumi Arta seeks to minimize
meminimalkan dampak negatif atau risiko terhadap lingkungan negative impacts or risks to the surrounding environment due to
sekitar akibat operasional Bank. Bank Bumi Arta juga melakukan bank operations. Bank Bumi Arta also improves human resources
peningkatan sumber daya manusia (SDM) melalui kegiatan (HR) through training activities related to Environment, Social,
pelatihan terkait lingkungan, sosial, dan tata kelola (LST) serta and Governance (ESG) and Bank Bumi Arta carries out SCR related
Bank Bumi Arta melakukan CSR terkait lingkungan. Dengan to the environment. Thus, Bank Bumi Arta expects sustainable
demikian, Bank Bumi Arta mengharapkan adanya pertumbuhan growth and the creation of professional human resources with
yang berkelanjutan serta terciptanya SDM yang profesional dan high integrity.
berintegritas tinggi serta lingkungan yang hijau. [2-24][2-25]
[POJK51-F25]
Pada tahun 2023, melalui Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan In 2023, through the Sustainable Finance Action Plan (RAKB),
(RAKB), Bank Bumi Arta mengimplementasikan strategi Bank Bumi Arta will implement a sustainability strategy. The
keberlanjutan. Penyusunan RAKB 2023 menjadi langkah dalam preparation of the 2023 RAKB is a step to build the basis for
membangun dasar keuangan berkelanjutan. Sejalan dengan RAKB sustainable finance. In line with the 2020 RAKB, Bank Bumi Arta
tahun 2020, Bank Bumi Arta menyusun strategi keberlanjutan has developed a sustainability strategy for a period of 5 years,
dengan jangka waktu 5 tahun, yaitu tahun 2020-2024 dengan namely in the years 2020-2024 with the main priority scale to
prioritas utama untuk membangun budaya keberlanjutan. build a culture of sustainability.
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan
Sustainablity Aspect Performance Overview
Aspek Ekonomi [POJK51-B.1]
2023 2022 2021*
Economic Aspects
Pendapatan Bunga Bersih (Juta Rp)
354.254 347.723 288.653
Interest Revenues – Net (Million Rp)
Pendapatan Selain Bunga (Juta Rp)
16.367 17.655 17.078
Non-interest Revenues (Million Rp)
Laba Bersih (Juta Rp)
44.366 38.939 42.675
Net Income (Million Rp)
Total Tenaga Kerja Lokal (Orang)
662 680 699
Total Local Workers (People)
Produk Ramah Lingkungan (Produk)
1 1 1
Environmentally Friendly Products (Product)
Aspek Lingkungan Hidup [POJK51-B.2]
Environmental Aspects
Penggunaan Kertas (Rim)
3.322 1.710 1.740
Paper Usage (Ream)
Pemakaian Energi Listrik (kWh)
1.282.500 654.602 727.477
Electricity Usage (kWh)
Jumlah Kegiatan Tanggung Jawab Lingkungan/Pelestarian Keanegaragaman
Hayati (Batang Pohon)
500 - -
Number of Environmental Responsibility/Biodiversity Preservation Activities
(Tree Trunks)
396 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 397
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan
Sustainablity Aspect Performance Overview
Aspek Sosial [POJK51-B.3]
2023 2022 2021*
Social Aspects
Persentase Jumlah Karyawan Wanita Dibanding Total Karyawan
48 48 51
Percentage of Female Employees Compared to Total Employees
Jumlah Program Pelatihan
193 139 105
Number of Training Program
Jumlah Program Pelatihan Terkait Sustainable Finance (SF)
3 1 3
Number of Training Program Concerning Sustainable Finance (SF)
Persentase Penyelesaian Pengaduan Nasabah
100% 100% 100%
Percentage of Customers’ Complaint Settlement
*Disajikan kembali
*As restated
Profil Laporan [2-2][2-3][2-4][2-5]
Report Profile
Laporan Keberlanjutan Bank Bumi Arta tahun 2023 merupakan The Sustainability Report of Bank Bumi Arta 2023 is the third
laporan ketiga yang diterbitkan untuk memenuhi kebutuhan report published to meet the needs of stakeholders and as part
pemangku kepentingan dan sebagai bagian dari implementasi of the implementation of Sustainable Finance. This Sustainability
Keuangan Berkelanjutan. Laporan Keberlanjutan ini diterbitkan Report is published annually and contains information related
setiap tahunnya dan memuat informasi terkait kinerja aspek to the performance of the economic, social, environmental,
ekonomi, sosial, lingkungan, serta tata kelola keberlanjutan and sustainability management sectors for the period January
untuk periode 1 Januari-31 Desember 2023 PT Bank Bumi Arta Tbk. 1-December 31, 2023. This report is also accompanied by some
Laporan ini juga disertai dengan beberapa informasi data tahun information on 2022 and 2021 data for comparison. The previous
2022 dan 2021 sebagai perbandingan. Laporan Keberlanjutan Sustainability Report was published as one with the 2022 Annual
sebelumnya diterbitkan menjadi satu dengan Laporan Tahunan Report in April 28, 2023.
2022 yang diterbitkan pada tanggal 28 April 2023.
Laporan ini telah disusun sesuai dengan Peraturan Otoritas This report has been prepared in accordance with the Financial
Jasa Keuangan (POJK) No.51/POJK.03/2017 serta mengacu pada Services Authority Regulation (POJK) No.51/POJK.03/2017 and with
Standar Global Reporting Initiative (GRI) 2021 dan GRI Financial reference to the Global Reporting Initiative (GRI) Standard 2021 and
Services Sector Suplement. Bank Bumi Arta juga menyampaikan the GRI Financial Services Sector Supplement. Bank Bumi Arta also
kontribusinya terhadap pencapaian Tujuan Pembangunan conveyed its contribution to the achievement of the Sustainable
Berkelanjutan (TPB) pada bagian Kinerja Keberlanjutan. Development Goals (SDG) in the Sustainability Performance section.
Selain itu, Laporan ini belum diverifikasi (assurance) oleh pihak In addition, this report has not been verified (assured) by a third/
ketiga/independen, namun Laporan Keuangan Bank Bumi Arta independent party, however, the Financial Statements of Bank
telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Tanudiredja, Wibisana, Bumi Arta have been audited by the Public Accounting Firm of
Rintis & Rekan (firma anggota jaringan global PwC) dengan opini Tanudiredja, Wibisana, Rintis & Rekan (member firms of PwC
wajar tanpa modifikasian dan disajikan secara lengkap dalam global network) with an opinion reasonable without modification
Laporan Tahunan 2023. Seluruh informasi yang terdapat pada and presented in full in the 2023 Annual Report. All information
Laporan ini telah mendapatkan persetujuan Direksi dan Dewan contained in this report has received approval from the Board of
Komisaris. [2-14] [POJK51-G.1] Directors and Board of Commissioners.
Penyampaian saran dan umpan balik atas Laporan Keberlanjutan: Suggestions and feedback of the Sustainability Report can be
submitted to:
Kontak Pelaporan [2-3]:
Reporting Contact:
Lyvinia Sari
Corporate Secretary
Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234 – 236, Jakarta Pusat 10250
Email: corporate.secretary@bankbba.co.id
Telepon/Phone: +62-21 2300 893, 2300 455 (Ext. 406)
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 397
Page 398
Profil Laporan
Report Profile
BUDAYA KEBERLANJUTAN SUSTAINABILITY CULTURE
Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta telah melakukan sosialisasi During 2023, Bank Bumi Arta has socialized sustainable finance
keuangan berkelanjutan kepada karyawan kantor pusat dan kantor to employees at the head office and branch offices and well as
cabang serta melakukan kegiatan penanaman pohon Mangrove. carrying out mangrove tree planting activities.
Untuk menjaga keselamatan dan kesehatan karyawan serta To maintain the safety and health of employees as well as the
kelancaran operasional Bank, Bank Bumi Arta menyediakan alat smooth running of the Bank’s operations, Bank Bumi Arta provides
pemadam kebakaran, perlengkapan P3K, dan tangga darurat fire extinguishers, first aid equipment and emergency ladders to
untuk memastikan keamanan seluruh karyawan. ensure the safety of all employees.
Skala Perusahaan [POJK-C.3]
Company Scale
Uraian Satuan
2023 2022 2021*
Description Unit
Jumlah Karyawan Orang
662 680 699
Total Employees People
Jumlah ATM Mesin
15 15 15
Total ATM Machine
Pendapatan Bunga Bersih (Juta Rp)
354.254 347.723 288.653
Interest Revenues – Net (Million IDR) Juta Rp
Laba Bersih (Juta Rp) Million Rp
44.366 38.939 42.675
Net Income (Million IDR)
Total Kapitalisasi
Total Capitalization
Total Liabilitas
4.869.600 5.134.519 6.422.690
Total Liabilities
Total Ekuitas Juta Rp
3.121.954 3.076.773 2.241.620
Total Equities Million Rp
Total Aset
7.991.554 8.211.292 8.664.310
Total Assets
*Disajikan kembali
*As restated
PRODUK DAN PELAYANAN [2-6] PRODUCTS AND SERVICES
Untuk mendukung kegiatan usahanya, Bank Bumi Arta To support its business activities, Bank Bumi Arta has issued
telah mengeluarkan produk dan layanan jasa yang aman safe and quality products and services, to provide convenience,
dan berkualitas, sehingga dapat memberikan kemudahan, benefits, and added value for Bank Bumi Arta customers. Until the
keuntungan, dan nilai tambah bagi nasabah Bank Bumi Arta. end of 2023, none of the Bank’s products and services is recalled.
Sampai akhir tahun 2023, tidak ada produk dan pelayanan Bank
yang ditarik kembali. [POJK51-F.29]
Transaksi Layanan Tahun 2023 (Juta Rp)
Service Transactions in 2023 (Million Rp)
Jenis Layanan
2023 2022 2021*
Type of Service
Giro
630.724 753.825 1.424.008
Demand Deposits
Tabungan
334.086 405.472 489.796
Saving Deposits
Deposito Berjangka
3.731.952 3.813.070 4.348.832
Time Deposits
*Disajikan kembali
*As restated
398 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 399
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Profil Laporan
Report Profile
PERUBAHAN BERSIFAT SIGNIFIKAN [POJK51-C.6] SIGNIFICANT CHANGES
Selama tahun 2023, terdapat perubahan jumlah kantor berupa In 2023, there will be a change in the number of offices in the
penutupan 1 Kantor Cabang Pembantu dan 1 Kantor Fungsional. form of closing 1 Sub-Branch Offices and 1 Functional Offices.
Hingga akhir tahun 2023, Bank Bumi Arta memiliki 35 jaringan Until the end of 2023, Bank Bumi Arta has 35 office networks (1
kantor (1 Kantor Pusat, 11 Kantor Cabang, 14 Kantor Cabang Head Office, 11 Branch Offices, 14 Sub-Branch Offices, 9 Functional
Pembantu, 9 Kantor Fungsional) serta 15 Automated Teller Machine Offices) and 15 Automated Teller Machines (ATM).
(ATM).
KEANGGOTAAN ASOSIASI [2-28][POJK51-C.5] ASSOCIATION MEMBERSHIP
Bank Bumi Arta mengikuti berbagai asosiasi tingkat nasional untuk Bank Bumi Arta participates in various national level associations
mendapatkan informasi perkembangan isu perbankan terkini. to obtain information on the latest developments in banking
Bank Bumi Arta berperan sebagai anggota aktif dan turut terlibat issues. Bank Bumi Arta acts as an active member and is involved
dalam memberikan pendapat termasuk dalam hal memberikan in providing opinions, including in terms of providing initiatives
inisiatif terkait isu-isu keberlanjutan perbankan. related to banking sustainability issues.
Nama Asosiasi
Name of Association
Asosiasi Emiten Indonesia (AEI) Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI)
Indonesian Public Listed Companies Association Indonesia Central Securities Depository (KSEI)
Perbanas Lembaga Penjaminan Simpanan (LPS)
Perbanas Deposit Insurance Corporation (LPS)
Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP) Badan Standarisasi Nasional (BSN)
Communication Forum of Banks Compliance Directors (FKDKP) National Standardization Agency (BSN)
Ikatan Bankir Indonesia (IBI) Indonesia Foreign Exchange Market Committee (IFEMC/Forexindo)
Indonesian Banker Institute (IBI) Indonesia Foreign Exchange Market Committee (IFEMC/Forexindo)
Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI) Asosiasi SWIFT Indonesia (ASWIFTINDO)
Indonesia Payment System Association (ASPI) Indonesia SWIFT Association (ASWIFTINDO)
Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Perbankan Indonesia
Badan Musyawarah Perbankan Daerah (BMPD)
(LAPSPI)
Regional Banking Consultative Agency
Indonesian Banking Dispute Resolution Alternative Institute
Cyber Security Sharing Platform
Cyber Security Sharing Platform
RANTAI PASOKAN [2-6] SUPPLY CHAIN
Pemasok dan rantai pasokan merupakan bagian yang tidak Suppliers and supply chain are an integral part of the Bank’s
terpisahkan dari operasional Bank. Di tahun 2023, 100% pemasok operations. In 2023, 100% of suppliers connected to Bank Bumi
yang terhubung dengan bisnis Bank Bumi Arta merupakan Arta’s business are domestic suppliers, composed of training
pemasok dalam negeri, yang terdiri dari sektor penyedia training, providers, Information Technology (IT) professional services,
layanan profesional Informasi Teknologi (IT), komunikasi, communications, office supplies, and others.
perlengkapan kantor, dan lain-lain.
TOPIK MATERIAL [3-1][3-2][3-3][2-14] MATERIAL TOPIC
Bank Bumi Arta telah melakukan pemetaan topik material Bank Bumi Arta has mapped material topics with a priority
dengan skala prioritas berdasarkan signifikansinya pada scale based on their significance to the Bank’s sustainability
kinerja keberlanjutan Bank serta relevansinya terhadap Tujuan performance and its relevance to the Sustainable Development
Pembangunan Berkelanjutan (TPB). Tidak terdapat perbedaan Goals (TPB). There are no differences in material topics from
topik material dengan periode sebelumnya. Proses penentuan the previous period. The process of determining material topics
topik material dilakukan melalui diskusi internal Bank dan seluruh is carried out through internal discussions at the Bank and all
topik material telah mendapat persetujuan Direksi. material topics have received approval from the Board of Directors.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 399
Page 400
Profil Laporan [2-2][2-3][2-4][2-5]
Report Profile
Manajemen Topik Material dan Dukungan terhadap TPB
Material Topic, Boundary and SDGs Support
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
Topik Utama Meningkatkan laba perusahaan dan meningkatkan efisiensi kegiatan operasional.
Key Concerns Increasing the income of the Corporation and improving the efficiency of operational activities.
Pengelolaan Topik Material - Memaksimalkan manajemen risiko
Topic Materials’ Management - Mengoptimalkan pemasaran bisnis Bank Bumi Arta hingga pelosok negeri
- Maximizing risk management
- Optimizing Bank Bumi Arta's business marketing to remote corners of the country
Evaluasi Pengelolaan Topik Material - Pemeriksaan hasil dari implementasi manajemen risiko
Evaluation of Topic Material Management - Pemeriksaan internal control dan laporan keuangan
- Examination of the results of the implementation of risk management
- Internal control checks and financial reports
Privasi Pelanggan
Customers’ Privacy
Topik Utama Menjaga kerahasiaan data nasabah dan memberikan kualitas layanan terbaik bagi nasabah melalui pengembangan
Key Concerns teknologi.
Protecting the customers’ confidential data and providing the best services to the customers through IT
development.
Pengelolaan Topik Material - Meningkatkan keamanan digital melalui upgrade sistem
Topic Materials’ Management - Melakukan integrasi informasi
- Monitoring sistem keamanan digital
- Improve digital security through system upgrades
- Performing information integration
- Monitoring of digital security systems
Evaluasi Pengelolaan Topik Material - Pemeriksaan efektivitas sistem keamanan digital
Evaluation of Topic Material Management - Survei customer satisfaction
- Check the effectiveness of digital security system
- Customer satisfaction survey
Pelatihan dan Pendidikan
Training and Education
Topik Utama Pelatihan Keuangan Berkelanjutan dan pengembangan kompetensi pegawai.
Key Concerns Trainings for Sustainable Performance and competency development of the employees.
Pengelolaan Topik Material - Pemberian pelatihan melalui mentoring, coaching, dan workshops
Topic Materials’ Management - Penyelenggaraan pelatihan dari pihak ketiga
- Providing training through mentoring, coaching and workshops
- Organizing training from third parties
Evaluasi Pengelolaan Topik Material Penilaian kinerja karyawan
Evaluation of Topic Material Management Employee performance appraisal
Pelestarian Lingkungan dan Keanekaragaman Hayati
Environmental Conservation and Biodiversity
Topik Utama Program Penanaman Pohon Mangrove
Key Concerns Mangrove Tree Planting Program
Pengelolaan Topik Material Penanaman Pohon untuk Pelestarian Hutan
Topic Materials’ Management Planting Trees for Forest Conservation
Evaluasi Pengelolaan Topik Material - Kelestarian Hutan Mangrove
Evaluation of Topic Material Management - Kelestarian Hewan
- Penyerapan emisi CO2
- Mangrove Forest Sustainability
- Animal Sustainability
- Absorption of CO2 emissions
400 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 401
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
STRUKTUR TATA KELOLA KEBERLANJUTAN [2-9] SUSTAINABILITY GOVERNANCE STRUCTURE
Sebagai bentuk penerapan keuangan berkelanjutan, Bank Bumi As a form of implementing sustainable finance, Bank Bumi
Arta membentuk Tim Penyusunan dan Penerapan Keuangan Arta has established a Sustainable Finance Preparation and
Berkelanjutan yang terdiri dari Divisi Kredit Umum, Divisi Implementation Team consisting of the General Credit Division,
Kredit Support, Divisi Review dan Remedial Kredit Umum, Divisi Credit Support Division, Review and Remedial Division, Finance and
Keuangan dan Akunting, Divisi Kepatuhan dan Manajemen Risiko, Accounting Division, Compliance and Risk Management Division,
Divisi Sumber Daya Manusia dan Divisi Teknologi Informasi Human Resources Division and Information Technology Division
di bawah pengawasan Direktur Kepatuhan. Tim ini berfungsi under the supervision of the Director of Compliance. This team
untuk menyusun, mengelola, serta mengawasi pelaksanaan dan functions to develop, manage and oversee the implementation
penerapan keuangan berkelanjutan dalam organisasi secara and implementation of sustainable finance within the organization
keseluruhan. [2-13] [POJK51-E.1] as a whole.
Dalam melakukan pengawasan, Tim ini juga didukung oleh Divisi In carrying out supervision, this team is also supported by the
Pemeriksaan Internal (DPI) yang melaporkan kinerja keuangan Internal Audit Division (DPI) which reports sustainable financial
berkelanjutan kepada Direksi. Sementara itu, Direksi bertugas performance to the Board of Directors. Meanwhile, the Board
untuk memastikan bahwa Bank Bumi Arta telah menerapkan of Directors is tasked with ensuring that Bank Bumi Arta has
keuangan berkelanjutan dalam kegiatan operasionalnya. [2-12] implemented sustainable finance in its operational activities.
PROSEDUR MANAJEMEN RISIKO ATAS PENERAPAN KEUANGAN RISK MANAGEMENT PROCEDURES FOR SUSTAINABLE FINANCE
BERKELANJUTAN [2-25][FS2] IMPLEMENTATION
Dalam penerapan keuangan berkelanjutan, Bank Bumi Arta In implementing sustainable finance, Bank Bumi Arta has Risk
memiliki prosedur Manajemen Risiko, pemetaan portofolio Management procedures, mapping of product and service portfolios
produk dan jasa terkait debitur serta pelaksanaan pelatihan related to debtors as well as implementing sustainable finance
keuangan berkelanjutan untuk meningkatkan kapasitas dan training to increase employee capacity and knowledge. Bank
pengetahuan karyawan. Bank Bumi Arta telah memiliki prosedur Bumi Arta has procedures that support environmentally friendly
yang mendukung praktik ramah lingkungan, baik dalam kegiatan practices, both in the Bank’s operational activities and lending.
operasional Bank maupun pemberian kredit. Salah satu prosedur One of the procedures outlined in the policy for granting credit
yang dituangkan dalam kebijakan pemberian kredit, yaitu Bank is that the Bank will not provide financing to debtors engaged in
tidak akan memberikan pembiayaan kepada debitur yang bergerak the coal mining sector which harms the environment. With the
di sektor pertambangan batu bara yang berdampak negatif existence of this sustainable finance policy, it is hoped that the
terhadap lingkungan. Dengan keberadaan kebijakan keuangan Bank can increase support for achieving a low carbon economy.
berkelanjutan ini, diharapkan Bank dapat meningkatkan dukungan
pada pencapaian ekonomi rendah karbon. [POJK-E.3]
Sampai akhir tahun 2023, Bank Bumi Arta telah melakukan Until the end of 2023, Bank Bumi Arta has socialized sustainable
sosialisasi keuangan keberlanjutan kepada seluruh karyawan Bank finance to all Bank employees and planting trees as a form of
dan melakukan penanaman pohon sebagai bentuk kepedulian concern for environmental sustainability. Bank Bumi Arta also
terhadap kelestarian lingkungan. Bank Bumi Arta juga memiliki has an anti-bribery and anti-corruption policy which has been
kebijakan anti-suap dan antikorupsi yang telah ditandatangani signed by the Board of Directors and has been socialized to all
oleh Direksi dan telah disosialisasikan kepada seluruh karyawan Bank employees.
Bank.
PERM A SAL AHAN TERK AIT PENER APAN KEUANGAN ISSUES ON SUSTAINABLE FINANCE IMPLEMENTATION
BERKELANJUTAN [POJK-E.5]
Salah satu permasalahan yang dihadapi dalam penerapan One of the problems faced in implementing sustainable finance
keuangan berkelanjutan adalah menanamkan kesadaran is instilling an awareness of the implementation of sustainable
penerapan keuangan berkelanjutan bagi karyawan maupun finance for employees and debtors. Therefore, Bank Bumi Arta
para debitur. Maka dari itu, Bank Bumi Arta memprioritaskan prioritizes internal capacity development through various training
pengembangan kapasitas internal melalui berbagai pelatihan over the next few years.
selama beberapa tahun ke depan.
PELIBATAN PEMANGKU KEPENTINGAN [2-29][POJK-E.4] STAKEHOLDER ENGAGEMENT
Bank Bumi Arta mengidentifikasi pemangku kepentingan selaku Bank Bumi Arta identifies stakeholders as related parties
pihak-pihak yang berhubungan mempengaruhi keberlanjutan dan influencing the sustainability and business activities of the Bank
kegiatan usaha Bank maupun sebaliknya, termasuk pelibatan and vice versa, including the involvement of local parties related
pihak lokal terkait proses bisnis keuangan berkelanjutan. Bank to sustainable finance business processes. Bank Bumi Arta builds
Bumi Arta membangun hubungan yang profesional dengan para professional relationships with stakeholders to obtain input and
pemangku kepentingan untuk memperoleh masukan dan saran suggestions regarding improving the quality of the Bank’s services.
terkait peningkatan kualitas pelayanan Bank.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 401
Page 402
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
Keterlibatan Pemangku Kepentingan
Stakeholders Engagement
Metode Pendekatan dan Pengelolaannya
Engagement and Management Method Respon Bank dalam Memenuhi Kebutuhan
Pemangku Kepentingan
Pertemuan/Sarana Pelibatan Topik Signifikan dan Kebutuhan The Bank’s Response to Fulfill the Stakeholder’s
dan Frekuensinya Pemangku Kepentingan Requirement
Meeting/Engagement and Frequency Significant Topics and Stakeholder’s Requirements
Investor dan Pemegang Saham
Investors and Shareholders
• Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS): setahun Kinerja finansial dan pelaksanaan strategi • Menyelenggarakan RUPS dan RUPSLB.
sekali. perusahaan dijelaskan pada paparan publik dan Carrying out GMS and EGMS.
General Meeting of Shareholders (GMS); once a year. laporan-laporan yang diterbitkan, terutama pada • Pelaporan kinerja keuangan,
• Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan. lingkungan, dan sosial.
(RUPSLB): apabila ada agenda khusus. Financial performance and implementation of Reporting financial, environmental, and social
Extraordinary General Meeting of Shareholders corporate strategy to be explained in a public performance.
(EGMS): in the event of special agenda. explanation and issued reports, especially during
• Quarterly Report. the annual General Meeting of Shareholders.
• Laporan Tahunan dan Laporan Keberlanjutan
setiap tahunnya.
Annual Report and Sustainability Report every year.
Nasabah
Customers
• Aktivitas perbankan di kantor cabang: frekuensi • Input, keluhan, dan permintaan • Menyediakan media komunikasi dan
setiap saat. informasi mengenai produk dan layanan layanan 24 jam.
Banking activities at branch offices: every time. perbankan. Providing communication media and 24-hour
• Melalui contact center: +62-21 3142 121, situs Input, complaints, and request for information service.
web, dan media sosial: setiap saat. concerning banking products and services. • Menindaklanjuti keluhan dan
Contact center: +62-21 3142 121, website, and social • Solusi atas permasalahan dalam pengaduan.
media: every time. bertransaksi, menggunakan produk, dan/atau Following up on complaints and reports
layanan perbankan. • Mengembangkan inovasi produk dan
Solution to issues on transaction, product usage layanan.
and/or banking services. Considering innovations for products and
• Perlindungan privasi dan keamanan services.
data. • Menjaga privasi dan keamanan data
Privacy and data security protection. nasabah dengan memperkuat sistem informasi
dan keamanan teknologi.
Ensuring the privacy and data security of the
customers by strengthening information system
and technology security.
Regulator
Regulator
• Pelaporan pelaksanaan kepatuhan: minimal • Kepatuhan dan pelaksanaan prinsip • Pelaporan pelaksanaan kepatuhan.
sebulan sekali atau insidentil. kehati-hatian dan GCG. Reporting the implementation of compliance.
Compliance report: at least once a month or as Compliance and implementation of the • Penyusunan RAKB.
required. principles of prudence and GCG. Formulation of RAKB.
• Penyampaian bukti pengumuman RUPST dan • Analisis risiko lingkungan dan sosial • Menyusun Laporan Tahunan dan
RUPSLB, ringkasan Laporan Keuangan Konsolidasi: dalam pemberian kredit. Laporan Keberlanjutan.
minimal setahun sekali atau insidentil. Environmental and social risk analysis in credit Preparing Annual Report and Sustainability
Submission of the proof of summon to Annual granting process. Report.
GMS and EGMS, summary of Consolidated Financial • Anti-fraud dan Antikorupsi, Anti • Pelaporan-pelaporan lainnya yang
Statements: at least once a year or as required. Pencucian Uang, Pencegahan Pendanaan diwajibkan.
• Laporan bulanan, Rencana Penyelenggaraan Public Terorisme dan Pencegahan Pendanaan Reporting other mandatory reports.
Expose: minimal setahun sekali atau insidentil. Proliferasi Senjata Pemusnah Massal (APU PPT • Pertemuan-pertemuan lain, seperti pra
Monthly report, Public Expose Implementation Plan: & PPPSPM). exit meeting dan exit meeting.
at least once a year or as required. Anti-Money Laundering Counter-Terrorist Carrying out other meetings such as pre-exit
Financing, & Counter-Proliferation Financing of meetings and exit meetings.
Weapons of Mass Destruction (AML-CFT & CPF)
• Literasi Keuangan.
Financial Literacy.
• Keuangan berkelanjutan.
Sustainable finance.
402 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 403
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
Keterlibatan Pemangku Kepentingan
Stakeholders Engagement
Metode Pendekatan dan Pengelolaannya
Engagement and Management Method Respon Bank dalam Memenuhi Kebutuhan
Pemangku Kepentingan
Pertemuan/Sarana Pelibatan Topik Signifikan dan Kebutuhan The Bank’s Response to Fulfill the Stakeholder’s
dan Frekuensinya Pemangku Kepentingan Requirement
Meeting/Engagement and Frequency Significant Topics and Stakeholder’s Requirements
Karyawan
Employees
• Media komunikasi Internal: setiap saat. • Hubungan industrial dan hal-hal yang • Menyediakan saluran untuk
Internal communication media: every time. terkait dengan kesejahteraan. menampung masukan karyawan, misal melalui
• Rapat internal sesuai dengan kebutuhan divisi: Industrial relationship and welfare matters. whistleblowing system.
sesuai kebutuhan, minimal sebulan sekali. • Hak dan kewajiban karyawan. Providing a channel to collect employees’ input,
Internal meetings for each division: as required at Employee’s rights and obligations. such as through whistleblowing system.
least once a month. • Kesempatan pengembangan karir, • Menjamin keamanan dan hak-hak
• Sesi berbagi yang diadakan sesuai dengan kompetensi, pelatihan, dan pendidikan. karyawan sesuai dengan Peraturan Perusahaan.
kebijakan masing-masing divisi. Opportunities for career development, Ensuring the safety and rights of the employees
Sharing session carried out in line with the policy of competency, trainings and education. in line with the Corporate Regulations.
each division. • Mengadakan pelatihan dan pengembangan.
• Layanan dan/atau fasilitas perbankan yang dapat Carrying out trainings and development.
diakses setiap saat. • Mengadakan evaluasi kerja dan
Banking services and/or facilities that can be kenaikan jabatan serta promosi dan mutasi.
accessed every time. Evaluating job performance and promotion as
well as mutation.
Mitra Bisnis
Business Partners
• Interaksi melalui website setiap saat. • Pengadaan barang dan/atau jasa. • Memberikan informasi yang
Interaction through website: Every time. Goods and/or services procurement. dibutuhkan untuk memperlancar proses
• Kode etik yang berhubungan dengan vendor. • Jenis kebutuhan/spesifikasi. pengadaan dan pekerjaan.
Code of conduct concerning the vendors. Type of requirements/ specifications. Providing the required information to ensure
• Kontrak kerja yang adil dan telah seamless procurement and job process.
disepakati kedua belah pihak. • Sosialisasi kebijakan dan kode etik.
Fair job contract that is agreed by the parties. Dissemination of policies and code of conduct.
• Pembayaran tepat waktu. • Membangun komunikasi bisnis.
On-time payment. Building business communication.
• Hubungan yang saling menguntungkan. • Melakukan pembayaran tepat waktu.
Mutually beneficial relationship. Making payment on time.
Media
Media
Siaran Pers, jika diperlukan atau bersifat insidentil. Informasi dan data Perusahaan, antara lain • Menyelenggarakan siaran pers.
Press Release, whenever required. mengenai finansial perusahaan, produk, dan aksi Carrying out press release.
korporasi. • Publikasi media dan laporan Bank.
Corporate information and data, such as data Media publication and Bank report.
on corporate financial conditions, products, and
corporate actions.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 403
Page 404
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
KINERJA EKONOMI ECONOMIC PERFORMANCE
Berdasarkan data dari Badan Pusat Statistik (BPS), Based on data from the Central Statistics Agency (BPS), Indonesia’s
pertumbuhan ekonomi Indonesia pada kuartal III-2023 economic growth in the third quarter of 2023 experienced a
mengalami pertumbuhan sebesar 0,23% apabila dibandingkan 0,23% growth if compared with the second quarter of 2023. The
dengan kuartal II-2023. Perbaikan ekonomi Indonesia tercermin improvement in the Indonesian economy is also reflected in the
pada kinerja lapangan usaha utama, seperti perdagangan, performance of the main business fields, such as trade, mining
pertambangan, dan pertanian. Maka dari itu, Bank Bumi Arta and agriculture. Therefore, Bank Bumi Arta uses a strategy to
menggunakan strategi untuk menjaga dan meningkatkan maintain and increase profitability by focusing on increasing
profitabilitas dengan fokus pada peningkatan pendapatan income through net interest income and fee-based income as
melalui pendapatan bunga bersih dan fee base income serta well as reducing costs.
menurunkan biaya.
Bank Bumi Arta menjaga kualitas kredit secara intensif dengan Bank Bumi Arta maintains credit quality intensively by reviewing
mengkaji kemampuan bayar debitur. Bank juga melakukan the debtor’s ability to pay. The Bank also conducts periodic
analisa berkala untuk memantau perkembangan bisnis debitur analyses to monitor the development of the debtor’s business.
tersebut. Melalui penerapan tersebut, Bank Bumi Arta berhasil Through this implementation, Bank Bumi Arta managed to
menjaga profil dan kualitas kredit dengan baik. Dari segi maintain a good credit profile and quality. In terms of liquidity,
likuiditas, didapatkan rasio LDR sebesar 83,45%, lebih rendah the LDR ratio was found to be 83,45%, lower than the banking
dibandingkan LDR perbankan per Desember 2023 sebesar LDR per December 2023 of 78.98%. This shows the increasing
78,98%. Hal ini menunjukkan semakin besarnya cadangan amount of liquidity reserves owned by the Bank. In addition, in
likuiditas yang dimiliki oleh Bank. Selain itu, pada tahun 2023, Bank Bumi Arta did not receive financial assistance from
2023, Bank Bumi Arta tidak menerima bantuan finansial dari the government. [201-4]
pemerintah. [201-4]
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan dan Didistribusikan Economic Value Generated and Distributed
Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta mengalami peningkatan During 2023, Bank Bumi Arta experienced an increase in the
nilai ekonomi yang dihasilkan sebesar 0,61% dari tahun 2022. resulting economic value of 0.61% from 2022. This increase was
Peningkatan tersebut disebabkan oleh adanya penempatan caused by the placements with Bank Indonesia.
pada Bank Indonesia.
Nilai Ekonomi yang Dihasilkan dan Didistribusikan (Juta Rp) [201-1]
Economic Value Generated and Distributed (Million Rp)
Uraian
2023 2022 2021*
Description
Nilai Ekonomi Langsung yang Dihasilkan
Direct Economic Value Generated
Pendapatan Bunga dan Operasional
548.595 545.262 535.810
Interest and Operational Revenue
Jumlah Nilai Ekonomi yang Dihasilkan
548.595 545.262 535.810
Total Economic Value Generated
Nilai Ekonomi yang Didistribusikan
Economic Value Distributed
Biaya Operasional
98.607 97.457 91.798
Operational Costs
Gaji dan Tunjangan
158.692 147.651 122.397
Salary and Allowances
Pembayaran Dividen kepada Para Pemegang Saham
- 11.781 9.240
Dividend Payment to the Shareholders
Pembayaran kepada Pemerintah
37.216 42.557 29.765
Payment to the Government
Pengeluaran untuk Masyarakat
107 - 50
Spending for the Community
Jumlah Nilai Ekonomi yang Didistribusikan
294.622 299.446 253.250
Total Economic Value Distributed
Jumlah Nilai Ekonomi yang Ditahan
253.973 245.816 282.560
Total Economic Value Retained
*Disajikan kembali
*As restated
404 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 405
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Realisasi Kinerja Keuangan 2023 (Juta Rp) [POJK51-F.2]
Realization of Financial Performance in 2023 (Million Rp)
Keterangan
2023 2022 2021*
Description
Pendapatan Operasional Bersih
Net Operating Revenues
Target
7.555 60.005 57.118
Target
Realisasi
56.492 47.430 59.964
Realization
Laba (Rugi) Bersih
Net Profit (Loss)
Target
6.340 38.546 41.863
Target
Realisasi
44.366 38.939 42.675
Realization
Total Kredit/Pembiayaan KKUB
Total KKUB Credit/Financing
Target
952.169 1.839.657 1.788.912
Target
Realisasi
1.774.283 1.431.099 1.833.047
Realization
Total Non-Kredit/Pembiayaan Non-Kegiatan Usaha Berkelanjutan
Total Non-Sustainable Business Activities Credit/Financing
Target
3.201.106 2.647.306 3.015.985
Target
Realisasi
2.145.171 2.414.526 2.137.717
Realization
*Disajikan kembali
*As restated
Kinerja Pembiayaan yang Sejalan dengan Penerapan Keuangan Financing Performance in Line with the Implementation of
Berkelanjutan Sustainable Finance
Salah satu tujuan adanya Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan One of the objectives of the Category of Sustainable Business
(KKUB) adalah sebagai bentuk respon atas perubahan iklim. Activities (KKUB) is a form of response to climate change. Bank
Bank Bumi Arta memetakan portofolio pembiayaan ke 12 Bumi Arta mapped the financing portfolio to 12 business activities
kegiatan usaha yang dikategorikan sebagai Kategori Kegiatan categorized as Sustainable Business Activities (KKUB) as a form
Usaha Berkelanjutan (KKUB) sebagai bentuk penerapan of implementing sustainable finance. Bank Bumi Arta has also
keuangan berkelanjutan. Bank Bumi Arta juga melakukan made adjustments to its lending policies, particularly on financing
penyesuaian kebijakan pemberian kredit, terutama pada with Environmental, Social, and Governance (ESG) views in line
pembiayaan berwawasan Lingkungan, Sosial, dan Tata Kelola with the RAKB. However, Bank Bumi Arta has not yet measured
(LST) yang sejalan dengan RAKB. Namun demikian, Bank Bumi the financial impact of climate change.
Arta belum mengukur dampak finansial akibat perubahan iklim.
[POJK-F.1] [201-2]
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 405
Page 406
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Realisasi Penerapan Kinerja Keuangan Berkelanjutan (Juta Rp) [FS7][F58][POJK51-F.3]
Realization of Sustainable Finance Performance (Million Rp)
Uraian Target 2023 Realisasi 2023
Description 2023 Target 2023 Realization
Jumlah Produk yang Memenuhi Kategori Kegiatan Usaha Berkelanjutan (KKUB)
Number of Products that Fulfills the Categories of Sustainable Business Activities (KKUB)
a. Penghimpunan Dana
- -
Fund Collection
b. Penyaluran Dana
952.169 1.774.283
Fund Distribution
Total Aset Produktif Kegiatan Usaha Berkelanjutan
Total Productive Assets of Sustainable Business Activities
a. Total Kredit/Pembiayaan KKUB
952.169 1.774.283
Total KKUB Credit/Financing
b. Total Non- Kredit/Pembiayaan Non-Kegiatan Usaha Berkelanjutan
3.201.106 2.145.171
Total Non-Sustainable Business Activities Credit/Financing
Persentase Total Kredit/Pembiayaan Kegiatan Usaha Berkelanjutan terhadap Total Kredit/
Pembiayaan Bank (%)
22,93% 45,27%
Percentage of Total Sustainable Business Activities Credit/Financing of the Total Credit/
Financing of the Bank (%)
Nominal Nominal
Jumlah dan Kualitas Kredit/Pembiayaan Berdasarkan KKUB (Juta Rp) (Juta Rp)
NPL (%) NPL (%)
Total Credit/Financing and the Quality based on KKUB Amount Amount
(Million Rp) (Million Rp)
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan
- - - -
Management of Natural Resources and Sustainable Utilization of Land
Transportasi Ramah Lingkungan
- - - -
Environmentally Friendly Transportation
Bangunan Berwawasan Lingkungan yang memenuhi Standar atau Sertifikasi yang diakui
Secara Nasional, Regional, atau Internasional
- - - -
Environmentally Conscious Buildings that Fulfill Nationally, Regionally, or Internationally
Acclaimed Standards or Certifications
Kegiatan Usaha atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Lingkungan Lainnya
- - 680.585 -
Other Environmentally Conscious Business Activities or Other Activities
Kegiatan UMKM
952.169 - 1.093.698 9,94%
MSME Activities
Jumlah
952.169 - 1.774.283 -
Total
406 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 407
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Kinerja Penyaluran Kredit per Segmen (Rp Juta) [FS7] [FS8]
Performance of Credit Distribution by Segment (Million Rp)
Uraian
2023 2022 2021
Description
Kredit Korporasi
680.585 366.209 233.238
Corporate Credit
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan
- - -
Management of Natural Resources and Sustainable Utilization of Land
Transportasi Ramah Lingkungan
- - -
Environmentally Friendly Transportation
Bangunan Berwawasan Lingkungan yang memenuhi Standar atau Sertifikasi yang
diakui Secara Nasional, Regional, atau Internasional
- - -
Environmentally Conscious Buildings that Fulfill Nationally, Regionally, or
Internationally Acclaimed Standards or Certifications
Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Lingkungan Lainnya
Other Environmentally Conscious Business Activities or Other Activities
680.585 366.209 233.238
- Distributor Kertas ber-SNI
- Distributors of Papers with Indonesian National Standards
Kredit Komersial
- - -
Commercial Credit
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan
- - -
Management of Natural Resources and Sustainable Utilization of Land
Bangunan Berwawasan Lingkungan yang memenuhi Standar atau Sertifikasi yang
diakui Secara Nasional, Regional, atau Internasional
- - -
Environmentally Conscious Buildings that Fulfill Nationally, Regionally, or
Internationally Acclaimed Standards or Certifications
Kegiatan Usaha atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Lingkungan Lainnya
- - -
Other Environmentally Conscious Business Activities or Other Activities
Kredit Retail (UMKM dan Konsumen)
1.093.698 1.064.890 1.599.809
Retail Credit (MSME and Consumer)
Pengelolaan Sumber Daya Alam Hayati dan Penggunaan Lahan yang Berkelanjutan
- - -
Management of Natural Resources and Sustainable Utilization of Land
Bangunan Berwawasan Lingkungan yang memenuhi Standar atau Sertifikasi yang
diakui Secara Nasional, Regional, atau Internasional
- - -
Environmentally Conscious Buildings that Fulfill Nationally, Regionally, or
Internationally Acclaimed Standards or Certifications
Kegiatan Usaha dan/atau Kegiatan Lain yang Berwawasan Lingkungan Lainnya
Other Environmentally Conscious Business Activities or Other Activities
21.996 18.258 28.094
- Distributor Kertas ber-SNI (UMKM)
- Distributors of Papers with Indonesian National Standards (MSME)
Kegiatan UMKM
1.071.702 1.046.632 1.571.715
MSME Activities
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 407
Page 408
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Jumlah Penyaluran Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi Selama 2023
Total Credit Distribution by Economic Sector in 2023
Jumlah Debitur Customer
Sektor Ekonomi Information File (CIF) Total Kredit (Juta Rp)
Economic Sector Total Debtors on Customer Loans Outstanding (Million Rp)
Information File (CIF)
Administrasi Pemerintahan, Pertahanan, dan Jaminan Sosial Wajib
- -
Government Administration, Defense, and Mandatory Social Security
Aktivitas Badan Internasional dan Badan Ekstra
- -
Activities of International Agencies and Extra Agencies
Aktivitas Jasa Lainnya
3 4.243
Other Service Activities
Aktivitas Kesehatan Manusia dan Aktivitas social
1 463
Human Health Activities and Social Activities
Aktivitas Keuangan dan Asuransi
4 57.332
Financial and Insurance Activities
Aktivitas Penyewaan dan Sewa Guna Usaha Tanpa Hak Opsi, Ketenagakerjaan, Agen
Perjalanan, dan Penunjang Usaha Lainnya
15 31.409
Rental Activities and Leasing Without Right Options, Employment, Travel Agents, and Other
Support Businesses
Aktivitas Profesional, Ilmiah, dan Teknis
9 38.861
Profesional Actvities, Scientific, and Technical
Aktivitas Rumah Tangga Sebagai Pemberi Kerja; Aktivitas Yang Menghasilkan Barang dan
Jasa Oleh Rumah Tangga Yang Digunakan Untuk Memenuhi Kebutuhan Sendiri
- -
Household Activities as Employers; Activiy Those That Produce Goods and Services by
Households That Are Used To Meet Their Own Needs
Bukan Lapangan Usaha Lainnya
7.996 502.703
Others Non-Business Sectors
Industri Pengolahan
113 636.267
Processing Industry
Informasi dan Komunikasi
2 86
Information and Communication
Kesenian, Hiburan, dan Rekreasai
3 17.106
Art, Entertainment, and Recreation
Konstruksi
21 86.377
Construction
Pendidikan
2 98
Education
Pengadaan Listrik, Gas, Uap/Air Panas dan Udara Dingin
- -
Procurement of Electricity, Gas, Steam/Hot Water and Cold Air
Pengangkutan dan Pergudangan
24 95.436
Transportation and Warehaousing
Pengelolaan Air, Pengelolaan Air Limbah, Pengelolaan dan Daur Ulang Sampah, dan
Aktivitas Remediasi
2 2.447
Water Management, Waste Water Management, Waste Management and Recycling, and
Remediation Activities
Penyediaan Akomodasi dan Penyediaan Makan Minum
11 64.492
Providing Accomodation and Providing Food and Beverage
Perdagangan Besar dan Eceran; Reparasi dan Perawatan Mobil dan Sepeda Motor
464 2.250.811
Wholesale and Retail Trade; Repair and Maintenance Cars and Motorcycle
Pertambangan dan Penggalian
1 16.928
Mining and Excavation
408 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 409
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Jumlah Penyaluran Kredit Berdasarkan Sektor Ekonomi Selama 2023
Total Credit Distribution by Economic Sector in 2023
Jumlah Debitur Customer
Sektor Ekonomi Information File (CIF) Total Kredit (Juta Rp)
Economic Sector Total Debtors on Customer Loans Outstanding (Million Rp)
Information File (CIF)
Pertanian, Kehutanan dan Perikanan
- -
Agriculture, Forestry, and Fishery
Real Estat
5 82.601
Real Estate
Rumah Tangga
37 31.794
Household
Jumlah
8.713 3.919.454
Total
Peluang dan Tantangan Penerapan Keuangan Berkelanjutan Opportunities and Challenges of the Implementation of
Sustainable Finance
Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta telah melakukan pemetaan During 2023, Bank Bumi Arta maps out all new paper and plastic
kepada seluruh debitur produk kertas dan plastik baru untuk product debtors to fulfill KKUB based on ownership of Indonesian
pemenuhan KKUB berdasarkan kepemilikan sertifikasi Standar National Standard (SNI) certification, and conduct socialization
Nasional Indonesia (SNI), serta melakukan sosialisasi keuangan related to sustainable finance. However, in the implementation,
keberlanjutan. Akan tetapi dalam implementasi tersebut, there are several challenges faced, including:
terdapat beberapa tantangan yang dihadapi, di antaranya:
1. Tidak semua debitur distributor produk kertas dan plastik 1. Not all new paper and plastic product distributor debtors
baru diharuskan memiliki SNI. are required to have SNI.
2. Implementasi akan sulit diukur setelah dilakukannya 2. Implementation will be difficult to measure after the training,
pelatihan, oleh karena itu, Bagian Training akan therefore, the Training Section will coordinate with the
berkoordinasi dengan divisi terkait untuk memastikan relevant divisions to ensure the procedures have been carried
prosedur telah dijalankan dengan baik. out properly.
KINERJA SOSIAL SOCIAL PERFORMANCE
Ketenagakerjaan Manpower
Karyawan Berdasarkan Status Ketenagakerjaan dan Jenis Kelamin [2-7]
Employees by Employment Status and Gender
Status Ketenagakerjaan Jenis Kelamin
2023 2022 2021
Employment Status Gender
Laki – Laki
344 352 343
Karyawan Tetap Male
Permanent Employees Perempuan
318 328 356
Female
Jumlah
662 680 699
Total
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 409
Page 410
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Karyawan Berdasarkan Kelompok Usia dan Jenis Kelamin [2-7]
Employees by Age Group and Gender
Kelompok Usia Jenis Kelamin
2023 2022 2021
Age Group Gender
Laki – Laki
0 0 1
Male
Di bawah 20 tahun Perempuan
0 0 1
Under 20 year Female
Jumlah
0 0 2
Total
Laki – Laki
107 107 98
Male
20 – 29 tahun Perempuan
87 98 120
20 – 29 year Female
Jumlah
194 205 218
Total
Laki – Laki
118 120 123
Male
30 – 39 tahun Perempuan
128 128 129
30 – 39 year Female
Jumlah
246 248 252
Total
Laki – Laki
65 71 67
Male
40 – 49 tahun Perempuan
61 66 69
40 – 49 year Female
Jumlah
126 137 136
Total
Laki – Laki
54 54 54
Male
>50 tahun Perempuan
42 36 37
>50 year Female
Jumlah
96 90 91
Total
Jumlah
662 680 699
Total
Karyawan Berdasarkan Tingkat Pendidikan dan Jenis Kelamin [2-7]
Employees by Educational Level and Gender
Tingkat Pendidikan Jenis Kelamin
2023 2022 2021
Educational Level Gender
Laki – Laki
13 16 7
Male
Pasca Sarjana Perempuan
6 6 5
Postgraduate Degree Female
Jumlah
19 22 12
Total
Laki – Laki
212 208 189
Male
Sarjana Perempuan
Bachelor’s Degree 211 203 215
Female
Jumlah
423 411 404
Total
410 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 411
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Karyawan Berdasarkan Tingkat Pendidikan dan Jenis Kelamin [2-7]
Employees by Educational Level and Gender
Tingkat Pendidikan Jenis Kelamin
2023 2022 2021
Educational Level Gender
Laki – Laki
14 16 15
Male
Akademi Perempuan
38 42 52
Academy Female
Jumlah
52 58 67
Total
Laki – Laki
101 108 129
Male
SMU Perempuan
63 77 83
Senior High School Female
Jumlah
164 185 212
Total
Laki – Laki
4 4 3
Male
SMP Perempuan
0 0 1
Junior High School Female
Jumlah
4 4 4
Total
Total Jumlah
662 680 699
Grand Total
Karyawan Berdasarkan Jabatan dan Jenis Kelamin [2-7]
Employees by Position and Gender
Jabatan Jenis Kelamin
2023 2022 2021
Position Gender
Laki – Laki
8 12 4
Male
Pejabat Eksekutif Perempuan
1 1 1
Executive Officers Female
Jumlah
9 13 5
Total
Laki – Laki
18 16 14
Male
Pejabat Madya Perempuan
16 14 15
Senior Officers Female
Jumlah
34 30 29
Total
Laki – Laki
54 61 39
Male
Pejabat Muda Perempuan
46 54 49
Junior Officers Female
Jumlah
100 115 88
Total
Laki – Laki
10 8 12
Male
Pejabat Tata Usaha Utama Perempuan
37 36 30
Chief Clerk Female
Jumlah
47 44 42
Total
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 411
Page 412
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Karyawan Berdasarkan Jabatan dan Jenis Kelamin [2-7]
Employees by Position and Gender
Jabatan Jenis Kelamin
2023 2022 2021
Position Gender
Laki – Laki
67 47 44
Male
Pejabat Tata Usaha Madya Perempuan
71 43 59
Senior Klerk Female
Jumlah
138 90 103
Total
Laki – Laki
142 159 172
Male
Pejabat Tata Usaha
Perempuan
Muda 147 180 202
Female
Junior Clerk
Jumlah
289 339 374
Total
Laki – Laki
45 49 58
Male
Pejabat Pelaksana
Perempuan
Umum 0 0 0
Female
Non-Clerk
Jumlah
45 49 58
Total
Total Jumlah
662 680 699
Grand Total
Sampai dengan akhir tahun 2023, Bank Bumi Arta tidak Until the end of 2023, Bank Bumi Arta will not employ outsourced
mempekerjakan pekerja alih daya, seluruh karyawan Bank workers, all Bank employees are permanent workers.
merupakan pekerja tetap. [2-8]
Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta mencatatkan karyawan yang During 2023, Bank Bumi Arta recorded 74 employees leaving the
meninggalkan Bank sebanyak 74 karyawan, yang terdiri dari 42 Bank, consisting of 42 men and 32 women due to various reasons,
laki-laki dan 32 perempuan yang disebabkan oleh berbagai including resignation and retirement. In addition, Bank Bumi Arta
alasan, di antaranya pengunduran diri dan pensiun. Di samping recorded as many new workers as 56 consisting of 33 men and
itu, Bank Bumi Arta mencatatkan pekerja baru sebanyak 56 23 women. The employee turnover rate in 2023 is 2.65%, slightly
yang terdiri dari 33 laki-laki dan 23 perempuan. Adapun tingkat lower than the previous year.
turnover karyawan di tahun 2023 adalah 2,65%, sedikit lebih
rendah dibandingkan tahun sebelumnya. [401-1]
Tingkat Turnover Karyawan (%) [401-1]
Employee Turnover Rate (%)
2023 2022 2021
2,65% 2,72% 9,34%
Bank Bumi Arta juga memberikan kesempatan bekerja yang Bank Bumi Arta also provides equal work opportunities for all
setara terhadap seluruh karyawannya tanpa membedakan its employees regardless of gender, ethnicity, race, or religion. In
gender, suku, ras, maupun agama. Selain itu, Bank Bumi Arta addition, Bank Bumi Arta also ensures that there is no forced labor
juga memastikan tidak adanya tenaga kerja paksa dan tenaga and child labor, by ensuring that there are no employees under
kerja anak, dengan memastikan tidak adanya karyawan yang the age of 18. The rights and obligations of all (100%) employees of
berusia di bawah 18 tahun. Hak dan kewajiban seluruh (100%) Bank Bumi Arta have been covered by the Company’s Policy. [2-30]
karyawan Bank Bumi Arta telah tercakup dalam Peraturan
Perusahaan. [POJK51-F.18] [POJK51-F.19][2-30]
412 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 413
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Remunerasi Karyawan [2-19] Employee Remuneration
Bank Bumi Arta telah menerapkan dan mempunyai Bank Bumi Arta has implemented and has a remuneration
kebijakan remunerasi, baik bagi Dewan Komisaris, Direksi, policy, both for the Board of Commissioners, Board of Directors,
maupun karyawan. Kebijakan tersebut disusun dengan and employees. The policy is formulated by taking into account
mempertimbangkan terciptanya manajemen risiko yang the creation of effective risk management, the Bank’s financial
efektif, stabilitas keuangan Bank, kecukupan dan penguatan stability, the adequacy and strengthening of the Bank’s capital,
permodalan Bank, kebutuhan likuiditas jangka pendek dan short-term and long-term liquidity needs, as well as the potential
jangka panjang, serta potensi pendapatan di masa yang akan for future income. The remuneration of permanent employees in
datang. Remunerasi karyawan tetap di Jakarta telah memenuhi Jakarta has met or is equivalent to the applicable UMR provisions.
atau setara dengan ketentuan UMR yang berlaku. [POJK51-F.20]
Persentase Remunerasi Karyawan pada Tingkat terendah terhadap UMR
Percentage of Employee Remuneration at the Lower Level to the Regional Minimum Wage
Uraian
2023 2022 2021
Description
Remunerasi Karyawan Tetap Jakarta (Terendah) (Rp)
5.430.000 5.000.000 4.800.000
Remuneration for the Permanent Employees in Jakarta (Lowest) (Rp)
UMR Jakarta (Rp)
5.067.381 4.641.854 4.416.186
Minimum Wage in Jakarta (Rp)
Persentase (%)
6,68% 7,16% 8,69%
Percentage (%)
Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman Proper and Safe Working Environment
Sebagai upaya untuk memastikan lingkungan kerja yang aman, Meanwhile, to ensure a safe working environment, each Bank
setiap kantor Bank Bumi Arta dilengkapi dengan alat pemadam Bumi Arta office is equipped with fire extinguishers to deal with
kebakaran untuk menangani terjadinya kebakaran. Adapun fires. The handling of emergency actions is managed within
penanganan tindakan darurat dikelola dalam kerangka Business the framework of Business Continuity Management, which is
Continuity Management, yang menjadi salah satu upaya Bank one of Bank Bumi Arta’s efforts in creating a decent, safe, and
Bumi Arta dalam menciptakan tempat kerja yang layak, aman, comfortable workplace.
dan nyaman. [POJK51-F.21]
Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Karyawan [404-1] Employee Training and Capability Development
[FS4] [POJK51-E.2] [POJK-F.1]
Bank Bumi Arta melaksanakan pelatihan dan pengembangan Bank Bumi Arta conducts training and employee capacity
kemampuan karyawan terkait keuangan berkelanjutan development related to sustainable finance in line with the
sejalan dengan RAKB. Divisi SDM bertanggung jawab dalam RAKB. The HR Division is responsible for implementing training
pelaksanaan pelatihan maupun peningkatan kompetensi and improving employee competencies and will directly convey
karyawan, dan secara langsung akan menyampaikan kinerjanya its performance to the President Director.
kepada Presiden Direktur.
Sebagai bagian dari pembangunan budaya keberlanjutan, pada As part of building a culture of sustainability, In the year 2023
tahun 2023 Bank Bumi Arta telah melaksanakan sosialisasi Bank Bumi Arta has socialized sustainable finance as much as
terkait Climate Change dan Taksonomi Hijau sebanyak 3 kali 3 times with a total of 3 hours of training and was attended by
dengan total 3 jam pelatihan dan diikuti oleh 188 peserta yang 188 participants consisting of the head office and branch office
terdiri dari karyawan kantor pusat dan kantor cabang dengan employees with a total cost of IDR107.004.821.
biaya sebesar Rp107.004.821,-.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 413
Page 414
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Pelatihan Keuangan Berkelanjutan [404-1]
Sustainable Finance Training
Topik Pelatihan Jumlah Peserta Jam Pelatihan Rerata Jam Pelatihan/Pekerja
Training Topic Participants Training Hours Average Hours of Training/Employee
Understanding better climate change: Be
Preparing for the IFRS - ISSB Adoption
3 24 8
Understanding better climate change: Be
Preparing for the IFRS - ISSB Adoption
Training Climate Change dan Taksonomi
Hijau
183 549 3
Training Climate Change dan Taksonomi
Hijau
Sustainable Finance Forum
2 16 8
Sustainable Finance Forum
Pelatihan Keuangan Berkelanjutan [404-1] [POJK51-F.22]
Sustainable Finance Training
Uraian Satuan
2023 2022 2021
Description Unit
Total Peserta Orang
188 294 169
Total Participants People
Total Jam Pelatihan Jam
589 588 338
Total Training Hours Hours
Rata-rata Jam Pelatihan per Peserta
Jam/Peserta
Average Training Hours per 3 2 2
Hour/Participant
Employee
Penilaian terhadap Kinerja Karyawan Employee Performance Assessment
Karyawan merupakan salah satu aset yang berharga bagi Bank Employees are one of the most valuable assets for Bank Bumi
Bumi Arta, sehingga kinerja karyawan yang baik diperlukan Arta, so good employee performance is required in achieving
dalam pencapaian tujuan Bank. Untuk meningkatkan kinerja the Bank’s goals. To improve employee performance, Bank Bumi
karyawan, Bank Bumi Arta telah melakukan beberapa hal, Arta has done several things, one of which is through employee
salah satunya yaitu melalui penilaian kinerja karyawan dan performance appraisals and promotion. In addition, in 2023,
pemberian promosi jabatan. Selain itu, pada tahun 2023, there were 9 promoted employees and 25 employees who were
terdapat 9 karyawan yang menerima promosi dan 25 karyawan rotated/mutated.
yang dirotasi/dimutasi.
Tujuan Bank Bumi Arta melakukan penilaian kinerja karyawan, Employee performance assessment by Bank Bumi Arta aims to:
yaitu:
1. Memberikan umpan balik kepada karyawan untuk 1. Provide feedback to the employees to improve their job
meningkatkan kualitas kerja dan kompetensinya. quality and competencies.
2. Memberikan penghargaan kepada karyawan atas kinerja 2. Reward the employees for excellent performance to motivate
yang dinilai bagus dan untuk memotivasi peningkatan performance improvement in the future.
kinerja selanjutnya.
414 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 415
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Komposisi dan Persentase Karyawan yang Menerima Promosi Jabatan [404-3]
Composition and Percentage of Promoted Employees
2023 2022 2021
Uraian Jenis Kelamin
Description Gender Jumlah Jumlah Jumlah
% % %
Total Total Total
Laki – Laki
6 67 13 57 6 46
Male
Promosi Jabatan Perempuan
3 33 10 43 7 54
Promotion Female
Jumlah
9 100 23 100 13 100
Total
Laki – Laki
7 28 22 65 6 13
Male
Rotasi/Mutasi Perempuan
18 72 12 35 42 87
Rotation/Mutation Female
Jumlah
25 100 34 100 48 100
Total
Jumlah
34 100 57 100 69 100
Total
Tanggung Jawab Pengembangan Produk dan/atau Jasa Sustainable Financial Product and/or Service Development
Keuangan Berkelanjutan Responsibility
Komitmen Memberi Pelayanan yang Setara kepada Nasabah Bank Bumi Arta is committed to providing equal service and does
Bank Bumi Arta berkomitmen untuk memberikan layanan yang not discriminate against all customers regardless of background,
setara dan tidak melakukan tindakan diskriminasi kepada race, gender, or others. Services are provided with the development
semua nasabah tanpa membedakan latar belakang, ras, gender, of technology and improvement of human resources.
atau lainnya. Layanan diberikan dengan pengembangan
teknologi dan peningkatan sumber daya manusia. [POJK51-F.17]
[POJK51-F.26]
Pelindungan Informasi Nasabah [418-1] Protection of Customers’ Information
Bank Bumi Arta memastikan keamanan informasi seluruh Bank Bumi Arta ensures the information security of all its
nasabahnya. Pelindungan informasi nasabah Bank Bumi Arta customers. Bank Bumi Arta customer information protection is
diterapkan dengan adanya kebijakan yang ketat, sebagaimana implemented with strict policies, as written in the Transparency,
tertulis dalam Kebijakan Transparansi, Pelindungan, dan Protection, and Handling of Customer Complaints Policy.
Penanganan Pengaduan Nasabah.
Pelindungan informasi nasabah Bank Bumi Arta dilakukan Protection of Bank Bumi Arta customer information is carried out
melalui Fungsi Customer Service, Funding Officer, Account through the Customer Service Function, Funding Officer, Account
Officer, dan Pejabat Bank yang memastikan data nasabah tidak Officer, and Bank Officers who ensure that customer data is not
diberikan kepada orang yang tidak berhak. Apabila terdapat given to unauthorized persons. If there are complaints from
pengaduan dari nasabah, baik terkait sistem pembayaran customers, both related to the payment system and outside the
maupun di luar sistem pembayaran, Fungsi Corporate Secretary payment system, the Corporate Secretary Function is directly
bertanggung jawab secara langsung kepada setiap pengaduan responsible for each such complaint. In 2023, there were no
tersebut. Selama tahun 2023, tidak ada keluhan yang complaints submitted by customers regarding data security.
disampaikan oleh nasabah terkait keamanan data. [POJK51-F.28]
Mekanisme Pengelolaan Pengaduan dan Keluhan Nasabah Customer Complaint and Grievance Mechanism
Bank Bumi Arta menjaga kepercayaan nasabah dengan Bank Bumi Arta maintains customer trust by providing the best
memberikan pelayanan yang terbaik dan akan bertanggung service and will be responsible for resolving any customer
jawab untuk menyelesaikan setiap pengaduan nasabah. complaints. A brief procedure regarding the settlement of customer
Prosedur singkat mengenai penyelesaian pengaduan nasabah complaints is written in the Policy on Transparency, Protection,
tertulis dalam Kebijakan Transparansi, Perlindungan, dan and Handling of Customer Complaints.
Penanganan Pengaduan Nasabah.
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 415
Page 416
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Selama tahun 2023, terdapat 69 laporan pengaduan. Jumlah During the year 2023, there were 69 complaint reports. This number
ini meningkat 50,00% dari tahun sebelumnya yang sebesar 46 increased by 50.00% from the previous year which amounted to
laporan. Adapun pengaduan yang diterima yaitu terdiri dari 46 reports. The complaints received were 61 complaints (88,41%)
61 pengaduan (88,41%) sistem pembayaran dan 8 pengaduan from the payment system and 8 complaints (11,59%) outside the
(11,59%) di luar sistem pembayaran. Seluruh (100%) pengaduan payment system. All (100%) complaints have been followed up
telah ditindaklanjuti dan diselesaikan. Selain itu, pada tahun and resolved. Besides that, on the year 2023, Bank Bumi Arta has
2023, Bank Bumi Arta belum melakukan survei kepuasan not conducted a customer satisfaction survey regarding financial
nasabah terkait produk dan jasa keuangan yang diberikan. products and services provided.
[POJK51-F.30]
Dampak Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan Impacts of Sustainable Finance Products and/or Services
Hingga akhir 2023, belum terdapat indikasi atas dampak negatif Until the end of 2023, there has been no indication of the negative
yang dihasilkan dari implementasi keuangan berkelanjutan impacts resulting from the implementation of sustainable finance
dalam Bank Bumi Arta. Namun sebaliknya, implementasi in Bank Bumi Arta. On the other hand, the implementation
keuangan berkelanjutan berdampak positif terhadap internal of sustainable finance positively impacts the Bank internally
Bank dan bagi masyarakat sekitar. Hal ini ditunjukkan dengan and for local communities. This is indicated by the increasing
meningkatnya kesadaran untuk menjaga lingkungan hidup awareness to protect the environment and support for using
dan dukungan untuk menggunakan energi yang lebih ramah more environmentally friendly energy so that it has an impact
lingkungan, sehingga berdampak pada peningkatan efisiensi on increasing the efficiency of the Bank. In addition, all (100%)
Bank. Selain itu juga, seluruh (100%) produk dan layanan Bank of Bank Bumi Arta’s products and services have been evaluated
Bumi Arta telah dievaluasi keamanannya bagi pelanggan. for safety for customers.
[POJK51-F.23] [POJK51-F.27]
KINERJA LINGKUNGAN HIDUP ENVIRONMENTAL PERFORMANCE
Komitmen Perusahaan dalam Menjaga Lingkungan Commitment of the Corporation to Environmental Conservation
Bank Bumi Arta tidak beroperasi pada wilayah yang dekat Bank Bumi Arta does not operate in areas close to or located
atau berada pada daerah dengan tingkat keanekaragaman in areas with high levels of biodiversity. However, the Bank
hayati tinggi. Namun demikian, Bank turut berkontribusi dalam contributes to protecting the environment through various efforts
menjaga lingkungan melalui berbagai upaya pengurangan to reduce excessive energy consumption and implementing
konsumsi energi yang berlebihan dan melaksanakan mangrove planting as environmental protection. In 2023, Bank
penanaman mangrove sebagai pelindungan lingkungan. Bumi Arta will carry out mangrove planting at the Pantai Indah
Pada tahun 2023, Bank Bumi Arta melaksanakan penanaman Kapuk Mangrove Ecotourism as many as 500 tree seedlings which
mangrove di Ekowisata Mangrove Pantai Indah Kapuk sebanyak have the potential to absorb 17,598 KgCO2eq of greenhouse gas
500 bibit pohon yang berpotensi menyerap emisi gas rumah emissions every year. Apart from that, one of the environmentally
kaca sebanyak 17,598 KgCO2eq setiap tahunnya. Di samping itu, friendly materials currently used by Bank Bumi Arta is the use of
salah satu material ramah lingkungan yang saat ini digunakan LED lights. In 2023, Bank Bumi Arta will pay environmental costs
oleh Bank Bumi Arta yaitu penggunaan lampu LED. Pada tahun of IDR92,000,000.
2023, Bank Bumi Arta mengelurkan biaya lingkungan sebesar
Rp92.000.000. [POJK-F.4]
Selain itu, Bank Bumi Arta mengurangi penggunaan Although Bank Bumi Arta doesn’t yet have efforts related to
kertas dalam operasionalnya untuk membantu menjaga biodiversity, Bank also contributes to protecting the environment
kelestarian lingkungan. Ke depannya, Bank Bumi Arta sedang through various efforts to reduce excessive energy consumption.
mengembangkan inovasi teknologi di beberapa layanan, One of the environmentally friendly materials currently used by
sehingga dapat menekan penggunaan kertas dan juga Bank Bumi Arta is the use of LED lamps. In addition, Bank Bumi
menurunkan emisi karbon yang dihasilkan dari perjalanan Arta reduces the use of paper in its operations to help preserve
bisnis. [POJK51-F.5] [POJK51-F.9] [POJK51-F.10] the environment. Going forward, Bank Bumi Arta is developing
technological innovations in several services, to reduce paper use
and also reduce carbon emissions resulting from business travel.
Penggunaan Energi Energy Usage
Bank Bumi Arta melakukan berbagai upaya untuk mengurangi Bank Bumi Arta has made various efforts to reduce the consumption
konsumsi energi listrik dan yang dihasilkan, antara lain of electrical energy and the resulting energy, among others, by
dengan mematikan lampu atau listrik yang tidak terpakai dan turning off lights or unused electricity and using LED lights. During
penggunaan lampu LED. Selama tahun 2023, Bank Bumi Arta 2023, Bank Bumi Arta uses 1,282,500 kWh of electrical energy, a
menggunakan energi listrik sebesar 1.282.500 kWh, menurun decrease of 42,701 kWh compared to 2022. In 2023, the Bank has
sebesar 42.701 kWh dibandingkan tahun 2022. Pada tahun not yet calculated greenhouse gas (GHG) emissions resulting
2023, Bank belum melakukan perhitungan emisi gas rumah from the use of electrical energy as well as calculating the use of
416 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 417
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
kaca (GRK) yang dihasilkan dari penggunaan energi Listrik. electrical energy in 2023 it will cover all Bank Bumi Arta Branch
Perhitungan penggunaan energi listrik tahun 2023 sudah Offices while in 2022 it will only cover Jabotabek.
mencakup seluruh Kantor Cabang Bank Bumi Arta sedangkan
2022 hanya Jabotabek. [302-1] [305-2] [POJK51-F.7] [POJK51-F.11]
[POJK51-F.12]
Intensitas Penggunaan Energi Listrik [302-3] [POJK51-F.6]
Intensity of Electricity Usage
Uraian
2023 2022 2021*
Description
Jumlah Pemakaian Energi Listrik (kWh)
1.282.500 654.602 727.477
Total Electricity Usage (kWh)
Jumlah Pemakaian Energi Listrik (MWh)
1.282,50 654,60 727,48
Total Electricity Usage (MWh)
Jumlah Karyawan (Orang)
662 680 699
Number of Employees (People)
Intensitas Penggunaan Energi (kWh/Karyawan)
1.937,31 962,65 1.040,74
Intensity of Electricity Usage (kWh/Employee)
*Disajikan kembali
*As restated
Biaya Listrik (Juta Rp)
Electricity Cost (Million Rp)
Uraian
2023 2022 2021*
Description
Biaya Listrik
2.179,65 1.112,52 1.102,65
Electricity Cost
*Disajikan kembali
*As restated
Pengurangan Emisi [POJK-F.11] [POJK-F.12] Emission Reduction
Bank Bumi Arta belum melakukan perhitungan emisi GRK. Bank Bumi Arta has not yet calculated GHG emissions.
Penggunaan Air Water Consumpsion
Bank Bumi Arta belum melakukan perhitungan jumlah konsumsi Bank Bumi Arta has not yet calculated the amount of water
air. [303-5] [POJK-F.15] consumption.
Pengolahan Limbah Kertas [POJK-F.13] Paper Waste Treatment
Limbah yang dihasilkan dalam kegiatan operasional Bank Waste generated in the Bank’s operational activities is paper and
adalah kertas dan peralatan elektronik. Bank Bumi Arta electronic equipment. Bank Bumi Arta has never done paper waste
belum pernah melakukan pengelolaan limbah kertas, namun management, but the Bank agreed that the use of paper has been
Bank sepakat penggunaan kertas sudah dialihkan melalui transferred through the use of technology. The unused paper is
penggunaan teknologi. Adapun kertas yang tidak terpakai given to companies or third parties who recycle paper. Paper
diberikan kepada perusahaan atau pihak ketiga yang reduction efforts carried out by the Bank are by implementing
melakukan daur ulang kertas. Upaya pengurangan kertas yang paperless strategy in sending documents and distributing internal
dilakukan Bank, yaitu dengan menerapkan strategi paperless provisions through softcopy. In 2023, the amount of paper used
dalam mengirimkan dokumen dan mendistribusikan ketetuan was 3,322 reams, a decrease of 220 reams from use in 2022. The
internal melalui softcopy. Selama tahun 2023, jumlah kertas calculation of the amount of paper in 2023 includes all Bank Bumi
yang digunakan sebanyak 3.322 rim, menurun sebanyak 220 Arta branch offices while in 2022 only Jabotabek.
rim dari penggunaan di tahun 2022. Perhitungan jumlah kertas
tahun 2023 sudah mencakup seluruh Kantor Cabang Bank Bumi
Arta sedangkan 2022 hanya Jabotabek. [POJK-F.14]
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 417
Page 418
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Penyaluran Limbah Kertas (Rim) [306-3]
Distribution of Paper Waste (Ream)
Uraian
2023 2022 2021
Description
Jumlah Pemakaian Kertas
3.322 1.710 1.740
Total Paper Usage
Penanganan Pengaduan Masyarakat Public Complaint Handling
Bank Bumi Arta belum memiliki mekanisme pengaduan khusus Bank Bumi Arta does not yet have a special complaint mechanism
yang disediakan untuk menampung pengaduan dari masyarakat provided to accommodate complaints from the public regarding
terkait aspek lingkungan dan sosial. Namun untuk menyampaikan environmental and social aspects. However, to submit other
keluhan lainnya, masyarakat tetap dapat menggunakan saluran complaints, the public can still use the Call Center channel 021-
Call Center 021-2300 455 atau 021-2300 893. Hingga akhir 2023, 2300 455 or 021-2300 893. Until the end of 2023, there have been
tidak terdapat pengaduan dari nasabah maupun masyarakat no complaints from customers or the public related to social
terkait dengan isu sosial dan lingkungan. [POJK-F.16][POJK51-F.24] and environmental issues.
418 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 419
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Referensi POJK No.51/POJK.03/2017 & SEOJK No.16/ SEOJK.04/2021, dan Indeks Isi Standar GRI, dan GRI Sektor Layanan Keuangan [POJK-G.4]
POJK No. 51/POJK.03/2017 & SEOJK No.16/ SEOJK.04/2021 reference, GRI Standards, and GRI Financial Services Sector Supplement Content Index
No. Indeks Nama Indeks Halaman
Index Number Index Name Page (s)
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
Penjelasan Strategi Keberlanjutan
A.1 396
Explanation of Sustainability Strategy
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan
Performance Overview on Sustainability Aspects
Aspek Ekonomi
B.1 396
Economic Aspects
Aspek Lingkungan Hidup
B.2 396
Environmental Aspects
Aspek Sosial
B.3 297
Social Aspects
Profil Perusahaan
Company Profile
Visi, Misi, dan Nilai Keberlanjutan
C.1 56
Vision, Mission and Values of Sustainability
Alamat Perusahaan
C.2 52
Company Address
Skala Usaha
C.3 398
Business Scale
Produk, Layanan, dan Kegiatan Usaha yang Dijalankan
C.4 59
Products, Services, and Business Activity
Keanggotaan pada Asosiasi
C.5 399
Membership of Association
Perubahan Emiten dan Perusahaan Publik yang Bersifat Signifikan
C.6 -
Significant Changes in Issuers and Public Companies
Penjelasan Direksi
Board of Director Statement
Penjelasan Direksi
D.1 32
Board of Director Statement
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
Penanggung Jawab Penerapan Keuangan Berkelanjutan
E.1 401
Responsible Party related to Sustainable Finance Implemention
Pengembangan Kompetensi terkait Keuangan Berkelanjutan
E.2 -
Competency Development related to Sustainable Finance
Penilaian Risiko atas Penerapan Keuangan Berkelanjutan
E.3 401
Risk Assessment for the Application of Sustainable Finance
Hubungan dengan Pemangku Kepentingan
E.4 401
Stakeholder Engagement
Permasalahan terhadap Penerapan Keuangan Berkelanjutan
E.5 401
Problems Encountered on Sustainable Finance
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Kegiatan Membangun Budaya Keberlanjutan
F.1 405
Building a Sustainability Culture
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 419
Page 420
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
No. Indeks Nama Indeks Halaman
Index Number Index Name Page (s)
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
Perbandingan Target dan Kinerja Produksi, Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi,
Pendapatan dan Laba Rugi
F.2 405
Comparison of Targets and Production Performance, Portfolio, Financing Targets, or Investments,
Income as Well as Profit and Loss
Perbandingan Target dan Kinerja Portofolio, Target Pembiayaan, atau Investasi pada Instrumen
Keuangan atau Proyek yang Sejalan dengan Keuangan Berkelanjutan
F.3 406
Comparison of Target and Portfolio Performance, Financing Targets, or Investments in Financial
Instruments or Projects That are in Line with the Implementation of Sustainable Finance
Kinerja Lingkungan Hidup
Environmental Performance
Aspek Umum
General Aspects
Biaya Lingkungan Hidup
F.4 416
Environmental Costs
Aspek Material
Material Aspects
Penggunaan Material yang Ramah Lingkungan
F.5 416
Usage of Environmentally Friendly Materials
Aspek Energi
Energy Aspects
Jumlah dan Intensitas Energi yang Digunakan
F.6 417
Amount and Intensity of Energy Consumed
Upaya dan Pencapaian Efisiensi Energi dan Penggunaan Energi Terbarukan
F.7 417
Efforts and Achievement for Energy Efficiency and Renewable Energy Usage
Aspek Air
Water Aspects
Penggunaan Air
F.8 -
Water Usage
Aspek Keanekaragaman Hayati
Biodiversity Aspects
Dampak dari Wilayah Operasional yang Dekat atau Berada di Daerah Konservasi atau Memiliki
F.9 Keanekaragaman Hayati 416
Impacts from Operational Areas that are Near or Located in Conservation Areas or Have Biodiversity
Usaha Konservasi Keanekaragaman Hayati
F.10 416
Biodiversity Conservation Efforts
Aspek Emisi
Emission Aspects
Jumlah dan Intensitas Emisi yang Dihasilkan Berdasarkan Jenisnya
F.11 417
Amount and Intensity of Emissions Generated by Type
Upaya dan Pencapaian Pengurangan Emisi yang Dilakukan
F.12 417
Efforts and Achievements Made for Emission Reduction
Aspek Limbah dan Efluen
Waste and Effluent Aspects
Jumlah Limbah dan Efluen yang Dihasilkan Berdasarkan Jenis
F.13 417
Amount of Waste and Effluent Generated by Type
Mekanisme Pengelolaan Limbah dan Efluen
F.14 417
Waste and Effluent Management Mechanism
Tumpahan yang Terjadi (jika ada)
F.15 417
Occurring Spills (if any)
420 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 421
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
No. Indeks Nama Indeks Halaman
Index Number Index Name Page (s)
Aspek Pengaduan Terkait Lingkungan Hidup
Complaints Related to the Environment Aspects
Jumlah dan Materi Pengaduan Lingkungan Hidup yang Diterima dan Diselesaikan
F.16 418
Amount and Material of Environmental Complaints Received and Resolved
Kinerja Sosial
Social Performance
Komitmen untuk Memberikan Layanan atas Produk dan/atau Jasa yang Setara kepada Konsumen
F.17 415
Commitment to Provide Services on Equal Products and/or Services to Consumers
Aspek Ketenagakerjaan
Employment Aspects
Kesetaraan Kesempatan Bekerja
F.18 412
Equal Employment Opportunities
Tenaga Kerja Anak dan Tenaga Kerja Paksa
F.19 412
Child Labor And Forced Labor
Upah Minimum Regional
F.20 413
Regional Minimum Wage
Lingkungan Bekerja yang Layak dan Aman
F.21 -
A Decent and Safe Work Environment
Pelatihan dan Pengembangan Kemampuan Pegawai
F.22 401
Training and Development of Employee Skills
Aspek Masyarakat
Community Aspects
Dampak Operasi terhadap Masyarakat Sekitar
F.23 416
Operations Impacts on Surrounding Communities
Pengaduan Masyarakat
F.24 418
Community Complaints
Kegiatan Tanggung Jawab Sosial Lingkungan (TJSL)
F.25 393,396
Corporate Social Responsibility (CSR) Activities
Tanggung Jawab Pengembangan Produk/Jasa Berkelanjutan
Responsibility for Sustainable Product/Service Development
Inovasi dan Pengembangan Produk/Jasa Keuangan Berkelanjutan
F.26
Innovation and Development of Sustainable Finance Products/Services
Produk/Jasa Yang Sudah Dievaluasi Keamanannya Bagi Pelanggan
F.27 416
Products and Services that the Safety have been Evaluated for Customers
Dampak Produk/Jasa
F.28 415
Products/Services Impacts
Jumlah Produk yang Ditarik Kembali
F.29 398
The Number of Products Withdrawn
Survei Kepuasan Pelanggan terhadap Produk dan/atau Jasa Keuangan Berkelanjutan
F.30 416
Customer Satisfaction Survey of Sustainable Finance Products and/or Services
Lain-lain
Others
Verifikasi Tertulis dari Pihak Independen (jika ada)
G.1 397
Written Verification from Independent Parties (if any)
Lembar Umpan Balik
G.2 425
Feedback Form
Tanggapan terhadap Umpan Balik Laporan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya
G.3 -
Responses to Previous Year’s Sustainability Report Feedback
Daftar Pengungkapan Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Nomor 51/POJK.03/2017 tentang
Penerapan Keuangan Berkelanjutan bagi Lembaga Jasa Keuangan, Emiten, dan Perusahaan Publik
G.4 List of Disclosures According to Financial Services Authority Regulation Number 51/POJK.03/2017 419
concerning Implementation of Sustainable Finance for Financial Services Institutions, Issuers, and
Public Companies
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 421
Page 422
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
PT Bank Bumi Arta Tbk telah menyampaikan informasi yang dikutip dalam indeks isi GRI untuk periode 1 Januari – 31 Desember
Pernyataan penggunaan 2023 dengan mengacu pada Standar GRI.
Statement of use PT Bank Bumi Arta Tbk has reported the information cited in this GRI content index for the period January 1 to December 31,
2023 with reference to the GRI Standards.
GRI digunakan GRI 1: Landasan 2021
GRI 1 used GRI 1: Foundation 2021
Standar GRI Pengungkapan Halaman
GRI Standard Disclosure Page (s)
GRI 2: Pengungkapan Umum 2021 Detail organisasi
2-1 52
GRI 2: General Disclosures 2021 Organizational details
Entitas yang tercakup dalam laporan keberlanjutan organisasi
2-2 397,400
Entities included in the organization’s sustainability reporting
Periode laporan, frekuensi, dan kontak
2-3 397,400
Reporting period, frequency, and contact point
Informasi yang dinyatakan kembali
2-4 397,400
Restatements of information
Penjaminan eksternal
2-5 397,400
External assurance
Kegiatan, rantai nilai, dan hubungan bisnis lainnya
2-6 52,59,398,399
Activities, value chain and other business relationships
Karyawan
2-7 409,410,411,412
Employees
Tenaga kerja yang bukan karyawan
2-8 412
Workers who are not employees
Struktur dan komposisi tata kelola
2-9 62,401
Governance structure and composition
Nominasi dan seleksi badan tata kelola tertinggi
2-10 226
Nomination and selection of the highest governance body
Pejabat tata kelola tertinggi
2-11 62
Chair of the highest governance body
Peran pejabat tata kelola tertinggi dalam memantau manajemen dampak
2-12 401
Role of the highest governance body in overseeing the management of impacts
Delegasi tanggung jawab dalam mengelola dampak
2-13 401
Delegation of responsibility for managing impacts
Peran pejabat tata kelola tertinggi dalam pelaporan keberlanjutan
2-14 397,399
Role of the highest governance body in sustainability reporting
Konflik kepentingan
2-15 218
Conflicts of interest
Komunikasi hal yang bersifat kritis
2-16 380
Communication of critical concerns
Pengetahuan kolektif pejabat tata kelola tertinggi
2-17 204,224
Collective knowledge of the highest governance body
Evaluasi kinerja bada tata kelola tertinggi
2-18 204,224
Evaluation of the performance of the highest governance body
Kebijakan remunerasi
2-19 226,413
Remuneration policies
Proses untuk menentukan remunerasi
2-20 226
Process to determine remuneration
Rasio kompensasi total tahunan
2-21 226
Annual total compensation ratio
Pernyataan pada strategi pembangunan keberlanjutan
2-22 32
Statement on sustainable development strategy
Komitmen kebijakan
2-23 396
Policy commitments
422 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 423
LAPORAN KEBERLANJUTAN
SUSTAINABILITY REPORT
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Standar GRI Pengungkapan Halaman
GRI Standard Disclosure Page (s)
GRI 2: Pengungkapan Umum 2021 Komitmen dalam menanamkan kebijakan
2-24 396
GRI 2: General Disclosures 2021 Embedding policy commitments
Proses untuk memulihkan dampak negatif
2-25 396,401
Processes to remediate negative impacts
Mekanisme untuk mencari nasihat dan menyampaikan kekhawatiran
2-26 380
Mechanisms for seeking advice and raising concerns
Kepatuhan dalam undang-undang dan peraturan
2-27 380
Compliance with laws and regulations
Keanggotaan asosiasi
2-28 399
Membership associations
Pendekatan pada pelibatan pemangku kepentingan
2-29 401
Approach to stakeholder engagement
Perjanjian perundingan kolektif
2-30 412
Collective bargaining agreements
GRI 3: Topik Material 2021 Proses penentuan topik material
3-1 399
GRI 3: Material Topics 2021 Process to determine material topics
Daftar topik material
3-2 399
List of material topics
Manajemen topik material
3-3 399
Management of material topics
GRI 201: Kinerja Ekonomi 2016 Nilai ekonomi langsung yang dihasilkan dan didistribusikan
201-1 404
GRI 201: Economic Performance Direct economic value generated and distributed
2016
Implikasi finansial akibat perubahan iklim
201-2 405
Financial implications due to climate change
Kewajiban pada program imbalan pasti dan program pensiun lainnya
201-3 -
Defined benefit plan obligations and other retirement plans
Bantuan finansial yang diterima dari pemerintah
201-4 404
Financial assistance received from government
GRI 205: Antikorupsi 2016 Insiden korupsi yang terbukti dan tindakan yang diambil
205-3 382
GRI 205: Anti-corruption 2016 Confirmed incidents of corruption and actions taken
GRI 302: Energi 2016 Konsumsi energi dalam organisasi
302-1 417
GRI 302: Energy 2016 Energy consumption in the organization
Intensitas energi
302-3 417
Energy intensity
GRI 303: Air dan Efluen 2018
Konsumsi air
GRI 303: Water and Effluents 303-5 417
Water consumption
2018
GRI 305: Emisi 2016 Emisi GRK (Scope 1) langsung
305-1 -
GRI 305: Emission 2016 Direct (Scope 1) GHG emissions
Emisi energi GRK (Scope 2) tidak langsung
305-2 417
Energy indirect (Scope 2) GHG emissions
Emisi GRK (Scope 3) tidak langsung lainnya
305-2 -
Other indirect (Scope 3) GHG emissions
Intensitas emisi GRK
305-4 -
GHG emissions intensity
GRI 306: Limbah 2020 Timbulan limbah
306-3 418
GRI 306: Waste 2020 Waste generated
GRI 401: Kepegawaian 2016 Perekrutan karyawan baru dan pergantian karyawan
401-1 412
GRI 401: Employment 2016 New employee hires and employee turnover
GRI 404: Pelatihan dan Rata-rata jam pelatihan per tahun karyawan
404-1 412,414
Pendidikan 2016 Average hours of training per year per employee
GRI 404: Training and Education
2016 Persentase karyawan yang menerima tinjauan rutin terhadap kinerja dan
pengembangan karier
404-3 415
Percentage of employees receiving regular performance and career development
reviews
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 423
Page 424
Kinerja Keberlanjutan
Sustainability Performance
Standar GRI Pengungkapan Halaman
GRI Standard Disclosure Page (s)
Keluhan yang dibuktikan mengenai pelanggaran privasi pelanggan dan kerugian
GRI 418: Privasi Pelanggan 2016 pelanggan data
418-1 415
GRI 418: Customer Privacy 2016 Substantiated complaints concerning breaches of customer
privacy and losses of customer data
Indeks Isi Pengungkapan Halaman
Content Index Disclosure Page (s)
GRI Sektor Layanan Keuangan Prosedur untuk menilai dan menyaring risiko lingkungan dan sosial di lini bisnis
FS2 401
GRI Financial Services Sector Procedures for assessing and screening environmental and social risks in business lines
Suplement
Proses untuk meningkatkan kompetensi staf untuk menerapkan kebijakan dan prosedur
lingkungan dan sosial yang diterapkan pada lini bisnis
FS4 -
Process(es) for improving staff competency to implement the environmental and social
policies and procedures as applied to business lines
Nilai moneter dari produk dan layanan yang dirancang untuk memberikan manfaat
sosial tertentu untuk setiap lini bisnis yang dirinci berdasarkan tujuan
FS7 406,407
Monetary value of products and services designed to deliver a specific social benefit for
each business line broken down by purpose
Nilai moneter dari produk dan layanan yang dirancang untuk memberikan manfaat
lingkungan tertentu untuk setiap lini bisnis yang dirinci berdasarkan tujuan
FS8 406,407
Monetary value of products and services designed to deliver a specific environmental
benefit for each business line broken down by purpose
424 Laporan Tahunan 2023 Annual Report PT Bank Bumi Arta Tbk
Page 425
Lembar Umpan Balik [POJK51-G.2]
Feedback Form
Laporan Keberlanjutan 2023 PT Bank Bumi Arta Tbk telah memberikan gambaran kinerja keberlanjutan Perseroan. Kami
mengharapkan masukan dari Bapak/Ibu/Saudara sekalian atas Laporan Keberlanjutan ini melalui e-mail di bagian bawah
lembar ini.
PT Bank Bumi Arta Tbk’s 2023 Sustainability Report has provided an overview of the Company’s sustainability performance. We
welcome your feedback on this Sustainability Report via the e-mail address listed at the bottom of this sheet.
Profil Anda | Your Profile
Nama (bila berkenan) | Name (if you like) :
Institusi/Perusahaan | Institution/Company :
E-mail :
Golongan Pemangku Kepentingan | Stakeholders Group
O Investor dan Pemegang Saham | Investors and Shareholders
O Nasabah | Customers
O Karyawan | Employees
O Mitra Bisnis | Partners
O Media | Media :
O Regulator | Regulators
Lain-lain, mohon sebutkan | Others, please specify
1. Laporan ini mudah dimengerti:
This Report is easy to understand:
O Tidak Setuju | Disagree O Netral | Neutral O Setuju | Agree
2. Laporan ini sudah menggambarkan kinerja Perseroan dalam pembangunan berkelanjutan:
This Report has described the Company’s performance in sustainable development:
O Tidak Setuju | Disagree O Netral | Neutral O Setuju | Agree
3. Mohon berikan penilaian topik material yang paling penting menurut anda (nilai 1 = paling tidak penting
s/d 5 = paling penting):
Please rate the most important material topic in your opinion (score 1 = least important to 5 = most important):
• Kinerja Ekonomi | Economic Performance [ ]
• Privasi Pelanggan| Customers’ Privacy [ ]
• Pelatihan dan Pendidikan | Training and Education [ ]
4. Saran atau informasi terkait Laporan:
Suggestions or information regarding the Report:
Terima kasih atas masukan anda. Mohon lembar umpan balik dapat dikirimkan ke:
We appreciate your input. Please send your feedback form to:
E-mail: corporate.secretary@bankbba.co.id
PT Bank Bumi Arta Tbk Laporan Tahunan 2023 Annual Report 425
Page 426
Halaman ini sengaja dikosongkan This page is intentionally left blank
Page 427
LAPORAN KEUANGAN FINANCIAL STATEMENT
Page 428
PT BANK BUMI ARTA Tbk LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS 31 DESEMBER 2023 DAN 2022/ DECEMBER 31, 2023 AND 2022
Page 429
Page 430
Page 431
Page 432
Page 433
Page 434
Page 435
Page 436
Page 437
PT BANK BUMI ARTA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December
Notes 2023 2022
ASET ASSETS
KAS 2e,2j,4 44,898,000,191 50,413,271,982 CASH
DEMAND DEPOSITS WITH BANK
GIRO PADA BANK INDONESIA 2e,2k,5 463,576,118,221 676,408,735,524 INDONESIA
DEMAND DEPOSITS WITH OTHER
GIRO PADA BANK LAIN - bersih 2e,2k,6 31,675,080,076 30,905,520,101 BANKS - net
PENEMPATAN PADA PLACEMENTS WITH
BANK INDONESIA 2e,2l,7 665,000,000,000 365,000,000,000 BANK INDONESIA
Pendapatan bunga diterima dimuka
yang belum diamortisasi 7 (96,922,628) (48,141,629) Unamortised prepaid interest
Jumlah 664,903,077,372 364,951,858,371 Total
EFEK-EFEK 2e,2n,8 123,000,000,000 123,000,000,000 MARKETABLE SECURITIES
Pendapatan bunga diterima dimuka
yang belum diamortisasi 8 (516,126,205) (612,419,626) Unamortised prepaid interest
Jumlah 122,483,873,795 122,387,580,374 Total
EFEK-EFEK YANG DIBELI DENGAN SECURITIES PURCHASED UNDER
JANJI DIJUAL KEMBALI RESALE AGREEMENTS
Pihak ketiga 2e,2m,9 1,918,007,560,000 2,255,711,720,000 Third parties
KREDIT 2d,2e,2o,10,38 3,919,454,298,365 3,845,625,381,567 LOANS
Cadangan kerugian penurunan nilai (139,559,908,096) (113,787,874,932) Allowance for impairment losses
Jumlah 3,779,894,390,269 3,731,837,506,635 Total
TAGIHAN AKSEPTASI - bersih 2e,2p,11 9,722,257,233 5,517,767,401 ACCEPTANCE RECEIVABLES - net
PENYERTAAN DALAM BENTUK INVESTMENT IN SHARES OF
SAHAM 2e,2q,12 10,000,000 10,000,000 STOCK
PENDAPATAN BUNGA YANG ACCRUED INTEREST
MASIH AKAN DITERIMA - bersih 2e,13 25,953,638,623 38,064,889,032 RECEIVABLES - net
FIXED ASSETS AND
ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA 2r,14 788,777,214,360 799,588,953,325 RIGHT-OF-USE ASSETS
ASET TAK BERWUJUD 2s,15 17,446,515,811 13,069,065,119 INTANGIBLE ASSETS
ASET PAJAK TANGGUHAN 2ee,36c 38,275,507,627 28,604,476,647 DEFERRED TAX ASSETS
BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN PREPAID EXPENSES AND
ASET LAIN-LAIN 2e,2v,2w,2x,16 85,931,272,855 93,820,445,888 OTHER ASSETS
JUMLAH ASET 7,991,554,506,433 8,211,291,790,399 TOTAL ASSETS
Catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran -1/1- Schedule
Page 438
PT BANK BUMI ARTA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENTS OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December
Notes 2023 2022
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
LIABILITIES
LIABILITAS SEGERA 2f,2y,17 16,451,923,902 11,579,113,424 PAYABLE IMMEDIATELY
SIMPANAN 2d,2f,2z,18,38 4,696,761,103,603 4,972,366,414,520 DEPOSITS
SIMPANAN DARI BANK LAIN 2aa,2f,19 1,003,950,365 1,982,315,951 DEPOSITS FROM OTHER BANKS
LIABILITAS AKSEPTASI 2f,2p,11 9,782,120,117 5,517,767,401 ACCEPTANCE PAYABLES
UTANG PAJAK TAXES PAYABLE
Pajak penghasilan 2ee,36a 10,519,876,180 11,535,116,120 Income taxes
Pajak lainnya 20 6,261,708,601 6,326,115,581 Other taxes
Jumlah 16,781,584,781 17,861,231,701 Total
BUNGA YANG MASIH HARUS
DIBAYAR 2f,21 10,915,398,801 9,070,713,274 ACCRUED INTEREST
LIABILITAS IMBALAN PASCA EMPLOYEE BENEFITS
KERJA 2dd,22 65,325,490,438 62,432,221,004 OBLIGATIONS
BIAYA YANG MASIH HARUS ACCRUED EXPENSES
DIBAYAR DAN LIABILITAS AND OTHER
LAIN-LAIN 2f,23 52,577,863,607 53,708,015,594 LIABILITIES
JUMLAH LIABILITAS 4,869,599,435,614 5,134,517,792,869 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
MODAL SAHAM - nilai nominal CAPITAL STOCK - Rp 100 par value
Rp 100 per saham per share
Modal dasar - 8.000.000.000 saham Authorised - 8,000,000,000 shares
Modal ditempatkan dan disetor Subscribed and paid-up -
3.388.000.000 saham tahun 2023 3,388,000,000 shares in 2023
dan 3.388.000.000 saham tahun 2022 24 338,800,000,000 338,800,000,000 and 3,388,000,000 shares in 2022
TAMBAHAN MODAL DISETOR 25 1,344,852,028,249 1,344,852,028,249 ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
PENGHASILAN KOMPREHENSIF
LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Surplus revaluasi aset tetap 2r,26 696,894,433,533 696,894,433,533 Revaluation surplus of fixed assets
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurement of employee
imbalan pasca kerja 2dd,26 (8,117,794,658) (8,932,956,001) benefits obligations
SALDO LABA RETAINED EARNINGS
Ditentukan penggunaannya 27 45,000,000,000 42,500,000,000 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 704,526,403,695 662,660,491,749 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 3,121,955,070,819 3,076,773,997,530 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 7,991,554,506,433 8,211,291,790,399 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran -1/2- Schedule
Page 439
PT BANK BUMI ARTA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENTS OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December
Notes 2023 2022
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING REVENUES AND
OPERASIONAL EXPENSES
Pendapatan Bunga Interest Revenues
Bunga yang diperoleh 2bb,28,38 532,227,528,503 527,607,625,909 Interest earned
Beban Bunga Interest Expenses
Bunga 2bb,29,38 (177,135,309,539) (179,018,457,949) Interest expenses
Hadiah (838,316,850) (865,743,850) Prize
Jumlah Beban Bunga (177,973,626,389) (179,884,201,799) Total Interest Expenses
Pendapatan Bunga - bersih 354,253,902,114 347,723,424,110 Interest Revenues - net
Pendapatan Operasional Lainnya Other Operating Revenues
Jasa administrasi 2cc,30 7,498,207,196 7,817,498,605 Administration fees
Provisi dan komisi selain dari Fees and commissions not related
kredit - bersih 2cc,31 1,855,111,461 2,379,102,061 to loans - net
Keuntungan transaksi mata uang Gain on foreign exchange
asing - bersih 10,526,550 1,776,601,316 transactions - net
Lain-lain 32 7,003,538,479 5,681,768,861 Others
Jumlah Pendapatan Operasional
Lainnya 16,367,383,686 17,654,970,843 Total Other Operating Revenues
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 33 (42,396,707,672) (54,320,985,511) Allowance for impairment losses
Beban Operasional Lainnya Other Operating Expenses
Tenaga kerja 2dd,34 (158,691,901,591) (147,650,871,907) Personnel
Umum dan administrasi 35,38 (103,815,691,867) (103,767,889,816) General and administrative
Premi penjaminan pemerintah 42 (9,224,740,668) (12,207,766,414) Premium of government guarantee
Jumlah Beban Operasional Lainnya (271,732,334,126) (263,626,528,137) Total Other Operating Expenses
Beban Operasional Lainnya - bersih (297,761,658,112) (300,292,542,805) Other Operating Expenses - net
LABA OPERASIONAL 56,492,244,002 47,430,881,305 INCOME FROM OPERATIONS
PENDAPATAN NON-OPERASIONAL NON-OPERATING INCOME
Keuntungan penjualan aset tetap 14 823,873,343 1,514,577,721 Gain on sale of fixed assets
Lain-lain (69,428,121) 1,420,352,967 Others
PENDAPATAN NON-OPERASIONAL - BERSIH 754,445,222 2,934,930,688 NON-OPERATING INCOME - NET
LABA SEBELUM BEBAN PAJAK 57,246,689,224 50,365,811,993 INCOME BEFORE TAX EXPENSE
BEBAN PAJAK - BERSIH 2ee,36b (12,880,777,278) (11,426,769,268) TAX EXPENSE - NET
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 44,365,911,946 38,939,042,725 NET INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN: OTHER COMPREHENSIVE INCOME:
Pos-pos yang tidak akan Items that will not be
direklasifikasi ke laba rugi: reclassified to profit or loss:
Revaluasi aset tetap 26 - (16,370,783,867) Revaluation of fixed assets
Efek pajak terkait 26,36c - 1,614,144,696 Related tax effect
- (14,756,639,171)
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement of defined
imbalan pasti 22,26 1,045,078,645 (839,903,114) benefits obligation
Efek pajak terkait 26,36c (229,917,302) 184,778,686 Related tax effect
815,161,343 (655,124,428)
OTHER COMPREHENSIVE
LABA/(RUGI) KOMPREHENSIF LAIN INCOME/(LOSS) FOR THE YEAR
TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK 815,161,343 (15,411,763,599) AFTER TAXES
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE INCOME
TAHUN BERJALAN 45,181,073,289 23,527,279,126 FOR THE YEAR
LABA PER SAHAM - EARNINGS PER SHARE -
dasar dan dilusian 2ff,37 13.10 13.79 basic and diluted
Catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran -2- Schedule
Page 440
PT BANK BUMI ARTA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENTS OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Pengukuran
kembali atas
liabilitas imbalan Saldo laba/Retained earnings
Tambahan modal Surplus pasca kerja/ Belum
disetor/ revaluasi aset tetap/ Remeasurement of Ditentukan ditentukan
Catatan/ Modal disetor/ Additional paid-in Revaluation surplus of employee benefits penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah ekuitas/
Notes Paid-up capital capital fixed assets obligations Appropriated Unappropriated Total equity
Saldo per 1 Januari 2022 277,200,000,000 583,045,154,766 720,723,325,751 (8,277,831,573) 40,000,000,000 628,930,195,977 2,241,620,844,921 Balance as of 1 January 2022
Laba bersih tahun berjalan - - - - - 38,939,042,725 38,939,042,725 Net income for the year
Revaluasi aset tetap 26 - - (16,370,783,867) - - - (16,370,783,867) Revaluation of fixed assets
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti 22,26 - - - (839,903,114) - - (839,903,114) Remeasurement of defined benefits
Efek pajak terkait 26,36c - - 1,614,144,696 184,778,686 - - 1,798,923,382 Related tax effect
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan - - (14,756,639,171) (655,124,428) - 38,939,042,725 23,527,279,126 Total comprehensive income for the year
Realisasi surplus revaluasi atas penjualan Realisation of revaluation surplus on sale of
aset tersedia untuk dijual 16,26 - - (9,072,253,047) - - 9,072,253,047 - assets available for sale
Cadangan umum 27 - - - - 2,500,000,000 (2,500,000,000) - Appropriation for general reserve
Dividen tunai 27 - - - - - (11,781,000,000) (11,781,000,000) Cash dividends
Penerbitan saham biasa 25 61,600,000,000 766,920,000,000 - - - - 828,520,000,000 Issuance of common stocks
Biaya emisi efek 25 - (5,113,126,517) - - - - (5,113,126,517) Stock issuance costs
Saldo per 31 Desember 2022 338,800,000,000 1,344,852,028,249 696,894,433,533 (8,932,956,001) 42,500,000,000 662,660,491,749 3,076,773,997,530 Balance as of 31 December 2022
Laba bersih tahun berjalan - - - - - 44,365,911,946 44,365,911,946 Net income for the year
Pengukuran kembali liabilitas imbalan pasti 22,26 - - - 1,045,078,645 - - 1,045,078,645 Remeasurement of defined benefits
Efek pajak terkait 26,36c - - - (229,917,302) - - (229,917,302) Related tax effect
Jumlah laba komprehensif tahun berjalan - - - 815,161,343 - 44,365,911,946 45,181,073,289 Total comprehensive income for the year
Cadangan umum 27 - - - - 2,500,000,000 (2,500,000,000) - Appropriation for general reserve
Saldo per 31 Desember 2023 338,800,000,000 1,344,852,028,249 696,894,433,533 (8,117,794,658) 45,000,000,000 704,526,403,695 3,121,955,070,819 Balance as of 31 December 2023
Catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan The accompanying notes form an integral part of these financial statements.
keuangan.
Lampiran -3- Schedule
Page 441
PT BANK BUMI ARTA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
Catatan/ 31 Desember/December
Notes 2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM OPERATING
OPERASI ACTIVITIES
Interest, commissions, and
Penerimaan bunga, provisi, dan komisi 541,717,343,707 523,039,038,138 fees received
Pembayaran bunga, provisi, dan komisi (176,150,719,625) (181,110,589,704) Interest, commissions, and fees paid
Penerimaan operasional lainnya 14,816,575,557 10,753,319,380 Other operating revenues received
Pembayaran gaji dan tunjangan
karyawan (156,103,491,816) (141,811,711,258) Personnel expenses paid
Pembayaran beban umum dan General and administrative
administrasi (89,421,818,801) (94,560,275,876) expenses paid
Penerimaan pendapatan
non-operasional lainnya (69,428,121) 2,672,557,398 Non-operating income received
Pembayaran pajak penghasilan badan (23,796,965,500) (12,557,267,360) Payments of corporate income tax
Kas operasi sebelum perubahan Operating cash flows before
aktivitas operasi 110,991,495,401 106,425,070,718 changes in operating activities
Kenaikan/(penurunan) Increase/(decrease) in
aset operasional lainnya: other operating assets:
Kredit (73,828,916,799) 122,896,226,644 Loans
Aset lain-lain (5,666,917,637) 10,996,794,640 Other assets
Penurunan/(kenaikan) Decrease/(increase) in
liabilitas operasional lainnya: other operating liabilities:
Simpanan (275,605,310,917) (1,290,270,310,669) Deposits
Simpanan dari bank lain (978,365,586) 33,512,327 Deposits from other banks
Liabilitas lainnya 7,276,280,793 (15,784,679,301) Other liabilities
Kas bersih digunakan untuk
aktivitas operasi (237,811,734,745) (1,065,703,385,641) Net cash used in operating activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM INVESTING
INVESTASI ACTIVITIES
Penempatan efek-efek dibeli dengan Placements in securities purchase
janji dijual kembali 9 (1,918,007,560,000) (2,255,711,720,000) under resale arrangement
Pencairan efek-efek dibeli dengan Proceeds from securities purchase
janji dijual kembali 9 2,255,711,720,000 2,230,450,192,524 under resale arrangement
Hasil penjualan aset tetap 14 913,265,766 1,653,742,461 Proceeds from sale of fixed assets
Pembayaran atas aset hak-guna 14 (340,646,000) (568,532,977) Payment to right-of-use of assets
Perolehan aset tetap 14 (4,301,376,109) (13,699,592,723) Acquisition of fixed assets
Perolehan aset tak berwujud 15 (12,546,872,382) (15,227,043,020) Acquisition of intangible assets
Kas bersih diperoleh dari/(digunakan untuk) Net cash provided from/(used in)
aktivitas investasi 321,428,531,275 (53,102,953,735) investing activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS CASH FLOWS FROM FINANCING
PENDANAAN ACTIVITIES
Pembayaran dividen tunai 27 - (11,781,000,000) Cash dividends paid
Pembayaran liabilitas sewa 14 (999,466,200) (485,400,000) Payment of lease liabilities
Penerimaan dari penerbitan Proceeds from issuance
saham baru 24,25 - 828,520,000,000 of new stocks
Pembayaran biaya emisi saham 25 - (5,113,126,517) Payments of stock issuance costs
Kas bersih (digunakan untuk)/diperoleh dari Net cash (used in)/provided from
aktivitas pendanaan (999,466,200) 811,140,473,483 financing activities
KENAIKAN/(PENURUNAN) BERSIH NET INCREASE/(DECREASE) IN CASH
KAS DAN SETARA KAS 82,617,330,330 (307,665,865,893) AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
AWAL TAHUN 1,122,694,922,106 1,425,879,826,166 BEGINNING OF YEAR
Pengaruh perubahan Effect of foreign
kurs valuta asing (236,910,629) 4,480,961,833 exchange rate changes
KAS DAN SETARA KAS CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
AKHIR TAHUN 1,205,075,341,807 1,122,694,922,106 END OF YEAR
PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEMENTAL DISCLOSURE
Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consist of:
Kas 4 44,898,000,191 50,413,271,982 Cash
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 5 463,576,118,221 676,408,735,524 Bank Indonesia
Giro pada bank lain 6 31,698,146,023 30,921,056,229 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 7 664,903,077,372 364,951,858,371 Placements with Bank Indonesia
Jumlah kas dan setara kas 1,205,075,341,807 1,122,694,922,106 Total cash and cash equivalents
Catatan atas laporan keuangan yang merupakan bagian yang The accompanying notes form an integral part of these
tidak terpisahkan dari laporan keuangan. financial statements.
Lampiran -4- Schedule
Page 442
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establishment and General Information
PT Bank Bumi Arta Tbk (“Bank”) didirikan PT Bank Bumi Arta Tbk (the “Bank”) was established
berdasarkan Akta Notaris No. 4 tanggal 3 Maret 1967 based on Notarial Deed No. 4 dated March 3, 1967
yang dibuat dihadapan Soeleman Ardjasasmita, of Soeleman Ardjasasmita, notary in Jakarta. The
notaris di Jakarta. Akta Pendirian Bank telah Deed of Establishment was approved by the Minister
disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik of Justice of the Republic of Indonesia through his
Indonesia melalui Surat Keputusannya Decision Letter No. J.A.5/25/6 dated April 25, 1967
No. J.A.5/25/6 tertanggal 25 April 1967 serta telah and was published in the State Gazette of the
diumumkan dalam Berita Negara Republik Indonesia Republic of Indonesia No. 41 dated May 23, 1967,
No. 41 tanggal 23 Mei 1967 Tambahan No. 87. Supplement No. 87. Based on the Decision Letter of
Berdasarkan Surat Keputusan Menteri Keuangan RI the Minister of Finance of the Republic of Indonesia
No. Kep-436/DJM/III.3/9/1976 tanggal 18 September No. Kep-436/DJM/III.3/9/1976 dated September 18,
1976, Bank menggabungkan usahanya (merger) 1976, the Bank merged with PT Bank Duta
dengan PT Bank Duta Nusantara sesuai dengan Nusantara pursuant to government advice to expand
saran pemerintah untuk memperluas jaringan its operational banking networking and improve its
operasional perbankan dan meningkatkan struktur capital structure.
permodalan.
Berdasarkan Akta Pernyataan Keputusan Rapat Based on Deed of the Extraordinary Shareholders
Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 35 tanggal Meeting No. 35 dated December 17, 2007 of Fathiah
17 Desember 2007 yang dibuat dihadapan Fathiah Helmi, S.H., notary in Jakarta, the Bank amended
Helmi, S.H., notaris di Jakarta, Bank merubah its entire Articles of Association to conform with Law
seluruh anggaran dasar untuk disesuaikan dengan No. 40 year 2007 of the Republic of Indonesia
Undang-Undang Republik Indonesia No. 40 Tahun regarding Limited Liability Corporation. This change
2007 tentang Bank Terbatas. Perubahan tersebut was approved by the Minister of Law and Human
telah disetujui oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Rights through Decision Letter No. AHU-
Manusia dalam Surat Keputusan No. AHU- 00533.AH.01.02.Year 2008 dated January 4, 2008,
00533.AH.01.02.Tahun 2008 tanggal 4 Januari 2008, and was published in the State Gazette of the
serta telah diumumkan dalam Berita Negara Republik Republic of Indonesia No. 42 dated May 23, 2008,
Indonesia No. 42 tanggal 23 Mei 2008 Tambahan Supplement No. 6949.
No. 6949.
Anggaran Dasar Bank telah beberapa kali mengalami The Bank’s Articles of Association have been
perubahan, yang terakhir kali dengan Akta amended several times, most recently by the Deed
Pernyataan Keputusan Rapat Umum Pemegang of Extraordinary Shareholders Meeting No. 12 dated
Saham Luar Biasa No. 12 tanggal December 20, 2022 of Fathiah Helmi, S.H., notary in
20 Desember 2022, yang dibuat dihadapan Fathiah Jakarta. This change was reported and accepted by
Helmi, S.H., notaris di Jakarta. Perubahan tersebut the Minister of Law and Human Rights through his
telah diberitahukan dan diterima oleh Kementerian Acknowledgement Letter of Changes in Articles of
Hukum dan Hak Asasi Manusia dalam Surat Association No. AHU-AH.01.03-0329625 dated
Penerimaan Pemberitahuan Perubahan Anggaran December 21, 2022. The aforementioned notarial
Dasar No. AHU-AH.01.03-0329625 tanggal deed contained changes in the Bank’s Articles of
21 Desember 2022. Akta tersebut memuat Association regarding the Increase in Issued and
perubahan Anggaran Dasar Bank mengenai Paid-Up Capital following the Capital Increase with
Peningkatan Modal Ditempatkan dan Disetor setelah Pre-Emptive Rights II (“PMHMETD II”).
Penambahan Modal dengan Memberikan Hak
Memesan Efek Terlebih Dahulu II (“PMHMETD II").
Sesuai dengan Pasal 3 Anggaran Dasar Bank, ruang In accordance with Article 3 of the Bank’s Articles of
lingkup kegiatan Bank adalah melakukan usaha di Association, the scope of its activities is to engage in
bidang perbankan dengan memperhatikan banking industry in accordance with the applicable
peraturan-peraturan yang berlaku. Kantor pusat Bank regulations. The Bank’s head office is located
beralamat di Jl. KH Wahid Hasyim No. 234, Jakarta. at Jl. KH Wahid Hasyim No. 234, Jakarta. The Bank
Bank memiliki 11 kantor cabang, 15 kantor cabang also has 11 branches, 15 sub-branches,
pembantu, 10 kantor fungsional yang seluruhnya 10 functional offices all of which are located in
berlokasi di Indonesia (tidak diaudit). Indonesia (unaudited).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has
memiliki 15 mesin ATM (tidak diaudit). 15 ATM machines (unaudited).
Lampiran -5/1- Schedule
Page 443
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
a. Pendirian dan Informasi Umum (lanjutan) a. Establishment and General Information
(continued)
Bank memperoleh izin usaha untuk melakukan The Bank obtained its license as a commercial bank
kegiatan sebagai bank umum dan beroperasi secara and started its commercial activities based on the
komersial berdasarkan Surat Keputusan Menteri Decision Letter of the Minister of Finance of the
Keuangan Republik Indonesia No. D.15.6.1.2.29 Republic of Indonesia No. D.15.6.1.2.29 dated
tanggal 28 Maret 1967. Sesuai Surat Keputusan March 28, 1967. According to the Decision Letter of
Bank Indonesia No. 24/35/KEP/DIR tanggal Bank Indonesia No. 24/35/KEP/DIR dated
20 Agustus 1991, status Bank meningkat menjadi August 20, 1991, the Bank has upgraded its status
bank devisa. into a foreign exchange bank.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of December 31, 2023 and 2022, the Bank had
karyawan Bank adalah masing-masing sebanyak 663 and 680 employees, respectively (unaudited).
663 dan 680 karyawan (tidak diaudit).
Susunan Dewan Komisaris dan Direksi pada tanggal The Bank’s Board of Commissioners and Directors
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: as of December 31, 2023 and 2022 consists of the
following:
31 Desember/December
2023 2022
Presiden Komisaris Rachmat Mulia Rachmat Mulia President Commissioner
Suryahusada Suryahusada
Wakil Presiden Komisaris / Daniel Budi Dharma Daniel Budi Dharma Vice President Commissioner /
Komisaris Independen Independent Commissioner
Komisaris / Komisaris Independen R.M. Sjariffudin R.M. Sjariffudin Commissioner /
(Mohammad Sjariffudin) (Mohammad Sjariffudin) Independent Commissioner
Komisaris I Gst Agung Rai Wirajaya I Gst Agung Rai Wirajaya2) Commissioner
Presiden Direktur Wikan Aryono S. Wikan Aryono S. President Director
Direktur Kredit dan Marketing Hendrik Atmaja Hendrik Atmaja Credit and Marketing Director
Direktur Kepatuhan John David Nehemia John David Nehemia Compliance Director
Engelen Engelen 1)
Direktur Pengembangan Bisnis Edwin Suryahusada Edwin Suryahusada Director of Business Development
dan Keuangan and Finance
1)
Direktur Perbankan Digital Aditya Putra Utama Aditya Putra Utama Director of Digital Banking
Sekretaris Perusahaan Lyvinia Sari Lyvinia Sari Corporate Secretary
Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi telah All members of the Board of Commissioners and
mendapat persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Directors have been approved by Financial Service
(“OJK”). Authority (“OJK”).
Susunan Komite Audit Bank pada tanggal The Bank’s Audit Committee as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 consists of the following:
Ketua Daniel Budi Dharma Chairman
Anggota Keng Joe Hok, S.H. Members
Tara Adelia Senjaya
Susunan Komite Pemantau Risiko pada tanggal The Bank’s Risk Monitoring Committee as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 consists of the
following:
Ketua R.M. Sjariffudin (Mohammad Sjariffudin) Chairman
Anggota Nancy Effendy Members
Tara Adelia Senjaya
Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi pada The Bank’s Remuneration and Nomination
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai Committee as of December 31, 2023 and 2022
berikut: consists of the following:
Ketua Daniel Budi Dharma Chairman
Anggota Rachmat Mulia Suryahusada Members
Jenny
Kepala Divisi Pemeriksaan Intern (“SKAI”) Bank The Bank’s Head of Internal Audit Division (“SKAI”)
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah as at December 31, 2023 and 2022 is Mr. Lauw
Bapak Lauw Janto. Janto.
1)
Mendapat persetujuan OJK pada tanggal 7 Desember 2022 & efektif pada Received OJK’s approval on December 7, 2022 & effectively on December 16, 2022 1)
tanggal 16 Desember 2022
2)
Mendapat persetujuan OJK pada 28 Desember 2022 & efektif pada tanggal Received OJK’s approval on December 28, 2022 & effectively on January 7, 2023 2)
7 Januari 2023
Lampiran -5/2- Schedule
Page 444
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
1. UMUM (lanjutan) 1. GENERAL (continued)
b. Penawaran Umum Saham b. Public Offering of Shares
Pada tanggal 18 Mei 2006, Bank telah memperoleh On May 18, 2006, the Bank obtained the notice of
pernyataan efektif dari Ketua Badan Pengawas effectivity from the Chairman of the Capital Market
Pasar Modal dan Lembaga Keuangan and Financial Institution Supervisory Agency
(“Bapepam-LK”) melalui suratnya No. S-49/BL/2006 (“Bapepam-LK”) through letter No. S-49/BL/2006 for
untuk melakukan penawaran umum perdana atas the Bank’s initial public offering of 210,000,000
210.000.000 lembar saham Bank kepada shares. The par value per share was Rp 100 per
masyarakat. Nilai nominal per saham Rp 100 share and the offering price was Rp 160 per share.
dengan harga penawaran sebesar Rp 160 per
saham.
Pada tanggal 1 Desember 2021, Bank telah On December 1, 2021, the Bank has obtained an
memperoleh pernyataan efektif dari Otoritas Jasa effective statement from the Financial Services
Keuangan (“OJK”) Pasar Modal melalui suratnya Authority (“OJK”) Capital Market through its letter
No. S-228/D.04/2021 untuk melakukan Penawaran No. S-228/D.04/2021 to conduct Limited Public
Umum Terbatas I (“PUT I”) dalam rangka penerbitan Offering I (“PUT I”) in the context of issuing
Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu. Nilai nominal Pre-emptive Rights. The par value per share is
per saham Rp 100 dengan harga penawaran Rp 100 with an offering price of Rp 1,345 per share.
sebesar Rp 1.345 per saham.
Pada tanggal 21 November 2022, Bank telah On November 21, 2022, the Bank has obtained an
memperoleh pernyataan efektif dari Otoritas effective statement from the Financial Services
Jasa Keuangan (“OJK”) Pasar Modal melalui Authority (“OJK”) Capital Market through its letter
suratnya No. S-236/D.04/2022 untuk melakukan No. S-236/D.04/2022 to increase capital by providing
penambahan modal dengan memberikan Hak Pre-emptive Rights II (“PMHMETD II”). The par value
Memesan Efek Terlebih Dahulu II (“PMHMETD II”). per share is Rp 100 with an offering price of Rp 1,345
Nilai nominal per saham Rp 100 dengan harga per share.
penawaran sebesar Rp 1.345 per saham.
Jumlah saham Nilai nominal
Tanggal yang per saham Tempat tercatat
Jenis efek/ Pencatatan/ Tanggal ditawarkan/ (Rp)/ efek/
Type of Registration efektif/ Number of Par value per The place of share
shares date Effective date offered shares share (Rp) listed
Penawaran Saham biasa/ 1 Juni/June 18 Mei/May 210,000,000 100 Bursa Efek Jakarta/ Initial Public
Umum Perdana Common share 2006 2006 Jakarta Stock Offering
Exchange
PMHMETD I Saham biasa/ 15 Desember/ 1 Desember/ 462,000,000 100 Bursa Efek PMHMETD I
Common share December 2021 December 2021 Indonesia/Indonesia
Stock Exchange
PMHMETD II Saham biasa/ 5 Desember/ 21 November 616,000,000 100 Bursa Efek PMHMETD II
Common share December 2022 2022 Indonesia/Indonesia
Stock Exchange
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, As of December 31, 2023 and 2022, as many as
sebanyak 3.354.120.000 lembar saham Bank telah 3,354,120,000 of the Bank’s outstanding shares are
dicatatkan pada Bursa Efek Indonesia yang sudah listed on the Indonesian Stock Exchange which
termasuk dengan lembar saham yang dimiliki oleh include the shares owned by the controlling
pemegang saham. shareholders.
Berdasarkan Pernyataan Standar Akuntansi Based on Statement of Financial Accounting
Keuangan (“PSAK”), pemegang saham pengendali Standard (“SFAS”), controlling shareholders (“PSP”)
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah on 31 December 2023 and 2022 is PT Surya Husada
PT Surya Husada Investment. Pemegang saham Investment. The ultimate controlling shareholders of
pengendali terakhir Bank adalah Bapak Rachmat the Bank is Mr. Rachmat Mulia Suryahusada
Mulia Suryahusada (Catatan 24). (Note 24).
Berdasarkan POJK No. 12/POJK.03/2021 tentang Based on POJK No. 12/POJK.03/2021 concerning
Bank Umum tanggal 30 Juli 2021, pemegang saham Commercial Banks dated 30 July 2021, controlling
pengendali pada tanggal 31 Desember 2023 dan shareholders on 31 December 2023 and 2022 are
2022 adalah PT Surya Husada Investment dan PT Surya Husada Investment and PT Takjub
PT Takjub Finansial Teknologi. Pemegang saham Finansial Teknologi. The ultimate controlling
pengendali terakhir Bank adalah Bapak Rachmat shareholders of the Bank are Mr. Rachmat Mulia
Mulia Suryahusada dan Bapak Anderson Sumarli Suryahusada and Mr. Anderson Sumarli (Note 24).
(Catatan 24).
c. Tanggal Diotorisasi Laporan Keuangan c. Authorisation Date of the Financial Statement
Laporan keuangan Bank diselesaikan dan The financial statements of the Bank were completed
diotorisasi untuk terbit oleh Direksi pada tanggal and authorised for issuance by the Directors on
28 Maret 2024. March 28, 2024.
Lampiran -5/3- Schedule
Page 445
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
Kebijakan akuntansi material yang diterapkan dalam The material accounting policies adopted in preparing the
penyusunan laporan keuangan adalah seperti financial statements are set out below:
dijabarkan di bawah ini:
a. Pernyataan Kepatuhan a. Statement of Compliance
Laporan keuangan Bank telah disusun dan disajikan The Bank’s financial statements have been prepared
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan and presented in accordance with Indonesian
(“SAK”) di Indonesia yang mencakup Pernyataan Financial Accounting Standards (“SFAS”) which
dan Interpretasi yang dikeluarkan oleh Dewan comprise the Statements and Interpretations issued
Standar Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan by the Board of Financial Accounting Standards of
Indonesia. the Indonesian Institute of Accountants.
Laporan keuangan juga disusun dan disajikan The financial statements have also been prepared
sesuai dengan peraturan Badan Pengawas Pasar and presented in accordance with Capital Market
Modal dan Lembaga Keuangan (“BAPEPAM-LK”), and Financial Institutions Supervisory Agency
yang fungsinya dialihkan kepada OJK sejak tanggal (“BAPEPAM-LK”), whose function has been
1 Januari 2013, No. VIII.G.7, yang merupakan transferred to the OJK starting January 1, 2013,
Lampiran Keputusan Ketua BAPEPAM-LK regulation No. VIII.G.7, Appendix of the
No. KEP-347/BL/2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang Decree of the Chairman of the BAPEPAM-LK
“Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan No. KEP-347/BL/2012 dated June 25, 2012
Emiten atau Perusahaan Publik”. regarding “Financial Statements Presentation and
Disclosure of the Issuer or Public Company”.
Laporan keuangan disusun sesuai dengan The financial statements are prepared in accordance
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan with Statement of Financial Accounting Standard
(“PSAK”) 1: “Penyajian Laporan Keuangan”. (“SFAS”) 1: “Presentation of Financial Statements”.
Dasar Penyusunan Laporan Keuangan Basis of Preparation of the Financial Statements
Dasar penyusunan laporan keuangan adalah The financial statements have been prepared on the
konsep harga perolehan, kecuali aset tetap - historical cost basis except for fixed assets - land and
kelompok tanah dan bangunan, dan instrumen building, and financial instruments that are measured
keuangan tertentu yang diukur pada nilai wajar pada at fair values at the end of each reporting period.
setiap akhir periode pelaporan.
Laporan keuangan disusun dengan basis akrual, The financial statements are prepared based on
kecuali laporan arus kas. accrual basis, except for the statements of cash
flows.
Laporan arus kas disusun dengan menggunakan The statements of cash flows are prepared based on
metode langsung dengan mengelompokkan arus the direct method by classifying cash flows into
kas ke dalam aktivitas operasi, investasi, dan operating, investing, and financing activities. For the
pendanaan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan purpose of the statements of cash flows, cash and
setara kas mencakup kas, giro pada Bank cash equivalents include cash, demand deposits with
Indonesia, giro pada bank lain, dan penempatan Bank Indonesia, demand deposits with other banks,
pada Bank Indonesia dengan jangka waktu jatuh and placements with Bank Indonesia with maturities
tempo tiga bulan sejak tanggal perolehan sepanjang within three months from the date of acquisition as
tidak digunakan sebagai jaminan atas pinjaman long as they are not being pledged as collateral for
atau dibatasi penggunaannya. borrowings or restricted.
Estimasi Estimation
Penyusunan laporan keuangan sesuai dengan The preparation of financial statements in conformity
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia with Indonesian Financial Accounting Standards
mengharuskan penggunaan estimasi dan asumsi. requires the use of certain critical accounting
Hal tersebut juga mengharuskan Bank untuk estimates and assumptions. It also requires the Bank
membuat pertimbangan dalam proses penerapan to exercise its judgement in the process of applying
kebijakan akuntansi Bank Bumi Arta. Area yang the Bank Bumi Arta accounting policies. The areas
kompleks atau memerlukan tingkat pertimbangan involving a higher degree of judgement or
yang lebih tinggi, atau area dimana asumsi dan complexity, or areas where assumptions and
estimasi dapat berdampak signifikan terhadap estimates are significant to the financial statements
laporan keuangan diungkapkan di Catatan 3. are disclosed in Note 3.
Lampiran -5/4- Schedule
Page 446
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
b. Perubahan Kebijakan Akuntansi b. Change in Accounting Policies
Kecuali dinyatakan dibawah ini, kebijakan-kebijakan Unless stated below, the material accounting policies
akuntansi material yang diterapkan oleh applied by the Bank in the preparation of its financial
Bank dalam penyusunan laporan keuangan statements are consistent in the preparation of the
diterapkan secara konsisten dalam penyusunan Bank’s financial statements for the year ended
laporan keuangan untuk tahun yang berakhir December 31, 2022.
31 Desember 2022.
Berikut ini adalah standar, amendemen dan The following standards, amendments and
interpretasi yang berlaku efektif sejak tanggal interpretations became effective since January 1,
1 Januari 2023: 2023:
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” tentang pengungkapan kebijakan Financial Statements” regarding disclosure of
akuntansi yang mengubah istilah “signifikan” accounting policies that change the term
menjadi “material” dan memberi penjelasan “significant” to “material” and provide
mengenai kebijakan akuntansi material”; explanations of material accounting policies”;
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of
Keuangan” tentang klasifikasi liabilitas; Financial Statements” regarding classification of
- Amendemen PSAK 25: “Kebijakan akuntansi, liabilities;
Perubahan estimasi akuntansi, dan kesalahan” - Amendment of SFAS 25: “Accounting policies,
tentang definisi “estimasi akuntansi” dan changes of accounting estimates, and error”
penjelasannya; regarding the definition of “accounting estimates”
- Amendemen PSAK 107: “Akuntansi Ijarah”; and their explanations;
- Amendemen PSAK 16: “Aset Tetap” tentang - Amendment of SFAS 107: "Accounting for Ijarah";
hasil sebelum penggunaan yang diintensikan; - Amendment of SFAS 16: “Fixed Assets”
dan regarding proceeds before intended use”; and
- Amendemen PSAK 46: “Pajak Penghasilan” - Amendment to SFAS 46: “Income Tax” on
tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Liabilitas yang Timbul dari Transaksi Tunggal”. arising from a Single Transaction”.
Implementasi dari standar, amendemen, dan The implementation of the above standards,
interpretasi tersebut tidak menghasilkan perubahan amendments and interpretations did not result in
substansial terhadap kebijakan akuntansi Bank dan substantial changes to the Bank’s accounting policies
tidak memiliki dampak yang material terhadap and had no material impact to the financial
laporan keuangan di periode berjalan atau tahun statements for current period or prior financial years.
sebelumnya.
c. Transaksi dan Penjabaran Mata Uang Asing c. Foreign Currency Transactions and Translation
Pembukuan Bank diselenggarakan dalam mata uang The Bank’s books of accounts are maintained in
Rupiah (”Rp”) yang merupakan mata uang fungsional Indonesian Rupiah (“Rp”) which is the Bank
Bank. Transaksi-transaksi selama tahun berjalan functional currency. Transactions during the year
dalam mata uang asing dicatat dengan kurs yang involving foreign currencies are recorded at the rate
berlaku pada saat terjadinya transaksi. of exchange prevailing at the time the transactions
are made.
Keuntungan dan kerugian selisih kurs yang timbul Exchange gains and losses arising from transactions
dari transaksi dalam mata uang asing dan dari in foreign currencies and from the translation of
penjabaran aset dan liabilitas moneter dalam mata foreign currency monetary assets and liabilities are
uang asing, diakui pada laba rugi tahun berjalan. recognised to the current year profit or loss.
Lampiran -5/5- Schedule
Page 447
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
c. Transaksi dan Penjabaran Mata Uang Asing c. Foreign Currency Transactions and Translation
(lanjutan) (continued)
Pada tanggal pelaporan, aset dan liabilitas moneter At reporting date, monetary assets and liabilities
dalam mata uang asing disesuaikan dalam mata denominated in foreign currencies are adjusted into
uang Rupiah yang ditetapkan oleh Bank Indonesia, Indonesian Rupiah using exchange rate set by Bank
yaitu kurs spot Reuters pada pukul 16.00 WIB untuk Indonesia, which is Reuters’ spot rate at 4.00 P.M.
mencerminkan kurs yang berlaku pada tanggal Western Indonesia Time to reflect the rates of
tersebut. exchange prevailing at that date.
31 Desember/December
2023 2022
Rp Rp
1 Euro 17,038.32 16,581.72 1 Euro
1 Dolar Amerika Serikat 15,397.00 15,567.50 1 U.S. Dollar
1 Dolar Singapura 11,676.34 11,592.88 1 Singapore Dollar
1 Dolar Australia 10,520.77 10,557.88 1 Australian Dollar
1 Yuan China 2,170.06 2,238.91 1 Chinese Yuan
1 Dolar Hongkong 1,970.73 1,996.55 1 Hongkong Dollar
1 Yen Jepang 108.88 117.81 1 Japanese Yen
d. Transaksi dengan Pihak-pihak Berelasi d. Transactions with Related Parties
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas yang A related party is a person or entity that is related to
terkait dengan Bank (entitas pelapor): the Bank (the reporting entity):
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that person’s
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika family is related to the reporting entity if that
orang tersebut: person:
i. memiliki pengendalian atau pengendalian i. has control or joint control over the reporting
bersama atas entitas pelapor; entity;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas entitas ii. has significant influence over the reporting
pelapor; atau entity; or
iii. merupakan personil manajemen kunci iii. is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of a
entitas pelapor. parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor b. An entity is related to the reporting entity if any of
jika memenuhi salah satu hal berikut: the following conditions applies:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah anggota i. The entity, and the reporting entity are
dari kelompok usaha yang sama (artinya members of the same group (which means
entitas induk, entitas anak, dan entitas that each parent, subsidiary and fellow
anak berikutnya saling berelasi dengan subsidiary is related to the others);
entitas lainnya);
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. One entity is an associate or joint
ventura bersama dari entitas lain (atau venture of the other entity (or an
entitas asosiasi atau ventura bersama yang associate or joint venture of a member of a
merupakan anggota suatu kelompok group of which the other entity is a member;
usaha, yang mana entitas lain tersebut
adalah anggotanya);
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura iii. Both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama; third party;
iv. Satu entitas adalah ventura bersama dari iv. One entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain adalah and the other entity is an associate of the
entitas asosiasi dari entitas ketiga; third entity;
v. Entitas tersebut adalah suatu program v. The entity is a post-employment benefit
imbalan pasca kerja untuk imbalan kerja plan for the benefit of employees of either
dari salah satu entitas pelapor atau entitas the reporting entity, or an entity related to
yang terkait dengan entitas pelapor; the reporting entity;
vi. Entitas yang dikendalikan atau vi. The entity is controlled or jointly controlled
dikendalikan bersama oleh orang yang by a person identified in (a);
diidentifikasi dalam huruf (a);
Lampiran -5/6- Schedule
Page 448
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
d. Transaksi Pihak-pihak Berelasi (lanjutan) d. Transactions with Related Parties (continued)
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor b. An entity is related to the reporting entity if any of
jika memenuhi salah satu hal berikut: (lanjutan) the following conditions applies: (continued)
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a) (i) vii. A person identified in (a) (i) has significant
memiliki pengaruh signifikan atas entitas influence over the entity or is a member of
atau personil manajemen kunci entitas the key management personnel of the entity
(atau entitas induk dari entitas); (or a parent of the entity);
viii. Entitas, atau anggota dari kelompok yang viii. The entity, or any member of a group of
mana entitas merupakan bagian dari which it is a part, provides key management
kelompok tersebut, menyediakan jasa personnel services to the reporting entity or
personil manajemen kunci kepada entitas to the parent of the reporting entity.
pelapor atau kepada entitas induk dari
entitas pelapor.
Jenis transaksi dan saldo dengan pihak-pihak The nature of the transactions and balances of
berelasi diungkapkan dalam catatan atas laporan accounts with related parties are disclosed in the
keuangan. notes of the financial statements.
e. Aset Keuangan e. Financial Assets
e.1 Klasifikasi e.1 Classification
Sesuai dengan PSAK 71: “Instrumen In accordance with SFAS 71: “Financial
Keuangan”, terdapat tiga klasifikasi pengukuran Instruments”, there are three measurement
aset keuangan: classifications for financial assets:
i. Biaya perolehan diamortisasi; i. Amortised cost;
ii. Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi ii. Fair value through profit or loss (“FVTPL”);
(“FVTPL”);
iii. Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan iii. Fair value through other comprehensive
komprehensif lain (“FVOCI”). income (“FVOCI”).
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, On December 31, 2023 and 2022, the Bank only
Bank hanya memiliki aset keuangan dalam has financial assets in the category of
kategori (a) aset keuangan yang diukur pada (a) financial assets measured at amortised cost,
biaya perolehan diamortisasi, dan (b) aset and (b) financial assets measured at fair value
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui through other comprehensive income (“FVOCI”).
penghasilan komprehensif lain (“FVOCI”). The classification depends on the Bank’s
Klasifikasi ini tergantung pada model bisnis business model for managing the financial assets
Bank untuk mengelola aset keuangan dan and the contractual terms of the cash flows.
persyaratan kontraktual arus kas. Manajemen Management determines the classification of its
menentukan klasifikasi aset keuangan tersebut financial assets at initial recognition.
pada saat awal pengakuannya.
(a) Aset keuangan yang diukur pada biaya (a) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi cost
Aset keuangan diukur pada biaya perolehan Financial assets measured at amortised
diamortisasi jika aset keuangan dikelola cost if the financial assets are managed in
dalam model bisnis yang bertujuan untuk a business model that aims to have
memiliki aset keuangan dalam rangka financial assets in order to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual. Arus kas contractual cash flows. Contractual cash
kontraktual dari aset keuangan yang pada flow of the financial assets which on a
tanggal tertentu hanya berasal dari certain date solely payment from principal
pembayaran pokok dan bunga (“SPPI”) atas and interest payments (“SPPI”) of the
jumlah pokok terutang. principal outstanding.
Pada saat pengakuan awal, aset keuangan At initial recognition, financial assets
yang diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost are recognised
diamortisasi diakui pada nilai wajarnya at fair value plus transaction costs (if any)
ditambah biaya transaksi (jika ada) dan and subsequently measured using the
selanjutnya diukur dengan menggunakan effective interest rate (“EIR”).
suku bunga efektif (“EIR”).
Lampiran -5/7- Schedule
Page 449
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Aset Keuangan (lanjutan) e. Financial Assets (continued)
e.1 Klasifikasi (lanjutan) e.1 Classification (continued)
(a) Aset keuangan yang diukur pada biaya (a) Financial assets measured at amortised
perolehan diamortisasi (lanjutan) cost (continued)
Biaya transaksi mencakup seluruh Transaction cost includes all fees and
imbalan/provisi dan bentuk lain yang provisions paid or received that are an
dibayarkan atau diterima yang merupakan integral part of the effective interest rate
bagian tak terpisahkan dari suku bunga (“EIR”).
efektif (“EIR”).
Tingkat suku bunga efektif (“EIR”) adalah The effective interest rate (“EIR”) is the
suku bunga yang secara tepat interest rate that exactly discounts the
mendiskontokan estimasi arus kas di masa estimated future cash flows through the
mendatang selama perkiraan umur dari aset expected life of the financial assets or
keuangan atau liabilitas keuangan (atau jika financial liability (or, where appropriate a
lebih tepat, digunakan periode yang lebih shorter period) to the net carrying amount at
singkat) untuk memperoleh nilai tercatat initial recognition. When calculating the
bersih pada saat pengakuan awal. Pada saat effective interest rate (“EIR”), the Bank
menghitung tingkat suku bunga efektif estimates future cash flows considering all
(“EIR”), Bank mengestimasi arus kas di masa contractual terms of the financial
mendatang dengan mempertimbangkan instrument, but does not consider any future
seluruh persyaratan kontraktual dalam credit losses.
instrumen keuangan tersebut, namun tidak
mempertimbangkan kerugian kredit di masa
mendatang.
Pendapatan bunga dari aset keuangan yang Interest income from financial assets
diukur pada biaya perolehan diamortisasi measured at amortised cost is recorded in
dicatat dalam laporan laba/rugi dan diakui the statement profit/loss and is recognised
sebagai “Pendapatan bunga”. as “Interest income”.
Ketika penurunan nilai terjadi, kerugian When an impairment occurs, an impairment
penurunan nilai diakui sebagai pengurang loss is recognised as a deduction from the
dari nilai tercatat aset keuangan dan diakui di carrying value of financial assets and is
dalam laporan laba rugi sebagai “Beban recognised in the statements of profit or
cadangan kerugian penurunan nilai”. loss as “Allowance for impairment losses”.
(b) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar (b) Financial assets measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
(“FVOCI”) (“FVOCI”)
Aset keuangan diukur pada nilai wajar Financial assets are measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain jika through other comprehensive income if
memenuhi kondisi sebagai berikut: they meet the following conditions:
• Aset keuangan dikelola dalam model • Financial assets are managed in a
bisnis yang bertujuan untuk business model that aims to obtain
mendapatkan arus kas kontraktual dan contractual cash flow and sell financial
menjual aset keuangan; dan assets; and
• Persyaratan kontraktual dari aset • The contractual requirements of the
keuangan tersebut memenuhi kriteria financial assets meet the SPPI criteria.
SPPI.
Lampiran -5/8- Schedule
Page 450
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Aset Keuangan (lanjutan) e. Financial Assets (continued)
e.1 Klasifikasi (lanjutan) e.1 Classification (continued)
(b) Aset keuangan yang diukur pada nilai wajar (b) Financial assets measured at fair value
melalui penghasilan komprehensif lain through other comprehensive income
(“FVOCI”) (lanjutan) (“FVOCI”) (continued)
Pada saat pengakuan awalnya, aset At initial recognition, financial instruments
keuangan yang diukur pada nilai wajar measured at fair value through other
melalui penghasilan komprehensif lain diakui comprehensive income are recognised at
pada nilai wajarnya ditambah biaya transaksi fair value plus transaction costs (if any) and
(jika ada) dan selanjutnya diukur pada nilai subsequently measured at fair value where
wajarnya dimana keuntungan atau kerugian gains or losses on changes in fair value,
atas perubahan nilai wajar, keuntungan atau gains or losses on foreign exchange, and
kerugian atas selisih kurs, dan kerugian impairment losses are recognised as other
penurunan nilai, diakui sebagai penghasilan comprehensive income.
komprehensif lain.
Kerugian kredit ekspektasian (“KKE”) diakui Expected credit losses (“ECL”) are
sebagai penambah/pengurang dari recognised as addition/deduction to other
penghasilan komprehensif lain di dalam comprehensive income in the financial
laporan keuangan (tidak mengurangi jumlah statements (not reducing the carrying
tercatat aset keuangan dalam laporan amount of financial assets in the financial
keuangan). Pendapatan bunga dihitung statements). Interest income is calculated
menggunakan metode suku bunga efektif using the effective interest method (“EIR”).
(“EIR”).
Penilaian pembayaran pokok dan bunga Solely payments of principal and interest
semata (“SPPI”) (“SPPI”) assessment
Untuk tujuan penilaian ini, ‘pokok’ didefinisikan For the purposes of this assessment, ‘principal’
sebagai nilai wajar dari aset keuangan pada is defined as the fair value of the financial asset
pengakuan awal. ‘Bunga’ didefinisikan sebagai on initial recognition. ‘Interest’ is defined as
imbalan untuk nilai waktu atas uang dan untuk consideration for the time value of money and for
risiko kredit yang terkait dengan jumlah pokok the credit risk associated with the principal
yang terutang selama periode waktu tertentu amount outstanding during a particular period of
dan untuk risiko dan biaya pinjaman dasar time and for other basic lending risks and costs
lainnya (misalnya risiko likuiditas dan biaya (e.g., liquidity risk and administrative costs), as
administrasi), serta margin keuntungan. well as profit margin.
Dalam menilai apakah arus kas kontraktual In assessing whether the contractual cash flows
adalah SPPI, Bank mempertimbangkan are SPPI, the Bank considers the contractual
ketentuan kontraktual instrumen tersebut. Hal ini terms of the instrument. This includes assessing
termasuk menilai apakah aset keuangan whether the financial asset contains a contractual
mengandung ketentuan kontraktual yang dapat term that could change the timing or amount of
mengubah waktu atau jumlah arus kas contractual cash flows such that it would not meet
kontraktual sehingga tidak memenuhi kondisi ini. this condition. In making the assessment, the
Dalam melakukan penilaian, Bank Bank considers:
mempertimbangkan:
- Kejadian kontinjensi yang akan mengubah - Contingent events that would change the
jumlah dan waktu arus kas; amount and timing of cash flows;
- Fitur leverage; - Leverage features;
- Persyaratan pelunasan dipercepat dan - Prepayment and extension terms;
perpanjangan fasilitas;
- Ketentuan yang membatasi klaim Bank atas - Terms that limit the Bank’s claim to cash
arus kas dari aset tertentu (seperti pinjaman flows from specified assets (e.g., non-
non-recourse); dan recourse loans); and
- Fitur yang memodifikasi imbalan dari nilai - Features that modify consideration of the
waktu atas uang (seperti penetapan ulang time value of money (e.g., periodical reset of
suku bunga berkala). interest rates).
Lampiran -5/9- Schedule
Page 451
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Aset Keuangan (lanjutan) e. Financial Assets (continued)
e.1 Klasifikasi (lanjutan) e.1 Classification (continued)
Penilaian model bisnis Business model assessment
Model bisnis mengacu pada bagaimana aset Business model refers to how financial assets
keuangan dikelola bersama untuk menghasilkan are managed together to generate cash flows for
arus kas untuk Bank. Arus kas mungkin the Bank. This may be collecting contractual
dihasilkan dengan menerima arus kas cash flows, selling financial assets or both.
kontraktual, menjual aset keuangan atau Business models are determined at a level of
keduanya. Model bisnis ditentukan pada tingkat aggregation where groups of assets are
agregasi di mana kelompok aset dikelola managed together to achieve a particular
bersama untuk mencapai tujuan tertentu dan objective and do not depend on management’s
tidak bergantung pada niat manajemen pada intentions for individual instruments.
instrumen individu.
Penentuan model bisnis dilakukan dengan Business model determinations are made
mempertimbangkan semua bukti relevan yang considering all relevant evidence that is available
tersedia pada tanggal penilaian. Ini termasuk, at the date of the assessment. This includes, but
tetapi tidak terbatas pada: not limited to:
- Bagaimana kinerja bisnis dan aset - How the performance of the business and
keuangan yang ada di dalam unit bisnis itu the financial assets held within that business
dievaluasi dan dilaporkan kepada unit are evaluated and reported to
manajemen. Tingkat pemisahan yang management. The level of segregation
diidentifikasi untuk klasifikasi PSAK 71 identified for SFAS 71 classification should
harus konsisten dengan bagaimana be consistent with how asset portfolios are
portofolio aset dipisahkan dan dilaporkan segregated and reported to senior
kepada manajemen senior; management;
- Risiko yang mempengaruhi kinerja unit - The risks that affect the performance of the
bisnis dan aset keuangan yang dimiliki business unit and the financial assets held
dalam unit bisnis itu dan khususnya within that business unit and in particular the
bagaimana risiko itu dikelola; dan way those risks are managed; and
- Bagaimana manajer unit bisnis - How managers of the business unit are
dikompensasi (berdasarkan pada nilai wajar compensated (based on the fair value of the
dari aset yang dikelola atau pada arus kas assets managed or on the contractual cash
kontraktual yang dikumpulkan). flows collected).
Bank dapat mereklasifikasikan seluruh aset The Bank can reclassify all of its financial assets
keuangan yang terpengaruh jika dan hanya jika, when and only, its business model for managing
model bisnis untuk pengelolaan aset keuangan those financial assets changes.
berubah.
Penentuan model bisnis dilakukan berdasarkan Business model determinations are made on the
skenario yang diperkirakan akan terjadi oleh basis of scenarios that the Bank reasonably
Bank dan tidak dalam kondisi sangat tertekan expect to occur and not under highly stressed or
atau ‘kondisi terburuk’. Jika aset dijual dalam ‘worst case’ conditions. Where assets are
kondisi yang tidak diharapkan oleh Bank untuk disposed of under conditions that the Bank did
berlaku ketika aset diakui, klasifikasi aset not reasonably expect to prevail when the assets
keuangan yang ada dalam portofolio tidak were recognised, the classification of existing
disajikan secara tidak akurat, tetapi kondisi financial assets in the portfolio are not rendered
tersebut harus dipertimbangkan untuk aset yang inaccurate but the conditions in question should
diperoleh di masa mendatang. be considered for any assets acquired going
forward.
Pemilihan model operasi dalam PSAK 71 The targeting operating model for SFAS 71 is
dirancang sedemikian rupa sehingga akuntansi designed such that accounting for instruments at
untuk instrumen di FVTPL adalah pilihan yang FVTPL is a conscious choice.
tepat.
Lampiran -5/10- Schedule
Page 452
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Aset Keuangan (lanjutan) e. Financial Assets (continued)
e.1 Klasifikasi (lanjutan) e.1 Classification (continued)
Penilaian model bisnis (lanjutan) Business model assessment (continued)
Perubahan pada model bisnis atau pengenalan Changes to business models or the introduction
model bisnis baru ditentukan melalui proses of new business models are determined through
persetujuan unit bisnis baru. the new business unit approval process.
Klasifikasi aset keuangan/ Golongan (ditentukan oleh Bank)/
Financial assets classification Class (as determined by the Bank)
Kas/Cash
Giro pada Bank Indonesia/Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain/Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia/Placements with Bank Indonesia
Kredit/Loans
Aset keuangan yang diukur dengan
biaya perolehan diamortisasi/ Tagihan akseptasi/Acceptance receivables
Financial assets at amortised cost
Pendapatan bunga yang masih akan diterima/Accrued interest receivables
Aset lain-lain/Other assets:
• Uang jaminan ATM/Deposit ATM
Efek-efek/Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali/Securities purchased under resale
agreements
Aset keuangan yang diukur pada nilai
wajar melalui pendapatan
komprehensif lain/Financial assets at Penyertaan dalam bentuk saham/Investment in shares of stock
fair value through other
comprehensive income
e.2 Pengakuan e.2 Recognition
Bank menggunakan akuntansi tanggal The Bank uses trade date accounting for regular
perdagangan untuk mencatat seluruh transaksi way contracts when recording financial assets
aset keuangan yang lazim (reguler). Aset transactions. Financial assets that are
keuangan yang dialihkan kepada pihak ketiga transferred to a third party but do not qualify for
tetapi tidak memenuhi syarat penghentian derecognition are presented in the statements of
pengakuan disajikan di dalam laporan posisi financial position as “Pledged assets” if the
keuangan sebagai “Aset yang dijaminkan”, jika transferee has the right to sell or repledge them.
pihak penerima memiliki hak untuk menjual atau
mentransfer kembali.
e.3 Penghentian pengakuan e.3 Derecognition
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan The Bank derecognises a financial asset when
pada saat hak kontraktual atas arus kas yang the contractual rights to the cash flows from the
berasal dari aset keuangan tersebut financial asset expire, or when it transfers the
kedaluwarsa, atau Bank mentransfer seluruh rights to receive the contractual cash flows on
hak untuk menerima arus kas kontraktual dari the financial asset in a transaction in which
aset keuangan dalam transaksi di mana Bank substantially all the risks and rewards of
secara substansial telah mentransfer seluruh ownership of the financial assets are transferred.
risiko dan manfaat atas kepemilikan aset Any interest in transferred financial assets that is
keuangan yang ditransfer. Setiap hak atau created or retained by the Bank is recognised as
liabilitas atas aset keuangan yang ditransfer a separate asset or liability.
yang timbul atau yang masih dimiliki oleh Bank
diakui sebagai aset atau liabilitas secara
terpisah.
Lampiran -5/11- Schedule
Page 453
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Aset Keuangan (lanjutan) e. Financial Assets (continued)
e.3 Penghentian pengakuan (lanjutan) e.3 Derecognition (continued)
Dalam transaksi di mana Bank secara In transactions in which the Bank neither retains
substansial tidak memiliki atau tidak mentransfer nor transfers substantially all the risks and
seluruh risiko dan manfaat atas kepemilikan rewards of ownership of a financial asset, the
aset keuangan, Bank menghentikan pengakuan Bank derecognises the asset if it does not retain
aset tersebut jika Bank tidak lagi memiliki control over the asset. The rights and obligations
pengendalian atas aset tersebut. Hak dan retained in the transfer are recognised
kewajiban yang masih dimiliki dalam transfer separately as assets and liabilities as
tersebut diakui secara terpisah sebagai aset appropriate. In transfers in which control over
atau liabilitas. Dalam transfer dimana the asset is retained, the Bank continues to
pengendalian atas aset masih dimiliki, Bank recognise the asset to the extent of its continuing
tetap mengakui aset yang ditransfer tersebut involvement, determined by the extent to which
sebesar keterlibatan berkelanjutan, dimana it is exposed to changes in the value of the
tingkat keberlanjutan Bank dalam aset yang transferred asset.
ditransfer adalah sebesar perubahan nilai aset
yang ditransfer.
e.4 Penurunan nilai aset keuangan e.4 Impairment of financial assets
PSAK 71 mengharuskan cadangan kerugian SFAS 71 requires a loss allowance to be
diakui sebesar kerugian kredit ekspektasian recognised at an amount equal to either
12 bulan atau kerugian kredit ekspektasian 12 months expected credit losses (“ECL”) or
(“KKE”) sepanjang umur aset keuangan. lifetime ECL. Lifetime ECL are the ECL that
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur result from all possible default events over the
adalah kerugian kredit ekspektasian yang expected life of a financial instrument, whereas
berasal dari semua kemungkinan kejadian gagal 12 months ECL are the portion of ECL that result
bayar sepanjang umur ekspektasian suatu from default events that are possible within the
instrumen keuangan, sedangkan 12 bulan KKE 12 months after reporting date.
adalah porsi dari kerugian kredit ekspektasian
yang berasal dari kemungkinan kejadian gagal
bayar dalam 12 bulan setelah tanggal
pelaporan.
Kerugian kredit ekspektasian diakui untuk ECL are recognised for all financial debt
seluruh instrumen utang keuangan, komitmen instruments, loan commitments and financial
pinjaman dan jaminan keuangan yang guarantees that are classified as hold to
diklasifikasikan sebagai hold to collect/hold to collect/hold to collect and sell and have cash
collect and sell dan memiliki arus kas SPPI. flows that are SPPI. Expected credit losses are
Kerugian kredit ekspektasian tidak diakui untuk not recognised for equity instruments designated
instrumen ekuitas yang ditetapkan sebagai at FVOCI.
FVOCI.
Bank menggunakan model yang kompleks yang The Bank primarily uses sophisticated models
menggunakan matriks Probability of Default that utilise the Probability of Default (“PD”), Loss
(“PD”), Loss Given Default (“LGD”) dan Given Default (“LGD”) and Exposure at Default
Exposure at Default (“EAD”), yang (“EAD”) metrics, discounted using the effective
didiskontokan menggunakan suku bunga efektif. interest rate.
(a.) Probability of Default (“PD”) (a.) Probability of Default (“PD”)
Probabilitas yang timbul di suatu waktu The probability at a point in time that a
dimana debitur mengalami gagal bayar, counterparty will default, calibrated over up
dikalibrasikan sampai dengan periode to 12 months from the reporting date
12 bulan dari tanggal laporan (Tahap 1) (Stage 1) or over the lifetime of the product
atau sepanjang umur (Tahap 2 dan 3) dan (Stage 2 and 3) and incorporating the
digabungkan pada dampak asumsi ekonomi impact of forward-looking economic
masa depan yang memiliki dampak pada assumptions that have an effect on credit
risiko kredit. PD diestimasikan pada point in risk. PD is estimated at a point in time that
time dimana hal ini berfluktuasi sejalan means it will fluctuate in line with the
dengan siklus ekonomi. economic cycle.
Lampiran -5/12- Schedule
Page 454
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Aset Keuangan (lanjutan) e. Financial Assets (continued)
e.4 Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) e.4 Impairment of financial assets (continued)
(b.) Loss Given Default (“LGD”) (b.) Loss Given Default (“LGD”)
Kerugian yang diperkirakan akan timbul dari The loss that is expected to arise on default,
debitur yang mengalami gagal bayar incorporating the impact of relevant forward
dengan menggabungkan dampak dari looking economic assumptions (if any),
asumsi ekonomi masa depan yang relevan which represents the difference between
(jika ada) dimana hal ini mewakili the contractual cash flows due and those
perbedaan antara arus kas kontraktual yang that the Bank expects to receive. The Bank
akan jatuh tempo dengan arus kas yang estimates LGD based on the historical
diharapkan untuk diterima. Bank recovery rates and considers the recovery
mengestimasikan LGD berdasarkan data of any collateral that is integral to the
historis dari tingkat pemulihan dan financial assets, taking into account forward
memperhitungkan pemulihan yang berasal looking economic assumptions if relevant.
dari jaminan terhadap aset keuangan
dengan mempertimbangkan asumsi
ekonomi di masa depan jika relevan.
(c.) Exposure at Default (“EAD”) (c.) Exposure at Default (“EAD”)
Perkiraan nilai eksposur neraca pada saat The expected balance sheet exposure at
gagal bayar dengan mempertimbangkan the time of default, taking into account that
bahwa perubahan ekspektasi yang expected change in exposure over the
diharapkan selama masa eksposur. Hal ini lifetime of the exposure. This incorporates
menggabungkan dampak penarikan the impact of drawdowns of committed
fasilitas yang committed, pembayaran facilities, repayments of principal and
pokok dan bunga, amortisasi dan interest, amortisation and prepayments,
pembayaran dipercepat, bersama dengan together with the impact of forward looking
dampak asumsi ekonomi masa depan jika economic assumptions where relevant.
relevan.
Kerugian kredit ekspektasian 12 bulan 12 months expected credit losses
(Tahap 1) (Stage 1)
Kerugian kredit ekspektasian diakui pada saat Expected credit losses are recognised at the
pengakuan awal instrumen keuangan dan time of initial recognition of a financial instrument
merepresentasikan kekurangan kas sepanjang and represent the lifetime cash shortfalls arising
umur aset yang timbul dari kemungkinan gagal from possible default events up to 12 months
bayar di masa yang akan datang dalam kurun into the future from the reporting date. Expected
waktu 12 bulan sejak tanggal pelaporan. credit losses continue to be determined on this
Kerugian kredit ekspektasian terus ditentukan basis until there is either a significant increase in
oleh dasar ini sampai timbul peningkatan risiko the credit risk of an instrument or the instrument
kredit yang signifikan pada instrumen tersebut becomes credit-impaired. If an instrument is no
atau instrumen tersebut telah mengalami longer considered to exhibit a significant
penurunan nilai kredit. Jika suatu instrumen increase in credit risk, expected credit losses will
tidak lagi dianggap menunjukkan peningkatan revert to being determined on a 12 months basis.
risiko kredit yang signifikan, maka kerugian
kredit ekspektasian dihitung kembali
berdasarkan basis 12 bulan.
Lampiran -5/13- Schedule
Page 455
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Aset Keuangan (lanjutan) e. Financial Assets (continued)
e.4 Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) e.4 Impairment of financial assets (continued)
Peningkatan risiko kredit yang signifikan Significant increase in credit risk (Stage 2)
(Tahap 2)
Jika aset keuangan mengalami peningkatan If a financial asset experiences a significant
risiko kredit yang signifikan (“SICR”) sejak increase in credit risk (“SICR”) since initial
pengakuan awal, kerugian kredit ekspektasian recognition, an expected credit loss provision is
diakui atas kejadian gagal bayar yang mungkin recognised for default events that may occur
terjadi sepanjang umur aset. Peningkatan over the lifetime of the asset. Significant
signifikan dalam risiko kredit dinilai dengan increase in credit risk is assessed by comparing
membandingkan risiko gagal bayar atas the risk of default of an exposure at the reporting
eksposur pada tanggal pelaporan dengan risiko date to the risk of default at origination (after
gagal bayar saat pengakuan awal (setelah taking into account the passage of time).
memperhitungkan perjalanan waktu dari akun Significant does not mean statistically significant
tersebut). Signifikan tidak berarti signifikan nor is it assessed in the context of changes in
secara statistik, juga tidak dinilai dalam konteks expected credit loss. Whether a change in the
perubahan dalam cadangan kerugian kredit risk of default is significant or not is assessed
ekspektasian. Perubahan atas risiko gagal using a number of quantitative and qualitative
bayar dinilai signifikan atau tidak, dinilai factors, the weight of which depends on the type
menggunakan sejumlah faktor kuantitatif dan of product and counterparty. Financial assets
kualitatif, yang bobotnya bergantung pada tipe that are 30 or more days past due and not credit-
produk dan pihak lawan. Aset keuangan dengan impaired will always be considered to have
tunggakan 30 hari atau lebih dan tidak experienced a significant increase in credit risk.
mengalami penurunan nilai akan selalu
dianggap telah mengalami peningkatan risiko
kredit yang signifikan.
Eksposur yang mengalami penurunan nilai Credit impaired (or defaulted) exposures
kredit (atau gagal bayar) (Tahap 3) (Stage 3)
Aset keuangan yang mengalami penurunan nilai Financial assets that are credit impaired (or
(atau gagal bayar) merupakan aset yang defaulted) represent those that are at least 90
setidaknya telah memiliki tunggakan lebih dari days past due in respect of principal and/or
90 hari atas pokok dan/atau bunga atau memiliki interest or has certain credit grades. Financial
peringkat kredit tertentu. Aset keuangan juga assets are also considered to be credit impaired
dianggap mengalami penurunan nilai kredit di where the debtors are unlikely to pay on the
mana debitur kemungkinan besar tidak akan occurrence of one or more observable events
membayar dengan terjadinya satu atau lebih that have a detrimental impact on the estimated
kejadian yang teramati yang memiliki dampak future cash flows of the financial asset. Loss
menurunkan jumlah estimasi arus kas masa provisions against credit impaired financial
depan dari aset keuangan tersebut. Cadangan assets are determined based on an assessment
kerugian penurunan nilai terhadap aset of the recoverable cash flows under a range of
keuangan yang mengalami penurunan nilai scenarios, including the realisation of any
ditentukan berdasarkan penilaian terhadap arus collateral held where appropriate. The ECL will
kas yang dapat dipulihkan berdasarkan reflect the weighted average of the scenarios
sejumlah skenario, termasuk realisasi jaminan based on the probability of the relevant scenario
yang dimiliki jika memungkinkan. KKE akan to occur. The loss provisions held represent the
mencerminkan rata-rata tertimbang dari difference between the present value of the
skenario berdasarkan probabilitas dari skenario cash flows expected to be recovered,
yang relevan untuk terjadi. Cadangan kerugian discounted at the instrument’s original effective
penurunan nilai merupakan selisih antara nilai interest rate, and the gross carrying value of the
sekarang dari arus kas yang diperkirakan akan instrument prior to any credit impairment.
dipulihkan, didiskontokan pada suku bunga
efektif awal, dan nilai tercatat bruto instrumen
sebelum penurunan nilai kredit.
Lampiran -5/14- Schedule
Page 456
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
e. Aset Keuangan (lanjutan) e. Financial Assets (continued)
e.4 Penurunan nilai aset keuangan (lanjutan) e.4 Impairment of financial assets (continued)
Eksposur yang mengalami penurunan nilai Credit impaired (or defaulted) exposures
kredit atau gagal bayar (Tahap 3) (lanjutan) (Stage 3) (continued)
Periode yang diperhitungkan ketika mengukur The period considered when measuring
kerugian kredit ekspektasian adalah periode expected credit loss is the shorter of the
yang lebih pendek antara umur ekspektasian expected life and the contractual term of the
dan periode kontrak aset keuangan. Umur financial asset. The expected life may be
ekspektasian dapat dipengaruhi oleh impacted by prepayments and the maximum
pembayaran dimuka dan periode kontrak contractual term by extension options. For
maksimum melalui opsi perpanjangan kontrak. certain revolving portfolios, including credit
Untuk portofolio revolving tertentu, termasuk cards, the expected life is assessed over the
kartu kredit, umur ekspektasian dinilai period that the Bank is exposed to credit risk
sepanjang periode dimana Bank terekspos (which is based on the length of time it takes for
dengan risiko kredit (berdasarkan durasi waktu credit facilities to be withdrawn) rather than the
yang dibutuhkan untuk fasilitas kredit ditarik), contractual term.
bukan sepanjang periode kontrak.
Untuk aset yang diukur pada biaya perolehan For assets measured at amortised cost, the
diamortisasi, saldo di neraca mencerminkan balance sheet amount reflects the gross asset
aset bruto dikurangi kerugian kredit less the expected credit losses. For debt
ekspektasian. Untuk instrumen utang dalam instruments held at FVOCI, the balance sheet
kategori FVOCI, saldo di neraca mencerminkan amount reflects the instrument’s fair value, with
nilai wajar dari instrumen, dengan cadangan the expected credit loss allowance held as a
kerugian kredit ekspektasian dibukukan terpisah separate reserve within other comprehensive
sebagai cadangan pada pendapatan income.
komprehensif lain.
f. Liabilitas Keuangan f. Financial Liabilities
Bank mengklasifikasikan liabilitas keuangan dalam The Bank classifies its financial liabilities in the
kategori liabilitas keuangan yang diukur dengan category of financial liabilities measured at
biaya perolehan diamortisasi. amortised cost.
Liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya Financial liabilities at amortised cost
perolehan diamortisasi
Liabilitas keuangan yang tidak diklasifikasikan Financial liabilities that are not classified as at fair
sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai value through profit and loss fall into this category
wajar melalui laba rugi dikategorikan dan diukur and are measured at amortised cost.
dengan biaya perolehan diamortisasi.
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan yang Financial liabilities at amortised cost are initially
diukur dengan biaya perolehan diamortisasi diukur recognised at fair value plus transaction costs
pada nilai wajar ditambah biaya transaksi (jika ada). (if any).
Setelah pengakuan awal, Bank mengukur seluruh After initial recognition, the Bank measures all
liabilitas keuangan yang diukur dengan biaya financial liabilities at amortised cost using effective
perolehan diamortisasi dengan menggunakan interest rates method.
metode suku bunga efektif.
Klasifikasi liabilitas keuangan/ Golongan (ditentukan oleh Bank)/
Financial liabilities classification Class (as determined by the Bank)
Liabilitas segera/Liabilities payable immediately
Simpanan/Deposits
Liabilitas keuangan yang diukur dengan Simpanan dari bank lain/Deposits from other banks
biaya perolehan diamortisasi/Financial
liabilities at amortised cost Liabilitas akseptasi/Acceptance payables
Bunga yang masih harus dibayar/Accrued interest
Biaya yang masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain/Accrued expenses and other liabilities
Lampiran -5/15- Schedule
Page 457
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
f. Liabilitas Keuangan (lanjutan) f. Financial Liabilities (continued)
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
Liabilitas keuangan dihentikan pengakuannya Financial liabilities are derecognised when they
ketika liabilitas telah dilepaskan atau tidak berlaku have been redeemed or otherwise extinguished.
lagi atau kedaluwarsa.
g. Reklasifikasi Instrumen Keuangan g. Reclassifications of Financial Instruments
Bank diperkenankan untuk melakukan reklasifikasi The Bank is permitted to reclassify its financial
atas aset keuangan yang dimiliki jika Bank assets if the Bank changes its business model for
mengubah model bisnis untuk pengelolaan aset managing financial assets while reclassification for
keuangan sedangkan reklasifikasi untuk liabilitas financial liabilities is not permitted.
keuangan tidak diperkenankan.
Perubahan model bisnis sifatnya harus berdampak Changes in business models must have a significant
secara signifikan terhadap kegiatan operasional impact to the Bank’s operational activity such as
Bank seperti memperoleh, melepaskan, atau acquisition, separation, or termination of a business
mengakhiri suatu lini bisnis. line.
Yang bukan merupakan perubahan model bisnis The followings are not a change in business model:
adalah:
- Perubahan intensi berkaitan dengan aset - Changes in intention relating to certain financial
keuangan tertentu (bahkan dalam situasi assets (even in situations significant changes in
perubahan signifikan dalam kondisi pasar); market conditions);
- Hilangnya sementara pasar tertentu untuk aset - Temporary loss of certain markets for financial
keuangan; dan assets; and
- Pengalihan aset keuangan antara bagian dari - Transfer of financial assets between parts of the
Bank dengan model bisnis berbeda. Bank with different business models.
Bank menerapkan reklasifikasi secara prospektif The Bank applies a prospective reclassification of
dari tanggal reklasifikasi. Bank tidak menyajikan the date of the reclassification. Bank does not restate
kembali keuntungan, kerugian (termasuk profits, losses (including impairment profit or loss),
keuntungan atau kerugian penurunan nilai), atau or interest recognised earlier.
bunga yang diakui sebelumnya.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori Reclassification of financial assets from amortised
pengukuran biaya perolehan diamortisasi menjadi cost to fair value through profit or loss, the fair value
kategori pengukuran nilai wajar melalui laba rugi, is measured on the date of reclassification. The
nilai wajarnya diukur pada tanggal reklasifikasi. gains or losses arising from the difference between
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari selisih the prior amortised cost and fair value of financial
antara biaya perolehan diamortisasi sebelumnya assets are recognised in profit/loss.
dan nilai wajar aset keuangan diakui dalam
laba/rugi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori Reclassification of financial assets from the fair
pengukuran nilai wajar melalui laba rugi menjadi value through profit or loss to the amortised cost, the
kategori pengukuran biaya perolehan diamortisasi, fair value on the reclassification date becomes the
nilai wajar pada tanggal reklasifikasi menjadi jumlah new gross recorded amount. The effective interest
tercatat bruto yang baru. Suku bunga efektif rate is calculated as the fair value basis at the date
dihitung sebagai basis nilai wajar saat tanggal of reclassification.
reklasifikasi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori Reclassification of financial assets from amortised
pengukuran biaya perolehan diamortisasi menjadi cost to fair value through other comprehensive
kategori pengukuran nilai wajar melalui income, the fair value is measured on the date of
penghasilan komprehensif lain, nilai wajarnya reclassification. The gains or losses arising from the
diukur pada tanggal reklasifikasi. Keuntungan atau difference between the previous amortised cost and
kerugian yang timbul dari selisih antara biaya the fair value of the financial assets are recognised
perolehan diamortisasi sebelumnya dan nilai wajar in other comprehensive income. Effective interest
aset keuangan diakui dalam penghasilan rates and expected impairment loss measurements
komprehensif lain. Suku bunga efektif dan are not adjusted as a result of reclassification.
pengukuran kerugian penurunan nilai ekspektasian
tidak disesuaikan sebagai akibat dari reklasifikasi.
Lampiran -5/16- Schedule
Page 458
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
g. Reklasifikasi Instrumen Keuangan (lanjutan) g. Reclassifications of Financial Instruments
(continued)
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori Reclassification of financial assets from fair value
pengukuran nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income to amortised
komprehensif lain menjadi kategori pengukuran cost, the financial asset is reclassified at fair value
biaya perolehan diamortisasi, aset keuangan on the date of the reclassification. However,
direklasifikasi pada nilai wajarnya pada tanggal cumulative gains or losses previously recognised in
reklasifikasi. Akan tetapi keuntungan atau kerugian other comprehensive income are removed from
kumulatif yang sebelumnya diakui dalam equity and adjusted against the fair value of financial
penghasilan komprehensif lain dihapus dari ekuitas assets on the date of reclassification. Difference
dan disesuaikan terhadap nilai wajar aset between fair value on the date of reclassification and
keuangan pada tanggal reklasifikasi. Selisih antara par value recorded as premium/discount and
nilai wajar aset keuangan pada tanggal reklasifikasi amortised starting from the date of reclassification
dengan nilai par dicatat sebagai premium/diskonto until maturity date of that financial asset. Effective
dan diamortisasi mulai dari tanggal reklasifikasi interest rates and expected impairment loss
hingga tanggal jatuh tempo aset keuangan measurements are not adjusted as a result of
tersebut. Suku bunga efektif dan pengukuran reclassification.
kerugian penurunan nilai ekspektasian tidak
disesuaikan sebagai akibat dari reklasifikasi.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori Reclassification of financial assets from fair value
pengukuran nilai wajar melalui laba rugi menjadi through profit or loss to fair value through other
kategori pengukuran nilai wajar melalui comprehensive income, fair value on the date of
penghasilan komprehensif lain, nilai wajar pada reclassification to be new carrying value. Cumulative
tangga reklasifikasi menjadi nilai tercatat yang gains or losses previously recognised in profit or loss
baru. Keuntungan atau kerugian kumulatif yang not reclassified to other comprehensive income.
sebelumnya diakui pada laba rugi tidak
direklasifikasi ke penghasilan komprehensif lain.
Reklasifikasi aset keuangan dari kategori Reclassification of financial assets from fair value
pengukuran nilai wajar melalui penghasilan through other comprehensive income to fair value
komprehensif lain menjadi kategori pengukuran through profit or loss, fair value on the date of
nilai wajar melalui laba rugi, nilai wajar pada reclassification is becomes the new carrying value.
tanggal reklasifikasi menjadi nilai tercatat yang Cumulative gains or losses previously recognised in
baru. Keuntungan atau kerugian kumulatif yang other comprehensive income are reclassified from
sebelumnya diakui di penghasilan komprehensif equity to profit/loss as a reclassification adjustment.
lain direklasifikasi dari ekuitas ke laba/rugi sebagai
penyesuaian reklasifikasi.
h. Saling Hapus Instrumen Keuangan h. Offsetting Financial Instrument
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are offset
disalinghapuskan dan nilai netonya disajikan dalam and the net amount presented in the statements of
laporan posisi keuangan jika Bank tersebut financial position when the Bank has a legally
memiliki hak yang dapat dipaksakan secara hukum enforceable right to set-off the recognised amounts,
untuk melakukan saling hapus atas jumlah yang and intends either to settle on a net basis, or to
telah diakui, dan bermaksud untuk menyelesaikan realise the asset and settle the liability
secara neto atau untuk merealisasikan aset dan simultaneously.
menyelesaikan liabilitasnya secara simultan.
Hak saling hapus dapat ada pada saat ini dari pada A right to set-off must be available today rather than
bersifat kontinjen atas terjadinya suatu peristiwa di being contingent on a future event and must be
masa depan dan harus dieksekusi oleh pihak exercisable by any of the counterparties, both in the
lawan, baik dalam situasi bisnis normal dan dalam normal course of business and in the event of
peristiwa gagal bayar, peristiwa kepailitan atau default, insolvency or bankruptcy.
kebangkrutan.
Lampiran -5/17- Schedule
Page 459
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
i. Penentuan Nilai Wajar i. Fair Value Measurement
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar an asset or paid to transfer a liability in an orderly
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi transaction between market participants at the
teratur (orderly transaction) antara pelaku pasar measurement date in the principal at measurement
(market participants) pada tanggal pengukuran di date in the principal market or, in its absence, the
pasar utama, di pasar yang paling menguntungkan most advantageous market to which the Bank has
dimana Bank memiliki akses pada tanggal tersebut. access at the date. The fair value of a liability reflects
Nilai wajar liabilitas mencerminkan risiko its non-performance risk.
wanprestasinya.
Jika tersedia, Bank mengukur nilai wajar instrumen When available, the Bank measures the fair value of
keuangan dengan menggunakan harga kuotasian a financial instrument using the quoted price in an
di pasar aktif untuk instrumen tersebut. active market for that instrument.
Nilai wajar untuk instrumen keuangan yang Fair value of financial instruments traded in active
diperdagangkan di pasar yang aktif ditentukan markets is determined based on quoted prices at the
berdasarkan kuotasi pasar aktif pada tanggal statements of financial position date. This includes
laporan posisi keuangan. Kuotasi pasar aktif ini Interdealer Market Association (“IDMA”) quoted
termasuk yang berasal dari Interdealer Market market prices or broker’s quoted price.
Association (“IDMA”) atau harga kuotasi broker
(broker’s quoted price).
Instrumen keuangan dianggap memiliki kuotasi A financial instrument is regarded as quoted in an
pasar aktif jika harga kuotasi tersedia sewaktu- active market if quoted prices are readily and
waktu dan dapat diperoleh secara rutin dari bursa, regularly available from an exchange, dealer, broker,
pedagang efek (dealer), perantara efek (broker), industry group, pricing service or regulatory agency,
kelompok industri, badan pengawas (pricing and those prices represent actual and regularly
service or regulatory agency), dan harga tersebut occurring market transactions on an arm’s length
mencerminkan transaksi pasar yang aktual dan basis. If the above criteria are not met, the market is
rutin dalam suatu transaksi yang wajar. Jika kriteria regarded as being inactive. Indications that a market
di atas tidak terpenuhi, maka pasar aktif dinyatakan is inactive are when there is a wide bid-offer spread
tidak tersedia. Indikasi-indikasi dari pasar tidak aktif or significant increase in the bid-offer spread and
adalah terdapat selisih yang besar antara harga there are few recent transactions.
penawaran dan permintaan atau kenaikan
signifikan dalam selisih harga penawaran dan
permintaan dan hanya terdapat beberapa transaksi
terkini.
Untuk instrumen keuangan yang tidak mempunyai For financial instruments with no quoted market
kuotasi harga pasar, estimasi yang wajar price, a reasonable estimate of the fair value is
ditetapkan dengan mengacu pada nilai pasar terkini determined by reference to the current market value
instrumen keuangan lain yang secara substansi of another instrument which substantially have the
memiliki karakteristik yang sama atau dihitung same characteristic or calculated based on the
berdasarkan arus kas estimasian terhadap aset expected cash flows of the underlying net asset base
bersih dari instrumen keuangan tersebut. of the financial instruments.
j. Kas dan Setara Kas j. Cash and Cash Equivalents
Kas dan setara kas mencakup kas, giro pada Bank Cash and cash equivalents include cash, demand
Indonesia, giro pada bank lain, dan penempatan deposits with Bank Indonesia, demand deposits with
pada Bank Indonesia dengan jangka waktu jatuh other banks, and placements with Bank Indonesia
tempo tiga bulan atau kurang. with original maturities of three months or less.
Tidak terdapat kas yang digunakan sebagai There is no cash used as collateral or restricted.
jaminan atau dibatasi penggunaannya.
Lampiran -5/18- Schedule
Page 460
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
k. Giro pada Bank Indonesia dan Bank Lain k. Demand Deposits with Bank Indonesia and
Other Banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain disajikan Demand deposits with Bank Indonesia and other
sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan banks are stated at amortised cost using effective
menggunakan metode suku bunga efektif, interest rate method, less allowance for impairment
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan losses.
nilai.
l. Penempatan pada Bank Indonesia l. Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Indonesia merupakan Placements with other banks and Bank Indonesia
penanaman dana dalam bentuk Fasilitas represent placements in the form of Bank Indonesia
Simpanan Bank Indonesia (“FASBI”) dan deposito deposit facility (“FASBI”) and term deposits of
berjangka Bank Indonesia. Bank Indonesia.
Penempatan pada Bank Indonesia disajikan Placements Bank Indonesia are stated at amortised
sebesar biaya perolehan diamortisasi dengan cost using effective interest rate less any allowance
menggunakan suku bunga efektif dikurangi dengan for impairment losses.
cadangan kerugian penurunan nilai.
m. Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual m. Securities purchased under resale agreements
kembali
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased under resale agreements are
merupakan transaksi dimana Bank membeli transactions in which the Bank purchases a financial
aset keuangan dan secara simultan masuk asset and simultaneously enters into an agreement
ke dalam perjanjian untuk menjual kembali aset to resell the asset (or substantially similar asset) at a
(atau aset yang serupa secara substansial) dengan fixed price on a future date. The underlying asset is
harga tetap di masa depan. Aset yang mendasari not recognised in the Bank’s financial statements.
tidak diakui dalam laporan keuangan Bank. Subsequent to initial recognition, securities
Setelah pengakuan awal, efek-efek yang dibeli purchased under resale agreements are measured
dengan janji dijual kembali diukur pada biaya at amortised cost. The difference between purchase
perolehan diamortisasi. Selisih antara harga beli and resale price is recognised as interest income
dan harga jual kembali diakui sebagai pendapatan using the effective interest method.
bunga dengan menggunakan metode suku bunga
efektif.
Efek-efek yang dijual dengan janji dibeli kembali Securities sold under repurchase agreements are
merupakan transaksi dimana Bank menjual aset transactions in which the Bank sold a financial asset
keuangan dan secara simultan masuk ke dalam and simultaneously enters into an agreement to
perjanjian untuk membeli kembali aset (atau aset repurchase the asset (or substantially similar asset)
yang serupa secara substansial) dengan harga at a fixed price on a future date.
tetap di masa depan.
n. Efek-efek n. Marketable Securities
Efek-efek yang dimiliki terdiri dari efek-efek yang Marketable securities consist of securities traded in
diperdagangkan di pasar uang seperti Surat the money market such as Government of Indonesia
Berharga Negara, Sertifikat Bank Indonesia Securities, Certificates of Bank Indonesia (“SBI”),
(“SBI”), dan Sertifikat Deposito Bank Indonesia and Certificates Deposits of Bank Indonesia
(“SDBI”). (“SDBI”).
Efek-efek diklasifikasikan sebagai biaya perolehan Securities are classified as amortised cost, and after
diamortisasi, dan setelah pengakuan awal, initial recognition, is amortised using the effective
diamortisasi dengan menggunakan suku bunga interest.
efektif.
Lampiran -5/19- Schedule
Page 461
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit o. Loans
Setelah pengakuan awal, kredit yang diberikan Subsequent to initial recognition, loans are
diukur pada biaya perolehan diamortisasi dengan measured at amortised cost using the effective
menggunakan metode suku bunga efektif. interest rate method.
Bank terkadang melakukan renegosiasi atau dalam The Bank sometimes renegotiates or otherwise
hal lain modifikasi atas arus kas kontraktual dari modifies the contractual cash flows of loans. When
aset keuangan dalam bentuk kredit. Saat ini terjadi, this happens, the Bank assesses whether the new
Bank menilai apakah syarat-syarat kredit yang baru terms are substantially different to the original terms.
berbeda secara substansial dibanding dengan The Bank does this by considering, among others,
syarat-syarat kredit sebelumnya. Bank melakukan the following factors:
hal ini dengan mempertimbangkan, antara lain,
faktor-faktor di bawah ini:
• Jika peminjam berada dalam kesulitan • If the borrower is in financial difficulty whether
keuangan, apakah modifikasi tersebut the modification merely reduces the contractual
mengurangi arus kas kontraktual ke nilai yang cash flows to amounts the borrower is expected
diharapkan dapat dibayarkan oleh peminjam; to be able to pay;
• Perpanjangan signifikan dari waktu kredit • Significant extension of the loan term when the
dimana peminjam tidak berada dalam kesulitan borrower is not in financial difficulty; and
keuangan; dan
• Perubahan signifikan dari suku bunga. • Significant change in the interest rate.
Apabila syarat-syarat tersebut berbeda secara If the terms are substantially different, the Bank
substansial, Bank menghentikan pengakuan aset derecognises the original financial asset and
keuangan awal dan mengakui aset keuangan yang recognises a ‘new’ asset at fair value and
‘baru’ pada nilai wajarnya dan menghitung kembali recalculates a new effective interest rate for the
suku bunga efektif yang baru untuk aset tersebut. asset. The date of renegotiation is consequently
Tanggal renegosiasi syarat kredit dianggap considered to be the date of initial recognition for
sebagai tanggal pengakuan awal untuk keperluan impairment calculation purposes, including for the
perhitungan penurunan nilai, termasuk untuk purpose of determining whether a significant
menentukan apakah terdapat kenaikan signifikan increase in credit risk has occured. However, the
risiko kredit. Namun, Bank juga menilai apakah aset Bank also assesses whether the new financial asset
keuangan baru dianggap sebagai aset keuangan recognised is deemed to be credit-impaired at initial
yang mengalami penurunan nilai pada pengakuan recognition, especially in circumstances where the
awal, terutama dalam keadaan dimana renegosiasi renegotiation was driven by the debtor being unable
didorong oleh peminjam yang tidak dapat to make the originally agreed payments. Differences
melakukan pembayaran yang sudah disetujui in the carrying amount are also recognised in profit
sebelumnya. Selisih dari nilai tercatat juga diakui or loss as a gain or loss on derecognition.
pada laba rugi sebagai keuntungan atau kerugian
dari penghentian pengakuan aset keuangan.
Apabila syarat-syarat tersebut tidak berbeda If the terms are not substantially different, the
secara substansial, renegosiasi atau modifikasi renegotiation or modification does not result in
tidak menghasilkan penghentian pengakuan, dan derecognition, and the Bank recalculates the gross
Bank menghitung kembali nilai tercatat bruto carrying amount based on the revised cash flows of
berdasarkan arus kas yang sudah dimodifikasi the financial asset and recognises a modification
dari aset keuangan dan mengakui laba atau gain or loss in statements of profit or loss. The new
rugi modifikasian di laporan laba rugi. Nilai tercatat gross carrying amount is recalculated by discounting
bruto yang baru dihitung kembali dengan the modified cash flows at the original effective
mendiskontokan arus kas yang telah dimodifikasi interest rate.
dengan menggunakan tingkat suku bunga efektif
awal.
Lampiran -5/20- Schedule
Page 462
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
o. Kredit (lanjutan) o. Loans (continued)
Kredit dihapusbukukan ketika tidak terdapat Loans are written off when there are no realistic
prospek yang realistis mengenai pengembalian prospects of future recovery and all collateral have
pada masa yang akan datang dan semua jaminan been realised or have been foreclosed. When loans
telah direalisasi atau sudah diambil alih. Kredit yang are deemed uncollectible, they are written off against
tidak dapat dilunasi dihapusbukukan dengan the related allowance for impairment losses.
mendebit cadangan kerugian penurunan nilai.
Pelunasan kemudian atas kredit yang telah Subsequent recoveries of loans written off in the
dihapusbukukan pada tahun berjalan, dikreditkan current year are credited to the allowance for
ke cadangan kerugian penurunan nilai di laporan impairment losses in the statements of financial
posisi keuangan. Pelunasan kemudian atas kredit position. Subsequent recoveries of loans written off
yang telah dihapusbukukan pada tahun from previous years are credited to other operating
sebelumnya, dikreditkan ke pendapatan revenues.
operasional lainnya.
p. Tagihan dan Liabilitas Akseptasi p. Acceptance Receivables and Payables
Setelah pengakuan awal, tagihan dan liabilitas After the initial recognition, acceptance receivables
akseptasi diukur pada biaya perolehan yang and payables are measured at amortised costs
diamortisasi dengan menggunakan metode suku using the effective interest rate method.
bunga efektif.
q. Penyertaan dalam Bentuk Saham q. Investment in Shares of Stock
Penyertaan saham dengan kepemilikan kurang dari Investment in shares of stock with ownership interest
20% diklasifikasikan dalam kategori aset keuangan of less than 20% is classified as financial assets
yang diukur pada nilai wajar melalui penghasilan measured at fair value through other comprehensive
komprehensif lain. income.
r. Aset Tetap r. Fixed Assets
Pada tanggal 30 Juni 2015, Bank mengubah On June 30, 2015, the Bank has changed its
kebijakan akuntansi dari model biaya ke model accounting policy in measuring its land and buildings
revaluasi dalam pengukuran kelompok tanah dan from cost model to revaluation model. The change
bangunan. Perubahan ini diterapkan secara was applied prospectively. Land and buildings are
prospektif. Tanah dan bangunan dinyatakan stated at fair value, less accumulated depreciation,
berdasarkan nilai wajar, dikurangi akumulasi except for land. Revaluations are performed with
penyusutan, terkecuali tanah. Revaluasi dilakukan sufficient regularity to ensure that the fair value of the
secara berkala untuk memastikan bahwa nilai wajar revalued assets do not differ materially from
aset yang direvaluasi tidak berbeda secara material its carrying amount.
dengan nilai tercatatnya aset yang direvaluasi.
Selisih atas revaluasi tanah dan bangunan The difference resulting from the revaluation of such
dikreditkan pada akun “Surplus revaluasi aset land and buildings is credited to “Surplus on
tetap”, sebagai bagian dari penghasilan revaluation of fixed assets” in other comprehensive
komprehensif lain dalam kelompok ekuitas. income and presented in equity. A decrease in
Penurunan yang menghapus nilai kenaikan revaluation which offset the previous revaluation
sebelumnya atas aset yang sama, dibebankan increase on the same asset, is debited against the
terhadap “Surplus revaluasi aset tetap” sebagai “Surplus on revaluation of fixed assets” as part of
bagian dari laba komprehensif, dan kelebihan other comprehensive income, and the remaining
penurunannya dibebankan dalam laba rugi. decrease is charged to profit or loss.
Lampiran -5/21- Schedule
Page 463
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
r. Aset Tetap (lanjutan) r. Fixed Assets (continued)
Surplus revaluasi tanah dan bangunan yang telah The revaluation surplus included in other
disajikan dalam komponen ekuitas lainnya components of equity section in respect to land and
dipindahkan langsung ke saldo laba pada saat aset buildings is directly transferred to retained earnings
tersebut dihentikan pengakuannya. when the asset is derecognised.
Aset tetap selain tanah dan bangunan dicatat Fixed assets except for land and buildings are stated
berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi at cost, less accumulated depreciation and any
akumulasi penyusutan dan akumulasi kerugian accumulated impairment losses.
penurunan nilai.
Seluruh aset tetap, kecuali tanah, bangunan, dan Fixed assets, except land, buildings, and right-of-
aset hak-guna disusutkan dengan menggunakan use assets are depreciated using the double
metode saldo menurun ganda (double declining declining balance method based on their estimated
balance method) sesuai dengan taksiran masa useful lives. Buildings are depreciated using the
manfaatnya. Bangunan disusutkan dengan straight-line method based on a useful life of
menggunakan metode garis lurus (straight-line 20 years. Right-of-use assets are depreciated using
method) dengan taksiran masa manfaatnya selama the straight-line method throughout the lease term.
20 tahun. Aset hak-guna disusutkan dengan The depreciation of fixed assets is based on the
menggunakan metode garis lurus (straight-line following estimated useful life:
method) sepanjang masa sewa. Aset tetap
disusutkan dengan masa manfaat sebagai berikut:
Tahun/Years
Bangunan 20 Buildings
Instalasi 4-8 Installations
Perlengkapan dan peralatan kantor 4-8 Office furniture and equipment
Kendaraan bermotor 4 Motor vehicles
Aset hak-guna - bangunan 2-12 Right-of-use assets - buildings
Aset hak-guna - mesin 4 Right-of-use assets - machines
Masa manfaat ekonomis, nilai residu, dan metode The estimated useful lives, residual values, and
penyusutan direviu setiap akhir tahun dan depreciation methods are reviewed at each year
pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut end, with the effect of any changes in estimate
berlaku prospektif. accounted for on a prospective basis.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan The cost of maintenance and repairs is charged to
pada laba rugi pada saat terjadinya. Biaya-biaya operations as incurred. Other costs incurred
lain yang terjadi selanjutnya yang timbul untuk subsequently to add to, replace part of, or service an
menambah, mengganti, atau memperbaiki aset item of fixed assets, are recognised as asset if, and
tetap dicatat sebagai biaya perolehan aset jika dan only if, it is probable that future economic benefits
hanya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis associated with the item will flow to the entity and the
di masa depan berkenaan dengan aset tersebut cost of the item can be measured reliably.
akan mengalir ke entitas dan biaya perolehan aset
dapat diukur secara andal.
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of fixed assets is derecognised upon
pelepasan atau ketika tidak ada manfaat ekonomi disposal or when no future economic benefits are
masa depan yang diharapkan timbul dari expected to arise from the continued use of the
penggunaan aset secara berkelanjutan. asset. Any gain or loss arising on the disposal or
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari retirement of an item of fixed assets is determined
pelepasan atau penghentian pengakuan suatu aset as the difference between the sales proceeds and
tetap ditentukan sebagai selisih antara hasil the carrying amount of the asset and is recognised
penjualan dan nilai tercatat aset dan diakui dalam in profit or loss.
laba rugi.
Lampiran -5/22- Schedule
Page 464
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
r. Aset Tetap (lanjutan) r. Fixed Assets (continued)
Aset dalam penyelesaian dinyatakan sebesar biaya Construction in progress is stated at cost which
perolehan. Biaya perolehan tersebut termasuk includes borrowing costs during construction on
biaya pinjaman yang terjadi selama masa debts incurred to finance the construction.
pembangunan yang timbul dari utang yang Construction in progress is transferred to the
digunakan untuk pembangunan aset tersebut. respective fixed assets account when completed
Akumulasi biaya perolehan akan dipindahkan ke and ready for use.
masing-masing aset tetap yang bersangkutan pada
saat selesai dan siap digunakan.
s. Aset Tak Berwujud s. Intangible Assets
Aset tak berwujud terdiri dari perangkat lunak dan Intangible assets consist of computer software and
lisensi yang dibeli Bank. license acquired by the Bank.
Perangkat lunak yang bukan merupakan bagian Computer software which is not an integral part of a
integral dari perangkat keras yang terkait dicatat related hardware is recorded as intangible asset and
sebagai aset tak berwujud dan dinyatakan sebesar stated at carrying amount, which is cost less
nilai tercatat, yaitu sebesar biaya perolehan accumulated amortisation.
dikurangi dengan akumulasi amortisasi.
Biaya perolehan perangkat lunak terdiri dari Cost of software consists of all expenses directly
seluruh pengeluaran yang dapat dikaitkan attributable to the preparation of such software, until
langsung dalam persiapan perangkat lunak ready to be used for their intended purpose.
tersebut hingga siap digunakan sesuai dengan
tujuannya.
Pengeluaran setelah perolehan perangkat lunak Subsequent expenditure on software is capitalised
dapat ditambahkan pada biaya perolehan only when it increases the future economic benefits
perangkat lunak atau dikapitalisasi sebagai of the software. Expenditure with no addition of
perangkat lunak hanya jika pengeluaran tersebut future economic benefits from the software is directly
menambah manfaat ekonomis masa depan dari recognised as expenses when incurred.
perangkat lunak bersangkutan. Pengeluaran yang
tidak menambah manfaat ekonomis masa depan
dari perangkat lunak diakui sebagai beban pada
saat terjadinya.
Perangkat lunak diamortisasi dengan Computer software is amortised using double
menggunakan metode saldo menurun ganda declining balance method based on its estimated
selama taksiran masa manfaat ekonomis useful life of 4 (four) years. License is amortised
selama 4 (empat) tahun. Lisensi diamortisasi according to its license period.
sesuai dengan umur periode lisensi tersebut.
Amortisasi perangkat lunak diakui dalam laba rugi, Amortisation is recognised in the profit or loss from
sejak tanggal perangkat lunak tersebut tersedia the date that it is available for use until the economic
untuk dipakai sampai berakhirnya masa manfaat benefits of software is ended.
dari perangkat lunak tersebut.
Masa manfaat ekonomis dan metode amortisasi The estimated useful life and amortisation methods
direviu setiap akhir tahun dan pengaruh dari setiap are reviewed at each year end, with the effect of any
perubahan estimasi tersebut berlaku prospektif. changes in estimate accounted on a prospective
basis.
t. Provisi t. Provisions
Provisi diakui ketika Bank memiliki kewajiban kini Provisions are recognised when the Bank has a
(baik bersifat hukum maupun bersifat konstruktif) present obligation (legal or constructive) as a result
sebagai akibat peristiwa masa lalu, kemungkinan of a past event, it is probable that the Bank will be
besar Bank diharuskan menyelesaikan kewajiban required to settle the obligation, and a reliable
dan estimasi yang andal mengenai jumlah estimate can be made of the amount of the
kewajiban tersebut dapat dibuat. obligation.
Lampiran -5/23- Schedule
Page 465
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
t. Provisi (lanjutan) t. Provisions (continued)
Jumlah yang diakui sebagai provisi adalah hasil The amount recognised as a provision is the best
estimasi terbaik pengeluaran yang diperlukan estimate of the consideration required to settle the
untuk menyelesaikan kewajiban kini pada akhir present obligation at the end of the reporting period,
periode pelaporan, dengan mempertimbangkan taking into account the risks and uncertainties
risiko dan ketidakpastian yang meliputi surrounding the obligation. Where a provision is
kewajibannya. Apabila suatu provisi diukur measured using the cash flows estimated to settle
menggunakan arus kas yang diperkirakan untuk the present obligation, its carrying amount is the
menyelesaikan kewajiban kini, maka nilai present value of those cash flows.
tercatatnya adalah nilai kini dari arus kas.
Ketika beberapa atau seluruh manfaat ekonomi When some or all of the economic benefits required
untuk penyelesaian provisi yang diharapkan dapat to settle a provision are expected to be recovered
dipulihkan dari pihak ketiga, piutang diakui sebagai from a third party, a receivable is recognised as an
aset apabila terdapat kepastian bahwa asset if it is virtually certain that reimbursement will
penggantian akan diterima dan jumlah piutang be received and the amount of the receivable can be
dapat diukur secara andal. measured reliably.
u. Penurunan Nilai Aset Non-keuangan u. Impairment of Non-financial Assets
Pada setiap akhir periode pelaporan, Bank At the end of each reporting period, the Bank
menelaah nilai tercatat aset non-keuangan untuk reviews the carrying amount of non-financial assets
menentukan apakah terdapat indikasi bahwa aset to determine whether there is any indication that
tersebut telah mengalami penurunan nilai. those assets have suffered an impairment loss.
Jika terdapat indikasi tersebut, jumlah terpulihkan If any such indication exists, the recoverable amount
dari aset diestimasi untuk menentukan tingkat of the asset is estimated in order to determine the
kerugian penurunan nilai (jika ada). extent of the impairment loss (if any).
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai tertinggi Estimated recoverable amount is the higher of fair
antara nilai wajar dikurangi biaya pelepasan dan value less cost to sell and value in use. In assessing
nilai pakai. Dalam menilai nilai pakainya, estimasi value in use, the estimated future cash flows are
arus kas masa depan didiskontokan ke nilai kini discounted to their present value using a pre-tax
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak discount rate that reflects current market
yang menggambarkan penilaian pasar kini dari nilai assessments of the time value of money and the
waktu uang dan risiko spesifik atas aset yang mana risks specific to the asset for which the estimates of
estimasi arus kas masa depan belum disesuaikan. future cash flows have not been adjusted.
Jika jumlah terpulihkan dari aset non-keuangan If the recoverable amount of the non-financial assets
lebih kecil dari nilai tercatatnya, nilai tercatat aset is less than its carrying amount, the carrying amount
diturunkan menjadi sebesar jumlah terpulihkan dan of the asset is reduced to its recoverable amount and
rugi penurunan nilai segera diakui dalam laba rugi. an impairment loss is recognised immediately
against profit or loss.
v. Agunan yang Diambil Alih v. Foreclosed Collaterals
Tanah dan bangunan (jaminan kredit yang telah Land and buildings (collateral foreclosed by the
diambil alih oleh Bank) disajikan dalam akun Bank) are presented in the foreclosed collaterals
agunan yang diambil alih dalam kelompok account under “Other Assets” account.
“Aset Lain-lain”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collaterals are stated at net realisable
realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit di atas value. The excess of loan over the net realisable
nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih, value of the foreclosed collaterals is charged against
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
Selisih antara nilai agunan yang diambil alih dan The difference between the carrying amount of
hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan atau foreclosed collaterals and the proceeds from the
kerugian pada saat penjualan agunan. sale of such properties is recorded as gain or loss at
the time of sale.
Lampiran -5/24- Schedule
Page 466
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
v. Agunan yang Diambil Alih (lanjutan) v. Foreclosed Collaterals (continued)
Biaya-biaya yang berkaitan dengan pemeliharaan The maintenance cost of foreclosed collaterals is
agunan yang diambil alih dibebankan ke laba rugi charged to profit or loss as incurred.
pada saat terjadinya.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian collaterals periodically. Allowance for impairment
penurunan nilai agunan yang diambil alih dibentuk losses on foreclosed collaterals is reserved on
atas penurunan nilai agunan yang diambil alih. reduction of foreclosed collaterals value.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat permanen, The carrying amount of the property is write-down to
maka nilai tercatatnya dikurangi untuk mengakui recognise any permanent decline in the value of
penurunan tersebut dan kerugiannya dibebankan properties, which is charged to profit or loss.
pada laba rugi.
w. Aset Tersedia untuk Dijual w. Assets Available for Sale
Aset tersedia untuk dijual adalah aset dalam bentuk Assets available for sale are land and buildings
tanah dan bangunan yang dimiliki oleh Bank yang owned by the Bank which were not utilised as Bank’s
tidak digunakan untuk kegiatan usaha operasional operational activity.
Bank.
Aset diklasifikasikan sebagai aset tersedia untuk Assets are classified as assets available for sale
dijual ketika nilai tercatatnya akan dipulihkan when their carrying amount will be recovered
terutama melalui transaksi penjualan daripada primarily through a sale transaction rather than
melalui pemakaian berlanjut dan penjualannya through continuing use and the sale is highly
sangat mungkin terjadi. Aset ini dicatat pada nilai probable. These assets are carried at the lower of
yang lebih rendah antara jumlah tercatat dan nilai the carrying amount and fair value less costs to sell.
wajar setelah dikurangi biaya untuk menjual.
Selisih antara nilai tercatat aset tersedia untuk The difference between the carrying amount of
dijual dan hasil penjualannya diakui sebagai assets available for sale is recorded as gain or loss
keuntungan atau kerugian pada saat penjualan. at the time of sale.
Biaya-biaya yang berkaitan dengan pemeliharaan The maintenance cost of assets available for sale is
aset tersedia untuk dijual dibebankan ke laba rugi charged to profit or loss as incurred.
pada saat terjadinya.
Aset tersedia untuk dijual tidak boleh disusutkan Assets available for sale are not depreciated or
atau diamortisasi selama diklasifikasikan sebagai amortised while they are classified as held for sale.
dimiliki untuk dijual. Bunga dan beban lainnya yang Interest and other expenses attributable to the
dapat diatribusikan pada liabilitas dari kelompok liabilities of a disposal group classified as held for
lepasan yang diklasifikasikan sebagai dimiliki untuk sale continue to be recognised.
dijual tetap diakui.
x. Beban Dibayar Dimuka dan Aset Lain-lain x. Prepaid Expenses and Other Assets
Aset lain-lain dinyatakan sebesar nilai tercatat, Other assets are stated at carrying amount, which is
yaitu biaya perolehan setelah dikurangi dengan cost less accumulated amortization and allowance
akumulasi amortisasi dan cadangan kerugian for impairment losses.
penurunan nilai.
y. Liabilitas Segera y. Liabilities Payable Immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya Liabilities payable immediately are recorded when
liabilitas, baik dari nasabah maupun dari bank lain. the payable arise from the customers or from other
Liabilitas segera dinyatakan sebesar jumlah banks. Liabilities payable immediately are stated at
liabilitas Bank. Liabilitas segera diukur sebesar the amount payable by the Bank. Liabilities payable
biaya perolehan diamortisasi. immediately are measured at their amortised cost.
Lampiran -5/25- Schedule
Page 467
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
z. Simpanan z. Deposits
Simpanan diklasifikasikan dalam kategori liabilitas Deposits are classified as financial liabilities
keuangan diukur pada biaya perolehan measured at amortised cost.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, subsequent
pengakuan awal, reklasifikasi, dan penghentian measurement, reclassification, and derecognition of
pengakuan simpanan mengacu pada Catatan 2f deposits are discussed in Notes 2f related through
terkait liabilitas keuangan. financial liabilities.
aa. Simpanan dari Bank Lain aa. Deposits from Other Banks
Simpanan dari bank lain diklasifikasikan dalam Deposits from other banks are classified as financial
kategori liabilitas keuangan diukur pada biaya liabilities measured at amortised costs.
perolehan diamortisasi.
Simpanan dari bank lain terdiri dari liabilitas Deposits from other banks represent liabilities to
terhadap bank lain, baik lokal maupun luar negeri, domestic and overseas banks, in the form of
dalam bentuk giro, inter-bank call money dengan demand deposits, inter-bank call money deposits
periode jatuh tempo menurut perjanjian kurang dari with original maturities of 90 days or less, saving
atau 90 hari, tabungan dan deposito berjangka. deposits and time deposits.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran setelah Recognition, initial measurement, subsequent
pengakuan awal, reklasifikasi, dan penghentian measurement, reclassification, and derecognition of
pengakuan simpanan dari bank lain mengacu pada deposits from other banks are discussed in Notes 2f
Catatan 2f terkait liabilitas keuangan. related through financial liabilities.
bb. Pengakuan Pendapatan dan Beban Bunga bb. Recognition of Interest Revenues and Expenses
Pendapatan dan beban bunga untuk semua Interest income and expense for all interest-bearing
instrumen keuangan dengan interest-bearing financial instruments are recognised within “Interest
dicatat dalam “Pendapatan bunga” dan “Beban income” and “Interest expense” in the statements of
bunga” di dalam laporan laba rugi menggunakan profit or loss using the effective interest rate method.
metode suku bunga efektif.
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest rate method is a method of
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amortised cost of a financial asset or
diamortisasi dari aset keuangan atau liabilitas a financial liability and of allocating the interest
keuangan dan metode untuk mengalokasikan income or interest expense over the relevant period.
pendapatan bunga atau beban bunga selama The effective interest rate is the rate that exactly
periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah discounts estimated future cash payments or
suku bunga yang secara tepat mendiskontokan receipts through the expected life of the financial
estimasi pembayaran atau penerimaan kas di masa instrument or, when appropriate, a shorter period to
mendatang selama perkiraan umur dari instrumen the net carrying amount of the financial asset or
keuangan, atau jika lebih tepat, digunakan periode financial liability. When calculating the effective
yang lebih singkat untuk memperoleh nilai tercatat interest rate, the Bank estimates cash flows
bersih dari aset keuangan atau liabilitas considering all contractual terms of the financial
keuangan. Pada saat menghitung suku instrument but does not consider future credit losses.
bunga efektif, Bank mengestimasi arus kas The calculation includes all fees, commissions and
dengan mempertimbangkan seluruh persyaratan other fees received between parties to the contract
kontraktual dalam instrumen keuangan tersebut, that are an integral part of the effective interest rate,
namun tidak mempertimbangkan kerugian kredit di transaction costs and all other premiums or
masa datang. Perhitungan ini mencakup seluruh discounts.
komisi, provisi, dan bentuk lain yang diterima oleh
para pihak dalam kontrak yang merupakan bagian
tak terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya
transaksi, dan seluruh premi atau diskon lainnya.
Lampiran -5/26- Schedule
Page 468
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
bb. Pengakuan Pendapatan dan Beban Bunga bb. Recognition of Interest Revenues and Expenses
(lanjutan) (continued)
Jika aset keuangan atau kelompok aset keuangan Once a financial asset or a group of similar financial
serupa telah diturunkan nilainya sebagai akibat assets has been written down as a result of an
kerugian penurunan nilai, maka pendapatan bunga impairment loss, interest income is recognised using
yang diperoleh setelahnya diakui berdasarkan suku the rate of interest used to discount the future cash
bunga yang digunakan untuk mendiskonto arus kas flows for the purpose of measuring the impairment
masa datang dalam menghitung kerugian loss.
penurunan nilai.
Pada saat pinjaman yang diberikan diklasifikasikan When a loan is classified as non-performing, any
sebagai bermasalah, bunga yang telah diakui tetapi interest income previously recognised but not yet
belum tertagih akan dibatalkan pengakuannya. collected is reversed against interest income. The
Selanjutnya bunga yang dibatalkan tersebut diakui reversed interest income is recognised as a
sebagai tagihan kontinjensi. contingent receivable.
Penerimaan tunai atas pinjaman yang diberikan Cash receipts from loans that are classified as
yang diklasifikasikan sebagai diragukan atau macet doubtful or loss are first applied to the loan principal.
dipergunakan terlebih dahulu untuk mengurangi The excess of cash receipts over loan principal is
pokok pinjaman yang diberikan. Kelebihan recognised as interest income in the statements of
penerimaan dari pokok pinjaman yang diberikan profit or loss.
diakui sebagai pendapatan bunga dalam laporan
laba rugi.
cc. Provisi dan Komisi cc. Fees and Commissions
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Fees and commissions income related to loan
langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka activities or specific terms and with significant
waktu tertentu yang jumlahnya signifikan amounts are treated as deferred transaction costs
ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan which are directly attributable to the financial
jangka waktunya dengan menggunakan suku instruments and amortised over the periods of the
bunga efektif. related financial instruments using the effective
interest method.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Fees and commissions, which are not related to loan
kegiatan perkreditan atau pinjaman dan jangka activities and terms of the loan or whose amount is
waktu tertentu atau nilainya tidak material menurut not material according to the Bank are recognised as
Bank diakui sebagai pendapatan atau beban pada revenues or expenses at the time the transactions
saat terjadinya transaksi. are made.
Pendapatan atas premi asuransi pinjaman pensiun Revenues from insurance premium of pension loan
dan denda bunga dan administrasi dibukukan pada and interest and administration penalty are recorded
akun pendapatan operasional lainnya - lain-lain in other operating revenues - others in the
dalam laporan laba rugi dan penghasilan statements of profit or loss and other comprehensive
komprehensif lain. income.
dd. Imbalan Pasca Kerja dd. Employee Benefits
Bank menghitung kewajiban imbalan pasca kerja The Bank calculates the obligation for post-
sesuai dengan Undang-Undang (”UU”) yang employment benefits in accordance with the Law
berlaku di Indonesia. ("UU") in force in Indonesia.
Lampiran -5/27- Schedule
Page 469
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
dd. Imbalan Pasca Kerja (lanjutan) dd. Employee Benefits (continued)
Liabilitas imbalan pasca kerja yang diakui di The post-employee benefits obligation recognised in
laporan posisi keuangan adalah nilai kini liabilitas the statements of financial position in respect of
imbalan pasca kerja pada tanggal laporan posisi defined pension benefit plan is the present value of
keuangan dikurangi nilai wajar aset program. the employee benefit obligations at the statements of
Liabilitas imbalan pasca kerja dihitung setiap tahun financial position date less the fair value of the plan
oleh aktuaris independen menggunakan metode assets. The present value of employee benefit
projected unit credit. Nilai kini liabilitas imbalan obligation is calculated annually by independent
pasca kerja ditentukan dengan mendiskontokan actuaries using the projected unit credit method. The
estimasi arus kas keluar masa depan dengan present value of the employee benefit obligations is
menggunakan tingkat bunga obligasi pemerintah determined by discounting the estimated future cash
dalam mata uang yang sama dengan mata uang outflows using interest rates of government bonds
imbalan yang akan dibayarkan dan waktu jatuh that are denominated in the currency in which the
tempo yang kurang lebih sama dengan waktu jatuh benefit will be paid, and that have the terms to
tempo imbalan yang bersangkutan. maturity approximating the terms of the related
pension liability.
Perubahan liabilitas imbalan pasca kerja yang Change in employee benefits liability arising from
timbul atas penyesuaian dan perubahan dalam experience adjustments and changes in actuarial
asumsi-asumsi aktuarial langsung diakui assumptions are directly recognised in other
seluruhnya melalui penghasilan komprehensif comprehensive income. There is no income tax
lainnya. Tidak terdapat pajak penghasilan yang payable on actuarial gains/losses which arise since
terutang atas keuntungan/kerugian aktuarial yang there is no potential future profit/loss on actuarial
timbul karena tidak terdapat potensi laba/rugi gains/losses.
di masa depan atas keuntungan/kerugian aktuaria.
Biaya jasa lalu yang timbul dari amendemen atau Past service costs arising from amendment or
program kurtailmen diakui sebagai beban dalam curtailment programs are recognised as expense in
laba rugi pada saat terjadinya. profit or loss when incurred.
Imbalan kerja dicatat sesuai dengan PSAK 24 Employee benefits are recorded in accordance with
(Revisi 2016) - Imbalan Kerja dan dihitung SFAS 24 (Revised 2016) - Employee Benefit and
berdasarkan IFRS Interpretation Committee calculated based on the IFRS Interpretation
(“IFRIC”) Agenda Decision IAS 19 Employee Committee (“IFRIC”) Agenda Decision IAS 19
Benefits tentang Attributing Benefits to Periods of Employee Benefits on Attributing Benefits to Periods
Service (April 2022). of Service (April 2022).
Bank mengakui pesangon pemutusan kontrak kerja The Bank recognise termination benefits when it is
ketika Bank menunjukkan komitmennya untuk demonstrably committed to terminate the
memutuskan hubungan kerja dengan karyawan employment of current employees according to a
berdasarkan suatu rencana formal terperinci yang detailed formal plan which has small probability to
kecil kemungkinannya untuk dibatalkan. Pesangon withdraw. Benefits, due more than 12 (twelve)
yang akan dibayarkan dalam waktu lebih dari months after the statements of financial position’s
12 (dua belas) bulan setelah tanggal laporan posisi date are discounted to present value.
keuangan didiskontokan untuk mencerminkan nilai
kini.
ee. Pajak Penghasilan ee. Income Tax
Beban pajak kini dihitung berdasarkan peraturan The current income tax charge is calculated on the
perpajakan yang berlaku atau yang secara basis of the tax laws enacted or substantively
substantif berlaku pada akhir periode pelaporan, di enacted at the end of the reporting period in the
negara dimana Bank beroperasi dan menghasilkan countries where the Bank operates and generates
pendapatan kena pajak. Manajemen secara taxable income. Management periodically evaluates
periodik mengevaluasi posisi yang dilaporkan di positions taken in Tax Returns with respect to
Surat Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) situations in which applicable tax regulation is
sehubungan dengan situasi di mana aturan pajak subject to interpretation. It establishes provision
yang berlaku membutuhkan interpretasi. Jika perlu, where appropriate on the basis of amounts expected
manajemen menentukan provisi berdasarkan to be paid to the tax authorities.
jumlah yang diharapkan akan dibayar kepada
otoritas pajak.
Lampiran -5/28- Schedule
Page 470
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
ee. Pajak Penghasilan (lanjutan) ee. Income Tax (continued)
Pajak penghasilan tangguhan diakui sepenuhnya, Deferred income tax is provided in full, using the
dengan menggunakan metode liabilitas untuk liability method, on temporary differences which
semua perbedaan temporer yang berasal dari arise from the difference between the tax bases of
selisih antara dasar pengenaan pajak aset dan assets and liabilities and their carrying amounts in
liabilitas dengan nilai tercatatnya pada laporan the financial statements.
keuangan.
Pajak penghasilan tangguhan diukur dengan Deferred income tax is determined using tax rates
menggunakan tarif pajak (dan hukum) yang sudah (and laws) that have been enacted or
diberlakukan atau secara substantif berlaku pada substantially enacted by the end of the reporting
akhir periode pelaporan dan diekspektasikan period and are expected to apply when the
digunakan ketika aset pajak tangguhan yang related deferred income tax asset is realised or
berhubungan direalisasi atau liabilitas pajak the deferred income tax liability is settled.
tangguhan diselesaikan. Aset pajak tangguhan Deferred tax assets are recognised only if it is
diakui hanya jika kemungkinan jumlah penghasilan probable that future taxable amounts will be
kena pajak dimasa depan akan memadai untuk available to utilise those temporary differences and
dikompensasi dengan perbedaan temporer yang losses.
masih dapat dimanfaatkan.
Aset dan liabilitas pajak penghasilan tangguhan Deferred tax assets and liabilities are offset when
dapat saling hapus apabila terdapat hak yang there is a legally enforceable right to offset current
berkekuatan hukum untuk melakukan saling tax assets and liabilities and when the deferred tax
hapus antara aset pajak kini dengan liabilitas balances relate to the same taxation authority.
pajak kini dan apabila aset dan liabilitas pajak Current tax assets and tax liabilities are offset where
penghasilan tangguhan dikenakan oleh otoritas the entity has a legally enforceable right to offset and
perpajakan yang sama. Aset pajak kini dan intends either to settle on a net basis, or to realise
liabilitas pajak kini akan saling hapus ketika the asset and settle the liability simultaneously.
entitas memiliki hak yang berkekuatan hukum
untuk melakukan saling hapus dan adanya niat
untuk melakukan penyelesaian saldo-saldo
tersebut secara neto atau untuk merealisasikan
dan menyelesaikan liabilitas secara bersamaan.
ff. Laba per Saham ff. Earnings per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi Basic earnings per share are computed by dividing
laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang the net income by the weighted average number of
saham yang beredar pada tahun yang shares outstanding during the year.
bersangkutan.
Laba per saham dilusian dihitung dengan membagi Diluted earnings per share is computed by dividing
laba bersih dengan jumlah rata-rata tertimbang net income by the weighted average number of
saham biasa yang telah disesuaikan dengan shares outstanding as adjusted for the effects of all
dampak dari semua efek berpotensi saham biasa potentially dilutive ordinary shares.
yang dilutif.
gg. Transaksi sewa gg. Leases Transaction
Pada tanggal permulaan kontrak, Bank menilai At the inception of a contract, the Bank assesses
apakah kontrak merupakan atau mengandung whether the contract is or contains a lease. A contract
sewa. Suatu kontrak merupakan atau mengandung is or contains a lease if the contract conveys the right to
sewa jika kontrak tersebut memberikan hak untuk control the use of an identified assets for a period of
mengendalikan penggunaan aset identifikasian time in exchange for consideration. The Bank can
selama suatu jangka waktu untuk dipertukarkan choose not to recognise the right-of-use asset and
dengan imbalan. Bank dapat memilih untuk tidak lease liabilities for:
mengakui aset hak-guna dan liabilitas sewa untuk:
- Sewa jangka pendek; dan - Short-term lease; and
- Sewa yang aset pendasarnya bernilai rendah. - Low value asset.
Lampiran -5/29- Schedule
Page 471
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
gg. Transaksi sewa (lanjutan) gg. Leases Transaction (continued)
Untuk menilai apakah kontrak memberikan hak To assess whether a contract conveys the right to
untuk mengendalikan penggunaan aset control the use of an identified asset, the Bank shall
identifikasian, Bank harus menilai apakah: assess whether:
- Bank memiliki hak untuk mendapatkan secara - The Bank has the right to obtain substantially all
substansial seluruh manfaat ekonomi dari the economic benefit from use of the asset
penggunaan aset identifikasian; dan throughout the period of use; and
- Bank memiliki hak untuk mengarahkan - The Bank has the right to direct the use of the
penggunaan aset identifikasian. Bank memiliki asset. The Bank has described when it has
hak ini ketika Bank memiliki hak untuk decision-making rights that are the most
pengambilan keputusan yang relevan tentang relevant to changing how and for what purpose
bagaimana dan untuk tujuan apa aset the asset is used are predetermined:
digunakan telah ditentukan sebelumnya:
1. Bank memiliki hak untuk mengoperasikan 1. The Bank has the right to operate the asset;
aset; dan and
2. Bank telah mendesain aset dengan cara D 2. The Bank has designed the asset in a way
menetapkan sebelumnya bagaimana dan that predetermined how and for what
untuk tujuan apa aset akan digunakan purpose it will be used.
selama periode penggunaan.
Pada tanggal permulaan sewa, Bank mengakui The Bank recognises a right-of-use asset and a
aset hak-guna dan liabilitas sewa. Aset hak-guna lease liability at the lease commencement date. The
diukur pada biaya perolehan, dimana meliputi right-of-use asset is initially measured at cost, which
jumlah pengukuran awal liabilitas sewa yang comprises the initial amount of the lease liability
disesuaikan dengan pembayaran sewa yang adjusted for any leases payment made at or before
dilakukan pada atau sebelum tanggal permulaan, the commencement date, plus any initial direct cost
ditambah dengan biaya langsung awal yang incurred. The right-of-use asset is depreciated over
dikeluarkan. Aset hak-guna disusutkan dengan the straight-line method throughout the lease term.
menggunakan metode garis-lurus sepanjang
jangka waktu sewa.
Liabilitas sewa diukur pada nilai kini pembayaran The lease liability is initially measured at the present
sewa yang belum dibayar pada tanggal permulaan, value of the lease payments that are not paid at the
didiskontokan dengan menggunakan suku bunga commencement date, discounted using the interest
implisit dalam sewa atau jika suku bunga tersebut rate implicit in the lease or, if that right cannot be
tidak dapat ditentukan, maka menggunakan suku readily determined, using incremental borrowing
bunga pinjaman inkremental. Pada umumnya, rate. Generally, the Bank uses its incremental
Bank menggunakan suku bunga pinjaman borrowing rate as a discount rate.
inkremental sebagai tingkat bunga diskonto.
Pembayaran sewa dialokasikan menjadi bagian Each leases payment is allocated between the
pokok dan biaya keuangan. Biaya keuangan liability and finance cost. The finance cost is charged
dibebankan pada laba rugi selama periode sewa to profit or loss over the leases period so as to
sehingga menghasilkan tingkat suku bunga produce a constant periodic rate of interest on the
periodik yang konstan atas saldo liabilitas untuk remaining balance of the liability for each period.
setiap periode.
Bank menyajikan aset hak-guna sebagai bagian The Bank presents right-of-use assets as part of
dari “Aset tetap” dan liabilitas sewa sebagai bagian “Fixed assets” and leases liabilities as part of “Other
dari “Liabilitas lain-lain” di dalam laporan posisi liabilities” in the statements of financial position.
keuangan.
Lampiran -5/30- Schedule
Page 472
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
2. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 2. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
(lanjutan) (continued)
gg. Transaksi Sewa (lanjutan) gg. Leases Transaction (continued)
Jika sewa mengalihkan kepemilikan aset pendasar If the leases transfers ownership of the underlying
kepada Bank pada akhir masa sewa atau jika biaya asset to the Bank by the end of the leases term or if
perolehan aset hak-guna merefleksikan Bank akan the cost of the right-of-use asset reflects that the
mengeksekusi opsi beli, maka Bank menyusutkan Bank will exercise a purchase option, the Bank
aset hak-guna dari tanggal permulaan hingga akhir depreciates the right-of-use asset from the
umur manfaat aset pendasar. Jika tidak, maka commencement date to the end of the useful life of
Bank menyusutkan aset hak-guna dari tanggal the underlying asset. Otherwise, the Bank
permulaan hingga tanggal yang lebih awal antara depreciates the right-of-use asset from the
akhir umur manfaat aset hak-guna atau akhir masa commencement date to the earlier of the end of the
sewa. useful life of the right-of-use asset or the end of the
leases term.
Bank menganalisa fakta dan keadaan untuk The Bank analyses the facts and circumstances for
masing-masing jenis hak atas tanah dalam each type of land rights in determining the
menentukan akuntansi untuk masing-masing hak accounting for each of these land rights so that it can
atas tanah tersebut sehingga dapat accurately represent an underlying economic event
merepresentasikan dengan tepat suatu kejadian or transaction. If the land rights do not transfer
atau transaksi ekonomi yang mendasarinya. control of the underlying assets to the Bank, but
Jika hak atas tanah tersebut tidak mengalihkan gives the rights to use the underlying assets, the
pengendalian atas aset pendasar kepada Bank applies the accounting treatment of these
Bank, melainkan mengalihkan hak untuk transactions as leases under SFAS 73 “Leases”,
menggunakan aset pendasar, Bank menerapkan except if land rights substantially similar to land
perlakuan akuntansi atas transaksi tersebut purchases, the Bank applies SFAS 16 “Fixed
sebagai sewa berdasarkan PSAK 73 “Sewa”, Assets”.
kecuali jika hak atas tanah secara substansi
menyerupai pembelian tanah, maka Bank
menerapkan PSAK 16 “Aset tetap”.
hh. Informasi Segmen hh. Segment Information
Segmen operasi diidentifikasi berdasarkan laporan Operating segments are identified on the basis of
internal mengenai komponen dari Bank yang internal reports about components of the Bank that
secara reguler direviu oleh pengambil keputusan are regularly reviewed by the chief operating
operasional dalam rangka mengalokasikan sumber decision maker in order to allocate resources to the
daya dan menilai kinerja segmen operasi. segments and to assess their performances.
Segmen operasi adalah suatu komponen dari An operating segment is a component of an entity:
entitas:
a. Yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang a. That engages in business activities from which
mana memperoleh pendapatan dan it may earn revenue and incurred expenses
menimbulkan beban (termasuk pendapatan (including revenues and expenses relating to
dan beban terkait dengan transaksi dengan the transactions with other components of the
komponen lain dari entitas yang sama); same entity);
b. Yang hasil operasinya dikaji ulang secara b. Whose operating results are reviewed
regular oleh pengambil keputusan regularly by the entity’s chief operating
operasional untuk membuat keputusan decision maker to make decision about
tentang sumber daya yang dialokasikan pada resources to be allocated to the segments and
segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan assess its performance; and
c. Dimana tersedia informasi keuangan yang c. For which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating decision
keputusan operasional dalam rangka alokasi maker for the purpose of resource allocation and
sumber daya dan penilaian kinerja mereka terfokus assessment of performance is more specifically
pada kategori dari area geografis cabang. focused on the category of geographical areas of
branches.
Lampiran -5/31- Schedule
Page 473
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 3. CRITICAL ACCOUNTING JUDGEMENTS AND
ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN ESTIMATES
Beberapa estimasi dan asumsi dibuat dalam rangka Certain estimates and assumptions are made in the
penyusunan laporan keuangan dimana dibutuhkan preparation of the financial statements. These often
pertimbangan manajemen dalam menentukan require management judgement in determining the
metodologi yang tepat untuk penilaian aset dan liabilitas. appropriate methodology for valuation of assets and
liabilities.
Manajemen membuat estimasi dan asumsi yang Management makes estimations and assumptions that
berimplikasi pada pelaporan nilai aset dan liabilitas atas affect the reported amounts of assets and liabilities within
tahun keuangan satu tahun ke depan. Semua estimasi the next financial year. All estimations and assumptions
dan asumsi yang diharuskan oleh PSAK adalah estimasi required in conformity with SFAS are best estimates
terbaik yang didasarkan pada standar yang berlaku. undertaken in accordance with the applicable standard.
Estimasi dan pertimbangan dievaluasi secara terus Estimations and judgements are evaluated on a
menerus dan berdasarkan pengalaman masa lalu dan continuous basis, and are based on past experience and
faktor-faktor lain termasuk harapan atas kejadian yang other factors, including expectations with regard to future
akan datang. events.
Walaupun estimasi dan asumsi ini dibuat berdasarkan Although these estimations and assumptions are based
pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan on management’s best knowledge of current events and
tindakan saat ini, hasil yang timbul mungkin berbeda activities, actual results may differ from those estimates
dengan estimasi dan asumsi semula. and assumptions.
a. Sumber utama ketidakpastian estimasi a. Key sources of estimation uncertainty
a.1. Cadangan kerugian penurunan nilai aset a.1. Allowances for impairment losses of financial
keuangan assets
Sesuai dengan PSAK 71, pengukuran According to SFAS 71, the measurement of the
cadangan kerugian penurunan nilai aset expected credit loss allowance for financial
keuangan yang diukur pada biaya perolehan assets measured at amortised cost and at fair
diamortisasi dan diukur pada nilai wajar melalui value through other comprehensive income is
penghasilan komprehensif lain membutuhkan an area that requires the use of complex
penggunaan model yang kompleks dan asumsi models and significant assumptions about
signifikan terkait future economic conditions future economic conditions and credit behavior.
dan credit behaviour. Estimasi signifikan Significant estimates are required in applying
dibutuhkan dalam menerapkan perhitungan the SFAS 71 requirements for measuring
cadangan kerugian penurunan nilai allowance for impairment losses, such as:
berdasarkan PSAK 71, antara lain:
• Penentuan kriteria Significant Increase in • Determining criteria for Significant
Credit Risk; Increase in Credit Risk;
• Menentukan model yang tepat dan • Choosing appropriate models and
asumsi untuk perhitungan cadangan assumptions for the measurement of
kerugian penurunan nilai; allowance for impairment losses;
• Menentukan jumlah dan pembebanan • Establishing the number and relative
relatif atas skenario forward-looking untuk weightings of forward-looking scenarios
masing-masing segmen/produk; for each type of segment/product;
• Menentukan segmentasi aset keuangan • Establishing groups of similar financial
yang sejenis untuk perhitungan cadangan assets for the purposes of measuring
kerugian penurunan nilai; allowance for impairment losses;
• Mengestimasi arus kas debitur dalam • Estimating debtor’s cash flows in the
perhitungan individual impairment; calculation of individual impairment;
• Memperhitungkan tingkat diskonto dan • Calculating the discount rate and multiple
beberapa skenario probabilitas probability weighted scenarios, after
tertimbang setelah memperhitungkan considering forward-looking factors and
faktor forward-looking dan data eksternal other external information.
lainnya.
Aset keuangan yang dicatat berdasarkan biaya Financial assets accounted for at amortised
perolehan diamortisasi dan diakui pada nilai cost and at fair value through other
wajar melalui pendapatan komprehensif lain comprehensive income are evaluated for
dievaluasi penurunan nilainya sesuai dengan impairment on a basis described in Note 2e.
Catatan 2e.
Lampiran -5/32- Schedule
Page 474
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 3. CRITICAL ACCOUNTING JUDGEMENTS AND
ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES (continued)
a. Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) a. Key sources of estimation uncertainty (continued)
a.2. Pengakuan aset pajak tangguhan a.2. Recognition of deferred tax assets
Aset pajak tangguhan diakui untuk semua Deferred tax assets are recognised for all future
penghasilan kena pajak yang dapat diperoleh recoverable taxable income arising from
kembali di masa depan yang timbul dari temporary differences, including the availability
perbedaan temporer, termasuk ketersediaan of future taxable income to enable the Bank to
penghasilan kena pajak masa depan yang recognise deferred tax assets for tax loss carry
memungkinkan Bank untuk mengakui aset forwards. Significant estimates are prepared by
pajak tangguhan atas kerugian fiskal. management to determine the amount of
Manajemen menyusun estimasi yang signifikan deferred tax assets that can be recognised,
untuk menentukan besarnya aset pajak based upon the likely timing and the availability
tangguhan yang dapat diakui, estimasi tersebut of future taxable income together with future tax
berdasarkan pada jangka waktu dan planning strategies (see Note 36).
ketersediaan penghasilan kena pajak di masa
mendatang yang digabungkan dengan strategi
perencanaan pajak di masa mendatang
(lihat Catatan 36).
a.3. Liabilitas imbalan pasca kerja a.3. Employee benefits obligation
Nilai kini kewajiban pensiun tergantung pada The present value of the pension obligations
beberapa faktor yang ditentukan dengan dasar depends on a number of factors that are
aktuarial berdasarkan beberapa asumsi. determined on an actuarial basis using a
Asumsi yang digunakan untuk menentukan number of assumptions. The assumptions used
biaya/(penghasilan) pensiun neto mencakup in determining the net cost/(income) for
tingkat diskonto dan kenaikan gaji di masa pensions include the discount rate and future
mendatang. Adanya perubahan pada asumsi ini salary increase. Any changes in these
akan mempengaruhi jumlah tercatat kewajiban assumptions will have an impact on the carrying
pensiun. amount of pension obligations.
Bank menentukan tingkat diskonto dan The Bank determines the appropriate discount
kenaikan gaji masa datang yang sesuai pada rate and future salary increase at the end of
akhir periode pelaporan. Tingkat diskonto each reporting period. The discount rate is
adalah tingkat suku bunga yang harus interest rate that should be used to determine
digunakan untuk menentukan nilai kini atas the present value of estimated future cash
estimasi arus kas keluar masa depan yang outflows expected to be required to settle the
diharapkan untuk menyelesaikan kewajiban pension obligations. In determining the
pensiun. Dalam menentukan tingkat suku appropriate discount rate, the Bank considers
bunga yang sesuai, Bank mempertimbangkan the interest rates of government bonds that are
tingkat suku bunga obligasi pemerintah yang denominated in the currency in which the
didenominasikan dalam mata uang imbalan benefits will be paid and that have terms to
akan dibayar dan memiliki jangka waktu yang maturity approximating the terms of the related
serupa dengan jangka waktu kewajiban pension obligation.
pensiun yang terkait.
a.4. Pengukuran nilai wajar dan estimasi masa a.4. Fair value measurement and estimated useful
manfaat aset tetap life of fixed assets
Dalam mengukur nilai wajar atas aset non- When measuring the fair value for non-financial
keuangan, yaitu tanah dan bangunan, Bank assets, i.e., land and buildings, the Bank uses
menggunakan data pasar yang dapat observable market data to the possible extent.
diobservasi jika memungkinkan. Tanah dan Land and building owned by the Bank are
bangunan milik Bank diukur berdasarkan nilai measured based on its fair value. The Bank
wajarnya. Bank mengestimasi nilai tanah dan estimates the value of land and buildings based
bangunan berdasarkan pendekatan nilai pasar, on market value approach, income approach,
pendekatan pendapatan, dan pendekatan and cost approach. Information regarding
biaya. Informasi mengenai nilai wajar dijelaskan valuation method to determine their fair value is
dalam Catatan 2r, 14, dan 43. described in Notes 2r, 14, and 43.
Lampiran -5/33- Schedule
Page 475
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
3. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 3. CRITICAL ACCOUNTING JUDGEMENTS AND
ESTIMASI AKUNTANSI YANG SIGNIFIKAN (lanjutan) ESTIMATES (continued)
a. Sumber utama ketidakpastian estimasi (lanjutan) a. Key sources of estimation uncertainty (continued)
a.4. Pengukuran nilai wajar dan estimasi masa a.4. Fair value measurement and estimated useful
manfaat aset tetap (lanjutan) life of fixed assets (continued)
Estimasi masa manfaat dari aset tetap dan aset Estimated useful life of fixed assets and
tak berwujud dibuat berdasarkan pengalaman intangible assets are made based on
dan pengetahuan terbaik manajemen. management’s best experience and
Pada setiap tanggal pelaporan keuangan, knowledge. On every reporting date,
manajemen akan melakukan evaluasi terhadap management will do an evaluation regarding
ketepatan estimasi masa manfaat dari aset the accuracy of the useful life of fixed assets
tetap dan aset tak berwujud. Perbedaan atau and intangible assets. Differences or changes
perubahan masa manfaat dari estimasi yang of useful life from the estimation made will result
telah dibuat akan menghasilkan perbedaan nilai in difference in carrying value of fixed assets
tercatat aset tetap dan aset tak berwujud dan and intangible assets, and will impact on profit
dapat berdampak pada laba rugi. and loss.
a.5. Kerugian penurunan nilai agunan yang diambil a.5. Impairment losses of foreclosed collaterals and
alih dan aset dimiliki untuk dijual assets held for sale
Agunan yang diambil alih dan aset dimiliki untuk Foreclosed collaterals and assets held for sale
dijual ditelaah untuk penurunan nilai apabila are reviewed for impairment whenever events
terdapat kejadian atau perubahan keadaan or changes in circumstances indicate that the
yang mengindikasikan bahwa jumlah tercatat carrying amount of the asset exceeds its fair
aset melebihi nilai wajar dikurangi biaya untuk value less cost to sell. The fair value less cost
menjual aset. Nilai wajar dikurangi biaya untuk to sell is determined based on the lower of its
menjual aset ditentukan berdasarkan nilai yang net selling price and it’s carrying amount,
lebih rendah antara harga jual bersih dan nilai calculated on the basis of management’s
tercatat, dihitung berdasarkan asumsi dan assumptions and estimates of present value of
estimasi manajemen atas nilai kini arus kas the expected cash flows to be obtained from the
ekspektasian yang akan diperoleh dari hasil proceeds of sale of foreclosed collaterals and
penjualan agunan yang diambil alih dan aset assets held for sale.
dimiliki untuk dijual.
b. Pertimbangan akuntansi yang penting dalam b. Critical accounting judgements in applying the
penerapan kebijakan akuntansi Bank Bank’s accounting policies
Pertimbangan akuntansi penting yang dibuat dalam Critical accounting judgements made in applying the
menerapkan kebijakan akuntansi Bank meliputi: Bank’s accounting policies include:
b.1. Penilaian atas instrumen keuangan b.1. Valuation of financial instruments
Kebijakan akuntansi Bank atas penentuan nilai The Bank’s accounting policy on fair value
wajar dibahas dalam Catatan 2i. measurements is discussed in Note 2i.
b.2. Klasifikasi aset dan liabilitas keuangan b.2. Financial asset and liability classification
Kebijakan akuntansi Bank memberikan The Bank’s accounting policies provide scope
keleluasaan untuk menetapkan aset dan for assets and liabilities to be designated at the
liabilitas keuangan ke dalam berbagai kategori inception into different accounting categories in
pada saat pengakuan awal sesuai dengan accordance with the prevailing accounting
standar akuntansi yang berlaku berdasarkan standards and based on certain circumstances:
kondisi tertentu:
• Dalam mengklasifikasikan aset keuangan • • In classifying financial assets as
sebagai “diukur pada biaya perolehan “measured at amortised cost”, the Bank
diamortisasi”, Bank telah menetapkan has determined that the financial assets
bahwa aset tersebut sesuai dengan meet the description of assets measured
definisi aset dalam kelompok yang diukur at amortised cost as set out in Note 2e.
pada biaya perolehan diamortisasi yang
dijabarkan di Catatan 2e.
Lampiran -5/34- Schedule
Page 476
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
4. KAS 4. CASH
31 Desember/December
2023 2022
Mata uang Mata uang
asing asing
(nilai penuh)/ Ekuivalen (nilai penuh)/ Ekuivalen
Foreign dalam Rupiah/ Foreign dalam Rupiah/
currency Equivalent currency Equivalent
(full amount) in Rupiah (full amount) in Rupiah
Rupiah Rupiah
Kas - 35,692,454,550 - 40,624,871,000 Cash
Kas pada ATM - 8,531,650,000 - 9,096,050,000 Cash in ATM
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat 41,000 631,277,000 40,429 629,378,458 U.S. Dollar
Dolar Singapura 3,650 42,618,641 5,432 62,972,524 Singapore Dollar
Jumlah 44,898,000,191 50,413,271,982 Total
5. GIRO PADA BANK INDONESIA 5. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
31 Desember/December
2023 2022
GWM primer/ GWM primer/
Jumlah/ Total Primary GWM Jumlah/Total Primary GWM
Rp % Rp %
Rupiah 458,187,168,221 9.77 667,846,610,524 11.79 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 5,388,950,000 7.47 8,562,125,000 10.13 U.S. Dollar
Jumlah 463,576,118,221 676,408,735,524 Total
Sesuai PADG No. 12 Tahun 2023 tanggal 27 September In accordance with PADG No. 12 of 2023 dated
2023 tentang perubahan kedua atas peraturan anggota September 27, 2023 concerning the second amendment
dewan gubernur No. 24/8/PADG/2022 tentang to the regulation on members of the board of governors
pelaksanaan pemenuhan giro wajib minimum dalam No. 24/8/PADG/2022 concerning the implementation of
rupiah dan valuta asing bagi bank umum konvensional, minimum statutory reserves in rupiah and foreign
bank umum syariah, dan unit usaha syariah. Bank wajib currency for conventional commercial banks, sharia
memenuhi kewajiban GWM dalam Rupiah secara harian commercial banks and sharia business units. Banks are
dalam sebesar 0% dan secara rata-rata paling sedikit 5% required to fulfill GWM obligations in Rupiah daily at 0%
dan paling banyak 7%. and on average at least 5% and at most 7%.
Sesuai PADG No. 24/8/PADG/2022 tanggal According to PADG No. 24/8/PADG/2022 dated June 30,
30 Juni 2022 tentang peraturan pelaksanaan pemenuhan 2022 concerning implementing regulations for fulfilling
Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing bagi the Statutory Reserves in Rupiah and Foreign Currency
Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah dan for Conventional Commercial Banks, Sharia Commercial
Unit Usaha Syariah. Bank wajib memenuhi secara harian Banks, and Sharia Business Units. Banks are required to
dalam Rupiah sebesar 0% dan secara rata-rata untuk comply daily in Rupiah at 0% and on average for the first
tahap pertama sebesar 7,5% dan tahap kedua sebesar phase of 7.5% and the second phase of 9% which will
9% yang mulai berlaku 1 Juli 2022, dan dalam mata uang take effect on July 1, 2022, and in foreign currency is set
valuta asing ditetapkan secara harian sebesar 2,00% dan daily at 2.00% and on average 2.00% of Third Party
secara rata-rata sebesar 2,00% dari Dana Pihak Ketiga Funds (“DPK”).
(“DPK”).
Rasio Intermediasi Makroprudensial (“RIM”) adalah rasio Macroprudential Intermediation Ratio (“RIM”) is the ratio
hasil perbandingan antara kredit, surat berharga of comparison between credit, corporate securities, third
korporasi, dana pihak ketiga, dan surat berharga yang party funds, and securities issued by Conventional
diterbitkan oleh Bank Umum Konvensional (“BUK”). Commercial Bank (“BUK”).
Penyangga Likuiditas Makroprudensial (“PLM”) adalah Macroprudential Liquidity Buffer (“PLM”) is a minimum
cadangan likuiditas minimum dalam rupiah yang wajib liquidity reserves in Rupiah that must be maintained by
dipelihara oleh Bank dalam bentuk surat berharga yang the Bank in the form of securities that meet certain
memenuhi persyaratan tertentu. Giro PLM dalam mata requirements. The Bank’s PLM for Rupiah currency is set
uang Rupiah ditetapkan sebesar 5,00% dari dana pihak at 5.00% of third party funds in Rupiah.
ketiga dalam Rupiah.
Lampiran -5/35- Schedule
Page 477
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
5. GIRO PADA BANK INDONESIA (lanjutan) 5. DEMAND DEPOSITS WITH BANK INDONESIA
(continued)
Loan to Funding Ratio (“LFR”) adalah simpanan Loan to Funding Ratio (“LFR”) is the minimum reserve
minimum dalam Rupiah yang wajib dipelihara oleh Bank deposits that should be maintained by Bank in the form
dalam bentuk saldo Rekening Giro pada Bank Indonesia of demand deposits with Bank Indonesia amounting to a
sebesar persentase tertentu dari DPK dan selisih antara percentage of DPK and on the difference between LFR
LFR yang dimiliki oleh Bank dan Target LFR. owned by the Bank and the Target LFR.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, giro As of December 31, 2023 and 2022, the Bank’s
PLM/Giro Wajib Minimum (“GWM”) sekunder Bank PLM/secondary statutory reserve (“GWM”) which
yang terdiri dari Sertifikat Deposito Bank Indonesia consists of Certificate of Bank Indonesia (“SDBI”),
(“SDBI”), Surat Berharga Indonesia (“SBI”) dan Surat Indonesia Securities (“SBI”) and Government Securities
Berharga Negara (“SBN”) dan Tagihan atas efek-efek (“SBN”) and claim on securities purchased under resale
dibeli dengan janji dijual kembali (Reverse Repo) agreement (Reverse Repo) were 45.29% and 44.53%,
masing-masing sebesar 45,29%, dan 44,53%. respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has
memenuhi GWM yang harus disediakan sesuai dengan complied with the required GWM balances under the
ketentuan Bank Indonesia. Bank Indonesia regulation.
6. GIRO PADA BANK LAIN 6. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
31 Desember/December
2023 2022
Mata uang asing Ekuivalen Mata uang asing Ekuivalen
(nilai penuh)/ dalam Rupiah/ (nilai penuh)/ dalam Rupiah/
Foreign currency Equivalent Foreign currency Equivalent
(full amount) in Rupiah (full amount) in Rupiah
Rupiah Rupiah
PT Bank Central Asia Tbk - 14,410,034,307 - 18,357,723,929 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk - 109,957,814 - 106,218,237 (Persero) Tbk
PT Bank Danamon PT Bank Danamon
Indonesia Tbk - 14,874,068 - 15,474,068 Indonesia Tbk
Lain-lain - - - 2,531,086 Others
Jumlah 14,534,866,189 18,481,947,320 Total
Mata uang asing Foreign currencies
Dolar Amerika Serikat U.S.Dollar
PT Bank Central Asia Tbk 304,552 4,689,181,139 99,608 1,550,625,901 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 296,313 4,562,325,256 230,582 3,589,585,908 Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Mandiri PT Bank Mandiri
(Persero) Tbk 144,776 2,229,113,763 115,862 1,803,687,445 (Persero) Tbk
Bank of China (Hong Kong) Bank of China (Hong Kong)
Limited, Jakarta 104,072 1,602,397,508 38,781 603,719,481 Limited, Jakarta
PT Bank ICBC Indonesia, PT Bank ICBC Indonesia,
Jakarta 25,210 388,158,370 25,204 392,357,199 Jakarta
Dolar Singapura Singapore Dollar
Bank OCBC, Singapura 24,475 285,781,341 49,410 572,798,520 OCBC Bank, Singapore
Dolar Australia Australian Dollar
PT Bank Central Asia Tbk 41,359 435,124,739 32,664 344,858,580 PT Bank Central Asia Tbk
Euro Euro
Banco De Sabadell, S.A., Banco De Sabadell, S.A.,
Spain 27,526 468,996,626 36,837 610,825,463 Spain
Yuan China China Yuan
PT Bank ICBC Indonesia, PT Bank ICBC Indonesia,
Jakarta 266,870 579,122,827 413,646 926,115,248 Jakarta
Yen Jepang Japanese Yen
MUFG Bank, Ltd., Tokyo 1,339,851 145,882,977 1,963,988 231,377,426 MUFG Bank, Ltd., Tokyo
Dolar Hongkong Hong Kong Dollar
OCBC Bank (Hong Kong) OCBC Bank (Hong Kong)
Limited (sebelumnya OCBC Limited (formerly OCBC
Wing Hang Limited) 901,795 1,777,195,288 908,145 1,813,157,738 Wing Hang Limited)
Jumlah 17,163,279,834 12,439,108,909 Total
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai (23,065,947) (15,536,128) losses
Jumlah giro pada Total demand deposits with
bank lain - bersih 31,675,080,076 30,905,520,101 other banks - net
Lampiran -5/36- Schedule
Page 478
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
6. GIRO PADA BANK LAIN (lanjutan) 6. DEMAND DEPOSITS WITH OTHER BANKS
(continued)
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai giro pada The changes in the allowance for impairment losses on
bank lain adalah sebagai berikut: demand deposits with other banks are as follows:
31 Desember/December 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 15,536,128 - - 15,536,128 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) - - - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) - - - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) - - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net change in exposure
eksposur (lihat Catatan 33) 7,577,278 - - 7,577,278 (refer to Note 33)
Selisih kurs (47,459) - - (47,459) Exchange rate differences
Saldo akhir 23,065,947 - - 23,065,947 Ending balance
31 Desember/December 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 57,123,697 - - 57,123,697 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) - - - - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) - - - - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) - - - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net change in exposure
eksposur (lihat Catatan 33) (43,146,346) - - (43,146,346) (refer to Note 33)
Selisih kurs 1,558,777 - - 1,558,777 Exchange rate differences
Saldo akhir 15,536,128 - - 15,536,128 Ending balance
Giro pada bank lain dalam mata uang Yen Jepang, Euro, Demand deposits with other banks in Japanese Yen,
Dolar Hong Kong, Dolar Singapura, dan Dolar Australia Euro, Hong Kong Dollar, Singapore Dollar, and Australian
tidak mendapatkan bunga. Tingkat suku bunga rata-rata Dollar are non-interest bearing accounts. The average
setahun untuk giro pada bank lain dalam Rupiah dan interest rates per annum for demand deposits with other
mata uang valuta asing lainnya adalah sebagai berikut: banks in Rupiah and other foreign currencies were as
follows:
31 Desember/December
2023 2022
% %
Tingkat bunga rata-rata per tahun: Average interest rates per annum:
Rupiah 0.60 0.63 Rupiah
Mata uang asing Foreign currency
Dolar Amerika Serikat 0.03 0.02 U.S. Dollar
Yuan China 0.37 0.49 China Yuan
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak terdapat On December 31, 2023 and 2022 there were no demand
giro pada bank lain yang dijadikan agunan oleh Bank. deposits with other banks that are pledged as collateral
by the Bank.
Lampiran -5/37- Schedule
Page 479
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
7. PENEMPATAN PADA BANK INDONESIA 7. PLACEMENTS WITH BANK INDONESIA
Penempatan pada Bank Indonesia berdasarkan jenis Placements with Bank Indonesia by type of placements
penempatan adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Rupiah Rupiah
Fasilitas Simpanan Bank Indonesia 665,000,000,000 365,000,000,000 Deposit Facility Bank Indonesia
Pendapatan bunga diterima dimuka
yang belum diamortisasi (96,922,628) (48,141,629) Unamortised prepaid interest
Jumlah penempatan pada Bank Total placements with Bank
Indonesia 664,903,077,372 364,951,858,371 Indonesia
Penempatan pada Bank Indonesia pada tanggal Placements with Bank Indonesia as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 seluruhnya dikelompokkan 2023 and 2022 are classified as current.
lancar.
Jangka waktu dan tingkat bunga rata-rata per tahun The terms and average annual interest rates per annum
adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Tingkat bunga Tingkat bunga
rata-rata per rata-rata per
tahun/ tahun/
Jangka waktu/ Average interest Jangka waktu/ Average interest
Terms rates per annum Terms rates per annum
Fasilitas Simpanan BI 1 - 7 hari/days 5.04% 1 - 7 hari/days 3.00% Deposit Facility BI
Penempatan pada Bank Indonesia berdasarkan sisa As of December 31, 2023 and 2022, the remaining term
umur jatuh tempo pada tanggal 31 Desember 2023 dan of placements with Bank Indonesia from reporting date to
2022 dikelompokkan sampai dengan 1 bulan. maturity date is up to 1 month.
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada The Bank’s management believes there was no
cadangan kerugian penurunan nilai penempatan pada allowance for impairment losses on placements with
Bank Indonesia yang perlu dibentuk pada tanggal Bank Indonesia required to be provided as of
31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak On December 31, 2023 and 2022, there were no
terdapat penempatan pada Bank Indonesia yang placements with Bank Indonesia that are pledged as
dijadikan agunan oleh Bank. collateral by the Bank.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, penempatan On December 31, 2023 and 2022, placement with Bank
pada Bank Indonesia diklasifikasikan dalam Tahap 1 Indonesia were classified as Stage 1 and there were no
dan tidak ada perpindahan tahap selama tahun transfer of staging during 2023 and 2022.
2023 dan 2022.
8. EFEK-EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
31 Desember/December
2023 2022
Rupiah Rupiah
Biaya perolehan diamortisasi Amortised cost
Surat Berharga Negara (“SBN”) 123,000,000,000 123,000,000,000 Government Securities (“SBN”)
Pendapatan bunga diterima dimuka
yang belum diamortisasi (516,126,205) (612,419,626) Unamortised prepaid interest
Jumlah efek-efek - bersih 122,483,873,795 122,387,580,374 Total securities - net
Tingkat bunga SBN rata-rata per tahun 7.50% 7.50% SBN average interest rate per annum
Seluruh efek-efek yang diukur pada biaya diamortisasi All marketable securities measured at amortised cost as
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 of December 31, 2023 and 2022 classified as current.
dikelompokkan lancar.
Lampiran -5/38- Schedule
Page 480
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
8. EFEK-EFEK (lanjutan) 8. MARKETABLE SECURITIES (continued)
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada The Bank’s management believes there were no
cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek yang perlu allowance for impairment losses on marketable securities
dibentuk pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. required to be provided as of December 31, 2023
and 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, efek-efek On December 31, 2023 and 2022, marketable securities
diklasifikasikan dalam Tahap 1 dan tidak ada were classified as Stage 1 and there were no transfer of
perpindahan tahap selama tahun 2023 dan 2022. staging during 2023 and 2022.
9. EFEK - EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 9. SECURITIES PURCHASED UNDER RESALE
KEMBALI AGREEMENTS
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali pada The securities purchased under resale agreements as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai December 31, 2023 and 2022 were as follows:
berikut:
31 Desember/December 2023
Jenis efek-efek/ Tingkat suku Tanggal jatuh
Nasabah/ Type of Nilai wajar/ bunga/ Tanggal mulai/ tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Fair value Interest rate Start date Due date Carrying value
Bank Indonesia VR0056 200,000,000,000 6.15% 18-10-2023 17-01-2024 192,062,740,000
Bank Indonesia VR0044 100,000,000,000 6.40% 29-11-2023 28-02-2024 96,004,810,000
Bank Indonesia VR0044 100,000,000,000 6.45% 29-11-2023 28-02-2024 96,004,810,000
Bank Indonesia VR0034 400,000,000,000 6.00% 27-12-2023 03-01-2024 383,052,640,000
Bank Indonesia VR0059 200,000,000,000 6.40% 27-12-2023 27-03-2024 191,046,560,000
Bank Indonesia VR0046 200,000,000,000 6.00% 28-12-2023 04-01-2024 192,553,960,000
Bank Indonesia VR0050 400,000,000,000 6.00% 28-12-2023 04-01-2024 384,044,480,000
Bank Indonesia VR0034 400,000,000,000 6.00% 29-12-2023 05-01-2024 383,237,560,000
2,000,000,000,000 1,918,007,560,000
31 Desember/December 2022
Jenis efek-efek/ Tingkat suku Tanggal jatuh
Nasabah/ Type of Nilai wajar/ bunga/ Tanggal mulai/ tempo/ Nilai tercatat/
Counterparty securities Fair value Interest rate Start date Due date Carrying value
Bank Indonesia VR0075 200,000,000,000 5.50% 19-12-2022 02-01-2023 187,122,000,000
Bank Indonesia VR0075 200,000,000,000 5.50% 20-12-2022 03-01-2023 187,166,660,000
Bank Indonesia VR0045 200,000,000,000 5.50% 21-12-2022 04-01-2023 187,322,540,000
Bank Indonesia VR0068 100,000,000,000 5.75% 23-12-2022 06-01-2023 92,797,560,000
Bank Indonesia VR0077 100,000,000,000 6.00% 23-12-2022 20-01-2023 93,631,370,000
Bank Indonesia VR0053 200,000,000,000 5.75% 26-12-2022 09-01-2023 186,704,140,000
Bank Indonesia VR0037 200,000,000,000 6.00% 27-12-2022 24-01-2023 186,195,500,000
Bank Indonesia VR0075 200,000,000,000 5.75% 28-12-2022 11-01-2023 187,409,060,000
224Bank Indonesia VR0064 100,000,000,000 6.00% 28-12-2022 25-01-2023 95,118,860,000
Bank Indonesia VR0046 200,000,000,000 5.50% 29-12-2022 05-01-2023 192,082,800,000
Bank Indonesia VR0086 200,000,000,000 5.75% 29-12-2022 12-01-2023 184,890,020,000
Bank Indonesia VR0034 200,000,000,000 5.50% 30-12-2022 06-01-2023 191,307,800,000
Bank Indonesia VR0036 200,000,000,000 5.75% 30-12-2022 13-01-2023 191,307,800,000
Bank Indonesia VR0065 100,000,000,000 6.00% 30-12-2022 27-01-2023 92,655,610,000
2,400,000,000,000 2,255,711,720,000
Manajemen Bank berkeyakinan bahwa tidak ada The Bank’s management believes that there were no
cadangan kerugian penurunan nilai efek-efek yang dibeli allowance for impairment losses on securities purchased
dengan janji dijual kembali yang perlu dibentuk pada under resale agreements are required to be provided as
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. of December 31, 2023 and 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, efek-efek On December 31, 2023 and 2022, securities purchased
yang dibeli dengan janji dijual kembali diklasifikasikan under resale agreements were classified as Stage 1 and
dalam Tahap 1 dan tidak ada perpindahan tahap selama there were no transfer of stage during 2023 and 2022.
tahun 2023 dan 2022.
Lampiran -5/39- Schedule
Page 481
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT 10. LOANS
a. Berdasarkan jenis, mata uang dan kolektibilitas: a. By type of loans, currencies and loan collectability:
31 Desember/December 2023
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Modal kerja 2,924,016,851,811 44,780,362,217 - 3,539,744,797 138,125,443,706 3,110,462,402,531 Working capital
Konsumsi 504,009,942,702 16,062,060,252 1,178,893,425 983,003,936 12,263,314,250 534,497,214,565 Consumption
Investasi 186,066,954,635 - - - 17,599,552,122 203,666,506,757 Investment
Sub jumlah 3,614,093,749,148 60,842,422,469 1,178,893,425 4,522,748,733 167,988,310,078 3,848,626,123,853 Sub total
Dolar Amerika
Serikat U.S. Dollar
Modal kerja 70,828,174,512 - - - - 70,828,174,512 Working capital
Investasi - - - - - - Investment
Sub jumlah 70,828,174,512 - - - - 70,828,174,512 Sub total
Jumlah 3,684,921,923,660 60,842,422,469 1,178,893,425 4,522,748,733 167,988,310,078 3,919,454,298,365 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (139,559,908,096) impairment losses
Jumlah kredit -
bersih 3,779,894,390,269 Total loans - net
31 Desember/December 2022
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Modal kerja 2,721,657,971,323 48,965,847,318 16,486,360,357 7,449,444,230 114,161,438,148 2,908,721,061,376 Working capital
Konsumsi 588,109,560,584 12,557,714,198 921,070,808 1,901,993,939 12,128,809,539 615,619,149,068 Consumption
Investasi 221,859,131,587 - - - 22,286,094,925 244,145,226,512 Investment
Sub jumlah 3,531,626,663,494 61,523,561,516 17,407,431,165 9,351,438,169 148,576,342,612 3,768,485,436,956 Sub total
Dolar Amerika
Serikat U.S. Dollar
Modal kerja 77,139,944,611 - - - - 77,139,944,611 Working capital
Investasi - - - - - - Investment
Sub jumlah 77,139,944,611 - - - - 77,139,944,611 Sub total
Jumlah 3,608,766,608,105 61,523,561,516 17,407,431,165 9,351,438,169 148,576,342,612 3,845,625,381,567 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (113,787,874,932) impairment losses
Jumlah kredit -
bersih 3,731,837,506,635 Total loans - net
b. Berdasarkan sektor ekonomi: b. By economic sector:
31 Desember/December 2023
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perdagangan 2,117,546,032,300 36,728,198,105 - 3,539,744,797 92,985,523,147 2,250,799,498,349 Trading
Industri 536,738,446,471 2,079,580,776 - - 26,632,517,023 565,450,544,270 Industry
Konstruksi 58,473,755,874 - - - 27,903,054,232 86,376,810,106 Construction
Transportasi 95,436,326,275 - - - - 95,436,326,275 Transportation
Pertanian - - - - - - Agriculture
Lain-lain 805,899,188,228 22,034,643,588 1,178,893,425 983,003,936 20,467,215,676 850,562,944,853 Others
Sub jumlah 3,614,093,749,148 60,842,422,469 1,178,893,425 4,522,748,733 167,988,310,078 3,848,626,123,853 Sub total
Dolar Amerika serikat U.S. Dollar
Perdagangan 11,847,068 - - - - 11,847,068 Trading
Industri 70,816,327,444 - - - - 70,816,327,444 Industry
Sub jumlah 70,828,174,512 - - - - 70,828,174,512 Sub total
Jumlah 3,684,921,923,660 60,842,422,469 1,178,893,425 4,522,748,733 167,988,310,078 3,919,454,298,365 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (139,559,908,096) impairment losses
Jumlah kredit -
bersih 3,779,894,390,269 Total loans - net
31 Desember/December 2022
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Perdagangan 1,846,047,784,375 46,279,803,822 2,950,000,000 7,449,444,230 101,603,308,936 2,004,330,341,363 Trading
Industri 569,881,308,959 2,686,043,496 13,536,360,357 - 24,514,104,944 610,617,817,756 Industry
Konstruksi 70,419,571,848 - - - 4,499,814,232 74,919,386,080 Construction
Transportasi 107,467,595,327 - - - - 107,467,595,327 Transportation
Pertanian 198,585,887 - - - - 198,585,887 Agriculture
Lain-lain 937,611,817,098 12,557,714,198 921,070,808 1,901,993,939 17,959,114,500 970,951,710,543 Others
Sub jumlah 3,531,626,663,494 61,523,561,516 17,407,431,165 9,351,438,169 148,576,342,612 3,768,485,436,956 Sub total
Dolar Amerika serikat U.S. Dollar
Perdagangan 5,073,439,221 - - - - 5,073,439,221 Trading
Industri 72,066,505,390 - - - - 72,066,505,390 Industry
Sub jumlah 77,139,944,611 - - - - 77,139,944,611 Sub total
Jumlah 3,608,766,608,105 61,523,561,516 17,407,431,165 9,351,438,169 148,576,342,612 3,845,625,381,567 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (113,787,874,932) impairment losses
Jumlah kredit -
bersih 3,731,837,506,635 Total loans - net
Lampiran -5/40- Schedule
Page 482
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT (lanjutan) 10. LOANS (continued)
b. Berdasarkan sektor ekonomi: (lanjutan) b. By economic sector: (continued)
Kredit berdasarkan sektor ekonomi lain-lain Loans in the other economic sectors mostly
terutama merupakan kredit konsumsi untuk represent consumer loans for pension loans.
pinjaman pensiun.
c. Berdasarkan jangka waktu c. By maturity
1. Berdasarkan periode perjanjian kredit: 1. Based on the terms of the loan agreements:
31 Desember/December 2023
Dolar Amerika
Rupiah/Rupiah Serikat/U.S. Dollar Jumlah/Total
Kurang dari atau sama
dengan 1 tahun 894,525,253,090 - 894,525,253,090 1 year or less
Lebih dari 1 - 2 tahun 2,040,167,825,208 70,828,174,512 2,110,995,999,720 More than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 123,920,958,782 - 123,920,958,782 More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 790,012,086,773 - 790,012,086,773 More than 5 years
Jumlah kredit 3,848,626,123,853 70,828,174,512 3,919,454,298,365 Total loans
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (138,971,654,468) (588,253,628) (139,559,908,096) impairment losses
Jumlah kredit - bersih 3,709,654,469,385 70,239,920,884 3,779,894,390,269 Total loans - net
31 Desember/December 2022
Dolar Amerika
Rupiah/Rupiah Serikat/U.S. Dollar Jumlah/Total
Kurang dari atau sama
dengan 1 tahun 2,669,774,780,378 77,139,944,611 2,746,914,724,989 1 year or less
Lebih dari 1 - 2 tahun 56,533,777,814 - 56,533,777,814 More than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 128,542,922,832 - 128,542,922,832 More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 913,633,955,932 - 913,633,955,932 More than 5 years
Jumlah kredit 3,768,485,436,956 77,139,944,611 3,845,625,381,567 Total loans
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (113,337,479,360) (450,395,572) (113,787,874,932) impairment losses
Jumlah kredit - bersih 3,655,147,957,596 76,689,549,039 3,731,837,506,635 Total loans - net
2. Berdasarkan sisa jangka waktu dari tanggal 2. Based on remaining term from reporting date
pelaporan sampai dengan tanggal jatuh until maturity dates:
tempo:
31 Desember/December 2023
Dolar Amerika
Rupiah/Rupiah Serikat/U.S. Dollar Jumlah/Total
Kurang dari atau sama
dengan 1 tahun 2,940,149,841,404 70,828,174,512 3,010,978,015,916 1 year or less
Lebih dari 1 - 2 tahun 99,331,323,096 - 99,331,323,096 More than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 294,398,516,701 - 294,398,516,701 More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 514,746,442,652 - 514,746,442,652 More than 5 years
Jumlah kredit 3,848,626,123,853 70,828,174,512 3,919,454,298,365 Total loans
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (138,971,654,468) (588,253,628) (139,559,908,096) impairment losses
Jumlah kredit - bersih 3,709,654,469,385 70,239,920,884 3,779,894,390,269 Total loans - net
Lampiran -5/41- Schedule
Page 483
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT (lanjutan) 10. LOANS (continued)
c. Berdasarkan jangka waktu (lanjutan) c. By maturity (continued)
2. Berdasarkan sisa jangka waktu dari tanggal 2. Based on remaining term from reporting date
pelaporan sampai dengan tanggal jatuh until maturity dates: (continued)
tempo: (lanjutan)
31 Desember/December 2022
Dolar Amerika
Rupiah/Rupiah Serikat/U.S. Dollar Jumlah/Total
Kurang dari atau sama
dengan 1 tahun 2,743,839,888,899 77,139,944,611 2,820,979,833,510 1 year or less
Lebih dari 1 - 2 tahun 69,710,591,142 - 69,710,591,142 More than 1 - 2 years
Lebih dari 2 - 5 tahun 304,350,110,305 - 304,350,110,305 More than 2 - 5 years
Lebih dari 5 tahun 650,584,846,610 - 650,584,846,610 More than 5 years
Jumlah kredit 3,768,485,436,956 77,139,944,611 3,845,625,381,567 Total loans
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (113,337,479,360) (450,395,572) (113,787,874,932) impairment losses
Jumlah kredit - bersih 3,655,147,957,596 76,689,549,039 3,731,837,506,635 Total loans - net
d. Berdasarkan pihak: d. By parties:
31 Desember/December
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 23,438,795,601 9,493,256,437 Rupiah
Dolar Amerika Serikat - - U.S. Dollar
Sub jumlah 23,438,795,601 9,493,256,437 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 3,825,187,328,252 3,758,992,180,519 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 70,828,174,512 77,139,944,611 U.S. Dollar
Sub jumlah 3,896,015,502,764 3,836,132,125,130 Sub total
Jumlah kredit 3,919,454,298,365 3,845,625,381,567 Total loans
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
Pihak berelasi (144,764,701) (31,991,062) Related parties
Pihak ketiga (139,415,143,395) (113,755,883,870) Third parties
Jumlah cadangan kerugian penurunan Total allowance for impairment
nilai (139,559,908,096) (113,787,874,932) losses
Jumlah kredit - bersih 3,779,894,390,269 3,731,837,506,635 Total loans - net
e. Tingkat bunga rata-rata per tahun: e. Average interest rates per annum:
31 Desember/December
2023 2022
% %
Rupiah Rupiah
Kredit umum 9.01 9.85 General loans
Kredit pensiun 13.36 13.79 Pension loans
Dolar Amerika Serikat 5.78 6.01 U.S. Dollar
f. Kredit dijamin dengan agunan yang diikat dengan f. The loans are secured by collaterals that are
hak tanggungan, jaminan lain atau aset yang legalised by deed of encumbrance, other
umumnya diterima oleh Bank, antara lain deposito guarantees or assets that are generally accepted by
berjangka, logam mulia, kendaraan bermotor, tanah Banks, such as time deposits, gold, motor vehicles,
dan bangunan. land and buildings.
g. Termasuk kredit modal kerja adalah pinjaman g. Included in working capital loans are demand loans
rekening koran dan fasilitas dana cerukan. and overdraft facilities.
h. Kredit konsumsi terdiri dari kredit pemilikan rumah, h. Consumer loans consist of housing loans, vehicles
kredit kendaraan bermotor, kredit pensiunan, dan loans, pension loans, and other personal loans.
kredit perorangan lainnya.
Lampiran -5/42- Schedule
Page 484
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT (lanjutan) 10. LOANS (continued)
i. Restrukturisasi kredit dilakukan dengan modifikasi i. Restructured loans were carried out by modifying
struktur fasilitas dan persyaratan kredit antara the facility structure and terms of loans, including
lain perpanjangan jangka waktu kredit, extending terms of loans, reducing loans interest
pengurangan tunggakan bunga kredit, penurunan arrears, reducing loan interest rates, and others.
suku bunga kredit, dan lain-lain. Berikut ini adalah As of December 31, 2023 and 2022 the balance of
saldo kredit yang direstrukturisasi pada tanggal restructured loans, classified in accordance with
31 Desember 2023 dan 2022 berdasarkan OJK regulations, are as follows:
klasifikasi kolektibilitas sesuai dengan peraturan
OJK, sebagai berikut:
COVID-19 Restruktur/COVID-19 Restructure (31 Desember/December 2023)
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Modal kerja 69,470,248,432 1,996,223,172 - - 82,493,599,919 153,960,071,523 Working capital
Konsumsi - - - - 1,184,151,961 1,184,151,961 Consumption
Investasi 1,945,452,258 - - - 17,414,237,122 19,359,689,380 Investment
Jumlah 71,415,700,690 1,996,223,172 - - 101,091,989,002 174,503,912,864 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (50,445,602,574) impairment losses
Jumlah kredit - bersih 124,058,310,290 Total loans - net
Non COVID-19 Restruktur/Non COVID-19 Restructure (31 Desember/December 2023)
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Modal kerja 18,017,301,476 21,070,620,965 - 1,750,000,001 2,138,203,413 42,976,125,855 Working capital
Konsumsi 1,505,190,693 - - - - 1,505,190,693 Consumption
Investasi 386,772,639 - - - - 386,772,639 Investment
Sub jumlah 19,909,264,808 21,070,620,965 - 1,750,000,001 2,138,203,413 44,868,089,187 Sub total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (15,767,940,469) impairment losses
Jumlah kredit - bersih 29,100,148,718 Total loans - net
COVID-19 Restruktur/COVID-19 Restructure (31 Desember/December 2022)
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Modal kerja 117,660,255,845 6,388,119,205 13,536,360,357 434,252,939 69,847,745,711 207,866,734,057 Working capital
Konsumsi 846,846,583 - - 385,641,231 1,410,919,969 2,643,407,783 Consumption
Investasi 29,205,999,528 - - - 21,226,094,925 50,432,094,453 Investment
Jumlah 147,713,101,956 6,388,119,205 13,536,360,357 819,894,170 92,484,760,605 260,942,236,293 Total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (51,190,333,646) impairment losses
Jumlah kredit - bersih 209,751,902,647 Total loans - net
Non COVID-19 Restruktur/Non COVID-19 Restructure (31 Desember/December 2022)
Dalam perhatian
Lancar/ khusus/ Kurang lancar/ Diragukan/ Macet/ Jumlah/
Current Special mention Substandard Doubtful Loss Total
Rupiah Rupiah
Modal kerja 20,449,630,393 - 2,950,000,000 1,015,308,505 - 24,414,938,898 Working capital
Konsumsi 1,452,750,250 - - - - 1,452,750,250 Consumption
Investasi 416,323,245 - - - - 416,323,245 Investment
Sub jumlah 22,318,703,888 - 2,950,000,000 1,015,308,505 - 26,284,012,393 Sub total
Cadangan kerugian Allowance for
penurunan nilai (3,017,713,295) impairment losses
Jumlah kredit - bersih 23,266,299,098 Total loans - net
j. Rasio kredit UMKM terhadap kredit yang diberikan j. The ratio of small medium enterprises to total loans
adalah sebesar 27,90% dan 27,69% masing- as of December 31, 2023 and 2022 is 27.90% and
masing pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 27.69%, respectively.
k. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak k. As of December 31, 2023 and 2022 there are no
terdapat kredit yang melampaui ketentuan Batas loans that exceeded the legal lending limit (“LLL”)
Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”) dalam as stated in the LLL report to OJK.
laporan BMPK kepada OJK.
Lampiran -5/43- Schedule
Page 485
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT (lanjutan) 10. LOANS (continued)
l. Rincian kredit bermasalah (kolektibilitas kurang l. Non-performing loans (classified as substandard,
lancar, diragukan, dan macet) menurut sektor doubtful, and loss) by economic sector are as
ekonomi adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December
2023 2022
Penyisihan Penyisihan
Kredit bermasalah/ minimum/ Kredit bermasalah/ minimum/
Non-performing Minimum Non-performing Minimum
loans allowance loans allowance
Rupiah Rupiah
Perdagangan 96,525,267,944 (30,278,247,912) 112,002,753,166 (31,534,865,500) Trading
Industri 26,632,517,023 (7,194,534,265) 38,050,465,301 (3,430,944,520) Industry
Konstruksi 27,903,054,232 (2,378,011,629) 4,499,814,232 (1,768,864,733) Construction
Lain-lain 22,629,113,037 (15,267,998,113) 20,782,179,247 (14,249,168,310) Others
Jumlah 173,689,952,236 (55,118,791,919) 175,335,211,946 (50,983,843,063) Total
m. Berdasarkan staging m. Based on staging
Perubahan jumlah saldo kredit berdasarkan staging Movement of loans balance based on staging
selama 2023, dan 2022, sebagai berikut: during 2023, and 2022, are as follows:
31 Desember/December 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 3,527,475,014,620 166,316,706,649 151,833,660,298 3,845,625,381,567 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (32,371,713,336) 32,560,253,858 (188,540,522) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (28,639,329,494) (35,126,084,449) 63,765,413,943 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 5,785,488,850 (5,785,488,850) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur 148,059,870,560 (30,760,372,278) (43,470,581,484) 73,828,916,798 Net change in exposure
Penghapusan - - - - Written off
Saldo akhir 3,620,309,331,200 127,205,014,930 171,939,952,235 3,919,454,298,365 Ending balance
31 Desember/December 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 3,772,879,979,650 75,958,289,933 121,925,835,880 3,970,764,105,463 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (98,595,841,425) 98,749,649,410 (153,807,985) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (29,128,957,461) (24,618,983,718) 53,747,941,179 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 846,363,352 (736,233,345) (110,130,007) - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada
eksposur (118,526,529,496) 16,963,984,369 (21,333,681,517) (122,896,226,644) Net change in exposure
Penghapusan - - (2,242,497,252) (2,242,497,252) Written off
Saldo akhir 3,527,475,014,620 166,316,706,649 151,833,660,298 3,845,625,381,567 Ending balance
n. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 rasio n. As of December 31, 2023 and 2022 Non-
Non-Performing Loan (“NPL”) adalah sebagai Performing Loans (“NPL”) ratio are as follows:
berikut:
31 Desember/December
2023 2022
% %
NPL Gross 4.43 4.56 Gross NPL
NPL Neto 3.03 3.23 Net NPL
Lampiran -5/44- Schedule
Page 486
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
10. KREDIT (lanjutan) 10. LOANS (continued)
o. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah o. As of December 31, 2023 and 2022, the total loans
kredit yang dijamin dengan jaminan tunai masing- secured by cash collateral amounting to
masing sebesar Rp 228.363.786.689 dan Rp 228,363,786,689 and Rp 248,818,575,636,
Rp 248.818.575.636. respectively.
p. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai p. Movement of allowance for impairment loan losses
pinjaman yang diberikan
31 Desember/December 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 24,751,365,231 40,187,306,805 48,849,202,896 113,787,874,932 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (3,180,545,893) 3,369,086,415 (188,540,522) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (213,156,711) (8,616,058,814) 8,829,215,525 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 3,400,296,925 (3,400,296,925) - - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net change in exposure
eksposur (lihat Catatan 33) 12,849,159,561 15,939,158,259 (3,016,284,655) 25,772,033,165 (refer to Note 33)
Lain-lain (1) - - (1) Others
Saldo akhir 37,607,119,112 47,479,195,740 54,473,593,244 139,559,908,096 Ending balance
31 Desember/December 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Saldo awal 13,992,611,674 26,480,762,784 35,702,838,845 76,176,213,303 Beginning balance
Transfer ke kerugian kredit Transfer to
ekspektasian sepanjang lifetime expected credit
umurnya (Tahap 2) (424,556,452) 578,364,437 (153,807,985) - losses (Stage 2)
Transfer ke kredit
yang mengalami Transfer to credit
penurunan nilai (Tahap 3) (425,529,925) (9,950,025,228) 10,375,555,153 - impaired (Stage 3)
Transfer ke kerugian kredit Transfer to 12 months
ekspektasian 12 bulan expected credit
(Tahap 1) 531,405,520 (421,275,513) (110,130,007) - losses (Stage 1)
Perubahan bersih pada Net change in exposure
eksposur (lihat Catatan 33) 11,077,434,414 23,499,480,325 5,277,244,142 39,854,158,881 (refer to Note 33)
Penghapusan - - (2,242,497,252) (2,242,497,252) Written off
Saldo akhir 24,751,365,231 40,187,306,805 48,849,202,896 113,787,874,932 Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai adalah cukup untuk impairment losses is adequate to cover losses that
menutup kerugian yang mungkin timbul akibat tidak might arise from uncollectible loans.
tertagihnya kredit.
q. Nilai tercatat biaya perolehan diamortisasi dari q. The carrying amount of loans at amortised cost are
kredit yang diberikan adalah sebagai berikut: as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Kredit 3,919,454,298,365 3,845,625,381,567 Loans
Pendapatan bunga yang masih Accrued interest receivables
akan diterima (Catatan 13) 18,602,459,108 33,217,047,202 (Note 13)
Cadangan kerugian penurunan nilai (139,559,908,096) (113,787,874,932) Allowance for impairment losses
Jumlah 3,798,496,849,377 3,765,054,553,837 Total
Lampiran -5/45- Schedule
Page 487
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
11. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 11. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES
31 Desember/December
2023 2022
Bukan bank - pihak ketiga Non-banks - third parties
Dolar Amerika Serikat 7,248,384,102 3,122,155,530 U.S. Dollar
Yuan China 2,533,736,015 2,395,611,871 China Yuan
Jumlah 9,782,120,117 5,517,767,401 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (59,862,884) - Allowance for impairment losses
Jumlah 9,722,257,233 5,517,767,401 Total
Tagihan akseptasi merupakan fasilitas Letter of Credit The acceptance receivables represent Letter of Credit
(”L/C”) pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang (“L/C”) facilities as of December 31, 2023 and 2022 are
seluruhnya diberikan pada pihak ketiga dan all made with third parties and classified as current.
dikelompokkan lancar.
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai adalah cukup untuk menutup losses is adequate to cover losses that might arise from
kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya uncollectible acceptance receivables.
tagihan akseptasi.
Tagihan dan liabilitas akseptasi berdasarkan jatuh tempo The acceptance receivables and payables classified
kontraktual adalah sebagai berikut: based on contractual due date are as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Kurang dari atau sama dengan
1 bulan - - 1 month or less
Lebih dari 1 - 3 bulan 7,856,263,357 4,898,706,995 More than 1 - 3 months
Lebih dari 3 - 6 bulan 1,925,856,760 619,060,406 More than 3 - 6 months
Jumlah 9,782,120,117 5,517,767,401 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (59,862,884) - Allowance for impairment losses
Jumlah 9,722,257,233 5,517,767,401 Total
Tagihan dan liabilitas akseptasi diklasifikasikan The acceptance receivables and payables classified
berdasarkan sisa jangka waktu sejak tanggal pelaporan based on the remaining terms from reporting date until
sampai dengan tanggal jatuh tempo adalah sebagai maturity dates are as follows:
berikut:
31 Desember/December
2023 2022
Kurang dari atau sama dengan
1 bulan 896,105,400 - 1 month or less
Lebih dari 1 - 3 bulan 8,886,014,717 5,517,767,401 More than 1 - 3 months
Lebih dari 3 - 6 bulan - - More than 3 - 6 months
Jumlah 9,782,120,117 5,517,767,401 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (59,862,884) - Allowance for impairment losses
Jumlah 9,722,257,233 5,517,767,401 Total
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tagihan On December 31, 2023 and 2022, acceptance
akseptasi diklasifikasikan dalam Tahap 1 dan tidak ada receivables were classified as Stage 1 and there were no
perpindahan tahap selama tahun 2023 dan 2022. transfer of stage during 2023 and 2022.
Lampiran -5/46- Schedule
Page 488
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
12. PENYERTAAN DALAM BENTUK SAHAM 12. INVESTMENT IN SHARES OF STOCK
Jenis Usaha/ Persentase Pemilikan/ 31 Desember/December
Nama Perusahaan Nature of Business Percentage of Ownership 2023 dan/and 2022 Name of Company
% Rp
Nilai wajar melalui laba Fair value through other
komprehensif lain comprehensive income
Pihak ketiga Third party
Komunikasi/
PT Aplikanusa Lintasarta Communication 1 10,000,000 PT Aplikanusa Lintasarta
13. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN 13. ACCRUED INTEREST RECEIVABLES
DITERIMA
31 Desember/December
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kredit 37,917,071,518 46,791,229,984 Loans
Surat Berharga Negara (“SBN”) 2,694,471,556 2,700,098,020 Government Securities (“SBN”)
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali 4,656,707,959 2,147,743,810 resale agreements
Sub jumlah 45,268,251,033 51,639,071,814 Sub total
Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar
Kredit 186,570,530 220,421,011 Loans
Sub jumlah 45,454,821,563 51,859,492,825 Sub total
Cadangan kerugian penurunan nilai - kredit (19,501,182,940) (13,794,603,793) Allowance for impairment losses - loans
Jumlah 25,953,638,623 38,064,889,032 Total
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan Management believes that the allowance for impairment
kerugian penurunan nilai adalah cukup untuk menutup losses is adequate to cover losses that might arise from
kerugian yang mungkin timbul akibat tidak tertagihnya uncollectible interest receivables from loans.
pendapatan bunga atas kredit.
14. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA 14. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
31 Desember/December
2023 2022
Aset tetap dan aset hak-guna Fixed assets and right-of-use assets
Aset tetap 787,285,199,807 797,038,741,763 Fixed assets
Aset hak-guna 1,492,014,553 2,550,211,562 Right-of-use assets
Jumlah 788,777,214,360 799,588,953,325 Total
1 Januari/ 31 Desember/
January Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ December
2023 Additions Deductions Reclassifications Revaluation 2023
Model revaluasi: At revaluation model:
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Tanah 711,617,482,000 - - - - 711,617,482,000 Land
Bangunan 68,202,498,000 - - - - 68,202,498,000 Buildings
Model biaya: At cost model:
Instalasi 6,351,300,378 142,728,769 (213,447,000) - - 6,280,582,147 Installations
Perlengkapan dan Office furniture
peralatan kantor 59,090,092,651 2,088,562,340 (712,325,861) - - 60,466,329,130 and equipment
Kendaraan bermotor 17,873,912,000 2,070,085,000 (1,755,000,000) - - 18,188,997,000 Motor vehicles
Jumlah 863,135,285,029 4,301,376,109 (2,680,772,861) - - 864,755,888,277 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Model revaluasi: At revaluation model:
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Bangunan (2,609,687,784) (5,219,375,568) - - - (7,829,063,352) Buildings
Model biaya: At cost model:
Instalasi (4,372,705,569) (567,080,412) 209,461,387 - - (4,730,324,594) Installations
Perlengkapan dan Office furniture
peralatan kantor (47,042,403,245) (6,313,379,841) 709,795,055 - - (52,645,988,031) and equipment
Kendaraan bermotor (12,071,746,668) (1,863,852,975) 1,670,287,150 (12,265,312,493) Motor vehicles
Jumlah (66,096,543,266) (13,963,688,796) 2,589,543,592 - - (77,470,688,470) Total
Jumlah tercatat 797,038,741,763 787,285,199,807 Net carrying value
Lampiran -5/47- Schedule
Page 489
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 14. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
(continued)
1 Januari/ 31 Desember/
January Penambahan/ Pengurangan/ Reklasifikasi/ Revaluasi/ December
2022 Additions Deductions Reclassifications Revaluation 2022
Model revaluasi: At revaluation model:
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Tanah 723,404,832,000 - - (2,837,910,000) (8,949,440,000) 711,617,482,000 Land
Bangunan 64,958,888,000 - - 15,890,447,080 (12,646,837,080) 68,202,498,000 Buildings
Model biaya: At cost model:
Instalasi 4,676,933,488 120,704,500 (355,623,100) 1,909,285,490 - 6,351,300,378 Installations
Perlengkapan dan Office furniture
peralatan kantor 49,165,242,052 11,074,176,417 (1,704,284,818) 554,959,000 - 59,090,092,651 and equipment
Kendaraan bermotor 18,680,271,000 1,865,091,000 (2,671,450,000) - - 17,873,912,000 Motor vehicles
Bangunan dalam Construction
penyelesaian 19,169,394,764 639,620,806 - (19,809,015,570) - - in progress
Jumlah 880,055,561,304 13,699,592,723 (4,731,357,918) (4,292,234,000) (21,596,277,080) 863,135,285,029 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Model revaluasi: At revaluation model:
Pemilikan langsung Direct acquisitions
Bangunan (2,514,639,438) (5,296,712,134) - 55,060,866 5,146,602,922 (2,609,687,784) Buildings
Model biaya: At cost model:
Instalasi (4,159,497,986) (559,212,192) 346,004,609 - - (4,372,705,569) Installations
Perlengkapan dan Office furniture
peralatan kantor (44,742,442,212) (3,989,691,383) 1,689,730,350 - - (47,042,403,245) and equipment
Kendaraan bermotor (12,844,969,504) (1,874,390,377) 2,647,613,213 - - (12,071,746,668) Motor vehicles
Jumlah (64,261,549,140) (11,720,006,086) 4,683,348,172 55,060,866 5,146,602,922 (66,096,543,266) Total
Jumlah tercatat 815,794,012,164 797,038,741,763 Net carrying value
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January 2023 Additions Deductions December 2023
Aset hak-guna: Right-of-use assets:
Bangunan 4,732,779,898 339,012,445 (1,842,255,556) 3,229,536,787 Buildings
Mesin 2,181,825,895 150,863,928 (624,239,021) 1,708,450,802 Machines
Jumlah 6,914,605,793 489,876,373 (2,466,494,577) 4,937,987,589 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan (2,975,455,638) (1,005,647,805) 1,842,255,556 (2,138,847,887) Buildings
Mesin (1,388,938,593) (542,425,577) 624,239,021 (1,307,125,149) Machines
Jumlah (4,364,394,231) (1,548,073,382) 2,466,494,577 (3,445,973,036) Total
Jumlah tercatat 2,550,211,562 1,492,014,553 Net carrying value
1 Januari/ Penambahan/ Pengurangan/ 31 Desember/
January 2022 Additions Deductions December 2022
Aset hak-guna: Right-of-use assets:
Bangunan 6,041,132,234 1,328,844,342 (2,637,196,678) 4,732,779,898 Buildings
Mesin 2,806,064,916 - (624,239,021) 2,181,825,895 Machines
Jumlah 8,847,197,150 1,328,844,342 (3,261,435,699) 6,914,605,793 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan (4,339,661,991) (1,272,990,325) 2,637,196,678 (2,975,455,638) Buildings
Mesin (1,519,741,058) (493,436,556) 624,239,021 (1,388,938,593) Machines
Jumlah (5,859,403,049) (1,766,426,881) 3,261,435,699 (4,364,394,231) Total
Jumlah tercatat 2,987,794,101 2,550,211,562 Net carrying value
Lampiran -5/48- Schedule
Page 490
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 14. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
(continued)
Pengurangan aset tetap berasal dari penjualan dan Deductions of fixed assets consist of asset disposals and
penghapusan. Adapun rincian penjualan aset tetap write-off. The detail of fixed asset disposals are as
adalah sebagai berikut: follows:
31 Desember/December
2023 2022
Penerimaan dari penjualan aset tetap 913,265,766 1,653,742,461 Proceeds from sale of fixed assets
Nilai tercatat (89,392,423) (139,164,740) Net carrying value
Keuntungan penjualan aset tetap 823,873,343 1,514,577,721 Gain on sale of fixed assets
Tidak ada penjualan aset tetap berupa tanah dan There is no sale of fixed assets in the form of land and
bangunan di tahun 2023 dan 2022. buildings in 2023 and 2022.
Pada tahun 2023 dan 2022, aset tetap yang In 2023 and 2022, fixed assets that are planned to be sold
direncanakan untuk dijual telah direklasifikasi ke have been reclassified to assets available for sale with
aset tersedia untuk dijual dengan nilai tercatat the net carrying value amounting to nil and
bersih masing-masing sebesar nihil dan Rp 3,523,794,434, respectively.
Rp 3.523.794.434.
Bank memiliki beberapa bidang tanah yang digunakan The Bank owns several pieces of land which are used as
sebagai kantor cabang yang terletak di Jakarta, branch offices located in Jakarta, Bandung, Semarang,
Bandung, Semarang, Surakarta, Surabaya, Medan, Surakarta, Surabaya, Medan, Bandar Lampung,
Bandar Lampung, Denpasar dan Makassar dengan Denpasar and Makassar with renewable Building Use
legalitas berupa Hak Guna Bangunan (“HGB”) yang Rights (“HGB”) and Land Use. Management believes that
dapat diperbaharui dan Bukti Ijin Pemakaian Tanah. there will be no material difficulty in the extension of the
Manajemen berpendapat tidak terdapat masalah yang land use rights since all the pieces of land were acquired
material dengan perpanjangan hak atas tanah karena legally and supported by sufficient evidence of
seluruh tanah diperoleh secara sah dan didukung dengan ownership.
bukti kepemilikan yang memadai.
Bank sedang melakukan proses perpanjangan hak atas The Bank is in the process of extending land right located
tanah yang berlokasi di: at:
Keterangan/Description Tanggal Jatuh Tempo/Due Date
JL. Perniagaan No. 16-18, Medan 21 Oktober/October 2024
Glodok Plaza Blok H No. 23-24, JAKARTA 4 Februari/February 2025
Mengacu pada praktik di masa lampau, Bank memiliki Referencing to historical practices, Bank believes that
keyakinan dapat memperpanjang HGB tersebut. they can renew those HGBs.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, jumlah As of December 31, 2023 and 2022, gross carrying
tercatat dari setiap aset tetap yang telah disusutkan amount of fixed assets which have been fully depreciated
penuh dan masih digunakan adalah masing-masing and are still in use amounting to Rp 44,508,700,277 and
sebesar Rp 44.508.700.277 dan Rp 43.439.657.967. Rp 43,439,657,967, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, aset At December 31, 2023 and 2022, fixed assets, except
tetap kecuali tanah, telah diasuransikan kepada lands, were insured by PT Asuransi Artarindo, related
PT Asuransi Artarindo, pihak berelasi, PT Asuransi Dayin party, PT Asuransi Dayin Mitra, PT Asuransi Malacca,
Mitra, PT Asuransi Malacca, dan PT Malacca Trust and PT Malacca Trust Wuwungan Insurance against fire,
Wuwungan Insurance terhadap risiko kebakaran, theft and other possible risks for Rp 145,564,928,529 and
pencurian, dan risiko lainnya dengan nilai pertanggungan Rp 326,736,860,959.
sebesar Rp 145.564.928.529 dan Rp 326.736.860.959.
Manajemen berpendapat bahwa nilai pertanggungan Management believes that the insurance coverage of
aset tetap yang diasuransikan adalah cukup untuk fixed assets is adequate to cover possible losses on the
menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang fixed assets insured.
dipertanggungkan.
Lampiran -5/49- Schedule
Page 491
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 14. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
(continued)
Tidak terdapat aset tetap yang dijaminkan. There are no fixed assets pledged as collateral.
Bank telah melakukan penilaian kembali nilai tanah dan The Bank has revalued its land and buildings performed
bangunan yang dilakukan oleh penilai independen yang by independent appraisers registered in OJK, KJPP
telah teregistrasi di OJK, KJPP Antonius Setiady & Antonius Setiady & Rekan as stated with the report dated
Rekan dengan laporannya tertanggal 6 September 2022. September 6, 2022. Based on the appraisal report, the
Berdasarkan laporan tersebut, penilaian dilakukan valuation was assessed in accordance with Indonesian
sesuai dengan Standar Penilai Indonesia (”SPI”) yang Valuation Standards (”SPI”) which is determined by
ditentukan berdasarkan transaksi terkini dalam current transactions in the Bapepam-LK’s regulation No.
ketentuan yang wajar dan peraturan Bapepam-LK VIII.C.4 regarding valuation and presentation of asset
No. VIII.C.4 tentang pedoman penilaian dan penyajian valuation report in capital market. As of December 31,
laporan penilaian aset di pasar modal. Pada tanggal 2022, land and building assets were impaired in value by
31 Desember 2022, aset tanah dan bangunan Rp 8,949,440,000 and Rp 7,500,234,158, respectively.
mengalami penurunan nilai masing-masing sebesar
Rp 8.949.440.000 dan Rp 7.500.234.158.
Nilai wajar tingkat 3 dari tanah dan bangunan dihitung Level 3 fair values of land and buildings are calculated
dengan menggunakan pendekatan perbandingan harga using the comparable market data approach, estimated
pasar, estimasi biaya reproduksi baru atau biaya cost reproduction or cost replacement approach, and
pengganti baru, dan pendekatan pendapatan. Perkiraan income approach. The approximate market prices at
harga pasar dari tanah dan bangunan yang paling comparable land and buildings are adjusted for
mendekati disesuaikan dengan perbedaan atribut utama differences in key attributes such as property size,
seperti ukuran aset, lokasi dan penggunaan aset. Input location and use of an asset. The most significant input
yang paling signifikan dalam pendekatan penilaian ini into this valuation approach is price per square meter
adalah asumsi harga per meter persegi. Pendekatan assumptions. Cost approach that is based on cost
biaya yang berdasarkan prinsip harga yang akan principal that will be paid by the buyer in the market for
dibayarkan pembeli di pasar untuk aset yang akan dinilai the assets that are valued less than its cost to buy or build
tidak lebih dari biaya untuk membeli atau membangun the comparable assets, except for unfair timing factor,
aset yang setara, kecuali ada faktor waktu yang tidak inconvenience, risk or other factors.
wajar, ketidaknyamanan, risiko atau faktor lainnya.
Jika tanah dan bangunan dicatat sebesar biaya Had the Bank’s land and buildings been measured on a
perolehan, maka nilai tercatat menjadi sebagai berikut: historical cost basis, their carrying amounts would have
been as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Tanah 79,627,925,566 79,627,925,566 Land
Bangunan Buildings
Harga perolehan 90,559,307,155 90,559,307,155 Cost
Akumulasi penyusutan (60,052,888,245) (56,417,475,789) Accumulated depreciation
Nilai bangunan 30,506,418,910 34,141,831,366 Net carrying value - Buildings
Jumlah tercatat 110,134,344,476 113,769,756,932 Net carrying value
Aset hak-guna Right-of-use asset
Jumlah pengeluaran kas untuk sewa selama Total cash expenditures for lease during the years period
periode tahun-tahun yang berakhir pada tanggal ended December 31, 2023 and 2022 are Rp
31 Desember 2023 dan 2022 adalah Rp 1.340.112.200 1,340,112,200 and Rp 1,053,932,977.
dan Rp 1.053.932.977.
Lampiran -5/50- Schedule
Page 492
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
14. ASET TETAP DAN ASET HAK-GUNA (lanjutan) 14. FIXED ASSETS AND RIGHT-OF-USE ASSETS
(continued)
Aset hak-guna (lanjutan) Right-of-use asset (continued)
Laporan laba rugi menyajikan saldo berikut berkaitan Statements of profit or loss shows the following amounts
dengan sewa: related to leases:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2023 December 2022
Beban penyusutan aset hak- Depreciation expense
guna: of right-of-use assets:
- Bangunan 1,005,647,805 1,272,990,325 Buildings -
- Mesin 542,425,577 493,436,556 Machines -
1,548,073,382 1,766,426,881
Beban bunga 51,692,357 58,226,706 Interest expense
Beban berkaitan dengan sewa
jangka pendek (kurang dari Expenses relating to short-term
12 bulan) 2,057,929,780 2,271,897,315 leases (less than 12 months)
3,657,695,519 4,096,550,902
15. ASET TAK BERWUJUD 15. INTANGIBLE ASSETS
1 Januari/ Penambahan/ Hapusbuku/ 31 Desember/
January 2023 Additions Write-off December 2023
Biaya perolehan: At cost:
Perangkat lunak 32,195,354,319 217,560,000 - 32,412,914,319 Computer software
Lisensi 5,722,525,500 11,435,806,782 17,158,332,282 License
Perangkat lunak
dalam penyelesaian 5,655,773,420 893,505,600 - 6,549,279,020 Software in progress
Jumlah 43,573,653,239 12,546,872,382 - 56,120,525,621 Total
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortisation:
Perangkat lunak (27,002,328,870) (2,855,670,611) - (29,857,999,481) Computer software
Lisensi (3,502,259,250) (5,313,751,079) - (8,816,010,329) License
Jumlah (30,504,588,120) (8,169,421,690) - (38,674,009,810) Total
Jumlah tercatat 13,069,065,119 4,377,450,692 - 17,446,515,811 Net carrying value
1 Januari/ Penambahan/ Hapusbuku/ 31 Desember/
January 2022 Additions Write-off December 2022
Biaya perolehan: At cost:
Perangkat lunak 28,370,369,227 3,848,744,100 (23,759,008) 32,195,354,319 Computer software
Lisensi - 5,722,525,500 - 5,722,525,500 License
Perangkat lunak
dalam penyelesaian - 5,655,773,420 - 5,655,773,420 Software in progress
Jumlah 28,370,369,227 15,227,043,020 (23,759,008) 43,573,653,239 Total
Akumulasi amortisasi: Accumulated amortisation:
Perangkat lunak (23,401,092,598) (3,624,995,280) 23,759,008 (27,002,328,870) Computer software
Lisensi - (3,502,259,250) - (3,502,259,250) License
Jumlah (23,401,092,598) (7,127,254,530) 23,759,008 (30,504,588,120) Total
Jumlah tercatat 4,969,276,629 8,099,788,490 - 13,069,065,119 Net carrying value
Perangkat lunak dalam penyelesaian terdiri atas Software in progress consist of development of the
pengembangan platform Bank berbasis teknologi digital. Bank's digital technology based platform. Management
Manajemen telah melakukan evaluasi atas has carried out an evaluation over the development of
pengembangan perangkat lunak dalam penyelesaian. software in progress. Management is confident and
Manajemen berkeyakinan dan berkomitmen untuk committed to complete all activities related to the
menyelesaikan semua aktivitas pengembangan terkait development of software in progress. The development
perangkat lunak dalam penyelesaian. Pengembangan of software in progress is estimated to be completed in
perangkat lunak dalam penyelesaian diestimasi akan 2025.
selesai pada tahun 2025.
Lampiran -5/51- Schedule
Page 493
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
15. ASET TAK BERWUJUD (lanjutan) 15. INTANGIBLE ASSETS (continued)
Tidak terdapat penurunan nilai atas aset tak berwujud No impairment of intangible assets as of December 31,
pada 31 Desember 2023 dan 2022. 2023 and 2022.
16. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAIN-LAIN 16. PREPAID EXPENSES AND OTHER ASSETS
31 Desember/December
2023 2022
Agunan yang diambil alih 39,435,493,509 39,435,493,509 Foreclosed collaterals
Beban dibayar dimuka 9,165,962,730 8,625,899,527 Prepaid expenses
Persediaan alat tulis dan perlengkapan
kantor 2,318,301,432 2,057,359,125 Stationery and office supplies
Uang jaminan ATM 2,000,000,000 2,000,000,000 Deposit ATM
Aset tersedia untuk dijual 49,465,588,204 49,465,588,204 Assets available for sale
Lain-lain 1,914,356,702 1,246,613,571 Others
104,299,702,577 102,830,953,936
Cadangan kerugian penurunan nilai - Allowance for impairment losses -
agunan yang diambil alih (11,994,493,609) (8,806,535,735) foreclosed collaterals
Cadangan kerugian penurunan nilai - Allowance for impairment losses -
aset tersedia untuk dijual (6,373,936,113) (203,972,313) assets available for sale
(18,368,429,722) (9,010,508,048)
Jumlah 85,931,272,855 93,820,445,888 Total
Beban dibayar dimuka terdiri dari biaya sewa dibayar Prepaid expenses are comprised mainly of prepaid rental
dimuka, pemeliharaan aset tetap, dan biaya iklan. fees, maintenance of fixed assets, and advertising costs.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai agunan yang The changes in the allowance for impairment losses on
diambil alih adalah sebagai berikut: foreclosed collaterals are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2023 December 2022
Saldo awal 8,806,535,735 9,957,121,567 Beginning balance
Penyisihan/(pemulihan) tahun berjalan 3,187,957,874 (500,585,345) Addition/(reversal) during the year
Penjualan agunan - (650,000,487) Sale foreclosed collaterals
Saldo akhir 11,994,493,609 8,806,535,735 Ending balance
Agunan yang diambil alih terdiri dari tanah dan Foreclosed collaterals are composed of land and
bangunan. Adapun rincian penjualan agunan yang buildings. The details of foreclosed collaterals disposals
diambil alih adalah sebagai berikut: are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2023 December 2022
Rupiah Rupiah
Harga penjualan bersih - 2,715,700,953 Net sales
Cadangan kerugian penurunan nilai - 650,000,487 Provision for impairment losses
Agunan yang diambil alih - (2,823,950,000) Foreclosed collaterals
Keuntungan penjualan Gain on sale of
agunan yang diambil alih - 541,751,440 foreclosed collaterals
Aset tersedia untuk dijual terdiri dari tanah dan Assets available for sale are composed of land and
bangunan. Adapun rincian penjualan aset tersedia untuk buildings. The details of the disposals of assets available
dijual adalah sebagai berikut: for sale are as follows:
31 Desember/ 31 Desember/
December 2023 December 2022
Rupiah Rupiah
Harga penjualan bersih - 10,175,600,000 Net sales
Aset tersedia untuk dijual - (9,338,525,302) Assets available for sale
Keuntungan penjualan Gain on sale of
aset tersedia untuk dijual - 837,074,698 assets available for sale
Lampiran -5/52- Schedule
Page 494
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
16. BEBAN DIBAYAR DIMUKA DAN ASET LAIN-LAIN 16. PREPAID EXPENSES AND OTHER ASSETS
(lanjutan) (continued)
Atas penjualan aset tersedia untuk dijual di tahun 2022, Due to the sale of assets available for sale in 2022,
surplus revaluasi yang dicatat di penghasilan revaluation surplus which were recorded in other
komprehensif lain telah direalisasi ke saldo laba sebesar comprehensive income has been realized to retained
Rp 9.072.253.047 (Catatan 26). earnings amounting to Rp 9,072,253,047 (Note 26).
Keuntungan penjualan agunan yang diambil alih dan aset Gain on sale of foreclosed collaterals and assets
tersedia untuk dijual diakui sebagai bagian dari available for sale are recognised as part of non-operating
pendapatan non-operasional lain-lain dalam laporan laba revenues-others in the statements of profit or loss and
rugi dan penghasilan komprehensif lain. other comprehensive income.
17. LIABILITAS SEGERA 17. LIABILITIES PAYABLE IMMEDIATELY
31 Desember/December
2023 2022
Rupiah Rupiah
Transfer dalam proses 6,728,031,600 7,667,607,928 Transfers in process
Titipan nasabah 5,471,110,295 2,326,116,656 Customers advances
Lain-lain 4,252,782,007 1,553,818,884 Others
Sub Jumlah 16,451,923,902 11,547,543,468 Sub Total
Mata uang asing Foreign currencies
Transfer dalam proses - 31,569,956 Transfers in process
Total 16,451,923,902 11,579,113,424 Total
18. SIMPANAN 18. DEPOSITS
Simpanan memiliki suku bunga tetap maupun Deposits are arranged at both fixed and floating interest
mengambang, sehingga Bank terpapar risiko nilai wajar rates, thus exposing the Bank to fair value interest rate
suku bunga dan risiko suku bunga arus kas. risk and cash flows interest rate risk.
Simpanan terdiri dari: Deposits consist of the following:
31 Desember/December 2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Giro 60,849,138,253 569,874,776,876 630,723,915,129 Demand deposits
Tabungan 7,236,389,525 326,849,144,283 334,085,533,808 Savings deposits
Deposito berjangka 526,214,496,615 3,205,737,158,051 3,731,951,654,666 Time deposits
Jumlah 594,300,024,393 4,102,461,079,210 4,696,761,103,603 Total
31 Desember/December 2022
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Giro 351,407,529,635 402,417,255,524 753,824,785,159 Demand deposits
Tabungan 18,433,110,041 387,038,746,282 405,471,856,323 Savings deposits
Deposito berjangka 541,989,437,293 3,271,080,335,745 3,813,069,773,038 Time deposits
Jumlah 911,830,076,969 4,060,536,337,551 4,972,366,414,520 Total
Lampiran -5/53- Schedule
Page 495
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN (lanjutan) 18. DEPOSITS (continued)
a. Giro terdiri atas: a. Demand deposits consist of the following:
31 Desember/December
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 60,358,797,846 346,318,772,773 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 490,340,407 5,088,756,862 U.S. Dollar
Sub jumlah 60,849,138,253 351,407,529,635 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 566,009,859,197 398,299,714,665 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 3,864,917,679 4,117,540,859 U.S. Dollar
Sub jumlah 569,874,776,876 402,417,255,524 Sub total
Jumlah giro 630,723,915,129 753,824,785,159 Total demand deposits
Tingkat bunga rata-rata Average interest rates
per tahun: per annum:
Rupiah 0.89% 1.00% Rupiah
Dolar Amerika Serikat 0.50% 0.50% U.S. Dollar
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak As of December 31, 2023 and 2022 there are no
ada giro yang diblokir dan dijadikan jaminan kredit. demand deposits pledged as loan collateral.
b. Tabungan terdiri atas: b. Savings deposits consist of the following:
31 Desember/December
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah Rupiah
Tabungan BBA 4,114,232,973 6,062,678,352 BBA savings
Tabungan Kesra 3,004,774,924 12,076,908,869 Kesra savings
TabunganKu 47,891,734 224,263,947 TabunganKu
Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar
Tabungan BBA 69,489,894 69,258,873 BBA savings
Sub jumlah 7,236,389,525 18,433,110,041 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah Rupiah
Tabungan BBA 139,052,022,712 170,989,503,617 BBA savings
Tabungan Kesra 156,086,414,167 182,621,363,570 Kesra savings
Tabungan Pensiun 18,317,896,244 18,021,662,261 Pension savings
Tabungan Multiguna - 1,133,382,220 Multiguna savings
TabunganKu 7,392,483,859 7,058,175,436 TabunganKu
Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar
Tabungan BBA 6,000,327,301 7,214,659,178 BBA savings
Sub jumlah 326,849,144,283 387,038,746,282 Sub total
Jumlah Tabungan 334,085,533,808 405,471,856,323 Total Saving Deposits
Tingkat bunga rata-rata Average interest rates
per tahun: per annum:
Rupiah Rupiah
Umum 0.86% 0.91% General
Pensiun 0.50% 0.50% Pension
Multiguna 5.82% 5.80% Multipurpose
Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar
Tabungan BBA 0.25% 0.29% BBA savings
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, tidak As of December 31, 2023 and 2022 there are no
ada tabungan yang diblokir dan dijadikan jaminan savings deposits pledged as loan collateral.
kredit.
Lampiran -5/54- Schedule
Page 496
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN (lanjutan) 18. DEPOSITS (continued)
c. Deposito berjangka terdiri atas: c. Time deposits consist of the following:
31 Desember/December
2023 2022
Pihak berelasi Related parties
Rupiah 523,456,897,302 531,465,930,276 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 2,757,599,313 10,523,507,017 U.S. Dollar
Sub jumlah 526,214,496,615 541,989,437,293 Sub total
Pihak ketiga Third parties
Rupiah 3,156,129,356,816 3,225,651,140,645 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 49,607,801,235 45,429,195,100 U.S. Dollar
Sub jumlah 3,205,737,158,051 3,271,080,335,745 Sub total
Jumlah deposito berjangka 3,731,951,654,666 3,813,069,773,038 Total time deposits
Deposito berjangka berdasarkan periode adalah Time deposits based on remaining terms are as
sebagai berikut: follows:
31 Desember/December 2023
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Rupiah Rupiah
1 bulan 298,118,895,354 1,677,463,887,314 1,975,582,782,668 1 month
3 bulan 178,710,865,234 1,028,908,277,120 1,207,619,142,354 3 months
4 bulan - 21,626,222,330 21,626,222,330 4 months
6 bulan 30,200,000,000 241,281,132,533 271,481,132,533 6 months
12 bulan 16,427,136,714 186,849,837,519 203,276,974,233 12 months
Sub jumlah 523,456,897,302 3,156,129,356,816 3,679,586,254,118 Sub total
Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar
1 bulan 2,526,644,313 40,644,237,370 43,170,881,683 1 month
3 bulan 230,955,000 8,963,563,865 9,194,518,865 3 months
12 bulan - - - 12 months
Sub jumlah 2,757,599,313 49,607,801,235 52,365,400,548 Sub total
Jumlah 526,214,496,615 3,205,737,158,051 3,731,951,654,666 Total
31 Desember/December 2022
Pihak berelasi/ Pihak ketiga/ Jumlah/
Related parties Third parties Total
Rupiah Rupiah
1 bulan 301,152,962,462 1,883,987,841,055 2,185,140,803,517 1 month
3 bulan 172,234,208,959 794,467,735,867 966,701,944,826 3 months
4 bulan - 27,033,976,105 27,033,976,105 4 months
6 bulan 30,208,000,000 307,772,105,350 337,980,105,350 6 months
12 bulan 27,870,758,855 212,389,482,268 240,260,241,123 12 months
Sub jumlah 531,465,930,276 3,225,651,140,645 3,757,117,070,921 Sub total
Dolar Amerika Serikat U.S. Dollar
1 bulan 10,289,994,517 35,992,448,097 46,282,442,614 1 month
3 bulan 233,512,500 9,038,513,696 9,272,026,196 3 months
12 bulan - 398,233,307 398,233,307 12 months
Sub jumlah 10,523,507,017 45,429,195,100 55,952,702,117 Sub total
Jumlah 541,989,437,293 3,271,080,335,745 3,813,069,773,038 Total
Lampiran -5/55- Schedule
Page 497
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
18. SIMPANAN (lanjutan) 18. DEPOSITS (continued)
c. Deposito berjangka terdiri atas: (lanjutan) c. Time deposits consist of the following: (continued)
Tingkat bunga rata-rata per tahun: Average interest rates per annum:
31 Desember/December
2023 2022
% %
Rupiah 4.37 3.87 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 1.37 1.12 U.S. Dollar
Jumlah deposito berjangka yang diblokir The amount of time deposits pledged as loan
dan dijadikan jaminan kredit pada tanggal collateral as of December 31, 2023 and 2022
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing are amounting to Rp 350,382,107,707 and
adalah sebesar Rp 350.382.107.707 dan Rp 352,679,999,787, respectively.
Rp 352.679.999.787.
19. SIMPANAN DARI BANK LAIN 19. DEPOSITS FROM OTHER BANKS
31 Desember/December
2023 2022
Pihak Ketiga Third parties
Giro 1,003,950,365 1,982,315,951 Demand deposits
Jumlah 1,003,950,365 1,982,315,951 Total
Tingkat bunga rata-rata per tahun: Average interest rates per annum:
Giro 2.25% 3.32% Demand deposits
20. UTANG PAJAK LAINNYA 20. OTHER TAXES PAYABLE
31 Desember/December
2023 2022
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 4(2) - Final 2,744,215,375 2,691,845,630 Article 4(2) - Final
Pasal 21 3,444,070,850 3,373,662,972 Article 21
Pasal 23 58,320,414 143,714,664 Article 23
Pasal 26 10,094,678 61,041,480 Article 26
Pajak Pertambahan Nilai 5,007,284 55,850,835 Value Added Tax
Jumlah 6,261,708,601 6,326,115,581 Total
21. BUNGA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 21. ACCRUED INTEREST
31 Desember/December
2023 2022
Rupiah Rupiah
Deposito berjangka 10,874,072,483 9,041,817,503 Time deposits
Mata uang asing Foreign currencies
Deposito berjangka 41,326,318 28,895,771 Time deposits
Jumlah 10,915,398,801 9,070,713,274 Total
22. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA 22. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATIONS
Bank menyelenggarakan imbalan pasca kerja untuk The Bank established post-employment benefits for its
karyawan yang berhak sesuai dengan Undang-Undang. qualifying employees in accordance with the prevailing
Selain imbalan pasti, Bank juga memberikan manfaat Law and regulation. In addition to defined benefits,
yang berlaku jangka pendek lainnya. Nilai kewajiban the Bank also provides other short-term benefit
manfaat jangka pendek telah dibukukan pada biaya yang obligations. The amount of short-term benefit obligations
masih harus dibayar dan liabilitas lain-lain (Catatan 23). has been recorded in accrued expenses and other
liabilities (Note 23).
Lampiran -5/56- Schedule
Page 498
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
22. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 22. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATIONS (continued)
Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pasca kerja The number of employees entitled to these benefits
tersebut pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 as of December 31, 2023 and 2022 is 620 employees and
masing-masing sebanyak 620 karyawan dan 645 645 employees, respectively (unaudited).
karyawan (tidak diaudit).
Program pensiun imbalan pasti memberikan eksposur The defined benefit pension plan typically expose the
Bank terhadap risiko aktuarial seperti risiko tingkat Bank to actuarial risks such as interest rate risk, longevity
bunga, risiko harapan hidup, dan risiko gaji. risk, and salary risk.
Risiko Investasi Investment Risk
Nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja dihitung The present value of the defined benefit plan liability is
menggunakan tingkat diskonto yang ditetapkan dengan calculated using a discount rate determined by reference
mengacu pada imbal hasil obligasi pemerintah to high quality government bond yields.
berkualitas tinggi.
Risiko Tingkat Suku Bunga Interest Rate Risk
Penurunan suku bunga obligasi akan meningkatkan A decrease in the bond interest rate will increase the plan
liabilitas program. liability.
Risiko Gaji Salary Risk
Nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability is
mengacu pada gaji masa depan peserta program. calculated by reference to the future salaries of plan
Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program akan participants. As such, an increase in the salary of the plan
meningkatkan liabilitas program itu. participants will increase the plan’s liability.
Beban imbalan pasca kerja yang diakui di laba rugi dan Amounts recognised in profit or loss and other
penghasilan komprehensif lain adalah: comprehensive income in respect of these post-
employment benefits are as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Biaya jasa: Service cost:
Biaya jasa kini 6,050,891,618 5,683,481,361 Current service cost
Biaya jasa lalu (486,054,392) (1,133,547,098) Past service cost
Beban bunga neto 4,194,604,603 3,968,576,753 Net interest expense
Komponen dari biaya imbalan pasti Components of defined benefit costs
yang diakui dalam laba rugi recognised in profit or loss
(Catatan 34) 9,759,441,829 8,518,511,016 (Note 34)
Pengukuran kembali liabilitas imbalan Remeasurement on the net defined
pasti-neto: benefit obligations:
Kerugian aktuarial yang
timbul dari perubahan Actuarial losses arising from
asumsi keuangan 2,116,109,632 (134,685,353) changes in financial assumptions
Keuntungan aktuarial yang timbul dari Actuarial gains arising from
penyesuaian atas pengalaman (3,161,188,277) 974,588,467 experience adjustments
Komponen beban imbalan pasti yang Components of defined benefit costs
diakui dalam penghasilan recognised in other comprehensive
komprehensif lain (1,045,078,645) 839,903,114 income
Jumlah 8,714,363,184 9,358,414,130 Total
Mutasi nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja adalah Movements in the present value of the employee benefit
sebagai berikut: obligations are as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Liabilitas imbalan pasca kerja - awal 62,432,221,004 56,900,981,874 Employee benefits obligations - beginning
Biaya jasa kini 6,050,891,618 5,683,481,361 Current service cost
Biaya jasa lalu (486,054,392) (1,133,547,098) Past service cost
Biaya bunga 4,194,604,603 3,968,576,753 Interest cost
Pengukuran kembali liabilitas Remeasurement on the net defined
imbalan pasti-neto: benefit obligations:
Keuntungan/(kerugian) aktuarial yang
timbul dari perubahan Actuarial gains/(losses) arising from
asumsi keuangan 2,116,109,632 (134,685,353) changes in financial assumptions
Keuntungan aktuarial yang timbul dari Actuarial gains arising from
Penyesuaian atas pengalaman (3,161,188,277) 974,588,467 experience adjustments
Pembayaran manfaat (5,821,093,750) (3,827,175,000) Benefits paid
Liabilitas imbalan pasca kerja - akhir 65,325,490,438 62,432,221,004 Employee benefit obligations - ending
Lampiran -5/57- Schedule
Page 499
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
22. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 22. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATIONS (continued)
Perhitungan imbalan pasca kerja pada tanggal The cost of providing post-employment benefits as of
31 Desember 2023 dan 2022 dihitung oleh aktuaris December 31, 2023 and 2022 is calculated by an
independen Kantor Konsultan Aktuaria (“KKA”) Riana independent actuary, Kantor Konsultan Aktuaria
dan Rekan berdasarkan laporannya masing-masing (“KKA”) Riana dan Rekan based on its reports dated
tertanggal 1 Maret 2024 dan 14 Februari 2023. Asumsi March 1, 2024 and February 14, 2023, respectively. The
utama yang digunakan dalam menentukan penilaian actuarial valuation was carried out using the following key
aktuaris adalah sebagai berikut: assumptions:
31 Desember/December
2023 2022
Tingkat diskonto 7% 7.25% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 9% 9% Salary increment rate
Tingkat kematian 100% TMI4 100% TMI4 Mortality rate
Tingkat cacat 5% TMI4 5% TMI4 Disability rate
Tingkat pengunduran diri 8% per tahun hingga 8% per tahun hingga Resignation rate
usia 35 kemudian usia 35 kemudian
menurun secara linier menurun secara linier
hingga 0% per tahun hingga 0% per tahun
di usia 55/ di usia 55/
8% per year/annually 8% per year/annually
until 35 years and until 35 years and
then linearly decline then linearly decline
to 0% at 55 years to 0% at 55 years
Proporsi pengambilan pensiun normal 100% 100% Proportion of normal retirement
Umur pensiun normal 55 55 Normal retirement age
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk penentuan Significant actuarial assumptions for the determination of
liabilitas imbalan pasca kerja adalah tingkat diskonto dan the employee benefit obligations are discount rate and
kenaikan gaji yang diharapkan. Sensitivitas analisis di expected salary increase. The sensitivity analysis below
bawah ini ditentukan berdasarkan masing-masing have been determined based on reasonably possible
perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada akhir changes of the respective assumptions occurring at the
periode pelaporan, dengan semua asumsi lain konstan. end of the reporting period, while holding all other
assumptions constant.
Dampak pada liabilitas imbalan pasti/Impact to defined benefit obligation
31 Desember/December 2023
Perubahan asumsi/ Kenaikan asumsi/ Penurunan asumsi/
Change in assumption Increase in assumption Decrease in assumption
Tingkat diskonto/Discount rate 1% Penurunan sebesar/ Kenaikan sebesar/
Decrease by Rp 4,136,621,101 Increase by Rp 4,651,631,964
Tingkat kenaikan gaji/Salary increment rate 1% Kenaikan sebesar/ Penurunan sebesar/
Increase by Rp 4,640,981,195 Decrease by Rp 4,208,297,132
31 Desember/December 2022
Perubahan asumsi/ Kenaikan asumsi/ Penurunan asumsi/
Change in assumption Increase in assumption Decrease in assumption
Tingkat diskonto/Discount rate 1% Penurunan sebesar/ Kenaikan sebesar/
Decrease by Rp 3,968,674,521 Increase by Rp 4,464,703,421
Tingkat kenaikan gaji/Salary increment rate 1% Kenaikan sebesar/ Penurunan sebesar/
Increase by Rp 4,466,808,067 Decrease by Rp 4,047,932,858
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin tidak The sensitivity analysis presented above may not be
mewakili perubahan yang sebenarnya dalam liabilitas representative of the actual change in the employee
imbalan pasca kerja mengingat bahwa perubahan benefit obligations as it is unlikely that the change in
asumsi terjadinya tidak terisolasi satu sama lain karena assumptions would occur in isolation of one another as
beberapa asumsi tersebut mungkin berkorelasi. some of the assumptions may be correlated.
Selanjutnya, dalam menyajikan analisis sensitivitas di Furthermore, in presenting the above sensitivity analysis,
atas, nilai kini liabilitas imbalan pasca kerja dihitung the present value of the employee benefit obligations has
dengan menggunakan metode projected unit credit pada been calculated using the projected unit credit method at
akhir periode pelaporan, yang sama dengan yang the end of the reporting period, which is the same as that
diterapkan dalam menghitung liabilitas manfaat pasti applied in calculating the defined benefits obligation
yang diakui dalam laporan posisi keuangan. recognised in the statements of financial position.
Lampiran -5/58- Schedule
Page 500
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
22. LIABILITAS IMBALAN PASCA KERJA (lanjutan) 22. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATIONS (continued)
Tidak ada perubahan dalam metode dan asumsi yang There was no change in the methods and assumptions
digunakan dalam penyusunan analisis sensitivitas dari used in preparing the sensitivity analysis from prior years.
tahun sebelumnya.
Durasi rata-rata dari liabilitas imbalan untuk anggota The average duration of the employee benefit obligation
aktif pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 of active members at December 31, 2023 and 2022 are
masing-masing adalah 13,17 tahun dan 13,23 tahun. 13.17 years and 13.23 years, respectively.
Estimasi pembayaran imbalan yang akan jatuh tempo Estimated payment of benefits that will be due is as
adalah sebagai berikut: follows:
Kurang dari 1 2 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5
tahun/ Between 2 to 5 tahun/ Jumlah/
Less than a year years Over 5 years Total
31 Desember 2023 31 December 2023
UPMK 2,698,766,633 16,039,782,536 15,652,625,415 34,391,174,584 UPMK
Pesangon 3,646,832,735 24,900,736,425 20,909,876,843 49,457,446,003 Severance
Total 6,345,599,368 40,940,518,961 36,562,502,258 83,848,620,587 Total
Kurang dari 1 2 sampai 5 tahun/ Lebih dari 5
tahun/ Between 2 to 5 tahun/ Jumlah/
Less than a year years Over 5 years Total
31 Desember 2022 31 December 2022
UPMK 4,224,066,716 17,860,551,345 29,259,487,599 51,344,105,660 UPMK
Pesangon 2,904,388,123 12,535,544,329 19,939,704,032 35,379,636,484 Severance
Total 7,128,454,839 30,396,095,674 49,199,191,631 86,723,742,144 Total
23. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR DAN 23. ACCRUED EXPENSES AND OTHER LIABILITIES
LIABILITAS LAIN-LAIN
31 Desember/December
2023 2022
Rupiah Rupiah
Biaya masih harus dibayar 14,291,067,195 6,559,001,650 Accrued expenses
Liabilitas sewa 843,684,467 1,642,227,937 Lease Liabilities
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses of
nilai komitmen dan kontinjensi 3,687,818,375 2,193,795,439 commitments and contingencies
Hadiah undian kesra 146,432,000 227,306,850 Accrued prizes of kesra
Pinjaman bersaldo kredit 30,647,879,248 41,438,854,126 Credit balance loans
Lain-lain 2,788,369,439 1,469,178,486 Others
Sub jumlah 52,405,250,724 53,530,364,488 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Pinjaman bersaldo kredit 148,750,417 152,499,230 Credit balance loans
Cadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses of
nilai komitmen dan kontinjensi 23,862,466 25,151,876 commitments and contingencies
Jumlah 52,577,863,607 53,708,015,594 Total
Pinjaman bersaldo kredit adalah kredit yang diberikan Credit balance loans are loans with credit balances and
yang bersaldo kredit dan kelebihan pembayaran overpayments for credit repayments that are due.
pelunasan kredit yang telah jatuh tempo.
Lampiran -5/59- Schedule
Page 501
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
24. MODAL SAHAM 24. CAPITAL STOCK
31 Desember/December 2023
Persentase Jumlah
Kepemilikan/ Modal Disetor/
Jumlah Saham/ Percentage of Total Paid-up
Number of Shares Ownership Capital
PT Takjub Finansial Teknologi 1,133,440,000 33.45% 113,344,000,000 PT Takjub Finansial Teknologi
PT Surya Husada Investment 1,000,396,641 29.53% 100,039,664,100 PT Surya Husada Investment
PT Dana Graha Agung 600,237,984 17.72% 60,023,798,400 PT Dana Graha Agung
PT Budiman Kencana Lestari 370,982,305 10.95% 37,098,230,500 PT Budiman Kencana Lestari
Masyarakat (masing-masing
dibawah 5%) 282,943,070 8.35% 28,294,307,000 Public (below 5% each)
Jumlah 3,388,000,000 100% 338,800,000,000 Total
31 Desember/December 2022
Persentase Jumlah
Kepemilikan/ Modal Disetor/
Jumlah Saham/ Percentage of Total Paid-up
Number of Shares Ownership Capital
PT Takjub Finansial Teknologi 1,133,440,000 33.45% 113,344,000,000 PT Takjub Finansial Teknologi
PT Surya Husada Investment 1,000,396,641 29.53% 100,039,664,100 PT Surya Husada Investment
PT Dana Graha Agung 600,237,984 17.72% 60,023,798,400 PT Dana Graha Agung
PT Budiman Kencana Lestari 370,982,305 10.95% 37,098,230,500 PT Budiman Kencana Lestari
Masyarakat (masing-masing
dibawah 5%) 282,943,070 8.35% 28,294,307,000 Public (below 5% each)
Jumlah 3,388,000,000 100% 338,800,000,000 Total
Pada tanggal 8 April 2022, sebanyak 221.760.000 jumlah On April 8, 2022, a total of 221,760,000 shares (8.00%
saham (8,00% kepemilikan), 133.056.000 jumlah saham ownership), 133,056,000 shares (4.80% ownership),
(4,80% kepemilikan), 88.704.000 jumlah saham (3,20% 88,704,000 shares (3.20% ownership) PT Bank Bumi
kepemilikan) PT Bank Bumi Arta Tbk yang dimiliki oleh Arta Tbk owned by PT Surya Husada Investment,
PT Surya Husada Investment, PT Dana Graha Agung PT Dana Graha Agung, and PT Budiman Kencana
dan PT Budiman Kencana Lestari dibeli oleh PT Takjub Lestari were purchased by PT Takjub Finansial Teknologi
Finansial Teknologi dan setelah PMHMETD II pada and after PMHMETD II as of December 31, 2022,
31 Desember 2022 kepemilikan PT Takjub Finansial PT Takjub Finansial Teknologi's ownership of PT Bank
Teknologi atas saham PT Bank Bumi Arta Tbk adalah Bumi Arta Tbk shares is 33.45%.
sebesar 33,45%.
Dalam rangka pemenuhan ketentuan POJK In order to fulfill the provisions of POJK
No.12/POJK.03/2020 terkait pemenuhan modal inti, No.12/POJK.03/2020 related to the core capital
Bank telah mendapat persetujuan Rapat Umum fulfillment, the Bank has obtained approval from the
Pemegang Saham Luar Biasa (“RUPSLB”) pada tanggal Extraordinary General Meeting of Shareholders
3 Agustus 2022 untuk melakukan Penambahan Modal (“RUPSLB”) on August 3, 2022 to increase Capital
dengan memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu by granting Pre-emptive Rights II (“HMETD II”).
II (“HMETD II”). Pada tanggal 15 - 21 Desember 2022 On 15 - 21 December 2022 the Bank has issued new
Bank menerbitkan saham baru sebanyak 616.000.000 shares of 616,000,000 with a par value per share of
dengan nilai nominal per saham Rp 100 dan harga Rp 100 and an offering price of Rp 1,345 per share
pelaksanaan sebesar Rp 1.345 per saham sehingga therefore the Bank’s issued and fully paid capital
modal ditempatkan dan disetor penuh Bank menjadi is amounted to Rp 338,800,000,000. Through the
sebesar Rp 338.800.000.000. Melalui penerbitan Hak issuance of Pre-emptive Rights (“HMETD”), PT Surya
Memesan Efek Terlebih Dahulu (“HMETD”) tersebut Husada Investment, PT Takjub Finansial Teknologi,
PT Surya Husada Investment, PT Takjub Finansial PT Dana Graha Agung, PT Budiman Kencana Lestari,
Teknologi, PT Dana Graha Agung, PT Budiman Kencana and Public subscribed 294,796,641, 24,640,000,
Lestari, dan Publik masing-masing membeli 176,877,984, 88,742,305, and 30,943,070 shares,
294.796.641, 24.640.000, 176.877.984, 88.742.305, dan respectively. The Bank’s total receipt from HMETD is
30.943.070 saham. Total penerimaan Bank dari HMETD Rp 828,520,000,000.
adalah sebesar Rp 828.520.000.000.
Lampiran -5/60- Schedule
Page 502
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
25. TAMBAHAN MODAL DISETOR 25. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
Akun ini merupakan agio saham sehubungan dengan This account represents additional paid-in capital related
Penawaran Umum Terbatas I dan II dengan penerbitan to the Bank’s Limited Public Offering I and II with HMETD
HMETD pada tahun 2022. in 2022.
2022
Saldo awal 583,045,154,766 Beginning balance
Penerbitan 616.000.000 saham 828,520,000,000 Issuance of 616,000,000 shares
Jumlah tercatat sebagai modal disetor (61,600,000,000) Amount recorded as paid-in capital
Sub jumlah 766,920,000,000 Sub total
Biaya emisi efek (5,113,126,517) Stock issuance costs
Jumlah 1,344,852,028,249 Total
26. PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN 26. OTHER COMPREHENSIVE INCOME
31 Desember/December
2023 2022
Saldo awal tahun 687,961,477,532 712,445,494,178 Balance at beginning of year
Revaluasi aset tetap (Catatan 14) - (16,370,783,867) Revaluation of fixed assets (Note 14)
Efek pajak terkait (Catatan 36c) - Related tax effect (Note 36c) -
aset tetap - 1,614,144,696 fixed assets
Pengukuran kembali atas liabilitas Remeasurement of employee
imbalan pasca kerja (Catatan 22) 1,045,078,645 (839,903,114) benefit obligations (Note 22)
Efek pajak terkait (Catatan 36c) - Related tax effect (Note 36c) -
liabilitas imbalan pasti (229,917,302) 184,778,686 defined benefit obligations
Realisasi surplus revaluasi Realisation of revaluation surplus
atas penjualan aset tetap dan aset on sales of fixed assets and Assets
tersedia untuk dijual (Catatan 14 dan 16) - (9,072,253,047) available for sale (Note 14 and 16)
Realisasi surplus revaluasi Realisation of revaluation surplus
atas penghapusan aset tetap dan on written off fixed assets and
aset tersedia untuk dijual (Catatan 14) - - assets available for sale (Note 14)
Jumlah 688,776,638,875 687,961,477,532 Total
27. DIVIDEN TUNAI DAN CADANGAN UMUM 27. CASH DIVIDENDS AND GENERAL RESERVE
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Based on the Annual General Meeting of the Bank’s
Bank yang dinyatakan dalam Akta No. 75 tanggal Stockholders as stated in Deed No. 75 dated
26 Juni 2023 dari Fathiah Helmi, S.H., notaris di Jakarta, June 26, 2023 of Fathiah Helmi, S.H., notary in Jakarta,
para pemegang saham Bank menyetujui: the Bank’s stockholders approved the following:
• Pembentukan cadangan umum sebesar • Appropriation of the Bank’s retained earnings in
Rp 2.500.000.000 dari saldo laba tahun 2022 2022 amounting to Rp 2,500,000,000 as a general
sehingga cadangan umum per 31 Desember 2023 reserve, such that the balance of the general reserve
menjadi Rp 45.000.000.000. as of December 31, 2023 amounting to
Rp 45,000,000,000.
Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan Based on the Annual General Meeting of the Bank’s
Bank yang dinyatakan dalam Akta No. 24 tanggal Stockholders as stated in Deed No. 24 dated
25 Mei 2022 dari Fathiah Helmi, S.H., notaris di Jakarta, May 25, 2022 of Fathiah Helmi, S.H., notary in Jakarta,
para pemegang saham Bank menyetujui: the Bank’s stockholders approved the following:
• Pembentukan cadangan umum sebesar • Appropriation of the Bank’s retained earnings in
Rp 2.500.000.000 dari saldo laba tahun 2021 2022 amounting to Rp 2,500,000,000 as a general
sehingga cadangan umum per 31 Desember 2022 reserve, such that the balance of the general reserve
menjadi Rp 42.500.000.000. as of December 31, 2022 amounting to
Rp 42,500,000,000.
• Pembagian dividen tunai sebesar • Distribution of cash dividends out of the retained
Rp 11.781.000.000 atau Rp 4,25 per lembar saham earnings in 2021 amounting to Rp 11,781,000,000 or
yang berasal dari saldo laba tahun 2021 kepada Rp 4.25 per share distributed proportionately to the
pemegang saham secara proporsional. Dividen stockholders. Dividends have been fully paid on
tersebut telah dibayar penuh pada 29 Juni 2022. June 29, 2022.
Lampiran -5/61- Schedule
Page 503
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
28. PENDAPATAN BUNGA 28. INTEREST REVENUES
31 Desember/December
2023 2022
Rupiah Rupiah
Kredit 361,048,100,444 408,716,873,087 Loans
Penempatan pada Bank Indonesia 23,125,627,808 21,367,895,320 Placements with Bank Indonesia
Efek-efek yang dibeli
dengan janji dijual kembali Securities purchased under
(Reverse Repo) 134,430,864,435 83,621,680,036 resale agreement (Reverse Repo)
Surat Berharga Negara (“SBN”) 9,318,166,957 9,316,950,462 Government Securities (“SBN”)
Giro pada bank lain 106,094,004 96,269,855 Demand deposits with other banks
Sub jumlah 528,028,853,648 523,119,668,760 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Kredit 4,190,864,623 4,480,237,876 Loans
Giro pada bank lain 7,810,232 7,719,273 Demand deposits with other banks
Sub jumlah 4,198,674,855 4,487,957,149 Sub total
Jumlah 532,227,528,503 527,607,625,909 Total
Pendapatan bunga pihak berelasi untuk tahun yang The interest revenue to related parties for the years
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 ended December 31, 2023 and 2022 amounting to
masing-masing sebesar Rp 740.021.949 dan Rp 740,021,949 and Rp 45,767,205, respectively
Rp 45.767.205 (Catatan 38). (Note 38).
29. BEBAN BUNGA 29. INTEREST EXPENSES
31 Desember/December
2023 2022
Rupiah Rupiah
Simpanan Deposits
Deposito berjangka 168,621,425,204 162,962,661,290 Time deposits
Giro 4,577,611,635 10,805,096,107 Demand deposits
Tabungan 3,108,984,733 4,389,234,547 Savings
Deposito on call 7,940,035 5,372,360 On call deposits
Simpanan dari bank lain 31,909,414 65,522,327 Deposits from other banks
Sub jumlah 176,347,871,021 178,227,886,631 Sub total
Mata uang asing Foreign currencies
Simpanan Deposits
Deposito berjangka 747,313,647 715,410,204 Time deposits
Giro 24,338,313 49,369,928 Demand deposits
Tabungan 15,786,558 25,791,186 Savings
Sub jumlah 787,438,518 790,571,318 Sub total
Jumlah 177,135,309,539 179,018,457,949 Total
Beban bunga pihak berelasi untuk tahun yang berakhir The interest expense to related parties for the years
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 ended December 31, 2023 and 2022 amounting to
masing-masing sebesar Rp 21.813.525.358 dan Rp 21,813,525,358 and Rp 31,421,227,910, respectively
Rp 31.421.227.910 (Catatan 38). (Note 38).
30. PENDAPATAN JASA ADMINISTRASI 30. ADMINISTRATION FEES
Akun ini merupakan pendapatan dari jasa-jasa This account represents income from customer
administrasi nasabah, komunikasi (SWIFT dan RTGS), administration services, communications (SWIFT and
pos dan materai, dan switching fees. RTGS), stamp and postal services, and switching fees.
31 Desember/December
2023 2022
Jasa administrasi 5,097,766,656 5,472,337,230 Administration services
Jasa pos dan material 191,758,000 254,923,861 Stamp and postal services
Komunikasi 38,399,540 41,652,514 Communications
Switching fees 2,170,283,000 2,048,585,000 Switching fees
Jumlah 7,498,207,196 7,817,498,605 Total
Lampiran -5/62- Schedule
Page 504
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
31. PROVISI DAN KOMISI SELAIN DARI KREDIT 31. FEES AND COMMISSIONS NOT RELATED TO LOANS
- BERSIH - NET
31 Desember/December
2023 2022
Provisi bank garansi 603,267,321 1,016,162,442 Bank guarantee provisions
Komisi asuransi 407,418,808 547,155,241 Insurance commissions
Provisi impor dan ekspor 331,162,637 307,979,575 Import and export provisions
Komisi notaris 180,769,612 149,285,713 Notary commissions
Lain-lain 332,493,083 358,519,090 Others
Jumlah 1,855,111,461 2,379,102,061 Total
32. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA - LAIN-LAIN 32. OTHER OPERATIONAL REVENUES - OTHERS
31 Desember/December
2023 2022
Denda-denda 4,893,538,254 4,029,951,245 Penalties
Premi asuransi pinjaman pensiun 912,405,786 1,189,760,030 Insurance premium of pension loan
Compensation of state deposit receipt
Imbalan jasa penerimaan setoran negara 120,000,901 110,279,762 services
Penerimaan kembali kredit yang dihapusbuku 500,000,000 - Recovery of Written-Off Loans
Lain-lain 577,593,538 351,777,824 Others
Jumlah 7,003,538,479 5,681,768,861 Total
33. BEBAN CADANGAN KERUGIAN PENURUNAN NILAI 33. ALLOWANCE FOR IMPAIRMENT LOSSES
31 Desember/December
2023 2022
Kredit (Catatan 10) 25,772,033,165 39,854,158,881 Loans (Note 10)
Agunan yang diambil alih 3,187,957,874 (500,585,345) Foreclosed collaterals
Demand deposits with other banks
Giro pada bank lain (Catatan 6) 7,577,278 (43,146,346) (Note 6)
Komitmen dan kontijensi 1,492,733,525 301,529,224 Commitments and contingencies
Aset tersedia untuk dijual 6,169,963,800 203,972,313 Assets available for sale
Aset tetap - 710,452,991 Fixed assets
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima 5,706,579,147 13,794,603,793 Accrued interest receivables
Tagihan akseptasi 59,862,883 - Acceptance receivables
Jumlah 42,396,707,672 54,320,985,511 Total
34. BEBAN TENAGA KERJA 34. PERSONNEL EXPENSES
31 Desember/December
2023 2022
Gaji dan honor 112,110,545,274 102,350,051,989 Salaries and honorarium
Tunjangan 21,801,692,063 19,992,519,505 Allowances
Bonus 12,540,191,125 14,278,761,500 Bonuses
Imbalan pasca kerja (Catatan 22) 9,759,441,829 8,518,511,013 Employee benefits obligations (Note 22)
Lembur 2,480,031,300 2,511,027,900 Overtime
Jumlah 158,691,901,591 147,650,871,907 Total
Lampiran -5/63- Schedule
Page 505
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
35. BEBAN UMUM DAN ADMINISTRASI 35. GENERAL AND ADMINISTRATIVE EXPENSES
31 Desember/December
2023 2022
Penyusutan dan amortisasi (Catatan 14 Depreciation and amortisation (Notes 14
dan 15) 23,681,183,868 20,613,687,497 and 15)
Outsourcing 12,155,024,670 11,809,597,613 Outsourcing
Pemeliharaan dan perbaikan 8,650,035,490 10,844,707,410 Repairs and maintenance
Premi asuransi pinjaman pensiun 4,940,598,345 5,574,526,629 Insurance premium of pension loan
Jasa profesional 4,730,840,830 4,743,245,070 Professional fees
Jamsostek 4,630,941,931 4,273,740,039 Employee social security
Telepon dan teleks 3,732,865,972 3,937,284,152 Telephone and telex
Biaya listrik, air, dan bahan bakar 3,705,861,274 3,694,956,568 Electricity, water, and fuel
Beban pungutan OJK 3,490,225,986 4,362,987,299 OJK fee expense
Google Cloud Platform 3,211,369,429 1,891,150,388 Google Cloud Platform
Alat tulis, barang cetakan, dan materai 3,157,847,610 3,234,817,636 Stationeries, printing matters, and stamp
Penagihan pinjaman pensiun 3,007,800,238 3,711,876,887 Pension loan collection
Konsumsi 2,778,119,151 2,785,712,023 Consumptions
Pendidikan dan latihan 2,185,115,265 1,508,267,260 Education and training
Sewa 2,109,622,137 2,330,124,021 Rent
Administrasi ATM 1,794,605,894 1,736,971,434 ATM administration
Pajak 1,718,976,574 1,947,964,075 Taxes
Iuran anggota 1,615,228,613 1,643,416,028 Membership
Komunikasi 1,545,115,643 1,495,038,403 Communication
Administrasi bank 1,357,163,470 1,512,756,389 Bank administration
Switching BI FAST 1,327,125,362 472,895,686 Switching BI FAST
Keamanan dan kebersihan 1,044,624,866 1,067,426,467 Security and cleaning
Asuransi 928,324,652 973,964,606 Insurance
Transportasi 618,698,475 731,001,667 Transportation
Dinas luar 519,495,425 527,095,516 Travel duty
Pemasaran 392,934,498 473,070,965 Marketing
Biaya hukum 344,787,500 2,595,917,500 Legal fee
Biaya rapat 328,610,899 329,541,400 Meeting expense
Antaran relasi 213,027,615 252,537,514 Representation
Biaya izin dan lisensi 95,719,170 207,713,100 Permit and license fees
Lain-lain 3,803,801,015 2,483,898,574 Others
Jumlah 103,815,691,867 103,767,889,816 Total
Jumlah beban asuransi yang dilakukan dengan pihak Total insurance expense with related parties for the years
berelasi untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal ended in December 31, 2023 and 2022 amounting
31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing sebesar to Rp 865,549,216 and Rp 923,228,423, respectively
Rp 865.549.216 dan Rp 923.228.423 (Catatan 38). (Note 38).
36. PAJAK PENGHASILAN 36. INCOME TAX
a. Utang pajak penghasilan a. Income tax payable
31 Desember/December
2023 2022
Pasal 29 (Catatan 36b) 7,595,305,740 11,535,116,120 Article 29 (Note 36b)
Pasal 25 2,924,570,440 - Article 25
10,519,876,180 11,535,116,120
b. Beban pajak penghasilan b. Income tax expense
Beban pajak penghasilan terdiri atas: Income tax expense consists of the following:
31 Desember/December
2023 2022
Pajak kini 22,781,725,560 24,038,368,200 Current tax
Pajak tangguhan (Catatan 36c) (9,900,948,282) (12,611,598,932) Deferred tax (Note 36c)
Jumlah 12,880,777,278 11,426,769,268 Total
Lampiran -5/64- Schedule
Page 506
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 36. INCOME TAX (continued)
b. Beban pajak penghasilan (lanjutan) b. Income tax expense (continued)
Rekonsiliasi antara beban pajak dan hasil perkalian A reconciliation between the total tax expense and
laba akuntansi dengan tarif pajak efektif yang berlaku the amounts computed by applying the effective tax
adalah sebagai berikut: rates to income before tax is as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Laba sebelum beban pajak menurut Income before tax per statements of
laporan laba rugi dan penghasilan profit or loss and other
komprehensif lain 57,246,689,224 50,365,811,993 comprehensive Income
Pajak penghasilan dengan tarif pajak
efektif 12,594,271,629 11,080,478,464 Tax expense at effective tax rate
Pengaruh pajak atas beban yang
tidak dapat diperhitungkan Tax effect of non-deductible
menurut fiskal 286,505,649 346,290,804 expenses - net
Jumlah Beban Pajak 12,880,777,278 11,426,769,268 Total Tax Expense
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak menurut A reconciliation between income before tax per
laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain statements of profit or loss and other comprehensive
dengan laba kena pajak adalah sebagai berikut: income and taxable income is as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Laba sebelum pajak penghasilan Income before tax expense per
menurut laporan laba rugi dan statements of profit or loss and
penghasilan komprehensif lain 57,246,689,224 50,365,811,993 other comprehensive Income
Perbedaan temporer: Temporary differences:
Imbalan pasca kerja 3,938,348,079 4,691,336,014 Post-employment benefits
Pencadangan kerugian penurunan Allowance for impairment
nilai atas aset keuangan - kredit 19,293,802,502 38,403,585,485 losses on financial assets - loans
Penyisihan bonus 293,125,000 250,000,000 Allowance for bonuses
Pencadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses on
nilai agunan yang diambil alih 3,187,957,874 (1,150,585,832) foreclosed collaterals
Aset hak-guna 1,548,073,382 1,766,426,880 Right-of-use assets
Liabilitas sewa (1,288,419,843) (996,916,256) Lease liabilities
Penyusutan aset tetap 1,523,089,225 (3,405,138,666) Depreciation of fixed assets
Amortisasi aset tak berwujud 3,071,617,523 2,799,330,094 Amortisation of intangible assets
Kerugian penurunan nilai atas Loss on impairment of
revaluasi aset tetap - 710,452,991 fixed assets revaluation
Pencadangan kerugian penurunan Allowance for impairment losses on
nilai atas aset lainnya 13,436,716,634 14,256,958,984 other assets
Jumlah 45,004,310,376 57,325,449,694 Total
Perbedaan permanen: Permanent differences:
Pendapatan yang dikenakan
pajak final - (1,378,826,138) Income subject to final tax
Natura - 866,230,811 Benefits in kind
Denda 215,917,255 413,971,489 Penalties
Promosi 392,934,498 473,070,965 Promotion
Antaran relasi 213,027,615 252,537,514 Representation
Uang pensiun 4,900,000 6,900,000 Retirement money
Lainnya 475,519,038 940,164,468 Others
Jumlah 1,302,298,406 1,574,049,109 Total
Laba kena pajak 103,553,298,006 109,265,310,796 Taxable income
Beban pajak penghasilan badan 22,781,725,560 24,038,368,200 Corporate income tax expense
Dikurangi: pajak penghasilan
dibayar dimuka (15,186,419,820) (12,503,252,080) Less: prepayment of income tax
Kurang bayar pajak 7,595,305,740 11,535,116,120 Under payment of income tax
Perhitungan pajak penghasilan badan untuk tahun The corporate tax calculation for the year ended
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 December 31, 2023 will be the basis when the Bank
menjadi dasar pada saat Bank menyampaikan Surat files its Annual Corporate Income Tax Return (“SPT”)
Pemberitahuan Tahunan (“SPT”) Tahunan PPh for fiscal year 2023 while annual corporate income Tax
Badan tahun 2023 sedangkan SPT Tahunan PPh Return for fiscal year 2022 has been submitted in
Badan tahun 2022 telah dilaporkan sesuai dengan accordance with the above tax computation.
perhitungan pajak diatas.
Lampiran -5/65- Schedule
Page 507
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
36. PAJAK PENGHASILAN (lanjutan) 36. INCOME TAX (continued)
c. Pajak tangguhan - bersih c. Deferred tax - bersih
Rincian dari aset dan liabilitas pajak tangguhan Bank The details of the Bank’s deferred tax assets and
adalah sebagai berikut: liabilities are as follows:
31 Desember/December 2023
Dibebankan ke
Dikreditkan penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif
laporan laba rugi/ lain/ Charged to
1 Januari/ Credited (charged) other 31 Desember/
January to income for the comprehensive December
2023 year income 2023
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Liabilitas imbalan pasca Employee benefits
kerja 13,735,088,623 866,436,577 (229,917,302) 14,371,607,898 obligations
Penyisihan bonus 605,000,000 64,487,500 - 669,487,500 Provision for bonuses
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai aset losses on financial
keuangan - kredit 11,766,198,117 4,244,636,550 - 16,010,834,667 assets - loans
Aset hak-guna 1,731,039,899 340,576,144 - 2,071,616,043 Right-of-use assets
Lease liabilities (1,184,104,513) (283,452,365) - (1,467,556,878) Lease liabilities
Penyusutan aset tetap (538,726,236) 335,079,630 - (203,646,606) Depreciation of fixed assets
Amortisasi aset tak berwujud 615,852,621 675,755,855 - 1,291,608,476 Amortisation of intangible assets
Revaluasi aset tetap (3,486,093,859) - - (3,486,093,859) Revaluation of fixed assets
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai aset losses on other
lainnya 3,422,784,133 2,956,077,659 - 6,378,861,792 assets
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai aset losses on foreclosed
yang diambil alih 1,937,437,862 701,350,732 - 2,638,788,594 collaterals
Aset pajak tangguhan
- bersih 28,604,476,647 9,900,948,282 (229,917,302) 38,275,507,627 Deferred tax assets - net
31 Desember/December 2022
Dibebankan ke
Dikreditkan penghasilan
(dibebankan) ke komprehensif
laporan laba rugi/ lain/ Charged to
1 Januari/ Credited (charged) other 31 Desember/
January to income for the comprehensive December
2022 year income 2022
Aset pajak tangguhan Deferred tax assets
Liabilitas imbalan pasca Employee benefits
kerja 12,518,216,014 1,032,093,923 184,778,686 13,735,088,623 obligations
Penyisihan bonus 550,000,000 55,000,000 - 605,000,000 Provision for bonuses
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai aset losses on financial
keuangan - kredit 3,317,409,310 8,448,788,807 - 11,766,198,117 assets - loans
Aset hak-guna 1,342,425,986 388,613,913 - 1,731,039,899 Right-of-use assets
Liabilitas sewa (964,782,937) (219,321,576) - (1,184,104,513) Lease liabilities
Penyusutan aset tetap 210,404,271 (749,130,507) - (538,726,236) Depreciation of fixed assets
Amortisasi aset tak berwujud - 615,852,621 - 615,852,621 Amortisation of intangible assets
Revaluasi aset tetap (5,256,538,213) 156,299,658 1,614,144,696 (3,486,093,859) Revaluation of fixed assets
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai aset losses on other
lainnya 286,253,157 3,136,530,976 - 3,422,784,133 assets
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai aset losses on foreclosed
yang diambil alih 2,190,566,745 (253,128,883) - 1,937,437,862 collaterals
Aset pajak tangguhan
- bersih 14,193,954,333 12,611,598,932 1,798,923,382 28,604,476,647 Deferred tax assets - net
37. LABA PER SAHAM 37. EARNINGS PER SHARE
Berikut ini data yang digunakan untuk perhitungan laba The following data were used to compute the basic
per saham dasar: earnings per share:
31 Desember/December
2023 2022
Laba bersih 44,365,911,946 38,939,042,725 Net income
Lembar/Shares Lembar/Shares
Jumlah saham Number of shares
Jumlah rata-rata tertimbang Weighted average number of
saham biasa 3,388,000,000 2,823,333,333 outstanding ordinary shares
Laba per saham dasar 13.10 13.79 Basic earnings per share
38. SIFAT DAN TRANSAKSI, DAN SALDO DENGAN 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS,
PIHAK-PIHAK BERELASI AND BALANCE WITH RELATED PARTIES
Dalam kegiatan normal usaha, Bank melakukan In normal business activities, the Bank conducts
transaksi dengan pihak berelasi karena hubungan transactions with related parties due to ownership and/or
kepemilikan dan/atau kepengurusan. Semua transaksi management relationships. All transactions with related
dengan pihak-pihak berelasi telah dilakukan dengan parties have been carried out under mutually agreed
kebijakan dan syarat yang telah disepakati bersama. terms and conditions.
Lampiran -5/66- Schedule
Page 508
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. SIFAT DAN TRANSAKSI, DAN SALDO DENGAN 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS,
PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) AND BALANCE WITH RELATED PARTIES (continued)
Sifat Pihak Berelasi Nature of Relationship
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transactions
PT Surya Husada Investment dan Pemegang saham pengendali/ Simpanan dari nasabah/Deposits from customers,
entitas anaknya/ Controlling shareholder Kredit/Loans, Pendapatan bunga/Interest
and its subsidiaries revenue, Beban bunga/Interest expense
PT Takjub Finansial Teknologi dan Pemegang saham dengan pengaruh Simpanan dari nasabah/Deposits from customers,
entitas lainnya (Grup dari PT Ajaib signifikan/ Beban bunga/Interest expense
Teknologi Indonesia)/ Shareholder with significant influence
and other entities (Group of PT
Ajaib Teknologi Indonesia)
PT Budiman Kencana Lestari dan Pemegang saham dengan pengaruh Simpanan dari nasabah/Deposits from customers,
entitas anaknya/ signifikan/ Beban bunga/Interest expense
and its subsidiaries Shareholder with significant influence
PT Dana Graha Agung Pemegang saham dengan pengaruh Simpanan dari nasabah/Deposits from customers,
signifikan/ Beban bunga/Interest expense
Shareholder with significant influence
PT Asuransi Artarindo Pemegang saham yang sama/ Simpanan dari nasabah/Deposits from customers,
Common shareholder Beban bunga/Interest expense,
Asuransi/Insurance
Dewan Komisaris, Direksi, Manajemen kunci/Key management Simpanan dari nasabah/Deposits,
dan Pejabat Eksekutif/Board of Beban bunga/Interest expenses,
Commissioners, Directors, Beban tenaga kerja/Personnel expenses,
and Executive Officers Liabilitas imbalan kerja/Employee benefits
obligations
Saldo kredit dari pihak berelasi dapat diikhtisarkan The balance of loans with related parties can be
sebagai berikut: summarised as follows:
Persentase terhadap jumlah aset /
Jumlah/Total Percentage to total assets
31 Desember/December 31 Desember/December
2023 2022 2023 2022
Rp Rp % %
Kredit/Loans 23,438,795,601 9,493,256,437 0.29 0.12
Saldo simpanan dari pihak berelasi dapat diikhtisarkan The balance of deposits with related parties can be
sebagai berikut: summarised as follows:
Persentase terhadap jumlah liabilitas/
Jumlah/Total Percentage to total liabilities
31 Desember/December 31 Desember/December
2023 2022 2023 2022
Rp Rp % %
Simpanan/Deposits
Giro/Demand deposits 60,849,138,253 351,407,529,635 1.25 6.84
Tabungan/Saving deposits 7,236,389,525 18,433,110,041 0.15 0.36
Deposito berjangka/Time deposits 526,214,496,615 541,989,437,293 10.81 10.56
Jumlah/Total 594,300,024,393 911,830,076,969 12.21 17.76
Saldo pendapatan bunga dari pihak berelasi dapat The balance of interest income with related parties can
diikhtisarkan sebagai berikut: be summarised as follows:
Persentase terhadap
jumlah pendapatan bunga/
Jumlah/Total Percentage to total interest revenues
31 Desember/December 31 Desember/December
2023 2022 2023 2022
Rp Rp % %
Pendapatan bunga/Interest income 740,021,949 45,767,205 0.14 0.01
Saldo beban dari pihak berelasi dapat diikhtisarkan The balance of expenses with related parties can be
sebagai berikut: summarised as follows:
Persentase terhadap
jumlah pendapatan bunga/
Jumlah/Total Percentage to total interest revenues
31 Desember/December 31 Desember/December
2023 2022 2023 2022
Rp Rp % %
Beban bunga/Interest expenses 21,813,525,358 31,421,227,910 12.31 17.55
Lampiran -5/67- Schedule
Page 509
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
38. SIFAT DAN TRANSAKSI, DAN SALDO DENGAN 38. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan) WITH RELATED PARTIES (continued)
Saldo beban dari pihak berelasi dapat diikhtisarkan The balance of expenses with related parties can be
sebagai berikut: (lanjutan) summarised as follows: (continued)
Persentase terhadap jumlah beban umum dan
administrasi/
Percentage to total general and administrative
Jumlah/Total expenses
31 Desember/December 31 Desember/December
2023 2022 2023 2022
Rp Rp % %
Beban asuransi/Insurance expenses 865,549,216 923,228,423 0.83 0.89
Rincian kompensasi personel manajemen kunci adalah The details of compensation of key managements
sebagai berikut: personnel are as follows:
31 Desember/December 2023
Komite Audit dan
Dewan Komisaris/ Pemantau Resiko/
Board of Direksi/ Audit Committee and Pejabat Eksekutif/
Commissioners Directors Risk Monitoring Executive Officers
Rp Rp Rp Rp
Imbalan kerja Short-term employee
jangka pendek 3,971,569,298 11,384,002,119 534,600,000 28,510,056,665 benefits
Liabilitas
imbalan pasca Employee benefit
kerja - - - 14,872,289,935 obligations
Jumlah 3,971,569,298 11,384,002,119 534,600,000 43,382,346,600 Total
31 Desember/December 2022
Komite Audit dan
Dewan Komisaris/ Pemantau Resiko/
Board of Direksi/ Audit Committee and Pejabat Eksekutif/
Commissioners Directors Risk Monitoring Executive Officers
Rp Rp Rp Rp
Imbalan kerja Short-term employee
jangka pendek 3,317,955,087 10,461,913,017 506,750,000 25,586,428,186 benefits
Liabilitas
imbalan pasca Employee benefit
kerja - - - 13,601,400,565 obligations
Jumlah 3,317,955,087 10,461,913,017 506,750,000 39,187,828,751 Total
Bank juga menyediakan imbalan karyawan pasca kerja The Bank also provides employee benefits obligations to
pada pejabat eksekutif. executive officers.
39. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 39. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
31 Desember/December
2023 2022
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah Unused loan facilities granted
yang belum digunakan to customers
Rupiah 1,678,223,735,378 1,718,703,963,871 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 5,778,243,437 15,446,173,287 U.S. Dollar
Irrevocable Letters of Credit (“L/C”) yang Outstanding irrevocable
masih berjalan letters of credit (“L/C”)
Rupiah 4,410,766,817 - Rupiah
Dolar Amerika Serikat 3,384,840,605 13,058,243,016 U.S. Dollar
Yen Jepang 501,719,040 2,080,760,220 Japanese Yen
Yuan China 4,129,786,934 4,273,492,596 China Yuan
Jumlah liabilitas komitmen 1,696,429,092,211 1,753,562,632,990 Total commitment liabilities
Tagihan kontinjensi
Bunga dalam penyelesaian Interest on non-performing loan
Rupiah 21,691,374 21,691,374 Rupiah
Liabilitas kontinjensi
Bank garansi yang diberikan Bank guarantees issued
Rupiah (88,451,920,000) (116,101,920,000) Rupiah
Jumlah liabilitas kontinjensi - bersih (88,430,228,626) (116,080,228,626) Total commitment liabilities - net
Lampiran -5/68- Schedule
Page 510
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
40. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING 40. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
FOREIGN CURRENCIES
a. Aset dan liabilitas dalam mata uang asing sebelum a. The balances of assets and liabilities denominated in
dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai adalah foreign currencies gross of allowance for impairment
sebagai berikut: losses are as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Mata uang Mata uang
asing/ Ekuivalen asing/ Ekuivalen
Foreign dalam Rp/ Foreign dalam Rp/
currencies Equivalent in Rp currencies Equivalent in Rp
ASET ASSETS
Kas USD 41,000 631,277,000 40,429 629,378,458 Cash
SGD 3,650 42,618,641 5,432 62,972,524
Demand deposits
Giro pada Bank Indonesia USD 350,000 5,388,950,000 550,000 8,562,125,000 with Bank Indonesia
Demand deposits
Giro pada bank lain USD 874,923 13,471,176,036 510,037 7,939,975,934 with other banks
SGD 24,475 285,781,341 49,410 572,798,520
AUD 41,359 435,124,739 32,664 344,858,580
EUR 27,526 468,996,626 36,837 610,825,463
CNY 266,870 579,122,827 413,646 926,115,248
JPY 1,339,851 145,882,977 1,963,988 231,377,426
HKD 901,795 1,777,195,288 908,145 1,813,157,738
Kredit Loans
Pihak Ketiga USD 4,600,128 70,828,174,512 4,955,192 77,139,944,611 Third parties
Tagihan akseptasi USD 470,766 7,248,384,102 200,556 3,122,155,530 Acceptance receivables
CNY 1,167,588 2,533,736,015 1,069,990 2,395,611,871
Pendapatan bunga yang
masih akan diterima USD 12,117 186,570,530 14,159 220,421,011 Accrued interest receivable
Jumlah aset 104,022,990,634 104,571,717,914 Total assets
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera USD - - 2,028 31,569,956 Liabilities payable immediately
Simpanan Deposits
Pihak berelasi USD 215,459 3,317,429,614 1,007,324 15,681,522,752 Related parties
Pihak ketiga USD 3,862,639 59,473,046,215 3,646,147 56,761,395,137 Third parties
Liabilitas akseptasi USD 470,766 7,248,384,102 200,556 3,122,155,530 Acceptance payables
CNY 1,167,588 2,533,736,015 1,069,990 2,395,611,871
Bunga yang masih harus
USD 2,684 41,326,318 1,856 28,895,771
dibayar Accrued interest
Liabilitas lain-lain USD 9,661 148,750,417 9,796 152,499,230 Other liabilities
Jumlah liabilitas 72,762,672,681 78,173,650,247 Total liabilities
Aset - Bersih 31,260,317,953 26,398,067,667 Net Assets
b. Bank diwajibkan untuk mempertahankan posisi b. The Bank is required to maintain its net open position
devisa netonya (“PDN”) setinggi-tingginya 30% dari (“NOP”) foreign exchange at a maximum of 30% of
modal dengan memperhitungkan risiko pasar sesuai its capital after considering market risk or 20% of its
ketentuan yang berlaku atau 20% dari modal tanpa capital without considering market risk according to
memperhitungkan risiko pasar sesuai ketentuan yang regulations prevailing as of December 31, 2023 and
berlaku pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. 2022.
PDN Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 The Bank’s NOP as of December 31, 2023 and 2022
dihitung berdasarkan Peraturan Bank Indonesia is calculated based on Bank Indonesia Regulation
(“PBI”) No. 5/13/PBI/2003 tanggal 17 Juli 2003, (“PBI”) No. 5/13/PBI/2003 dated July 17, 2003,
dengan perubahan terakhir dengan PBI which was last amended by Bank Indonesia
No. 17/5/PBI/2015 tanggal 1 Juni 2015. Regulation No. 17/5/PBI/2015 dated June 1, 2015.
Berikut ini adalah rincian Posisi Devisa Neto Bank: The Bank’s Net Open Position is as follows:
31 Desember/December 2023
Aset dan tagihan Liabilitas dan liabilitas Posisi Devisa
komitmen dan kontinjensi/ komitmen dan kontinjensi/ Bersih absolut/
Assets, commitments and Liabilities, commitments and Net Open Position
Jenis mata uang contingent receivables contingent liabilities absolute Currencies
Mata uang Ekuivalen Mata uang Ekuivalen Mata uang Ekuivalen
asing/ dalam Rp/ asing/ dalam Rp/ asing/ dalam Rp/
Foreign Equivalent Foreign Equivalent Foreign Equivalent
currencies in Rp currencies in Rp currencies in Rp
Dolar Amerika Serikat 6,306,501 97,101,199,124 4,782,229 73,631,971,124 1,524,272 23,469,228,000 U.S. Dollar
Dolar Singapura 28,125 328,399,982 - - 28,125 328,399,982 Singapore Dollar
Yen Jepang 1,338,511 145,737,094 4,613,640 502,333,106 3,275,129 356,596,012 Japanese Yen
Dolar Australia 41,301 434,515,586 - - 41,301 434,515,586 Australian Dollar
Euro 27,460 467,871,075 - - 27,460 467,871,075 Euro
Dolar Hong Kong 901,795 1,777,195,288 - - 901,795 1,777,195,288 Hong Kong Dollar
Yuan China 1,427,099 3,096,890,026 3,072,992 6,668,577,497 1,645,893 3,571,687,471 China Yuan
Jumlah 103,351,808,175 80,802,881,727 30,405,493,414 Total
Modal *) Capital *)
Core capital and supplementary
Modal inti dan pelengkap capital after net-off with
setelah dikurangi investments in shares of
penyertaan 3,108,407,805,015 stock
Persentase PDN terhadap
modal 0.98% Percentage of NOP to capital
Lampiran -5/69- Schedule
Page 511
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
40. ASET DAN LIABILITAS DALAM MATA UANG ASING 40. ASSETS AND LIABILITIES DENOMINATED IN
(lanjutan) FOREIGN CURRENCIES (continued)
Berikut ini adalah rincian Posisi Devisa Neto Bank: The Bank’s Net Open Position is as follows: (continued)
(lanjutan)
31 Desember/December 2022
Aset dan tagihan Liabilitas dan liabilitas Posisi Devisa
komitmen dan kontinjensi/ komitmen dan kontinjensi/ Bersih absolut/
Assets, commitments and Liabilities, commitments and Net Open Position
Jenis mata uang contingent receivables contingent liabilities absolute Currencies
Mata uang Ekuivalen Mata uang Ekuivalen Mata uang Ekuivalen
asing/ dalam Rp/ asing/ dalam Rp/ asing/ dalam Rp/
Foreign Equivalent Foreign Equivalent Foreign Equivalent
currencies in Rp currencies in Rp currencies in Rp
Dolar Amerika Serikat 6,240,620 97,150,862,351 5,708,137 88,861,433,268 532,483 8,289,429,083 U.S. Dollar
Dolar Singapura 54,842 635,771,044 - - 54,842 635,771,044 Singapore Dollar
Yen Jepang 1,962,024 231,146,048 17,662,000 2,080,760,220 15,699,976 1,849,614,172 Japanese Yen
Dolar Australia 32,618 344,375,768 - - 32,618 344,375,768 Australian Dollar
Euro 36,749 609,359,473 - - 36,749 609,359,473 Euro
Dolar Hong Kong 908,145 1,813,157,738 - - 908,145 1,813,157,738 Hong Kong Dollar
Yuan China 1,483,362 3,321,113,792 2,978,728 6,669,104,467 1,495,366 3,347,990,675 China Yuan
Jumlah 104,105,786,214 97,611,297,955 16,889,697,953 Total
Modal *) Capital *)
Core capital and supplementary
Modal inti dan pelengkap capital after net-off with
setelah dikurangi investments in shares of
penyertaan 2,298,956,289,093 stock
Persentase PDN terhadap
modal 0.73% Percentage of NOP to capital
*) Sesuai dengan peraturan Bank Indonesia, perhitungan persentase In accordance with Bank Indonesia regulation, the previous *)
PDN terhadap modal menggunakan modal bulan sebelumnya month’s capital is used in calculating the percentage of Net
(tidak diaudit). Open Position to capital (unaudited).
Batas nilai absolut PDN yang diperkenankan pada The maximum absolute values of NOP as of December
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing 31, 2023 and 2022 amounting to Rp 621,681,561,003 and
sebesar Rp 621.681.561.003 dan Rp 459.791.257.819. Rp 459,791,257,819, respectively.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak terdapat As of December 31, 2023 and 2022, the Net Open
pelampauan dari batas nilai (absolut) yang Position of the Bank did not exceed the maximum
diperkenankan oleh Bank Indonesia. (absolute) value permitted by Bank Indonesia.
41. INFORMASI SEGMEN 41. SEGMENT INFORMATION
Informasi Wilayah Geografis Geographical Areas Information
Cabang-cabang Bank beroperasi di dua wilayah The Bank’s branches operate into two main geographic
geografis utama yaitu: Daerah Khusus Ibukota (“DKI”) areas: Special District of Jakarta (“DKI”) Jakarta, and
Jakarta dan di luar DKI Jakarta. outside DKI Jakarta.
Berikut ini adalah informasi wilayah geografis: The geographical areas information are as follows:
31 Desember/December 2023
Luar DKI Jakarta/ Jumlah/
DKI Jakarta Outside DKI Jakarta Total
PENDAPATAN SEGMEN SEGMENT REVENUES
Pendapatan Bunga Interest Revenues
Kredit 163,178,040,049 202,060,925,018 365,238,965,067 Loans
Giro dan penempatan pada Bank Demand deposits and placements
Indonesia 23,125,627,808 - 23,125,627,808 with Bank Indonesia
Surat Berharga Negara (“SBN”) 9,318,166,957 - 9,318,166,957 Government securities (“SBN”)
Efek-efek dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(Reverse Repo) 134,430,864,435 - 134,430,864,435 (Reverse Repo)
Giro pada bank lain 113,904,236 - 113,904,236 Demand deposits with other banks
Jumlah Pendapatan Bunga 330,166,603,485 202,060,925,018 532,227,528,503 Total Interest Revenues
Pendapatan Operasional
Lainnya Other Operating Revenues
Pendapatan operasional lainnya 8,326,685,590 8,040,698,094 16,367,383,684 Other operating revenues
Pendapatan/(beban) Other non-operating
non-operasional lainnya 245,626,767 508,818,455 754,445,222 revenues/(expenses)
Lampiran -5/70- Schedule
Page 512
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
41. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 41. SEGMENT INFORMATION (continued)
Informasi Wilayah Geografis (lanjutan) Geographical Areas Information (continued)
Berikut ini adalah informasi wilayah geografis: (lanjutan) The geographical areas information are as follows:
(continued)
31 Desember/December 2023 (lanjutan/continued)
Luar DKI Jakarta/ Jumlah/
DKI Jakarta Outside DKI Jakarta Total
BEBAN SEGMEN SEGMENT EXPENSES
Beban bunga 121,242,510,956 56,731,115,433 177,973,626,389 Interest expenses
Beban penyusutan dan
amortisasi 18,338,180,230 5,343,003,638 23,681,183,868 Depreciation and amortisation
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 14,333,635,439 28,063,072,233 42,396,707,672 Allowance for impairment losses
Beban operasional lainnya 183,684,254,868 64,366,895,390 248,051,150,258 Other operating expense
HASIL INCOME
Laba operasional 66,605,724,356 (10,113,480,354) 56,492,244,002 Income from operations
Laba sebelum beban pajak 66,851,351,123 (9,604,661,899) 57,246,689,224 Income before tax
Beban pajak (12,880,777,278) - (12,880,777,278) Tax expense
Laba bersih tahun berjalan 53,970,573,845 (9,604,661,899) 44,365,912,946 Net income for the year
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET ASSETS
Giro pada bank lain 31,670,958,990 4,121,086 31,675,080,076 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank
Indonesia 664,903,077,372 - 664,903,077,372 Placements with Bank Indonesia
Efek-efek - bersih 122,483,873,795 - 122,483,873,795 Marketable securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(Reverse Repo) 1,918,007,560,000 - 1,918,007,560,000 (Reverse Repo)
Kredit - bersih 1,732,423,317,832 2,047,471,072,437 3,779,894,390,269 Loans - net
Tagihan akseptasi - bersih 9,722,257,233 - 9,722,257,233 Acceptance receivables - net
Penyertaan dalam bentuk Investment in shares of stock -
saham - bersih 10,000,000 - 10,000,000 net
Aset lainnya 1,124,425,460,394 340,432,807,294 1,464,858,267,688 Other assets
Jumlah Aset 5,603,646,505,616 2,387,908,000,817 7,991,554,506,433 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 3,427,190,508,297 1,269,570,595,306 4,696,761,103,603 Deposits
Simpanan dari bank lain - 1,003,950,365 1,003,950,365 Deposits from other banks
Liabilitas lainnya 126,363,208,334 45,471,173,312 171,834,381,646 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 3,553,553,716,631 1,316,045,718,983 4,869,599,435,614 Total Liabilities
31 Desember/December 2022
Luar DKI Jakarta/ Jumlah/
DKI Jakarta Outside DKI Jakarta Total
PENDAPATAN SEGMEN SEGMENT REVENUES
Pendapatan Bunga Interest Revenues
Kredit 160,627,528,595 252,569,582,368 413,197,110,963 Loans
Giro dan penempatan pada Bank Demand deposits and placements
Indonesia 21,367,895,320 - 21,367,895,320 with Bank Indonesia
Surat Berharga Negara (“SBN”) 9,316,950,462 - 9,316,950,462 Government securities (“SBN”)
Efek-efek dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(Reverse Repo) 83,621,680,036 - 83,621,680,036 (Reverse Repo)
Giro pada bank lain 103,973,232 15,896 103,989,128 Demand deposits with other banks
Jumlah Pendapatan Bunga 275,038,027,645 252,569,598,264 527,607,625,909 Total Interest Revenues
Pendapatan Operasional
Lainnya Other Operating Revenues
Pendapatan operasional lainnya 9,189,359,481 8,465,611,362 17,654,970,843 Other operating revenues
Pendapatan/(beban) Other non-operating
non-operasional lainnya 625,999,804 2,308,930,884 2,934,930,688 revenues/(expenses)
Lampiran -5/71- Schedule
Page 513
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
41. INFORMASI SEGMEN (lanjutan) 41. SEGMENT INFORMATION (continued)
Informasi Wilayah Geografis (lanjutan) Geographical Areas Information (continued)
Berikut ini adalah informasi wilayah geografis: (lanjutan) The geographical areas information are as follows:
(continued)
31 Desember/December 2022 (lanjutan/continued)
Luar DKI Jakarta/ Jumlah/
DKI Jakarta Outside DKI Jakarta Total
BEBAN SEGMEN SEGMENT EXPENSES
Beban bunga 131,198,492,574 48,685,709,225 179,884,201,799 Interest expenses
Beban penyusutan dan
amortisasi 14,701,024,391 5,912,663,106 20,613,687,497 Depreciation and amortisation
Beban cadangan kerugian
penurunan nilai 25,598,958,080 28,722,027,431 54,320,985,511 Allowance for impairment losses
Beban operasional lainnya 177,101,143,595 65,911,697,045 243,012,840,640 Other operating expense
HASIL INCOME
Laba operasional 31,619,409,431 15,811,471,874 47,430,881,305 Income from operations
Laba sebelum beban pajak 32,245,409,235 18,120,402,758 50,365,811,993 Income before tax
Beban pajak (11,426,769,268) - (11,426,769,268) Tax expense
Laba bersih tahun berjalan 20,818,639,967 18,120,402,758 38,939,042,725 Net income for the year
INFORMASI LAINNYA OTHER INFORMATION
ASET ASSETS
Giro pada bank lain 30,900,957,157 4,562,944 30,905,520,101 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank
Indonesia 364,951,858,371 - 364,951,858,371 Placements with Bank Indonesia
Efek-efek - bersih 122,387,580,374 - 122,387,580,374 Marketable securities - net
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(Reverse Repo) 2,255,711,720,000 - 2,255,711,720,000 (Reverse Repo)
Kredit - bersih 1,623,996,810,958 2,107,840,695,677 3,731,837,506,635 Loans - net
Tagihan akseptasi - bersih 5,517,767,401 - 5,517,767,401 Acceptance receivables - net
Penyertaan dalam bentuk Investment in shares of stock -
saham - bersih 10,000,000 - 10,000,000 net
Aset lainnya 1,336,698,098,931 363,271,738,586 1,699,969,837,517 Other assets
Jumlah Aset 5,740,174,793,192 2,471,116,997,207 8,211,291,790,399 Total Assets
LIABILITAS LIABILITIES
Simpanan 3,532,458,072,610 1,439,908,341,910 4,972,366,414,520 Deposits
Simpanan dari bank lain - 1,982,315,951 1,982,315,951 Deposits from other banks
Liabilitas lainnya 116,471,489,309 43,697,573,089 160,169,062,398 Other liabilities
Jumlah Liabilitas 3,648,929,561,919 1,485,588,230,950 5,134,517,792,869 Total Liabilities
42. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN 42. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF
PEMBAYARAN BANK UMUM COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Based on regulation on Deposits Insurance Institution
Simpanan (“LPS”) No. 1/PLPS/2005 pada tanggal (“LPS”) No. 1/PLPS/2005 dated September 26, 2005
26 September 2005 tentang Program Penjaminan regarding Deposit Guarantee Program that has been
Simpanan yang telah disempurnakan dengan peraturan refined with LPS regulation No. 1/LPS/2006 dated
LPS No. 1/PLPS/2006 tanggal 9 Maret 2006 yang March 9, 2006, since September 22, 2005, the LPS will
menyatakan bahwa sejak tanggal 22 September 2005, guarantee bank deposits including demand deposits,
LPS menjamin simpanan yang meliputi giro, deposito time deposits, certificate of deposits, saving deposit, and
berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan atau bentuk other forms of deposits, including deposits from other
lain yang dipersamakan dengan itu yang merupakan banks.
simpanan yang berasal dari masyarakat termasuk yang
berasal dari bank lain.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah Republik Indonesia In accordance with Government Regulation No. 66 year
No. 66 tahun 2008 tanggal 13 Oktober 2008, yang 2008 dated October 13, 2008, starting October 13, 2008
menyatakan bahwa sejak tanggal 13 Oktober 2008 the “Lembaga Penjamin Simpanan” will guarantee
besaran nilai simpanan yang dijamin Lembaga Penjamin deposits of each customer in a bank which was
Simpanan untuk setiap nasabah pada satu bank yang previously set at a maximum of Rp 100,000,000 and was
semula maksimal Rp 100.000.000 diubah menjadi changed to a maximum of Rp 2,000,000,000.
maksimal Rp 2.000.000.000.
Lampiran -5/72- Schedule
Page 514
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
42. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN 42. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATIONS OF
PEMBAYARAN BANK UMUM (lanjutan) COMMERCIAL BANKS (continued)
Beban premi penjaminan Pemerintah yang dibayar The Government guarantee premium paid for the years
pada tahun-tahun yang berakhir pada tanggal ended December 31, 2023 and 2022 are amounting
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebesar to Rp 9,224,740,668 and Rp 12,207,766,414,
Rp 9.224.740.668 dan Rp 12.207.766.414. respectively.
43. PENGUKURAN NILAI WAJAR 43. FAIR VALUE MEASUREMENTS
Selain daripada yang disebutkan dalam tabel di bawah Except as detailed in the following table, the
ini, manajemen menilai bahwa nilai tercatat dari aset dan management considers that the carrying amounts of
liabilitas keuangan yang diakui dalam laporan posisi financial assets and liabilities recognised in the
keuangan adalah hampir sama dengan nilai wajarnya. statements of financial position approximate their fair
values.
31 Desember/December
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai tercatat/
Carrying Nilai wajar/ Carrying Nilai wajar/
amount Fair value amount Fair value
Rp Rp Rp Rp
Aset keuangan Financial asset
Kredit - bersih 3,779,894,390,269 3,948,281,543,431 3,731,837,506,635 3,913,600,336,928 Loans - net
Efek-efek 122,483,873,795 127,868,461,110 122,387,580,374 127,968,077,360 Marketable securities
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk Valuation techniques and assumptions applied for the
tujuan pengukuran nilai wajar purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset dan liabilitas ditentukan sebagai berikut: The fair values of assets and liabilities are determined as
follows:
• Manajemen menganggap bahwa nilai tercatat giro • Management considers that the carrying amount of
pada Bank Indonesia dan pada bank lain, demand deposits with Bank Indonesia and other
penempatan pada Bank Indonesia, efek-efek, banks, placements with Bank Indonesia, securities,
tagihan dan liabilitas akseptasi, pendapatan bunga acceptance receivables and payables, accrued
yang masih akan diterima, liabilitas segera, interest receivable, liabilities payable immediately,
simpanan, simpanan dari bank lain, dan bunga yang deposits, deposits from other banks, and accrued
masih harus dibayar mendekati nilai wajar karena interest payable, are approximately the same with
instrumen keuangan tersebut memiliki jangka waktu their fair values due to their short-term maturities of
jatuh tempo yang singkat atau memiliki tingkat bunga these financial instruments or they carry market rates
sesuai pasar. of interests.
• Nilai wajar dari kredit yang diberikan dinilai • The fair value of loans is determined by discounting
menggunakan diskonto arus kas berdasarkan cash flows using current market interest rates.
tingkat suku bunga pasar terkini.
• Nilai wajar efek-efek yang diklasifikasikan • The fair values of marketable securities issued
dalam kelompok biaya perolehan diamortisasi at amortised cost based on market prices
adalah berdasarkan harga pasar yang dikeluarkan issued by pricing provider (Penilai Harga Efek
oleh pricing provider (Penilai Harga Efek Indonesia/"PHEI", formerly Indonesia Bond Pricing
Indonesia/"PHEI" dahulu Indonesia Bond Pricing Agency/“IBPA”).
Agency/“IBPA").
• Nilai wajar tanah dan bangunan ditentukan antara • Fair value of the land and buildings was determined
lain dengan menggunakan pendekatan pasar yang based on market approach that consider current
mempertimbangkan harga yang baru terjadi di pasar market value from identical or comparable assets
dari transaksi aset yang identik atau sebanding, dan transaction, and cost approach that based on cost
pendekatan biaya yang berdasarkan prinsip harga principle that will be paid by the buyer in the market
yang akan dibayarkan pembeli di pasar untuk aset for the assets that valued less than its cost to buy or
yang akan dinilai, tidak lebih dari biaya untuk to build the comparable assets, except for unfair
membeli atau membangun untuk aset yang setara, timing factor, risk or other factors.
kecuali ada faktor waktu yang tidak wajar, risiko atau
faktor lainnya.
Lampiran -5/73- Schedule
Page 515
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
43. PENGUKURAN NILAI WAJAR (lanjutan) 43. FAIR VALUE MEASUREMENTS (continued)
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan untuk Valuation techniques and assumptions applied for the
tujuan pengukuran nilai wajar (lanjutan) purposes of measuring fair value (continued)
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai wajar aset The following table provides an analysis of fair value of
yang diukur pada nilai wajar, yang dikelompokkan ke assets which are measured at fair value, grouped into
Tingkat 1 sampai 3 didasarkan pada sejauh mana nilai Levels 1 to 3 based on the degree to which the fair value
wajar diamati. is observable.
31 Desember/December 2023
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Aset diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Aset non-keuangan Non-financial assets
Aset tetap Fixed assets
Tanah - - 711,617,482,000 711,617,482,000 Land
Bangunan - - 60,373,434,648 60,373,434,648 Buildings
- - 771,990,916,648 771,990,916,648
31 Desember/December 2022
Tingkat 1/ Tingkat 2/ Tingkat 3/ Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Aset diukur pada nilai wajar Assets measured at fair value
Aset non-keuangan Non-financial assets
Aset tetap Fixed assets
Tanah - - 711,617,482,000 711,617,482,000 Land
Bangunan - - 65,592,810,216 65,592,810,216 Buildings
- - 777,210,292,216 777,210,292,216
Pada 31 Desember 2023 dan 2022, tidak terdapat On December 31, 2023 and 2022, there were no
perpindahan metode pengukuran nilai wajar. movements of the fair value measurement method.
44. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM 44. CAPITAL ADEQUACY RATIO
a. Rasio kecukupan modal (“CAR”) Bank pada tanggal a. The Bank’s Capital Adequacy Ratio (“CAR”) as of
31 Desember 2023 dan 2022 adalah 72,87% dan December 31, 2023 and 2022 are 72.87% and
59,27%. 59.27%, respectively.
b. Rasio aset produktif yang diklasifikasikan terhadap b. The ratio of classified earning assets to total earning
total aset produktif pada tanggal 31 Desember 2023 assets as of December 31, 2023 and 2022 were
dan 2022 masing-masing adalah sebesar 1,95% dan 1.95% and 1.91%, respectively (unaudited).
1,91% (tidak diaudit).
c. Rasio kredit terhadap total dana pihak ketiga pada c. The ratio of total loans to total deposits as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing- December 31, 2023 and 2022, were 83.45% and
masing sebesar 83,45% dan 77,34%. 77.34%, respectively.
45. MANAJEMEN RISIKO 45. RISK MANAGEMENT
Sesuai dengan kerangka Tata Kelola Perusahaan yang In accordance with the framework of Good Corporate
baik, Bank telah mengimplementasikan struktur Governance, the Bank has implemented an integrated
Manajemen Risiko yang terpadu yang terdiri dari Komite Risk Management structure consisting of the Risk
Pemantau Risiko, Komite Manajemen Risiko, Satuan Monitoring Committee, the Risk Management
Kerja Manajemen Risiko dan beberapa komite lain yang Committee, Risk Management Unit and several other
bertugas untuk menangani risiko-risiko secara spesifik, committees to handle specific risks, such as: Credit
yaitu antara lain, Komite Kebijakan Kredit, Komite Kredit Policy Committee, Head Office and Branch Office Credit
Kantor Pusat dan Cabang, Komite Kredit Treasury Committee, Treasury Head Office Credit Committee and
Kantor Pusat dan Komite Aktiva dan Pasiva (“ALCO”). Asset and Liability Committee (“ALCO”).
Lampiran -5/74- Schedule
Page 516
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Komite Pemantau Risiko merupakan salah satu bentuk The Risk Monitoring Committee is one form of active
pengawasan aktif Dewan Komisaris dalam penerapan oversight by the Board of Commissioners in the
manajemen risiko. Komite Pemantau Risiko dibentuk application of risk management. The Risk Monitoring
dengan tujuan untuk membantu Dewan Komisaris Committee was formed in order to assist the Board of
dalam menjalankan tugas dan fungsi pengawasan atas Commissioners in carrying out the duties and functions
hal-hal yang terkait dengan kebijakan dan strategi of oversight that are related to the Risk Management
Manajemen Risiko yang disusun oleh manajemen. policies and strategies developed by the management.
Komite Pemantau Risiko diketuai oleh Komisaris The Risk Monitoring Committee is chaired by the
Independen dan 2 (dua) Pihak Independen yang masing- Independent Commissioner and 2 (two) Independent
masing mempunyai keahlian dibidang perbankan, Parties, each of whom has expertise in banking, finance,
keuangan, dan manajemen risiko. and risk management.
Pengendalian risiko dilakukan dengan menetapkan Risk is controlled by establishing an organisational
struktur organisasi yang jelas menggambarkan batas structure that clearly illustrates the limits of authority and
wewenang dan tanggung jawab masing-masing unit responsibility of each work unit and the existence of
kerja serta adanya pemeriksaan internal audit secara periodic internal audit checks.
berkala.
Pengawasan aktif manajemen dalam rangka penerapan The implementation of active risk management
Manajemen Risiko dilakukan oleh Komite Manajemen supervision is carried out by the Risk Management
Risiko. Komite Manajemen Risiko yang beranggotakan Committee. The Risk Management Committee,
Direksi dan Middle Management bertanggung jawab comprising the Directors and Middle Management, is
untuk melakukan evaluasi dan memberikan rekomendasi responsible for evaluating and providing
kepada Presiden Direktur terkait Manajemen Risiko yang recommendations to the President Director regarding
meliputi: Risk Management which include:
1. Penyusunan kebijakan manajemen risiko serta 1. Preparing risk management policy and changes
perubahannya, termasuk strategi manajemen thereto, including the risk management strategy,
risiko, tingkat risiko yang diambil dan toleransi the level of risk taken and risk tolerance, Risk
risiko, kerangka Manajemen Risiko serta rencana Management framework, and contingency plans to
kontinjensi untuk mengantisipasi terjadinya kondisi anticipate the occurrence of abnormal conditions;
tidak normal;
2. Penyempurnaan proses manajemen risiko secara 2. Refining risk management processes periodically
berkala maupun bersifat insidentil sebagai akibat as well as on an incidental basis as a result of a
dari suatu perubahan kondisi eksternal dan internal changes in the Bank’s external and internal
Bank yang mempengaruhi kecukupan permodalan, conditions which affect its capital adequacy, the
profil risiko Bank, dan tidak efektifnya penerapan Bank's risk profile, and ineffective implementation
manajemen risiko berdasarkan hasil evaluasi; of risk management based on the evaluation;
3. Penetapan kebijakan dan/atau keputusan bisnis 3. Establishing policies and/or business decisions that
yang menyimpang dari prosedur normal, seperti deviate from normal procedures, such as a
pelampauan ekspansi usaha yang signifikan significant over expansion compared with the
dibandingkan dengan rencana bisnis Bank yang Bank's predetermined business plan or taking risk
telah ditetapkan sebelumnya atau pengambilan positions/exposures that exceed a predetermined
posisi/eksposur risiko yang melampaui limit yang limit.
telah ditetapkan.
Pelaksanaan atas kebijakan dan penerapan manajemen Implementation of risk management policy and its
risiko dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko application is conducted by a Risk Management Unit
yang independen terhadap satuan kerja operasional which is independent from the operational units
(risk-taking unit). (risk-taking units).
Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab The Risk Management Unit is responsible to the Director
kepada Direktur Kepatuhan. Wewenang dan tanggung of Compliance. The authority and responsibilities of the
jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko adalah: Risk Management Unit are:
1. Memberikan masukan kepada Direksi dalam 1. Advise the Directors in formulating risk
penyusunan kebijakan, strategi, dan kerangka management policies, strategies, and framework;
manajemen risiko;
Lampiran -5/75- Schedule
Page 517
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab The Risk Management Unit is responsible to the Director
kepada Direktur Kepatuhan. Wewenang dan tanggung of Compliance. The authority and responsibilities of the
jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko adalah: (lanjutan) Risk Management Unit are: (continued)
2. Mengembangkan prosedur dan alat untuk 2. Develop procedures and tools for the identification,
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan measurement, monitoring, and control of risks;
pengendalian risiko;
3. Mendesain dan menerapkan perangkat yang 3. Design and implement the tools needed in the
dibutuhkan dalam penerapan manajemen risiko; application of risk management;
4. Memantau implementasi kebijakan, strategi, dan 4. Monitor the implementation of risk management
kerangka manajemen risiko yang direkomendasikan policies, strategies, and frameworks recommended
oleh Komite Manajemen Risiko dan yang telah by the Risk Management Unit and approved by the
disetujui oleh Direksi; Directors;
5. Memantau posisi/eksposur risiko secara 5. Monitor the risk position/exposure, both overall and
keseluruhan, maupun per risiko termasuk per risk, including monitoring compliance with risk
pemantauan kepatuhan terhadap toleransi risiko dan tolerance limits that have been set;
limit yang ditetapkan;
6. Melakukan stress testing guna mengetahui dampak 6. Perform stress testing to determine the impact of
dari implementasi kebijakan dan strategi manajemen implementation of risk management policies and
risiko terhadap portofolio atau kinerja Bank secara strategies on the portfolio or the performance of the
keseluruhan; Bank as a whole;
7. Mengkaji usulan aktivitas dan/atau produk baru yang 7. Review the proposed new activities and/or products
dikembangkan oleh suatu unit tertentu Bank. developed by a particular unit of the Bank. The
Pengkajian difokuskan terutama pada aspek assessment focuses primarily on aspects of the
kemampuan Bank untuk mengelola aktivitas dan Bank's ability to manage new activities and products
atau produk baru termasuk kelengkapan sistem dan including the completeness of the systems and
prosedur yang digunakan serta dampaknya procedures used and their impact on the Bank's
terhadap eksposur risiko Bank secara keseluruhan; overall risk exposure;
8. Memberikan rekomendasi kepada satuan kerja 8. Provide recommendations to business units and/or
bisnis dan/atau kepada Komite Manajemen Risiko the Risk Management Committee related to the
terkait hasil evaluasi terhadap penerapan results of an evaluation of the implementation of
Manajemen Risiko antara lain mengenai besaran Risk Management, among others regarding the
atau maksimum eksposur risiko yang dapat amount or the maximum risk exposure that can be
dipelihara Bank; maintained by the Bank;
9. Mengevaluasi akurasi dan validitas data yang 9. Evaluate the accuracy and validity of data used by
digunakan oleh Bank untuk mengukur risiko bagi the Bank to measure the risk to the Bank;
Bank;
10. Menyusun dan menyampaikan laporan profil risiko 10. Prepare and submit a risk profile to the President
kepada Presiden Direktur, Direktur Kepatuhan, dan Director, Director of Compliance, and Risk
Komite Manajemen Risiko secara berkala atau Management Committee on a regular basis or at
paling kurang secara triwulanan. Frekuensi laporan least quarterly. The frequency of reporting should be
harus ditingkatkan apabila kondisi pasar berubah increased if market conditions change rapidly;
dengan cepat;
11. Melaksanakan kaji ulang secara berkala dengan 11. Carry out periodic review, with frequency adjustable
frekuensi yang disesuaikan kebutuhan Bank, untuk to the Bank’s needs, to ensure:
memastikan:
a. Kecukupan kerangka manajemen risiko; a. Adequacy of the risk management framework;
b. Keakuratan metodologi penilaian risiko; b. Accuracy of risk assessment methodologies;
Lampiran -5/76- Schedule
Page 518
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Satuan Kerja Manajemen Risiko bertanggung jawab The Risk Management Unit is responsible to the Director
kepada Direktur Kepatuhan. Wewenang dan tanggung of Compliance. The authority and responsibilities of the
jawab Satuan Kerja Manajemen Risiko adalah: (lanjutan) Risk Management Unit are: (continued)
11. Melaksanakan kaji ulang secara berkala dengan 11. Carry out periodic review, with frequency adjustable
frekuensi yang disesuaikan kebutuhan Bank, untuk to the Bank’s needs, to ensure: (continued)
memastikan: (lanjutan)
c. Kecukupan kerangka manajemen risiko; c. Adequacy of the risk management framework;
d. Keakuratan metodologi penilaian risiko; d. Accuracy of risk assessment methodologies;
e. Kecukupan sistem informasi manajemen risiko; e. Adequacy of risk management information
systems;
f. Ketepatan, kebijakan, prosedur, dan penerapan f. Accuracy, policies, procedures, and risk limits.
limit Risiko.
12. Memeriksa dan bertanggung jawab atas kebenaran 12. Check and be responsible for the accuracy and
dan ketepatan penyampaian laporan-laporan baik timeliness of delivery of reports, both internal and
internal maupun eksternal dalam rangka penerapan external, in order to implement risk management;
manajemen risiko;
13. Sebagai anggota Komite Manajemen Risiko 13. As a member of the Risk Management Committee,
bertanggung jawab untuk menyusun kebijakan be responsible for preparing the risk management
manajemen risiko. policy.
Dalam rangka menerapkan Manajemen Risiko yang In order to implement effective risk management, the
efektif, Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur untuk Bank has established policies and procedures for all
setiap produk yang dikeluarkan serta pengelolaan risiko products released and management of any risks
yang ada, sehingga produk-produk tersebut dapat existence, so these products are operated appropriately,
dijalankan secara tepat, baik, benar, dan hati-hati completely, and carefully so that the Bank’s business
sehingga kegiatan usaha Bank tetap dapat terkendali activities remain under control at the level of risk taken
pada tingkat risiko yang diambil (risk appetite) dan (risk appetite) and risk tolerance and provide satisfaction
toleransi risiko (risk tolerance) serta memberikan to its customers.
kepuasan kepada nasabahnya.
Tingkat risiko yang diambil (risk appetite) dan toleransi The level of risk taken (risk appetite) and risk tolerance
risiko (risk tolerance) termasuk didalamnya penetapan including limit setting have considered the Bank’s
limit telah mempertimbangkan strategi dan tujuan bisnis business strategy and objectives and its ability to take
Bank serta kemampuan Bank dalam mengambil risiko risks (risk bearing capacity).
(risk bearing capacity).
Bank mengidentifikasi dan mengukur seluruh jenis risiko The Bank identifies and measures all types of risk
yang melekat pada setiap produk dan aktivitas bisnis inherent in each product and business activities of the
Bank, serta memantau besarnya eksposur risiko, Bank, and monitors the amount of exposure to risk, risk
toleransi risiko, kepatuhan limit yang telah ditetapkan. tolerance, and adherence to predetermined limits. The
Hasil pemantauan dilaporkan secara berkala kepada monitoring results are reported regularly to the Directors
Direksi dalam rangka mitigasi risiko dan tindakan yang in order to mitigate risks and actions needed. Risk control
diperlukan. Pengendalian risiko telah dilakukan Bank has been done by the Bank in connection with exposure
terkait dengan eksposur risiko yang ada antara lain to existing risks, including compliance with the prevailing
kepatuhan akan ketentuan/peraturan yang berlaku, provisions/regulations, completeness of procedures,
kelengkapan prosedur, monitor, dan review kegiatan monitoring, and review of the business activities of
usaha debitur yang telah diberi kredit, kehandalan debtors who have been given credit, reliability of human
sumber daya manusia, lindung nilai untuk transaksi resources, hedging for foreign exchange transactions,
valuta asing, penentuan batas limit dan wewenangnya, determination of limits and authority, as well as the
penerapan Asset Liabilities Management (“ALMA”) serta application of asset liabilities management (“ALMA”) and
penambahan modal Bank. increase in the Bank’s capital.
Lampiran -5/77- Schedule
Page 519
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Pada 31 Desember 2023 dan 2022, proses Manajemen As of December 31, 2023 and 2022, Risk Management
Risiko yang dilaksanakan oleh Bank meliputi proses processes implemented by the Bank include
identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian the identification, measurement, monitoring and control
risiko dengan berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa of risk pursuant to Otoritas Jasa Keuangan
Keuangan No. 18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 Regulation No. 18/POJK.03/2016 dated March 16, 2016
dan SE OJK No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal and pursuant to Otoritas Jasa Keuangan
1 September 2016 tentang Penerapan Manajemen No. 34/SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016
Risiko bagi Bank Umum. concerning on the Application of Risk Management for
Commercial Banks.
Salah satu bentuk pelaksanaan pengelolaan risiko One form of risk management implementation is the
adalah penyusunan profil risiko Bank yang dilaporkan ke preparation of the Bank's risk profile which is reported to
Otoritas Jasa Keuangan secara triwulanan. Laporan the Financial Services Authority on a quarterly basis. This
profil risiko ini menggambarkan risiko yang melekat risk profile report describes the risks inherent in the
dalam kegiatan bisnis Bank (inherent risk) termasuk Bank's business activities, including the Quality of
Kualitas Penerapan Manajemen Risiko untuk masing- Application of Risk Management for each type of risk.
masing jenis risiko.
Penilaian profil risiko Bank dilakukan terhadap Assessment of the risk profile of the Bank is performed
8 (delapan) jenis risiko yaitu Risiko Kredit, Risiko on 8 (eight) types of risk, namely Credit Risk, Market Risk,
Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional, Risiko Liquidity Risk, Operational Risk, Legal Risk, Reputation
Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Strategik, dan Risiko Risk, Strategic Risk, and Compliance Risk. The
Kepatuhan. Hasil penilaian risiko komposit Bank per composite result of the Bank’s risk assessment per
31 Desember 2023 adalah Risiko Low to Moderate yang December 31, 2023 is a Low to Moderate Risk, which is
merupakan kombinasi dari Risiko Inheren Agregat Low to a combination of aggregate Low to Moderate Inherent
Moderate dan Kualitas Penerapan Manajemen Risiko Risk and Satisfactory Quality of Implementation of Risk
Satisfactory (tidak diaudit). Management (unaudited).
Pengendalian internal dilakukan dengan menetapkan Internal control is done by establishing an organisational
struktur organisasi yang jelas menggambarkan batas structure that clearly describes the limits of authority and
wewenang dan tanggung jawab masing-masing unit kerja responsibilities of each unit as well as periodic internal
serta adanya pemeriksaan internal audit secara berkala. audit examinations.
Manajemen Risiko Kredit Credit Risk Management
Bank mengelola dan mengontrol risiko kredit dengan The Bank manages and controls credit risk in various
berbagai cara diantaranya, diversifikasi produk kredit, ways, such as diversification of credit products, setting
menetapkan limit kredit, pengukuran, dan pemantauan credit limits, measurement, and monitoring of credit risk,
risiko kredit serta pengendalian risiko kredit. Selain itu and credit risk control. The Bank also performs the
Bank juga menjalankan fungsi pengawasan (supervisi) function of credit supervision effectively, including strict
kredit dengan efektif yang mencakup pemantauan dan monitoring and inspection, both periodically and
pemeriksaan yang ketat, berkala, dan terus menerus continuously, over the credit that has been disbursed.
pada kredit yang telah disalurkan.
Bank memiliki sistem credit scoring terhadap outstanding The Bank has a credit scoring system for outstanding
kredit dengan batas plafon tertentu. credit with certain plafond.
i. Analisis maksimum eksposur risiko kredit ii. i. Analysis of the maximum exposure to credit risk
mempertimbangkan dampak keuangan agunan dan considering the financial impact of collateral and
peningkatan kredit lainnya: other credit enhancement:
iii.
Nilai tercatat aset keuangan Bank selain dari kredit The carrying value of the Bank’s financial assets other
merupakan eksposur maksimum risiko kredit. than loans represents the maximum exposure to
credit risk.
Kredit dijamin dengan agunan (misalnya aset tetap, Loans are secured by collateral (e.g., fixed assets,
piutang, kendaraan, persediaan, mesin, dan receivables, vehicles, inventories, machineries, etc.).
lain-lain). Bank menggunakan nilai wajar agunan The Bank uses the fair value of collateral as the basis
sebagai dasar arus kas masa depan untuk of future cash flows for impairment purposes if loans
tujuan penurunan jika pinjaman bersifat collateral are collateral dependent and foreclosure of collateral
dependent dan penyitaan agunan kemungkinan is most likely to occur based on the agreement.
besar terjadi berdasarkan perjanjian. Oleh karena itu, Hence, the carrying value of loans does not represent
nilai tercatat kredit tidak mewakili maksimum maximum exposure to credit risk.
eksposur risiko kredit.
Lampiran -5/78- Schedule
Page 520
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Manajemen Risiko Kredit (lanjutan) Credit Risk Management (continued)
i. Analisis maksimum eksposur risiko kredit ii. i. Analysis of the maximum exposure to credit risk
mempertimbangkan dampak keuangan agunan dan considering the financial impact of collateral and other
peningkatan kredit lainnya: (lanjutan) credit enhancement: (continued)
Dalam penerbitan bank garansi dan letters of credit For guarantees and irrevocable letters of credit
yang tidak dapat dibatalkan, eksposur maksimum issued, the maximum exposure to credit risk is the
atas risiko kredit adalah nilai maksimum yang harus maximum amount that the Bank would have to pay if
dibayarkan oleh Bank dalam hal timbul kewajiban the obligations of the guarantees and irrevocable
atas penerbitan bank garansi dan letters of credit letters of credit issued are called upon. For credit
yang tidak dapat dibatalkan. Untuk komitmen kredit, commitments, the maximum exposure to credit risk is
eksposur maksimum atas risiko kredit adalah sebesar the full amount of the undrawn committed credit
jumlah fasilitas yang belum ditarik dari fasilitas kredit facilities granted to customers.
yang telah disepakati (committed) yang diberikan
kepada nasabah.
Dalam hal terdapat keraguan terhadap kemampuan i. Where there is doubt on the ability of the borrowers to
nasabah untuk melakukan pembayaran kontraktual meet contractual payments when due, the terms of
pada saat jatuh tempo, persyaratan kredit dapat the loans might be renegotiated based on mutual
dinegosiasikan kembali berdasarkan kesepakatan agreement between the Bank and the borrowers.
antara Bank dan nasabah.
Lifetime Lifetime
Kerugian kredit ekspektasian diestimasikan berdasarkan Expected credit loss is estimated based on the period
periode dimana Bank terpapar pada risiko kredit. Untuk over which the Bank is exposed to credit risk. For non-
produk non-revolving, hal ini sama dengan periode revolving products, this equates to the contractual
kontrak. Untuk produk revolving, Bank tidak mengikuti period. For revolving products, the Bank does not follow
periode kontrak. Oleh karena itu, periode dimana Bank the contractual period. Therefore, the period over which
terpapar pada risiko kredit untuk instrumen-instrumen ini the Bank is exposed to credit risk for these instruments
adalah berdasarkan rata-rata tingkat penggunaannya. is based on the average utilisation rate. Revolving
Produk revolving memiliki lifetime 12 bulan, tergantung products have a 12 months lifetime, depending on the
pada jenis produk. type of product.
Variabel Makro Ekonomi (“MEV”) Macro Economic Variable (“MEV”)
Lingkungan ekonomi yang berkembang adalah penentu The developing economic environment is the key
utama dari kemampuan nasabah Bank untuk memenuhi determinant of the ability of a Bank’s customers to meet
kewajiban mereka saat jatuh tempo. Ini adalah prinsip their obligations as they fall due. It is a fundamental
dasar PSAK 71 bahwa potensi kerugian kredit di masa principle of SFAS 71 that the potential future credit losses
depan harus bergantung tidak hanya pada kesehatan should depend not just on the health of the economy
ekonomi saat ini, tetapi juga harus memperhitungkan today, but should also take into account potential
kemungkinan perubahan pada lingkungan ekonomi. changes to the economic environment. For example, if
Misalnya, jika Bank mengantisipasi perlambatan tajam the Bank were to anticipate a sharp slowdown in the
dalam ekonomi dunia, Bank harus membentuk lebih world economy, the Bank should make more provisions
banyak cadangan hari ini untuk menyerap kerugian today to absorb the credit losses likely to occur in the
kredit yang kemungkinan akan terjadi dalam waktu near future.
dekat.
Untuk menangkap efek perubahan pada lingkungan To capture the effect of changes to the economic
ekonomi, model PD digunakan untuk menghitung environment, PD model is used to calculate expected
kerugian kredit ekspektasian, dengan memasukkan credit loss, by incorporating forward-looking information
informasi forward-looking dalam bentuk perkiraan in the form of forecasts of the values of economic
nilai-nilai variabel ekonomi yang kemungkinan akan variables that are likely to have an effect on the
berdampak pada kemampuan pembayaran kembali repayment ability of the Bank’s debtors.
debitur Bank.
Lampiran -5/79- Schedule
Page 521
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Variabel Makro Ekonomi (“MEV”) (lanjutan) Macro Economic Variable (“MEV”) (continued)
Berbagai MEV digunakan untuk setiap model PD, Various MEVs are used for each PD model, depending
tergantung pada hasil analisis statistik kesesuaian MEV on the statistical analysis result of appropriateness of the
dengan PD serta konsensus dari pakar kredit. MEV with PD as well as consensus from credit experts.
Diantaranya adalah Suku Bunga BI, Inflasi, dan PDB. Amongst others are real variables BI Rate, Inflation, and
GDP.
Bank menggunakan metode pemodelan regresi untuk The Bank uses a regression modelling method to
memproyeksikan hubungan MEV dan tingkat gagal forecast the relationship between MEV and the NPL in
bayar di masa depan. Bank menetapkan MEV secara the future. The Bank defines MEV periodically and all
berkala dan semua proyeksi diperbarui setiap setahun projections are updated once a year.
sekali.
Untuk kredit dengan kategori bermasalah, cadangan For credit with a non-performing category, an allowance
penurunan nilai dihitung dengan cara berbeda. Jika for impairment is calculated in a different way.
terbukti secara objektif terjadi penurunan nilai, maka If objectively proven to be impaired, the allowance
cadangan penurunan nilai dihitung berdasarkan selisih is calculated based on the difference of the outstanding
dari baki debit dengan nilai sekarang arus kas yang to the present value of cash flows whose value is different
nilainya berbeda untuk tiap segmen. Khusus untuk for each segment. Especially for unsecured loans,
unsecured loan cadangan penurunan nilainya dihitung the impairment value is calculated as the outstanding
sebesar baki debit. value.
Eksposur maksimum terhadap risiko kredit atas The maximum exposure to credit risk for financial
instrumen keuangan pada laporan posisi keuangan instruments in the statements of financial position (except
(kecuali kas dan setara kas) dan komitmen dan cash and cash equivalent) and commitments and
kontinjensi (rekening administratif). contingencies (administrative accounts).
i. Analisis maksimum eksposur risiko kredit i. i. Analysis of the maximum exposure to credit risk
mempertimbangkan dampak keuangan agunan dan considering the financial impact of collateral and
peningkatan kredit lainnya: other credit enhancement:
31 Desember/December
2023 2022
Laporan posisi keuangan: Statements of financial position:
Giro pada Bank Indonesia 463,576,118,221 676,408,735,524 Demand deposits with Bank Indonesia
Giro pada bank lain 31,675,080,076 30,905,520,101 Demand deposits with other banks
Penempatan pada Bank Indonesia 664,903,077,372 364,951,858,371 Placements with Bank Indonesia
Efek-efek 122,483,873,795 122,387,580,374 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreement
(Reverse Repo) 1,918,007,560,000 2,255,711,720,000 (Reverse Repo)
Kredit 3,779,894,390,269 3,731,837,506,635 Loans
Tagihan akseptasi 9,722,257,233 5,517,767,401 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih akan
diterima - bersih 25,953,638,623 38,064,889,032 Accrued interest receivable - net
Uang jaminan ATM 2,000,000,000 2,000,000,000 Deposit ATM
Sub jumlah 7,018,215,995,589 7,227,785,577,438 Sub total
Komitmen dan Kontijensi: Commitments and Contingencies:
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 1,684,001,978,815 1,734,150,137,158 Unused loan facilities
Bank garansi yang diterbitkan 88,451,920,000 116,101,920,000 Bank guarantees issued
Irrevocable letters of credit yang Outstanding irrevocable letters
masih berjalan 12,427,113,396 19,412,495,832 of credit
Sub jumlah 1,784,881,012,211 1,869,664,552,990 Sub total
Jumlah 8,803,097,007,800 9,097,450,130,428 Total
Lampiran -5/80- Schedule
Page 522
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Variabel Makro Ekonomi (“MEV”) (lanjutan) Macro Economic Variable (“MEV”) (continued)
ii. Konsentrasi risiko kredit terhadap aset keuangan dan ii. Concentration of credit risk of financial assets and
komitmen dan kontinjensi berdasarkan jenis, sektor commitments and contingencies by type, economic
ekonomi, dan wilayah geografis. sector, and geographic region.
Tabel berikut menyajikan konsentrasi kredit The following table presents the credit concentration
berdasarkan sektor ekonomi setelah dikurangi by economic sector, net of allowance for impairment
cadangan kerugian penurunan nilai: losses:
31 Desember/December
2023 2022
Jumlah/Amount % Jumlah/Amount %
Rp Rp
Rumah tangga 27,483,578,558 0.31 40,252,925,946 0.44 Household
Perdagangan besar
dan eceran;
Reparasi dan Wholesale and retail trade;
perawatan mobil repair and car and
dan sepeda motor 3,651,910,993,432 41.48 3,497,422,535,121 38.44 motorcycle maintenance
Industri pengolahan 773,346,261,738 8.79 831,728,778,903 9.14 Manufacturing
Aktivitas keuangan Financial and insurance
dan asuransi 3,293,022,301,813 37.41 3,523,251,008,406 38.73 activities
Real estate 110,311,643,029 1.25 111,577,716,470 1.23 Real estate
Aktivitas jasa lainnya 6,660,355,470 0.08 3,776,318,522 0.04 Other service activities
Konstruksi 104,138,749,480 1.18 95,001,670,124 1.04 Construction
Pengangkutan dan Transportation and
pergudangan 118,146,777,238 1.34 152,489,290,681 1.68 warehousing
Penyediaan akomodasi
dan penyediaan Provision of accommodation
makan minum 72,225,535,619 0.82 98,118,503,902 1.08 and food beverages
Kesenian, hiburan, Arts, entertainment,
dan rekreasi 17,440,350,350 0.20 21,399,418,853 0.24 and recreation
Pertambangan dan
penggalian 16,883,996,749 0.19 29,967,995,620 0.33 Mining and quarrying
Pengelolaan air, Water management, waste
pengelolaan air limbah, water management,
pengelolaan dan daur management and waste
ulang sampah, dan recycling, and remediation
aktivitas remediasi 3,470,826,827 0.04 2,993,414,122 0.03 activities
Pertanian, kehutanan, Agriculture, forestry, and
dan perikanan - - 199,613,481 0.00 fisheries
Aktivitas kesehatan
manusia dan aktivitas Human health activities
sosial 462,893,844 0.01 549,660,768 0.01 and social activities
Jasa pendidikan 741,076,720 0.01 10,738,948,376 0.12 Education services
Aktivitas penyewaan dan
sewa guna usaha tanpa Leasing and leasing activities
hak opsi, ketenagakerjaan, without option rights,
agen perjalanan, dan employment, travel agents,
penunjang usaha lainnya 64,384,189,789 0.73 59,970,844,171 0.66 and other business support
Aktivitas profesional, Professional, scientific, and
ilmiah, dan teknis 48,778,360,748 0.55 52,461,677,014 0.58 technical activities
Informasi dan Information and
komunikasi 1,079,527,182 0.01 198,517,459 0.00 communication
Lain-lain 492,609,589,214 5.60 565,351,292,489 6.21 Others
Jumlah 8,803,097,007,800 100.00 9,097,450,130,428 100.00 Total
Lampiran -5/81- Schedule
Page 523
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Variabel Makro Ekonomi (“MEV”) (lanjutan) Macro Economic Variable (“MEV”) (continued)
ii. Konsentrasi risiko kredit terhadap aset keuangan dan ii. Concentration of credit risk of financial assets and
komitmen dan kontinjensi berdasarkan jenis, sektor commitments and contingencies by type, economic
ekonomi, dan wilayah geografis. (lanjutan) sector, and geographic region. (continued)
Tabel berikut menyajikan konsentrasi kredit setelah The following table presents the loan concentration
dikurangi dengan cadangan kerugian penurunan nilai by geographic region, net of allowance for impairment
berdasarkan wilayah geografis: losses:
31 Desember/December
2023 2022
Jumlah/Amount % Jumlah/Amount %
Rp Rp
DKI Jakarta 4,941,938,718,857 56.14 5,100,518,262,157 56.07 DKI Jakarta
Jawa Timur 1,074,471,405,816 12.20 1,126,436,488,773 12.38 East Java
Jawa Barat 849,541,710,312 9.65 885,668,802,012 9.74 West Java
Jawa Tengah 591,664,601,621 6.72 594,094,816,992 6.53 Central Java
Banten 322,779,269,894 3.67 354,257,843,219 3.89 Banten
Bali 251,838,347,059 2.86 278,083,637,803 3.06 Bali
Sumatera Utara 203,291,775,652 2.31 199,056,327,490 2.19 North Sumatra
Sulawesi Selatan 143,133,652,859 1.63 123,439,514,529 1.36 South Sulawesi
Lampung 118,060,941,378 1.34 132,527,583,280 1.46 Lampung
Sumatera Selatan 64,985,322,828 0.74 54,998,307,157 0.60 South Sumatera
Sulawesi Tengah 44,497,975,542 0.50 55,108,409,238 0.61 Central Sulawesi
Maluku 41,914,887,020 0.48 38,485,822,443 0.42 Maluku
Kalimantan Barat 38,860,804,919 0.44 6,001,476,115 0.07 West Kalimantan
Sulawesi Utara 31,846,717,860 0.36 32,002,345,782 0.35 North Sulawesi
DI Yogyakarta 29,335,505,186 0.33 31,522,583,054 0.35 DI Yogyakarta
Nusa Tenggara Barat 16,606,527,138 0.19 3,414,850,204 0.04 West Nusa Tenggara
Maluku Utara 15,532,962,903 0.18 17,500,205,091 0.19 North Maluku
Kepulauan Riau 14,951,092,855 0.17 14,979,032,159 0.15 Riau Islands
Jambi 4,990,264,058 0.06 46,605,393,289 0.51 Jambi
Papua Barat 2,287,536,673 0.03 2,302,435,361 0.03 West Irian Jaya
Kalimantan Timur 259,338,879 0.00 283,697,842 0.00 East Kalimantan
Riau 140,619,594 0.00 - - Riau
Aceh 102,587,222 0.00 - - Aceh
Nusa Tenggara Timur 64,441,675 0.00 84,149,614 0.00 East Nusa Tenggara
Sulawesi Barat - - 78,146,824 0.00 West Sulawesi
Jumlah 8,803,097,007,800 100.00 9,097,450,130,428 100.00 Total
iii. Konsentrasi kredit termasuk komitmen dan iii. Credit concentration including commitments and
kontinjensi berdasarkan jenis debitur: contingencies by type of debtors:
31 Desember/December 2023
Kredit beragun
Pemerintah dan rumah tinggal/
Bank Indonesia/ Credit with
Government and Bank-bank/ Korporasi/ Retail/ residential Lainnya/ Jumlah/
Bank Indonesia Banks Corporate Retail collateral Others Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Demand deposits with Bank
Giro pada BI dan bank lain 463,576,118,221 31,675,080,076 - - - - 495,251,198,297 Indonesia and other banks
Penempatan pada BI 664,903,077,372 - - - - - 664,903,077,372 Placements with BI
Efek-efek 122,483,873,795 - - - - - 122,483,873,795 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreements
(Reverse Repo) 1,918,007,560,000 - - - - - 1,918,007,560,000 (Reverse Repo)
Kredit - - 919,314,708,514 110,316,715,279 496,768,855,298 2,253,494,111,178 3,779,894,390,269 Loans
Tagihan akseptasi - - 9,722,257,233 - - - 9,722,257,233 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima - bersih 7,351,179,515 - 1,766,253,217 688,441,200 3,548,506,412 12,599,258,279 25,953,638,623 Accrued interest receivables - net
Commitments and
Komitmen dan kontinjensi - - 757,141,313,724 19,322,405,687 214,441,498,899 793,975,793,901 1,784,881,012,211 contingencies
Uang jaminan ATM - - - - - 2,000,000,000 2,000,000,000 Deposit ATM
Jumlah 3,176,321,808,903 31,675,080,076 1,687,944,532,688 130,327,562,166 714,758,860,609 3,062,069,163,358 8,803,097,007,800 Total
% 36% 1% 19% 1% 8% 35% 100% %
Lampiran -5/82- Schedule
Page 524
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Variabel Makro Ekonomi (“MEV”) (lanjutan) Macro Economic Variable (“MEV”) (continued)
iii. Konsentrasi kredit termasuk komitmen dan iii. Credit concentration including commitments and
kontinjensi berdasarkan jenis debitur: (lanjutan) contingencies by type of debtors: (continued)
31 Desember/December 2022
Kredit beragun
Pemerintah dan rumah tinggal/
Bank Indonesia/ Credit with
Government and Bank-bank/ Korporasi/ Retail/ residential Lainnya/ Jumlah/
Bank Indonesia Banks Corporate Retail collateral Others Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Demand deposits with Bank
Giro pada BI dan bank lain 676,408,735,524 30,905,520,101 - - - - 707,314,255,625 Indonesia and other banks
Penempatan pada BI 364,951,858,371 - - - - - 364,951,858,371 Placements with BI
Efek-efek 122,387,580,374 - - - - - 122,387,580,374 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan Securities purchased under
janji dijual kembali resale agreements
(Reverse Repo) 2,255,711,720,000 - - - - - 2,255,711,720,000 (Reverse Repo)
Kredit - - 2,930,854,424,548 113,703,848,069 12,959,878,910 674,319,355,108 3,731,837,506,635 Loans
Tagihan akseptasi - - 5,517,767,401 - - - 5,517,767,401 Acceptance receivables
Pendapatan bunga yang masih
akan diterima - bersih 4,847,841,830 - 27,268,172,136 1,784,410,403 279,989,125 3,884,475,538 38,064,889,032 Accrued interest receivables - net
Commitments and
Komitmen dan kontinjensi - - 1,798,912,576,311 70,751,976,679 - - 1,869,664,552,990 contingencies
Uang jaminan ATM - - - - - 2,000,000,000 2,000,000,000 Deposit ATM
Jumlah 3,424,307,736,099 30,905,520,101 4,762,552,940,396 186,240,235,151 13,239,868,035 680,203,830,646 9,097,450,130,428 Total
% 37% 1% 52% 2% 1% 7% 100% %
Evaluasi penurunan nilai Impairment assessment
Tabel di bawah menunjukkan kualitas kredit per jenis The table below shows credit quality per class of financial
instrumen keuangan: assets:
31 Desember/December 2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 463,576,118,221 - - 463,576,118,221 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain 31,698,146,023 - - 31,698,146,023 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia 665,000,000,000 - - 665,000,000,000 Bank Indonesia
Efek-efek 123,000,000,000 - - 123,000,000,000 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali resale agreement
(Reverse Repo) 1,918,007,560,000 - - 1,918,007,560,000 (Reverse Repo)
Kredit 3,668,463,221,922 79,051,124,208 171,939,952,235 3,919,454,298,365 Loans
Tagihan akseptasi 9,782,120,117 - - 9,782,120,117 Acceptance receivables
Penyertaan dalam bentuk Investment in shares of
saham 10,000,000 - - 10,000,000 stock
Pendapatan bunga yang Accrued interest
masih akan diterima 30,817,557,049 14,637,264,514 - 45,454,821,563 receivable
Uang jaminan ATM 2,000,000,000 - - 2,000,000,000 Deposit ATM
Jumlah 6,912,354,723,332 93,688,388,722 171,939,952,235 7,177,983,064,289 Total
31 Desember/December 2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Demand deposits with
Giro pada Bank Indonesia 676,408,735,524 - - 676,408,735,524 Bank Indonesia
Demand deposits with
Giro pada bank lain 30,921,056,229 - - 30,921,056,229 other banks
Penempatan pada Placements with
Bank Indonesia 365,000,000,000 - - 365,000,000,000 Bank Indonesia
Efek-efek 123,000,000,000 - - 123,000,000,000 Marketable securities
Efek-efek yang dibeli dengan janji Securities purchased under
dijual kembali resale agreement
(Reverse Repo) 2,255,711,720,000 - - 2,255,711,720,000 (Reverse Repo)
Kredit 3,527,475,014,620 166,316,706,649 151,833,660,298 3,845,625,381,567 Loans
Tagihan akseptasi 5,517,767,401 - - 5,517,767,401 Acceptance receivables
Penyertaan dalam bentuk Investment in shares of
saham 10,000,000 - - 10,000,000 stock
Pendapatan bunga yang Accrued interest
masih akan diterima 42,270,432,975 9,589,059,850 - 51,859,492,825 receivable
Uang jaminan ATM 2,000,000,000 - - 2,000,000,000 Deposit ATM
Jumlah 7,028,314,726,749 175,905,766,499 151,833,660,298 7,356,054,153,546 Total
Lampiran -5/83- Schedule
Page 525
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Evaluasi penurunan nilai (lanjutan) Impairment assessment (continued)
Kualitas kredit didefinisikan sebagai berikut: The credit qualities are defined as follows:
a. Tingkat tinggi: Peringkat dari pihak ketiga dalam a. High grade: Third parties rating in this category have
kategori ini memiliki kapasitas sangat baik dalam an excellent capacity to meet financial commitments
memenuhi komitmen keuangan dengan risiko kredit with very low credit risk, with current credit rating.
sangat rendah, dengan kualitas kredit lancar.
b. Tingkat sedang: Peringkat dari pihak ketiga dalam b. Standard grade: Third parties rating in this category
kategori ini memiliki kapasitas yang baik dalam have a good capacity to meet financial commitments
memenuhi komitmen keuangan dengan risiko kredit with low credit risk and special mention credit rating,
rendah, dengan kualitas kredit dalam perhatian which for working capital facility is based on
khusus dimana untuk fasilitas pinjaman rekening overdraft (“OD”) without interest arrears and for
koran dilihat dari overdraft (“OD”) tanpa tunggakan other facilities is based on principal/interest arrears
bunga dan untuk fasilitas lain dilihat dari tunggakan for 1 month to 3 months.
pokok/bunga 1 bulan sampai dengan 3 bulan.
c. Tingkat rendah: Peringkat dari pihak ketiga dalam c. Low grade: Third parties rating in this category have
kategori ini memiliki kapasitas yang kurang dalam less acceptable capacity to meet financial
memenuhi komitmen keuangan dengan risiko kredit commitments with standard credit risk and less
sedang, dengan kualitas kredit kurang lancar current credit rating, which for working capital facility
dimana untuk fasilitas pinjaman rekening koran is based on OD without interest arrears and for other
dilihat dari OD dengan tunggakan bunga dan untuk facilities is based on principal/interest arrears over
fasilitas lain dilihat dari tunggakan pokok/bunga di 3 months.
atas 3 bulan.
Risiko Pasar Market Risk
Kebijakan Risiko Pasar ditetapkan dan disetujui oleh Market Risk policy is established and approved by the
Direksi dan dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris Directors and reported to the Board of Commissioners
dimana dalam pelaksanaannya ditentukan dalam rapat which will then delegate the responsibility of management
Asset and Liability Management Committee (”ALCO”). to the Asset and Liability Management Committee
(”ALCO”).
Bank memiliki kebijakan dan prosedur pengendalian The Bank has a market policy and risk control procedures
Risiko Pasar seperti Buku Pedoman Manajemen Risiko such as Risk Management Hand Book (”BPMR”) and
(”BPMR”) dan Surat Edaran terkait Risiko Pasar yang Circulars relating to Market Risk which establishes
menetapkan ketentuan penetapan suku bunga Dana provisions for setting interest rates for Third Party Funds
Pihak Ketiga dan Kredit. Pengelolaan Risiko Pasar di and Loans. Market Risk Management at the Bank is
Bank merupakan tujuan untuk menghindari terjadinya aimed at avoiding losses due to market price movements.
kerugian akibat pergerakan harga pasar.
Penetapan perubahan pada instrumen keuangan yang Determination of changes in financial instruments owned
dimiliki oleh Bank, penetapan limit Risiko Pasar seperti by the Bank, establishment of Market Risk limits such as
Intra Day Limit, Cut Loss Limit, Dealer Limit, dan lain-lain Intra Day Limit, Cut Loss Limit, Dealer Limit, and others
maupun penetapan tingkat suku bunga atau nilai tukar as well as setting the interest rate or exchange rate is
dilakukan oleh ALCO yang diberikan wewenang oleh done by ALCO, duly authorised by the Directors.
Direksi.
Proses identifikasi, pengukuran dan pemantauan Risiko The process of identification, measurement and
Pasar dilakukan melalui analisis perkembangan suku monitoring of Market Risk through analysis of the
bunga pasar dan kurs valuta asing secara berkala. development of market interest rates and foreign
exchange rates is done regularly.
Risiko pasar dalam hal ini dibagi menjadi dua bagian: Market risk consists of two risks, which are:
1. Risiko Nilai Tukar 1. Foreign Exchange Risk
Risiko nilai tukar merupakan risiko yang timbul dari Foreign exchange risk is the potential loss in
transaksi dengan mata uang asing baik dari posisi statements of financial position and administrative
keuangan maupun dari sisi rekening administratif. accounts due to an adverse change in the value of
one currency against another.
Lampiran -5/84- Schedule
Page 526
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
1. Risiko Nilai Tukar (lanjutan) 1. Foreign Exchange Risk (continued)
Sensitivitas Nilai Tukar Foreign Exchange Sensitivity
Risiko mata uang adalah risiko-risiko dimana nilai Currency risk is the risk that the value of a financial
instrumen keuangan akan berfluktuasi karena instrument will fluctuate due to changes in foreign
perubahan dalam nilai tukar mata uang asing. Bank exchange rates. The Bank has set limits on
telah menetapkan limit posisi berdasarkan mata positions by currency.
uang.
Bank telah mengelola posisi mata uang asing untuk The Bank manages its foreign currency position for
aset dan liabilitas keuangan yang dimiliki dengan its financial assets and liabilities that are owned by
memonitor PDN (Catatan 40). the Bank by monitoring the Bank’s NOP (Note 40).
Tabel di bawah menggambarkan posisi mata uang The table below indicates the foreign currencies
asing atas aset dan liabilitas moneter yang tidak position of non-trading monetary assets and
diperdagangkan pada tanggal 31 Desember 2023 liabilities as of December 31, 2023 and 2022, in
dan 2022, dimana Bank memiliki risiko yang tidak which the Bank has no significant exposure against
signifikan terhadap arus kas masa depan. Analisis its forecasted cash flows. The analysis calculates
tersebut menghitung pengaruh dari pergerakan the effect of a reasonably possible movement of the
wajar mata uang asing yang memungkinkan currency rate against the Indonesian Rupiah, with
terhadap Rupiah, dengan seluruh variabel lain all variables held constant, on the statements of
konstan, terhadap laporan laba-rugi komprehensif profit or loss and other comprehensive income and
dan ekuitas. equity.
31 Desember/December 2023
Sensitivitas dalam
Kenaikan/(penurunan) laporan laba
dalam persentase/ sebelum pajak/
Increase/(decrease) in Sensitivity of profit
percentage before tax
Mata uang Currency
Dolar Amerika Serikat 10/(10) 4.69% U.S. Dollar
Euro 10/(10) 0.08% Euro
31 Desember/December 2022
Sensitivitas dalam
Kenaikan/(penurunan) laporan laba
dalam persentase/ sebelum pajak/
Increase/(decrease) in Sensitivity of profit
percentage before tax
Mata uang Currency
Dolar Amerika Serikat 10/(10) 4.24% U.S. Dollar
Euro 10/(10) 0.12% Euro
Menurut pendapat manajemen, analisis sensitivitas In management's opinion, the sensitivity analysis is
tidak representatif dari risiko valuta asing melekat unrepresentative of the inherent foreign exchange
karena eksposur pada akhir periode pelaporan risk because the exposure at the end of the reporting
tidak mencerminkan eksposur selama tahun period does not reflect the exposure during the
berjalan. current year.
2. Risiko Suku Bunga 2. Interest Rate Risk
Bank tidak akan terekspos secara signifikan ketika The Bank would not be significantly exposed when
perubahan suku bunga diterapkan secara paralel interest rate changes were applied in parallel to
risiko terhadap aset dan liabilitas. Bank memantau both the assets and liabilities. The Bank regularly
repricing profile setiap pengelompokan waktu (time monitors the repricing profile over time to accurately
bucket) untuk mengetahui dampak perubahan suku identify the impacts of the risk on its Net Interest
bunga terhadap Net Interest Income (“NII”) Bank Income (“NII”).
secara lebih akurat.
Lampiran -5/85- Schedule
Page 527
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
2. Risiko Suku Bunga (lanjutan) 2. Interest Rate Risk (continued)
Tabel di bawah ini menunjukkan repricing profile The table below shows the repricing profile of the
aset dan liabilitas Bank yang sensitif terhadap assets and liabilities that were sensitive to interest
suku bunga dan diurutkan berdasarkan rentang rate change according to its periodic repricing
waktu suku bunga tersebut akan di-repricing (for floating rates) and by its tenor (for fixed rates).
(untuk floating rate) atau tanggal jatuh temponya
(untuk fixed rate).
31 Desember/December 2023
> 6 bulan Tidak sensitif
> 1 bulan > 3 bulan s/d terhadap
Sampai dengan s/d s/d 1 tahun/ suku bunga/
Jumlah/ 1 bulan/1 month 3 bulan/ 6 bulan/ > 6 months - > 1 tahun/ Non-interest
Total or less > 1 - 3 months > 3 - 6 months 1 year > 1 year sensitive
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Assets
Demand deposits
Giro pada Bank with Bank
Indonesia 463,576,118,221 463,576,118,221 - - - - - Indonesia
Demand deposits
Giro pada bank lain 31,698,146,023 31,698,146,023 - - - - - with other banks
Penempatan pada BI 664,903,077,372 664,903,077,372 - - - - - Placements with BI
Efek-efek dibeli Securities purchased
dengan janji dijual under resale
kembali 1,918,007,560,000 1,534,951,380,000 383,056,180,000 - - - - agreement
Marketable
Efek-efek 122,483,873,795 - - - - 122,483,873,795 - securities
Kredit 3,919,454,298,365 2,876,308,766,643 380,039,784,338 1,298,163,496 4,870,150,385 483,247,481,267 173,689,952,236 Loans
Acceptance
Tagihan akseptasi 9,782,120,117 - - - - - 9,782,120,117 receivables
Pendapatan bunga yang Accrued interest
masih akan diterima 45,454,821,563 - - - - - 45,454,821,563 receivables
Uang jaminan ATM 2,000,000,000 - - - - - 2,000,000,000 Deposit ATM
Jumlah 7,177,360,015,456 5,571,437,488,259 763,095,964,338 1,298,163,496 4,870,150,385 605,731,355,062 230,926,893,916 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilities payable
Liabilitas segera 16,451,923,902 - - - - - 16,451,923,902 immediately
Simpanan nasabah 4,696,761,103,603 2,508,813,879,596 938,642,772,879 219,961,838,068 64,533,164,123 964,809,448,937 - Deposits
Simpanan dari bank Deposits from other
lain 1,003,950,365 - 1,003,950,365 - - - - banks
Acceptance
Liabilitas akseptasi 9,782,120,117 - - - - - 9,782,120,117 payables
Biaya yang masih Accrued
harus dibayar dan expenses and
biaya lain-lain 52,577,863,607 - - - - 30,796,629,665 21,781,233,942 other liabilities
Jumlah 4,776,576,961,594 2,508,813,879,596 939,646,723,244 219,961,838,068 64,533,164,123 995,606,078,602 48,015,277,961 Total
31 Desember/December 2022
> 6 bulan Tidak sensitif
> 1 bulan > 3 bulan s/d terhadap
Sampai dengan s/d s/d 1 tahun/ suku bunga/
Jumlah/ 1 bulan/1 month 3 bulan/ 6 bulan/ > 6 months - > 1 tahun/ Non-interest
Total or less > 1 - 3 months > 3 - 6 months 1 year > 1 year sensitive
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Assets
Demand deposits
Giro pada Bank with Bank
Indonesia 676,408,735,524 676,408,735,524 - - - - - Indonesia
Demand deposits
Giro pada bank lain 30,921,056,229 30,921,056,229 - - - - - with other banks
Penempatan pada BI 364,951,858,371 364,951,858,371 - - - - - Placements with BI
Efek-efek dibeli Securities purchased
dengan janji dijual under resale
kembali 2,255,711,720,000 2,255,711,720,000 - - - - - agreement
Marketable
Efek-efek 122,387,580,374 - - - - 122,387,580,374 - securities
Kredit 3,845,625,381,567 2,689,035,137,708 419,422,206,768 1,856,964,174 6,254,529,097 553,721,331,874 175,335,211,946 Loans
Acceptance
Tagihan akseptasi 5,517,767,401 - - - - - 5,517,767,401 receivables
Pendapatan bunga yang Accrued interest
masih akan diterima 51,859,492,825 - - - - - 51,859,492,825 receivables
Uang jaminan ATM 2,000,000,000 - - - - - 2,000,000,000 Deposit ATM
Jumlah 7,355,383,592,291 6,017,028,507,832 419,422,206,768 1,856,964,174 6,254,529,097 676,108,912,248 234,712,472,172 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilities payable
Liabilitas segera 11,579,113,424 - - - - - 11,579,113,424 immediately
Simpanan nasabah 4,972,366,414,520 2,670,670,469,314 804,053,175,287 257,132,738,507 82,346,772,150 1,158,163,259,262 - Deposits
Simpanan dari bank Deposits from other
lain 1,982,315,951 1,982,315,951 - - - - - banks
Acceptance
Liabilitas akseptasi 5,517,767,401 - - - - - 5,517,767,401 payables
Biaya yang masih Accrued
harus dibayar dan expenses and
biaya lain-lain 53,708,015,594 - - - - 41,591,353,356 12,116,662,238 other liabilities
Jumlah 5,045,153,626,890 2,672,652,785,265 804,053,175,287 257,132,738,507 82,346,772,150 1,199,754,612,618 29,213,543,063 Total
Lampiran -5/86- Schedule
Page 528
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Pasar (lanjutan) Market Risk (continued)
2. Risiko Suku Bunga (lanjutan) 2. Interest Rate Risk (continued)
Analisis atas sensitivitas Bank, berupa perubahan An analysis of the Bank’s sensitivity, in terms of net
pendapatan bunga bersih (dimana pada interest income changes (where on December 31,
31 Desember 2023 dan 2022, pendapatan bunga 2023 and 2022, interest income was defined as
yang dimaksud adalah pendapatan bunga dari interest income from all credit facilities) up to one year
seluruh fasilitas kredit) sampai dengan satu tahun ahead, as an impact of the increase or decrease in
kedepan, atas kenaikan atau penurunan tingkat suku market interest rates, assuming no asymmetrical
bunga pasar, dengan asumsi bahwa tidak ada movement in yield curves and a constant statements
pergerakan asimetris pada kurva imbal hasil dan of financial position, is as follows:
posisi laporan posisi keuangan yang tetap adalah
sebagai berikut:
31 Desember/December 2023
Sensitivitas atas pendapatan Sensitivitas atas pendapatan
Perubahan persentase/ bunga - neto/ bunga rata-rata - neto/
Change in percentage Sensitivity to net - interest income Sensitivity to average net - interest income
+1% +6.19% +7.37%
-1% -6.19% -7.37%
31 Desember/December 2022
Sensitivitas atas pendapatan Sensitivitas atas pendapatan
Perubahan persentase/ bunga - neto/ bunga rata-rata - neto/
Change in percentage Sensitivity to net - interest income Sensitivity to average net - interest income
+1% +6.90% +5.11%
-1% -6.90% -5.11%
Risiko Likuiditas Liquidity Risk
Kebijakan Risiko Likuiditas ditetapkan dan disetujui oleh Liquidity Risk Policy is established and approved by the
Direksi dan dilaporkan kepada Dewan Komisaris dimana Directors and reported to the Board of Commissioners,
dalam pelaksanaannya ditentukan dalam rapat Asset and which then will delegate the responsibility of management
Liability Management Committee (“ALCO”). Bank juga to the Asset and Liability Management Committee
membentuk Komite Kredit Treasury yang bertugas dan (“ALCO”). The Bank has also formed a Treasury Credit
bertanggung jawab untuk menentukan pasar, instrumen Committee which is responsible for determining the
serta transaksi dengan eligible counterparty. markets, instruments and transactions with eligible
counterparties.
Kebijakan pengelolaan Risiko Likuiditas bertujuan untuk The Liquidity Risk management policy aims to avoid
menghindari kerugian akibat kekurangan likuiditas, losses due to lack of liquidity, gap concentration, and
selisih konsentrasi, dan ketergantungan kepada dependence on certain counterparties, instruments or
counterparties, instrumen atau market segmen tertentu. market segments.
Bank menetapkan sistem manajemen likuiditas yang The Bank has established a liquidity management system
bertujuan untuk menjaga Cadangan Wajib Formal that aims to maintain the Legal Reserve Requirement in
(Legal Reserve Requirement) sesuai dengan ketentuan accordance with the conditions set by Bank Indonesia.
yang telah ditetapkan oleh Bank Indonesia.
Beberapa cara untuk menetapkan sistem manajemen There are several ways to establish a system of liquidity
likuiditas tersebut adalah dengan mengurangi idle fund management, including reducing the idle funds to the
seminimum mungkin dan menjaga alat-alat likuid yang minimum and maintaining the existing liquid instruments
ada agar dapat memenuhi kebutuhan arus kas sehari- to meet the needs of daily cash flows and unexpected
hari maupun dari hal-hal yang tidak terduga. contingencies.
Pengelolaan dan pemantauan tingkat likuiditas Bank Management and monitoring of the Bank’s liquidity level
dilakukan secara harian, mingguan, dan bulanan di are performed daily, weekly, and monthly at the
Kantor Pusat, Kantor Cabang, maupun Kantor Pusat Head Office, Branch Offices, and Non-Operational Head
Non-Operasional. Office.
Lampiran -5/87- Schedule
Page 529
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Likuiditas (lanjutan) Liquidity Risk (continued)
Bank mengukur dan memantau risiko likuiditas melalui The Bank measures and monitors liquidity risk by
analisis perbedaan jatuh tempo likuiditas dan rasio-rasio analysing the gap between liquidity maturity and the
likuiditas. Salah satu rasio likuiditas adalah rasio dari aset liquidity ratios. One of the liquidity ratios being used
likuid terhadap liabilitas lancar. Pada tanggal is the gap between the liquid assets and the current
31 Desember 2023 dan 2022, rasio dari aset likuid liabilities. Shown below is the aforementioned ratio on
terhadap liabilitas lancar adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022:
31 Desember/December
2023 2022
Rp Rp
Kas 44,898,000,191 50,413,271,982 Cash
Giro, Surat Berharga, Penempatan BI, dan Demand deposits, BI Certificate, BI Placements,
efek- efek yang dibeli and securities purchased
dengan janji dijual kembali under resale agreements
(Reverse Repo) 3,168,970,629,388 3,419,459,894,269 (Reverse Repo)
Giro pada bank lain dikurangi dengan Demand deposits with other banks less
simpanan dari bank lain 30,671,129,711 28,923,204,150 deposits from other banks
Jumlah aset likuid bersih 3,244,539,759,290 3,498,796,370,401 Total net liquid assets
Simpanan 4,696,761,103,603 4,972,366,414,520 Deposits
Rasio 69.08% 70.36% Ratio
Analisis Jatuh Tempo untuk Liabilitas Keuangan Maturity Analysis for Financial Liabilities
Dalam analisis ini dilakukan pengelompokan jatuh tempo In this analysis, the maturity of financial liabilities are
untuk liabilitas keuangan berdasarkan sisa jatuh tempo grouped based on the remaining contractual maturity from
kontraktual dari tanggal pelaporan. Untuk liabilitas the date of reporting. For financial liabilities where the
keuangan dimana pihak lawan memiliki pilihan kapan counterparty has a choice of when an amount is paid, the
suatu jumlah dibayarkan, maka liabilitas dialokasikan liability is allocated to the earliest period for which the Bank
pada periode paling awal dimana Bank dapat disyaratkan can be implied to pay.
untuk membayar.
Tabel di bawah menunjukkan profil jatuh tempo liabilitas The table below shows the maturity profile of the Bank’s
keuangan Bank berdasarkan arus kas tidak terdiskonto. financial liabilities based on undiscounted cash flows.
31 Desember/December 2023
Sampai dengan > 1 bulan s/d > 3 bulan s/d > 1 tahun s/d
1 bulan/1 month 3 bulan/ 12 bulan/ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
or less > 1 - 3 months > 3 - 12 months > 1 - 5 years > 5 years Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Tanpa suku bunga: Without interest:
Liabilitas segera 16,451,923,902 - - - - 16,451,923,902 Liabilities payable immediately
Liabilitas akseptasi 896,105,400 8,886,014,717 - - - 9,782,120,117 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain 55,944,282,446 2,646,432,000 4,263,018,342 639,529,620 - 63,493,262,408 Other liabilities
Suku bunga variabel: Variable interest rate:
Simpanan 965,681,678,890 - - - - 965,681,678,890 Deposits
Simpanan dari bank lain 1,005,806,985 - - - - 1,005,806,985 Deposits from other banks
Suku bunga tetap: Fixed interest rate:
Simpanan 2,513,988,330,849 945,953,388,586 290,491,634,232 - - 3,750,433,353,667 Deposits
Simpanan dari bank lain - - - - - - Deposits from other banks
Jumlah Liabilitas 3,553,968,128,472 957,485,835,303 294,754,652,574 639,529,620 - 4,806,848,145,969 Total Liabilities
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 461,139,017,548 302,247,796,757 885,068,543,234 35,546,621,276 - 1,684,001,978,815 Unused facilities
Irrevocable Letters of Credit (“L/C”) Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 501,719,040 11,925,394,356 - - - 12,427,113,396 letters of credit (“L/C”)
Sub jumlah liabilitas komitmen 461,640,736,588 314,173,191,113 885,068,543,234 35,546,621,276 - 1,696,429,092,211 Sub total commitment liabilities
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Bank garansi yang diberikan 12,150,000,000 48,601,920,000 27,700,000,000 - - 88,451,920,000 Bank guarantee
Jumlah 473,790,736,588 362,775,111,113 912,768,543,234 35,546,621,276 - 1,784,881,012,211 Total
Lampiran -5/88- Schedule
Page 530
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Analisis Jatuh Tempo untuk Liabilitas Keuangan Maturity Analysis for Financial Liabilities (continued)
(lanjutan)
Tabel di bawah menunjukkan profil jatuh tempo liabilitas The table below shows the maturity profile of the Bank’s
keuangan Bank berdasarkan arus kas tidak terdiskonto. financial liabilities based on undiscounted cash flows.
(lanjutan) (continued)
31 Desember/December 2022
Sampai dengan > 1 bulan s/d > 3 bulan s/d > 1 tahun s/d
1 bulan/1 month 3 bulan/ 12 bulan/ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
or less > 1 - 3 months > 3 - 12 months > 1 - 5 years > 5 years Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Tanpa suku bunga: Without interest:
Liabilitas segera 11,579,113,424 - - - - 11,579,113,424 Liabilities payable immediately
Liabilitas akseptasi - 5,517,767,401 - - - 5,517,767,401 Acceptance payables
Liabilitas lain-lain 55,847,104,327 227,306,850 5,145,332,096 1,558,985,595 - 62,778,728,868 Other liabilities
Suku bunga variabel: Variable interest rate:
Simpanan 1,159,206,237,327 - - - - 1,159,206,237,327 Deposits
Simpanan dari bank lain 1,985,981,877 - - - - 1,985,981,877 Deposits from other banks
Suku bunga tetap: Fixed interest rate:
Simpanan 2,675,586,585,866 809,236,126,196 345,951,319,594 - - 3,830,774,031,656 Deposits
Simpanan dari bank lain - - - - - - Deposits from other banks
Jumlah Liabilitas 3,904,205,022,821 814,981,200,447 351,096,651,690 1,558,985,595 - 5,071,841,860,553 Total Liabilities
Liabilitas komitmen Commitment liabilities
Fasilitas kredit kepada nasabah
yang belum digunakan 471,931,632,169 316,672,562,702 925,545,942,287 20,000,000,000 - 1,734,150,137,158 Unused facilities
Irrevocable Letters of Credit (“L/C”) Outstanding irrevocable
yang masih berjalan 9,407,067,201 10,005,428,631 - - - 19,412,495,832 letters of credit (“L/C”)
Sub jumlah liabilitas komitmen 481,338,699,370 326,677,991,333 925,545,942,287 20,000,000,000 - 1,753,562,632,990 Sub total commitment liabilities
Liabilitas kontinjensi Contingent liabilities
Bank garansi yang diberikan 21,450,000,000 50,201,920,000 44,450,000,000 - - 116,101,920,000 Bank guarantee
Jumlah 502,788,699,370 376,879,911,333 969,995,942,287 20,000,000,000 - 1,869,664,552,990 Total
Risiko Operasional Operational Risk
Dalam menghadapi Risiko Operasional, Dewan In dealing with Operational Risk, the Board of
Komisaris dan Direksi telah menetapkan strategi yang Commissioners and Directors have set a strategy that
meliputi kelengkapan sistem dan prosedur mengenai includes completeness of systems and procedures
pengelolaan Risiko Operasional. regarding the management of Operational Risk.
Bank telah memiliki kebijakan dan prosedur mengenai The Bank has policies and procedures regarding the
pengelolaan Risiko Operasional seperti Buku Pedoman management of Operational Risk such as Manual for Use
Penggunaan Teknologi Sistem Informasi (”BPPTSI”), of Information Technology System (“BPPTSI”),
Pedoman Penerapan Program Anti Pencucian Uang dan Guidelines for Implementation of Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Terorisme (”APU dan PPT”) and Terrorism Prevention Financing (“AML and TPF”)
dan Pedoman Penerapan Manajemen Risiko dalam Program, and Guidelines for Application of Risk
Penggunaan Teknologi Informasi (”PPMRPTI”), Buku Management in the Use of Information Technology
Pedoman Manajemen Risiko (”BPMR”), dan Surat (“PPMRPTI”), Risk Management Manual (“BPMR”), and
Edaran terkait serta adanya penetapan limit seperti limit Circular Letters as well as the establishment of limits
transaksi, limit mata uang yang selalu dievaluasi secara such as transaction limit and currency limits, which are
berkala. Selain itu, Bank juga memberikan pendidikan reviewed periodically. In addition, the Bank also provides
dan pelatihan sumber daya manusia yang continuous education and training of its human resources
berkesinambungan agar dapat memberikan pelayanan in order to provide good service to customers.
yang baik kepada nasabah.
Kebijakan pengelolaan Risiko Operasional bertujuan The Operational Risk management policy aims to avoid
untuk menghindari kerugian akibat kegagalan atau tidak losses due to failure or inadequacy of internal processes,
memadainya proses internal, manusia, sistem atau humans, or systems or due to external events.
akibat adanya kejadian eksternal.
Bank melakukan identifikasi data kejadian operasional The Bank identifies operational event data that occur in
yang terjadi di Bank baik yang berpotensi menimbulkan the Bank, both potential losses and those that have
kerugian maupun yang sudah menimbulkan kerugian caused damage or exceeded limits, operating ratios, the
serta pelampauan limit, rasio-rasio operasional, Bank’s compliance with AML and TPF Programs and the
kepatuhan Bank terhadap Program APU dan PPT dan application of accounting principles in the recognition of
penerapan prinsip akuntansi dalam pengakuan revenue and cost.
pendapatan dan biaya.
Selain itu, Bank melakukan penyempurnaan sistem In addition, the Bank refines its information system to
informasi yang dapat menghasilkan informasi yang produce accurate and timely information with respect to
akurat dan tepat waktu dengan memperhatikan updating of data and distribution of the most recent
pengkinian data dan distribusi informasi terkini ke seluruh information to all functional activities of the Bank.
aktivitas fungsional Bank.
Lampiran -5/89- Schedule
Page 531
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Operasional (lanjutan) Operational Risk (continued)
Untuk meningkatkan risiko kontrol operasional, Bank To improve risk control operations, the Bank has formed
telah membentuk Bagian Risiko Operasional yang part of Operational Risk Function as Second Lines of
berfungsi sebagai Second Lines of Defense untuk Defense to ensure risk owner (First Line of Defense) has
memastikan risk owner (First Line of Defense) telah been running well.
berjalan dengan baik.
Risiko Modal Capital Risk
Sebagai Bank yang beroperasi di Indonesia, Bank As a Bank operating in Indonesia, the Bank is required
diwajibkan oleh Bank Indonesia untuk menjaga rasio by Bank Indonesia to maintain at all times a capital
kewajiban penyediaan modal minimum (”KPMM”) diatas adequacy ratio ("CAR") above a specified percentage.
persentase tertentu. Kewajiban Penyediaan Modal Capital Adequacy Ratio (CAR) on December 31, 2023 and
Minimum pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 2022 is calculated based on Otoritas Jasa Keuangan
dihitung berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Regulation No. 11/POJK.03/2016 regarding Capital
No. 11/POJK.03/2016 tentang Kewajiban Penyediaan Adequacy Ratio of general banks and Otoritas Jasa
Modal Minimum bank umum dan Peraturan Otoritas Keuangan Regulation No. 34/POJK.03/2016 on
Jasa Keuangan No. 34/POJK.03/2016 tentang amendments on Otoritas Jasa Keuangan Regulation
perubahan atas Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 11/POJK.03/2016 wherein capital is consists of core
No. 11/POJK.03/2016 dimana modal Bank terdiri dari capital (prime core capital and additional core capital) and
modal inti (modal inti utama dan modal inti tambahan) supplementary capital wherein the Bank is required to
dan modal pelengkap dimana Bank wajib menyediakan provide core capital at the minimum of 6% from risk-
modal inti paling rendah 6% dari aset tertimbang menurut weighted assets (“RWA”).
risiko (“ATMR”).
Berdasarkan profil risiko Bank, KPMM minimum pada Based on the Bank’s risk profile, the minimum CAR as of
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 masing-masing December 31, 2023 and 2022 are 9.91% and 9.75%,
adalah sebesar 9,91% dan 9,75%. respectively.
Rasio kewajiban penyediaan modal Bank dengan The Bank’s capital adequacy ratio with consideration for
memperhatikan risiko kredit, risiko operasional dan risiko credit, operational and market risks as of December 31,
pasar pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 2023 and 2022, are as follows:
masing-masing dihitung sebagai berikut:
31 Desember/December
2023 2022
Bank Bank
Modal Inti (Tier 1) Core Capital (Tier 1)
Modal Inti Utama (“CET 1”) 3,048,054,333,541 3,047,400,450,669 Prime Core Capital (“CET 1”)
Modal Inti Tambahan (“AT-1”) - - Additional Core Capital (“AT-1”)
Total Modal Inti 3,048,054,333,541 3,047,400,450,669 Total Core Capital
Modal Pelengkap (Tier 2) 49,873,907,435 56,834,840,114 Supplementary Capital (Tier 2)
Total Modal 3,097,928,240,976 3,104,235,290,783 Total Capital
Aset Tertimbang Menurut Risiko (ATMR) Risk Weighted Assets
untuk risiko kredit *) 3,985,556,970,222 4,649,001,938,538 for credit risk *)
untuk risiko pasar **) - - for market risk **)
untuk risiko operasional ***) 265,636,947,331 588,076,149,779 for operational risk ***)
Total ATMR 4,251,193,917,553 5,237,078,088,317 Total risk weighted assets
Rasio CAR CAR Ratio
Rasio CET 1 71.70% 58.19% Ratio CET 1
Rasio Tier 1 71.70% 58.19% Ratio Tier 1
Rasio Tier 2 1.17% 1.08% Ratio Tier 2
Rasio Total 72.87% 59.27% Total Ratio
Rasio Minimum Tier 1 6.00% 6.00% Minimum Ratio Tier 1
Rasio Minimum CET 1 4.50% 4.50% Minimum Ratio CET 1
CAR minimum berdasarkan profil risiko 9.91% 9.75% Minimum CAR based on risk profile
*) Rasio ATMR untuk risiko kredit dihitung berdasarkan Surat Edaran Otoritas *) Risk weighted assets ratio for credit risk is calculated based on Surat Edaran
Jasa Keuangan No. 24/SEOJK.03/2021 tanggal 7 Oktober 2021. Otoritas Jasa Keuangan No. 24/SEOJK.03/2021 dated October 7, 2021.
**) Tidak memperhitungkan risiko pasar karena efek-efek yang dimiliki Bank **) Excludes market risk because the only securities owned by the Bank are
hanya berupa Term Deposit (“TD”) dan RR SBN. Term Deposit (“TD”) and RR SBN.
***) Rasio ATMR untuk risiko operasional dihitung berdasarkan Surat Edaran ***) Risk weighted assets ratio for operational risk is calculated based on Surat
Otoritas Jasa Keuangan No. 6/SEOJK.03/2020 tanggal 29 April 2020. Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 6/SEOJK.03/2020 dated April 29, 2020.
Lampiran -5/90- Schedule
Page 532
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Modal (lanjutan) Capital Risk (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank telah On December 31, 2023 and 2022, the Bank has complied
memenuhi rasio sesuai yang disyaratkan oleh OJK untuk with the required ratio set by OJK for capital adequacy
rasio kecukupan modal. ratio.
Risiko Hukum Legal Risk
Bank telah mempunyai Bagian Corporate Legal dan The Bank has a Corporate Legal and Credit Legal
Credit Legal di Kantor Pusat dan/atau Kantor Cabang, Section at the Head Office and/or Branches, which plays
yang berperan dalam mengelola Risiko Hukum yang the role of managing Legal Risk caused by lawsuits
disebabkan adanya tuntutan hukum dan/atau kelemahan and/or weaknesses of the legal aspects. The role of the
aspek yuridis. Peran Bagian Corporate Legal antara lain Corporate Legal Section includes reviewing and
mereview dan menganalisis setiap pengikatan kredit dan analysing each credit commitment and guarantee,
jaminan, menelaah kontrak dan perjanjian antara Bank reviewing contracts and agreements between the Bank
dengan pihak lain/nasabah berdasarkan ketentuan yang and other parties/customers based on the applicable laws
berlaku, dan melakukan analisis kasus hukum yang and regulations, and analysing legal cases faced by the
dihadapi Bank. Sedangkan peran Bagian Credit Legal Bank. While the role of the Credit Legal Department,
antara lain menelaah dan menganalisis setiap among others, reviewing and analysing each binding of
pengikatan kredit dan jaminan. credit and guarantees.
Penetapan limit Risiko Hukum ditujukan untuk Determination of Legal Risk limit is intended to reduce the
mengurangi Risiko Hukum yang ditimbulkan karena Legal Risk arising from lawsuits faced by the Bank, the
adanya perkara hukum yang dihadapi Bank, kelemahan weakness of commitments, and the absence/changes of
perikatan, dan ketiadaan/perubahan perundang- legislation.
undangan.
Bank mengidentifikasi setiap kejadian yang terkait The Bank identifies any events associated with the Legal
dengan Risiko Hukum termasuk jumlah potensi kerugian Risk, including the amount of potential losses resulting
yang diakibatkan kejadian tersebut dalam suatu from such incidents in certain administrative data.
administrasi data.
Pemantauan dan pengendalian Risiko Hukum dilakukan Monitoring and control of Legal Risk is performed through
dengan penelaahan secara berkala kontrak dan periodic review of contracts and agreements between the
perjanjian Bank dengan pihak lain, memastikan Bank and other parties, ensuring conformity between the
kesesuaian antara operasional, organisasi, dan operational, organisational, and internal control and the
pengendalian intern dengan ketentuan yang berlaku, applicable regulations, codes of ethics and business
kode etik dan strategi usaha, kepatuhan terhadap strategies, compliance with internal procedures, the
prosedur internal, kualitas laporan keuangan, efektivitas quality of financial statements, the effectiveness and
dan efisiensi Sistem Informasi Manajemen Risiko, serta efficiency of Risk Management Information Systems, as
efektivitas penerapan komunikasi yang berkaitan dengan well as the effectiveness of implementation of
dampak Risiko Hukum kepada seluruh pegawai. communication to all employees related to the impact of
Legal Risk.
Risiko Reputasi Reputation Risk
Bank memiliki kebijakan dan prosedur mengenai The Bank has policies and procedures regarding the
pengelolaan Risiko Reputasi yang tertuang dalam Buku management of Reputation Risk as stated in the Risk
Pedoman Manajemen Risiko (“BPMR”), kebijakan dan Management Manual (“BPMR”), policies and procedures
prosedur mengenai transparansi informasi produk Bank regarding the transparency of Bank’s product information
dan penggunaan data pribadi nasabah serta and use of personal data of customers and handling
penanganan pengaduan nasabah untuk meminimalisir customer complaints to minimise Reputation Risk due to
Risiko Reputasi akibat publikasi negatif terhadap Bank negative publicity of the Bank as stipulated in the Circular
yang tertuang dalam Surat Edaran. Letter.
Lampiran -5/91- Schedule
Page 533
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Reputasi (lanjutan) Reputation Risk (continued)
Bank membentuk fungsi khusus penanganan dan The Bank has established a special function for handling
penyelesaian pengaduan yang diajukan nasabah and resolving complaints filed by customers and/or
dan/atau perwakilan nasabah serta menunjuk Corporate customer representatives and has appointed a Corporate
Secretary yang berwenang dan bertanggung jawab untuk Secretary in charge of and responsible for providing
memberikan info/penjelasan yang dibutuhkan kepada necessary info/explanation to customers and other
nasabah dan pihak eksternal lainnya, serta melakukan external parties, as well as taking the necessary action to
tindakan yang diperlukan untuk menangani reputasi handle the Bank’s reputation in times of crisis.
Bank saat krisis.
Untuk meminimalisasi Risiko Reputasi yang timbul To minimise Reputation Risk that arises because of
karena adanya pemberitaan media dan/atau rumor negative media reporting and/or rumors about the Bank,
mengenai Bank yang bersifat negatif, serta adanya or ineffective communication strategies, the Bank
strategi komunikasi Bank yang kurang efektif dilakukan, established a limit on losses due to customer complaints
Bank menetapkan limit kerugian akibat keluhan nasabah and negative publicity.
dan publikasi negatif.
Pengendalian Risiko Reputasi dilakukan dengan Reputation Risk control is managed through
meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang improvement of compliance with applicable regulations,
berlaku, mengatasi dengan segera adanya keluhan immediately dealing with customer complaints and legal
nasabah dan gugatan hukum yang dapat meningkatkan action that could increase the Reputation Risk exposure
eksposur Risiko Reputasi dengan cara melakukan by communicating with customers/other external parties
komunikasi dengan nasabah/pihak eksternal lainnya continuously, and negotiating bilaterally with clients to
secara kontinu dan melakukan perundingan bilateral avoid litigation and lawsuits, as well as improving the
dengan nasabah untuk menghindari litigasi dan tuntutan quality of Human Resources to reduce customer
hukum, serta peningkatan kualitas Sumber Daya complaints due to information or transaction error.
Manusia untuk mengurangi keluhan nasabah karena
kesalahan informasi atau transaksi.
Risiko Strategik Strategic Risk
Bank menetapkan kebijakan pengelolaan Risiko The Bank establishes a Strategic Risk management
Strategik untuk memastikan pengambilan dan/atau policy to ensure that the making and/or implementation of
pelaksanaan suatu keputusan strategik telah tepat strategic decisions is appropriate for the achievement of
untuk pencapaian tujuan usaha Bank dengan the Bank’s objectives, with consideration to the vision and
mempertimbangkan visi dan misi Bank, kelemahan mission of the Bank, the Bank’s weaknesses and
dan kekuatan Bank, sumber daya manusia dan strengths, human resources and infrastructure, as well as
infrastrukturnya, serta faktor dan kondisi eksternal, external factors and conditions, including plans for
termasuk rencana penerbitan produk atau peluncuran issuance of new products or launching of new activities.
aktivitas baru.
Penetapan limit Risiko Strategik seperti limit The setting of Strategic Risk limits such as limit of
penyimpangan atas rencana bisnis Bank ditujukan untuk deviations from the Bank's business plan, is intended to
menyesuaikan rencana strategik dan rencana bisnis adjust the strategic plan and business plan with the
dengan visi, misi, dan strategi Bank. vision, mission, and strategy of the Bank.
Pengukuran Risiko Strategik dilakukan dengan Strategic Risk measurement is done by considering the
mempertimbangkan tingkat kompleksitas strategi bisnis complexity of the Bank's business strategy, the Bank’s
Bank, posisi bisnis Bank di industri perbankan, dan business position in the banking industry, and the
pencapaian Rencana Bisnis Bank. achievement of the Bank’s Business Plan.
Bank melaksanakan proses pengendalian keuangan The Bank implements a financial control process that
yang bertujuan untuk memantau realisasi dibandingkan aims to monitor the realisation compared to the set target
dengan target yang akan dicapai dan memastikan bahwa and to ensure that the risks are taken within the limits of
risiko yang diambil masih dalam batas toleransi serta tolerance as well as to conduct periodic evaluations of
melakukan evaluasi secara berkala terhadap external changes/conditions and prevailing regulations.
perubahan/kondisi eksternal dan ketentuan yang
berlaku.
Lampiran -5/92- Schedule
Page 534
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
45. MANAJEMEN RISIKO (lanjutan) 45. RISK MANAGEMENT (continued)
Risiko Kepatuhan Compliance Risk
Bank memiliki kebijakan dan prosedur mengenai The Bank has policies and procedures regarding
pengelolaan Risiko Kepatuhan yang tertuang dalam Compliance Risk management as stipulated in the
Pedoman Kepatuhan, Pedoman Pelaksanaan Program Compliance Guidelines, Guidelines for Implementation of
Anti Pencucian Uang, dan Pencegahan Pendanaan Anti Money Laundering, and Terrorism Prevention
Terorisme (“APU dan PPT”), Buku Pedoman Penerapan Financing (“AML and TPF”) Program, Risk Management
Manajemen Risiko (“BPMR”), dan Surat Edaran. Manual (“BPMR”), and Circular Letters.
Penetapan limit dilakukan untuk melaksanakan prinsip Limits are established in order to implement the
kehati-hatian dan kepatuhan terhadap peraturan Bank precautionary principles and compliance with Bank
Indonesia dan peraturan perundang-undangan lain yang Indonesia regulations and other laws and regulations.
berlaku.
Bank telah membentuk Satuan Kerja Kepatuhan dalam The Bank has established a Compliance Work Unit in
rangka memantau pelaksanaan ketentuan dalam rangka order to monitor the implementation of the provisions in
pelaksanaan prinsip kehati-hatian dan menjaga agar implementation of the precautionary principles and
kegiatan Bank tidak menyimpang dari ketentuan yang ensure that the Bank’s operations do not deviate from the
berlaku. regulations.
Pengendalian Risiko Kepatuhan dilaksanakan dengan Compliance Risk Control is carried out by conducting
melakukan evaluasi secara berkala atas kepatuhan Bank periodic evaluations of the Bank’s compliance with laws
terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku, and regulations, control and development of new
pengendalian pengembangan produk/aktivitas baru, products/activities, the Bank's internal controls such as
pengendalian internal Bank seperti pemisahan fungsi segregation of functions and layered control, the
dan pengendalian berlapis, efektivitas dan independensi effectiveness and independence of the internal oversight
fungsi pengawasan internal, serta akurasi, kelengkapan, function, as well as the accuracy, completeness, and
dan integritas laporan dan sistem informasi manajemen. integrity of reports and management information
systems.
46. PERJANJIAN PENTING 46. IMPORTANT AGREEMENT
Bank melakukan perjanjian dengan PT Rintis The Bank entered into an agreement with PT Rintis
Sejahtera (“Rintis”), yang bertindak sebagai switching Sejahtera (“Rintis”), which acts as a switching operator of
operator dari PT Bank Central Asia (“BCA”), melalui PT Bank Central Asia (“BCA”), as stated in the
Perjanjian Kerjasama Penggunaan ATM BCA dan Debit Joint Operation Agreement for ATM BCA and Debit
BCA No. PKS/RS-BUMIARTA/001/II/2001 tanggal BCA No. PKS/RS-BUMIARTA/001/II/2001 dated
19 Februari 2001 yang berkaitan dengan Perjanjian February 19, 2001 in conjunction with Joint Operation
Kerjasama Penggunaan ATM BCA No. PKS/RS-BUMI Agreement related to the utilisation of ATM BCA
ARTA/002/VII/2002 tanggal 17 Juli 2002 dan telah No. PKS/RS-BUMIARTA/002/VII/2002 dated July 17,
diganti dengan Perjanjian Kerjasama antara PT. Bank 2002, and has been substituted by Joint Cooperation
Bumi Arta Tbk sebagai Issuer Bank dengan PT Rintis Agreement between PT Bank Bumi Arta Tbk as Issuer
Sejahtera No. PKS/RS-BUMI ARTA/003/VI/2006 tanggal Bank with PT Rintis Sejahtera No. No. PKS/RS-BUMI
29 Juni 2006 serta telah mengalami beberapa kali ARTA/003/VI/2006 dated June 29, 2006 and has
perubahan terakhir sebagaimana dimuat dalam undergone several changes with recent changes as
Addendum IV Perjanjian Kerjasama sebagai Issuer Bank contained in Addendum IV to the the Joint Cooperation
Kartu ATM Dalam Rangka Implementasi (atau) Dalam Agreement as Bank Issuer of ATM Cards in the Context
Rangka Gerbang Pembayaran Nasional ("GPN") No. of Implementation (or) in the Context of the National
001/PKS/DIR/I/2020 dan No. RS-LGL-ADD-2001-0002 Payment Gateway ("GPN") No. 001/PKS/DIR/I/2020 and
tanggal 07 Januari 2020. No. RS-LGL-ADD-2001-0002 dated 07 January 2020.
Sesuai dengan perjanjian tersebut, nasabah Bank dapat Under these agreements, the Bank’s customers can use
menggunakan fasilitas jaringan ATM BCA untuk BCA’s ATM facilities to make transactions. The
melakukan transaksi. Perjanjian ini berlaku untuk jangka agreement is effective for a period of 2 (two) years
waktu 2 (dua) tahun terhitung sejak tanggal 19 Februari starting February 19, 2001, and when the term of the
2001, dan secara otomatis diperpanjang untuk jangka agreement is over, it will be automatically and repeatedly
waktu yang sama, demikian seterusnya. Dalam hal extended for the same period. If either party wishes to
terdapat pihak yang tidak ingin memperpanjang terminate the agreements, it is required to give written
perjanjian ini, maka diwajibkan memberitahukan secara notice to the other party at least 90 days before the period
tertulis kepada pihak lainnya selambatnya 90 hari ends. Such agreements are still in force as neither party
sebelum jangka waktu tersebut di atas. Sampai saat ini, has declared an intention to end the agreement.
perjanjian tersebut masih berlaku karena tidak ada pihak
yang mengajukan penghentian perjanjian.
Lampiran -5/93- Schedule
Page 535
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
47. STANDAR AKUNTANSI BARU 47. NEW PROSPECTIVE ACCOUNTING STANDARDS
Pernyataan Standar Akuntansi Keuangan (“PSAK”) dan The Statements of Financial Accounting Standards
Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan (“ISAK”) yang (“SFAS”) and Interpretation of Financial Accounting
telah disahkan oleh Dewan Standar Akuntansi Keuangan Standards (“ISFAS”) issued by the Board of Financial
(“DSAK”) yang akan berlaku efektif setelah tanggal Accounting Standards (“DSAK”) and will become
1 Januari 2024 adalah sebagai berikut: effective after January 1, 2024 are as follows:
- Amendemen PSAK 1: “Penyajian Laporan - Amendment of SFAS 1: “Presentation of Financial
Keuangan” terkait liabilitas jangka panjang dengan Statements” insurance contract regarding long-term
kovenan; liabilities with the covenant;
- Amendemen PSAK 2: “Laporan Arus Kas”; - Amendment of SFAS 2: “Statement of Cash Flows”;
- Amendemen PSAK 60: “Instrumen Keuangan: - Amendment of SFAS 60: “Financial Instrument:
Pengungkapan” terkait Pengaturan Pembiayaan Disclosure” regarding Supplier Finance Agreements;
Pemasok; dan and
- Amendemen PSAK 73: “Sewa” terkait liabilitas sewa - Amendment of SFAS 73: “Leases” regarding lease
pada transaksi jual dan sewa-balik. liabilities in sale-and-lease back transactions.
Efektif pada 1 Januari 2025: Effective on January 1, 2025:
- PSAK 74: “Kontrak asuransi”1); dan - SFAS 74: “Insurance Contract”1); and
- Amendemen PSAK 74: “Kontrak Asuransi tentang - Amendment to SFAS 74: “Insurance Contracts on
Penerapan Awal PSAK 74 dan PSAK 71 - Informasi Initial Application of SFAS 74 and SFAS 71 -
Komparatif”1). Comparative Information”1).
1)
Penerapan dini diperkenankan Early implementation is permitted 1)
Pada saat penerbitan laporan keuangan, Bank masih As at the authorisation date of these financial statements,
mengevaluasi dampak yang mungkin timbul dari the Bank is still evaluating the potential impact of these
penerapan standar baru dan revisi tersebut terhadap new and revised standards to the financial statements.
laporan keuangan.
Mulai 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning January 1, 2024, references to the
masing-masing PSAK dan ISAK akan diubah individual PSAKs and ISAKs will be charged as published
sebagaimana diumumkan oleh DSAK-Ikatan Akuntan by IASB-Institute of Indonesia Chartered Accountants
Indonesia (“DSAK-IAI”). (“DSAK-IAI”).
48. KEWAJIBAN PEMENUHAN MODAL INTI 48. CORE CAPITAL REQUIREMENT
Dalam upaya penguatan struktur, ketahanan dan daya In an effort to strengthen the structure, resilience and
saing industri perbankan Indonesia sehingga mendukung competitiveness of Indonesian banking industry,
stabilitas dan pertumbuhan ekonomi nasional, dan therefore supporting national economic stability and
mendorong industri perbankan mencapai level growth, and pushing the banking industry to reach a more
yang lebih efisien menuju skala ekonomi yang efficient level towards a higher economic scale, the
lebih tinggi, Otoritas Jasa Keuangan telah Financial Services Authority (“OJK”) has issued Financial
mengeluarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority Regulation No. 12/POJK.03/Tahun
No 12/POJK.03/Tahun 2020 tertanggal 17 Maret 2020 2020 dated March 17, 2020 whereby the Bank
dimana Bank wajib memenuhi ketentuan Modal Inti are required to meet the minimum Core Capital
minimum sebesar Rp 3.000.000.000.000 paling lambat requirement of Rp 3,000,000,000,000 no later than
tanggal 31 Desember 2022. December 31, 2022.
Pada bulan Desember 2022, Bank telah melakukan In December 2022, the Bank has made additional Capital
Penambahan Modal Dengan Memberikan Hak By Granting Pre-emptive Rights II (“PMHMETD II”)
Memesan Efek Terlebih Dahulu II (“PMHMETD II”) amounted Rp 828,520,000,000 which has obtained
sebesar Rp 828.520.000.000 yang telah mendapatkan approval effective statement from the Capital
persetujuan pernyataan efektif dari Otoritas Market Financial Services Authority by letter
Jasa Keuangan Pasar Modal melalui surat No. S-236/D.04/2022 dated November 21, 2022.
No. S-236/D.04/2022 tertanggal 21 November 2022.
Lampiran -5/94- Schedule
Page 536
PT BANK BUMI ARTA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
(Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain) (Expressed in Rupiah, unless otherwise stated)
48. KEWAJIBAN PEMENUHAN MODAL INTI (lanjutan) 48. CORE CAPITAL REQUIREMENT (continued)
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, modal inti As of December 31, 2023 and 2022, the Bank's core
Bank telah mencapai sebesar Rp 3.048.054.333.541 dan capital has reached Rp 3,048,054,333,541 and
Rp 3.047.400.450.669. Rp 3,047,400,450,669.
49. INFORMASI TAMBAHAN UNTUK LAPORAN ARUS 49. SUPPLEMENTARY INFORMATION FOR
KAS STATEMENTS OF CASH FLOWS
a. Transaksi non-kas yang timbul dari aktivitas a. Non-cash transactions arising from investing
investasi activities
Aktivitas signifikan yang tidak memengaruhi arus kas Significant activities not affecting cash flows related
terkait dengan aktivitas investasi adalah sebagai to investing activities are as follows:
berikut :
31 Desember/December
2023 2022
Reklasifikasi aset tetap ke aset tersedia Reclassification of fixed assets to assets
untuk dijual - 3,523,794,434 available for sale
b. Rekonsiliasi liabilitas yang timbul dari aktivitas b. Reconciliation of liabilities arising from
pendanaan financing activities
Mutasi liabilitas yang timbul dari aktivitas pendanaan The movement of the liabilities arising from
adalah sebagai berikut: financing activities are as follows:
31 Desember/December
2023 2022
Saldo awal liabilitas sewa 1,642,227,937 1,510,493,366 Beginning balance of lease liabilities
Arus kas: Cash flows:
Pembayaran atas aset hak-guna (406,726,200) (568,532,977) Payment to right-of-use assets
Pembayaran atas liabilitas sewa (933,386,000) (485,400,000) Payment of lease liabilities
Perubahan non-kas: Non-cash changes:
Penambahan aset hak-guna melalui Addition of right-of-use assets through
liabilitas sewa 489,876,373 1,328,844,342 lease liabilities
Biaya bunga liabilitas sewa 51,692,357 (143,176,794) Interest expenses of lease liabilities
Saldo akhir liabilitas sewa 843,684,467 1,642,227,937 Ending balance of lease liabilities
Lampiran -5/95- Schedule
Page 537
Page 538
2023 LAPORAN TAHUNAN ANNUAL REPORT PT BANK BUMI ARTA Tbk Head Office: Jl. K.H. Wahid Hasyim No. 234 - 236 Jakarta Pusat 10250 Phone : (021) 2300893, 2300455 Fax : (021) 2303624, 3102632, 31925291 www.bankbba.co.id
Names mentioned 192 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Bumi Arta Tbk
p.3
unresolved
org
Bank Ikhtisar Saham
p.4
unresolved
org
Bank Membership
p.4
unresolved
org
Mengandung Benturan Bank Bumi Arta Tbk
p.4
unresolved
person
Projection
· Komisaris
p.4
unresolved
org
Bank Committee
p.5
unresolved
person
Penyediaan Dana Besar
· Komisaris
p.5
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.8 ×12
unresolved
org
PT Takjub Finansial Teknologi
p.8 ×11
unresolved
org
PT Bank Bumi Arta. To
p.8
unresolved
org
Bank Devisa. Became
p.8
unresolved
org
PT Bank Duta Nusantara. To
p.8
unresolved
org
PT Bank Duta Nusantara
p.8 ×2
unresolved
org
PT Bank Bumi Arta Indonesia. Founded
p.8
unresolved
org
PT Bank Bumi Arta Indonesia
p.8 ×2
unresolved
org
Bank Bumi Arta Building
p.9 ×4
unresolved
org
Bank Bumi Arta Head Office
p.11 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia
p.21 ×34
unresolved
person
Meanwhile
· Komisaris
p.22
unresolved
person
Tabel Frekuensi
· Komisaris
p.23
unresolved
org
Financial Services Authority
p.23 ×53
unresolved
org
Bank Indonesia. Tekanan Inflasi
p.24
unresolved
org
Bank Indonesia. Inflation
p.24
unresolved
org
Bank Bumi Arta’s Risk Management Guidebook Bank Bumi
p.27
unresolved
org
Bank Bumi Arta Risk Management
p.27
unresolved
org
Bank Bumi Arta’s Internal Control System
p.28
unresolved
org
Bank Bumi Arta’s Internal Control
p.28
unresolved
person
RUPST
· Presiden Komisaris
p.30 ×7
unresolved
person
AGMS
· President Commissioner
p.30 ×6
unresolved
person
RUPSLB
· Komisaris
p.30 ×3
unresolved
person
EGMS
· Commissioner
p.30 ×3
unresolved
org
Bank Article
p.32 ×2
unresolved
org
Bank Bumi Arta Per
p.33
unresolved
org
Bank Bumi Arta Selain
p.34
unresolved
org
Bank Bumi Arta’s Net Profit Adapun
p.36
unresolved
org
Bank Bumi Arta’s Non-Performing Loan
p.37
unresolved
org
Bank Deposits
p.37
unresolved
org
Bank Depos-dalam
p.37
unresolved
org
Bank Bumi Arta. The Bank
p.38
unresolved
org
Bank Bumi Arta. These
p.39
unresolved
org
Bank Bumi Arta’s GCG Self Assessment
p.41
unresolved
org
Bank Bumi Arta Management
p.41
unresolved
org
Bank Bumi Arta Management. Manajemen Bank Bumi Arta.
p.41
unresolved
org
Bank Bumi Arta. The Risk Management
p.41
unresolved
org
Bank Bumi Arta Head Pusat Bank Bumi Arta
p.44
unresolved
org
Yayasan Lindungi
p.44
unresolved
org
Arta Tbk.
p.45 ×2
unresolved
org
PT Surya Husada Investment
p.45 ×11
unresolved
org
PT Budiman Kencana Lestari
p.45 ×7
unresolved
person
Soeleman Ardjasasmita
p.53
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.53 ×3
unresolved
org
Minister of Justice
p.53 ×4
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik
p.53
unresolved
org
Minister of Finance No. D.
p.53
unresolved
org
Menteri Keuangan Republik
p.53
unresolved
org
Minister of Finance
p.53 ×2
unresolved
org
Menteri Keuangan RI
p.53
unresolved
org
Bank Duta Nusantara. Duta Nusantara. Penggabungan
p.53
unresolved
org
Bank Duta Nusantara Branch Offices
p.53
unresolved
org
Bank Bumi Arta Branch Offices. The Yogyakarta
p.53
unresolved
org
Bank KEP
p.53
unresolved
org
Bank Devisa. Sebagai Bank Devisa
p.53
unresolved
org
Bank Bumi Arta Indonesia Bumi Arta Indonesia
p.53
unresolved
org
PT Bank Bumi Arta Indonesia Nama Setelah
p.55
unresolved
—
Name of the Notary
· Nama Notaris
p.55
unresolved
org
Bank Bumi Arta Brand Bank Bumi Arta Lonjong
p.55
unresolved
org
Bank Bumi Arta. This
p.56
unresolved
org
Bank Bumi Arta. Hal
p.56
unresolved
org
Bank Indonesia Certificates
p.58
unresolved
org
Bank Bumi Arta. Produk Pendanaan
p.59
unresolved
org
Bank Garansi
p.61
unresolved
person
Commisioners’ Profile IR. RACHMAT M.S.
p.64
unresolved
org
PT Asuransi Jiwa Bumiarta Reksatama
p.64 ×2
unresolved
org
PT Asuransi Artarindo
p.64 ×3
unresolved
org
PT Bumi Arta Securindo
p.64 ×2
unresolved
org
PT Balimor Finance
p.64 ×2
unresolved
org
Bank Umum Servitia
p.65 ×2
unresolved
org
Bank Bumi Arta Kantor Cabang Tanah Abang
p.65
unresolved
org
Bank Bumi Arta Kantor Pusat Operasional
p.65
unresolved
org
Bank Perjalanan Karir Bumi Arta
p.65
unresolved
org
Bank Umum Sertivia
p.65 ×2
unresolved
org
Bank International Indonesia
p.66 ×2
unresolved
org
PT BPR Santi Pala
p.67 ×2
unresolved
org
PT Delta Guna Wacana
p.67 ×2
unresolved
org
PT Dharma Guna Wibawa
p.67 ×2
unresolved
org
PT Midaz Digital Ventura
p.67 ×2
unresolved
org
PT Ajaib Sekuritas Asia
p.67 ×2
unresolved
org
Bank Perkreditan Rakyat Provinsi Bali
p.67
unresolved
org
PT Puri Kuta Beach
· Anggota
p.67 ×4
unresolved
org
PT Elteha International Denpasar
p.68 ×2
unresolved
org
Bank Danahutama
p.68 ×2
unresolved
org
Bank Pikko
p.68 ×2
unresolved
org
Bank Swadesi
p.68 ×2
unresolved
org
Bank CNB
p.68 ×2
unresolved
org
PT Sumber Sandang
p.69 ×2
unresolved
org
Bank Bumi Arta Kantor Cabang Pangeran Jayakarta
p.69
unresolved
org
Bank Bumi Arta Kantor Cabang Kopi
p.70
unresolved
org
PT Arta Tritunggal Jaya
p.70 ×2
unresolved
org
Bank Bumi Arta Kopi Branch Office
p.70
unresolved
org
Bank Brunei Darussalam
p.71 ×2
unresolved
org
PT Airpay Indonesia
p.71 ×2
unresolved
org
PT Bank Seabank Indonesia
p.71 ×2
unresolved
person
Position Jessica Surya Husada
p.73
unresolved
org
Denpasar Branch Office Jenny
p.73
unresolved
person
Ultimate Shareholder Ir. Rachmat M.S.
p.76
unresolved
org
PT Dana Graha
p.76
unresolved
org
PT Berlian Tambang Indonesia
p.77
unresolved
org
PT Imora Motor
p.77
unresolved
person
Vice
· Presiden Komisaris
p.79 ×2
unresolved
person
John David Nehemia Engelen
· Direktur
p.79 ×12
unresolved
org
Pengawas Pasar Modal
p.79
unresolved
org
Bapepam-LK
p.79 ×4
unresolved
org
Bank Umum Swasta Devisa
p.80 ×2
unresolved
org
Rintis dan Rekan
p.82
unresolved
—
Share Register Bureau
· Biro Administrasi Efek
p.82
unresolved
org
PT Adimitra Jasa Korpora
p.82
unresolved
person
Notary Fathiah Helmy
p.82
unresolved
person
Notary
· Notaris
p.82
unresolved
org
Bank Bank Membership Tabel Keanggotaan Bank Table
p.83
unresolved
org
Bank Membership Nama Organisasi
p.83
unresolved
org
Indonesia Deposit Insurance Corporation
p.83
unresolved
org
Musyawarah Perbankan Daerah
p.83
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.83
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.83 ×2
unresolved
org
Standarisasi Nasional
p.83
unresolved
org
Bank Bumi Arta Information
p.84
unresolved
org
Bank Bumi Arta Website Bank Bumi Arta
p.84
unresolved
org
Bank Pedoman
p.84
unresolved
org
Bank Bumi Arta Information The Bank Bumi Arta
p.85 ×2
unresolved
org
Bank Bumi Arta Menu Information
p.86
unresolved
org
Bank Bumi Arta Tentang BBA
p.86
unresolved
org
Bank Garansi I Bank Guarantee
p.86
unresolved
org
Bank Garansi I Bank Guarantee Inkaso I Collection
p.86
unresolved
org
Bank Draft I Bank Draft
p.86
unresolved
org
Suspicious Financial Identification Training
· Director
p.88
unresolved
person
APOLO Socialization
· Corporate Secretary
p.89
unresolved
org
Financial Profession Report Module
p.89
unresolved
org
Bank SCV Data Reporting Workshop
p.89
unresolved
org
PT Ajaib Teknologi Signifikan
p.133
unresolved
org
PT Ajaib Teknologi Indonesia
p.133
unresolved
org
PT Asuransi Artarindo Common Shareholder
p.133
unresolved
org
Bank Bumi Arta. Undang-Undang
p.170
unresolved
org
Bank Bumi Arta. RUPS
p.170
unresolved
org
Bank Bumi Arta GMS
p.170
unresolved
—
telah memiliki pedoman terkait hak-hak
p.170
unresolved
—
bertujuan untuk melindungi hak-hak
p.170
unresolved
—
baik mayoritas maupun minoritas sebagaimana diatur
p.170
unresolved
—
Anggaran Dasar. Hak-hak pemegang saham dimaksud
p.170
unresolved
—
elektronik melalui e-RUPS, dengan memperhatikan
p.170
unresolved
—
perundang-undangan yang berlaku.
p.170
unresolved
person
K.H. Wahid
p.172
unresolved
person
K.H. Wahid Hasyim No. Hasyim
p.172 ×19
unresolved
org
PT Kustodian Sentral Efek Indonesia
p.172 ×11
unresolved
org
Bank Bumi Arta Building Bumi Arta
p.173 ×2
unresolved
org
PT. Indonesian Sentral Efek Indonesia
p.173 ×2
unresolved
org
PT Kustodian Sentral
p.173
unresolved
person
Not Present Ir. Rachmat M.S.
p.175 ×2
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.