Source file signed link, expires in 15 minutes
Extracted text 408
Page 1
Page 2
Akselerasi Transformasi Digital
Empowering Our Digital Journey
Tahun 2023 PT Krom Bank Indonesia, Tbk telah berhasil
mencatatkan sejarah baru dengan telah diluncurkannya Aplikasi
Digital Banking dengan nama “Krom” pada bulan Oktober 2023
sebagai awal dari seluruh rangkaian perjalanan proses transformasi
kegiatan usaha PT Krom Bank Indonesia, Tbk menjadi bank yang
memberikan Layanan Perbankan Digital (LPD) yang sudah
ditetapkan sebagai kegiatan usaha utama PT Krom Bank Indonesia,
Tbk dalam rencana bank jangka pendek, jangka menengah, dan
jangka panjang.
Dengan demikian, Krom menetapkan tema Laporan Tahunan 2023
untuk mempersiapkan semua pihak untuk mengembangkan
perjalanan digital yang akan dijalani. Era digital telah tiba dan akan
menghadirkan peluang dan tantangan baru. Krom mengajak semua
pemangku kepentingan untuk berpartisipasi dengan penuh
semangat dalam perjalanan ini bersama-sama dan menerima hasil
kerja keras yang telah dilakukan.
In 2023, PT Krom Bank Indonesia, Tbk has succeeded in recording
new history with the launch of the PT Krom Bank Indonesia, Tbk
Digital Banking Application in October 2023 with the name "Krom"
as the beginning of a whole series of journeys in the process of
transforming PT Krom Bank Indonesia Tbk's business activities into
a bank that provides Digital Banking Services (LPD) which have
been designated as the main business activity of PT Krom Bank
Indonesia, Tbk in the bank's short-term, medium-term and long-
term plans.
Thus, Krom set the theme for the 2023 Annual Report to prepare all
parties to develop the digital journey that will be undertaken. The
digital era has arrived and will bring new opportunities and
challenges. Krom invites all stakeholders to participate
enthusiastically in this journey together and accept the results of
the hard work that has been done.
Page 3
Tentang Laporan Ini
About This Report
Selamat datang di Laporan Tahunan PT Krom Bank Indonesia, Tbk per
31 Desember 2023. Laporan Tahunan ini diterbitkan sesuai Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan No. 29/POJK.04/2016 tentang Laporan
Tahunan Emiten atas Perusahaan Publik. Penyusunan Laporan
Tahunan ini mengikuti ketentuan pada Surat Edaran Otoritas Jasa
Keuangan No. 16/SEOJK.04/2021 tentang Bentuk dan Isi Laporan
Tahunan Emiten atau Perusahaan Publik.
Berbagai pernyataan prospektif dalam Laporan Tahunan ini disusun
berdasarkan asumsi mengenai kondisi terkini serta proyeksi atas
situasi yang akan datang. Proyeksi dan asumsi tersebut dapat
berubah sesuai dengan kondisi dan risiko bisnis, ekonomi dan
kompetisi. PT Krom Bank Indonesia, Tbk tidak menjamin bahwa
proyeksi dan asumsi yang digunakan memberikan hasil yang sesuai.
PT Krom Bank Indonesia, Tbk tidak bertanggung jawab atas
kejadian masa depan yang berbeda dengan proyeksi dan asumsi
akibat perubahan lingkungan bisnis.
Laporan Tahunan ini memuat kata “Bank” atau “Perusahaan” yang
mengacu kepada PT Krom Bank Indonesia, Tbk.
Welcome to the The Annual Report of PT Krom Bank Indonesia, Tbk
as of December 31, 2023. The Annual Report is published in
accordance with the Financial Services Authority Regulation No.
29/POJK.04/2016 concerning Issuers’ Annual Reports on Public
Companies and Financial Services Authority Circular Letter No. 16/
SEOJK.04/2021 concerning the Form and Content of the Annual
Report of Issuers or Public Companies.
The various prospective statements in this Annual Report have been
prepared based on assumptions regarding current conditions and
projections of future situations. These projections and assumptions
may change according to business, economic and competitive
conditions and risks. PT Krom Bank Indonesia, Tbk does not
guarantee that the projections and assumptions used will produce
appropriate results. PT Krom Bank Indonesia, Tbk is not responsible
for future events that differ from projections and assumptions due
to changes in the business environment.
This Annual Report contains the words “Bank” or “Company” which
refers to PT Krom Bank Indonesia, Tbk.
Page 4
Daftar Isi
Table of Content
Struktur Organisasi 54
Ikhtisar Data Keuangan dan Organisation Structure
Informasi Saham
Daftar Keanggotaan Asosiasi Industri 65
Summary of Financial Data List of Industry Association Memberships
and Stock Information
Profil Dewan Komisaris 66
Neraca 02 Profile of the Board of Commissioners
Statement of Financial Position
Profil Direksi 70
Laporan Laba Rugi Komprehensif 04 Profile of the Board of Directors
Statement of Profit and Loss and
Comprehensive Income Pejabat Eksekutif 73
Executive Officers
Informasi Saham 07
Shares information Sumber Daya Manusia 74
Human Resources
Grafik Pergerakan Harga Saham 09
Stock Price Movement Chart Lembaga Penunjang Pasar Modal 78
Capital Market Supporting Institutions
Komposisi Pemegang Saham 81
Laporan Direksi Composition of Shareholders
dan Komisaris Informasi Pemegang Saham Utama 83
Information Regarding the Main Shareholders
Report of the Board of Directors
and Commissioners Kronologi Pencatatan Saham 84
Chronological Listing of Shares
Laporan Direksi 13
Report of the Board of Directors Penghargaan Yang Diterima 85
Awards Received
Laporan Dewan Komisaris 24
Report of the Board of Commissioners
36
Laporan Komite Audit
Report of the Audit Committee
Analisis dan Pembahasan
Manajemen
Management Analysis and Discussion
Profil Bank
Tinjauan Ekonomi dan Industri 87
Bank Profile Economic and Industry Overview
Sejarah Singkat Bank 42 Tinjauan Operasi Segmen Bank 93
Brief History of the Bank Bank Segment Operations
Kegiatan Usaha Bank 45 Tinjauan Operasional 96
Bank Business Operations Operational Overview
Visi & Misi 52 Pencapaian Kinerja Operasional Segmen Usaha 99
Vision and Mission Business Segment Operational
Identitas Perusahaan 53 Analisis Laporan Keuangan 101
Corporate Identity Analysis of Financial Statements
Laporan Tahunan 2023
Page 5
Daftar Isi
Table of Content
Analisis dan Pembahasan Perbandingan Antara Target dan Realisasi 2023
Comparison between 2023 Target and
134
Manajemen Realization
Management Analysis and Discussion Rencana Strategis Bank 135
Bank’s Strategic Plan
Analisis Pertumbuhan Aset, 107
Kewajiban dan Ekuitas Kebijakan Dividen 136
Analysis of the Growth of Assets,
Dividend Policy
Liabilities and Equity
Strategi Pengembangan Bisnis 137
Analisis Arus Kas 115 Business Development Strategy
Cash Flow Analysis
Aspek Pemasaran Atas Produk Bank 139
Rasio Keuangan Perseroan 117
Marketing Aspect of Bank Products
Company Financial Ratio
Realisasi Penggunaan Dana Hasil 140
Kemampuan Membayar Utang 123 Penawaran Umum
Ability to Pay Debts Realization of the Use of Public
Offering Fund
125
Tingkat Kolektibilitas Piutang
Receivables Collectability Informasi Penting Terkait Investasi, 141
Ekspansi, Akuisisi, Divestasi,
Penggabungan/Peleburan Usaha dan
Struktur Modal dan Kebijakan 126 Restrukturisasi Utang/Modal
Manajemen Atas struktur Modal serta
Important Information Related to
Dasar Penentuan Kebijakan
Investment, Expansion, Acquisition,
Capital Structure and Management
Divestment, Combination/Business Loss and
Policies for Capital Structure and the
Debt/Capital Restructuring
Basis for Determining Policies
Perubahan Peraturan Perundang-undangan 141
Struktur Modal yang Terkelola 127 yang Berpengaruh Signifikan terhadap
Managed Capital Structure
Perusahaan dan Dampaknya terhadap
Laporan Keuangan
Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal 128 Amendments to Laws and Regulations that
Management Policy on Capital Structure
Significantly Affect the Company and Its Impact
on Financial Statements
Basis Pemilihan Kebijakan Manajemen 130
atas Struktur Modal Perubahan Kebijakan Akuntansi 144
Basis for Selecting Management Policy Change of Accounting Policies
on Capital Structure
Ikatan yang Material untuk Investasi 130
Barang Modal
Material Commitments for
Investment of Capital Goods
Tata Kelola Perusahaan
Realisasi Investasi Barang Modal 131
Realization of Capital Goods Investment
Good Corporate Governance
Pendahuluan 147
Kejadian Setelah Tanggal Pelaporan 132 Introduction
Events After the Reporting Date
Prinsip – Prinsip GCG di Krom Bank 148
Prospek Usaha 132 GCG Principles in Krom Bank
Business Prospect
Laporan Tahunan 2023
Page 6
Daftar Isi
Table of Content
Penerapan Manajemen Risiko dan Sistem 234
Tata Kelola Perusahaan Pengendalian Intern
Corporate Governance Implementation of Risk
Management and Internal Control Systems
Tahapan Proses GCG 150
GCG Process Stages Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait 248
(related party) dan Penyediaan
Penilaian GCG 152 Dana Besar (large exposure)
GCG Self-Assessment Provision of Funds to Related Parties and
Provision of Large Funds (large exposure)
Prinsip dan Rekomendasi 160
Tata KelolaPerusahaan Rencana Strategis Bank 249
Corporate Governance Principles and Bank’s Strategic Plan
Recommendations
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non 251
Struktur GCG 167 Keuangan Bank Yang Belum Diungkapkan
GCG Structure Dalam Laporan Lainnya
Transparency of the Bank’s Financial and
Rapat Umum Pemegang Saham 167 Non-Financial Conditions That Have Not Been
General Meeting of Shareholders Disclosed in Other Reports.
Pengungkapan Pelaksanaan 175 Informasi Lain Terkait Dengan Penerapan 253
Good Corporate Governance Good Corporate Governance (GCG)
Disclosure of Good Corporate Other Information Related to the
Governance Implementation Implementation of Good Corporate
Governance (GCG)
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab 175
Dewan Komisaris Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris 255
Implementation of Duties andResponsibilities dan Direksi yang Melebihi 5% atau Lebih
of the Board of Commissioners dari Modal Disetor
Share Ownership of Members of the Board of
Pelaksanaan Tugas dan 183 Commissioners and Directors which Achieve 5%
Tanggung Jawab Direksi or More of Paid Up Capital
Implementation of Duties and
Responsibilities of the Directors Hubungan Keuangan & Hubungan Keluarga 256
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan
Komite Di Bawah Pengawasan 196 Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Direksi
Dewan Komisaris Lainnya, dan/atau Pemegang Saham
Committee Under the Supervision of Pengendali Bank
the Board of Commissioners Financial Relationships & Family Relationships
of Members of the Board of Commissioners and
Komite Di Bawah Pengawasan Direksi 210 Directors with Other Members of the Board of
Committee Under the Supervision of the Commissioners, Other Directors, and/or Bank
Board of Directors Controlling Shareholders
Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern, 216 Paket Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain 258
dan Audit Eksternal Bagi Dewan Komisaris dan Direksi
Implementation of Compliance, Internal Audit Remuneration Policy Package and Other
and External Audit Functions Facilities for the Board of Commissioners and
Board of Directors Share Option
Penerapan Fungsi Audit Ekstern 231
Implementation of the External Audit Function Stock Options 260
Stock Options
Laporan Tahunan 2023
Page 7
Daftar Isi
Table of Content
Tata Kelola Perusahaan Laporan Sustainabilitas
Good Corporate Governance Sustainability Report
Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah 261 Strategi Keberlanjutan 283
Highest and Lowest Salary Ratio Sustainability Strategy
Kebijakan Strategi Anti-Fraud 262 Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan 286
Anti-Fraud Strategy Policy Sustainability Aspect Performance Overview
Komitmen Bank Terhadap Perlindungan Konsumen 266 Profil Bank 288
Bank’s Commitment to Consumer Protection Bank Profile
Penjelasan Direksi 288
Penyimpangan Internal 270 Board of Director’s Report
Internal Fraud
Tata Kelola Keberlanjutan 289
Permasalahan Hukum 270 Sustainability Governance
Legal Issues
Kinerja Lingkungan Hidup 292
Informasi Tentang Sanksi Administratif 271 Environmental Performance
Information About Administrative Sanctions
Kinerja Sosial 294
Budaya Perusahaan 272 Social Performance
Corporate Culture
Kinerja Ekonomi 300
Sekretaris Perusahaan 272 Economic Performance
Corporate Secretary
Informasi Tentang Verifikasi Tertulis 303
Akses Informasi dan Data Perusahaan 276 dari Pihak Independen
Access to Company Information and Data Information on Written Verification
by Independent Assesor
Transaksi yang Mengandung Benturan 276
Kepentingan Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan 303
Transactions that Contain Conflicts of Interest Keberlanjutan Tahun Sebelumnya Respond
to Feedback on the Previous Sustainability
Pakta Integritas 277 Report
Integrity Pact
Buyback Shares dan/atau Buyback Obligasi 278
Bank
Shares Buyback and/or Bank Bond Buyback
Pernyataan Tanggung Jawab
Responsibility Statement
Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan/ 278
atau Kegiatan Politik Pernyataan Tanggung Jawab 306
Provision of Funding for Social Activities Responsibility Statement
and/or Political Activities
Laporan Keuangan Audit
Audited Financial Report
Laporan Keuangan Audit 309
Audited Financial Report
Laporan Tahunan 2023
Page 8
Laporan Tahunan 2023
01
Ikhtisar Data
Keuangan dan
Informasi Saham
Summary of Financial Data and Stock Information
Neraca 02
Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi Komprehensif 04
Statement of Profit and Loss and
Comprehensive Income
Informasi Saham 07
Shares information
Grafik Pergerakan Harga Saham 09
Stock Price Movement Chart
Page 9
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Neraca 31 Desember (Dalam Rupiah)
As of December 31 (In Rupiah)
Statement of Financial Position
Aset
2023 2022 2021
Asset
Kas
3.803.028.925 5.394.655.446 21.212.752.890
Cash
Penempatan Pada Bank Indonesia
122.709.770.996 96.423.061.049 95.580.004.181
Placements With Bank Indonesia
Penempatan Pada Bank Lain
33.073.676.329 202.184.903.654 1.449.587.229
Placements With Other Banks
Efek-Efek
212.094.265.836 179.481.832.897 9.927.834.698
Marketable Securities
Efek Dibeli dengan Janji Dijual Kembali
1.214.445.896.000 1.795.183.426.500 1.226.038.610.895
Securities Purchased To Be Resell
Kredit Yang Diberikan
1.681.133.358.066 821.727.002.745 928.566.793.289
Loans
Aset Tidak Lancar Diklasifikasi sebagai Dikuasai untuk
- -
Dijual 20.540.825.167
Non-Current Assets Classified as Held for Sale
Aset Tetap
160.989.255.430 178.382.138.049 171.286.155.967
Fixed Assets
Aset Lain-Lain
149.121.705.121 30.784.786.582 19.623.658.448
Other Assets
Aset Tak Berwujud
15.082.244.074 2.493.365.741 2.390.087.761
Intangible Assets
Aset Pajak Tangguhan
25.418.517.493 1.193.454.829 1.474.593.402
Deferred Tax Assets
Pajak Dibayar Dimuka
- 341.118.204 -
Prepaid Income Tax
Total Aset
3.638.412.543.437 3.313.589.745.696 2.477.550.078.760
Total Assets
Laporan Tahunan 2023 2
Page 10
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Neraca 31 Desember (Dalam Rupiah)
As of December 31 (In Rupiah)
Statement of Financial Position
Liabilitas
2023 2022 2021
Liabilities
Liabilitas Segera
44.798.117.840 6.525.023.284 4.660.411.655
Liabilities Immediately Payables
Giro
5.788.029.367 10.038.740.405 20.300.739.888
Current Accounts
Tabungan
43.317.639.416 17.386.923.081 21.099.532.171
Savings
Deposito Berjangka
298.453.554.595 205.881.221.824 345.535.049.569
Time Deposits
Simpanan dari Bank Lain
- - 500.000.000
Deposits from Other Banks
Utang Pajak
29.271.851.288 1.836.363.764 2.889.485.761
Taxes Payable
Liabilitas Pajak Tangguhan
- - -
Deferred Tax Liabilities
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja
10.747.039.312 6.239.839.743 6.702.697.284
Employment Benefits
Liabilitas Lain-Lain
10.666.828.400 340.474.331 1.817.825.262
Other Liabilities
Jumlah Ekuitas
3.195.369.483.219 3.065.341.159.264 2.074.044.337.170
Total Equity
Jumlah Liabilitas dan Ekuitas
3.638.412.543.437 3.313.589.745.696 2.477.550.078.760
Total Liabilities and Equity
Laporan Tahunan 2023 3
Page 11
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Laporan Laba Rugi 31 Desember (Dalam Rupiah)
As of December 31 (In Rupiah)
Komprehensif
Statement of Profit or Loss and
Comprehensive Income
Hasil-hasil Operasi
2023 2022 2021
Operasional Results
Pendapatan Bunga
436.896.647.069 162.926.517.310 122.609.690.259
Interest Income
Beban Bunga
(7.614.744.353) (22.591.996.013) (20.085.279.113)
Interest Expenses
Pendapatan Bunga - Bersih
429.281.902.716 140.334.521.297 102.524.411.146
Interest Income - Net
Pendapatan Operasional Lainnya
1.272.605.484 1.283.899.444 3.851.925.306
Other Operating Income
Beban Operasional Lainnya
(258.590.674.618) (43.043.174.832) (23.000.599.083)
Other Operating Expenses
Laba Operasional
171.963.833.582 98.575.245.909 83.375.737.369
Operating Income
Pendapatan (Beban) Non Operasional – Bersih
288.048.836 (1.966.043.146) 1.260.275.141
Non - Operating (Expense) Income – Net
Laba Sebelum Pajak Penghasilan
172.251.882.418 96.609.202.763 84.636.012.510
Income Before Tax
Pajak Penghasilan
(39.681.693.832) (21.796.796.167) (18.917.558.074)
Income Tax
Laba Bersih Tahun Berjalan
132.570.188.586 74.812.406.596 65.718.454.436
Income For The Year
Penghasilan Komprehensif Lain Setelah Pajak
(87.043.941) 151.208.410 217.242.070
Other ComprehensiveIncome After Tax
Jumlah Laba Komprehensif
132.483.144.645 74.963.615.006 65.935.696.506
Total Comprehensive Income For The Year
Laba Bersih Per Saham
36 23 22
Net Income Per Share
Laporan Tahunan 2023 4
Page 12
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Arus Kas 31 Desember (Dalam Rupiah)
As of December 31 (In Rupiah)
Cash Flow Statements
Keterangan
2023 2022 2021
Description
Arus Kas Bersih Diperoleh dari
(Digunakan untuk) Aktivitas Operasi (123.626.564.349) (720.773.208.580) (1.026.614.875.748)
Net Cash Provided by (Used in)
Operating Activities
Arus Kas Bersih Digunakan untuk
Aktivitas Investasi (18.504.037.773) (2.311.788.001) (2.527.100.867)
Net Cash Used in Investing Activities
Arus Kas Bersih Diperoleh dari Aktivitas
Pendanaan (2.454.820.690) 909.046.207.088 985.332.705.980
Net Cash Provided by Financing Activities
Peningkatan Kas dan Setara Kas Bersih
(144.585.422.812) 185.961.210.507 (43.809.270.635)
Net Increase Cash and cash Equivalent
Kas dan Setara Kas Awal Tahun
Cash and Cash Equivalent 304.205.005.845 118.243.795.338 162.053.065.973
at The Beginning Of Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun
Cash and Cash Equivalent 159.619.583.033 304.205.005.845 118.243.795.338
at The End of Year
Kualitas Aset 31 Desember (Dalam Rupiah)
As of December 31 (In Rupiah)
Assets Quality
Keterangan
2023 2022 2021
Description
Aset Produktif
3.263.456.967.227 3.095.000.226.845 2.261.562.830.292
Productive Assets
Aset Non Produktif
8.650.000.000 - -
Non Productive Assets
Laporan Tahunan 2023 5
Page 13
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Rasio Keuangan 31 Desember (Dalam Rupiah)
As of December 31 (In Rupiah)
Financial Ratio
Keterangan
2023 2022 2021
Description
Rasio Kecukupan Modal
158,06% 283,88% 202,01%
Capital Adequacy Ratio
Rasio Asset Tetap Bersih Terhadap Modal
5,04% 5,82% 8,25%
Ratio of Net Fixed Assets to Capital
Rasio Asset Produktif Bermasalah
(Kol. KL s/d Macet: AP) 2,38% 0,49% 0,22%
Ratio of Troubled Productive Assets
(Col.KL to Loss:AP)
Rasio Pinjaman Bermasalah terhadap Pinjaman
4,23% 1,84% 0,53%
Non Performing Loan
Rasio Cadangan Kerugian Penurunan Nilai
(CKPN)/Asset Produktif
4,71% 0,22% 0,34%
Allowance for Impairment Losses
(CKPN)/Productive Assets
Rasio Pemenuhan CKPN
CKPN Fulfillment Ratio 100,00% 100,00% 100,00%
Rasio Pinjaman Pihak Berealisasi
terhadap Modal 9,21% 6,89% 5,47%
Ratio of Related Party Loans to Capital
Rasio Laba terhadap Rata-Rata Aktiva
3,64% 2,26% 2,65%
Ratio of Earnings to Assets
Rasio Laba terhadap Modal
4,15% 2,44% 3,16%
Ratio of Earnings to Capital
Rasio Biaya Operasional terhadap
Pendapatan Operasional 23,69% 31,05% 34,13%
Ratio of Operating Costs to Operating Income
Rasio Pinjaman terhadap Dana yang Dihimpun
527,91% 355,00% 241,98%
Loan to Deposit Ratio
Giro Wajib Minimum
9,13% 9,74% 3,50%
Minimum Current Account
Laporan Tahunan 2023 6
Page 14
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Informasi Saham 31 Desember (Dalam Rupiah)
As of December 31 (In Rupiah)
Shares Information
Kapitalisasi
Tahun Periode 2023 Harga Harga Harga Volume
Pasar
Year Period of 2023 Tertinggi Terendah Penutupan Perdagangan
Market
Highest Price Lowest Price Closing Price Trading Volume
Capitalization
Januari
3200 2610 2930 678.200 2.017.302.000
January
Februari
3140 2700 3020 661.100 1.944.485.000
February
Maret
3330 2980 3330 191.200 610.842.000
March
April
3600 3120 3450 205.300 695.789.000
April
Mei
3670 3270 3520 322.200 1.139.412.000
May
Juni
3680 3410 3480 385.000 1.383.358.000
June
2023
Juli
3670 3250 3660 416.000 1.441.933.000
July
Agustus
3660 3040 3160 163.200 558.455.000
August
September
3220 2830 3110 72.000 221.486.000
September
Oktober
3700 3100 3600 301.200 1.070.910.000
October
November
3700 3290 3450 56.300 201.202.000
November
Desember
3710 3300 3660 59.700 216.574.000
December
Laporan Tahunan 2023 7
Page 15
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Informasi Saham 31 Desember (Dalam Rupiah)
As of December 31 (In Rupiah)
Shares Information
Kapitalisasi
Tahun Periode 2022 Harga Harga Harga Volume
Pasar
Year Period of 2022 Tertinggi Terendah Penutupan Perdagangan
Market
Highest Price Lowest Price Closing Price Trading Volume
Capitalization
Januari
6000 4040 5200 995,90K 17,03K
January
Februari
5950 4840 5300 537,00K 17,35K
February
Maret
5400 5000 5325 313,30K 17,44K
March
April
5775 4900 5000 519,80K 16,37K
April
Mei
5250 4700 5025 265,20K 16,45K
May
Juni
5200 4400 4400 47,70K 14,41K
June
2022
Juli
4350 3230 3750 115,40K 12,28K
July
Agustus
4700 3470 3600 238,30K 11,79K
August
September
5200 3460 4090 326,90k 13,39K
September
Oktober
4710 3900 4590 405,60K 15,03K
October
November
4880 4110 4500 271,00K 14,73K
November
Desember
4540 2920 3160 565,81K 11,51K
December
Laporan Tahunan 2023 8
Page 16
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Grafik Pergerakan
Harga Saham
Stock Price Movement Chart
BBSI Stock Price
Price 2023
4,000
3,500
3,000
2,500
2,000
1,500
1,000
500
-
Tertinggi Terendah
Laporan Tahunan 2023 9
Page 17
Page 18
Laporan Tahunan 2023
02
Laporan Direksi
dan Komisaris
Report of the Board of Directors
and Commissioners
Laporan Direksi 13
Report of the Board of Directors
Laporan Dewan Komisaris 24
Report of the Board of Commissioners
Laporan Komite Audit 36
Report of the Audit Committee
Page 19
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Laporan Direksi
Report of the Board of Directors
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan,
Terima kasih atas kepercayaan yang diberikan untuk memampukan
Krom melakukan transformasi digital dan mendapat berbagai
macam pencapaian. Selama tahun 2023, Krom telah
mengimplementasikan tahap awal dari transformasi digital melalui
peluncuran aplikasi Krom. Mewakili Direksi dan seluruh manajemen,
berikut kami sampaikan Laporan Kinerja Bank untuk tahun buku
yang berakhir 31 Desember 2023. Penyampaian Laporan Kinerja ini
merupakan salah satu inisiatif dari kami untuk mengimplementasikan
prinsip tatakelola Bank yang baik.
Dear Shareholders and Stakeholders,
Thank you for the trust given to enable Krom to carry out the digital
transformations and obtain various achievements. During 2023,
Krom has implemented the initial phase of digital transformation
with the launch of the Krom Application. Representing the Board of
Directors and all management, we hereby submit the Bank’s
Performance Report for the financial year ending December 31, 2023.
The submission of this Performance Report is one of our initiatives
to implement the principles of good bank governance.
Laporan Tahunan 2023 13
Page 20
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Kebijakan Strategis Bank Tahun 2023
Bank Strategic Policy in 2023
Bank melakukan penyesuaian atas Rencana The Bank made adjustments to the Bank’s
Bisnis Bank yang sebelumnya telah disusun agar Business Plan that had previously been
dapat menyesuaikan dengan kondisi eksternal prepared in order to adapt it to the external
yang telah terjadi. Di 2023, Bank berfokus kepada conditions that have occurred. In 2023, Bank
strategi berikut: focuses on these strategies:
Mempertahankan kesehatan bisnis Bank Maintaining the health of the Bank’s
dengan tetap mematuhi peraturan business by continuing to comply with
perundang-undangan yang berlaku, applicable laws and regulations,
melaksanakan tata kelola yang baik dan implementing good governance and
menjalankan praktik manajemen risiko yang implementing risk management practices
menerapkan prinsip kehati-hatian untuk that apply the precautionary principle to all
semua kegiatan usaha Bank. Bank business activities.
Fokus untuk menstabilkan dan memperbaiki Focus on stabilizing and improving the
operasional layanan dan produk perbankan operations of digital banking services and
digital sambil melakukan kegiatan pemasaran products while carrying out marketing
yang disajikan untuk menarik minat nasabah activities to attract new customers to
baru agar mendaftar pada layanan dan register for digital banking services and
produk perbankan digital. products.
Menyiapkan infrastruktur teknologi, sumber Prepare the necessary technological
daya manusia, kebijakan dan kerangka kerja infrastructure, human resources, policies and
manajemen risiko yang diperlukan agar Bank risk management framework so that the Bank
dapat mengimplementasikan produk baru can implement new products while
dengan tetap mematuhi semua peraturan complying with all applicable regulations.
yang berlaku.
Invest in new systems, technology and
Terus berinvestasi dalam sistem, teknologi, human resources to collectively expand the
dan sumber daya manusia yang baru untuk Bank’s scale, maintain an edge over
secara bersama-sama mengembangkan skala competitors and make a meaningful
Bank, mempertahankan keunggulan dari contribution to Indonesia’s national mission
pesaing dan memberikan kontribusi yang to achieve financial inclusion for individuals
berarti kepada misi nasional Indonesia untuk and Micro, Small, and Medium Enterprises
mencapai keuangan yang inklusif bagi (MSMEs), who have difficulty getting access
individu dan Usaha Mikro, Kecil, dan to banking services.
Menengah (UMKM) yang kesulitan
mendapatkan akses layanan perbankan.
Laporan Tahunan 2023 14
Page 21
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Peran Direksi dalam Perumusan dan Proses
Implementasi Strategi
The Board of Directors’ Role in the Strategy Formulation
and Implementation Process
Dalam pengembangan strategi tersebut, Direksi In developing those strategies, the Board of
bertugas untuk melakukan kebijakan strategis Directors is tasked with carrying out strategic
dengan mengikuti tren yang ada dalam kondisi policies by following trends in banking conditions
perbankan di Indonesia dan mencari celah di in Indonesia and looking for gaps where the Bank
mana Bank dapat mengembangkan keunggulan can develop its competitive advantage. The Board
kompetitif yang dimiliki. Direksi juga of Directors also holds discussions with the Bank’s
mengadakan diskusi dengan manajemen Bank management and consults with the Board of
dan berkonsultasi dengan Dewan Komisaris Commissioners to find out the Bank’s internal
untuk mengetahui kondisi internal Bank dan conditions and considerations that arise in the
pertimbangan yang muncul dalam implementasi implementation of policies.
kebijakan.
In implementing the strategic policies that
Dalam melaksanakan kebijakan strategis yang have been developed, the Board of Directors
telah dikembangkan tersebut, Direksi communicates continuously with management
berkomunikasi terus dengan manajemen to find out the obstacles that may occur in the
untuk mengetahui kendala yang mungkin implementation of the policies. The Board of
terjadi pada pelaksanaan kebijakan. Direksi juga Directors also continuously monitors performance
memantau terus kinerja pada setiap bidang in every field including finance and compares it
termasuk bidang keuangan dan with the targets that have been set to measure
membandingkannya dengan target yang telah policy achievement.
disusun untuk mengukur pencapaian kebijakan.
In regular work meetings, the Board of Directors
Dalam rapat yang diselenggarakan secara rutin, proactively provides input and takes the necessary
Direksi secara proaktif memberi masukkan dan corrective actions to ensure that all targets can
mengambil tindakan perbaikan yang perlu be achieved properly. All decisions taken would
untuk memastikan semua target dapat tercapai consider the developing external factors and
dengan baik. Semua keputusan yang diambil aspects of banking compliance with applicable
tetap memperhatikan faktor eksternal yang laws and regulations.
berkembang dan aspek kepatuhan Perbankan
kepada peraturan yang berlaku.
Laporan Tahunan 2023 15
Page 22
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Perbandingan antara Hasil yang dicapai
dengan Target dan Kinerja Keuangan 2023
Comparison between Achieved Results and Targets
and 2023 Financial Performance
Pada tahun 2023, Bank telah berhasil In 2023, the Bank has successfully launched the PT Krom
meluncurkan Aplikasi Mobile Banking Bank Indonesia Tbk Mobile Banking Application in
PT Krom Bank Indonesia Tbk pada October 2023 with the name "Krom" as the beginning of
bulan Oktober 2023 dengan nama the entire series of transformation processes of PT Krom
“Krom” sebagai awal dari seluruh Bank Indonesia Tbk's business activities into a bank that
rangkaian proses transformasi provides Digital Banking Services (LPD) that has been
kegiatan usaha PT Krom Bank designated as the main business activity of PT Krom Bank
Indonesia Tbk menjadi bank yang Indonesia Tbk in the bank's short-term, medium-term and
memberikan Layanan Perbankan long-term business plans. The Board of Directors is proud
Digital (LPD) yang sudah ditetapkan of the completion of this process and would like to thank
sebagai kegiatan usaha utama PT all parties who have assisted the Bank in every step and
Krom Bank Indonesia Tbk dalam process of this implementation.
rencana bisnis bank jangka pendek,
jangka menengah, dan jangka Apart from these achievements, there are various other
panjang. Direksi turut berbangga atas financial achievements to be proud of. Capital Adequacy
selesainya proses tersebut dan Ratio is 158,06%, indicates that the Bank can still maintain
mengucapkan terima kasih kepada its capital in a safe position while expanding its digital
seluruh pihak yang telah membantu business.
Bank dalam setiap langkah dan proses
pelaksanaan tersebut.
Selain pencapaian tersebut, ada
berbagai pencapaian finansial lain
yang patut dibanggakan. Rasio
Kecukupan Modal sebesar 158,06%,
menandakan bahwa Bank masih
menjaga permodalan di posisi aman
selama mengekspansi bisnis
digitalnya.
.
Laporan Tahunan 2023 16
Page 23
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Tantangan yang Dihadapi
serta Solusinya
Challenges Faced and Solutions
Di tahun 2023, ketidak pastian ekonomi global, In 2023, global economic uncertainty, the high
regime bunga tinggi, dan tahun politik di interest regime, and the political year in
Indonesia menjadi faktor eksternal yang Indonesia will be external factors that will
menjadi tantangan tersendiri untuk PT Krom become challenges for PT Krom Bank
Bank Indonesia, Tbk dalam melaksanakan Indonesia, Tbk in carrying out bank business
kegiatan usaha bank untuk mencapai target- activities to achieve the bank’s targets that
target bank yang telah ditetapkan. have been set.
Untuk menghadapi tantangan tersebut, Bank To face these challenges, the Bank continues to
terus melakukan kegiatan penguatan skala carry out activities to strengthen the scalability
(scalability) dan kapasitas (capacity) korporasi and capacity of corporations such as
seperti penguatan kelembagaan bank, baik itu strengthening bank institutions both in the
di aspek sumber daya manusia dan organisasi aspects of human resources and bank
bank, penerapan teknologi yang mumpuni, organization, the application of capable
serta pelaksanaan tata kelola yang baik pada technology, and the implementation of good
Bank juga sangat mempengaruhi kegiatan governance of the bank also greatly influences
usaha Bank. the bank’s business activities.
Laporan Tahunan 2023 17
Page 24
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Gambaran Usaha di Tahun 2024
Business Overview in 2024
Tahun 2024 merupakan kelanjutan dari strategi Bank yang telah ditetapkan sejak penetapan visi dan
misi baru pada tahun 2023. Pada tahun 2023, Bank telah meluncurkan aplikasi perbankan digital
Krom setelah menerima perizinan dari Bank Indonesia dan Otoritas Jasa Keuangan dan juga
meluncurkan penerusan pembiayaan (credit channeling) dengan mitra strategis terpilih. Seiring
dengan peluncuran produk tersebut Bank juga telah memperbaiki layanan operasional untuk
mendukung layanan digital Bank.
The year 2024 is a continuation of the Bank’s strategy that has been established since the
establishment of a new vision and mission in 2023. In 2023, the Bank launched the Krom digital
banking application after receiving approval from Bank Indonesia and Otoritas Jasa Keuangan and
also launched credit channeling, with selected strategic partners. Along with the launch of this
product, the Bank has also improved operational services to support the Bank's digital services.
Pada tahun 2024, Bank akan meluncurkan In 2024, the Bank will launch various digital
berbagai produk dalam aplikasi digital. Berikut products. Here are some of the features that
adalah sebagian fitur tersebut; will be launched;
Pengembangan layanan aplikasi Krom untuk Development of Krom application services
segmen nasabah ritel, antara lain for the retail customer segment, including
pengembangan layanan pembayaran, development of payment services, fund
transfer dana dan manajemen keuangan transfers and personal financial
pribadi. management.
Integrasi dengan mitra strategis untuk Integration with strategic partners to provide
memberikan layanan perbankan digital terhadap digital banking services to users in the
pengguna pada ekosistem mitra. partner ecosystem.
Menyediakan produk pinjaman perorangan Providing personal loan product from the
pada aplikasi Krom. Krom application .
Laporan Tahunan 2023 18
Page 25
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Pada tahun 2023, Bank telah meluncurkan In 2023, the Bank launched channeling
produk channeling, stabilisasi operasional, dan product, operational stabilization, and enabled
memungkinan cross-sell dengan Kredivo. cross-sell with Kredivo. Details of the new
Rincian produk baru tersebut dibahas di bawah products are discussed below:
ini:
Tabungan: Dalam rangka melayani kebutuhan Saving: In order to serve needs and increase
dan meningkatkan kepuasan nasabah, Bank customer satisfaction, the Bank launched
meluncurkan produk tabungan untuk savings products for daily needs in Rupiah
keperluan sehari-hari dalam mata uang for retail customers.
Rupiah untuk nasabah retail.
Term Deposits: In order to serve needs and
Deposito Berjangka: Dalam rangka melayani increase customer satisfaction, the Bank
kebutuhan dan meningkatkan kepuasan launched term deposit product with flexible
nasabah, Bank meluncurkan produk deposito tenor in Rupiah for retail customers.
berjangka dengan tenor fleksibel dalam mata
uang Rupiah untuk nasabah retail. Transfer Between Krom: In order to serve
needs and increase customer satisfaction,
Transfer Antar Krom: Dalam rangka melayani the Bank launched a transfer function
kebutuhan dan meningkatkan kepuasan between Krom customers which uses the
nasabah, Bank meluncurkan fungsi transfer core banking system.
antar nasabah Krom yang mana
menggunakan sistem core banking. Inter Bank Transfer: In order to serve needs
and increase customer satisfaction, the Bank
Transfer Antar Bank: Dalam rangka melayani launched an inter-bank fund transfer
kebutuhan dan meningkatkan kepuasan function using the real time online (RTOL)
nasabah, Bank meluncurkan fungsi transfer method via the Artajasa and Prima switching
dana antar bank menggunakan metode real- networks.
time online (RTOL) melalui jaringan switching
Artajasa dan Prima. Billers Payment and Top Ups: In order to
serve the needs and increase customer
Pembayaran dan Top-Up Tagihan: Dalam satisfaction, the Bank launched billers top up
rangka melayani kebutuhan dan and payment functions such as credit top
meningkatkan kepuasan nasabah, Bank ups, data package top ups, electricity bill
meluncurkan fungsi top up dan pembayaran payments, internet & cable TV bill payments,
tagihan seperti top up pulsa, paket data, and so on.
pembayaran tagihan listrik, internet dan TV
kabel, dan lain sebagainya. Channeling Credit: In order to generate
interest income for businesses and fulfill OJK
Kredit Channeling: Dalam rangka requirements regarding providing credit to
menghasilkan pendapatan bunga untuk the productive sector/MSMEs, the Bank has
bisnis dan memenuhi persyaratan OJK launched credit channeling with selected
mengenai pemberian kredit kepada sektor partners. The Bank is in the process of
produktif/UMKM, Bank akan meluncurkan preparing the IT infrastructure, human
kredit chanelling dengan mitra terpilih. Bank resources and risk management framework
sedang dalam proses menyiapkan required to support the channeling business.
infrastruktur TI, sumber daya manusia dan
kerangka kerja manajemen risiko yang BI Fast and QRIS: To further enhance
diperlukan untuk mendukung bisnis customer experience, create service revenue
channelling. and optimize costs, the Bank has applied for
appropriate regulatory approvals for the
BI Fast dan QRIS: Untuk lebih meningkatkan launch of these new products.
pengalaman nasabah, menciptakan
pendapatan layanan dan mengoptimalkan
biaya, Bank telah mengajukan persetujuan
yang sesuai dari regulator untuk peluncuran
produk- produk baru ini.
Direksi akan terus mengawasi pelaksanaan agar The Board of Directors will continue to oversee
sesuai dengan yang telah direncanakan untuk the implementation so that it is in line with
tahun 2024. what has been planned for 2024.
Laporan Tahunan 2023 19
Page 26
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Penerapan Tata Kelola Bank
Good Corporate Governance Application
Bank menyadari pentingnya penerapan tata The Bank realizes the importance of implementing
kelola perusahaan yang baik di seluruh aktivitas good corporate governance in all Bank activities.
Bank. Penerapan tata kelola mempunyai The implementation is based on the following 5
landasan kepada 5 (lima) prinsip dasar berikut: (five) basic principles:
1 Keterbukaan 1 Transparency
Keterbukaan dalam mengemukakan Transparency in disclosing material and
informasi yang material dan relevan serta relevant information and in carrying out
dalam pengambilan keputusan. the decision-making process.
Komitmen Bank: Bank Commitment:
Informasi disediakan secara tepat waktu, Information is provided in a timely, clear,
jelas, akurat, dapat dibandingkan, dan accurate, comparable and accessible
dapat diakses oleh seluruh pemangku manner to all stakeholders through the
kepentingan melalui situs web Bank Bank's web system (www.krom.id)
(www.krom.id)
2 Accountability
2 Akuntabilitas
Clarity of functions and implementation of
Kejelasan fungsi dan pelaksanaan accountability of the Bank’s various functions
pertanggung jawaban berbagai fungsi so that their management is done effectively.
Bank sehingga pengelolaan berjalan
Bank Commitment:
secara efektif.
The determination of functions and
Komitmen Bank:
responsibilities from each level is aligned
Penetapan fungsi dan tanggung jawab with the Bank's vision, mission, business
dari setiap jajaran diselaraskan dengan visi, plan, objectives, and strategies.
misi, rencana bisnis Bank, tujuan, dan
strategi Bank.
3 Responsibility
3 Pertanggungjawaban Specifically the suitability of the management
of the Bank with the laws and regulations and
Kesesuaian pengelolaan Bank dengan the principles of sound bank management.
peraturan perundang-undangan dan prinsip
Bank Commitment:
pengelolaan Bank yang sehat.
The implementation of the Bank's activities
Komitmen Bank:
adheres to the principle of prudence and is
Pelaksanaan aktivitas Bank berpegang carried out by referring to the prevailing
pada prinsip kehati-hatian dan dilakukan laws and regulations. In addition, the Bank
dengan mengacu kepada ketentuan dan also acts as a good corporate citizen by
peraturan perundang-undangan yang implementing social responsibility
berlaku. Di samping itu, Bank juga programs.
bertindak sebagai good corporate citizen
dengan melaksanakan program tanggung
jawab sosial.
4 Independency
Specifically the management in a professional
manner without influence or pressure from
4 Independensi
any party.
Pengelolaan Bank secara profesional tanpa
Bank Commitment:
pengaruh atau tekanan dari pihak manapun.
Management is carried out professionally,
Komitmen Bank:
and avoids conflicts of interest and
Pengelolaan dilakukan secara profesional, unnatural domination including
serta menghindari adanya benturan intervention from other parties that cause
kepentingan dan dominasi yang tidak wajar conflicts of interest.
termasuk intervensi dari pihak lain yang
menimbulkan benturan kepentingan.
Laporan Tahunan 2023 20
Page 27
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
5 Kewajaran 5 Fairness
Keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi Namely justice and equality in fulfilling the
hak pemangku kepentingan berdasarkan rights of stakeholders based on agreements
perjanjian dan perundang-undangan. and laws and regulations.
Komitmen Bank: Bank Commitment:
Pemenuhan hak-hak pemangku The fulfillment of stakeholder rights arising
kepentingan yang timbul atas dasar on the basis of agreements and laws and
perjanjian dan peraturan perundang- regulations is carried out on the principle of
undangan dilakukan dengan asas equality and fairness (equal treatment). The
kesetaraan dan kewajaran (equal Bank also provides equal opportunities to
treatment). Bank juga memberikan all stakeholders to express opinions for the
kesempatan yang sama kepada seluruh interests of the Bank and provides
pemangku kepentingan untuk convenience in accessing information
menyampaikan pendapat bagi related to the Bank.
kepentingan Bank dan memberikan
kemudahan dalam mengakses informasi
yang berkaitan dengan Bank.
Prinsip dasar tersebut diintegrasikan menjadi 3 These basic principles are integrated into 3
aspek, yakni governance structure, governance aspects; governance structure, governance
process dan governance outcome. Governance processes and governance outcomes. Governance
structure berhubungan dengan kecukupan structure relates to the adequacy of governance
struktur dan infrastruktur tata kelola supaya structures and infrastructure so that the process
proses penerapan prinsip tata kelola yang baik of applying the principles of good governance
membuahkan hasil yang sesuai dengan harapan produces results are in line with the expectations
pihak yang relevan. of relevant parties.
Pada governance process, Bank mempunyai In the governance process, the Bank has
dan melakukan prosedur yang terstruktur dan and implements structured and systematic
sistematis agar dapat menghasilkan outcome procedures in order to produce good outcomes
baik dan memenuhi 5 prinsip di atas. and fulfill the 5 principles above.
Berdasarkan hasil penilaian pelaksanaan tata Based on the results of the assessment of the
kelola pada tahun 2023 yang dilakukan oleh implementation of governance in 2023 conducted
Otoritas Jasa Keuangan, Krom Bank memperoleh by the Financial Services Authority, Krom
Peringkat 2 atau secara umum baik terkait Bank received a rating of 2 or generally good
peringkat pelaksanaan Tata Kelola Baik. Hal ini regarding the rating of the implementation of
berarti Bank telah melakukan penerapan Tata Good Governance. This means that the Bank
Kelola dengan pemenuhan yang memadai atas has implemented Governance with adequate
prinsip-prinsip Tata Kelola. fulfillment of Governance principles.
Laporan Tahunan 2023 21
Page 28
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Komposisi Direksi
Composition of the Board of Directors
Bank dipimpin oleh Direksi yang terdiri dari The Bank is led by a Board of Directors consisting
3 (tiga) orang anggota, termasuk seorang of 3 (three) members, including a President
Presiden Direktur dengan susunan Direksi Director with the composition of the Board of
sebagai berikut: Directors as follows:
Presiden Direktur: President Director:
Laniwati Tjandra Laniwati Tjandra
Direktur: Director:
Alvin James Kurniawan Alvin James Kurniawan
Direktur: Director:
Wisaksana Djawi Wisaksana Djawi
Laporan Tahunan 2023 22
Page 29
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Salam Penutup dan Apresiasi
Compliments and Appreciations
Direksi memberikan ucapan terima kasih dan apresiasi kepada seluruh
pemangku kepentingan termasuk Dewan Komisaris, staf dan
manajemen atas kepercayaan dan dukungan yang telah diberikan
sehingga dapat mencapai berbagai target yang telah ditentukan di
tahun 2023. Segala pencapaian yang berhasil diraih saat ini akan
memberikan semangat kepada kami untuk meningkatkan performa
demi mempertahankan pertumbuhan bisnis yang berkelanjutan.
The Board of Directors expresses gratitude and appreciation to
all stakeholders including the Board of Commissioners, staff and
management for the trust and support that has been given so that
we can achieve the various targets that have been set in 2023. All
the achievements that have been achieved so far will encourage us
to continue to improve performance in order to maintain sustainable
business growth.
Atas Nama Direksi,
On behalf of the Board of Directors
Laniwati Tjandra
Presiden Direktur
President Director
Laporan Tahunan 2023 23
Page 30
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Laporan Dewan Komisaris
Report of the Board of Commissioners
Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan,
Sebagai wujud transparansi dan keterbukaan informasi dari pelaksanaan peraturan
perundang-undangan serta ketentuan yang berlaku antara lain Undang-Undang Nomor
40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK)
Nomor 33/POJK.04/2014 tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten atau Perusahaan
Publik, Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 55/POJK.03/2016 tentang
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi
Bank Umum dimana tugas utama Dewan Komisaris adalah melakukan pengawasan dan
memberikan nasihat kepada Direksi terkait dengan pengelolaan kegiatan usaha Bank.
Ijinkan kami menyampaikan Laporan ini sebagai laporan yang terkait dengan tugas dan
tanggung jawab Dewan Komisaris PT Krom Bank Indonesia, Tbk.
Pada tahun 2023, PT Krom Bank Indonesia, Tbk telah berhasil mencatatkan sejarah
(milestone) baru dengan telah diluncurkannya Aplikasi Mobile Banking PT Krom Bank
Indonesia, Tbk pada bulan Oktober 2023 dengan nama “Krom” sebagai awal dari seluruh
rangkaian perjalanan (roadmap) proses transformasi kegiatan usaha PT Krom Bank
Indonesia, Tbk menjadi bank yang memberikan Layanan Perbankan Digital (LPD) yang
sudah ditetapkan sebagai kegiatan usaha utama PT Krom Bank Indonesia, Tbk dalam
rencana bisnis bank jangka pendek, jangka menengah, dan jangka panjang.
Di sisi lain, ketidakpastian ekonomi global, regime bunga tinggi, dan tahun politik di
Indonesia menjadi faktor eksternal yang menjadi tantangan tersendiri untuk PT Krom Bank
Indonesia, Tbk dalam melaksanakan kegiatan usaha bank untuk mencapai target-target
bank yang telah ditetapkan. Selama tahun 2023 lalu juga ditandai dengan dikeluarkannya
beberapa undang-undang dan peraturan baru oleh Regulator seperti Peraturan Otoritas
Jasa Keuangan (POJK) yang seluruhnya bertujuan untuk memperkuat industri keuangan
Indonesia khususnya di sektor Perbankan.
PT Krom Bank Indonesia, Tbk terus melakukan kegiatan penguatan skala dan kapasitas
korporasi seperti penguatan kelembagaan bank baik itu di aspek sumber daya manusia
dan organisasi bank, penerapan teknologi yang mumpuni, serta pelaksanaan tata kelola
yang baik pada bank juga sangat mempengaruhi kegiatan usaha bank. Semua itu
membutuhkan respons yang cepat dan tepat agar kinerja PT Krom Bank Indonesia, Tbk
tetap terjaga dengan baik dan terus tumbuh secara berkelanjutan.
Dear Shareholders and Stakeholders,
As a form of transparency and disclosure of information regarding the implementation
of applicable laws and regulations, including Law Number 40 of 2007 concerning
Limited Liability Companies, Financial Services Authority Regulation (POJK) Number
33/POJK.04/2014 concerning the Board of Directors and Board of Commissioners of
Issuers or Public Company, Financial Services Authority Regulation (POJK) Number
55/POJK.03/2016 concerning Implementation of Governance for Commercial Banks as
amended by Financial Services Authority Regulation (POJK) Number 17 of 2023
concerning Implementation of Governance for Commercial Banks where the duties The
main role of the Board of Commissioners is to supervise and provide advice to the Board
Laporan Tahunan 2023 24
Page 31
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
of Directors regarding the management of the Bank's business activities. Allow us to
submit this report as a report related to the duties and responsibilities of the Board of
Commissioners of PT Krom Bank Indonesia Tbk.
In 2023 PT Krom Bank Indonesia Tbk has succeeded in recording a new history
(milestone) with the launch of the PT Krom Bank Indonesia Tbk Mobile Banking
Application in October 2023 with the name "Krom" as the beginning of the entire series
of journeys (roadmap) of the transformation
process of PT's business activities PT Krom Bank Indonesia Tbk is a bank that provides
Digital Banking Services (LPD) which has been designated as the main business activity
of PT Krom Bank Indonesia Tbk in the bank's short-term, medium-term and long-term
business plans.
On the other hand, global economic uncertainty, the high interest regime, and the
political year in Indonesia are external factors which pose challenges for PT Krom Bank
Indonesia Tbk in carrying out bank business activities to achieve the bank targets that
have been set. During 2023, it was also marked by the issuance of several new laws and
regulations by the Regulator, such as the Financial Services Authority Regulation
(POJK), all of which were aimed at strengthening the Indonesian financial industry,
especially in the banking sector.
PT Krom Bank Indonesia Tbk continues to carry out activities to strengthen corporate
scale (scalability) and capacity (capacity) such as strengthening bank institutions both in
the aspects of human resources and bank organization, the application of capable
technology, and the implementation of good bank governance which also greatly
influences bank’s business activities. All of this requires a fast and appropriate response
so that the performance of PT Krom Bank Indonesia Tbk remains well maintained and
continues to grow sustainably.
Laporan Tahunan 2023 25
Page 32
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Kondisi Perekonomian dan Industri
Economic and Industrial Conditions
Dalam aspek ekonomi global dan domestic In terms of global and domestic economic
Indonesia, selama perjalanan waktu di tahun aspects in Indonesia, the passage of time in
2023 masih ditandai dengan terjadinya 2023 will still be marked by geopolitical
ketegangan geopolitik yang memicu harga tensions which will trigger energy prices to
energi tetap tinggi. Selain itu, masalah-masalah remain high. Apart from that, the problems of
perubahan iklim global, struktur demografi, global climate change, demographic structure,
inovasi dan revolusi digitalisasi juga berdampak innovation and the digitalization revolution also
pada harga pangan terus meningkat sehingga have an impact on food prices continuing to
mengakibatkan lambatnya penurunan inflasi increase, resulting in a slow decline in global
global. Kondisi dan tantangan global dimaksud inflation. These global conditions and
menyebabkan beberapa negara mengalami challenges have caused several countries to
kontraksi ekonomi dan trend pertumbuhan experience economic contraction and a slowing
ekonomi yang melambat. Beberapa lembaga economic growth trend. Several world
ekonomi dunia seperti Bank Dunia, IMF juga economic institutions such as the World Bank
melakukan koreksi atas laju pertumbuhan and IMF have also made corrections to the rate
ekonomi di beberapa negara. Pada akhirnya, of economic growth in several countries. In the
terjadi perlambatan ekonomi global dalam end, there was a global economic slowdown in
kondisi ketidakpastian yang semakin meningkat conditions of increasing uncertainty. Global
tinggi. Pertumbuhan ekonomi global economic growth is predicted to weaken and
diperkirakan melemah dan disertai divergensi be accompanied by increasingly widening
pertumbuhan antar negara yang semakin growth divergences between countries.
melebar.
Indonesia's economy continues to grow well
Perekonomian Indonesia tetap tumbuh baik and is resilient to the impact of declining global
dan berdaya tahan terhadap dampak rambatan conditions and high uncertainty. Indonesia's
kondisi global yang menurun dan economic growth in 2023 will reach the range
ketidakpastian yang tinggi tersebut. of 4.5%-5.3%. Amid increasing global financial
Pertumbuhan ekonomi Indonesia pada tahun market uncertainty in 2023, foreign capital
2023 mencapai kisaran 4,5% - 5,3%. Di tengah flows recorded net inflows. Indonesia's foreign
meningkatnya ketidakpastian pasar keuangan exchange reserve position at the end of
global pada 2023, aliran modal asing mencatat December 2023 reached 146.4 billion US dollars,
net inflows. Posisi cadangan devisa Indonesia equivalent to financing 6.7 months of imports
akhir Desember 2023 mencapai 146,4 miliar or 6.5 months of imports and payment of the
dolar AS, setara dengan pembiayaan 6,7 bulan Government's foreign debt, and is above the
impor atau 6,5 bulan impor dan pembayaran international adequacy standard of around
utang luar negeri Pemerintah, serta berada di three months of imports. Rupiah exchange rate
atas standar kecukupan internasional sekitar stability was maintained supported by the
tiga bulan impor. Stabilitas nilai tukar Rupiah stabilization policy pursued by Bank Indonesia
terjaga didukung kebijakan stabilisasi yang amidst the strong US dollar. The Rupiah
ditempuh Bank Indonesia di tengah kuatnya exchange rate at the end of 2023 was recorded
dolar AS. Nilai tukar Rupiah pada akhir 2023 to have strengthened 1.11% compared to the
tercatat menguat 1,11% dibandingkan dengan end of 2022. Inflation fell more quickly and was
akhir tahun 2022. Inflasi turun lebih cepat dan controlled within the set target range.
terkendali dalam kisaran sasaran yang Indonesia's economic capacity is still large and
ditetapkan. Kapasitas perekonomian Indonesia can respond to domestic demand.
masih besar dan dapat merespons permintaan
domestik.
Laporan Tahunan 2023 26
Page 33
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Di sektor perbankan Indonesia, likuiditas In the Indonesian banking sector, liquidity in
perekonomian dan perbankan Indonesia tetap the Indonesian economy and banking remains
memadai untuk mendukung pertumbuhan adequate to support credit growth. In
kredit. Pada Desember 2023, rasio Alat Likuid December 2023, the ratio of Liquid Assets to
terhadap Dana Pihak Ketiga (AL/DPK) tetap Third Party Funds (AL/DPK) will remain high,
terjaga tinggi, yaitu 28,73%. Perkembangan namely 28.73%. This liquidity development had
likuiditas tersebut memberikan dampak positif a positive impact on bank credit interest rates
terhadap suku bunga kredit perbankan yang which were maintained, thereby encouraging
tetap terjaga sehingga mendorong credit/financing growth which continued to
pertumbuhan kredit/pembiayaan yang terus increase from the previous year. Bank credit in
meningkat dari tahun sebelumnya. Kredit December 2023 grew 10.38% (yoy) supported
perbankan pada Desember 2023 tumbuh by bank credit distribution which is still
10,38% (yoy) didukung oleh penyaluran kredit growing and demand for credit/financing
bank yang masih tumbuh dan permintaan which continues to increase in line with the
kredit/pembiayaan yang terus meningkat performance of Indonesian corporations which
sejalan dengan kinerja korporasi Indonesia yang is still growing well. In the MSME segment,
masih tumbuh baik. Di segmen UMKM, credit growth reached 8.03% (yoy), one of
pertumbuhan kredit mencapai 8,03% (yoy) which was supported by the distribution of
yang salah satunya didukung oleh penyaluran People's Business Credit (KUR), which
Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang terus continued to increase. Banking resilience and
meningkat. Ketahanan perbankan dan stabilitas stability of the Indonesian financial system are
sistem keuangan Indonesia tetap terjaga maintained, supported by strong capital and
didukung oleh permodalan yang kuat dan risiko low credit risk. The capital adequacy ratio (CAR)
kredit yang rendah. Rasio kecukupan modal in 2023 was recorded at a high level of 27.86%
(Capital Adequacy Ratio atau CAR) pada tahun with credit risk still under control, where the
2023 tercatat pada level yang tinggi sebesar non-performing loan (NPL) ratio was 2.19%
27,86% dengan risiko kredit yang masih (gross) and 0.75% (net) in December 2023.
terkendali, dimana rasio kredit bermasalah (Non
Performing Loan atau NPL) sebesar 2,19% The development of transactions in the
(bruto) dan 0,75% (neto) pada Desember 2023. Indonesian payment system also shows
sustainable growth where the value of
Perkembangan transaksi di sistem pembayaran Electronic Money (EU) transactions increased
Indonesia juga menunjukkan pertumbuhan 43.45% (yoy) to reach IDR 835.84 trillion in 2023
yang berkelanjutan dimana nilai transaksi Uang and is projected to continue to increase. The
Elektronik (UE) meningkat 43,45% (yoy) value of Indonesia's digital banking transactions
sehingga mencapai Rp835,84 triliun pada 2023 was recorded at IDR 58,478.24 trillion or grew
dan diproyeksikan terus meningkat. Nilai by 13.48% (yoy) and is projected to continue to
transaksi digital banking Indonesia tercatat increase in 2024.
senilai Rp58.478,24 triliun atau tumbuh sebesar
13,48% (yoy) dan diproyeksikan juga akan terus
meningkat pada tahun 2024.
Laporan Tahunan 2023 27
Page 34
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Penilaian atas Kinerja Direksi
Assessment of the performance of the Board of Directors
Dalam kinerja Direksi, Dewan Komisaris mengacu In assessing the performance, the Board of
pada Rencana Bisnis Bank (RBB) dan revisinya Commissioners mainly refers to the Bank’s
yang telah disusun Direksi serta disetujui oleh Business Plan (RBB) and its revisions which have
Dewan Komisaris. Sesuai dengan ketentuan yang been prepared by the Board of Directors and
berlaku RBB tersebut juga telah disampaikan approved by the Board of Commissioners. In
kepada Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Dewan accordance with applicable provisions, the RBB
Komisaris juga mempertimbangkan perkembangan has also been submitted to the Financial Services
kondisi internal bank khususnya dalam proses Authority (OJK). The Board of Commissioners also
transformasi kegiatan usaha bank yang considers developments in the bank's internal
berkelanjutan menjadi bank dengan Layanan conditions, especially in the ongoing process of
Perbankan Digital (LPD) dan kondisi eksternal transforming the bank's business activities into a
yang terjadi. bank with Digital Banking Services (LPD) and the
external conditions that occur.
Adapun ruang lingkup penilaian kinerja Direksi
mencakup semua tahapan pelaksanaan kegiatan The scope of the Board of Directors’ performance
usaha bank mulai dari penilaian atas Perencanaan assessment covers all stages of implementing
(Planning), Pelaksanaan, Monitoring / Evaluasi bank business activities starting from the
(Performance Review), dan Respons termasuk assessment of Planning, Implementation,
langkah tindak-lanjut serta peningkatan Monitoring/Evaluation (Performance Review),
(Improvement Actions) yang diambil sebagai and Response including follow-up steps and
langkah antisipasi atas kondisi yang berpotensi improvements (Improvement Actions) taken
menghambat tercapainya target kegiatan usaha as anticipatory steps. regarding conditions
bank yan telah ditetapkan secara tepat waktu. that have the potential to hamper the
achievement of the bank's business activity
Dewan Komisaris mengacu pada beberapa targets that have been set in a timely
indikator penilaian kinerja Direksi yang dibagi manner.
dalam beberapa kategori, antara lain:
Indikator Kinerja Aspek Kegiatan Usaha Bank: The Board of Commissioners refers to several
indicators for assessing the performance of
Proses transformasi kegiatan usaha bank the Board of Directors which are divided into
menjadi bank dengan Layanan Perbankan several categories, including:
Digital (LPD) yang telah diselesaikan dengan
baik dan tuntas ditandai dengan menjadi salah Performance Indicator for the Aspects of Bank
satu bank yang tercepat untuk mendapatkan Business Activities:
izin sebagai LPD dari OJK dan Penyelenggara
Jasa Pembayaran (PJP) dari Bank Indonesia. The process of transforming bank business
activities into a bank with Digital Banking
Penguatan aspek utama kelembagaan bank Services (LPD) which has been completed well
seperti penguatan organisasi dan sumber daya and completely is marked by being one of the
manusia yang berkualitas serta seluruh proses fastest banks to obtain permission as an LPD
dan tahapan penguatan skalabilitas dan from the OJK and a Payment Service Provider
kapasitas teknologi bank yang mumpuni serta (PJP) from Bank Indonesia.
pelaksanaan audit teknologi oleh pihak
independen dengan hasil yang baik sebagai Strengthening the main aspects of bank
bank pertama yang mengadopsi ISO 27001 versi institutions such as strengthening the
Tahun 2022 di Indonesia. organization and quality human resources as
well as all processes and stages of
Penguatan aspek tata kelola bank yang baik strengthening the scalability and technological
(GCG) dengan terus melengkapi dan capacity of banks as well as carrying out
memastikan kesiapan Kebijakan dan Prosedur technology audits by independent parties with
Produk dan Operasional Bisnis bank yang terkini good results as the first bank to adopt the 2022
serta peningkatan pada kerangka kerja version of ISO 27001 in Indonesia
pengawasan internal atau Internal Control
Framework bank. The Strengthening aspects of good bank
governance (GCG) continuing to complete and
ensure the readiness of the latest Bank Product
and Business Operational Policies and
Procedures as well as improvements to the
bank’s Internal Control Framework.
Laporan Tahunan 2023 28
Page 35
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Indikator Kinerja Aspek Finansial Bank: Bank Financial Aspect Performance Indicators:
Total Asset; tumbuh sebesar sebesar 9,80% Year Total Assets; grew by 9.80% Year On Year (yoy)
On Year (yoy) menjadi sebesar Rp3,64 Triliun to IDR 3.64 trillion compared to 2022 of IDR 3.31
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp3,31 Triliun. trillion.
Pertumbuhan Kredit Yang Diberikan – Setelah Growth in Credit Disbursed - After Deducting
Dikurangi Cadangan Penurunan Nilai ; tumbuh Allowance for Impairment; grew by 104.6% Year
sebesar 104,6% Year On Year (yoy) menjadi On Year (yoy) to IDR 1.68 trillion compared to
sebesar Rp1,68 Triliun dibandingkan tahun 2022 2022 of IDR 821.72 billion.
sebesar Rp821,72 Miliar
Growth in Third Party Fund Collection (DPK) ;
Pertumbuhan Penghimpunan Dana Pihak Ketiga grew by 48.9% Year On Year (yoy) to IDR 347.61
(DPK) ; tumbuh sebesar 48,9% Year On Year billion compared to 2022 of IDR 233.31 billion.
(yoy) menjadi sebesar Rp347,61 Miliar
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp233,31 Net profit ; grew by 77.21% Year On Year (yoy)
Miliar. to IDR 132.57 billion compared to 2022 of IDR
74.81 billion.
Laba Bersih ; tumbuh sebesar 77,21% Year On
Year (yoy) menjadi sebesar Rp132,57 Miliar Performance Indicators for Bank Cost
dibandingkan tahun 2022 sebesar Rp74,81 Management Aspects:
Miliar.
BOPO ; amounting to 60.76% in 2023 which is
Indikator Kinerja Aspek Manajemen Biaya Bank: larger than in 2022.
BOPO ; sebesar 60,76% pada tahun 2023 yang Performance Indicators for Bank Health Level
lebih besar dari tahun 2022 (TKB) Aspects:
Indikator Kinerja Aspek Manajemen Biaya Bank: TKB or Risk Based Bank Rating or RBBR ;
maintained with a Composite Score of 2 in the
TKB atau Risk Based Bank Rating atau RBBR ; transformation process stages of the bank's
tetap terjaga dengan Nilai Komposit 2 dalam main business activities.
tahapan proses transformasi kegiatan usaha
utama bank.
Dalam pelaksanaan tugasnya, Dewan Komisaris In carrying out its duties, the Board of
mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Commissioners refers to the relevant Financial
(POJK) terkait khususnya POJK tentang Tata Services Authority Regulations (POJK), especially
Kelola Yang Baik (GCG) bank yang terbaru dimana the latest POJK concerning Good Governance
Dewan Komisaris senantiasa memantau dan (GCG) for banks, where the Board of
memberikan nasihat kepada Direksi dalam bentuk Commissioners always monitors and provides
rekomendasi yang disampaikan secara langsung advice to the Board of Directors in the form of
dalam rapat koordinasi Dewan Komisaris dengan recommendations submitted directly at Board
Direksi dan/atau melalui komite-komite di bawah coordination meetings. Commissioners with
Dewan Komisaris. Dewan Komisaris mendapatkan Directors and/or through committees under the
masukan dari komite-komite Dewan Komisaris Board of Commissioners. The Board of
selanjutnya membahas masukan-masukan yang Commissioners receives input from the Board of
ada untuk mendukung pelaksanaan tugas dan Commissioners committees and then discusses
fungsi Dewan Komisaris. Dalam hal tertentu existing input to support the implementation of
Dewan Komisaris memberikan nasihat kepada the duties and functions of the Board of
Direksi di luar rapat disesuaikan dengan kondisi Commissioners. In certain cases, the Board of
dan prioritasnya. Commissioners provides advice to the Board of
Directors outside of meetings according to
conditions and priorities.
Laporan Tahunan 2023 29
Page 36
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Penilaian Kinerja Komite Di Bawah Dewan Komisaris
Committee Performance Assessment Under Board of Commissioners
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan In accordance with Financial Services Authority
(POJK) Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Regulation (POJK) Number 17 of 2023 concerning
Tata Kelola Bagi Bank Umum, dalam pelaksanaan the Implementation of Governance for
tugas dan fungsi pengawasan dan memberi Commercial Banks, in carrying out its duties and
nasihat kepada Direksi, Dewan Komisaris functions of supervision and providing advice to
membentuk tiga (3) komite yang berada dibawah the Board of Directors, the Board of
Dewan Komisaris yakni Komite Audit, Komite Commissioners formed three (3) committees under
Pemantau Risiko, Komite Remunerasi & Nominasi,. the Board of Commissioners, namely the Audit
Seluruh rapat komite dibawah Dewan Komisaris Committee, Risk Monitoring Committee,
telah dijadwalkan dalam Kalender Tahunan Rapat Remuneration & Nomination Committee,. All
Komite dibawah Dewan Komisaris . Seluruh komite committee meetings under the Board of
dibawah Dewan Komisaris bekerja melakukan Commissioners have been scheduled in the Annual
kajian dan pengawasan sesuai dengan tugas dan Calendar of Committee Meetings under the Board
tanggung jawab yang telah ditetapkan dalam of Commissioners. All committees under the Board
pedoman dan tata tertib kerja masing-masing of Commissioners work to carry out studies and
komite. Frekuensi rapat komite, pedoman dan tata supervision in accordance with the duties and
tertib kerja masing-masing komite telah sesuai responsibilities set out in the work guidelines and
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) regulations of each committee. The frequency of
Nomor 17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata committee meetings, guidelines and work rules for
Kelola Bagi Bank Umum. each committee are in accordance with Financial
Services Authority Regulation (POJK) Number 17
Setiap tahun Dewan Komisaris melakukan evaluasi of 2023 concerning the Implementation of
atas kinerja seluruh komite dibawah Dewan Governance for Commercial Banks.
Komisaris dengan mengacu pada pelaksanaan
tugas dan tanggung jawab masing-masing komite Every year the Board of Commissioners evaluates
sesuai dengan pedoman dan tata tertib kerja the performance of all committees under the
masing-masing komite. Hasil kajian dan Board of Commissioners by referring to the
rekomendasi komite dibawah Dewan Komisaris implementation of the duties and responsibilities
menjadi salah satu bagian penting dalam tugas of each committee in accordance with the
dan tanggung jawab Dewan Komisaris guidelines and work rules of each committee. The
menjalankan fungsi pengawasan dan memberi results of the study and recommendations of
nasihat kepada Direksi. committees under the Board of Commissioners are
an important part of the duties and
Hasil evaluasi Dewan Komisaris atas seluruh responsibilities of the Board of Commissioners in
komite dibawah Dewan Komisaris selama tahun carrying out their supervisory function and
2023, menyimpulkan seluruh komite di bawah providing advice to the Board of Directors.
Dewan Komisaris telah menjalankan tugasnya
dengan baik. Seluruh komite dibawah Dewan The results of the Board of Commissioners'
Komisaris telah memberikan dukungan secara evaluation of all committees under the Board of
maksimal dalam pelaksanaan tugas dan fungsi Commissioners during 2023, concluded that all
Dewan Komisaris sebagai dukungan realisasi dan committees under the Board of Commissioners
pencapaian target-target kegiatan usaha bank had carried out their duties well. All committees
selama tahun 2023. under the Board of Commissioners have provided
maximum support in carrying out the duties and
functions of the Board of Commissioners to
support the realization and achievement of the
bank's business activity targets during 2023.
Laporan Tahunan 2023 30
Page 37
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Pandangan atas Prospek Bank
Bank Prospect View
Tahun 2023 menjadi tahun yang sangat penting 2023 is a very important year for the bank in
bagi bank dalam membangun pondasi untuk building the foundation for the realization of all
realisasi seluruh rencana korporasi dan rencana corporate plans and short-term, medium-term and
bisnis bank jangka pendek, jangka menengah, dan long-term bank business plans in the stages of
jangka panjang dalam tahapan transformasi transforming bank business activities into banks
kegiatan usaha bank menjadi bank dengan with Digital Banking Services (LPD). The
Layanan Perbankan Digital (LPD). Realisasi dan realization and achievement of business activities
pencapaian kegiatan usaha dilaksanakan sesuai were carried out in accordance with the roadmap
dengan roadmap dan milestone yang telah and milestones that had been set after several
ditetapkan setelah beberapa aksi korporasi important corporate actions were completed well
penting yang telah selesai dilakukan dengan baik and on time in 2022, such as increasing the Bank's
dan tepat waktu pada tahun 2022 lalu seperti core capital to a minimum of IDR. 3 trillion in
penambahan modal inti Bank menjadi minimum accordance with Financial Services Authority
Rp. 3 Triliun sesuai dengan Peraturan Otoritas Regulation (POJK) no. 12/POJK.03/2020, changing
Jasa Keuangan (POJK) No. 12/POJK.03/2020, the name of the new bank to PT Krom Bank
perubahan nama bank baru menjadi PT Krom Bank Indonesia Tbk or better known as Krom
Indonesia Tbk atau lebih dikenal dengan Krom
Selama tahun 2023 bank fokus melaksanakan During 2023, the bank will focus on carrying out
kegiatan-kegiatan utama seluruh aspek main activities in all aspects of transforming the
transformasi kegiatan usaha bank menjadi bank bank's business activities into a bank with Digital
dengan Layanan Perbankan Digital (LPD). Aspek- Banking Services (LPD). The main activity aspects
aspek kegiatan utama dimaksud antara lain: include.
1 Aspek Kelembagaan 1 Institutional Aspects
Tujuan utama kegiatan aspek kelembagaan adalah The main objective of institutional
peningkatan skalabilitas (scalability) dan kapasitas aspect activities is to increase
(capacity) sebagai bank dengan Layanan scalability and capacity as a bank with
Perbankan Digital (LPD). Kegiatan aspek Digital Banking Services (LPD). This
kelembagaan ini memprioritaskan pada beberapa institutional aspect of activities
bidang utama seperti; prioritizes several main areas such as;
- Peningkatan sumber daya bank untuk - Increasing bank resources to increase
peningkatan skalabilitas dan kapasitas teknologi scalability and technological capacity,
baik itu pada aplikasi mobile banking bank yakni both in the bank's mobile banking
Krom , sistem komputer utama bank (core banking application, namely Chrome, the bank's
system atau CBS), kesiapan infrastruktur teknologi main computer system (core banking
utama dan pendukung yang diperlukan, system or CBS), readiness of the main
standarisasi kehandalan teknologi yang dipakai and supporting technological
dan Sistem Manajemen Keamanan Informasi atau infrastructure required, standardization
SMKI atau yang lebih dikenal dengan ISO 27001 of the reliability of the technology used
melalui audit teknologi oleh pihak auditor and the Security Management System
teknologi yang terdaftar dan bersertifikasi. Information or ISMS or better known as
- Perubahan struktur organisasi yang disesuaikan ISO 27001 through technology audits
dengan model dan kegiatan usaha bank yang by registered and certified technology
baru, perekrutan dan penempatan sumber daya auditors.
manusia yang handal dan memiliki keahlian & - Changes to the organizational
pengalaman pada bidangnya, serta penyesuaian structure to suit the bank's new
dan penguatan budaya kerja bank sebagai bank business model and activities,
dengan Layanan Perbankan Digital (LPD). recruitment and placement of reliable
human resources who have expertise &
experience in their fields, as well as
adjusting and strengthening the bank's
work culture as a bank with Digital
Banking Services (LPD).
Laporan Tahunan 2023 31
Page 38
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
2 2 Business Activities
Aspek Kegiatan Usaha
In the aspect of business activities, the bank
Pada aspek kegiatan usaha, bank fokus pada
focuses on improving the quality of the bank's
peningkatan kualitas merek atau branding bank
brand or branding as a bank with Digital
sebagai bank dengan Layanan Perbankan Digital
Banking Services (LPD) that has competitive
(LPD) yang memiliki daya saing atau competitive
advantages in the industry and is the choice of
advantages di industri serta menjadi pilihan
customers in accordance with the bank's
pelanggan atau customer sesuai dengan misi bank.
mission.
Beberapa kegiatan dalam aspek kegiatan usaha Some activities in the business activity aspect
antara lain ; penyiapan dan pemasaran produk include; preparation and marketing of digital
perbankan digital yang berorientasi pada banking products that are oriented towards
perkembangan teknologi terkini serta fokus kepada the latest technological developments and
kebutuhan dan perilaku pelanggan (nasabah) atau focus on customer needs and behavior or
customer centric and customer behaviour yang customer centric and customer behavior
dinamik dan rentan berubah dari waktu ke waktu, which is dynamic and susceptible to change
kerjasama dengan mitra usaha atau business from time to time, collaborating with
partner yang terpilih dalam rangka penguatan business partners or selected business
kolaborasi kegiatan usaha dan penguatan ekosistem partners in order to strengthen collaborative
bank ke dalam group usaha bank atau close loop business activities and strengthening the
dan/atau dengan mitra usaha lainnya atau open bank ecosystem within bank business groups
loop. Pengembangan produk dan layanan (service) or close loop and/or with other business
baru untuk memaksimalkan solusi layanan finansial partners or open loop. Development of new
kepada target pelanggan (nasabah) yang lengkap products and services to maximize complete
dan terbaik. and best financial service solutions to target
customers.
Aspek kegiatan usaha ini bertujuan untuk
memberikan manfaat dan nilai ekonomi yang This aspect of business activities aims to
optimal kepada seluruh pemangku kepentingan provide optimal benefits and economic value
(stakeholders) bank serta agar terus dapat to all bank stakeholders and to continue to
berkontribusi maksimal utk memajukan be able to contribute optimally to advancing
perekonomian Indonesia khususnya pada target the Indonesian economy, especially to the
segmen usaha dan pelanggan bank. target business segments and bank
customers.
Keunggulan faktor internal PT Krom Bank Indonesia
Tbk dalam kondisi faktor eksternal yang masih The superiority of PT Krom Bank Indonesia
penuh tantangan diyakini dapat memberikan Tbk's internal factors in conditions of external
prospek usaha bank yang lebih besar di tahun 2024 factors which are still full of challenges is
dan tahun-tahun berikutnya untuk terus dapat believed to provide greater business
berkontribusi untuk perkembangan perekonomian prospects for the bank in 2024 and the
Indonesia dan menjadi bank yang tumbuh secara following years to continue to contribute to
berkelanjutan. the development of the Indonesian economy
and become a bank that grows sustainably.
Dewan Komisaris mendukung sepenuhnya rencana
bisnis, rencana korporasi, dan seluruh kegiatan usaha
The Board of Commissioners fully supports the
bank yang telah ditetapkan dan menjadi bagian yang
business plans and new business activities which
terintegrasi satu dengan yang lainnya.
have been prepared and to become an integrated
part of their implementation.
Laporan Tahunan 2023 32
Page 39
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Penerapan Tata Kelola Perusahaan
Implementation of Good Corporate Governance
Dewan Komisaris menempatkan penerapan The Board of Commissioners places the
prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik atau application of the principles of Good Corporate
Good Corporate Governance / GCG sebagai Governance / GCG as a very important
fundamental yang sangat penting dalam fundamental in maintaining the continuity of
menjaga kesinambungan usaha bank. Otoritas the bank's business. The Financial Services
Jasa Keuangan (OJK) juga memberikan Authority (OJK) is also paying full attention to
perhatian penuh akan hal ini dengan this matter by issuing Financial Services
diterbitkannya Peraturan Otoritas Jasa Authority Regulation (POJK) Number 17 of 2023
Keuangan (POJK) Nomor 17 Tahun 2023 concerning the Implementation of Governance
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank for Commercial Banks as a follow-up to the
Umum sebagai tindak lanjut diterbitkannya issuance of Law Number 4 of 2023 concerning
Undang Undang Nomor 4 Tahun 2023 tentang Development and Strengthening of the
Pengembangan dan Penguatan Sektor Financial Sector or which is often called P2SK.
Keuangan atau yang sering disebut dengan
P2SK. The Board of Commissioners and Directors
continue to do important things to ensure that
Dewan Komisaris dan Direksi terus melakukan the bank's Good Corporate Governance / GCG
hal-hal penting untuk memastikan dapat can be implemented. Increasing the
diterapkannya Tata Kelola Perusahaan yang implementation of Good Corporate
baik atau Good Corporate Governance / GCG Governance / GCG in banks is even more
bank. Peningkatan penerapan Tata Kelola important to carry out optimally, especially in
Perusahaan yang baik atau Good Corporate the transformation stage of bank business
Governance / GCG bank menjadi lebih penting activities into banks with Digital Banking
lagi dilakukan secara optimal khususnya dalam Services (LPD) which are always adapted to
tahap transformasi kegiatan usaha bank issuance of new regulations related to Good
menjadi bank dengan Layanan Perbankan Corporate Governance / GCG for Commercial
Digital (LPD) yang senantiasa disesuaikan Banks and regulations related to capital
dengan diterbitkannya peraturan-peraturan markets and public companies.
baru terkait dengan Tata Kelola Perusahaan
yang baik atau Good Corporate Governance / The Board of Commissioners supervises and
GCG bagi Bank Umum dan peraturan terkait provides input on the implementation of the
pasar modal dan perusahaan terbuka. bank's Good Corporate Governance / GCG
through periodic evaluations every year. The
Dewan Komisaris mengawasi dan memberikan Board of Commissioners concluded that the
masukan atas penerapan Tata Kelola implementation of Good Corporate
Perusahaan yang baik atau Good Corporate Governance / GCG during 2023 has been
Governance / GCG bank melalui evaluasi carried out increasingly well, as per the results
berkala setiap tahunnya. Dewan Komisaris of its self-assessment with a Composite Rating
menyimpulkan penerapan Tata Kelola of 2 ("Good").
Perusahaan yang baik atau Good Corporate
Governance /GCG selama tahun 2023 sudah
dilakukan semakin baik seperti hasil penilaian
sendiri (self-assessment) dengan Peringkat
Komposit 2 (“Baik”).
Laporan Tahunan 2023 33
Page 40
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Komposisi Dewan Komisaris
Composition of the Board of Commissioner
Selama tahun 2023, tidak terdapat perubahan In 2023, there was no change to the
susunan Dewan Komisaris. composition of the Board of Commissioners..
Dengan demikian, susunan Dewan Komisaris pada Thus, the composition of the Board of
akhir tahun buku 2023 adalah sebagai berikut: Commissioners at the end of the 2023 financial
year is as follows:
Presiden Komisaris: President Commissioner:
Masa Paskalis Lingga Masa Paskalis Lingga
Komisaris Independen: Independent Commissioner:
Zainal Abidin Zainal Abidin
Komisaris Independen: Independent Commissioner:
Markus Sugiono Markus Sugiono
Laporan Tahunan 2023 34
Page 41
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Apresiasi
Appreciation
Dewan Komisaris menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada Pemegang
Saham atas kepercayaan dan dukungan yang diberikan dalam menjalankan tugas dan
tanggung jawab Dewan Komisaris dengan baik menjadi bagian dari PT Krom Bank Indonesia
Tbk.
Terima kasih dan penghargaan setinggi-tingginya kepada Direksi dan seluruh karyawan PT
Krom Bank Indonesia Tbk atas pencapaian kinerja yang baik serta pertumbuhan secara
berkelanjutan di tahun 2023.
Selanjutnya, Dewan Komisaris juga menyampaikan terima kasih yang sebesar-besarnya kepada
regulator atas bimbingan dan pengawasannya, sehingga usaha bank berjalan dengan baik
sesuai dengan regulasi yang telah berlaku dan praktik bisnis bank terbaik atau banking best
practices dalam kondisi dinamika transformasi berkelanjutan di internal bank dan tantangan
kegiatan usaha bank dalam kondisi ketidakpastian ekonomi global selama tahun 2023.
Sebagai penutup, ucapan terima kasih Dewan Komisaris kepada seluruh pemangku
kepentingan atau stakeholders PT Krom Bank Indonesia Tbk atas dukungan dan kerja sama
yang baik yang sudah berjalan sehingga bank mampu mencapai kinerja yang baik terus
tumbuh di Tahun Buku 2023.
The Board of Commissioners would like to express its deepest gratitude to the Shareholders
for the trust and support given in carrying out the duties and responsibilities of the Board of
Commissioners as well as part of PT Krom Bank Indonesia Tbk.
Thank you and highest appreciation to the Board of Directors and all employees of PT Krom
Bank Indonesia Tbk for achieving good performance and sustainable growth in 2023.
Furthermore, the Board of Commissioners also expressed its deepest gratitude to the
regulator for its guidance and supervision, so that the bank's business runs well in accordance
with applicable regulations and best banking business practices in conditions of ongoing
dynamics of internal bank transformation and challenges. bank business activities in
conditions of global economic uncertainty during 2023.
In closing, the Board of Commissioners would like to thank all stakeholders of PT Krom Bank
Indonesia Tbk for the ongoing support and good cooperation so that the bank is able to
achieve good performance and continue to grow in the 2023 financial year.
Atas Nama Dewan Komisaris,
On behalf of the Board of Commissioners
Masa Paskalis Lingga
Presiden Komisaris
President Commissioners
Laporan Tahunan 2023 35
Page 42
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Laporan Komite Audit
Report of the Audit Committee
Pendahuluan
Introduction
Komite Audit dibentuk oleh Dewan Komisaris The Audit Committee was formed by the
Krom Bank dengan tujuan untuk membantu Board of Commissioners of Krom Bank with
dan memfasilitasi Dewan Komisaris dalam the aim of assisting and facilitating the Board
menjalankan tugas dan fungsi pengawasan of Commissioners in carrying out their duties
atas hal-hal yang terkait dengan informasi and supervisory functions on matters related to
keuangan, sistem pengendalian internal, financial information, internal control systems,
efektivitas pemeriksaan oleh auditor eksternal effectiveness of audits by external and internal
dan internal, Good Corporate Governance auditors, Good Corporate Governance (GCG). ,
(GCG), efektivitas pelaksanaan manajemen the effectiveness of the implementation of risk
risiko (bersama dengan Komite Pemantau management (together with the Risk Monitoring
Risiko) serta kepatuhan terhadap peraturan Committee) and compliance with the applicable
perundang-undangan yang berlaku. laws and regulations.
Dasar Pembentukan Komite Audit mengacu pada The basis for the establishment of the Audit
peraturan-peraturan berikut ini: Committee refers to the following;
1 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/ 1 Financial Services Authority Regulation No.
POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata 55/POJK.03/2016 concerning Implementation
KeIoIa bagi Bank Umum. of Governance for Commercial Banks.
2 Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 55/ 2 Financial Services Authority Regulation No.
POJK.04/2015 tentang Pembentukan dan 55/POJK.04/2015 of Establishment and
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Guidelines for Audit Committee Work.
3 Peraturan I-A Lampiran I Keputusan Direksi 3 Regulation I-A Appendix I Decree of the Board
PT Bursa Efek Indonesia Nomor: KEP-00001/ of Directors of the Indonesian Stock Exchange
BEI/01-2014 tanggal 20 Januari 2014 tentang KEP-00001/BEI/01-2014 dated 20 January
Pencatatan Saham dan Efek Bersifat 2014 concerning Registration of Shares and
Ekuitas Selain Saham yang Diterbitkan Oleh Equity Type Securities other than Shares
Perusahaan Tercatat. Issued by Listed Companies.
4 Surat Keputusan Dewan Komisaris 4 Decree of the Board of Commissioners No.
Nomor 021/SKEPDEKOM/XII/2022 tanggal 021/SKEPDEKOM/XII/2022 on December
05 Desember 2022 tentang Susunan 5, 2022 for the Composition of Committees
Keanggotaan Komite-komite dibawah under the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
Laporan Tahunan 2023 36
Page 43
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Susunan Komite Audit periode 1 Januari 2023 The composition of the Audit Committee for
- 31 Desember 2023 adalah sebagai berikut: the period January 1, 2023 - December 31, 2023
is as follows:
Ketua Komite:
Committee Chairman:
Zainal Abidin
Zainal Abidin
Anggota:
Member:
Sim Sauw Fah
Sim Sauw Fah
Anggota:
Member:
M Denny Ridhwan Permadhy
M Denny Ridhwan Permadhy
Anggota:
Member:
Waldy Gutama
Waldy Gutama
Anggota:
Member:
Masa Paskalis Lingga
Masa Paskalis Lingga
Laporan Tahunan 2023 37
Page 44
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
Tugas dan Tanggung Jawab
Duties and Responsibilities
Komite Audit mempunyai suatu pedoman kerja The Audit Committee has an Audit Committee
Komite Audit yang tertuang dalam Piagam guideline which is contained in the Audit
Komite Audit. Dalam Piagam Komite Audit berisi Committee Charter. The Audit Committee
Definisi, Dasar Hukum, Tugas dan Tanggung Charter contains Definitions, Legal Basis,
Jawab, Wewenang, Struktur dan Keanggotaan Duties and Responsibilities, Authorities,
Komite Audit, Tata Cara dan Prosedur Kerja, Structure and Membership of the Audit
Kebijakan Penyelenggaraan Rapat, Sistem Committee, Work Procedures and Procedures,
Pelaporan Kegiatan, Ketentuan Mengenai Policy for Organizing Meetings, Activity
Penanganan Pengaduan, atau Pelaporan Reporting System, Provisions for Complaint
Sehubungan dengan Dugaan Pelanggaran Handling, or Reporting in Relation to Alleged
terkait Pelaporan Keuangan, dan Masa Tugas Violations related to Reporting Finance, and
Komite Audit. the Term of Office of the Audit Committee.
Komite Audit menjalankan tugas dan tanggung The Audit Committee carries out its duties
jawab secara profesional dan independen, yang and responsibilities professionally and
meliputi hal-hal sebagai berikut: independently, which include the following:
1 Melakukan penelaahan informasi keuangan 1 Reviewing the financial information to be
yang akan dikeluarkan Krom kepada publik issued by Krom Bank to the public and/
dan/atau pihak otoritas, termasuk laporan or authorities including financial reports,
keuangan, proyeksi, dan laporan lain terkait projections and other reports related to
informasi keuangan; financial information;
2 Menelaah ketaatan terhadap peraturan 2 Review compliance with laws and
perundang undangan yang berhubungan regulations related to banking business
dengan kegiatan usaha perbankan melalui activities through coordination with the Risk
koordinasi dengan Komite Pemantau Risiko; Monitoring Committee;
3 Memberikan pendapat independen dalam 3 Provide an independent opinion in the
hal terjadi perbedaan pendapat antara event of a difference of opinion between
manajemen dan Akuntan Publik atas jasa the management and the Public Accountant
yang diberikannya (jika ada); for the services provided (if any);
4 Memberikan rekomendasi kepada Dewan 4 Provide recommendations to the Board of
Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Commissioners regarding the appointment of
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik a Public Accountant and/or Public Accounting
yang didasarkan pada independensi, ruang Firm based on independence, scope of
lingkup penugasan, dan imbalan jasa; assignment, and compensation for services;
5 Melakukan penelaahan atas pelaksanaan 5 Reviewing the implementation of audits
pemeriksaan oleh auditor internal, auditor by internal auditors, external auditors
eksternal dan regulator, serta mengawasi and regulators, as well as supervising the
pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas implementation of follow-up actions by the
temuan auditor internal, auditor eksternal Board of Directors on the findings of internal
dan regulator; auditors, external auditors and regulators;
Laporan Tahunan 2023 38
Page 45
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
6 Melakukan penelaahan terhadap aktivitas 6 Review the risk management implementation
pelaksanaan manajemen risiko yang activities carried out by the Board of
dilakukan oleh Direksi, melalui koordinasi Directors, through coordination with the
dengan Komite Pemantau Risiko; Risk Monitoring Committee;
7 Menelaah pengaduan yang berkaitan 7 Review complaints related to accounting
dengan proses akuntansi dan pelaporan and financial reporting processes (if any);
keuangan (jika ada);
8 Review and provide advice to the Board of
8 Menelaah dan memberikan saran kepada Commissioners regarding potential conflicts
Dewan Komisaris terkait dengan adanya of interest (if any);
potensi benturan kepentingan (jika ada);
9 Evaluate the implementation of the provision
9 Melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan of audit services on annual historical
pemberian jasa audit atas informasi financial information by Public Accountants
keuangan historis tahunan oleh Akuntan and/or Public Accounting Firms.
Publik dan/atau Kantor Akuntan Publik.
10 Maintain the confidentiality of documents,
10 Menjaga kerahasiaan dokumen, data dan data and information.
informasi.
During 2023, the Audit Committee has carried
Selama tahun 2023, Komite Audit telah out supervision, monitoring, evaluation and
melakukan pengawasan, pemantauan, evaluasi recommendations, and has reported this to the
serta rekomendasi, dan telah dilaporkan kepada Board of Commissioners on a regular basis, as
Dewan Komisaris secara berkala, seperti yang reflected in the following:
tercermin dalam beberapa hal berikut ini:
1 Supervise the preparation of financial
Melakukan pengawasan atas penyusunan reports to ensure compliance with applicable
1 accounting standards and policies.
laporan keuangan untuk memastikan
terpenuhinya standar dan kebijakan
akuntansi yang berlaku. 2 Monitor and evaluate the suitability of the
audit implementation implementation for
Melakukan pemantauan dan mengevaluasi the 2023 financial year by the Public
2
kesesuaian pelaksanaan audit untuk tahun Accounting Firm Imelda & Rekan (member
buku 2023 oleh Kantor Akuntan Publik of Deloitte) with the applicable Auditing
Imelda dan Rekan (member dari Deloitte) Standards.
dengan Standar Audit yang berlaku.
3 Provide recommendations and input to
3 Memberikan rekomendasi dan masukan- Board of Commissioners to assist the
masukan kepada Dewan Komisaris untuk Board of Commissioners in carrying out the
membantu Dewan Komisaris dalam Management oversight function.
menjalankan fungsi pengawasan Manajemen.
4 Monitor and evaluate the implementation
4 Melakukan pemantauan dan mengevaluasi of the duties of the Internal Audit Work Unit
pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit intern (SKAI) intensively and periodically.
(SKAI) secara intensif dan berkala.
5 Assist in monitoring the follow-up of audit
5 Membantu melakukan pemantauan tindak results in order to assess the adequacy of
lanjut hasil audit dalam rangka menilai internal controls, including the adequacy
kecukupan pengendalian intern, termasuk of the financial reporting process, by
kecukupan proses pelaporan keuangan, communicating directly or in meetings
dengan melakukan komunikasi secara with the Head of the Internal Audit Work
langsung maupun dalam rapat dengan Unit (SKAI).
Kepala Satuan Kerja Audit Intern (SKAI).
Laporan Tahunan 2023 39
Page 46
Laporan Direksi dan Komisaris Report of the Board of Directors and Commissioners
6 Melakukan penelaahan atas pelaksanaan 6 Reviewing the implementation of audits
pemeriksaan oleh auditor internal, auditor by internal auditors, external auditors
eksternal dan regulator, serta mengawasi and regulators, as well as supervising the
pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi implementation of follow-up actions by
atas temuan dan rekomendasi dari auditor Board of Directors on the findings and
internal, auditor eksternal dan regulator; recommendations from internal and external
auditors and regulators;
7 Melakukan pemantauan dan evaluasi
bersama-sama dengan Komite Pemantau 7 Monitor and evaluate together with the Risk
Risiko atas berbagai risiko yang potensial Oversight Committee on various risks that
akan terjadi dari pengelolaan manajemen may potentially occur from risk management
risiko yang dilaksanakan oleh Direksi serta carried out by the Board of Directors and
melaporkannya kepada Dewan Komisaris. report them to the Board of Commissioners
8 Melakukan evaluasi dan memberikan 8 Evaluated and provided recommendations
rekomendasi mengenai Penunjukan Kantor regarding the appointment of a Public
Akuntan Publik untuk audit tahun Buku Accounting Firm for the 2023 audit, namely
2023, yaitu Kantor Akuntan Publik Imelda the Public Accounting Firm Imelda dan
dan Rekan (member dari Deloitte). Rekan (a member of Deloitte).
Penyelenggaraan Rapat
Convening of Meetings
Komite Audit telah menyenggarakan rapat The Audit Committee has held 8 meetings in
sebanyak 8 kali dalam tahun 2023. Sesuai 2023. In accordance with POJK 17 of 2023
dengan POJK 17 Tahun 2023 tentang concerning the implementation of Governance
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, efektif for Commercial Banks, effective September
September 2023, Komite Audit 2023, the Audit Committee holds meetings at
menyelenggarakan rapat paling sedikit 1 (satu) least 1 (one) time in 1 (one) month.
kali dalam 1 (satu) bulan.
Meetings with the Head of the Internal Audit
Rapat dengan Kepala Satuan Kerja Audit Work Unit (SKAI) throughout 2023 include
Internal (SKAI) sepanjang tahun 2023 tersebut meetings to discuss the scope of internal
diatas meliputi rapat untuk membahas ruang audits, annual internal audit plans, internal
lingkup audit internal, rencana audit internal audit findings, developments in internal audit
tahunan, temuan audit internal, perkembangan audits, and results of inspections of branches
pemeriksaan audit internal, dan hasil that have been carried out by SKAI, structuring
pemeriksaan cabang-cabang yang telah the organizational structure and resources at
dilakukan oleh SKAI, penataan struktur SKAI, as well as recommendations and
organisasi dan sumber daya di SKAI, serta proposals provided by the Audit Committee to
rekomendasi dan usulan-usulan yang diberikan SKAI.
oleh Komite Audit kepada SKAI.
Meetings with the Public Accounting Firm
Rapat dengan Kantor Akuntan Publik untuk to discuss the scope of the audit, audit plans,
membahas ruang lingkup audit, rencana audit, audit findings and the development of audit
temuan audit dan perkembangan pemeriksaan examinations that will be and are being carried
audit yang akan dan sedang dilakukan oleh out by the Public Accountant. A meeting was also
Akuntan Publik. Rapat diadakan pula dengan held with the Public Accountant to discuss the
Akuntan Publik untuk membahas laporan akhir final report on the results of the audit conducted
atas hasil pemeriksaan yang telah dilakukan by the Public Accounting Firm (KAP).
oleh Kantor Akuntan Publik (KAP).
Laporan Tahunan 2023 40
Page 47
Laporan Tahunan 2023
03
Profil Bank
Bank Profile
Sejarah Singkat Bank 42 Pejabat Eksekutif 73
Brief History of the Bank Executive Officers
Kegiatan Usaha Bank 45 Sumber Daya Manusia 74
Bank Business Operations Human Resources
Visi & Misi 52 Lembaga Penunjang Pasar Modal 78
Vision and Mission Capital Market Supporting Institutions
Identitas Perusahaan 53 Komposisi Pemegang Saham 81
Corporate Identity Composition of Shareholders
Struktur Organisasi 54 Informasi Pemegang Saham Utama 83
Organisation Structure Information Regarding the Main Shareholders
Daftar Keanggotaan Asosiasi Industri 65 Kronologi Pencatatan Saham 84
List of Industry Association Memberships Chronological Listing of Shares
Profil Dewan Komisaris 66 Penghargaan Yang Diterima 85
Profile of the Board of Commissioners Awards Received
Profil Direksi 70
Profile of the Board of Directors
Page 48
Profil Bank Bank Profile
Sejarah Singkat Bank
Brief History of the Bank
1957
Maret | Agustus Mei
1995
March | August May
PT Krom Bank Indonesia, Tbk (selanjutnya disebut sebagai Di tahun 1995 nama Perseroan kembali diubah menjadi PT
“Bank” atau “Perseroan”) didirikan berdasarkan Akta Business International Bank berdasarkan Surat Departemen
Perseroan Terbatas Bank Ekonomi Nasional N.V. (BEN N.V) No. Keuangan No.030/MK.17/1995 tanggal 10 Januari 1995
76 tanggal 16 Maret 1957, juncto Akta Perubahan Anggaran perihal Perubahan nama Bank yang dikeluarkan oleh Menteri
Dasar No. 139 tanggal 30 Maret 1957 keduanya dibuat Keuangan Direktur Jenderal Lembaga Keuangan. Nama
dihadapan Meester Tan Eng Kiam, Notaris di Bandung, yang Perseroan kembali diubah berdasarkan Keputusan Menteri
telah disahkan oleh Menteri Kehakiman Republik Indonesia Keuangan Republik Indonesia No. Kep-163/KM.17/1996
dengan Keputusan No. J.A. 5/61/3 tanggal 5 Agustus tanggal 3 Mei 1996 perihal Perubahan Nama PT Business
1957, didaftarkan dalam buku register di Kantor Panitera Internasional Bank menjadi PT Bank Bisnis Internasional.
Pengadilan Negeri Bandung dibawah No. 258/1957 dan
No. 258a/1957 tanggal 26 Agustus 1957, dan diumumkan
In 1995 the name of the Company was again changed to PT
dalam Berita Negara Republik Indonesia No. 89 tanggal 5
Business International Bank based on the Letter of the Ministry
November 1957, Tambahan No. 1179 (Akta Pendirian). Bank
of Finance No.030 / MK.17 / 1995 dated January 10, 1995
kemudian melakukan penggantian nama dan berdasarkan
concerning Change of Name issued by the Minister of Finance,
kutipan dari Daftar Keputusan Menteri Kehakiman yang
Director General of Financial Institutions. The name was again
dikeluarkan Direktorat Jenderal Hukum dan Perundang-
changed based on the Decree of the Minister of Finance of the
Undangan Departemen Kehakiman No. Y.A.5/293/4 tanggal 2
Republic of Indonesia No. Kep-163 / KM.17 / 1996 dated May
Juni 1976 nama Perseroan berubah menjadi PT Bank
3, 1996 regarding the Change from PT Business Internasional
Pembangunan Nasional.
Bank to PT Bank Bisnis Internasional.
PT Krom Bank Indonesia, Tbk (referred to as “Bank” or
“Company”) was established based on the Deed of Limited
Liability Company Bank Ekonomi Nasional N.V. (BEN N.V)
No. 76 dated March 16, 1957, in conjunction with the Deed of
Amendment to the Articles of Association No. 139 dated March
30, 1957, both of them were made before Meester Tan Eng Kiam,
Notary in Bandung, which was approved by the Minister of
Justice of the Republic of Indonesia with Decree No. J.A. 5/61/3
dated August 5, 1957, registered in the register book at the
Office of the Clerk of the Bandung District Court under No.
258/1957 and No. 258a / 1957 dated August 26, 1957, and
announced in the State Gazette of the Republic of Indonesia
No. 89 dated November 5, 1957, Supplement No. 1179 (Deed of
Establishment). The bank then changed its name and based
on an excerpt from the Decree of the Minister of Justice
issued by the Directorate General of Laws and Regulations -
Invitation to the Ministry of Justice No. Y.A.5 / 293/4 dated 2
June 1976 the name of the Company changed to PT Bank
Pembangunan Nasional.
Laporan Tahunan 2023 42
Page 49
Profil Bank Bank Profile
Mei
2020 Desember
2021
May December
Dalam rangka pengembangan usaha yang terus dilakukan Dalam rangka perluasan lini bisnis dan usaha, Bank melakukan
terutama dalam aspek permodalan, Bank melakukan transaksi jual beli saham sehingga menjadikan PT Finaccel
penawaran saham perdana di Bursa Efek Indonesia sehingga Teknologi Indonesia sebagai pemegang saham mayoritas
nama Bank berubah menjadi PT Bank Bisnis Internasional, Tbk dengan jumlah lembar saham sebanyak 1.322.900.389 atau
melalui Akta Pernyataan Keputusan Rapat Perseroan Terbatas dengan nilai nominal sebesar Rp. 132.290.038.900 melalui
Nomor 18 tanggal 18 Mei 2020 yang telah memperoleh akta Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa No. 25 tanggal
persetujuan dari Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia 20 Desember 2021 yang telah memperoleh persetujuan dari
Republik Indonesia dengan Surat Keputusan No. AHU- Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
0036725.AH.01.02 Tahun 2020 Tanggal 19 Mei 2020 serta dengan Surat Keputusan No.AHU-0073807.AH.01.02.TAHUN
didaftarkan dalam Daftar Perusahaan No. AHU-0084297. 2021 tanggal 20 Desember 2021 serta telah didaftarkan dalam
AH.01.11.Tahun 2020 tanggal 19 Mei 2021. Penawaran Saham Daftar Perusahaan No. AHU-0225875.AH.01.11.TAHUN 2021
Perdana efektif berlaku pada 7 September 2020 tanggal 20 Desember 2021.
In the context of continuing business development, especially In order to expand the line of business and business, the Bank
in the capital aspect, the Bank conducted an initial public conducted a share sale and purchase transaction so that PT
offering on the Indonesia Stock Exchange so that the name of Finaccel Teknologi Indonesia became the majority shareholder
the Bank changed to PT Bank Bisnis Internasional, Tbk through with a total of 1,322,900,389 shares or a nominal value of IDR
the Deed of Statement of Limited Liability Company Meeting 132,290,038,900 through the deed of the Extraordinary
Resolutions Number 18 dated May 18, 2020 which has obtained General Meeting of Shareholders No. 25 dated December 20,
approval from Minister of Law and Human Rights of the 2021 which has obtained approval from the Minister of Law
Republic of Indonesia with Decree No. AHU-0036725.AH.01.02 and Human Rights of the Republic of Indonesia with Decree
Year 2020 dated May 19, 2020 and registered in the Company No. AHU-0073807.AH.01.02.TAHUN 2021 dated December 20,
Register No. AHU-0084297.AH.01.11.Tahun 2020 dated May 19, 2021 and has been registered in the Company Register No.
2021. Initial Public Offering was effective on September 7, 2020. AHU-0225875.AH.01.11.YEAR 2021 dated December 20, 2021.
Laporan Tahunan 2023 43
Page 50
Profil Bank Bank Profile
September
2022 2023
Oktober
September October
Pada tanggal 15 September 2022, Bank melakukan Pada tanggal 24 Oktober 2023, Bank meluncurkan Aplikasi
perubahan nama melalui Rapat Umum Pemegang Mobile Banking PT Krom Bank Indonesia Tbk dengan nama
Saham Luar Biasa yang diformalkan melalui Akta “Krom” sebagai awal dari seluruh rangkaian perjalanan
No. 03 Tahun 2022 tanggal 15 September 2022 proses transformasi kegiatan usaha PT Krom Bank Indonesia
menjadi PT Krom Bank Indonesia, Tbk. Tbk menjadi bank yang memberikan Layanan Perbankan
Digital (LPD) yang sudah ditetapkan sebagai kegiatan usaha
On September 15, 2022, the Bank has changed its utama PT Krom Bank Indonesia Tbk dalam rencana bank
name through the Extraordinary General Meeting jangka pendek, jangka menengah, dan jangka panjang.
of Shareholders which was formalized through
Deed No. 03 of 2022 dated September 15, 2022 to Saat ini Bank mempunyai 2 kantor cabang yang terdiri dari 1
become PT Krom Bank Indonesia, Tbk. kantor pusat dan cabang di Bandung, 1 cabang di Jakarta.
On October 24 2023, the Bank launched the PT Krom Bank
Indonesia Tbk Mobile Banking Application with the name
"Krom" as the beginning of the entire journey of the
transformation process of PT Krom Bank Indonesia Tbk's
business activities into a bank that provides Digital Banking
Services (LPD) which has been designated as PT Krom Bank
Indonesia Tbk's main business activities in the bank's short-
term, medium-term and long-term plans.
Currently the Bank has 2 brand offices consisting of 1 head
office and branch in Bandung, 1 branch in Jakarta.
Wilayah Operasional
Operational Areas
Laporan Tahunan 2023 44
Page 51
Profil Bank Bank Profile
Kegiatan Usaha Bank
Bank Business Operations
Krom Bank menyediakan beragam produk dan Krom Bank provides a variety of products and
jasa layanan kepada nasabah, mulai dari produk services to customers, ranging from savings
simpanan dan pendanaan hingga beragam jasa and funding products to various other banking
perbankan lainnya. services.
Berdasarkan Akta No. 18 tahun 2020, kegiatan Based on the Deed No. 18 of 2020, the Bank’s
usaha bank adalah berusaha sebagai bank umum business activity is to act as a nonforeign
swasta non devisa. Untuk mencapai maksud dan exchange private commercial bank. To achieve
tujuan tersebut, berikut adalah kegiatan usaha those purposes and objectives, the following are
sehari – hari yang dijalankan Bank: the daily business activities of the Bank:
1 Menghimpun dana dari masyarakat dalam 1 Collecting funds from the public in the form
bentuk simpanan berupa: giro, deposito of deposits in the form of: demand deposits,
berjangka, sertifikat deposito, tabungan, time deposits, certificates of deposit, savings
dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan and / or other equivalent forms;
dengan itu;
2 To provide loans and/or credit, either
2 Memberikan pinjaman dan/atau kredit long term, medium term or short term, or
baik jangka panjang, jangka menengah other forms of loans commonly provided
maupun Jangka pendek atau pinjaman in the banking business industry with
dalam bentuk lainnya yang lazim diberikan strict observance and compliance with the
dalam usaha perbankan dengan tetap prevailing and relevant laws and regulations;
memperhatikan ketentuan perundang-
undangan yang berlaku; 3 Issuing a debt acknowledgment;
3 Penerbitan surat pengakuan hutang; 4 Transferring money for both the Bank’s own
and customer interests;
4 Memindahkan uang untuk kepentingan
sendiri maupun kepentingan nasabah; 5 Providing a place to store securities
and securities;
5 Menyediakan tempat menyimpan barang
dan surat berharga; 6 Conduct equity participation in other banks
or companies;
6 Melakukan penyertaan modal pada Bank
atau perusahaan lain; 7 Issuing credit documents in various forms
and bank guarantees;
7 Menerbitkan dokumen kredit dalam
berbagai bentuk dan bank garansi; 8 Providing financing for customers based on
profit sharing;
8 Menyediakan pembiayaan bagi nasabah
berdasarkan bagi hasil;
Laporan Tahunan 2023 45
Page 52
Profil Bank Bank Profile
9 Melakukan kegiatan penyertaan modal 9 Conducting equity participation activities
pada bank (termasuk bank syariah) atau in banks (including Islamic banks) or other
perusahaan lain di bidang keuangan seperti companies in the financial sector such as
pembiayaan, pengolahan dana,sewa financing, fund processing, leasing, venture
guna usaha, modal venture, perusahaan capital, securities companies, insurance,
efek, asuransi, lembaga kliring dan clearing and guarantee institutions as well
penjaminan serta lembaga penyelesaian as settlement and depository institutions in
dan penyimpanan dengan memenuhi compliance with the provisions determined
ketentuan yang ditetapkan oleh Bank by Bank Indonesia, and / or OJK and / or
Indonesia, dan/atau OJK dan/atau Otoritas other authorized authorities;
lain yang berwenang;
10 Issuing money market and / or capital market
10 Menerbitkan Instrumen surat berharga securities instruments by complying with
pasar uang dan atau pasar modal dengan the provisions stipulated by the OJK and /
memenuhi ketentuan yang ditetapkan oleh or Bank Indonesia and / or other authorized
OJK dan/atau Bank Indonesia dan/atau authorities such as: PN, MTN, Bonds,
Otoritas lain yang berwenang seperti: Subordinated Bonds;
PN,MTN, Obligasi, Obligasi Subordinasi;
11 Perform receivables factoring, credit card
11 Melakukan kegiatan anjak piutang, usaha business;
kartu kredit;
12 Providing financing for customers based on
12 Menyediakan pembiayaan bagi nasabah profit sharing;
berdasarkan bagi hasil;
13 Carry out custodian activities for other
13 Melakukan kegiatan penitipan untuk pihak parties based on a contract;
lain berdasarkan suatu kontrak;
14 Placing funds in; borrow funds from; or
14 Menempatkan dana; meminjam dana; atau lending funds to other Banks, either by
meminjamkan dana kepada Bank lain, baik letter, telecommunication facilities or by
melalui surat, sarana telekomunikasi maupun display draft, check or other means;
dengan wesel unjuk, cek atau sarana lainnya;
Products owned by the Bank to raise funds
Produk yang dimiliki oleh Bank untuk menghimpun from the public include Customer Deposit
dana dari masyarakat antara lain produk Simpanan products in the form of Current Accounts,
Nasabah berupa Giro, Deposito Berjangka dan Time Deposits and Savings. Banks also provide
Tabungan. Bank juga menyalurkan kredit kepada loans to individual customers and business
nasabah perorangan maupun badan usaha/ entities / companies. The Bank places its funds
perusahaan. Bank menempatkan dananya dalam in productive assets through placements with
aset produktif melalui penempatan pada Bank Bank Indonesia, placements with other banks,
Indonesia, penempatan pada bank lain, surat- securities and channeling credit to sectors
surat berharga serta menyalurkan kredit ke that are considered to have good prospects by
sektor yang dianggap mempunyai prospek baik carrying out various risk analyzes guided by the
dengan melakukan berbagai analisa risiko sesuai principle of prudence in accordance with the
pada prinsip kehati-hatian sesuai keputusan dari decisions of the Credit Committee.
Komite Kredit.
Laporan Tahunan 2023 46
Page 53
Profil Bank Bank Profile
Giro
Current Accounts
Rekening Giro diperuntukkan bagi perorangan Current Accounts are intended for individuals
dan badan usaha untuk menampung hasil and business entities to accommodate the
transaksi maupun sebagai media penyimpanan results of transactions and as a medium for
dana sementara yang digunakan untuk temporary storage of funds used to carry out
menjalankan aktivitas usahanya. Layanan yang their business activities. The services provided
disediakan oleh Giro bank antara lain; by Current Accounts include the following;
1 Penarikan dengan menggunakan security 1 Withdrawals using security paper (Cheques
paper (Cek/Giro); /Current Accounts);
2 Transfer melalui Real Time Gross Settlement 2 Transfers by means of Real Time Gross
(RTGS), Sistem Kliring Nasional (SKN) dan Settlement (RTGS), National Clearing System
sarana lain; (SKN) and other means;
3 Automatic transfer (intern) dengan Produk 3 Automatic transfer (internal) with Bank and
Bank dan Tabungan; Savings Products;
Tabungan
Savings
Rekening Tabungan yang ditawarkan terdiri Savings accounts offered consist of Extra
dari Tabungan Extra dan Tabungan Extra Savings and Extra Plus Savings. The benefits
Plus. Manfaat Tabungan Extra adalah sebagai of Extra Savings are as follows:
berikut:
1 Not bound by a period of time;
1 Tidak terikat jangka waktu;
2 Automatic transfer (internal) with Giro bank
2 Automatic transfer (intern) dengan Produk products;
bank Giro;
3 Transfers can be made through Real Time
3 Dapat melakukan transfer melalui sarana Gross Settlement (RTGS) and Credit Notes;
Real Time Gross Settlement (RTGS) dan
Nota Kredit; 4 Can be used to pay telephone bills,
electricity, and credit cards.
4 Dapat dipergunakan untuk pembayaran
tagihan rekening telepon, listrik, dan kartu
kredit.
Laporan Tahunan 2023 47
Page 54
Profil Bank Bank Profile
Manfaat Tabungan Extra Plus dari Bank adalah The benefits of the Extra Plus Savings from the Bank
sebagai berikut: are as follows:
1 Terikat jangka waktu; 1 Bound for a period of time;
2 Dapat melakukan transfer melalui sarana 2 Transfers can be made by means of Real
Real Time Gross Settlement (RTGS) atau Time Gross Settlement (RTGS) or SKN-BI;
sarana SKN-BI;
3 Interest or gifts equivalent to deposit
3 Bunga atau hadiah setara dengan bunga interest;
deposito;
4 Interest or gifts received in advance;
4 Bunga atau hadiah dimuka;
5 Free monthly administration fee.
5 Bebas biaya administrasi bulanan.
Tabungan Digital
Digital Savings
Rekening Tabungan yang ditawarkan melalui Saving accounts offered through Krom App. The
aplikasi Krom. Manfaat Tabungan Digital benefits of the Digital Savings are as follows:
adalah sebagai berikut:
1 Not Bound by a period of time;
1 Tidak terikat jangka waktu;
2 Fully digital account opening;
2 Pembukaan Rekening secara digital;
3 Transfers can be made through Real Time
3 Dapat melakukan transfer melalui Online (RTOL) that is available 24/7;
sarana Real Time online (RTOL)
yang tersedia selama 24/7; 4 Can be used to pay bills such as
telephone bills, electricity, BPJS, and
4 Dapat dipergunakan untuk credit cards.
pembayaran tagihan antara lain
5 Free monthly administration fee;
rekening telepon, listrik, BPJS,
dan kartu kredit;
6 No minimum balance.
5 Bebas biaya administrasi bulanan;
6 Bebas saldo minimum.
Laporan Tahunan 2023 48
Page 55
Profil Bank Bank Profile
Deposito
Deposit
Bentuk simpanan yang sifatnya lebih A form of savings that is more permanent than
permanen dibanding simpanan dalam bentuk savings in the form of savings because the
tabungan karena sifat penempatannya sesuai nature of its placement is in accordance with
dengan kesepakatan antara deposan sebagai the agreement between the depositor as the
penyimpan dana dengan Bank. Suku bunga depositor and the Bank. Interest rates are not
tidak terpengaruh oleh fluktuasi suku bunga affected by fluctuations in interest rates over
selama jangka waktu yang dijanjikan. the promised period.
Laporan Tahunan 2023 49
Page 56
Profil Bank Bank Profile
Penyaluran Dana (Pinjaman)
Distribution of Funds (Loans)
Adapun jenis produk penyaluran dana ke masyarakat adalah sebagai berikut :
The types of products for channeling funds to the public are as follows:
Pinjaman Rekening Koran (PRK) Current Account Loan (PRK)
Merupakan fasilitas kredit jangka pendek yang sifatnya This is a short-term credit facility that is fluctuating in nature
fluktuatif dan metode penarikan dana bebas (sesuai and is a free withdrawal method (as needed) using a current
kebutuhan) dengan menggunakan bilyet giro, cek atau nota accounts, cheques or debit note.
debet.
Fixed Loan (PT)
Pinjaman Tetap (PT)
A short-term credit facility with a scheduled withdrawal
Merupakan fasilitas kredit jangka pendek dengan metode method using acceptances.
penarikan terjadwal menggunakan aksep.
Acceptance Loans (PA)
Pinjaman Aksep (PA)
Credit facility by issuing Promissory Notes / acceptances and a
Merupakan fasilitas kredit dengan menerbitkan Surat revolving withdrawal cycle.
Sanggup/aksep dan siklus penarikan dana bersifat revolving.
Discount Loan (PD)
Pinjaman Diskonto (PD)
A credit facility with a backward check / demand deposit
Merupakan fasilitas kredit dengan jaminan cek/ giro mundur , guarantee, the withdrawal process is as needed basis by
proses penarikannya sesuai kebutuhan dengan menerbitkan issuing a letter of commitment / acceptance with revolving and
Surat Sanggup/Aksep Siklus penarikan dana bersifat revolving non revolving types.
dan non revolving.
Term Loan (PB)
Pinjaman Berjangka (PB)
The withdrawal cycle is non revolving in which the withdrawal
Siklus penarikan dana bersifat non revolving dimana
can be done all at once or in stages by issuing a letter of
penarikannya dapat dilakukan sekaligus atau bertahap dengan
commitment / acceptance.
menerbitkan Surat Sanggup/aksep.
Home Ownership Loan
Pinjaman Pemilikan Rumah (PPR)
This is a long-term consumptive loan that is used to finance
Merupakan kredit konsumtif jangka panjang yang
the purchase of new or used residential properties for own
dipergunakan untuk membiayai pembelian properti residential
use.
baru atau bekas untuk dipergunakan sendiri.
Pinjaman Pemilikan Kendaraan Bermotor Motor Vehicle Ownership Loan
A medium-term consumptive loan that is used to finance the
Merupakan kredit konsumtif jangka menengah yang
purchase of new or used vehicles that are used for personal
dipergunakan untuk membiayai pembelian kendaraan baru
gain.
atau bekas yang dipergunakan untuk kepentingan pribadi.
Pinjaman Pemilik Kavling Siap Bangun Ready to Build Owner Loan
Fasilitas kredit konsumsi dengan tujuan untuk pembiayaan Consumer credit facility with the objective of financing the
pembelian kavling siap bangun. Penarikan dananya dapat purchase of ready-tobuild lots. Withdrawal of funds can be
dilakukan secara sekaligus dan bersifat non revolving. done simultaneously and is non revolving. Repayment is made
Pembayaran kembali dilakukan dengan cara angsuran bulan. by monthly installments.
Kredit Penerusan Pembiayaan Loan Channeling
Fasilitas kredit yang disalurkan melalui mitra pembiayaan Credit facility that is channeled through channeling partners
dengan tujuan konsumsi atau produktif. Metode penarikan, with the aim of consumption or productive purposes, with the
jumlah penarikan, dan metode pembayaran dapat diatur aim of consumption or productive purposes. Withdrawal
berdasarkan perjanjian kerjasama atau perjanjian penerusan method, amount and repayment schedule can be governed by
pembiayaan antara Bank dan Mitra terpilih. the cooperation agreement or channeling agreement between
Bank and selected partners.
Laporan Tahunan 2023 50
Page 57
Page 58
Profil Bank Bank Profile
Visi dan Misi
Vision and Mission
Visi
Visi Bank adalah Menjadi Bank Berbasis Teknologi The Bank’s Vision is to Become an Innovative
Digital yang Inovatif dalam Melayani Nasabah di Digital Technology Based Bank in Serving
Segmen Ritel dan UMKM. Customers in the Retail and MSME Segments.
Misi
Misi Bank adalah: The Bank’s Missions are:
1 Menetapkan strategi bisnis, teknologi 1 Determine appropriate business strategies,
informasi, dan sumber daya manusia yang information technology and human
tepat agar dapat menyediakan produk dan resources to be able to provide digital
layanan perbankan berbasis teknologi technology-based banking products and
digital yang cepat, aman, terjangkau dan services that are fast, safe, affordable and
dapat diakses oleh nasabah secara mudah. easily accessible to customers
2 Menjaga kinerja agar terus berkontribusi 2 Maintain performance in order to continue
positif terhadap seluruh stakeholders to contribute positively to all stakeholders
dengan tetap menerapkan prinsip kehati- while still applying the principles of
hatian dan tata kelola yang baik. prudence and good governance.
Laporan Tahunan 2023 52
Page 59
Profil Bank Bank Profile
Identitas Perusahaan
Corporate Identity
Nama PT Krom Bank Indonesia, Tbk
Name (dahulu/formerly PT Bank Bisnis Internasional, Tbk)
Tanggal Efektif Perubahan Nama 15 September 2022
Effective Date of Name Change September 15, 2022
Alasan Perubahan Nama Menyesuaikan dengan visi Bank dalam
Reason for Name Change menghadapi tantangan digital
Adjusting to the Bank’s vision in dealing with
digital challenges
Tanggal Pendirian 16 Maret 1957
Establishment Date March 16, 1957
Alamat Kantor Pusat Jalan. Ir. H. Djuanda No. 137, Kec. Coblong,
Head Office Address Bandung, Jawa Barat 40132
Bidang Usaha Bank Umum Swasta Non Devisa
Business Scope Non – Foreign Exchange Private Commercial Bank
Telepon
(022) 2511 900
Telephone
Fax
(022) 250 1819
Faximile
Situs Web
https://krom.id/
Website
Alamat Surat Elektronik
Email corsec@krom.id
Modal Dasar
Authorised Capital Rp800.000.000.000
Modal Ditempatkan dan Disetor
Issued and Paid Up Capital Rp367.472.330.100
Pencatatan Saham 7 September 2020
Listing Date September 7, 2020
Kode Saham
Short Code BBSI
Laporan Tahunan 2023 53
Page 60
Profil Bank Bank Profile Struktur Organisasi Organization Structure Laporan Tahunan 2023 54
Page 61
Profil Bank Bank Profile
President Director
Lan
iwati Tjandra
Laporan Tahunan 2023 55
Page 62
Profil Bank Bank Profile Laporan Tahunan 2023 56
Page 63
Profil Bank Bank Profile Laporan Tahunan 2023 57
Page 64
Profil Bank Bank Profile Laporan Tahunan 2023 58
Page 65
Profil Bank Bank Profile
Laporan Tahunan 2023
59
Page 66
Profil Bank Bank Profile Laporan Tahunan 2023 60
Page 67
Profil Bank Bank Profile Laporan Tahunan 2023 61
Page 68
Profil Bank Bank Profile
President Director
Lan
Laporan Tahunan 2023
62
Page 69
Profil Bank Bank Profile
Compliance Director
Wisaksana Djawi
Laporan Tahunan 2023
63
Page 70
Profil Bank Bank Profile
Laporan Tahunan 2023
64
Page 71
Profil Bank Bank Profile
Daftar Keanggotaan
Asosiasi Industri
List of Industry Association Memberships
Dalam rangka memperluas jaringan bisnis, In order to expand business networks, add
menambah mitra, dan menjalin komunikasi yang partners, and establish wider communication,
lebih luas, bank berpartisipasi dalam beberapa the bank participates in several professional
asosiasi profesi dan organisasi lainnya. Krom associations and other organizations. Krom
Bank berpartisipasi aktif dalam keanggotaan Bank actively participates in the membership
asosiasi dan organisasi juga merupakan bagian of associations and organizations is also part of
dari upaya melibatkan pemangku kepentingan the effort to involve stakeholders in resolving
dalam menyelesaikan masalah yang muncul issues that arise during operational activities.
selama melakukan kegiatan operasional.
Until 2023, Krom Bank participates in the
Hingga tahun 2023, Krom Bank berpartisipasi following associations:
dalam asosiasi berikut:
1 Perhimpunan Bank Umum Nasional
1 Perhimpunan Bank Umum Nasional (PERBANAS)
(PERBANAS)
2 Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan
2 Forum Komunikasi Direktur Kepatuhan Perbankan (FKDKP)
Perbankan (FKDKP)
3 Forum Komunikasi Industri Jasa Keuangan
3 Forum Komunikasi Industri Jasa Keuangan (FKIJK)
(FKIJK)
4 Financial Markets Association (ACI-FMA)
4 Financial Markets Association (ACI-FMA)
5 Badan Musyawarah Perbankan Daerah
5 Badan Musyawarah Perbankan Daerah (BMPD)
(BMPD)
6 Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia
6 Asosiasi Sistem Pembayaran Indonesia (ASPI)
(ASPI)
7 Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa
7 Lembaga Alternatif Penyelesaian Sengketa Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK)
Sektor Jasa Keuangan (LAPS SJK)
8 Forum Komunikasi Direktur Operasional
8 Forum Komunikasi Direktur Operasional Perbankan (FKDOP)
Perbankan (FKDOP)
9 Securities Depository and Settlement
9 Kustodian Sentral Efek Indonesia (KSEI) Institution
Laporan Tahunan 2023 65
Page 72
Profil Bank Bank Profile Profil Dewan Komisaris dan Direksi Profile of the Board of Commissioners and Directors Laporan Tahunan 2023
Page 73
Profil Bank Bank Profile
Drs. Masa Paskalis Lingga
Presiden Komisaris | President Commissioner
Warga Negara Indonesia, 59 tahun, memperoleh gelar Sarjana
Ekonomi dari Universitas Sumatera Utara pada 1990 dan Master of
Management dari Binus Business School tahun 2020.
Berpengalaman dalam industri keuangan dan perbankan selama
lebih dari 33 tahun. Beliau mengawali karir di bidang Perbankan
sebagai General Manager Group Operasional Bisnis Individual
Bank Bali (1989-2000). Sebelum bergabung dengan Krom Bank,
beliau menjabat sebagai Direktur Utama Pintar Inovasi Digital
(AsetKu). Tahun 2022 berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 15
September 2022 sesuai Akta Risalah RUPSLB No. 03 tanggal 15
September 2022 beliau menjabat sebagai Presiden Komisaris PT
Krom Bank Indonesia, Tbk.
Beliau tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/
atau keluarga dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris
lainnya dan/atau pemegang saham pengendali.
Indonesian citizen, 59 years old, obtained a Bachelor's degree in
Economics from the University of North Sumatra in 1990 and a
Master of Management from Binus Business School in 2020.
Experienced in the financial and banking industry for 28 years. He
started his career in banking as General Manager of Bank Bali's
Individual Business Operations Group (1989-2000). Before joining
Krom Bank, he served as President Director of Smart Innovation
Digital (AsetKu). 2022 based on the EGMS decision dated
September 15 2022 in accordance with the Deed of EGMS Minutes
No. 03 dated September 15 2022 he serves as President
Commissioner of PT Krom Bank Indonesia, Tbk.
He has no financial, share ownership and / or family relationships
with members of the Board of Directors, other members of the Board
of Commissioners and/or controlling shareholders.
Laporan Tahunan 2023
67
Page 74
Profil Bank Bank Profile
Zainal Abidin
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, berusia 68 tahun, Memperoleh gelar
Sarjana Ekonomi dari Universitas Airlangga, Surabaya di tahun 1982
dan Master of Arts dari Williams College, Massachusetts USA di 1989.
Beliau mengawali karir sebagai auditor dan kemudian menempati
berbagai posisi di Bank Indonesia sejak 1982. Menjabat sebagai
Presiden Komisaris PT Mekar Prana Indah (Bidakara Group), Presiden
Komisaris PT Artajasa Pembayaran Elektronis dan terakhir menjabat
sebagai pihak independen PT Bank Danamon, Tbk sejak 2020.
Tahun 2022 berdasarkan keputusan RUPSLB tanggal 15
September 2022 sesuai Akta Risalah RUPSLB No. 03 tanggal 15
September 2022 beliau menjabat sebagai Komisaris Independen.
Beliau tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/
atau keluarga dengan anggota Direksi, Komisaris lainnya dan/atau
pemegang saham pengendali. Beliau merangkap jabatan sebagai
pihak independen PT Bank Danamon, Tbk.
Indonesian Citizen, 68 years old, Obtained his Bachelor of Economics
degree from Airlangga University, Surabaya in 1982 and Master of
Arts from Williams College, Massachusetts USA in 1989.
He started his career as an auditor and then held various positions
at Bank Indonesia since 1982. Served as President Commissioner of
PT Mekar Prana Indah (Bidakara Group), Main Commissioner of PT
Artajasa Electronic Payments and most recently served as an
independent party at PT Bank Danamon, Tbk since 2020. 2022
based on the EGMS decision dated September 15, 2022 in
accordance with the Deed of EGMS Minutes No. 03 dated
September 15, 2022 he serves as Independent Commissioner.
He has no financial, share ownership and / or family relationships
with members of the Board of Directors, other members of the Board
of Commissioners and/or controlling shareholders. He served as
independent party at PT Danamon, Tbk.
Laporan Tahunan 2023
68
Page 75
Profil Bank Bank Profile
Markus Sugiono
Komisaris Independen | Independent Commissioner
Warga Negara Indonesia, berusia 58 tahun, Memperoleh gelar
Sarjana Teknik Industri bidang Teknik Industri dari Institut Teknologi
Nasional, Bandung pada tahun 1990.
Berpengalaman dalam industri perbankan selama 34 tahun. Beliau
mengawali karir dalam industri perbankan sebagai Assistant
Manager di Bank Bali, Bandung (1989 – 1994). Bergabung dengan
Bank sebagai Manajer (1994 – 1997). Sejak 2021 - sekarang, beliau
menjabat sebagai Komisaris Independen Bank berdasarkan Akta
RUPSLB No. 9 per 16 Maret 2021.
Beliau tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/
atau keluarga dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris
lainnya dan/atau pemegang saham pengendali.
Indonesian citizen, 58 years old, Obtained a Bachelor’s degree in
Industrial Engineering in Industrial Engineering from the National
Institute of Technology, Bandung in 1990.
Experienced in the banking industry for 33 years. He started his
career in the banking industry as Assistant Manager at Bank Bali,
Bandung (1989 – 1994). Joined the Bank as Manager (1994 – 1997).
Since 2021 - now, he has served as an Independent Commissioner
of the Bank based on the Deed of the EGMS Number 9 dated
March 16, 2021.
He has no financial, share ownership and / or family relationships
with members of the Board of Directors, other members of the Board
of Commissioners and/or controlling shareholders.
Laporan Tahunan 2023
69
Page 76
Profil Bank Bank Profile
Laniwati Tjandra
Presiden Direktur | President Director
Warga Negara Indonesia, 63 tahun, menjabat sebagai Presiden
Direktur sejak 2003.
Berpengalaman dalam industri perbankan selama 39 tahun.
Memperoleh gelar Sarjana Hukum dari Universitas Katholik
Parahyangan pada 1985.
Mengawali karir sebagai Kepala Bidang Marketing di PT Bank Industri
Negara (1985 – 1987). Bergabung ke Bank sebagai kepala Bidang
marketing dan Kredit (1987 – 1993). Menjadi Pemimpin Cabang pada
tahun 1993 - 1997 dan Direktur operasional pada 1997 - 2003 hingga
diangkat menjadi Presiden Direktur melalui surat Bank Indonesia No.
5/34/DGS/DPIP/Rahasia di 31 Maret 2003.
Beliau tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/
atau keluarga dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris
lainnya dan/atau pemegang saham pengendali. Beliau juga tidak
merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota
Direksi atau Pejabat Eksekutif pada bank, perusahaan, dan/atau
lembaga lain.
Indonesian citizen, 63 years old, has been serving as the President
Director since 2003.
She has 38 years of experience in the banking industry. Graduated
from Parahyangan Catholic University with a Bachelor of Laws in
1985.
She started her career as Head of Marketing at PT Bank Industri
Negara (1985 – 1987). Joined the Bank as Head of Marketing and
Credit Division (1987 – 1993). Became Branch Manager from 1993 to
1997 and Director of Operations from 1997 to 2003 until appointed
as President Director through Bank Indonesia letter No. 5/34/DGS/
DPIP/Secret on March 31, 2003.
She has no financial, shareholding and/or family relationship with
other members of the Board of Directors of Commissioners and
the controlling shareholder. She also does not hold concurrent
positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors or Executive Officer at a bank, company and/
or other institution.
Laporan Tahunan 2023
70
Page 77
Profil Bank Bank Profile
Wisaksana Djawi
Direktur Kepatuhan | Compliance Director
Warga Negara Indonesia, 48 tahun, menjabat sebagai Direktur
Kepatuhan PT Krom Bank Indonesia, Tbk sejak 2022.
Berpengalaman dalam industri perbankan selama 24 tahun.
Memperoleh gelar Bachelor of Arts dari the University of Greenwich
tahun 1997 dan Master of Business dari University of Kent di 1998.
Dia memulai karir sebagai Senior Sales Development Manager di
PT Carrefour Indonesia. Sempat bekerja selama lebih dari 10 tahun
di PT Bank HSBC Indonesia dan terakhir menjabat sebagai Head of
Business Performance Management and Risk Compliance di PT Bank
Jago, Tbk 2020 - 2022 sebelum bergabung ke Krom.
Beliau tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/
atau keluarga dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris
lainnya dan/atau pemegang saham pengendali. Beliau juga tidak
merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota
Direksi atau Pejabat Eksekutif pada bank, perusahaan, dan/atau
lembaga lain
Indonesian citizen, 48 years old, has been serving as the Compliance
Director of PT Krom Bank Indonesia, Tbk since 2022.
He has 23 years of experience in the banking industry. Obtained
Bachelor of Arts degree from the University of Greenwich in 1997 and
Master of Business from the University of Kent in 1998.
He started his career as a Senior Sales Development Manager at PT
Carrefour Indonesia. He had more than 10 years of work experience
at PT Bank HSBC Indonesia and last served as Head of Business
Performance Management and Risk Compliance at PT Bank Jago,
Tbk for the period 2020 - 2022 before joining Krom.
He has no financial, shareholding and/or family relationship with
other members of the Board of Directors or Commissioners and the
controlling shareholder. He also does not hold concurrent
positions as a member of the Board of Commissioners, member of
the Board of Directors or Executive Officer at a bank, company and/
or other institution.
Laporan Tahunan 2023
71
Page 78
Profil Bank Bank Profile
Alvin James Kurniawan
Direktur Marketing dan Kredit
Marketing and Credit Director
Warga Negara Indonesia, 38 tahun, menjabat sebagai Direktur
Marketing dan Kredit PT Krom Bank Indonesia, Tbk sejak 2022.
Berpengalaman dalam bidang keuangan selama 16 tahun.
Memperoleh gelar Sarjana Ekonomi dari Universitas Surabaya pada
tahun 2007.
Mengawali karir sebagai senior auditor di KAP Tanudiredja,
Wibisana & Rekan (Pricewaterhouse Coopers Indonesia) pada tahun
2007. Terakhir bekerja sebagai Vice President Finance di PT FinAccel
Teknologi Indonesia pada tahun 2019 – 2022 sebelum bergabung
ke Krom.
Beliau tidak memiliki hubungan keuangan, kepemilikan saham, dan/
atau keluarga dengan anggota Direksi, anggota Dewan Komisaris
lainnya dan/atau pemegang saham pengendali. Beliau juga tidak
merangkap jabatan sebagai anggota Dewan Komisaris, anggota
Direksi atau Pejabat Eksekutif pada bank, perusahaan, dan/atau
lembaga lain.
Indonesian citizen, 38 years old, has served as Marketing and Credit
Director of PT Krom Bank Indonesia, Tbk since 2022.
He has experience in finance for 15 years. Obtained a Bachelor of
Economics degree from the University of Surabaya in 2007.
He began his career as a senior auditor at KAP Tanudiredja, Wibisana
& Rekan (Pricewaterhouse Coopers Indonesia) in 2007. He last
worked as Vice President Finance at PT FinAccel Teknologi Indonesia
in 2019 – 2022 before joining Krom.
He has no financial, share ownership and / or family relationships
with members of the Board of Directors, other members of the
Board of Commissioners and/or controlling shareholders. He also
does not hold concurrent positions as a member of the Board of
Commissioners, member of the Board of Directors or Executive
Officer at other banks, companies and / or institutions.
Laporan Tahunan 2023
72
Page 79
Profil Bank Bank Profile
Pejabat Eksekutif
Executive Officers
Nama Jabatan
No Name Position
Pemimpin Cabang Juanda
1 Marsella Livia
Branch Manager Juanda
2 Paulus Tanujaya Pemimpin Cabang Mangga Dua
Branch Manager Mangga Dua
Manajer Anti Pencucian Uang
3 Kenneth Rusli
AML Manager
4 A.S. Puwandren Kepala SKMR
Head of Risk and Governance
Kepala Kepatuhan dan Legal
5 Muhammad Azis
Head of Compliance & Legal
Kepala Tinjauan Kredit
6 Kristian Martin Head of Credit Review
Kepala Pemasaran
7 Felicia Thenardy Head of Marketing
Manajer Corporate Secretary
8 Teni Meranti
Corporate Secretary Manager
Kepala IT & Pengembangan Produk
9 Wilson
Head of IT & Product Development
Kepala Treasuri
10 Olivia Nataza
Head of Treasury
Kepala Bisnis dan Operasi Cabang
11 Iwan
Head of Business and Branch Operations
Kepala Personalia
12 Krisna Wardhana Parapat
Head of HR & GA
Kepala Pembukuan
13 Felix Tanadi
Head of Accounting
14 Windu Tri Andaruno Kepala Audit Internal & Anti Fraud
Head of Internal Audit & Anti Fraud
Manajer Operasional Keuangan
15 Imam Catur Hari Mukti
Finance Operations Manager
Laporan Tahunan 2023
73
Page 80
Profil Bank Bank Profile
Sumber Daya Manusia
Human Resources
Berikut adalah komposisi karyawan menurut jenjang jabatan, usia, pendidikan status, aktivitas utama dan lokasi Perseroan per
tanggal 31 Desember 2023, 31 Desember 2022, dan 31 Desember 2021:
The following is the composition of employees according to position level, age, educational status, main activities and
location of the Company as of December 31, 2023, December 31, 2022, and December 31, 2021:
Komposisi Karyawan Berdasarkan
Jenjang Jabatan
Employee Composition Based on Position
31 December 2023 31 December 2022 31 December 2021
Jabatan
Position
Jumlah Jumlah Jumlah
Total % Total % Total %
Komisaris
3 1,59 3 2,34 3 3,06
Commissioners
Direksi
3 1,59 3 2,34 3 3,06
Directors
Wakil Presiden
1 0,53 0 0,00 0 0,00
Vice President
Asisten Wakil Presiden 6 3,17 0 0,00 0 0,00
Assistant Vice President
Lead
6 3,17 0 0,00 0 0,00
Lead
Senior Manajer
11 5,82 16 12,50 13 13,27
Senior Managers
Manajer
34 17,99 13 10,16 10 10,20
Managers
Asisten Manajer
32 16,93 17 13,28 3 3,06
Assistant Managers
Senior Officer
36 19,05 19 14,84 12 12,24
Senior Officers
Officer
46 24,34 45 35,16 38 38,78
Officers
Non-Officer
11 5,82 12 9,38 16 16,33
Non-Officer
Jumlah
189 100,00 128 100,00 98 100,00
Total
Laporan Tahunan 2023
74
Page 81
Profil Bank Bank Profile
Komposisi Karyawan Perseroan
Berdasarkan Jenjang Usia
Composition of Company Employees Based on Age Levels
31 December 2023 31 December 2022 31 December 2021
Jabatan
Position
Jumlah Jumlah Jumlah
Total % Total % Total %
>55 tahun/years 6 3,17 9 7,03 10 10,20
41 - 55 tahun/years 21 11,11 25 19,53 31 31,63
31 - 40 tahun/years 64 33,86 40 31,25 24 24,50
Sampai dengan 30 tahun
98 51,85 54 41,19 33 33,67
Up to 30 Years
Jumlah
189 100,00 98 100,00 94 100,00
Total
Komposisi Karyawan Perseroan
Berdasarkan Jenjang Pendidikan
Composition of the Company’s Employees Based on Education Level
31 December 2023 31 December 2022 31 December 2021
Jabatan
Position
Jumlah Jumlah Jumlah
Total % Total % Total %
Pasca Sarjana
11 5,82 11 8,59 2 2,04
Postgraduate
Sarjana
142 75,13 74 57,81 62 63,26
Bachelor
Diploma
17 8,99 17 13,28 10 10,20
Diploma
Sampai SMA
19 10,05 26 20,31 24 24,50
Up to High School
Jumlah
189 100,00 128 100,00 98 100,00
Total
Laporan Tahunan 2023
75
Page 82
Profil Bank Bank Profile
Komposisi Karyawan Perseroan
Berdasarkan Status
Composition of the Company’s Employees Based on Status
31 December 2023 31 December 2022 31 December 2021
Jabatan
Position
Jumlah Jumlah Jumlah
Total % Total % Total %
Karyawan Tetap
168 88,89 97 76,00 64 65,31
Full Time Employee
Karyawan Kontrak
21 11,11 31 24,00 34 34,69
Contract Employee
Jumlah
189 100,00 128 100,00 98 100,00
Total
Komposisi Karyawan Perseroan
Berdasarkan Lokasi Perseroan
Composition of the Company’s Employees Based on the Location of the Company
31 December 2023 31 December 2022 31 December 2021
Lokasi
Location
Jumlah Jumlah Jumlah
Total % Total % Total %
Bandung 50 26,46 55 42,97 67 68,37
Jakarta 139 73,54 66 51,56 23 23,47
Surabaya 0 0,00 7 5,47 8 8,16
Jumlah 189 100,00 128 100,00 98 100,00
Total
Laporan Tahunan 2023
76
Page 83
Profil Bank Bank Profile
Komposisi Karyawan Perseroan
Berdasarkan Jenis Kelamin
Composition of the Company’s Employees Based on Gender
31 December 2023 31 December 2022 31 December 2021
Jabatan
Position
Jumlah Jumlah Jumlah
Total % Total % Total %
Pria
113 59,79 69 54,00 39 38,90
Men
Wanita
76 40,21 59 46,00 59 60,20
Women
Jumlah
189 100,00 128 100,00 98 100,00
Total
Laporan Tahunan 2023
77
Page 84
Profil Bank Bank Profile
Lembaga Penunjang Pasar
Modal
Capital Market Supporting Institutions
1 Akuntan Publik
Public Accountant
Kantor Akuntan Publik Imelda & Rekan Member
of Deloitte Touche Tohmatsu Limited
Alamat : The Plaza Office Tower, 32nd Floor Jl. M.H. Thamrin
Address Kav 28-30, Kec. Menteng, Kota Jakarta Pusat, Daerah
Khusus Ibukota Jakarta 10350
Telepon : (021) 5081 8000
Telephone
Email : iddttl@deloitte.com
Email
Jasa : Audit Laporan Keuangan Tahun Buku 2023
Services Audit of 2023 Financial Statements
Periode : 31 Desember 2023
Period December 31, 2023
Laporan Tahunan 2023
78
Page 85
Profil Bank Bank Profile
2 Konsultan Hukum
Law Consultant
Irma & Solomon Konsultan Hukum Irma & Solomon Law Firm
Law Firm Alamat : Sequis Center (d/h S. Widjoyo) Lt.9 Jl. Jend. Sudirman
Address Kav. 71 Jakarta 12190 – Indonesia
Telepon : (021) 529 03957
Telephone
Email : irma.untadi@inslaw.co.id
Email
Jasa : Melakukan pemeriksaan dan penelitian dengan
Services kemampuan terbaik yang dimilikinya atas fakta dari
segi hukum yang ada.
Performing examinations and research to the best of
their ability on the facts from a legal point of view.
Periode : Januari – Desember 2023
Period January - December 2023
3 Biro Administrasi Efek
Share Register
PT Sinartama Gunita
Alamat : Sinarmas Land Plaza Menara I 9th Floor Jl. M.H.
Address Thamrin Kav. 22 No. 51 Jakarta Pusat 10350 Indonesia
Telepon : (021) 392 - 2332
Telephone
Situs Web : www.sinartama.co.id
Website
Email : helpdesk1@sinartama.co.id
Email
Jasa : Mengelola administrasi saham atau mencatat daftar
Services pemegang saham.
Managing share administration or keeping records
of shareholders.
Periode : Januari – Desember 2023
Period January - December 2023
Laporan Tahunan 2023
79
Page 86
Profil Bank Bank Profile
4 Notaris
Notary
Dr.Erny Dr. Erny Kencanawati, S.H., M.H.
Kencawati,
Alamat : Jl. Ir. H. Djuanda No. 185 Bandung Jawa Barat 40135
Address
S.H.,M.H. Jasa : Menyiapkan dan membuat akta-akta Berita Acara
Services RUPS Perseroan dan Perjanjian Perjanjian.
Prepare and make deeds of the Minutes of the
Company’s GMS and the Agreement Agreement.
Periode : Januari – Desember 2023
Period January - December 2023
Laporan Tahunan 2023
80
Page 87
Profil Bank Bank Profile
Komposisi Pemegang
Saham
Composition of Shareholders
Tabel berikut menunjukkan komposisi pemegang saham per 31 Desember 2023 dan 2022:
The table below shows the shareholder composition as of December 31, 2023 and 2022:
2023 2022
Pemegang Saham
Shareholder Lembar Lembar
Nilai Nilai
Number of % Number of %
Value Value
Shares Shares
PT FinAccel Teknologi 2.756.042.477 275.604.247.700 75,00 2.480.438.230 248.043.823.000 75,00
Indonesia
Sundjono
180.471.077 18.047.107.700 4,91 162.423.970 16.242.397.000 4,91
Suriadi
PT Sun Antarnusa 163.632.352 16.363.235.200 4,45 138.007.507 13.800.750.700 4,17
Investment
PT Sun Land Investama 167.003.967 16.700.396.700 4,55 140.852.126 14.085.112.600 4,26
Masyarakat 407.573.428 40.757.342.800 11,09 385.530.140 38.553.014.000 11,66
Jumlah
3.674.723.301 367.472.330.100 100 3.307.250.973 330.725.097.300 100
Total
Laporan Tahunan 2023
81
Page 88
Profil Bank Bank Profile
Tabel berikut menunjukkan kepemilikan para Direksi dan Komisaris di Bank:
The table shows the share ownership of the Board of Directors and Commissioners in the Bank:
2023 2022
Pemegang Saham Jabatan
Shareholder Position Nilai Nilai
% %
Value Value
Presiden Komisaris
Masa Paskalis Lingga - - - -
President Commissioner
Komisaris Independen
Zainal Abidin - - - -
Independent Commissioner
Markus Sugiono Komisaris Independen
- - - -
Independent Commissioner
Laniwati Tjandra Presiden Direktur - - - -
President Director
Wisaksana Djawi Direktur Kepatuhan
- - - -
Compliance Director
Direktur Marketing Kredit
Alvin James Kurniawan - - - -
Marketing & Credit Director
Laporan Tahunan 2023
82
Page 89
Profil Bank Bank Profile
Informasi Pemegang
Saham Utama
Information Regarding the Main Shareholders
Tabel di bawah menunjukkan kepemilikan saham The table below shows the share ownership
PT Krom Bank Indonesia, Tbk beserta persentase of PT Krom Bank Indonesia Tbk along with the
kepemilikan pemegang saham utama Bank : percentage of ownership of the Bank’s major
shareholders:
PT FinAccel PT Sun Land Sundjono PT Sun
Teknologi Investama Suriadi Antarnusa Masyarakat
Indonesia Investment
75% 4,55% 4,91% 4,45% 11,09%
PT Krom Bank Indonesia, Tbk
Laporan Tahunan 2023
83
Page 90
Profil Bank Bank Profile
Kronologi
Pencatatan Saham
Chronological Listing of Shares
Untuk memperkuat permodalan dan memenuhi ketentuan To strengthen capital and comply with the provisions of the
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) No. 12/2020, Krom Financial Services Authority Regulation (POJK) No. 12/2020,
Bank melakukan Penawaran Saham Perdana (IPO) dengan total Krom Bank conducted an Initial Public Offering (IPO) with
penawaran sebesar 394.764.700 saham atau 15% dari jumlah a total offering of 394,764,700 shares or 15% of the total
modal disetor. Penawaran umum efektif dicatat di Bursa Efek paid-up capital. The public offering was effectively listed on
Indonesia pada tanggal 7 September 2020 dengan harga the Indonesia Stock Exchange on September 7, 2020 with an
penawaran Rp480. Dana yang diperoleh dari hasil penawaran offering price of IDR 480. The proceeds from the public offering
umum adalah sebesar Rp189.487.056.000 (seratus delapan amounted to IDR 189,487,056,000 (one hundred eighty-nine
puluh sembilan miliar empat ratus delapan puluh tujuh juta billion four hundred eighty-seven million and fifty-six thousand
lima puluh enam ribu rupiah). rupiah).
Tepat setelah keberhasilan Bank untuk melakukan penawaran Right after the success of the Bank in conducting an initial
saham perdana, Bank melakukan rencana untuk melakukan public offering, the Bank made plans to make additional capital
penambahan modal dengan memberikan Hak Memesan Efek by providing Pre-emptive Rights (HMETD) to bank shareholders
Terlebih Dahulu (HMETD) kepada pemegang saham bank through a Limited Public Offering. The plan is listed in the
melalui Penawaran Umum Terbatas. Rencana tersebut tercantum Extraordinary General Meeting of Shareholders (EGMS) No.
pada Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa (RUPSLB) No. 003 / A / BBSI / 11/2020 dated November 4, 2020 which was
003/A/BBSI/11/2020 tanggal 4 November 2020 yang dihadiri attended by shareholders representing 2,237,000,000 shares
oleh pemegang saham yang mewakili 2.237.000.000 saham atau or 85% of all shares.
85% dari seluruh saham.
The Rights Issue was declared effective on December 14, 2020
Rights Issue dinyatakan efektif pada 14 Desember 2020 sehingga so that the Bank increased its capital to IDR 302,652,940,500,
Bank menambah modal menjadi Rp302.652.940.500, kenaikan an increase of IDR 39,476,470,500 from authorized capital
sebesar Rp39.476.470.500 dari modal dasar sebelum Rights before Rights Issue. The capital increase has been documented
Issue. Penambahan modal tersebut telah didokumentasikan through Deed No. 16 dated December 23, 2020.
melalui Akta No. 16 tanggal 23 Desember 2020.
The Bank again made additional capital by providing Pre-
Bank kembali melakukan penambahan modal dengan emptive Rights (HMETD) to bank shareholders through a
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) Limited Public Offering. The plan is stated in the Deed No. 31
kepada pemegang saham bank melalui Penawaran Umum dated August 27, 2021.
Terbatas. Rencana tersebut tercantum pada Akta No. 31 tanggal
27 Agustus 2021. The second Rights Issue was declared effective on
November 22, 2021 so that the bank increased its capital to
Rights Issue kedua dinyatakan efektif pada tanggal 22 IDR 330,725,097,300, an increase of IDR 280,721,568,000 of
November 2021 sehingga bank menambah modal menjadi the authorized capital before the second Rights Issue. The
Rp330.725.097.300, kenaikan sebesar Rp280.721.568.000, dari increase in capital has been documented by Deed no. 25 dated
modal dasar sebelum Rights Issue kedua. Penambahan December 20, 2021.
modal tersebut telah tercatat melalui akta No. 25 tanggal 20
Desember 2021. The Bank again increased its capital by granting Pre-emptive
Rights (HMETD) to shareholders. The HMETD III plan is stated
Bank kembali melakukan penambahan modal dengan in the Deed of EGMS No. 3 dated September 15, 2022 which was
memberikan Hak Memesan Efek Terlebih Dahulu (HMETD) attended by 2,921,894,018 shares or 88.35% of the total shares.
kepada pemegang saham. Rencana HMETD III ini tertuang pada Rights Issue 3 was declared effective on November 30, 2022
Akta RUPSLB No. 3 tanggal 15 September 2022 yang dihadiri
oleh sebanyak 2.921.894.018 lembar saham atau 88,35% dari
keseluruhan saham. Rights Issue 3 dinyatakan efektif pada
tanggal 30 November 2022
Laporan Tahunan 2023
84
Page 91
Profil Bank Bank Profile
Penghargaan
Yang Diterima
Awards Received
EXCELLENT FINANCIAL
PERFORMANCE BANK IN Penyelenggara : Infobank
Organizer
2022 Tanggal : 25 Agustus 2023
Date August 25, 2023
Laporan Tahunan 2023
85
Page 92
Laporan Tahunan 2023
04
Analisis dan
Pembahasan
Manajemen
Management Analysis and Discussion
Tinjauan Ekonomi dan Industri 87 Realisasi Investasi Barang Modal 131
Economic and Industry Overview Realization of Capital Goods Investment
Tinjauan Operasi Segmen Bank 93 Kejadian Setelah Tanggal Pelaporan 132
Bank Segment Operations Events After the Reporting Date
Tinjauan Operasional 96 Prospek Usaha 132
Operational Overview Business Prospect
Pencapaian Kinerja Operasional Segmen Usaha 99 Perbandingan Antara Target dan Realisasi 2023 134
Business Segment Operational Comparison between 2023 Target and Realization
Analisis Laporan Keuangan 101 Rencana Strategi Bank 135
Analysis of Financial Statements Bank’s Strategic Plan
Analisis Pertumbuhan Aset, Kewajiban dan Ekuitas 107 Kebijakan Dividen 137
Analysis of the Growth of Assets, Liabilities and Equity Dividend Policy
Analisis Arus Kas 115 Strategi Pengembangan Bisnis 139
Cash Flow Analysis Business Development Strategy
Rasio Keuangan Perseroan 117 Aspek Pemasaran Atas Produk Bank 140
Company Financial Ratio Marketing Aspect of Bank Products
Kemampuan Membayar Utang 123 Realisasi Penggunaan Dana Hasil Penawaran Umum
Ability to Pay Debts Realization of the Use of Public Offering Fund
Tingkat Kolektibilitas Piutang 125 Informasi Penting Terkait Investasi, 141
Receivables Collectability Ekspansi, Akuisisi, Divestasi,
Penggabungan/Peleburan Usaha dan
Struktur Modal dan Kebijakan 126 Restrukturisasi Utang/Modal
Manajemen Atas struktur Modal serta Important Information Related to
Dasar Penentuan Kebijakan Investment, Expansion, Acquisition,
Capital Structure and Management Divestment, Combination/Business Loss and Debt/
Policies for Capital Structure and the Capital Restructuring
Basis for Determining Policies
Struktur Modal yang Terkelola Perubahan Peraturan Perundang-undangan yang 141
127 Berpengaruh Signifikan terhadap
Managed Capital Structure Perusahaan dan Dampaknya terhadap Laporan
Kebijakan Manajemen atas Struktur Modal Keuangan
128 Amendments to Laws and Regulations that
Management Policy on Capital Structure
Significantly Affect the Company and Its Impact on
Basis Pemilihan Kebijakan Manajemen 130 Financial Statements
atas Struktur Modal
Perubahan Kebijakan Akuntansi 144
Basis for Selecting Management Policy
on Capital Structure Change of Accounting Policies
Ikatan yang Material untuk Investasi Barang Modal 130
Material Commitments for
Investment of Capital Goods
Page 93
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Tinjauan Ekonomi
dan Industri
Economic and Industry Overview
Kondisi Perekonomian Global
Global Economic Conditions
Kondisi ekonomi global selama 2023 masih Global economic conditions during 2023 will
diliputi ketidakpastian, resiko dan still be filled with uncertainty, global risks and
ketidakpastian global ini dipicu oleh dinamika this uncertainty are triggered by the dynamics
negara negara maju yang berdampak ke global. of developed countries which have a global
Negara Amerika Serikat masih dihadapkan pada impact. The United States is still faced with
inflasi yang di atas target, tingginya suku inflation that is above target, high interest
bunga, peningkatan tekanan fiskal dan rates, increasing fiscal pressure and eroding
tergerusnya excess saving yang membayangi excess savings which overshadows the post
pelemahan ekonomi pasca covid-19 dan Eropa Covid-19 economic weakness and Europe
yang kondisi ekonominya melemah dengan whose economic conditions are weakening
defisit fiskal yang meningkat diiringi oleh core with an increasing fiscal deficit accompanied by
inflation yang masih tinggi. core inflation that is still high.
Selain masalah ekonomi, kondisi geopolitik juga Apart from economic problems, geopolitical
menunjukan resiko yang semakin tinggi. Perang conditions also show increasingly high risks.
di Ukraina maupun di Timur Tengah, terutama The war in Ukraine and in the Middle East,
di Palestina yang tidak menunjukan tanda especially in Palestine, which shows no signs of
tanda berakhir menimbulkan downside risk ending, poses a downside risk to the prospects
terhadap prospek pertumbuhan ekonomi. for economic growth. Other global sentiments
Sentimen global lainnya juga akan will also give rise to volatility in the financial
menimbulkan volatilitas di sektor keuangan dan sector and the prospect of a war that has not
prospek dari perang yang belum berakhir dan yet ended and may widen and give rise to
mungkin akan melebar dan menimbulkan protectionist pressures and weaken global
tekanan proteksionisme dan melemahkan trade.
perdagangan global.
87
Page 94
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Dalam usaha meredam permintaan dan In an effort to dampen demand and reduce
mengurangi inflasi inti, sebagian bank sentral di core inflation, some central banks around the
seluruh dunia telah menaikkan suku bunga world have raised interest rates since 2021.
sejak 2021. Walaupun prospek ekonomi masih Although the economic outlook remains limited,
tetap terbatas, perlambatan pertumbuhan the slowdown in global growth in 2023 is
global pada tahun 2023 kemungkinan tidak unlikely to be as severe as previously
akan separah yang diantisipasi sebelumnya, anticipated, especially due to increased
terutama karena peningkatan pengeluaran household spending in The United States and
rumah tangga di Amerika serikat dan Uni Eropa the European Union and China's recovery.
dan pemulihan Tiongkok.
Some central banks in various countries have
Sebagian bank bank sentral di berbagai negara, begun to hold back increases in benchmark
mulai menahan kenaikan suku bunga acuan. interest rates. Inflationary pressures are
Tekanan inflasi mulai mereda di sebagian besar starting to subside in most countries, although
negara walaupun masih relatif tinggi dengan they are still relatively high at different levels
taraf dan ukuran yang berbeda beda. and sizes.
Federal Reserve masih meneruskan kebijakan The Federal Reserve is continuing its tight
moneter yang ketat dengan menaikkan suku monetary policy by increasing the Fed Funds
bunga acuan Fed Funds Rate (FFR) satu kali Rate (FFR) benchmark interest rate once by 25
sebanyak 25 bps sepanjang triwulan II tahun bps throughout the second quarter of 2023.
2023. The Fed menutup akhir triwulan II tahun The Fed closed the end of the second quarter
2023 dengan FFR sebesar 5,25-5,50. Ini of 2023 with an FFR of 5.25-5.50. This is the
merupakan kenaikan kesepuluh kalinya sejak tenth increase since March 2022 when FFR was
Maret 2022 saat FFR masih nol persen. Kredit still zero percent. Tight credit for households
yang ketat untuk rumah tangga dan usaha and businesses appears to be weighing on
tampak membebani aktivitas ekonomi, economic activity, employment, and inflation.
ketenagakerjaan, dan inflasi. Besarnya dampak The magnitude of this impact is still uncertain,
ini masih belum dapat dipastikan sehingga The so the Fed continues to pay special attention to
Fed masih terus memberikan perhatian khusus inflation.
untuk inflasi.
Laporan Tahunan 2023 88
Page 95
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Kondisi Perekonomian Nasional
National Economic Conditions
Pemulihan ekonomi Indonesia terus berlanjut Indonesia's economic recovery will continue in
pada 2023, di tengah pertumbuhan ekonomi 2023, amidst declining world economic growth
dunia yang menurun dan ketidakpastian pasar and high financial market uncertainty.
keuangan yang tinggi. Pertumbuhan ekonomi Indonesia's economic growth in 2023 will
Indonesia 2023 tetap tinggi ditopang oleh remain high, supported by strong domestic
permintaan domestik yang kuat. Stabilitas demand. Economic stability is also maintained,
perekonomian juga tetap terjaga, baik stabilitas both external and internal stability. Indonesia's
eksternal maupun internal. Neraca Pembayaran balance of payments remains good, supported
Indonesia tetap baik ditopang kinerja transaksi by healthy current account performance amidst
berjalan yang sehat di tengah tekanan terhadap pressure on the capital and financial balance
neraca modal dan finansial seiring tingginya due to high global uncertainty. Rupiah
ketidakpastian global. Stabilitas nilai tukar exchange rate stability was maintained
Rupiah terjaga didukung kebijakan stabilisasi supported by the stabilization policy pursued
yang ditempuh Bank Indonesia di tengah by Bank Indonesia amidst the strong US dollar.
kuatnya dolar AS. Inflasi turun lebih cepat dan Inflation fell more quickly and was controlled
terkendali dalam kisaran sasaran. Sementara itu, within the target range. Meanwhile, banking
pertumbuhan kredit perbankan meningkat dan credit growth increased and was supported by
didukung oleh stabilitas sistem keuangan yang financial system stability which remained
tetap kuat serta ditopang oleh likuiditas yang strong and supported by adequate liquidity,
memadai, permodalan yang kuat, dan risiko strong capital and low credit risk.
kredit yang rendah.
This positive domestic economic performance
Kinerja perekonomian domestik yang positif ini was achieved amidst increasing world
dicapai di tengah gejolak perekonomian dunia economic turmoil and full of challenges. Various
yang meningkat dan penuh tantangan. developments show 5 (five) characteristics that
Berbagai perkembangan menunjukkan 5 (lima) will color the economic performance and
karakteristik mewarnai kinerja dan prospek prospects of the global economy in 2023. First,
ekonomi ekonomi global 2023. Pertama, weak economic growth accompanied by
pertumbuhan ekonomi yang melemah dan divergence. Second, the decline in inflation is
disertai divergensi. Kedua, penurunan inflasi slow. Third, interest rates are high for a long
lambat. Ketiga, suku bunga tinggi dalam waktu time. Fourth, capital flows out of Emerging
lama. Keempat, arus modal keluar dari negara Market and Developing Economies (EMDEs)
Emerging Market and Developing Economies countries. Fifth, the US dollar exchange rate
(EMDEs). Kelima, nilai tukar dolar AS tetap kuat. remains strong.
Perkembangan global ini memberikan tekanan This global development puts pressure on the
terhadap ekonomi negara berkembang economies of developing countries so that it is
sehingga diperlukan penguatan respons necessary to strengthen policy responses to
kebijakan untuk memitigasi dampak negatif mitigate the negative impact of global
rambatan global tersebut terhadap ketahanan spillovers on domestic economic resilience in
ekonomi domestik di negara-negara EMDEs, EMDEs countries, including Indonesia.
termasuk Indonesia.
Laporan Tahunan 2023 89
Page 96
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Respons bauran kebijakan Bank Indonesia, yang Bank Indonesia's policy mix response, which
bersinergi dengan kebijakan ekonomi nasional synergizes with national economic policies by
oleh Pemerintah, Bank Indonesia, dan Komite the Government, Bank Indonesia and the
Stabilitas Sistem Keuangan (KSSK), menjadi Financial System Stability Committee (KSSK), is
kunci kinerja ekonomi Indonesia yang berdaya the key to Indonesia's resilient economic
tahan tersebut. Bauran kebijakan Bank performance. Bank Indonesia's policy mix
Indonesia selama 2023 diarahkan untuk during 2023 is directed at maintaining stability
menjaga stabilitas dan mendukung and supporting sustainable growth. In this
pertumbuhan berkelanjutan. Dalam kaitan ini, regard, monetary policy is focused on efforts to
kebijakan moneter difokuskan pada upaya maintain stability (pro-stability), while the other
menjaga stabilitas (pro-stability), sedangkan four policies, namely macroprudential policy,
keempat kebijakan lain, yaitu kebijakan payment system, money market deepening, and
makroprudensial, sistem pembayaran, inclusive and green financial economy, are still
pendalaman pasar uang, serta ekonomi directed at contributing to encouraging
keuangan inklusif dan hijau, tetap diarahkan economic growth (pro-growth).
untuk turut mendorong pertumbuhan ekonomi
(pro-growth)..
Kondisi Industri Perbankan Tahun 2023
Banking Industry Conditions in 2023
Ditengah berbagai tantangan seperti In the midst of various challenges such as
ketidakpastian global dan tren suku bunga global uncertainty and the trend of high
tinggi pada 2023, Industri perbankan interest rates in 2023, the banking industry
mencatatkan kinerja yang solid serta dinilai recorded solid performance and was
resilien dan berdaya saing kuat dengan considered resilient and strongly competitive
kemampuan untuk bertahan dengan rasio with the ability to survive with a capital
kecukupan modal(Capital Adequacy Ratio/CAR) adequacy ratio (CAR) of 27.69 percent. In terms
yang mencapai 27,69 persen. Dari segi kinerja of intermediation performance, in 2023 it will
intermediasi pada 2023 mampu tumbuh positif be able to grow positively with banking credit
dengan kredit perbankan yang mencapai reaching IDR 7,090 trillion or growing by 10.38
Rp7.090 triliun atau tumbuh sebesar 10,38 percent on an annual basis (year-on-year/yoy).
persen secara tahunan (year-on-year/yoy). Banking Third Party Funds (DPK) in 2023 will
Dana Pihak Ketiga (DPK) perbankan pada tahun reach IDR 8,458 trillion or grow 3.73 percent
2023 mencapai Rp8.458 triliun atau tumbuh yoy. This growth was mainly supported by
3,73 persen yoy. Pertumbuhan tersebut current account growth which reached 4.57
utamanya didukung pertumbuhan giro yang percent yoy.
mencapai 4,57 persen yoy.
The resilience of the national banking industry
Ketahanan industri perbankan nasional juga is also supported by adequate banking liquidity
ditopang oleh kondisi likuiditas perbankan yang conditions. In December 2023, the Liquid
cukup memadai. Pada Desember 2023, Rasio Assets/Non-Core Deposit (AL/NCD) and Liquid
Alat Likuid/Non-Core Deposit (AL/NCD) dan Assets/DPK (AL/DPK) ratios were recorded at
Alat Likuid/DPK (AL/DPK) masing-masing 127.07 percent and 28.73 percent respectively,
tercatat sebesar sebesar 127,07 persen dan well above the threshold. ) 50 percent and 10
28,73 persen, jauh di atas ambang batas percent. Credit quality is also maintained with a
(threshold) 50 persen dan 10 persen.Kualitas bad credit ratio (NPL) of 0.71% and gross NPL
kredit juga terjaga terhadap rasio kredit macet of 2.19%.
(NPL) sebesar 0.71% dan NPL gross sebesar
2.19%.
Laporan Tahunan 2023 90
Page 97
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Kebijakan Strategi Krom Bank Indonesia
Krom Bank Indonesia Strategy Policy
Merespon kondisi ekonomi global dan nasional Responding to global and national economic
serta dinamika industri perbankan nasional, tahun conditions as well as the dynamics of the
2023 Bank telah menerapkan sejumlah kebijakan national banking industry, in 2023 the Bank has
strategis. Krom Bank Indonesia tetap fokus untuk implemented a number of strategic policies. BWS
mencapai target-target yang telah ditetapkan di remains focused on achieving the targets set in
Rencana Bisnis Bank (RBB). the Bank’s Business Plan.
Manajemen Bank menetapkan kebijakan berikut Bank management establishes the following
yang melekat pada seluruh kegiatan usaha Bank: policies that are inherent in all business activities
of the Bank:
1 Mengutamakan pertumbuhan bisnis yang
sehat dan berkesinambungan melalui 1 Prioritizing healthy and sustainable business
peningkatan penghimpunan dana produk growth through increasing the collection of
konvesional maupun produk yang berbasis funds for conventional products and digital-
digital, serta pertumbuhan penyaluran kredit based products, as well as growing credit
yang memiliki kualitas sehat. distribution with healthy credit quality.
2 Melakukan efisiensi biaya operasional Bank 2 Perform efficiency of the Bank’s operational
agar diperoleh BOPO yang ideal. costs in order to obtain an ideal BOPO.
3 Meningkatkan alternatif perolehan pendapatan 3 Increasing alternative income generation
melalui fee based income dari komisi yang through fee-based income from commissions
terkait dengan aktifitas perkreditan. related to credit activities.
4 Kebijakan suku bunga disesuaikan dengan 4 The interest rate policy is adjusted to the
ketentuan yang berlaku seperti SBDK, applicable regulations such as prime lending
Suku Bunga Bank Indonesia dengan rates, Bank Indonesia interest rates taking
memperhitungkan kondisi likuiditas internal into account the bank’s internal liquidity
bank serta tingkat suku bunga pasar (pesaing). conditions and market (competitor) interest
rates.
5 Menjaga tingkat kesehatan Bank dengan
mematuhi dan menjalankan semua ketentuan 5 Maintaining the soundness of the Bank
ketentuan dari instansi terkait, menjalankan by complying with and implementing all
bisnis perbankan yang sehat dengan provisions from related agencies, running a
menjalankan prinsip kehati-hatian, serta healthy banking business by implementing
meningkatkan fungsi pengendalian intern the principle of prudence, and improving the
dengan menerapkan three lines of defence. internal control function by implementing
the three lines of defense.
6 Fokus kepada pemberdayaan fungsi
Kepatuhan dan Manajemen Risiko yang 6 Focus on empowering Compliance and Risk
mendukung tata kelola perusahaan yang Management functions that support good
baik (GCG). corporate governance (GCG).
7 Menerapkan Prinsip Tata Kelola Yang 7 Implement Good Governance (GCG)
Baik (GCG), Prinsip Manajemen Risiko, Principles, Risk Management Principles,
pengendalian internal yang baik dan good internal control and comply with all
memenuhi semua ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
Laporan Tahunan 2023 91
Page 98
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
8 Berkomitmen untuk mendukung strategi, 8 Committed to supporting the strategies,
kebijakan dan inisiatif pemerintah Indonesia, policies and initiatives of the Indonesian
OJK, Bank Indonesia dan lembaga pemerintah government, OJK, Bank Indonesia and
lainnya untuk menumbuhkan ekonomi other government agencies to grow the
Indonesia dan mewujudkan keuangan Indonesian economy and realize inclusive
inklusif. finance.
9 Bank dan seluruh sumber daya manusianya, 9 Bank and all of its human resources, in
dalam menjalankan kegiatan usahanya carrying out their business activities, are
berkomitmen akan mematuhi semua committed to complying with applicable
peraturan perundang-undangan yang laws and regulations as well as standard
berlaku serta standar pedoman perilaku business conduct guidelines and internal
bisnis dan kode etik internal. code of ethics.
10 Bank berkomitmen untuk dapat mencapai 10 Bank is committed to achieving sustainable
pertumbuhan yang berkelanjutan dengan growth by launching digital banking
meluncurkan layanan dan produk perbankan services and products, thereby creating
digital, sehingga menciptakan nilai dan positive value and impact for customers and
dampak yang positif bagi nasabah dan stakeholders through innovative products
pemangku kepentingannya melalui produk and good customer service.
yang inovatif dan pelayanan nasabah
yang baik. 11 In launching new digital banking products
and services, the Bank is committed to
11 Dalam meluncurkan produk dan layanan prioritizing the principles of customer
perbankan digital yang baru, Bank protection, ensuring transparency in its
berkomitmen mengutamakan prinsip product information and complying with
perlindungan nasabah, memastikan applicable regulations, such as the Prime
transparansi dalam informasi produknya dan Lending Rate, Bank Indonesia Interest Rate
mematuhi peraturan yang berlaku, seperti policies and other provisions.
Suku Bunga Dasar Kredit, kebijakan Suku
Bunga Bank Indonesia dan ketentuan lainnya. 12 The Bank is committed to developing and
applying digital banking technology such
12 Bank berkomitmen untuk mengembangkan as: developing information technology
dan mengaplikasikan teknologi perbankan infrastructure by improving core banking
digital seperti: pengembangan infrastruktur system performance, utilizing server-based
teknologi informasi dengan meningkatkan cloud services, machine learning, artificial
performa core banking system, memanfaatkan intelligence to increase customer benefits
server berbasiskan cloud service, machine and experience, improve operational
learning, Artificial Intelligence untuk efficiency and productivity, improve service
meningkatkan manfaat dan pengalaman reliability and security;
nasabah, meningkatkan efisiensi dan
produktivitas operasional, meningkatkan 13 The Bank strives to be the company of
keandalan dan keamanan layanan. choice for talented Indonesian human
resources from various backgrounds to grow
13 Bank berupaya menjadi perusahaan pilihan personally and professionally in their careers
bagi sumber daya manusia Indonesia yang at the Bank.
berbakat dari berbagai macam latar belakang
untuk tumbuh secara pribadi dan profesional
dalam berkarir di Bank.
Laporan Tahunan 2023 92
Page 99
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Tinjauan Operasi Segmen Bank
Bank Segment Operations
1 Pendapatan Bunga Bersih
Net Interest Income
Bank mengklasifikasikan aktivitas usahanya menjadi 2 (dua) segmen usaha yang terdiri atas lokasi
operasional Bank yang berlokasi di Bandung and Jakarta.
The Bank classifies its business activities into 2 business segments consisting of operational locations
in Bandung and Jakarta.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Bandung 393.634.250.160 110.072.629.773
Jakarta 35.647.652.556 29.988.110.464
Surabaya - 273.781.060
Jumlah
429.281.902.716 140.334.521.297
Total
Pendapatan Bunga Bersih Bank pada tanggal The Bank’s Net Interest Income as of December
31 Desember 2023 dan 31 Desember 2022 31, 2023 and December 31, 2022, amounted to
sebesar Rp429.281.902.716 dan Rp140.334.521.297. IDR 429,281,902,716 and IDR 140,334,521,297.
Kontribusi Bank yang berlokasi di daerah Bandung The
sebesar Rp393.634.250.160 atau 91,70% dari contribution of the Bank located in the
total pendapatan bunga bersih dan Jakarta Bandung area was IDR 393,634,250,160 or
sebesar Rp35.647.652.556 atau 8,30% dari total 91.70% of the total net interest income and
pendapatan bunga bersih. Jakarta area was IDR 35,647,652,556 or 8.30%
of the total net interest income.
Sedangkan pada 31 Desember 2022, Pendapatan
Bunga Bersih Bank sebagian besar didapatkan Meanwhile, on December 31, 2022, most of
dari operasional Bank yang berlokasi di daerah the Bank’s Net Interest Income is derived from
Bandung dan Jakarta dengan kontribusi sebesar the Bank’s operations located in the Bandung
Rp140.060.740.237 atau 99,80% dari total and Jakarta areas with a contribution of IDR
pendapatan bunga bersih dan Surabaya sebesar 140,060,740,237 or 99.80% of the total net
Rp273.781.060 atau 0,20% dari total pendapatan interest income and IDR 273,781,060 or 0.20%
bunga bersih pada 31 Desember 2022. of the total interest income. net interest on
December 31, 2022.
Laporan Tahunan 2023 93
Page 100
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
2 Laba (Rugi) Operasional
Operational Profit (Loss)
Tabel berikut ini menyajikan Laba (Rugi) Operasional dari masing-masing divisi dan persentase masing-
masing terhadap total Laba (Rugi) Operasional:
The following table presents the Operating Profit (Loss) of each division and the percentage of each
to the total Operating Profit (Loss):
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Bandung 139.296.187.571 74.567.528.358
Jakarta 32.667.646.011 24.865.159.548
Surabaya - (857.441.997)
Jumlah
171.963.833.582 98.575.245.909
Total
Laba Operasional Bank pada tanggal 31 Desember The Bank’s Operating Profit as of December
2023 dan 31 Desember 2022 adalah sebesar 31, 2023 and December 31, 2022 amounted to
Rp171.963.833.582 dan Rp98.575.245.909. IDR 171.963.833.582 and IDR 98,575,245,909
Kontribusi Bank yang berlokasi di daerah Bandung respectively. The contribution of the Bank
sebesar Rp139.296.187.571 atau 81,00% dari total located in Bandung and Jakarta areas was IDR
Laba Operasional dan daerah Jakarta sebesar 74,567,528,358 or 75.65% of the total Operating
Rp32.667.646.011 atau 19,00% dari total Laba Profit and IDR 24,865,159,548 or 25.22% of total
Operasional. Operating Profit. On the other hand, the Surabaya
branch suffered a loss of IDR 857,441,997.
Sedangkan untuk 31 Desember 2022, Laba
Operasional Bank sebagian besar didapatkan As for December 31, 2022, the Bank’s Operating
dari operasional Bank yang berlokasi di daerah Profit was mostly obtained from the Bank’s
Bandung dan Jakarta dengan kontribusi sebesar operations located in Bandung and Jakarta
Rp74.567.528.358 atau 75,65% dari total Laba areas with a contribution of IDR 74.567.528.358
Operasional dan Rp24.865.159.548 atau 25,22% or 75.65% of the total Operating Profit and IDR
dari total Laba Operasional, sedangkan dari 24.865.159.548 or 25.22% of total Operating
cabang Surabaya mengalami kerugian sebesar Profit. Surabaya branch suffered a loss of IDR
Rp857.441.997. 857,441,997.
Laporan Tahunan 2023 94
Page 101
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
3 Laba (Rugi) Sebelum Pajak
Profit (Loss) Before Tax
Tabel berikut ini menyajikan Laba (Rugi) Sebelum Pajak dari masing-masing divisi dan persentase
terhadap total Laba Sebelum Pajak:
The following table presents the Profit (Loss) Before Tax of each division and the percentage of each
to the total Profit Before Tax:
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Bandung 139.581.609.938 72.622.078.840
Jakarta 32.670.272.480 24.865.566.842
Surabaya - (878.442.919)
Jumlah 172.251.882.418 96.609.202.763
Total
Laba Sebelum Pajak Bank pada tanggal 31 The Bank’s Profit Before Taxes as of December
Desember 2023 dan 31 Desember 2022 adalah 31, 2023 and December 31, 2022 amounted to
sebesar Rp172.251.882.418 dan Rp96.609.202.763. IDR 172.251.882.418 and IDR 96.609.202.763. For
Untuk 31 Desember 2023 kontribusi Bank yang December 31, 2023 the contribution of the Bank
berlokasi di daerah Bandung sebesar located in Bandung and Jakarta was IDR
Rp139.581.609.938 atau 81,03% dari total Laba 139.581.609.938 or 81,03% of the total Profit
Sebelum Pajak dan daerah Jakarta Before Tax and IDR 32.670.272.480 or 18,97% of
Rp32.670.272.480 atau 18,97% dari total Laba the total profit before tax.
Sebelum Pajak.
For December 31, 2022 Most of the Bank’s Profit
Untuk 31 Desember 2022, Laba Sebelum Pajak Bank Before Taxes was obtained from the Banks
sebagian besar didapatkan dari operasional Bank operations located in Bandung and Jakarta
yang berlokasi di daerah Bandung dan Jakarta areas with contribution of IDR 72,622,078,840 or
dengan kontribusi sebesar Rp72,622,078,840 75.17% of the total Profit Before Tax and IDR
atau 75.17% dari total Laba Sebelum Pajak dan 24,865,566,842 or 25.74% of the total profit
Rp24,865,566,842 atau 25.74% dari total Laba before tax, while the Surabaya branch suffered
Sebelum Pajak, sedangkan dari cabang Surabaya a loss of IDR 878,442,919 for December 31,
mengalami kerugian sebesar Rp878.442.919 2022.
untuk 31 Desember 2022.
.
Laporan Tahunan 2023 95
Page 102
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Tinjauan Operasional
Operational Overview
Secara umum, kegiatan usaha yang dilakukan In general, the business activities carried out
Bank adalah menghimpun dana masyarakat dan by Bank include collecting public funds and
menyalurkannya kembali dalam bentuk kredit channeling them back in the form of credit
(fungsi intermediasi), serta memberikan layanan (intermediation function), as well as providing
jasa perbankan lainnya. Secara spesifik produk other banking services. Specifically, banking
dan jasa layanan perbankan yang diberikan oleh products and services provided by Bank are in
Bank berupa: the form of:
Produk Simpanan:
Savings Products:
A Giro A Giro
Rekening Giro diperuntukkan bagi perorangan Demand Deposits are intended for individuals
dan badan usaha untuk menampung hasil and business entities to accommodate the results
transaksi maupun sebagai media penyimpanan of transactions and as a medium for temporary
dana sementara yang digunakan untuk storage of funds used to carry out their business
menjalankan aktivitas usahanya. activities.
Layanan yang disediakan oleh Bank antara lain: The services provided by the Bank include:
1 Penarikan dengan menggunakan security 1 Withdrawals using security paper (Check /
paper (Cek/Giro); Giro);
2 Transfer melalui sarana Real Time Gross 2 Transfers by means of Real Time Gross
Settlement (RTGS), Sistem Kliring Nasional Settlement (RTGS), National Clearing System
(SKN) dan sarana lain yang tersedia; (SKN) and other means;
3 Automatic transfer (intern) dengan Produk 3 Automatic transfer (internal) with Bank and
Bank dan Tabungan; Savings Products; Automatic transfer
B Tabungan B Savings
Produk Tabungan yang ditawarkan adalah: Savings products offered by the Bank include:
1 Tabungan Extra 1 Extra savings
2 Tabungan Extra Plus. 2 Extra Plus Savings.
Laporan Tahunan 2023 96
Page 103
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
C Deposito C Deposit
Bentuk simpanan yang sifatnya lebih permanen A form of savings that is more permanent than
dibanding simpanan dalam bentuk tabungan savings in the form of savings because the
karena sifat penempatannya sesuai dengan nature of its placement is in accordance with
kesepakatan antara deposan sebagai penyimpan the agreement between the depositor as the
dana dengan Bank. Suku bunga tidak terpengaruh depositor and the Bank. Interest rates are not
oleh fluktuasi suku bunga selama jangka waktu affected by fluctuations in interest rates over the
yang dijanjikan. promised period.
Produk Kredit:
Loan Products:
A Kredit Modal Kerja A Working Capital Credit
Bentuk penyaluran kredit yang ditujukan A form of credit distribution aimed at the public
kepada masyarakat dengan tujuan produktif with productive purposes to support working
untuk mendukung kebutuhan modal kerja capital requirement.
usaha.
Pinjaman Rekening Koran (PRK) Current Account Loan (PRK)
Fasilitas kredit jangka pendek bersifat fluktuatif This is a short-term credit facility that is fluctuating
dan metode penarikan dana bebas (seperlunya) in nature and is a free withdrawal method (as
menggunakan bilyet giro, cek atau nota debit. needed) using a bilyet giro, check or debit note.
Pinjaman Tetap (PT) Fixed Loan (PT)
Merupakan fasilitas kredit jangka pendek dengan This is a short-term credit facility with a scheduled
metode penarikan terjadwal menggunakan aksep. withdrawal method using acceptances.
Pinjaman Aksep (PA) Acceptance Loans (PA)
Merupakan fasilitas kredit dengan menerbitkan Is a credit facility by issuing Promissory Notes and
Surat Sanggup dan siklus penarikan dana bersifat a revolving withdrawal cycle.
revolving.
Discount Loan (PD)
Pinjaman Diskonto (PD) Is a credit facility where the withdrawal process
Merupakan fasilitas kredit dimana proses is free (as needed) by using a backward check
penarikannya bebas (sesuai kebutuhan) / demand deposit or by issuing a letter of
dengan menggunakan cek/ giro mundur atau commitment / acceptance. The withdrawal cycle
dengan menerbitkan Surat Sanggup/ aksep. is revolving & non revolving.
Siklus penarikan dana bersifat revolving & non
revolving.
Loan Channeling (LC)
Is a credit facility that is channeled through
Penerusan Pembiayaan (LC) channeling partners, with the aim of
Fasilitas kredit yang disalurkan melalui mitra consumption or productive purposes.
pembiayaan dengan tujuan konsumsi atau Withdrawal method, amount and repayment
produktif. Metode penarikan, jumlah penarikan schedule can be governed by the cooperation
dan metode pembayaran dapat diatur agreement or channeling agreement between
berdasarkan perjanjian kerjasama atau Bank and selected partners.
perjanjian penerusan pembiayaan antara Bank
dan Mitra terpilih.
Laporan Tahunan 2023 97
Page 104
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
B Kredit Investasi B Investment Credit
Pinjaman Berjangka (PB) Term Loan (PB)
Siklus penarikan dana bersifat non revolving The withdrawal cycle is non revolving in which the
dimana penarikannya dapat dilakukan sekaligus withdrawal can be done all at once or in stages
atau bertahap (untuk renovasi) dengan (for renovation) by issuing a letter of commitment
menerbitkan Surat Sanggup/ aksep. / acceptance.
C Kredit Konsumsi C Consumption Credit
Pinjaman Pemilikan Rumah (PPR) Home Ownership Loan (PPR)
Kredit konsumtif jangka panjang yang A long-term consumptive loan that is used to
dipergunakan untuk membiayai pembelian finance the purchase of new or used residential
properti residential baru atau bekas untuk properties for own use.
digunakan sendiri.
Pinjaman Milik Kendaraan Bermotor Motor Vehicle Ownership Loan (PPKB)
(PPKB) A medium-term consumptive loan that is used to
Kredit konsumtif jangka menengah dipergunakan finance the purchase of new or used vehicles that
untuk membiayai pembelian kendaraan baru atau are used for personal gain.
bekas untuk pribadi.
Loans for Ready-to-Build Plots (PPKSB)
Pinjaman Kavling Siap Bangun (PPKSB) A consumer credit facility with the objective of
Merupakan fasilitas kredit konsumsi dengan financing the purchase of ready-to-build lots.
tujuan untuk pembiayaan pembelian kavling Withdrawal of funds can be done simultaneously
siap bangun. Penarikan dananya dapat dilakukan and is non revolving. Repayment is made by
secara sekaligus dan bersifat non revolving. monthly installments.
Pembayaran kembali dilakukan dengan cara
angsuran bulan. Loan Channeling (LC)
Is a credit facility that is channeled through
Penerusan Pembiayaan (LC) channeling partners, with the aim of
Fasilitas kredit yang disalurkan melalui mitra consumption or productive purposes.
pembiayaan dengan tujuan konsumsi atau Withdrawal method, amount and repayment
produktif. Metode penarikan, jumlah penarikan schedule can be governed by the cooperation
dan metode pembayaran dapat diatur agreement or channeling agreement between
berdasarkan perjanjian kerjasama atau Bank and selected partners.
perjanjian penerusan pembiayaan antara Bank
dan Mitra terpilih.
Laporan Tahunan 2023 98
Page 105
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Pencapaian Kinerja Operasional
Segmen Usaha
Business Segment Operational
Kinerja operasional bisnis bank diklasifikasikan The operational performance of the bank’s business
berdasarkan produk dan layanan yang dimiliki. Dalam is classified based on its products and services. In
industri jasa perbankan, produksi adalah hasil dari the banking service industry, production is the result
kegiatan pemasaran produk dan jasa yang dihasilkan, of marketing activities for the products and services
berikut analisis peningkatan/penurunan dari tiap- produced, the following analysis of the increase/
tiap produk dijelaskan dalam uraian di bawah ini: decrease of each product is described below:
Segmentasi Produk Kredit
Credit Product Segmentation
Segmen ini menyediakan dana pada badan usaha ataupun perorangan untuk membiayai kebutuhan baik
untuk modal kerja, investasi maupun konsumsi. Di dalam segmen kredit ini akan dibagi kedalam dua kelompok
kredit, yaitu kredit atas pihak berelasi dan pihak ketiga. Produk kredit Krom Bank terdiri dari tiga produk
kredit seperti kredit modal kerja, kredit investasi, dan kredit konsumsi. Adapun rincian penyaluran kredit yang
diberikan selama tahun 2023 adalah sebagai berikut:
This segment provides funds to business entities or individuals to finance the needs of working capital,
investment and consumption. This credit segment will be divided into two credit groups, namely credit to related
parties and third parties. Krom Bank's credit products consist of three credit products such as working capital
credit, investment credit, and consumption credit. The details of the credit disbursement provided during 2023
are as follows:
Pertumbuhan
Keterangan Growth
2023 2022
Description (Rp) (Rp)
Nominal
(Rp) %
Pihak Berelasi 294.392.418.545 211.192.888.027 83.199.530.518 39,40%
Related Parties
Pihak Ketiga 1.540.396.138.961 617.056.483.360 923.339.655.601 149,64%
Third Parties
Jumlah 121,53%
1.834.788.557.506 828.249.371.387 1.006.539.186.119
Total
Sampai dengan tahun 2023, Krom Bank Indonesia As of 2023, Krom Bank Indonesia succeeded
berhasil menyalurkan kredit sebesar in disbursing loans of IDR 1,834,788,557,506. In
Rp1.834.788.557.506. Pada tahun 2023 kredit atas pihak 2023, credit for related parties increased by IDR
berelasi naik sebesar Rp83.199.530.518 atau 39,40%. 83,199,530,518 or 39.40%. Third parties increased
Pihak ketiga naik sebesar Rp923.339.655.601 atau by IDR Rp923,339,655,601 or 149.64%.
149,64%.
Laporan Tahunan 2023 99
Page 106
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Segmentasi Produk Simpanan
Savings Product Segmentation
Produk simpanan merupakan dana pihak ketiga (DPK) yang berhasil dihimpun oleh bank dengan menggunakan
berbagai produk simpanan berupa Giro, Tabungan ataupun Deposito. Di samping DPK, Krom Bank juga
melakukan penghimpunan dana dari bank lain. Adapun rincian dana pihak ketiga yang diperoleh selama
tahun 2023 adalah sebagai berikut:
Savings products are third party funds (TPF) that banks have successfully collected by using various deposit
products in the form of Current Accounts, Savings or Time Deposits, in addition to TPF, Krom Bank also collect
funds from other banks. The details of third party funds obtained during 2023 are as follows:
Pertumbuhan
Keterangan Growth
2023 2022
Description (Rp) (Rp)
Nominal
(Rp) %
Giro
5.788.029.367 10.038.740.405 (4.250.711.038) -42,34%
Current Accounts
Tabungan
43.317.639.416 17.386.923.081 25.930.716.335 149,14%
Time Deposits
Deposito Berjangka
298.453.554.595 205.881.221.824 92.572.332.771 44,96%
Time Deposits
Simpanan Bank Lain
Deposits from - 500.000.000 (500.000.000) -100,00%
Other Banks
Jumlah
Perhimpunan Bank 347.559.223.378 233.806.885.310 114.252.338.068 48,97%
Total Deposit
Jumlah dana yang berasal dari produk Giro mengalami Total funds originating from current accounts
penurunan sebesar Rp4.250.711.038 atau -42,34%. discreased by IDR 4.250.711.038 or -42,34%. The
Jumlah dana yang berasal dari produk Tabungan amount of funds originating from savings products
mengalami kenaikan sebesar Rp25.930.716.335 atau increased by IDR 25.930.716.335 or 149,14%. Total
149,14%. Jumlah dana yang berasal dari produk Deposito funds originating from Time Deposits increased by
Berjangka meningkat sebesar Rp92.572.332.771 atau IDR 92.572.332.771 or 44,96%. Total funds
44,96%. Jumlah dana yang berasal dari produk simpanan originating from other bank deposit products
bank lain mengalami penurunan sebesar decreased by IDR 500.000.000 or -100%.
Rp500.000.000 atau -100%.
Laporan Tahunan 2023 100
Page 107
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Analisis Laporan Keuangan
Analysis of Financial Statements
1 Pendapatan Bunga
Interest Income
Pendapatan bunga Bank terutama diperoleh dari kegiatan penyaluran dana dalam bentuk kredit sesuai dengan
ketentuan perkreditan. Bank juga menerima pendapatan bunga dari penempatan pada bank lain dan Bank
Indonesia berupa Sertifikat Berharga Negara, giro dan deposito.
Bank’s interest income is primarily derived from channeling funds in the form of credit in accordance with
the terms of credit. Bank also receives interest income from placements in Bank Indonesia and other banks
in Government Certificates, current accounts and time deposits.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Penempatan pada Bank Indonesia
- -
Placement with Bank Indonesia
Sertifikat Bank Indonesia
- -
Placement with Bank Indonesia
Giro
Current Accounts 146.206.484 368.934.233
Deposito
2.866.931.797 3.191.851.018
Deposit
Surat Berharga Negara (SBN)
93.664.251.468 52.727.324.335
Government Securities
Penempatan pada Bank Lain/
- -
Placements with Other Banks
Giro
118.923.810 58.226.912
Current Accounts
Deposito Bank Lain
3.561.643.835 7.021.564.216
Others Bank Deposit
Tabungan Bank Lain
- -
Others Bank Savings
Kredit
Loan 326.877.583.503 98.987.384.861
Efek-efek
9.661.106.172 571.231.735
Marketable securities
Total Pendapatan Bunga
Total Interest Income 436.896.647.069 162.926.517.310
Laporan Tahunan 2023 101
Page 108
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Pendapatan bunga Bank untuk tahun berakhir 31 The Bank’s interest income for the year ended
Desember 2023 adalah Rp436.896.647.069, December 31, 2023 was IDR 436.896.647.069 an
meningkat sebesar Rp273.970.129.759 atau 168,16% increase of IDR 273.970.129.759 or 168,16% when
dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang compared to the previous year ended December 31
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 yaitu 2022 which was IDR 162.926.517.310. This increase was
sebesar Rp162.926.517.310. Kenaikan tersebut mainly due to an increase in interest income on Credit
terutama disebabkan oleh meningkatnya by IDR 227.890.198.642 or 230,22% and Government
pendapatan bunga terutama atas Kredit sebesar Securities by IDR 40.936.927.133 or 77,64% compared to
Rp227.890.198.642 atau sebesar 230,22% dan Surat previous year.
Berharga Negara sebesar Rp40.936.927.133 atau
77,64% dibandingkan tahun lalu.
2 Beban Bunga
Interest Expenses
Beban bunga Bank didominasi dari bunga atas produk deposito berjangka Bank
TheBank’s interest expense is dominated by interest on the Banks time deposit products.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Giro
79.403.490 589.933.625
Current Accounts
Deposito
7.207.933.691 21.819.041.582
Deposit
Tabungan
327.407.172 180.472.860
Bank Savings
Bunga SBI
- -
Interest SBI
Lainnya
- 2.547.946
Others
Jumlah
7.614.744.353 22.591.996.013
Total
Beban bunga Bank untuk 31 Desember 2023 adalah The Bank’s interest expense for the year ended
sebesar Rp7.614.744.353, turun sebesar Rp14.977.251.660 December 31, 2023 was IDR 7,614,744,353,
atau 66,29% bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya decreased by IDR 14,977,251,660 or 66.29%
yaitu sebesar Rp22.591.996.013. Penurunan ini terutama compared to the previous year, which was IDR
disebabkan oleh turunnya beban bunga dari deposito 22,591,996,013. This decrease was mainly due to an
sebesar Rp14.611.107.891 atau 66,96%. increase in interest expense from time deposits of
IDR 14,611,107,891 or 66.96%.
Laporan Tahunan 2023 102
Page 109
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
3 Pendapatan Bunga - Bersih
Interest Income - Net
Pendapatan bunga - bersih Bank untuk tahun yang Net interest income of Bank for the year ended
berakhir 31 Desember 2023 adalah sebesar Rp December 31, 2023 was IDR 429,281,902,716 an
429.281.902.716, naik Rp 288.947.381.419 atau increase of IDR 288,947,381,419 atau 205.90%.
205,90%. When compared to the previous year which
Bila dibandingkan dengan tahun lalu yaitu sebesar Rp amounted to IDR 140,334,521,297. This increase was
140.334.521.297. Kenaikan tersebut disebabkan oleh due to an increase in interest income on credit by
naiknya penempatan bunga kredit sebesar IDR 227,890,198,642 or 230.22% and increase in
Rp227.890.198.642 atau sebesar 230,22% dan interest income on Government Securities by IDR
kenaikan pendapatan bunga Surat Berharga Negara 40,936,927,133 or 77.64%.
sebesar Rp40.936.927.133 atau 77,64%.
4 Pendapatan Operasi Lainnya
Other Operating Income
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Komisi dan Provisi
319.053.190 584.931.090
Commission and Provisions
Administrasi dan Denda
888.138.803 649.412.055
Administration and Fines
Pendapatan Lainnya
Others revenue 65.413.491 49.556.299
Jumlah
1.272.605.484 1.283.899.444
Total
Pendapatan operasional lainnya Bank untuk The Bank’s other operating income for the year
tahun berakhir 31 Desember 2023 adalah sebesar ended December 31, 2023 was IDR 1,272,605,484 a
Rp1.272.605.484 turun sebesar Rp11.293.960 atau decrease of IDR 11,293,960 or -0.89% compared to
-0,89% bila dibandingkan dengan periode the previous period ended December 31, 2022
sebelumnya yang berakhir pada 31 Desember 2022 which was IDR 1,283,899,444. This decrease is
yaitu sebesar Rp1.283.899.444. Penurunan tersebut reflected in the decrease in other commissions and
tercermin dari turunnya pendapatan provisi dan provisions of the Bank which previously amounted
komisi lainnya yang sebelumnya sebesar to IDR 584,931,090 decreased by IDR 265,877,900
Rp584.931.090 turun sebesar Rp165.877.900 atau or -45.45% to IDR 319,053,190.
-45,45% menjadi Rp319.053.190.
Laporan Tahunan 2023 103
Page 110
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
5 Beban Operasi Lainnya
Other Operating Expense
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Beban Tenaga Kerja
51.133.699.784 24.792.052.369
Labor Expenses
Beban Umum and Administrasi
50.846.128.574 19.178.636.546
General and Administrative
Jumlah
101.979.828.358 43.970.688.915
Total
Beban operasional Bank untuk tahun yang berakhir The Bank’s operating expenses for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar December 31 2023 amounted to IDR
Rp101.979.828.358 meningkat sebesar 101,979,828,358 increased by IDR 58,009,139,443 or
Rp58.009.139.443 atau 131,93% bila dibandingkan 131.93% when compared to the previous year
dengan tahun sebelumnya yang berakhir pada ended December 31 2022 which was IDR
tanggal 31 Desember 2022 yaitu sebesar 43,970,688,915, due to the general and
Rp43.970.688.915, kenaikan ini disebabkan administration previously IDR 19,178,636,546
meningkatnya beban umum dan administrasi Bank increased by IDR 31,667,492,028 or 165.12% to IDR
yang sebelumnya Rp19.178.636.546 meningkat 50,846,128,574.
sebesar Rp 31.667.492.028 atau 165,12% menjadi
Rp50.846.128.574.
6 Pemulihan (Beban) Kerugian
Penurunan Nilai
Other Operating Expense
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Penempatan pada bank lain
169.278.913 (200.934.658)
Placement with other bank
Efek-efek
(102.274.695) (69.552.236)
Marketable securities
Agunan yang Diambil Alih
(8.650.000) -
Foreclosed Collateral
Kredit yang diberikan
(156.669.200.478) 1.198.000.977
Loans
Jumlah
(156.610.846.260) 927.514.083
Total
Laporan Tahunan 2023 104
Page 111
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Pemulihan (beban) kerugian penurunan nilai Bank The Bank’s reversal of (provision for) impairment for
untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 the year ended December 31, 2023 amounted to
Desember 2023 adalah sebesar (Rp156.610.846.260) IDR -156,610,846,260 decreased by IDR
menurun sebesar Rp 157.538.360.343 atau 157,538,360,343 or (16,985.01%) when compared to
(16.985,01%) bila dibandingkan dengan tahun the previous year ended December 31, 2022 which
sebelumnya yang berakhir pada tanggal 31 was IDR 927,514,083, due to provision for
Desember 2022 yaitu sebesar Rp927.514.083, impairment losses for Loans previously IDR
penurunan ini disebabkan meningkatnya beban 1,198,000,977 decreased by IDR 155.471.199.501 or
kerugian penurunan nilai dari kredit yang diberikan (12,977.55%) to IDR - 156,669,200,478.
yang sebelumnya Rp1.198.000.977 turun sebesar
Rp155.471.199.501 atau (12.977,55%) menjadi Rp
(156.669.200.478).
7 Laba (Rugi) Operasional
Operating Income (Loss)
Laba operasional Bank untuk tahun yang berakhir The Bank’s operating profit for the year ended
pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar December 31, 2023 was IDR 171,963,833,582, an
Rp171.963.833.582 meningkat sebesar increase of IDR 73,388,587,673 or 74.45% when
Rp73.388.587.673 atau 74,45% bila dibandingkan compared to the previous period ended on
dengan periode sebelumnya yang berakhir pada December 31, 2022 which was IDR 98,575,245,909.
tanggal 31 Desember 2022 yaitu sebesar This increase was due to an increase in the Bank’s
Rp98.575.245.909. Kenaikan ini disebabkan net interest income by IDR 288,947,381,419.
meningkatnya pendapatan bunga bersih Bank
sebesar Rp288.947.381.419.
8 Pendapatan (Beban)
Non Operasional
Non-Operating Income and (Expenses)
Pendapatan (beban) non operasional Bank untuk tahun The Bank’s non-operating income for the year ended
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 adalah December 31, 2023 IDR 288,048,836 increased by
Rp288.048.836 meningkat sebesar Rp2.254.191.982 atau IDR 2,254,191,982 or 114.65% when compared to the
114,65% bila dibandingkan dengan tahun sebelumnya previous year ended December 31, 2022 which was
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 yaitu IDR -1,966,043,146. This increase was due to an
sebesar (Rp1.966.043.146). Kenaikan tersebut increase in other expense of IDR 1,804,230,769 or
disebabkan oleh menurunnya Beban non operasional 78.33% compared to the previous year.
lainnya sebesar Rp1.804.230.769 atau 78,33%
dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
Laporan Tahunan 2023 105
Page 112
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
9 Laba (Rugi) Bersih
Tahun Berjalan
Income (Loss) For the Current Year
Laba bersih tahun berjalan Bank untuk tahun yang The net profit for the current year of the Bank for
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 adalah the year ended December 31, 2023 was IDR
sebesar Rp132.570.188.586 meningkat sebesar 132,570,188,586 an increase of IDR 57,757,781,990
Rp57.757.781.990 atau 77,20% bila dibandingkan or 77.20% when compared to the previous year
dengan tahun sebelumnya yang berakhir pada ended December 31, 2022 which was IDR
tanggal 31 Desember 2022 yaitu sebesar 74,812,406,596. This increase was due to an
Rp74.812.406.596. Peningkatan ini disebabkan oleh increase in net interest income by IDR
kenaikan pendapatan bunga bersih sebesar 288,947,381,419 or 205.90%.
Rp288.947.381.419 atau 205,90%
10 Laba Komprehensif
Tahun Berjalan
Comprehensive Income For the Current Year
Laba komprehensif tahun berjalan Bank untuk tahun Comprehensive profit for the current year of the
yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 Bank for the year ended December 31, 2023 was IDR
adalah sebesar Rp132.483.144.645 meningkat 132,483,144,645 increased by IDR 50,232,529,639 or
sebesar Rp50.232.529.639 atau 61,07 % bila 61.07% when compared to the previous year ended
dibandingkan dengan tahun sebelumnya yang December 31, 2022 which was IDR 82,250,615,006.
berakhir pada tanggal 31 Desember 2022 yaitu This increase was caused by a increase in Income
sebesar Rp82.250.615.006. Kenaikan tersebut For the Current Year by IDR 57,757,781,990 or
disebabkan meningkatnya laba tahun berjalan 77.20%.
sebesar Rp57.757.781.990 atau 77,20%.
Laporan Tahunan 2023 106
Page 113
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Analisis Pertumbuhan Aset,
Kewajiban dan Ekuitas
Analysis of the Growth of Assets, Liabilities and Equity
Tabel berikut merupakan ikhtisar laporan posisi keuangan Bank pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022.
The following table is an overview of the Banks financial position reports as of December 31, 2023 and 2022.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Jumlah Aset
3.638.412.543.437 3.313.589.745.696
Total Asset
Jumlah Liabilitas
443.043.060.218 248.248.586.432
Total Liabilities
Jumlah Ekuitas
Total Equity 3.195.369.483.219 3.065.341.159.264
Page 114
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Perkembangan Pengelolaan Aset
Development of Asset Management
Tabel berikut merupakan ikhtisar jumlah aset yang dimiliki oleh Bank pada tanggal 31 Desember 2023
dan 2022.
The following table provides an overview of the total assets owned by the Bank as of December 31, 2023
and 2022:
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Kas
3.803.028.925 5.394.655.446
Cash
Penempatan pada Bank Indonesia
122.709.770.996 96.423.061.049
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Lain
33.073.676.329 202.184.903.654
Placements with Other Banks
Efek-efek
212.094.265.836 179.481.832.897
Marketable Securities
Efek dibeli dengan Janji Dijual Kembali 1.214.445.896.000 1.795.183.426.500
Securities Purchased to Resell
Kredit yang Diberikan
1.681.133.358.066 821.727.002.745
Loans
Aset Tidak Lancar yang Dimiliki Untuk
20.540.825.167 -
Dijual
Non-Current Assets Held for Sale
Aset Tetap
160.989.255.430 178.382.138.049
Fixed Assets
Aset Lain-Lain
149.121.705.121 30.784.786.582
Other Assets
Aset Pajak Tangguhan
25.418.517.493 1.193.454.829
Deferred Tax Assets
Pajak Dibayar Dimuka
- 341.118.204
Prepaid Income Tax
Aset Tak Berwujud
15.082.244.074 2.493.365.741
Intangible Assets
Pajak Dibayar Dimuka
- 341.118.204
Prepaid Income Tax
Aset Tak Berwujud
15.082.244.074 2.493.365.741
Intangible Assets
Jumlah
Total 3.638.412.543.437 3.313.589.745.696
Laporan Tahunan 2023 108
Page 115
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Aset
Asset
Aset Bank pada tanggal 31 Desember 2023 adalah The Bank’s assets as of December 31, 2023
sebesar Rp3.638.412.543.437 meningkat sebesar amounted to IDR 3,638,412,543,437 an increase of
Rp324.822.797.741 atau 9,80% bila dibandingkan IDR 324,822,797,741 or 9.80% when compared to
dengan tanggal 31 Desember 2022 yaitu sebesar December 31, 2022 which was IDR
Rp3.313.589.745.696. Peningkatan ini disebabkan 3,313,589,745,696. This increase was mainly due to
oleh meningkatnya kredit yang diberikan sebesar the increase in loans by IDR 859,406,355,321 or
Rp859.406.355.321 atau 104,59% dibandingkan 104.59% compared to the previous year.
dengan tahun sebelumnya.
Kas
Cash
Kas Bank pada tanggal 31 Desember 2023 sebesar Bank’s cash on December 31, 2023 amounted to IDR
Rp3.803.028.925 menurun sebesar Rp1.591.626.521 3,803,028,925 a decrease of IDR 1,591,626,521 or
atau 29,50% bila dibandingkan dengan tanggal 31 29.50% when compared to December 31, 2022
Desember 2022 yaitu sebesar Rp5.394.655.446. which was IDR 5,394,655,446. The decrease in the
Penurunan posisi kas Perseroan dibandingkan Company’s cash position compared to the previous
dengan tahun sebelumnya, dikarenakan adanya year was due to large withdrawals of funds (cash)
penarikan dana (kas) dalam jumlah besar oleh by customers during the 2023 period.
nasabah-nasabah selama periode 2023.
Penempatan pada Bank Indonesia
Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank Indonesia pada tanggal 31 Placements with Bank Indonesia the Bank as of
Desember 2023 adalah sebesar Rp122.709.770.996 December 31, 2023 amounted to IDR
meningkat sebesar Rp. 26.286.709.947 atau 27,25% 122,709,770,996 a increase of IDR 26,286,709,947 or
bila dibandingkan dengan tanggal 31 Desember 2022 27.25% when compared to December 31, 2022
yaitu sebesar Rp 96.423.061.049. which was IDR 96,423,061,049.
Kenaikan disebabkan karena adanya dana dari hasil Right The increase was due to funds from the results of
Issue 3 pada bulan Desember 2022. Right Issue 3 in December 2022.
Penempatan pada Bank Lain
Placements with Other Bank
Penempatan pada bank lain Perseroan pada tanggal Placements with the Company’s other banks as of
31 Desember 2023 adalah sebesar Rp33.073.676.329 December 31, 2023 amounted to IDR 33.073.676.329
menurun sebesar Rp169.111.227.325 atau -83,64% a decrease of IDR 169.111.227.325 or (83,64%) when
bila dibandingkan dengan tanggal 31 Desember 2022 compared to December 31, 2022 which amounted to
yaitu sebesar Rp202.184.903.654. Penurunan IDR 202.184.903.654. The decrease was mainly due
tersebut terutama disebabkan oleh Bank tidak lagi to Bank no longer placed time deposits with other
menempatkan deposito pada Bank Lain di tahun Bank in 2023.
2023.
Laporan Tahunan 2023 109
Page 116
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Efek Dibeli untuk Dijual Kembali
Securities Purchased to Resell
Efek Dibeli untuk Dijual Kembali Bank pada tanggal The Bank’s securities as of December 31, 2023
31 Desember 2023 adalah sebesar amounted to IDR 1,214,445,896,000 a decrease of
Rp1.214.445.896.000 menurun sebesar IDR 580,737,530,500 or (32.35%) when compared to
Rp580.737.530.500 atau -32,35% bila dibandingkan December 31, 2022 which was IDR
dengan tanggal 31 Desember 2022 yaitu sebesar 1,795,183,426,500. This decrease was due to the
Rp1.795.183.426.500. Penurunan tersebut increase in the Bank’s funds so that they were
disebabkan oleh meningkatnya dana Bank sehingga affected in placements in securities.
diefektifkan pada penempatan dalam Efek untuk
Dijual.
Laporan Tahunan 2023 110
Page 117
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Kredit Yang Diberikan
Loans
Kredit Bank per 31 Desember 2023 adalah sebesar The Bank’s loans as of December 31, 2022 was IDR
Rp1.681.133.358.066 meningkat sebesar Rp 1,681,133,358,066, an increase of IDR
859.406.355.321 atau 104,59% bila dibandingkan 859,406,355,321 or 104.59% when compared to the
dengan tahun sebelumnya pada tanggal 31 previous year on December 31, 2022 which was IDR
Desember 2022 yaitu sebesar Rp821.727.002.745. 821.727.002.745. This increase was mainly due to an
Kenaikan ini disebabkan meningkatnya kredit ke increase in loans extended to third parties in the
pihak ketiga berupa kredit konsumsi sebesar form of consumer loans of IDR 979.338.525.421 or
Rp979.338.525.421 atau 286,49%. 286,49%.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Pihak Berelasi
Related Parties
Kredit Modal Kerja
294.086.785.504 210.631.553.772
Working Capital Loans
Kredit Konsumsi
305.633.041 561.334.255
Consumer Loans
Jumlah Pihak Relasi
294.392.418.545 211.192.888.027
Net Total Related Parties
Pihak Ketiga
Third Party
Kredit Modal Kerja
132.531.709.561 179.381.794.053
Working Capital Loans
Kredit Investasi
86.679.585.237 95.828.370.565
Invesment Loans
Kredit Konsumsi 341.846.318.742
1.321.184.844.163
Consumer Loans
Jumlah Pihak Ketiga 617.056.483.360
1.540.396.138.961
Net Total Third Party
Jumlah Kredit
1.834.788.557.506 828.249.371.387
Net Total Credit
Cadangan Kerugian Penurunan Nilai (6.522.368.642)
Allowance for Impairment Losses (153.655.199.440)
Jumlah
1.681.133.358.066 821.727.002.745
Total
Laporan Tahunan 2023 111
Page 118
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Aset Tetap
Fixed Assets
Aset tetap Bank pada tanggal 31 Desember 2023 The Bank’s fixed assets as of December 31, 2023
adalah sebesar Rp160.989.255.430 menurun sebesar amounted to IDR 160,989,255,430, a decrease of
Rp17.392.882.619 atau -9,75% bila dibandingkan IDR 17,392,882,619 or (9,75%) when compared to
dengan tanggal 31 Desember 2022 yaitu sebesar December 31, 2022 which amounted to IDR
Rp178.382.138.049. Hal ini karena adanya tanah dan 178,382,138,049. This decrease was due to the land
bangunan dimiliki untuk dijual sebesar and building held-for-sale which amounted to IDR
Rp20.540.825.167. 20,540,825,167.
Efek-Efek
Marketable Securities
Efek-efek pada pihak ketiga mengalami kenaikan dari 31 Marketable securities with third parties has
Desember 2022 sebesar Rp179.481.832.897 menjadi Rp. increased from December 31, 2022 by IDR
212.094.265.836. 179,481,832,897 to IDR 212,094,265,836.
Aset Lain-Lain
Other Assets
Aset Lain-Lain Bank pada tanggal 31 Desember 2023 The Bank’s Other Asset as of December 31, 2023
adalah sebesar Rp149.121.705.121 meningkat sebesar amounted to IDR 149,121,705,121, an increase of IDR
Rp118.336.918.539 atau 384,40% bila dibandingkan 118,336,918,539 or 384.40% when compared to
dengan tanggal 31 Desember 2022 yaitu sebesar December 31, 2022 which amounted to IDR
Rp30.784.786.582. adanya tagihan terkait 30,784,786,582. This increase was caused by
pembayaran kredit channeling dan kenaikan receivables related to channeling loan payment and
pendapatan bunga yang akan diterima. increased due to accrued interest.
Aset Pajak Tangguhan
Deferred Tax Assets
Aset Pajak Tangguhan Bank pada tanggal 31 Desember The Bank’s Deferred tax assets as of December 31, 2023
2023 adalah sebesar Rp25.418.517.493 meningkat amounted to IDR 25,418,517,493, an increase of IDR
sebesar Rp24.225.062.664 atau 2.029,83% bila 24,225,062,664 or 2,029.83% when compared to
dibandingkan dengan tanggal 31 Desember 2022 yaitu December 31, 2022 which amounted to IDR
sebesar Rp1.193.454.829. Kenaikan ini disebabkan oleh 1,193,454,829. This increase was caused by the increase
kenaikan CKPN kredit di tahun 2023. credit allowance for impairment losses in 2023.
Laporan Tahunan 2023 112
Page 119
Ikhtisar Data Keuangan dan Informasi Saham Summary of Financial Data and Stock Information
Aset Tak Berwujud
Intangible Assets
Aset Tak Berwujud Bank pada tanggal 31 Desember The Bank’s Intagible Assets as of December 31, 2023
2023 adalah sebesar Rp15.082.244.074 meningkat amounted to IDR 15,082,244,074, an increase of IDR
sebesar Rp12.588.878.333 atau 504,89% bila 12,588,878,333 or 504.89% when compared to
dibandingkan dengan tanggal 31 Desember 2022 December 31, 2022 which amounted to IDR
yaitu sebesar Rp2.493.365.741. Kenaikan ini 2,493,365,741. This increase was due to the
disebebkan oleh pembelian aset berupa program purchase of assets in the form computer program.
komputer.
Jumlah Liabilitas
Total Liabilities
Liabilitas Bank pada tanggal 31 Desember 2023 Bank’s Liability as of December 31, 2022 was IDR
adalah sebesar Rp443.043.060.218 meningkat 443,043,060,218 increased by IDR 194,794,473,786
sebesar Rp194.794.473.786 atau 78,47% bila or 78.47% when compared to the previous year on
dibandingkan dengan tahun sebelumnya pada December 31, 2022 with a value of
tanggal 31 Desember 2022 dengan nilai sebesar IDR 248,248,586,432. This increase was mainly due
Rp248.248.586.432. Kenaikan tersebut terutama to a decrease in total customer deposits by
disebabkan oleh adanya kenaikan jumlah simpanan IDR 114,252,338,068 or 48.97% compared to the
nasabah sebesar Rp114.252.338.068 atau 48,97% previous year.
dibandingkan dengan tahun sebelumnya.
Perkembangan Pengelolaan Liabilitas
Development of Liability Management
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Liabilitas Segera
44.798.117.840 6.525.023.284
Liabilities Immediately Payable
Simpanan Nasabah
347.559.223.378 233.306.885.310
Deposits From Customers
Simpanan dari Bank Lain
- -
Deposits from Other Banks
Utang Pajak
Taxes Payable 29.271.851.288 1.836.363.764
Liabilitas Imbalan Pasca Kerja 10.747.039.312 6.239.839.743
Obligation for Post Employment Benefits
Liabilitas Lain-Lain
10.666.828.400 340.474.331
Other Liabilites
Jumlah
443.043.060.218 248.248.586.432
Total
Laporan Tahunan 2023 113
Page 120
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Ekuitas
Equity
Ekuitas Bank pada tanggal 31 Desember 2023 adalah Bank’s equity as of December 31, 2022 was IDR
sebesar Rp3.195.369.483.219 meningkat sebesar 3,195,369,483,219, an increase of IDR 130,028,323,955
Rp130.028.323.955 atau 4,24% bila dibandingkan or 4.24% when compared to the previous year on
dengan tahun sebelumnya pada tanggal 31 December 31, 2022 which was IDR 3.065.341.159.264.
Desember 2022 yaitu sebesar Rp3.065.341.159.264. This increase was mainly due to net income for the
Peningkatan ini terutama disebabkan laba tahun year 2023.
berjalan selama tahun 2023.
Perkembangan Pengelolaan Ekuitas
Development Of Equity Management
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Modal Saham
367.472.330.100 330.725.097.300
Share Capital
Tambahan Modal Disetor
2.223.685.942.304 2.262.887.995.794
Additional Paid-in Capital
Surplus Revaluasi Aset
147.662.219.863 147.662.219.863
Asset Revaluation Surplus
Keuntungan (Kerugian) Aktuarial Program
Imbalan Kerja Setelah Dikurangi Pajak
Tangguhan (4.839.326.025)
(4.926.369.966)
Actuarial Gain (Loss) Employee Benefit
Program After Deducting Deffered Tax
Saldo Laba Ditentukan Penggunanya
73.544.466.020 66.195.019.460
Appropriated Retained Earnings
Saldo Laba Belum Ditentukan
Penggunanya 387.930.894.898 262.710.152.872
Unappropriated Retained Earnings
Jumlah 3.195.369.483.219 3.065.341.159.264
Total
Laporan Tahunan 2023 114
Page 121
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Analisis Arus Kas
Cash Flow Analysis
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Arus Kas Bersih Diperoleh dari
(Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi (123.626.564.349) (720.773.208.580)
Net Cash Flow Is Provided by from
(Used In) Operating Activities
Arus Kas Bersih Digunakan
untuk Aktivitas Investasi Net (18.504.037.773) (2.311.788.001)
Cash Flows are Used
in Investing Activities
Arus Kas Bersih Diperoleh dari
Aktivitas Pendanaan
Net Cash Flows are Provided by Financ- (2.454.820.690) 909.046.207.088
ing Activities
Kenaikan (Penurunan) Bersih Kas
dan Setara Kas (144.585.422.812) 185.961.210.507
Increase (Decrease) in Net Cash and
Cash Equivalents
Kas dan Setara Kas Awal Tahun
Cash and Cash Equivalent at 304.205.005.845 118.243.795.338
the Beginning of Year
Kas dan Setara Kas Akhir Tahun
Cash and Cash Equivalent at 159.619.583.033 304.205.005.845
the End of Year
Laporan Tahunan 2023 115
Page 122
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Arus Kas Bersih Diperoleh dari (Digunakan
untuk) Aktivitas Operasional
Net Cash Flow Provided by (Used in) Operating Activities
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas operasional The net cash flow used for the Bank’s operational
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 adalah sebesar activities as of December 31, 2023 amounted to IDR
Rp123.626.564.349. Dari nilai tersebut arus kas bersih 123,626,564,349. Of this value the net cash flow
digunakan untuk aktivitas operasional mengalami used for operating activities decreased by IDR
penurunan sebesar Rp597.146.644.231 atau -82,85% 597,146,644,231 or (82,85%) from December 31,
dari 31 Desember 2022. Kas dari aktivitas operasi Bank 2022. Cash from operating activities The Bank
sebagian besar digunakan untuk pemberian kredit mostly for loan disbursement to IDR
sebesar Rp1.016.017.201.582. 1,016,017,201,582.
Arus Kas Bersih Diperoleh dari
(Digunakan untuk) Aktivitas Investasi
Net Cash Flow Provided by (Used in) Investing Activities
Arus kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi Net cash flow used for the Banks investing activities as
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 adalah of December 31, 2023 amounted to IDR 18,504,037,773
sebesar Rp18.504.037.773. Dari nilai tersebut arus of this value, the net cash flow used for investing
kas bersih digunakan untuk aktivitas investasi activities increased by IDR 16,192,249,772 or 700.42%
mengalami kenaikan sebesar Rp16.192.249.772 atau from December 31, 2022. Cash from the Bank’s investing
700,42% dari 31 Desember 2022. Kas dari aktivitas activities was mostly used for the purchase of computer
investasi Bank sebagian besar digunakan untuk program amounting to IDR 14,178,503,432.
pembelian program komputer sebesar
Rp14.178.503.432.
Arus Kas Bersih Diperoleh dari
(Digunakan untuk) Aktivitas Pendanaan
Net Cash Flows Provided by (Used in) Financing Activities
Arus kas bersih diperoleh dari aktivitas pendanaan The net cash flow obtained from the Bank’s funding
Bank pada tanggal 31 Desember 2023 adalah activities as of December 31, 2023 was IDR
sebesar Rp2.454.820.690. Dari nilai tersebut 2,454,820,690. From this value, an decrease of IDR
mengalami penurunan sebesar Rp911.501.027.778 911,501,027,778 or (100,27%) from December 31,
atau -100,27% dari 31 Desember 2022. Kas dari 2022. Cash from the Bank’s funding activities was
aktivitas pendanaan Bank diperoleh dari biaya obtained from issuance cost.
emisi.
Laporan Tahunan 2023 116
Page 123
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Rasio Keuangan Perseroan
Company Financial Ratio
Tabel berikut ini menjelaskan rasio keuangan yang dimiliki oleh Perseroan untuk tahun-tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 yang disajikan.
The Following table describes The financial ratios held by the company For The Years Ended December
31, 2023 And 2022.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Permodalan
Capital (%)
Rasio Kecukupan Modal
158,06% 283,38%
Capital Adequacy Ratio
Kualitas Aset (%)
Asset Quality (%)
Rasio Kredit Bermasalah Kotor
4,23% 1,84%
Non Performing Loan – Gross
Rasio Kredit Bermasalah Bersih 1,16% 1,23%
Non Performing Loan – Net
Rentabilitas (%)
Rentability (%)
Rasio Tingkat Pengembalian Aset
5,12% 3,34%
Return on Assets
Rasio Tingkat Pengembalian Ekuitas
4,24% 3,42%
Return on Equity
Rasio Net Interest Margin
13,58% 5,47%
Net Interest Margin
Rasio Biaya Operasional terhadap 40,31%
60,76%
Pendapatan Operasional
Operating Cost to Operating Income
Likuiditas (%)
Liquidity (%)
Rasio Pinjaman terhadap Deposito
Loan to Deposit Ratio 527,91% 355,00%
Kepatuhan (%)
Obedience (%)
Giro Wajib Minimum Primer
Primary GWM 9,13% 9,74%
Penyangga Likuiditas Makroprudensial
6,00% 6,00%
Macroprudential Liquidity Buffer
Laporan Tahunan 2023 117
Page 124
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Permodalan
Capital
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum merupakan Minimum Capital Adequacy Requirement is The
kemampuan Perseroan dalam menyediakan modal Company’s Ability To Provide Minimum Capital
minimum dan memiliki Internal Capital Adequacy And Has An Internal Capital Adequacy Assessment
Assessment Process (ICAAP) untuk menetapkan Process (ICAAP) To Determine Capital Adequacy In
kecukupan modal sesuai dengan profil risiko Bank Accordance With The Bank’s Risk Profile And Establish
dan menetapkan strategi untuk memelihara tingkat Strategies To Maintain Capital Levels.
permodalan.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Modal Inti (Tier 1)
3.154.498.000.000 3.059.699.000.000
Core Capital (Tier1)
Modal Pelengkap (TIer2)
17.682.000.000 6.794.000.000
Supplementary Capital (Tier2)
Jumlah Modal Inti dan Pelengkap
3.172.180.000.000 3.066.493.000.000
Total Core and Supplementary Capital
Jumlah Aset Tertimbang Menurut Risiko
(ATMR) dengan Mempertimbangkan
Risiko Kredit dan Risiko Tertimbang 2.006.966.950.000 1.080.214.000.000
Total Risk Weighted Assets (RWA)
by Considering Credit Risk and
Weighted Risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal
Minimum dengan Mempertimbangkan
Risiko Kredit dan Risiko Tertimbang 158,06% 283,88%
Minimum Capital Adequacy Ratio
by Considering Credit Risk and
Weighted Risk
Rasio Kewajiban Penyediaan Modal
minimum yang Diwajibkan Minimum
Required Capital Adequacy Ratio 9,20% 9,31%
Laporan Tahunan 2023 118
Page 125
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Kualitas Aset Produktif
Earning Asset Quality
Aset produktif Perseroan terdiri dari penempatan pada The Bank’s minimum earning assets consist of
Bank Indonesia, penempatan pada bank lain, surat placements with Bank Indonesia, placements with
berharga dan kredit yang diberikan. Bank Indonesia other banks, securities and loans. Bank Indonesia has
telah menetapkan ketentuan mengenai klasifikasi atas stipulated provisions regarding the classification of
kualitas aset produktif yang mengharuskan bank-bank earning asset quality that require banks to categorize
mengkategorikan setiap aset produktif menjadi salah each earning asset into one of 5 (five) categories and
satu dari 5 (lima) kategori dan menetapkan jumlah set a minimum percentage of allowance for possible
minimum persentase penyisihan penghapusan yang losses.
wajib dibentuk.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Lancar
3.230.232.608.432 3.063.970.547.911
Current
Dalam Perhatian Khusus
109.378.239.884 22.612.897.082
Special Mention
Kurang Lancar
20.310.863.293 685.747.981
Sub-Standard
Diragukan
Doubtful 27.313.773.732 12.789.775.359
Macet 30.012.062.804 1.735.565.086
Loss
Rentabilitas
Profitability
Rentabilitas merupakan kemampuan Bank dalam Profitability is the Bank’s ability to gain profit. To see
meraih laba. Untuk melihat kemampuan tersebut, rasio this capability, the ratios commonly used are ROA
yang secara umum digunakan adalah ROA (rasio laba (ratio of return to average assets), ROE (ratio of return
terhadap rata-rata aset), ROE (rasio laba terhadap rata- to average equity), NIM (ratio of interest income - net
rata ekuitas), NIM (rasio pendapatan bunga - bersih to productive assets) and BOPO (ratio of operating
terhadap aset produktif) dan BOPO (beban operasional expenses to operating income), as follows:
terhadap pendapatan operasional), termasuk:
Laporan Tahunan 2023 119
Page 126
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
1 ROA untuk tahun-tahun yang berakhir pada 1 ROA for the years ended December 31, 2023 and
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 2022 were 5.12% and 3.34%.
sebesar 5,12% dan 3,34%
2 ROE for the years ended December 31, 2023 and
2 ROE untuk tahun-tahun yang berakhir pada 2022 were 4.24% and 3.42%.
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah
sebesar 4,24% dan 3,42%. 3 NIM for the years ended December 31, 2023 and
2022 were 13.58% and 5.47%.
3 NIM untuk tahun-tahun yang berakhir pada
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah 4 BOPO for the years ended December 31, 2023
sebesar 13,58% dan 5,47%. and 2022 were 60.76% and 40.31%.
4 BOPO untuk untuk tahun-tahun yang berakhir
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah
sebesar 60,76% dan 40,31%.
Likuiditas
Liquidity
Rasio pinjaman yang diberikan terhadap dana yang The ratio of loans to funds raised or LDR for the years
dihimpun atau LDR untuk tahun-tahun yang berakhir ended December 31, 2023 and 2022 was 5 2 7 . 9 1 %
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah a n d 355.00%.
sebesar 527,91% dan 355,00%.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
Kredit yang Diberikan
1.681.133.358.066 821.727.002.745
Loans
Simpanan Nasabah
347.559.223.378 233.306.885.6310
Deposits form Customers
527,91% 355,00%
Loan to Deposit Ratio (LDR)
Batas Maksimum LDR Menurut
Bank Indonesia 92% 92%
LDR Maximum Limit per to
Bank Indonesia
Rasio LDR lebih besar dari ketentuan Batas Maksimum The LDR ratio is greater than the LDR Maximum Limit
LDR menurut Bank Indonesia karena Bank memiliki according to Bank Indonesia because the Bank has
dana dari modal sendiri sehingga pemberian kredit funds from its own capital so that the provision of
lebih besar dari pada penghimpunan dana dari credit is greater than the collection of funds from
pihak ketiga. third parties.
Laporan Tahunan 2023 120
Page 127
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Meskipun rasio tersebut melebihi ketentuan yang Even though this ratio exceeds the applicable
berlaku, kondisi Bank dalam menjalankan fungsinya provisions, the Bank’s condition in carrying out its
sebagai lembaga perantara keuangan pada kondisi function as a financial intermediary institution is in a
sehat sesuai dengan ketentuan Otoritas Jasa good condition as per the provisions of the Financial
Keuangan dalam menjaga likuiditas, termasuk: Services Authority to maintain liquidity, including:
1 Meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga 1 Increase third party fundraising and retail funds
dan retail agar konsentrasi atau ketergantungan to reduce concentration or dependence on core
terhadap deposan inti berkurang. depositors.
2 Menawarkan suku bunga yang kompetitif untuk 2 Offer competitive interest rates for third party
produk dana pihak ketiga agar dapat bersaing fund products in order to compete with other
dengan bank lain sesuai dengan kemampuan banks according to the Bank’s own capabilities.
Bank sendiri.
3 Adjusted the interest rate for third party funds
3 Melakukan penyesuaian suku bunga dana pihak with loan interest rates and maintain efficiency
ketiga dengan suku bunga pinjaman serta over overhead costs so that the BOPO ratio is
menjaga efisiensi atas biaya overhead agar rasio ideal.
BOPO tetap ideal.
Likuiditas Bank berasal dari modal sendiri, dana pihak The Bank’s liquidity comes from own capital, third
ketiga dan pembayaran kredit nasabah. Sumber party funds and customer credit payments. The main
likuiditas utama Perseroan adalah modal sendiri, dana source of liquidity for the Company is its own capital,
pihak ketiga yang diperoleh melalui jaringan kantor. third party funds obtained through office networks.
Kepatuhan
Compliance
Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) Legal Lending Limit (BMPK)
Bank tidak memiliki pelanggaran maupun pelampauan Bank does not have a violation or exceeding of the
terhadap Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) Legal Lending Limit (LLL) for related parties or non-
terhadap pihak terkait maupun tidak terkait sesuai related parties in accordance with the provisions
ketentuan Bank Indonesia. Untuk menghindari stipulated by Bank Indonesia. To avoid centralized
pemberian kredit secara terpusat kepada satu atau lending to one or certain customer groups and to
kelompok nasabah tertentu dan untuk menghindari avoid the risks that will arise, Bank Indonesia limits
risiko yang akan timbul, Bank Indonesia melakukan the percentage of lending to one party or a group of
pembatasan persentase pemberian kredit kepada the total capital owned by the bank.
satu pihak atau satu kelompok terhadap total modal
yang dimiliki bank.
Laporan Tahunan 2023 121
Page 128
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Giro Wajib Minimum (“GWM’) Minimum Statutory Reserves (“GWM”)
Bank Indonesia menentukan bahwa bank di Indonesia Bank Indonesia determines that banks in Indonesia
diwajibkan menjaga posisi GWM yang ditempatkan are required to maintain the statutory reserve position
pada rekening di Bank Indonesia dari jumlah dana placed in an account at Bank Indonesia from amount
masyarakat yang dihimpun dari liabilitas kepada pihak of public funds collected from liabilities to other third
ketiga lain, baik dalam Rupiah maupun valuta asing. parties, both in Rupiah and foreign currency.
Rasio GWM Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 The Statutory Reserves Ratio As of December 31, 2023
telah sesuai dengan PBI No. 15/15/PBI/2013 tentang and 2022 is in accordance with PBI No. 15/15/PBI/2013
Giro Wajib Minimum Bank Umum dalam Rupiah concerning Statutory Reserves for Commercial Banks
dan Valuta Asing Bagi Bank Umum Konvensional in Rupiah and Foreign Exchange for Conventional
sebagaimana telah diubah beberapa kali dengan PBI Commercial Banks as amended several times by PBI
No. 18/3/PBI/2016 tanggal 10 Maret 2016, PBI No. No. 18/3/PBI/2016 dated March 10, 2016, PBI No.
18/14/PBI/2016 tanggal 18 Agustus 2016 dan PBI No. 18/14/PBI/2016 dated August 18, 2016 and PBI No.
19/6/PBI/2017 tanggal 17 April 2017, dan PBI No. 20/3/ 19/6/PBI/2017 dated April 17, 2017, and PBI No. 20/3/
PBI/2018 tanggal 29 Maret 2018, PADG No. 20/30/ PBI/2018 dated March 29, 2018, PADG No. 20/30/
PADG/2018 tanggal 30 November 2018, PADG No. PADG/2018 dated November 30, 2018, PADG No.
21/14/PADG/2019 tanggal 26 Juni 2019, dan PADG 21/14/PADG/2019 dated June 26, 2019, and PADG
No. 21/27/PADG/2019 tanggal 26 Desember 2019, No. 21/27/PADG/2019 dated December 26, 2019,
PADG No. 22/10/PADG/2020 dan PADG No. 22/11/ PADG No. 22/10/PADG/2020 and PADG No. 22/11/
PADG/2020, PADG 24/8/PADG/2022 tanggal 30 PADG/2020, PADG 24/8/PADG/2022 dated Juny
Juni 2022. 30, 2022.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 sesuai As of December 31, 2023 and 2022 in accordance with
dengan ketentuan Bank Indonesia tersebut di atas, the Bank Indonesia regulations mentioned above,
Bank harus memenuhi persyaratan GWM Utama the Bank must meet the Main Statutory Reserves in
dalam Rupiah masing-masing sebesar 9,13% dan Rupiah of 9.13% and 9.74% respectively for December
9,74% untuk 31 Desember 2023 dan 2022. 31, 2023 and 2022.
31 Desember
Keterangan December 31
Description
2023 2022
GWM Primer
9,13% 9,74%
GWM Main
PLM
6,00% 6,00%
Macroprudential Liquidity Buffer
Laporan Tahunan 2023 122
Page 129
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Kemampuan
Membayar Utang
Ability to Pay Debts
Kemampuan Bank dalam memenuhi seluruh The Bank’s ability to fulfill all obligations, both long-
kewajiban baik kewajiban jangka panjang maupun term and short-term obligations, is measured through
jangka pendek, diukur melalui beberapa rasio, several ratios, including the liquidity ratio, solvency
antara lain rasio likuiditas, rasio solvabilitas, dan ratio, and profitability ratio. The ability to pay debts
rasio rentabilitas. Kemampuan membayar utang juga is also reflected in the participation of the Bank as a
tercermin dari telah ikutnya Bank sebagai peserta participant in the guarantee program at the Deposit
program penjaminan pada pada Lembaga Penjaminan Insurance Corporation.
Simpanan.
Ability to Pay Short-Term Debt
Kemampuan Membayar Utang Jangka The Bank’s ability to pay short-term debt can be seen
Pendek from the liquidity ratio. The Bank’s liquidity ratio can
Kemampuan Bank dalam membayar utang jangka be measured through the ratio of loans to third party
pendek dapat dilihat dari rasio likuiditas. Rasio funds (LDR). In 2023, Krom Bank Indonesia LDR was
likuiditas Bank dapat diukur melalui rasio kredit 527.91%, a increase compared to 2022 of 355.00%, so
terhadap dana pihak ketiga (LDR). Pada tahun that in general Krom Bank Indonesia ability to meet
2023, LDR Krom Bank Indonesia sebesar 527,91%, its short-term obligations was in a good position.
meningkat dibanding tahun 2022 sebesar 355,00%, Krom Bank Indonesia strives to maintain the LDR
sehingga secara umum kemampuan Krom Bank ratio within the LDR target range set in accordance
Indonesia untuk memenuhi kewajiban jangka with PBI No.17/11/ PBI/2015 regulations and is still at
pendeknya berada pada posisi yang baik. Krom Bank an optimal level for liquidity management and
Indonesia berupaya untuk menjaga rasio LDR pada maintaining cost of funds efficiency.
kisaran target LDR yang ditetapkan sesuai regulasi
PBI No.17/11/ PBI/2015 serta masih berada pada
level yang optimal untuk pengelolaan likuiditas dan Ability to Pay Long-Term Debt
menjaga efisiensi biaya dana.
The Bank’s ability to meet its long-term obligations
is measured by the solvency ratio, one of which can
be measured through the bank’s capital ratio. Krom
Kemampuan Membayar Utang Jangka
Bank Indonesia ensures the Bank’s capital adequacy
Panjang
to meet credit risk, market risk and operational risk as
Kemampuan Bank dalam memenuhi kewajiban jangka reflected in the Capital Adequacy Ratio (CAR). CAR is
panjangnya diukur dengan rasio solvabilitas yang the ratio of capital to Risk-Weighted Assets (RWA).
salah satunya dapat diukur melalui rasio permodalan
bank. Krom Bank Indonesia memastikan kecukupan
modal Bank untuk dapat memenuhi risiko kredit, risiko
pasar dan risiko operasional yang tercermin dari Rasio
Kecukupan Modal Capital Adequacy Ratio (CAR). CAR
adalah rasio modal terhadap aset tertimbang menurut
risiko Risk-Weighted Assets (RWA).
Laporan Tahunan 2023 123
Page 130
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Pada tahun 2023, CAR Krom Bank Indonesia mencapai In 2023, Krom Bank Indonesia CAR reached 158.06%,
158,06%, lebih rendah dari tahun sebelumnya lower than the previous year of 283.88%. However,
sebesar 283,88%. Namun, rasio tersebut menunjukkan the ratio shows that Krom Bank Indonesia solvency is
solvabilitas Krom Bank Indonesia masih baik karena still good because it has exceeded the minimum
telah melebihi minimal requirement rasio CAR dari CAR ratio requirement from the regulator so that it
regulator sehingga dapat memenuhi risiko kredit, can meet credit risk, market risk, and operational
risiko pasar, dan risiko operasional. risk.
Berdasarkan Peraturan OJK No.11/ POJK.03/2016 Based on OJK Regulation No.11/POJK.03/2016
tentang Kewajiban Penyediaan Modal Minimum, Bank concerning Minimum Capital Adequacy, the Bank is
wajib menyediakan modal minimum sesuai dengan required to provide minimum capital in accordance
profil risiko. Rasio Kecukupan Modal minimum yang with the risk profile. The minimum Capital Adequacy
ditetapkan OJK adalah sebesar 9% - 10%. Dengan Ratio set by OJK is 9% - 10%. With the Bank’s adequacy
rasio kecukupan Bank berada pada tingkat 158,06%, ratio at 158.06%, the Bank’s capital structure has
struktur permodalan Bank memiliki kapabilitas untuk the capability to offset market risk, credit risk and
mengimbangi risiko pasar, risiko kredit dan risiko operational risk where the ratio is higher than the
operasional dimana rasio tersebut lebih tinggi dari minimum adequacy ratio and the Bank’s capital
rasio kecukupan minimum dan struktur modal Bank structure is in compliance with OJK Regulations.
sudah memenuhi Peraturan OJK. Hal ini berarti bahwa This means that Krom Bank Indonesia has properly
Krom Bank Indonesia telah mengelola dengan baik managed the Bank’s capital and has sufficient capital
modal Bank dan memiliki kecukupan modal untuk to pay debts.
membayar utang.
124
Page 131
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Tingkat Kolektibilitas Piutang
Receivables Collectability Level
Tingkat kolektibilitas kredit Bank tercermin dari rasio tidak tertagihnya kredit serta nilai kredit yang
diberikan bank berdasarkan kualitasnya
The Bank’s credit collectability level is reflected in the ratio of non-collection of loans and the value of
loans granted by banks based on their quality.
Kenaikan (Penurunan)
Keterangan Increase (Decrease)
2023 2022
Description (Rp) (Rp)
Nominal
(Rp) %
Pihak Berelasi
Related Parties
Lancar
294.392.418.545 211.192.888.027 83.199.530.518 39,40%
Current
Pihak Ketiga
Third Parties
Lancar
1.353.381.199.248 579.232.497.852 774.148.701.396 133,65%
Current
Dalam Perhatian
109.378.239.884
Khusus 22.612.897.082 86.765.342.802 383,70%
Special Mention
Kurang Lancar
Substandard 20.310.863.293 12.789.775.359 7.521.087.934 58,81%
Diragukan 685.747.981
27.313.773.732 26.628.025.751 3.883,06%
Doubtful
Macet 1.735.565.086
30.012.062.804 28.276.497.718 1.629,24%
Bad
Total Pinjaman
1.834.788.557.506 828.249.371.387 1.006.539.186.119 121,53%
yang Diberikan
Total Loans
Laporan Tahunan 2023 125
Page 132
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Berikut disampaikan perbandingan rasio tidak The following is the comparison of uncollectible
tertagihnya kredit (neto dan kotor) dibandingkan credit ratio (net and gross) with the previous year.
tahun sebelumnya.
Rasio Kualitas Kredit
Loan Quality Ratio 2023 2022
NPL Gross
4,23% 1,84%
NPL Gross
NPL Nett
1,16% 1,23%
NPL Nett
Struktur Modal dan
Kebijakan Manajemen Atas
Struktur Modal
Capital Structure and Management Policy for Capital Structure
Krom Bank Indonesia mampu mempertahankan Krom Bank Indonesia is able to maintain its actual
tingkat modal aktualnya di atas ketentuan permodalan capital level above the minimum capital requirement,
minimum, bank berkomitmen untuk terus melakukan the bank is committed to continue strengthening
penguatan permodalan baik yang bersumber dari capital both from internal sources by improving the
internal dengan memperbaiki pencapaian rentabilitas achievement of profitability as well as from external
maupun dari sumber eksternal melalui right issues. sources through right issues.
Bank senantiasa memantau pemanfaatan modal The Bank constantly monitors the use of capital using
dengan menggunakan metodologi Risk Adjusted the Risk Adjusted Performance Measurement (RAPM)
Performance Measurement (RAPM). Dengan methodology. With the same methodology, the bank
metodologi yang sama, bank selalu memantau posisi always monitors the capital position to ensure that
modal untuk memastikan modal Krom Bank sejalan Krom Bank’s capital is in line with the Bank’s business
dengan strategi bisnis pertumbuhan Bank, serta growth strategy, as well as prepares reserves in the
menyiapkan cadangan dalam menghadapi potensi face of potential risk of loss and continues the Bank’s
risiko kerugian dan melanjutkan kegiatan Bank secara activities in a sustainable manner.
berkelanjutan.
Laporan Tahunan 2023 126
Page 133
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Struktur Modal yang Terkelola
Managed Capital Structure
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan In accordance with the Financial Services Authority
No. 11/POJK.03/2-16 tentang kewajiban Penyediaan Regulation No. 11/POJK.03/2-16 concerning the
Modal Minimum Bank Umum dan Peraturan Otoritas Minimum Capital Requirement for Commercial Banks
Jasa Keuangan NO. 34/POJK.03/2016 tentang and the Financial Services Authority Regulation NO.
perubahan dari POJK No. 11/POJK.03/2016, Bank 34/POJK.03/2016 regarding changes from POJK No.
wajib menyediakan modal minimum Bank berdasarkan 11/POJK.03/2016, Banks are required to provide the
profil risiko yang berlaku dengan paling rendah yaitu : minimum Bank capital based on the applicable risk
profile with the lowest, namely:
1 8% (delapan persen) dari Aset Tertimbang
Menurut Risiko (ATMR) bagi Bank dengan profil 1 8% (eight percent) of the Risk Weighted Assets
risiko Peringkat 1; (RWA) for Banks with risk profile Rating 1;
2 9% (sembilan persen) sampai dengan 10% 2 9% (nine percent) to 10% (ten percent) of RWA
(sepuluh persen) dari ATMR bagi Bank dengan for Banks with risk profile Rating 2;
profil risiko Peringkat 2;
3 10% (ten percent) to 11% (eleven percent) of
3 10% (sepuluh persen) sampai dengan 11% RWA for Banks with risk profile Rating 3; or
(sebelas persen) dari ATMR bagi Bank dengan
profil risiko Peringkat 3; atau 4 11% (eleven percent) up to 14% (fourteen
percent) of RWA for Banks with risk profile
4 11% (sebelas persen) sampai dengan 14% (empat Rating 4 or Rating 5.
belas persen) dari ATMR bagi Bank dengan
profil risiko Peringkat 4 atau 5. As a Bank with a Rank II profile , Krom Bank Indonesia
has no obligation to provide additional buffer
Sebagai Bank dengan profil Peringkat II, Krom capital ( buffer = Capital Conservation, Buffer,
Bank Indonesia tidak memiliki kewajiban untuk Countercyclical Buffer, and Capital Surcharge).
menyediakan tambahan modal penyangga
(buffer=Capital Conservation, Buffer, Countercyclical As the position of December 31, 2023 (audited), the
Buffer, dan Capital Surcharge). position of Capital Adequacy Ratio (CAR) for banks
only at the level of 158.06%, is above the capital
Per posisi 31 Desember 2023 (audited), posisi Capital requirement minimum, this indicates that the Bank
Adequacy Ratio (CAR) untuk bank saja berada pada has reserves of capital required to bear all the risks
tingkat 158,06%, berada di atas ketentuan modal identified and ensure the availability of sustainable
minimum, hal ini mengindikasikan Bank memiliki capital to address all risks.
cadangan modal yang dibutuhkan untuk menanggung
semua risiko yang teridentifikasi dan memastikan Going forward, the Bank will continue to maintain
tersedianya modal yang berkesinambungan untuk a strong and healthy capital structure to provide
mengatasi seluruh risiko. adequate space for optimal business growth, and at
the same time manage capital at a safe level.
Untuk selanjutnya, Bank akan terus menjaga struktur
permodalan yang kuat dan sehat untuk menyediakan
ruang yang memadai bagi pertumbuhan bisnis yang
optimal, dan pada saat bersamaan mengelola modal
pada tingkat yang aman.
Laporan Tahunan 2023 127
Page 134
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Adapun komposisi Modal Krom Bank pada tanggal 31 Desember 2023, 2022 dan 2021 adalah
sebagai berikut:
The composition of the Capital of Krom Bank as of December 31, 2023, 2022 and 2021 is as follows:
Keterangan 2023 2022 2021
Description (Rp) (Rp) (Rp)
Modal Inti
3.154.498.000.000 3.059.699.000.000 2.067.801.926.751
Core Capital
Modal Pelengkap
17.682.000.000 6.794.000.000 7.720.369.619
Supplementary Capital
Total Modal
3.172.180.000.000 3.066.493.000.000 2.075.522.296.370
Total Capital
ATMR Risiko Kredit
1.808.576.950.000 942.034.000.000 7.720.369.619
Credit Risk RWA
ATMR Risiko Operasional
198.390.000.000 138.180.000.00 104.355.625.000
Operational Risk RWA
ATMR Risiko Pasar
- - -
Market Risk RWA
Total ATMR 1.080.214.000.000 112.075.994.619
2.006.966.950.000
Total RWA
Rasion KPMM
158,06% 283,88% 202,01%
CAR
Kebijakan Manajemen atas
Struktur Modal
Management Policy on Capital Structure
Manajemen Bank merancang struktur modal yang The Bank’s management designs the optimal
optimal dalam proses perencanaan modal dan capital structure in the capital planning process
memantau kebutuhan permodalan secara rutin and monitors capital requirements on a regular
dengan dukungan analisis data. Struktur modal yang basis with the support of data analysis. The optimal
optimal akan senantiasa dipertahankan untuk dapat capital structure will always be maintained to ensure
memastikan tingkat permodalan yang kuat dan di a strong level of capital and at the same time provide
waktu bersamaan dapat menyediakan ruang yang space to support business growth.
untuk mendukung Pertumbuhan bisnis.
Laporan Tahunan 2023 128
Page 135
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Pemenuhan kecukupan modal bank dihitung Fulfillment of bank capital adequacy is calculated
menggunakan Capital Adequacy Ratio (CAR), yang using the Capital Adequacy Ratio (CAR), which
mencerminkan kemampuan untuk menampung risiko reflects the ability to accommodate the risk of loss
kerugian yang mungkin ditanggung oleh Bank. CAR that may be borne by the Bank. A higher CAR reflects
yang lebih tinggi mencerminkan kemampuan Bank the Bank’s improved ability to bear credit risk or
yang semakin bertambah baik dalam menanggung other productive assets as well as to contribute
risiko kredit atau aset produktif lainnya serta significantly to profits. Based on the assessment of
memberikan kontribusi profit yang signifikan. the Bank’s health rating position in December 2023,
Berdasarkan penilaian atas peringkat kesehatan Bank the Bank’s risk profile is ranked Low to Moderate
posisi 31 Desember 2023, profil risiko Bank berada (2) which requires a minimum total capital of 10%
pada peringkat Low to Moderate yang mensyaratkan of Risk Weighted Assets (RWA), with the following
total modal minimum sebesar 10% dari Aset description:
Tertimbang Menurut Risiko (ATMR), sebagai berikut:
1 Credit Risk has a Low to Moderate risk level
1 Risiko Kredit memiliki tingkat risiko Low to
Moderate 2 Market risk has a Low to Moderate level of risk
2 Risiko Pasar memiliki tingkat risiko Low to 3 Liquidity risk has a Low to Moderate risk level
Moderate
4 Operational Risk has a Low to Moderate
3 Risiko Likuiditas memiliki tingkat risiko Low to risk level
Moderate
5 Legal Risk has a Low to Moderate risk
4 Risiko Operasional memiliki tingkat risiko level
Low to Moderate
6 Reputation risk has a Low to Moderate
5 Risiko Hukum memiliki tingkat risiko Low level of risk
to Moderate
7 Strategic risk has a Low to Moderate risk level
6 Risiko Reputrasi memiliki tingkat risiko
Low to Moderate 8 Compliance Risk has a Low to Moderate
risk level
7 Risiko Strategik memiliki tingkat risiko
Low to Moderate
The position of the Bank’s CAR after calculating
8 Risiko Kepatuhan memiliki tingkat risiko creditor risk factors, market risk and operational
Low to Moderate risk for the position of December 31, 2023 (audited)
is 158.06%, or above the minimum requirement
required by the regulator. The Bank is committed
Posisi CAR Bank setelah memperhitungkan faktor to managing a healthy and strong capital structure
risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional untuk so that it can support business growth.
posisi 31 Desember 2023 (audited) adalah sebesar
158,06%, atau di atas ketentuan minimum yang
diwajibkan oleh regulator. Bank berkomitmen untuk
mengelola struktur permodalan yang sehat dan kuat
sehingga dapat mendukung pertumbuhan bisnis.
Laporan Tahunan 2023 129
Page 136
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Basis Pemilihan
Kebijakan Manajemen
atas Struktur Modal
Basis for Selecting Management Policy on Capital Structure
Dalam pengelolaan rencana permodalan, Bank In managing the capital plan, the Bank considers
mempertimbangkan potensi atas pertumbuhan bisnis, the potential for business growth, risk appetite,
risk appetite, potensi risiko kerugian, hasil stress test, potential risk of loss, results of stress tests,
target rasio permodalan dan perkembangan ekonomi. target capital ratios and economic developments.
Berdasarkan pertimbangan tersebut, Bank dapat Based on these considerations, the Bank can
memanfaatkan atas pertumbuhan bisnis dan peluang take advantage of business growth and strategic
strategis, memaksimalkan tingkat pengembalian opportunities, maximize shareholder returns, and
pemegang saham, dan menjalankan bisnis koridor run the risk appetite business corridor and comply
risk appetite dan mematuhi peraturan yang berlaku. with prevailing regulations. To meet this objective,
Untuk memenuhi tujuan ini, kebijakan pengelolaan capital management policies are always in line with
permodalan senantiasa sejalan dengan starategi the Bank’s business strategy with business growth
bisnis Bank dengan estimasi pertumbuhan bisnis estimates and ensuring compliance with regulations.
serta memastikan kepatuhan terhadap peraturan. In addition, the Risk Management internal control
Selain itu sistem pengendalian intern Manajemen system is carried out by the Risk Management Unit
Risiko dilakukan oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko to the Board of Directors and is periodically reviewed
kepada Direksi dan secara periodik dikaji ulang oleh by the Risk Monitoring Committee and the Audit
komite Pemantau Risiko serta Komite Audit. Committee.
Ikatan Material untuk
Investasi Barang Modal
Material Commitments for Investment of Capital Goods
Tujuan dari Ikatan Material untuk Investasi Purpose of Material Commitments for
Barang Modal Capital Expenditure
Pada tahun 2023, Krom Bank Indonesia melakukan In 2023, Krom Bank Indonesia entered into a capital
perikatan atas investasi barang modal yang ditujukan expenditure agreement to support the Bank’s
untuk mendukung kegiatan operasional Bank di operational activities in the future, especially in
masa mendatang, khususnya infrastruktur teknologi information technology and network infrastructure.
informasi dan jaringan.
Laporan Tahunan 2023 130
Page 137
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Sumber Dana Untuk Investasi Barang Modal Sources of Funds for Capital Expenditure
Krom Bank Indonesia sudah mengalokasikan sejumlah Krom Bank Indonesia has allocated a projected
dana sebesar Rp46.941.000.000 yang diproyeksikan amount IDR 46,941,000,000 of its capital expenditure.
untuk kebutuhan investasi barang modalnya. Dana These unds are the result of a right issue or HMETD/
tersebut merupakan hasil dari Right issue atau PUT III.
HMETD/PUT III.
Mata uang dan Mitigasi Risiko Currency and Risk Mitigation
Tagihan dan pembayaran investasi barang modal Claims and payments for investment in capital
tersebut sebagian besar menggunakan mata uang expenditure are mostly denominated in Rupiah to
Rupiah untuk meminimalisasi risiko nilai tukar. minimize exchange rate risk.
Realisasi Investasi
Barang Modal
Realization of Capital Goods Investment
Pada tahun 2023, Krom Bank Indonesia merealisasikan In 2023, Krom Bank Indonesia realized a capital
investasi Barang modal dalam bentuk infrastruktur goods investment in information technology and
teknologi informasi dan jaringan. Krom Bank network infrastructure. Krom Bank Indonesia
Indonesia secara konsisten melakukan investasi consistently invests in capital goods to strengthen
Barang modal guna memperkuat bisnis inti dalam its core business in transaction banking by providing
perbankan transaksi dengan memberikan layanan quality services according to increasingly diverse
yang berkualitas sesuai dengan kebutuhan nasabah customer needs. In financing its investment in capital
yang semakin beragam. Dalam pembiayaan investasi goods, Krom Bank Indonesia uses funds originating
barang modalnya Krom Bank Indonesia menggunakan from business results and prioritizes the purchase
dana yang berasal dari hasil usaha dan mengutamakan of capital goods in the rupiah currency.
pembelian barang modal dalam mata uang rupiah.
Laporan Tahunan 2023 131
Page 138
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Kejadian Setelah
Tanggal Pelaporan
Events After the Reporting Date
Sampai dengan tanggal laporan tahunan diterbitkan, As of the issuance date of the annual report, there
tidak terdapat peristiwa setelah periode pelaporan are no events after the reporting period that require
yang memerlukan penyesuaian terhadap penyajian adjustments to the presentation and disclosure of the
dan pengungkapan laporan tahunan PT Krom Bank 2023 annual report of PT Krom Bank Indonesia, Tbk.
Indonesia, Tbk tahun 2023.
Prospek Usaha
Business Prospect
Di tengah kondisi ketidakpastian dan perlambatan In the midst of uncertainty and global economic
perekonomian global, perekonomian Indonesia slowdown, the Indonesian economy remains strong
tercatat tetap kuat dan stabil. Data Badan Pusat and stable. Data from the Central Statistics Agency
Statistik (BPS) menunjukkan pertumbuhan ekonomi (BPS) shows that Indonesia's economic growth in
Indonesia triwulan III 2023 tetap tumbuh sebesar the third quarter of 2023 continues to grow at
4,94% (yoy), meskipun sedikit melambat dari 4.94% (yoy), although it has slowed slightly from
pertumbuhan pada triwulan sebelumnya yang growth in the previous quarter which reached 5.17%
mencapai sebesar 5,17% (yoy)[1]. Pemerintah tetap (yoy)[1]. The government remains optimistic about
optimis untuk mempertahankan pertumbuhan maintaining economic growth above 5% until the
ekonomi di atas 5% hingga penghujung tahun 2023. end of 2023. This economic growth is supported, in
Pertumbuhan ekonomi tersebut salah satunya part, by the condition of the financial sector in
didukung oleh kondisi sektor keuangan tahun 2023 2023, which is considered stable and resilient,
yang dinilai stabil dan resilien tercermin dari reflected in the growth of the capital market,
pertumbuhan sektor pasar modal, perbankan dan banking and non-bank financial industry sectors.
industri keuangan non bank. Untuk sektor For the banking sector, banking intermediation
perbankan, kinerja intermediasi perbankan posisi performance as of October 2023 remains
Oktober 2023 tetap terjaga dengan nominal maintained with nominal credit disbursement of IDR
penyaluran kredit sebesar Rp6.902,98 triliun 6,902.98 trillion (growing 8.99% yoy) and collection
(tumbuh 8,99% secara yoy) dan penghimpunan of Third Party Funds (DPK) reaching IDR 8,198.80
Dana Pihak Ketiga (DPK) mencapai sebesar trillion (growing 3.43% yoy). As for the non-bank
Rp8.198,80 triliun (tumbuh 3,43% secara yoy). financial sector, the accumulated premium income
Adapun untuk sektor keuangan non bank, of Insurance Companies as of October 2023
akumulasi pendapatan premi Perusahaan Asuransi reached IDR 264.23 trillion (growing 3.54% yoy) and
posisi Oktober 2023 mencapai sebesar Rp264,23 from the Financing Company industry, financing
triliun (tumbuh 3,54% secara yoy) dan dari industri receivables reached IDR 463.12 trillion (growing
Perusahaan Pembiayaan, piutang pembiayaan 15.02% yoy).
mencapai Rp463,12 triliun (tumbuh sebesar 15,02%
secara yoy).
Laporan Tahunan 2023 132
Page 139
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Berdasarkan proyeksi dari beberapa Lembaga, Based on projections from several institutions, most
sebagian besar memprediksikan bahwa predict that Indonesia's economic growth in 2024
pertumbuhan ekonomi Indonesia tahun 2024 masih will remain stable at around 5%, higher than the
tetap stabil dikisaran 5%, lebih tinggi dari proyeksi above global economic growth projection of 2.9%.
pertumbuhan ekonomi global di atas yang mencapai Several institutions have projected the magnitude
sebesar 2,9%. Beberapa Lembaga yang telah of Indonesia's economic growth in 2024, including
memproyeksikan besaran pertumbuhan the World Bank at 4.9%, the ADB and IMF at 5.0%
perekonomian Indonesia tahun 2024 antara lain and the OECD at 5.2%. The Indonesian government
World Bank sebesar 4,9%, ADB dan IMF sebesar has set a target for Indonesia's economic growth in
5,0% serta OECD sebesar 5,2%. Adapun Pemerintah 2024 at 5.2%.
Indonesia telah menetapkan target pertumbuhan The banking sector outlook is highly dependent on
ekonomi Indonesia tahun 2024 sebesar 5,2%. the Fed’s policy decision in 2024: maintain high
Prospek sektor perbankan sangat bergantung pada rates throughout 2024 or pivot in H2-24. For the
keputusan kebijakan The Fed pada tahun 2024: banking industry, these two scenarios pose
mempertahankan suku bunga tinggi sepanjang different risks. Prolonged high interest rates imply
tahun 2024 atau melakukan pivot pada H2-24. Bagi threats to liquidity and asset quality, while a rate
industri perbankan, kedua skenario ini mempunyai decrease signals potential disruptions on the
risiko yang berbeda. Suku bunga tinggi yang profitability front.
berkepanjangan menunjukkan ancaman terhadap
likuiditas dan kualitas aset, sementara penurunan Slowing commodity prices and tightening global
suku bunga menandakan potensi gangguan pada liquidity mean that external liquidity sources for
profitabilitas. banks cannot be relied upon in the coming year.
Melambatnya harga komoditas dan pengetatan Meanwhile, money creation through credit may still
likuiditas global membuat sumber likuiditas eksternal be limited, and the main hope lies in an “outflow” of
perbankan tidak dapat diandalkan di tahun liquidity from the public sector to other sectors.
mendatang. Sementara itu, penciptaan uang melalui
kredit mungkin masih terbatas, dan harapan utama Bank profitability will be affected by the possibility
terletak pada “aliran keluar” likuiditas dari sektor of declining interest rates, which could impact
publik ke sektor lain. interest income. Our concern is focused on two
trends in banking statistics (Sep '23): (1) the growth
Profitabilitas perbankan akan dipengaruhi oleh of interest expense surpassing interest income, and
kemungkinan penurunan suku bunga yang dapat (2) a moderate rise in operating expenses (OPEX) in
berdampak pada pendapatan bunga. Kekhawatiran H2-23. In a scenario where these trends continue
kami terfokus pada dua tren dalam statistik into 2024, fee-based income becomes a crucial
perbankan (Sep'23): (1) pertumbuhan beban bunga component for maintaining profit levels.
melebihi pendapatan bunga, dan (2) peningkatan All in all, credit growth may still be supported due
moderat dalam beban operasional (OPEX) pada H2- to several factors: (1) Real sector activities are quite
23. Dalam skenario dimana tren ini berlanjut hingga robust until the end of 2023, and the upcoming
tahun 2024, pendapatan berbasis biaya menjadi election could provide an additional boost to the
komponen penting untuk mempertahankan tingkat domestic economy; (2) Inflation and nominal GDP’s
keuntungan. potential acceleration; (3) Continued strong
appetite for CAPEX can spur demand for imports.
Secara keseluruhan, pertumbuhan kredit mungkin Meanwhile, the prospects for deposit growth are
masih terdukung karena beberapa faktor: (1) much more limited due to pressure on domestic
Aktivitas sektor riil cukup kuat hingga akhir tahun liquidity.
2023, dan pemilu mendatang dapat memberikan
dorongan tambahan pada perekonomian domestik;
(2) potensi percepatan inflasi dan PDB nominal; (3)
Minat belanja modal yang terus meningkat dapat
memacu permintaan impor. Sementara itu, prospek
pertumbuhan simpanan jauh lebih terbatas karena
tekanan pada likuiditas domestik.
Laporan Tahunan 2023 133
Page 140
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Perbandingan Antara Target
Dan Realisasi 2023
Comparison between 2023 Target and Realization
Dalam Jutaan Rupiah | In Million IDR
Komponen RBB Realisasi Pencapaian
RBB Components Target Realization Achievement
Pos-pos Keuangan
Financial Posts
Kredit Yang Diberikan
1.928.519 1.834.789 95,14%
Loan
Simpanan Nasabah
172.756 347.559 201,18%
Customer Deposits
Simpanan dari Bank Lain
Other Bank Deposit 0 0 0,00%
Total Penghimpunan Dana
172.756 347.559 201,18%
Total Collection
Laba (Rugi)
111.749 132.570 118,63%
Profit (Loss)
Total Aset
3.381.146 3.638.413 107,61%
Total Assets
Modal Inti
Core Capital 3.166.256 3.154.498 99,63%
Rasio Keuangan
Financial Ratio
Rasio Aset Produktif Bermasalah
Terhadap Total Aset Produktif 1,82% 2,31% 126,92%
Non-Performing Productive Assets
to Productive Assets
NPL - Gross 2,91% 4,23% 145,36%
NPL - Gross
NPL - Nett 0,22% 1,16% 527,27%
NPL - Nett
NIM
7,88% 13,58% 172,34%
NIM
BOPO
64,19% 60,76% 94,66%
BOPO
ROA
4,24% 5,12% 120,75%
ROA
ROE
3,53% 4,24% 120,11%
ROE
CAR
174,32% 158,06% 90,67%
CAR
LDR
1.116,33% 527,91% 47,29%
LDR
Laporan Tahunan 2023 134
Page 141
Rencana Strategi Bank
Bank’s Strategic Plan
Dalam Jutaan Rupiah | In Million IDR
Pos Pendapatan Realisasi Proyeksi
No. & Beban
Revenue & Expense Realization Projection
Account
Operasionan dan
Non Operasional TW3 TW4 TW1 TW2 TW3 TW4 TW4 TW4
Operation and 2023 2023 2024 2024 2024 2024 2025 2026
Non Operation
Pendapatan dan
Beban Bunga
Operasional
Operational Income
and Expenses
Pendapatan dan
A. Beban Bunga
Interest Income
and Expense
Pendapatan Bunga
Interest Income 276.388 436.897 136.268 321.366 582.319 944.834 2.038.002 3.294.490
Beban Bunga
Interest Expense (4.559) (7.615) (3.639) (10.991) (25.697) (50.528) (258.122) (643.967)
Pendapatan (Beban) 271.829 429.282 132.629 310.375 556.622 894.307 1.779.880 2.650.523
Bunga Bersih
Interest Income
(expense) Net
Pendapatan dan
Beban Operasional
B. selain Bunga
Operating Income
and Expenses other
than Interest
Pendapatan
Operasional Selain
Bunga Operating 1.420 1.273 2.984 4.981 7.151 12.288 92.871 204.481
Income Other Than
Interest
Beban Operasional
Selain Bunga
Operating Expenses (147.965) (258.591) (120.280) (280.302) (494.193) (779.795) (1.701.020) (2.577.819)
Other Than Interest
Pendapatan (Beban)
Opersional Selain
Bunga Bersih
Operating Income (146.545) (257.318) (117.296) (275.320) (487.041) (767.507) (1.608.149) (2.373.338)
(Expense) Other Than
Net Interest
Laba (Rugi) Operasional
Operating Profit (Loss) 125.284 171.964 15.332 35.055 69.581 126.800 171.731 227.185
Pendapatan & Beban
Non-Operasional
Non-Operating 97 288 - - - - - -
Income & Expenses
Laba (Rugi) Tahun
Berjalan Sebelum Pajak
Profit (Loss) for the 125.381 172.252 15.332 35.055 69.581 126.800 171.731 277.185
Year Before Tax
Pajak Penghasilan
Income Tax (27.584) (39.682) (3.373) (7.712) (15.308) (26.796) (38.881) (60.981)
Laba (Rugi) Tahun
Berjalan Setelah Pajak
Bersih 97.797 132.570 11.959 27.343 54.273 100.004 132.850 216.204
Profit (Loss) for the
Year After Net Tax
Page 142
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Dalam Jutaan Rupiah | In Million IDR
Realisasi Proyeksi
Realization Projection
Rasio Keuangan
No. Financial Ratio
TW3 TW4 TW1 TW2 TW3 TW4 TW4 TW4
2023 2023 2024 2024 2024 2024 2025 2026
Rasio KPMM (CAR)
191,75% 158,06% 147,49% 127,88% 110,05% 86,49% 49,50% 33,38%
KPMM Ratio (CAR)
NPL Rasio - Gross
2,64% 4,23% 3,19% 3,56% 3,64% 3,57% 3,83% 3,68%
NPL - Gross
NPL Rasio - Netto
0,97% 1,16% 0,22% 0,22% 0,22% 0,22% 0,26% 0,27%
NPL - Netto
Rasio UMKM
3,08% 2,27% 20,97% 20,70% 20,15% 20,21% 19,99% 19,98%
MSME Ratio
ROA
ROA 5,03% 5,12% 1,75% 1,85% 2,13% 2,47% 1,69% 1,58%
ROE
ROE 4,19% 4,24% 1,49% 1,70% 2,23% 3,03% 3,87% 5,93%
NIM
NIM 11,65% 13,58% 15,97% 16,72% 16,98% 17,69% 17,33% 15,35%
BOPO
Operation Expenses 54,89% 60,76% 88,99% 89,26% 88,20% 91,94% 91,94% 92,08%
to Operating Income
Kebijakan Dividen
Dividend Policy
Pelaksanaan kebijakan Dividen yang diterapkan Bank Dividend policy implementation implemented by the
didasarkan kepada UUPT Bank tentang kebijakan Bank is based on the Bank’s Company Law concerning
dividen. Berdasarkan UUPT, pembagian dividen dividend policy. Based on the Company Law, dividend
dilakukan berdasarkan keputusan RUPS Tahunan dan distribution is made based on the resolution of the
hanya boleh dibagikan apabila Perseroan mempunyai Annual GMS and may only be distributed if the
saldo laba yang positif. Sebelum berakhirnya tahun Company has positive retained earnings. Prior to the
keuangan, dividen interim dapat dibagikan sepanjang end of the financial year, interim dividends may be
hal itu diperbolehkan oleh Anggaran Dasar Perseroan distributed as long as it is permitted by the Company’s
dan pembagian dividen interim tidak menyebabkan Articles of Association and the distribution of interim
aset bersih Perseroan menjadi kurang dari modal dividends does not result in the Company’s net assets
ditempatkan dan disetor penuh serta cadangan wajib being less than the issued and fully paid capital and
Perseroan. Pada tahun 2023 dan 2022, Bank tidak the Company’s obligatory reserves. In 2023 and 2022,
melaksanakan pembagian dividen tunai. the Bank did not distribute cash dividends.
Laporan Tahunan 2023 136
Page 143
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Strategi Pengembangan
Bisnis
Business Development Strategy
Strategi bisnis yang akan dilakukan untuk mencapai The business strategies that will be carried out to
tujuan atas kebijakan–kebijakan yang telah achieve the objectives of the policies that have been set
ditetapkan, adalah sebagai berikut: are as follows:
1 Menarik dan memperoleh pelanggan baru untuk 1 Attract and acquire new customers to grow the
mengembangkan buku Dana Pihak Ketiga (DPK) digital Third Party Fund (DPK) book.
digital.
Design and implement effective customer
Merancang dan menerapkan strategi akuisisi acquisition strategies.
pelanggan yang efektif.
Implement marketing activities presented
Menerapkan kegiatan pemasaran yang disajikan throughout digital channels (e.g. Google,
di seluruh saluran digital (misalnya: Google, Facebook, Tiktok, as well as paid media) to build
Facebook, Tiktok, maupun media berbayar) Krom brand and attract new customers to
untuk membangun merek Krom dan menarik download, register, and activate their Krom
pelanggan baru untuk mengunduh, mendaftar, accounts.
dan mengaktifkan akun Krom mereka.
Monitor customer application feedback,
Memantau umpan balik, pertanyaan, dan/ atau questions and/or complaints to continuously
keluhan aplikasi pelanggan untuk terus improve Krom’s applications, products and
meningkatkan aplikasi, produk, dan pengalaman customer experience.
pelanggan Krom.
Developing Krom applications to provide a more
Mengembangkan aplikasi Krom untuk memberi complete service and meet the needs of
layanan yang lengkap dan dapat memenuhi customers and prospective customers.
kebutuhan nasabah dan calon nasabah.
Partnering with ecosystem partners who have
Bermitra dengan mitra ekosistem yang memiliki large user base so that the Bank gets access to
pengguna yang besar sehingga Bank mendapat the captive market as potential customers.
akses terhadap captive market sebagai calon
nasabah. Offer attractive interest rates to customers to
ensure the Bank has a competitive offer in the
Menawarkan suku bunga yang menarik kepada industry.
nasabah untuk memastikan Bank memiliki
penawaran yang kompetitif pada industri.
2 Launched credit channeling with selected
Meningkatkan penyaluran kredit sebagai sumber partners to create a sustainable source of
2 interest income for the Bank.
pendapatan bunga yang berkelanjutan bagi
Bank.
Bank will continue the financing program repare
IT infrastresign and implement effective customer
Bank akan meneruskan program pembiayaan
acquisition strategies.
dengan mitra yang sudah ada maupun mitra
baru.
Bank will launch own lending program through
the Krom application that is aimed at the wider
Bank akan meluncurkan program penyaluran
public.
kredit melalui aplikasi Krom yang ditujukan
kepada masyarakat umum.
Continue to monitor old business activities to
ensure compliance with applicable regulations
Terus memonitor aktivitas bisnis lama untuk
and risk management frameworks.
memastika kepatuhan terhadap peraturan yang
berlaku dan kerangka kerja manajemen risiko.
Laporan Tahunan 2023 137
Page 144
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Memantau pertumbuhan bisnis lama di seluruh Monitor legacy business growth across key
aktivitas utama (pendanaan dan kredit) untuk activities (funding and credit) to ensure that
memastikan bahwa kinerjanya sejalan dengan performance is in line with established business plans..
rencana bisnis yang telah ditetapkan.
Implement the necessary risk management
Menerapkan kerangka kerja, kebijakan, dan framework, policies and processes that enable
proses manajemen risiko yang diperlukan yang the Bank to effectively manage and mitigate risks
memungkinkan Bank untuk secara efektif arising from credit channeling activities.
mengelola dan memitigasi risiko yang timbul dari
kegiatan kredit Channeling.
3 Launch other new products in accordance with
the product roadmap.
3 Meluncurkan produk baru lainnya sesuai dengan
roadmap produk. Prepare IT infrastructure and human resources
required to implement other new products in
Mempersiapkan infrastruktur TI dan sumber
accordance with the product roadmap.
daya manusia yang diperlukan untuk
mengimplementasikan produk baru lainnya
Apply for relevant licenses and/or approvals from
sesuai dengan roadmap produk.
OJK, BI and other authorities, as applicable.
Mengajukan permohonan izin dan/atau
persetujuan yang relevan dari OJK, BI dan
otoritas lainnya, sebagaimana berlaku.
Laporan Tahunan 2023 138
Page 145
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Aspek Pemasaran
Atas Produk Bank
Marketing Aspect of Bank Products
Dalam memasarkan produk perbankan yang In marketing the banking products it offers, PT
ditawarkannya, PT Krom Bank Indonesia Tbk harus Krom Bank Indonesia Tbk has to deal with similar
berhadapan dengan perusahaan sejenis dan bank companies and digital banks. It is undeniable that
digital. Tidak dapat dipungkiri, persaingan dengan competition with conventional banks, especially with
bank konvensional, terlebih dengan bank digital, digital banks, is very important and has intensified
sangat penting dan semakin intensif akhir-akhir ini. recently. Therefore, product marketing requires more
Oleh karena itu pemasaran produk membutuhkan innovation and is in line with the development of
inovasi yang lebih inovatif dan sejalan dengan payment technology.
perkembangan teknologi pembayaran.
By 2023, PT Krom Bank Indonesia Tbk has launched
Pada 2023, PT Krom Bank Indonesia Tbk telah digital banking products. PT Krom Bank Indonesia
memasarkan produk perbankan digital. PT Krom Tbk has started to build a digital banking system that
Bank Indonesia Tbk telah mulai membangun sistem is considered ready to compete with digital banks
perbankan digital yang dinilai siap bersaing dengan already established in Indonesia. The basics of digital
bank digital yang sudah berdiri di Indonesia. Dasar- banking must be optimized if you want to build a
dasar perbankan digital harus dioptimalkan jika ingin good digital banking system, such as developing
membangun sistem perbankan digital yang baik, SOPs, strengthening effective staff, and monitoring
seperti mengembangkan SOP, memperkuat staf yang feedback from users and stakeholders.
efektif, dan memantau umpan balik dari pengguna
dan pemangku kepentingan. In addition, the Bank together with selected partners
also launched a Channeling credit product in the
Selain itu Bank bersama mitra terpilih juga market to create sustainable interest income for
meluncurkan produk kredit Channeling di pasar untuk the bank by creating adequate infrastructure
menciptakan pendapatan bunga yang berkelanjutan and creating a ready framework to ensure the
bagi bank dengan menciptakan infrastruktur yang effectiveness of the product.
memadai dan menciptakan kerangka kerja yang siap
untuk memastikan efektivitas produk tersebut.
Laporan Tahunan 2023 139
Page 146
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Realisasi Penggunaan Dana
Hasil Penawaran Umum
Realization of the Use of Public Offering Fund
Sampai Tanggal 31 Desember 2023, penggunaan As of December 31, 2023, the use of funds from
dana hasil penawaran umum telah direalisasikan the public offering has been realized with details
dengan rincian sebagai berikut: as follows:
Dalam Jutaan Rupiah | In Million IDR
Keterangan 2023
No.
Description (Rp)
Penyaluran Kredit
1. 1.814.047,18
Credit Distribution
Pengembangan Teknologi Sistem Informasi
2. 25.183,59
Information System Technology Development
Biaya Penawaran Umum
3. 9.092,21
Public Offering Expenses
Jumlah
1.848.322,98
Total
Penyaluran kredit disalurkan untuk kredit modal The credit distribution is channeled for working
kerja, kredit investasi, dan kredit konsumsi dimana capital loans, investment loans, and consumption
pihak yang disalurkan mulai dari rumah tangga, loans where the parties channeled start from
perdagangan, maupun korporasi, dimana households, trade, and corporations, where the
penyaluran kredit telah terealisasi sebesar credit distribution has been realized amounting to
Rp1.814.047.186.120. Realisasi untuk pengembangan IDR 1,814,047,186,120. Realization for the
sektor teknologi system informasi sebesar development of the information system technology
Rp25.183.590.062 dengan rincian untuk pembelian sector amounted to IDR 25,183,590,062 with details
software, hardware, maupun lisensi produk for the purchase of software, hardware, and
penunjang kebutuhan TI lainnya. Sisa realisasi product licenses to support other IT needs. The
terjadi pada biaya penawaran umum dari periode remaining realization occurred in the cost of public
2020 sampai 2023. offerings from 2020 to 2023.
Laporan Tahunan 2023 140
Page 147
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Informasi Penting Terkait:
Investasi, Ekspansi, Akuisisi, Divestasi,
Penggabungan/Peleburan Usaha dan
Restrukturisasi Utang/Modal
Important Information Related to Investment, Expansion,
Acquisition, Divestment, Combination/Business Loss and Debt/
Capital Restructuring
Tidak terdapat pelaksanaan investasi, ekspansi, There is no investment, expansion, divestment,
divestasi, penggabungan /peleburan usaha, akuisisi business merger/consolidation, acquisition or
atau restrukturisasi utang/modal di tahun 2023. debt/capital restructuring in 2023.
Perubahan Peraturan
Perundangan-undangan
yang Berpengaruh Signifikan terhadap
Perusahaan dan Dampaknya terhadap Laporan
Keuangan
Amendments to Laws and Regulations that Significantly Affect the
Company and It’s Impact on Financial Statements
Beberapa perubahan peraturan perundang- Several changes in laws and regulations that
undangan yang terjadi di sepanjang tahun 2023 occurred throughout 2023 which had a significant
yang berdampak signifikan terhadap Bank secara impact on the Bank on a consolidated basis were
konsolidasi adalah sebagai berikut: as follows:
Laporan Tahunan 2023 141
Page 148
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
1 Peraturan:
POJK No. 22 Tahun 2023 tentang
Perlindungan Konsumen dan Masyarakat
Regulation:
OJK Regulation Number 22 of 2023
concerning Consumer and Community
di Sektor Jasa Keuangan Protection in the Financial Services Sector
Resume Peraturan: Resume Regulation:
POJK No. 22 Tahun 2023 tentang Perlindungan OJK Regulation No. 22 Year 2023 concerning Consumer
Konsumen dan Masyarakat ini mewajibkan PUJK harus and Community Protection requires that PUJKs
memenuhi prinsip-prinsip Perlindungan Konsumen must comply with the principles of Consumer and
dan Masyarakat yaitu edukasi yang memadai, Community Protection, namely adequate education,
keterbukaan dan transparansi informasi produk dan/ disclosure and transparency of product and/or service
atau layanan, perlakuan yang adil dan perilaku bisnis information, fair treatment and responsible business
yang bertanggung jawab, perlindungan aset, privasi, behavior, protection of Consumer assets, privacy and
dan data Konsumen, serta penanganan pengaduan data, as well as effective and efficient handling of
dan penyelesaian sengketa yang efektif dan efisien. complaints and dispute resolution. Fulfillment of
Pemenuhan prinsip-prinsip tersebut dilakukan dalam these principles is carried out in design activities,
kegiatan desain, penyediaan dan penyampaian providing and delivering information, marketing,
informasi, pemasaran, penyusunan perjanjian, drafting agreements, providing services for the use
pemberian layanan atas penggunaan produk dan/ of products and/or services, as well as handling and
atau layanan, serta penanganan dan penyelesaian resolving consumer complaints and disputes.
pengaduan dan sengketa Konsumen.
Impact to Bank:
Dampak terhadap Bank: Banks need to adjust policies and procedures
Bank perlu untuk menyesuaikan kebijakan maupun related to consumer protection, as well as pre-test
prosedur terkait dengan perlindungan konsumen, new products or services to assess risks that are
serta melakukan pengujian terlebih dahulu atas detrimental to consumers.
produk atau layanan baru untuk menilai risiko yang
merugikan konsumen.
2 Peraturan:
POJK No. 21 Tahun 2023 tentang Layanan
Digital oleh Bank Umum.
Regulation:
Financial Services Authority Regulation
Number 21 of 2023 concerning Digital Services
by Commercial Banks
Resume Peraturan:
Peraturan ini mengatur mengenai cakupan layanan
Resume Regulation:
digital termasuk kemitraan dalam rangka kemitraan This regulation regulates the scope of digital
layanan digital, persyaratan penyelenggaraan services including partnerships in the framework of
layanan digital khususnya terkait dengan teknologi digital service partnerships, requirements for the
informasi, penetapan layanan digital yang implementation of digital services specifically
berhubungan dengan sistem pembayaran yang related to information technology, the
sepenuhnya diatur oleh otoritas sistem determination of digital services related to payment
pembayaran, ketentuan terkait dengan systems that are fully regulated by the payment
perlindungan data pribadi nasabah, ketentuan system authority, provisions related to customer
terkait prinsip mengenal nasabah, baik yang data protection and sharing of customer personal
dilakukan secara tatap muka secara elektronik atau data, provisions related to the principle of knowing
tidak tatap muka secara elektronik. Peraturan ini the customer, whether conduscted electronically
mencabut POJK Nomor 12/POJK.03/2018 tentang face-to-face or not electronically face-to-face
Penyelenggaraan Layanan Perbankan Digital oleh
Bank Umum. Impact to Bank:
The Bank needs to ensure the compliance and
Dampak terhadap Bank: suitability aspects between existing digital bank
Bank perlu memastikan aspek kepatuhan dan products and new digital bank products that will be
kesesuaian antara produk-produk bank digital yang offered to customers in accordance with this
sudah ada dan produk bank digital baru yang akan regulation. If necessary, the Bank will also update
ditawarkan kepada nasabah sesuai dengan the digital banking service policy to adjust to this
peraturan ini. Apabila diperlukan, Bank juga akan regulation.
melakukan pengkinian atas kebijakan layanan
perbankan digital untuk menyesuaikan dengan
peraturan ini.
Laporan Tahunan 2023 142
Page 149
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
3 Peraturan:
POJK No. 8 Tahun 2023 tentang
Penerapan Program Anti Pencucian Uang,
Regulation:
Financial Services Authority Regulation
Number 8 or 2023 concerning
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Implementation of Anti-Money Laundering
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Program, Prevention of Financing of
Senjata Pemusnah Massal di Sektor Jasa Terrorism, and Prevention of Financing
Keuangan Proliferation of Weapons of Mass
Destruction in the Financial Services Sector
Resume Peraturan:
Resume Regulation:
Peraturan ini mengatur mengenai penerapan
program anti pencucian uang, pencegahan This regulation regulates the implementation of
pendanaan terorisme, dan pencegahan pendanaan anti-money laundering, terrorism financing
proliferasi senjata pemusnah masal di sektor jasa prevention, and weapons of mass destruction
keuangan. Dalam peraturan ini, Penyedia Jasa proliferation financing programs in the financial
Keuangan (PJK) memiliki kewajiban untuk services sector. Under this regulation, Financial
memastikan bahwa profesi penunjang yang Service Providers (FSPs) have an obligation to
digunakan oleh PJK telah menerapkan program ensure that supporting professions used by the FSP
APU, PPT, dan PPPSPM dan terdaftar pada sistem have implemented AML, CFT, and PPPSPM
informasi pelaporan yang dikelola oleh PPATK. programs and are registered with the reporting
Peraturan ini juga menyempurnakan ketentuan information system managed by PPATK. This
mengenai metode identifikasi dan verifikasi tatap regulation also enhances the provisions regarding
muka dan non-tatap muka melalui sarana face-to-face and non-face identification and
elektronik. verification methods through electronic means.
Dampak terhadap Bank: Impact to Bank:
Dalam melakukan kerjasama kemitraan di kemudian In conducting partnership cooperation in the
hari, Bank perlu memastikan bahwa proses future, the Bank needs to ensure that the customer
onboarding nasabah dilakukan dengan tetap onboarding process is carried out with due regard
memperhatikan ketentuan peraturan ini, termasuk to the provisions of this regulation, including the
metode identifikasi dan verifikasi terhadap nasabah. method of identification and verification of
customers.
4 Peraturan: Regulation:
POJK No. 17 Tahun 2023 tentang Financial Services Authority Regulation
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum Number 17 of 2023 about Implementation
of Governance for Commercial Banks
Resume Peraturan: Resume Regulation:
Peraturan ini mengatur mengenai aspek tata kelola This regulation regulates the governance aspects of
bank umum sebagai salah satu bentuk commercial banks as a form of improvement to the
penyempurnaan aturan tata kelola bank umum previous regulation on commercial bank
sebelumnya. Beberapa pengaturan terkait dengan governance. Some of the arrangements are related
mekanisme pemberhentian Direksi dan Dewan to the mechanism for dismissal of the Board of
Komisaris sebelum masa jabatan berakhir, mekanisme Directors and Board of Commissioners before the
pergantian Direktur Utama, Direktur Kepatuhan, term ends, the mechanism for replacing the
dan/atau Komisaris Independen yang memerlukan President Director, Compliance Director, and/or
persetujuan OJK sebelumnya, serta syarat-syarat lain Independent Commissioner that requires prior OJK
yang berkaitan dengan Direksi dan Dewan Komisaris. approval, as well as other conditions related to the
Peraturan ini juga mengatur mengenai aspek tata Board of Directors and Board of Commissioners.
kelola lainnya seperti pembentukan komite, kewajiban This regulation also regulates other aspects of
Bank untuk memiliki kebijakan dividen, kewajiban Bank governance such as the formation of committees,
untuk menyusun laporan tata kelola dan yang lainnya. the obligation of banks to have a dividend policy,
the obligation of banks to prepare governance
Dampak terhadap Bank: reports, and others.
Bank perlu memastikan kembali pemenuhan aspek- Impact to Bank:
aspek tata kelola sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank needs to ensure the fulfillment of governance
ini dan penyampaian laporan pelaksanaan tata kelola aspects as stipulated in this Regulation and the
dilakukan secara tepat waktu. Lebih lanjut, Bank juga submission of governance implementation reports in a
wajib memastikan setiap proses perubahan susunan timely manner. Furthermore, Bank must also ensure
Direksi dan/atau Dewan Komisaris juga wajib that any changes in the composition of the Board of
memenuhi ketentuan peraturan ini. Directors and/or Board of Commissioners must also
comply with the provisions of this Regulation
Laporan Tahunan 2023 143
Page 150
Analisis dan Pembahasan Manajemen Management Analysis and Discussion
Perubahan Kebijakan
Akuntansi
Change of Accounting Policies
Pada tanggal 01 Januari 2023 terdapat standar On January 1, 2023, there are new standards and
baru dan penyesuaian terhadap beberapa standar adjustments to several standards that are still
yang masih berlaku namun tidak berdampak secara in effect but do not have a material impact on
material terhadap pelaporan kinerja atau posisi reporting the Bank’s performance or financial
keuangan Bank yaitu sebagai berikut : position, as follows:
Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan Amendments to PSAK 1 “Presentation of
Keuangan” tentang Klasifikasi Liabilitas sebagai Financial Statements” related to Liabilities
Jangka Pendek atau Jangka Panjang dan Classification as Short or Long-term and
Pengungkapan Kebijakan Akuntansi Disclosure of Accounting Policies
Amandemen PSAK 25 “Kebijakan Akuntansi, Amendments PSAK 25 “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Kesalahan” Changes in Accounting Estimates and Errors”
tentang Definisi Estimasi Akuntansi related to Definition of Accounting Estimates
Amandemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan” Amendments PSAK 46 “Income Tax” on
tentang Pajak Tangguhan Terkait Aset dan Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Liabilitas yang Timbul dari Transaksi Tunggal Arising from a Single Transaction which
yang diadopsi dari Amandemen IAS 12 Income adopted from Amended IAS 12 Income Taxes
Taxes tentang Deferred Tax related to Assets on Deferred Tax related to Assets and
and Liabilities arising from a Single Liabilities arising from a Single Transaction
Transaction
The implementation of the amendments and
Penerapan dari amandemen dan interpretasi di interpretations above did not result in substantial
atas tidak menimbulkan perubahan substantial atas changes in the Bank’s accounting policies and
kebijakan akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak did not have a significant impact on its Financial
signifikan terhadap Laporan Keuangan pada tahun Statements for the current or the previous years.
berjalan ataupun tahun sebelumnya.
Laporan Tahunan 2023 144
Page 151
Laporan Tahunan 2023
05
Tata Kelola
Perusahaan
Good Corporate Governance
Pendahuluan 147 Pelaksanaan Tugas dan 183
Introduction Tanggung Jawab Direksi
Implementation of Duties and
Prinsip – Prinsip GCG di Krom Bank 148 Responsibilities of the Directors
GCG Principles in Krom Bank
Komite Di Bawah Pengawasan 196
Tahapan GCG 150 Dewan Komisaris
GCG Process Stages Committee Under the Supervision of
the Board of Commissioners
Penilaian Diri GCG 152
GCG Self-Assessment Komite Di Bawah Pengawasan Direksi 210
Committee Under the Supervision of the
Prinsip dan Rekomendasi 160 Board of Directors
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Principles and Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern, 216
Recommendations dan Audit Eksternal
Implementation of Compliance, Internal Audit
Struktur GCG 167 and External Audit Functions
GCG Structure
Penerapan Fungsi Audit Ekstern 231
Rapat Umum Pemegang Saham 167 Implementation of the External Audit Function
General Meeting of Shareholders
Penerapan Manajemen Risiko dan Sistem 234
Pengungkapan Pelaksanaan 175 Pengendalian Intern
Good Corporate Governance Implementation of Risk
Disclosure of Good Corporate Management and Internal Control Systems
Governance Implementation
Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait 248
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab 175 (related party) dan Penyediaan
Dewan Komisaris Dana Besar (large exposure)
Implementation of Duties andResponsibilities Provision of Funds to Related Parties and
of the Board of Commissioners Provision of Large Funds (large exposure)
Page 152
Laporan Tahunan 2023
05
Rencana Strategis Bank 249 Rasio Gaji Tertinggi dan Terendah 261
Bank’s Strategic Plan Highest and Lowest Salary Ratio
Transparansi Kondisi Keuangan dan Non 251 Kebijakan Strategi Anti-Fraud 262
Keuangan Bank Yang Belum Diungkapkan Anti-Fraud Strategy Policy
Dalam Laporan Lainnya
Transparency of the Bank’s Financial and Komitmen Bank Terhadap Perlindungan 266
Non-Financial Conditions That Have Not Been Konsumen
Disclosed in Other Reports. Bank’s Commitment to Consumer Protection
Informasi Lain Terkait Dengan Penerapan 253 Penyimpangan Internal 270
Good Corporate Governance (GCG) Other Internal Fraud
Information Related to the
Implementation of Good Corporate Permasalahan Hukum 270
Governance (GCG) Legal Issues
Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris 255 Informasi Tentang Sanksi Administratif 271
dan Direksi yang Melebihi 5% atau Lebih Information About Administrative Sanctions
dari Modal Disetor
Share Ownership of Members of the Board of Budaya Perusahaan 272
Commissioners and Directors which Achieve 5% Corporate Culture
or More of Paid Up Capital
Sekretaris Perusahaan 272
Hubungan Keluarga & Hubungan Keluarga 256 Corporate Secretary
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi dengan
Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Direksi Akses Informasi dan Data Perusahaan 276
Lainnya, dan/atau Pemegang Saham Access to Company Information and Data
Pengendali Bank
Financial Relationships & Family Relationships Transaksi yang Mengandung Benturan 276
of Members of the Board of Commissioners and Kepentingan
Directors with Other Members of the Board of Transactions that Contain Conflicts of Interest
Commissioners, Other Directors, and/or Bank
Controlling Shareholders Pakta Integritas 277
Integrity Pact
Paket Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas Lain 258
Bagi Dewan Komisaris dan Direksi Buyback Shares dan/atau Buyback Obligasi 278
Remuneration Policy Package and Other Bank
Facilities for the Board of Commissioners and Shares Buyback and/or Bank Bond Buyback
Board of Directors Share Option
Pemberian Dana untuk Kegiatan Sosial dan/ 278
Share Option 260 atau Kegiatan Politik
Share Option Provision of Funding for Social Activities
and/or Political Activities
Laporan Tahunan 2023
Page 153
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pendahuluan
Introduction
Laporan pelaksanaan Good Corporate Report on the implementation of Good
Governance (GCG) PT Krom Bank Indonesia Tbk. Corporate Governance (GCG) of PT Krom
/ Krom Bank (dahulu dikenal sebagai PT Bank Bank Indonesia Tbk. / Krom Bank (formerly
Bisnis Internasional, Tbk.) tahun 2023 disusun known as PT Bank Bisnis Internasional, Tbk.)
sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan in 2023 was prepared in accordance with
No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 Desember 2023 Financial Services Authority Regulation No. 17
tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum of 2023 dated December 14, 2023 concerning
dengan Surat Edaran Peraturan Otoritas Jasa Implementation of Governance for Commercial
Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017 serta Peraturan Banks with a Circular Letter of the Financial
Otoritas Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 Services Authority Regulation No. 13/
tanggal 16 November 2015 tentang Pedoman SEOJK.03/2017 and Financial Services Authority
Tata Kelola Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran Regulation No. 21/POJK.04/2015 dated 16
No. 32/SEOJK.04/2015 tanggal 17 November November 2015 concerning Guidelines for Public
2015 tentang Pedoman Tata Kelola Perusahaan Company Governance and Circular Letter No.
Terbuka. 32/SEOJK.04/2015 dated November 17, 2015
concerning Guidelines for Public Company
Komitmen penuh dipegang oleh Krom Bank Governance.
untuk menerapkan GCG secara konsisten dan
berkelanjutan serta senantiasa disesuaikan dan Full commitment is held by Krom Bank to
diupayakan dengan baik dalam penerapannya. Hal implement GCG in a consistent and sustainable
tersebut dilakukan Krom Bank demi terciptanya manner and always be adjusted and pursued
kinerja yang optimal dengan secara konsisten properly in its implementation. This is done by
disesuaikan untuk terus disempurnakan ke Krom Bank in order to create optimal performance
depannya, serta senantiasa menjalankan kinerja by consistently adjusting it to continue to be
terbaik secara profesional dan menyeluruh. refined in the future, and always carry out the
best performance professionally and thoroughly.
Laporan Tahunan 2023
147
Page 154
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Prinsip-prinsip GCG
di Krom Bank
GCG Principles in Krom Bank
Kelima prinsip-prinsip dasar GCG terus menerus The five basic principles of GCG are continuously
ditanamkan dan dijalankan dalam melaksanakan instilled and carried out in carrying out business
kegiatan usaha, prinsip-prinsip dasar GCG yaitu: activities, the basic principles of GCG are:
Transparansi
Transparency
Merupakan keterbukaan Perusahaan dalam It is the openness of the Company in conveying
menyampaikan informasi yang material dan material and relevant information in conducting
relevan dalam melakukan kegiatan usaha. business activities.
Krom Bank memberikan informasi secara jelas, Krom Bank provides clear, timely, accurate and
tepat waktu, akurat dan mudah diakses oleh para easily accessible information to stakeholders in
pemegang saham sesuai dengan perundang- accordance with applicable laws and regulations.
undangan yang berlaku.
Akuntabilitas
Accountability
Merupakan kejelasan fungsi, struktur, sistem, dan It is the clarity of functions, structures, systems, and
pelaksanaan tanggung jawab organ perusahaan implementation of corporate organ responsibilities
sehingga pengelolaannya berjalan efektif. so that management runs effectively.
Pengelolaan Krom Bank terlaksana secara Management of Krom Bank is carried out effectively
efektif melalui pengawasan setiap kinerja organ through proper monitoring of the performance of
perusahaan dengan baik. each company organ.
Laporan Tahunan 2023
148
Page 155
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pertanggungjawaban
Responsibility
Merupakan kesesuaian pengelolaan perusahaan It is the suitability of company management
dengan peraturan yang berlaku dan prinsip with applicable laws and regulations and sound
korporasi yang sehat. corporate principles.
Krom Bank secara konsisten memegang teguh Krom Bank consistently adheres to the principles
prinsip pengelolaan Bank yang sehat dan of sound bank management and is responsible
bertanggung jawab.
Independensi
Independency
Merupakan pengelolaan perusahaan secara Is managing the company in a professional
profesional tanpa adanya pengaruh atau tekanan manner without any influence or pressure
dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan from any party that is not in accordance with
peraturan perundang-undangan yang berlaku the applicable laws and regulations and sound
dan prinsip-prinsip korporasi yang sehat. corporate principles.
Krom Bank dikelola secara profesional dan Krom Bank is managed professionally and
independen tanpa adanya benturan kepentingan. independently without any conflict of interest.
Kewajaran
Fairness
Merupakan perlakuan yang adil dan setara dalam Is a fair and equal treatment in fulfilling the rights
memenuhi hak-hak pemangku kepentingan yang of stakeholders that arise based on agreements
timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan and applicable laws and regulations.
perundang-undangan yang berlaku.
Krom Bank always pays attention to the interests
Krom Bank senantiasa memperhatikan of stakeholders properly according to the
kepentingan pemegang saham dengan baik sesuai principles of fairness and equality.
asas kewajaran dan kesetaraan.
Laporan Tahunan 2023
149
Page 156
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tahapan Proses GCG
GCG Process Stages
Implementasi GCG yang berkelanjutan disadari The implementation of sustainable GCG is realized
oleh Krom Bank bahwa hal tersebut sangat by Krom Bank that this is very important in facing
penting dalam menghadapi daya saing yang increasingly competitive competitiveness. For
semakin kompetitif. Untuk itu, suatu peta arahan this reason, a corporate governance direction
tata kelola perusahaan disusun oleh Krom Bank map was prepared by Krom Bank according to the
sesuai acuan dari Otoritas Jasa Keuangan references from the Financial Services Authority
(OJK) dan Bank Indonesia agar menjadi warga (OJK) and Bank Indonesia in order to become
negara korporat yang baik dalam melaksanakan a good corporate citizen in carrying out GCG
penerapan GCG. implementation.
Tahun 2023 ini Krom Bank telah melaksanakan In 2023, Krom Bank has carried out what is
apa yang diarahkan di dalam peta arahan tata directed in the corporate governance direction
kelola perusahaan. Pedoman infrastruktur GCG map. GCG infrastructure guidelines have been
disusun untuk dijadikan sebagai panduan GCG prepared to serve as GCG guidelines for Krom
bagi Krom Bank dan akan menjadi rujukan Bank and will become an important reference
penting bagi seluruh elemen perusahaan dalam for all elements of the company in implementing
penerapan GCG di setiap aktivitas Perusahaan. GCG in every activity of the Company. The internal
Internal perusahaan terlibat penuh atas company is fully involved in the preparation of
penyusunan pedoman ini khususnya pada top these guidelines, especially at the top level of
level perusahaan, mengingat pendekatan top the company, considering that the top down
down masih menjadi pendekatan yang paling approach is still the most effective approach in
efektif dalam menerapkan GCG. implementing GCG.
Page 157
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Berikut ini merupakan diagram tahapan proses The following is a diagram of the stages of the
GCG yang akan diterapkan Krom Bank: GCG process that will be implemented by Krom
Bank:
Persepsi GCG
GCG Perception
Pra-Asesmen GCG
GCG Pra-Assesment
Penyusun Rencana Strategi Implementasi GCG
GCG Implementation Strategy Planning
Penyusunan Pedoman Infrastruktur GCG
GCG Infrastructure Guideline Preparation
Pelaksanaan Sosialisasi & Internalisasi GCG
GCG Internalization & Dissemination
Monitoring & Evaluasi
Monitoring & Evaluation
Laporan Tahunan 2023
151
Page 158
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Penilaian Diri GCG
GCG Self Assesment
Peningkatan kualitas pelaksanaan GCG terwujud Improving the quality of GCG implementation is
dalam penilaian sendiri (self assessment) atas 11 manifested in a self-assessment of the 11 GCG
Faktor Penilaian Pelaksanaan GCG yang dilakukan Implementation Assessment Factors conducted
Krom Bank secara bertahap. Assessment tersebut by Krom Bank in stages. The assessment aims
bertujuan untuk mengawasi dan mengevaluasi to monitor and evaluate the implementation of
implementasi GCG serta wujud Bank dalam GCG and the form of the Bank in developing
mengembangkan GCG yang berkelanjutan. sustainable GCG.
Berikut ini merupakan beberapa aspek penilaian The following are several aspects of the GCG
GCG yang dilaksanakan Krom Bank, antara lain: assessment carried out by Krom Bank, including:
1 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 1 Implementationofthe duties andresponsibilities
Dewan Komisaris, dengan memastikan of the Board of Commissioners, by ensuring
terselenggaranya pelaksanaan GCG melalui the implementation of GCG through an
peran pengawasan yang aktif dan efektif, active and effective supervisory role, as
serta memberi masukan / rekomendasi well as providing input/recommendations
kepada Direksi untuk kepentingan perseroan to the Board of Directors for the benefit of
sesuai dengan ukuran dan kompleksitas the company in accordance with the size and
usaha Krom Bank. complexity of Krom Bank’s business.
2 Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab 2 Implementation of the duties and
Direksi, dengan memastikan bahwa responsibilities of the Board of Directors,
operasional dan usaha Krom Bank telah by ensuring that Krom Bank’s operations
diwujudkan dalam pelaksanaan tugas dan and business have been realized in the
tanggung jawab yang berjalan sangat efektif. implementation of duties and responsibilities
that run very effectively.
3 Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite,
dengan memastikan Krom Bank telah 3 Completeness and implementation of the
memiliki semua Komite yang dipersyaratkan duties of the Committees, by ensuring that
sesuai dengan ketentuan regulator, dan Krom Bank has all the required Committees
telah melaksanakan fungsi serta tugasnya in accordance with regulatory provisions,
secara optimal dan efektif dalam memberikan and has carried out its functions and duties
rekomendasi yang digunakan sebagai acuan optimally and effectively in providing
Dewan Komisaris. recommendations that are used as references
for the Board of Commissioners.
4 Penanganan benturan kepentingan, dengan
memastikan Krom Bank telah memiliki 4 Handling conflicts of interest, by ensuring
kebijakan dan prosedur penanganan Krom Bank has policies and procedures for
benturan kepentingan, yang dilakukan agar handling conflicts of interest, which are
tidak merugikan dan mengurangi keuntungan carried out so as not to harm and reduce
Krom Bank serta terdokumentasikan dengan Krom Bank’s profits and are well documented
baik untuk setiap keputusan yang dilengkapi for every decision accompanied by minutes
dengan risalah rapat. of meetings.
Laporan Tahunan 2023
152
Page 159
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
5 Penerapan fungsi kepatuhan, dengan 5 Implementation of the compliance function,
memastikan Krom Bank terus menerus by ensuring that Krom Bank continues to
melakukan penerapan fungsi kepatuhan implement the compliance function for
terhadap aktivitas operasional maupun operational activities and for the Bank’s
terhadap usaha Bank, agar senantiasa business, so that it always complies with
sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta applicable regulations, and minimizes
meminimalisasi pelanggaran. violations.
6 Penerapan fungsi Audit Intern, dengan 6 Implementation of the Internal Audit function,
memastikan pelaksanaan fungsi Audit by ensuring the implementation of the
Intern Krom Bank telah berjalan lebih efektif, Krom Bank Internal Audit function has been
independen dan obyektif. Pelaksanaan Audit running more effectively, independently
Intern senantiasa berpedoman pada standar and objectively. The implementation of
yang ditetapkan dalam SPFAIB (Standar the Internal Audit is always guided by the
Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank). standards set out in the SPFAIB (Standards
for Implementation of the Bank’s Internal
7 Penerapan fungsi Audit Ekstern, dengan Audit Function).
memastikan pelaksanaan fungsi Audit Ekstern
berjalan dengan independen serta sangat 7 Implementation of the External Audit
efektif sesuai dengan persyaratan yang function, by ensuring the implementation
ditetapkan dalam ketentuan, dengan of the External Audit function runs
menghasilkan kualitas dan cakupan hasil independently and has been very effective in
audit yang sangat baik. accordance with the requirements stipulated
in the provisions, by producing excellent
8 Penerapan manajemen risiko termasuk sistem quality and scope of audit results.
pengendalian intern, dengan memastikan
pelaksanaan fungsi manajemen risiko lebih 8 Implementation of risk management including
efektif melakukan peran dan fungsinya the internal control system, by ensuring that
dalam sistem pengendalian intern yang lebih the implementation of the risk management
komprehensif seperti melakukan pengkinian function has more effectively carried out its
kebijakan, prosedur dan penetapan limit, roles and functions in a more comprehensive
sesuai dengan regulasi, tujuan, ukuran dan internal control system such as updating
kompleksitas usaha Bank. policies, procedures and setting limits, in
accordance with regulations, objectives, size
9 Penyediaan dana kepada pihak terkait and business complexity Bank.
(related party) dan penyediaan dana besar
(large exposures), dengan memastikan bahwa 9 Provision of funds to related parties and large
Krom Bank telah memiliki kebijakan tertulis exposures, by ensuring that Krom Bank has
mengenai penyediaan dana kepada pihak a written policy regarding providing funds
terkait dan penyediaan dana besar. Tidak to related parties and providing large funds.
terdapat pelanggaran maupun pelampauan There were no violations or exceedances of
BMPK, diversifikasi penyediaan dana yang the LLL, the diversification of the provision
cukup merata serta pengambilan keputusan of funds was fairly even and the decision
dalam penyediaan dana dilakukan secara making in the provision of funds was carried
independen. out independently.
Laporan Tahunan 2023
153
Page 160
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
9 Transparansi kondisi keuangan dan non 9 Transparency of the Bank’s financial and
keuangan Bank, laporan pelaksanaan GCG non-financial conditions, reports on GCG
dan pelaporan internal, dengan memastikan implementation and internal reporting,
Krom Bank telah melakukan transparansi by ensuring Krom Bank has carried out
dalam menyampaikan informasi keuangan transparency in conveying financial and
maupun non keuangan kepada publik secara non-financial information to the public in
tepat waktu, lengkap, akurat, kini dan utuh, a timely, complete, accurate, current and
termasuk penyampaian laporan pelaksanaan complete manner, including submission of
GCG kepada shareholder dan pemangku GCG implementation reports to shareholders
kepentingan lainnya didukung dengan and other stakeholders supported by the
Sistem Informasi Manajemen Bank yang Bank’s Management Information System
mampu menyediakan data dan informasi which is able to provide data and information
untuk pengambilan keputusan manajemen. for management decision making.
10 Rencana strategis Bank, dengan memastikan 10 The Bank’s strategic plan, by ensuring that
penyusunan RBB Krom Bank dilakukan the preparation of RBB Krom Bank is carried
dengan realistis dan telah memperhatikan out realistically and has taken into account
faktor eksternal dan internal, prinsip prudent external and internal factors, prudent
dan asas perbankan yang sehat dan sesuai principles and sound banking principles and
dengan visi dan misi Bank serta rencana in accordance with the vision and mission
korporasi Bank. of the Bank and the Bank’s corporate plans.
Self Assessment tersebut dilakukan Krom Bank The Self Assessment is carried out by Krom Bank
secara komprehensif dan terstruktur yang in a comprehensive and structured manner
digabungkan ke dalam 3 (tiga) aspek governance, which is combined into 3 (three) aspects of
yaitu governance structure, governance process, governance, namely governance structure,
dan governance outcome, sebagai suatu governance process, and governance outcome,
proses yang berkelanjutan dilakukan secara as a continuous process carried out periodically,
berkala yaitu setiap 6 (enam) bulan sekali oleh namely once every 6 (six) months by the
Sekretaris Perusahaan sebagai pendahuluan Corporate Secretary as a preliminary as stipulated
sebagaimana diatur di dalam Peraturan Otoritas in the Financial Services Authority Regulation No.
Jasa Keuangan No. 35/POJK.04/2014 bahwa 35/POJK.04/2014 that the Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan membantu Direksi dan assists the Board of Directors and Board of
Dewan Komisaris dalam pelaksanaan Tata Kelola Commissioners in implementing Good Corporate
Perusahaan / Good Corporate Governance (GCG). Governance (GCG). In 2023 Krom Bank is trying
Di tahun 2023 Krom Bank sedang mencoba untuk to do an assessment.
melakukan penilaian.
1 Governance Structure Assessment
1 Penilaian Governance Structure
Governance Structure Assessment aims
Penilaian Governance Structure bertujuan to assess the adequacy of the Bank’s
untuk menilai kecukupan struktur dan governance structure and infrastructure
infrastruktur tata kelola Bank agar proses so that the process of implementing GCG
pelaksanaan prinsip GCG menghasilkan principles produces outcomes that are in
outcome yang sesuai dengan harapan para accordance with the expectations of the
pemangku kepentingan Bank. Bank’s stakeholders.
Laporan Tahunan 2023
154
Page 161
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
2 Penilaian Governance Process 2 Assessment of Governance Process
Penilaian Governance Process bertujuan Assessment of Governance Process aims to
untuk menilai efektivitas proses pelaksanaan assess the effectiveness of the process of
prinsip GCG yang didukung oleh kecukupan implementing GCG principles supported
struktur dan infrastruktur tata kelola Bank by the adequacy of the Bank’s governance
sehingga menghasilkan outcome yang structure and infrastructure so as to produce
sesuai dengan harapan para pemangku outcomes that are in accordance with the
kepentingan Bank. expectations of the Bank’s stakeholders.
3 Penilaian Governance Outcome 3 Governance Outcome Assessment
Penilaian Governance Outcome bertujuan Governance Outcome Assessment aims to
untuk menilai kualitas outcome yang assess the quality of outcomes that meet
memenuhi harapan pemangku kepentingan the expectations of the Bank’s stakeholders
Bank yang merupakan hasil proses which are the result of the process of
pelaksanaan prinsip GCG yang didukung implementing GCG principles supported
oleh kecukupan struktur dan infrastruktur by the adequacy of the Bank’s governance
tata kelola Bank. structure and infrastructure.
Teknis penilaian mandiri/self assessment The GCG self-assessment technique at Krom
GCG di Krom Bank dilakukan dengan cara Bank is carried out in the following way:
sebagai berikut:
Conducting reviews, confirmations and
Melakukan review, konfirmasi dan discussions with stakeholders on the
diskusi dengan para pihak pemangku implementation of 11 aspects of GCG
kepentingan atas pelaksanaan 11 aspek assessment to obtain certainty about
penilaian GCG untuk mendapatkan the value given;
kepastian atas nilai yang diberikan;
Summarize and conduct a recap of the
Merangkum dan melakukan rekap assessment of the assessment results;
penilaian atas hasil assessment tersebut;
The summary of the assessment working
Rangkuman atas kertas kerja penilaian papers is presented to the Directors and
tersebut dipresentasikan kepada Direksi Commissioners through the mechanism
dan Komisaris dapat melalui mekanisme of the Compliance Committee Meeting
Rapat Komite Kepatuhan atau melalui or through a joint meeting (Directors
rapat gabungan/joint meeting (Direksi and Board of Commissioners) to obtain
dan Dewan Komisaris) untuk diperoleh approval.
persetujuannya.
In 2023 Krom Bank has conducted a self-
Di tahun 2023 Krom Bank telah melakukan self- assessment of the implementation of GCG
assessment terhadap pelaksanaan prinsip-prinsip principles and received a rating of 2 (GOOD).
GCG dan memperoleh peringkat 2 (BAIK).
Laporan Tahunan 2023
155
Page 162
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Kesimpulan Umum Self-Assessment Tata Kelola Perusahaan (GCG) di Krom Bank Tahun 2023
dari Lampiran III Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 13/SEOJK.03/2017, secara garis
besar antara lain sebagai berikut:
General Conclusion of the 2023 Corporate Governance Self Assessment (GCG) at Krom Bank
from Attachment III to the Financial Services Authority Circular Letter No. 13/SEOJK.03/2017,
in outline, among others are as follows:
1 Faktor Penilaian:
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
Rating Factor:
Implementation of Duties & Responsibilities of
the Board of Commissioners
Nilai: Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Implementation of Duties and Responsibilities of
Komisaris mencerminkan Dewan Komisaris telah the Board of Commissioners reflects that the Board
melakukan penerapan GCG secara umum baik. Hal of Commissioners has generally implemented good
ini tercermin dari pemenuhan yang memadai atas GCG. This is reflected in adequate fulfillment of GCG
prinsip-prinsip GCG. Apabila terdapat kelemahan principles. If there are weaknesses in the application
dalam penerapan prinsip-prinsip GCG, maka secara of GCG principles, then in general these weaknesses
umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan are less significant and can be resolved by normal
dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh actions by the Board of Commissioners.
Dewan Komisaris.
2 Faktor Penilaian:
Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Direksi
Rating Factor:
Implementation of Duties & Responsibilities of
the Board of Directors
Nilai: Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Mencerminkan Direksi telah melakukan penerapan Reflecting that the Board of Directors has implemented
GCG yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari good GCG in general. This is reflected in adequate
pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip fulfillment of GCG principles. If there are weaknesses
GCG. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan in the implementation of GCG principles, then in
prinsip-prinsip GCG, maka kelemahan tersebut general these weaknesses are not significant and
kurang signifikan dan dapat diselesaikan oleh can be resolved by normal actions by the Directors.
tindakan normal oleh Direksi.
Laporan Tahunan 2023
156
Page 163
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
3 Faktor Penilaian:
Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas
Komite
Rating Factor:
Completeness and Implementation of Committee
Duties
Nilai: Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Komposisi dan kompetensi komite baik di tingkat The composition and competence of the committees
Dewan Komisaris maupun Direksi secara umum telah both at the level of the Board of Commissioners and
memenuhi ketentuan yang berlaku sesuai dengan the Board of Directors in general have complied
prinsip-prinsip GCG secara baik. Apabila terdapat with the applicable provisions in accordance with
kelemahan dalam penerapan prinsip-prinsip GCG, the principles of good corporate governance. If
maka secara umum kelemahan tersebut kurang there are weaknesses in the implementation of GCG
signifikan dan dapat diselesaikan dengan tindakan principles, then in general these weaknesses are not
normal oleh Komite-komite. significant and can be resolved by normal actions by
the Committees.
4 Faktor Penilaian:
Penanganan Benturan Kepentingan
Nilai:
Rating Factor:
Handling of Conflict of Interest
Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Penanganan benturan kepentingan secara umum The handling of conflicts of interest is generally
baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang memadai good. This is reflected in adequate fulfillment of
atas prinsip-prinsip GCG. Apabila terdapat kelemahan GCG principles. If there are weaknesses in the
dalam penerapan prinsip-prinsip GCG, maka secara implementation of GCG principles, then in general
umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan these weaknesses are not significant and can be
dapat diselesaikan dengan tindakan normal oleh resolved by normal actions by the Bank’s management.
manajemen Bank. Selama tahun 2023 tidak terdapat During 2023 there were no transactions containing
transaksi yang mengandung benturan kepentingan. conflicts of interest.
5 Faktor Penilaian:
Penerapan Fungsi Kepatuhan
Nilai:
Rating Factor:
Implementation of the Compliance Function
Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Penerapan fungsi kepatuhan secara umum baik. In general, the implementation of the compliance
Bank berkomitmen secara berkelanjutan berupaya function is good. The Bank is committed to
meningkatkan budaya kepatuhan dalam setiap continuously improving the compliance culture in
kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau every business activity of the Bank at all levels or
jenjang organisasi. levels of the organization
Laporan Tahunan 2023
157
Page 164
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
6 Faktor Penilaian:
Penerapan Fungsi Audit Intern
Rating Factor:
Implementation of the Internal Audit
Function
Nilai:
Rating:
2
2
Analisis:
Analysis:
Fungsi Audit Intern secara umum baik. Beberapa
upaya peningkatan dilakukan dalam penilaian The Internal Audit function is generally good. Several
kecukupan sistem efektivitas pengendalian intern improvement efforts were made in assessing the
Bank, serta kualitas kerja pelaksanaan Risk Based adequacy of the effectiveness of the Bank’s internal
Audit. control system, as well as the quality of work in the
implementation of Risk Based Audit.
7 Faktor Penilaian: Rating Factor:
Penerapan Fungsi Audit Ekstern Implementation of the External Audit
Function
Nilai:
Rating:
2
2
Analisis:
Analysis:
Penerapan fungsi audit eksternal secara umum baik.
In general, the implementation of the external
Pelaksanaan audit dilakukan oleh Akuntan Publik
audit function is good. The audit is carried out by a
secara independen dan telah memenuhi standar
Public Accountant independently and has met the
profesional Akuntan publik serta kualitas dan cakupan
professional standards of a Public Accountant and
hasil audit sangat baik.
the quality and scope of audit results is very good.
8 Faktor Penilaian: Rating Factor:
Penerapan Manajemen Risiko & Implementation of Risk Management & Control
Sistem Pengendalian System
Nilai: Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Secara umum penerapan manajemen risiko & sistem In general, the implementation of risk management
pengendalian mencerminkan penerapan yang baik. & control systems reflects good practice. The risk
Unit kerja manajemen risiko terus mengembangkan management work unit continues to develop its
kemampuannya atas pemenuhan upaya-upaya capabilities in fulfilling improvement efforts and
perbaikan dan peningkatan mekanisme pengawasan actively enhancing the oversight mechanism for the
secara aktif terhadap pelaksanaan kebijakan dan implementation of risk management policies and
strategi manajemen risiko dari Dewan Komisaris. strategies from the Board of Commissioners.
Laporan Tahunan 2023
158
Page 165
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
9 Faktor Penilaian:
Penyediaan Dana Related Party
& Large Exposure
Rating Factor:
Provision of Related Party & Large Exposure
Funds
Nilai: Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Bank telah memiliki kebijakan, sistem dan prosedur The Bank has policies, systems and procedures for
untuk penyediaan dana related party & large the provision of related party & large exposure
exposure dan secara berkala mengevaluasi dan funds and regularly evaluates and updates these
mengkinikan kebijakan tersebut disesuaikan policies according to the applicable laws and
dengan ketentuan dan perundang-undangan regulations. This reflects the generally good
yang berlaku. Hal ini mencerminkan pemenuhan fulfillment of GCG principles.
prinsip-prinsip GCG secara umum baik.
10 Faktor Penilaian:
Transparansi Kondisi Keuangan &
Non Keuangan, Laporan
Rating Factor:
Transparency of Financial &
Non-Financial Conditions, GCG
Pelaksanaan GCG, Laporan Internal Implementation Reports, Internal Reports
Nilai:
Rating:
2
2
Analisis:
Analysis:
Bank secara umum telah melakukan transparansi
kondisi keuangan & non keuangan, laporan Banks in general have carried out transparency
pelaksanaan GCG, laporan internal secara baik. Bank of financial & non-financial conditions, GCG
telah melakukan laporan tersebut secara tepat waktu implementation reports, internal reports properly.
dan akurat dengan cakupan sesuai dengan ketentuan The Bank has made the report in a timely and accurate
yang berlaku manner with coverage in accordance with applicable
regulations.
11 Faktor Penilaian: Rencana
Strategis Bank
Nilai:
Rating Factor: Bank
Strategic Plan
Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Rencana strategis bank secara umum dinilai baik. In general, the bank’s strategic plan is considered
Hal tersebut tercermin dari Rencana Strategis good. This is reflected in the Bank’s Strategic
Bank yang berpedoman pada visi dan misi Bank Plan which is guided by the Bank’s vision and
yang telah disesuaikan sejak awal dengan kondisi mission which has been adjusted from the start
internal Bank untuk memastikan konsistensi to the Bank’s internal conditions to ensure the
rencana strategis jangka pendek, jangka menengah, consistency of the short term, medium term and
dan jangka panjang. long term strategic plans.
Laporan Tahunan 2023
159
Page 166
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
12 Faktor Penilaian:
Nilai Komposit
Nilai:
Rating Factor:
Composite Value
Rating:
2 2
Analisis: Analysis:
Secara keseluruhan hal tersebut mencerminkan Overall, this reflects that the Bank’s management
bahwa manajemen Bank telah melakukan penerapan has generally implemented good GCG. This is
GCG yang secara umum baik. Hal ini tercermin dari reflected in adequate fulfillment of GCG principles.
pemenuhan yang memadai atas prinsip-prinsip If there are weaknesses in the implementation
GCG. Apabila terdapat kelemahan dalam penerapan of GCG, in general these weaknesses are less
GCG, maka secara umum kelemahan tersebut kurang significant and can be resolved by normal actions
signifikan dan dapat diselesaikan oleh tindakan by management.
normal manajemen.
Prinsip dan Rekomendasi
Tata Kelola Perusahaan
Corporate Governance Principles and Recommendations
Prinsip tata kelola perusahaan yang baik dalam The principles of good corporate governance in
pedoman tata kelola adalah konsep dasar tata the governance guidelines are the basic concepts
kelola perusahaan yang baik, sesuai dengan praktik of good corporate governance, consistent with
internasional yang patut diteladani. Rekomendasi exemplary international practice. Recommendations
penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan for implementing aspects and principles of good
yang baik dalam pedoman tata kelola adalah standar corporate governance in the governance guidelines
penerapan aspek dan prinsip tata kelola perusahaan are standards for implementing aspects and principles
yang baik, yang diharapkan dapat diterapkan oleh of good corporate governance, which are e to be
Perusahaan Terbuka untuk mengimplementasikan implemented by Public Companies to implement
prinsip tata kelola. governance principles.
Laporan Tahunan 2023
160
Page 167
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Krom Bank selaku perusahaan terbuka telah Krom Bank as a public company has implemented
menerapkan prinsip dan rekomendasi tata kelola the principles and recommendations of corporate
perusahaan sebagaimana diatur dalam Peraturan governance as stipulated in the Financial Services
Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Nomor Authority Regulation (POJK) Number 21/
21/POJK.04/2015 tentang Penerapan Pedoman POJK.04/2015 concerning Implementation of Public
Tata Kelola Perusahaan Terbuka serta Surat Company Governance Guidelines and Financial
Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Nomor Services Authority Circular Letter (SEOJK) Number
32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Kelola 32 /SEOJK.04/2015 concerning Guidelines for
Perusahaan Terbuka dan akan menyempurnakan Public Company Governance and will further
penerapan tersebut selanjutnya sesuai dengan refine the implementation in accordance with OJK
rekomendasi OJK. Berdasarkan Peraturan Jasa recommendations. Based on the Financial Services
Keuangan (POJK) Nomor 21/POJK.04/2015 tentang Regulation (POJK) Number 21/POJK.04/2015
Penerapan Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka concerning Implementation of Public Company
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Governance Guidelines and Financial Services
Nomor 32/SEOJK.04/2015 tentang Pedoman Tata Authority Circular Letter (SEOJK) Number 32/
Kelola Perusahaan Terbuka, dalam penerapan 5 (lima) SEOJK.04/2015 concerning Guidelines for Public
aspek, 8 (delapan) prinsip tata kelola perusahaan Company Governance, in implementing 5 ( five)
yang baik serta 25 (dua puluh lima) rekomendasi aspects, 8 (eight) principles of good corporate
yang disampaikan oleh OJK. Bank menerapkan aspek governance and 25 (twenty five) recommendations
dan prinsip GCG berdasarkan pendekatan “comply submitted by OJK. The Bank applies GCG aspects and
or explain” sebagai berikut: principles based on the “comply or explain” approach
as follows:
1 Aspek
Hubungan Perusahaan Terbuka dengan
Pemegang Saham Dalam Menjamin Hak-
Aspect
Public Company Relations with Shareholders in
Guaranteeing Shareholders’ Rights
Hak Pemegang Saham
Principle
Prinsip
Principle 1
Prinsip 1
Increasing the Value of Holding a General Meeting
Meningkatkan Nilai Penyelenggaraan Rapat umum of Shareholders (GMS).
Pemegang Saham (RUPS)
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
1 Perusahaan terbuka memiliki cara atau prosedur teknis pengumpulan Sedang Dalam
suara (voting) baik secara terbuka maupun tertutup yang Penyusunan
mengedepankan independensi dan kepentingan pemegang saham. Currently in
preparation
Public companies have technical methods or procedures for voting,
both open and closed, which prioritize the independence and
interests of shareholders.
Laporan Tahunan 2023
161
Page 168
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
2 Seluruh anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris perusahaan Telah Dilaksanakan
1 terbuka hadir dalam RUPS tahunan. Already Implemented
All members of the Board of Directors and members of the Board of
Commissioners of a public company attend the annual GMS.
3 Ringkasan risalah RUPS tersedia dalam situs web perusahaan Telah Dilaksanakan
1 terbuka paling sedikit selama 1 (satu) tahun. Already Implemented
A summary of the minutes of the GMS is available on the public
company’s website for at least 1 (one) year.
Prinsip 2 Principle 2
Meningkatkan Kualitas Komunikasi Perusahaan Improving Public Company Communication Quality
Terbuka dengan Pemegang Saham atau Investor with Shareholders or Investors
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
1 Perusahaan terbuka memiliki suatu kebijakan komunikasi dengan Sedang Dalam
pemegang saham atau investor Penyusunan
Public companies have a communication policy with shareholders Currently in
or investors preparation
2 Perusahaan terbuka mengungkapkan kebijakan komunikasi Telah Dilaksanakan
perusahaan terbuka dengan pemegang saham atau investor dalam Already Implemented
situs web.
The public company discloses the communication policy of the public
company with shareholders or investors on the website.
Laporan Tahunan 2023
162
Page 169
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
2 Aspek
Fungsi dan Peran Dewan Komisaris
Aspect
Functions and Roles of the Board of Commissioners
Principle
Prinsip
Prinsip 3 Principle 3
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Strengthening the Membership and Composition of
Komisaris. the Board of Commissioners.
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
Penentuan jumlah anggota Dewan Komisaris mempertimbangkan Telah Dilaksanakan
1
kondisi perusahaan terbuka. Already Implemented
Determination of the number of members of the Board of
Commissioners considers the condition of a public company.
Penentuan komposisi anggota Dewan Komisaris memperhatikan Telah Dilaksanakan
2 keberagaman keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang Already Implemented
dibutuhkan.
Determination of the composition of members of the Board of
Commissioners takes into account the diversity of skills, knowledge
and experience required.
Prinsip 4 Principle 4
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Dewan Strengthening the Membership and Composition of
Komisaris the Board of Commissioners
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan penilaian sendiri (self- Telah Dilaksanakan
1 assessment) untuk menilai kinerja Dewan Komisaris. Already Implemented
The Board of Commissioners has a self-assessment policy to assess
the performance of the Board of Commissioners.
Kebijakan penilaian sendiri (self assessment) untuk menilai kinerja Sedang Dalam
2 Dewan Komisaris, diungkapkan melalui laporan tahunan perusahaan Penyusunan
terbuka. Currently in
The self-assessment policy to assess the performance of the Board of preparation
Commissioners is disclosed in the annual report of a public company.
Laporan Tahunan 2023
163
Page 170
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
Dewan Komisaris mempunyai kebijakan terkait pengunduran Telah Dilaksanakan
3 diri anggota Dewan Komisaris apabila terlibat dalam kejahatan Already Implemented
keuangan.
The Board of Commissioners has a policy regarding the resignation
of members of the Board of Commissioners if they are involved in
financial crimes.
Dewan Komisaris atau komite yang menjalankan fungsi nominasi Sedang Dalam
4 dan remunerasi menyusun kebijakan suksesi dalam proses nominasi Penyusunan
anggota direksi. Currently in
The Board of Commissioners or the committee that carries out the preparation
functions of nomination and remuneration formulates a succession
policy in the nomination process for members of the board of directors.
3 Aspek
Fungsi dan Peran Direksi Prinsip
Prinsip 5
Aspect
Functions and Roles of the Board of Directors
Principle
Memperkuat Keanggotaan dan Komposisi Direksi
Principle 3
Strengthening the Membership and Composition of
the Board of Directors
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
Penentuan jumlah anggota Direksi mempertimbangkan kondisi Telah Dilaksanakan
1 perusahaan terbuka serta efektivitas dalam pengambilan keputusan. Already Implemented
Determination of the number of members of the Board of Directors
takes into account the condition of a public company and effectiveness
in decision making
Penentuan komposisi anggota Direksi memperhatikan, keberagaman Telah Dilaksanakan
2 keahlian, pengetahuan, dan pengalaman yang dibutuhkan. Already Implemented
Determination of the composition of members of the Board of
Directors takes into account the diversity of skills, knowledge and
experience required.
Anggota Direksi yang membawahi bidang akuntansi atau keuangan Telah Dilaksanakan
3 memiliki keahlian dan/atau pengetahuan di bidang akuntansi. Already Implemented
Members of the Board of Directors in charge of accounting or finance
have expertise and/or knowledge in accounting.
Laporan Tahunan 2023
164
Page 171
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Prinsip 6 Principle 6
Meningkatkan Kualitas Pelaksanaan Tugas dan Improving the Quality of Implementation of Duties
Tanggung Jawab Direksi. and Responsibilities of the Board of Directors.
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
Direksi mempunyai kebijakan penilaian sendiri (Self Assessment) Sedang Dalam
1 untuk menilai kinerja Direksi. Penyusunan
The Board of Directors has a self-assessment policy to assess the Currently in
performance of the Board of Directors. preparation
Kebijakan penilaian sendiri (Self Assessment) untuk menilai kinerja Akan Dilaksanakan
2 Direksi diungkapkan melalui laporan tahunan perusahaan terbuka. Will be Implemented
The self-assessment policy to assess the performance of the Board
of Directors is disclosed in the annual report of a public company.
Direksi mempunyai kebijakan terkait pengunduran diri anggota Sedang Dalam
2 Direksi apabila terlibat dalam kejahatan keuangan. Penyusunan
The Board of Directors has a policy regarding the resignation of Currently in
members of the Board of Directors if they are involved in financial preparation
crimes.
4 Aspek
Partisipasi Pemangku Kepentingan
Prinsip
Aspect
Stakeholder Participation
Principle
Prinsip 7 Principle 7
Meningkatkan Aspek Tata Kelola Perusahaan melalui Improving Corporate Governance Aspects through
Partisipasi Pemangku Kepentingan. Stakeholder Participation.
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan untuk mencegah terjadinya Sedang Dalam
1 insider trading. Penyusunan
Public companies have a policy to prevent insider trading. Currently in
preparation
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan anti-korupsi dan anti-fraud. Sedang Dalam
2 Penyusunan
Public companies have anti-corruption and anti-fraud policies.
Currently in
preparation
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang seleksi dan Sedang Dalam
3 peningkatan kemampuan pemasok atau vendor. Penyusunan
Public companies have policies regarding the selection and capacity Currently in
building of suppliers or vendors. preparation
Laporan Tahunan 2023
165
Page 172
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan tentang pemenuhan hak- Sedang Dalam
4 hak kreditur. Penyusunan
Public companies have policies regarding the fulfillment of creditor Currently in
rights. preparation
Perusahaan terbuka memiliki kebijakan sistem whistle blowing. Sedang Dalam
5
Public companies have a whistle blowing system policy. Penyusunan
Currently in
preparation
Perusahaan memiliki kebijakan pemberian insentif jangka panjang Sedang Dalam
6 kepada Direksi dan karyawan. Penyusunan
The company has a policy of providing long-term incentives to Currently in
Directors and employees preparation
5 Aspek
Partisipasi Pemangku Kepentingan
Prinsip
Aspect
Stakeholder Participation
Principle
Prinsip 8 Principle 8
Meningkatkan Pelaksanaan Keterbukaan Informasi Improving the Implementation of Information
Disclosure.
No. Rekomendasi: Pelaksanaan:
Recommendation: Implementation
Perusahaan terbuka memanfaatkan penggunaan teknologi Akan Dilaksanakan
1 informasi secara lebih luas selain situs web sebagaimana media Will be Implemented
keterbukaan informasi.
Public companies take advantage of the use of information technology
more broadly besides websites as media for information disclosure.
2 Laporan tahunan perusahaan terbuka mengungkapkan pemilik
manfaat akhir dalam kepemilikan saham perusahaan terbuka paling Telah Dilaksanakan
sedikit 5% (lima persen), selain pengungkapan pemilik manfaat akhir Already Implemented
dalam kepemilikan saham perusahaan terbuka melalui pemegang
saham utama dan pengendali.
The annual report of a public company discloses the final beneficial
owner in the public company share ownership of at least 5% (five
percent), in addition to the disclosure of the ultimate beneficial
owner in the public company share ownership through the main
and controlling shareholders.
Laporan Tahunan 2023
166
Page 173
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Struktur GCG
GCG Structure
Krom Bank menyusun struktur GCG berdasarkan Krom Bank develops a GCG structure based on
Peraturan OJK, Peraturan Bank Indonesia, OJK Regulations, Bank Indonesia Regulations,
Anggaran Dasar Perusahaan dan ketentuan the Company’s Articles of Association and other
terkait lainnya yang sejalan dengan praktik- relevant provisions that are in line with best
praktik terbaik. Struktur GCG Bank memastikan practices. GCG Structure The Bank ensures that
pelaksanaan GCG berjalan dengan sistematis GCG implementation runs systematically through
melalui pembagian peran dan tanggung jawab a clear division of roles and responsibilities, this
yang jelas, hal tersebut dipastikan dalam is ensured in the GCG Structure.
Struktur GCG.
Krom Bank’s GCG structure consists of the
Struktur GCG Krom Bank terdiri dari Rapat Umum General Meeting of Shareholders (GMS),
Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris, the Board of Commissioners, the Board of
Direksi, Komite-komite yang membantu Dewan Directors, committees that assist the Board of
Komisaris, Fungsi Audit Intern, Fungsi Kepatuhan, Commissioners, the Internal Audit Function,
Fungsi Pengendalian Internal, dan Sekretaris the Compliance Function, the Internal Control
Perusahaan. Setiap bagian dari struktur ini harus Function, and the Corporate Secretary. Each part
menjalankan fungsinya sesuai dengan ketentuan of this structure must carry out its functions in
yang berlaku. accordance with applicable regulations.
Rapat Umum Pemegang Saham
General Meeting of Shareholders
Organ tertinggi di Perusahaan yang memegang The highest organ in the Company that holds all
seluruh kewenangan yang tidak terdapat authority that is not found in the Board of Directors
pada Direksi dan Dewan Komisaris adalah and Board of Commissioners is the General
Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). Meeting of Shareholders (GMS). The Board of
Direksi dan Dewan Komisaris melaporkan Directors and Board of Commissioners report
dan mempertanggungjawabkan kinerja Krom and account for the performance of Krom Bank
Bank kepada para pemegang saham dengan to shareholders with discussions on strategies,
pembahasan mengenai strategi, kebijakan, hasil- policies, business results and other important
hasil usaha dan hal-hal penting lainnya, termasuk matters, including the selection and dismissal
pemilihan dan pemberhentian Anggota Dewan of Members of the Board of Commissioners and
Komisaris dan Direksi melalui RUPS Tahunan Directors through the Annual GMS (AGMS). Krom
(RUPST). Krom Bank juga sewaktu-waktu dapat Bank can also hold an Extraordinary GMS (EGMS)
menyelenggarakan RUPS Luar Biasa (RUPSLB) at any time if necessary.
jika diperlukan.
Laporan Tahunan 2023
167
Page 174
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Selama tahun 2023, Krom Bank menyelenggarakan 1 During 2023, Krom Bank held 1 (one) Annual GMS and
(satu) kali RUPS Tahunan dan 1 (satu) kali Luar Biasa, 1 (one) Extraordinary GMS, with details as follows:
yaitu dengan rincian sebagai berikut:
RUPS Tahunan
Annual GMS
RUPS Tahunan diadakan pada tanggal 24 Mei 2023 The Annual GMS was held on 24 Mei 2023 with the
dengan hasil keputusan sebagai berikut : following resolutions:
Mata Acara 1 | Agenda 1
Keputusan: Realisasi:
Decision: Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk menerima baik Laporan Direksi Telah Direalisasi
perihal Laporan Keuangan Perseroan Tahun Buku 2022 (dua ribu dua puluh Realized
dua) yang berakhir pada tanggal 31-12-2022 (tiga puluh satu Desember dua
ribu dua puluh dua), sebagaimana termaksud dalam Laporan Keuangan
Tahunan perseroan per tanggal 31-12-2022 (tiga puluh satu Desember dua
ribu dua puluh dua), yang telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Imelda
dan Rekan sesuai dengan Laporan Audito Independen Nomor
00133/2.1265/AU.1/07/1626-1/1/III/2023, tanggal 31-03-2023 (tiga puluh
satu Maret dua ribu dua puluh tiga), dengan opini “Laporan Keuangan
terlampir menyajikan secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi
keuangan Bank tanggal 31-12-2022 (tiga puluh satu Desember duaribu dua
puluh dua), serta kinerja keuangan dan arus kas untuk tahun yang berakhir
pada tanggal tersebut, sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di
Indonesia”, serta memberikan pelunasan dan pembebasan tanggung jawab
(acquit et de charge) kepada para anggota Direksi dan Komisaris perseroan
atas tindakan pengurusan dan pengawasan yang telah dijalankan selama
tahun buku 2022 (dua ribu dua puluh dua).
DECIDED and AGREED accept the Board of Directors' Report regarding the
Company's Financial Statements for Financial Year 2022 (two thousand
twenty-two) ended on 31-12-2022 (thirty-one December two thousand
twenty-two), as stated in the company's Annual Financial Statements as of
31-12-2022 (thirty-first December two thousand twenty-two), which have
been audited by Public Accounting Firm Imelda and Partners in accordance
with Audito Independent Report Number 00133/2.1265/AU. 1/07/1626-
1/1/III/2023, dated 31-03-2023 (thirty-first March two thousand twenty-
three), with the opinion "The attached Financial Statements present fairly,
in all material respects, the Bank's financial position as of 31-12-2022
(thirty-one December two thousand twenty-two), as well as financial
performance and cash flows for the year ended on that date, in accordance
with Financial Accounting Standards in Indonesia" and provide repayment
and release of responsibility (acquit et de charge) to members of the Board
of Directors and Commissioners of the company for management and
supervision actions that have been carried out during the 2022 financial
year (two thousand twenty-two).
Laporan Tahunan 2023
168
Page 175
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Mata Acara 2 | Agenda 2
Keputusan: Realisasi:
Decision: Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk menetapkan penggunaan laba Telah Direalisasi
bersih perseroan untuk tahun buku 2022, dengan rincian berikut: Realized
Sebesar Rp74.812.406.596,- (tujuh puluh empat miliar delapan ratus dua
belas juta empat ratus enam ribu lima ratus sembilan puluh enam
Rupiah) atau sebesar 100% (seratus persen) seluruhnya digunakan
untuk menambah Saldo Laba Ditahan Perseroan (Retained Earning.
Dikarenakan Cadangan Umum yang dibentuk perseroan telah memenuhi
20% (dua puluh persen) dari jumlah modal yang ditempatkan dan
disetor sesuai dengan ketentuan Pasal 70 ayat 1 Undang-undang Nomor
40 Tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas, maka tidak ada Laba Bersih
Perseroan tahun buku 2022 (dua ribu dua puluh dua) yang dialokasikan
untuk Cadangan Umum.
Dari Laba Bersih tahun buku 2022 (dua ribu dua puluh dua) tidak
dibagikan dividen kepada pemegang saham.
DECIDED and AGREED to determine the use of the company’s net profit
for the 2022 financial year, with the following details:
Rp74,812,406,596,- (seventy-four billion eight hundred twelve million
four hundred six thousand five hundred ninety-six Rupiah) or 100% (one
hundred percent) in total is used to increase the Company's Retained
Earnings.
Because the General Reserves formed by the company have fulfilled 20%
(twenty percent) of the total issued and paid-up capital in accordance
with the provisions of Article 70 paragraph 1 of Law Number 40 of 2007
concerning Limited Liability Companies, there will be no Company Net
Profit for the 2022 fiscal year (two thousand and twenty-two) allocated
for the General Reserve.
From the Net Profit for the 2022 (two thousand twenty-two) fiscal year,
no dividends will be distributed to shareholders.
Mata Acara 3 | Agenda 3
Keputusan: Realisasi:
Decision: Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk memberikan wewenang dan kuasa Telah Direalisasi
kepada Dewan Komisaris untuk menunjuk Kantor Akuntan Publik yang Realized
akan melakukan audit laporan keuangan perseroan untuk tahun buku
yang berakhir pada tanggal 31-12-2023 (tiga puluh satu Desember dua
ribu dua puluh tiga) dan Penetapan Honorarium Akuntan Publik tersebut
serta Persyaratan Lain Penunjukannya.
DECIDED and AGREED to grant the authority and power of attorney to the
Board of Commissioners to appoint a Public Accounting Firm that will audit
the company’s financial statements for the financial year ending 31-12-2023
(thirty-first December two thousand and twenty three) and Determination
of Accountant Honorarium The Public and Other Requirements of
Appointment
Laporan Tahunan 2023
169
Page 176
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Mata Acara 4 | Agenda 4
Keputusan: Realisasi:
Decision: Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk : Telah Direalisasi
Realized
Memberikan Gaji/honorarium dan/ atau tunjangan lainnya bagi seluruh
Direksi dan anggota Dewan Komisaris yang baru adalah maksimal secara
keseluruhan Rp6.160.000.000 (enam miliar seratus enampuluh juta
Rupiah), terhitung sejak ditutupnya rapat sampai dengan rapat
berikutnya dan penghargaan dalam bentuk Bonus/tantiem dengan total
maksimal sebesar Rp. 325.000.000 (tigaratus duapuluh lima juta
Rupiah), yang pemberiannya hanya dilakukan setahun satu kali dan
menjadi Beban Usaha di Tahun Buku 2023 (duaribu duapuluh tiga).
Memberikan kuasa kepada Komite Remunerasi dan Nominasi yang
ditunjuk oleh Dewan Komisaris dalam rangka penetapan gaji, uang jasa,
dan tunjangan lainnya untuk anggota Direksi dan Dewan Komisari
perseroan tahun buku 2023 (dua ribu dua puluh tiga).
DECIDED and AGREED to:
Providing salary/honorarium and/or other benefits for all new members
of the Board of Directors and members of the Board of Commissioners is
a maximum of IDR 6,160,000,000 (six billion one hundred sixty million
Rupiah), starting from the closing of the meeting until the next meeting
and awards in the form of Bonus/tantiem with a maximum total of IDR
325,000,000 (three hundred twenty five million Rupiah), which is given
only once a year and becomes an Operating Expense in the Financial
Year 2023 (two thousand twenty-three)
Granted power of attorney to the Remuneration and Nomination
Committee appointed by the Board of Commissioners in order to
determine salaries, fees and other benefits for members of the Board
of Directors and the Board of Commissioners of the company for the
financial year 2023 (two thousand and twenty three).
Mata Acara 5 | Agenda 5
Keputusan: Realisasi:
Decision: Realization
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk menerima baik Laporan realisasi Telah Direalisasi
penggunaan dana hasil Penawaran Umum Perdana (IPO) dan hasil Realized
Penawaran UMUM Terbatas (PUT I dan II) dengan Hak Memesan Efek
Terlebih Dahulu tahun 2020 (dua ribu dua puluh), 2021 (dua ribu dua puluh
satu), dan 2022 (dua ribu dua puluh dua).
DECIDED and AGREED to accept both the Report on the realization of the
use of proceeds from the Initial Public Offering (IPO) and the proceeds from
the Limited Public Offering (PUT I and II) with Pre-emptive Rights in 2020
(two thousand twenty), 2021 (two thousand twenty one), and 2022 (two
thousand twenty two).
Laporan Tahunan 2023
170
Page 177
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
RUPS Luar Biasa
Extraordinary GMS
Krom Bank menyelenggarakan RUPS Luar Biasa Krom Bank held 1 (one) Extraordinary GMS, with the
sebanyak 1 (satu) kali, dengan hasil keputusan rapat results of the meeting decisions as follows:
sebagai berikut
RUPSLB 24 Mei 2023
Keputusan: Realisasi:
Decision: Realization
I. Agenda Pertama | First Agenda Telah Direalisasi
Realized
MEMUTUSKAN dan MENYETUJUI untuk:
Decide to:
1 Merubah Pasal 20 Anggaran Dasar Perseroan menjadi sebagai berikut:
2 SEMULA
3 RENCANA KERJA, TAHUN BUKU DAN LAPORAN TAHUNAN
4 PASAL 20
1. Direksi menyampaikan rencana kerja yang memuat juga anggaran
tahunan Perseoran kepada Dewan Komisaris untuk mendapat
persetujuan, sebelum tahun buku dimulai
2. Rencana kerja sebagaimana dimaksud pada ayat (1) harus
disampaikan paling lambat 30 (tigapuluh) hari sebelum dimulainya
tahun buku yang akan datang.
3. Tahun buku Perseroan berjalan dari tanggal 1 (satu) Januari sampai
dengan tanggal 31 (tigapuluh satu) Desember. Pada akhir bulan
Desember tiap tahun, buku Perseroan tutup.
4. Direksi menyusun laporan tahunan dan menyediakan di kantor
Perseroan untuk dapat diperiksa oleh para pemegang saham
terhitung sejak tanggal pemanggilan RUPS tahunan.
5. Persetujuan laporan tahunan, termasuk pengesahan laporan
keuangan tahunan serta laporan tugas pengawasan Dewan
Komisaris, dan keputusan penggunaan laba ditetapkan oleh RUPS.
6. Perseroan wajib mengumumkan Neraca dan Laporan Laba/Rugi
dalam surat kabar berbahasa Indonesia dan berperedaran nasional
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku di
bidang pasar modal.
5 DECIDE and AGREE to:
6 Amend Article 20 of the Company’s Articles of Association as follows:
BEFORE:
WORK PLAN, FINANCIAL YEAR AND ANNUAL REPORT
ARTICLE 20
1. The Board of Directors submits a work plan containing the
Company's annual budget to the Board of Commissioners for
approval, before the financial year begins
2. The work plan as referred to in paragraph (1) must be submitted no
Laporan Tahunan 2023
171
Page 178
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
later than 30 (thirty) days before the start of the next financial year.
3. The Company's financial year runs from January 1st to December
31st (thirty-first). At the end of December each year, the Company's
books are closed.
4. The Board of Directors prepares the annual report and provides it at
the Company's office for review by shareholders starting from the
date of the summons of the annual GMS.
5. Approval of the annual report, including ratification of the annual
financial statements and supervisory duty report of the Board of
Commissioners, and the decision on the use of profits determined
by the GMS.
6. The Company is required to publish its Balance Sheet and Profit /
Loss Statement in Indonesian-language newspapers and national
circulation in accordance with applicable laws and regulations in the
capital market.
7 MENJADI:
8 RENCANA KERJA, TAHUN BUKU DAN LAPORAN TAHUNAN
9 PASAL 20
1. Direksi menyampaikan rencana kerja yang memuat juga
anggaran tahunan Perseoran kepada Dewan Komisaris untuk
mendapat persetujuan, sebelum tahun buku dimulai.
2. Rencana kerja sebagaimana dimaksud pada ayat (1) harus
disampaikan paling lambat 30 (tigapuluh) hari sebelum
dimulainya tahun buku yang akan datang.
3. Tahun buku Perseroan berjalan dari tanggal 1 (satu) Januari
sampai dengan tanggal 31 (tigapuluh satu) Desember. Pada
akhir bulan Desember tiap tahun, buku Perseroan tutup.
4. Direksi menyusun laporan tahunan dan menyediakan di kantor
Perseroan untuk dapat diperiksa oleh para pemegang saham
terhitung sejak tanggal pemanggilan RUPS tahunan.
5. Persetujuan laporan tahunan, termasuk pengesahan laporan
keuangan tahunan serta laporan tugas pengawasan Dewan
Komisaris, dan keputusan penggunaan laba ditetapkan oleh
RUPS.
6. Perseroan wajib mengumumkan Neraca dan Laporan Laba/Rugi
sesuai tata cara yang diatur oleh peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
AFTER:
WORK PLAN, FINANCIAL YEAR AND ANNUAL REPORT
ARTICLE 20
1. The Board of Directors submits a work plan containing the
Company's annual budget to the Board of Commissioners for
approval, before the financial year begins
2. The work plan as referred to in paragraph (1) must be
submitted no later than 30 (thirty) days before the start of the
next financial year.
3. The Company's financial year runs from January 1st to
December 31st (thirty-first). At the end of December each year,
the Company's books are closed.
4. The Board of Directors prepares the annual report and
Laporan Tahunan 2023
172
Page 179
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
provides it at the Company's office for review by shareholders
starting from the date of the summons of the annual GMS.
5. Approval of the annual report, including ratification of the
annual financial statements and supervisory duty report of the
Board of Commissioners, and the decision on the use of profits
determined by the GMS.
6. The Company is required to publish its Balance Sheet and
Profit / Loss Statement in accordance with the procedures
regulated by applicable laws and regulations.
Laporan Tahunan 2023
173
Page 180
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Informasi Pemegang Saham Utama
dan Pengendali
Information of Key Shareholders and Controllers
Pihak yang baik secara langsung maupun tidak langsung, Parties who, directly or indirectly, own at least 20%
memiliki sekurang-kurangnya 20% (dua puluh persen) (twenty percent) of the voting rights of all shares
hak suara dari seluruh saham yang mempunyai hak with voting rights issued by the Company or Bank,
suara yang dikeluarkan oleh Perusahaan atau Bank, atau or a smaller amount than that as determined by the
jumlah yang lebih kecil dari itu sebagaimana ditetapkan Financial Services Authority (OJK) is called the Main
oleh Otoritas Jasa Keuangan (OJK) disebut Pemegang Shareholder.
Saham Utama.
Legal entities, individuals and/or business groups
Badan hukum, orang perseorangan dan/atau kelompok that own company or bank shares of 25% (twenty
usaha yang memiliki saham perusahaan atau Bank five percent) or more of the number of shares issued
sebesar 25% (dua puluh lima persen) atau lebih dari and have voting rights or own company and or bank
jumlah saham yang dikeluarkan dan mempunyai hak shares of less than 25% (twenty five percent) of the
suara atau memiliki saham perusahaan dan atau number of shares issued and with voting rights but the
Bank kurang dari 25% (dua puluh lima persen) dari parties concerned can be proven to have exercised
jumlah saham yang dikeluarkan dan mempunyai hak control over the company or the Bank, either directly
suara namun yang bersangkutan dapat dibuktikan or indirectly, are called Controlling Shareholders.
telah melakukan pengendalian perusahaan atau Bank,
baik secara langsung maupun tidak langsung disebut
Pemegang Saham Pengendali.
Laporan Tahunan 2023 174
Page 181
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pengungkapan Pelaksanaan
Good Corporate Governance
(GCG)
Disclosure of Good Corporate
Governance (GCG) Implementation
1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Dewan Komisaris
1.1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung
Implementation of Duties and
Responsibilities of the Board of
Commissioners
Jawab Dewan Komisaris 1.1 Number, Composition and Criteria
for the Board of Commissioners
Dewan Komisaris merupakan salah satu organ
perusahaan yang melakukan pengawasan dan The Board of Commissioners is one of the company’s
memberikan arahan kepada Direksi dalam organs that supervises and provides direction to the
menjalankan kepengurusan Bank. Dewan Komisaris Board of Directors in carrying out the management of
turut melakukan pemantauan terhadap efektivitas the Bank. The Board of Commissioners also monitors
implementasi GCG yang dilakukan Bank sesuai the effectiveness of GCG implementation by the Bank
dengan Anggaran Dasar. in accordance with the Articles of Association.
Jumlah anggota Dewan Komisaris terdiri dari 3 (tiga) The number of members of the Board of
orang dengan susunan sebagai berikut: Commissioners consists of 3 (three) people with the
following composition:
Keterangan Keterangan
Description Description
Masa Paskalis Lingga Presiden Komisaris
President Commissioner
Komaris Independen
Zainal Abidin
Independent Commissioner
Komaris Independen
Markus Sugiono
Independent Commissioner
Komposisi Dewan Komisaris sesuai dengan The composition of the Board of Commissioners in
ketentuan yang berlaku, menetapkan bahwa 50% accordance with applicable regulations, stipulates
atau lebih anggota Dewan Komisaris wajib memiliki that 50% or more of the members of the Board of
kewarganegaraan Indonesia. Commissioners must have Indonesian citizenship.
Laporan Tahunan 2023 175
Page 182
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
1.2 Independensi dan Transparansi 1.2 Independence and Transparency of
Dewan Komisaris the Board of Commissioners
Independensi dan aspek transparansi Dewan The independence and transparency aspects
Komisaris sebagaimana dinyatakan dalam Surat of the Board of Commissioners as stated in the
Pernyataan masing-masing dari seluruh anggota respective Statements of all members of the
Dewan Komisaris. Anggota Dewan Komisaris tidak Board of Commissioners. Members of the Board of
boleh merangkap jabatan, baik sebagai anggota Commissioners may not hold concurrent positions,
Dewan Komisaris, Direksi, dan/atau Pejabat Eksekutif either as members of the Board of Commissioners,
pada Lembaga / Perusahaan bukan lembaga keuangan Directors, and/or Executive Officers at other non-
lain / bukan bank atau sebagai anggota Dewan financial institution/non-bank Institutions/Companies
Komisaris, Direksi, dan/atau Pejabat Eksekutif yang or as members of the Board of Commissioners,
melaksanakan fungsi pengawasan pada perusahaan Directors, and/or Executive Officers who carry
anak bukan bank yang dikendalikan oleh bank. out supervisory functions on non-bank subsidiary
companies controlled by banks.
Komisaris Independen merupakan anggota Dewan
Komisaris yang tidak memiliki hubungan keuangan, An Independent Commissioner is a member of
kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau the Board of Commissioners who has no financial,
dengan pemegang saham mayoritas atau hubungan management, share ownership and/or relationship
lainnya dengan bank, dimana hal tersebut dapat with the majority shareholder or other relationship
mempengaruhi pengambilan keputusan dan tindakan with the bank, where this can influence independent
secara independen. Berdasarkan Peraturan Bank decision-making and action. Based on Bank Indonesia
Indonesia, Krom Bank memiliki 2 (dua) orang anggota Regulations, Krom Bank has 2 (two) members of
Komisaris Independen dengan setiap Komisaris Independent Commissioners with each Independent
Independen mengetuai Komite-Komite di bawah Commissioner chairing the Committees under the
Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
1.3 Tugas dan Tanggung Jawab 1.3 Duties and Responsibilities of the
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Berdasarkan POJK No. 17 Tahun 2023 tanggal 14 Based on POJK No. 17 of 2023 dated September 14,
September 2023 tentang Penerapan Tata Kelola 2023 concerning Implementation of Governance for
Bagi Bank Umum. Dewan Komisaris tidak terlibat Commercial Banks. The Board of Commissioners is
dalam pengambilan keputusan yang berkaitan not involved in making decisions related to daily
dengan kegiatan operasional sehari-hari. operational activities.
Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan The Board of Commissioners is tasked with supervising
atas kebijakan pengurusan dan mengarahkan Direksi management policies and directing the Board of
untuk menjamin keberlangsungan bisnis Krom Bank. Directors to ensure the continuity of the Krom Bank
Dewan Komisaris melaksanakan tugas dan tanggung business. The Board of Commissioners carries out
jawabnya dengan mengadakan rapat Dewan Komisaris its duties and responsibilities by holding Board of
dan rapat gabungan dengan Direksi. Commissioners meetings and joint meetings with the
Directors.
Dalam upaya pencapaian visi dan misi perusahaan,
maka Dewan Komisaris berkomitmen untuk In an effort to achieve the company’s vision and
membangun Krom Bank yang bersih, yang dilandasi mission, the Board of Commissioners is committed
prinsip kejujuran dan transparan serta menghindarkan to building a clean Krom Bank, which is based on the
diri dari konflik kepentingan. principles of honesty and transparency and avoids
conflicts of interest.
Laporan Tahunan 2023 176
Page 183
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
1.4 Hak dan Kewenangan Dewan 1.4 Rights and Authorities of the Board
Komisaris of Commissioners
a. Anggota Dewan berhak menerima gaji/ a. Members of the Board are entitled to receive
remunerasi dan/atau tunjangan lainnya yang salary/remuneration and/or other benefits, the
besaran dan bentuk tunjangan lainnya dari amount and form of other benefits from time to
waktu ke waktu disesuaikan berdasarkan time adjusted based on the recommendation
rekomendasi dari Komite Nominasi dan from the Nomination and Remuneration
Remunerasi yang telah ditetapkan dan disetujui Committee which has been determined and
oleh RUPS serta dituangkan dalam Surat approved by the GMS and set forth in a separate
Keputusan tersendiri sesuai amanat RUPS. decision according to the GMS mandate.
b. Dewan dalam melakukan pengawasannya b. The Board in carrying out its supervision is
dilarang terlibat dalam pengambilan prohibited from being involved in making
keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali: decisions on Bank operational activities, except:
Penyediaan dana kepada pihak terkait, Provision of funds to related parties,
sebagaimana diatur dalam ketentuan as stipulated in the provisions of Bank
Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Indonesia regarding the Legal Lending
Pemberian Kredit Bank Umum; Limit for Commercial Banks;
Hal-hal lain yang diatur dalam Anggaran Other matters stipulated in Krom Bank’s
Dasar Krom Bank atau peraturan Articles of Association or the applicable
perundangan yang berlaku. laws and regulations.
c. Dalam hal pemberian persetujuan penyediaan c. In the case of granting approval for the provision
dana kepada pihak terkait, maka penetapan of funds to related parties, the determination
limit plafon penyediaan dana kepada pihak of the ceiling limit for the provision of funds to
terkait harus diputuskan minimum oleh 2 dari related parties must be decided by a minimum
3 Komisaris. Pengambilan keputusan tersebut of 2 of 3 Commissioners. The decision-making
merupakan bagian dari tugas pengawasan is part of the supervisory duties of the Board,
oleh Dewan, sehingga tidak menghapuskan/ so it does not abolish / eliminate the Board of
meniadakan tanggung jawab Direksi atas Directors’ responsibility for the implementation
pelaksanaan pengurusan Bank. of the management of the Bank.
d. Anggota Dewan melalui Rapat Dewan setiap d. Members of the Board through Board Meetings
waktu berhak dan dapat memberhentikan untuk at any time have the right and can temporarily
sementara waktu seorang atau lebih anggota dismiss one or more members of the Board
Direksi apabila anggota Direksi tersebut of Directors if the member of the Board of
bertindak bertentangan dengan Anggaran Directors acts contrary to the Articles of
Dasar dan atau peraturan perundang- Association and or the applicable laws and
undangan yang berlaku. Pemberhentian regulations. The dismissal of the member of
anggota Direksi tersebut wajib diberitahukan the Board of Directors must be notified to the
kepada yang bersangkutan dengan disertai person concerned along with the reasons.
alasannya.
Laporan Tahunan 2023 177
Page 184
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Dalam waktu 90 (sembilan puluh) hari kalender Within 90 (ninety) calendar days after the
setelah pemberhentian sementara tersebut, temporary dismissal, the Board is required
Dewan diwajibkan untuk menyelenggarakan to hold a GMS (according to the provisions
RUPS (sesuai ketentuan yang mengaturnya) governing it) which will decide whether the
yang akan memutuskan apakah anggota Direksi member of the Board of Directors will be
tersebut akan diberhentikan seterusnya atau permanently dismissed or returned to his
dikembalikan kepada kedudukannya semula. original position. The members of the Board
Terhadap anggota Direksi yang diberhentikan of Directors who are temporarily dismissed
sementara tersebut diberikan kesempatan are given the opportunity to attend to
untuk hadir guna membela diri. Apabila defend themselves. If after passing the limit
setelah melewati batas 90 (sembilan puluh) of 90 (ninety) calendar days after the date
hari kalender setelah tanggal pemberhentian of temporary dismissal the GMS cannot be
sementara tidak dapat dilaksanakan RUPS, carried out, then automatically the temporary
maka dengan sendirinya pemberhentian dismissal becomes null and void and the person
sementara itu menjadi batal demi hukum concerned can carry out his duties again as in
dan yang bersangkutan dapat melaksanakan his original position and position.
tugasnya kembali seperti posisi dan jabatan
semula. e. Has the right to summon members of the Board
of Directors, as necessary and significantly
e. Berhak untuk memanggil anggota Direksi, to provide explanations relating to the
sejauh diperlukan dan secara signifikan untuk implementation of their duties.
memberikan penjelasan yang berkaitan dengan
pelaksanaan tugas-tugas mereka. f. In carrying out its duties and responsibilities,
the Board has the right to obtain accurate,
f. Dalam melaksanakan tugas dan tanggung relevant and timely data and information from
jawabnya, Dewan berhak untuk mendapatkan the Board of Directors, including but not limited
data serta informasi yang akurat, relevan dan to the following:
tepat waktu dari Direksi, termasuk namun tidak
terbatas pada hal-hal berikut: Plan for preparation, preparation and final
results of the Bank’s Business Plan (RBB);
Rencana penyusunan, penyusunan dan hasil
akhir dari Rencana Bisnis Bank (RBB); Monthly/Periodic Reports in the form of
Financial Highlights; And
Laporan Bulanan/Periodik dalam bentuk
Financial Highlight; dan Certain reports and other reports, as soon
as it is known about violations of laws
Laporan-laporan tertentu dan Laporan and regulations, fraud/irregularities and
Lainnya, segera setelah diketahui mengenai other conditions and conditions that are
adanya pelanggaran peraturan perundang- expected to endanger the continuity of
undangan, fraud/penyimpangan dan kondisi the Bank’s business, in accordance with
lainnya serta kondisi yang diperkirakan the provisions
dapat membahayakan kelangsungan usaha
Bank, sesuai dengan ketentuan
Laporan Tahunan 2023 178
Page 185
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
g. Setiap keputusan/kebijakan Dewan Komisaris g. Every decision/policy of the Board of
dilakukan melalui mekanisme Rapat Dewan Commissioners is carried out through the
Komisaris yang dihadiri secara kuorum mechanism of a Board of Commissioners
anggota Dewan, atau dalam hal rapat Dewan meeting which is attended by a quorum of
tidak terlaksana, maka mekanisme Circular members of the Board, or in the case of a
Resolution/Sirkulasi diperkenankan kepada Board meeting not being held, then the Circular
seluruh Anggota Dewan. Resolution/Circulation mechanism is permitted
to all members of the Board.
h. Menandatangani seluruh dokumen yang
berkaitan dengan administratif Dewan, h. Sign all documents related to the administration
perkreditan, pelaporan dan kelengkapan of the Board, credit, reporting and other
administrasi lainnya yang berkaitan dengan administrative requirements related to the
kelancaran operasional bank sejauh sesuai smooth operation of the bank to the extent that
dengan kewenangannya berdasarkan it is in accordance with their authority based
peraturan perundang-undangan yang berlaku on the applicable laws and regulations and the
dan Anggaran Dasar Bank Articles of Association of the Bank
i. Legal formal dalam administrasi surat menyurat i. Legal formal in the administration of
atau berupa dokumentasi atas keputusan correspondence or in the form of documentation
Dewan tersebut, berdasarkan keputusan Rapat on the decision of the Board, based on the
Dewan dapat menunjuk Presiden Komisaris decision of the Board Meeting can appoint a
bersama seorang Komisaris Independen dapat President Commissioner with an Independent
menandatangani dokumen dimaksud atas nama Commissioner can sign the document on behalf
Dewan Komisaris, dalam hal Presiden Komisaris of the Board of Commissioners, in the event
berhalangan, maka dengan tanpa harus that the President Commissioner is absent,
dibuktikan kehadirannya, Komisaris Independen then without having to prove his presence, the
bersama anggota Dewan Komisaris Lainnya Independent Commissioner together with other
berdasarkan surat penunjukan dari Presiden members of the Board of Commissioners based
Komisaris dapat bertindak mengatasnamakan on an appointment letter from the President
Dewan Komisaris. Commissioner can act on behalf of the Board
of Commissioners.
1.5 Pengawasan dan Rekomendasi 1.5 Oversight and Recommendations from
Dewan Komisaris the Board of Commissioners
Pengawasan dan rekomendasi atas kebijakan Oversight and recommendations on management
kepengurusan yang telah dilakukan oleh Dewan policies that have been carried out by the Board of
Komisaris meliputi: Commissioners include:
a. Mengawasi Direksi dalam melaksanakan a. Supervise the Board of Directors in carrying
jalannya operasional Bank dalam mencapai out the Bank’s operations in achieving targets
target atau sasaran sesuai dengan rencana or goals in accordance with the Bank’s business
bisnis Bank; plan;
Laporan Tahunan 2023 179
Page 186
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
b. Mengawasi komitmen Direksi untuk b. Supervise the commitment of the Board of
menindaklanjuti hasil temuan Pemeriksaan Directors to follow up on the findings of the
Audit Internal maupun Eksternal; Internal and External Audit Examinations;
c. Mengawasi pelaksanaan GCG dan Manajemen c. Supervise the implementation of GCG and Risk
Risiko pada seluruh level atau tingkatan Management at all levels or levels of the work
organisasi unit kerja; unit organization;
d. Merekomendasikan usulan kenaikan gaji d. Recommended a proposed increase in
karyawan tahun 2023; employee salaries in 2023;
e. Merekomendasikan usulan perubahan e. Recommended the proposed changes to the
remunerasi Direksi dan Dewan Komisaris serta remuneration of the Board of Directors and the
pemberian bonus atas Laba Perseroan Tahun Board of Commissioners as well as the provision
Buku 2023; of bonuses for the Company’s profit for the
2023 Fiscal Year;
f. Merekomendasikan Kantor Akuntan Publik
yang akan melakukan pemeriksaan laporan f. Recommended a Public Accounting Firm that
keuangan perusahaan untuk Tahun Buku 2023 will conduct an audit of the company’s financial
yaitu Kantor Akuntan Publik Imelda dan Rekan, statements for the 2023 Fiscal Year, namely the
afiliasi Deloitte South East Asia Ltd. (DSEA). Public Accounting Firm Imelda dan Rekan, an
affiliate of Deloitte South East Asia Ltd. (DSEA).
1.6 Rapat Dewan Komisaris
1.6 Board of Commissioners meeting
Selama tahun 2023, Dewan Komisaris melakukan 11
(Sebelas) kali pertemuan dalam rapat internalnya. During 2023, the Board of Commissioners held 11
Pengambilan keputusan rapat dilakukan melalui (sebelas) internal meetings. Meeting decisions are
musyawarah dan mufakat, serta dituangkan dalam made through deliberation and consensus, and are
risalah rapat yang diberikan kepada seluruh anggota set forth in the minutes of meetings which are given
Dewan Komisaris untuk selanjutnya didokumentasikan to all members of the Board of Commissioners to be
dengan baik. Jika dalam mekanisme rapat tidak terjadi properly documented. If in the mechanism of the
musyawarah mufakat, pengambilan keputusan meeting there is no deliberation for consensus, the
dilakukan melalui suara terbanyak. Namun, jika terjadi decision is made by majority vote. However, if there
perbedaan pendapat (dissenting opinions) dalam are dissenting opinions in a meeting of the Board
rapat Dewan Komisaris, dicantumkan dengan jelas of Commissioners, the difference is clearly stated in
dalam risalah rapat tersebut perbedaannya beserta the minutes of the meeting along with the reasons.
alasannya.
1.7 Information on Fit and Proper Test
1.7 Informasi Fit and Proper Test All members of the Board of Commissioners have
Seluruh anggota Dewan Komisaris memiliki integritas, integrity, competence and good financial reputation,
kompetensi, dan reputasi keuangan yang baik, dan and are not former members of the Board of Directors.
tidak berasal dari mantan anggota Direksi. Setiap Each member of the Board of Commissioners has also
anggota Dewan Komisaris juga telah lulus Fit & passed the Fit & Proper Test and obtained approval
Proper Test (Uji Kemampuan dan Kepatutan) dan from the Financial Services Authority (OJK)/Bank
memperoleh persetujuan dari Otoritas Jasa Keuangan Indonesia. Thus, the Board of Commissioners is
(OJK)/Bank Indonesia. Dengan demikian, Dewan effectively appointed after passing the Fit & Proper
Komisaris secara efektif diangkat setelah dinyatakan Test
lulus Fit & Proper Test.
Laporan Tahunan 2023 180
Page 187
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
1.8 Informasi Fit and Proper Test 1.8 Information on Fit and Proper Test
Selama 2023 anggota Dewan Komisaris mengikuti During 2023 members of the Board of Commissioners
sejumlah pelatihan yang bertujuan untuk attended a number of trainings aimed at increasing
meningkatkan kompetensi dalam hal kepemimpinan competence in terms of good leadership and
dan kaderisasi yang baik, meliputi : regeneration, including:
Jenis Pelatihan &
Materi Pelatihan Waktu & Tempat Penyelenggara
Nama
Training Materials Time & Place Pelatihan
Name
Type of Training &
Training Organizer
Masa Paskalis Lingga Sosialisasi Peraturan Jakarta, OJK
Otoritas Jasa Keuangan
19 September 2023
tentang Penerapan Tata
Kelola Bagi Bank Umum
Penyusunan Laporan Jakarta, Equivalent Learning
Zainal Abidin Manajemen dan Pengawas Center
Dewan Komisaris sesuai 16-17 November
POJK dan PBI 2023
Penerapan Tata Kelola bagi Jakarta, Equivalent Learning
Bank Umum sesuai POJK No. Center
17 Tahun 2023 7-8 Desember
2023
Markus Sugiono Peranan Strategis Dewan Jakarta, Equivalent Learning
Komisaris & Direksi dalam Center
Penerapan Good Corporate 12-13 Januari 2023
Governance (GCG)
Penerapan Layanan Digital Jakarta, Equivalent Learning
Banking sesuai POJK No. 12 Center
Tahun 2018 26-27 Januari 2023
Training Pendalaman Tugas Jakarta, Equivalent Learning
& Tanggung Jawab Komite Center
Dalam Membantu Dewan 4-5 Agustus 2023
Komisaris Melakukan Fungsi
Pengawasan Pada
Perusahaan
Penyusunan Laporan Jakarta, Equivalent Learning
Manajemen dan Pengawas Center
Dewan Komisaris sesuai 16-17 November 2023
POJK dan PB
Penerapan Tata Kelola bagi Jakarta, Equivalent Learning
Bank Umum sesuai POJK No. Center
17 Tahun 2023 7-8 Desember 2023
Laporan Tahunan 2023 181
Page 188
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
1.9 Program Orientasi bagi 1.9 Orientation Program for New
Komisaris Baru Commissioners
Orientation Program for newly appointed
Program Orientasi bagi Komisaris yang baru diangkat,
Commissioners, can be in the form of a meeting
dapat berupa sebuah sesi pertemuan yang disertai
session accompanied by presentations from both the
dengan presentasi baik dari Dewan maupun Direksi,
Board and Directors, visits to the Company’s offices,
kunjungan ke kantor-kantor Perseroan, perkenalan
introductions to executive officers/Branch Managers
dengan para pejabat eksekutif/Branch Manager serta
as well as introduction to other HR programs as
pengenalan program-program SDM lainnya sesuai
needed.
dengan kebutuhan.
Laporan Tahunan 2023 182
Page 189
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
1.10 Penilaian Kinerja Kerja Dewan 1.10 Board of Commissioners
Komisaris Performance Assessment
Penilaian kinerja Dewan Komisaris dibuat sebagai Performance Assesment of the Board of Commissioners
pedoman untuk menilai efektivitas pelaksanaan is made as a guideline to assess the effectiveness
tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris secara of implementation of duties and responsibilities of
kolegial dan individu. Evaluasi penilaian kinerja Board of Commissioners collegially and individually.
Dewan dilakukan oleh Pemegang Saham, khususnya The evaluation of the performance appraisal of the
Pemegang Saham Mayoritas/Pengendali. Penilaian Board is carried out by the Shareholders, especially
kinerja Dewan Komisaris yang telah ditetapkan di the Majority/Controlling. The Board of Commissioners’
awal periode dituangkan sebagai Indikator Kinerja performance assessment that has been determined at
Utama (Key Performance Indicator – KPI) Dewan the beginning of the period is set forth as the Board
Komisaris sesuai dengan target-target yang ada of Commissioners’ Key Performance Indicator (KPI) in
di dalam Rencana Bisnis Bank (RBB). KPI Dewan accordance with the targets in the Bank’s Business
Komisaris, pada dasarnya adalah KPI Korporat, hanya Plan (RBB). The KPI for the Board of Commissioners
saja penekanan pertanggungjawabannya adalah is basically a Corporate KPI, but the emphasis on
pada aspek fungsi pengawasan, mitigasi risiko dan accountability is on the aspects of the oversight
kepatuhan pada seluruh peraturan perundangan function, risk mitigation and compliance with all
yang berlaku. applicable laws.
Selain penilaian KPI yang dilaksanakan berdasarkan In addition to the KPI assessment which is carried
pencapaian kinerja korporat, Krom Bank juga out based on corporate performance achievements,
melakukan penilaian kinerja Dewan Komisaris dalam Krom Bank also conducts an assessment of the
rangka pelaksanaan penilaian kualitas penerapan performance of the Board of Commissioners in
praktik GCG sesuai kriteria indikator penilaian order to carry out an assessment of the quality of
penerapan best practices GCG di Krom Bank. the implementation of GCG practices according to
the indicator criteria for evaluating the application
of GCG best practices at Krom.
2 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab
Direksi
2.1 Jumlah, Komposisi dan Kriteria
Implementation of Duties and Responsibilities
of the Directors
2.1 Number, Composition and Criteria
Direksi of the Board of Directors
Direksi merupakan organ perusahaan yang The Board of Directors is the organ of the company
bertanggung jawab terhadap pengelolaan seluruh responsible for managing all Krom Bank business
kegiatan usaha Krom Bank dan mempertanggung activities and is accountable for carrying out their
jawabkan pelaksanaan tugasnya melalui RUPS. Direksi duties through the GMS. The Board of Directors has
berwenang dan bertanggung jawab sesuai dengan the authority and responsibility in accordance with
Anggaran Dasar Krom Bank yang merujuk kepada Krom Bank’s Articles of Association which refers to
Undang-Undang Perseroan Terbatas, ketentuan the Limited Liability Company Law, Bank Indonesia
Bank Indonesia, Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan regulations, the Financial Services Authority (OJK)
ketentuan terkait lainnya. and other related provisions.
Laporan Tahunan 2023 183
Page 190
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Jumlah anggota Direksi adalah 3 (tiga) orang The number of members of the Board of Directors is 3
dengan susunan sebagai berikut : (three) people with the following composition:
Keterangan Keterangan
Description Description
Laniwati Tjandra Presiden Direktur
President Director
Direktur Marketing dan Kredit
Alvin James Kuniawan
Director of Marketing and Credit
Komaris Kepatuhan
Wisaksana Djawi
Compliance Director
Terkait persyaratan dan ketentuan mengenai Direksi, Regarding the terms and conditions regarding
Krom Bank patuh pada ketentuan Bank Indonesia/ the Board of Directors, Krom Bank complies with
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yang mengharuskan Bank Indonesia/Financial Services Authority (OJK)
calon Direktur wajib memenuhi persyaratan dan regulations which require that prospective Directors
lolos seleksi Uji Kemampuan & Kepatutan yang must meet the requirements and pass the Fit & Proper
dilaksanakan oleh Bank Indonesia/Otoritas Jasa Test conducted by Bank Indonesia/the Financial
Keuangan (OJK). Services Authority (OJK).
Demikian halnya, merujuk pada Peraturan Bursa Efek Likewise, referring to the Indonesian Stock Exchange
Indonesia mengenai perubahan Peraturan No. I-A Regulations regarding changes to Regulation No.
tentang Pencatatan Saham dan Efek Bersifat Ekuitas I-A regarding the Listing of Shares and Equity-Type
Selain Saham yang Diterbitkan oleh Perusahaan Securities other than Shares Issued by a Listed
Tercatat yang mewajibkan setiap Perusahaan Company which requires that every Listed Company
Tercatat sekurang-kurangnya memiliki 1 (satu) has at least 1 (one) Independent Director, the Director
Direktur Independen, Direktur yang membawahkan in charge of Compliance & Risk Management has
Kepatuhan & Manajemen Risiko telah ditetapkan been appointed as an Independent Director.
sebagai Direktur Independen.
2.1 Independensi dan Transparansi 2.1 Independence and Transparency of
Direksi the Board of Directors
Independensi Direksi Krom Bank dapat dilihat dari The independence of the Krom Bank Directors can
tidak terdapat perangkapan jabatan dan kepemilikan be seen from the absence of concurrent positions
saham yang tidak sesuai peraturan, tidak terdapat and share ownership that is not in accordance with
hubungan keluarga, baik antara anggota Direksi regulations, there is no family relationship, either
maupun anggota Direksi dengan Dewan Komisaris between members of the Board of Directors or
dan pemegang saham pengendali. Seluruh anggota members of the Board of Directors with the Board
Direksi Krom Bank tidak memiliki rangkap jabatan of Commissioners and the controlling shareholder.
sebagai Komisaris, Direksi atau Pejabat Eksekutif pada All members of Krom Bank’s Board of Directors do
Bank, perusahaan dan atau lembaga lain, selain yang not have concurrent positions as Commissioners,
diizinkan oleh Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. Directors or Executive Officers at other banks,
17 Tahun 2023 tentang Penerapan Tata Kelola bagi companies and/or institutions, other than those
Bank Umum. permitted by Financial Services Authority Regulation
No. 17 of 2023 concerning Implementation of
Governance for Commercial Banks.
Laporan Tahunan 2023 184
Page 191
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Aspek Transparansi Seluruh anggota Direksi antara Aspects of Transparency All members of the Board of
lain: Directors include:
Tidak pernah dinyatakan pailit dan/atau dinyatakan Never been declared bankrupt and/or found
bersalah menyebabkan suatu perseroan diputuskan guilty of causing a company to be declared
pailit berdasarkan ketetapan Pengadilan. bankrupt based on a court decision.
Seluruh anggota Direksi tidak pernah melakukan All members of the Board of Directors have never
perbuatan tercela di bidang perbankan, committed a disgraceful act in the banking sector,
Keuangan dan usaha lainnya dan atau tidak pernah Finance and other businesses and/or have
dihukum karena terbukti melakukan tindak pidana never been punished for being proven guilty
tertentu atau tindak pidana kejahatan, serta tidak of committing a certain crime or criminal act,
sedang dalam masa pengenaan sanksi untuk and are not currently under the imposition of
dilarang menjadi pengurus bank, sebagaimana sanctions to be prohibited from becoming bank
diatur dalam ketentuan penilaian Kemampuan dan administrators, as stipulated in the provisions of
Kepatutan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia. the Fit and Proper Test (F&P Test) stipulated by
Bank Indonesia.
Seluruh anggota Direksi tidak merangkap jabatan
sebagai komisaris, direksi atau pejabat eksekutif All members of the Board of Directors do not hold
pada lembaga perbankan, perusahaan atau concurrent positions as commissioners, directors
lembaga lain, baik di dalam negeri maupun di or executive officers in banking institutions,
luar negeri. Seluruh anggota Direksi tidak saling companies or other institutions, both domestically
memiliki hubungan keluarga sampai dengan and abroad. All members of the Board of Directors
derajat kedua dengan sesama anggota Direksi, do not have family relationships up to the second
anggota Dewan Komisaris, atau dengan Pemegang degree with fellow members of the Directors,
Saham Pengendali Krom Bank. members of the Board of Commissioners, or with
the Controlling Shareholders of Krom Bank.
Seluruh anggota Direksi tidak memanfaatkan Krom
Bank untuk kepentingan pribadi, keluarga, dan/ All members of the Board of Directors do not take
atau pihak lain yang merugikan atau mengurangi advantage of Krom Bank for personal, family and/
keuntungan Krom Bank, tidak mengambil dan/ or other party interests that harm or reduce Krom
atau menerima keuntungan pribadi dari Krom Bank’s profits, do not take and/or receive personal
Bank selain yang telah ditetapkan berdasarkan benefits from Krom Bank other than what has
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS). been determined based on the Resolution of the
General Meeting of Shareholders (GMS).
Presiden Direktur berasal dari pihak yang
independen terhadap Pemegang Saham The President Director is from a party that is
Pengendali. independent of the Controlling Shareholders.
Sesuai dengan ketentuan yang berlaku seluruh anggota In accordance with the provisions that apply to all
Direksi menurut kode etik Krom Bank: members of the Directors according to Krom Bank’s
code of ethics:
Tidak memberikan kuasa umum kepada pihak lain
yang mengakibatkan pengalihan tugas dan fungsi Do not give general power of attorney to other
Direksi; parties which results in the transfer of duties and
functions of the Directors;
Tidak memiliki saham pada Krom;
Do not have shares in Krom;
Berdomisili di Indonesia.
Domiciled in Indonesia.
Laporan Tahunan 2023 185
Page 192
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
2.3 Independensi dan Transparansi 2.3 Independence and Transparency of
Direksi the Board of Directors
Direksi bertugas dan bertanggung jawab The Board of Directors is in charge of and responsible
atas keseluruhan kegiatan usaha Bank, yaitu for the overall business activities of the Bank, namely
terselenggaranya kegiatan bisnis Krom Bank sesuai the implementation of Krom Bank business activities
dengan ketentuan yang mengatur dan memenuhi in accordance with the provisions governing and
sasaran yang ditetapkan dalam Rencana Bisnis fulfilling the targets set in the Bank’s Business Plan
Bank (RBB), serta amanat yang dituangkan dalam (RBB), as well as the mandate set forth in the GMS.
RUPS. Direksi turut bertanggung jawab dan terlibat The Board of Directors is also responsible for and
dalam pengambilan keputusan mengenai kegiatan involved in making decisions regarding the Bank’s
operasional Bank sehari-hari. daily operational activities.
Nama Jabatan Tugas & Tanggung Jawab
Name Position The assignment of responsibilities
Laniwati Tjandra Presiden Direktur Memimpin (mengkoordinasi anggota)
President Director Direksi dalam menjalankan kepengurusan
Krom Bank sesuai aspirasi pemegang
saham dan berpegang teguh pada prin-
sip kehati-hatian dan pelaksanaan tata
kelola.
Lead (coordinate members) of the Board
of Directors in carrying out the manage-
ment of Krom Bank according to the as-
pirations of shareholders and adhering to
the principle of prudence and implemen-
tation of good governance.
Mengelola & pengembangkan usaha Krom
Alvin James Direktur Marketing dan
Kredit Bank, termasuk memberikan dukungan
Kurniawan operasional di kantor-kantor cabang.
Director of Marketing
and Credit Lead (coordinate members) of the Board of
Directors in carrying out the management
of Krom Bank according to the aspirations
of shareholders and adhering to the prin-
ciple of prudence and implementation of
good governance.
Komaris Kepatuhan Memastikan kepatuhan Bank terhadap
Wisaksana Djawi
Compliance Director regulasi dan melakukan pengukuran ter-
hadap risiko-risiko yang mungkin timbul
serta mitigasinya.
Ensuring the Bank’s compliance with reg-
ulations and measuring the risks that may
arise and their mitigation.
Laporan Tahunan 2023 186
Page 193
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
a. Pernyataan Pedoman Direksi a. Directors’ Guidelines Statement
Dalam upaya pencapaian visi dan misi perusahaan, To achieve the company’s vision and mission, the
maka Direksi berkomitmen untuk membangun Krom Directors are committed to building a clean Krom,
Bank yang bersih, yang dilandasi prinsip kejujuran which is based on the principles of honesty and
dan transparan serta menghindarkan diri dari konflik transparency and avoids conflicts of interest.
kepentingan.
b. Board of Directors Work Guidelines
b. Pedoman Kerja Direksi (Board Manual)
(Board Manual)
Some of the main guidelines for the work of the Board
Beberapa pokok pedoman kerja Direksi dijabarkan of Directors are described as follows:
sebagai berikut:
Main Duties, Functions (TUPOKSI) &
Tugas Pokok, Fungsi (TUPOKSI) & Responsibilities
Tanggung Jawab
The Board of Directors is fully responsible for the
Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan implementation of the management of the Company
kepengurusan Perseroan serta mengelolanya and manages it in accordance with the authority and
sesuai dengan kewenangan dan tanggung jawab responsibility given to him as stipulated in the Krom
yang diberikan kepadanya sebagaimana diatur Bank Articles of Association and other applicable
dalam Anggaran Dasar Krom Bank serta peraturan laws and regulations. In particular, the duties and
perundang-undangan lainnya yang berlaku. Secara authorities of the Board of Directors are regulated
khusus tugas dan wewenang Direksi diatur lebih in more detail as outlined in the Bank’s Articles of
terperinci sebagaimana garis besar yang dituangkan Association as follows:
dalam Anggaran Dasar Bank sebagai berikut:
The President Director as the main person in
Presiden Direktur sebagai penanggung charge of the implementation of the business and
jawab utama atas pelaksanaan bisnis dan operations of the Bank, as well as coordinating the
operasional Bank, serta mengkoordinir tugas dan duties and responsibilities of all members of the
tanggungjawab seluruh anggota Direksi dalam Board of Directors in realizing and fulfilling the
mewujudkan dan memenuhi sasaran/target company’s goals/targets as set out in the Bank’s
perusahaan sebagaimana ditetapkan dalam Business Plan and referring to Good Corporate
Rencana Bisnis Bank dan mengacu pada Good Governance, Risk Management and other policies
Corporate Governance, Manajemen Risiko serta that have been mandated by the GMS.
kebijakan lainnya yang telah diamanatkan oleh
RUPS. Establish the management policies of the
Company including regulating the transfer of
Menetapkan kebijakan kepengurusan Perseroan powers of the Board of Directors to represent
termasuk di dalamnya mengatur penyerahan the Company inside and outside the court to one
kekuasaan Direksi untuk mewakili Perseroan di or several members of the Board of Directors
dalam dan di luar pengadilan kepada seorang specifically appointed for that purpose or to one
atau beberapa orang anggota Direksi yang or several executive officers / employees of the
khusus ditunjuk untuk itu atau kepada seorang Company either individually or jointly -sama or to
atau beberapa orang pejabat eksekutif / pegawai another person or entity.
Perseroan baik sendiri-sendiri maupun bersama-
sama atau kepada orang atau badan lain. Responsible for controlling business, activities,
operations, availability of liquidity, quality of
Bertanggungjawab atas pengendalian bisnis, assets and productive assets, using appropriate
aktivitas, operasional, ketersediaan likuiditas, information technology and expanding business,
kualitas aktiva dan aktiva produktif, penggunaan establishing effective marketing strategies, and
teknologi informasi yang tepat guna serta sustainable business innovation with reference
melakukan perluasan usaha, menetapkan strategi to the principles of Good Corporate Governance,
pemasaran yang efektif, dan inovasi bisnis yang Management Risks and other policies, which have
berkesinambungan dengan mengacu pada prinsip been mandated by the GMS.
Good Corporate Governance, Manajemen Risiko
serta kebijakan lainnya, yang telah diamanatkan
oleh RUPS.
Laporan Tahunan 2023 187
Page 194
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Dalam hal RUPS tidak memutuskan pembagian In the event that the GMS does not decide on
kerja dan tanggung jawab Direksi, maka Presiden the division of work and responsibilities of the
Direktur bersama anggota Direksi lainnya Board of Directors, then the President Director
melakukan pembagian tugas sesuai jabatan together with other members of the Board of
dan fungsinya serta seluruh Direksi harus Directors shall distribute tasks according to their
menandatangani kesepakatan pembagian tugas positions and functions and all members of the
dan tanggung jawab tersebut dalam sebuah Board of Directors must sign an agreement on
dokumen resmi. the distribution of duties and responsibilities in
an official document.
Mengatur ketentuan-ketentuan tentang
kepegawaian Perseroan termasuk mengangkat/ Regulate the provisions regarding the Company’s
memberhentikan, penetapan remunerasi dan/ employment including appointment/dismissal,
atau tunjangan, pensiun atau jaminan hari tua, determination of remuneration and/or benefits,
jasa produksi dan penghasilan lain bagi pegawai pensions or old age benefits, production services
Perseroan berdasarkan peraturan perundang- and other income for the Company’s employees
undangan yang berlaku. based on the applicable laws and regulations.
Membentuk Sekretaris Perusahaan (Corporate Establish a Corporate Secretary (Corporate
Secretary). Secretary).
Menatalaksanakan/melakukan kegiatan Manage/perform troubled asset rescue activities
penyelamatan aktiva bermasalah melalui through restructuring and/or credit settlement
restrukturisasi dan/atau penyelesaian kredit namun but with the obligation to report to the Board
dengan kewajiban melaporkan kepada Dewan of Commissioners, the reporting procedures
Komisaris yang ketentuan tata cara pelaporannya for which are determined by the Board of
ditetapkan oleh Dewan komisaris. Commissioners.
Melakukan penghapusan tagih dan hapus buku Write off bills and write-off bad debts (NPL)
atas piutang macet (NPL) yang selanjutnya which are then reported and accounted for in
dilaporkan dan dipertanggungjawabkan dalam the Bank’s Annual Report.
Laporan Tahunan Bank.
Prepare the Company’s Long Term Plan (Corporate
Menyiapkan Rencana Jangka Panjang Perseroan Planning), the Company’s Annual Work Plan and
(Corporate Planning), Rencana Kerja dan Anggaran Budget (RBB)/Business Plan and other work plans,
Tahunan Perseroan (RBB)/Business Plan dan along with their amendments and submit them no
rencana kerja lainnya, berikut perubahannya serta later than 60 (sixty) days before the new financial
menyampaikannya paling lambat 60 (enam puluh) year starts to the Board of Commissioners to
hari sebelum tahun buku baru dimulai kepada obtain agreement.
Dewan Komisaris untuk mendapatkan persetujuan.
Carry out regular and routine meetings of the
Melaksanakan rapat-rapat reguler dan rutin Direksi Board of Directors and Joint Meetings with the
maupun Joint Meeting dengan Dewan Komisaris. Board of Commissioners.
Bertanggungjawab melaksanakan Rapat Umum Responsible for holding Annual General Meeting
Pemegang Saham Tahunan sebagai bentuk of Shareholders (GMS) as a form of accountability
pertanggungjawaban hasil kinerja dalam periode for performance results in the financial year
tahun buku dan meminta persetujuan Pemegang period and seeking approval from Shareholders
Saham untuk hal-hal yang bukan kewenangan for matters that are not under the authority of the
Direksi dan Komisaris serta pelaksanaan RUPS Luar Directors and Commissioners as well as holding
Biasa sesuai kebutuhan. Extraordinary GMS as needed.
Laporan Tahunan 2023 188
Page 195
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Membuat dan memelihara Daftar Pemegang Create and maintain the Register of Shareholders,
Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS, dan Risalah Special Register, Minutes of GMS, and Minutes
Rapat Direksi dan Risalah Rapat Joint Meeting of Directors’ Meetings and Minutes of Joint
dengan Komisaris. Meetings with Commissioners.
Bertanggungjawab untuk melaksanakan Rapat Responsible for holding Annual General Meeting
Umum Pemegang Saham (RUPS) baik Tahunan of Shareholders (GMS) as a form of accountability
sebagai bentuk pertanggungjawaban atas hasil for performance results in the financial year
kinerja dalam periode tahun buku dan meminta period and seeking approval from Shareholders
persetujuan Pemegang Saham untuk hal-hal yang for matters that are not under the authority of the
bukan kewenangan Direksi dan Komisaris serta Directors and Commissioners as well as holding
pelaksanaan RUPS Luar Biasa sesuai kebutuhan. Extraordinary GMS as needed.
Membuat dan memelihara Daftar Pemegang Create and maintain the Register of Shareholders,
Saham, Daftar Khusus, Risalah RUPS, dan Risalah Special Register, Minutes of GMS, and Minutes
Rapat Direksi dan Risalah Rapat Joint Meeting of Directors’ Meetings and Minutes of Joint
dengan Komisaris. Meetings with Commissioners.
Membuat Laporan Tahunan sebagai wujud Make an Annual Report as a form of accountability
pertanggungjawaban pengurus Perseroan, serta of the Company’s management, as well as the
dokumen keuangan Perseroan sebagaimana Company’s financial documents as referred to in
dimaksud dalam Undang-Undang tentang the Law concerning Company Documents.
Dokumen Perusahaan.
Prepare Financial Reports based on Financial
Menyusun Laporan Keuangan berdasarkan Accounting Standards and submit them to Public
Standar Akuntansi Keuangan dan menyerahkan Accountants for auditing.
kepada Akuntan Publik untuk diaudit.
Develop an accounting system in accordance
Menyusun sistem akuntansi sesuai dengan Standar with Financial Accounting Standards and based
Akuntansi Keuangan dan berdasarkan prinsip- on the principles of internal control, especially
prinsip pengendalian intern, terutama pemisahan the separation of functions of management,
fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan, dan recording, storage and supervision.
pengawasan.
Provide periodic reports according to the
Memberikan laporan berkala menurut cara dan method and time in accordance with applicable
waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku, serta regulations, as well as other reports whenever
laporan lainnya setiap kali diminta oleh Dewan requested by the Board of Commissioners, and/
Komisaris, dan/atau pemegang saham, dengan or shareholders, with due observance of statutory
memperhatikan peraturan perundang-undangan regulations, especially regulations in the Capital
khususnya peraturan di bidang Pasar Modal. Market sector.
Menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi Follow up on audit findings and recommendations
dari SKAI, auditor eksternal, hasil pengawasan from SKAI, external auditors, results of supervision
Bank Indonesia/OJK dan/atau hasil pengawasan from Bank Indonesia / OJK and/or monitoring
otoritas lainnya, serta menghindari terjadinya results other authorities, as well as avoiding the
temuan berulang. occurrence of repeated findings.
Menyiapkan susunan organisasi Perseroan lengkap Prepare the Company’s organizational structure
dengan perincian dan pembagian tugasnya. complete with details and division of tasks.
Laporan Tahunan 2023 189
Page 196
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Menyiapkan susunan organisasi Perseroan lengkap Ensuring that the functions of the committees
dengan perincian dan pembagian tugasnya. under the Board of Directors run maximally and
effectively and encourage the implementation
Memastikan fungsi komite-komite di bawah of an integrated Internal Control System,
Direksi berjalan dengan maksimal dan efektif serta maximize the oversight function by the Internal
mendorong pelaksanaan Sistem Pengendalian Audit Work Unit as per SPFAIB, implementation
Internal yang terintegrasi, memaksimalkan fungsi and implementation of Risk Management and
pengawasan oleh unit Satuan Kerja Audit Internal Compliance.
(SKAI) sesuai dengan SPFAIB, penerapan dan
pelaksanaan Manajemen Risiko dan Kepatuhan. Creating a work culture that is harmonious,
conducive, objective, open and obligated to
Menciptakan budaya kerja yang harmonis, implement the implementation of risk management
kondusif, objektif, keterbukaan dan wajib and the principles of Good Corporate Governance
menerapkan pelaksanaan manajemen risiko dan as a whole and in its entirety at all levels or
prinsip-prinsip Good Corporate Governance organizational level, as well as maintaining the
secara utuh dan menyeluruh terhadap seluruh image of the company.
tingkatan atau jenjang organisasi, serta menjaga
image/citra perusahaan. Carrying out social and community functions
(CSR, Education & Financial Literacy) as well as
Menjalankan fungsi sosial dan kemasyarakatan attending meetings/invitations organized by Bank
(CSR, Edukasi & Literasi Keuangan) juga menghadiri Indonesia, OJK, Capital Market Authority, BMPD,
pertemuan/undangan yang diselenggarakan oleh Perbanas, and other related agencies.
Bank Indonesia, OJK, Otoritas Pasar Modal, BMPD,
Perbanas, dan Instansi terkait lainnya. Provide explanations on all matters that are
asked or requested by members of the Board
Memberikan penjelasan tentang segala hal of Commissioners, shareholders, the Financial
yang ditanyakan atau yang diminta anggota Services Authority for Bank Supervision and laws
Dewan Komisaris, pemegang saham, Otoritas and regulations, especially regulations in the field
Jasa Keuangan untuk Pengawasan Bank maupun of Capital Markets.
peraturan perundang-undangan khususnya
peraturan di bidang Pasar Modal. Carry out other obligations in accordance with
the provisions stipulated in these Articles of
Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai Association and those determined by the GMS
dengan ketentuan yang diatur dalam Anggaran based on statutory regulations.
Dasar ini dan yang ditetapkan oleh RUPS
berdasarkan peraturan perundang-undangan.
2.4 Hak dan Kewenangan Direksi 2.4 Rights and Authorities of the
Board of Directors
Direksi berwenang untuk melakukan hal-hal antara
lain sebagai berikut: The Board of Directors is authorized to do the
following things:
a. Anggota Direksi berhak menerima gaji/
remunerasi dan/atau tunjangan lainnya yang a. Members of the Board of Directors are entitled
besaran dan bentuk tunjangan lainnya dari to receive salary/remuneration and/or other
waktu ke waktu disesuaikan berdasarkan benefits, the amount and form of other
rekomendasi dari Komite Nominasi dan benefits from time to time adjusted based on
Remunerasi yang telah ditetapkan dan disetujui the recommendation from the Nomination
oleh RUPS serta dituangkan dalam Surat and Remuneration Committee which has been
Keputusan tersendiri sesuai amanat RUPS. determined and approved by the GMS and set
forth in a separate decision according to the
GMS mandate.
Laporan Tahunan 2023 190
Page 197
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
b. Dalam hal pemberian persetujuan penyediaan b. In the case of giving approval for the provision
dana kepada pihak ketiga, berdasarkan jumlah of funds to third parties, based on a certain
tertentu harus diputuskan melalui mekanisme amount must be decided through the
Rapat Komite Perkreditan, atau ditetapkan mechanism of the Credit Committee Meeting,
lain sebagaimana keputusan Rapat Direksi, or otherwise stipulated as the decision of
kecuali penetapan limit plafon dan penyediaan the Board of Directors Meeting, except for
dana kepada pihak terkait harus disetujui setting a ceiling limit and provision of funds
Dewan Komisaris. Pengambilan keputusan to related parties must be approved by the
tersebut merupakan bagian dari tugas Board of Commissioners. The decision-making
pengawasan oleh Dewan Komisaris, namun is part of the supervisory duties of the Board of
tidak menghapuskan/meniadakan tanggung Commissioners, but does not eliminate/remove
jawab Direksi atas pelaksanaan pengurusan the responsibility of the Board of Directors for
Bank dengan mengacu pada ketentuan yang the implementation of the Bank’s management
berlaku dan Anggaran Dasar Bank. with reference to the applicable regulations
and the Bank’s Articles of Association.
c. Mewakili dan mengikat Perseroan dengan
pihak lain serta menjalankan segala tindakan c. Representing and binding the Company with
kepengurusan dan kepemilikan sesuai other parties and carrying out all management
ketentuan yang mengaturnya; and ownership actions in accordance with the
provisions governing them;
d. Mengangkat seorang atau lebih sebagai wakil
atau kuasanya dengan memberikan surat d. Appoint one or more as representatives or
kuasa untuk tindakan-tindakan tertentu; proxies by providing power of attorney for
certain actions;
e. Direksi diberikan hak untuk melakukan
entertain dengan pihak ketiga yang berkaitan e. The Board of Directors is given the right to
dengan usaha Bank, dalam jumlah dan limit entertain third parties related to the Bank’s
yang telah ditetapkan oleh peraturan yang business, in the amount and limit set by the
berlaku di Krom Bank. regulations in force at Krom Bank.
f. Anggota Direksi yang diberhentikan untuk f. A member of the Board of Directors who is
sementara waktu berhak untuk memperoleh temporarily dismissed has the right to regain
kembali posisinya/dikembalikan kepada his/her position/returned to his/her original
kedudukannya semula, apabila dalam waktu position, if within no later than 90 (ninety)
paling lambat 90 (sembilan puluh) hari calendar days after the temporary dismissal,
kalender setelah pemberhentian sementara the Bank does not/neglects to hold a GMS
tersebut, Bank tidak/lalai menyelenggarakan (according to the provisions governing it) or a
RUPS (sesuai ketentuan yang mengaturnya) GMS is held in accordance with the provisions
atau RUPS diselenggarakan sesuai ketentuan and the member of the Board of Directors
dan anggota Direksi yang diberhentikan who was temporarily dismissed was given the
sementara tersebut diberikan kesempatan opportunity to attend to defend himself so
untuk hadir guna membela diri sehingga that the final results of the GMS rejected the
hasil akhir RUPS tersebut menolak usulan proposed dismissal of the member of the Board
pemberhentian anggota Direksi tersebut. of Directors.
Laporan Tahunan 2023 191
Page 198
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
2.5 Rapat Direksi 2.5 Board of Directors Meeting
Direksi menyelenggarakan rapat di tahun 2023 The Board of Directors will hold 18 (eighteen) internal
sebanyak 18 (Delapan Belas) kali rapat internal. meetings in 2023. The meeting details are as follows:
Rincian rapat adalah sebagai berikut:
a. Aktivitas Rapat Direksi a. Board of Directors Meeting
Tanggal 10 Januari 2023, tanggal 24 Januari 2023, Activities
07 Februari 2023, 21 Februari 2023, 07 Maret 2023, January 10, 2023, January 24, 2023, February 07,
21 Maret 2023, 04 April 2023, 02 Mei 2023, 16 Mei 2023, February 21, 2023, March 07, 2023, March 21,
2023, 14 Juni 2023, 27 Juni 2023, 11 Juli 2023, 25 Juli 2023, April 04, 2023, May 02, 2023, May 16, 2023,
2023, 19 September 2023, 10 Oktober 2023, 24 June 14, 2023, June 27, 2023, July 11, 2023, July 25,
Oktober 2023, 14 November 2023, dan 28 2023, September 19, 2023, October 10, 2023,
November 2023. October 24, 2023, November 14, 2023, and
November 28, 2023.
b. Rapat Gabungan Direksi dengan
Dewan Komisaris b. Joint Meeting of the Board
Sepanjang tahun 2023, Direksi menyelenggarakan of Directors and the Board of
5 (Lima) kali rapat gabungan dengan Dewan Commissioners
Komisaris. Mekanisme pengambilan keputusan
Throughout 2023, the Board of Directors held 5 (five)
rapat yang dilaksanakan berdasarkan musyawarah
joint meetings with the Board of Commissioners.
dan mufakat tersebut sama dengan rapat Dewan
The meeting decision-making mechanism which is
Komisaris, yaitu juga dituangkan ke dalam risalah
carried out based on deliberation and consensus is the
rapat yang ditandatangani seluruh peserta rapat dan
same as that of the Board of Commissioners meeting,
diberikan kepada seluruh anggota Dewan Komisaris
which is also stated in the minutes of the meeting
untuk selanjutnya didokumentasikan. Jika dalam
which are signed by all meeting participants and
mekanisme rapat tidak terjadi musyawarah mufakat,
given to all members of the Board of Commissioners
pengambilan keputusan dilakukan melalui suara
for further documentation. If deliberation for
terbanyak dan jika terjadi perbedaan pendapat dalam
consensus does not occur in the meeting mechanism,
rapat, dicantumkan dengan jelas dalam risalah rapat
the decision is made by majority vote and if there is
tersebut perbedaan pendapatnya beserta alasan
a difference of opinion at the meeting, the minutes
perbedaan pendapat.
of the meeting clearly state the difference of opinion
along with the reasons for the difference of opinion.
Laporan Tahunan 2023 192
Page 199
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
2.6 Program Pelatihan Direksi 2.6 Board of Directors Training
2023 2023
Materi Pelatihan Waktu Penyelenggara
Nama
Training Materials Time Pelatihan
Name
Training Organizer
Laniwati Tjandra Peranan Strategis Dewan 12-13 Januari 2023 Equivalent Training
Komisaris & Direksi dalam Center
Penerapan Good
Corporate Governance
(GCG)
Sosialisasi Penguatan 8 Maret 2023 BI
Kepesertaan Operasi Moneter
Sosialisasi Penguatan Webinar, BI
29 Maret 2023
Kepesertaan Operasi Moneter
Banking Mastery Forum 2023 25 Agustus 2023 Infobank
Finding Your Bank’s Purpose:
Penguatan dan
Pengembangan Sektor
Perbankan
Alvin James Webinar dari OJK perihal 17 Januari 2023 Webinar, OJK
Kurniawan “Tren Perbankan di Tahun
2023”
Treasury Management 23-24 Januari 2023 Equivalent Training
Center
Sosialisasi “Domestic Jakarta, 28 Februari BI
Benchmark Reform: Urgensi, 2023
Potensi dan Antisipasi”
Sosialisasi “Domestic Jakarta, 1 Maret 2023 BI
Benchmark Reform: Urgensi,
Potensi dan Antisipasi”
Sosialisasi Penguatan Jakarta, 8 Maret 2023 BI
Kepesertaan Operasi
Moneter
Sosialisasi Penguatan 19 Mei 2023 Webinar, OJK
Kepesertaan Operasi
Moneter
Sosialisasi Transaksi Repo Jakarta, 29 Mei 2023 BI
Banking Mastery Forum 25 Agustus 2023 Infobank
2023 Finding Your Bank’s
Purpose: Penguatan dan
Pengembangan Sektor
Perbankan
Laporan Tahunan 2023 193
Page 200
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Materi Pelatihan Waktu Penyelenggara
Nama
Training Materials Time Pelatihan
Name
Training Organizer
Chief Financial Officer (CFO)
Forum dengan tema “Navigasi Jakarta, 27 September PERBANAS
Tantangan Perbankan” 2023
ACMF International Bali, 17-18 Oktober OJK
Conference 2023 dan ACMF- 2023
ISSB Technical Training
Growing & Elevating Business 16-18 November 2023 PT Alto Network
Together
Wisaksana Djawi Leadership Sharing: 9 Januari 2023 Ikatan Bankir
Menyambut Tahun Baru Indonesia
dengan Lebih Optimis
Scaling Up SMEs through 9 Februari 2023 Webinar, OJK
Digitalization and Social
Function
Webinar “The Role of 23 Februari 2023 Webinar, OJK
Governance, Risk, and
Compliance (GRC) in
Supporting Financial
Sector Performance”
Meningkatkan Kolaborasi 17 Mei 2023 Webinar, FKDKP
Perbankan Dalam Rangka
Pencegahan dan
Pemberantasan Tindak Pidana
Pencucian Uang Dalam
Penyelenggaraan Pemilihan
Umum (PEMILU) dan
Pemilihan Kepala Daerah
(PILKADA) yang Berintegritas
dan Akuntabel
Central Banking Festival Jakarta, 19 Juni 2023 BI
Service (CBFest) dengan
tema “Leveraging Digital
Central Banking Services for
Economic Recovery”
Sosialisasi Peraturan Jakarta, 19 September OJK
Otoritas Jasa Keuangan 2023
tentang Penerapan Tata
Kelola bagi Bank Umum
CEO Networking 2023 Jakarta, 7 November IDX
“Achieving Sustainable 2023
Growth through Cohesive
Collaboration”
Laporan Tahunan 2023 194
Page 201
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
2.7 Independensi dan Transparansi 2.7 Independence and Transparency of
Direksi the Board of Directors
Program orientasi bagi Direksi yang baru diangkat, The orientation program for newly appointed Directors
diberikan kepada anggota Direksi yang baru pertama is given to members of the Board of Directors who have
menjabat di Krom Bank. Program Orientasi yang served for the first time at Krom Bank. The Orientation
diberikan dapat berupa sebuah sesi pertemuan yang Program provided can be in the form of a meeting
disertai dengan presentasi baik dari Dewan Komisaris session accompanied by presentations from both the
maupun Direksi, kunjungan ke kantor-kantor Board of Commissioners and the Board of Directors,
Perseroan, perkenalan dengan para pejabat eksekutif visits to the Company’s offices, introductions to
/ Branch Manager serta pengenalan program-progam executive officers/Branch Managers and introduction
SDM lainnya sesuai dengan kebutuhan. to other HR programs as needed.
Penilaian Kinerja Direksi Directors Performance Assessment
Peran organ perusahaan dalam pelaksanaan GCG The role of company organs in the implementation of
merupakan salah satu aspek yang penting dalam GCG is an important aspect in implementing GCG.
mengimplementasikan GCG. Sinergi antara segi tiga The synergy between the three aspects of the organ,
organ yaitu RUPS, Dewan Komisaris dan Direksi harus namely the GMS, the Board of Commissioners and the
terjalin dalam pelaksanaan GCG maupun pelaksanaan Directors must be intertwined in the implementation
pengurusan Perusahaan.Kedua organ lainya yaitu of GCG and implementation of the management.
Dewan Komisaris dan Direksi memiliki fungsi dan The other two organs, namely the Board of
perannya masing-masing. Penilaian kinerja masing- Commissioners and the Board of Directors have
masing anggota Direksi dibuat sebagai pedoman their respective functions and roles. Assessment of
untuk menilai efektivitas pelaksanaan tugas dan the performance of each member of the Board of
tanggung jawab Direksi secara kolegial dan individu Directors is made as a guideline for assessing the
yang dilaksanakan sekali setiap tahun. effectiveness of the implementation of the duties and
responsibilities of the Board of Directors collegially
Penilaian kinerja anggota Direksi dilakukan dengan and individually which is carried out once every year.
cara melaksanakan self assessment dan di-review oleh
Presiden Direktur serta direkomendasikan kepada Assessment of the performance of members of the
Komite Nominasi untuk kemudian mendapatkan Board of Directors is carried out by carrying out a self-
persetujuan oleh Dewan Komisaris / Presiden assessment and is reviewed by the President Director
Komisaris. and recommended to the Nomination Committee for
approval by the Board of Commissioners / President
Secara garis besar hal-hal yang menjadi dasar Commissioner.
penilaian terhadap anggota Direksi yang tercermin
dalam Key Performance Indicators (KPI) masing- In general, the matters that form the basis for
masing anggota Direksi yang memuat antara lain evaluating members of the Board of Directors are
sebagai berikut: reflected in the Key Performance Indicators (KPI) of
each member of the Board of Directors which include
Kinerja Perencanaan the following:
Bagaimana pelaksanaan Direksi dalam Performance Planning
merencanakan/menyusun strategi yang sejalan
dengan visi dan misi Perseroan dalam program How is the implementation of the Board of
kerja di tahun berjalan, jangka pendek dan jangka Directors in planning/developing strategies
panjangnya dengan tetap berpegang kepada nilai- that are in line with the vision and mission of
nilai Perseroan dan prinsip-prinsip dalam GCG. the Company in work programs in the current
year, short term and long term by sticking to the
Company’s values and GCG principles.
Laporan Tahunan 2023 195
Page 202
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Kinerja Pelaksanaan Performance Review
Bagaimana eksekusi/pelaksanaan dari kinerja How is the execution/implementation of strategic
stratejik dalam perencanaan Bank untuk performance in the Bank’s planning for the current
tahun berjalan dilakukan oleh Direksi dengan year carried out by the Board of Directors using
menggunakan berbagai macam parameter various assessment parameters and carried out
penilaian dan dilakukan secara mandiri/self independently/self-assessment based on the KPI
assessment berdasarkan KPI yang dimilikinya. it has.
Kinerja Monitoring/Evaluasi dan Performance Monitoring / Evaluation and
Improvement Improvement
Bagaimana Direksi melakukan pengawasan, How the Board of Directors monitors, evaluates
evaluasi dan melakukan peningkatan atas kinerja and makes improvements to the performance that
yang telah dilakukan sehingga dapat has been carried out so that it can ensure that
memastikan kinerjanya sesuai dengan target its performance is in accordance with strategic
strategik, prinsip GCG dan Manajemen Risiko targets, GCG principles and Risk Management
yang memberi nilai tambah di kemudian hari. which can provide added value in the future.
3 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas
Komite-Komite
3.1 Komite Di Bawah Pengawasan
Completeness and Implementation of
Duties of the Committees
3.1 Committee Under the Supervision
Dewan Komisaris of the Board of Commissioners
a. Komite Audit a. Audit Committee
Komite Audit merupakan komite yang dibentuk The Audit Committee is a committee formed by the
oleh Dewan Komisaris untuk bekerja secara kolektif Board of Commissioners to work collectively and
dan berfungsi untuk menjaga efektivitas tugas dan function to maintain the effectiveness of its duties and
tanggung jawabnya, khususnya dari segi pemantauan responsibilities, particularly in terms of monitoring
dan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit and evaluating the planning and implementation of
internal serta pemantauan atas tindak lanjut hasil internal audits as well as monitoring the follow-up of
pemeriksaan audit (eksternal/internal) dalam rangka audit results (external/internal) in order to assess the
menilai kecukupan pengendalian internal termasuk adequacy of internal control including the adequacy
kecukupan proses pelaporan keuangan. of the financial reporting process.
Peraturan OJK No. 55/POJK.04/2015 tanggal OJK Regulation No. 55/POJK.04/2015 dated 23
23 Desember 2015 tentang Pembentukan dan December 2015 concerning the Establishment
Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. and Guidelines for the Implementation of Audit
Committee Work.
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 46/
POJK.03/2017 tentang Pelaksanaan Fungsi Financial Services Authority Regulation No. 46/
Kepatuhan Bank Umum dan Peraturan Otoritas POJK.03/2017 of Implementing Commercial Bank
Jasa Keuangan No. 1/POJK.03/2019 tentang Compliance Functions and Financial Services
Penerapan Fungsi Audit Intern Pada Bank Umum. Authority Regulation No. 1/POJK.03/2019 of
Implementation of the Internal Audit Function in
Commercial Banks.
Laporan Tahunan 2023 196
Page 203
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Tahun Financial Services Authority Regulation No. 17 of
2023 tanggal 14 September 2023 tentang 2023 dated 14 September 2023 concerning the
Penerapan Tata Kelola bagi Bank Umum. implementation of Good Corporate Governance
for Commercial Banks.
Surat Edaran Otoritas Jasa keuangan No. 32/
SEOJK.04/2015 tanggal 17 November 2015 tentang Financial Services Authority Circular No. 32/
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. SEOJK.04/2015 dated 17 November 2015
concerning Guidelines for Public Company
Anggaran Dasar Perseroan tentang Tugas dan Governance.
Wewenang Dewan Komisaris.
The Company’s Articles of Association concerning
Susunan Keanggotaan Komite Audit the Duties and Authorities of the Board of
Commissioners.
Berdasarkan Surat Keputusan No. 021/SKEP-DEKOM/
XII/2022 tertanggal 05 Desember 2022 tentang Composition of Audit Committee Membership
Pembentukan Komite Audit Perseroan, susunan Ketua
dan Anggota Komite Audit adalah sebagai berikut: Based on Decree No. 021/SKEP-DEKOM/
XII/2022 dated 05 December 2022 concerning the
Ketua: Establishment of the Company’s Audit Committee,
Zainal Abidin the composition of the Chairman and Members of
the Audit Committee is as follows:
Anggota:
Masa Paskalis Lingga Chairman:
Anggota: Zainal Abidin
M.Denny Ridhwan Member
Anggota: Masa Paskalis Lingga
Sim Saw Fah Member:
Anggota: M.Denny Ridhwan
Waldy Gutama (berdasarkan Surat Keputusan Member:
Dewan Komisaris Nomor 108/SKEP- Sim Saw Fah
DEKOM/VIII/2023 tanggal 1 Agustus 2023)
Member:
Waldy Gutama (based on the Decree of the Board
of Commissioners Number 108/SKEP-
Profil Anggota Komite
DEKOM/VIII/2023 dated August 1, 2023)
Zainal Abidin
Warga Negara Indonesia 68 tahun, memperoleh Committee Member Profiles
gelar Sarjana Ekonomi lulusan Fakultas Ekonomi
Akuntansi Universitas Airlangga Surabaya Tahun
1982 dan meraih gelar Master of Arts dari Williams
Zainal Abidin
College, Williamstown, Massachusetts USA Tahun Indonesian citizen 68 years old, obtained a Bachelor
1989. Mengawali karir sebagai Auditor pada Tahun of Economics degree from the Faculty of Accounting
1981, kemudian menempati berbagai posisi di Bank Economics, Airlangga University, Surabaya in 1982
Indonesia sejak Tahun 1982. Pada Tahun 2013 – 2017 and earned a Master of Arts degree from Williams
beliau menjabat posisi sebagai Presiden Komisaris PT College, Williamstown, Massachusetts USA in 1989.
Mekar Prana Indah (MPI – Bidakara Group), Tahun He started his career as an Auditor in 1981, then held
2017 – 2020 sebagai Presiden Komisaris PT Artajasa various positions at the Bank Indonesia since 1982.
Pembayaran Elektronis, Tahun 2020 menjabat Pihak In 2013 - 2017 he served as President Commissioner
Independen PT Bank Danamon Indonesia Tbk, dan of PT Mekar Prana Indah (MPI - Bidakara Group),
sekarang menjabat sebagai Komisaris independen 2017 - 2020 as President Commissioner of PT Artajasa
PT Krom Bank Indonesia Tbk. sejak 2022. Electronic Payments, in 2020 served as Independent
Party of PT Bank Danamon Indonesia Tbk, and now
serves as Independent Commissioner of PT Krom
Bank Indonesia Tbk. since 2022.
Laporan Tahunan 2023 197
Page 204
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Masa Paskalis Lingga Masa Paskalis Lingga
Warga Negara Indonesia 59 tahun, memperoleh gelar Sarjana Indonesian citizen 59 years old, obtained a Bachelor of
Ekonomi lulusan Fakultas Ekonomi Akuntansi Universitas Economics degree from the Faculty of Accounting
Sumatera Utara (USU) Tahun 1990 dan meraih gelar Economics, University of North Sumatra (USU) in 1990 and
Master of Management (MM) dari Bina Nusantara (Binus) earned a Master of Management (MM) degree from Bina
Business School Tahun 2020. Beliau pernah menjabat Nusantara (Binus) Business School in 2020. He has held
beberapa posisi Direktur di berbagai perusahaan several Director positions in various financial companies
keuangan seperti perbankan di Chinatrust Banking such as banking at Chinatrust Banking Corporation (CTBC)
Corporation (CTBC) Indonesia (2008 – 2012), Sumitomo Indonesia (2008 – 2012), Sumitomo Mitsui Banking
Mitsui Banking Corporation (SMBC) Indonesia (2012 – Corporation (SMBC) Indonesia (2012 – 2015), Bank
2015), Bank Muamalat Indonesia (2015 – 2017), di Financial Muamalat Indonesia (2015 – 2017), at Financial Technology
Technology (Fintech) sebagai Deputy CEO P2P Lending (Fintech) as Deputy CEO P2P Lending 2019 – 2020, COO
Tahun 2019 – 2020, COO & Senior Advisor Financial & Senior Advisor of Financial Institution Fintek Karya
Institution Fintek Karya Nusantara (LinkAja) Tahun 2020 – Nusantara (LinkAja) 2020 – 2022, CEO of Smart Inovasi
2022, CEO Pintar Inovasi Digital (AsetKu) Tahun 2022 dan Digital (AsetKu) 2022 and now serves as Independent
sekarang menjabat sebagai Komisaris independen Krom Commissioner of Krom Bank since 2022.
Bank sejak 2022.
M. Denny Ridhwan
M.Denny Ridhwan
Indonesian citizen 56 years old, obtained a Bachelor of
Warga Negara Indonesia 56 tahun, memperoleh gelar Laws degree in Civil Law from Parahyangan Catholic
Sarjana Hukum bidang Hukum Perdata dari Universitas University in 1989 and a Masters in Law in Notary
Katolik Parahyangan pada tahun 1989 dan Magister Education from Padjadjaran University in 1996, started his
Hukum bidang Pendidikan Notariat dari Universitas career as a Partner at the Law Office of Agus SH & Denny SH
Padjajaran pada tahun 1996, memulai karier sebagai Partner in 1989, served as as Head of Krom Bank Credit Section
di Kantor Hukum Agus SH & Denny SH pada tahun 1989, until 2004 and as a legal consultant at several Rural Credit
menjabat sebagai Kepala Bagian Kredit Krom Bank sampai Banks until now.
dengan tahun 2004 dan sebagai konsultan hukum di
beberapa Bank Perkreditan Rakyat sampai dengan Sim Sauw Fah
sekarang.
Indonesian citizen 56 years old, studied at the Accounting
Sim Sauw Fah Economics Middle School (SMEA) – Department of
Bookkeeping (Accounting), started his career as an
Warga Negara Indonesia 56 tahun, menempuh Pendidikan Auditor at KAP Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang &
di Sekolah Menengah Ekonomi Akuntansi (SMEA) – Jurusan Partners from 1983 until now.
Tata Buku (Akuntansi), memulai karier sebagai Auditor di
KAP Tanubrata Sutanto Fahmi Bambang & Rekan sejak 1983 Waldy Gutama
sampai sekarang.
Indonesian citizen 66 years old, last education Master of
Waldy Gutama Management in finance at a private high school in Jakarta,
retired from Bank Indonesia in 2011 last as Supervisor of
Warga Negara Indonesia 66 tahun, pendidikan terakhir Associate Bank, has a certificate from Bank Indonesia as a
Magister Manajemen bidang keuangan di sekolah tinggi Bank Examiner and Analyst, became a participant in
swasta di Jakarta, pensiun dari Bank Indonesia tahun 2011 various seminars at home and abroad (a.l London and
terakhir sebagai Pengawas Bank Madya, memiliki sertifikat USA), attended the International Finance Corporation
dari Bank Indonesia sebagai Pemeriksa dan Analis Bank, (IFC) Audit Committee Master Program training in
menjadi peserta di berbagai seminar di dalam dan luar Bangkok Thailand in 2017, He was a member of the Audit
negeri (a.I London dan USA), mengikuti pelatihan Committee and Risk Monitoring Committee Member at
International Finance Corporation (IFC) Audit Committee Bank Woori Indonesia, and was a member of the Audit
Master Program di Bangkok, Thailand tahun 2017, pernah Committee at BTN.
menjadi Komite Audit dan Anggota Komite Pemantau
Risiko di Bank Woori Indonesia, dan pernah menjadi Based on the Decree of the Board of Commissioners
anggota Komite Audit di BTN. Number 108/SKEP-DEKOM/VIII/2023 dated August 1,
2023, he serves as a member of the Audit committee of PT
Berdasarkan Surat Keputusan Dewan Komisaris Nomor Krom Bank Indonesia Tbk.
108/SKEP-DEKOM/VIII/2023 tanggal 1 Agustus 2023,
beliau menjabat sebagai anggota komite Audit PT Krom Duties & Responsibilities of the Audit Committee
Bank Indonesia Tbk.
Krom Bank’s Audit Committee has the duty and
responsibility of overseeing Krom Bank’s financial
reporting, internal control and governance. In carrying out
Tugas & Tanggung Jawab Komite Audit this task, the Audit Committee is given the authority to
Komite Audit Krom Bank bertugas dan bertanggung jawab investigate all findings deemed necessary as an effort to
mengawasi pelaporan keuangan, pengendalian internal, dan ensure that Krom Bank’s internal controls, accounting
tata kelola Krom Bank. Dalam menjalankan tugas tersebut, practices and GCG are implemented properly and soundly.
Komite Audit diberikan kewenangan untuk menyelidiki
seluruh temuan yang dinilai perlu sebagai upaya menjamin
bahwa pengendalian internal, praktik akuntansi, dan GCG
Krom Bank terlaksana dengan baik dan sehat.
Laporan Tahunan 2023 198
Page 205
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Adapun perincian tugas dan tanggung jawab Komite The details of the duties and responsibilities of the
Audit mencakup: Audit Committee include:
Melakukan penelaahan atas informasi keuangan Conduct a review of the financial information
yang dikeluarkan Krom Bank kepada publik dan issued by Krom Bank to the public and or other
atau pihak otoritas berwenang lainnya atas laporan competent authorities on financial reports,
keuangan, proyeksi dan laporan lainnya terkait projections and other reports related to Krom
dengan informasi keuangan Krom Bank; Bank’s financial information;
Melakukan penelaahan atas ketaatan terhadap Conduct a review of compliance with laws and
peraturan perundang-undangan yang terkait regulations related to Krom Bank activities;
kegiatan Krom Bank.;
Provide an independent opinion in the event of a
Memberikan pendapat yang bersifat independen difference of opinion between the Management
dalam hal terjadi perbedaan pendapat antara and the Public Accountant;
Manajemen dan Akuntan Publik;
Provide recommendations to the Board of
Memberikan rekomendasi kepada Dewan Commissioners regarding the appointment of a
Komisaris mengenai penunjukan Akuntan Publik Public Accountant based on independence, scope
yang didasarkan pada independensi, ruang lingkup of assignment, and services (fee);
penugasan, dan jasa layanan (fee);
Reviewing the implementation of inspections by
Melakukan penelaahan atas pelaksanaan internal/external examiners and supervising the
pemeriksaan oleh pemeriksa internal/eksternal implementation of follow-up actions carried out
dan mengawasi pelaksanaan tindak lanjut yang by Management;
dilakukan oleh Manajemen;
Evaluating complaints related to Krom Bank’s
Melakukan evaluasi atas pengaduan yang berkaitan accounting and financial reporting processes;
dengan proses akuntansi dan pelaporan keuangan
Krom Bank; Evaluating and providing advice to the Board of
Commissioners regarding the potential conflict
Melakukan evaluasi dan memberikan saran kepada of interest of Krom Bank.
Dewan Komisaris terkait dengan adanya potensi
benturan kepentingan Krom Bank. Authority of the Audit Committee
Wewenang Komite Audit In carrying out its duties the Audit Committee has the
following authorities:
Dalam melaksanakan tugasnya Komite Audit memiliki
wewenang sebagai berikut: Provide opinions to the Board of Commissioners
regarding financial reports and/or other matters
Memberikan pendapat kepada Dewan Komisaris submitted by the Board of Directors;
mengenai Laporan keuangan dan/atau hal-hal lain
yang disampaikan oleh Direksi; Communicate with related work units and other
parties at Krom Bank and the Public Accountant
Melakukan komunikasi dengan unit kerja terkait Office that examines Krom Bank to obtain
dan pihak-pihak lain di Krom Bank serta Kantor information and clarifications and request
Akuntan Publik yang memeriksa Krom Bank documents and reports to be carried out related
untuk memperoleh informasi dan klarifikasi serta to the implementation of the duties of the Audit
meminta dokumen dan laporan yang dilakukan Committee;
terkait dengan pelaksanaan tugas Komite Audit;
Laporan Tahunan 2023 199
Page 206
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Meminta Laporan hasil pemeriksaan (LHP) Satuan Request a report on the inspection results (LHP)
Kerja Audit Internal (SKAI) dan Auditor Eksternal, of the Internal Audit Work Unit (SKAI) and the
serta institusi pengawas / pemeriksa lainnya; External Auditor, as well as other supervisory/
examining institutions;
Meminta Satuan Kerja Audit Internal dan/
atau Audit Eksternal, melakukan pemeriksaan / Ask the Internal Audit Work Unit and/or External
investigasi khusus, apabila terdapat dugaan kuat Audit to carry out a special examination/
telah terjadi kecurangan, pelanggaran hukum, investigation, if there is a strong allegation of
dan pelanggaran terhadap ketentuan / peraturan fraud, violation of law, and violation of the
perundang-undangan yang berlaku; provisions/statutory regulations in force;
Mengakses data / informasi tentang karyawan, Access data/information about employees, data
data asset, serta sumber daya perusahaan lainnya assets, and other company resources related to
yang terkait dengan pelaksanaan tugasnya; the implementation of their duties;
Meminta bantuan pihak luar untuk melakukan Request outside assistance to carry out special
pemeriksaan yang bersifat khusus dan sangat and highly technical inspections with the approval
teknis dengan persetujuan dari Dewan Komisaris. of the Board of Commissioners.
Rapat Komite Audit Audit Committee meeting
Selama tahun 2023, Komite Audit mengadakan 8 During 2023, the Audit Committee held 8 (eight)
(delapan) kali rapat, dan keseluruhan rapat dihadiri meetings, and all meetings were attended by 100% of
oleh 100% anggota Komite. Hasil rapat berupa the Committee members. The results of the meeting
kajian, analisis maupun rekomendasi dan keputusan in the form of studies, analyzes and recommendations
yang ditetapkan telah dituangkan dalam risalah and the decisions made have been set forth in the
rapat dan didokumentasikan dengan baik. minutes of the meeting and are properly documented.
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Audit Audit Committee Duties Implementation
Report
Komite Audit melaporkan hasil pengawasannya
kepada Dewan Komisaris setelah menjalankan tugas The Audit Committee reports the results of
secara profesional dan independen dalam membantu supervision to the Board of Commissioners after
Dewan Komisaris melakukan fungsi pengawasan carrying out duties professionally and independently
terhadap proses pelaporan keuangan, manajemen in assisting the Board of Commissioners in carrying
risiko, pelaksanaan audit dan implementasi GCG. out the oversight function of the process of financial
reporting, risk management, auditing and GCG
Pada tahun 2023 Komite Audit melaksanakan implementation.
beberapa hal, antara lain:
In 2023 the Audit Committee will carry out several
Memberikan laporan secara berkala, disertai
things, including:
rekomendasi dan masukan-masukan kepada
Dewan Komisaris untuk membantu Dewan Provide periodic reports, accompanied by
Komisaris dalam menjalankan fungsi pengawasan recommendations and inputs to the Board
terhadap manajemen. of Commissioners to assist the Board of
Commissioners in carrying out the oversight
function of management.
Laporan Tahunan 2023 200
Page 207
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Merekomendasikan kepada Dewan Komisaris dan Make recommendations to the Board of
Direksi mengenai Kantor Akuntan Publik yang Commissioners and Directors regarding the Public
akan melakukan pemeriksaan laporan keuangan Accounting Firm that will conduct an audit of
perusahaan untuk Tahun Buku 2023, yaitu Kantor the company’s financial statements for the 2023
Akuntan Publik Imelda dan Rekan, afiliasi Financial Year, namely the Public Accounting Firm
Deloitte South East Asia Ltd. (DSEA). Imelda dan Rekan, an affiliate of Deloitte South
East Asia Ltd. (DSEA).
Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI) secara intensif Monitor and evaluate the implementation of the
dan berkala; duties of the Internal Audit Unit (SKAI) intensively
and periodically;
Memantau tindak lanjut hasil audit dalam rangka
menilai kecukupan pengendalian intern, termasuk Monitor the follow-up of audit results in order to
kecukupan proses pelaporan keuangan, dengan assess the adequacy of internal control, including
melakukan komunikasi secara langsung maupun the adequacy of the financial reporting process,
dalam rapat dengan Kepala Satuan Audit Intern by communicating directly or in meetings with
(SKAI); the Head of the Internal Audit Unit (SKAI);
Memantau dan mengevaluasi kesesuaian Monitor and evaluate the conformity of the audit
pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik implementation by the Public Accounting Firm
dengan Standar Audit yang berlaku; with the applicable Auditing Standards;
Melakukan pengawasan atas penyusunan laporan Supervise the preparation of financial reports to
keuangan untuk memastikan terpenuhinya standar ensure compliance with applicable accounting
dan kebijakan akuntansi yang berlaku. standards and policies.
Hasil evaluasi Komite Audit menunjukkan bahwa The evaluation results of the Audit Committee
seluruh proses kegiatan Krom Bank telah mampu show that the entire Krom Bank activity process
mendukung pelaksanaan manajemen risiko dan has been able to support the implementation of
penerapan GCG. Hal senada terdapat dalam Laporan risk management and GCG implementation. The
Keuangan tahun Buku 2023 yang disajikan oleh Kantor same thing is found in the Financial Statements for
Akuntan Publik (KAP) dan telah sesuai dengan Standar Fiscal Year 2023 which were presented by the Public
Akuntansi Keuangan dan Peraturan Bank Indonesia Accounting Firm (KAP) and are in accordance with
yang berlaku. Independensi dan objektivitas KAP the applicable Financial Accounting Standards and
dalam mengaudit Laporan Keuangan Krom Bank Bank Indonesia Regulations. The independence and
berpedoman pada standar auditing yang ditetapkan objectivity of KAP in auditing the Krom Bank Financial
oleh Ikatan Akuntansi indonesia (IAI). Statements are guided by the auditing standards set
by the Indonesian Accounting Association (IAI).
Laporan Tahunan 2023 201
Page 208
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
b. Komite Pemantau Risiko b. Risk Monitoring Committee
Dalam rangka meningkatkan pelaksanaan GCG In order to improve GCG implementation through
melalui penguatan fungsi Dewan Komisaris, strengthening the function of the Board of
Krom Bank membentuk Komite Pemantau Risiko Commissioners, Krom Bank established a Risk
Berdasarkan Surat Keputusan No. 025/SKEP-DEKOM/ Monitoring Committee based on Decree No. 025/
XII/2023 tertanggal 12 September 2023 yang terdiri SKEP-DEKOM/XII/2023 dated 12 September 2023
dari 4 (empat) orang, yaitu: consisting of 4 (four) people, namely:
Chairman:
Ketua:
Zainal Abidin
Zainal Abidin
Anggota: Member:
Masa Paskalis Lingga
Masa Paskalis Lingga
Anggota: Member:
Ludovicus Arwoko
Ludovicus Arwoko
Member:
Anggota:
Sim Sauw Fah
Sim Sauw Fah
Profil Anggota Komite Committee Member Profiles
Zainal Abidin Zainal Abidin
Warga Negara Indonesia 68 tahun, memperoleh Indonesian citizen 68 years old, obtained a Bachelor
gelar Sarjana Ekonomi lulusan Fakultas Ekonomi of Economics degree from the Faculty of Accounting
Akuntansi Universitas Airlangga Surabaya Tahun Economics, Airlangga University, Surabaya in 1982
1982 dan meraih gelar Master of Arts dari Williams and earned a Master of Arts degree from Williams
College, Williamstown, Massachusetts USA Tahun College, Williamstown, Massachusetts USA in 1989.
1989. Mengawali karir sebagai Auditor pada Tahun He started his career as an Auditor in 1981, then held
1981, kemudian menempati berbagai posisi di Bank various positions at the Bank Indonesia since 1982.
Indonesia sejak Tahun 1982. Pada Tahun 2013 – 2017 In 2013 - 2017 he served as President Commissioner
beliau menjabat posisi sebagai Presiden Komisaris PT of PT Mekar Prana Indah (MPI - Bidakara Group),
Mekar Prana Indah (MPI – Bidakara Group), Tahun 2017 - 2020 as President Commissioner of PT Artajasa
2017 – 2020 sebagai Presiden Komisaris PT Artajasa Electronic Payments, in 2020 served as Independent
Pembayaran Elektronis, Tahun 2020 menjabat Pihak Party of PT Bank Danamon Indonesia Tbk, and now
Independen PT Bank Danamon Indonesia Tbk, dan serves as Independent Commissioner of PT Krom
sekarang menjabat sebagai Komisaris independen Bank Indonesia Tbk. since 2022.
PT Krom Bank Indonesia Tbk. sejak 2022.
Masa Paskalis Lingga
Masa Paskalis Lingga Indonesian citizen 59 years old, obtained a Bachelor
of Economics degree from the Faculty of Accounting
Warga Negara Indonesia 59 tahun, memperoleh gelar
Economics, University of North Sumatra (USU) in
Sarjana Ekonomi lulusan Fakultas Ekonomi Akuntansi
1990 and earned a Master of Management (MM)
Universitas Sumatera Utara (USU) Tahun 1990 dan degree from Bina Nusantara (Binus) Business School
meraih gelar Master of Management (MM) dari Bina in 2020. He has held several Director positions in
Nusantara (Binus) Business School Tahun 2020.
various financial companies such as banking at
Beliau pernah menjabat beberapa posisi Direktur di
Chinatrust Banking Corporation (CTBC) Indonesia
berbagai perusahaan keuangan seperti perbankan (2008 – 2012), Sumitomo Mitsui Banking Corporation
di Chinatrust Banking Corporation (CTBC) Indonesia (SMBC) Indonesia (2012 – 2015), Bank Muamalat
(2008 – 2012), Sumitomo Mitsui Banking Corporation
Indonesia (2015 – 2017), at Financial Technology
(SMBC) Indonesia (2012 – 2015), Bank Muamalat
(Fintech) as Deputy CEO P2P Lending 2019 – 2020,
Indonesia (2015 – 2017), di Financial Technology
COO & Senior Advisor of Financial Institution Fintek
(Fintech) sebagai Deputy CEO P2P Lending Tahun Karya Nusantara (LinkAja) 2020 – 2022, CEO of Smart
2019 – 2020, COO & Senior Advisor Fintek Karya Inovasi Digital (AsetKu) 2022 and now serves as
Nusantara (LinkAja) Tahun 2020 – 2022, CEO Pintar
Independent Commissioner of Krom Bank since 2022.
Inovasi Digital (AsetKu) Tahun 2022 dan sekarang
menjabat sebagai Komisaris independen Krom Bank
Laporan Tahunan 2023 202
Page 209
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Ludovicus Arwoko Ludovicus Arwoko
Warga Negara Indonesia 58 tahun, memperoleh Indonesian citizen 58 years old, obtained a Bachelor
gelar Sarjana Pertanian dari Universitas Gajah Mada of Agriculture degree from Gajah Mada University
pada tahun 1986 dan Magister Manajemen bidang in 1986 and a Masters in Management in Finance
Keuangan dari Institut Pendidikan dan Pembinaan from the Institute of Management Education and
Manajemen pada tahun 2003, memulai karier sebagai Development in 2003, started his career as Head of
Kepala Divisi Perencanaan dan Pengembangan pada the Planning and Development Division at Servitia
Bank Umum Servitia dan terakhir aktif sebagai Trainer Commercial Bank and was last active as a Trainer and
dan Direktur PT. Orbit Mitra Edukasi dan menjabat Director of PT. Orbit Mitra Edukasi and serves as the
sebagai Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit Risk Monitoring Committee and Audit Committee at
di PT Bank Multiarta Sentosa. PT Bank Multiarta Sentosa.
Sim Sauw Fah Sim Sauw Fah
Warga Negara Indonesia 56 tahun, menempuh Indonesian citizen 56 years old, studied at the
Pendidikan di Sekolah Menengah Ekonomi Akuntansi Accounting Economics Middle School (SMEA) –
(SMEA) – Jurusan Tata Buku (Akuntansi), memulai Department of Bookkeeping (Accounting), started
karier sebagai Auditor di KAP Tanubrata Sutanto his career as an Auditor at KAP Tanubrata Sutanto
Fahmi Bambang & Rekan sejak 1983 sampai sekarang. Fahmi Bambang & Partners from 1983 until now.
Tugas Komite Pemantau Risiko Risk Monitoring Committee Duties
Komite Pemantau Risiko bertugas membantu The Risk Monitoring Committee is tasked with assisting
pelaksanaan fungsi pengawasan dan pembinaan the implementation of the Board of Commissioners’
Dewan Komisaris terhadap Direksi dalam penerapan oversight and guidance function towards the Board of
manajemen risiko. Dalam rangka memberikan Directors in the implementation of risk management.
rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai In order to provide recommendations to the Board of
analisis sistem manajemen risiko dan perbaikannya, Commissioners regarding risk management system
Komite Pemantau Risiko Bank melakukan tugas- analysis and improvement, the Risk Monitoring
tugas sebagai berikut: Committee of Bank performs the following tasks:
Menelaah Kecukupan Kebijakan Manajemen Reviewing the Adequacy of Risk Management
Risiko; Policy;
Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap Monitoring the function of risk management;
pelaksanaan manajemen risiko;
Conduct a review of the quality of information;
Melakukan penelaahan atas kualitas informasi;
Risk Profile Report which has been submitted to
Laporan Profil Risiko yang telah disampaikan Bank Indonesia;
kepada Bank Indonesia;
Identify matters that require the attention of the
Mengidentifikasi hal-hal yang memerlukan Board of Commissioners in connection with the
perhatian Dewan Komisaris sehubungan dengan implementation of risk management; And
pelaksanaan manajemen risiko; dan
Provide opinions and recommendations to
Memberikan pendapat dan rekomendasi kepada the Board of Commissioners regarding Risk
Dewan Komisaris mengenai Kebijakan Manajemen Management Policy and its implementation.
Risiko dan pelaksanaannya.
Laporan Tahunan 2023 203
Page 210
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Wewenang Komite Pemantau Risiko Authority of the Risk Monitoring Committee
Untuk melaksanakan tugasnya, anggota Komite To carry out their duties, members of the Risk
Pemantau Risiko sesuai dengan Pedoman Kerja yang Monitoring Committee in accordance with the
berlaku memiliki wewenang sebagai berikut: applicable Work Guidelines have the following
powers:
Melakukan penelaahan terhadap masalah yang
timbul. Conduct a review of the problems that arise.
Memperoleh informasi secara menyeluruh Obtain comprehensive information about the
tentang aset, liabilitas, serta sumber daya Bank Bank’s assets, liabilities and other resources
lainnya terkait dengan pelaksanaan tugasnya. related to the implementation of their duties.
Melakukan komunikasi langsung dengan Communicating directly with employees,
karyawan, termasuk Direksi dan pejabat eksternal including the Board of Directors and external
dalam melaksanakan fungsi pemantauan risiko officials in carrying out the risk monitoring
dan kegiatan lainnya (apabila ada). function and other activities (if any).
If necessary, with written approval from the
Apabila diperlukan, dengan persetujuan tertulis
Board of Commissioners, the Risk Monitoring
dari Dewan Komisaris, Komite Pemantau Risiko
Committee may request the assistance of experts
dapat meminta bantuan tenaga ahli, dan atau
and/or Independent Consultants.
Konsultan Independen.
Conduct meetings with external parties, including
Melakukan pertemuan dengan pihak eksternal,
attending meetings of Executive Committee
termasuk menghadiri pertemuan anggota Komite
members when necessary.
Eksekutif apabila diperlukan.
In carrying out its authority as mentioned above, the
Dalam melaksanakan kewenangannya sebagaimana
Risk Monitoring Committee can cooperate with the
tersebut di atas, Komite Pemantau Risiko dapat
Risk Management Work Unit (SKMR), as well as other
bekerja sama dengan Satuan Kerja Manajemen
committees under the Board of Commissioners.
Risiko (SKMR), serta komite-komite lain yang berada
di bawah Dewan Komisaris.
Risk Monitoring Committee meeting
Rapat Komite Pemantau Risiko During 2023, the Risk Monitoring Committee held 6
(six) meetings, and all meetings were attended by
Selama tahun 2023, Komite Pemantau Risiko
100% of the Committee members. The results of the
menyelenggarakan rapat sebanyak 6 (enam) kali,
meeting are in the form of studies, analyzes as well
dan keseluruhan rapat dihadiri oleh 100% anggota
as recommendations and decisions that have been
Komite. Hasil rapat berupa kajian, analisis maupun
stipulated, set forth in the minutes of the meeting
rekomendasi dan keputusan yang telah ditetapkan,
and are properly documented.
dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan
dengan baik.
Laporan Tahunan 2023 204
Page 211
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Report on the Implementation of the Risk
Pemantau Risiko Monitoring Committee’s Duties
Komite Pemantau Risiko melaporkan hasil pengawasan The Risk Monitoring Committee reports the results
kepada Dewan Komisaris setelah menjalankan tugas of supervision to the Board of Commissioners
secara profesional dan independen dalam membantu after carrying out their duties professionally and
Dewan Komisaris melakukan fungsi pengawasan. independently in assisting the Board of Commissioners
in carrying out the oversight function.
Pada tahun 2023 Komite Pemantau Risiko
melaksanakan beberapa hal, antara lain: In 2023 the Risk Monitoring Committee will carry out
several things, including:
Melakukan evaluasi terhadap kesesuaian antara
kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan Evaluate the conformity between the risk
kebijakan yang seharusnya; management policies and the implementation of
the policies that should be;
Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap
pelaksanaan tugas komite manajemen risiko dan Monitor and evaluate the implementation of the
satuan kerja manajemen risiko, guna memberikan duties of the risk management committee and the
gambaran tentang risiko kepada Dewan Komisaris; risk management work unit, in order to provide an
overview of risks to the Board of Commissioners;
Memberikan laporan kepada Dewan Komisaris
tentang pelaksanaan tugas dan tanggung Provide reports to the Board of Commissioners
jawabnya termasuk memberikan saran dan regarding the implementation of their duties and
rekomendasi terkait dengan peningkatan responsibilities including providing suggestions
pengendalian risiko; and recommendations related to improving risk
control;
Melakukan kaji ulang terhadap Komite Pemantau
Risiko termasuk pengkinian Pedoman Kerja Conducting a review of the Risk Monitoring
Komite Pemantau Risiko. Committee including updating the Risk
Monitoring Committee Work Guidelines
Hasil evaluasi Komite Pemantau Risiko menunjukkan
bahwa seluruh proses kegiatan Krom Bank telah The evaluation results of the Risk Monitoring
mampu mendukung pelaksanaan manajemen risiko Committee show that the entire Krom Bank activity
dan GCG. process has been able to support the implementation
of risk management and GCG.
c. Komite Remunerasi dan Nominasi
c. Remuneration and Nomination Committee
Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan Komite
yang dibentuk oleh dan bertanggung jawab kepada The Nomination and Remuneration Committee is
Dewan Komisaris dalam membantu melaksanakan a Committee formed by and is responsible to the
fungsi dan tugas Dewan Komisaris terkait Nominasi Board of Commissioners in assisting the Board of
dan Remunerasi terhadap anggota Direksi dan Commissioners in carrying out the functions and
anggota Dewan Komisaris serta memberikan duties of the Board of Commissioners regarding
rekomendasi kepada Dewan Komisaris terkait the Nomination and Remuneration of members of
dengan kebijakan Remunerasi bagi Pejabat Eksekutif the Board of Directors and members of the Board of
dan karyawan secara keseluruhan untuk disampaikan Commissioners and provides recommendations to the
kepada Direksi. Board of Commissioners regarding the Remuneration
policy for Executive Officers and employees as a
whole. in its entirety to be submitted to the Board
of Directors.
Laporan Tahunan 2023 205
Page 212
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Komite Nominasi dan Remunerasi terdiri dari The Nomination and Remuneration Committee
minimal 4 (empat) orang, yaitu 1 (satu) orang consists of a minimum of 4 (four) people, namely
Komisaris Independen yang menjabat Ketua serta 1 (one) Independent Commissioner who serves as
2 (dua) orang Komisaris dan 1 (satu) orang Kepala Chairman and 2 (two) Commissioners and 1 (one)
Sumber Daya Manusia sebagai anggota. Berdasarkan Head of Human Resources as members. Based on
Surat Keputusan Dewan Komisaris No. 021/SKEP- the Decree of the Board of Commissioners No. 021/
DEKOM/XII/2022 tertanggal 05 Desember 2022, SKEP-DEKOM/XII/2022 dated 05 December 2022,
susunan Ketua dan Anggota Komite Nominasi dan the composition of the Chairman and Members of
Remunerasi adalah sebagai berikut: the Nomination and Remuneration Committee is
as follows:
Ketua:
Markus Sugiono Chairman:
Markus Sugiono
Anggota:
Masa Paskalis Lingga Member:
Masa Paskalis Lingga
Anggota:
Zainal Abidin Member:
Zainal Abidin
Anggota:
Krisna Parapat Member:
Krisna Parapat
Profil Anggota Komite Nominasi dan
Remunerasi Profile of Nomination and Remuneration
Committee Members
Markus Sugiono
Warga Negara Indonesia 58 tahun, memperoleh
Markus Sugiono
gelar Sarjana Teknik dan Manajemen Industri dari Indonesian citizen 58 years old, obtained a Bachelor’s
Institut Teknologi Nasional Bandung pada tahun 1989, degree in Industrial Engineering and Management
memulai karier di perbankan pada tahun 1989 di Bank from the Bandung National Institute of Technology in
Bali dan terakhir sebelum bergabung dengan Krom 1989, started his career in banking in 1989 at Bank Bali
Bank adalah sebagai Direktur Operasional di Bank and finally before joining Krom Bank was as Director
Nusantara Parahyangan dan saat ini menjabat sebagai of Operations at Bank Nusantara Parahyangan and
Komisaris Independen PT Krom Bank Internasional currently serves as Independent Commissioner of PT
Tbk. sejak 2021. Krom Bank Internasional Tbk. since 2021.
Masa Paskalis Lingga Masa Pakalis Lingga
Warga Negara Indonesia 59 tahun, memperoleh gelar Indonesian citizen 59 years old, obtained a Bachelor
Sarjana Ekonomi lulusan Fakultas Ekonomi Akuntansi of Economics degree from the Faculty of Accounting
Universitas Sumatera Utara (USU) Tahun 1990 dan Economics, University of North Sumatra (USU) in
meraih gelar Master of Management (MM) dari Bina 1990 and earned a Master of Management (MM)
Nusantara (Binus) Business School Tahun 2020. degree from Bina Nusantara (Binus) Business School
Beliau pernah menjabat beberapa posisi Direktur di in 2020. He has held several Director positions in
berbagai perusahaan keuangan seperti perbankan various financial companies such as banking at
di Chinatrust Banking Corporation (CTBC) Indonesia Chinatrust Banking Corporation (CTBC) Indonesia
(2008 – 2012), Sumitomo Mitsui Banking Corporation (2008 – 2012), Sumitomo Mitsui Banking Corporation
(SMBC) Indonesia (2012 – 2015), Bank Muamalat (SMBC) Indonesia (2012 – 2015), Bank Muamalat
Indonesia (2015 – 2017), di Financial Technology Indonesia (2015 – 2017), at Financial Technology
(Fintech) sebagai Deputy CEO P2P Lending Tahun (Fintech) as Deputy CEO P2P Lending 2019 – 2020,
2019 – 2020, COO & Senior Advisor Fintek Karya COO & Senior Advisor of Financial Institution Fintek
Nusantara (LinkAja) Tahun 2020 – 2022, CEO Pintar Karya Nusantara (LinkAja) 2020 – 2022, CEO of Smart
Inovasi Digital (AsetKu) Tahun 2022 dan sekarang Inovasi Digital (AsetKu) 2022 and now serves as
menjabat sebagai Komisaris independen Krom Bank Independent Commissioner of Krom Bank since 2022.
Laporan Tahunan 2023 206
Page 213
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Zainal Abidin Zainal Abidin
Warga Negara Indonesia 68 tahun, memperoleh Indonesian citizen 68 years old, obtained a Bachelor
gelar Sarjana Ekonomi lulusan Fakultas Ekonomi of Economics degree from the Faculty of Accounting
Akuntansi Universitas Airlangga Surabaya Tahun Economics, Airlangga University, Surabaya in 1982
1982 dan meraih gelar Master of Arts dari Williams and earned a Master of Arts degree from Williams
College, Williamstown, Massachusetts USA Tahun College, Williamstown, Massachusetts USA in 1989.
1989. Mengawali karir sebagai Auditor pada Tahun He started his career as an Auditor in 1981, then held
1981, kemudian menempati berbagai posisi di Bank various positions at the Bank Indonesia since 1982.
Indonesia sejak Tahun 1982. Pada Tahun 2013 – 2017 In 2013 - 2017 he served as President Commissioner
beliau menjabat posisi sebagai Presiden Komisaris PT of PT Mekar Prana Indah (MPI - Bidakara Group),
Mekar Prana Indah (MPI – Bidakara Group), Tahun 2017 - 2020 as President Commissioner of PT Artajasa
2017 – 2020 sebagai Presiden Komisaris PT Artajasa Electronic Payments, in 2020 served as Independent
Pembayaran Elektronis, Tahun 2020 menjabat Pihak Party of PT Bank Danamon Indonesia Tbk, and now
Independen PT Bank Danamon Indonesia Tbk, dan serves as Independent Commissioner of PT Krom
sekarang menjabat sebagai Komisaris independen Bank Indonesia Tbk since 2022.
PT Krom Bank Indonesia Tbk sejak 2022.
Krisna Parapat
Krisna Parapat Indonesian citizen 36 years old, obtained a Bachelor
Warga Negara Indonesia 36 tahun, memperoleh gelar of Psychology degree from Atma Jaya Catholic
Sarjana Psikologi dari Universitas Katolik Atma Jaya University and currently serves as executive officer
dan sekarang menjabat sebagai pejabat eksekutif of PT Krom Bank Indonesia Tbk since 2022.
PT Krom Bank Indonesia Tbk sejak 2022.
Duties and Responsibilities of theRemu-
Tugas dan Tanggung Jawab Komite neration and Nomination Committee
Remunerasi dan Nominasi
Duties and Responsibilities of the Nomination and
Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remuneration Committee are as follows:
Remunerasi adalah sebagai berikut:
- Encouraging the continuous application of the
Mendorong secara berkelanjutan diterapkannya principles of Good Corporate Governance (GCG)
prinsip-prinsip Good Corporate Governance in the management of the Bank which includes
(GCG) dalam pengelolaan Bank yang meliputi transparency, accountability, responsibility,
transparansi, akuntabilitas, pertanggungjawaban, independence and fairness;
independensi, dan kewajaran;
Evaluating the Remuneration Policy for the Board
Melakukan evaluasi terhadap Kebijakan of Commissioners, Directors, Executive Officers
Remunerasi bagi Dewan Komisaris, Direksi, and Employees;
Pejabat Eksekutif dan Karyawan;
In determining the Remuneration policy, the
Dalam menentukan kebijakan Remunerasi, Nomination and Remuneration Committee must
Komite Nominasi dan Remunerasi wajib consider the following matters:
mempertimbangkan tentang hal-hal sebagai
berikut: The condition of the Bank’s financial performance
and the obligation to fulfill reserves as stipulated in
Kondisi kinerja keuangan Bank dan Kewajiban the applicable provisions or laws and regulations;
pemenuhan cadangan sebagaimana diatur di
dalam ketentuan atau Peraturan Perundang- Individual work performance;
undangan yang berlaku;
Fairness Peer Group;
Prestasi kerja individual;
Kewajaran Peer Group;
Laporan Tahunan 2023 207
Page 214
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Menyusun kebijakan dan prosedur pemilihan dan/ Develop policies and procedures for selecting
atau penggantian anggota Dewan Komisaris dan/ and/or replacing members of the Board of
atau Direksi untuk disampaikan kepada RUPS; Commissioners and/or Directors to be submitted
to the GMS;
Memberikan rekomendasi tentang Calon
Anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi Provide recommendations regarding Candidates
untuk disampaikan kepada RUPS melalui Dewan for Members of the Board of Commissioners and/
Komisaris; or Directors to be submitted to the GMS through
the Board of Commissioners;
Memberikan rekomendasi tentang Calon Pihak
Independen yang dapat menjadi Anggota Provide recommendations regarding Candidates
Komite Nominasi dan Remunerasi Kepada Dewan for Independent Parties who can become
Komisaris. Members of the Nomination and Remuneration
Committee to the Board of Commissioners.
Wewenang Komite Nominasi dan
Remunerasi Authority of the Nomination and Remu-
Dalam rangka pelaksanaan tugasnya, anggota Komite
neration Committee
Nominasi dan Remunerasi sesuai dengan prosedur In order to carry out their duties, members of the
yang berlaku memiliki wewenang untuk membuat Nomination and Remuneration Committee in
Sistem Nominasi dan Remunerasi Perusahaan. accordance with applicable procedures have the
authority to make the Company’s Nomination and
Rapat Komite Nominasi dan Remunerasi Remuneration System.
Sepanjang tahun 2023, Komite Nominasi dan Nomination and Remuneration Commit- tee
Remunerasi mengadakan 4 (empat) kali rapat, dan
keseluruhan rapat dihadiri oleh 100% anggota Komite.
meeting
Seluruh hasil rapat yang memerlukan keputusan Throughout 2022, the Nomination and Remuneration
dari pemegang saham akan direkomendasikan Committee held 4 (four) meetings, and all meetings
untuk diagendakan dalam pelaksanaan RUPS dan were attended by 100% of the Committee members.
didokumentasikan dengan baik. All results of meetings that require decisions from
shareholders will be recommended for agenda
in the implementation of the GMS and properly
documented.
Laporan Tahunan 2023 208
Page 215
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Program Pendidikan / Pelatihan Komite Remuneration and Nomination Commit-
Remunerasi dan Nominasi tee Education/Training Program
Selama tahun 2023 anggota Komite Nominasi dan During 2023 members of the Nomination and
Remunerasi mengikuti sejumlah pelatihan yang Remuneration Committee attended a number of
bertujuan untuk meningkatkan kompetensi, meliputi: trainings aimed at increasing competency, including:
Jenis Pelatihan &
Materi Pelatihan Waktu & Tempat Penyelenggara
Nama
Training Materials Time & Place Pelatihan
Name
Type of Training &
Training Organizer
Training Pendalaman Jakarta, 4-5 Agustus
Equivalent Training
Markus Sugiono Tugas & Tanggung 2023 Center
Jawab Komite Dalam
Membantu Dewan
Komisaris Melakukan
Fungsi Pengawasan
Pada Perusahaan
Masa Paskalis Lingga Sosialisasi Peraturan
Jakarta, 19 September OJK
Otoritas Jasa Keuangan
tentang Penerapan Tata 2023
Kelola Bagi Bank Umum
Zainal Abidin Penyusunan Laporan Jakarta, 16-17 Equivalent Training
Manajemen dan Pengawas November 2023 Center
Dewan Komisaris sesuai
POJK dan PBI
Penerapan Tata Kelola bagi Jakarta, 7-8 Equivalent Training
Bank Umum sesuai POJK No. Desember 2023 Center
17 Tahun 2023
Sosialisasi Cara
Krisna Parapat 5 Mei 2023 Online, PTUK
Pendaftaran
Sertifikasi SPPUR
Melalui Sistem
Informasi PTUK
Bidang Keuangan
Laporan Tahunan 2023 209
Page 216
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Laporan Pelaksanaan Tugas Komite Report on the Implementation of Duties of
Remunerasi dan Nominasi the Remuneration and Nomination
Komite Nominasi dan Remunerasi melaporkan hasil Committee
pengawasan kepada Dewan Komisaris setelah The Nomination and Remuneration Committee
menjalankan tugas secara profesional dan independen reports the results of supervision to the Board
dalam membantu Dewan komisaris melakukan fungsi of Commissioners after carrying out their duties
pengawasan. professionally and independently in assisting the
Board of Commissioners in carrying out their oversight
Pada tahun 2023 Komite Nominasi dan Remunerasi function.
melaksanakan beberapa hal, antara lain:
In 2023 the Nomination and Remuneration Committee
Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian
will carry out several things, including:
kerja dengan kesesuaian remunerasi yang
diterima oleh masing-masing anggota Direksi Assisting the Board of Commissioners in evaluating
dan/atau Dewan Komisaris; work according to the remuneration received by
each member of the Board of Directors and/or
Memberikan rekomendasi kepada Dewan the Board of Commissioners;
Komisaris terhadap besaran remunerasi bagi Provide recommendations to the Board of
anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Commissioners regarding the amount of
Komisaris; remuneration for members of the Board of
Directors and/or members of the Board of
Hasil evaluasi Komite Nominasi dan Remunerasi Commissioners;
menunjukkan bahwa seluruh proses kegiatan
pemberian Nominasi dan Remunerasi telah sesuai
dengan penerapan manajemen risiko.
The evaluation results of the Nomination and
Remuneration Committee show that the entire
Komite Di Bawah Pengawasan process of awarding Nomination and Remuneration
3.2 activities is in accordance with the implementation
Direksi
of risk management.
Direksi dibantu oleh komite-komite yang berada di
bawah tanggung jawab Direksi dan mendukung peran
dan tugas keseharian Direksi meliputi: 3.2 Committee Under the Supervision of
the Board of Directors
a. Komite Kredit
The Board of Directors is assisted by committees that
Komite Kredit, sesuai dengan SK No. 035/Skep- are under the responsibility of the Board of Directors
Dir/X/2022 tertanggal 31 Oktober 2022 di mana and support the daily roles and duties of the Board
tugasnya : of Directors including:
Memberikan pengarahan apabila perlu dilakukan
a. Credit Committee
analisa kredit yang lebih mendalam dan
komprehensif. Credit Committee, according to SK No. 035/Skep-
Dir/X/2022 dated 31 October 2022 where the duties are:
Provide direction when it is necessary to carry
out a more in-depth and comprehensive credit
analysis.
Laporan Tahunan 2023 210
Page 217
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Memberikan keputusan atau rekomendasi atas Provide decisions or recommendations on draft
rancangan keputusan kredit yang diajukan oleh credit decisions submitted by recommenders/
pemberi rekomendasi/pengusul yang terkait proposers related to:
dengan : Major debtors;
Debitur-debitur besar;
Industries that are not normally accepted or
Industri-industri yang tidak biasa diterima handled by Krom Bank.
atau ditangani Krom Bank.
Coordinate with ALCO, in the aspect of credit
Melakukan koordinasi dengan ALCO, dalam aspek funding (management of sources of funds and
pendanaan perkreditan (pengelolaan sumber provision of funds).
dana dan penyediaan dana).
Ensuring that decisions and approvals for
Memastikan bahwa keputusan dan persetujuan granting credit are made based on maximum and
pemberian kredit dilakukan berdasarkan transparent availability of information to support
ketersediaan informasi yang maksimal dan optimal credit analysis and credit approval
transparan untuk mendukung proses analisa processes.
kredit dan proses persetujuan kredit yang optimal.
Ensuring that the decision to grant credit has
Memastikan bahwa keputusan pemberian been made through objective, honest, accurate,
kredit telah dilakukan melalui analisa/evaluasi independent and comprehensive quantitative
kuantitatif dan kualitatif secara objektif, jujur, and qualitative analysis/evaluation by taking into
cermat, independen dan komprehensif dengan account macro and micro economic conditions
memperhatikan kondisi dan dampak ekonomi and impacts, industry analysis, the debtor’s
makro dan mikro, industry analysis, business cycle business cycle and the debtor’s business
debitur dan prospek usaha debitur, kompetisi atau prospects, competition or business competition
persaingan usaha, karakter debitur, kemampuan , debtor character, debtor’s ability to pay, debtor’s
membayar debitur, permodalan debitur, tujuan capital, credit purposes, sources of payment or
kredit, sumber pembayaran atau cash flow, cash flow, profitability, ability of collateral as a
profitabilitas, kemampuan agunan sebagai second second way out, risk bearing ability in the form of
way out, risk bearing ability berupa asuransi atas collateral insurance, and protection or/guarantee
agunan, dan proteksi atau/ garansi dari induk from the parent company.
perusahaan.
Ensuring that the decision to grant credit meets
Memastikan keputusan pemberian kredit telah or is in accordance with the regulations of the
memenuhi atau sesuai dengan regulasi Otoritas Financial Services Authority, applicable laws and
Jasa Keuangan, peraturan dan perundang- regulations, principles of sound credit, as well as
undangan yang berlaku, azas-azas perkreditan Credit Policies and Bank Credit Implementation
yang sehat, maupun Kebijakan Perkreditan dan Guidelines, in an effort to build and enhance a
Pedoman Pelaksanaan Perkreditan Bank, dalam culture of credit risk and bank compliance healthy
upaya membangun dan meningkatkan budaya and prudent.
risiko kredit dan kepatuhan bank yang sehat dan
prudent. Credit granting decisions must consider risk and
return such as credit risk weight, Bank capital
Keputusan pemberian kredit harus adequacy, the amount of credit loss reserves
mempertimbangkan risk and return seperti bobot formed, pricing (interest rates) based on the
risiko kredit, kecukupan modal Bank, besarnya bank’s basic credit interest rate which has an
cadangan kerugian kredit yang dibentuk, pricing impact on interest income, administration/fees
(pemberian suku bunga) yang didasarkan pada and fees through cost and benefit analysis,
suku bunga dasar kredit bank yang berdampak credit term and credit concentration risk (credit
pada interest income, administrasi/fee dan provisi portfolio, economic sector, industry and business
melalui analisa cost and benefit, jangka waktu segment).
kredit dan risiko konsentrasi kredit (portofolio
kredit, sektor ekonomi, industri dan segmen
bisnis).
Laporan Tahunan 2023 211
Page 218
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Bertanggung jawab atas segala keputusan kredit Responsible for all credit decisions and approvals
dan persetujuan pemberian kredit terhadap for granting credit against deviations from credit
penyimpangan dari standar penilaian kredit dan rating standards and applicable credit policies,
kebijakan perkreditan yang berlaku, dengan based on strong reasons and analysis, and must
dilandasi pada alasan dan analisa yang kuat, provide the necessary mitigation measures in
serta harus memberikan tindakan mitigasi yang an effort to minimize the impact of risks that
diperlukan dalam upaya meminimalisasi dampak will occur.
risiko yang akan terjadi.
Ensuring that all credit terms and conditions
Memastikan bahwa setiap syarat dan ketentuan including required documents and permits
kredit termasuk dokumen dan perijinan yang (Covenant) have been complied with in
diwajibkan (Covenant) telah dipenuhi sesuai accordance with the specified terms and time.
dengan syarat dan waktu yang telah ditentukan.
In accordance with the Regulations of the Financial
Sesuai dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Services Authority and the Bank’s organizational
dan struktur organisasi Bank, Direktur Kepatuhan structure, the Director of Compliance & Risk
& Manajemen Risiko tidak memiliki kewenangan Management does not have the authority to
dalam memberikan keputusan dan persetujuan make decisions and approve loans, but is limited
pemberian kredit, namun hanya terbatas pada to giving opinions/comments related to credit
memberikan opini / komentar terkait dengan risiko risk and compliance that can be taken into
kredit dan kepatuhan yang dapat dijadikan bahan consideration by credit lenders , as well as other
pertimbangan oleh pemutus kredit, demikian pula Independent Members.
halnya dengan Anggota Independen lainnya.
b. Asset Liabilities Committee (ALCO)
b. Asset Liabilities Committee (ALCO,
Asset Liabilities Committee (ALCO), according to SK No.
Asset Liabilities Committee (ALCO), sesuai dengan 23/Skep-Dir/X/2022 dated 31 October 2022 is in charge
SK No. 23/Skep-Dir/X/2022 tertanggal 31 Oktober of managing policies and strategies in coordinating
2022 bertugas untuk mengelola kebijakan dan sources of funds and the use of funds effectively and
strategi dalam mengkoordinasikan sumber dana dan efficiently to achieve optimum Bank profitability as
penggunaan dana secara efektif dan efisien untuk well as controlled liquidity risk, interest rate risk and
mencapai profitabilitas Bank yang optimum serta exchange rate risk so that obtained a high level and
risiko likuiditas, risiko suku bunga dan risiko nilai tukar stable pattern of NIM (Net Interest Margin).
yang terkendali sehingga diperoleh high level and
stable pattern of NIM (Net Interest Margin). c. Risk Management Committee
c. Komite Manajemen Risiko Risk Management Committee, according to SK No.
038/Skep-Dir/XI/2022 dated 1 November 2022 is in
Komite Manajemen Risiko, sesuai dengan SK No. charge of formulating Risk Management policies and
038/Skep-Dir/XI/2022 tertanggal 1 November 2022 their changes including designing and establishing Risk
bertugas menyusun kebijakan Manajemen Risiko Management Strategies, Risk Levels taken (risk appetite)
serta perubahannya termasuk merancang dan and risk tolerance, Risk Management framework
menetapkan Strategi Manajemen Risiko, Tingkat and Policy Plans Emergency (contingency plan) as
Risiko yang diambil (risk appetite) dan toleransi risiko anticipation in the event of abnormal conditions;
(risk tolerance), kerangka Manajemen Risiko serta
Kebijakan Rencana Darurat (contigency plan) sebagai
antisipasi apabila terjadi kondisi yang tidak normal;
Laporan Tahunan 2023 212
Page 219
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Menyempurnakan proses Manajemen Risiko baik Improving the Risk Management process both
secara berkala maupun insidentil sebagai akibat periodically and incidentally as a result of a change
dari suatu perubahan kondisi eksternal dan/ in the Bank’s external and/or internal conditions that
atau internal Bank yang berpengaruh terhadap affect the adequacy of capital, the Bank’s risk profile
kecukupan permodalan, profil risiko Bank dan tidak and the ineffective implementation of Risk Management
efektifnya penerapan Manajemen Risiko berdasarkan based on the evaluation results; Establish policies and/
hasil evaluasi; Menetapkan kebijakan dan/atau or recommendations related to business decisions if
rekomendasi terkait keputusan bisnis apabila terdapat there is a discrepancy with the Policies and Procedures,
ketidaksesuaian dengan Kebijakan dan Prosedur, for example there is a significant excess of business
misalnya terjadi pelampauan ekspansi usaha yang expansion compared to the Bank’s Business Plan that has
signifikan dibandingkan dengan Rencana Bisnis been prepared and determined beforehand or taking
Bank yang telah disusun dan ditetapkan sebelumnya a position/risk exposure that exceeds a predetermined
atau pengambilan posisi/eksposur risiko yang limit; Prepare and discuss the results of the self-
melampaui limit yang telah ditetapkan; Menyiapkan assessment assessment regarding the results of the
dan melakukan pembahasan hasil penilaian self quarterly risk profile assessment to be submitted at the
assessment mengenai hasil penilaian risk profile Board of Directors Meeting and to the Risk Monitoring
triwulanan untuk disampaikan pada Rapat Direksi Committee; Provide input to the committee secretary in
dan kepada Komite Pemantau Risiko; Memberikan the form of topics discussed at committee meetings; The
masukan kepada sekretaris komite berupa topik yang Risk Management Committee has the authority to review
dibicarakan pada rapat komite; Komite Manajemen and provide recommendations on matters relating
Risiko mempunyai wewenang untuk mengkaji to risk management for decisions to be made at the
dan memberikan rekomendasi mengenai hal yang Board of Directors Meeting; Participate in building and
berkaitan dengan manajemen risiko untuk dimintakan creating a risk culture in all work units; Provide reports
keputusan dari Rapat Direksi; Turut membangun dan and/or recommendations to the Board of Directors
menciptakan budaya risiko/risk culture diseluruh unit meeting regarding the duties and implementation of
kerja; Memberikan pelaporan dan/atau rekomendasi the functions of the Risk Management Committee and
kepada Rapat Direksi mengenai tugas dan pelaksanaan the implementation of the authority they have.
fungsi Komite Manajemen Risiko serta pelaksanaan
kewenangan yang dimilikinya. d. Information Technology Steering
Committee
d. Komite Pengarah Teknologi
Informasi Information Technology Steering Committee, in
accordance with SK No. 036/Skep-Dir/X/2022 dated
Komite Pengarah Teknologi Informasi, sesuai dengan October 31, tasked with providing recommendations
SK No. 036/Skep-Dir/X/2022 tertanggal 31 Oktober to the Board of Directors related to IT strategic plans,
bertugas memberikan rekomendasi kepada Direksi development and evaluation of IT systems used and
terkait dengan rencana strategis IT, Pengembangan those that will be used later and others.
dan evaluasi sistem IT yang digunakan dan yang akan
digunakan kemudian dan lain-lain. e. Credit Policy Committee
e. Komite Kebijakan Perkreditan Credit Policy Committee, in accordance with SK No.
034/Skep-Dir/X/2022 dated October 31, 2022 has the
Komite Kebijakan Perkreditan, sesuai dengan SK No. following functions:
034/Skep-Dir/X/2022 tertanggal 31 Oktober 2022
memiliki fungsi sebagai berikut: Assisting the Board of Directors in formulating
credit policies by prioritizing the principle of
Membantu Direksi dalam merumuskan prudence.
terkait dengan kebijakan perkreditan dengan
mengedepankan prinsip kehati-hatian. Monitor and evaluate the implementation of
credit policies so that they can be implemented
Memantau dan mengevaluasi penerapan consistently and consequently.
kebijakan perkreditan agar dapat dilaksanakan
secara konsisten dan konsekuen.
Laporan Tahunan 2023 213
Page 220
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Melakukan pengkajian secara berkala terhadap Conduct periodic reviews of CDE and monitor the
KPB dan memantau perkembangan dan kondisi progress and condition of the credit portfolio.
portofolio perkreditan.
Provide advice to the Board of Directors if
Memberikan saran kepada Direksi apabila changes/improvements to the CDE are needed
diperlukan perubahan/perbaikan KPB memantau to monitor the progress and condition of the
perkembangan dan kondisi portofolio perkreditan. credit portfolio.
f. Komite Kebijakan Personalia f. Personnel Policy Committee
Komite Kebijakan Personalia, sesuai dengan SK No. Personnel Policy Committee, in accordance with SK No.
019/Skep-Dir/VIII/2023 tertanggal 21 Agustus 2023 019/Skep-Dir/VIII//202 dated August,21 2023 has
memiliki wewenang dan tanggung jawab sebagai the following authorities and responsibilities:
berikut:
Conducting discussions regarding issues
Melakukan pembahasan terkait permasalahan regarding violations of work policies or
terhadap pelanggaran kebijakan atau prosedur procedures carried out by employees.
kerja yang dilakukan oleh karyawan.
Establish recommendations for imposing
Menetapkan rekomendasi pemberian sanksi sanctions based on sanctions procedures and
berdasarkan prosedur sanksi dan memperhatikan taking into account the prevailing laws and
berdasarkan peraturan perundang-undangan regulations.
yang berlaku. Delivering the results of recommendation
Menyampaikan hasil putusan rekomendasi decisions to the Directors and related work units
kepada Direksi dan unit kerja terkait untuk dapat so that they can be implemented.
dilaksanakan. Monitor and evaluate the follow-up to the
implementation of the decisions submitted.
Melakukan monitoring dan evaluasi terhadap
tindak lanjut pelaksanaan putusan yang Holding committee meetings when there are
disampaikan. urgent issues that must be decided immediately.
Menyelenggarakan pertemuan komite apabila
terdapat permasalahan mendesak yang harus
segera diputuskan.
g. Komite Kebijakan Remidial g. Remedial Policy Committee
Komite Kebijakan Remidial, sesuai dengan SK No. 037/ Remedial Policy Committee, in accordance with SK No.
Skep-Dir/X/2022 tertanggal 31 Oktober 2022 memiliki 037/Skep-Dir/X/2022 dated October 31, 2022 has the
tugas dan tanggung jawab sebagai berikut: following duties and responsibilities:
Melakukan penilaian ulang terhadap kemampuan Re-assess the debtor’s ability to carry out its
debitur dalam melaksanakan kewajibannya, obligations, by carefully reviewing its business
dengan cara meninjau kembali secara cermat conditions, profit levels, market share and others
kondisi usahanya, tingkat keuntungannya, pangsa including business prospects and analysis
pasarnya dan lain-lain termasuk prospek usaha of ability to pay with an analysis of cash flow
dan analisa kemampuan membayar dengan projections.
analisa proyeksi arus kas.
Laporan Tahunan 2023 214
Page 221
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Secara berkala melakukan evaluasi terhadap Periodically evaluate the list of loans under
daftar kredit dalam pengawasan khusus serta special supervision and the results of their
hasil penyelesaiannya dengan tujuan untuk settlement with the aim of detecting early if
mengetahui secara dini bila kredit dalam loans under special supervision have turned into
pengawasan khusus telah berubah menjadi kredit non-performing loans.
bermasalah.
Deciding the form of credit rescue that will
Memutuskan bentuk penyelamatan kredit yang be carried out by the Bank for the debtor
akan dilakukan oleh Bank terhadap debitur yang whose business can still be used as a source
dinilai usahanya masih dapat dijadikan sumber of income and the debtor has good intentions
penghasilannya dan debitur berniat baik untuk to repay all of the Bank’s funds that have been
membayar kembali seluruh dana Bank yang telah used (Rescheduling, Reconditioning, and
digunakan (Rescheduling, Reconditioning, dan Restructuring).
Restructuring).
Decided if the debtor is deemed to have no
Memutuskan apabila debitur dinilai sudah tidak business and to repay all of the Bank’s funds
mempunyai usaha dan untuk membayar kembali that have been used, the Bank may grant Interest
seluruh dana Bank yang telah digunakan maka Discounts, Settlement Through Legal Channels,
Bank dapat melakukan Pemberian Keringanan and/or Liquidation.
Bunga, Penyelesaian Melalui Saluran Hukum,
dan/atau Likuidasi. Evaluating the management of the Remedial
Proposal (REPRO) if the debtor’s collectibility
Mengevaluasi pengelolaan Remedial Proposal is Doubtful and Loss which contains detailed
(REPRO) apabila kolektibilitas debitur Diragukan technical information, in the form of:
dan Macet yang berisikan informasi teknis secara
rinci, berupa : 1. Takeover of part/all of the collateral by the Bank.
1. Pengambilalihan sebagian/seluruh agunan oleh 2. Sale of foreclosed assets.
Bank.
3. Execute through court.
2. Penjualan agunan yang sudah diambil alih.
4. Repayment by eliminating the principal of the
3. Melakukan eksekusi melalui pengadilan. loan.
4. Pelunasan dengan penghapusan pokok pinjaman. 5. Release of part of the collateral.
5. Pelepasan sebagian agunan. 6. Credit restructuring.
6. Restrukturisasi kredit. Approve REPRO after going through the
evaluation process.
Menyetujui REPRO setelah melalui proses
evaluasi.
Laporan Tahunan 2023 215
Page 222
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Berdasarkan REPRO yang telah ditandatangani Based on the REPRO that has been signed by
oleh Direksi dan Komisaris, yang berisi keputusan the Board of Directors and Commissioners,
untuk menyelesaikan kredit bermasalah melalui which contains a decision to settle problem
jalur pengadilan, maka harus segera disiapkan : loans through the courts, the following must be
prepared immediately:
1. Surat Kuasa untuk (Teguran dan Eksekusi)
kepada pengacara.
1. Power of Attorney for (Reprimand and
2. Kronologis terjadinya Kredit Bermasalah untuk Execution) to a lawyer.
Pengadilan Negeri.
2. Chronology of the occurrence of Problem
3. Memo Intern Pengambilan Dokumen Credit for the District Court.
Pengikatan dan Jaminan Asli.
Apabila hasil analisis pelepasan sebagian jaminan 3. Internal Memo for Retrieval of Original Binding
meyakinkan dan membuat posisi Bank menjadi and Guarantee Documents.
lebih kuat dan sisa jaminan masih memadai
terhadap sisa pinjaman (baki debet), maka segera If the results of the analysis on the release of
some collateral are convincing and make the
disiapkan REPRO yang berisikan langkah teknis,
Bank’s position stronger and the remaining
analisa terhadap pelunasan sebagian pinjaman collateral is still sufficient for the remaining loan
dan pelepasan sebagian jaminan tersebut. (debit balance), then a REPRO is immediately
prepared which contains technical steps, an
analysis of the partial repayment of the loan and
the release of some of the collateral.
4 Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit
Intern, dan Audit Eksternal
Satuan Kerja Audit Internal (SKAI)
Implementation of Compliance, Internal Audit
and External Audit Functions.
Internal Audit Unit (IA)
Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) mengemban visi
menjadi mitra strategis yang handal, independen, Internal Audit Unit (IA) carries the vision of being a
objektif, terpercaya untuk mendukung manajemen reliable, independent, objective, trusted strategic
dalam usaha mencapai sasaran dan tujuan Bank partner to support management in achieving the
serta membantu terciptanya tata kelola yang baik. Bank’s goals and objectives, as well as assisting the
creation of good governance.
SKAI membantu Bank dalam mencapai tujuannya
dengan cara mengevaluasi dan meningkatkan IA helps the Bank achieve its objectives by assessing
efektivitas tata kelola, proses pengendalian intern and improving the effectiveness of governance,
dan manajemen risiko. internal control process and risk management.
SKAI juga mengemban tugas untuk memberikan jasa IA also provides independent and objective
assurance, consulting dan advisory yang independen assurance, consulting and advisory services that can
dan objektif yang dapat memberi nilai tambah serta add value to the Bank’s operations
memperbaiki operasional Bank
Laporan Tahunan 2023 216
Page 223
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Struktur dan Kedudukan SKAI dalam Structure and Position of IA In The
Organisasi Organization
Selaras dengan POJK No.1/POJK.03/2019 tanggal 28 In line with POJK No. 1/POJK.03/2019 dated 28
Januari 2019 tentang Penerapan Fungsi Audit Intern January 2019 concerning Implementation of the
Pada Bank Umum dan POJK No. 56/POJK.04/2015 Internal Audit Function in Commercial Banks and
tanggal 29 Desember 2015 tentang Pembentukan POJK No. 56/POJK.04/2015 dated 29 December
dan Penyusunan Piagam Audit Internal. 2015 concerning Establishment and Guidelines to
Prepare the Internal Audit Charter.
Struktur dan Kedudukan SKAI independen karena The structure and position of IA is independent,
bertanggung jawab langsung dibawah Direktur directly responsible to the President Director with
Utama dengan jalur komunikasi langsung (dotted a direct line of communication (dotted line) to the
line) kepada Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Board of Commissioner / Audit Committee.
SKAI dipimpin oleh Kepala Divisi yang pengangkatan IA is led by the Head of Division, who is appointed
dan pemberhentiannya dilakukan oleh Direktur and dismissed by the President Director with the
Utama dengan persetujuan Dewan Komisaris yang approval of the Board of Commissioner, after
mempertimbangkan rekomendasi Komite Audit. considering the recommendation of the Audit
Committee.
Profil Kepala SKAI Head of Internal Audit Profile
SKAI dipimpin oleh Windu Tri Andaruno efektif sejak IA is led by Windu Tri Andaruno effective from
tanggal 1 April 2023. Pengangkatan tersebut telah April 1, 2023. The appointment was reported to
dilaporkan kepada OJK berdasarkan Surat Bank No. OJK in letter No. 115/KROM/OJK/IV/2023 dated
115/KROM/OJK/IV/2023 tanggal 6 April 2023. April 6, 2023.
Adapun profil singkat Kepala SKAI sebagai berikut: A brief profile of the Head of IA is as follows:
Windu Tri Andaruno Windu Tri Andaruno
Head of Internal Audit & Anti-Fraud Head of Internal Audit & Anti-Fraud
Usia: 38 tahun Age: 38 years
Kewarganegaraan: Indonesia Citizenship: Indonesian
Riwayat Pendidikan Education Background
Sarjana Ekonomi dari Universitas Pancasila Bachelor of Economic from Pancasila University
Pengalaman Kerja Professional Background
● VP/ Head of Internal Audit & Anti-Fraud, PT. ● VP/ Head of Internal Audit & Anti-Fraud, PT.
Bank Neo Commerce, Tbk (2020-2023) Bank Neo Commerce, Tbk (2020-2023)
Laporan Tahunan 2023 217
Page 224
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
● Head of Internal Audit, PT. Digital Alpha ● Head of Internal Audit, PT. Digital Alpha
Indonesia (2019-2020) Indonesia (2019-2020)
● Head of Development & QA Audit Department, ● Head of Development & QA Audit
PT. WOM Finance, Tbk (2014-2019) Department, PT. WOM Finance, Tbk (2014-
● Internal Audit Deputy Manager, PT. Suzuki 2019)
Finance Indonesia (2011-2014) ● Internal Audit Deputy Manager, PT. Suzuki
Sertifikasi Finance Indonesia (2011-2014)
● Certified Fraud Examiner (CFE) Certification
● Qualified Internal Audit (QIA) ● Certified Fraud Examiner (CFE)
● Sertifikasi Manajemen Risiko Level 4 ● Qualified Internal Audit (QIA)
● Risk Management Certification Level 4
Pengembangan Kepala SKAI
No Materi Pengembangan Kompetensi/ Pelatihan Waktu Pelaksanaan Lembaga
Penyelenggara
1 ISO 27001:2022 10 s.d 12 Mei 2023 Intertek
2 IAIB National Conference (Peran Audit Intern 12 s.d 13 Juli 2023 IAIB
Masa Depan dalam Industri Jasa Keuangan)
3 Mengenal Lebih Jauh Pengaturan UU P2SK 20 Juli 2023 OJK Institute
dalam Rangka Penguatan Sektor Pasar Modal
4 Managing Environmental, Social and 19 Oktober 2023 OJK Institute
Governance Risk and Opportunities
5 Kupas Tuntas POJK 8-2023 terkait APU-PPT 27 Oktober 2023 IAIB
P3SPM
6 Sustainable Governance: Digital 30 November 2023 OJK
Transformation as a Game Changer, Ethical
Culture as a Value Keeper.
Piagam Audit Intern Internal Audit Charter
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, IA is
SKAI berpedoman pada Piagam Audit Intern yang guided by the Internal Audit Charter, which
memuat prinsip pokok praktik profesional SKAI, visi contains the main principles of IA’s professional
dan misi, tujuan, struktur dan kedudukan, practices, vision and mission, objectives, structure
wewenang, tugas dan tanggung jawab, fungsi dan and position, authorities, duties and
ruang lingkup penugasan, independensi dan responsibilities, function and scope of
objektivitas, profesionalisme, ketidak-berpihakan, assignment, independence and objectivity,
hak dan kewajiban Kepala SKAI, serta kode etik SKAI. professionalism, impartiality, right and obligations
Piagam Audit Intern terakhir kali diperbarui pada 21 of the Head of IA, as well as the IA code of ethics.
Agustus 2023 dan telah disetujui oleh Direktur The Internal Audit Charter was last updated on
Utama dan Dewan Komisaris. August 21, 2023, and was approved by the
President Director and Board of Commissioner.
Laporan Tahunan 2023 218
Page 225
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Penyusunan Piagam Audit Intern berpedoman pada The Internal Audit Charter was prepared based on
POJK No. 56/POJK.04/2015 tentang Pembentukan OJK Regulation No.56/POJK.04/2015 concerning
dan Pedoman Penyusunan Piagam Audit Intern serta the Establishment and Guidelines for the
telah disesuaikan dengan POJK No. Preparation of the Internal Audit Charter and is
01/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit accordance with the OJK Regulation No.
Intern pada Bank Umum dan standar profesional 01/POJK.03/2019 concerning the Implementation
yang berlaku. of the Internal Audit Function in Commercial
Banks and applicable professional standard.
Tugas dan Tanggung Jawab SKAI Duties and Responsibilities of IA
Dalam melaksanakan fungsinya, tugas dan tanggung In carrying out its function, duties and
jawab SKAI antara lain sebagai berikut: responsibilities of IA are as follows:
1. Membantu Direktur Utama dan Dewan Komisaris 1. Assisting the President Director and the Board
dalam melakukan pengawasan dengan cara of Commissioners in conducting supervision
menjabarkan secara operasional baik by describing the planning, implementation
perencanaan, pelaksanaan, maupun pemantauan and monitoring of audit results in operational
hasil audit. terms.
2. Menilai kecukupan dan efektivitas proses tata 2. Assess the adequacy and effectiveness of the
kelola, manajemen risiko dan pengendalian company’s governance, risk management, and
intern. internal control processes.
3. Membuat analisa, melakukan pemeriksaan dan 3. Performing analysis, conducting examination,
penilaian atas efisiensi dan efektivitas di bidang and assessment on the efficiency and
keuangan, operasional, sumber daya manusia, effectiveness in financial, operational, human
pemasaran, teknologi informasi dan kegiatan resources, marketing, information technology,
lainnya melalui pemeriksaan langsung (on-site and other activities through direct
audit) dan pengawasan secara tidak langsung examination (on-site audit) and indirect and
dan berkelanjutan (continuous audit) dalam continuous monitoring (continuous audit) in
mencapai misi, tujuan dan strategi yang telah achieving the established mission, objectives,
ditetapkan. and strategies.
4. Melakukan dan memberikan kontribusi untuk 4. Conducting and contributing to the
peningkatan pengendalian yang efektif dan enhancement of effective controls and
melakukan review dan evaluasi terhadap conducting reviews and evaluations of internal
pengendalian intern pada semua fungsi kegiatan controls in all functions of activities within the
di lingkungan Bank. Bank's environment.
5. Memberikan saran perbaikan dan informasi yang 5. Providing improvement advice and objective
objektif tentang kegiatan yang diperiksa pada information on the audited activities at all
semua tingkatan manajemen. management levels.
6. Membuat Laporan Hasil Audit dan menyampaikan 6. Creating Audit Reports and delivering these
laporan tersebut kepada Direktur Utama dan reports to the President Director and the
Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Board of Commissioners through the Audit
7. Memantau, menganalisis dan melaporkan Committee.
pelaksanaan tindak lanjut perbaikan yang telah 7. Monitoring, analyzing, and reporting on the
disarankan. implementation of suggested corrective
actions.
In addition, the Head of Internal Audit duties and
responsibilities as follows:
Selain itu, tugas dan tanggung jawab Kepala SKAI, 1. Developing and reviewing the Internal Audit
sebagai berikut: Charter and Guidelines/ Policies of Internal
1. Menyusun dan mengkaji Piagam Audit Intern dan Audit, which are the operational elaboration of
Pedoman/ Kebijakan Audit Intern yang the internal audit policy periodically.
merupakan penjabaran operasional dari kebijakan 2. Developing a strategy and Annual Audit Plan
audit intern secara berkala. with an adequate risk-based approach. This
2. Menyusun strategi dan Rencana Kerja Audit plan must be consistent with the Internal
Audit Charter and the Bank's business
Laporan Tahunan 2023 219
Page 226
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Intern Tahunan dengan pendekatan risiko (risk objectives and approved by the President
based approach) yang memadai. Rencana ini Director and the Board of Commissioners
harus konsisten dengan Piagam Audit Intern dan through the Audit Committee.
tujuan bisnis Bank serta disetujui Direktur Utama 3. Ensuring the implementation of the internal
dan Dewan Komisaris melalui Komite Audit. audit function in accordance with the
3. Memastikan pelaksanaan fungsi audit intern Professional Standards of Internal Audit and
sesuai dengan Standar Profesional Internal Audit the Code of Ethics of Internal Audit.
dan Kode Etik Internal Audit. 4. Developing human resources plans for Internal
4. Menyusun rencana sumber daya manusia Audit Audit and maintaining the professionalism of
Intern dan memelihara profesionalisme Audit Internal Audit with adequate knowledge, skills,
Intern dengan pengetahuan, keterampilan, experience, and certification programs
pengalaman serta program sertifikasi yang through continuous education and
memadai melalui pendidikan yang involvement in professional organization
berkesinambungan dan keterlibatan dalam activities. Additionally, it is recommended to
kegiatan organisasi profesi. Selain itu, dianjurkan maintain membership and attend local,
untuk mempertahankan keanggotaan dan national, and international organization
menghadiri pertemuan organisasi lokal, nasional meetings used to promote modern internal
dan internasional yang dipergunakan untuk audit practices.
mempromosikan praktik internal audit modern. 5. Ensuring that the use of external services for
5. Memastikan dalam penggunaan jasa pihak internal audit activities is temporary to not
ekstern aktivitas audit intern hanya bersifat affect the independence and objectivity of the
sementara untuk tidak mempengaruhi Internal Audit function, and is in accordance
independensi dan objektivitas fungsi SKAI, serta with the internal audit charter.
telah sesuai dengan piagam audit intern. 6. Continuously evaluating the quality of audit
6. Melakukan evaluasi secara berkesinambungan activities (quality assurance) conducted
atas mutu kegiatan audit (quality assurance) yang through supervision of Internal Auditor's work
dilakukan melalui supervisi terhadap pekerjaan and reviewing the quality of work produced by
Auditor Intern dan melakukan kaji ulang kualitas Internal Auditors, taking into account the
pekerjaan Auditor Intern yang dihasilkan serta quality assessment of audit activities
memperhatikan penilaian mutu kegiatan audit conducted by external parties.
yang dilakukan oleh pihak ekstern.
Wewenang SKAI Internal Audit Authorities
Agar tugas dan tanggung jawabnya dapat berjalan To carry out its duties and responsibilities with
dengan hasil yang optimal, SKAI diberikan optimal results, Internal Audit is authorized to:
wewenang untuk: 1. Having full, unrestricted, and unlimited access
1. Memiliki akses secara penuh, bebas, dan tidak to information, records, employees, funds,
terbatas terhadap informasi, catatan, karyawan, assets, locations/areas, and other resources
dana, aset, lokasi/area dan sumber daya lainnya related to the conduct of audits and
yang berkaitan dengan pelaksanaan audit dan consultations.
konsultasi. 2. Determining audit strategies, scopes,
2. Menentukan strategi, ruang lingkup, metode, dan methods, and frequencies independently.
frekuensi audit secara independen. 3. Engaging in direct communication and holding
3. Melakukan komunikasi secara langsung dan regular and ad hoc meetings with the Chief
mengadakan rapat secara berkala dan insidentil Executive Officer, Board of Commissioners
dengan Direktur Utama, Dewan Komisaris melalui through the Audit Committee.
Komite Audit. 4. Coordinating and communicating with
4. Melakukan koordinasi dan komunikasi dengan external auditors and the Financial Services
auditor ekstern dan Otoritas Jasa Keuangan Authority (OJK).
(OJK). 5. Assigning investigative audit tasks without the
5. Melakukan penugasan audit investigasi tanpa need to communicate such assignments to
perlu mengkomunikasikan penugasan tersebut other parties within the company.
kepada pihak-pihak lainnya dalam perusahaan. Communication is only conducted with the
Komunikasi hanya dilakukan dengan Direktur Chief Executive Officer, Board of
Laporan Tahunan 2023 220
Page 227
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Utama, Dewan Komisaris melalui Komite Audit. Commissioners through the Audit Committee.
6. Jika diperlukan, Internal Audit dapat meminta 6. If necessary, Internal Audit may seek opinions
pendapat dari tenaga ahli (profesional) dari from experts (professionals) from within or
dalam maupun luar Bank. outside the Bank.
7. Mengikuti rapat yang bersifat strategis tanpa 7. Attending strategic meetings without having
memiliki hak suara. voting rights.
Kode Etik Auditor Auditor Code of Ethics
Dalam melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out their duties and responsibilities,
Auditor Intern Krom Bank dituntut untuk bersikap Internal Auditors at Krom Bank are required to act
profesional dan taat kepada kode etik yang telah professionally and adhere to the established code
ditetapkan, antara lain: of ethics, including:
1. Integritas 1. Integrity
Auditor Intern memiliki integritas dengan Internal Auditors Internal Auditors have
membangun kepercayaan (trust) yang menjadi integrity by building trust which is the basis
dasar untuk membuat penilaian (judgement) for making reliable judgments.
yang handal.
2. Objektivitas 2. Objectivity
Auditor Intern menunjukan objektivitas yang The Internal Auditor shows high objectivity in
tinggi sesuai dengan standar profesi dalam accordance with professional standards in
mengumpulkan, mengevaluasi, dan collecting, evaluating and communicating
mengkomunikasikan informasi tentang aktivitas information about the activities or processes
atau proses yang sedang diperiksa. being audited.
3. Kerahasiaan 3. Confidentiality
Auditor Intern menghormati nilai dan kepemilikan The Internal Auditor respects the value and
atas informasi yang diterima dan tidak ownership of the obtained information and
mengungkapkan informasi tersebut tanpa does not disclose the information without
otorisasi yang berwenang kecuali terdapat authorization unless there is a legal or
kewajiban hukum atau profesi untuk professional obligation to disclose the
mengungkapkan informasi tersebut. information.
4. Kompetensi 4. Competency
Auditor Intern menggunakan pengetahuan, The Internal Auditor uses knowledge, skills and
keahlian dan pengalaman yang diperlukan dalam experience required to carry out the audit
melaksanakan tugas audit. Aktivitas internal audit duties. Internal audit activities must be carried
harus dilaksanakan dengan keahlian dan out with professional skills and expertise that
kemahiran profesional yaitu memiliki is having the knowledge, skills and other
pengetahuan, keterampilan dan kompetensi competencies needed to perform their
lainnya yang dibutuhkan untuk melaksanakan responsibilities.
tanggung jawabnya.
Metodologi Audit Audit Methodology
SKAI menerapkan metodologi Risk Based Audit IA applies a risk based audit methodology for
dalam melaksanakan aktivitas audit intern dengan internal audit activities by focusing on high-risk
memfokuskan pada area yang berisiko tinggi. areas. The application of this methodology is in
Penerapan metodologi ini sesuai dengan kebutuhan accordance with the needs of the organization,
organisasi, ketentuan regulator dan best practices. regulatory and best practices.
SKAI terus melakukan pengembangan dalam IA strives to continuously optimize the use of
pemanfaatan data, tools, teknologi untuk data, tools and technology to increase the
meningkatkan efektivitas dan efisiensi pelaksanaan effectiveness and efficiency of audit
audit serta meningkatkan nilai tambah dan deteksi implementation as well as increasing added value
Laporan Tahunan 2023 221
Page 228
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
dini potensi terjadinya kelemahan pengendalian / and early warning systems for potential errors/
fraud dengan implementasi Continuous Auditing. fraud, including the implementation of
Continuous Auditing.
Pengendalian Mutu Audit Audit Quality Assurance
Pengendalian mutu audit (Quality Assurance) dan Audit Quality Assurance and Improvement
Improvement Program yang didesain untuk evaluasi Program (QAIP) designed to evaluate the internal
kesesuaian aktivitas audit intern dengan standar dan audit activities conformity with standards and
evaluasi penerapan kode etik, antara lain dilakukan evaluate the application of a code of ethics,
dalam bentuk pengembangan metodologi audit dan including developing an audit methodology and
menyempurnakan audit programnya agar sesuai refining audit programs to suit the development
dengan perkembangan proses bisnis yang ada serta of existing business processes as well as best
best practice. Pengendalian mutu audit intern practices. Internal Audit quality assurance is
dilakukan oleh pihak internal dan eksternal. carried out by internal and external parties.
Pengendalian mutu yang dilakukan oleh pihak intern Quality assurance carried out by internal parties is
melekat pada Kepala SKAI, dengan tugas antara lain inherent to the Head of IA, with tasks including
melakukan review terhadap kualitas pelaksanaan dan reviewing the quality of audit activities and
hasil audit serta memastikan penerapan kode etik results and ensuring compliance with the
auditor telah dipatuhi. auditor’s code of ethics.
Pengendalian mutu eksternal, dilakukan oleh pihak External quality assurance is carried out by an
independen yaitu Akuntan Publik yang dilakukan 3 independent party, namely a Public Accountant
(tiga) tahunan. Review terakhir pada tahun 2022 every 3 (three) years. The last review in 2022 was
dilakukan oleh Akuntan Publik Doli, Bambang, carried out by Public Accountant Doli, Bambang,
Sulistiyanto, Dadang & Ali dengan hasil “Fungsi Sulistiyanto, Dadang & Ali with the results
Satuan Kerja Audit Intern Bank telah berjalan dengan “Internal Audit Function comply with the
cukup baik sesuai ketentuan dalam POJK Nomor provisions of OJK Regulation No. 1/POJK.03/2019
1/POJK.03/2019 tentang Penerapan Fungsi Audit concerning the Implementation of the Internal
Intern Pada Bank Umum.” Audit Function in Commercial Banks”
In addition, a review of conformity with the IPPF
Selain itu, telah dilakukan review kesesuaian dengan International Standard (International Professional
Standar Internasional IPPF (International Practices Framework) has been carried out.
Professional Practices Framework).
Laporan Tahunan 2023 222
Page 229
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Komposisi dan Pengembangan Auditor Composition and Competency
Kompetensi Auditor Development
Dalam menjalankan tugas dan tanggung jawabnya, In carrying out its duties and responsibilities, the
SKAI didukung oleh Sumber Daya Manusia yang Head of Internal Audit is supported by Human
secara kolektif memiliki kompetensi yang saling Resources with complementary competencies.
melengkapi. Adapun jumlah komposisi personil SKAI The composition of IA personnel is as follows:
adalah sebagai berikut:
Posisi Jumlah Pegawai Position Number of
Employees
Internal Audit & Anti-Fraud 1
Internal Audit & Anti-Fraud 1
Head Office & Branch Audit 1
Head Office & Branch Audit 1
IT Audit 1
IT Audit 1
Anti-Fraud 1
Anti-Fraud 1
SKAI berkomitmen untuk melakukan pengembangan
kompetensi dan kapabilitas bagi para auditor. SKAI IA is committed to developing the auditor’s
juga mengikutsertakan auditor dalam berbagai competencies and capabilities. IA provides
perhimpunan profesi terkait audit, antara lain opportunity for auditor to be part of various audit
Institute of Internal Audit (IIA) - Indonesia, related professional association, including the
Association of Fraud Examiner (ACFE), Information Institute of Internal Auditors (IIA) - Indonesia, the
Systems Audit and Control Association (ISACA) dan Association of Fraud Examiner (ACFE), the
Ikatan Auditor Internal Bank (IAIB). Pelaksanaan Information Systems Audit and Control
pengembangan kompetensi yang dilaksanakan SKAI Association (ISACA) and the Association of Bank
selama tahun 2023, sebagai berikut: Internal Auditors (IAIB). The competency
development carried out by IA during 2023, as
follows:
No Materi Pengembangan Kompetensi/ Waktu Pelaksanaan Lembaga
Pelatihan Penyelenggara
1 Sosialisasi LHPK mengenai 3 November 2023 Bank Indonesia
Penyelenggaraan Sistem BI-RTGS, BI-
SSSS, BI-ETP, SKNBI, BI-FAST dan KPDHN
2 Workshop Penyusunan Laporan Efektif 29 - 30 November 2023 IIA Indonesia
Untuk Auditor
Sertifikasi Profesi Auditor Auditor Professional Certification
Sertifikasi profesi yang telah dimiliki oleh auditor Professional certification were held by auditors
hingga tahun 2023: until 2023:
Sertifikasi Jumlah Certification Numbers
Certified Information System Audit 1 Certified Information System 1
(CISA) Audit (CISA)
Laporan Tahunan 2023 223
Page 230
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Certified Bank Internal Auditor - Level 2 Certified Bank Internal Auditor - 2
Auditor Level Auditor
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 1 1 Risk Management Certification - 1
Level 1
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 2 1
Risk Management Certification - 1
Sertifikasi Manajemen Risiko Level 3 1 Level 2
Risk Managament Certification - 1
Level 3
Laporan Kegiatan SKAI Tahun 2023 IA Activity Report For 2023
Selama tahun 2023, SKAI telah melaksanakan In 2023, IA has conducted audits of Branch
kegiatan audit terhadap Kantor Cabang dan Divisi/ Offices and Head Office Divisions/ Work Units in
Satuan Kerja Kantor Pusat berdasarkan rencana accordance with the Annual Audit Plan which is
audit tahunan yang telah disusun yang ditetapkan determined based on the result of risk
berdasarkan hasil risk assessment yang dilakukan assessments that are conducted periodically by
secara berkala dengan mempertimbangkan berbagai taking into account various risk factors. The focus
faktor risiko terkini. Fokus audit tahun 2023, antara audit examinations in 2023, include the following:
lain: 1. Information Security Management System
1. Sistem Manajemen Keamanan Informasi based on ISO 27001:2022.
berdasarkan ISO 27001:2022. 2. Credit channeling.
2. Penyaluran kredit melalui channeling. 3. Credit collateral management.
3. Pengelolaan agunan kredit. 4. IT Operations.
4. IT Operations. 5. Implementation of AML, CFT & WMD.
5. Penerapan Program APU, PPT & P3SPM. 6. Regulatory audit such as:
6. Regulatory audit seperti: ● Payment system process.
● Proses sistem pembayaran ● Reliability of System and Data Quality
● Keandalan Sistem dan Kualitas Data Single Single Customer View.
Customer View.
SKAI juga melakukan beberapa kegiatan selain IA also carried out several activities apart from the
melaksanakan penugasan audit rutin, sebagai routine audit assignments, as follows:
berikut: 1. Continued IA’s role in providing independent
1. Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan consultative review and advisory services to
consultative review dan advisory yang business unit and business support. This
independen kepada unit bisnis dan pendukung includes IA providing input for every new
bisnis. Termasuk didalamnya SKAI memberikan Krom product development and activity
saran di dalam setiap pengembangan produk dan proposed.
aktivitas baru Krom yang diajukan. 2. Continued to strengthen collaboration with
2. Terus meningkatkan kerja sama dengan setiap lini each line of business unit and support unit to
unit bisnis dan pendukung bisnis dalam improve the Bank’s performance through good
meningkatkan kinerja Bank melalui tata kelola governance, risk management, and internal
yang baik, manajemen risiko dan pengendalian control, with IA serving as a trusted business
intern, melalui peran SKAI sebagai trusted partner.
business partner. 3. Continued to review policies and procedures
3. Terus melakukan kajian terhadap kebijakan dan that were applicable for IA to ensure they are
prosedur yang berlaku di SKAI agar senantiasa always up to date and in accordance with
terkini dan sesuai dengan standar. standard.
Penyelesaian Tindak Lanjut Hasil Audit Audit Results Follow-Up Completion
Laporan Tahunan 2023 224
Page 231
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Sebagai bagian dari proses/ tahapan audit, setelah As part of the audit process/ stages, after
pelaporan audit, kegiatan yang harus dilakukan reporting the audit, the audit activity that must be
adalah pemantauan tindak lanjut dari hasil audit. carried out is monitoring the audit result.
Kegiatan pemantauan merupakan suatu kegiatan Monitoring activity is an activity to find out and
untuk mengetahui dan meyakini pelaksanaan tindak ensure the implementation of follow-up audit
lanjut hasil audit baik oleh klien maupun pihak terkait results both by client and other related parties.
lainnya.
SKAI menyampaikan perkembangan penyelesaian IA submit the progress on the completion of
tindak lanjut hasil audit kepada Direksi dan Dewan follow-up audit results to the Board of Directors
Komisaris melalui Komite Audit untuk mendorong and the Board of Commissioners through the
tingkat penyelesaian tindak lanjut. Audit Committee to encourage the level of
completion of audit recommendation.
Selama tahun 2023, SKAI mengeluarkan sebanyak 93 In 2023, IA issued 93 audit recommendations, 15
rekomendasi audit, di mana sebanyak 15 of which were not yet due by December 31, 2023.
rekomendasi audit belum jatuh tempo di 31 All audit recommendations that were due were
Desember 2023. Seluruh rekomendasi audit yang promptly followed up on.
telah jatuh tempo telah ditindaklanjuti dengan tepat
waktu. In addition to monitoring the IA results, IA also
monitors the follow-up to the external parties
Di samping melakukan pemantauan terhadap hasil audit results. During 2023, the follow-up on the
audit SKAI, SKAI juga melakukan pemantauan external audit results shown in the following
terhadap tindak lanjut hasil audit pihak eksternal. table:
Selama tahun 2023, tindak lanjut hasil audit
eksternal, tercermin pada berikut ini:
Audit Period to December
2023
Audit Periode Desember
2023 Finished In Progress
Selesai Dalam
Bank Indonesia (BI) 20 4
Proses
Otoritas Jasa 127 4
Bank Indonesia (BI) 20 4
Keuangan (OJK)
Otoritas Jasa Keuangan 127 4
Kantor Akuntan 27 -
(OJK)
Publik (KAP)
Kantor Akuntan Publik 27 -
(KAP)
Rencana Kerja Tahun 2024 Work Plan For 2024
Pada tahun 2024, SKAI telah membuat dan For 2024, IA has created and established a work
menetapkan rencana kerja dengan prioritas strategis plan with strategic priorities in continuing to
untuk terus mengoptimalkan peran data analytics optimize the role of data analytics to support the
untuk mendukung seluruh proses audit dan audit entire audit and continuous auditing process.
yang berkelanjutan (continuous auditing). Continuing IA’s role in providing consultative
Melanjutkan peran SKAI dalam memberikan reviews and advisory to business units and
consultative review dan advisory kepada unit bisnis business supporters and continuously improving
dan pendukung bisnis. Secara terus menerus the competency of auditors so they are able to
meningkatkan kompetensi auditor agar dapat provide added value to business units and
memberikan nilai tambah kepada unit bisnis dan business supporters.
pendukung bisnis.
Laporan Tahunan 2023 225
Page 232
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Fokus Utama Audit 2024: Key Audit Focus 2024:
1. Ketahanan dan Keamanan Siber. 1. Cybersecurity and resilience.
2. Tata kelola dan perlindungan data. 2. Data governance and protection.
3. Proses penyaluran kredit. 3. Credit / Loan process.
4. Efektivitas dan efisiensi biaya dalam rangka 4. Cost effectiveness and efficiencies regarding
pengembangan bisnis. business development.
5. Operasional cabang. 5. Branch operations.
6. Kepatuhan regulasi. 6. Regulatory Compliance.
7. Rekonsiliasi dan Pemantauan Rekening. 7. Account reconciliation and monitoring.
4.1 Penerapan Fungsi Kepatuhan 4.1 Implementation of the Compliance
Function
Sepanjang tahun 2023, pelaksanaan fungsi Kepatuhan Throughout 2023, the implementation of the
fokus pada pengembangan budaya kepatuhan di Compliance function will focus on developing a
seluruh jenjang organisasi, memastikan pelaksanaan compliance culture at all levels of the organization,
tugas Anti Pencucian Uang dan Pencegahan ensuring the implementation of Anti-Money
Pendanaan Teroris (APU dan PPT) serta memastikan Laundering and Prevention of Terrorist Financing (APU
terlaksananya upaya penerapan Perlindungan and PPT) duties and ensuring the implementation of
Konsumen yang tercakup dalam setiap aspek kegiatan efforts to implement Consumer Protection which is
operasional dan bisnis di Krom Bank. included in every aspect of operational and business
activities at Krom Bank.
a. Komite Audit
a. Audit Committee
Langkah-langkah yang diambil dalam rangka
mengembangkan budaya kepatuhan antara lain The steps taken in order to develop a culture of
melalui: compliance include:
Sosialisasi dan Edukasi Outreach and Education
Menyampaikan penjelasan singkat tentang Delivering a brief explanation of the regulations
peraturan dan atau perubahan peraturan yang and or changes to the applicable regulations
berlaku serta hal-hal lain yang terkait dengan as well as other matters related to Compliance.
Kepatuhan.
Laporan Tahunan 2023 226
Page 233
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Mendistribusikan Peraturan Bank Indonesia Distributing the latest Bank Indonesia
terbaru, Otoritas Jasa Keuangan atau peraturan Regulations, Financial Services Authority or
perundang-undangan terkait lainnya dan/atau other related laws and regulations and/or their
perubahannya kepada Unit Kerja terkait dan amendments to the relevant Work Units and
membahas pelaksanaannya. discussing their implementation.
Verifikasi dan Validasi Verification and Validation
Melakukan pemantauan dan evaluasi dalam rangka Conduct monitoring and evaluation in order to
memastikan kesesuaian dan keselarasan antara ensure suitability and alignment between the
Kebijakan dan Prosedur serta pelaksanaannya Policies and Procedures and their implementation
terhadap Peraturan Bank Indonesia, Otoritas with Bank Indonesia Regulations, the Financial
Jasa Keuangan dan atau Peraturan Perundang- Services Authority and or other relevant laws and
undangan terkait lain yang berlaku. regulations that apply.
Memastikan pemenuhan komitmen bank kepada Ensuring the fulfillment of the bank’s
Otoritas Jasa Keuangan atas hasil pemeriksaan/ commitment to the Financial Services Authority
pengawasan Otoritas Jasa Keuangan. on the results of inspection/supervision by the
Financial Services Authority.
Monitoring dan Review
Monitoring and Review
Membuat pengecekan Kepatuhan (Compliance
Check) terhadap kegiatan operasional dan Making Compliance Checks on operational and
bisnis antara lain kepatuhan terhadap aturan business activities, including compliance with
ketentuan mengenai Kewajiban Penyediaan the provisions regarding the Minimum Capital
Modal Minimum, kepatuhan terhadap Peraturan Adequacy Requirement, compliance with Tax
Perpajakan, dan lain-lain. Regulations, and others
Melakukan pemantauan terhadap kelengkapan Monitoring the completeness of customer data
data dan informasi Nasabah pada banking system and information in the banking system as a place
sebagai tempat dan sumber data/informasi and source of customer data/information which
Nasabah yang dilakukan secara bulanan. is carried out on a monthly basis.
Melakukan pemantauan terhadap proses Monitoring the Account Opening process and
Pembukaan Rekening dan penetapan Klasifikasi determining Customer Risk Classification
Risiko Nasabah
Monitoring Customer Transaction activities.
Melakukan pemantauan terhadap kegiatan
Transaksi Nasabah. Monitoring the completeness of information/
data including its supporting documents and
Melakukan pemantauan terhadap kelengkapan the implementation of Customer Data Updating.
informasi / data termasuk dokumen pendukungnya
dan pelaksanaan Pengkinian Data Nasabah. Availability and Adequacy
Ketersediaan dan Kecukupan Conduct a review of the adequacy and suitability
of Internal Policies and Procedures as well as
Melakukan kaji ulang terhadap kecukupan dan their implementation referring to the applicable
kesesuaian Kebijakan dan Prosedur Internal serta Regulations and Legislation in supporting Krom
pelaksanaannya yang mengacu pada Peraturan Bank’s operational and business activities.
dan Perundang-undangan yang berlaku dalam
menunjang kegiatan operasional dan bisnis Krom Carry out internal compliance advisory functions
Bank. related to activities in the credit, operational or
treasury fields.
Melaksanakan fungsi advisory kepatuhan internal
terkait dengan kegiatan di bidang perkreditan,
operasional atau treasury.
Laporan Tahunan 2023 227
Page 234
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
b. Bidang-Bidang Yang Menjadi b. Priority Areas
Prioritas Some of the things that are the main focus of
Beberapa hal yang menjadi fokus utama pelaksanaan implementing the compliance function throughout
fungsi kepatuhan sepanjang tahun 2023 adalah 2023 are as follows:
sebagai berikut:
Prudential Banking Principles
Prinsip kehati-hatian Bank In order to comply with Bank Indonesia regulations
Dalam rangka menaati ketentuan Bank Indonesia concerning Bank Prudential Principles, throughout
tentang Prinsip Kehati-hatian Bank, maka sepanjang 2023 Krom Bank will always comply with these
tahun 2023 Krom Bank senantiasa mematuhi provisions in carrying out operational and business
ketentuan tersebut dalam menjalani kegiatan activities.
operasional dan bisnis.
Anti-Money Laundering Program (AML),
Program Anti Pencucian Uang, Counter-Terrorist Financing (CTF), and
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Counter-Proliferation Financing of
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Weapons of Mass Destruction (CPFWMD)
Pemusnah Massal (APU PPT dan PPPSPM)
The implementation of the AML, CTF, and CPFWMD
Penerapan program APU, PPT, PPP2PM yang telah Program that Krom has carried out during 2023 is as
dilakukan Krom selama tahun 2023 sebagai berikut: follows:
Melakukan pemantauan dan analisis terhadap Monitoring and analyzing Customer Transactions
Transaksi Nasabah dan Walk-In Customer (WIC) and Walk in Customers (WIC) related to
terkait pelaporan Transaksi Keuangan reporting Suspicious Transactions Report (STR)
Mencurigakan (LTKM) ke PPATK; to PPATK;
Melakukan pengkinian data nasabah dengan Updating customer data by making plans and
membuat rencana dan realisasi pengkinian data realizing customer data update reports;
Nasabah;
Application of Risk - Based Approach in
Penerapan Risk-Based Approach dalam Implementing Customer Due Diligence (CDD)
Pelaksanaan Customer Due Diligence (CDD) and Enhanced Due Diligence (EDD) related to
dan Enhanced Due Diligence (EDD) yang monitoring customer profiles;
berkaitan dengan pemantauan profil nasabah.
Customer monitoring of terrorist lists from the
Pemantauan Nasabah atas daftar teroris dari AML, CTF, and CPFWMD Program Information
Sistem Informasi Program APU, PPT, dan System (SIGAP) and Terrorism Financing Suspect
PPPSPM (SIGAP) dan Sistem Informasi Terduga Information System (SIPENDAR);
Pendanaan Terorisme (SIPENDAR);
Making adjustments to AML, CTF, and CPFWMD
Melakukan penyesuaian Kebijakan APU, PPT, policies in accordance with Financial Services
dan PPPSPM sesuai dengan Peraturan Otoritas Authority Regulation Number 8 of 2023 on the
Jasa Keuangan Nomor 8 Tahun 2023 tentang Implementation of Anti-Money Laundering,
Penerapan Program Anti Pencucian Uang, Counter-Terrorist Financing, and Counter-
Pencegahan Pendanaan Terorisme, dan Proliferation Financing of Weapons of Mass
Pencegahan Pendanaan Proliferasi Senjata Destruction Program in the Financial Services
Pemusnah Massal di Sektor Jasa Keuangan; dan Sector; and;
Melakukan sosialisasi untuk meningkatkan Socialization to increase understanding of the
pemahaman akan pentingnya penerapan importance of implementing the AML, CTF, and
program APU, PPT, dan PPPSPM di setiap CPFWMD program in every business and
kegiatan bisnis dan operasional Bank untuk operational activity of the Bank to prevent Krom
menghindari Krom Bank untuk dimanfaatkan Bank from being used as a means of criminal
sebagai sarana tindak pidana pencucian uang acts of money laundering and/or terrorist
dan/atau pendanaan teroris kepada seluruh financing for all Bank Employees who are
Pegawai Bank yang berkaitan langsung dengan directly related to Customers
Nasabah
Perlindungan Nasabah Customer Protection
Perlindungan Nasabah diantaranya mencakup Customer Protection includes handling of Customer
tentang Penanganan Pengaduan Nasabah (Customer Complaints (Customer Complaints)
Complaint)
Laporan Tahunan 2023 228
Page 235
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Sesuai dengan ketentuan yang terkait dengan In accordance with the provisions related to Consumer
Perlindungan Konsumen sektor Jasa Keuangan yang Protection in the Financial Services sector which
menerapkan 5 (lima) prinsip dasar sebagai berikut: apply the following 5 (five) basic principles:
Transparansi Transparency
Perlakuan Adil Fair Treatment
Keandalan Reliability
Kerahasiaan dan Keamanan Data/ Informasi Confidentiality and Security of Data/Consumer
Konsumen Information
Penanganan pengaduan serta penyelesaian Handling of complaints and settlement of
sengketa Konsumen secara sederhana, cepat, consumer disputes in a simple, fast and
dan biaya terjangkau. affordable way.
Maka sepanjang tahun 2023, Krom Bank walaupun So throughout 2023, Krom Bank, even though there
tidak terdapat pengaduan nasabah akan tetapi are no customer complaints, will always implement
senantiasa melaksanakan dan menerapkan ketentuan and apply these provisions by doing the following:
tersebut dengan melakukan hal-hal sebagai berikut:
Evaluating the products offered to the public.
Melakukan evaluasi terhadap produk-produk
yang ditawarkan kepada masyarakat. Identify and verify deviations from operational
activities that may cause losses to customers,
Melakukan identifikasi dan verifikasi atas
penyimpangan kegiatan operasional yang Opening a customer complaint service to obtain
memungkinkan timbulnya kerugian pada nasabah, input directly from customers regarding aspects
that need improvement.
Membuka layanan pengaduan nasabah untuk
memperoleh masukan secara langsung dari Internal Control
nasabah mengenai aspek-aspek yang perlu
Internal control is a form of supervision that must be
diperbaiki.
determined by management on an ongoing basis (on
Pengendalian Internal going basis) in order to:
Pengendalian internal merupakan bentuk Maintain and secure the assets of the Bank;
pengawasan yang harus ditetapkan oleh manajemen
secara berkesinambungan (on going basis) guna: Guarantee the availability of more accurate
reports;
Menjaga dan mengamankan harta kekayaan Bank;
Improving compliance with applicable
Menjamin tersedianya laporan yang lebih akurat; regulations;
Meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan Reducing the impact of financial/losses,
yang berlaku; irregularities including fraud/fraud, and
breaches of prudential aspects;
Mengurangi dampak keuangan/kerugian,
penyimpangan termasuk kecurangan/fraud, dan Improving the effectiveness of the organization
pelanggaran aspek kehati-hatian; and its resources and increasing efficiency in
terms of cost control.
Meningkatkan efektivitas organisasi dan sumber
dayanya dan meningkatkan efisiensi dalam hal
pengendalian biaya.
Laporan Tahunan 2023 229
Page 236
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pengendalian, Deteksi dan Pencegahan Control, Detection and Prevention of
Terjadinya Pelanggaran atau Kecurangan Violations or Fraud Management
(Fraud Management)
Control, Detection and Prevention of Violations or
Pengendalian, Deteksi dan Pencegahan Terjadinya Fraud Management which includes:
Pelanggaran atau Kecurangan (Fraud Management)
yang mencakup tentang: Complaints of violations / Whistleblowing
Pengaduan pelanggaran / Whistleblowing Review the implementation of the Bank’s
operational and business activities that have
Kaji ulang pelaksanaan kegiatan operasional dan high risks
bisnis Bank yang memiliki risiko tinggi.
Berdasarkan kegiatan tersebut di atas, maka Based on the above activities, the implementation
pelaksanaan fungsi kepatuhan tahun 2023 of the compliance function in 2023 at Krom Bank
di Krom Bank dinilai telah memadai, dengan is considered adequate, taking into account that:
mempertimbangkan bahwa:
Krom Bank has a compliance risk management
Krom Bank memiliki strategi manajemen risiko strategy that is in line with the level of risk to be
kepatuhan yang searah dengan tingkat risiko yang taken and the established risk tolerance;
akan diambil dan toleransi risiko yang ditetapkan;
Krom Bank has organizational tools that
Krom Bank memiliki perangkat organisasi yang support the implementation of compliance risk
mendukung terlaksananya manajemen risiko management effectively including clarity of
kepatuhan secara efektif termasuk kejelasan authority and responsibility;
wewenang dan tanggung jawab;
There is no violation of prudential banking
Tidak terdapat pelanggaran atas ketentuan principles;
kehati-hatian perbankan (prudential banking
principles); The possibility of loss faced by Krom Bank from
compliance risk is low;
Kemungkinan kerugian yang dihadapi Krom Bank
dari risiko kepatuhan tergolong rendah; Violations / sanctions imposed by the regulator
are administrative sanctions.
Pelanggaran/sanksi yang dibebankan oleh
regulator merupakan sanksi yang bersifat
administratif.
Laporan Tahunan 2023 230
Page 237
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
4.2 Penerapan Fungsi Audit Ekstern 4.2 Implementation of the External
Audit Function
Sesuai dengan ketentuan bahwa penunjukkan
Kantor Akuntan Publik (KAP) yang akan digunakan In accordance with the provisions that the appointment
untuk melakukan pemeriksaan umum atas Laporan of a Public Accounting Firm (KAP) to be used to carry
Keuangan Tahunan Krom Bank harus melalui out a general audit of Krom Bank’s Annual Financial
mekanisme yang telah ditetapkan yaitu mendapat Report must go through a predetermined mechanism,
kajian dan rekomendasi dari Komite Audit serta namely obtaining reviews and recommendations from
disetujui oleh Rapat Umum Pemegang Saham the Audit Committee and being approved by the
Tahunan. Annual General Meeting of Shareholders.
Penetapan penggunaan KAP Imelda dan Rekan Determination of the use of KAP Imelda dan Rekan,
yang merupakan afiliasi dari Deloitte South East an affiliate of Deloitte South East Asia Ltd. (DSEA)
Asia Ltd. (DSEA) dilakukan dalam RUPS dengan carried out at the GMS with a recommendation
rekomendasi Komisaris dengan Surat Komisaris No. from the Commissioner with the Commissioner’s
009/KOM/X/2023 tanggal 31 Oktober 2023, hal ini Letter No. 009/KOM/X/2023 dated October 31,
berdasarkan Surat Rekomendasi Komite Audit 2023, this is based on the Letter of
kepada Dewan Komisaris dan Direksi melalui surat Recommendation from the Audit Committee to the
No. 004/KA/X/2023 tanggal 30 Oktober 2023, Board of Commissioners and Directors through
dimana sebelumnya Dewan Komisaris dan Direksi letter No. 004/KA/X/2024 dated October 30 2023,
berdasarkan Anggaran Tahunan 2023 Keputusan where previously the Board of Commissioners and
RUPS telah memperoleh kuasa dari pemegang Directors based on the 2023 Annual GMS
saham untuk menunjuk KAP yang akan melakukan Resolutions had obtained authorization from the
pemeriksaan atas Laporan Keuangan yang berakhir shareholders to appoint a KAP that would conduct
pada tanggal 31 Desember 2023 beserta hal-hal an examination of the Financial Statements ending
yang berkaitan dengan penunjukan KAP tersebut, December 31 2023 along with matters- matters
termasuk persetujuan biaya Audit. relating to the appointment of the KAP, including
the approval of Audit fees.
Nama Kantor Akuntan Publik:
Name of Public Accounting Firm:
KAP Imelda & Rekan
KAP Imelda & Rekan
Nama Akuntan Publik :
Name of Public Accountant:
Bayu M. Dayat
Bayu M. Dayat
a. Kapasitas KAP
a. KAP capacity
KAP Imelda & Rekan member of Deloitte Asia Pasifik
dan Jaringan Deloitte Global memiliki lebih dari 25 KAP Imelda & Rekan member of Deloitte Asia Pacific
tahun pengalaman sebagai penyedia jasa akuntan and Deloitte Global Network has more than 25 years
publik di Indonesia, pengalaman pemberian jasa of experience as a provider of public accounting
yang mencakup perusahaan lokal dan multinasional, services in Indonesia, experience providing services
perusahaan terbuka dan tidak terbuka. that include local and multinational companies, public
and private companies.
Bayu M. Dayat merupakan Akuntan Publik bersertifikat
Indonesian Certified Public Accountant (CPA) dan Bayu M. Dayat is an Indonesian Certified Public
Indonesian Chartered Accountant (CA) sekaligus Accountant (CPA) and Indonesian Chartered
anggota dari Indonesian Institute of Certified Public Accountant (CA) certified Public Accountant as
Accountants (IAPI) dan Indonesian Accountant well as a member of the Indonesian Institute of
Association (IAI). Certified Public Accountants (IAPI) and Indonesian
Accountants Association (IAI).
Imelda & Rekan ( I&R ) partner Deloitte Southeast
Asia Ltd. dipergunakan oleh seluruh perusahaan yang Imelda & Rekan ( I&R ) partner of Deloitte Southeast
terafiliasi dengan Pemegang Saham Pengendali PT Asia Ltd. used by all companies affiliated with the
FinAccel Teknologi Indonesia guna memudahkan controlling shareholder of PT FinAccel Teknologi
konsolidasi laporan keuangan tahun buku 2023. Indonesia to facilitate the consolidation of financial
statements for the 2023 financial year.
Laporan Tahunan 2023 231
Page 238
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
b. Ruang Lingkup Pemeriksaan KAP b. KAP Inspection Scope
Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab KAP The scope of work and responsibilities of the
yang ditunjuk untuk hanya memberikan jasa audit appointed KAP to only provide audit services that
yang melakukan pemeriksaan atas laporan keuangan examine the financial statements ending December
yang berakhir 31 Desember 2023 meliputi sebagai 31, 2023 include the following:
berikut:
Statement of Financial Position;
Laporan Posisi Keuangan;
Comprehensive Income Statement;
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan;
Statement of Changes in Equity;
Laporan Perubahan Ekuitas;
Statement of Cash Flows;
Laporan Arus Kas;
Notes to Financial Statements;
Catatan atas Laporan Keuangan;
Classification of Earning Asset Quality and
Penggolongan Kualitas Aktiva Produktif dan Adequacy of Provision for Earning Assets Losses
Kecukupan Penyisihan Penghapusan Aktiva established by the Bank, which is based on an
Produktif yang dibentuk Bank, yang didasarkan assessment that covers at least 70% of the Bank’s
atas penilaian sekurang-kurangnya mencakup Earning Assets with at least 25 largest debtors or
70% dari jenis Aktiva Produktif Bank dengan based on communication between the Financial
sekurang-kurangnya mencakup 25 Debitur Services Authority (OJK) and the Accountant
terbesar atau berdasarkan komunikasi antara Public;
Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dengan Akuntan
Publik; Valuation of various assets including but not
limited to collateral taken over by the Bank;
Penilaian terhadap rupa-rupa aktiva termasuk
namun tidak terbatas pada agunan yang diambil Other matters regulated in the applicable
alih oleh Bank; Indonesian Financial Accounting Standards and
Banking Accounting Guidelines including Notes
Hal-hal lain yang diatur dalam Standar Akuntansi to Financial Statements;
Keuangan dan Pedoman Akuntansi Perbankan
Indonesia yang berlaku termasuk Catatan Atas Opinion on the fairness of transactions with
Laporan Keuangan; related parties or transactions carried out with
special treatment;
Pendapat terhadap kewajaran atas transaksi
dengan pihak-pihak yang mempunyai hubungan The amount and quality of provision of funds to
berelasi maupun transaksi yang dilakukan dengan Related Parties;
perlakuan khusus;
Details of violations of the Legal Lending Limit
Jumlah dan kualitas penyediaan dana kepada (LLL) which include the name of the Debtor,
Pihak Terkait; quality of provision of funds, percentage and
number of BMPK violations;
Rincian pelanggaran Batas Maksimum Pemberian
Kredit (BMPK) yang meliputi nama Debitur, Details of BMPK exceedances which include the
kualitas penyediaan dana, persentase dan jumlah percentage and amount of exceedances of the
pelanggaran BMPK; LLL;
Rincian Pelampauan BMPK yang meliputi
persentase dan jumlah pelampauan BMPK;
Laporan Tahunan 2023 232
Page 239
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Calculation of Minimum Capital Adequacy
Minimum; Requirement;
Hal-hal lain yang ditentukan berdasarkan hasil Other matters determined based on the results of
komunikasi OJK dengan KAP; communication between OJK and KAP;
Keandalan sistem pelaporan Bank kepada OJK dan Reliability of the Bank’s reporting system to OJK
pengujian terhadap keandalan laporan keuangan and testing of the reliability of financial reports
yang disampaikan oleh Bank kepada OJK; submitted by the Bank to OJK;
Surat Pernyataan Direksi tentang Tanggung Board of Directors’ Statement of Responsibility
Jawab atas Laporan Keuangan Tahun Buku for Financial Statements for the 2022 Fiscal
2022; dan Ruang lingkup sebagaimana dimaksud Year; and the scope as referred to in the
dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. 17 Financial Services Authority Regulation No. 17 of
Tahun 2023 tanggal 14 September 2023 tentang 2023 dated September 14, 2023 concerning
Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum dengan Implementation of Governance for Commercial
Surat Edaran Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Banks with a Circular Letter of the Financial
No. 13/SEOJK.03/2017 serta Peraturan Otoritas Services Authority Regulation No. 13/
Jasa Keuangan No. 21/POJK.04/2015 tanggal 16 SEOJK.03/2017 and Financial Services Authority
November 2015 tentang Pedoman Tata Kelola Regulation No. 21/POJK.04/2015 dated 16
Perusahaan Terbuka dan Surat Edaran No. 32/ November 2015 concerning Guidelines for
SEOJK.04/2015 tanggal 17 November 2015 tentang Public Company Governance and Circular Letter
Pedoman Tata Kelola Perusahaan Terbuka. No. 32/SEOJK.04/2015 dated 17 November 2015
concerning Guidelines for Public Company
c. Independensi & Profesionalisme Governance.
Akuntan Publik dan KAP
c. Independence & Professionalism of
Kantor Akuntan Publik (KAP) Imelda & Rekan ( Public Accountants and KAP
I&R ) partner Deloitte Southeast Asia Ltd. telah
menyampaikan hasil audit dan management letter Public Accounting Firm (KAP) Imelda & Rekan ( I&R )
kepada Krom Bank tepat waktu, dan manajemen partner of Deloitte Southeast Asia Ltd. has submitted
menilai KAP tersebut mampu bekerja sama secara audit results and management letters to Krom Bank
independen, memenuhi standar profesional akuntan on time, and management assesses that the KAP
publik dan perjanjian kerja serta ruang lingkup audit is able to work together independently, meet the
yang ditetapkan. professional standards of public accountants and
work agreements as well as the established audit
d. Periode KAP dan Akuntan dalam scope.
Pemeriksaan Keuangan Bank
d. KAP and Accountant period in Bank
Kantor Akuntan Publik (KAP) Imelda & Rekan ( I&R
Financial Audit
) partner Deloitte Southeast Asia Ltd. pertama kali
ditunjuk untuk melakukan pemeriksaan atas Laporan Public Accounting Firm (KAP) Imelda & Rekan ( I&R
Keuangan Krom Bank yang berakhir tahun 2023. ) partner of Deloitte Southeast Asia Ltd. appointed
Penunjukkan KAP ini masih sejalan dengan Peraturan for the first time to examine the Krom Bank Financial
Otoritas Jasa Keuangan Nomor 37/POJK.03/2019 Statements ending in 2023. The appointment of this
tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, di KAP is still in line with the Financial Services Authority
mana penunjukkan KAP yang sama diperkenankan Regulation Number 37/POJK.03/2019 concerning
untuk 5 (lima) tahun berturut-turut. Transparency and Publication of Bank Reports, where
the appointment of the same KAP is permitted for 5
(five) consecutive years.
Laporan Tahunan 2023 233
Page 240
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tahun Nama Kantor Akuntan Publik Nama Akuntan
Years Name of Public Accounting Firm Accountant Name
2019 Doli, Bambang, Sulistiyanto, Drs. Rudy Soegiharto, Ak.,CPA.
Dadang & Ali
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Drs. Rudy Soegiharto, Ak.,CPA.
2020
Dadang & Ali
Doli, Bambang, Sulistiyanto, Dadang Mulyana CA., CPA., CPI.
2021 Dadang & Ali
Imelda & Rekan Bayu M. Dayat
2022
Imelda & Rekan Bayu M. Dayat
2023
e. Biaya Audit Tahun 2023 e. 2023 Audit Fees
Biaya jasa audit untuk Kantor Akuntan Publik Imelda Audit service fee for Imelda & Rekan Public Accounting
& Rekan ( I&R ) partner Deloitte Southeast Asia Ltd. Firm ( I&R ) partner Deloitte Southeast Asia Ltd. for
untuk tahun buku yang berakhir 31 Desember 2023 the financial year ending December 31, 2023 around
berkisar Rp2.079.117.000. IDR 2,079,117,000.
f. Opini Kantor Akuntan Publik d. Public Accounting Firm Opinion
Laporan Keuangan terlampir telah menyampaikan The attached Financial Statements have presented
secara wajar, dalam semua hal yang material, posisi fairly, in all material respects, Krom Bank’s financial
keuangan Krom Bank tanggal 31 Desember 2023, position as of December 31, 2023, as well as its
serta kinerja keuangan dan arus kas untuk tahun financial performance and cash flows for the year
yang berakhir pada tanggal tersebut, sesuai dengan ended on that date, in accordance with Indonesian
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia. Financial Accounting Standards.
5 Penerapan Manajemen Risiko dan Sistem
Pengendalian Intern
5.1 Penerapan Manajemen Risiko
Implementation of Risk Management
and Internal Control Systems
5.1 Implementation of Risk Management
“Penerapan Manajemen Risiko di Krom Bank adalah
untuk memastikan pencapaian tujuan strategis Bank “Implementation of Risk Management at Krom Bank
dalam kondisi ketidakpastian penuh dengan risiko, is to ensure the achievement of the Bank’s strategic
yaitu dengan memanfaatkan peluang yang ada” goals in conditions of uncertainty full of risks, namely
(Direktur Kepatuhan & Manajemen Risiko). by taking advantage of existing opportunities”
(Director of Compliance & Risk Management).
Laporan Tahunan 2023 234
Page 241
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Acuan dasar penerapan manajemen risiko dilakukan The basic reference for implementing risk
dengan berpedoman pada Peraturan Otoritas Jasa management is guided by the Financial Services
Keuangan No. 18/POJK.03/2016 tanggal 22 Maret Authority Regulation No. 18/POJK.03/2016 dated
2016 dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. March 22, 2016 and Circular of the Financial Services
34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang Authority No. 34/SEOJK.03/2016 dated 1 September
Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank Umum , 2016 concerning Implementation of Risk Management
yang dilaksanakan melalui suatu kerangka kerja dan for Commercial Banks, which is carried out through a
tata kelola manajemen risiko melalui tahapan proses risk management framework and governance through
manajemen risiko yaitu identifikasi, pengukuran, the stages of the risk management process namely
pemantauan dan pengendalian risiko pada semua identification, measurement, monitoring and control
unit kerja dan lini organisasi Bank, serta didukung of risk in all work units and lines Bank organization, as
oleh Sistem Informasi Manajemen Risiko. well as supported by a Risk Management Information
System.
Kompleksitas risiko kegiatan usaha perbankan
semakin meningkat akibat pesatnya perkembangan The complexity of the risks of banking business
kondisi eksternal dan internal Bank. Namun demikian activities is increasing due to the rapid developments
Bank tetap mengedepankan prinsip kehati-hatian in the Bank’s external and internal conditions.
dengan menitikberatkan pada upaya peningkatan tata However, the Bank continues to prioritize the principle
kelola Manajemen Risiko dan Kepatuhan, termasuk of prudence by focusing on efforts to improve Risk
dalam cakupannya adalah penerapan program Management and Compliance governance, including
Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan the implementation of the Anti-Money Laundering
Terorisme (APU-PPT). and Prevention of the Financing of Terrorism (APU-
PPT) program.
Adapun dalam melakukan penerapan manajemen
risiko yang efektif, Krom Bank mengacu pada 4 As for implementing effective risk management, Krom
(empat) pilar sebagaimana ditetapkan dalam POJK, Bank refers to the 4 (four) pillars as stipulated in the
yaitu: POJK, namely:
a. Pengawasan aktif Dewan Komisaris a. Active oversight by the Board of
dan Direksi. Commissioners and Board of
Directors.
Komite Pemantau Risiko / Risk Oversight
Committee (KPR) sebagai komite yang Risk Oversight Committee (KPR) as a committee
beranggotakan Komisaris Independen, pihak consisting of Independent Commissioners,
independen yang memiliki keahlian di bidang independent parties with expertise in finance
keuangan dan pihak independen yang memiliki and independent parties with expertise in
keahlian di bidang manajemen risiko yang risk management under the supervision of
berada di bawah pengawasan Dewan Komisaris the Board of Commissioners whose main task
yang memiliki tugas utama melakukan evaluasi is to evaluate suitability between policies
terhadap kesesuaian antara kebijakan dan and the implementation of risk management
pelaksanaan kebijakan manajemen risiko, serta policies, as well as monitoring and evaluating
memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas the implementation of the duties of the Risk
Komite Manajemen Risiko / Risk Management Management Committee (KMR) and the Risk
Committee (KMR) dan Satuan Kerja Manajemen Management Work Unit.
Risiko.
Risk Management Committee (KMR) as a
Komite Manajemen Risiko / Risk Management committee consisting of Directors and Division
Committee (KMR) sebagai komite yang Heads and/or Department Heads whose main
beranggotakan Direksi dan Kepala Divisi dan/ task is to formulate Risk Management policies
atau Kepala Departemen yang memiliki tugas and their changes including designing and
utama menyusun kebijakan Manajemen Risiko establishing risk management strategies and
serta perubahannya termasuk merancang dan contingency plans when external conditions
menetapkan strategi manajemen risiko dan become abnormal, oversee the implementation
rencana darurat (contingency plan) pada saat or implementation of policies and provide
kondisi eksternal menjadi tidak normal, mengawasi recommendations regarding matters that need
penerapan atau pelaksanaan kebijakan serta to be carried out by the Directors of Krom Bank
memberikan rekomendasi mengenai hal-hal yang related to risk management.
perlu dilakukan oleh Direksi Krom Bank berkaitan
dengan manajemen risiko.
Laporan Tahunan 2023 235
Page 242
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
b. Kecukupan kebijakan, prosedur dan b. Adequacy of policies, procedures
penetapan limit. and setting limits.
Krom Bank secara berkala melakukan kaji ulang Krom Bank periodically reviews the adequacy of the
terhadap kecukupan kebijakan dan prosedur Bank Bank’s policies and procedures to ensure the bank’s
untuk memastikan kepatuhan bank terhadap compliance with applicable laws or regulations
ketentuan atau perundang-undangan yang berlaku and evaluates the limits of Risk Appetite and Risk
serta evaluasi terhadap limit Risk Appetite dan Risk Tolerance, especially in accordance with the Bank’s
Tolerance terutama kesesuaiannya dengan Rencana Business Plan.
Bisnis Bank.
c. Adequacy of risk identification,
c. Kecukupan proses identifikasi, measurement, monitoring and
pengukuran, pemantauan dan control processes as well as risk
pengendalian risiko serta sistem management information systems.
informasi manajemen risiko.
Krom Bank has adequate risk identification,
Krom Bank telah memiliki kecukupan proses measurement, monitoring and control processes as
identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan well as a risk management information system
pengendalian risiko serta sistem informasi regulated in internal policies and procedures.
manajemen risiko yang diatur dalam kebijakan dan Related policies and procedures are reviewed
prosedur internal. Kebijakan dan prosedur terkait periodically to ensure the Bank's compliance with
dikaji ulang secara berkala untuk memastikan applicable provisions or regulations.
kepatuhan Bank terhadap perundang-undangan
yang berlaku. d. Comprehensive internal control
system.
d. Sistem pengendalian intern yang
menyeluruh. The control system is carried out with the principle
of Three Lines of Defense.
Sistem pengendalian dilakukan dengan prinsip Three
Lines of Defense. The implementation of effective Risk Management and
Compliance governance can support the achievement
Penerapan tata kelola Manajemen Risiko dan of Krom Bank’s business plans for short, medium and
Kepatuhan yang efektif dapat mendukung pencapaian long term goals in a healthy and sustainable manner,
rencana bisnis Krom Bank baik tujuan jangka pendek, where every strategic decision taken always considers
menengah, dan jangka panjang secara sehat dan the principle of fairness, level of risk (risk appetite
berkelanjutan, dimana setiap keputusan strategis and risk tolerance). ) as well as the rate of return to
yang diambil selalu mempertimbangkan prinsip be received, which is based on Krom Bank’s 5 (five)
kewajaran, tingkat risiko (risk appetite dan risk risk management principles, namely:
tolerance) serta tingkat pengembalian yang akan
diterima, yang didasarkan pada 5 (lima) prinsip Transparency
manajemen risiko Krom Bank, yaitu:
Krom Bank risk management is inclusive and
transparent by involving all parties related to the risk
Transparansi and the Bank openly conveys relevant information in
Pengelolaan risiko Krom Bank bersifat inklusif dan the risk taking process
transparan dengan melibatkan semua pihak yang
terkait dengan risiko tersebut dan Bank secara
terbuka menyampaikan informasi yang relevan
dalam proses pengambilan risiko
Laporan Tahunan 2023 236
Page 243
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Akuntabilitas Accountability
Bank menerapkan kebijakan dan prosedur untuk The Bank implements policies and procedures to
menjamin akuntabilitas manajemen terhadap para ensure management accountability to stakeholders.
pemangku kepentingan (stakeholders).
Responsibility
Responsibilitas
The Bank ensures that each risk owner has a
Bank memastikan bahwa setiap pemilik risiko (risk good understanding of risk identification and risk
owner) memiliki pemahaman yang baik dalam management.
melakukan identifikasi risiko dan pengelolaan risiko.
Independence
Independensi The Bank’s management acts professionally and is
Manajemen Bank bertindak secara profesional dan free from pressure and influence from other parties
terbebas dari tekanan dan pengaruh dari pihak lain in formulating risk management.
Terintegrasi Integrated
Penerapan manajemen dilakukan secara Implementation of management is carried out in a
komprehensif dan terintegrasi pada seluruh lini comprehensive and integrated manner in all lines of
organisasi Bank. the Bank’s organization.
5.2 Kerangka Kerja Manajemen Risiko 5.2 Risk Management Framework
Kerangka kerja manajemen risiko Krom Bank Krom Bank’s risk management framework is the
merupakan dasar atau landasan dalam penataan basis or foundation in structuring all operational
seluruh kegiatan operasional Bank di segala lini activities of the Bank in all organizational lines to help
organisasi untuk membantu organisasi mengelola organizations manage risk effectively. This framework
risiko secara efektif. Kerangka kerja ini akan will ensure that the Risk Management Work Unit
memastikan bahwa Satuan Kerja Manajemen Risiko obtains complete, integrated and accurate risk
memperoleh informasi risiko yang lengkap, information from all risk taking units to be reported
terintegrasi dan akurat dari seluruh risk taking unit in a transparent, accountable manner, and used as a
untuk kemudian dilaporkan secara transparan, dapat basis for decision making.
dipertanggungjawabkan, serta digunakan sebagai
landasan pengambilan keputusan. Krom Bank has a mission to play a role and support
national economic growth and development,
Krom Bank memiliki misi untuk berperan serta especially in the retail sector. To achieve this mission,
mendukung pertumbuhan ekonomi dan pembangunan Krom Bank focuses on credit growth in the small
nasional khususnya dibidang ritel. Untuk mencapai misi and medium business loans and consumer loans. To
tersebut Krom Bank memfokuskan pada pertumbuhan support credit growth, reliable risk management is
kredit di segmen kredit usaha kecil dan menengah, required through:
dan kredit konsumsi. Untuk mendukung pertumbuhan
kredit, maka diperlukan suatu pengelolaan risiko yang a. Risk management through capital
handal melalui:
Risk management through capital by diversifying
a. Pengelolaan risiko melalui capital sources synchronized with long-term
permodalan strategic plans and policies for efficient capital
allocation in business segments that have optimal
Pengelolaan risiko melalui permodalan dengan risk-return profiles.
melakukan diversifikasi sumber permodalan yang
disinkronisasi dengan rencana strategis jangka
panjang dan kebijakan alokasi modal secara efisien
pada segmen bisnis yang memiliki profil risk-return
yang optimal.
Laporan Tahunan 2023 237
Page 244
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Hal ini bertujuan untuk memenuhi ekspektasi para This aims to meet the expectations of stakeholders
pemangku kepentingan termasuk investor dan including investors and regulators. For credit risk
regulator. Untuk pengukuran risiko kredit, Bank measurement, the Bank uses a Standardized Approach.
menggunakan Pendekatan Standar (Standardized For Market Risk, the Bank uses a Standardized
Approach), Untuk Risiko Pasar, Bank menggunakan Approach. The Bank’s operational risk measurement
Pendekatan Standar (Standardized Approach), uses the Basic Indicator Approach. Krom Bank has
Pengukuran risiko operasional Bank menggunakan sufficient capital against potential losses from credit
Basic Indicator Approach. Krom Bank memiliki risk, market risk and operational risk, both based on
kecukupan modal terhadap potensi kerugian risiko applicable rules and regulations (regulatory capital)
kredit, risiko pasar dan risiko operasional, baik and internal needs (economic capital).
berdasarkan ketentuan dan peraturan yang berlaku
(regulatory capital) maupun kebutuhan internal The following is an assessment of bank capital
(economic capital). adequacy:
Berikut adalah penilaian kecukupan permodalan
bank :
Nomor Keterangan Desember 2022 Desember 2023
Number Information December 2022 December 2023
A Kecukupan Modal Bank (Pilar 1) Kecukupan 283,38% 158,06%
Pemenuhan Modal Minimum (KPMM)
dengan memperhitungkan Risiko Kredit,
Risiko Operasional, dan Risiko Pasar.
Bank Capital Adequacy (Pillar 1) Minimum
Capital Adequacy Adequacy (KPMM)
taking into account Credit Risk,
Operational Risk and Market Risk.
B Kecukupan Modal Bank (Pilar 2) 9,31% 9,20%
Profil Risiko Bank Kecukupan Pemenuhan
modal sesuai profil risiko.
Bank Capital Adequacy (Pillar 2)
Bank Risk Profile Capital adequacy in
accordance with the risk profile.
C Add On: Add Ons:
1. Risiko Kredit Credit Risk 92,00% 75,33%
2. Risiko Likuiditas Liquidity Risk 86,53% 77,06%
3. Risiko Pagar Market Risk 96,00% 76,70%
4. Risiko Strategik Strategic Risk 71,63% 73,44%
5. Risiko Reputasi Reputation Risk 83,00% 78,05%
6. Risiko Hukum Legal Risk 87,60% 70,57%
7. Risiko Kepatuhan Compliance risk 83,90% 74,65%
Total Add On Total Add-Ons 83,15% 74,97%
D Total Modal Menurut Pilar 2 (B+C) 92,35% 84,17%
Total Capital According to Pillar 2 (B+C)
E Modal (A-D) 191,03% 73,89%
Capital (A-D)
Laporan Tahunan 2023 238
Page 245
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
b. Pengelolaan risiko melalui aktivitas b. Risk management through
operasional operational activities
Pengelolaan risiko melalui aktivitas operasional lebih Risk management through operational activities is
ditujukan terhadap risiko operasional pada aktivitas more aimed at operational risk in credit, market and
perkreditan, pasar dan operasional pada level yang operational activities at an acceptable level. Krom
dapat diterima. Krom Bank juga menerapkan risk Bank also implements risk appetite and risk tolerance
appetite dan risk tolerance dalam bentuk kebijakan in the form of limit policies and limit systems.
limit dan sistem limit.
Limits are determined based on overall limits, limits
Penetapan limit didasarkan atas limit secara per type of risk and limits per certain functional
keseluruhan, limit per jenis risiko maupun limit per activity that have risk exposure. The limit policy does
aktivitas fungsional tertentu yang memiliki eksposur not only function in the risk control process but also
risiko. Kebijakan limit tidak saja berfungsi dalam drives business strategy and business expansion into
proses pengendalian risiko namun juga mendorong a growth corridor with an optimal risk-return profile.
strategi bisnis dan ekspansi bisnis ke dalam koridor
pertumbuhan dengan profil risk-return yang optimal. Credit risk management is carried out through the
front end, middle end and back end. Market and
Pengelolaan risiko kredit dilakukan melalui front end, liquidity risk management is carried out through a limit
middle end, dan back end. Pengelolaan risiko pasar dan system. Operational risk management of the Bank’s
likuiditas dilakukan melalui sistem limit. Pengelolaan products and activities is carried out by all work units
risiko operasional pada produk dan aktivitas Bank and thoroughly reviewed by the risk management
dilakukan oleh seluruh unit kerja dan dikaji ulang unit, and the effectiveness of its implementation
secara menyeluruh oleh Satuan Kerja Manajemen (assurance) is measured by the Internal Audit unit.
Risiko, serta diukur keefektifan pelaksanaannya
(assurance) oleh unit Internal Audit. c. Management of Risk Management
c. Pengelolaan Manajemen Risiko Credit Risk Management
Credit risk originates from lending activities,
Pengelolaan Risiko Kredit placements in securities and to other banks. Credit
Risiko kredit berasal dari aktivitas pemberian kredit, risk also arises from committed and contingent
penempatan pada surat berharga dan kepada transactions with customers and other counterparties.
bank lain. Risiko kredit juga berasal dari transaksi Credit risk management aims to measure, anticipate
komitmen dan kontijensi dengan nasabah dan pihak and minimize losses due to the failure of debtors or
rekanan. Pengelolaan risiko kredit bertujuan untuk other counterparties to fulfill their obligations.
mengukur, mengantisipasi, dan meminimalisir
kerugian akibat kegagalan nasabah debitur atau pihak Credit Risk Management Framework
rekanan dalam memenuhi kewajibannya. The Credit Risk Management Process is the systematic
application of management policies, procedures
Kerangka Manajemen Risiko Kredit and management practices in carrying out tasks for
Proses Manajemen Risiko Kredit adalah penerapan monitoring and reporting, identification, assessment
secara sistematik kebijakan manajemen, prosedur dan (measurement and evaluation), risk response and risk
praktik manajemen dalam pelaksanaan tugas untuk mitigation to ensure that all bank credit activities can
melakukan monitoring dan pelaporan, identifikasi, be properly controlled at predetermined levels of risk.
asesmen (pengukuran dan evaluasi), respon risiko
dan mitigasi risiko untuk memastikan seluruh
aktivitas perkreditan bank dapat dikendalikan dengan
baik pada tingkat risiko yang telah ditetapkan.
Laporan Tahunan 2023 239
Page 246
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Krom Bank secara berkelanjutan melakukan proses Krom Bank continuously carries out evaluation and
evaluasi dan kaji ulang dalam penyempurnaan review processes in improving credit risk management
pengelolaan risiko kredit meliputi: including:
Peningkatan dan Pengembangan manusia yang Enhancing and developing human resources to
bersumber daya untuk menunjang pengelolaan support proper credit risk management;
risiko kredit yang layak;
Improvement of infrastructure to support
Pembenahan infrastruktur untuk menunjang the efficiency and effectiveness of credit
efisiensi dan efektivitas pengelolaan risiko kredit risk management by reorganizing (change
dengan melakukan reorganisasi (perubahan in organizational structure) by prioritizing
struktur organisasi) dengan mengedepankan the principles of inherent internal control,
prinsip pengendalian internal secara melekat, development of systems and technology, and
pengembangan sistem dan teknologi, dan Adequacy of integrated information system
Kecukupan Manajemen sistem informasi secara management.
terintegrasi.
Formulating the determination of credit breaker
Penyusunan penetapan batas wewenang authority limits in order to uphold banking
pemutus kredit dalam mengikuti prinsip kehati- prudential principles;
hatian perbankan;
The credit granting process adheres to four
Proses pemberian kredit berprinsip pada four eyes principles and prudence by going through
eyes principles dan kehati-hatian dengan several stages, in which credit approval decisions
melalui beberapa tahapan, dimana keputusan are made by the Credit Committee and assisted
persetujuan kredit diberikan oleh Komite Kredit by recommendations from Legal Credit, Credit
dan dibantu rekomendasi dari Legal Credit, Credit Review, as well as opinions from the Compliance
Review, serta opini dari Kepatuhan dan Satuan and Risk Management Work Unit.
Kerja Manajemen Risiko.
Establish and supervise the adequacy of
Menetapkan dan melakukan pengawasan allowance for impairment losses and their
terhadap kecukupan cadangan kerugian impact on achieving the target of bank profits
penurunan nilai dan pengaruhnya terhadap and economic capital;
pencapaian target laba bank dan economic
capital; Adequacy of complete credit administration,
measurement and monitoring processes,
Kecukupan proses administrasi, pengukuran dan including managing information and legal
pemantauan kredit secara lengkap, antara lain documentation of credit guarantees to minimize
dengan mengelola informasi dan dokumentasi the impact of risks;
legal jaminan kredit untuk meminimalkan dampak
risiko; Market Risk Management
Market risk is the potential loss caused by changes in
Pengelolaan Risiko Pasar interest rates and exchange rates, including derivative
Risiko pasar merupakan potensi kerugian yang instruments. In terms of market risk management
disebabkan oleh perubahan suku bunga dan nilai based on the following matters:
tukar, termasuk instrumen derivatif. Dalam hal
Determine and review market risk limits;
pengelolaan Risiko pasar didasarkan atas hal-hal
sebagai berikut:
Menetapkan dan melakukan kaji ulang atas limit-
limit risiko pasar;
Laporan Tahunan 2023 240
Page 247
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pelaksanaan Asset and Liability Committee Implementation of the Asset and Liability
(ALCO) yang dijalankan secara periodik, yang Committee (ALCO) which is carried out
bertugas mengelola kebijakan dan strategi dalam periodically, which is tasked with managing
mengkoordinasikan sumber dan penggunaan dana policies and strategies in coordinating the source
secara efektif dan efisien melalui pengelolaan and use of funds effectively and efficiently
likuiditas, suku bunga, serta penetapan batas through managing liquidity, interest rates,
risiko dan pengukuran risiko yang ditunjang oleh and setting risk limits and risk measurement
sistem yang mencukupi; supported by an adequate system ;
Pemantauan terhadap suku bunga penempatan Monitor interest rates on placements in
pada Surat Berharga dan Bank Lain secara rata- Securities and other banks, which are on average
rata di atas suku bunga DPK. above the deposit rate.
Pengelolaan Risiko Likuiditas Liquidity Risk Management
Risiko likuiditas dapat terjadi apabila Bank tidak Liquidity risk can occur if the Bank is unable to provide
mampu menyediakan likuiditas dengan tingkat harga liquidity at a reasonable price level which will have
yang wajar yang akan berdampak kepada profitabilitas an impact on the Bank’s profitability and capital.
dan modal Bank. Risiko likuiditas Bank diukur melalui The Bank’s liquidity risk is measured through several
beberapa indikator, antara lain primary reserve ratio indicators, including the primary reserve ratio (the
(rasio Giro Wajib Minimum dan Kas), secondary ratio of Statutory Reserves and Cash), the secondary
reserve (cadangan likuiditas), dan Loan Funding Ratio reserve (liquidity reserve), and the Loan Funding Ratio
(LFR). Pengendalian risiko likuiditas dilakukan dengan (LFR). Liquidity risk control is carried out by setting
menetapkan limit-limit yang mengacu pada ketentuan limits that refer to regulatory and internal regulations.
regulator maupun internal.
Liquidity risk management is carried out by:
Pengelolaan risiko Likuiditas dilakukan dengan cara:
Reviewing and developing methods for
Melakukan review dan mengembangkan metode identifying, measuring, monitoring and
proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan controlling liquidity risk;
pengendalian risiko likuiditas;
Determine the adequacy of the Bank’s secondary
Menetapkan batas kecukupan secondary reserves reserves / liquidity reserves, both under normal
/ liquidity reserves Bank, baik dalam kondisi and extreme conditions;
normal maupun kondisi ekstrem;
Periodically review and supervise the Bank’s
Melakukan kaji ulang dan pengawasan terhadap liquidity risk limits;
limit risiko likuiditas Bank secara periodik;
Implementation of the ALCO Committee which
Pelaksanaan Komite ALCO yang secara periodik periodically reports directly to the Board of
bertanggung jawab langsung kepada Direksi Directors to ensure that the Bank’s liquidity
untuk memastikan kondisi likuiditas Bank sesuai conditions are in accordance with the conditions
dengan kondisi industri perbankan di Indonesia; of the banking industry in Indonesia;
Memelihara Giro Wajib Minimum (GWM) sesuai Maintaining the Minimum Statutory Reserves
dengan ketentuan Bank Indonesia. (GWM) in accordance with Bank Indonesia
regulations.
Laporan Tahunan 2023 241
Page 248
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pengelolaan Risiko Operasional Operational Risk Management
Risiko operasional dapat disebabkan karena Operational risk can be caused by inadequate and/or non-
ketidakcukupan dan atau tidak berfungsinya proses functioning internal processes, human errors, system
internal, kesalahan manusia, kegagalan sistem, atau failures, or external factors that affect the Bank’s
adanya faktor eksternal yang mempengaruhi operasional operations. Effective operational risk management can
Bank. Manajemen risiko operasional yang efektif dapat reduce losses due to operational risk. The Operational Risk
menekan kerugian akibat risiko operasional. Kerangka Management framework refers to Bank Indonesia / Financial
kerja Manajemen Risiko Operasional mengacu pada Services Authority regulations and the Bank’s internal
regulasi Bank Indonesia provisions that apply.
/ Otoritas Jasa Keuangan dan ketentuan internal Bank yang
berlaku. Operational Risk Management is carried out, among others,
by:
Pengelolaan Risiko Operasional dilakukan antara lain
dengan cara: Provide guidance, understanding of risk culture to all
employees to comprehensively improve the internal
Memberikan pengarahan, pemahaman budaya control system, so that no losses arise due to system
risiko kepada seluruh karyawan untuk meningkatkan failures, human errors, process errors and external
sistem pengendalian internal secara komprehensif, events;
sehingga tidak terjadi kerugian yang timbul akibat
kegagalan sistem, kesalahan manusia, kesalahan proses Establish and improve an integrated monitoring system
dan kejadian eksternal; for all operational activities with report formats and a
structured reporting system mechanism by
Menetapkan dan meningkatkan sistem pengawasan prioritizing the principles of internal control;
yang terpadu atas seluruh kegiatan operasional
dengan format-format laporan dan mekanisme sistem Improving the process of controlling the
pelaporan secara terstruktur dengan mengedepankan implementation of bank operational activities and
prinsip pengendalian internal; compliance with Standard Operating Procedures
(SOP);
Meningkatkan proses pengendalian pelaksanaan
aktivitas operasional bank dan kesesuaian dengan Legal and Reputation Risk Management
Standard Operating Procedures (SOP);
Management of legal and reputation risks by identifying,
Pengelolaan Risiko Hukum dan Reputasi mitigating, monitoring and controlling all activities and
relationships between the Bank and all parties based on
Pengelolaan risiko hukum dan Reputasi dengan melakukan regulations, contract or agreement, and requirements that
mitigasi, pemantauan serta pengendalian dalam seluruh can protect the interests of the Bank and customers. The
aktivitas dan hubungan Bank dengan semua pihak yang Bank's efforts in handling legal risk are as follows: (a) have
dilandaskan pada regulasi, kontrak atau perjanjian, dan internal regulations governing the organizational structure
persyaratan yang dapat melindungi kepentingan Bank dan and job description of the Legal Unit; (b) develop
nasabah. Upaya Bank dalam menangani risiko hukum standardization of legal documents, including cooperation
adalah sebagai berikut: (a) memiliki ketentuan internal contracts with partners, agreements for the use of
yang mengatur mengenai struktur organisasi dan job banking services, credit agreements, and others; (c)
description Unit Kerja Hukum; (b) menyusun standarisasi conduct socialization to related work units in connection
dokumen hukum, antara lain kontrak kerjasama dengan with the issuance of new regulations that have an impact
mitra, perjanjian penggunaan layanan perbankan, on the Bank's business activities; (d) ensure compliance
perjanjian kredit, dan yang lainnya; (c) melakukan between applicable laws and regulations with corporate
sosialisasi kepada unit kerja terkait sehubungan dengan actions carried out by the Bank; (e) develop a credit
diterbitkannya peraturan baru yang berdampak pada security strategy plan (in collaboration with the business
kegiatan usaha Bank; (d) memastikan kesesuaian antara and remedial work units) in connection with bad credit
peraturan peraturan perundang-undangan yang berlaku problems; (f) registering the Bank's assets, including
dengan aksi korporasi yang dilakukan oleh Bank; (e) intellectual property rights on the Bank's products and
menyusun rencana strategi pengamanan kredit (dengan services, as well as land and building rights owned by the
bekerjasama dengan unit kerja bisnis dan remedial) Bank with the competent authorities; (g) monitoring and
sehubungan dengan permasalahan kredit macet; (f) taking legal action for violations of the Bank's assets
mendaftarkan aset-aset milik Bank, antara lain hak including alleged violations of the Bank's intellectual
kekayaan intelektual atas produk dan jasa Bank, serta hak property rights; (h) conducting inventory monitoring
atas tanah dan bangunan milik Bank pada instansi yang analyzing and calculating potential losses that may arise
berwenang; (g) memonitor dan melakukan tindakan related to legal cases that occur; (i) reviewing contracts
hukum atas pelanggaran terhadap aset-aset Bank involving the Bank and giving rise to and rights for the
termasuk dugaan pelanggaran atas hak kekayaan Bank. The Bank’s efforts in dealing with reputation risk in
intelektual milik Bank; (h) melakukan inventarisasi terms of avoiding negative news and responses, namely
memonitor menganalisis dan menghitung potensi by monitoring news in the media. Therefore, every
kerugian yang mungkin timbul terkait kasus-kasus hukum customer complaint and complaint is handled quickly
yang terjadi; (i) melakukan review atas kontrak-kontrak according to the bank’s internal procedures.
yang melibatkan Bank dan menimbulkan dan hak bagi
Bank. Upaya Bank dalam menangani risiko hukum dan
risiko reputasi dalam hal menghindari pemberitaan dan
tanggapan negatif yaitu dengan melakukan pemantauan
berita di media. Oleh karena itu, setiap keluhan dan
pengaduan nasabah ditangani dengan cepat sesuai
prosedur internal bank.
Laporan Tahunan 2023 242
Page 249
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pengelolaan Risiko Strategis Strategic Risk Management
Direksi, Manajemen Risiko, Bisnis secara The Board of Directors, Risk Management, and
bersama-sama mengelola risiko strategis dengan Business jointly manage strategic risk by comparing the
membandingkan rencana bisnis yang disusun business plans prepared by the Bank with the results
Bank dengan hasil pencapaian setiap unit terkait. of the achievements of each related unit. Strategic
Pengelolaan risiko strategis turut dilakukan dengan risk management is also carried out by carrying out
melaksanakan proses identifikasi secara berlanjut a process of continuous identification of factors that
terhadap faktor-faktor yang berpotensi menghambat have the potential to hinder the realization of the
terwujudnya rencana strategis Bank, baik faktor Bank’s strategic plan, both external factors, including
eksternal, antara lain kondisi ekonomi global, global and regional economic conditions, changes in
regional, perubahan suku bunga, persaingan bank, interest rates, bank competition, and technology, as
dan teknologi, maupun faktor internal, antara lain well as internal factors, among others other human
manusia yang bersumber daya, sistem pengendalian resources, internal control systems, policies and
internal, kebijakan dan prosedur, kewenangan dan procedures, authorities and responsibilities.
tanggung jawab.
Compliance Risk Management
Pengelolaan Risiko Kepatuhan
Compliance risk management is coordinated by
Pengelolaan risiko kepatuhan dikoordinasikan the Compliance Department which reports directly
oleh Bagian Kepatuhan yang bertanggung jawab to the Director of Compliance. In order to manage
langsung kepada Direktur Kepatuhan. Dalam rangka compliance risk, the Compliance Section identifies,
mengelola risiko kepatuhan, Bagian Kepatuhan measures, monitors and controls compliance with
melakukan identifikasi, pengukuran, pemantauan regulatory implementation, which is carried out
dan pengendalian terhadap pemenuhan pelaksanaan through the formulation of compliance policies, and
peraturan, yang dilakukan melalui perumusan the implementation of compliance programs on a
kebijakan kepatuhan, dan pelaksanaan program- regular basis to ensure that all employees in each
program kepatuhan secara rutin untuk memastikan functional activity know, understand and carry out in
seluruh karyawan dalam setiap aktifitas fungsional accordance with the applicable terms and regulations.
telah mengetahui, memahami dan menjalankan sesuai
dengan ketentuan dan peraturan yang berlaku. c. Risk Profile
c. Profil Risiko The Bank conducts a monthly risk profile assessment
which is then discussed at the Board of Directors
Bank melakukan penilaian profil risiko secara bulanan meeting. Every quarter, the risk profile assessment is
yang kemudian dibahas dalam rapat Direksi. Setiap presented in the Risk Management Committee before
triwulan, penilaian profil risiko dipresentasikan dalam being reported to the Financial Services Authority
Komite Manajemen Risiko sebelum dilaporkan kepada (OJK).
Otoritas Jasa Keuangan (OJK).
Assessment of the type of risk is a combination of the
Penilaian jenis risiko merupakan kombinasi dari risiko- risks inherent in each functional activity (inherent risk)
risiko yang melekat pada setiap aktivitas fungsional and the risk control system. Risk profile assessment
(risiko inheren) dan sistem pengendalian risiko. is carried out on 8 (eight) risks, namely credit risk,
Penilaian profil risiko dilakukan terhadap 8 (delapan) market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk,
risiko yaitu risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, reputation risk, strategic risk and compliance risk,
risiko operasional, risiko hukum, risiko reputasi, which are present in the Bank’s functional activities
risiko strategis, dan risiko kepatuhan, yang terdapat and have the potential to cause losses to the Bank.
pada aktivitas fungsional Bank dan berpotensi
menimbulkan kerugian bagi Bank.
Laporan Tahunan 2023 243
Page 250
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Penilaian profil risiko bank pada posisi Q4-2023 The aggregate rating of the bank’s risk profile in
secara agregat adalah “Low to Moderate”, dimana Q4-2023 is “Low to Moderate”, wherein the composite
peringkat komposit baik inherent risk maupun rating for both inherent risk and the implementation
penerapan kualitas manajemen risiko bank adalah of the quality of bank risk management is “Low to
“Low to Moderate”. Moderate”.
Namun demikian dari hasil penilaian profil risiko bank However, from the results of the bank’s risk profile
pada posisi Q4-2023, Krom Bank perlu melakukan assessment in Q4-2023, Krom Bank needs to conduct
evaluasi yang terintegrasi secara menyeluruh a comprehensive integrated evaluation of the risks it
terhadap risiko-risiko yang dihadapi. Beberapa hal faces. Some of the issues faced by Krom Bank along
yang dihadapi Krom Bank berikut mitigasi yang with the mitigation carried out are as follows:
dilakukan adalah sebagai berikut:
Risiko yang Dihadapi Keterangan Mitigasi
Risks Faced by Bank Information Mitigation
Perkembangan jenis dan skala Meningkatnya potensi risiko Menyiapkan kebijakan dan prosedur
usaha Bank yang operasional karena bertambahnya terkait aktivitas bisnis digital yang
bertransformasi ke arah bisnis variasi produk dan jasa yang dikembangkan oleh Bank
digital ditawarkan kepada nasabah. Prepare policies and procedures related
to digital business activities developed
Development of the type and Increased potential operational by the Bank.
scale of Bank business which is risk due to the increasing variety
transforming towards digital of products and services offered Penempatan SDM yang sesuai untuk
business to the customers. mendukung bisnis digital Bank.
Placement of appropriate human
resources to support the Bank’s digital
business.
Laporan Tahunan 2023 244
Page 251
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Proses Evaluasi Efektivitas Sistem Evaluation Process for the Effectiveness of
Manajemen Risiko the Risk Management System
Untuk mengetahui efektivitas Sistem Manajemen To determine the effectiveness of the Risk Management
Risiko dan penerapannya, maka dilakukan evaluasi dan System and its implementation, an evaluation and
review baik secara internal maupun eksternal. Secara review is carried out both internally and externally.
Internal Komite Pemantau Risiko dan Komite Audit Internally the Risk Monitoring Committee and the
memiliki tugas dan tanggung jawab untuk melakukan Audit Committee have the duties and responsibilities
kajian dan evaluasi atas kebijakan dan pelaksanaan of conducting reviews and evaluations of the Bank’s
manajemen risiko Bank, serta memberikan masukkan risk management policies and implementation, as
dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris dalam well as providing input and recommendations to
rangka melaksanakan fungsi pengawasan. Satuan the Board of Commissioners in order to carry out
kerja audit intern secara rutin melakukan review dan the oversight function. The internal audit work unit
audit terhadap penerapan manajemen risiko Bank regularly reviews and audits the implementation of
berdasarkan prinsip risk-based audit dengan tujuan the Bank’s risk management based on risk-based
bukan saja sebagai pengendalian intern namun juga audit principles with the aim not only of internal
untuk perbaikan penerapan manajemen risiko secara control but also for continuous improvement of risk
berkelanjutan. management implementation.
5.3 Sistem Pengendalian Intern 5.3 Internal Control System
Sistem Pengendalian Intern (SPI) Krom Bank sejalan Krom Bank’s Internal Control System (SPI) is in line
dengan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan No. with Financial Services Authority Regulation No.
18/POJK.03/2016 tanggal 16 Maret 2016 tentang 18/POJK.03/2016 dated 16 March 2016 concerning
Penerapan Manajemen Risiko untuk Bank Umum, Implementation of Risk Management for Commercial
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 34/ Banks, Financial Services Authority Circular Letter
SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016 tentang No. 34/SEOJK.03/2016 dated 1 September 2016
Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum concerning Implementation of Risk Management for
dan Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan No. 35/ Commercial Banks and Financial Services Authority
SEOJK.03/2017 tentang Pedoman Standar Sistem Circular Letter No. 35/SEOJK.03/2017 concerning
Pengendalian Intern bagi Bank Umum. Standard Guidelines for Internal Control Systems for
Commercial Banks.
Sistem pengendalian intern Krom Bank merupakan
proses penggabungan seluruh aktivitas SDM secara Krom Bank’s internal control system is a process of
berkesinambungan untuk mencapai tujuan Bank combining all HR activities on an ongoing basis to
melalui kerjasama yang baik. SPI dilaksanakan sebagai achieve the Bank’s goals through good cooperation.
wujud Bank dalam mencapai hasil yang sukses melalui SPI is carried out as a manifestation of the Bank
pertumbuhan laporan keuangan yang signifikan dan in achieving successful results through significant
kepatuhan Bank terhadap peraturan perundang- growth in financial reports and the Bank’s compliance
undangan yang berlaku. SPI juga berperan dalam with applicable laws and regulations. SPI also has
mencegah dan mendeteksi kecurangan (fraud) yang a role in preventing and detecting fraud (fraud)
terjadi di lingkungan Bank dengan meningkatkan dan that occurs within the Bank by increasing and
memperkuat cakupan pengendalian intern melalui strengthening the scope of internal control through
efektivitas Bank. the effectiveness of the Bank.
Model Sistem Pengendalian Internal Krom Bank The Krom Bank Internal Control System model refers
mengacu pada model pertahanan 3 (tiga) lapis to the 3 (three) layers of defense model (Three
(Three Lines of Defense). Model ini berupa rangkaian Lines of Defense). This model is in the form of a
aktivitas pengendalian dengan melibatkan seluruh series of control activities involving all work units
unit kerja yang terdiri dari First Line, Second Line, consisting of the First Line, Second Line and Third
dan Third Line yang masing-masing memiliki tugas Line, each of which has duties and responsibilities
dan tanggung jawab terkait pengendalian intern yang related to internal control which are carried out in
dilaksanakan secara komprehensif dan terintegrasi a comprehensive and integrated manner to achieve
untuk mencapai tujuan pengendalian intern. internal control objectives.
Laporan Tahunan 2023 245
Page 252
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Fungsi pengendalian intern memiliki 3 (tiga) lapis, The internal control function has 3 (three) layers,
yaitu: namely:
a. Fungsi pelaksanaan/pemilik risiko sebagai First a. The function of the implementation/owner of
Line of Defense: First Line of Defense dalam risk as the First Line of Defense: The First Line
pelaksanaan pengendalian intern dilakukan oleh of Defense in the implementation of internal
unit kerja yang melakukan aktivitas yang langsung control is carried out by work units that carry out
mengandung risiko. Unit kerja yang masuk dalam activities that directly contain risks. Work units
kategori First Line of Defense ini terdiri dari unit that are included in the First Line of Defense
kerja yang melakukan aktivitas operasional sehari- category consist of work units that carry out
hari seperti aktivitas bisnis, transaksi operasional daily operational activities such as business
harian dan aktivitas pendukung atau penunjang activities, daily operational transactions and
lainnya; other supporting or supporting activities;
b. Fungsi yang mengelola dan memantau risiko b. The function that manages and monitors risk as
sebagai Second Line of Defense: Second Line of the Second Line of Defense: The Second Line of
Defense dalam pelaksanaan pengendalian intern Defense in the implementation of internal control
ini dilakukan oleh unit kerja yang melakukan is carried out by the work unit that performs the
fungsi manajemen risiko dan fungsi kepatuhan; risk management and compliance functions;
c. Fungsi yang melakukan penilaian terhadap c. The function that evaluates the implementation
pelaksanaan dan pengelolaan risiko secara and risk management independently as the Third
independen sebagai Third Line of Defense: Third Line of Defense: The Third Line of Defense in
Line of Defense dalam pelaksanaan pengendalian the implementation of internal control is carried
intern ini dilakukan oleh unit kerja yang melakukan out by work units that carry out the assessment
fungsi penilaian secara independen yaitu auditor function independently, namely internal auditors
internal dan auditor eksternal. and external auditors.
Meskipun model Three Lines of Defense lebih Although the Three Lines of Defense model
menitikberatkan hubungan dan tanggung focuses more on the relationships and
jawab dari masing-masing unit kerja namun responsibilities of each work unit, accountability
pertanggungjawaban pelaksanaannya menjadi for implementation is the final responsibility of
tanggung jawab akhir dari Direksi dengan the Board of Directors with active oversight from
pengawasan aktif dari Dewan Komisaris. the Board of Commissioners.
Secara struktur, infrastruktur di Krom Bank hingga Structurally, the infrastructure at Krom Bank until
tahun 2023 telah sesuai dengan tuntutan regulasinya 2023 is in accordance with regulatory requirements
termasuk dengan three lines of defense-nya, namun including the three lines of defense, but in terms
dalam hal implementasi proses SPI masih diperlukan of implementation of the SPI process there is still
adanya peningkatan dalam hal koordinasi, komunikasi a need for improvement in terms of coordination,
dan komprehensif dari seluruh unit terkait dari 3 (tiga) communication and comprehensiveness of all related
lapis SPI ini sehingga dapat dihasilkan suatu SPI units from 3 (three) this SPI layer so that an integrated
terintegrasi. Fungsi kontrol dan pengawasan di SPI can be produced. The strength of the control and
segala lini sangat diperlukan mengingat segmen monitoring functions on all lines is urgently needed
bisnis Krom Bank telah berevolusi ke arah bisnis digital considering that Krom Bank’s business segment has
dan juga tetap mempertahankan bisnis retail dan evoluted to digital business and maintain its retail
upaya ini adalah untuk meminimalisasi risiko yang segment business and this effort is to minimize risks
timbul dikemudian hari dan untuk meningkatkan that arise in the future and to improve quality and
kualitas dan daya saing di pasar perbankan nasional competitiveness in the national banking market in
khususnya. particular.
Laporan Tahunan 2023 246
Page 253
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Kegiatan Pengendalian & Pemisahan Control Activities & Separation of
Fungsi Functions
Kegiatan Pengendalian & Pemisahan Fungsi Control activities aim to ensure that the oversight
Kegiatan pengendalian bertujuan untuk memastikan mechanism runs effectively and continuously by
mekanisme pengawasan berjalan secara efektif dan involving all parties. All parties involved in the
berkesinambungan dengan melibatkan semua pihak. Bank’s organizational structure must reflect a clear
Semua pihak yang terlibat dalam struktur organisasi separation of functions so as to minimize the level of
Bank harus mencerminkan adanya pemisahan fungsi risk of irregularities.
yang jelas sehingga dapat meminimalkan tingkat
risiko penyimpangan. Control Activities and Separation of Functions at
Krom Bank, among others as follows:
Kegiatan Pengendalian dan Pemisahan Fungsi pada
Krom Bank, antara lain sebagai berikut : a. Policy and Procedure Control
a. Pengendalian Kebijakan dan Policy and procedure control activities are carried
Prosedur out through:
Kegiatan pengendalian kebijakan dan prosedur Directions from the Board of Commissioners and
dilaksanakan melalui: Board of Directors regarding the implementation
of risk management and control policies and
Arahan dari Dewan Komisaris dan Direksi atas procedures carried out by the Three Lines of
pelaksanaan penerapan kebijakan dan prosedur Defense;
pengelolaan dan pengendalian risiko yang
dilakukan oleh Three Lines of Defense; Updating policies and procedures periodically
based on the results of reviews from related
Pengkinian kebijakan dan prosedur secara divisions or creating new policies and procedures
periodik berdasarkan hasil review dari divisi in accordance with the development of new
terkait ataupun membuat kebijakan dan prosedur products and the organization;
baru sesuai dengan pengembangan produk baru
dan organisasi; Obligation to know, read, and implement all
applicable policies and procedures, at least
Kewajiban untuk mengetahui, membaca, dan those related to the duties and responsibilities
melaksanakan setiap kebijakan dan prosedur yang of each employee.
berlaku, minimal yang terkait dengan tugas dan
tanggung jawab masing-masing karyawan. Implementation of dissemination of policies and
procedures to employees;
Pelaksanaan sosialisasi kebijakan dan prosedur
kepada karyawan; A series of adequate policies and procedures
are in place as a form of risk mitigation for
Serangkaian kecukupan kebijakan dan prosedur operational and business activities, involving
tersedia sebagai bentuk mitigasi risiko terhadap work units and/or employees and officers;
kegiatan operasional dan bisnis, yang melibatkan
unit kerja dan/atau karyawan serta pejabat; b. Control of Physical Assets
b. Pengendalian Aset Fisik Physical asset controls include asset safeguards,
records, computer programs and data files;
Pengendalian aset fisik mencakup pengaman aset,
catatan, program komputer, dan file data;
Laporan Tahunan 2023 247
Page 254
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
c. Pengendalian Transaksi c. Transaction Control
Pengendalian transaksi mencakup sumber data, Transaction control includes data sources,
infrastruktur dan proses pengolahan data transaksi, infrastructure and transaction data processing
untuk menghasilkan informasi yang akurat, tepat processes, to produce accurate, timely and secure
waktu dan aman. Aktivitas pengendalian transaksi information. Transaction control activities include
meliputi Dual Control, Verifikasi, Otorisasi; Dual Control, Verification, Authorization;
d. Pengendalian Sumber Daya d. Human Resource Control
Manusia
HR control includes the recruitment process,
Pengendalian SDM meliputi proses rekrutmen, employee hiring, employee placement, promotions,
penerimaan karyawan, penempatan karyawan, demotions, competency development, rotation,
Promosi, Demosi, pengembangan kompetensi, rotasi, compensation, leave and so on.
imbal jasa, cuti dan sebagainya.
e. Separation of Duties and
e. Pemisahan Tugas dan Delegation of Authority
Pendelegasian Wewenang Clarity in the separation of duties and functions will
Kejelasan dalam pemisahan tugas dan fungsi provide certainty of responsibilities and authorities
akan memberikan kepastian tanggung jawab that are determined based on the capabilities and
dan kewenangan yang ditetapkan berdasarkan capabilities of the functions and positions.
kemampuan dan kapabilitas fungsi dan jabatannya,
tentunya pemisahan tugas ini disertai juga dengan
kewenangan yang diberikan sesuai dengan skala
tugas dan tanggung jawabnya.
6 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait
(related party) dan Penyediaan Dana
Besar (large exposure)
Provision of Funds to Related Parties and
Provision of Large Funds (large exposure)
Dalam kegiatan penyediaan dana, khususnya In the provision of funds, especially lending, Krom
pemberian pinjaman, Krom Bank wajib melaksanakan Bank is required to carry out prudential meetings
ketentuan kehati-hatian (prudential meeting) in the form of determining certain presentations/
berupa penetapan presentasi tertentu / batas yang permissible limits as stipulated in Bank Indonesia
diperkenankan sebagaimana diatur Peraturan Bank Regulation concerning Legal Lending Limits (BMPK)
Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit for Commercial Banks, whereby Banks are required
(BMPK) Bagi Bank Umum, dimana Bank wajib memiliki to have and administering a detailed list of Related
dan menatausahakan daftar rincian Pihak Terkait Parties with the Bank.
dengan Bank.
During 2023 and in previous years, Krom Bank has
Selama tahun 2023 dan tahun-tahun sebelumnya never violated or exceeded the LLL.
Krom tidak pernah melanggar atau melampaui BMPK.
Laporan Tahunan 2023 248
Page 255
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Adapun Informasi yang perlu diungkapkan adalah The information that needs to be disclosed is the total
jumlah total baki debet penyediaan dana kepada amount of debit balances for provision of funds to
pihak terkait (related party) dan debitur / grup inti related parties and debtors/core groups per report
per posisi laporan sebagaimana tabel di bawah ini: position as shown in the table below:
Dalam Jutaan Rupiah | In Million IDR
Jumlah
Penyediaan Dana Amount
No.
Provision of funds
Debitur Nominal
Debtor Nominal
Kepada Pihak Terkait
1. 4 294.392
To Related Parties
Kepada Debitur Inti
2.
To Core Debtors:
a. Individuals 11 99.893
b. Group 4 120.551
7 Rencana Strategis Bank
Krom Bank pada tahun 2023 menetapkan rencana
strategis Bank untuk rencana jangka pendek (business
Bank’s Strategic Plan
Krom Bank in 2023 determines the Bank’s strategic
plan for short term plans (business plan), and medium
plan), dan rencana jangka menengah (corporate plan) term plans (corporate plan) as listed in the table
seperti tercantum dalam tabel dibawah ini: below:
Jangka Pendek Jangka Menengah
Aktivitas Short-term Medium-term
Activity
1 Tahun 5 Tahun
1 Year 5 Years
Total Aset Rp5,13 Triliun
Total Assets of IDR 5.13 Trillion
Total Loan Rp4,64 Triliun
Total Loans of IDR 4.64 Trillion
Total DPK Rp1,79 Triliun
Total DPK IDR 1.79 trillion
Profit Rp 100,00 Miliar
Profit IDR 100.00 Billion
Rasio LDR 258,82%
LDR Ratio 258.82%
Laporan Tahunan 2023 249
Page 256
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Jangka Pendek Jangka Menengah
Aktivitas Short-term Medium-term
Activity
1 Tahun 5 Tahun
1 Year 5 Years
Rasio CAR 86,49%
CAR Ratio 86.49%
Rasio NIM 17,69%
NIM Ratio 17.69%
Rasio NPL 3,57%
NPL Ratio 3.57%
PJP
PJP
Digital CaSa & Lending
Digital CaSa & Lending
Total Aset Rp29,5 Triliun
Total Assets of IDR 29.5 Trillion
Total Loan Rp24,6 Triliun
Total Loans of IDR 24.6 Trillion
Total DPK Rp.25,0 Triliun
Total DPK IDR 25.0 trillion
Profit Rp 377,68 Miliar
Profit IDR 377.68 Billion
Rasio LDR 98,11%
LDR Ratio 98.11%
Rasio CAR 23,37%
CAR Ratio 23.37%
Rasio NIM 14,06%
NIM Ratio 14.06%
Rasio NPL 3,39%
NPL Ratio 3.39%
Produk Champion
Champion Products
Target jangka pendek direfleksikan dalam Uraian Short-term targets are reflected in the RBB
RBB untuk 1 (satu) tahun ke depan atau khusus description for the next 1 (one) year or specifically for
pembahasan tahun 2023, sedangkan target jangka the 2023 discussion, while medium-term targets are
menengah dalam uraian Corporate Planning Bank in the description of the Bank’s Corporate Planning
untuk 5 (lima) tahun kedepan. for the next 5 (five) years.
Laporan Tahunan 2023 250
Page 257
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
8 Transparansi Kondisi Keuangan dan
Non Keuangan Bank Yang Belum
Diungkapkan Dalam Laporan Lainnya.
Transparency of the Bank’s Financial and
Non-Financial Conditions That Have Not
Been Disclosed in Other Reports.
Krom Bank telah mengungkapkan seluruh Laporan Krom Bank has disclosed all of the Bank’s Financial
Kondisi Keuangan dan Non Keuangan Bank, tidak and Non-Financial Condition Reports, there are no
ada laporan yang belum diungkapkan di dalam reports that have not been disclosed in other reports.
laporan lainnya. Krom Bank mengungkapkan Laporan Krom Bank discloses transparency reports on financial
transparansi kondisi keuangan dan non keuangan and non-financial conditions on a regular basis,
secara berkala baik bulanan, triwulanan maupun both monthly, quarterly and annually, as disclosed
tahunan, seperti yang diungkap sebagai berikut: as follows:
a. Laporan Tahunan a. Annual report
Laporan Tahunan mengacu kepada POJK No.29/ The Annual Report refers to POJK No.29/
POJK.04/2016 Tentang Laporan Tahunan Emiten atau POJK.04/2016 concerning Annual Reports of
Perusahaan Publik dan SE OJK No. 16/SEOJK.04/2021 Issuers or Public Companies and SE OJK No. 16/
Tentang Bentuk dan Isi Laporan emiten atau SEOJK.04/2021 Regarding the Form and Content of
Perusahaan publik, serta POJK No. 37/POJK.03/2019 Issuer or Public Company Reports, as well as POJK
Tentang Transparansi dan Publikasi Laporan Bank, No. 37/POJK.03/2019 Concerning Transparency and
dengan cakupan: Publication of Bank Reports, covering:
Informasi umum: yang meliputi antara lain General information: which includes
kepengurusan, rincian kepemilikan saham, management, details of share ownership,
perkembangan usaha Bank dan Kelompok usaha business development of the Bank and the Krom
Krom Bank, strategi dan kebijakan manajemen Bank business group, management strategies
dalam pengembangan usaha Bank, laporan and policies in developing the Bank’s business,
manajemen yang memuat informasi mengenai management reports containing information
pengelolaan Bank oleh Pengurus dalam regarding the management of the Bank by the
rangka good corporate governance dengan Management in the context of good corporate
menginformasikan beberapa cakupan yang telah governance by informing several the scope
ditentukan dalam ketentuan tersebut; specified in the provision;
Laporan Keuangan Tahunan : yang telah diaudit Annual Financial Report: which has been audited
oleh Kantor Akuntan Publik yang telah terdaftar by a Public Accountant Firm that has been
di Bank Indonesia atau Otoritas Jasa Keuangan registered with Bank Indonesia or the Financial
(OJK) yaitu KAP Imelda & Rekan ( I&R ) partner Services Authority (OJK), namely KAP Imelda
Deloitte Southeast Asia Ltd. yang menyajikan & Rekan ( I&R ) partner of Deloitte Southeast
Laporan Posisi Keuangan (Neraca), Laporan Asia Ltd. which presents Statements of Financial
Laba Rugi Komprehensif, Laporan Perubahan Position (Balance Sheet), Comprehensive
Ekuitas, Laporan Arus Kas, dan Catatan atas Income Statements, Statements of Changes in
Laporan Keuangan termasuk informasi mengenai Equity, Statements of Cash Flows, and Notes to
komitmen dan kontijensi dan dibuat untuk 1 (satu) Financial Statements including information on
tahun buku yang disajikan dengan perbandingan commitments and contingencies and made for
1 (satu) tahun buku sebelumnya; 1 (one) financial year presented with a ratio of 1
(one) the previous financial year;
Opini Akuntan Publik atas Laporan Keuangan
yaitu Laporan Keuangan menyajikan secara wajar, Opinion of the Public Accountant on the Financial
dalam semua hal yang material, posisi keuangan Statements, namely the Financial Statements
PT Krom Bank Indonesia Tbk tanggal 31 Desember present fairly, in all material respects, the
2023, serta kinerja keuangan dan arus kas untuk financial position of PT Krom Bank Indonesia Tbk
tahun yang berakhir pada tanggal tersebut, as of 31 December 2023, as well as its financial
sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di performance and cash flows for the year ended
Indonesia. on that date, in accordance with Accounting
Standards Finance in Indonesia.
Laporan Tahunan 2023 251
Page 258
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Jenis risiko dan potensi kerugian (risk exposure) Types of risks and potential losses (risk exposure)
yang dihadapi Krom Bank serta praktik manajemen faced by Krom Bank and risk management
risiko yang diterapkan dalam permodalan Bank; practices applied to the Bank’s capital;
Seluruh aspek transparansi dan informasi yang All aspects of transparency and information
diwajibkan untuk Laporan Keuangan Publikasi required for Quarterly Published Financial
Triwulanan; Reports;
Aspek pengungkapan yang terkait dengan Disclosure aspects related to the business group;
kelompok usaha;
Disclosure aspect in accordance with Financial
Aspek pengungkapan sesuai Standar Akuntansi Accounting Standards;
Keuangan;
Other information.
Informasi lainnya.
Krom Bank’s Annual Report is prepared in Indonesian
Laporan Tahunan Krom Bank dibuat dalam Bahasa and English, published on the Krom Bank website
indonesia dan Bahasa Inggris, dipublikasikan dalam (https://krom.id), and submitted to shareholders,
website Krom Bank (https://krom.id), dan disampaikan Bank Indonesia, other institutions with an interest in
kepada pemegang saham, Bank Indonesia, lembaga Krom Bank’s business, and other parties according
lain yang berkepentingan terhadap usaha Krom Bank, to conditions.
serta pihak-pihak lain sesuai ketentuan.
b. Quarterly Published Financial
b. Laporan Keuangan Publikasi Reports
Triwulanan
The Quarterly Published Report has been adjusted
Laporan Publikasi Triwulanan telah disesuaikan in scope by referring to POJK No. 37/POJK.03/2019
cakupannya dengan mengacu pada POJK No. 37/ Concerning Transparency and Publication of
POJK.03/2019 Tentang Transparansi dan Publikasi Bank Reports, which contains: Financial Reports,
Laporan Bank, yang memuat: Laporan Keuangan, Commitments and Contingencies, Spot Transactions,
Komitmen dan Kontijensi, Transaksi Spot, jumlah dan number and quality of earning assets, CAR
kualitas aset produktif, perhitungan KPMM, rasio calculations, ratios of Bank compliance with LLL
kepatuhan Bank terhadap pengelolaan BMPK, rasio management, GWM ratios, and PDN ratios, as well
GWM, dan rasio PDN, serta informasi lain. Laporan ini as other information. This report is presented in
disajikan dalam bentuk perbandingan dengan Laporan the form of a comparison with the previous year’s
Keuangan Publikasi Triwulanan tahun sebelumnya, Quarterly Published Financial Report, signed by
ditanda tangani oleh 2 (dua) orang Anggota Direksi 2 (two) members of the Board of Directors whose
yang pengumumannya, dipublikasikan dalam website announcement was published on the Krom Bank
Krom Bank (https://krom.id), serta telah mengirimkan website (https://krom.id), and has sent a softcopy of
softcopy laporan tersebut kepada OJK. the report to OJK .
c. Laporan Keuangan Publikasi c. Monthly Published Financial
Bulanan Reports
Laporan keuangan publikasi bulanan Krom Bank Krom Bank’s monthly published financial reports
paling lambat setiap tanggal 5 (lima) bulan no later than the 5th (five) of the following month,
berikutnya, memuat: Laporan Posisi Keuangan contains: Financial Position Report (Balance Sheet),
(Neraca), Komitmen dan Kontijensi, perhitungan Commitments and Contingencies, CAR calculations,
KPMM, kualitas aset produktif dan informasi lain productive asset quality and other information in
berupa jumlah penyediaan dana, kredit kepada the form of total provision of funds, credit to MSME
debitur UMKM, kredit yang memerlukan perhatian debtors, credit that require special attention and
khusus dan informasi cadangan penyisihan kerugian. information on allowance for possible losses.
Laporan Tahunan 2023 252
Page 259
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Penyusunan dan penyampaian laporan keuangan Preparation and submission of monthly financial
bulanan dalam format Laporan Bulanan Bank Umum reports in Commercial Bank Monthly Report (LBU)
(LBU) sesuai dengan peraturan dari Bank Indonesia format in accordance with regulations from Bank
dan berpedoman pada Pernyataan Standar Akuntansi Indonesia and guided by the Statement of Financial
Keuangan. Selanjutnya, laporan tersebut dijadikan Accounting Standards. Furthermore, the report
sebagai dasar oleh Otoritas Jasa Keuangan untuk is used as the basis for the Financial Services
mempublikasikan laporan keuangan bulanan di Authority to publish monthly financial reports on
website OJK. the OJK website.
d. Laporan Non Keuangan Bank d. Bank Non-Financial Reports
Selain Laporan Transaksi Keuangan, Laporan Transaksi In addition to Financial Transaction Reports, Reports
Non-Keuangan yang terjadi di Krom Bank telah on Non-Financial Transactions that occur at Krom
disampaikan sesuai ketentuan yang berlaku, yakni Bank have been submitted in accordance with
pada media keterbukaan informasi di Bursa Efek applicable regulations, namely in the information
Indonesia dan melalui media informasi publik lainnya, disclosure media on the Indonesia Stock Exchange
seperti situs website Bank. and through other public information media, such
as the Bank’s website.
Selama tahun 2023, terdapat informasi Non-Keuangan
yang signifikan yaitu pergantian nama perseroan During 2023, there was significant non-financial
dari sebelumnya PT. Bank Bisnis Internasional Tbk., information, namely the change in the company’s
menjadi PT. Krom Bank Indonesia Tbk. Seluruh name from previously PT. Bank Bisnis Internasional
informasinya telah diakomodasi dalam Laporan Tbk., became PT. Krom Bank Indonesia Tbk. All of the
Tahunan Krom Bank tahun 2023. Sedangkan untuk information has been accommodated in Krom Bank’s
informasi Non-Keuangan secara periodik dilaporkan 2023 Annual Report. Meanwhile, Non-Financial
oleh Bank secara transparan pada setiap pelaksanaan information is periodically reported by the Bank
Paparan Publik atas Kinerja Keuangan maupun Non- in a transparent manner at each implementation
Keuangan, termasuk penyampaian informasi produk of Public Exposes on Financial and Non-Financial
dan jasa, penerapan pengelolaan pengaduan nasabah Performance, including submission of information on
secara efektif, serta pemeliharaan data dan informasi products and services, implementation of customer
pribadi nasabah sesuai ketentuan yang berlaku. complaint management in an integrated manner.
effectively, as well as maintenance of customer
personal data and information in accordance with
applicable regulations.
9 Informasi Lain Terkait Dengan Penerapan
Good Corporate Governance (GCG)
Other Information Related to the
Implementation of Good Corporate Governance
(GCG)
Krom Bank dalam penerapan prinsip-prinsip good Krom Bank in implementing the principles of good
corporate governance (GCG) tidak terdapat intervensi corporate governance (GCG) there is no intervention
dari pemegang saham, tidak terjadi perselisihan from shareholders, there are no internal disputes, or
dalam internal, ataupun tidak terdapat permasalahan there are no problems that arise as a result of the
yang timbul sebagai dampak kebijakan remunerasi remuneration policy set for Krom Bank.
yang ditetapkan kepada Krom Bank.
Laporan Tahunan 2023 253
Page 260
264
Page 261
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Kepemilikan Saham Anggota
Dewan Komisaris dan Direksi
yang Mencapai 5% atau Lebih
dari Modal Disetor
Share Ownership of Members of the Board of Commisioners and
Directors which Achieve 5% or More of Paid-Up Capital
1 Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Kepemilikan Saham >5% dari Modal Disetor
Share Ownership >5% of Paid-up Capital
Lembaga Keuangan Perusahaan Lainnya
Krom Bank Lain Bukan Bank Dalam dan Luar Negeri
Nama Jabatan Bank Other Banks Non-Bank Financial Other Domestic and
Name Position Institutions Foreign Companies
Nama Jumlah Nama Jumlah Nama Jumlah
Dalam
Bank Saham Perusahaan Saham Perusahaan Saham
Lembar
Bank Amount Company Amount Company Amount
In Sheet
Name Share Name Share Name Share
- - - - - - -
Laporan Tahunan 2023
255
Page 262
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
2 Direksi
Directors
Kepemilikan Saham >5% dari Modal Disetor
Share Ownership >5% of Paid-up Capital
Lembaga Keuangan Perusahaan Lainnya
Krom Bank Lain Bukan Bank Dalam dan Luar Negeri
Nama Jabatan Bank Other Banks Non-Bank Financial Other Domestic and
Name Position Institutions Foreign Companies
Nama Jumlah Nama Jumlah Nama Jumlah
Dalam
Bank Saham Perusahaan Saham Perusahaan Saham
Lembar
Bank Amount Company Amount Company Amount
In Sheet
Name Share Name Share Name Share
- - - - - - -
Hubungan Keuangan &
Hubungan Keluarga Anggota
Dewan Komisaris & Direksi
dengan Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Direksi
Lainnya, dan / atau Pemegang Saham
Financial Relationships & Family Relationships of Members of the
Board of Commissioners & Directors with Other Members Of The
Board Of Commissioners, Other Directors, And/Or Bank
Controlling Shareholders
Anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak Members of the Board of Commissioners and Board
memanfaatkan Bank untuk kepentingan pribadi, of Directors do not use the Bank for personal, family
keluarga, dan/atau pihak lain yang merugikan Bank. and/or other party interests that are detrimental to
Dewan Komisaris dan Direksi juga tidak mengambil the Bank. The Board of Commissioners and Directors
dan/atau menerima keuntungan pribadi dari Bank also do not take and/or receive personal benefits
selain dari yang telah ditetapkan RUPS. from the Bank other than what has been determined
by the GMS.
Laporan Tahunan 2023
256
Page 263
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Hubungan keuangan dan hubungan keluarga anggota Financial relationships and family relationships of
Dewan Komisaris dan Direksi dengan anggota Dewan members of the Board of Commissioners and Directors
Komisaris lainnya, Direksi lainnya dan/atau Pemegang with other members of the Board of Commissioners,
Saham Pengendali Bank dapat digambarkan pada other Directors and/or Controlling Shareholders of
tabel di bawah ini: the Bank can be described in the table below:
Hubungan Keuangan Dengan Hubungan Keluarga Dengan
Financial Relationship With Family Relationship With
Pemegang Pemegang
Komisaris Direktur Saham Komisaris Direktur Saham
Nama
Pengendali Pengendali
Name Commissioners Directors Bank Controlling Commissioners Directors Bank Controlling
Shareholder Shareholder
Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak Ya Tidak
Masa Paskalis Lingga
Zainal Abidin
Markus Sugiono
Laniwati Tjandra
Alvin James Kurniawan
Wisaksana Djawi
Laporan Tahunan 2023
257
Page 264
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Paket Kebijakan Remunerasi
dan Fasilitas Lain Bagi Dewan
Komisaris dan Direksi
Remuneration Policy Package and Other Facilities for the
Board of Commissioners and Board of Directors
Remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi Krom Remuneration for the Board of Commissioners and
Bank direkomendasikan oleh Komite Nominasi dan Directors of Krom Bank is recommended by the
Remunerasi berdasarkan perumusan remunerasi yang Nomination and Remuneration Committee based
berpedoman kepada kebijakan internal Krom Bank, on the formulation of remuneration that is guided
peraturan eksternal yang berlaku, serta pertimbangan by Krom Bank’s internal policies, applicable external
atas kinerja Krom Bank. Rekomendasi Komite Nominasi regulations, and considerations for Krom Bank’s
dan Remunerasi Tersebut kemudian diserahkan performance. The recommendation of the Nomination
kepada Dewan Komisaris dan disampaikan pada RUPS and Remuneration Committee is then submitted to
untuk mendapatkan persetujuan, sebagaimana telah the Board of Commissioners and submitted to the
diatur dalam Anggaran Dasar Bank. GMS for approval, as stipulated in the Bank’s Articles
of Association.
Paket Kebijakan remunerasi dan fasilitas lain yang
diperoleh Dewan Komisaris dan Direksi meliputi: The remuneration policy package and other facilities
obtained by the Board of Commissioners and Board
a. Remunerasi dalam bentuk non-natura, termasuk of Directors include:
gaji dan penghasilan tetap lainnya antara lain
tunjangan, kompensasi berbasis saham, dan a. Remuneration in non-natura forms, including
bentuk remunerasi lainnya; dan salaries and other fixed income, including
allowances, share-based compensation, and
b. Fasilitas lain dalam bentuk natura / non-natura other forms of remuneration; And
yaitu penghasilan tidak tetap lainnya, termasuk
tunjangan untuk perumahan, transportasi, b. Other facilities in kind / non-natura, namely
asuransi kesehatan, dan fasilitas lainnya yang other non-fixed income, including allowances
dimiliki maupun tidak dapat dimiliki. for housing, transportation, health insurance,
and other facilities that are owned or cannot
be owned.
Laporan Tahunan 2023
258
Page 265
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pengungkapan paket/kebijakan remunerasi, paling Disclosure of remuneration packages/policies, at least
kurang meliputi paket/kebijakan remunerasi dan covering remuneration packages/policies and other
fasilitas lain bagi anggota Dewan Komisaris dan facilities for members of the Board of Commissioners
Direksi yang ditetapkan Rapat Umum Pemegang and Directors determined by the General Meeting of
Saham Bank. Shareholders of the Bank.
Jenis remunerasi dan fasilitas lain bagi seluruh Types of remuneration and other facilities for all
anggota Dewan Komisaris dan Direksi, paling kurang members of the Board of Commissioners and Board of
mencakup jumlah anggota Dewan Komisaris, jumlah Directors, at least include the number of members of
anggota Direksi, dan jumlah seluruh paket/kebijakan the Board of Commissioners, the number of members
remunerasi dan fasilitas lain sebagaimana tabel di of the Board of Directors, and the total number of
bawah ini: remuneration packages/policies and other facilities
as shown in the table below:
Jumlah Diterima Dalam 1 Tahun
Amount Received Within 1 Year
Jumlah Remunerasi
dan Fasilitas Lain Dewan Komisaris Direksi
Total Remuneration and Board of Commissioners Directors
Other Facilities
Orang Jutaan Rp Orang Jutaan Rp
Person IDR Million Person IDR Million
Remunerasi (gaji, bonus, tunjangan 3 2.333.214.598 3 6.804.176.198
rutin,dan fasilitas lainnya dalam bentuk
non-natura)
Remuneration (salary, bonus, regular
allowances, and other non-natura
facilities)
Fasilitas lain dalam bentuk natura 0 0 3 263.385.287
(perumahan, transportasi, asuransi
kesehatan dan sebagainya) yang:
a. dapat dimiliki
b. tidak dapat dimiliki
Other facilities in kind (housing,
transportation, health insurance and so
on) which:
a. can be owned
b. cannot be owned
Jumlah 3 2.333.214.598 6 7.067.561.485
Total
Dinilai dalam ekuivalen Rupiah | Valued in Rupiah equivalent
Laporan Tahunan 2023
259
Page 266
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
.
Share Option
Share Option
Krom Bank tidak menyediakan hak opsi (share option)
untuk membeli saham oleh anggota Dewan Komisaris,
Krom Bank does not provide share options to buy
Direksi, dan Pejabat Eksekutif yang dilakukan melalui
shares by members of the Board of Commissioners,
penawaran saham atau penawaran opsi saham dalam
Directors and Executive Officers which is carried
rangka pemberian kompensasi yang diberikan kepada
out through a stock offering or share option offer in
anggota Dewan Komisaris, Direksi, dan Pejabat
the framework of providing compensation given to
Eksekutif Bank dan yang telah diputuskan dalam
members of the Board of Commissioners, Directors
Rapat Umum Pemegang Saham dan/atau Anggaran
and Executive Officers of the Bank and which has
Dasar Krom Bank.
been decided in the General Meeting of Shareholders
and/or the Articles of Association of Krom Bank.
Laporan Tahunan 2023
260
Page 267
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Rasio Gaji Tertinggi
dan Terendah
Highest and Lowest Salary Ratio
Gaji adalah hak pegawai yang diterima dan dinyatakan Salary is an employee’s right that is received and
dalam bentuk uang sebagai imbalan dari perusahaan expressed in the form of money as compensation
atau pemberi kerja kepada pegawai yang ditetapkan from the company or employer to the employee
dan dibayarkan menurut suatu perjanjian kerja, that is determined and paid according to a work
kesepakatan, atau peraturan perundang-undangan, agreement, agreement, or laws and regulations,
termasuk tunjangan bagi pegawai dan keluarganya including benefits for employees and their families
atas suatu pekerjaan dan/atau jasa yang telah for a job and/or service what he had done.
dilakukannya.
The ratio of the highest and lowest salaries, in a
Rasio gaji tertinggi dan terendah, dalam skala comparison scale is shown in the table below:
perbandingan ditampilkan dalam table dibawah ini:
Rasio Gaji Tertinggi & Terendah Gaji Tertinggi Gaji Terendah Rasio
Highest & Lowest Salary Ratio Highest Salary Lowest Salary Ratio
Rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah 1.743.329.078 56.255.472 3,23%
The ratio of the highest and lowest employee
salaries
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah The 2.284.655.904 1.884.374.304 82,48%
ratio of the highest and lowest Directors’ salaries
Rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah 1.008.758.304 387.861.550 38,45%
The ratio of the highest and lowest commissioners’
salaries
Rasio gaji Direksi yang tertinggi dan pegawai yang 2.284.655.904 1.743.329.078 76,31%
tertinggi
The ratio of the highest Directors’ salaries and the
highest employees
Laporan Tahunan 2023
261
Page 268
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Kebijakan Strategi
Anti Fraud
Anti-Fraud Strategy Policy
Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Referring In accordance with Financial Services
No.39/POJK.03/2019, perihal Penerapan Strategi Anti- Authority Regulation (POJK) No.39/POJK.03/2019,
Fraud bagi Bank Umum, Krom telah membentuk unit regarding Implementation of Anti-Fraud Strategy for
khusus Anti Fraud untuk melaksanakan fungsi Commercial Banks, Krom has established a dedicated
penerapan strategi anti fraud secara bank-wide. Anti Fraud Unit to effectively implement anti-fraud
strategies across the bank.
Dalam rangka membangun budaya kepatuhan dan
menciptakan kesadaran risiko atas potensi dan
konsekuensi terjadinya fraud pada seluruh jenjang In order to build compliance culture and improve risk
organisasi, Krom menjalankan kerangka kerja anti- awareness of the potential and consequences of fraud
fraud sebagai bagian dari sistem pengendalian intern throughout all levels of organizations, Krom
Bank. Kebijakan Anti-Fraud disusun berdasarkan POJK implements an anti-fraud framework as a part of the
No. 39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi internal control system of the Bank. The Anti-Fraud
Anti-Fraud bagi Bank Umum dimana ruang lingkup Policy is formulated based on POJK
penerapannya selain mengacu pada POJK No. No.39/POJK.03/2019 regarding the Implementation of
39/POJK.03/2019 tentang Penerapan Strategi Anti- Anti-Fraud Strategy for Commercial Banks, and also
Fraud bagi Bank Umum, juga mengadopsi best adopts best practices from the Association of Certified
practice dari Association of Certified Fraud Examiners Fraud Examiner (ACFE), particularly concerning the
(ACFE) khususnya menyangkut jenis-jenis fraud types of fraud, where bribery and corruption are
dimana tindakan suap dan korupsi termasuk tindakan included as fraudulent activities.
fraud.
Zero Tolerance Fraud Zero Tolerance Fraud
Dalam menjalankan program pengelolaan anti fraud, In its anti-fraud management program, Krom
Krom konsisten berkomitmen untuk tidak memberikan maintains a steadfast commitment to zero
toleransi terhadap tindakan dan pelaku fraud (zero tolerance for fraud, which dictates that any
tolerance fraud) yang berarti setiap pelaku fraud di individual engaging in fraudulent activities at Krom
Krom akan ditindak tegas tanpa terkecuali.
will face severe consequences without exception.
Strategi Anti Fraud
Penerapan strategi anti fraud oleh Krom Anti Fraud Strategy
diimplementasikan dalam bentuk sistem pengendalian Krom’s anti-fraud strategy is implemented in the
fraud sesuai dengan POJK No.039/POJK.03/2019 form of a fraud control system in accordance with
yang terdiri dari 4 (empat) pilar strategi anti fraud POJK No.39/POJK.03/2019 which consists of 4
yang saling berkaitan, yaitu: (four) interrelated anti-fraud strategy pillars, such
1. Pencegahan as:
Pencegahan dilakukan untuk menanggulangi potensi
terjadinya fraud dan kerugian Bank, nasabah, maupun 1. Prevention
stakeholder lainnya. Pencegahan merupakan Preventive action is taken to manage potential
tanggung jawab seluruh jajaran Bank (unit kerja) dan fraud and losses for the Bank, customers, and
merupakan bagian dari Sistem Pengendalian Fraud other stakeholders. Prevention is the responsibility
dalam rangka mengurangi potensi terjadinya fraud. of all levels of the Banks (work units) and part of
Program yang diterapkan dalam pilar ini antara lain: the Fraud Control System to reduce the potential
1. Anti Fraud Awareness, seperti penyusunan of fraud.The programs of this pillar include:
dan sosialisasi Anti Fraud Statement, a. Anti-Fraud Awareness, such as the
Employee
Type text Awareness
here Program dan preparation and dissemination of Anti Fraud
Customer Awareness Program. Pembuatan
Statement, Employee Awareness Program
fraud awareness melalui email blast kepada
seluruh pegawai dan pemanfaatan media
and Customer Awareness Program. During
sosial untuk memberikan fraud awareness the year, the Bank carried out promotion of
kepada nasabah telah dilakukan sepanjang fraud awareness through email blasts to all
tahun. employees, and the use of social media to
create fraud awareness for customers.
Laporan Tahunan 2023
262
Page 269
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
2. Identifikasi kerawanan, seperti penerapan b. Vulnerability Identification, such as the
prinsip Manajemen Risiko untuk application of Risk Management
mengidentifikasi, menganalisis dan principles to identify, analyze, and assess
menilai potensi risiko terjadinya fraud the potential risks of fraud inherent in
yang melekat pada setiap aktivitas yang any activity that could harm the Bank. All
berpotensi merugikan Bank. Seluruh policies and procedures are designed
kebijakan dan prosedur dirancang while observing the internal control as
dengan memperhatikan pengendalian well as GCG and compliance principles.
internal, penerapan prinsip GCG dan c. Know Your Employee (KYE), such as
Kepatuhan. effective recruitment systems and
3. Know Your Employee (KYE), seperti procedures by analyzing the track record
sistem dan prosedur rekrutmen yang of prospective employees, including SLIK
efektif dengan menganalisa rekam jejak checking and monitoring the character,
calon karyawan termasuk SLIK checking behavior and lifestyle of employees.
dan pemantauan mengenai karakter,
perilaku dan gaya hidup karyawan
2. Deteksi
Pilar deteksi merupakan tanggung jawab seluruh 2. Detection
unit, baik lini pertama, lini kedua dan lini ketiga serta The detection pillar is the responsibility of all units
merupakan bagian dari sistem pengendalian fraud as 1st line, 2nd line and 3rd line and is a part of the
dalam rangka mengidentifikasi fraud dalam kegiatan fraud control system in order to identify fraud in the
usaha Bank. Program yang diterapkan Krom dalam Bank business activities. The programs implemented
pilar ini, antara lain: by Krom in this pillar include:
a. Pemeriksaan audit yang dilakukan secara a. Regular audit and surprise audits.
berkala dan surprise audit. b. Surveillance System, aims to monitor and test
b. Surveillance System yang bertujuan untuk the effectiveness of the internal control
memantau dan menguji efektivitas sistem system (including the fraud control system).
pengendalian intern (termasuk sistem c. The Fraud Detection System has been
pengendalian fraud). implemented to support the detection
c. Fraud Detection System telah activities of the Bank.
diimplementasikan untuk menunjang d. Encouraging a speak-up culture through the
aktivitas deteksi Bank. Whistleblowing System (WBS).
d. Penerapan budaya speak up melalui
Whistleblowing System (WBS). 3. Investigation
Investigation of alleged or suspected fraud is
3. Investigasi performed to trace back and to find the personnel
Investigasi atas indikasi atau dugaan fraud dilakukan who commits fraud, their modus operandi, their
untuk menelusuri dan menemukan pelaku fraud, motives and the triggers as well in a clear, objective
modus operandi, motif dan penyebab fraud dapat and transparent manner. Hence, the purpose of the
terjadi secara jelas, objektif, dan transparan. Oleh investigation is to provide the Bank with a solid
karena itu, tujuan dari investigasi agar Bank dapat foundation for imposing sanctions on perpetrators
memiliki dasar yang kuat untuk proses pemberian and initiating follow-up actions, which include
sanksi kepada pelaku dan tindak lanjut lainnya yang managing affected customers (if any), addressing
mencakup pengelolaan nasabah korban (jika ada), incurred losses, pursuing legal measures, and
kerugian yang timbul, langkah hukum dan proses enhancing controls based on weakness identified
perbaikan pengendalian berdasarkan kelemahan during the investigation process.
yang diidentifikasi dalam proses investigasi.
Laporan Tahunan 2023
263
Page 270
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
4. Pemantauan
Pilar pemantauan mencakup tindak lanjut dan 4. Monitoring
evaluasi terhadap kasus fraud yang terjadi dan
The monitoring pillar involves follow-up and
pelaporan atas kasus fraud kepada Manajemen dan
evaluation of fraud cases that occur and reporting
OJK, sebagai berikut:
of fraud cases to Management and OJK with the
a. Tindak lanjut atas kasus fraud meliputi following explanation:
penetapan sanksi kepada pelaku dan pihak
a. Follow-up and fraud cases involve determining
terkait, pengelolaan kerugian, langkah
sanctions imposed on perpetrators and related
hukum (jika ada), sedangkan evaluasi
parties, managing losses, conducting legal
mencakup kajian dan perbaikan
proceedings (if necessary), while evaluation
pengendalian agar fraud tidak terulang
includes reviewing and improving controls so
kembali.
as to prevent fraud re-occurrence.
b. Pelaporan penerapan strategi anti fraud
dilakukan kepada Direksi maupun Dewan The reporting of anti-fraud strategies is provided to
Komisaris secara berkala sebagai bentuk the Board of Directors and Board of Commissioners
fungsi pengawasan aktif oleh Manajemen. periodically as a part of active monitoring function
Selain itu, untuk memenuhi regulasi yang by Management. In addition, to comply with
ditetapkan oleh OJK, Bank juga regulations issued by OJK, the Bank also submits
menyampaikan laporan terkait penerapan reports regarding the implementation of anti-fraud
strategi anti fraud kepada OJK setiap strategies to OJK every semester through the OJK
semester melalui sistem pelaporan OJK
reporting system (APOLO)Investigation of alleged
(APOLO).
or suspected fraud is performed to trace back and
Penjelasan atas masing-masing pilar di atas menunjukan
bahwa Krom telah menerapkan strategi anti fraud secara The explanation of each of the pillars above shows
menyeluruh saling terkait antara satu pilar dengan yang that Krom has implemented a comprehensive anti-
lainnya sehingga strategi dapat berjalan dengan efektif fraud strategy, which is interconnected between
one pillar to another resulting in effective strategic
execution.
Laporan Tahunan 2023
264
Page 271
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Komitmen Bank terhadap
Perlindungan Konsumen
Bank’s Commitment to Consumer Protection
Sebagai wujud tanggung jawab dalam penerapan As a form of responsibility in the implementation of
Good Corporate Governance (GCG) kepada Nasabah Good Corporate Governance (GCG) for customers or
atau masyarakat yang menggunakan produk atau communities who use Krom Bank products or services
layanan Krom Bank (konsumen) dan agar sejalan (consumers) and to be in line with the implementation
dengan penerapan ketentuan-ketentuan yang of provisions governing consumer protection as
mengatur mengenai Perlindungan Konsumen stated in the Financial Services Authority Regulation
sebagaimana tertuang dalam Peraturan Otoritas Number: 1/ POJK.07/2013 concerning Consumer
Jasa Keuangan Nomor: 1/POJK.07/2013 tentang Protection in the Financial Services Sector. Financial
Perlindungan Konsumen Sektor Jasa Keuangan. Services Authority Circular Letter Number: 2/
Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 2/ SEOJK.07/2014 concerning Service and Settlement of
SEOJK.07/2014 tentang Pelayanan dan Penyelesaian Consumer Complaints to Financial Services Business
Pengaduan Konsumen Pada Pelaku Usaha Jasa Actors, Krom Bank has implemented the principles of
Keuangan, maka Krom Bank telah menerapkan prinsip Consumer Protection, namely:
Perlindungan Konsumen, yaitu :
1. Transparency;
1. Transparansi;
2. Fair treatment;
2. Perlakuan yang adil;
3. Reliability;
3. Keandalan;
4. Confidentiality and security of consumer data/
4. Kerahasiaan dan keamanan data / informasi information;
konsumen;
5. Handling of Consumer Complaints and dispute
5. Penanganan Pengaduan serta penyelesaian resolution in a simple, fast and affordable way.
sengketa Konsumen secara sederhana,
cepat dan biaya terjangkau. In the context of implementing Consumer Protection,
Krom Bank always provides and/or conveys information
Dalam rangka penerapan Perlindungan Konsumen, regarding products and/or services that are accurate,
Krom Bank selalu menyediakan dan/atau honest and not misleading as contained in documents
menyampaikan informasi mengenai produk dan/atau or other means and conveyed when consumers are
layanan yang akurat, jujur dan tidak menyesatkan yang going to use Krom Bank products or services. The
telah tertuang dalam dokumen atau sarana lain dan provision and/or delivery of information by Krom
disampaikan pada saat konsumen akan menggunakan Bank is expected to provide consumers with an
produk atau layanan Krom Bank. Penyediaan dan/atau understanding of products and/or services as well as
penyampaian informasi oleh Krom Bank ini diharapkan consumer rights and obligations.
dapat memberikan pemahaman bagi Konsumen
terhadap produk dan/atau layanan serta hak dan
kewajiban konsumen.
Laporan Tahunan 2023
265
Page 272
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Setelah Nasabah/Konsumen menyetujui untuk After the Customer/Consumer agrees to use the
menggunakan produk/layanan yang disediakan oleh product/service provided by Krom Bank, then if in the
Krom Bank, maka apabila dikemudian hari terjadi future there is a change to the product/service (both
perubahan pada produk/layanan (baik mengenai regarding benefits, costs, risks, terms and conditions)
manfaat, biaya, risiko, syarat dan ketentuan) dan and before the intended change takes effect, Krom
sebelum diberlakukannya perubahan yang dimaksud, Bank has informed it to Customers/Consumers
Krom Bank telah menginformasikannya kepada through the media in accordance with applicable
Nasabah/Konsumen melalui media sebagaimana legal provisions. Krom Bank also has the responsibility
ketentuan hukum yang berlaku. Krom Bank juga to meet the expectations of its customers, therefore
memiliki tanggung jawab untuk memenuhi harapan it is necessary to take anticipatory steps by following
nasabahnya, oleh karena itu perlu dilakukan up on any Complaints/Complaints caused by the
langkah-langkah antisipasi dengan menindaklanjuti Complainant’s dissatisfaction with the products or
setiap Keluhan/Pengaduan yang disebabkan oleh services provided by the Bank.
ketidakpuasan Pengadu terhadap produk atau
layanan yang disediakan oleh Bank. Referring to the Financial Services Authority
Regulation Number: 1/POJK.07/2013 concerning
Mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Consumer Protection in the Financial Services Sector.
Nomor: 1/POJK.07/2013 tentang Perlindungan Financial Services Authority Circular Letter Number:
Konsumen Sektor Jasa Keuangan. Surat Edaran 2/SEOJK.07/2014 concerning Service and Settlement
Otoritas Jasa Keuangan Nomor: 2/SEOJK.07/2014 of Consumer Complaints in Financial Services
tentang Pelayanan dan Penyelesaian Pengaduan Business Actors, Krom Bank has a Work Unit that is
Konsumen Pada Pelaku Usaha Jasa Keuangan, Krom formed specifically to handle Customer Complaints
Bank telah memiliki Unit Kerja yang dibentuk secara which functions to receive, handle and resolve
khusus untuk menangani Pengaduan Nasabah yang Complaints on a regular basis properly and on time in
berfungsi untuk menerima, menangani dan accordance with applicable regulations. Good
menyelesaikan Pengaduan secara baik serta tepat Complaint Handling and Resolution at each Krom Bank
waktu sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Office will increase Customer trust (confidence), and
Dengan Penanganan dan Penyelesaian Pengaduan customer trust will increase customer loyalty (loyalty)
yang baik di setiap Kantor Krom Bank akan and Customer loyalty will increase the Bank’s revenue
meningkatkan kepercayaan Nasabah (confidence), potential (profitability). The Customer Complaint
dan kepercayaan nasabah akan meningkatkan Handling Work Unit (also known as the “Complaint
kesetiaan nasabah (loyalty) dan kesetiaan Nasabah Care Unit”) is organizationally under the Corporate
akan meningkatkan potensi pendapatan Bank Service Division and Corporate Legal Department.
(profitability). Unit Kerja Penanganan Pengaduan
Nasabah (disebut juga “Complaint Care Unit”) ini If the Customer/Consumer has questions or
secara struktur organisasi berada di bawah dissatisfaction regarding Krom Bank products and/or
Corporate Service Division dan Corporate Legal services, then Krom Bank has a Customer Complaint
Department. mechanism which can be submitted through the
nearest Branch Office, or telephone to (022) 2511900
Apabila Nasabah/Konsumen memiliki pertanyaan and fax to (022) 2501819.
atau ketidakpuasan terkait produk dan/atau layanan
Krom Bank, maka Krom Bank memiliki mekanisme
Pengaduan Nasabah yang dapat disampaikan melalui
Kantor Cabang terdekat, atau telepon ke (022)
2511900 dan fax ke (022) 2501819.
Laporan Tahunan 2023
266
Page 273
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Adapun mekanisme Pengaduan Nasabah sebagai The mechanism for Customer Complaints as a
tindak lanjut terhadap Pengaduan Nasabah follow-up to Customer Complaints is determined as
ditentukan sebagai berikut: follows:
1. Nasabah/Konsumen menyampaikan 1. Customers/Consumers submit complaints
pengaduan melalui Kantor Cabang Terdekat, through the Nearest Branch Office, Krom
Website Krom Bank, Kotak Saran yang tersedia Bank Website, Suggestion Box available at
di setiap Kantor Cabang, Email each Branch Office, Email support@krom.id
support@krom.id, telepon resmi: (021) 5099- official call center: (021) 5099-6920, live chat
6920, live chat melalui aplikasi Krom atau from the Krom app or official social media
media sosial resmi Krom Bank. account of the Bank.
2. Keluhan/Pengaduan yang tidak dapat 2. Complaints that cannot be handled directly
ditangani langsung oleh Petugas Customer by customer service of Krom Bank will be
Service Krom Bank, maka akan diteruskan ke forwarded to the relevant department.
departemen terkait.
3. Complaints that cannot be handled by the
3. Keluhan/Pengaduan yang tidak dapat authorized Work Unit and/or Krom Bank
ditangani langsung oleh Unit Kerja dan/atau Officers must be submitted immediately and
Pejabat Krom Bank yang berwenang wajib consulted with the Krom Bank Directors.
segera disampaikan dan dikonsultasikan
kepada Direksi Krom Bank. 4. The Krom Bank officer/work unit related
to the complaint must immediately submit
4. Petugas Krom Bank/unit kerja yang terkait the results of the settlement of the complaint
dengan keluhan/pengaduan harus segera to the Customer/Consumer in writing.
menyampaikan hasil penyelesaian
keluhan/pengaduan kepada 5. The Krom Bank officer must include the date
Nasabah/Konsumen secara tertulis. and result of the completion of the handling
of complaints in the completion notification.
5. Petugas Krom Bank/ wajib mencantumkan
tanggal dan hasil penyelesaian penanganan 6. The Krom officer of the Bank/work unit related
keluhan/pengaduan di kolom penyelesaian to complaints/complaints from customers/
pada Formulir Pengaduan. consumers is required to document and
administer the dates and results of complaints
6. Petugas Krom Bank/unit kerja yang terkait resolved on the Complaint Form.
dengan keluhan/pengaduan Nasabah/
Konsumen wajib melakukan dokumentasi 7. In accordance with the prevailing regulation
dan administrasi terhadap tanggal dan hasil on handling times, complaints received
penyelesaian keluhan/pengaduan pada verbally or in writing and regarding product
Formulir Pengaduan. information will be resolved within 5 (five)
working days from the date of receipt of the
Sesuai ketentuan yang mengatur mengenai complaint.
7. waktu penanganan, maka keluhan/pengaduan
yang diterima secara lisan atau tertulis dan 8. In the event that complaints are received in
mengenai informasi produk akan diselesaikan writing regarding disputes, violations of
dalam jangka waktu 5 (lima) hari kerja sejak provisions, customer losses or which require
tanggal diterimanya keluhan/pengaduan. follow-up reporting, they will be resolved
within 20 (twenty) working days from the
8. Dalam hal keluhan/pengaduan yang diterima date of receipt of the complaint.
secara tertulis mengenai sengketa,
pelanggaran ketentuan, kerugian Nasabah
atau yang membutuhkan tindak lanjut
pembuatan laporan akan diselesaikan dalam
jangka waktu 20 (dua puluh) hari kerja sejak
tanggal diterimanya keluhan/pengaduan.
Laporan Tahunan 2023
267
Page 274
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Bahwa berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan Whereas based on the Financial Services Authority
Nomor: 1/POJK.07/2014 tentang Lembaga Alternatif Regulation Number: 1/POJK.07/2014 concerning
Penyelesaian Sengketa Di Sektor Jasa Keuangan dan Alternative Dispute Resolution Institutions in the
dalam hal tidak tercapai kesepakatan penyelesaian Financial Services Sector and in the event that an
Pengaduan Nasabah di Krom Bank, maka Nasabah/ agreement is not reached on resolving Customer
Konsumen dan Krom Bank dapat melakukan Complaints at Krom Bank, then the Customer/
penyelesaian sengketa/Pengaduan Nasabah diluar Consumer and Krom Bank can carry out a dispute/
pengadilan melalui Lembaga Alternatif Penyelesaian Complaint settlement The customer is out of court
Sengketa Perbankan Indonesia (LAPSPI) dan saat ini through the Indonesian Banking Dispute Resolution
Krom Bank sudah tercatat sebagai anggota Lembaga Alternative Institution (LAPSPI) and currently Krom
Alternatif Penyelesaian Sengketa tersebut. Bank has been registered as a member of the
Alternative Dispute Resolution Institution.
Dalam hal pemantauan penanganan dan penyelesaian
Pengaduan Nasabah, Krom Bank melalui Sekretaris In terms of monitoring the handling and resolution
Perusahaan telah melakukan penatausahaan dokumen of Customer Complaints, Krom Bank through the
yang berkaitan dengan penerimaan, penanganan Corporate Secretary has administered documents
dan penyelesaian Pengaduan Nasabah. Sedangkan related to the receipt, handling and settlement
mengenai kewajiban pelaporan tentang penanganan of Customer Complaints. Meanwhile, regarding
dan penyelesaian pengaduan yaitu kepada regulator: reporting obligations regarding the handling and
settlement of complaints, namely to the regulator:
a. Bank Indonesia melalui Laporan Kantor Pusat Bank
Umum (LKPBU), yang meliputi laporan: a. Bank Indonesia through the Commercial Bank
Head Office Report (LKPBU), which includes
Laporan Penanganan dan Penyelesaian
reports on:
Pengaduan Nasabah.
Customer Complaint Handling and Settlement
Laporan Penanganan Pengaduan Konsumen Reports.
Terkait Penyetoran dan/atau Penarikan Uang.
Report on Handling of Consumer Complaints
b. Menyampaikan Laporan Pelayanan dan Regarding Money Deposits and/or Withdrawals.
Penyelesaian Pengaduan Konsumen terkait Sistem
Informasi Debitur (SID). b. Submit Service Reports and Settlement of
Consumer Complaints regarding the Debtor
c. Otoritas Jasa Keuangan (OJK) melalui Sistem Information System (SID).
Informasi Pelaporan dan Perlindungan Konsumen
(SI PEDULI). c. The Financial Services Authority (OJK) through
the Information System for Reporting and
Selama tahun 2023, terdapat 11 pengaduan Consumer Protection (SI PEDULI).
nasabah.
During 2023, there were 11 customer complaints.
Laporan Tahunan 2023
268
Page 275
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Penyimpangan Internal
Internal Fraud
PT Krom Bank Internasional Tbk. (selanjutnya disebut PT Krom Bank Internasional Tbk. (hereinafter referred
Krom Bank) menetapkan definisi fraud adalah to as Krom Bank) defines the definition of fraud as
mengacu kepada ketentuan Bank Indonesia yang referring to Bank Indonesia provisions contained
tercantum dalam Peraturan Otoritas Jasa Keuangan in the Financial Services Authority Regulation
Nomor: 39/POJK.03/2019 tanggal 19 Desember 2019. Number: 39/POJK.03/2019 dated 19 December 2019.
Perihal Penerapan Strategi Anti Fraud bagi Bank Concerning the Application of Anti-Fraud Strategy
Umum. Penerapan ketentuan ini telah ditindaklanjuti for Commercial Banks. The implementation of this
dengan penetapan fungsi pengelolaan penerapan provision has been followed up by establishing the
strategi anti fraud yaitu dengan membentuk Unit management function for the implementation of
Kerja Anti Fraud yang ditetapkan berdasarkan Surat the anti-fraud strategy, namely by establishing an
Keputusan Direksi Nomor No.010/Skep- Anti-Fraud Work Unit which was determined
Dir/VIII/2021 Tentang Pembentukan Unit Kerja Anti based on the Decree of the Board of Directors
Fraud. Unit Kerja Anti Fraud Di Krom Bank diketuai Number No.010/Skep-Dir/ VIII/2021 concerning the
oleh Kepala Satuan Kerja Audit Internal. Establishment of an Anti- Fraud Work Unit. The
Anti-Fraud Work Unit at Krom Bank is chaired by the
Selama tahun 2023, tidak terdapat Penyimpangan Head of the Internal Audit Work Unit.
Internal (Internal Fraud).
During 2023, there were no Internal Fraud.
Permasalahan Hukum
Legal Issues
Perkara Penting Yang Dihadapi oleh Important Cases Faced by the Company
Perseroan Selama Periode Tahun 2023 During the Period of 2023
Selama periode Tahun 2023, Perseroan tidak During the period of 2023, the Company did not
menghadapi permasalahan hukum pidana dan/atau face any criminal legal issues and/or non-criminal
permasalahan hukum non pidana (misal: permasalahan legal issues (e.g. civil legal issues, state
hukum perdata, tata usaha negara, hubungan industrial, administration, industrial relations, and others).
dan lainnya).
Laporan Tahunan 2023
269
Page 276
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Permasalahan hukum yang dimaksud pada bagian Legal issues referred in this section are legal issues of a
ini adalah permasalahan hukum yang bersifat criminal nature or legal issues of a non-criminal nature,
pidana atau permasalahan hukum yang bersifat non faced by the Company where the Company may have
pidana, yang dihadapi oleh Perseroan dimana the capacity as plaintiff/defendant/co-defendant (in a
Perseroan dapat berkedudukan sebagai non-criminal legal issue) or defendant (in a criminal
penggugat/tergugat/turut tergugat (dalam case) that occurs in court or other dispute resolution
permasalahan hukum non pidana) atau terdakwa institutions.
(dalam suatu kasus pidana) yang terjadi di
pengadilan atau institusi penyelesaian sengketa
lainnya.
Informasi Tentang
Sanksi Administratif
Information about Administrative Sanctions
Selama tahun 2023, Krom Bank mendapatkan beberapa During 2023, Krom Bank received several fines and
denda dan sanksi administratif dari regulator yang administrative sanctions from regulators caused by
disebabkan oleh beberapa hal seperti keterlambatan a number of things such as delays in reporting by
pelaporan Pengurus, Hasil pemeriksaan Otoritas Jasa Management, results of inspections by the Financial
Keuangan dan PPATK, Tresuri ke Bank Indonesia. Services Authority and PPATK, Treasury to Bank
Indonesia.
Dalam rangka memitigasi agar sanksi tersebut
tidak terjadi lagi, maka dilakukan langkah-langkah In the context of mitigating so that these sanctions
perbaikan seperti pemantauan dan peningkatan do not occur again, corrective measures are taken
ketelitian serta pemahaman dari unit terkait terhadap such as monitoring and increasing the accuracy and
berbagai aspek pelaporan-pelaporan tersebut. understanding of the relevant units regarding various
aspects of these reports.
Laporan Tahunan 2023
270
Page 277
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Budaya Perusahaan
Corporate Culture
Kepercayaan para pemangku kepentingan The trust of stakeholders such as employees,
(stakeholders) seperti karyawan, pelanggan, pemasok, customers, suppliers and other stakeholders is a
dan pemangku kepentingan lainnya merupakan faktor very decisive factor for increasing the value and
yang sangat menentukan bagi peningkatan nilai dan continuity of the Company’s business activities. The
kelangsungan kegiatan usaha Perusahaan. Citra image and reputation of the Company and the trust
dan reputasi Perusahaan dengan kepercayaan para of stakeholders are closely related to the behavior of
pemangku kepentingan sangat erat kaitannya dengan each individual in the Company in interacting with
perilaku setiap individu dalam Perusahaan dalam stakeholders.
berinteraksi dengan para pemangku kepentingan.
All levels of the Krom Bank organization are required
Seluruh level organisasi Krom Bank wajib untuk to accept and apply the Corporate Culture and the
menerima dan menerapkan Budaya Perusahaan dan Company Code of Ethics as a guide to action in
Kode Etik Perusahaan sebagai panduan bertindak establishing work relationships, mindsets, attitudes
dalam menetapkan hubungan kerja, pola pikir, sikap and daily behavior with fellow Krom Bank employees
dan perilaku sehari-hari dengan sesama insan Krom and/or other parties which include but are not limited
Bank dan/atau pihak-pihak lainnya yang meliputi to partners, community or other stakeholders.
namun tidak terbatas pada mitra kerja, masyarakat
atau pemangku kepentingan lainnya.
Sekretaris Perusahaan
Corporate Secretary
Sekretaris Perusahaan berperan sebagai penghubung The Corporate Secretary acts as a liaison between
antara Bank Indonesia dengan Otoritas Pasar Bank Indonesia and the Capital Market Authority,
Modal, pemegang saham dan investor / calon shareholders and investors/prospective investors,
investor, media massa, dan pihak eksternal the mass media, and other external parties. The
lainnya. Sekretaris Perusahaan bertanggung jawab Corporate Secretary is responsible for submitting
menyampaikan laporan tahunan, laporan triwulanan, annual reports, quarterly reports, managing the
mengelola laman Bank, rilis pers, dan media lainnya. Bank’s website, press releases and other media.
Berdasarkan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) No. 35/ Based on the Financial Services Authority (OJK) No.
POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan Emiten 35/POJK.04/2014 concerning Corporate Secretary
atau Perusahaan, Krom Bank memiliki Sekretaris of Issuers or Companies, Krom Bank has a Corporate
Perusahaan yang diatur dan ditetapkan oleh Secretary which is regulated and determined by
ketentuan yang berlaku. applicable regulations.
Laporan Tahunan 2023
271
Page 278
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Profil Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Profile
Teni Meranti Teni Meranti
Warga Negara Indonesia, berusia 44 tahun. Indonesian Citizen, 44 years old. Obtained a Bachelor
Memperoleh gelar Sarjana Muda Pariwisata, of Tourism degree, joined Krom Bank in 2022 and
bergabung dengan Krom Bank pada tahun 2022 dan served as Corporate Secretary of the Company since
menjabat sebagai Sekretaris Perusahaan Perseroan July 2022, based on Board of Directors Decree
sejak Juli 2022 berdasarkan Surat Keputusan Direksi No.049/SKD-PK/SDM/VII/2022.
No. 049/SKD-PK/SDM/VII/2022.
Prior to joining Krom Bank, in banking he served as
Sebelum bergabung dengan Krom Bank, di bidang Quality Management Officer at PT OCBC NISP Tbk
perbankan, beliau menjadi Quality Management (2009-2010), then Corporate Secretary Officer at
Officer di PT OCBC NISP Tbk (2009-2010), PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk (2013-2019)
kemudian menjadi Corporate Secretary Officer di
PT Bank Nusantara Parahyangan Tbk (2013-2019) Based on the Financial Services Authority (OJK)
Regulation No. 35/POJK.04/2014 concerning the
Berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (OJK) Corporate Secretary of Issuers or Public Companies,
No. 35/POJK.04/2014 tentang Sekretaris Perusahaan the duties and responsibilities of the Corporate
Emiten atau Perusahaan Publik, tugas dan tanggung Secretary include:
jawab Sekretaris Perusahaan meliputi:
a. Mengikuti perkembangan Pasar Modal khususnya a. Following the development of the Capital
peraturan perundang-undangan yang berlaku di Market, especially the laws and regulations that
bidang Pasar Modal; apply in the Capital Market sector;
b. Memberikan masukan kepada Direksi dan Dewan b. Provide input to the Board of Directors and
Komisaris untuk mematuhi ketentuan peraturan Board of Commissioners to comply with the
perundang-undangan di bidang Pasar Modal; provisions of laws and regulations in the Capital
Market sector;
c. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam
pelaksanaan tata kelola perusahaan yang meliputi: c. Assisting the Board of Directors and Board
of Commissioners in implementing corporate
Keterbukaan informasi kepada masyarakat, governance which includes:
termasuk ketersediaan informasi pada Situs
Web Perusahaan; Disclosure of information to the public,
including the availability of information on
Penyampaian laporan kepada Otoritas Jasa the Company’s Website;
Keuangan tepat waktu;
Timely submission of reports to the Financial
Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat Services Authority;
Umum Pemegang Saham;
Implementation and documentation of the
Penyelenggaraan dan dokumentasi Rapat General Meeting of Shareholders;
Direksi dan/atau Dewan Komisaris; dan
Implementation and documentation of Board
Pelaksanaan program orientasi terhadap of Directors and/or Board of Commissioners
perusahaan bagi Direksi dan/atau Dewan meetings; And
Komisaris.
Implementation of a company orientation
d. Sebagai penghubung antara Perusahaan dengan program for the Board of Directors and/or
Pemegang Saham Perusahaan, Otoritas Jasa the Board of Commissioners.
Keuangan, dan Pemangku Kepentingan lainnya.
d. As a liaison between the Company and the
Company’s Shareholders, the Financial Services
Authority, and other Stakeholders.
Laporan Tahunan 2023
272
Page 279
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pelaksanaan Tugas Sekretaris Implementation of Corporate Secretary
Perusahaan Duties
Selama tahun 2023, Sekretaris Perusahaan Krom In 2023, the Corporate Secretary has carried out the
Bank telah melaksanakan tugas atau aktivitas following duties or activities:
sebagai berikut:
1. Menyelenggarakan RUPST dan RUPSLB; 1. Organize AGMS and EGMS
2. Menyampaikan keterbukaan informasi dan atau 2. Submit information disclosure and/or reports
laporan-laporan yang diwajibkan oleh Otoritas required by the competent authority;
yang berwenang;
3. Maintain good relations with Capital Market
3. Menjaga hubungan baik dengan otoritas Pasar authorities and prepare reports on the
Modal dan mempersiapkan laporan-laporan disclosure of the Company’s information in
mengenai pengungkapan keterbukaan informasi accordance with applicable regulations;
Perseroan sesuai dengan ketentuan yang berlaku;
4. Carry out annual public exposes;
4. Melaksanakan paparan publik tahunan;
5. Carry out secretarial functions in the
5. Melaksanakan fungsi kesekretariatan dalam implementation of meetings of the Board of
pelaksanaan rapat Direksi, rapat Dewan Directors, meetings of the Board of
Komisaris, serta rapat gabungan Dewan Commissioners, and joint meetings of the Board
Komisaris dengan Direksi; of Commissioners with the Board of Directors;
6. Membantu Direksi dan Dewan Komisaris dalam 6. Assist the Board of Directors and Board of
Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan / Good Commissioners in the Implementation of Good
Corporate Governance (GCG); Corporate Governance (GCG);
7. Participate in training programs organized by
7. Berpartisipasi dalam program-program
IDX, OJK, Association of Indonesian Issuers, and
pelatihan yang diselenggarakan oleh BEI, OJK,
other related institutions;
Asosiasi Emiten Indonesia, dan lembaga terkait
lainnya;
8. Update information on the Bank’s website.
8. Memperbarui informasi pada situs web Bank.
Laporan Tahunan 2023
273
Page 280
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Selama tahun 2023 Sekretaris Perusahaan During 2023 the Corporate Secretary attended a
mengikuti sejumlah pelatihan yang bertujuan untuk number of trainings aimed at increasing competency,
meningkatkan kompetensi, meliputi: including:
Jenis Pelatihan &
Waktu & Tempat Penyelenggara
Nama Materi Pelatihan Pelatihan
Training Materials Pelatihan
Name Time & Place Type of Training &
of Training Training Organizer
Teni Meranti Sosialisasi SPRINT Modul Bandung, Webinar, OJK
Penilaian Kemampuan dan
Kepatutan (PKK) Bank Umum 25 Juli 2023
Konvensional dan Kantor
Perwakilan dari Bank yang
Berkedudukan di Luar Negeri
Compliance Refreshment Bandung, Webinar, OJK
Emiten dan Perusahaan Publik
22 Agustus 2023
Sosialisasi Peraturan Bursa No Bandung, Webinar, PT Bursa
I-A Tahun 2021 Terkait Efek Indonesia
6 Oktober 2023
Ketentuan Free Float dan
Penggunaan Form E009 pada
Sistem Pelaporan SPE IDXnet
Laporan Tahunan 2023
274
Page 281
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Akses Informasi dan
Data Perusahan
Access to Company Information and Data
Informasi dan data mengenai Krom Bank dapat Information and data regarding Krom Bank can be
dilihat oleh publik melalui laman www.bankbisnis. viewed by the public via the website www.bankbisnis.
id maupun melalui nomor telepon (022) 2501787, id or via telephone numbers (022) 2501787, 2511900
2511900 (hunting) dan fax (022) 2501819, serta email (hunting) and fax (022) 2501819, as well as email
corsec@krom.id corsec@krom.id
Transaksi yang Mengandung
Benturan Kepentingan
Transactions that Contain Conflicts of Interest
Transaksi-transaksi yang berkaitan dengan para Transactions related to parties affiliated with Krom
pihak terafiliasi dengan Krom Bank diantaranya Bank include transactions related to the Bank’s main
adalah transaksi yang berkaitan dengan kegiatan activities such as lending, deposits, leasing several
utama Bank seperti pemberian kredit, simpanan, office buildings used for daily Krom Bank business
sewa menyewa beberapa gedung perkantoran activities, where all transactions are related to the main
yang digunakan untuk kegiatan usaha Krom Bank activities (core business) Krom Bank. The transaction
sehari-hari, dimana seluruh transaksinya berkaitan is categorized as a transaction that contains a conflict
dengan kegiatan utama (core business) Krom Bank. of interest if the transaction causes a loss to one of
Transaksi tersebut dikategorikan sebagai transaksi the parties (for example: giving an unfair price),
yang mengandung benturan kepentingan apabila therefore the approval of the GMS is required as the
transaksi tersebut menyebabkan kerugian pada governing regulation. In order to ensure that these
salah satu pihak (misal: pemberian harga yang tidak transactions do not deviate from legal provisions or
wajar), oleh karena itu maka diperlukan persetujuan good corporate governance practices, all terms and
RUPS sebagai ketentuan yang mengaturnya. Guna conditions imposed are generally accepted and there
menjaga agar transaksi-transaksi tersebut tidak are no exceptions, including the value does not fulfill
menyimpang dari ketentuan hukum maupun praktik the elements of a material transaction.
tata kelola perusahaan yang baik, seluruh ketentuan
dan persyaratan yang dikenakan berlaku umum dan
tidak ada pengecualian, termasuk juga secara nilai
tidak memenuhi unsur transaksi bersifat material.
Laporan Tahunan 2023
275
Page 282
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Laporan Tahunan 2023
276
Page 283
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Pakta Integritas
Integrity Pact
Untuk menilai integritas anggota Dewan Komisaris To assess the integrity of the members of the Board
dan Direksi, setiap satu tahun sekali dibuatkan surat of Commissioners and Board of Directors, once a year
pernyataan (pacta) yang ditandatangani oleh masing- a statement (pacta) is made which is signed by each
masing anggota Dewan Komisaris dan Direksi. Pakta member of the Board of Commissioners and Board
Integritas dilakukan sebagai acuan terhadap penilaian of Directors. The Integrity Pact is carried out as a
integritas masing-masing Dewan Komisaris dan Direksi reference for assessing the integrity of each Board
dengan komitmen dalam melaksanakan seluruh tugas, of Commissioners and Board of Directors with a
fungsi dan tanggung jawab, kewenangan dan peran commitment to carry out all duties, functions and
sesuai dengan prinsip-prinsip GCG dan peraturan responsibilities, authorities and roles in accordance
perundang-undangan. Hal ini dilakukan melalui with GCG principles and laws and regulations. This
beberapa tindakan, antara lain: is done through several actions, including:
1. Menjalankan tugas dan tanggung jawab secara 1. Carry out duties and responsibilities in a
profesional sesuai dengan prinsip-prinsip GCG professional manner in accordance with GCG
dan tingkat kompetensi SDM yang dikerahkan principles and the competency level of HR
dalam rangka membangun keberhasilan Bank; deployed in order to build the success of the
Bank;
2. Tidak pernah dihukum karena terbukti melakukan
Tindak Pidana Tertentu yang telah diputus oleh 2. Never been convicted of having committed a
pengadilan yang telah mempunyai kekuatan certain crime which has been decided by a court
hukum tetap (in kracht van gewijsde) dalam waktu that has permanent legal force (in kracht van
20 (dua puluh) tahun terakhir; gewijsde) within the last 20 (twenty) years;
3. Tidak merangkap jabatan sebagai anggota 3. Does not hold concurrent positions as a member
Dewan Komisaris, anggota Direksi, atau Pejabat of the Board of Commissioners, member of the
Eksekutif pada lembaga perbankan, perusahaan Board of Directors, or Executive Officer in a
atau lembaga lain; banking institution, company or other institution;
4. Tidak memiliki hubungan keluarga sampai dengan 4. Does not have family relations up to the second
derajat kedua termasuk besan dengan sesama degree including in-laws with other members
anggota Dewan Komisaris, atau Direksi; of the Board of Commissioners or the Board of
Directors;
5. Baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama tidak
memiliki saham melebihi 25% dari modal disetor 5. Neither individually nor jointly own shares of
pada suatu perusahaan lain; more than 25% of the paid-up capital in another
company;
6. Memiliki komitmen terhadap pengembangan
operasional Bank yang sehat; 6. Have a commitment to the development of sound
bank operations;
7. Menjalankan dengan baik Pedoman Tata Kelola
Perusahaan dan Code of Conduct agar tercapai 7. Carry out the Corporate Governance Guidelines
Tata Kelola Perusahaan yang baik. and Code of Conduct properly in order to achieve
good corporate governance.
Laporan Tahunan 2023
277
Page 284
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Buy Back Shares dan/atau
Buy Back Obligasi Bank
Buy Back Shares and/or Bank Bond Buyback
Krom Bank tidak melakukan buy back shares maupun Krom Bank does not buy back shares or buy back bank
buy back obligasi bank dalam upaya mengurangi bonds in an effort to reduce the number of shares or
jumlah saham atau obligasi yang telah diterbitkan bonds issued by Krom Bank which is done by buying
Krom Bank yang dilakukan dengan cara membeli back shares or bonds issued.
kembali saham atau obligasi yang diterbitkan.
Pemberian Dana untuk Kegiatan
Sosial dan/atau Kegiatan Politik
Provision of Funding for Social Activities and/or Politic Activities
Filosofi dan Dasar Kebijakan Corporate Philosophy and Policy Basis of
Social Responsibility (CSR) Corporate Social Responsibility (CSR)
Krom Bank bertanggung jawab untuk Krom Bank is responsible for developing the quality
mengembangkan kualitas dan tatanan masyarakat di and order of the community around its operational
sekitar lokasi operasinya sebagai bagian dari misinya locations as part of its mission to do business as a
menjalankan bisnis sebagai institusi keuangan yang financial institution with an interest in maintaining the
berkepentingan untuk mempertahankan kelanjutan continuity of its business over time. The better quality
usahanya sepanjang waktu. Kualitas hidup masyarakat of life of the surrounding community has a positive
sekitar yang lebih baik berdampak positif terhadap impact on the Bank’s business growth, because the
pertumbuhan bisnis Bank, karena semakin maju suatu more advanced a society is, the higher their need for
masyarakat, semakin tinggi kebutuhan mereka akan banking services.
layanan perbankan.
Laporan Tahunan 2023
278
Page 285
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Krom Bank dengan demikian secara berkesinambungan Krom Bank thus continuously formulates and
merumuskan dan melaksanakan berbagai program implements various community empowerment
pemberdayaan masyarakat untuk mengangkat taraf programs to raise the standard of living of the
hidup masyarakat secara berkelanjutan. community in a sustainable manner.
Operasi Krom Bank bergantung pada ketersediaan Krom Bank’s operations depend on the availability of
sumber-sumber daya alam, antara lain kertas, air, natural resources, including paper, water and energy.
dan energi. Oleh karena itu, Krom Bank memiliki Therefore, Krom Bank has a high concern for efforts
kepedulian tinggi terhadap upaya pelestarian sumber- to preserve these natural resources and continues to
sumber daya alam ini dan terus mengupayakan cara- seek ways to run operations that are more efficient
cara untuk menjalankan operasi yang lebih efisien in the use of its resources.
dalam penggunaan sumber dayanya.
Furthermore, Krom Bank’s business is highly
Selanjutnya, bisnis Krom Bank sangat bergantung pada dependent on the professionalism and performance
profesionalisme dan kinerja seluruh karyawannya. of all its employees. As the most important asset, Krom
Sebagai aset terpenting, karyawan Krom Bank perlu Bank employees need to have their needs and rights
dipenuhi kebutuhan dan hak-haknya, termasuk untuk met, including to get a decent living, opportunities
mendapatkan penghidupan yang layak, kesempatan to develop, and to work with a feeling of safety and
untuk berkembang, dan untuk bekerja dengan health. That’s why Krom Bank ensures that every
perasaan aman dan sehat. Karena itulah Krom Bank employee works in a safe work environment, and
memastikan setiap karyawannya bekerja di lingkungan encourages employees to adopt a healthy lifestyle.
kerja yang aman, dan mendorong karyawan untuk
menerapkan pola hidup sehat. At the end of the Krom Bank business chain are
customers who use the Bank’s services for various
Di penghujung mata rantai bisnis Krom Bank financial needs. Krom Bank always upholds the trust
adalah para nasabah yang menggunakan jasa Bank that has been given by its customers, and continues
untuk berbagai kebutuhan keuangan. Krom selalu to strive to protect not only the customers’ financial
menjunjung tinggi kepercayaan yang telah diberikan assets, but also the confidentiality of their personal
nasabah, dan terus berupaya untuk melindungi tak data. Thus, Krom Bank fosters and maintains their
hanya aset keuangan milik nasabah, tetapi juga loyalty as customers of the Bank, so that they can
kerahasiaan data pribadi mereka. Dengan demikian, continue to contribute real value to the growth of
Krom Bank membina dan mempertahankan loyalitas the Bank, as their own business grows.
mereka sebagai nasabah Bank, agar dapat terus
menyumbangkan nilai nyata bagi pertumbuhan Bank,
seiring Bisnis mereka sendiri bertumbuh. Corporate Social Responsibility towards
Environmental Preservation
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Environmental sustainability is the main thing in the
Terhadap Pelestarian Lingkungan survival of society. A good environment will positively
affect all the daily activities of the community. Krom
Kelestarian lingkungan merupakan hal utama dalam Bank highlights this in paying attention to the quality
keberlangsungan hidup masyarakat. Lingkungan of life of the community. With high concern for
yang baik akan mempengaruhi secara positif environmental preservation, Krom Bank consistently
segala aktivitas keseharian masyarakat. Krom Bank carries out activities to support the realization of a
menyoroti hal ini dalam memperhatikan kualitas hidup good environment through the activities described
masyarakat. Dengan kepedulian tinggi terhadap below.
pelestarian lingkungan, Krom Bank secara konsisten
melakukan kegiatan untuk menunjang terwujudnya
lingkungan yang baik melalui kegiatan-kegiatan yang
dijelaskan berikut.
Laporan Tahunan 2023
279
Page 286
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Krom Bank menggunakan lampu hemat energi di Krom Bank uses energy-saving lamps in bank offices,
kantor bank, baik kantor pusat, cabang, kantor cabang both head office, branches, sub-branch offices, cash,
pembantu, kas, kantor fungsional operasional dan operational and non-operational functional offices.
non operasional.
Krom Bank has implemented a paperless system in
Krom Bank telah menerapkan sistem paperless dalam several processes at the Bank, using waste paper for
beberapa proses di Bank, menggunakan kertas bekas making drafts and concepts, and saving paper use
untuk pembuatan draft dan konsep, dan menghemat by providing information to all office networks via
penggunaan kertas melalui pemberian informasi ke the internet.
seluruh jaringan kantor melalui internet.
Corporate Social Responsibility towards
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Social & Community Development
terhadap Pengembangan Sosial &
Kemasyarakatan Krom Bank realizes that the Company is part of the
community, and thus has a social responsibility to help
Krom Bank menyadari bahwa Perusahaan merupakan the surrounding community, including institutions
bagian dari masyarakat, dan dengan demikian and social activities which include the programs
memiliki tanggung jawab sosial untuk membantu described below.
masyarakat sekitar, termasuk instansi dan sosial
kemasyarakatan yang meliputi program-program Corporate Social Responsibility towards
yang dijelaskan berikut. Employment, Occupational Health &
Safety Practices
Tanggung Jawab Sosial Perusahaan
terhadap Praktik Ketenagakerjaan, Krom Bank is committed to ensuring that all of
Kesehatan & Keselamatan Kerja its employees have received equal rights and
opportunities to access employment and occupational
Krom Bank berkomitmen untuk memastikan seluruh health and safety (K3).
karyawannya telah mendapatkan hak dan kesempatan
yang sama terhadap akses ketenagakerjaan serta In the field of employment, Krom Bank always
kesehatan dan keselamatan kerja (K3). provides equal opportunities for all of its employees
to pursue a career according to their competence
Dalam bidang ketenagakerjaan, Krom Bank senantiasa and choice. Opportunities are given regardless of
menyediakan kesempatan yang setara bagi seluruh gender, educational background, family, religion,
karyawannya untuk meniti karir sesuai kompetensi or ethnicity of employees. This is supported by the
dan pilihan mereka. Kesempatan diberikan tanpa implementation of various training programs, with the
membedakan gender, latar belakang pendidikan, aim that employees can show their best performance
keluarga, agama, ataupun suku bangsa karyawan. in their respective jobs.
Ini didukung dengan penyelenggaraan berbagai
program pelatihan, dengan tujuan agar karyawan In the health sector, Krom Bank supports healthy
dapat menampilkan kinerja terbaik di pekerjaannya living habits of its employees, enrolling all employees
masing-masing. in the Social Security Administration Agency (BPJS)
program.
Dalam bidang kesehatan, Krom Bank mendukung
kebiasaan hidup sehat para karyawannya,
mengikutsertakan semua karyawan dalam program
Badan Penyelenggara Jaminan Sosial (BPJS).
Laporan Tahunan 2023
280
Page 287
Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance
Tanggung Jawab Perusahaan Kepada Corporate Responsibility to Customers
Nasabah
Considering that protection for consumers
Mengingat perlindungan terhadap konsumen (Customers/Non-Customers) is the obligation of
(Nasabah/Non-Nasabah) merupakan kewajiban setiap every Financial Service Provider (PUJK), Krom Bank
Pelaku Usaha Jasa Keuangan (PUJK), maka Krom Bank applies the principle of consumer protection in every
menerapkan prinsip perlindungan konsumen dalam activity and business activity of the Bank.
setiap aktivitas dan kegiatan usaha Bank.
To improve services for customers, Krom Bank has
Untuk meningkatkan pelayanan bagi para nasabah, provided a website to interact with customers, as
Krom Bank telah menyediakan situs web untuk well as providing space for them to submit criticisms
berinteraksi dengan nasabah, sekaligus memberikan and suggestions in addition to receiving information
ruang bagi mereka untuk menyampaikan kritik dan about the Bank’s banking products and services. This
saran selain menerima informasi mengenai produk website is constantly updated and can be found at
dan jasa perbankan Bank. Situs web ini senantiasa https://krom.id
diperbarui dan dapat ditemukan di https://krom.id
Public Education in the Field of Banking
Edukasi Masyarakat di Bidang Perbankan
The implementation of Financial Literacy Education
Penyelenggaraan kegiatan Edukasi Literasi Keuangan activities has been carried out in accordance with the
telah dilaksanakan sesuai dengan Surat Edaran Financial Services Authority Circular Letter (SEOJK)
Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) No.1/SEOJK.04/2014 No.1/SEOJK.04/2014 concerning the Implementation
mengenai Pelaksanaan Edukasi Dalam rangka of Education in the Context of Increasing Financial
Meningkatkan Literasi Keuangan Kepada Konsumen Literacy for Consumers and/or the Community.
dan/atau Masyarakat.
In 2023, Financial Literacy Activities is more focused
Pada tahun 2023, Kegiatan Literasi Keuangan lebih on Bank’s customers and through Krom Bank
difokuskan kepada nasabah Bank dan melalui Website and Social Media.
website dan media sosial Krom Bank.
During 2023 Krom Bank only provides funds for social
Selama tahun 2023 Krom Bank hanya memberikan dana activities. Krom Bank does not provide funds aimed
untuk kegiatan sosial saja. Krom Bank tidak memberikan at political activities either nationally, regionally, or
dana yang bertujuan untuk kegiatan politik baik secara political organizations around the local area.
nasional, daerah, maupun organisasi politik di sekitar
wilayah setempat.
Laporan Tahunan 2023
281
Page 288
Laporan Tahunan 2023
06
Laporan
Sustainabilitas
Sustainability Report
Strategi Keberlanjutan 293 Kinerja Sosial 294
Sustainability Strategy Social Performance
286
Ikhtisar Kinerja Aspek Keberlanjutan Kinerja Ekonomi 300
Sustainability Aspect Performance Overview Economic Performance
288
Profil Bank Informasi Tentang Verifikasi Tertulis 303
Bank Profile dari Pihak Independen
288 Information on Written Verification
Penjelasan Direksi by Independent Assesor
Board of Director’s Report
289 Tanggapan Terhadap Umpan Balik Laporan 303
Tata Kelola Keberlanjutan Keberlanjutan Tahun Sebelumnya
Sustainability Governance Respond to Feedback on the Previous
292 Sustainability Report
Kinerja Lingkungan Hidup
Environmental Performance
Page 289
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Strategi Keberlanjutan
Sustainability Strategy
Bagi bank, program dan kegiatan Tanggung For banks, Corporate Social Responsibility (CSR)
Jawab Sosial Perusahaan, atau Corporate Social programs and activities as part of the sustainability
Responsibility (CSR) sebagai bagian dari strategi strategy, is one of the important aspects in establishing
keberlanjutan, merupakan salah satu aspek penting harmonious relationships with all stakeholders. The
dalam menjalin hubungan harmonis dengan seluruh Bank emphasizes its business growth not only to
pemangku kepentingan. PT Krom Bank Indonesia, achieving financial aspects, but to how it considers
Tbk menekankan pertumbuhan bisnisnya tidak hanya social and environmental impacts for the long term.
pada pencapaian aspek keuangan, namun bagaimana
PT Krom Bank Indonesia, Tbk mempertimbangkan The harmonization approach with shareholders and
dampak sosial dan lingkungan untuk jangka panjang. stakeholders illustrates the Bank’s responsibility
both in the economic aspect as a manifestation of
Pendekatan harmonisasi dengan pemegang saham business sustainability, as well as sustainable growth
dan pemangku kepentingan memberikan gambaran between the Bank and the social and environmental
akan tanggung jawab PT Krom Bank Indonesia, dimensions, which include the following:
Tbk baik pada aspek ekonomi sebagai wujud dari
keberlanjutan usaha, sekaligus pertumbuhan Business dimension oriented to value creation
berkelanjutan antara PT Krom Bank Indonesia, Tbk and customer satisfaction.
dengan dimensi sosial dan lingkungan di sekitar, yang
mencakup beberapa hal di bawah ini: Social dimension related to aspects of business
ethics and corporate social responsibility, health
Dimensi bisnis yang berorientasi pada penciptaan and safety conditions as well as welfare of
nilai dan kepuasan pelanggan. employees and social aspects of society.
Dimensi sosial yang menyangkut aspek etika usaha The environmental dimension that directs the
dan tanggung jawab sosial perusahaan, kondisi Bank to consider the aspect of sustainability and
kesehatan dan keselamatan serta kesejahteraan environmental balance around the operating
pekerja dan aspek sosial kemasyarakatan. area.
Dimensi lingkungan yang mengarahkan Bank Stakeholder management is based on GCG
untuk memperhatikan aspek kelestarian dan principles, i.e, transparency, accountability,
keseimbangan lingkungan hidup di sekitar area responsibility, independence, and fairness.
operasi.
The Bank respects, protects, and fulfills the
Pengelolaan pemangku kepentingan didasarkan rights of stakeholders, among others through the
prinsip-prinsip GCG, yaitu transparansi, provision of relevant and transparent, accurate, and
akuntabilitas, responsibilitas, independensi, dan timely information and through sound and ethical
kewajaran. communication mechanisms.
PT Krom Bank Indonesia, Tbk menghormati,
melindungi, dan memenuhi hak-hak pemangku
kepentingan, antara lain melalui pemberian
informasi yang relevan dan transparan, akurat, dan
tepat waktu serta melalui mekanisme komunikasi
yang sehat dan beretika.
Laporan Tahunan 2023
283
Page 290
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Nilai Keberlanjutan bagi PT Krom Bank Sustainability Value for PT Krom Bank
Indonesia, Tbk Indonesia, Tbk
Sebagai salah satu penyedia produk dan layanan jasa As one of the providers in financial products and
perbankan di Indonesia, PT Krom Bank Indonesia, services in Indonesia, PT Krom Bank Indonesia, Tbk
Tbk memainkan peranan penting dalam pelaksanaan plays an important role in implementing national
pembangunan nasional serta turut berkontribusi development and contributes to the Sustainable
pada Tujuan Pembangunan Berkelanjutan, baik Development Goals, both directly and indirectly. In
secara langsung maupun tidak langsung. Dalam carrying out its role, PT Krom Bank Indonesia, Tbk
menjalankan perannya, Bank menghimpun dana raises public funds and then distributed to businesses
publik kemudian disalurkan kepada pelaku usaha and communities to conduct economic and social
dan masyarakat untuk melakukan kegiatan ekonomi activities, including socially minded business activities
dan sosial, termasuk kegiatan-kegiatan usaha yang and activities aimed at improving the quality of life
berwawasan sosial dan kegiatan yang bertujuan in the community.
untuk meningkatkan kualitas hidup masyarakat.
To realize the value of sustainability, the Bank
Untuk mewujudkan nilai keberlanjutan tersebut, takes two main approaches, namely; by applying
Bank melakukan dua pendekatan utama yaitu; sustainable financial principles and designing
dengan menerapkan keuangan berkelanjutan dan Corporate Social Responsibility (CSR) programs in a
merancang program CSR secara keberlanjutan. sustainable manner.
Kebijakan untuk merespon penerapan Keuangan The policy to respond to the implementation of
Berkelanjutan adalah PT Krom Bank Indonesia, Sustainable Finance is that PT Krom Bank Indonesia,
Tbk telah menyusun, rencana bisnis yang memuat Tbk has prepared a business plan that contains the
strategi jangka panjang Bank untuk menerapkan Bank’s long-term strategy to implement sustainable
keuangan berkelanjutan 2024-2028. Strategi finance 2024-2028. The strategy contains the
tersebut memuat sebagai berikut: following:
1. Mempertahankan kesehatan bisnis Bank dengan 1. Maintaining the soundness of the Bank’s
tetap mematuhi peraturan perundang-undangan business while complying with applicable laws
yang berlaku, melaksanakan tata kelola yang baik and regulations, implementing good governance
dan menjalankan praktik manajemen risiko yang and carrying out risk management practices that
menerapkan prinsip kehati-hatian untuk semua apply the precautionary principle to all of the
kegiatan usaha Bank. Bank’s business activities.
2. Fokus untuk menstabilkan dan memperbaiki 2. Focus on stabilizing and improving the operation
operasional layanan dan produk perbankan digital of digital banking services and products while
sambil melakukan kegiatan pemasaran yang carrying out marketing activities presented to
disajikan untuk menarik minat nasabah baru agar attract new customers to register for digital
mendaftar pada layanan dan produk perbankan banking services and products.
digital.
3. Prepare the necessary technological
3. Menyiapkan infrastruktur teknologi, sumber infrastructure, human resources, policies and
daya manusia, kebijakan dan kerangka kerja risk management framework so that the Bank can
manajemen risiko yang diperlukan agar Bank implement new products while still complying
dapat mengimplementasikan produk baru dengan with all applicable regulations.
tetap mematuhi semua peraturan yang berlaku.
Laporan Tahunan 2023
284
Page 291
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
4. Terus berinvestasi dalam sistem, teknologi dan 4. Continue to invest in new systems, technology
sumber daya manusia yang baru untuk secara and human resources to jointly grow the Bank’s
bersama-sama mengembangkan skala Bank, scale, maintain an advantage over competitors
mempertahankan keunggulan dari pesaing dan and make a meaningful contribution to
memberikan kontribusi yang berarti kepada misi Indonesia’s national mission to achieve financial
nasional Indonesia untuk mencapai keuangan inclusion for individuals and Micro, Small and
yang inklusif bagi individu dan Usaha Mikro, Medium Enterprises (MSMEs) who have difficulty
Kecil dan Menengah (UMKM) yang kesulitan getting access to banking services.
mendapatkan akses layanan perbankan.
5. The above strategic activities will be funded
5. Kegiatan-kegiatan strategis di atas akan didanai from the results of Pre-emptive Rights II and
dari hasil HMETD II dan III serta laba dari kegiatan III as well as profits from the Bank’s operational
operasional Bank. activities.
Tantangan dalam pelaksanaan keuangan The challenges in implementing sustainable finance
berkelanjutan, dari internal yaitu pemahaman arise from the internal scope, namely understanding
isu lingkungan, ekonomi dan sosial dalam proses of environmental, economic and social issues in
pengambilan keputusan pemberian kredit dan the decision-making process of lending, as well as
eksternal yang terkait dengan kejelasan regulasi external scope related to the clarity of regulation on
pelaksanaan keuangan berkelanjutan serta kepastian sustainable financial implementation as well as legal
hukum pada kegiatan usaha yang berpotensi certainty on business activities that have the potential
meningkatkan risiko finansial bagi Lembaga to increase financial risks for financial institutions
Keuangan yang memberikan kredit. that provide loan.
Dengan demikian, PT Krom Bank Indonesia, Tbk Thus, Bank considers the necessity of education for
melihat perlunya edukasi bagi semua pemangku all stakeholders to understand on Environmental,
kepentingan dalam hal pemahaman tentang isu Social and Governance (LST) issues, risk integration
Lingkungan, Sosial dan Tata Kelola (LST), proses process, as well as uncertainty factors of social-
integrasi risiko, serta faktor ketidakpastian kondisi economic and regulatory conditions that influence
sosial-ekonomi dan regulasi yang mempengaruhi the Bank’s decision making and risk appetite. Going
pengambilan keputusan dan risk appetite Bank. Ke forward, PT Krom Bank Indonesia, Tbk will continue
depannya, PT Krom Bank Indonesia, Tbk akan terus to develop the implementation of LST aspects in the
mengembangkan pelaksanaan aspek LST dalam Bank’s business processes and internalize them to
proses bisnis Bank dan menginternalisasikannya all internal parties, as well as encourage lending for
kepada seluruh pihak internal PT Krom Bank sustainable business activities that have an impact
Indonesia, Tbk dan mendorong penyaluran kredit on sustainable development.
untuk Kegiatan Usaha Berkelanjutan yang lebih
berdampak bagi pembangunan berkelanjutan.
Laporan Tahunan 2023
285
Page 292
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Ikhtisar Kinerja Aspek
Keberlanjutan
Sustainability Aspect Performance Overview
Aspek Ekonomi Economic Aspect
PT Krom Bank Indonesia, Tbk memiliki tanggung jawab PT Krom Bank Indonesia, Tbk has a responsibility
kepada pemegang saham dan seluruh pemangku to shareholders and all stakeholders to develop
kepentingan untuk dapat mengembangkan operasi operations and businesses in banking services. For PT
dan bisnis di bidang layanan jasa perbankan. Tentang Krom Bank Indonesia, Tbk comprehensive economic
laporan kinerja ekonomi PT Krom Bank Indonesia, performance report in 2023 such as quantity of
Tbk tahun 2023 secara komprehensif seperti kuantitas production or services sold, revenue or sales, and
produksi atau jasa yang dijual, pendapatan atau net income or loss, can be seen more fully in the 2023
penjualan, serta laba atau rugi bersih, dapat dilihat annual report.
lebih lengkap pada laporan tahunan tahun 2023.
PT Krom Bank Indonesia, Tbk provides housing and
PT Krom Bank Indonesia, Tbk memberikan pemberian vehicle loans that are environmentally sound, but so
kredit perumahan dan kendaraan yang berwawasan far there has been no application for this credit.
lingkungan namun sampai saat ini masih belum ada
pengajuan terkait pemberian kredit tersebut. Operating income and net income for the last 3 years
are as follows:
Pendapatan operasional dan laba bersih selama 3
tahun terakhir sebagai berikut:
Uraian
2021 2022 2023
Description
Pendapatan Operasional
102.524 98.575 171.964
Operating Income
Laba Bersih
65.718 74.812 132.570
Net Profit
Laporan Tahunan 2023
286
Page 293
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Aspek Lingkungan Hidup Environmental Aspect
Bank mempunyai komitmen untuk meminimalisasi The Bank is committed to minimizing the impact of
dampak operasional terhadap lingkungan. operations on the environment. The implementation
Pelaksanaan komitmen tersebut dilakukan dengan of this commitment is carried out in a number of steps
beberapa langkah yang terkait kebijakan ramah related to environmentally friendly policies, including:
lingkungan, termasuk:
Reducing paper use with the usage of electronic
Penghematan pemakaian kertas dengan mail (email) and archiving documents in softcopy
menggunakan email dan pengarsipan dokumen format to reduce paper usage.
dalam softcopy untuk mengurangi pemakaian
kertas. Saving electricity and water usage by turning off
lights and air conditioning for unused rooms and
Penghematan pemakaian listrik dan air dengan optimizing water usage.
mematikan lampu dan AC untuk ruangan yang
tidak digunakan dan optimalisasi penggunaan air. Planting plants and trees in the available empty
space to provide a fresh source of oxygen.
Menanam tanaman dan pohon di ruang kosong
yang tersedia untuk menyediakan sumber The Bank will continue to explore ways to play an
oksigen segar. active role in environmental preservation to create
a better life and work environment. Those ways
Bank akan terus mengeksplorasi cara untuk berperan can cover a wide variety of ideas, including having
aktif dalam pelestarian lingkungan hidup untuk certification in the environmental field and opening
menciptakan kehidupan dan lingkungan kerja yang a platform for discussion on reducing the impact of
lebih baik. Cara tersebut dapat mencakup berbagai Bank operations on the environment.
macam hal, termasuk mempunyai sertifikasi di bidang
lingkungan dan membuka wadah untuk menampung
Social Aspect
saran mengenai mengurangi dampak operasional
terhadap lingkungan.
In terms of social activities, PT Krom Bank Indonesia,
Tbk realizes that the existence of public welfare with
Aspek Sosial guaranteed health conditions will affect the bank’s
business continuity.
Pada aspek kegiatan sosial, PT Krom Bank Indonesia,
Tbk menyadari bahwa keberadaan masyarakat yang Therefore, PT Krom Bank Indonesia, Tbk gives
sejahtera dengan kondisi kesehatan yang terjamin attention to the community by organizing several
akan mempengaruhi kelangsungan bisnis Bank. activities in order to social development.
Oleh karena itu, PT Krom Bank Indonesia, Tbk
menaruh perhatian terhadap masyarakat dengan
menyelenggarakan beberapa kegiatan dalam rangka
pengembangan sosial kemasyarakatan.
Laporan Tahunan 2023
287
Page 294
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Salah satu fokus utama PT Krom Bank Indonesia, One of PT Krom Bank Indonesia, Tbk main focuses is
Tbk adalah memastikan kepuasan nasabah dengan ensuring customer satisfaction by providing the best
memberikan layanan terbaik. PT Krom Bank service. Banks not only to sell banking products that
Indonesia, Tbk tidak hanya menjual produk perbankan are safe and beneficial to the community, but also
yang aman dan bermanfaat bagi masyarakat namun provide maximum protection to consumers (product
juga memberikan perlindungan maksimal kepada responsibility).
konsumen (Product Responsibility).
Internal education is addressed to Commissioners,
Edukasi intern ditujukan kepada Komisaris, Direksi, Directors, Branch Managers and Heads of Work
Pimpinan Cabang dan Kepala Bagian Satuan Kerja Units who are directly involved in sustainable finance
yang terlibat langsung dalam kegiatan keuangan activities.
berkelanjutan.
Profil Bank
Bank Profile
Tentang profil PT Krom Bank Indonesia, Tbk telah Further information regarding PT Krom Bank
disampaikan pada bab Profil Bank dalam Laporan Indonesia, Tbk profile has been submitted on the
Tahunan ini. Bank Profile in this Annual Report.
Penjelasan Direksi
Board of Director’s Report
Penjelasan Direksi tentang keberlanjutan telah Further explanation regarding sustainability has been
disampaikan pada bab Laporan Direksi pada Laporan conveyed in the Board of Director’s Report in this
Tahunan ini. Annual Report.
Laporan Tahunan 2023
288
Page 295
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Tata Kelola Keberlanjutan
Sustainability Governance
Pembahasan mengenai penerapan prinsip tata Further information regarding the implementation
kelola perusahaan yang baik secara lengkap telah of good corporate governance principle has been
disampaikan pada bab Tata Kelola Perusahaan pada presented in the Corporate Governance part of
laporan ini. this report.
Bank berupaya untuk menerapkan prinsip The Bank strives to apply the principles of
tata kelola, yaitu keterbukaan, akuntabilitas, governance, namely openness, accountability,
pertanggungjawaban, independensi, dan kewajaran responsibility, independence, and fairness at all
di seluruh tingkat organisasi, dengan tujuan levels of the organization, with the aim of creating
menciptakan kinerja unggul dan menambah nilai superior performance and adding economic value
ekonomi bagi pemegang saham dan pemangku for shareholders and stakeholders.
kepentingan.
Therefore, in implementing sustainable finance, the
Oleh karena itu, dalam penerapan keuangan Bank is committed to implementing governance at
berkelanjutan, Bank berkomitmen untuk menerapkan all levels and levels of the organization based on the
tata kelola di seluruh tingkatan dan jenjang organisasi applicable regulations and manifested in:
dengan berpedoman pada ketentuan yang berlaku
dan diwujudkan dalam:
Implementation of the duties and responsibilities
of the Board of Commissioners and the Board
Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan of Directors.
Komisaris dan Direksi.
Completeness and implementation of the duties
Kelengkapan dan pelaksanaan tugas komite- of the committees and work units that carry out
komite dan satuan kerja yang menjalankan fungsi the bank’s internal control function.
pengendalian intern bank.
Implementation of compliance functions,
Penerapan fungsi kepatuhan, auditor internal internal auditors and external auditors.
dan auditor eksternal.
Implementation of risk management, including
Penerapan manajemen risiko, termasuk sistem the internal control system.
pengendalian internal.
Provision of funds to related parties and
Penyediaan dana kepada pihak terkait dan provision of large funds.
penyediaan dana besar.
Bank’s strategic plan.
Rencana strategis Bank.
Transparency of financial condition.
Transparansi kondisi keuangan.
Laporan Tahunan 2023
289
Page 296
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Hingga akhir tahun 2023, Bank telah membentuk Until the end of 2023, The Bank has established the
formasi sebagai berikut: following formation:
Penanggung Jawab (Direksi) Person in Charge
(Board of Directors)
Merumuskan visi dan misi penerapan keuangan
berkelanjutan. Formulating the vision and mission of
implementing sustainable finance.
Menyusun dan menetapkan kebijakan dan
prosedur penerapan Keuangan Berkelanjutan Develop and establish policies and procedures
dengan persetujuan Dewan Komisaris. for the implementation of Sustainable
Finance with the approval of the Board of
Koordinator (Sekretaris Perusahaan) Commissioners.
Mengkoordinir, mengarahkan, membina Coordinator
dan mengawasi segala kegiatan terkait (Corporate Secretary)
dengan penerapan keuangan berkelanjutan,
termasuk namun tidak terbatas pada kegiatan Coordinating, directing, fostering and
penyusunan & monitoring, penerapan, supervising all activities related to the
evaluasi dan penyusunan laporan keuangan implementation of sustainable finance,
berkelanjutan secara berkala. including but not limited to the preparation
& monitoring, implementation, evaluation and
Menyampaikan laporan pelaksanaan atas preparation of sustainable financial reports
penerapan keuangan berkelanjutan kepada on a regular basis.
Direksi secara berkala.
Submit an implementation report on the
Penyusun & Monitoring (SKMR) implementation of sustainable finance to the
Board of Directors on a regular basis.
Merancang, merumuskan dan menyusun
Rencana Aksi Keuangan Berkelanjutan (RAKB) Drafting & Monitoring (SKMR)
sesuai dengan kebijakan dan ketentuan yang
berlaku.
Designing, formulating and compiling a
Sustainable Finance Action Plan (RAKB) in
Mengkoordinir penyusunan RAKB dengan
accordance with applicable policies and
melibatkan unit kerja terkait, termasuk
regulations.
evaluasi atas pencapaian target dan realisasi
atas RAKB tersebut.
Coordinate the preparation of the RAKB
by involving related work units, including
evaluation of the achievement of targets and
the realization of the RAKB.
Laporan Tahunan 2023
290
Page 297
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Penerapan (Divisi Marketing, Tresuri, Implementation (Marketing Division,
Kredit, Operasional) Treasury, Credit, Operations)
Mengelola kegiatan yang berkaitan dengan Manage activities related to sustainable
keuangan berkelanjutan, dengan melakukan finance, by coordinating each work unit
koordinasi dari unit kerja sesuai RAKB yang according to the established RAKB.
telah ditetapkan.
Ensure compliance with the implementation
Memastikan kepatuhan penerapan of sustainable finance with established
keuangan berkelanjutan terhadap kebijakan, policies, provisions and procedures, and is
ketentuan dan prosedur yang ditetapkan, responsible for the smooth implementation
serta bertanggung jawab atas lancarnya of these procedures.
pelaksanaan.
Evaluation (Compliance)
Evaluasi (Kepatuhan)
Ensure the implementation of sustainable
Memastikan penerapan keuangan finance in accordance with the policies
berkelanjutan sesuai dengan kebijakan and work plans for the implementation of
dan rencana kerja penerapan keuangan sustainable finance.
berkelanjutan.
Evaluating policies, systems and procedures
Mengevaluasi kebijakan, sistem dan prosedur for implementing sustainable finance, as well
penerapan keuangan berkelanjutan, serta as providing recommendations.
memberikan rekomendasi.
Reporting (Bookkeeping)
Pelaporan (Pembukuan)
Prepare reports on the implementation of
Menyusun laporan penerapan keuangan sustainable finance on a regular basis in
berkelanjutan secara berkala sesuai ketentuan accordance with applicable regulations and
yang berlaku dan menyampaikannya kepada submit them to the competent authorities
pihak yang berwenang sesuai tenggat waktu according to the stipulated deadline.
yang ditetapkan.
Supporting (IT work unit, HR,
Supporting (Unit kerja IT , SDM , Bookkeeping)
Pembukuan)
Fully support and assist with the
Mendukung dan membantu sepenuhnya implementation of sustainable finance,
terkait dengan penerapan keuangan including but not limited to providing
berkelanjutan, termasuk namun tidak data, information, required documents and
terbatas pada penyediaan data, informasi, other matters related to the socialization/
dokumen yang dibutuhkan dan hal-hal lain internalization process carried out.
terkait proses sosialisasi/internalisasi yang
dilakukan.
Laporan Tahunan 2023
291
Page 298
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Kinerja Lingkungan Hidup
Environmental Performance
Kebijakan Policies
Komitmen Bank untuk bertanggung jawab terhadap The Bank’s commitment to be responsible for the
lingkungan, serta sebagai upaya pelestarian alam environment, as well as to preserve nature and the
dan lingkungan hidup, dituangkan dalam bentuk environment, is in the form of a credit policy. The
kebijakan pemberian kredit. Kebijakan tersebut policy contains a rule that in every analysis related to
memuat aturan bahwa dalam setiap analisis kredit providing credit to industries that have an impact on
terkait pemberian kredit kepada industri yang memiliki the environment and the environment, it is necessary
dampak terhadap lingkungan hidup dan pelestarian to include regarding the obligation to have an
lingkungan diharuskan untuk memasukkan ketentuan Environmental Impact Analysis (AMDAL).
tentang kewajiban memiliki Analisa Mengenai
Dampak Lingkungan (AMDAL). The Bank is also committed to minimizing the impact
of operations on the environment. The implementation
Bank juga mempunyai komitmen untuk meminimalisasi of this commitment is carried out in a number of steps
dampak operasional terhadap lingkungan. related to environmentally friendly policies, including:
Pelaksanaan komitmen tersebut dilakukan dengan
beberapa langkah yang terkait kebijakan ramah Material Usage
lingkungan, termasuk:
Bank uses paper as a basic materials in
Penggunaan Material operational process. To reduce paper usage, the
Bank prioritizes the use of email and document
Bank menggunakan kertas sebagai material archiving in softcopy.
dasar dalam proses operasi yang dijalankan.
Untuk mengurangi pemakaian kertas, Bank Electricity and Water Usage
memprioritaskan penggunaan email dan
pengarsipan dokumen dalam softcopy. Savings in electricity consumption by using
energy-efficient equipment, namely LED lights
Penggunaan Energi Listrik dan Air and saving on the use of air conditioning when
needed. Save water by optimizing its use.
Penghematan pemakaian listrik dengan Socialization has also been given to employees,
menggunakan peralatan hemat energi yaitu it is planned that a minimum of 5% of Operational
Lampu LED dan penghematan penggunaan AC Costs has been given.
apabila diperlukan. Penghematan air dengan
cara mengoptimalisasikan penggunaannya.
Telah diberikan sosialisasi juga kepada karyawan
direncanakan minimal 5% dari Biaya Operasional.
Laporan Tahunan 2023
292
Page 299
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Penanaman Tanaman Planting Plants
Penanaman Tanaman dan pohon di ruang kosong Planting plants and trees in the available empty
yang tersedia untuk memberikan sumber oksigen space to provide a fresh source of oxygen.
yang segar.
Kenaikan (Penurunan)
Keterangan Increase (Decrease)
2023 (Rp) 2022 (Rp)
Description Jumlah Persentase(%)
Total Percentage(%)
Kertas
17.735.500 78.391.741 (60.656.241) -77,38
Paper
Listrik
241.985.945 223.675.284 18.310.661 8,19
Electricity
Air
8.068.439 8.343.828 (275.389) -3,30
Water
Saat ini Bank belum memiliki kebijakan khusus terkait At present, the Bank has not been implemented for
keanekaragaman hayati. Tetapi pada setiap unit bisnis specific efforts on biodiversity. But each business
tetap mendukung usaha pelestarian lingkungan di unit continues to support environmental conservation
lingkungan sekitar. efforts in the surrounding environment.
Bank akan terus mengeksplorasi cara untuk berperan The Bank will continue to explore ways to play an
aktif dalam pelestarian lingkungan hidup untuk active role in environmental preservation to create
menciptakan kehidupan dan lingkungan kerja yang a better life and work environment. Those ways
lebih baik. Cara tersebut dapat mencakup berbagai can cover a wide variety of ideas, including having
macam hal, termasuk mempunyai sertifikasi di bidang certification in the environmental field and opening
lingkungan dan membuka wadah untuk menampung a platform for discussion on reducing the impact of
saran mengenai mengurangi dampak operasional Bank operations on the environment.
terhadap lingkungan.
Laporan Tahunan 2023
293
Page 300
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Kinerja Sosial
Social Performance
Tanggung Jawab Bank Kepada Bank Responsibility Towards
Konsumen Customers
Bank memahami bahwa kepentingan nasabah The Bank understands that the customer’s interest
merupakan suatu hal yang penting untuk memenuhi is an important thing to fulfil the vision and mission
visi dan misi Bank. Bank senantiasa menerapkan of the Bank. The Bank always applies the principle of
prinsip kehati–hatian untuk memberikan nilai prudence to provide added value to customers. One
tambah bagi nasabah. Salah satu penerapan adalah implementation is to guarantee customer confidential
penjaminan informasi rahasia nasabah sehingga information so that customers can have confidence
nasabah dapat mempunyai keyakinan bahwa seluruh that all confidential information will be maintained
informasi konfidensial akan tetap dijaga Bank. by the Bank.
Bank juga berkomitmen untuk mendengarkan setiap The Bank is also committed to listening to any
komplain dan keluhan yang mungkin dimiliki oleh complaints and complaints that customers may have.
nasabah. Nasabah dapat datang langsung ke Bank, Customers can come directly to the Bank, call (022)
menelepon (022) 2511900 atau email ke corsec@ 2511900 or email to corsec@krom.id.
krom.id.
Employment, Health and Safety
Ketenagakerjaan, Kesehatan dan
Keselamatan Kerja
The Bank realises that Human Resources (HR) is
Bank menyadari Sumber Daya Manusia (SDM) an important asset for the Bank’s sustainable
merupakan aset penting bagi kegiatan usaha business activities. The Bank always strives to invest
Bank yang berkelanjutan. Bank selalu berusaha in human resources by implementing policies in the
untuk berinvestasi pada karyawan dengan areas of Employment, Health and Safety.
menerapkan kebijakan pada bidang
Ketenagakerjaan, Kesehatan dan Keselamatan The Bank refers its employment policy into Law No.
Kerja. 13 of 2003 concerning Manpower and Law No. 6 of
2023 on the Stipulation of Government Regulation
Kebijakan ketenagakerjaan Bank mengacu kepada in Lieu of Law No. 2 of 2022 on Job Creation into
Undang–Undang No. 13 tahun 2003 tentang Law 11 of 2020 on Job Creation. All employees have
Ketenagakerjaan dan Undang–Undang No. 6 tahun equal employment opportunities and the Bank uses
2023 tentang Penetapan Peraturan Pemerintah the key performance index (KPI) as a standard for
Pengganti Undang-Undang Nomor 2 Tahun 2022 measuring performance achievement. The Bank
tentang Cipta Kerja menjadi Undang-Undang No 11 does not differentiate between race, religion,
Tahun 2020. Seluruh karyawan mempunyai ethnicity and gender in the HR management
kesempatan kerja yang sama dan Bank process.
menggunakan indeks kinerja utama (KPI) seabgai
standar pengukuran pencapaian kinerja. Bank tidak
membedakan ras, agama, suku dan jenis kelamin
dalam proses pengelolaan SDM.
Laporan Tahunan 2023
294
Page 301
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Remunerasi diberikan sesuai dengan standard Remuneration is provided in accordance with the
pengupahan (upah minimum) sesuai dengan standard wage (minimum wage) in accordance with
perundang-undangan yang berlaku di daerah Bank the applicable legislation in the area where the
beroperasi dan karyawan dapat memberikan saran Bank operates and employees can provide advice or
atau masukkan kepada Bank dengan memberikan input to the Bank by submitting complaints to the
pengaduan kepada bagian Sumber Daya Manusia Human Resources (HR) department either directly
(SDM) baik secara langsung atau anonim. or anonymously.
Bank juga memberikan uang pesangon dan pensiun The Bank also provides severance pay and pensions
sesuai dengan ketentuan yang berlaku. in accordance with applicable regulations.
Setiap karyawan menerima jatah cuti tahunan dan Each employee receives annual leave and special
cuti khusus (seperti pernikahan, khitanan, kematian, leave (e.g. marriage, circumcision, death, childbirth,
melahirkan, dll) sesuai dengan perundang- etc) in accordance with applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
Laporan Tahunan 2023
295
Page 302
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Tingkat perputaran karyawan Bank tahun 2023 dan The Bank employee turnover rate in 2023 and
perbandingan dengan tahun 2022 adalah sebagai comparison with 2022 are as follows:
berikut:
Jumlah Karyawan Masuk Number of Incoming Employees
Kenaikan (Penurunan)
Perihal 2023 (Orang) 2022 (Orang) Increase (Decrease)
Subject (Person) (Person) Jumlah (Orang) Persentase(%)
(Person) Percentage(%)
Jumlah Karyawan yang Masuk
84 51 33 64,71
Number of Incoming
Employees
Jumlah Karyawan Keluar Number of Outcoming Employees
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Alasan Keluar
Reasons of Resigned Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi Jumlah Komposisi
(Orang) (%) (Orang) (%) (Orang) (%)
Total Percentage Total Percentage Total Percentage
(Person) (%) (Person) (%) (Person) (%)
Pengunduran Diri
12 54,55 9 42,86 2 300,00
Resignation
Selesai Kontrak
7 31,82 7 33,33 0 0,00
End of Contract
Pensiun
3 13,64 5 23,81 -2 -200,00
Retirement
Jumlah
22 100,00 21 100,00 0 100,00
Total
Laporan Tahunan 2023
296
Page 303
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Bank selalu berupaya untuk memenuhi dan Bank always strives to fulfill and improve its through
meningkatkan kompetensi sumber daya manusianya human resource competencies to support the Bank’s
untuk mendukung pertumbuhan Bank melalui growth education and training as well as certification
pendidikan dan pelatihan serta program-program programs and other programs. The following is the
sertifikasi maupun program-program lainnya. Berikut education and training held by the bank:
pendidikan dan pelatihan yang diselenggarakan bank:
1. BI ETP Training
1. Pelatihan BI ETP
2. Training on Identification of Suspicious
Transactions for Financial Service
2. Pelatihan Identifikasi Transaksi Keuangan Providers
Mencurigakan bagi Penyedia Jasa Keuangan
3. Easy KSEI Socialization
3. Sosialisasi Easy KSEI 4. BI-ETP System Operational Training
5. PBI Socialization On Short-Term Liquidity
4. Pelatihan Operasional Sistem BI-ETP Loans for Conventional Commercial Banks
6. Socialization of “Domestic Benchmark
5. Sosialisasi PBI tentang Pinjaman Likuiditas Reform: Urgency, Potential and
Jangka Pendek bagi Bank Umum Anticipation”
Konvensional
7. Socialization of Strengthening Monetary
Operations Participation
6. Sosialisasi “Domestic Benchmark Reform:
Urgensi, Potensi dan Antisipasi” 8. Thematic Socialization of LBUT
9. Pilot Project Workshop on the
7. Sosialisasi Penguatan Kepesertaan Operasi Implementation of Indonesian Green
Moneter Taxonomy (THI) Edition 1.0 on Bank
Reporting through the APOLO Application
8. Sosialisasi Tematik LBUT 10. Socialization of Financial Inclusion Month
Activities in 2023
9. Workshop Pilot Project Implementasi 11. Information Security and Cybersecurity
Taksonomi Hijau Indonesia (THI) Edisi 1.0 pada Awareness Training
Pelaporan Bank melalui Aplikasi APOLO
12. Refreshment of the Use of Guest Bank
SPBI and FMI BI Facilities in 2023
10. Sosialisasi Penyelenggaraan Kegiatan
Bulan Inklusi Keuangan Tahun 2023 13. SPRINT Socialization PKK Module for
Conventional Commercial Bank and
Representative Offices of Banks Domicile
11.Pelatihan Kesadaran Keamanan Informasi dan
Abroad
Keamanan Siber
14. Cybersecurity Workshop for Financial
12. Refreshment Penggunaan Fasilitas Institutions in Indonesia
Guest Bank SPBI dan FMI BI Tahun 2023
13. Sosialisasi SPRINT Modul PKK Bank
Umum Konvensional dan Kantor Perwakilan
dari Bank yang Berkedudukan di Luar Negeri
14. Cybersecurity Workshop for Financial
Institutions in Indonesia
Laporan Tahunan 2023
297
Page 304
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
15. Sosialisasi POJK No. 9 Tahun 2023 15. Socialization of POJK No. 9 of 2023
tentang Penggunaan Jasa Akuntan Publik dan concerning the Use of Public Accountant
Services and Public Accounting Firms in
Kantor Akuntan Publik dalam Kegiatan Jasa Financial Services Activities
Keuangan
16. Webinar “Beware of New Style Fraud Mode”
17. Training on Deepening the Duties and
16. Webinar “Waspada Modus Penipuan Responsibilities of the Committee in
Gaya Baru” Assisting the Board of Commissioners to
Perform Supervisory Functions at the
Company
17. Training Pendalaman Tugas dan 18. PBK SPPUR Fund Transfer Management
Tanggung Jawab Komite dalam Membantu Level 4 Executor
Dewan Komisaris Melakukan Fungsi 19. Compliance Refreshment Webinar for
Pengawasan Pada Perusahaan Issuers and Public Companies
20. eASY.KSEI Socialization
18. PBK SPPUR Pengelolaan Transfer Dana 21. Education on Cyber Security, CBP Rupiah
Jenjang 4 Pelaksana and Consumer Protection
22. Commercial Bank LPS SCV Data Reporting
Workshop
19. Webinar Compliance Refreshment 23. Socialization of POJK on the Implementation
Emiten dan Perusahaan Publik of Governance for Commercial Banks
24. Socialization of Cyber Awareness Increase
20. Sosialisasi eASY.KSEI 25. Webinar “Explanation of Exchange
Regulation No I-A of 2021 related to Free
Float Provisions and Use of Form E009 in
21. Edukasi mengenai Cyber Security, CBP teh SPEIDXnet Reporting System”
Rupiah dan Consumer Protection 26. Socialization & Withdrawal of Participant
Participation Fee
22. Workshop Pelaporan Data SCV LPS 27. LHPK Socialization in 2023
Bank Umum
23. Sosialisasi POJK tentang Penerapan
Tata Kelola Bagi Bank Umum
24. Sosialisasi Peningkatan Awarness Siber
25. Webinar “Penjelasan atas Peraturan
Bursa No. I-A Tahun 2021 terkait Ketentuan
Free Float dan Penggunaan Form E009 pada
Sistem Pelaporan SPEIDXnet”
26. Sosialisasi & Penarikan Biaya
Keikutsertaan Peserta
27. Sosialisasi LHPK Tahun 2023
Laporan Tahunan 2023
298
Page 305
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Bank telah memberikan sumbangan kepada The Bank has made donations to the community in
masyarakat dalam kegiatan Jumat Berkah bekerja ‘Jumat Berkah’ activities in collaboration with The
sama dengan Kantor Otoritas Jasa Keuangan (OJK) West Java Province Financial Services Authority
Provinsi Jawa Barat. (OJK) office:
Kegiatan Jumat Berkah dilaksanakan pada:
August 18, 2023
Tanggal 18 Agustus 2023
September 8, 2023
Tanggal 8 September 2023
October 22, 2023
Tanggal 22 Oktober 2023
Laporan Tahunan 2023
299
Page 306
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Kinerja Ekonomi
Economic Performance
Sebagaimana telah disampaikan dalam laporan As stated in the annual report, the Bank has a
tahunan, Bank memiliki tanggung jawab kepada responsibility to shareholders and all stakeholders
pemegang saham dan seluruh pemangku to be able to develop operations and business in the
kepentingan untuk dapat mengembangkan operasi field of banking services. Regarding the Bank’s 2023
dan bisnis di bidang layanan jasa perbankan. Tentang comprehensive economic performance report such as
laporan kinerja ekonomi Bank tahun 2023 secara the quantity of production or services sold, income or
komprehensif seperti kuantitas produksi atau jasa sales, as well as net profit or loss, can be seen more
yang dijual, pendapatan atau penjualan, serta laba fully in the 2023 annual report.
atau rugi bersih, dapat dilihat lebih lengkap pada
laporan tahunan tahun 2023. On the other hand, Bank also provides loan to various
sectors that drive the community’s economy. The
Di lain sisi, Bank juga memberikan kredit pada following loans are delivered by Bank per sector.
berbagai sektor yang dapat menggerakkan roda
perekonomian masyarakat. Berikut disampaikan
kredit yang diberikan Bank per sektor.
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Sektor Ekonomi
Economy Sector Jumlah Kontribusi Jumlah Kontribusi Nominal Persentase
(Rp Juta) (%) (Rp Juta) (%) (Rp Juta) (%)
Total Contribution Total Contribution Nominal Percentage
(IDR million) (%) (IDR million) (%) (IDR million) (%)
Pertambangan
498 0,03% 59.174 7,14% (58.676) -99,16%
Minining
Perindustrian
56.125 3,06% 4.156 0,50% 51.969 1.250,46%
Industry
Konstruksi
29.029 1,58% 48.424 5,85% (19.395) -40,05%
Construction
Perdagangan
Trading 102.046 5,56% 126.702 15,30% (24.656) -19,46%
Laporan Tahunan 2023
300
Page 307
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Kenaikan (Penurunan)
2023 2022
Increase (Decrease)
Sektor Ekonomi
Economy Sector Jumlah Kontribusi Jumlah Kontribusi Nominal Persentase
(Rp Juta) (%) (Rp Juta) (%) (Rp Juta) (%)
Total Contribution Total Contribution Nominal Percentage
(IDR million) (%) (IDR million) (%) (IDR million) (%)
Restoran & Perhotelan
1.750 0,10% 1.885 0,23% (135) -7,16%
Restaurant & Hospitality
Transportasi, Pergudangan
dan Komunikasi Transportation, 610 0,03% 686 0,08% (76) -11,08%
Warehousing and
Communication
Jasa Penyewaan
Rental Services 82.918 4,52% 68.781 8,30% 14.137 20,55%
Jasa Kesehatan
Health Services 46 0,00% 65 0,01% (19 ) -29,23%
Jasa Perusahaan Lainnya
239.150 13,03% 159.768 19,29% 79.382 49,69%
Other Companies
Jasa Kemasyarakatan
1.126 0,06% 16.191 1,95% (15.065) -93,05%
Community Service
Konsumsi Lainnya
Other Consumption 1.321.491 72,02% 342.417 41,34% 979.074 285,93%
Seperti yang terlihat pada tabel di atas, Bank As shown in the table above, the Bank provides loans
memberikan kredit kepada sektor yang beragam, to various sectors, ranging from the Other
mulai dari Sektor Jasa Perusahaan Lainnya dengan Companies Sector with a composition of 13.03% to
komposisi mencapai 13,03% hingga Sektor Jasa the the Social Sector with a contribution of 0.06% to
Kemasyarakatan dengan kontribusi sebesar 0,06% the total loans disbursed in 2023 amounting to IDR
terhadap jumlah kredit yang disalurkan di tahun 2023 1,834,789. The Bank hopes that credit to these
sebesar Rp1.834.789. Bank berharap, kredit kepada diverse sectors can contribute to the economy of
sektor yang beragam ini dapat berkontribusi bagi the Indonesian people to the smallest level.
roda perekonomian masyarakat Indonesia hingga
ke level terkecil.
Laporan Tahunan 2023
301
Page 308
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Berikut disampaikan pencapaian kinerja ekonomi The following is the achievement of Bank’s economic
Bank. performance.
Simpanan Laba Laba
Kredit yang
Nasabah Operasional Bersih
Diberikan
(Rp Juta) (Rp Juta) (Rp Juta)
(Rp Juta)
Deposits from Operating Net Profit
Loans
Customer Income (IDR million)
(IDR million)
(IDR million) (IDR million)
Realisasi
1.681.133 347.560 171.964 132.570
Realization
Target 1.928.519 172.756 143.268 111.749
2023 Target
Pencapaian Realisasi
Terhadap Target 2022 (%)
Achievement in Realization 87,17% 201,19% 120,03% 118,63%
to 2022 Target (%)
Realisasi
Realization 821.727 233.306 98.575 74.812
Target
2022 874.048 644.462 106.682 79.353
Target
Pencapaian Realisasi
Terhadap Target 2021 (%)
94,76% 36,20% 92,40% 94,47%
Achievement in Realization
to 2021 Target (%)
Realisasi 928.556 386.935 83.375 65.718
Realization
Target 1.190.000 440.000 82.730 64.287
2021
Target
Pencapaian Realisasi
Terhadap Target 2020 (%) 78,68% 87,94% 101,22% 102,14%
Achievement in Realization
to 2020 Target (%)
Laporan Tahunan 2023
302
Page 309
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Informasi Tentang
Verifikasi Tertulis dari
Pihak Independen
Information on Written Verification by Independent Assesor
Bank belum melakukan verifikasi tertulis dari Bank has not conduct yet the written verification
penyedia jasa assurance atas Laporan Keberlanjutan by independent assessor for the 2023 Sustainability
tahun 2023. Reports.
Tanggapan Terhadap
Umpan Balik Laporan
Keberlanjutan Tahun
Sebelumnya
Responses to Feedback on the Previous Year’s Sustainability
Report
Pada tahun 2023, PT Krom Bank Indonesia, Tbk tidak In 2023, PT Krom Bank Indonesia, Tbk does not have
memiliki lembar tanggapan terhadap umpan balik a response sheet to the previous year’s sustainability
laporan berkelanjutan tahun sebelumnya. report feedback.
Laporan Tahunan 2023
303
Page 310
Laporan Sustainabilitas Sustainability Report
Lembar Umpan Balik
PT Krom Bank Indonesia, Tbk. menerbitkan Laporan
Keberlanjutan untuk memberikan gambaran atas kinerja
keberlanjutan dan penerapan keuangan berkelanjutan kepada
pemangku kepentingan. Kami mengharapkan masukan, kritik dan
saran dari Bapak/Ibu/Saudara setelah membaca Laporan
Keberlanjutan ini.
PROFIL Nama (bila berkenan) :
ANDA PROFIL Institusi/Perusahaan :
Surel :
ANDA Telp/Hp :
GOLONGAN PEMANGKU KEPENTINGAN
⃝ Pemerintah/OJK ⃝ Pemegang saham / ⃝ Nasabah ⃝ Pegawai ⃝ Pemasok
Investor
⃝ Organisasi Bisnis ⃝ Media ⃝ Serikat Pekerja ⃝ Masyarakat ⃝ Lain-lain
………………………..
Mohon pilih jawaban berikut yang paling sesuai dengan
pertanyaan di bawah.
Ya Tidak
1. Laporan ini mudah dimengerti ( ) ( )
2. Laporan ini bermanfaat bagi Anda ( ) ( )
3. Laporan ini sudah memaparkan kinerja ( ) ( )
keberlanjutan secara secara jelas. Laporan ini
sudah mengungkapkan topik-topik material
yang relevan bagi Perseroan.
Saran lainnya untuk meningkatkan informasi dalam laporan ini
....................
Terima kasih atas partisipasi Anda.
___________________________________________________
_________________________________________________
Kami mengucapkan terima kasih atas kritik, saran, dan masukan untuk
perbaikan dan kemajuan laporan ini di tahun yang akan datang.
Pengembalian formulir dan hal lain terkait Laporan Keberlanjutan 2023
dapat disampaikan kepada:
PT Krom Bank Indonesia Tbk
Jl. Ir. H. Juanda No.137 Bandung
Telepon : (022) 2501787
Surel : corsec@krom.id
Laporan Tahunan 2023
304
Page 311
Laporan Tahunan 2023
07
Pernyataan
Tanggung Jawab
Responsibility Statement
Pernyataan Tanggung Jawab 306
Responsibility Statement
Page 312
Pernyataan Tanggung Jawab Responsibility Statement
Pertanggungjawaban
Laporan Tahunan 2023
Responsibility for the 2023 Annual Report
Pernyataan Tanggung Jawab Anggota Dewan Komisaris atas Laporan
Tahunan 2023 PT Krom Bank Indonesia, Tbk
Declaration of Responsibility from the Board of Commissioners for
2023 Annual Report of PT Krom Bank Indonesia, Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi
dalam Laporan Tahunan PT Krom Bank Indonesia, Tbk tahun 2023 telah dimuat
secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan
Tahunan Perusahaan. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
We, the undersigned, declare that all information in the 2023 Annual Report
of PT Krom Bank Indonesia, Tbk has been presented in its entirety and we are
fully responsible for the accuracy of the contents of the Company’s Annual
Report. We hereby made this statement truthfully.
Bandung, April 2024
Bandung, April 2024
Dewan Komisaris
Board of Commissioners
Type text here
Masa Paskalis Lingga Zainal Abidin Markus Sugiono
Presiden Komisaris Komisaris Independen Komisaris Independen
President Commissioner IndependentCommissioner IndependentCommissioner
gmen Laporan Tahunan 2023 306
Page 313
Pernyataan Tanggung Jawab Responsibility Statement
Pertanggungjawaban
Laporan Tahunan 2023
Responsibility for the 2023 Annual Report
Pernyataan Tanggung Jawab Anggota Direksi atas Laporan Tahunan
2023 PT Krom Bank Indonesia, Tbk
Declaration of Responsibility from the Board of Directors for
2023 Annual Report of PT Krom Bank Indonesia, Tbk
Kami yang bertanda tangan di bawah ini menyatakan bahwa semua informasi
dalam Laporan Tahunan PT Krom Bank Indonesia, Tbk tahun 2023 telah dimuat
secara lengkap dan bertanggung jawab penuh atas kebenaran isi Laporan
Tahunan Perusahaan. Demikian pernyataan ini dibuat dengan sebenarnya.
We, the undersigned, declare that all information in the 2023 Annual Report
of PT Krom Bank Indonesia, Tbk has been presented in its entirety and we are
fully responsible for the accuracy of the contents of the Company’s Annual
Report. We hereby made this statement truthfully
Bandung, April 2024
Bandung, April 2024
Direksi
Board of Directors
Laniwati Tjandra Alvin James Kurniawan Wisaksana Djawi
Presiden Direktur Direktur Direktur
President Director Director Director
gmen Laporan Tahunan 2023 307
Page 314
Laporan Tahunan 2023
08
Laporan Keuangan
Audit
Audited Financial Report
Laporan Keuangan Audit 309
Audited Financial Report
.
Page 315
PT KROM BANK INDONESIA Tbk LAPORAN KEUANGAN/ FINANCIAL STATEMENTS UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 DAN 2022/ FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022 DAN LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN/ AND INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
Page 316
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS
Halaman/
Page
SURAT PERNYATAAN DIREKSI DIRECTORS’ STATEMENT LETTER
LAPORAN AUDITOR INDEPENDEN INDEPENDENT AUDITOR’S REPORT
LAPORAN KEUANGAN – FINANCIAL STATEMENTS –
Untuk tahun - tahun yang berakhir 31 Desember For the years ended December 31, 2023 and
2023 dan 2022 2022
Laporan Posisi Keuangan 1 Statement of Financial Position
Laporan Laba Rugi dan Penghasilan 2 Statement of Profit or Loss and Other
Komprehensif Lain Comprehensive Income
Laporan Perubahan Ekuitas 3 Statement of Changes in Equity
Laporan Arus Kas 4 Statement of Cash Flows
Catatan atas Laporan Keuangan 5 Notes to Financial Statements
Page 317
Page 318
Page 319
Page 320
Page 321
Page 322
Page 323
Page 324
Page 325
Page 326
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DECEMBER 31, 2023 AND 2022
Catatan/
Notes 2023 2022
Rp Rp
ASET ASSETS
Kas 5 3.803.028.925 5.394.655.446 Cash
Giro dan penempatan pada Bank Indonesia 6 122.709.770.996 96.423.061.049 Current accounts and placements with Bank Indonesia
Giro dan penempatan pada bank lain - setelah 7 Current accounts and placements with other banks -
dikurangi cadangan kerugian penurunan net of allowance for impairment losses
nilai sebesar Rp 33.106.783 tahun 2023 Rp 33,106,783 in 2023
(2022: Rp 202.385.696) - pihak ketiga 33.073.676.329 202.184.903.654 (2022: Rp 202,385,696) - third parties
Efek-efek - setelah 8 Marketable securities - net of
dikurangi cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses
nilai sebesar Rp 102.274.695 tahun 2023 Rp 102,274,695 in 2023
(2022: Rp 69.552.236) - pihak ketiga 212.094.265.836 179.481.832.897 (2022: Rp 69,552,236) - third parties
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 9 1.214.445.896.000 1.795.183.426.500 Securities purchased with agreements to resell
Kredit yang diberikan - setelah dikurangi 10
cadangan kerugian penurunan nilai Loans - net of allowance for
sebesar Rp 153.655.199.440 tahun 2023 impairment losses Rp 153,655,199,440
(2022: Rp 6.522.368.642) in 2023 (2022: Rp 6,522,368,642)
Pihak berelasi 31 294.047.036.855 211.148.513.697 Related parties
Pihak ketiga 1.387.086.321.211 610.578.489.048 Third parties
Aset Tidak Lancar yang Dimiliki Untuk Dijual 11 20.540.825.167 - Non-current Assets Held for Sale
Aset tetap - setelah dikurangi akumulasi 13 Fixed assets - net of accumulated
penyusutan sebesar Rp 8.693.776.443 depreciation Rp 8,693,776,443
tahun 2023 (2022: Rp 11.285.619.398) 160.989.255.430 178.382.138.049 in 2023 (2022: Rp 11,285,619,398)
Aset lain-lain 14 149.121.705.121 30.784.786.582 Other assets
Aset pajak tangguhan 19 25.418.517.493 1.193.454.829 Deferred tax assets
Pajak dibayar dimuka 19 - 341.118.204 Prepaid income tax
Aset takberwujud 12 15.082.244.074 2.493.365.741 Intangible assets
JUMLAH ASET 3.638.412.543.437 3.313.589.745.696 TOTAL ASSETS
LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY
LIABILITAS LIABILITIES
Liabilitas segera 15 44.798.117.840 6.525.023.284 Liabilities due immediately
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 16 Current accounts
Pihak berelasi 31 3.449.555.031 1.778.796.011 Related parties
Pihak ketiga 2.338.474.336 8.259.944.394 Third parties
Tabungan 17 Savings
Pihak berelasi 31 2.272.133.992 3.678.989.495 Related parties
Pihak ketiga 41.045.505.424 13.707.933.586 Third parties
Deposito berjangka 18 Time deposits
Pihak berelasi 31 53.231.521.195 39.907.634.765 Related parties
Pihak ketiga 245.222.033.400 165.973.587.059 Third parties
Utang pajak 19 29.271.851.288 1.836.363.764 Tax payable
Liabilitas imbalan kerja 20 10.747.039.312 6.239.839.743 Employee benefits obligation
Liabilitas lain-lain 21 10.666.828.400 340.474.331 Other liabilities
JUMLAH LIABILITAS 443.043.060.218 248.248.586.432 TOTAL LIABILITIES
EKUITAS EQUITY
Modal saham Capital stock
Modal dasar - 8.000.000.000 saham Authorized - 8,000,000,000 shares
dengan nominal Rp 100 per saham with par value Rp 100 per share
Modal ditempatkan dan disetor sebesar Subscribed and paid-up -
3.674.723.301 saham 3,674,723,301 shares
(2022: 3.307.250.973 saham) 22 367.472.330.100 330.725.097.300 (2022: 3,307,250,973 shares)
Uang muka setoran modal 1c - 36.747.232.800 Advance stock subscription
Tambahan modal disetor 23 2.223.685.942.304 2.226.140.762.994 Additional paid-in capital
Surplus revaluasi aset 24 147.662.219.863 147.662.219.863 Asset Surplus revaluation
Kerugian aktuarial program imbalan kerja (4.926.369.966) (4.839.326.025) Actuarial loss employee benefits program
Saldo laba Retained earnings
Telah ditentukan penggunaannya 73.544.466.020 66.195.019.460 Appropriated
Belum ditentukan penggunaannya 387.930.894.898 262.710.152.872 Unappropriated
JUMLAH EKUITAS 3.195.369.483.219 3.065.341.159.264 TOTAL EQUITY
JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 3.638.412.543.437 3.313.589.745.696 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-1-
Page 327
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
LAPORAN LABA RUGI DAN PENGHASILAN STATEMENT OF PROFIT OR LOSS AND OTHER
KOMPREHENSIF LAIN COMPREHENSIVE INCOME
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 AND 2022
Catatan/
Notes 2023 2022 *)
Rp Rp
PENDAPATAN DAN BEBAN OPERASIONAL OPERATING INCOME AND EXPENSES
Pendapatan dan Beban Bunga Interest Income and Expenses
Pendapatan bunga 25 436.896.647.069 162.926.517.310 Interest income
Beban bunga 26 (7.614.744.353) (22.591.996.013) Interest expense
Pendapatan Bunga - Bersih 429.281.902.716 140.334.521.297 Net Interest Income
PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING INCOME
Administrasi dan denda 27 888.138.803 649.412.055 Administration and fines
Provisi dan komisi lainnya 27 319.053.190 584.931.090 Other commissions and provisions
Pendapatan lainnya 27 65.413.491 49.556.299 Other revenues
Jumlah Pendapatan Operasional Lainnya 1.272.605.484 1.283.899.444 Total Other Operating Income
JUMLAH PENDAPATAN OPERASIONAL 430.554.508.200 141.618.420.741 TOTAL OPERATING INCOME
BEBAN OPERASIONAL OPERATING EXPENSES
Beban tenaga kerja 28 (51.133.699.784) (24.792.052.369) Personnel expenses
Beban umum dan administrasi 28 (50.846.128.574) (19.178.636.546) General and administrative expenses
Jumlah Beban Operasional (101.979.828.358) (43.970.688.915) Total Operating Expenses
(Beban) Pemulihan Kerugian Penurunan Nilai 29 (156.610.846.260) 927.514.083 (Provision for) Reversal of Impairment Losses
LABA OPERASIONAL 171.963.833.582 98.575.245.909 OPERATING INCOME
PENDAPATAN DAN BEBAN NON-OPERASIONAL NON-OPERATING INCOME AND EXPENSE
Pendapatan non-operasional 30 787.284.875 337.423.662 Non-operating income
Beban non-operasional 30 (499.236.039) (2.303.466.808) Non-operating expenses
Jumlah Pendapatan (Beban) Total Non-Operating (Expenses)
Non-Operasional - bersih 288.048.836 (1.966.043.146) Income - Net
LABA SEBELUM PAJAK 172.251.882.418 96.609.202.763 PROFIT BEFORE TAX
MANFAAT (BEBAN) PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX BENEFIT (EXPENSE)
Kini 19 (63.882.205.640) (21.558.206.120) Current tax
Tangguhan 19 24.200.511.808 (238.590.047) Deferred tax
Jumlah Pajak Penghasilan (39.681.693.832) (21.796.796.167) Total Income Tax
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 33 132.570.188.586 74.812.406.596 NET INCOME FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Pos-pos yang akan direklasifikasi Item that will be reclassified
ke laba rugi: subsequently to profit or loss:
(Kerugian) Keuntungan aktuarial 20 (111.594.797) 193.856.936 (Loss) Gain actuarial employee
Pajak penghasilan atas keuntungan aktuarial 19 24.550.856 (42.648.526) Income tax on gain actuarial employee
Jumlah (87.043.941) 151.208.410 Total
Surplus revaluasi aset tetap 24 - 7.287.000.000 Fixed assets revaluation surplus
TOTAL PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN (87.043.941) 7.438.208.410 TOTAL OTHER COMPREHENSIVE INCOME
JUMLAH LABA KOMPREHENSIF TOTAL COMPREHENSIVE
TAHUN BERJALAN SETELAH PAJAK 132.483.144.645 82.250.615.006 INCOME FOR THE YEAR AFTER TAX
LABA PER SAHAM 33 36 23 EARNING PER SHARE
*) Disajikan kembali (Catatan 37) *) As restated (Note 37)
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-2-
Page 328
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2023 AND 2022 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023 AND 2022
Keuntungan
(kerugian) aktuaria
program imbalan
Modal saham/ kerja setelah dikurangi
Ditempatkan dan pajak tangguhan/
disetor penuh/ Uang muka Tambahan Actuarial gain (loss) Saldo laba/Retained earnings
Share capital - setoran modal/ Modal disetor/ Surplus revaluasi employee benefits Telah ditentukan Belum ditentukan
Catatan/ issued and Advance stock Additional paid-in aset/Asset program after penggunaannya/ penggunaannya/ Jumlah ekuitas/
Notes fully paid-in subscription capital revaluation surplus deducting deferred tax Appropriated Unappropriated Total equity
Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Saldo per 1 Januari 2022 302.652.940.500 28.072.156.800 1.353.841.788.706 140.375.219.863 (4.990.534.435) 60.580.588.100 193.512.177.636 2.074.044.337.170 Balance as of January 1, 2022
Reklasifikasi Laba ke Reclassification of Earning to
Cadangan Umum - - - - - - (5.614.431.360) (5.614.431.360) General Reserves
Cadangan Umum - - - - - 5.614.431.360 - 5.614.431.360 General Reserves
Tambahan modal saham 23 28.072.156.800 (28.072.156.800) - - - - - - Additional share capital
Uang muka setoran modal 1c - 36.747.232.800 - - - - - 36.747.232.800 Advance stock subscription
Tambahan agio saham 23 - - 872.298.974.288 - - - - 872.298.974.288 Additional share premium
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - 74.812.406.596 74.812.406.596 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain - - - 7.287.000.000 151.208.410 - - 7.438.208.410 Other comprehensive income
Saldo per 31 Desember 2022 330.725.097.300 36.747.232.800 2.226.140.762.994 147.662.219.863 (4.839.326.025) 66.195.019.460 262.710.152.872 3.065.341.159.264 Balance as of December 31, 2022
- - - - 0,08 - - 0,08
Reklasifikasi Laba ke Reclassification of Earning to
Cadangan Umum - - - - - - (7.349.446.560) (7.349.446.560) General Reserves
Cadangan Umum - - - - - 7.349.446.560 - 7.349.446.560 General Reserves
Tambahan modal saham 22, 1c 36.747.232.800 (36.747.232.800) - - - - - - Additional share capital
Tambahan agio saham 23 - - (2.454.820.690) - - - - (2.454.820.690) Additional share premium
Laba bersih tahun berjalan - - - - - - 132.570.188.586 132.570.188.586 Net income for the year
Penghasilan komprehensif lain - - - - (87.043.941) - - (87.043.941) Other comprehensive income
Saldo per 31 Desember 2023 367.472.330.100 - 2.223.685.942.304 147.662.219.863 (4.926.369.966) 73.544.466.020 387.930.894.898 3.195.369.483.219 Balance as of December 31, 2023
- - - - 0,08 - 0 -
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-3-
Page 329
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
LAPORAN ARUS KAS STATEMENT OF CASH FLOWS
UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2023
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 AND 2022
2023 2022
ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES
Pendapatan Bunga Yang Diterima 412.002.207.686 158.922.918.480 Interest Income Received
Beban Bunga Yang Dibayar (6.142.243.344) (22.744.736.262) Interest Expenses Paid
Pendapatan Operasional Lainnya 1.272.605.484 1.283.899.444 Other Operating Income
Beban Tenaga Kerja (39.350.101.989) (25.061.052.972) Labor Expenses
Beban Umum dan Administrasi (47.874.438.544) (14.533.629.068) General and Administrative Expenses
Beban Non Operasional - Bersih (499.236.039) (2.300.970.290) Non - Operating Expenses - Net
Pendapatan Non Operasional - Bersih 582.811.684 151.991.371 Non - Operating Income - Net
Pembayaran Pajak Penghasilan Badan (10.847.048.877) (23.126.046.375) Payments of Corporate Income Taxes
Arus Kas Dari Aktivitas Operasi Sebelum Cash Flow from Operating Activities Before
Perubahan Aset dan Liabilitas Operasi 309.144.556.061 72.592.374.328 Changes in Operating Assets and Liabilities
Penurunan (Kenaikan) Aset Operasi: Decrease (Increase) in Operating Assets:
Efek-efek (32.612.432.938) (169.623.550.435) Marketable Securities
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali 580.737.530.500 (569.144.815.605) Securities purchased with agreements to resell
Kredit Yang Diberikan (1.016.017.201.582) 108.037.791.521 Loans
Aset Lain-Lain (110.137.916.202) (9.220.173.075) Other Assets
Kenaikan (Penurunan) Liabilitas Operasi: Increase (Decrease) in Operating Liabilities:
Simpanan Dari Nasabah 114.252.338.066 (153.628.436.316) Deposits from Customers
Simpanan Dari Bank Lain - (500.000.000) Deposits from Other Banks
Liabilitas Segera 30.574.190.027 1.864.611.629 Obligations Due Immediately
Liabilitas Pajak (1.058.039.227) 173.600.054 Taxes Liabilities
Liabilitas Lain-lain 1.490.410.946 (1.324.610.681) Other Liabilities
Arus Kas Bersih Diperoleh Dari
(Digunakan Untuk) Aktivitas Operasi (123.626.564.349) (720.773.208.580) Net Cash Provided by (Used in) Operating Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES
Pembelian Aset Tetap (4.897.584.341) (2.143.997.541) Purchase of Fixed Assets
Pembelian Perangkat Lunak (14.178.503.432) (1.051.790.460) Purchase of Software
Penjualan Aset Tetap 572.050.000 884.000.000 Sale of Fixed Assets
Arus Kas Bersih Digunakan Untuk Aktivitas Investasi (18.504.037.773) (2.311.788.001) Net Cash Used in Investing Activities
ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITY
Biaya Emisi (2.454.820.690) - Issuance Cost
Setoran Modal - 909.046.207.088 Advance Stock Subscribtion
Arus Kas Bersih (Digunakan Untuk)
Diperoleh dari Aktivitas Pendanaan (2.454.820.690) 909.046.207.088 Net Cash (Used in) Provided by Financing Activities
KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS NET INCREASE (DECREASE) IN CASH AND
DAN SETARA KAS (144.585.422.812) 185.961.210.507 CASH EQUIVALENTS
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 304.205.005.845 118.243.795.338 THE BEGINNING OF YEAR
CASH AND CASH EQUIVALENTS AT
KAS DAN SETARA KAS AKHIR TAHUN 159.619.583.033 304.205.005.845 THE END OF YEAR
CASH AND CASH EQUIVALENTS
KAS DAN SETARA KAS TERDIRI DARI: CONSIST OF:
Kas 3.803.028.925 5.394.655.446 Cash
Penempatan pada Bank Indonesia 122.709.770.996 96.423.061.049 Placements with Bank Indonesia
Penempatan pada Bank lain 33.106.783.112 202.387.289.350 Placements with other Banks
Jumlah 159.619.583.033 304.205.005.845 Total
Lihat catatan atas laporan keuangan yang merupakan See accompanying notes to financial statements
bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. which are an integral part of the financial statements.
-4-
Page 330
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED
1. UMUM 1. GENERAL
a. Pendirian dan Informasi Umum a. Establisment and General Information
PT Krom Bank Indonesia Tbk (untuk selanjutnya PT Krom Bank Indonesia Tbk (hereinafter referred
disebut sebagai Bank) didirikan di Bandung to as Bank) was established in Bandung under the
dengan nama Bank Ekonomi Nasional NV name Bank Ekonomi Nasional NV based on
berdasarkan Akta Notaris Meester Tan Eng Kiam Notary Deed Meester Tan Eng Kiam No. 76 dated
No. 76 tanggal 16 Maret 1957 yang perubahan March 16, 1957 which amended all of its articles of
seluruh anggaran dasarnya sebagaimana dimuat association as contained in the notarial deed of
dalam Akta Notaris Kikit Wirianti Sugata, S.H. Kikit Wirianti Sugata, S.H. No. 5 on February 10,
No. 5 tanggal 10 Februari 1999 dan No. 23 1999 and No. 23 dated July 21, 1999, was
tanggal 21 Juli 1999, telah disahkan oleh Menteri approved by the Minister of Justice based on
Kehakiman berdasarkan Surat Keputusan No. C- Decree No. C-17733 HT.01.04.TH. 99 dated
17733 HT.01.04.TH. 99 tanggal 15 Oktober 1999 October 15, 1999 and announced in State Gazette
serta diumumkan dalam Berita Negara Republik of the Republic of Indonesia No. 25 dated
Indonesia No. 25 tanggal 28 Maret 2000, March 28, 2000, Supplement No. 1563/2000.
Tambahan No. 1563/2000.
Bank mulai beroperasi secara komersial sejak The Bank has started commercial operations since
tanggal 11 April 1957 dengan izin Menteri on April 11, 1957 upon the approval of the Ministry
Keuangan dalam Surat Keputusan of Finance in its Decision Letter No. 56202/U.M.II.
No. 56202/U.M.II.
Berdasarkan Akta Pernyataan Sirkuler Based on the Deed of Shareholders Circular
Pemegang Saham No. 18 tanggal 18 Mei 2020, Statement No. 18 dated May 18, 2020, the Bank
Bank telah mengalami perubahan status has undergone a change in its status of the
Perseroan dari Perseroan Tertutup menjadi Company from a private company to a public
Perseroan Terbuka dan menyetujui perubahan company and approved the change of its name of
nama Perseroan menjadi PT Bank Bisnis the company to PT Bank Bisnis International Tbk.
International Tbk.
Berdasarkan Akta Rapat Umum Pemegang Based on the Deed of Shareholders Circular
Saham Luar Biasa No. 03 tanggal 15 September Statement No. 03 dated September 15, 2022, the
2022, Bank telah menyetujui perubahan nama Bank has approved the change in the name of the
Perseroan menjadi PT Krom Bank Indonesia Tbk. company to PT Krom Bank Indonesia Tbk.
Anggaran Dasar Perseroan mengalami The Company's Articles of Association were
perubahan dengan Akta Pernyataan Keputusan amended by the Deed of the Extraordinary
Rapat Perubahan Anggaran Dasar No.23 tanggal General Meeting of Shareholders No. 23 dated
28 Desember 2022 dibuat di hadapan Syarifudin December 28, 2022 made before the Syarifudin
Sarjana Hukum, Notaris di Tangerang, yang telah Bachelor of Law, Notary in Tangerang, which has
memperoleh persetujuan dari Menteri Hukum dan obtained approval from the Minister of Law and
Hak Asasi Manusia Republik Indonesia dengan Human Rights of the Republic of Indonesia with
Surat Keputusan No. AHU-AH.01.03-0497547 Decree No. AHU-AH.01.03-0497547 TAHUN 2022
TAHUN 2022 tanggal 30 Desember 2022 serta dated December 30, 2022 and has been
telah didaftarkan dalam Daftar Perusahaan No. registered in Company Register No. AHU-
AHU-0263714.AH. 01.11 TAHUN 2022 tanggal 0263714.AH.01.11.TAHUN 2022 on
30 Desember 2022. Bank memiliki perubahan December 30, 2022. Bank has amendments to the
Akta mengenai: Deed regarding:
- Memutuskan dan menyetujui Penambahan - Decide and approve the addition of the issued
Modal ditempatkan dan disetor Bank Dengan and paid-up capital of the Bank by granting
Memberikan Hak Memesan Efek Terlebih preemptive rights (HMETD) III), and issuing
Dahulu (HMETD) III), dengan mengeluarkan shares in the Bank's savings with a maximum
saham dalam simpanan Bank dengan jumlah of 465,082,165 new shares.
sebanyak-banyaknya 465.082.165 saham
baru.
- Merubah anggaran dasar khususnya Pasal 4 - Amend the Articles of Association, especially
ayat 2 mengenai penambahan modal Article 4 paragraph 2 regarding the increase
ditempatkan dan disetor Bank dalam rangka in issued and paid-up capital of the Bank
Penambahan Modal Dengan Hak Memesan through Capital Increase with Pre-emptive
Efek Terlebih Dahulu (“PMHMETD”) Rights ("PMHMETD").
-5-
Page 331
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
- Memberikan kuasa kepada Direksi dan/atau - To authorize the Board of Directors and/or the
Dewan Komisaris Bank untuk melaksanakan Board of Commissioners of the Bank to carry
segala tindakan yang dianggap perlu out all actions deemed necessary in relation
berkaitan dengan Penawaran Umum to the Limited Public Offering III.
Terbatas III.
Sesuai dengan pasal 3 Anggaran Dasar Bank, In accordance with article 3 of the Bank's Articles
ruang lingkup kegiatan Bank adalah menjalankan of Association, the scope of its activities is to
usaha sebagai bank umum swasta non devisa. conduct business as a non-foreign exchange
private commercial bank.
Pada 31 Desember 2023 dan 2022 Bank memiliki As of December 31, 2023 and 2022 the Bank has
kantor cabang sebagai berikut: branch offices as follows:
2023 2022
Kantor Cabang (termasuk Kantor
Pusat) 2 4 Branches (including Head office)
Kantor Cabang Pembantu - 3 Sub-branches
Pemegang saham pengendali dari Bank adalah The ultimate shareholder of the Bank is
PT FinAccel Teknologi Indonesia, dengan entitas PT FinAccel Teknologi Indonesia, with ultimate
induk akhir adalah Kredivo Group Ltd. parent is Kredivo Group Ltd.
b. Dewan Komisaris, Direksi dan Karyawan b. Board of Commissioners, Directors and
Employees
Personil manajemen kunci mencakup Dewan Key management personnel consists of the Board
Komisaris, Direksi, dan pejabat eksekutif yaitu of Commissioners, Board of Directors, and key
pejabat yang bertanggungjawab langsung executives who have direct responsibility to the
kepada Direksi. Board of Directors.
Susunan pengurus dan komite audit Bank pada As of December 31, 2023 and 2022 the Bank’s
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 adalah management and audit committee consist of the
sebagai berikut: following:
2023 2022
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Presiden Komisaris Masa Paskalis Lingga Masa Paskalis Lingga President Commissioner
Komisaris Independen Zainal Abidin Zainal Abidin Independent Commissioner
Komisaris Independen Markus Sugiono Markus Sugiono Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Presiden Direktur Laniwati Tjandra Laniwati Tjandra President Director
Direktur Alvin James Kurniawan Alvin James Kurniawan Director
Direktur Wisaksana Djawi Wisaksana Djawi Director
Komite Audit Audit Committee
Ketua Zainal Abidin Zainal Abidin Chairman
Anggota Denny Ridwan Permadhy Denny Ridwan Permadhy Member
Sim Sauw Fah Sim Sauw Fah
Masa Paskalis Lingga -
Waldy Gutama -
Audit Internal Windu Tri Andaruno Martha Linggajaya Audit Internal
Sekretaris Perusahaan Teni Meranti Teni Meranti Corporate Secretary
Pada tanggal 31 Desember 2023, jumlah As of December 31, 2023, the number of
karyawan tetap Bank berjumlah 169 orang permanent employees of the Bank is 169
(2022: 94 orang). employees (2022: 94 employees).
-6-
Page 332
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
c. Penawaran Umum Efek Bank c. Public Offering of Shares of the Bank
Penawaran Umum Perdana Saham Initial Public Offering
Pada tanggal 31 Agustus 2020, Bank melakukan On August 31, 2020, the Bank conducted an initial
penawaran umum perdana atas 394.764.700 public offering of 394,764,700 new shares with a
saham baru dengan nilai nominal sebesar Rp 100 par value of Rp 100 per share and an offering price
per lembar saham dan harga penawaran setiap of Rp 480 per share to the public in Indonesia. The
saham sebesar Rp 480 per lembar saham kepada offered shares began trading on the Indonesia
masyarakat di Indonesia. Saham yang ditawarkan Stock Exchange (IDX) on September 7, 2020.
tersebut mulai diperdagangkan di Bursa Efek
Indonesia (BEI) pada tanggal 7 September 2020.
Dari Penawaran Umum Perdana Saham, Bank From the Initial Public Offering of Shares, the Bank
mencatat kelebihan penerimaan di atas nominal recorded excess receipts over the nominal shares
saham sebesar Rp 150.010.587.900, dikurangi amounting to Rp 150,010,587,900, minus the
biaya emisi penerbitan saham. issuance costs of shares.
Penawaran Umum Saham Terbatas I Limited Public Offering I
Pada tanggal 14 Desember 2020, Bank On December 14, 2020, the Bank undertook a
melakukan Penawaran Umum Terbatas I dalam Limited Public Offering I (“LPO I”) through the
rangka penerbitan Hak Memesan Efek Terlebih issuance of pre-emptive rights of 394,764,705 new
Dahulu (HMETD) sebanyak 394.764.705 saham shares with a nominal value of Rp 100 per share.
baru dengan nilai nominal sebesar Rp 100 per Every holder of 20 old shares registered in the
lembar saham. Setiap pemegang 20 saham lama DPS on December 10, 2020 is entitled to 3 Rights,
yang tercatat dalam DPS pada tanggal where every 1 Rights gives the holder the right to
10 Desember 2020 berhak atas 3 HMETD, buy 1 new share at an offering price of Rp 735 per
dimana setiap 1 HMETD memberikan hak kepada share.
pemegangnya untuk membeli 1 saham baru
dengan harga penawaran Rp 735 per lembar
saham.
Tambahan modal disetor atas Penambahan Additional paid-in capital for Additional Capital with
Modal Dengan Hak Memesan Efek Terlebih Pre-emptive Rights ("PMHMETD") notarized on
Dahulu ("PMHMETD") diaktakan pada tanggal 23 December 23, 2020 based on Deed No. 16
Desember 2020 berdasarkan Akta No 16 tentang concerning the Statement of Meeting Resolutions
Pernyataan Keputusan Rapat Perubahan on Amendments to the Articles of Association of
Anggaran Dasar PT Bank Bisnis Internasional PT Bank Bisnis Internasional Tbk, the issued and
Tbk, modal ditempatkan dan disetor yang semula paid-up capital which was originally
sebesar Rp 263.176.470.000 ditingkatkan Rp 263,176,470,000 was increased to
menjadi Rp 302.652.940.500. Atas Penawaran Rp 302,652,940,500. For the Limited Public
Umum Saham Terbatas I, Bank mencatat Offering I, the Bank recorded excess receipts over
kelebihan penerimaan di atas nominal saham the nominal shares amounting to
sebesar Rp 250.675.587.675, dikurangi biaya Rp 250,675,587,675, minus the issuance costs of
emisi penerbitan saham. shares.
Penawaran Umum Saham Terbatas II Limited Public Offering II
Pada tanggal 20 Desember 2021, telah On December 20, 2021, an Extraordinary General
dilaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham Meeting of Shareholders (RUPSLB) was held,
Luar Biasa (RUPSLB), mengenai terpenuhinya regarding the fulfillment of the Limited Public
proses pelaksanaan Penawaran Umum Terbatas Offering II process, the Shareholders have
II, Pemegang Saham telah memutuskan untuk decided to increase the issued and paid-up capital
meningkatkan modal ditempatkan dan disetor by issuing a total of 280,721,568 new shares with
dengan menerbitkan sejumlah 280.721.568 a nominal value of Rp 100 per share and an
saham baru dengan nilai nominal Rp 100 per offering price of Rp 3,510 per share, which comes
lembar saham dan harga penawaran sebesar from Capital Increase with Pre-emptive Rights
Rp 3.510 per lembar saham, yang berasal dari ("PMHMETD") from December 6, 2021 to
Penambahan Modal Dengan Hak Memesan Efek December 10, 2021.
Terlebih Dahulu ("PMHMETD") dari tanggal
6 Desember 2021 sampai dengan tanggal
10 Desember 2021.
-7-
Page 333
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Dari Penawaran Umum Terbatas II, Bank From the Limited Public Offering II, the Bank
mendapatkan tambahan modal disetor sebesar received additional paid-in capital of
Rp 28.072.156.800 dan tambahan agio saham Rp 28,072,156,800 and additional share premium
sebesar Rp 957.260.549.180. Sehingga modal of Rp 957,260,549,180. So that the issued and
ditempatkan dan disetor yang semula paid-up capital which was originally
sebesar Rp 302.652.940.500 menjadi Rp 302,652,940,500 becomes
Rp 330.725.097.300. Pada bulan Maret 2022, Rp 330,725,097,300. In March 2022, Bank has
Bank mendapat persetujuan penggunaan dari received approval from the Banking Financial
Otoritas Jasa Keuangan Perbankan, sehingga Services Authority, so that the additional capital as
penambahan modal tersebut per 31 Desember of December 31, 2021, classified as issued and
2021 diklasifikasikan sebagai modal ditempatkan paid-up capital and presented in Equity, minus the
dan disetor dan disajikan dalam Ekuitas, issuance costs of shares.
dikurangi dengan biaya emisi penerbitan saham.
Penawaran Umum Saham Terbatas III Limited Public Offering III
Pada tanggal 28 December 2022, telah On December 28, 2022, a meeting for the
dilaksanakan Rapat Perubahan Anggaran Dasar, Amendment of Articles of Association Meeting was
mengenai terpenuhinya proses pelaksanaan held, regarding the fulfillment of the Limited Public
Penawaran Umum Terbatas III, pemegang Offering III process, the Shareholders have
saham telah memutuskan untuk meningkatkan decided to increase the issued and paid-up capital
modal ditempatkan dan disetor dengan by issuing a total of 367,472,328 new shares with
menerbitkan sejumlah 367.472.328 saham baru a nominal value of Rp 100 per share and an
dengan nilai nominal Rp 100 per lembar saham offering price of Rp 2,480 per share, which comes
dan harga penawaran sebesar Rp 2.480 per from Capital Increase with Pre-emptive Rights
lembar saham, yang berasal dari Penambahan (“PMHMETD”) from December 14, 2022 to
Modal dengan Hak Memesan Efek terlebih dahulu December 21, 2022.
(“PMHMETD”) dari tanggal 14 Desember 2022
sampai dengan tanggal 21 Desember 2022.
Dari Penawaran Umum Terbatas III, Bank From the Limited Public Offering III, the Bank
mendapatkan tambahan modal disetor sebesar received additional paid-in capital of
Rp 36.747.232.800 dan tambahan agio saham Rp 36,747,232,800 and additional share premium
sebesar Rp 872.298.974.288. Atas penambahan of Rp 872,298,974,288. For the capital increase of
modal sebesar tersebut belum ada persetujuan this amount there has been no approval for use
penggunaan dari Otoritas Jasa Keuangan from the Banking Financial Services Authority, so
Perbankan, sehingga penambahan modal that the additional capital as of December 31,
tersebut per 31 Desember 2022 masih 2022, is still classified as Advance Stock
diklasifikasikan sebagai Uang Muka Setoran Subscription and presented in Equity.
Modal dan disajikan dalam Ekuitas.
Berdasarkan Surat Otoritas Jasa Keuangan Based on Banking Financial Services Authority
Perbankan No. S/60/KR.021/2023 tanggal Letter No. S/60/KR.021/2023 dated May 12, 2023,
12 Mei 2023, penambahan modal disetor sebesar additional paid-in capital of Rp 36,747,232,800 has
Rp 36.747.232.800 telah disetujui sehingga been approved so that the issued and paid-up
modal ditempatkan dan disetor yang semula capital which was originally Rp 330,725,097,300
sebesar Rp 330.725.097.300 menjadi becomes Rp 367,472,330,100 and issuance costs
Rp 367.472.330.100 dan biaya emisi yang of shares charged amounting to
dibebankan sebesar Rp 2.454.820.690. Rp 2,454,820,690.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 As of December 31, 2023 and 2022, all of the
seluruh saham Bank telah dicatatkan pada Bursa Bank's outstanding shares have been listed on the
Efek Indonesia (“BEI”). Indonesia Stock Exchange (“IDX”).
-8-
Page 334
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
2. PENERAPAN STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN 2. ADOPTION OF NEW AND REVISED STATEMENTS
BARU DAN REVISI (PSAK) DAN INTERPRETASI OF FINANCIAL ACCOUNTING STANDARDS
STANDAR AKUNTANSI KEUANGAN (ISAK) (“PSAK”) AND INTERPRETATIONS OF PSAK
(“ISAK”)
a. Amendemen/penyesuaian Standar yang a. Amendments/Improvements to Standards
berlaku efektif pada tahun berjalan Effective in the Current Year
Dalam tahun berjalan, Bank telah menerapkan In the current year, the Bank has applied a number
sejumlah amendemen/penyesuaian PSAK yang of amendments/improvements to PSAK that are
relevan dengan operasinya dan efektif untuk relevant to its operations and effective for
periode akuntansi yang dimulai pada atau setelah accounting period beginning on or after January 1,
1 Januari 2023. 2023.
· Amandemen PSAK 1 “Penyajian Laporan · Amendment to PSAK 1 “Presentation of
Keuangan” tentang Klasifikasi Liabilitas Financial Statement” related to Liabilities
sebagai Jangka Pendek atau Jangka Classification as Short or Long-term and
Panjang dan Pengungkapan Kebijakan Disclosure of Accounting Policies;
Akuntansi;
· Amandemen PSAK 25 “Kebijakan Akuntansi, · Amendment to PSAK 25 “Accounting Policies,
Perubahan Estimasi Akuntansi, dan Changes in Accounting Estimates and Errors”
Kesalahan” tentang Definisi Estimasi related to Definition of Accounting Estimates;
Akuntansi;
· Amendemen PSAK 46 “Pajak Penghasilan” · Amendment of PSAK 46 "Income Tax" on
tentang Pajak Tangguhan terkait Aset dan Deferred Tax related to Assets and Liabilities
Liabilitas yang timbul dari Transaksi Tunggal arising from a Single Transaction which
yang diadopsi dari Amendemen IAS 12 adopted from Amended IAS 12 Income Taxes
Income Taxes tentang Deferred Tax related on Deferred Tax related to Assets and
to Assets and Liabilities arising from a Single Liabilities arising from a Single Transaction.
Transaction
Penerapan atas PSAK baru/revisi tidak The adoption of these new/revised PSAKs does not
mengakibatkan perubahan atas kebijakan result in changes to the Bank’s accounting policies
akuntansi Bank dan tidak memiliki dampak and has no material effect on the amounts reported
material terhadap jumlah yang dilaporkan dalam in these financial statements.
laporan keuangan.
b. Standar dan Amendemen/Penyesuaian b. Standard and Amendments/Improvements to
Standar Telah Diterbitkan tapi Belum Standards Issued not yet Adopted
Diterapkan
Pada tanggal persetujuan laporan keuangan, At the date of authorization of this financial
standar, interpretasi dan amendemen-amendemen statements, the following standard, interpretation
atas PSAK yang relevan bagi Bank, yang telah and amendments to PSAK relevant to the Bank
diterbitkan namun belum berlaku efektif, dengan were issued but not effective, with early application
penerapan dini diizinkan, adalah sebagai berikut: permitted:
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after
setelah tanggal 1 Januari 2024 January 1, 2024
· PSAK 73 (amendemen) Sewa: Liabilitas · PSAK 73 (amendment) Leases: Lease Liability
Sewa pada Transaksi Jual dan Sewa-balik in a Sale and Leaseback
· PSAK 1 (amendemen) Penyajian Laporan · PSAK 1 (amendment) Presentation of financial
Keuangan: Penyajian Laporan Keuangan statements: Non-current Liabilities with
terkait Liabilitas Jangka Panjang dengan Covenants
Kovenan
· PSAK 2 (amandemen) Laporan arus kas dan · PSAK 2 (amendment) Statement of cash flows
PSAK 60 (amandemen) Instrumen and PSAK 60 (amendment) Financial
Keuangan: Pengungkapan: Pengaturan Instruments: Disclosures: Supplier Finance
Pembiayaan Pemasok Arrangements
-9-
Page 335
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Efektif untuk periode yang dimulai pada atau Effective for periods beginning on or after January
setelah tanggal 1 Januari 2025 1, 2025
· PSAK 10 (amandemen) Pengaruh Perubahan · PSAK 10 (amendment) The effects of changes
Kurs Valuta Asing: Kekurangan Ketertukaran in foreign exchange rates: Lack of
Exchangeability
Sampai dengan tanggal penerbitan laporan As of the issuance date of the financial statements,
keuangan, dampak dari penerapan standar, the effects of adopting these standards,
amendemen dan interpretasi tersebut terhadap amendments and interpretations on the financial
laporan keuangan tidak dapat diketahui atau statements are not known nor reasonably estimable
diestimasi oleh manajemen. by management.
Mulai tanggal 1 Januari 2024, referensi terhadap Beginning January 1, 2024, references to the
masing-masing PSAK dan ISAK akan diubah individual PSAKs and ISAKs will be changed as
sebagaimana diumumkan oleh Dewan Standar published by Financial Accounting Standards Board
Akuntansi Keuangan Ikatan Akuntan Indonesia of the Institute of Indonesian Chartered
(“DSAK-IAI”). Accountants (“DSAK-IAI”).
3. INFORMASI KEBIJAKAN AKUNTANSI MATERIAL 3. MATERIAL ACCOUNTING POLICY INFORMATION
a. Pernyataan kepatuhan a. Statement of compliance
Laporan keuangan Bank disusun sesuai dengan The financial statements of the Bank have been
Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia dan prepared in accordance with Indonesian Financial
peraturan Bapepam-LK No. KEP 347/BL/2012 Accounting Standards and the Bapepam-LK No.
tanggal 25 Juni 2012 No. VIII.G.7 tentang KEP 347/BL/2012 dated June 25, 2012 Regulation
Pedoman Penyajian dan Pengungkapan Laporan No. VIII.G.7 regarding the Guideline for Financial
keuangan Emiten atau Perusahaan Publik. Statement Presentation and Disclosure of Issuers
or Public Entities.
b. Dasar penyusunan b. Basis of preparation
Dasar penyusunan laporan keuangan Bank The Bank’s financial statements have been
adalah biaya historis, kecuali instrumen keuangan prepared on the historical cost basis, except for
tertentu yang diukur pada jumlah revaluasian atau financial instruments that are measured at revalued
nilai wajar pada setiap akhir periode pelaporan, amounts or fair values at the end of each reporting
yang dijelaskan dalam kebijakan akuntansi di period, as explained in the accounting policies
bawah ini. below.
Biaya historis umumnya didasarkan pada nilai Historical cost is generally based on the fair value
wajar dari imbalan yang diberikan dalam of the consideration given in exchange for goods
pertukaran barang dan jasa. and services.
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar an asset or paid to transfer a liability in an orderly
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam suatu transaction between market participants at the
transaksi teratur antara pelaku pasar pada tanggal measurement date, regardless of whether that price
pengukuran, terlepas dari apakah harga tersebut is directly observable or estimated using another
dapat diamati secara langsung atau diestimasi valuation technique. In estimating the fair value of
menggunakan teknik penilaian lain. Dalam an asset or a liability, the Bank takes into account
mengestimasi nilai wajar dari suatu aset atau the characteristics of the asset or liability if market
liabilitas, Bank memperhitungkan karakteristik participants would take those characteristics into
aset atau liabilitas jika pelaku pasar akan account when pricing the asset or liability at the
memperhitungkan karakteristik tersebut ketika measurement date.
menentukan harga aset atau liabilitas pada
tanggal pengukuran.
Laporan arus kas Bank disusun dengan The Bank’s statements of cash flows are prepared
menggunakan metode langsung dengan using the direct method with classifications of cash
mengelompokkan arus kas dalam aktivitas flows into operating, investing and financing
operasi, investasi dan pendanaan. activities.
- 10 -
Page 336
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Direksi memiliki, pada saat persetujuan laporan The Directors have, at the time of approving the
keuangan, suatu ekspektasi yang memadai bahwa financial statements, a reasonable expectation that
Bank memiliki sumber daya yang cukup untuk the Bank has adequate resources to continue in
melanjutkan keberadaan operasinya untuk di operational existence for the foreseeable future.
masa yang akan datang. Sehingga, mereka Thus, they continue to adopt the going concern
melanjutkan penerapan dasar akuntansi basis of accounting in preparing the financial
kelangsungan usaha dalam penyusunan laporan statements.
keuangan.
c. Transaksi dan penjabaran dalam mata uang c. Foreign currency transactions and translation
asing
Laporan keuangan Bank diukur dan disajikan The Bank’s financial statements are measured and
dalam mata uang dari lingkungan ekonomi utama presented in the currency of the primary economic
dimana entitas beroperasi (mata uang fungsional). environment in which the entity operates (its
Laporan keuangan Bank disajikan dalam mata functional currency). The Bank’s financial
uang Rupiah yang merupakan mata uang statements are presented in Indonesian Rupiah,
fungsional dan mata uang penyajian untuk laporan which is the functional currency and the
keuangan Bank. presentation currency for the financial statements.
d. Transaksi pihak-pihak berelasi d. Transactions with related parties
Pihak-pihak berelasi adalah orang atau entitas A related party is a person or entity that is related to
yang terkait dengan Bank (entitas pelapor): the Bank (the reporting entity):
a. Orang atau anggota keluarga dekatnya a. A person or a close member of that person's
mempunyai relasi dengan entitas pelapor jika family is related to the reporting entity if that
orang tersebut: person:
i. memiliki pengendalian atau i. has control or joint control over the
pengendalian bersama atas entitas reporting entity;
pelapor;
ii. memiliki pengaruh signifikan atas entitas ii. has significant influence over the reporting
pelapor; atau entity; or
iii. merupakan personil manajemen kunci iii. is a member of the key management
entitas pelapor atau entitas induk dari personnel of the reporting entity or of a
entitas pelapor. parent of the reporting entity.
b. Suatu entitas berelasi dengan entitas pelapor b. An entity is related to the reporting entity if any
jika memenuhi salah satu hal berikut: of the following conditions applies:
i. Entitas dan entitas pelapor adalah i. The entity, and the reporting entity are
anggota dari kelompok usaha yang sama members of the same group (which
(artinya entitas induk, entitas anak, dan means that each parent, subsidiary and
entitas anak berikutnya saling berelasi fellow subsidiary is related to the others).
dengan entitas lainnya).
ii. Satu entitas adalah entitas asosiasi atau ii. One entity is an associate or joint venture
ventura bersama dari entitas lain (atau of the other entity (or an associate or joint
entitas asosiasi atau ventura bersama venture of a member of a group of which
yang merupakan anggota suatu the other entity is a member).
kelompok usaha, yang mana entitas lain
tersebut adalah anggotanya).
iii. Kedua entitas tersebut adalah ventura iii. Both entities are joint ventures of the same
bersama dari pihak ketiga yang sama. third party.
iv. Satu entitas adalah ventura bersama dari iv. One entity is a joint venture of a third entity
entitas ketiga dan entitas yang lain and the other entity is an associate of the
adalah entitas asosiasi dari entitas ketiga. third entity.
- 11 -
Page 337
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
v. Entitas tersebut adalah suatu program v. The entity is a post-employment benefit
imbalan pascakerja untuk imbalan kerja plan for the benefit of employees of either
dari salah satu entitas pelapor atau the reporting entity, or an entity related to
entitas yang terkait dengan entitas the reporting entity. If the reporting entity
pelapor. Jika entitas pelapor adalah is itself such a plan, the sponsoring
entitas yang menyelenggarakan program employers are also related to the reporting
tersebut, maka entitas sponsor juga entity.
berelasi dengan entitas pelapor.
vi. Entitas yang dikendalikan atau vi. The entity is controlled or jointly controlled
dikendalikan bersama oleh orang yang by a person identified in (a).
diidentifikasi dalam huruf (a).
vii. Orang yang diidentifikasi dalam huruf (a) vii. A person identified in (a) and (i) has
dan (i) memiliki pengaruh signifikan atas significant influence over the entity or is a
entitas atau merupakan personil member of the key management
manajemen kunci entitas (atau entitas personnel of the entity (or a parent of the
induk dari entitas). entity).
viii. Entitas, atau anggota dari kelompok yang viii. The entity, or any member of a group of
mana entitas merupakan bagian dari which it is a part, provides key
kelompok tersebut, menyediakan jasa management personnel services to the
personil manajemen kunci kepada entitas reporting entity or to the parent of the
pelapor atau kepada entitas induk dari reporting entity.
entitas pelapor.
Transaksi signifikan yang dilakukan dengan pihak- Significant transactions with related parties,
pihak berelasi, baik dilakukan dengan kondisi dan whether carried out with the same terms and
persyaratan yang sama dengan pihak ketiga conditions as third parties or not, are disclosed in
maupun tidak, diungkapkan pada laporan the Bank’s financial statements.
keuangan Bank.
e. Instrumen Keuangan e. Financial Instruments
Aset keuangan dan liabilitas keuangan diakui pada Financial assets and financial liabilities are
laporan posisi keuangan pada saat Bank menjadi recognized on the statement of financial position
salah satu pihak dalam ketentuan kontraktual when the Bank becomes a party to the contractual
instrumen tersebut. provisions of the instrument.
Aset keuangan dan liabilitas keuangan pada Financial assets and financial liabilities are initially
awalnya diukur pada nilai wajar. Biaya transaksi measured at fair value. Transaction costs that are
yang dapat diatribusikan secara langsung dengan directly attributable to the acquisition or issue of
perolehan atau penerbitan aset keuangan dan financial assets and financial liabilities are added to
liabilitas keuangan ditambahkan atau dikurangkan or deducted from the fair value of the financial
dari nilai wajar aset keuangan dan liabilitas assets and financial liabilities, as appropriate, on
keuangan, jika diperlukan, pada pengakuan awal. initial recognition. Transaction costs directly
Biaya transaksi yang dapat diatribusikan secara attributable to the acquisition of financial assets or
langsung dengan perolehan aset keuangan dan financial liabilities at fair value through profit or loss
liabilitas keuangan pada nilai wajar melalui laba are recognized immediately in profit or loss.
rugi diakui langsung pada laba rugi.
Semua aset keuangan yang diakui selanjutnya All recognized financial assets are measured
diukur secara keseluruhan pada biaya perolehan subsequently in their entirety at either amortized
yang diamortisasi atau nilai wajar, tergantung pada cost or fair value, depending on the classification of
klasifikasi aset keuangan tersebut. the financial assets.
Klasifikasi aset keuangan Classification of financial assets
· Diukur pada biaya perolehan diamortisasi; · Measured at amortized cost;
· Diukur pada nilai wajar melalui penghasilan · Measured at fair value through other
komprehensif lain (FVTOCI); comprehensive income (FVTOCI);
· Diukur pada nilai wajar melalui laba rugi · Measured at fair value through profit or loss
(FVTPL). (FVTPL).
- 12 -
Page 338
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Instrumen utang yang memenuhi persyaratan Debt instruments that meet the following conditions
berikut selanjutnya diukur pada biaya perolehan are subsequently measured at amortized cost:
diamortisasi:
· aset keuangan dikelola dalam model bisnis · the financial asset is held within a business
yang bertujuan untuk memiliki aset keuangan model whose objective is to hold financial
dalam rangka mendapatkan arus kas assets in order to collect contractual cash
kontraktual; dan flows; and
· persyaratan kontraktual dari aset keuangan · the contractual terms of the financial asset
menghasilkan arus kas pada tanggal tertentu give rise on specified dates to cash flows that
yang semata dari pembayaran pokok dan are solely payments of principal and interest
bunga (“SPPI”) dari jumlah pokok terutang. (“SPPI”) on the principal amount outstanding.
Biaya perolehan diamortisasi dan metode suku Amortized cost and effective interest method
bunga efektif
Metode suku bunga efektif adalah metode The effective interest method is a method of
menghitung biaya perolehan diamortisasi dari calculating the amortized cost of a debt instrument
instrumen utang dan mengalokasikan pendapatan and of allocating interest income over the relevant
bunga selama periode yang relevan. period.
Untuk instrumen keuangan selain yang dibeli atau For financial instruments other than purchased or
berasal dari aset keuangan memburuk, suku originated credit-impaired financial assets, the
bunga efektif adalah tingkat suku bunga yang effective interest rate is the rate that exactly
secara tepat mendiskontokan penerimaan kas discounts estimated future cash receipts (including
masa depan (termasuk semua biaya dan poin yang all fees and points paid or received that form an
dibayarkan atau diterima yang merupakan bagian integral part of the effective interest rate,
yang tidak terpisahkan dari suku bunga efektif, transaction costs and other premiums or discounts)
biaya transaksi dan premi atau diskon lainnya) excluding expected credit losses, through the
tidak termasuk kerugian kredit ekspektasian, expected life of the debt instrument, or, where
melalui umur ekspektasian dari instrumen utang, appropriate, a shorter period, to the gross carrying
atau, jika tepat, periode yang lebih pendek, ke amount of the debt instrument on initial recognition.
jumlah tercatat bruto instrumen utang pada saat For purchased or originated credit-impaired
pengakuan awal. Untuk aset keuangan yang dibeli financial assets, a credit adjusted effective interest
atau yang berasal dari aset keuangan memburuk, rate is calculated by discounting the estimated
suku bunga efektif yang disesuaikan dengan risiko future cash flows, including expected credit losses,
kredit dihitung dengan mendiskontokan estimasi to the amortized cost of the debt instrument on
arus kas masa depan, termasuk estimasi kerugian initial recognition.
kredit, ke biaya perolehan diamortisasi instrumen
utang pada pengakuan awal.
Biaya perolehan diamortisasi dari aset keuangan The amortized cost of a financial asset is the
adalah nilai aset keuangan yang diukur pada saat amount at which the financial asset is measured at
pengakuan awal dikurangi pembayaran pokok, initial recognition minus the principal repayments,
ditambah amortisasi kumulatif menggunakan plus the cumulative amortization using the effective
metode suku bunga efektif dari selisih antara nilai interest method of any difference between that
awal dan nilai jatuh temponya, disesuaikan dengan initial amount and the maturity amount, adjusted for
penyisihan kerugiannya. Di sisi lain, jumlah any loss allowance. On the other hand, the gross
tercatat bruto aset keuangan adalah biaya carrying amount of a financial asset is the
perolehan diamortisasi dari aset keuangan, amortized cost of a financial asset before adjusting
sebelum disesuaikan dengan penyisihan kerugian. for any loss allowance.
- 13 -
Page 339
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Bunga diakui dengan menggunakan metode suku Interest income is recognized using the effective
bunga efektif untuk instrumen utang yang diukur interest method for debt instruments measured
selanjutnya pada biaya perolehan diamortisasi dan subsequently at amortized cost and at FVTOCI.
pada FVTOCI. Untuk instrumen keuangan lain, For financial instruments other than purchased or
kecuali aset keuangan yang dibeli atau berasal originated credit-impaired financial assets, interest
dari aset keuangan memburuk, pendapatan bunga income is calculated by applying the effective
dihitung dengan menerapkan suku bunga efektif interest rate to the gross carrying amount of a
terhadap jumlah tercatat bruto aset keuangan, financial asset, except for financial assets that have
kecuali aset keuangan yang kemudian mengalami subsequently become credit-impaired. For
penurunan nilai kredit. Untuk aset keuangan yang financial assets that have subsequently become
berasal dari aset keuangan memburuk, credit-impaired, interest income is recognized by
pendapatan bunga diakui dengan menerapkan applying the effective interest rate to the amortized
suku bunga efektif terhadap biaya perolehan cost of the financial asset. If, in subsequent
diamortisasi dari aset keuangan tersebut. Jika reporting periods, the credit risk on the credit-
pada periode pelaporan keuangan selanjutnya, impaired financial instrument improves so that the
risiko kredit aset keuangan tersebut membaik financial asset is no longer credit-impaired, interest
sehingga aset keuangan tidak lagi mengalami income is recognized by applying the effective
penurunan nilai kredit, maka pendapatan bunga interest rate to the gross carrying amount of the
diakui dengan menerapkan suku bunga efektif financial asset.
terhadap jumlah tercatat bruto aset keuangan.
Pendapatan bunga diakui dalam laba rugi dan Interest income is recognized in profit or loss and
dimasukkan dalam pos “Penghasilan bunga”. is included in the "Interest income" line item.
Penurunan nilai aset keuangan Impairment of financial assets
Bank mengakui metode kerugian kredit The Bank recognizes the expected credit loss
ekspektasian yang lebih melihat ke depan dalam method which is more forward looking at
mengukur penurunan nilai instrumen keuangan measuring impairment of financial instruments
(expected loss). Setiap tanggal pelaporan, Bank (expected loss). At each reporting date, the Bank
menilai apakah risiko kredit atas instrumen assesses whether credit risk on financial
keuangan telah meningkat secara signifikan sejak instruments has increased significantly since initial
pengakuan awal menggunakan informasi forward- recognition using reasonable and supportable
looking yang wajar dan terdukung (reasonable and information. The Bank measures the allowance for
supportable information). Bank mengukur possible losses on financial instruments at the
penyisihan kerugian instrumen keuangan sejumlah amount of expected credit losses throughout their
kerugian kredit ekspektasian sepanjang umurnya life or 12 months in accordance with the level of
atau 12 bulan sesuai dengan tingkat risiko kreditnya. credit risk.
Kerugian kredit ekspektasian sepanjang umur Lifetime ECL represents the expected credit losses
merupakan kerugian kredit ekspektasian yang that will result from all possible default events over
timbul dari seluruh kemungkinan peristiwa gagal the expected life of a financial instrument. In
bayar selama perkiraan umur instrumen contrast, 12-month ECL represents the portion of
keuangan. Sebaliknya, ECL 12 bulan mewakili lifetime ECL that is expected to result from default
porsi ECL sepanjang umur yang timbul dari events on a financial instrument that are possible
peristiwa gagal bayar pada instrumen keuangan within 12 months after the reporting date.
yang mungkin terjadi dalam 12 bulan setelah
tanggal pelaporan.
Peningkatan risiko kredit secara signifikan Significant increase in credit risk
Dalam menilai apakah risiko kredit pada instrumen In assessing whether the credit risk on a financial
keuangan telah meningkat secara signifikan sejak instrument has increased significantly since initial
pengakuan awal, Bank membandingkan risiko recognition, the Bank compares the risk of a default
gagal bayar yang terjadi pada instrumen keuangan occurring on the financial instrument as at the
pada tanggal pelaporan dengan risiko gagal bayar reporting date with the risk of a default occurring on
yang terjadi pada instrumen keuangan pada the financial instrument as at the date of initial
tanggal pengakuan awal. Dalam melakukan recognition. In making this assessment, the Bank
penilaian, Bank mempertimbangkan baik informasi considers both quantitative and qualitative
kuantitatif maupun kualitatif yang wajar dan information that is reasonable and supportable,
mendukung, termasuk pengalaman historis dan including historical experience and forward-looking
informasi bersifat perkiraan masa depan, yang information that is available without undue cost or
tersedia tanpa biaya atau upaya berlebihan. effort. Forward-looking information considered
Informasi masa depan yang dipertimbangkan includes the future prospects of the industries in
mencakup prospek masa depan industri di mana which the Bank’s debtors operate, obtained from
debitur Bank beroperasi, yang diperoleh dari economic expert reports, financial analysts,
laporan ahli ekonomi, analis keuangan, badan government and other similar organizations, as
pemerintah dan organisasi serupa lainnya, serta well as consideration of various external sources of
pertimbangan berbagai sumber eksternal aktual actual and forecast economic information that
dan prakiraan informasi ekonomi yang terkait relate to the Bank’s core operations.
dengan operasi inti Bank.
- 14 -
Page 340
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Jika informasi bersifat perkiraan masa depan If reasonable and supportable forward-looking
(forward-looking) yang wajar dan terdukung information is available without undue cost or effort,
tersedia tanpa biaya atau upaya berlebihan, Bank the Bank cannot rely solely on delinquent
tidak bisa hanya bergantung pada informasi information to determine whether credit risk has
tunggakan dalam menentukan apakah risiko kredit increased significantly since initial recognition.
telah meningkat secara signifikan sejak However, when information that is more forward-
pengakuan awal. Akan tetapi, Ketika informasi looking than the status of arrears (either
yang lebih bersifat perkiraan masa depan (forward- individually or collectively) is not available without
looking) daripada status tunggakan (baik secara undue cost or effort, the Bank may use the arrears
individu maupun kolektif) tidak tersedia tanpa information referred to determine whether there is
biaya atau upaya berlebihan, Bank dapat a significant increase in credit risk since the initial
menggunakan informasi tunggakan yang recognition.
dimaksud untuk menentukan apakah terdapat
peningkatan risiko kredit secara signifikan sejak
pengakuan awal.
Terlepas dari hasil penilaian di atas, Bank Irrespective of the outcome of the above
membuat praduga risiko kredit aset keuangan assessment, the Bank presumes that the credit risk
telah meningkat signifikan sejak pengakuan awal on a financial asset has increased significantly
ketika pembayaran kontraktual tertunggak lebih since initial recognition when contractual payments
dari 30 hari, kecuali jika Bank memiliki informasi are more than 30 days past due, unless the Bank
yang wajar dan terdukung yang menunjukkan hal has reasonable and supportable information that
sebaliknya. demonstrates otherwise.
Meskipun demikian, Bank mengasumsikan bahwa Despite the foregoing, the Bank assumes that the
risiko kredit pada instrumen keuangan tidak credit risk on a financial instrument has not
meningkat secara signifikan sejak pengakuan increased significantly since initial recognition if the
awal jika instrumen keuangan tersebut ditetapkan financial instrument is determined to have low
memiliki risiko kredit yang rendah pada tanggal credit risk at the reporting date. A financial
pelaporan. Instrumen keuangan ditetapkan instrument is determined to have low credit risk if:
memiliki risiko kredit rendah jika:
1. instrumen keuangan memiliki risiko gagal 1. the financial instrument has a low risk of
bayar yang rendah; default;
2. debitur memiliki kapasitas yang kuat untuk 2. the debtor has a strong capacity to meet its
memenuhi kewajiban arus kas kontraktualnya contractual cash flow obligations in the near
dalam waktu dekat; dan term; and
3. memburuknya kondisi ekonomi dan bisnis 3. adverse changes in economic and business
dalam jangka panjang dapat, tetapi tidak conditions in the longer term may, but will not
selalu, menurunkan kemampuan peminjam necessarily, reduce the ability of the borrower
untuk memenuhi kewajiban arus kas to fulfil its contractual cash flow obligations.
kontraktualnya.
Bank menganggap aset keuangan memiliki risiko The Bank considers a financial asset to have low
kredit rendah ketika aset memiliki peringkat kredit credit risk when the asset has external credit rating
eksternal 'investment grade' sesuai dengan definisi of investment grade in accordance with the globally
yang dipahami secara global atau jika peringkat understood definition or if an external rating is not
eksternal tidak tersedia, aset tersebut memiliki available, the asset has an internal rating of
peringkat internal 'Performing' yang berarti bahwa ‘Performing’ which means that the counterparty
rekanan memiliki posisi keuangan yang kuat dan has a strong financial position and there is no past
tidak ada jumlah yang tertunggak. due amounts.
Bank secara teratur memantau efektivitas kriteria The Bank regularly monitors the effectiveness of
yang digunakan untuk mengidentifikasi apakah the criteria used to identify whether there has been
telah terjadi peningkatan risiko kredit yang a significant increase in credit risk and revises them
signifikan dan merevisinya jika perlu untuk as appropriate to ensure that the criteria are
memastikan bahwa kriteria tersebut mampu capable of identifying significant increase in credit
mengidentifikasi peningkatan risiko kredit yang risk before the amount becomes past due.
signifikan sebelum jumlahnya jatuh tempo.
- 15 -
Page 341
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Definisi gagal bayar Definition of default
Bank menganggap hal-hal berikut ini merupakan The Bank considers the following as constituting an
peristiwa gagal bayar untuk tujuan manajemen event of default for internal credit risk management
risiko kredit internal karena pengalaman historis purposes as historical experience indicates that
menunjukkan bahwa aset keuangan yang financial assets that meet either of the following
memenuhi salah satu kriteria berikut umumnya criteria are generally not recoverable:
tidak dapat dipulihkan:
· ketika terdapat pelanggaran persyaratan · when there is a breach of financial covenants
keuangan oleh debitur; atau by the debtor; or
· informasi yang dikembangkan secara internal · information developed internally or obtained
atau diperoleh dari sumber eksternal from external sources indicates that the debtor
menunjukkan bahwa debitur kemungkinan is unlikely to pay its creditors, including the
tidak akan membayar kreditornya, termasuk Bank, in full (without taking into account any
Bank, secara penuh (tanpa memperhitungkan collateral held by the Bank).
jaminan yang dimiliki oleh Bank).
Terlepas dari analisis di atas, Bank menganggap Irrespective of the above analysis, the Bank
bahwa gagal bayar telah terjadi ketika aset considers that default has occurred when a
keuangan tertunggak lebih dari 90 hari kecuali jika financial asset is more than 90 days past due
Bank memiliki informasi yang wajar dan terdukung unless the Bank has reasonable and supportable
untuk menunjukkan bahwa kriteria yang lebih information to demonstrate that a more lagging
panjang lebih tepat. default criterion is more appropriate.
Aset keuangan memburuk Credit-impaired financial assets
Aset keuangan mengalami penurunan nilai kredit A financial asset is credit-impaired when one or
ketika satu atau lebih peristiwa yang memiliki more events that have a detrimental impact on the
dampak buruk pada estimasi arus kas masa depan estimated future cash flows of that financial asset
dari aset keuangan tersebut telah terjadi. Bukti have occurred. Evidence that a financial asset is
bahwa aset keuangan mengalami penurunan nilai credit-impaired includes observable data about the
termasuk data yang dapat diobservasi tentang following events:
peristiwa berikut:
· kesulitan keuangan signifikan yang dialami · significant financial difficulty of the issuer or
penerbit atau peminjam; the borrower;
· pelanggaran kontrak, seperti peristiwa gagal · a breach of contract, such as a default or past
bayar atau tunggakan; due event;
· pihak pemberi pinjaman, untuk alasan · the lender(s) of the borrower, for economic or
ekonomik atau kontraktual sehubungan contractual reasons relating to the borrower’s
dengan kesulitan keuangan yang dialami financial difficulty, having granted to the
pihak peminjam, telah memberikan konsesi borrower a concession(s) that the lender(s)
pada pihak peminjam yang tidak mungkin would not otherwise consider;
diberikan jika pihak peminjam tidak
mengalami kesulitan tersebut;
· terjadi kemungkinan bahwa pihak peminjam · it is becoming probable that the borrower will
akan dinyatakan pailit atau melakukan enter bankruptcy or other financial
reorganisasi keuangan lainnya; reorganization;
· hilangnya pasar aktif untuk aset keuangan itu · the disappearance of an active market for
akibat kesulitan keuangan; atau that financial asset because of financial
difficulties; or
· pembelian atau penerbitan aset keuangan · the purchase or origination of a financial asset
dengan diskon sangat besar yang at a deep discount that reflects the incurred
mencerminkan kerugian kredit yang terjadi. credit losses.
- 16 -
Page 342
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Kebijakan penghapusan Write-off policy
Hapus buku merupakan upaya penyelesaian atas Write-off is an attempt to resolve uncollectible
aset keuangan yang tidak dapat ditagih. Hapus financial asset. Write-off is an administrative action
buku adalah tindakan administratif Bank untuk of the Bank to write-off the financial asset with bad
menghapusbukukan aset keuangan yang memiliki quality and/or financial asset with 100% allowance
kualitas macet dan/atau telah dibentuk cadangan for impairment losses of the debtor's obligation to
kerugian penurunan nilai sebesar 100% dari the Bank. Writen-off financial assets are recorded
kewajiban debitur kepada Bank. Hapus buku aset off-balance sheet. Financial assets written off may
keuangan dicatat pada rekening administratif (off- still be subject to enforcement activities under the
balance sheet). Aset keuangan yang dihapuskan Bank’s recovery procedures, taking into account
dapat menjadi subjek aktivitas paksaan dalam legal advice where appropriate. Any recoveries
prosedur pemulihan Bank, dengan made are recognized in profit or loss.
mempertimbangkan nasihat hukum yang sesuai.
Setiap pemulihan yang terjadi diakui dalam laba
rugi.
Pengukuran dan pengakuan atas kerugian kredit Measurement and recognition of expected credit
ekspektasian losses
Dalam pengukuran kerugian kredit ekspetasian, In measuring the expected credit losses, the Bank
Bank mempertimbangkan komponen Probability considers the Probability of Default (PD), Loss
of Default (PD), Loss Given Default (LGD) dan Given Default (LGD) and Exposure at Default
Exposure at Default (EAD). Pengukuran ini (EAD) components. This credit risk measurement
merupakan estimasi berdasarkan pengalaman is an estimate based on historical experience while
historis dengan mempertimbangkan faktor makro considering macroeconomic factors as a
ekonomi sebagai komponen forward- component of forward-looking/predictor.
looking/predictor.
Perhitungan cadangan kerugian kredit Calculation of expected credit loss (ECL)
ekspektasian (ECL) dibagi menjadi 3 stage, yaitu: reserves is divided into 3 stage:
· Stage 1 · Stage 1
Dalam PSAK 71, Bank membukukan In PSAK 71, Bank records ECL reserves for
cadangan ECL untuk 12 bulan sejak hari 12 months from the day of initial
pengakuan awal untuk Stage 1. Untuk recognition for Stage 1. For the next
periode selanjutnya, Bank terus memonitor period, Bank continues to monitor whether
apakah terdapat peningkatan risiko kredit there is a significant increase in credit risk from
yang signifikan dari pengakuan awal. initial recognition.
· Stage 2 · Stage 2
Jika terdapat peningkatan risiko kredit yang If there is a significant increase in credit risk,
signifikan, eksposur akan pindah ke Stage 2 the exposure will move to Stage 2 where
dimana pencadangan dibukukan berdasarkan reserves are posted on the ECL basis
ECL sepanjang umur eksposur. Sebaliknya, throughout the lifetime of the exposure.
jika terdapat perbaikan yang signifikan pada Conversely, if there is a significant
kualitas kredit, eksposur akan pindah kembali improvement in credit quality, the exposure
ke Stage 1. will move back to Stage 1.
· Stage 3 · Stage 3
Eksposur pada Stage 2 dapat pindah ke Stage Exposures on Stage 2 can move to Stage 3 if
3 jika terdapat bukti penurunan nilai yang there is evidence of objective impairment (for
obyektif (contohnya wanprestasi/ gagal bayar) example non-performance of contract/ default)
yang teridentifikasi sejak pengakuan awal. identified from initial recognition. Allowance for
Cadangan penurunan nilai pada Stage 3 impairment on Stage 3 is based on ECL for
didasarkan pada ECL sepanjang umur the life of the exposure. Recoverable
eksposur. Eksposur yang dapat dipulihkan exposures will move to Stage 2 or 1.
akan pindah ke Stage 2 atau Stage 1.
- 17 -
Page 343
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Untuk aset yang diukur pada biaya perolehan For assets measured at amortized cost, the
diamortisasi, saldo di neraca mencerminkan aset balance in the balance sheet reflects gross
bruto dikurangi kerugian kredit ekspektasian. assets less expected credit losses. For undrawn
Untuk komitmen pinjaman yang belum digunakan, loan commitments, the expected credit loss is the
kerugian kredit ekspektasian merupakan nilai kini present value of the difference between the
dari perbedaan antara arus kas kontraktual yang contractual cash flows that are due to the Bank if
menjadi hak Bank jika pemegang komitmen the holder of the loan commitment draws down the
pinjaman menggunakan pinjaman, dan arus kas loan, and the cash flows that the Bank expects to
yang diharapkan diterima oleh Bank jika pinjaman receive if the loan is drawn down. Expected credit
digunakan. Kerugian kredit ekspektasian atas loss for commitments and contingencies are
komitmen dan kontinjensi diakui pada liabilitas recognized in other liabilities.
lain-lain.
Penghentian pengakuan aset keuangan Derecognition of financial assets
Bank menghentikan pengakuan aset keuangan The Bank derecognizes a financial asset only when
jika dan hanya jika hak kontraktual atas arus kas the contractual rights to the cash flows from the
yang berasal dari aset keuangan berakhir, atau asset expire, or it transfers the financial asset and
Bank mentransfer aset keuangan dan secara substantially all the risks and rewards of ownership
substansial mentransfer seluruh risiko dan of the asset to another entity. If the Bank neither
manfaat atas kepemilikan aset kepada entitas lain. transfers nor retains substantially all the risks and
Jika Bank tidak mentransfer serta tidak memiliki rewards of ownership and continues to control the
secara substansial seluruh risiko dan manfaat transferred asset, the Bank recognizes its retained
kepemilikan serta masih mengendalikan aset yang interest in the asset and an associated liability for
ditransfer, maka Bank mengakui keterlibatan amounts it may have to pay. If the Bank retains
berkelanjutan atas aset yang ditransfer dan substantially all the risks and rewards of ownership
liabilitas terkait sebesar jumlah yang mungkin of a transferred financial asset, the Bank continues
harus dibayar. Jika Bank memiliki secara to recognize the financial asset and also
substansial seluruh risiko dan manfaat kepemilikan recognizes a collateralized borrowing for the
aset keuangan yang ditransfer, Bank masih proceeds received.
mengakui aset keuangan dan juga mengakui
pinjaman yang dijamin sebesar pinjaman yang
diterima.
Pada penghentian pengakuan aset keuangan On derecognition of a financial asset measured at
yang diukur pada biaya perolehan diamortisasi, amortized cost, the difference between the asset’s
perbedaan antara nilai tercatat aset dan jumlah carrying amount and the sum of the consideration
imbalan yang diterima dan piutang diakui dalam received and receivable is recognized in profit or
laba rugi. loss.
f. Liabilitas Keuangan dan Instrumen Ekuitas f. Financial Liabilities and Equity Instruments
Liabilitas keuangan awalnya diukur sebesar nilai Financial liabilities are initially measured at fair
wajarnya. Biaya transaksi yang dapat diatribusikan value. Transaction costs that are directly
secara langsung dengan perolehan atau attributable to the acquisition or issue of financial
penerbitan liabilitas keuangan (selain liabilitas liabilities (other than financial liabilities at fair value
keuangan yang diukur pada nilai wajar melalui laba through profit or loss) are added to or deducted
rugi) ditambahkan atau dikurangkan dari nilai from the fair value of the financial liabilities, as
wajar liabilitas keuangan, yang sesuai, pada appropriate, on initial recognition. Transaction
pengakuan awal. Biaya transaksi yang dapat costs directly attributable to the acquisition of
diatribusikan secara langsung dengan perolehan financial liabilities at fair value through profit or loss
liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar are recognized immediately in profit or loss.
melalui laba rugi langsung diakui dalam laba rugi.
Klasifikasi sebagai liabilitas atau ekuitas Classification as liabilities or equity
Liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas yang Financial liabilities and equity instruments issued
diterbitkan oleh Bank diklasifikasi sesuai dengan by the Bank are classified according to the
substansi perjanjian kontraktual dan definisi substance of the contractual arrangements entered
liabilitas keuangan dan instrumen ekuitas. into and the definitions of a financial liability and an
equity instrument.
- 18 -
Page 344
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Instrumen ekuitas Equity instruments
Instrumen ekuitas adalah setiap kontrak yang An equity instrument is any contract that evidences
memberikan hak residual atas aset Bank setelah a residual interest in the assets of the Bank after
dikurangi dengan seluruh liabilitasnya. Instrumen deducting all of its liabilities. Equity instruments are
ekuitas dicatat sebesar hasil penerimaan bersih recorded at the proceeds received, net of direct
setelah dikurangi biaya penerbitan langsung. issue costs.
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Liabilitas keuangan diklasifikasikan sebagai biaya Financial liabilities are classified as at amortized
perolehan diamortisasi. cost.
Liabilitas keuangan pada biaya perolehan Financial liabilities at amortized cost
diamortisasi
Pada saat pengakuan awal, liabilitas keuangan At initial recognition, financial liabilities measured
yang diukur pada biaya perolehan yang at amortized cost are recognized at fair value. The
diamortisasi, diakui pada nilai wajarnya. Nilai wajar fair value is reduced by transaction costs which are
tersebut dikurangi biaya transaksi yang dapat directly attributable to the issuance of such
diatribusikan secara langsung dengan penerbitan financial liabilities. Subsequently, these financial
liabilitas keuangan tersebut. Selanjutnya, liabilitas liabilities are measured at amortized cost using the
keuangan diukur pada biaya perolehan effective interest method, where interest expense
diamortisasi dengan menggunakan metode suku is recognized based on the rate of effective return,
bunga efektif, dimana beban bunga diakui except for short-term liabilities when the
berdasarkan tingkat pengembalian yang efektif, recognition of interest would be immaterial.
kecuali untuk liabilitas jangka pendek dimana
pengakuan bunganya tidak material.
Metode suku bunga efektif Effective interest method
Metode suku bunga efektif adalah metode yang The effective interest method is a method of
digunakan untuk menghitung biaya perolehan calculating the amortized cost of a financial liability
diamortisasi dari liabilitas keuangan dan metode and of allocating interest expense over the relevant
untuk mengalokasikan biaya bunga selama period. The effective interest rate is the rate that
periode yang relevan. Suku bunga efektif adalah exactly discounts estimated future cash payments
suku bunga yang secara tepat mendiskontokan (including all fees and points paid or received that
estimasi pembayaran kas masa depan (mencakup form an integral part of the effective interest rate,
seluruh komisi dan bentuk lain yang dibayarkan transaction costs and other premiums or discounts)
dan diterima yang merupakan bagian yang tak through the expected life of the financial liability, or
terpisahkan dari suku bunga efektif, biaya (where appropriate) a shorter period to the net
transaksi dan premium dan diskonto lainnya) carrying amount on initial recognition.
selama perkiraan umur liabilitas keuangan, atau
(jika lebih tepat) digunakan periode yang lebih
singkat untuk memperoleh nilai tercatat bersih
pada saat pengakuan awal.
Penghentian pengakuan liabilitas keuangan Derecognition of financial liabilities
Bank menghentikan pengakuan liabilitas The Bank derecognizes financial liabilities when,
keuangan, jika dan hanya jika, liabilitas Bank telah and only when, the Bank’s obligations are
dilepaskan, dibatalkan atau kadaluarsa. Selisih discharged, cancelled or have expired. The
antara jumlah tercatat liabilitas keuangan yang difference between the carrying amount of the
dihentikan pengakuannya dan imbalan yang financial liability derecognized and the
dibayarkan dan utang diakui dalam laba rugi. consideration paid and payable is recognized in
profit or loss.
- 19 -
Page 345
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
g. Saling Hapus Antara Aset Keuangan dan g. Netting of Financial Assets and Financial
Liabilitas Keuangan Liabilities
Aset keuangan dan liabilitas keuangan Financial assets and financial liabilities are offset
disalinghapuskan dan nilai netonya disajikan and the net amount presented in the statement of
dalam laporan posisi keuangan jika Bank tersebut financial position when the Bank has a legally
memiliki hak yang dapat dipaksakan secara enforceable right to set off the recognized amounts;
hukum untuk melakukan saling hapus atas jumlah and intends either to settle on a net basis, or to
yang telah diakui; dan berintensi untuk realise the asset and settle the liability
menyelesaikan secara neto atau untuk simultaneously. A right to set-off must be available
merealisasikan aset dan menyelesaikan today rather than being contingent on a future
liabilitasnya secara simultan. Hak saling hapus event and must be exercisable by any of the
dapat ada pada saat ini dari pada bersifat kontinjen counterparties, both in the normal course of
atas terjadinya suatu peristiwa di masa depan dan business and in the event of default, insolvency or
harus dieksekusi oleh pihak lawan, baik dalam bankruptcy.
situasi bisnis normal dan dalam peristiwa gagal
bayar, peristiwa kepailitan atau kebangkrutan.
h. Nilai Wajar h. Fair Value
Nilai wajar adalah harga yang akan diterima untuk Fair value is the price that would be received to sell
menjual suatu aset atau harga yang akan dibayar an asset or paid to transfer a liability in an orderly
untuk mengalihkan suatu liabilitas dalam transaksi transaction between market participants at the
teratur antara pelaku pasar pada tanggal measurement date, regardless of whether that
pengukuran tanpa memperhatikan apakah harga price is directly observable or estimated using
tersebut dapat diobservasi secara langsung atau another valuation technique. In estimating the fair
diestimasi menggunakan teknik penilaian lain. value of an asset or a liability, the Bank takes into
Dalam mengukur nilai wajar atas suatu aset atau account the characteristics of the asset or a liability
liabilitas pada tanggal pengukuran, Bank if market participants would take those
memperhitungkan karakteristik suatu aset atau characteristics into account when pricing the asset
liabilitas jika pelaku pasar akan memperhitungkan or liability at the measurement date.
karakteristik tersebut ketika menentukan harga
aset atau liabilitas pada tanggal pengukuran.
Dalam rangka konsistensi dan perbandingan In order to increase consistency and comparability
dalam pengukuran nilai wajar dan pengungkapan in fair value measurements and related
terkait, Bank melakukan pengukuran nilai wajar disclosures, the Bank measures the fair value of
atas instrumen keuangan yang dimiliki dengan the financial instruments held based on the
hirarki berikut: following hierarchy:
· Pengukuran nilai wajar level 1 adalah yang · Level 1 fair value measurements are those
berasal dari harga kuotasian (tanpa derived from quoted prices (unadjusted) in
penyesuaian) di pasar aktif untuk aset atau active markets for identical assets or liabilities;
liabilitas yang identik; dimana Bank dapat that the Bank can access at the measurement
mengakses pada tanggal pengukuran; date;
· Pengukuran nilai wajar level 2 adalah yang · Level 2 fair value measurements are those
berasal dari input selain harga kuotasian yang derived from inputs other than quoted prices
termasuk dalam level 1 yang dapat included within Level 1 that are observable for
diobservasi untuk aset atau liabilitas, baik the assets or liability, either directly (i.e. as
secara langsung (misalnya harga) atau prices) or indirectly (i.e. derived from prices);
secara tidak langsung (misalnya deviasi dari and
harga); dan
· Pengukuran nilai wajar level 3 adalah yang · Level 3 fair value measurements are those
berasal dari teknik penilaian yang mencakup derived from valuation techniques that include
input untuk aset atau liabilitas yang bukan inputs for the asset or liability that are not
berdasarkan data pasar yang dapat based on observable market data
diobservasi (input yang tidak dapat (unobservable inputs).
diobservasi).
- 20 -
Page 346
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
i. Giro pada Bank Indonesia dan bank lain i. Current accounts with Bank Indonesia and
other banks
Giro pada Bank Indonesia dan bank lain Current accounts with Bank Indonesia and other
diklasifikasikan dalam kategori biaya banks are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan measurement, reclassification, fair value
nilai wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition of
pengakuan giro pada Bank Indonesia dan bank demand deposits with Bank Indonesia and other
lain dibahas pada Catatan 3e dan 3h. banks are discussed in Notes 3e and 3h.
j. Penempatan pada Bank Indonesia dan bank j. Placements with Bank Indonesia and other
lain banks
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain Placements with Bank Indonesia and other banks
diklasifikasikan dalam kategori biaya perolehan are classified as amortized cost.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan measurement, reclassification, fair value
nilai wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition of
pengakuan penempatan pada Bank Indonesia dan placements with Bank Indonesia and other banks
bank lain dibahas pada Catatan 3e dan 3h. are discussed in Notes 3e and 3h.
k. Efek yang Dibeli dengan Janji Dijual Kembali k. Securities Purchased with Agreements to
Resell
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased with agreements to resell
(reverse repo) diklasifikasikan dalam kategori (reverse repo) are classified as amortised cost.
biaya perolehan diamortisasi.
Efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali Securities purchased with agreements to resell
(reverse repo) disajikan sebagai tagihan sebesar (reverse repo) are presented as receivables and
harga jual kembali efek-efek yang disepakati stated at the agreed resale price less the difference
dikurangi selisih antara harga beli dan harga jual between the purchase price and the agreed resale
kembali yang disepakati. Selisih antara harga beli price. The difference between the purchase price
dan harga jual kembali yang disepakati tersebut and the agreed resale price is amortised using
diamortisasi dengan metode suku bunga efektif the effective interest method as interest income
sebagai pendapatan bunga selama jangka waktu over the year commencing from the acquisition
sejak efek-efek tersebut dibeli hingga dijual date to the resale date.
kembali.
l. Surat-surat Berharga l. Marketable Securities
Surat berharga yang dimiliki terdiri dari Sertifikat Marketable securities consist of Bank Indonesia
Bank Indonesia, dan obligasi diklasifikasikan Certificates, and bonds are classified as amortized
dalam kategori biaya perolehan diamortisasi. cost.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan measurement, reclassification, fair value
nilai wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition of
pengakuan efek-efek dibahas pada Catatan 3e securities are discussed in Notes 3e and 3h.
dan 3h.
m. Kredit yang Diberikan m. Loans
Kredit diklasifikasikan dalam kategori biaya Loans are classified as amortized cost.
perolehan diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, reklasifikasi, penentuan measurement, reclassification, fair value
nilai wajar, penurunan nilai dan penghentian measurement, impairment and derecognition of
pengakuan kredit dibahas pada Catatan 3e dan loans are discussed in Notes 3e and 3h.
3h.
- 21 -
Page 347
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
n. Aset Keuangan Memburuk n. Credit Impaired Financial Assets
Restrukturisasi kredit dilakukan terhadap debitur Debt restructuring performed to the
yang tidak dapat atau diperkirakan tidak dapat borrower that unable or predicted to unable to fulfill
memenuhi kewajiban pembayaran angsuran its principal payment installments responsibilities or
pokok atau bunga sesuai jadwal yang interest according to contractual schedule.
diperjanjikan.
Kerugian yang timbul dari restrukturisasi kredit Losses resulting from loan restructuring related to
yang berkaitan dengan modifikasi persyaratan modification of credit terms are recognized if the
kredit diakui bila nilai sekarang dari jumlah present value of future cash receipts which have
penerimaan kas yang akan datang yang telah been determined in new loan terms, including
ditentukan dalam persyaratan kredit yang baru, receipts designated as interest or principal, is less
termasuk penerimaan yang diperuntukkan than the amount of the outstanding loan before the
sebagai bunga maupun pokok, adalah lebih kecil restructuring as discussed in Note 3m.
dari nilai kredit yang diberikan yang tercatat
sebelum restrukturisasi seperti yang dibahas pada
Catatan 3m.
Jika persyaratan aset keuangan dimodifikasi, If the terms of financial asset are modified, the Bank
Bank mengevaluasi apakah arus kas dari aset evaluates whether the cash flows of the modified
yang dimodifikasi secara substansial berbeda. asset are substantially different. If the cash flows
Jika arus kas berbeda secara substansial, hak are substantially different, then the contractual
kontraktual atas arus kas dari aset keuangan rights to cash flow from the original financial asset
original dianggap telah kedaluwarsa. Dalam kasus are deemed to have expired. In this case, the
ini, aset keuangan original dihentikan original financial asset is derecognized and a new
pengakuannya dan aset keuangan baru diakui financial asset is recognized at fair value
pada nilai wajar.
Jika arus kas dari aset yang dimodifikasi dicatat If the cash flows of the modified asset carried at
pada biaya perolehan amortisasi tidak jauh amortized cost are not substantially different, then
berbeda, maka modifikasi tersebut tidak the modification does not result in derecognition of
mengakibatkan penghentian pengakuan aset the financial asset. In this case, the Bank
keuangan tersebut. Dalam hal ini, Bank recalculates the gross carrying amount of the
menghitung ulang nilai tercatat bruto aset financial asset and recognizes the amount arising
keuangan dan mengakui jumlah yang timbul dari from adjusting the gross carrying amount as a
penyesuaian jumlah tercatat bruto sebagai modification gain or loss in profit or loss. If such a
modifikasi keuntungan atau kerugian dalam laba modification is carried out because of financial
rugi. Jika modifikasi tersebut dilakukan karena difficulties of the borrower (Note 3e), then the gain
peminjam mengalami kesulitan keuangan or loss is presented together with impairment
(Catatan 3e), maka keuntungan atau kerugian losses. In other cases, it is presented as interest
disajikan bersama dengan kerugian penurunan income.
nilai. Dalam kasus lain, ini disajikan sebagai
pendapatan bunga.
o. Aset tetap o. Fixed assets
Tanah dinyatakan berdasarkan nilai revaluasi Land are stated at their revalued amounts, being
yang merupakan nilai wajar pada tanggal the fair value at the date of revaluation, less any
revaluasi dikurangi akumulasi kerugian penurunan subsequent accumulated impairment losses.
nilai yang terjadi setelah tanggal revaluasi. Revaluation is made with sufficient regularity to
Revaluasi dilakukan dengan keteraturan yang ensure that the carrying amount does not differ
cukup reguler untuk memastikan bahwa jumlah materially from the determined fair value as at
tercatat tidak berbeda secara material dengan statement financial position reporting date. Asset
jumlah yang ditentukan dengan menggunakan with insignificant changes in fair value, must be
nilai wajar pada tanggal laporan posisi keuangan. revalued at least every 3 (three) years.
Aset yang tidak mengalami perubahan nilai wajar
secara signifikan wajib direvaluasi paling kurang
setiap 3 (tiga) tahun.
- 22 -
Page 348
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Peningkatan yang berasal dari revaluasi diakui Any revaluation increase arising from the
dalam penghasilan komprehensif lain dan revaluation is recognized in other comprehensive
terakumulasi dalam ekuitas pada bagian surplus income and accumulated in revaluation reserve,
revaluasi, kecuali peningkatan tersebut except to the extent that it reverses a revaluation
memulihkan penurunan revaluasi aset yang sama decrease for the same asset previously recognized
yang sebelumnya diakui dalam laba rugi, dalam in profit or loss, in which case the increase is
hal tersebut peningkatan dikreditkan ke laba rugi credited to profit or loss to the extent of the
sebesar penurunan yang sebelumnya decrease previously charged. A decrease in
dibebankan. Penurunan jumlah tercatat yang carrying amount arising on the revaluation is
timbul dari revaluasi dibebankan ke laba rugi charged to profit or loss to the extent that it exceeds
hingga sebesar jumlah yang dicatat di surplus the balance, if any, held in the property revaluation
revaluasi atas revaluasi aset tersebut, jika ada. reserve relating to a previous revaluation of that
asset.
Surplus revaluasi yang telah disajikan dalam The revaluation surplus is directly transferred to
ekuitas dipindahkan langsung ke saldo laba pada retained earnings when the asset is derecognized.
saat aset tersebut dihentikan pengakuannya.
Aset tetap selain tanah dicatat berdasarkan biaya Other items of fixed assets other than land are
perolehan setelah dikurangi akumulasi stated at cost, less accumulated depreciation and
penyusutan dan akumulasi kerugian penurunan any accumulated impairment losses.
nilai.
Tanah tidak disusutkan. Land is not depreciated.
Semua aset tetap, kecuali tanah, dinyatakan All fixed assets, except land, are stated at cost less
sebesar harga perolehan dikurangi akumulasi accumulated depreciation and impairment. The
penyusutan dan penurunan nilai. Aset tetap fixed assets of a building, furniture and fixture, and
kelompok bangunan, inventaris dan kendaraan vehicles group are depreciated using the straight-
disusutkan dengan menggunakan metode garis line method by allocating acquisition costs over
lurus (straight line method) dengan their estimated useful lives.
mengalokasikan harga perolehan sepanjang
estimasi masa manfaatnya.
Masa/
Useful Life
Jenis Aset Tetap Type of Fixed Assets
Bangunan dan Instalasi 20 tahun/years Building and Installation
Instalasi 10 tahun/years Installation
Inventaris 4 & 8 tahun/years Furniture and Fixture
Kendaraan 4 & 8 tahun/years Vehicles
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode The estimated useful lives, residual values and
penyusutan direview setiap akhir tahun dan depreciation method are reviewed at each year
pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut end, with the effect of any changes in estimate
berlaku prospektif. accounted for on a prospective basis.
Beban pemeliharaan dan perbaikan dibebankan The cost of maintenance and repairs is charged to
pada laporan laba rugi dan penghasilan the statement of profit or loss and other
komprehensif lain pada saat terjadinya. Biaya- comprehensive income as incurred. Other
biaya lain yang terjadi selanjutnya yang timbul subsequent costs incurred in adding, replacing or
untuk menambah, mengganti atau memperbaiki repairing assets are recorded as acquisition costs
aset dicatat sebagai biaya perolehan aset jika dan if and only if it is probable that future economic
hanya jika besar kemungkinan manfaat ekonomis benefits relating to the assets flow to the Bank and
dimasa depan berkenaan dengan aset tersebut the cost of the assets can be measured reliably.
mengalir ke Bank dan biaya perolehan aset dapat
diukur secara andal.
- 23 -
Page 349
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Aset tetap dihentikan pengakuannya pada saat An item of property, plant and equipment is
pelepasan atau ketika tidak ada manfaat ekonomik derecognized upon disposal or when no future
masa depan yang diharapkan timbul dari economic benefits are expected to arise from the
penggunaan aset secara berkelanjutan. continued use of the asset. Any gain or loss arising
Keuntungan atau kerugian yang timbul dari on the disposal or retirement of an item of property,
pelepasan atau penghentian pengakuan suatu plant and equipment is determined as the
aset tetap ditentukan sebagai selisih antara hasil difference between the sales proceeds and the
penjualan dan nilai tercatat aset dan diakui dalam carrying amount of the asset and is recognized in
laba rugi Pada saat penjualan atau penghentian profit or loss. On the subsequent sale or retirement
properti revaluasian, surplus revaluasi yang dapat of a revalued property, the attributable revaluation
diatribusikan yang tercatat sebagai cadangan surplus remaining in the properties revaluation
revaluasi properti dialihkan langsung ke saldo reserve is transferred directly to retained earnings.
laba. Tidak ada pengalihan dari cadangan No transfer is made from the revaluation reserve to
revaluasi ke saldo laba kecuali jika aset dihentikan retained earnings except when an asset is
pengakuannya. derecognized.
p. Aset Tidak Lancar yang Dimiliki Untuk Dijual p. Non-current Assets Held for Sale
Aset tidak lancar diklasifikasi sebagai yang dimiliki Non-current assets classified as held for sale are
untuk dijual diukur pada nilai yang lebih rendah measured at the lower of their carrying amount and
antara jumlah tercatat dan nilai wajar setelah fair value less cost to sell.
dikurangi biaya untuk menjual.
Aset tidak lancar yang dimiliki untuk dijual Non-current assets are classified as held for sale if
diklasifikasi sebagai dimiliki untuk dijual jika jumlah their carrying amount will be recovered principally
tercatatnya akan dipulihkan terutama melalui through a sale transaction rather than through
transaksi penjualan dari pada melalui pemakaian continuing use. This condition is regarded as met
berlanjut. Kondisi ini dianggap terpenuhi hanya only when the asset is available for immediate sale
ketika aset berada dalam keadaan segera dapat in its present condition subject only to terms that are
dijual dengan syarat-syarat yang biasa dan umum usual and customary for sales of such asset and its
yang diperlukan dalam penjualan aset tersebut dan sale is highly probable. Management must be
penjualannya harus sangat mungkin terjadi. committed to the sale, which should be expected to
Manajemen harus memiliki komitmen untuk qualify for recognition as a completed sale within
menjual dan penjualan diharapkan untuk one year from the date of classification.
diselesaikan dalam waktu satu tahun sejak tanggal
klasifikasi.
Aset tidak lancar yang diklasifikasikan sebagai Non-current assets classified as held for sale are
dimiliki untuk dijual disajikan secara terpisah dari presented separately from the other assets in the
aset lainnya dalam laporan posisi keuangan. statement of financial position.
q. Aset Takberwujud q. Intangible Assets
Aset takberwujud terdiri dari perangkat lunak yang Intangible assets consist of software internally
dikembangkan atau dibeli oleh Bank. developed or acquired by the Bank.
Biaya yang terkait dengan pembelian dan Costs associated with purchase and maintaining
pemeliharaan perangkat lunak komputer diakui computer software programs are recognised as an
sebagai beban pada saat terjadinya. Biaya expense as incurred. Development costs that are
pengembangan yang dapat secara langsung directly attributable to the design and testing of
diatribusikan kepada desain dan pengujian produk identifiable and unique software products controlled
perangkat lunak yang dapat diidentifikasi dan unik by the Bank are recognised as intangible assets.
yang dikendalikan oleh Bank diakui sebagai aset Intangible assets are stated at cost less
tak berwujud. Aset takberwujud dicatat accumulated amortisation.
berdasarkan biaya perolehan setelah dikurangi
akumulasi amortisasi.
Biaya yang dapat diatribusikan secara langsung Directly attributable costs that are capitalised as
dikapitalisasi sebagai bagian produk perangkat part of the software product include the software
lunak mencakup beban pekerja pengembang development employee costs.
perangkat lunak.
- 24 -
Page 350
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Amortisasi diakui dalam laba rugi dengan Amortisation is recognised in profit or loss using the
menggunakan metode garis lurus berdasarkan straight-line method based on its estimated useful
taksiran masa manfaat ekonomis yaitu 3 - 4 tahun. life of 3 - 4 years. Amortisation is recognised from
Amortisasi dimulai ketika aset tersedia untuk the date of the asset is available for use.
digunakan.
Masa manfaat ekonomis, nilai residu dan metode The estimated useful life, residual values and
amortisasi ditinjau kembali setiap akhir tahun dan amortisation method are reviewed at each year
pengaruh dari setiap perubahan estimasi tersebut end, with the effect of any changes in estimate
berlaku prospektif. accounted for on a prospective basis.
r. Agunan yang Diambil Alih r. Foreclosed Collateral
Tanah dan aset lainnya (agunan yang telah diambil Land and other assets (collateral foreclosed by the
alih oleh Bank) disajikan dalam akun Agunan yang Bank) are presented in the Foreclosed Collateral
Diambil Alih dalam kelompok “Aset lain-lain”. account under “Other assets”.
Agunan yang diambil alih diakui sebesar nilai Foreclosed collateral are stated at net realizable
realisasi bersih. Selisih lebih saldo kredit di atas value. The excess of loan receivable over the net
nilai realisasi bersih dari agunan yang diambil alih, realizable value of the foreclosed collateral is
dibebankan ke dalam akun cadangan kerugian charged against allowance for impairment losses.
penurunan nilai.
Selisih antara nilai agunan yang telah diambil alih The difference between the carrying amount of
dan hasil penjualannya diakui sebagai keuntungan foreclosed collateral and the proceeds from the
atau kerugian pada saat penjualan agunan. sale of such collateral is recorded as gain or loss at
the time of sale.
Manajemen mengevaluasi nilai agunan yang Management evaluates the value of foreclosed
diambil alih secara berkala. Cadangan kerugian collateral periodically. Allowance for impairment
penurunan nilai agunan yang diambil alih dibentuk losses on foreclosed collateral is reserved on
atas penurunan nilai agunan yang diambil alih. reduction of foreclosed collateral value.
Bila terjadi penurunan nilai yang bersifat The carrying amount of foreclosed collateral is
permanen, maka nilai tercatatnya dikurangi untuk written down to recognize a permanent decline in
mengakui penurunan tersebut dan kerugiannya the value of the foreclosed collateral, which is
dibebankan pada laba rugi. charged to current operations.
s. Penurunan nilai aset non-keuangan s. Impairment of non-financial asset
Pada setiap akhir periode pelaporan, Bank At the end of each reporting period, the Bank
menelaah nilai tercatat aset non-keuangan untuk reviews the carrying amounts of non-financial
menentukan apakah terdapat indikasi bahwa aset assets to determine whether there is any indication
tersebut telah mengalami penurunan nilai. Jika that those assets have suffered an impairment
terdapat indikasi tersebut, jumlah terpulihkan dari loss. If any such indication exists, the recoverable
aset diestimasi untuk menentukan tingkat kerugian amount of the asset is estimated in order to
penurunan nilai (jika ada). Bila tidak determine the extent of the impairment loss (if any).
memungkinkan untuk mengestimasi jumlah Where it is not possible to estimate the recoverable
terpulihkan atas suatu aset individu, Bank akan amount of an individual asset, the Bank estimates
mengestimasi jumlah terpulihkan dari unit the recoverable amount of the cash generating unit
penghasil kas atas aset. to which the asset belongs.
Estimasi jumlah terpulihkan adalah nilai tertinggi Estimated recoverable amount is the higher of fair
antara nilai wajar dikurangi biaya untuk menjual value less cost to sell and value in use. In
dan nilai pakai. Dalam menilai nilai pakai, estimasi assessing value in use, the estimated future cash
arus kas masa depan didiskontokan ke nilai kini flows are discounted to their present value using a
menggunakan tingkat diskonto sebelum pajak pre-tax discount rate that reflects current market
yang menggambarkan penilaian pasar kini dari assessments of the time value of money and the
nilai waktu uang dan risiko spesifik atas aset yang risks specific to the asset for which the estimates
mana estimasi arus kas masa depan belum of future cash flows have not been adjusted.
disesuaikan.
- 25 -
Page 351
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Jika jumlah terpulihkan dari aset non-keuangan If the recoverable amount of a non-financial asset
(unit penghasil kas) kurang dari nilai tercatatnya, (cash generating unit) is less than its carrying
nilai tercatat aset (unit penghasil kas) dikurangi amount, the carrying amount of the asset (cash
menjadi sebesar nilai yang dapat diperoleh kembali generating unit) is reduced to its recoverable
dan rugi penurunan nilai diakui langsung ke laba amount and an impairment loss is recognized
rugi. immediately against earnings.
Apabila penurunan nilai selanjutnya dipulihkan, When an impairment loss subsequently reverses,
jumlah tercatat aset (atau unit penghasil kas) the carrying amount of the asset (or a cash-
ditingkatkan ke estimasi yang direvisi dari jumlah generating unit) is increased to the revised
terpulihkannya, namun kenaikan jumlah tercatat estimate of its recoverable amount, but the
tidak boleh melebihi jumlah tercatat yang tidak ada increased carrying amount does not exceed the
kerugian penurunan nilai yang diakui untuk aset carrying amount that would have been determined
(atau unit penghasil kas) pada tahun-tahun had no impairment loss been recognized for the
sebelumnya. Pemulihan rugi penurunan nilai diakui asset (or cash-generating unit) in prior years. A
segera dalam laba rugi. reversal of an impairment loss is recognized
immediately in profit or loss.
t. Liabilitas segera t. Liabilities due immediately
Liabilitas segera dicatat pada saat timbulnya Liabilities due immediately are immediately
kewajiban atau diterima perintah dari pemberi recorded when the obligations arise or orders are
amanat, baik dari masyarakat maupun dari Bank received from the trustor, both from the public and
lain. from other Banks.
Liabilitas segera disajikan sebesar biaya Liabilities due immediately are stated at amortized
perolehan yang diamortisasi. cost.
u. Simpanan u. Deposits
Simpanan diklasifikasikan dalam kategori liabilitas Deposits are classified as financial liabilities at
keuangan diukur pada biaya perolehan amortized costs.
diamortisasi.
Pengakuan, pengukuran awal, pengukuran Recognition, initial measurement, subsequent
setelah pengakuan awal, penentuan nilai wajar measurement, fair value and derecognition of
dan penghentian pengakuan simpanan dibahas deposits are discussed in Notes 3f and 3h.
pada Catatan 3f dan 3h.
v. Pengakuan pendapatan dan beban bunga v. Recognition of interest revenues and expenses
Pendapatan dan beban bunga diakui secara akrual Interest income and expenses are recognized on
menggunakan metode suku bunga efektif (Catatan an accrual basis using the effective interest method
3e dan 3f). (Notes 3e and 3f).
Penerimaan yang berhubungan dengan kredit Revenues related to impaired loans directly
yang mengalami penurunan nilai langsung reduces the carrying amount of the loan. Interest
mengurangi nilai tercatat kredit. Pendapatan income on impaired financial assets in the current
bunga atas aset keuangan yang mengalami period is recognized on the basis of the interest rate
penurunan nilai pada periode berjalan diakui atas used for discounting future cash flows in the
dasar suku bunga yang digunakan untuk measurement of impairment losses. The interest
mendiskonto arus kas masa datang dalam rates are applied to the loan amounts net of
pengukuran kerugian penurunan nilai. Suku bunga impairment losses.
tersebut diterapkan terhadap nilai kredit setelah
memperhitungkan penurunan nilai.
Pendapatan dan beban bunga yang diakui dalam Interest income and expense recognized in the
laporan keuangan adalah bunga pada aset dan financial statement is interest on financial assets
liabilitas keuangan pada biaya perolehan and liabilities measured at amortized costs using
diamortisasi yang dihitung menggunakan suku the effective interest method.
bunga efektif.
- 26 -
Page 352
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
w. Pengakuan pendapatan dan beban provisi dan w. Recognition of revenues and expenses on
komisi provision and commissions.
Pendapatan provisi dan komisi yang berkaitan Provision and commissions income related to loan
langsung dengan kegiatan perkreditan atau jangka activities or specific terms and with significant
waktu tertentu yang jumlahnya signifikan amounts are treated as deferred transaction cost
ditangguhkan dan diamortisasi sesuai dengan which are directly attributable to the financial
jangka waktunya dengan menggunakan metode instruments and amortized over the periods of the
suku bunga efektif. Untuk kredit yang dilunasi related financial instruments using the effective
sebelum jatuh temponya, saldo pendapatan provisi interest rate method. For loans settled prior to
dan/atau komisi yang ditangguhkan, diakui pada maturity date, the balances of deferred fee or
saat kredit dilunasi. commission are recognized as income at loan
settlement date.
Provisi dan komisi yang tidak berkaitan dengan Provision and commissions, which are not related
kegiatan perkreditan atau pinjaman dan jangka to loan activities and terms of the loan or whose
waktu tertentu atau nilainya tidak material menurut amount is not material according to the Bank are
Bank diakui sebagai pendapatan atau beban pada recognized as revenues or expenses at the time the
saat terjadinya transaksi. transactions are made.
Seluruh penghasilan dan beban yang terjadi All income and expenses incurred are charged to
dibebankan pada laporan laba rugi dan profit or loss and other comprehensive income as
penghasilan komprehensif lain pada saat incurred.
terjadinya.
x. Informasi Segmen x. Segment Information
Informasi segmen diidentifikasi berdasarkan Segment information identified on the basis of
laporan internal mengenai komponen dari Bank internal reports about components of the Bank that
yang secara reguler direview oleh “pengambil are regularly reviewed by the chief operating
keputusan operasional” dalam rangka decision maker in order to allocate resources to the
mengalokasikan sumber daya dan menilai kinerja segments and to assess their performances.
informasi segmen.
Informasi operasi adalah suatu komponen dari An segment information is a component of an
entitas: entity:
a) yang terlibat dalam aktivitas bisnis yang mana a) that engages in business activities from which
memperoleh pendapatan dan menimbulkan it may earn revenues and incur expenses
beban (termasuk pendapatan dan beban (including revenues and expenses relating to
terkait dengan transaksi dengan komponen the transactions with other components of the
lain dari entitas yang sama); same entity);
b) yang hasil operasinya dikaji ulang secara b) whose operating results are reviewed regularly
reguler oleh pengambil keputusan by the entity’s chief operating decision maker
operasional untuk membuat keputusan to make decision about resources to be
tentang sumber daya yang dialokasikan pada allocated to the segments and assess its
segmen tersebut dan menilai kinerjanya; dan performance; and
c) dimana tersedia informasi keuangan yang c) for which discrete financial information is
dapat dipisahkan. available.
Informasi yang digunakan oleh pengambil Information reported to the chief operating
keputusan operasional dalam rangka alokasi decision maker for the purpose of resource
sumber daya dan penilaian kinerja mereka allocation and assessment of performance is
terfokus pada lokasi geografis. more specifically focused on the geographic
location.
y. Laba Per Saham y. Earnings Per Share
Laba per saham dasar dihitung dengan membagi Basic earnings per share are calculated by dividing
laba bersih yang tersedia bagi pemegang saham the profit attributable to the equity holders of the
Bank dengan jumlah rata-rata tertimbang saham Bank by the weighted average number of ordinary
biasa yang beredar pada periode berjalan. shares outstanding during the period.
- 27 -
Page 353
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Laba per saham dilusian dihitung dengan Diluted earnings per share is computed by dividing
membagi laba bersih yang diatribusikan kepada net income attributable to the owners by the
pemilik dengan jumlah rata-rata tertimbang saham weighted average number of shares outstanding as
biasa yang telah disesuaikan dengan dampak dari adjusted for the effects of all dilutive potential
semua efek berpotensi saham biasa yang dilutif. ordinary shares.
z. Imbalan kerja z. Employee benefits
Bank menyelenggarakan program pensiun The Bank established a defined benefit pension
imbalan pasti untuk semua karyawan tetapnya. plan covering all the local permanent employees. In
Bank juga memberikan imbalan pasca kerja addition, the Bank also provides post-employment
imbalan pasti untuk karyawan sesuai dengan benefits as required under Labor Law No. 11 of year
Undang-Undang No. 11 Tahun 2020 Tentang 2020 on Job Creation (Job Creation Law). For
Cipta Kerja (Undang-Undang Cipta Kerja). Bank normal pension scheme, the Bank calculates and
menghitung selisih antara imbalan yang diterima recognizes the higher of the benefits under the Job
karyawan berdasarkan Undang-Undang Cipta Creation Law and those under such pension plan.
Kerja yang berlaku dengan manfaat yang diterima
dari program pensiun untuk pensiun normal.
Biaya penyediaan imbalan ditentukan dengan The cost of providing benefits is determined using
menggunakan metode projected unit credit dengan the projected unit credit method, with actuarial
penilaian aktuaria yang dilakukan pada setiap valuations being carried out at the end of each
akhir periode pelaporan tahunan. Pengukuran annual reporting period. Remeasurement
kembali terdiri dari keuntungan dan kerugian comprising actuarial gains and losses, the effect of
aktuarial, dampak batas atas aset (jika ada) dan the asset ceiling (if applicable) and the return on
dari imbal hasil atas aset program (tidak termasuk plan assets (excluding interest), are recognized
bunga), diakui langsung dalam laporan posisi immediately in the consolidated statement of
keuangan yang dibebankan atau dikreditkan ke financial position with a charge or credit recognized
penghasilan komprehensif lain periode terjadinya. in other comprehensive income in the period in
Pengukuran kembali diakui dalam penghasilan which they occur. Remeasurements recognized in
komprehensif lain tercermin segera dalam ”saldo other comprehensive income are reflected
laba” tidak direklasifikasi ke laba rugi. immediately in “retained earnings” not reclassified.
Biaya jasa lalu diakui dalam laba rugi ketika terjadi Past service cost is recognized in profit or loss
amandemen program atau kurtailmen, atau ketika when the plan amendment or curtailment occurs, or
Bank mengakui biaya restrukturisasi terkait atau when the Bank recognizes related restructuring
pesangon, jika lebih dahulu. Bunga neto dihitung costs or termination benefits, if earlier. Net interest
dengan mengalikan tingkat diskonto dengan is calculated by applying a discount rate to the net
liabilitas atau aset imbalan pasti neto. Biaya defined benefit liability or asset. Defined benefit
imbalan pasti dibagi menjadi tiga kategori: costs are in to three categories:
· Biaya jasa (termasuk biaya jasa kini, biaya · Service cost (including current service cost,
jasa lalu serta keuntungan dan kerugian past service cost, as well as gains and losses
kurtailmen dan penyelesaian) on curtailments and settlements)
· Beban atau pendapatan bunga neto · Net interest expense or income
· Pengukuran kembali · Remeasurement
Bank menyajikan dua komponen pertama dari The Bank presents the first two components of
biaya imbalan pasti di laba rugi, keuntungan dan defined benefit costs in profit or loss. Curtailment
kerugian kurtailmen dicatat sebagai biaya jasa lalu. gains and losses are accounted for as past service
costs.
Liabilitas untuk pesangon diakui mana yang terjadi A liability for a termination benefit is recognized at
lebih dulu ketika entitas tidak dapat lagi menarik the earlier of when the entity can no longer
penawaran imbalan tersebut dan ketika entitas withdraw the offer of the termination benefit and
mengakui biaya restrukturisasi terkait. when the entity recognizes any related
restructuring costs.
aa. Pajak Penghasilan aa. Income Tax
Beban pajak penghasilan merupakan jumlah pajak Income tax expense represents the sum of the tax
kini terutang dan pajak tangguhan. currently payable and deferred tax.
- 28 -
Page 354
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Pajak kini Current tax
Pajak kini terutang berdasarkan laba kena pajak The tax currently payable is based on taxable profit
untuk suatu tahun. Laba kena pajak berbeda dari for the year. Taxable profit differs from net profit as
laba sebelum pajak seperti yang dilaporkan di laba reported in profit or loss because it excludes items
rugi karena tidak memperhitungkan penghasilan of income or expense that are taxable or deductible
atau beban yang dikenakan pajak atau in other years and it further excludes items that are
dikurangkan pada tahun berbeda dan tidak never taxable or deductible. The Bank’s liability for
memperhitungkan pos-pos yang tidak pernah current tax is calculated using tax rates that have
dikenakan pajak atau tidak dapat dikurangkan. been enacted or substantively enacted by the end
Liabilitas Bank untuk pajak kini dihitung of the reporting period.
berdasarkan tarif pajak yang telah berlaku pada
akhir periode pelaporan.
Provisi diakui untuk penentuan pajak yang tidak A provision is recognized for those matters for
pasti, tetapi kemungkinan besar akan which the tax determination is uncertain but it is
mengakibatkan arus keluar dana kepada otoritas considered probable that there will be a future
pajak. Provisi diukur sebesar estimasi terbaik atas outflow of funds to a tax authority. The provisions
jumlah ekspektasian yang terhutang. Penilaian are measured at the best estimate of the amount
berdasarkan pada pertimbangan profesional pajak expected to become payable. The assessment is
dalam Bank yang didukung dengan pengalaman based on the judgement of tax professionals within
lalu atas aktivitas tersebut dan dalam kasus the Bank supported by previous experience in
tertentu berdasarkan saran pakar pajak respect of such activities and in certain cases
independen. based on specialist independent tax advice.
Pajak tangguhan Deferred tax
Pajak tangguhan diakui atas perbedaan temporer Deferred tax is recognized on temporary
antara jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam differences between the carrying amounts of assets
laporan keuangan dengan dasar pengenaan pajak and liabilities in the financial statements and the
yang digunakan dalam perhitungan laba kena corresponding tax bases used in the computation
pajak. Liabilitas pajak tangguhan umumnya diakui of taxable profit. Deferred tax liabilities are
untuk seluruh perbedaan temporer kena pajak. generally recognized for all taxable temporary
Aset pajak tangguhan umumnya diakui untuk differences. Deferred tax assets are generally
seluruh perbedaan temporer yang dapat recognized for all deductible temporary differences
dikurangkan sepanjang kemungkinan besar to the extent that is probable that taxable profits will
bahwa laba kena pajak akan tersedia sehingga be available against which those deductible
perbedaan temporer dapat dimanfaatkan. Aset temporary differences can be utilized. Such
dan liabilitas pajak tangguhan tidak diakui jika deferred tax assets and liabilities are not
perbedaan temporer timbul dari pengakuan awal recognized if the temporary differences arise from
(selain dari kombinasi bisnis) dari aset dan the initial recognition (other than in a business
liabilitas suatu transaksi yang tidak mempengaruhi combination) of assets and liabilities in a
laba kena pajak atau laba akuntansi. Selain itu, transaction that affects neither the taxable profit nor
liabilitas pajak tangguhan tidak diakui jika the accounting profit. In addition, deferred tax
perbedaan temporer timbul dari pengakuan awal liabilities are not recognized if the temporary
goodwill. differences arise from the initial recognition of
goodwill.
Aset dan liabilitas pajak tangguhan diukur dengan Deferred tax assets and liabilities are measured at
menggunakan tarif pajak yang diharapkan berlaku the tax rates that are expected to apply in the period
dalam periode ketika liabilitas diselesaikan atau in which the liability is settled or the asset realized,
aset dipulihkan berdasarkan tarif pajak (dan based on the tax rates (and tax laws) that have
peraturan pajak) yang telah berlaku atau secara been enacted, or substantively enacted, by the end
substantif telah berlaku pada akhir periode of the reporting period.
pelaporan.
Pengukuran aset dan liabilitas pajak tangguhan The measurement of deferred tax assets and
mencerminkan konsekuensi pajak yang sesuai liabilities reflects the tax consequences that would
dengan cara Bank memperkirakan, pada akhir follow from the manner in which the Bank expects,
periode pelaporan, untuk memulihkan atau at the end of the reporting period, to recover or
menyelesaikan jumlah tercatat aset dan settle the carrying amount of their assets and
liabilitasnya. liabilities.
- 29 -
Page 355
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Jumlah tercatat aset pajak tangguhan ditelaah The carrying amount of deferred tax asset is
ulang pada akhir periode pelaporan dan dikurangi reviewed at the end of each reporting period and
jumlah tercatatnya jika kemungkinan besar laba reduced to the extent that it is no longer probable
kena pajak tidak lagi tersedia dalam jumlah yang that sufficient taxable profits will be available to
memadai untuk mengkompensasikan sebagian allow all or part of the asset to be recovered.
atau seluruh aset pajak tangguhan tersebut.
Pajak kini dan pajak tangguhan diakui sebagai Current and deferred tax are recognized as an
beban atau penghasilan dalam laba rugi periode expense or income in profit or loss, except when
berjalan, kecuali untuk pajak penghasilan yang they relate to items that are recognized outside of
timbul dari transaksi atau peristiwa yang diakui di profit or loss (whether in other comprehensive
luar laba rugi (baik dalam penghasilan income or directly in equity), in which case the tax
komprehensif lain maupun secara langsung di is also recognized outside of profit or loss, or where
ekuitas), dalam hal tersebut pajak juga diakui di they arise from the initial accounting for a business
luar laba rugi, atau yang timbul dari akuntansi awal combination. In the case of a business combination,
kombinasi bisnis. Dalam hal kombinasi bisnis, the tax effect is included in the accounting for the
pengaruh pajak termasuk dalam akuntansi business combination.
kombinasi bisnis.
4. PERTIMBANGAN KRITIS AKUNTANSI DAN 4. CRITICAL ACCOUNTING JUDGMENTS AND KEY
SUMBER UTAMA KETIDAKPASTIAN ESTIMASI SOURCES OF ESTIMATION UNCERTAINTY
Dalam penerapan kebijakan akuntansi Bank, yang In the application of the Bank accounting policies,
dijelaskan dalam Catatan 3, manajemen diwajibkan which are described in Note 3, the management is
untuk membuat pertimbangan, estimasi dan asumsi required to make judgements, estimates and
tentang jumlah tercatat aset dan liabilitas yang tidak assumptions about the carrying amounts of assets and
tersedia dari sumber lain. Estimasi dan asumsi yang liabilities that are not readily apparent from other
terkait didasarkan pada pengalaman historis dan sources. The estimates and associated assumptions
faktor-faktor lain yang dianggap relevan. Hasil are based on historical experience and other factors
aktualnya mungkin berbeda dari estimasi tersebut. that are considered to be relevant. Actual results may
differ from these estimates.
Estimasi dan asumsi yang mendasari ditelaah secara The estimates and underlying assumptions are
berkelanjutan. Revisi estimasi akuntansi diakui dalam reviewed on an ongoing basis. Revisions to accounting
periode yang perkiraan tersebut direvisi jika revisi estimates are recognized in the period which the
hanya mempengaruhi periode itu, atau pada periode estimates is revised if the revision affects only that
revisi dan periode masa depan jika revisi period, or in the period of the revision and future
mempengaruhi kedua periode tersebut. periods if the revision affects both periods.
Pertimbangan Kritis dalam Penerapan Kebijakan Critical Judgement in Applying Accounting
Akuntansi Policies
Di bawah ini adalah pertimbangan kritis, selain dari Below are the critical judgments, apart from those
yang melibatkan estimasi yang telah dibuat involving estimations, that the management have
manajemen dalam proses penerapan kebijakan made in the process of applying the Bank’s accounting
akuntansi Bank dan memiliki pengaruh paling policies and that have the most significant effect on the
signifikan terhadap jumlah yang diakui dalam laporan amounts recognized in the financial statements.
keuangan.
Peningkatan Risiko Kredit yang Signifikan Significant Increase in Credit Risk
Sebagaimana dijelaskan dalam Catatan 3, kerugian As explained in Note 3, expected credit losses are
kredit ekspektasian diukur sebagai cadangan yang measured as an allowance equal to 12-month ECL for
setara dengan ECL 12 bulan untuk aset tahap 1, atau stage 1 assets, or lifetime ECL for stage 2 or stage 3
ECL sepanjang umur untuk aset tahap 2 atau tahap 3. assets. An asset moves to stage 2 when its credit risk
Suatu aset bergerak ke tahap 2 ketika risiko kreditnya has increased significantly since initial recognition.
telah meningkat secara signifikan sejak pengakuan PSAK 71 does not define what constitutes a significant
awal. PSAK 71 tidak menjelaskan apa yang increase in credit risk. In assessing whether the credit
merupakan peningkatan risiko kredit yang signifikan. risk of an asset has significantly increased the Bank
Dalam menilai apakah risiko kredit suatu aset telah takes into account qualitative and quantitative
meningkat secara signifikan, Bank mempertimbangkan reasonable and supportable forward-looking
informasi masa depan yang wajar dan dapat didukung information.
secara kualitatif dan kuantitatif.
- 30 -
Page 356
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Sumber Utama Ketidakpastian Estimasi Key Sources of Estimation Uncertainty
Asumsi utama mengenai masa depan dan sumber The key assumptions concerning future and other key
estimasi ketidakpastian utama lainnya pada akhir sources of estimation uncertainty at the end of the
periode pelaporan, yang memiliki risiko signifikan reporting period, that have a significant risk of causing
yang mengakibatkan penyesuaian material terhadap a material adjustment to the carrying amounts of assets
jumlah tercatat aset dan liabilitas dalam periode and liabilities within the next reporting period are
pelaporan berikutnya dijelaskan di bawah ini. discussed below.
Perhitungan Cadangan Kerugian Calculation of Loss Allowance
Saat mengukur ECL, Bank menggunakan informasi When measuring ECL the Bank uses information at
pada tanggal pelaporan dan informasi masa depan reporting date and reasonable and supportable
yang wajar dan dapat didukung, yang didasarkan forward-looking information, which is based on
pada asumsi untuk pergerakan masa depan dari assumptions for the future movement of different
berbagai pendorong ekonomi dan bagaimana economic drivers and how these drivers will affect each
penggerak ini akan saling mempengaruhi. other.
Loss given default adalah estimasi kerugian yang Loss given default is an estimate of the loss arising on
timbul karena gagal bayar. Perhitungan didasarkan default. It is based on the difference between the
pada perbedaan antara arus kas kontraktual terutang contractual cash flows due and those that the Bank
dan yang diharapkan akan diterima Bank, dengan would expect to receive, taking into account cash flows
mempertimbangkan arus kas dari agunan dan from collateral and integral credit enhancements.
peningkatan kredit integral.
Probability of default merupakan input utama dalam Probability of default constitutes a key input in
mengukur ECL. Probability of default adalah perkiraan measuring ECL. Probability of default is an estimate of
kemungkinan gagal bayar selama jangka waktu the likelihood of default over a given time horizon, the
tertentu, yang penghitungannya mencakup data calculation of which includes historical data,
historis, asumsi, dan ekspektasi kondisi masa depan. assumptions and expectations of future conditions.
Penentuan Nilai Wajar dan Taksiran Masa Manfaat Fair Value Measurement and Estimated Useful
Ekonomis Aset Tetap Lives of Fixed Assets
Aset tetap milik Bank dalam bentuk tanah diukur Fixed assets in form of land owned by the Bank are
berdasarkan nilai wajarnya. Bank menggunakan jasa measured based on its fair value. The Bank use
penilai independen yang terdaftar di Otoritas Jasa independent appraiser registered in Financial Services
Keuangan (OJK) untuk mengestimasi nilai aset tetap Authority (OJK) to estimate the value of fixed assets
berdasarkan pendekatan data pasar. Informasi based on market data approach. Information regarding
mengenai penilai independen dan cara penentuan independent appraiser and valuation method to
nilai wajar dijelaskan dalam Catatan 13 dan 36. determine its fair value are described in Notes 13 and
36.
Masa manfaat setiap aset tetap Bank ditentukan The useful life of each item of the Bank’s fixed assets
berdasarkan kegunaan yang diharapkan dari aset are estimated based on the period over which the asset
tersebut. Estimasi ini ditentukan berdasarkan evaluasi is expected to be available for use. Such estimation is
teknis internal dan pengalaman atas aset sejenis. based on internal technical evaluation and experience
Masa manfaat setiap aset direview secara periodik with similar assets. The estimated useful life of each
dan disesuaikan apabila prakiraan berbeda dengan asset is reviewed periodically and updated if
estimasi sebelumnya karena keausan, keusangan expectations differ from previous estimation due to
teknis dan komersial, hukum atau keterbatasan physical wear and tear, technical or commercial
lainnya atas pemakaian aset. Namun terdapat obsolescence and legal or other limits on the use of the
kemungkinan bahwa hasil operasi dimasa mendatang asset. It is possible, however, that future results of
dapat dipengaruhi secara signifikan oleh perubahan operations could be materially affected by changes in
atas jumlah serta periode pencatatan biaya yang the amounts and timing of recorded expenses brought
diakibatkan karena perubahan faktor yang disebutkan about by changes in the factors mentioned above.
di atas.
Perubahan masa manfaat aset tetap dapat A change in the estimated useful life of any item of
mempengaruhi jumlah biaya penyusutan yang diakui fixed asset would affect the recorded depreciation
dan penurunan nilai tercatat aset tersebut. expense and decrease the carrying values of these
assets.
Nilai tercatat aset tetap diungkapkan dalam The carrying amounts of fixed assets are disclosed in
Catatan 13. Note 13.
- 31 -
Page 357
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
5. KAS 5. CASH
2023 2022
Rp Rp
Rupiah 3.803.028.925 5.394.655.446 Rupiah
Kas telah diasuransikan pada PT Asuransi Central Cash has been insured with PT Asuransi Central Asia
Asia yang meliputi Cash in Safe (CIS), Cash in which includes Cash in Safe (CIS), Cash in Counter
Counter (CIC), Cash in Transit (CIT), dengan nilai (CIC), Cash in Transit (CIT), with a sum insured of
pertanggungan sebesar Rp 79.550.000.000 per Rp 79.550.000.000 as of December 31, 2023 (2022:
31 Desember 2023 (2022: Rp 140.650.000.000). Rp 140.650.000.000).
Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai The Bank's management believes that the insurance
pertanggungan tersebut telah memadai untuk coverage is adequate to cover possible losses and
menutup kemungkinan kerugian dan risiko tersebut. risks.
6. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK 6. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH
INDONESIA BANK INDONESIA
2023 2022
Rp Rp
Rupiah: Rupiah:
Giro Bank Indonesia 22.824.331.253 51.234.957.670 Current Accounts with Bank Indonesia
Deposito Bank Indonesia: Bank Indonesia Deposits:
Deposito harian 99.900.000.000 45.200.000.000 Daily deposits
Diskonto deposito (14.560.257) (11.896.621) Discount deposits
Jumlah Giro dan Penempatan Total Current Accounts and Placements
Pada Bank Indonesia 122.709.770.996 96.423.061.049 With Bank Indonesia
Rasio Giro Wajib Minimum (GWM) pada Bank The Statutory Reserves Requirement ratio (GWM) at
Indonesia Pada Tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Bank Indonesia as at December 31, 2023 and 2022 is
adalah sebagai berikut: as follows:
2023 2022
Minimal/ Minimal/
Minimum Minimum
% % % %
Rupiah Rupiah
GWM Primer Primary GWM
GWM Harian 9,13 0,00 9,74 0,00 Daily GWM
GWM Rata-rata 9,01 9,00 8,21 8,20 Average GWM
Penyangga Likuiditas Macroprudential Intermediation
Makroprudensial 6,00 5,00 6,00 6,00 Ratio
- 32 -
Page 358
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Sesuai PBI No. 20/3/PBI/2018 dan perubahan In accordance with PBI No. 20/3/PBI/2018 and its latest
terakhirnya dalam PBI No. 24/04/PBI/2022 tentang amendment in PBI No. 20/04/PBI/2022 concerning
Giro Wajib Minimum dalam Rupiah dan Valuta Asing Statutory Reserve Requirement (GWM) in Rupiah and
bagi Bank Umum Konvensional, Bank Umum Syariah, Foreign Currency for Conventional Bank, Sharia Bank,
dan Unit Usaha Syariah, Bank wajib melakukan and Sharia Unit, Bank is required to fulfill the GWM in
pemenuhan GWM dalam mata uang Rupiah yang Rupiah in certain percentage from third party funds in
ditetapkan sebesar presentase tertentu dari dana Rupiah which is set daily at 0% and on an average at
pihak ketiga dalam Rupiah yang dipenuhi secara 9%. Furthermore, in accordance with PADG
harian sebesar 0% dan secara rata-rata sebesar 9%. No. 24/8/PADG/2022 and its last amendment in PADG
Selanjutnya sesuai PADG No. 24/8/PDAG/2022 dan No. 12 year 2023 concerning Incentives for Banks
perubahan terakhir PADG No. 12 tahun 2023 tentang Providing Funds for Certain and Inclusive Economic
Peraturan Pelaksanaan Insentif bagi Bank yang Activities, Bank Indonesia provides incentives for
Memberikan Penyediaan Dana untuk Kegiatan Banks that provide funds for certain and inclusive
Ekonomi Tertentu untuk Inklusif, Bank Indonesia economic activities in the form of easing of the
memberikan insentif kepada Bank yang melakukan obligation to fulfill the GWM in rupiah which must be
penyediaan dana untuk kegiatan ekonomi tertentu dan fulfilled on average at a maximum of 4%. In accordance
inklusif berupa pelonggaran atas kewajiban with PBI No. 20/4/PBI/2018 and its latest amendment
pemenuhan GWM dalam rupiah yang wajib dipenuhi in PBI No. 24/16/PBI/2022 and PADG
secara rata-rata paling tinggi sebesar 4%. Sesuai PBI No. 21/22/PADG/2019 and the latest amendment in
No. 20/4/PBI/2018 dan perubahan terakhirnya dalam PADG No. 18 year 2023 regarding Macroprudential
PBI No. 24/16/PBI/2022 dan PDAG Intermediation Ratio (RIM) and Macroprudential
No. 21/22/PADG/2019 dan perubahan terakhirnya Liquidity Buffer for Conventional Banks, Sharia
sesuai PADG No. 18 tahun 2023 tentang Rasio Commercial Banks and Sharia Business Units,
Intermediasi Makroprudensial (RIM) dan Penyangga Macroprudential Liquidity Buffer (PLM) is set at 5% of
Likuiditas Makroprudensial Bagi Bank Umum total third-party funds in Rupiah.
Konvensional, Bank Umum Syariah dan Unit Usaha
Syariah, Penyangga Likuiditas Makroprudensial
(PLM) ditetapkan sebesar 5% dari dana pihak ketiga
dalam Rupiah.
Bank telah memenuhi ketentuan Bank Indonesia yang The Bank has complied with the applicable Bank
berlaku tentang Giro Wajib Minimum Bank Umum Indonesia regulations concerning the Statutory
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. Reserves for Commercial Banks as of December 31,
2023 and 2022.
Tingkat bunga efektif rata-rata untuk giro dan The average annual effective interest rates of current
penempatan pada Bank Indonesia adalah sebagai accounts and placements with Bank Indonesia are as
berikut: follows:
2023 2022
% %
Giro Bank Indonesia 1,50 1,50 Current accounts with Bank Indonesia
Deposito Bank Indonesia 5,25 5,33 Bank Indonesia Deposit
Manajemen berpendapat bahwa seluruh giro dan Management believes that current accounts and
penempatan pada Bank Indonesia dapat ditagih dan placements with Bank Indonesia are fully collectible
cadangan kerugian penurunan nilai pada tanggal and allowance for impairment losses as of
31 Desember 2023 dan 2022 tidak diperlukan. December 31, 2023 and 2022 are not required.
- 33 -
Page 359
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
7. GIRO DAN PENEMPATAN PADA BANK LAIN 7. CURRENT ACCOUNTS AND PLACEMENTS WITH
OTHER BANKS
2023 2022
Rp Rp
Giro Current accounts
Pihak Ketiga Third Parties
PT Bank Rakyat PT Bank Rakyat
Indonesia (Persero) Tbk 29.835.806.552 111.706.712 Indonesia (Persero) Tbk
PT Bank Central Asia Tbk 1.712.450.597 9.765.000 PT Bank Central Asia Tbk
PT Bank Pan Indonesia Tbk 822.605.850 635.420.174 PT Bank Pan Indonesia Tbk
PT Mandiri (Persero) Tbk 648.632.555 - PT Mandiri (Persero) Tbk
PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia
(Persero) Tbk 29.272.481 - (Persero) Tbk
PT Bank Woori Saudara Indonesia PT Bank Woori Saudara Indonesia
1906 Tbk 25.131.076 1.603.762.723 1906 Tbk
PT Bank DBS Indonesia 15.084.001 14.935.001 PT Bank DBS Indonesia
PT CIMB Niaga Tbk 14.800.000 - PT CIMB Niaga Tbk
PT Bank Permata Tbk 3.000.000 - PT Bank Permata Tbk
PT Bank JTrust Indonesia Tbk - 11.699.740 PT Bank JTrust Indonesia Tbk
Jumlah Giro 33.106.783.112 2.387.289.350 Total Current Accounts
Deposito Berjangka Time deposits
Pihak Ketiga Third Party
PT Bank JTrust Indonesia Tbk - 200.000.000.000 PT Bank JTrust Indonesia Tbk
Jumlah Penempatan pada Bank Lain 33.106.783.112 202.387.289.350 Total Placements with Other Banks
Cadangan kerugian penurunan nilai (33.106.783) (202.385.696) Allowance for impairment losses
Jumlah - Bersih 33.073.676.329 202.184.903.654 Total - Net
Tidak terdapat saldo giro pada bank lain dan deposito There were no current accounts with other banks and
berjangka yang diblokir atau digunakan sebagai time deposits that were blocked or used as collateral on
agunan pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022. December 31, 2023 and 2022.
Tingkat suku bunga rata-rata giro pada bank lain pada The average interest rate from current accounts with
tanggal 31 Desember 2023 adalah 1,42% per tahun other banks as of December 31, 2023 is 1.42% per
(2022: 1,50% per tahun). annum (2022: 1.50% per annum).
Tingkat deposito pada bank lain pada tanggal The average interest rate from deposits with other
31 Desember 2023 adalah nihil (2022: 5,00%). banks as of December 31, 2023 is nil per year (2022:
5.00%).
Seluruh giro dan penempatan pada bank lain pada As of December 31, 2023 and 2022, all current
tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 berada pada accounts and placements with other banks were on
stage 1. stage 1.
- 34 -
Page 360
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Mutasi cadangan penurunan nilai giro dan The changes in allowance for impairment losses of
penempatan pada bank lain adalah sebagai berikut: current accounts and placements with other banks are
as follows:
2023
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 202.385.696 - - 202.385.696 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 32.309.825 - - 32.309.825 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (201.588.738) - - (201.588.738) Financial assets derecognized
Total pengurangan tahun berjalan (169.278.913) - - (169.278.913) Total deductions for the current year
Saldo akhir tahun 33.106.783 - - 33.106.783 Ending balance
2022
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 1.451.038 - - 1.451.038 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 202.385.696 - - 202.385.696 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (1.451.038) - - (1.451.038) Financial assets derecognized
Total penambahan tahun berjalan 200.934.658 - - 200.934.658 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 202.385.696 - - 202.385.696 Ending balance
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai cukup untuk menutup kemungkinan impairment losses is adequate to cover the losses
tidak tertagihnya giro dan penempatan pada bank lain. which might arise from uncollectible current accounts
and placements with other banks.
8. EFEK - EFEK 8. MARKETABLE SECURITIES
2023 2022
Rp Rp
Surat Berharga Negara (SBN) Government Securities (SBN)
Nilai nominal 9.837.535.801 9.900.078.812 Nominal value
Surat Berharga Syariah Negara (SBSN) Government Islamic Securities (SBSN)
Nilai Nominal 100.000.000.000 100.000.000.000 Nominal Value
Premium yang belum diamortisasi 84.310.555 99.069.956 Unamortized premium
Subjumlah 100.084.310.555 100.099.069.956 Subtotal
Obligasi Korporasi Corporate Bonds
Nilai Nominal 102.500.000.000 70.000.000.000 Nominal Value
Diskonto yang belum diamortisasi (225.305.825) (447.763.635) Unamortized discount
Subjumlah 102.274.694.175 69.552.236.365 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai (102.274.695) (69.552.236) Allowance for impairment losses
Jumlah bersih obligasi korporasi 102.172.419.480 69.482.684.129 Corporate bonds - net
Jumlah 212.094.265.836 179.481.832.897 Total
Efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 Marketable securities as of December 31, 2023 and
merupakan efek-efek pada pihak ketiga. Tidak 2022 relate to marketable securities with third parties.
terdapat saldo efek-efek yang diblokir atau digunakan There were no securities balances that were blocked
sebagai agunan pada tanggal tersebut. or used as collateral on these date.
- 35 -
Page 361
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Suku bunga rata-rata SBN FR pada tanggal The average SBN FR interest rate on December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 sebesar 7,25% 2023 and 2022 is 7.25%
Suku bunga rata-rata obligasi korporasi pada tanggal The average corporate bonds interest rate on
31 Desember 2023 sebesar 6,45% (2022: 3,9%). December December 31, 2023 is 6.45% (2022: 3.9%).
Jangka waktu efek-efek sejak tanggal pembelian The term of securities from acquisition date to maturity
hingga jatuh tempo adalah 6 tahun untuk SBN, 7 tahun date were 6 years for SBN, 7 years for SBSN and 2
untuk SBSN dan 2 tahun untuk obligasi korporasi. years for corporate bonds.
Peringkat efek pada tanggal 31 Desember 2023 Rating of securities as of December 31, 2023 is:
adalah:
2023 2022
SBN BBB BBB SBN
SBSN BBB BBB SBSN
Obligasi korporasi: Corporate Bonds:
- PT Bank Rakyat Indonesia - PT Bank Rakyat Indonesia
(Persero) Tbk AAA AAA (Persero) Tbk
- PT Pegadaian (Persero) AAA - - PT Pegadaian (Persero)
- PT Sarana Multigriya Financial - PT Sarana Multigriya Financial
(Persero) AAA - (Persero)
- PT Bank Mandiri (Persero) Tbk AAA - - PT Bank Mandiri (Persero) Tbk
- PT Sarana Multi Infrastruktur - PT Sarana Multi Infrastruktur
(Persero) AAA - (Persero)
- PT Permodalan Indonesia Madani - idAA - PT Permodalan Indonesia Madani
Efek-efek telah diperingkat oleh pihak ketiga yang Marketable securities are rated by third parties that are
tidak terkait dengan Bank, yaitu Moody’s; Fitch not related to the Bank and include Moody’s; Fitch
Ratings; S&P (untuk SBN dan SBSN) dan Pefindo Ratings; S&P (for Government securities) and Pefindo
(untuk obligasi korporasi). (for corporate securities).
Seluruh efek-efek pada tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023 and 2022, all marketable
dan 2022 berada pada stage 1. securities were on stage 1.
Mutasi cadangan penurunan nilai penempatan pada The changes in allowance for impairment losses of
efek-efek adalah sebagai berikut: marketable securities are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 69.552.236 - - 69.552.236 Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 102.274.695 - - 102.274.695 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (69.552.236) - - (69.552.236) Financial assets derecognized
Total penambahan tahun berjalan 32.722.459 - - 32.722.459 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 102.274.695 - - 102.274.695 Ending balance
2022
Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun - - - - Balance at beginning of the year
Aset keuangan baru yang diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 69.552.236 - - 69.552.236 purchased
Total penambahan tahun berjalan 69.552.236 - - 69.552.236 Total additions for the current year
Saldo akhir tahun 69.552.236 - - 69.552.236 Ending balance
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan kerugian Management believes that the allowance for
penurunan nilai cukup untuk menutup kemungkinan impairment losses is adequate to cover the losses
tidak tertagihnya efek-efek. which might arise from uncollectible marketable
securities.
- 36 -
Page 362
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
9. EFEK YANG DIBELI DENGAN JANJI DIJUAL 9. SECURITIES PURCHASED WITH AGREEMENTS TO
KEMBALI RESELL
Efek yang dibeli dengan janji dijual kembali terdiri dari: The details of securities purchased with agreements
to resell are as follows:
2023
Jenis Efek yang Nilai Wajar dari Efek
Mendasari/Type of Tanggal Dimulai/ yang Mendasari/Fair Tingkat Suku
Pihak Lawan/ Underlying Commencement Tanggal Jatuh Value of Underlying Bunga/Intereset Nilai Tercatat/
Counterparty Securieties Date Tempo/Maturity Date Securities Rate Carrying Amount
27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia VR0034 143.812.325.530 5,85% 143.644.740.000
December 27, 2023 January 3, 2024
27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia VR0034 143.812.325.530 6,00% 143.644.740.000
December 27, 2023 January 3, 2024
27 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia VR0034 191.749.767.373 6,00% 191.526.320.000
December 27, 2023 January 3, 2024
28 Desember/ 4 Januari/
Bank Indonesia VR0062 123.834.482.207 6,01% 123.690.177.000
December 28, 2023 January 4, 2024
28 Desember/ 4 Januari/
Bank Indonesia VR0062 95.257.294.005 6,00% 95.146.290.000
December 28, 2023 January 4, 2024
29 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia VR0034 163.065.984.957 6,00% 162.875.963.000
December 29, 2023 January 5, 2024
29 November/ 28 Februari/
Bank Indonesia VR0044 97.560.381.270 6,00% 96.004.810.000
November 29, 2023 February 28, 2024
27 Desember/ 27 Maret/
Bank Indonesia VR0059 165.033.097.864 6,01% 162.389.576.000
December 27, 2023 March 27, 2024
27 Desember/ 27 Maret/
Bank Indonesia VR0059 97.078.292.861 6,01% 95.523.280.000
December 27, 2023 March 27, 2024
Jumlah/Total 1.221.203.951.597 1.214.445.896.000
2022
Jenis Efek yang Nilai Wajar dari Efek
Mendasari/Type of Tanggal Dimulai/ Tanggal Jatuh yang Mendasari/Fair Tingkat Suku
Pihak Lawan/ Underlying Commencement Tempo/Maturity Value of Underlying Bunga/Intereset Nilai Tercatat/
Counterparty Securieties Date Date Securities Rate Carrying Amount
19 Desember/ 2 Januari/
Bank Indonesia VR0075 37.504.592.173 5,51% 37.424.400.000
December 19, 2022 January 2, 2023
'20 Desember/ 3 Januari/
Bank Indonesia VR0075 93.783.858.280 5,51% 93.583.330.000
December 20, 2022 January 3, 2023
21 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia VR0045 46.930.982.644 5,51% 46.830.635.000
December 21, 2022 January 5, 2022
21 Desember/ 4 Januari/
Bank Indonesia VR0046 124.987.344.224 5,50% 124.853.820.000
December 21, 2022 January 4, 2023
29 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia VR0073 46.911.469.278 5,78% 46.701.520.000
December 29, 2022 January 5, 2023
8 Desember/ 5 Januari/
Bank Indonesia VR0068 279.015.196.965 5,75% 278.392.680.000
December 8, 2022 January 5, 2023
23 Desember/ 6 Januari/
Bank Indonesia VR0053 60.814.766.114 5,76% 60.678.845.500
December 23, 2022 January 6, 2023
26 Desember/ 9 Januari/
Bank Indonesia VR0048 125.088.151.219 5,76% 124.808.580.000
December 26, 2022 January 9, 2023
27 Desember/ 10 Januari/
Bank Indonesia VR0075 46.957.214.074 5,76% 46.852.265.000
December 27, 2022 January 10, 2023
28 Desember/ 11 Januari/
Bank Indonesia VR0086 231.629.318.285 5,75% 231.112.525.000
December 28, 2022 January 11, 2023
29 Desember/ 12 Januari/
Bank Indonesia VR0036 383.471.170.994 5,75% 382.615.600.000
December 29, 2022 March 12, 2022
30 Desember/ 13 Januari/
Bank Indonesia VR0056 201.081.060.414 5,78% 200.181.135.000
December 30, 2022 January 13, 2023
16 Desember/ 13 Januari/
Bank Indonesia VR0077 75.254.653.115 6,00% 74.905.096.000
December 16, 2022 January 13, 2023
23 Desember/ 20 Januari/
Bank Indonesia VR0072 46.459.514.979 6,02% 46.242.995.000
December 23, 2022 January 20, 2023
Jumlah/Total 1.799.889.292.758 1.795.183.426.500
Seluruh efek yang dibeli dengan janji dijual kembali All securities purchased with agreements to resell are
[
berlokasi di Jakarta. located in Jakarta.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, nilai wajar As of December 31, 2023 and 2022, the fair value of
efek yang dijadikan sebagai jaminan efek yang dibeli securities used to secure the securities purchased
dengan janji dijual kembali, adalah Obligasi with agreements to resell is Indonesian Government
Pemerintah Indonesia masing-masing sebesar Bonds amounted to Rp 1,221,203,951,597 and
Rp 1.221.203.951.597 dan Rp 1.799.889.292.758. Rp 1,799,889,292,758, respectively.
- 37 -
Page 363
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Semua efek yang dibeli dengan janji dijual kembali As of December 31, 2023 and 2022, all securities
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 berada purchased with agreements to resell were on stage 1.
pada stage 1.
Manajemen berpendapat bahwa seluruh efek yang Management believes that securities purchased with
dibeli dengan janji dijual kembali dapat ditagih dan agreements to resell are fully collectible and
cadangan kerugian penurunan nilai pada tanggal allowance for impairment losses as of December 31,
31 Desember 2023 dan 2022 tidak diperlukan. 2023 and 2022 are not required.
10. KREDIT YANG DIBERIKAN 10. LOANS
a. Berdasarkan jenis kredit dan mata uang a. By type and currency
2023 2022
Rp Rp
Rupiah Rupiah
Pihak berelasi Related parties
Kredit modal kerja 294.086.785.504 210.631.553.772 Working capital loans
Kredit konsumsi 305.633.041 561.334.255 Consumer loans
Subjumlah 294.392.418.545 211.192.888.027 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Kredit konsumsi 1.321.184.844.163 341.846.318.742 Consumer loans
Kredit modal kerja 132.531.709.561 179.381.794.053 Working capital loans
Kredit investasi 86.679.585.237 95.828.370.565 Investment loans
Subjumlah 1.540.396.138.961 617.056.483.360 Subtotal
Jumlah 1.834.788.557.506 828.249.371.387 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (153.655.199.440) (6.522.368.642) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 1.681.133.358.066 821.727.002.745 Total - net
b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector
2023
Cadangan kerugian
Jumlah kredit penurunan nilai/ Jumlah kredit yang
yang diberikan/ Allowance for diberikan - bersih/
Total loans impairment losses Total loans - net
Rp Rp Rp
Konsumsi lainnya 1.321.490.477.204 (152.290.982.373) 1.169.199.494.831 Other consumption
Jasa perusahaan lainnya 239.150.048.553 (343.172.439) 238.806.876.114 Other company services
Perdagangan 102.045.311.901 (605.753.662) 101.439.558.239 Trading
Real estate 82.918.207.289 (107.388.834) 82.810.818.455 Real estate
Sektor perindustrian 56.125.046.236 (112.555.417) 56.012.490.819 Industrial sector
Konstruksi 29.029.236.192 (39.758.306) 28.989.477.886 Construction
Restoran dan perhotelan 1.750.000.000 (2.154.562) 1.747.845.438 Restaurant and hotel
Jasa kemasyarakatan 1.126.261.271 (40.665.830) 1.085.595.441 Social services
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 609.696.685 (112.098.874) 497.597.811 and communication
Sektor pertambangan 498.333.336 (573.822) 497.759.514 Mining sector
Jasa kesehatan 45.938.839 (95.321) 45.843.518 Health services
Jumlah 1.834.788.557.506 (153.655.199.440) 1.681.133.358.066 Total
- 38 -
Page 364
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
2022
Cadangan kerugian
Jumlah kredit penurunan nilai/ Jumlah kredit yang
yang diberikan/ Allowance for diberikan - bersih/
Total loans impairment losses Total loans - net
Rp Rp Rp
Konsumsi lainnya 342.416.864.930 (4.910.964.258) 337.505.900.672 Other consumption
Jasa perusahaan lainnya 159.768.012.786 (27.142.362) 159.740.870.424 Other company services
Perdagangan 126.702.068.733 (54.691.685) 126.647.377.048 Trading
Sektor pertambangan 59.173.971.643 (39.396.065) 59.134.575.578 Mining sector
Real estate 68.781.235.913 (24.753.853) 68.756.482.060 Real estate
Konstruksi 48.424.346.040 (96.563.692) 48.327.782.348 Construction
Jasa kemasyarakatan 16.191.125.965 (1.082.076.652) 15.109.049.313 Social services
Sektor perindustrian 4.156.604.634 (2.156.050) 4.154.448.584 Industrial sector
Restoran dan perhotelan 1.884.757.715 (1.395.410) 1.883.362.305 Restaurant and hotel
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 685.747.981 (283.185.740) 402.562.241 and communication
Jasa kesehatan 64.635.047 (42.875) 64.592.172 Health services
Jumlah 828.249.371.387 (6.522.368.642) 821.727.002.745 Total
c. Berdasarkan jangka waktu c. By period
Perjanjian kredit Loans agreement
2023 2022
Rp Rp
< 1 tahun 1.120.916.036.204 43.678.540.547 < 1 year
> 1 - 5 tahun 428.086.504.806 334.987.671.393 > 1 - 5 years
> 5 tahun 285.786.016.496 449.583.159.447 > 5 years
Jumlah 1.834.788.557.506 828.249.371.387 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (153.655.199.440) (6.522.368.642) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 1.681.133.358.066 821.727.002.745 Total - net
Sisa umur jatuh tempo Remaining period to maturity
2023 2022
Rp Rp
< 1 tahun 1.485.579.154.710 374.751.136.089 < 1 year
> 1 - 5 tahun 140.981.568.200 102.757.531.608 > 1 - 5 years
> 5 tahun 208.227.834.596 350.740.703.690 > 5 years
Jumlah 1.834.788.557.506 828.249.371.387 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai (153.655.199.440) (6.522.368.642) Allowance for impairment losses
Jumlah - bersih 1.681.133.358.066 821.727.002.745 Total - net
- 39 -
Page 365
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
d. Berdasarkan kolektibilitas Otoritas Jasa d. Based on Financial Services Authority’s (OJK)
Keuangan (OJK) collectibility
2023 2022
Rp Rp
Pihak berelasi Related parties
Lancar 294.392.418.545 211.192.888.027 Current
Subjumlah 294.392.418.545 211.192.888.027 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
Lancar (345.381.690) (44.374.330) Current
Subjumlah 294.047.036.855 211.148.513.697 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Lancar 1.353.381.199.248 579.232.497.852 Current
Dalam perhatian khusus 109.378.239.884 22.612.897.082 Special mention
Kurang lancar 20.310.863.293 12.789.775.359 Substandard
Diragukan 27.313.773.732 685.747.981 Doubtful
Macet 30.012.062.804 1.735.565.086 Loss
Subjumlah 1.540.396.138.961 617.056.483.360 Subtotal
Cadangan kerugian penurunan nilai Allowance for impairment losses
Lancar (30.707.206.990) (343.833.420) Current
Dalam perhatian khusus (66.215.704.332) (1.117.508.580) Special mention
Kurang lancar (16.103.236.944) (3.136.473.518) Substandard
Diragukan (24.037.958.905) (283.185.740) Doubtful
Macet (16.245.710.579) (1.596.993.054) Loss
Subjumlah 1.387.086.321.211 610.578.489.048 Subtotal
Jumlah - bersih 1.681.133.358.066 821.727.002.745 Total - net
e. Berdasarkan staging PSAK 71 e. Based on PSAK 71 staging
Mutasi nilai tercatat bruto kredit adalah sebagai The changes in gross carrying amount of loan are
berikut: as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 799.031.571.792 14.006.711.169 15.211.088.426 828.249.371.387 Balance at beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (tahap 1) 7.596.086.040 (3.427.907.240) (4.168.178.800) - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (tahap 2) (4.967.263.172) 4.967.263.172 - - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (tahap 3) (5.183.761.811) (5.531.669.021) 10.715.430.832 - Impaired (stage 3)
Balance at beginning of the year
Total saldo awal setelah pengalihan 796.476.632.849 10.014.398.080 21.758.340.458 828.249.371.387 after transfer
Pengukuran kembali bersih nilai Remeasurement of the net carrying
tercatat (66.556.655.358) (791.083.631) (358.603.272) (67.706.342.261) value
Aset keuangan baru yang diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 1.416.573.821.322 48.317.288.130 66.412.320.138 1.531.303.429.590 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (442.191.585.227) (3.974.393.939) (1.355.552.364) (447.521.531.530) Financial assets derecognized
Penghapusbukuan
selama tahun berjalan - - (9.536.369.680) (9.536.369.680) Write-offs during the year
Total penambahan tahun berjalan 907.825.580.737 43.551.810.560 55.161.794.822 1.006.539.186.119 Total addition for the current year
Saldo akhir tahun 1.704.302.213.586 53.566.208.640 76.920.135.280 1.834.788.557.506 Ending Balance
- 40 -
Page 366
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 912.717.584.775 18.602.463.948 4.967.114.185 936.287.162.908 Balance at beginning of the year
Transfer ke kerugian ekspektasian Transfer to 12-months expected
12 bulan (tahap 1) 14.422.892.448 (13.300.169.761) (1.122.722.687) - credit loss (stage 1)
Transfer ke kredit yang diberikan
sepanjang umurnya - tidak mengalami Transfer to Lifetime ECL - Not
penurunan nilai (tahap 2) (13.494.093.342) 14.796.056.077 (1.301.962.735) - Credit Impaired (stage 2)
Transfer ke kredit yang diberikan yang Transfer to Lifetime ECL - Credit
mengalami penurunan nilai (tahap 3) (16.427.154.440) - 16.427.154.440 - Impaired (stage 3)
Balance at beginning of the year
Total saldo awal setelah pengalihan 897.219.229.441 20.098.350.264 18.969.583.203 936.287.162.908 after transfer
Pengukuran kembali bersih nilai Remeasurement of the net carrying
tercatat (93.699.727.400) (1.593.559.144) (2.211.258.865) (97.504.545.409) value
Aset keuangan baru yang diterbitkan New financial assets issued or
atau dibeli 228.621.141.894 - - 228.621.141.894 purchased
Aset keuangan yang dihentikan
pengakuannya (233.109.072.143) (4.498.079.951) (1.547.235.912) (239.154.388.006) Financial assets derecognized
Total penambahan/(penurunan) Total additions/(decreases) for
tahun berjalan (98.187.657.649) (6.091.639.095) (3.758.494.777) (108.037.791.521) the current year
Saldo akhir tahun 799.031.571.792 14.006.711.169 15.211.088.426 828.249.371.387 Ending Balance
f. Cadangan kerugian penurunan nilai f. Allowance for impairment losses
Mutasi cadangan penurunan nilai kredit adalah The changes in allowance for impairment losses
sebagai berikut: of loans are as follows:
2023
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 665.511.559 840.204.771 5.016.652.312 6.522.368.642 Beginning balance of year
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to 12 months expected
12 bulan (tahap 1) 1.236.125.716 (213.951.201) (1.022.174.515) - credit losses (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to lifetime expected
sepanjang umur (tahap 2) (139.395.459) 139.395.459 - - credit losses (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to lifetime expected
sepanjang umur (tahap 3) (3.884.593) (419.031.208) 422.915.801 - credit losses (stage 3)
Perubahan bersih pada eksposur dan Net change in exposure and
pengukuran kembali 53.898.227.234 41.265.684.671 61.505.288.573 156.669.200.478 remeasurement
Penghapusbukuan
selama tahun berjalan - - (9.536.369.680) (9.536.369.680) Write-off during the year
Saldo akhir tahun 55.656.584.457 41.612.302.492 56.386.312.491 153.655.199.440 Balance at end of year
2022
Tahap 1/ Tahap 2/ Tahap 3/ Jumlah/
Stage 1 Stage 2 Stage 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Saldo awal tahun 6.279.156.327 831.302.012 609.911.280 7.720.369.619 Beginning balance of year
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to 12 months expected
12 bulan (tahap 1) 750.444.245 (602.804.052) (147.640.193) - credit losses (stage 1)
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to lifetime expected
sepanjang umur (tahap 2) (91.151.752) 224.871.670 (133.719.918) - credit losses (stage 2)
Transfer ke kerugian kredit ekspektasian Transferred to lifetime expected
sepanjang umur (tahap 3) (111.340.869) - 111.340.869 - credit losses (stage 3)
Perubahan bersih pada eksposur dan Net change in exposure and
pengukuran kembali (6.161.596.392) 386.835.141 4.576.760.274 (1.198.000.977) remeasurement
Saldo akhir tahun 665.511.559 840.204.771 5.016.652.312 6.522.368.642 Balance at end of year
Manajemen berpendapat bahwa cadangan Management believes that the allowance for
kerugian penurunan nilai kredit adalah cukup impairment losses on loans is adequate to cover
untuk menutup kerugian yang mungkin timbul the losses which might arise from uncollectible
akibat tidak tertagihnya kredit. loans.
- 41 -
Page 367
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Berikut adalah informasi pokok lainnya Following are the main information provided with
sehubungan dengan kredit yang diberikan: loans:
a. Kredit yang diberikan pada umumnya dijamin a. Loans are generally guaranteed by demand
dengan giro, deposito berjangka, harta deposits, time deposits, movable and
bergerak dan tidak bergerak yang diaktakan immovable property covered by deed of
dengan akta pemberian hak tanggungan granting mortgage or power of attorney to
atau surat kuasa memasang hak tanggungan install mortgage or power of attorney to sell,
atau surat kuasa untuk menjual, atau jaminan or other collateral generally accepted by the
lain yang umumnya diterima oleh Bank. Bank.
Pada tanggal 31 Desember 2023, jumlah As of December 31, 2023, the total loans
kredit yang dijamin dengan deposito guaranteed by time deposits amounted to
berjangka sebesar Rp 13.772.478.788 Rp 13,772,478,788 (2022: Rp 18,523,453,064).
(2022: Rp 18.523.453.064).
b. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 b. As of December 31, 2023 and 2022, the
rasio non-performing loan (NPL) Bank sesuai Bank's non-performing loan (NPL) ratio in
dengan peraturan Bank Indonesia yang accordance with applicable Bank Indonesia
berlaku adalah sebagai berikut: regulations is as follows:
2023 2022
NPL Bruto 4,23% 1,84% Gross NPL
NPL Neto 1,16% 1,23% Net NPL
c. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, c. As of December 31, 2023 and 2022, the
rincian kredit bermasalah berdasarkan sektor details of non-performing loans based on the
ekonomi dan cadangan kerugian penurunan economic sector and allowance for
nilai berdasarkan peraturan Otoritas Jasa impairment losses based on Financial
Keuangan (OJK) adalah sebagai berikut: Services Authority (OJK) regulations are as
follows:
2023
Cadangan kerugian
penurunan nilai/
Pokok/ Allowance for
Main impairment losses
Rp Rp
Kredit konsumsi dan jasa Consumer loan and community
kemasyarakatan 74.774.287.237 (55.859.964.973) services
Jasa penunjang usaha 2.252.715.908 (414.842.579) Business support services
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing and
dan komunikasi 609.696.685 (112.098.874) communication
Jumlah 77.636.699.830 (56.386.906.426) Total
2022
Cadangan kerugian
penurunan nilai/
Pokok/ Allowance for
Main impairment losses
Rp Rp
Kredit konsumsi dan jasa Consumer loan and community
kemasyarakatan 10.357.161.645 (3.711.292.056) services
Jasa penunjang usaha 4.168.178.800 (1.022.174.515) Business support services
Transportasi, pergudangan Transportation, warehousing and
dan komunikasi 685.747.981 (283.185.740) communication
Jumlah 15.211.088.426 (5.016.652.311) Total
- 42 -
Page 368
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
d. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, d. As of December 31, 2023 and 2022, there
tidak terdapat pelampauan atas Batas was no exceeding the Legal Lending Limit
Maksimum Pemberian Kredit (“BMPK”) baik ("LLL") for related parties and third parties, as
kepada pihak berelasi maupun kepada pihak stated in the legal lending limit report to Bank
ketiga, sesuai dengan laporan BMPK kepada Indonesia.
Bank Indonesia.
e. Rasio kredit yang diberikan kepada Usaha e. The ratio of loans to Micro, Small and Medium
Mikro Kecil dan Menengah (UMKM) terhadap Enterprises (MSME) to the amount of loans as
jumlah kredit yang diberikan pada tanggal of December 31, 2023 was 2.27% (2022:
31 Desember 2023 sebesar 2,27% 5.63%). The ratio is calculated in accordance
(2022: 5,63%). Rasio tersebut dihitung with applicable Bank Indonesia regulations.
sesuai dengan peraturan Bank Indonesia
yang berlaku.
f. Tingkat bunga rata-rata per tahun untuk f. The average annual interest rates for loans as
kredit yang diberikan pada tanggal of December 31, 2023 are 17.43% for
31 Desember 2023 sebesar 17,43% untuk conventional loans and 65% for channeling
kredit konvensional dan 65% untuk kredit loans (2022: 18.49% for conventional loans).
channeling (2022: 18,49% untuk kredit
konvensional).
g. Pada tanggal 31 Desember 2023 terdapat g. As of December 31, 2023 there were
kredit yang dihapus buku sebesar Rp 9,536,369,680 for written-off loans
Rp 9.536.369.680 (2022: nil). (2022: nil).
h. Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, h. As of December 31, 2023 and 2022, the
rincian kredit yang direstrukturisasi details of loans restructured based on the
berdasarkan sektor ekonomi dan cadangan economic sector and allowance for
kerugian penurunan nilai berdasarkan impairment losses based on Bank Indonesia
peraturan Bank Indonesia adalah sebagai regulations are as follows:
berikut:
2023
Cadangan kerugian
Jumlah penurunan nilai/
restrukturisasi kredit/ Allowance for Jumlah - bersih/
Total loan restructuring impairment losses Total - net
Rp Rp Rp
Sektor perindustrian 47.433.301.942 (102.398.057) 47.330.903.885 Industrial sector
Perdagangan 8.251.968.172 (426.714.990) 7.825.253.182 Trading
Transportasi, Pergudangan Transportation, warehousing
dan komunikasi 609.696.685 (112.098.874) 497.597.811 and communication
Jasa kesehatan dan Health services and
masyarakat 45.938.839 (95.321) 45.843.518 public
Jasa Perusahaan Lain 3.944.166.774 (46.857.433) 3.897.309.341 Other Public Services
Konsumsi lainnya 15.240.869.570 (844.903.133) 14.395.966.437 Other consumption
Jumlah 75.525.941.982 (1.533.067.808) 73.992.874.174 Total
2022
Cadangan kerugian
Jumlah penurunan nilai/
restrukturisasi kredit/ Allowance for Jumlah - bersih/
Total loan restructuring impairment losses Total - net
Rp Rp Rp
Sektor perindustrian 47.465.518.558 (34.578.534) 47.430.940.024 Industrial sector
Perdagangan 9.736.362.583 (289.431.666) 9.446.930.917 Trading
Jasa kesehatan dan Health services and
masyarakat 64.635.047 (42.874) 64.592.173 public
Konsumsi lainnya 19.288.488.910 (3.634.590.940) 15.653.897.970 Other consumption
Jumlah 76.555.005.098 (3.958.644.014) 72.596.361.084 Total
- 43 -
Page 369
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
11. ASET TIDAK LANCAR YANG DIMILIKI UNTUK 11. NON-CURRENT ASSETS HELD-FOR-SALE
DIJUAL
2023
Rp
Tanah dimiliki untuk dijual 17.989.000.000 Land held-for-sale
Bangunan dimiliki untuk dijual 2.551.825.167 Building held-for-sale
Jumlah 20.540.825.167 Total
Bank bermaksud untuk menjual tanah dan bangunan The Bank intends to dispose of land and buildings no
yang tidak lagi digunakan dalam 12 bulan mendatang longer in use in the next 12 months amounting to
sebesar Rp 20.540.825.167. Properti yang terletak di Rp 20,540,825,167. The property located on the land
lokasi tanah tersebut sebelumnya digunakan dalam was previously used in the Bank’s retail operations.
kegiatan usaha ritel Bank. Pencarian pembeli sedang A search is underway for a buyer. Some efforts have
berlangsung. Berbagai upaya telah dan akan terus been and will continuously be performed by the Bank
dilakukan Bank untuk menjual aset tersebut dengan to sell the assets by sending offering to some parties.
mengirimkan penawaran kepada beberapa pihak. No impairment loss was recognized on reclassification
Tidak terdapat penurunan nilai yang diakui atas of the land held for sale as of December 31, 2023 as
reklasifikasi tanah dimiliki untuk dijual pada tanggal 31 the directors expect that the fair value (estimated
Desember 2023 karena direksi mengharapkan bahwa based on the recent market prices of similar properties
nilai wajar (estimasi berdasarkan harga pasar saat ini in similar locations) less costs to sell is higher than the
atas properti yang sama pada lokasi yang sama) carrying amount.
dikurangi biaya untuk menjual adalah lebih tinggi dari
jumlah tercatatnya.
12. ASET TAKBERWUJUD 12. INTANGIBLE ASSET
2023 2022
Rp Rp
Perangkat lunak Software
Harga perolehan 19.067.549.567 4.889.046.135 Cost
Akumulasi amortisasi (3.985.305.493) (2.395.680.394) Accumulated amortisation
Jumlah tercatat 15.082.244.074 2.493.365.741 Net carrying value
Mutasi aset takberwujud Movement of intangible asset
adalah sebagai berikut: as as follows:
Jumlah tercatat awal 2.493.365.741 4.055.178.657 Opening net carrying value
Penambahan 14.178.503.432 833.867.478 Addition
Amortisasi (1.589.625.099) (2.395.680.394) Amortisation
Jumlah tercatat akhir 15.082.244.074 2.493.365.741 Closing net carrying value
Amortisasi sebesar Rp 1.589.625.099 termasuk dalam Amortisation of Rp 1,589,625,099 is included in the
“Beban umum dan administrasi” (Catatan 28). “Beban umum dan administrasi” (Note 28).
- 44 -
Page 370
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
13. ASET TETAP 13. FIXED ASSETS
1 Januari/ 31 Des ember/
January 1, Penam bahan/ Penguranga n/ Reklasifikasi/ Decem ber 31,
202 3 Addi tions Deductions Recla ssification 2023
Rp Rp Rp Rp
Bi aya perolehan: At cost:
Tana h 171 .066.000.000 - - (17.989.000.000) 153.077 .000 .000 Land
Bangunan dan instalasi 11.173.769.467 1.399.349.329 11.500.000 (5.468.902.707) 7.092 .716 .089 Buildings
Inventaris kantor 4.103.941.981 3.498.235.012 699 .767.209 - 6.902 .409 .784 Office equipments
Kendaraa n 3.324.045.999 - 713 .139.999 - 2.610 .906 .000 Vehicl es
Jum lah 189 .667.757.447 4.897.584.341 1.424 .407 .208 (23.457.902.707) 169.683 .031 .873 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated dep reciation:
Bangunan dan instalasi 6.261.825.668 288.402.700 11.499.999 2.917.077.540 3.621 .650 .829 Buildings
Inventaris kantor 3.775.175.925 305.359.500 694 .150.583 - 3.386 .384 .842 Office equipments
Kendaraa n 1.248.617.805 788.302.731 351 .179.764 - 1.685 .740 .772 Vehicl es
Jum lah 11.285.619.398 1.382.064.931 1.056 .830 .346 2.917.077.540 8.693 .776 .443 Total
Jumlah tercatat bersih 178 .382.138.049 160.989 .255 .430 Net carrying value
1 Januari/ Surplus Revaluas i 31 Desem ber/
January 1, Penambahan/ Pengurangan/ Aset/ Asset December 31,
2022 Additions Deductions Revaluation Surplus 2022
Rp Rp Rp Rp
Bi aya perolehan: At cost:
Tanah 163.779.000.000 - - 7.287.000.000 171.066.000.000 Land
Bangunan dan instal asi 10.603.789.467 569.980.000 - - 11.173.769.467 Buildi ngs
Inventaris kantor 4.952.672.906 339.611.541 1.188.342.466 - 4.103.941.981 Office equipments
Kendaraan 3.570.016.356 1.234.406.000 1.480.376.357 - 3.324.045.999 Vehicles
Jum lah 182.905.478.729 2.143.997.541 2.668.718.823 7.287.000.000 189.667.757.447 Total
Akumulasi penyusutan: Accumulated depreciation:
Bangunan dan instal asi 5.728.271.612 533.554.056 - - 6.261.825.668 Buildi ngs
Inventaris kantor 4.763.531.662 197.390.209 1.185.745.946 - 3.775.175.925 Office equipments
Kendaraan 1.127.519.488 902.906.964 781.808.647 - 1.248.617.805 Vehicles
Jum lah 11.619.322.762 1.633.851.229 1.967.554.593 - 11.285.619.398 Total
Jumlah tercatat bers ih 171.286.155.967 178.382.138.049 Net carrying value
Pengurangan aset tetap merupakan penjualan aset Disposal of assets consists of sales of fixed assets for
tetap untuk tahun-tahun yang berakhir pada the years ended December 31, 2023 and 2022, are as
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Rp
Penjualan kendaraan Sales of vehicles
Harga jual - kendaraan 565.000.000 884.000.000 Selling price - vehicles
Nilai perolehan - kendaraan 713.139.999 1.480.376.357 At cost - vehicles
Akumulasi penyusutan - kendaraan (346.967.252) (781.808.647) Accumulated depreciation - vehicles
Nilai buku - vehicles 366.172.747 698.567.710 Net book value - vehicles
Penjualan inventaris kantor Sales of office eqipments
Harga jual - inventaris kantor 7.050.000 - Selling price - office eqipments
Nilai perolehan - inventaris kantor 126.818.100 - At cost - office equipments
Akumulasi penyusutan - inventaris Accumulated depreciation - office
kantor (114.794.438) - equipments
Nilai buku - inventaris kantor 12.023.662 - Net book value - office equipments
Laba penjualan aset tetap (Catatan 30) 193.853.591 185.432.290 Gain on sale of assets (Note 30)
- 45 -
Page 371
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Penyusutan yang dibebankan pada operasional Bank Depreciation charged to the Bank’s operations is as
adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Rp
Beban umum dan administrasi General and administrative
(Catatan 28) 1.382.064.931 1.633.851.229 expenses (Note 28)
Aset tetap yang telah terdepresiasi penuh namun The fixed assets that have been fully depreciated but
masih digunakan oleh Bank sebesar still used by the Bank amounted to
Rp 2.988.687.382 pada tanggal 31 Desember 2023 Rp 2,988,687,382 as of December 31, 2023 (2022:
(2022: Rp 4.233.050.047), antara lain berupa Rp 4,233,050,047), including vehicles and inventory.
kendaraan dan inventaris.
Nilai wajar dari tanah yang dimiliki Bank telah The fair value of land owned by the Bank has been
dilakukan penilaian kembali dengan tanggal penilaian revalued with the valuation date as of June 30, 2022
per 30 Juni 2022 yang dinilai oleh Kantor Jasa Penilai which was assessed by the Public Appraisal Services
Publik (KJPP) Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti & Office (KJPP) Nirboyo Adiputro, Dewi Apriyanti &
Rekan (KJPP-NDR) berdasarkan laporan No. Partners (KJPP-NDR) based on report
00500/2.0018-00/PI/07/0148/1/VIII/2022 tertanggal 29 No. 00500/2.0018-00/PI/07/0148/1/VIII/2022 dated
Agustus 2022. August 29, 2022.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian The valuation is based on the Indonesian Appraisal
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Standard, determined based on current market
terkini dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan transactions and is carried out with the usual
yang lazim. Pendekatan penilaian yang dipakai adalah provisions. The valuation approach used is the market
pendekatan pasar, sesuai dengan karakteristik dari approach, in accordance with the characteristics of the
aset yang dinilai, dimana tersedia data pasar yang assets being valued, in which adequate market data is
memadai, sebanding dan sepadan dengan properti available, comparable and commensurate with the
yang dinilai untuk dijadikan sebagai pembanding dan property valued to be used as a comparison and in
dalam menggunakan pendekatan pasar dengan using a market approach using the Market Data
menggunakan Metode Perbandingan Data Pasar Comparison Method (Direct Comparison Method).
(Direct Comparison Method).
Tabel berikut menyajikan informasi mengenai The following table presents the information on the
revaluasi tanah pada tanggal revaluasi: revaluation of the land on the date of revaluation:
2023 2022
Nilai buku/ Nilai wajar/ Surplus revaluasi/ Nilai buku/ Nilai wajar/ Surplus revaluasi/
Book value Fair value Revaluation surplus Book value Fair value Revaluation surplus
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Tanah 171.066.000.000 171.066.000.000 - 163.779.000.000 171.066.000.000 7.287.000.000 Land
Aset tetap (kecuali tanah) telah diasuransikan Fixed assets (except land) have been insured against
terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya fire and other risks under a certain policy package to
berdasarkan suatu paket polis tertentu kepada PT Lippo General Insurance Tbk, PT Asuransi Sinar
PT Lippo General Insurance Tbk, PT Asuransi Sinar Mas, and PT Asuransi Central Asia, with a sum of
Mas, dan PT Asuransi Central Asia, dengan nilai Rp 10,504,000,000. The Bank’s management believes
pertanggungan sebesar Rp 10.504.000.000. that the insurance coverage is adequate to cover
Manajemen Bank berpendapat bahwa nilai possible losses from fire and other risks.
pertanggungan tersebut cukup untuk menutup
kemungkinan kerugian atas risiko kebakaran dan
risiko lainnya.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap aset tetap Based on the review of fixed assets as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, December 31, 2023 and 2022, management believes
manajemen menyatakan bahwa tidak terdapat indikasi that there was no indication of impairment.
adanya penurunan nilai.
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022, Bank tidak As of December 31, 2023 and 2022, the Bank has no
memiiki aset tetap yang dijadikan jaminan. fixed assets that are pledged as collateral.
- 46 -
Page 372
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
14. ASET LAIN-LAIN 14. OTHER ASSETS
2023 2022
Rp Rp
Pihak berelasi Related parties
Tagihan terkait pembayaran Receivables related to
kredit channeling 61.735.603.038 - channeling loan repayment
subjumlah 61.735.603.038 - subtotal
Pihak ketiga Third parties
Pendapatan bunga yang akan diterima 32.593.343.912 8.035.240.744 Accrued interest
Tagihan ATM Bersama Receivables from ATM Bersama
dan Prima 16.402.113.957 - and Prima
Biaya dibayar dimuka 13.105.457.222 5.759.018.563 Prepaid expenses
Properti investasi 12.144.000.000 12.144.000.000 Investment properties
Agunan yang diambil alih - bersih 8.641.350.000 - Foreclosed collateral - net
Lainnya 4.254.897.916 4.638.725.139 Others
Persediaan 244.939.076 207.802.136 Inventories
subjumlah 87.386.102.083 30.784.786.582 subtotal
Jumlah 149.121.705.121 30.784.786.582 Total
Pendapatan bunga yang akan diterima terdiri dari Accrued interest consisting of deposit interest income
pendapatan bunga deposito dari bank lain, from other banks, interest income from placements with
pendapatan bunga dari penempatan pada Bank Bank Indonesia, interest income from securities and
Indonesia, pendapatan bunga dari obligasi dan loans interest income.
pendapatan bunga kredit yang diberikan.
Biaya dibayar dimuka sebagian besar terdiri atas uang Prepaid expenses consist mainly of security deposits,
muka jaminan, biaya asuransi, biaya umum dan insurance costs, general and personnel costs, and
personalia, dan biaya teknologi. technology costs.
Pada tahun 2021, nilai wajar dari aset amnesti pajak In 2021, the fair value of the tax amnesty asset is a
berupa sebidang tanah kosong seluas 1.840m² yang piece of vacant land with an area of 1,840m² which is
terletak di Komplek Permata Ayu, Kelurahan Babakan located in the Permata Ayu Complex, Babakan Ciparay
Ciparay, Kecamatan Ciparay, Kota Bandung dengan Village, Ciparay District, Bandung City with SHM
SHM No. 835 telah dilakukan penilaian kembali No. 835 have been reassessed with an assessment
dengan tanggal penilaian per 14 Juni 2021 yang dinilai date of 14 June 2021 which was assessed by the Public
oleh Kantor Jasa Penilai Publik (KJPP) Nirboyo Appraiser Service Office (KJPP) Nirboyo Adiputro,
Adiputro, Dewi Apriyanti & Rekan berdasarkan Dewi Apriyanti & Partners based on report
laporan No. 00344/2.0018-00/PI/07/0148/1/VI/2021 No. 00344/2.0018-00/PI/07/0148/1/VI/2021 dated
tertanggal 18 Juni 2021. Nilai wajar properti investasi June 18, 2021. The fair value of the investment property
sebesar Rp 12.144.000.000. amounting to Rp 12,144,000,000.
Penilaian dilakukan berdasarkan Standar Penilaian The valuation is based on the Indonesian Appraisal
Indonesia, ditentukan berdasarkan transaksi pasar Standard, determined based on current market
terkini dan dilakukan dengan ketentuan-ketentuan transactions and is carried out with the usual provisions.
yang lazim. Pendekatan penilaian yang dipakai adalah The valuation approach used is a market approach, in
pendekatan pasar, sesuai dengan karakteristik dari accordance with the characteristics of the asset being
aset yang dinilai, dimana tersedia data pasar yang assessed, where adequate, comparable and
memadai, sebanding dan sepadan dengan properti commensurate market data are available to the
yang dinilai untuk dijadikan sebagai pembanding dan property being assessed for comparison and in using a
dalam menggunakan pendekatan data pasar dengan market data approach using the added less
menggunakan metode teknik tambah kurang secara comprehensive technique method (Overall
menyeluruh (Overall Adjustment/Pluses Minuses). Adjustments/Pluses Minuses).
Agunan yang diambil alih merupakan agunan kredit Foreclosed collaterals represent collaterals on loan in
dan pembiayaan konsumen dalam bentuk tanah yang the form of land that have been foreclosed by the Bank.
telah diambil alih oleh Bank.
- 47 -
Page 373
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Untuk memenuhi Peraturan Otoritas Jasa Keuangan The Bank has taken actions for the resolution of
No. 14/15/PBI/2012 tanggal 24 Oktober 2012, Bank foreclosed collaterals as required by Financial Services
telah melakukan upaya penyelesaian atas agunan Authority No. No. 14/15/PBI/2012 dated
yang diambil alih, antara lain melalui penjualan. October 24, 2012, among others through sales.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai agunan The changes in the allowance for impairment losses on
yang diambil alih adalah sebagai berikut: foreclosed collaterals are as follows:
2023
Rp
Saldo awal tahun - Balance at the beginning of the year
Penyisihan tahun berjalan 8.650.000 Provision during the year
Saldo akhir tahun 8.650.000 Balance at the end of the year
15. LIABILITAS SEGERA 15. LIABILITIES DUE IMMEDIATELY
`
2023 2022
Rp Rp
Pihak berelasi Related party
Kewajiban terkait disbursement Liabilities related to
kredit channeling 19.688.768.918 - channeling loan disbursement
Beban royalti 7.029.251.592 - Royalty expenses
Lainnya 700.000 254.451.515 Others
Subjumlah 26.718.720.510 254.451.515 Subtotal
Pihak ketiga Third party
Pendapatan ditangguhkan 7.698.904.528 - Deferred revenue
Kewajiban ATM Bersama Liabilities to ATM Bersama
dan Prima 6.212.927.408 - and Prima
Lainnya 4.167.565.394 6.270.571.769 Others
Subjumlah 18.079.397.330 6.270.571.769 Subtotal
Jumlah 44.798.117.840 6.525.023.284 Total
16. GIRO 16. CURRENT ACCOUNTS
2023 2022
Rp Rp
Pihak berelasi 3.449.555.031 1.778.796.011 Related parties
Pihak ketiga 2.338.474.336 8.259.944.394 Third parties
Jumlah 5.788.029.367 10.038.740.405 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun: Average annual effective interest rate:
2023 2022
% %
Giro 0,12 0,14 Current accounts
Pada tanggal 31 Desember 2023 dan 2022 tidak As of December 31, 2023 and 2022, there are no
terdapat giro yang diblokir dan dijadikan jaminan demand deposits that were restricted and pledged as
kredit. loan collaterals.
- 48 -
Page 374
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
17. TABUNGAN 17. SAVINGS
2023 2022
Rp Rp
Pihak berelasi 2.272.133.992 3.678.989.495 Related parties
Pihak ketiga 41.045.505.424 13.707.933.586 Third parties
Jumlah 43.317.639.416 17.386.923.081 Total
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun: Average annual effective interest rate:
2023 2022
% %
Tabungan 5,44 0,09 Savings
Pada tanggal 31 Desember 2023 saldo tabungan yang As of December 31, 2023 the blocked savings balance
diblokir adalah sebesar Rp 2.157.606.112 (2022: was Rp 2,157,606,112 (2022: Rp 2,188,433,750).
Rp 2.188.433.750).
18. DEPOSITO BERJANGKA 18. TIME DEPOSITS
Berdasarkan jangka waktu Based on time period
2023 2022
Rp Rp
Pihak berelasi Related parties
Kurang dari 1 bulan 8.607.757.150 - Less than 1 month
1 - 3 bulan 39.221.349.445 38.054.301.846 1 - 3 months
3 - 6 bulan 5.402.414.600 1.853.332.919 3 - 6 months
Subjumlah 53.231.521.195 39.907.634.765 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Kurang dari 1 bulan 20.909.109.832 - Less than 1 month
1 - 3 bulan 72.381.124.706 132.294.870.553 1 - 3 months
3 - 6 bulan 151.931.298.862 33.634.668.139 3 - 6 months
Lebih dari 6 bulan 500.000 44.048.367 More than 6 months
Subjumlah 245.222.033.400 165.973.587.059 Subtotal
Jumlah 298.453.554.595 205.881.221.824 Total
Berdasarkan sisa umur sampai dengan saat jatuh By remaining period to maturity
tempo
2023 2022
Rp Rp
Pihak berelasi Related parties
Kurang dari 1 bulan 33.588.941.024 38.115.131.781 Less than 1 month
1 - 6 bulan 19.642.580.171 1.792.502.984 1 - 6 months
Subjumlah 53.231.521.195 39.907.634.765 Subtotal
Pihak ketiga Third parties
Kurang dari 1 bulan 61.952.378.319 142.620.051.287 Less than 1 month
1 - 6 bulan 183.269.655.081 23.353.535.772 1 - 6 months
Subjumlah 245.222.033.400 165.973.587.059 Subtotal
Jumlah 298.453.554.595 205.881.221.824 Total
- 49 -
Page 375
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Tingkat bunga efektif rata-rata per tahun: Average annual effective interest rate:
2023 2022
% %
Deposito berjangka 4,22 3,01 Time deposits
Pada Tanggal 31 Desember 2023, deposito berjangka As of December 31, 2023, time deposits which were
yang dijadikan agunan atas fasilitas kredit yang used as collateral for credit facilities provided by the
diberikan oleh Bank berjumlah Rp 18.475.667.264 Bank amounted to Rp 18,475,667,264 (2022:
(2022: Rp 25.946.282.533). Rp 25,946,282,533).
19. PAJAK PENGHASILAN 19. INCOME TAX
Utang pajak: Income tax payable:
2023 2022
Rp Rp
Pajak penghasilan Pasal 29 25.265.747.346 - Income tax Article 29
Pajak penghasilan Pasal 25 3.227.779.405 1.000.000.000 Income tax Article 25
Pajak penghasilan Pasal 21 621.430.260 502.073.734 Income tax Article 21
Pajak penghasilan Pasal 4(2) 151.660.097 317.983.633 Income tax Article 4(2)
Pajak penghasilan Pasal 23 & 26 5.234.180 16.306.397 Income tax Article 23 & 26
Jumlah 29.271.851.288 1.836.363.764 Total
Pajak dibayar dimuka Prepaid income tax
Pajak dibayar dimuka tahun 2022 sebesar Prepaid income tax for the year 2022 amounted to
Rp 341.118.204. Rp 341,118,204.
Pajak Penghasilan Badan Corporate Income tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan The reconciliation between income before corporate
badan yang dimuat dalam laporan laba rugi dan income tax contained in the income statement and
penghasilan komprehensif lain dengan penghasilan other comprehensive income with taxable income for
kena pajak untuk periode yang berakhir pada tanggal the periods ended December 31, 2023 and 2022 is as
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: follows:
2023 2022
Rp Rp
Laba sebelum pajak 172.251.882.418 96.609.202.763 Profit before income tax
Perbedaan waktu: Time difference:
Beban manfaat pensiun 5.136.806.720 1.625.342.261 Pension benefit expenses
Realisasi manfaat pensiun (741.201.948) (1.894.342.865) Realization of pension benefits
Cadangan kerugian penurunan nilai 97.892.965.303 (1.064.270.712) Allowance for impairment losses
Penyusutan aset tetap 350.314.161 249.225.642 Depreciation of fixed assets
Cadangan bonus dan THR 7.363.442.168 - Bonus and festive allowances
Perbedaan Permanen: Permanent Difference:
Beban yang tidak dapat dikurangkan 8.119.453.757 2.466.688.938 Non-deductible expenses
Penghasilan kena pajak 290.373.662.579 97.991.846.027 Taxable income
Penghasilan kena pajak dibulatkan 290.373.662.000 97.991.846.000 Taxable income rounded
- 50 -
Page 376
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
2023 2022
Rp Rp
Perhitungan pajak penghasilan: Income Tax Calculation:
Tahun 2023 In 2023
Rp 290.373.662.000 x 22% 63.882.205.640 - Rp 290,373,662,000 x 22%
Tahun 2022 In 2022
Rp 97.991.846.000 x 22% - 21.558.206.120 Rp 97,991,846,000 x 22%
Pajak Penghasilan 63.882.205.640 21.558.206.120 Income Tax
Kredit Pajak: Tax Credit:
Pajak penghasilan Pasal 25 (38.616.458.294) (21.899.324.324) Income tax Article 25
(Utang pajak) pajak dibayar dimuka (25.265.747.346) 341.118.204 (Tax payable) prepaid income tax
Menurut Undang-undang Perpajakan di Indonesia, According to the Taxation Law in Indonesia, the Bank
Bank menghitung, menetapkan dan membayar sendiri calculates, determines, and pays for itself the amount
besarnya jumlah pajak yang terutang. Kantor Pajak of tax owed. The tax office may determine or amend
dapat menetapkan atau mengubah kewajiban pajak taxes within five years from the date the tax became
tersebut dalam jangka waktu lima tahun sejak tanggal due.
terutangnya pajak.
Koreksi kewajiban pajak Bank dicatat pada saat Surat Amendments to the Bank's tax obligations are recorded
Ketetapan Pajak diterima, atau jika mengajukan when the Tax Assessment Letter is received, or if you
keberatan, pada saat keputusan atas keberatan Bank submit an objection, when the decision on the Bank's
tersebut telah ditetapkan. objection is determined.
Pajak Tangguhan Deferred Tax
Pengaruh pajak tangguhan atas beda waktu yang The tax effects of significant temporary differences
signifikan antara pelaporan komersial dan perpajakan between commercial reporting and tax purposes are as
adalah sebagai berikut: follows:
2023
Dikreditkan
Dikreditkan ke penghasilan
ke laba rugi/ komprehensif lain/
1 Januari/ Credited Credited to other 31 Desember/
January 1, to profit comprehensive December 31,
2023 and loss income 2023
Rp Rp Rp Rp
Cadangan imbalan pasca kerja 1.372.764.743 967.033.050 24.550.855 2.364.348.648 Employee benefits obligation
Cadangan kerugian Allowance for impairment
penurunan nilai (234.139.557) 21.536.452.367 - 21.302.312.810 losses
Penyusutan aset tetap 54.829.643 77.069.115 - 131.898.758 Depreciation of fixed assets
Cadangan Bonus dan THR - 1.619.957.277 - 1.619.957.277 Bonus and festive allowances
Aset pajak tangguhan - Deferred tax assets -
bersih 1.193.454.829 24.200.511.809 24.550.855 25.418.517.493 net
2022
Dikreditkan
Dikreditkan ke penghasilan
ke laba rugi/ komprehensif lain/
1 Januari/ Credited Credited to other 31 Desember/
January 1, to profit comprehensive December 31,
2022 and loss income 2022
Rp Rp Rp Rp
Cadangan imbalan pasca kerja 1.474.593.402 (59.180.133) (42.648.526) 1.372.764.743 Employee benefits obligation
Cadangan kerugian - (234.139.557) - (234.139.557) Allowance for impairment
penurunan nilai losses
Penyusutan aset tetap - 54.829.643 - 54.829.643 Depreciation of fixed assets
Aset pajak tangguhan - Deferred tax assets -
bersih 1.474.593.402 (238.490.047) (42.648.526) 1.193.454.829 net
- 51 -
Page 377
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Tarif Pajak Tax Rate
Pada tanggal 29 Oktober 2021, Pemerintah On October 29, 2021, the Goverment stipulated Law
menetapkan Undang-Undang No.7 Tahun 2021 No.7 Year 2021 on the Harmonization of Tax
tentang Harmonisasi Peraturan Perpajakan (“UU Regulations (“HPP Bill”). One of the changes in this HPP
HPP”). Salah satu perubahan dalam UU HPP ini adalah Law is the corporate income tax rate applicable in 2022
tarif pajak penghasilan badan yang berlaku di tahun and so forth is 22%.
2022 dan seterusnya adalah sebesar 22%.
20. LIABILITAS IMBALAN KERJA 20. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION
Bank menghitung imbalan pasca kerja imbalan pasti The Bank calculates defined post-employment benefits
untuk karyawan sesuai dengan Undang-undang Cipta for its employees in accordance with Job Creation Law
Kerja No.11/2020. Pada tanggal 31 Desember 2023, No. 11/2020. As of December 31, 2023, the number of
jumlah karyawan yang berhak memperoleh manfaat employees entitled to the benefits is 169 permanent
tersebut sebanyak 169 karyawan tetap dan employees and 15 Fixed Term Employment Contract
15 karyawan PKWT (2022: 94 karyawan tetap). (2022: 94 permanent employees).
Liabilitas imbalan pasca kerja imbalan pasti The defined employment benefit liabilities plan typically
memberikan eksposur Bank terhadap risiko aktuarial exposes the Bank to actuarial risks such as interest rate
seperti risiko tingkat bunga dan risiko gaji. risk and salary risk.
Risiko Tingkat Bunga Interest risk
Penurunan suku bunga obligasi akan meningkatkan A decrease in the bond interest rate will increase the plan
liabilitas program. liability.
Risiko Harapan Hidup Longevity risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability is
mengacu pada estimasi terbaik dari mortalitas peserta calculated by reference to the best estimate of the
program baik selama dan setelah kontrak kerja. mortality of plan participants both during and after their
Peningkatan harapan hidup peserta program akan employment. An increase in the life expectancy of the
meningkatkan liabilitas program. plan participants will increase the plan’s liability.
Risiko Gaji Salary risk
Nilai kini kewajiban imbalan pasti dihitung dengan The present value of the defined benefit plan liability is
mengacu pada gaji masa depan peserta program. calculated by reference to the future salaries of plan
Dengan demikian, kenaikan gaji peserta program akan participants. As such, an increase in the salary of the plan
meningkatkan liabilitas program itu. participants will increase the plan’s liability.
Beban imbalan pasti yang diakui di dalam laporan laba Amounts recognized in the statement of profit or loss in
rugi: respect of the defined benefit plans are as follows:
2023 2022
Rp Rp
Biaya jasa Service cost
Biaya jasa kini 5.130.471.955 979.272.484 Current service cost
Biaya jasa lalu (557.894.928) 173.529.620 Past service cost
Biaya bunga bersih 564.229.693 472.540.157 Net interest expense
Jumlah yang diakui dalam laporan
laba rugi 5.136.806.720 1.625.342.261 Amount recognized in the profit or loss
- 52 -
Page 378
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Beban imbalan pasti yang diakui di dalam penghasilan Amounts recognized in the other comprehensive income
komprehensif lain: in respect of the defined benefit plans are as follows:
2023 2022
Rp Rp
Keuntungan/kerugian aktuaria: Actuarial gain/losses:
Dampak perubahan asumsi
keuangan 214.405.731 (143.179.653) Changes in financial assumption
Penyesuaian pengalaman (102.810.934) (50.677.283) Experience adjustments
Jumlah yang diakui dalam pendapatan Amounts recognized in the current year
komprehensif lainnya periode kini 111.594.797 (193.856.936) other comprehensive income
Mutasi dari nilai kini kewajiban imbalan pasti adalah Movements in present value of the defined benefits
sebagai berikut: obligation were as follows:
2023 2022
Rp Rp
Nilai kini kewajiban imbalan pasti Present value of the defined benefit
pada awal tahun 6.239.839.743 6.702.697.283 obligation at beginning of the year
Biaya jasa kini 5.130.471.955 979.272.484 Current service cost
Biaya jasa lalu (557.894.928) 173.529.620 Past service cost
Beban bunga 564.229.693 472.540.157 Interest cost
Pembayaran manfaat (741.201.948) (1.894.342.865) Benefits paid
Pengukuran kembali kerugian (keuntungan): Remeasurement losses (gain):
(Keuntungan) kerugian aktuarial yang timbul Actuarial (gain) loss from changes in
dari pengubahan asumsi keuangan 214.405.731 (143.179.653) financial assumption
Kerugian aktuarial yang timbul dari Actuarial loss from changes in
penyesuaian atas pegalaman (102.810.934) (50.677.283) experience adjustments
Nilai kini kewajiban imbalan pasti Present value of the defined benefit
pada akhir tahun 10.747.039.312 6.239.839.743 obligation at the end of the year
Asumsi aktuarial yang signifikan untuk penentuan Significant actuarial assumptions for the determination of
liabilitas imbalan pasti adalah tingkat diskonto dan the defined benefits obligation are discount rate and
kenaikkan gaji yang diharapkan. Sensitivitas analisis di expected salary increase. The sensitivity analysis below
bawah ini ditentukan berdasarkan masing-masing have been determined based on reasonably possible
perubahan asumsi yang mungkin terjadi pada akhir changes of the respective assumptions occurring at the
periode pelaporan, dengan semua asumsi lain konstan. end of the reporting period, while holding all other
assumptions constant.
Jika tingkat diskonto lebih tinggi (lebih rendah) 1%, If the discount rate is 1% basis points higher (lower), the
kewajiban imbalan pasti akan berkurang sebesar defined benefit obligation would decrease by
Rp 905.534.991 (meningkat sebesar Rp 1.062.195.773) Rp 905,534,991(increase by Rp 1,062,195,733) as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan berkurang sebesar December 31, 2023 and decrease by Rp 483,689,185
Rp 483.689.185 (meningkat sebesar Rp 550.990.969) (increase by Rp 550,990,969) as of December 31, 2022.
pada tanggal 31 Desember 2022.
Jika pertumbuhan gaji yang diharapkan naik (turun) If the expected salary growth increases (decreases) by
sebesar 1% kewajiban imbalan pasti akan naik sebesar 1%, the defined benefit obligation would increase by
Rp 1.059.462.237 (turun sebesar Rp 921.873.512) Rp 1,059,462,237 (decrease by Rp 921,873,512) as of
pada tanggal 31 Desember 2023 dan naik sebesar December 31, 2023 and increase by Rp 528,185,912
Rp 528.185.912 (turun sebesar Rp 474.073.145) pada (decrease by Rp 474,073,145) as of December 31,
tanggal 31 Desember 2022. 2022.
Analisis sensitivitas yang disajikan di atas mungkin The sensitivity analysis presented above may not be
tidak mewakili perubahan yang sebenarnya dalam representative of the actual change in the defined
kewajiban imbalan pasti mengingat bahwa perubahan benefits obligation as it is unlikely that the change in
asumsi terjadinya tidak terisolasi satu sama lain karena assumptions would occur in isolation of one another as
beberapa asumsi tersebut mungkin berkorelasi. some of the assumptions may be correlated.
- 53 -
Page 379
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Perhitungan liabilitas imbalan kerja pada tanggal The calculation of employee benefit obligation as of
31 Desember 2023 dan 2022 dilakukan oleh aktuaris December 31, 2023 and 2022 was calculated by an
independen, KKA Riana & Rekan (2022: KKA Arya independent actuary, KKA Riana & Rekan (2022: KKA
Bagiastra), dengan menggunakan asumsi-asumsi Arya Bagiastra), using the following key assumptions:
utama, sebagai berikut:
2023 2022
Tingkat diskonto 7,00% 5,77% - 7,30% Discount rate
Tingkat kenaikan gaji 9,0% 9,0% Salary increment rate
Tingkat kematian 100% TMI-IV 100% TMI-IV Mortality rate
Tingkat cacat 10% TMI-IV 10% TMI-IV Disability rate
Tingkat pengunduran diri 10% sampai dengan 6% sampai dengan Resignation rate
usia 30 tahun dan usia 30 tahun dan
menurun secara linear menurun secara linear
sampai dengan 0% sampai dengan 0%
pada usia pensiun normal/ pada usia 2 tahun
10% up to age 30 and sebelum usia pensiun normal/
reducing linearly to 6% up to age 30 and
0% at the age of normal reducing linearly to
retirement age 0% at the age of 2 years
before normal retirement age
21. LIABILITAS LAIN-LAIN 21. OTHER LIABILITIES
2023 2022
Rp Rp
Pihak ketiga: Third Parties:
Cadangan atas Tunjangan Hari Raya Accrued of festive allowances
dan bonus 7.363.442.168 - and bonuses
Bunga masih harus dibayar 1.472.501.009 340.474.331 Accrued interest expense
Lainnya 1.830.885.223 - Others
Jumlah 10.666.828.400 340.474.331 Total
Biaya yang masih harus dibayarkan terdiri dari biaya Accrued expense consist of expense related festive
terkait tunjangan hari raya dan bonus yang allowances and bonus that accrued on the current year.
dicadangkan pada tahun berjalan.
22. MODAL SAHAM 22. CAPITAL STOCK
Berdasarkan laporan Biro Administrasi Efek, rincian Based on report from the Securities Administration
pemegang saham Bank pada tanggal 31 Desember Bureau, the Bank’s stockholders as of December 31,
2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: 2023 and 2022 are as follows:
2023
Jumlah saham % kepemilikan/ Jumlah/
Pemegang saham Number of shares % of ownership Amount Shareholders
Rp Rp
PT FinAccel Teknologi Indonesia 2.756.042.477 75,00% 275.604.247.700 PT FinAccel Teknologi Indonesia
Sundjono Suriadi 180.471.077 4,91% 18.047.107.700 Sundjono Suriadi
PT Sun Land Investama 167.003.967 4,55% 16.700.396.700 PT Sun Land Investama
PT Sun Antarnusa Investment 163.632.352 4,45% 16.363.235.200 PT Sun Antarnusa Investment
Masyarakat 407.573.428 11,09% 40.757.342.800 Public
Jumlah 3.674.723.301 100,00% 367.472.330.100 Total
- 54 -
Page 380
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Atas penambahan modal sebesar For the additional capital amounting to
Rp 36.747.232.800 atau 367.472.328 lembar saham Rp 36,747,232,800 or 367,472,328 shares there has
sudah ada persetujuan penggunaan dari Otoritas Jasa been approval for use from the Banking Financial
Keuangan Perbankan pada tanggal 12 Mei 2023 Services Authority on May 12, 2023 thorugh Banking
melalui Surat Otoritas Jasa Keuangan Perbankan No. Financial Services Authority Letter No.
S/60/KR.021/2023. S/60/KR.021/2023.
2022
Jumlah saham % kepemilikan/ Jumlah/
Pemegang saham Number of shares % of ownership Amount Shareholders
Rp Rp
PT FinAccel Teknologi Indonesia 2.480.438.230 75,00% 248.043.823.000 PT FinAccel Teknologi Indonesia
Sundjono Suriadi 162.423.970 4,91% 16.242.397.000 Sundjono Suriadi
PT Sun Land Investama 140.851.126 4,26% 14.085.112.600 PT Sun Land Investama
PT Sun Antarnusa Investment 138.007.507 4,17% 13.800.750.700 PT Sun Antarnusa Investment
Masyarakat 385.530.140 11,66% 38.553.014.000 Public
Jumlah 3.307.250.973 100,00% 330.725.097.300 Total
23. TAMBAHAN MODAL DISETOR 23. ADDITIONAL PAID-IN CAPITAL
2023 2022
Rp Rp
Tambahan modal disetor - amnesti pajak 250.000.000 250.000.000 Additional paid-in capital - tax amnesty
Kelebihan penerimaan diatas Excess of proceeds from issuance of
nilai nominal saham 2.223.435.942.304 2.225.890.762.994 Share capital over par value
Jumlah 2.223.685.942.304 2.226.140.762.994 Total
[[[
Pada tanggal 15 Juli 2016, pemerintah mengeluarkan On July 15, 2016, the government issued a tax
regulasi pajak berupa Peraturan Menteri Keuangan regulation in the form of the Minister of Finance
(PMK) Nomor 118/PMK.03/2016 tentang Pelaksanaan Regulation (PMK) Number 118/PMK.03/2016
Undang-Undang Nomor 11 Tahun 2016 tentang concerning the Implementation of Law Number 11 Year
Pengampunan Pajak, berupa program Tax Amnesty. 2016 concerning Tax Amnesty, in the form of the Tax
Program Tax Amnesty merupakan sarana atau Amnesty program. The Tax Amnesty Program is a
fasilitas yang diberikan kepada semua wajib pajak facility or facility provided to all taxpayers of both
baik Entitas maupun Pribadi yang memiliki Aset tetapi Entities and Individuals who own Assets but have not
belum dilaporkan dalam laporan SPT (Surat been reported in the SPT report (Annual Notification
Pemberitahuan Tahunan) dengan cara membayar Letter) by paying a ransom.
uang tebusan.
Manajemen memutuskan mengikuti program Tax Management decided to join the Tax Amnesty program
Amnesty tersebut Dalam PSAK 70 "Akuntansi Aset & In PSAK 70 "Accounting for Tax Amnesty Assets &
Liabilitas Pengampunan Pajak", tambahan aset Liabilities", an additional asset of Rp 250,000,000 was
sebesar Rp 250.000.000 dicatat sebagai tambahan recorded as additional paid-in capital. As explained in
modal disetor. Sebagaimana dijelaskan dalam paragraph 12 of PSAK 70, "the Bank recognizes the
paragraf 12 dalam PSAK 70 bahwa "Bank mengakui difference between the tax amnesty asset and the tax
selisih antara aset pengampunan pajak dan liabilitas amnesty liability in equity in the additional paid-in
pengampunan pajak di ekuitas dalam pos tambahan capital. The amount cannot be recognized as a realized
modal disetor. Jumlah tersebut tidak dapat diakui gain or loss or reclassified to retained earnings".
sebagai laba rugi direalisasi maupun direklasifikasi ke
saldo laba".
Tambahan modal disetor yang berasal dari Additional paid-in capital from limited public offerings I,
penawaran umum saham terbatas I, II dan III, II and III, has been disclosed in Note 1c.
dijelaskan di Catatan 1c.
- 55 -
Page 381
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
24. SURPLUS REVALUASI ASET 24. ASSET REVALUATION SURPLUS
Perubahan surplus revaluasi aset setelah pajak The changes in the after-tax asset revaluation surplus
adalah sebagai berikut: are as follows:
2023 2022
Rp Rp
Saldo Awal 147.662.219.863 140.375.219.863 Beginning Balance
Penambahan surplus revaluasi
(Catatan 13) - 7.287.000.000 Increase revaluation surplus (Note 13)
Jumlah 147.662.219.863 147.662.219.863 Total
25. PENDAPATAN BUNGA 25. INTEREST INCOME
2023 2022
Rp Rp
Pendapatan bunga diperoleh atas: Interest income is earned on:
Penempatan pada Bank Indonesia: Placement with Bank Indonesia:
Giro 146.206.484 368.934.233 Current accounts
Deposito 2.866.931.797 3.191.851.018 Deposit
Surat Berharga Negara (SBN) 93.664.251.468 52.727.324.335 Government Securities (SBN)
Penempatan pada Bank Lain: Placements with Other Banks:
Giro 118.923.810 58.226.912 Current Accounts
Deposito Bank lain 3.561.643.835 7.021.564.216 Other Bank deposits
Kredit 326.877.583.503 98.987.384.861 Loans
Efek-efek 9.661.106.172 571.231.735 Marketable securities
Jumlah 436.896.647.069 162.926.517.310 Total
26. BEBAN BUNGA 26. INTEREST EXPENSES
2023 2022
Rp Rp
Beban bunga terdiri atas: Interest expense consists of:
Deposito 7.207.933.691 21.819.041.582 Deposits
Tabungan 327.407.172 180.472.860 Savings
Giro 79.403.490 589.933.625 Current accounts
Lainnya - 2.547.946 Others
Jumlah 7.614.744.353 22.591.996.013 Total
27. PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA 27. OTHER OPERATING INCOME
2023 2022
Rp Rp
Administrasi dan denda 888.138.803 649.412.055 Administration and fines
Provisi dan komisi lainnya 319.053.190 584.931.090 Other commissions and provisions
Pendapatan lainnya 65.413.491 49.556.299 Other revenues
Jumlah 1.272.605.484 1.283.899.444 Total
- 56 -
Page 382
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
28. BEBAN OPERASIONAL 28. OPERATING EXPENSES
2023 2022
Rp Rp
Beban Tenaga Kerja Personnel Expenses
Beban gaji dan upah 22.278.355.881 15.311.567.112 Salary and wage expenses
Beban Tenaga kerja lainnya 16.083.761.842 3.045.388.060 Other personnel expenses
Honor Direksi & Komisaris/ Directors and Commissioner/
Pengawas 6.854.283.004 4.264.663.050 Supervisor honor
Imbalan pasca kerja 5.136.806.720 1.625.342.261 Post-employment benefits
Pendidikan dan pelatihan 780.492.337 545.091.886 Education and training
Jumlah 51.133.699.784 24.792.052.369 Total
Beban Umum dan Administrasi General and Administrative Expenses
Beban teknologi 25.183.590.063 8.311.633.971 Technology expenses
Beban barang dan jasa 18.807.417.770 5.694.749.390 Goods and services expenses
Beban amortisasi 1.589.625.099 948.512.480 Amortization expenses
Beban penyusutan 1.382.064.931 1.633.851.229 Depreciation expenses
Beban legal dan profesional 1.374.332.418 273.912.000 Legal and professional expenses
Beban pajak 1.126.030.489 244.963.318 Taxes expenses
Beban pemeliharaan dan perbaikan 636.592.195 139.058.000 Maintenance and repairs expenses
Beban promosi 469.280.325 114.275.706 Promotional expenses
Beban asuransi penjaminan 159.429.783 1.645.794.327 Insurance guarantee expenses
Beban asuransi lainnya 75.988.418 103.289.044 Other insurance expenses
Beban sewa 41.777.083 68.597.081 Rent expenses
Jumlah 50.846.128.574 19.178.636.546 Total
101.979.828.358 43.970.688.915
29. PEMULIHAN (BEBAN) KERUGIAN PENURUNAN 29. REVERSAL OF (PROVISION FOR) IMPAIRMENT
NILAI LOSSES
2023 2022
Rp Rp
Aset Keuangan Financial Assets
Giro dan penempatan Current accounts and Placements
pada bank lain 169.278.913 (200.934.658) with other banks
Efek-efek (102.274.695) (69.552.236) Marketable securities
Agunan yang diambil alih (8.650.000) - Foreclosed collateral
Kredit yang diberikan (Catatan 10) (156.669.200.478) 1.198.000.977 Loans (Note 10)
Jumlah (156.610.846.260) 927.514.083 Total
- 57 -
Page 383
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
30. PENDAPATAN DAN BEBAN NON-OPERASIONAL 30. NON-OPERATING INCOME AND EXPENSES
2023 2022
Rp Rp
Pendapatan Non Operasional Non-Operating Income
Laba penjualan aset tetap 193.853.591 185.432.290 Gain on sale of assets
Lain-lain 593.431.284 151.991.372 Others
Jumlah 787.284.875 337.423.662 Total
Beban Non Operasional Non-Operating Expenses
Beban denda dan sanksi (379.597.414) (1.995.406.453) Charges of fines and sanctions
Lain-lain (79.538.625) (177.600.355) Others
Beban sosial (40.100.000) (130.560.000) Social expenses
Jumlah (499.236.039) (2.303.566.808) Total
Jumlah Pendapatan (Beban) Total Non-Operating Income
Non Operasional - Bersih 288.048.836 (1.966.143.146) and (Expenses) - Net
31. SIFAT DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK 31. NATURE OF RELATIONSHIP AND TRANSACTIONS
BERELASI WITH RELATED PARTIES
Hubungan dengan pihak berelasi adalah sebagai The relationship with related parties are as follows:
berikut:
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
PT FinAccel Teknologi Indonesia Entitas Induk/Parent Company Kredit yang diberikan, Giro dan Liabilitas
segera /Loans, current accounts,
and Liabilities due immediately
PT Sun Antarnusa Investment Pemegang saham bank dengan Giro/Current accounts
pengaruh signifikan/
Bank Shareholders with
significant influence
Sundjono Suriadi Pemegang saham bank dengan Giro dan Deposito berjangka/Current accounts
pengaruh signifikan/ and time deposits
Bank Shareholders with
significant influence
PT Sun Land Investama Pemegang saham bank dengan Giro/Current accounts
pengaruh signifikan/
Bank Shareholders with
significant influence
PT Bandung Pakar Entitas yang dikendalikan oleh Kredit yang diberikan, Giro dan Deposito
orang yang memiliki pengaruh berjangka/Loans, current accounts and
signifikan/Entity controlled by time deposits
persons with significant influence
Hotel Dago Pakar Entitas yang dikendalikan oleh Kredit yang diberikan, Giro dan Deposito
orang yang memiliki pengaruh berjangka/Loans, current accounts and
signifikan/ Entity controlled by time deposits
persons with significant influence
Invetco Nusantara Entitas yang dikendalikan oleh Deposito berjangka/Time deposits
orang yang memiliki pengaruh
signifikan/ Entity controlled by
persons with significant influence
Apartemen Resor Dago Pakar Entitas yang dikendalikan oleh Giro/Current accounts
orang yang memiliki pengaruh
signifikan/ Entity controlled by
persons with significant influence
- 58 -
Page 384
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Pihak berelasi/ Sifat dari hubungan/ Sifat dari transaksi/
Related parties Nature of relationship Nature of transaction
PT Sunsonindo Textile Investama Entitas yang dikendalikan oleh Giro/Current accounts
orang yang memiliki pengaruh
signifikan/ Entity controlled by
persons with significant influence
PT Sunson Textile Manufacturer Entitas yang dikendalikan oleh Giro/Current accounts
orang yang memiliki pengaruh
signifikan/ Entity controlled by
persons with significant influence
Sunindo Investama Entitas yang dikendalikan oleh Giro/Current accounts
orang yang memiliki pengaruh
signifikan/ Entity controlled by
persons with significant influence
PT Kredivo Finance Indonesia Pihak berelasi lainnya/Other Aset lain-lain dan Liabilitas segera/Other
related party assets and Liabilities due immediately
PT Kredifazz Digital Indonesia Pihak berelasi lainnya/Other Aset lain-lain dan Liabilitas segera/Other
related party assets and Liabilities due immediately
Transaksi dan saldo yang signifikan Significant transactions and balances
31 Desember/ Persentase Aset atau
December 31, Liabilitas/Assets or
2023 Liabilities Percentage
Rp %
Kredit Yang Diberikan Loans
PT FinAccel Teknologi Indonesia 228.636.687.502 6,28% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Bandung Pakar 57.222.848.208 1,57% PT Bandung Pakar
Pihak berelasi lainnya 6.782.882.835 0,19% Others Related Parties
Hotel Dago Pakar 1.750.000.000 0,05% Hotel Dago Pakar
Jumlah 294.392.418.545 8,09% Total
Aset Lain-lain Other Assets
PT Kredivo Finance Indonesia 33.062.059.264 0,91% PT Kredivo Finance Indonesia
PT Kredifazz Digital Indonesia 28.673.543.774 0,79% PT Kredifazz Digital Indonesia
Jumlah 61.735.603.038 1,70% Total
Giro Current Accounts
Pihak berelasi lainnya 3.166.574.077 0,71% Other Related Parties
PT FinAccel Teknologi Indonesia 169.539.106 0,04% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Sunson Textile Manufacturer 94.690.280 0,02% PT Sunson Textile Manufacturer
PT Sun Antarnusa Investment 5.384.547 0,00% PT Sun Antarnusa Investment
Sunindo Investama 4.884.862 0,00% Sunindo Investama
Hotel Dago Pakar 2.958.397 0,00% Hotel Dago Pakar
PT Sun Land Investama 2.156.782 0,00% PT Sun Land Investama
PT Bandung Pakar 1.762.921 0,00% PT Bandung Pakar
PT Sunsonindo Textile Investama 1.604.059 0,00% PT Sunsonindo Textile Investama
Jumlah 3.449.555.031 0,77% Total
Tabungan Savings
Pihak berelasi lainnya 2.142.653.846 0,48% Other related parties
Manajemen kunci 129.480.146 0,03% Key management
Jumlah 2.272.133.992 0,51% Total
Deposito Berjangka Time Deposits
Pihak berelasi lainnya 42.223.069.469 9,53% Other related parties
Invetco Nusantara 4.482.157.288 1,01% Invetco Nusantara
PT Bandung Pakar 4.410.920.452 1,00% PT Bandung Pakar
Hotel Dago Pakar 2.115.373.986 0,48% Hotel Dago Pakar
Jumlah 53.231.521.195 12,02% Total
- 59 -
Page 385
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
31 Desember/ Persentase Aset atau
December 31, Liabilitas/Assets or
2023 Liabilities Percentage
Rp %
Liabilitas Segera Liabilitas Due Immediately
PT Kredivo Finance Indonesia 18.546.367.042 4,19% PT Kredivo Finance Indonesia
PT FinAccel Teknologi Indonesia 7.029.251.592 1,59% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Kredifazz Digital Indonesia 1.143.101.876 0,26% PT Kredifazz Digital Indonesia
Jumlah 26.718.720.510 6,04% Total
31 Desember/ Persentase Aset atau
December 31, Liabilitas/Assets or
2022 Liabilities Percentage
Rp %
Kredit Yang Diberikan Loans
PT FinAccel Teknologi Indonesia 159.765.000.003 4,82% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Bandung Pakar 42.411.081.106 1,28% PT Bandung Pakar
Pihak berelasi lainnya 7.266.806.918 0,22% Others Related Parties
Hotel Dago Pakar 1.750.000.000 0,05% Hotel Dago Pakar
Jumlah 211.192.888.027 6,37% Total
Giro Current Account
Pihak berelasi lainnya 1.429.034.691 0,04% Other related parties
PT Sun Land Investama 100.054.409 0,00% PT Sun Land Investama
PT FinAccel Teknologi Indonesia 97.873.017 0,00% PT FinAccel Teknologi Indonesia
PT Sun Antarnusa Investment 75.928.687 0,00% PT Sun Antarnusa Investment
Hotel Dago Pakar 34.761.961 0,00% Hotel Dago Pakar
PT Sunson Textile Manufacturer 29.875.657 0,00% PT Sunson Textile Manufacturer
Sunindo Investama 5.184.862 0,00% Sunindo Investama
PT Bandung Pakar 3.926.148 0,00% PT Bandung Pakar
PT Sunsonindo Textile Investama 1.593.579 0,00% PT Sunsonindo Textile Investama
Apartemen Resor Dago Pakar 563.000 0,00% Apartemen Resor Dago Pakar
Jumlah 1.778.796.011 0,04% Total
Tabungan Savings
Pihak berelasi lainnya 2.721.921.949 0,08% Other related parties
Manajemen kunci 957.067.546 0,03% Key management
Jumlah 3.678.989.495 0,11% Total
Deposito Berjangka Time Deposits
Pihak berelasi lainnya 29.219.338.945 0,88% Other related parties
Invetco Nusantara 4.336.942.813 0,13% Invetco Nusantara
PT Bandung Pakar 4.293.925.483 0,13% PT Bandung Pakar
Hotel Dago Pakar 2.057.427.524 0,06% Hotel Dago Pakar
Jumlah 39.907.634.765 1,20% Total
Kompensasi dibayarkan kepada Dewan Komisaris Compensation was paid to the Board of
per tanggal 31 Desember 2023 sebesar Commissioners as of December 31, 2023 amounting to
Rp 1.664.705.366 (2022: Rp 1.172.000.000), Rp 1,664,705,366 (2022: Rp 1,172,000,000),
sedangkan remunerasi untuk Direksi per tanggal meanwhile, the remuneration for the Board of Directors
31 Desember 2023 sebesar Rp 5.189.577.638 as of December 31, 2023 amounted to
(2022: Rp 3.073.166.668). Rp 5,189,577,638 (2022: Rp 3,073,166,668).
- 60 -
Page 386
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
32. KOMITMEN DAN KONTINJENSI 32. COMMITMENTS AND CONTINGENCIES
2023 2022
Rp Rp
Komitmen Commitment
Liabilitas Komitmen Commitment Liabilities
Fasilitas kredit yang belum digunakan (26.554.318.260) (34.282.394.407) Unused Loan Facilites
Kontinjensi Contingency
Tagihan Kontinjensi Contingent Receivables
Pendapatan bunga dalam penyelesaian 20.700.000.091 888.084.290 Interest income in completion
Liabilitas Kontinjensi Contingent Liabilities
Lain-lain (4.547.582.630) (4.002.969.500) Others
Jumlah Kontinjensi 16.152.417.461 (3.114.885.210) Total Contingencies
Jumlah Liabilitas Komitmen dan Total Commitment Payables
Kontinjensi - Bersih (10.401.900.799) (37.397.279.617) and Contingent-Net
Bank menghadapi beberapa tuntutan hukum, The Bank is facing various unresolved legal actions,
pengurusan administrasi dan klaim yang belum administrative proceedings, and claims in the ordinary
terselesaikan, yang berhubungan dengan kegiatan course of its business. It is not possible to predict with
usaha Bank. Tidak memungkinkan untuk memastikan certainty whether the Bank will ultimately be successful
apakah Bank akan memenangkan masalah atau in any of these legal matters or, if not, what the impact
tuntutan hukum tersebut, atau dampaknya jika Bank might be. However, the Bank’s management does not
kalah. Namun demikian, manajemen Bank yakin expect that the result in any of these proceedings will
bahwa hasil keputusan masalah atau tuntutan hukum have a material adverse effect on the Bank’s result of
tersebut tidak akan membawa dampak yang signifikan operations, financial position, or liquidity.
pada hasil usaha, posisi keuangan atau likuiditas
bank.
33. LABA PER SAHAM 33. EARNINGS PER SHARE
Berikut adalah perhitungan laba bersih per saham The following presents the computations of basic and
dasar dan dilusian: diluted earnings per share:
2023 2022
Rp Rp
Laba bersih Net income
Laba untuk perhitungan laba Earnings for computation of basic/diluted
per saham dasar/dilusian earnings per share
Laba bersih 132.570.188.586 74.812.406.596 Net income
Jumlah saham (dalam angka penuh) Number of shares (in full amount)
Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary
biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic/diluted
bersih per saham dasar/dilusian 3.674.723.301 3.307.250.973 earnings per share
- 61 -
Page 387
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
34. SEGMEN OPERASI 34. OPERATING SEGMENT
2023
Bandung Jakarta Jumlah/Total
Rp Rp Rp
Pendapatan bunga 398.930.471.105 37.966.175.964 436.896.647.069 Interest income
Beban bunga (5.296.220.945) (2.318.523.408) (7.614.744.353) Interest expenses
Pendapatan bunga - bersih 393.634.250.160 35.647.652.556 429.281.902.716 Interest income - net
Pendapatan operasional lainnya 585.015.626 687.589.858 1.272.605.484 Other operating income
Beban operasional lainnya (254.923.078.215) (3.667.596.403) (258.590.674.618) Other operating expenses
Laba operasional 139.296.187.571 32.667.646.011 171.963.833.582 Operating income
Pendapatan non-operasional 780.056.767 7.228.108 787.284.875 Non-operating income
Beban non-operasional (494.634.400) (4.601.639) (499.236.039) Non-operating expenses
Laba sebelum pajak 139.581.609.938 32.670.272.480 172.251.882.418 Income before tax
Aset Se gme n Se gme nt Assets
Kredit yang diberikan - bruto 1.519.819.693.668 314.968.863.838 1.834.788.557.506 Loan - gross
Total aset 3.275.938.211.985 362.474.331.452 3.638.412.543.437 Total assets
Liabilitas Segmen Se gme nt Liability
Total simpanan nasabah 105.568.975.149 241.990.248.229 347.559.223.378 Deposits from customers
Total liabilitas 190.991.025.773 252.052.034.445 443.043.060.218 Total liability
2022
Bandung Jakarta Surabaya Jumlah/Total
Rp Rp Rp Rp
Pendapatan bunga 130.879.153.281 31.664.004.465 383.359.564 162.926.517.310 Interest income
Beban bunga (20.806.523.508) (1.675.894.001) (109.578.504) (22.591.996.013) Interest expenses
Pendapatan bunga - bersih 110.072.629.773 29.988.110.464 273.781.060 140.334.521.297 Interest income - net
Pendapatan operasional lainnya 915.730.483 355.812.164 12.356.797 1.283.899.444 Other operating income
Beban operasional lainnya (36.420.831.898) (5.478.763.080) (1.143.579.854) (43.043.174.832) Other operating expenses
Laba operasional 74.567.528.358 24.865.159.548 (857.441.997) 98.575.245.909 Operating income
Pendapatan non-operasional 331.417.079 3.006.084 3.000.499 337.423.662 Non-operating income
Beban non-operasional (2.276.866.597) (2.598.790) (24.001.421) (2.303.466.808) Non-operating expenses
Laba sebelum pajak 72.622.078.840 24.865.566.842 (878.442.919) 96.609.202.763 Income before tax
Aset Se gme n Segment Assets
Kredit yang diberikan - bruto 500.831.256.348 326.663.775.705 754.339.334 828.249.371.387 Loan - gross
Total aset 2.964.432.064.207 345.069.154.857 4.088.526.632 3.313.589.745.696 Total assets
Liabilitas Se gme n Segment Liability
Total simpanan nasabah 197.806.563.480 31.696.999.948 3.803.321.882 233.306.885.310 Deposits from customers
Total liabilitas 211.489.399.569 32.939.170.225 3.820.016.638 248.248.586.432 Total liability
- 62 -
Page 388
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
35. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 35. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES BASED ON
BERDASARKAN SISA UMUR JATUH TEMPO REMAINING PERIOD TO MATURITY
Jatuh tempo aset dan liabilitas Bank pada tanggal The maturities of the Bank's assets and liabilities as at
31 Desember 2023 dan 2022 adalah sebagai berikut: December 31, 2023 and 2022 are as follows:
2023
≤ 1 tahun/ > 1 ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
≤ 1 year > 1 ≤ 5 years > 5 years Total
Rp Rp Rp Rp
ASET ASSETS
Kas 3.803.028.925 - - 3.803.028.925 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 122.709.770.996 - - 122.709.770.996 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank lain 33.106.783.112 - - 33.106.783.112 with other Banks
Efek-efek 100.084.310.554 68.837.535.802 43.274.694.175 212.196.540.531 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan Securities purchased with
janji dijual kembali 1.214.445.896.000 - - 1.214.445.896.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan 1.120.916.036.204 428.086.504.806 285.786.016.496 1.834.788.557.506 Loans
Aset lain-lain 126.634.130.938 - - 126.634.130.938 Other assets
Jumlah aset 2.721.699.956.729 496.924.040.608 329.060.710.671 3.547.684.708.008 Total assets
LIABILITAS LIABILITIY
Liabilitas segera 44.798.117.840 - - 44.798.117.840 Liabilities payable immediately
Giro 5.788.029.367 - - 5.788.029.367 Current accounts
Tabungan 43.317.639.416 - - 43.317.639.416 Savings
Deposito berjangka 298.453.554.595 - - 298.453.554.595 Time deposit
Liabilitas lain-lain 10.666.828.400 - - 10.666.828.400 Other liabilities
Jumlah liabilitas 403.024.169.618 - - 403.024.169.618 Total liabilities
Jumlah - bersih 2.318.675.787.111 496.924.040.608 329.060.710.671 3.144.660.538.390 Total - net
2022
≤ 1 tahun/ > 1 ≤ 5 tahun/ > 5 tahun/ Jumlah/
≤ 1 year > 1 ≤ 5 years > 5 years Total
Rp Rp Rp Rp
ASET ASSETS
Kas 5.394.655.446 - - 5.394.655.446 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 96.423.061.049 - - 96.423.061.049 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank lain 202.387.289.350 - - 202.387.289.350 with other Banks
Efek-efek 100.099.069.956 9.900.078.812 69.552.236.365 179.551.385.133 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan Securities purchased with
janji dijual kembali 1.795.183.426.500 - - 1.795.183.426.500 agreements to resell
Kredit yang diberikan 43.678.540.547 334.987.671.394 449.583.159.446 828.249.371.387 Loans
Aset lain-lain 13.794.259.307 - - 13.794.259.307 Other assets
Jumlah aset 2.256.960.302.155 344.887.750.206 519.135.395.811 3.120.983.448.172 Total assets
LIABILITAS LIABILITIY
Liabilitas segera 6.525.023.284 - - 6.525.023.284 Liabilities payable immediately
Giro 10.038.740.405 - - 10.038.740.405 Current accounts
Tabungan 17.386.923.081 - - 17.386.923.081 Savings
Deposito berjangka 22.008.686.324 183.827.987.133 44.548.367 205.881.221.824 Time deposit
Liabilitas lain-lain 340.474.331 - - 340.474.331 Other liabilities
Jumlah liabilitas 56.299.847.425 183.827.987.133 44.548.367 240.172.382.925 Total liabilities
Jumlah - bersih 2.200.660.454.730 161.059.763.073 519.090.847.444 2.880.811.065.247 Total - net
- 63 -
Page 389
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
36. INSTRUMEN KEUANGAN 36. FINANCIAL INSTRUMENTS
a. Klasifikasi instrumen keuangan a. Classification of financial instruments
Instrumen keuangan yang tidak diukur pada nilai Financial instruments not measured at fair value
wajar
Tabel di bawah ini menyajikan nilai wajar The following table sets out the fair values of
instrumen keuangan yang tidak diukur pada nilai financial instruments not measured at fair value
wajar dan analisa atas instrumen keuangan and analysis on those financial instruments by level
tersebut sesuai dengan masing-masing level in the fair value hierarchy. The table does not
pada hirarki nilai wajar. Tabel ini tidak termasuk include fair value information for financial assets
informasi nilai wajar untuk aset dan liabilitas and liabilities not measured at fair value if the
keuangan yang tidak diukur pada nilai wajar jika varying amount is as reasonable approximation of
nilai tercatatnya mendekati nilai wajarnya. fair value.
2023 2022
Nilai tercatat/ Nilai wajar/ Nilai tercatat/ Nilai wajar/
Carrying amount Fair value Carrying amount Fair value
Rp Rp Rp Rp
Ase t Assets
Diukur pada biaya amortisasi Measured at amortized cost
Efek-efek 212.094.265.836 212.058.730.034 179.481.832.897 179.581.754.084 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan Securities purchase with
janji dijual kembali 1.214.445.896.000 1.221.203.951.598 1.795.183.426.500 1.799.889.292.757 agreements to resell
Kredit yang diberikan - neto 1.681.133.358.066 1.681.133.358.066 821.727.002.745 821.727.002.745 Loans - net
Jumlah 3.107.673.519.902 3.114.396.039.698 2.796.392.262.142 2.801.198.049.586 Total
b. Nilai wajar instrumen keuangan b. Fair value of financial instruments
Teknik penilaian dan asumsi yang diterapkan Valuation techniques and assumptions applied for
untuk tujuan pengukuran nilai wajar the purposes of measuring fair value
Nilai wajar aset keuangan dan non-keuangan dan The fair value of financial and non-financial assets
liabilitas keuangan ditentukan sebagai berikut: and financial liabilities are determined as follows:
· Manajemen menganggap bahwa nilai · Management considers that the carrying
tercatat kas, giro dan penempatan pada amount of cash, current accounts and
Bank Indonesia, giro dan penempatan pada placements with Bank Indonesia, current
bank lain, aset lain-lain dan liabilitas segera, accounts and placements with other banks,
simpanan nasabah dan liabilitas lain-lain other assets, deposits from customer, and
yang diakui dalam laporan keuangan other liabilities recognized in the financial
mendekati nilai wajarnya karena jatuh tempo statement approximate their fair values either
dalam jangka pendek atau memiliki tingkat because of their short-term maturities or carry
suku bunga pasar. market rates of interest.
· Nilai wajar efek-efek dengan syarat dan · Fair value of securities with standard terms
kondisi standar dan diperdagangkan di pasar and conditions and traded on active markets.
aktif.
· Nilai wajar aset keuangan dan liabilitas · Fair value of other financial assets and
keuangan lainnya (tidak termasuk yang financial liabilities (excluding those described
dijelaskan di atas) ditentukan sesuai dengan above) are determined in accordance with
model penentuan harga yang berlaku umum generally accepted pricing models on
berdasarkan analisis discounted cash flow discounted cash flow analysis using prices
menggunakan harga dari transaksi pasar from observable current market transactions
yang dapat diamati saat ini dan kutipan and dealer quotes for similar instruments.
dealer untuk instrumen sejenis.
- 64 -
Page 390
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
· Nilai wajar aset tetap (tanah) ditentukan · Fair value of fixed assets (land) were
antara lain dengan menggunakan determined based on market approach that
pendekatan pasar yang mempertimbangkan consider current market value from identical or
harga yang baru terjadi di pasar dari comparable assets transaction, income
transaksi aset yang identik atau sebanding, approach that consider the value of income
pendekatan pendapatan yang that generates by the assets during its useful
mempertimbangkan pendapatan yang akan life and calculating the value through
dihasilkan aset selama masa manfaatnya capitalization. Capitalization is conversion
dan menghitung nilai melalui proses process from revenue into equity through
kapitalisasi. Kapitalisasi merupakan konversi appropriate discount rate, also cost approach
pendapatan menjadi sejumlah modal dengan that based on cost principal that will be paid
menggunakan tingkat diskonto yang sesuai, by the buyer in the market for the assets that
serta pendekatan biaya yang berdasarkan valued less than its cost to buy or to build the
prinsip harga yang akan dibayarkan pembeli comparable assets, except for unfair timing
di pasar untuk aset yang akan dinilai, tidak factor, inconvenience, risk or other factors.
lebih dari biaya untuk membeli atau
membangun untuk aset yang setara, kecuali
ada faktor waktu yang tidak wajar,
ketidaknyamanan, risiko atau faktor lainnya.
Tabel berikut ini memberikan analisis dari nilai The following table provides an analysis of fair
wajar aset dan liabilitas yang dikelompokkan ke value of assets and liabilities, grouped into level 1
level 1 sampai 3 didasarkan pada sejauh mana to 3 based on the degree to which the fair value is
nilai wajar diamati. observable.
2023
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Aset keuangan Financial asset
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek- efek 212.196.540.531 - - 212.196.540.531 Marketable securities
Kredit yang diberikan - 1.834.788.557.506 1.834.788.557.506 Loans
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreement
dijual kembali 1.214.445.896.000 - - 1.214.445.896.000 to resell
1.426.642.436.531 - 1.834.788.557.506 3.261.430.994.037
Aset non-keuangan Non-financial asset
Tanah 153.077.000.000 - 153.077.000.000 Land
2022
Jumlah/
Level 1 Level 2 Level 3 Total
Rp Rp Rp Rp
Aset keuangan Financial asset
Diukur pada biaya perolehan diamortisasi Measured at amortized cost
Efek- efek 179.551.385.133 - - 179.5 51.385.133 Marketable securities
Kredit yang diberikan - - 828.249.371.387 828.2 49.371.387 Loans
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreement
dijual kembali 1.795.183.426.500 - - 1.795.183.426.500 to resell
1.974.734.811.633 - 828.249.371.387 2.802.984.183.020
Aset non-keuangan Non-financial asset
Tanah - 171.066.000.000 - 171.0 66.000.000 Land
37. PENYAJIAN KEMBALI LAPORAN KEUANGAN 37. RESTATEMENT OF THE FINANCIAL STATEMENTS
Dalam penyusunan laporan keuangan tahun yang In preparing the financial statements for the year ended
berakhir 31 Desember 2023, Bank telah menyajikan December 31, 2023, the Bank has restated its
kembali laporan keuangan komparatif untuk comparative financial statements to correct the errors
memperbaiki kesalahan terkait dengan surplus related to fixed assets revaluation surplus which was
revaluasi aset tetap yang dicatat langsung pada directly recorded in the equity, while should be
ekuitas, yang mana seharusnya dicatat dalam recorded in the other comprehensive income.
penghasilan komprehensif lain.
- 65 -
Page 391
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Dampak dari penyesuaian terhadap laporan laba rugi The impact of the adjustments to the Bank's profit or
dan penghasilan komprehensif lain Bank adalah loss and other comprehensive income are as follows:
sebagai berikut:
31 Desember/December 31 , 2022
Sebelum disajikan kembali/ Penyesuaian/ Setelah disajikan kembali/
Before restatement Adjustment After restatement
Rp Rp Rp
LABA BERSIH TAHUN BERJALAN 74.812.406.596 - 74.812.406.596 NET PROFIT FOR THE YEAR
PENGHASILAN KOM PREHENSIF LAIN OTHER COMPREHENSIVE INCOME
Surplus revaluasi aset tetap - 7.287.000.000 7.287.000.000 Fixed assets revaluation surplus
JUMLAH PENGHASILAN KOMPREHENSIF LAIN 151.208.410 7.287.000.000 7.438.208.410 TOTAL OTHER COM PREHENSIVE INCOME
JUMLAH LABA KOM PREHENSIF TAHUN BERJALAN TOTAL COM PREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR
SETELAH PAJAK 74.963.615.006 7.287.000.000 82.250.615.006 AFTER TAX
Tidak ada perubahan di laporan posisi keuangan dan There were no changes in the 2022 statements of
arus kas untuk tahun 2022. financial position and cash flows.
38. MANAJEMEN RISIKO KEUANGAN 38. FINANCIAL RISK MANAGEMENT
Pengenalan dan Gambaran Umum Introduction and Overview
Penerapan Manajemen Risiko Krom Bank Indonesia Implementation of Risk Management in Krom Bank
mengacu kepada Peraturan Bank Indonesia Nomor Indonesia refers to Bank Indonesia Regulation Number
11/25/2009 tentang Penerapan Manajemen Risiko 11/25/2009 concerning Application of Risk
bagi Bank Umum sebagaimana telah dicabut dengan Management for Commercial Banks as repealed by
Peraturan Otoritas Jasa Keuangan (POJK) Otoritas Jasa Keuangan Regulation (POJK)
No. 18/POJK.03/2016 tentang Penerapan Manajemen No. 18/POJK.03/2016 regarding the Implementation of
Risiko Bagi Bank Umum, Surat Edaran Bank Risk Management for Commercial Banks, Circular
Indonesia No. 13/23/DPNP tanggal 25 Oktober 2011
Letter Bank Indonesia No. 13/23/DPNP dated October
perihal Penerapan Manajemen Risiko bagi Bank
Umum sebagaimana telah dicabut dengan Surat 25, 2011 regarding the Implementation of Risk
Edaran Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK) Management for Commercial Banks as repealed by
No. 34/SEOJK.03/2016 tanggal 1 September 2016, Circular Letter Otoritas Jasa Keuangan (SEOJK)
POJK Nomor 4/POJK.03/2016 tanggal 26 Januari No. 34/SEOJK.03/2016 dated September 1, 2016,
2016 tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank POJK No. 4/POJK.03/2016 dated January 26 2016
Umum, Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan concerning Rating of Commercial Bank Soundness,
14/SEOJK.03/2017 tanggal 17 Maret 2017 perihal Circular letter Otoritas Jasa Keuangan
tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum, 14/SEOJK.03/2017 dated March 17, 2017 concerning
dan ketentuan Otoritas Jasa Keuangan lainnya terkait Rating of Commercial Bank Soundness and conditional
dengan manajemen risiko. and conditions Otoritas Jasa Keuangan related to risk
of management.
Krom Bank Indonesia terus berupaya Krom Bank Indonesia continues to develop its risk
mengembangkan fungsi manajemen risiko secara management function on an ongoing basis, and
berkelanjutan, serta terus mengembangkan dan continues to develop and improve the integrated and
meningkatkan kerangka sistem pengelolaan risiko dan comprehensive framework of risk management and
pengendalian internal yang terpadu dan internal control systems. This is intended to obtain
komprehensif. Hal ini dimaksudkan agar diperoleh information about potential risks earlier and then take
informasi tentang adanya potensi risiko secara lebih adequate steps to minimize the impact of risks. In the
dini dan selanjutnya mengambil langkah-langkah yang day-to-day implementation of risk management, the
memadai untuk meminimalkan dampak risiko. Dalam Bank is guided by the Guidelines for the
penerapan manajemen risiko sehari-hari, Bank Implementation of Krom Bank Indonesia Risk
berpedoman pada Pedoman Penerapan Manajemen Management which has been approved by the
Risiko Krom Bank Indonesia yang telah mendapat Directors and approved by the Board of
persetujuan Direksi dan disahkan Dewan Komisaris. Commissioners.
Kerangka Manajemen Risiko Bank diimplementasikan The Bank's Risk Management Framework is
melalui kebijakan-kebijakan, prosedur, limit transaksi implemented through policies, procedures, transaction
dan kewenangan, toleransi risiko serta perangkat and authority limits, risk tolerance and risk
manajemen risiko. Bank melakukan pengembangan management tools. The Bank continues to develop risk
manajemen risiko secara berkesinambungan sesuai management in accordance with the increasing
dengan meningkatnya perkembangan dan development and complexity of business, strategy and
kompleksitas bisnis, strategi dan sistem informasi management information systems.
manajemen.
- 66 -
Page 392
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Organisasi manajemen risiko Bank melibatkan The Bank's risk management organization involves
pengawasan dari Dewan Komisaris dan Direksi. Bank supervision from the Board of Commissioners and
telah membentuk Komite Pemantau Risiko sebagai Directors. The Bank has established a Risk Monitoring
pengawas tertinggi di tingkat Komisaris. Di tingkat Committee as the highest supervisor at the
Direksi telah dibentuk Komite Manajemen Risiko yang Commissioner level. At the Board of Directors level, a
merupakan bagian yang sangat penting dalam Risk Management Committee has been formed which
pengendalian risiko, control unit yang memantau is a very important part of risk control, a control unit that
seluruh risiko yang terdapat pada kegiatan monitors all risks inherent in the Bank's operational
operasional Bank. Komite Manajemen Risiko activities. The Risk Management Committee
menentukan kebijakan dan membahas permasalahan determines the policy and discusses the overall risk
risiko yang dihadapi Bank secara keseluruhan. problems faced by the Bank.
Fungsi dan Ruang Lingkup Manajemen Risiko Functions and Scope of Risk Management
Sejalan dengan kerangka ketentuan Bank Indonesia, In line with the Bank Indonesia regulatory
Krom Bank Indonesia senantiasa melakukan framework, Krom Bank Indonesia always manages
pengelolaan risiko untuk 8 (delapan) jenis risiko, yaitu: risks for 8 (eight) types of risk, namely: credit risk,
risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas, risiko market risk, liquidity risk, operational risk, legal risk,
operasional, risiko hukum, risiko reputasi, risiko reputation risk, compliance risk, and strategic risk.
kepatuhan, dan risiko strategis.
a. Manajemen Risiko Kredit a. Credit Risk Management
Risiko kredit adalah risiko yang terjadi akibat Credit risk is the risk arising from the failure of
kegagalan pihak lawan (counterparty) memenuhi counterparties to fulfill their obligations arising
kewajibannya yang timbul dari aktivitas fungsional from the functional activities of the Bank such as
Bank seperti perkreditan, treasury, dan investasi. credit, treasury, and investment.
Fungsi Manajemen Risiko Kredit adalah The function of Credit Risk Management is to
melakukan pemantauan dan mengkoordinasikan monitor and coordinate the implementation of
pelaksanaan manajemen risiko kredit dengan credit risk management with related work units
satuan kerja terkait untuk menghindari kerugian to avoid losses due to defaults on customers or
akibat gagal bayar nasabah atau counterparty counterparties when due to fulfill their
pada saat jatuh tempo dalam memenuhi kewajiban obligations to the Bank. The Credit Risk
mereka kepada Bank. Bagian Manajemen Risiko Management Division performs the functions of
Kredit melakukan fungsi identifikasi dan identifying and monitoring credit risk with the
pemantauan risiko kredit dengan ruang lingkup following scope:
sebagai berikut:
a. Pemantauan terhadap implementasi strategi a. Monitoring of the implementation of the
manajemen risiko kredit yang credit risk management strategy
direkomendasikan oleh Komite Manajemen recommended by the Risk Management
Risiko dan yang telah disetujui oleh Direksi. Committee and approved by the Board of
Directors.
b. Pemantauan posisi/eksposur risiko kredit b. Monitoring of credit risk
antara lain berupa penyusunan laporan positions/exposures, among others, in the
kepada Komite Manajemen Risiko dan Direksi form of preparing reports to the Risk
mengenai perkembangan risiko kredit secara Management Committee and the Board of
berkala, termasuk faktor-faktor penyebabnya. Directors on the development of credit risk
on a regular basis, including the causal
factors.
c. Pengkajian risiko kredit terhadap usulan c. Credit risk assessment of proposed
aktivitas dan/atau produk baru yang diajukan activities and/or new products proposed or
atau dikembangkan oleh suatu unit tertentu developed by a particular unit at the Bank.
yang ada pada Bank.
d. Penyusunan dan penyampaian laporan profil d. Periodic preparation and submission of
risiko kredit kepada Presiden Direktur dan credit risk profile reports to the President
Komite Manajemen Risiko secara berkala. Director and Risk Management Committee.
e. Setiap kredit dengan plafond diatas e. Every credit with a ceiling above
Rp 500.000.000 harus mendapatkan Rp 500,000,000 must get an approval from
persetujuan dari Direktur Kepatuhan dan the Compliance Director and the Risk
Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR). Management Work Unit (SKMR).
- 67 -
Page 393
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
f. Bank secara teratur meninjau dan f. The Bank regularly reviews and updates
memperbarui Pedoman Kebijakan the Credit Risk Management Policy
Manajemen Risiko Kredit sebagai proses Guidelines as a risk assessment process.
penilaian risiko.
g. Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR), g. The Risk Management Work Unit (SKMR),
yang independen terhadap kegiatan bisnis, which is independent of business activities,
bertanggung jawab untuk memberikan is responsible for providing input on risk for
masukan atas risiko pada setiap eksposur each credit risk exposure that is considered
risiko kredit yang dinilai signifikan bagi Bank. significant for the Bank.
h. Melakukan Stress Testing terhadap NPL h. Stress Testing the Bank's NPL loan
portfolio kredit Bank akibat perubahan portfolio due to changes in several
beberapa parameter kondisi ekonomi makro. parameters of macroeconomic conditions.
Mitigasi Risiko Kredit Credit Risk Mitigation
Dalam menghitung ATMR risiko kredit In calculating credit risk RWA using the
menggunakan Standardized Approach, Bank Standardized Approach, the Bank can
dapat mengakui keberadaan agunan, garansi, recognize the existence of collateral,
penjaminan atau asuransi kredit sebagai teknik guarantees, guarantees or credit insurance as a
mitigasi risiko kredit (Teknik MRK). credit risk mitigation technique (MRK
Technique).
Bank memiliki kebijakan yang menilai agunan The Bank has a policy that assesses credit
kredit berfungsi sebagai cadangan, yaitu apabila collateral functions as a backup, that is, if the
Debitur tidak mampu membayar seluruh Debtor is unable to pay all obligations arising
kewajibannya yang bersumber dari usaha yang from the business being financed, then the
dibiayai, maka agunan yang diserahkan kepada collateral submitted to the Bank will be a source
Bank akan menjadi sumber pembayaran untuk of payment to cover the remaining obligations of
menutupi sisa kewajiban dari Debitur. Agunan the Debtor. Collateral can be tangible assets or
dapat berupa tangible asset atau intangible asset. intangible assets.
Bank mengutamakan agunan yang memenuhi The Bank prioritizes collateral that meets the
kriteria dan syarat untuk dapat diperhitungkan criteria and conditions to be calculated as a
sebagai faktor pengurang dalam pembentukan deduction factor in the formation of Allowance
Penyisihan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai for Impairment Losses in accordance with
mengacu kepada peraturan Bank Indonesia yang applicable Bank Indonesia regulations.
berlaku.
Secara umum prinsip yang digunakan Bank dalam In general, the principles used by the Bank in
pemilihan agunan berdasarkan pada kepastian the selection of collateral are based on legal
hukum, low correlation antara kualitas kredit dan certainty, low correlation between credit quality
nilai agunan, marketability atau kemampuan nilai and collateral value, marketability or the ability
ekonomi agunan saat dilikuidasi, dan kemudahan of the collateral economic value when
identifikasi lokasi agunan. liquidated, and the ease of identifying collateral
locations.
Bank saat ini mengakui keberadaan agunan The bank currently recognizes the existence of
sebagai Teknik MRK. Dalam menggunakan collateral as a MRK technique. In using
agunan sebagai Teknik MRK, Bank collateral as a MRK technique, the Bank pays
memperhatikan prinsip-prinsip utama yang attention to the main principles used, namely:
digunakan, yaitu:
1. Teknik MRK hanya diakui apabila ATMR 1. The MRK Technique is only recognized if
Risiko Kredit dari eksposur yang the Credit Risk RWA of the exposure using
menggunakan Teknik MRK lebih rendah dari the MRK Technique is lower than the Credit
ATMR Risiko Kredit dari eksposur tersebut Risk RWA of the exposure which does not
yang tidak menggunakan Teknik MRK. Hasil use the MRK Technique. Credit Risk RWA
perhitungan ATMR Risiko Kredit setelah calculation results after calculating the
memperhitungkan dampak Teknik MRK paling lowest impact of the MRK Technique by
rendah sebesar nol. zero.
- 68 -
Page 394
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
2. Dampak keberadaan agunan yang diakui 2. The impact of the existence of collateral
sebagai Teknik MRK tidak boleh recognized as MRK Technique must not be
diperhitungkan ganda dalam perhitungan taken into account in calculating Credit Risk
ATMR Risiko Kredit. RWA.
3. Masa berlakunya pengikatan agunan paling 3. The validity period of collateral binding is at
kurang sama dengan sisa jangka waktu least the same as the remaining period of
eksposur. exposure.
4. Seluruh dokumen agunan yang digunakan 4. All collateral documents used in the MRK
dalam Teknik MRK memenuhi persyaratan Technique meet the requirements in
sesuai dengan ketentuan perundang- accordance with the applicable laws and
undangan yang berlaku. regulations.
5. Melakukan review untuk memastikan bahwa 5. Conduct a review to ensure that the
agunan tetap memenuhi kriteria yang berlaku collateral still meets the applicable criteria
sesuai dengan peraturan Bank Indonesia. in accordance with Bank Indonesia
regulations.
6. Dokumentasi yang digunakan dalam Teknik 6. The documentation used in the MRK
MRK harus memuat klausula yang Technique must contain a clause
menetapkan jangka waktu yang wajar untuk specifying a reasonable period of time for
eksekusi atau pencairan agunan yang collateral execution or disbursement based
didasarkan pada terjadinya kondisi yang on the occurrence of conditions that cause
menyebabkan debitur tidak mampu the debtor to be unable to carry out his
melaksanakan kewajibannya sesuai dengan obligations in accordance with the
perjanjian penyediaan dana (events of agreement of the provision of funds (events
default). of default).
Tabel berikut menyajikan eksposur maksimum The following table presents the Bank’s
Bank terhadap risiko kredit untuk instrumen maximum exposure to credit risk of financial
keuangan pada laporan posisi keuangan dan instruments in the statement of financial position
rekening administratif dengan risiko kredit, tanpa and off-balance sheet accounts with credit risk,
memperhitungkan agunan yang dimiliki atau without taking into account any collateral held or
perlindungan kredit lainnya: other credit enhancement:
2023 2022
Rp Rp
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Kas 3.803.028.925 5.394.655.446 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 122.709.770.996 96.423.061.049 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain 33.073.676.329 202.184.903.654 with other banks
Efek- efek 212.094.265.836 179.481.832.897 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with agreements
dijual kembali 1.214.445.896.000 1.795.183.426.500 to resell
Kredit yang diberikan 1.681.133.358.066 821.727.002.745 Loans
Aset lain-lain 114.985.958.323 12.673.965.883 Other assets
Rekening administratif dengan Off-balance sheet accounts with
risiko kredit credit risk
Fasilitas kredit yang diberikan yang
belum digunakan - committed (26.554.318.260) (34.282.394.407) Unused loan facilities - committed
Liabilitas kontinjensi - lain-lain (4.547.582.630) (4.002.969.500) Contingent liabilities - others
Jumlah 3.351.144.053.585 3.074.783.484.267 Total
Bank menerapkan kebijakan dan praktik untuk The Bank implements policies and practices to
memitigasi risiko kredit. Praktik yang umum mitigate credit risk. The most common practice is
dilakukan adalah dengan meminta agunan to receive collateral. The Bank implements
sebagai jaminan. Bank menerapkan berbagai guidelines on the acceptability of specific
panduan atas jenis-jenis agunan yang dapat collateral that can be accepted to mitigate the
diterima dalam rangka memitigasi risiko kredit. credit risk. The types of collateral accepted
Jenis-jenis agunan yang diterima antara lain includes; mortgage, land and building,
adalah hipotek, tanah dan bangunan, inventories, account receivable and financial
persediaan, piutang usaha dan instrumen instruments.
keuangan.
- 69 -
Page 395
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Berikut adalah tabel eksposur kredit dibanding The credit exposure compared with the value of
dengan nilai jaminan: collateral are as follows:
2023
Korporasi/ Retail/ Karyawan/ Jumlah/
Corporate Retail Employee Total
Rp Rp Rp Rp
Eksposur kredit 414.695.666.319 1.419.611.197.319 481.693.868 1.834.788.557.506 Credit exposure
Nilai jaminan berdasarkan
penilaian yang dilakukan Collateral value based on
oleh Bank 570.920.961.523 730.614.655.755 3.329.500.000 1.304.865.117.278 Bank's assessment
Jumlah eksposur kredit Total unsecured
tanpa jaminan - 1.108.919.557.940 - 1.108.919.557.940 credit exposure
Porsi eksposur kredit Unsecured portion
tanpa jaminan - 78,11% 0,00% 60,44% of credit exposure
Jenis agunan Types of collateral
Tanah dan bangunan 265.891.850.000 711.664.080.000 3.329.500.000 980.885.430.000 Land and buldings
Kendaraan 1.055.000.000 - - 1.055.000.000 Vehicles
Deposito dan tabungan 17.697.097.049 778.221.498 - 18.475.318.547 Deposits and savings
Lainnya 286.277.014.474 18.172.354.257 - 304.449.368.731 Others
Jumlah 570.920.961.523 730.614.655.755 3.329.500.000 1.304.865.117.278 Total
2022
Korporasi/ Retail/ Karyawan/ Jumlah/
Corporate Retail Employee Total
Rp Rp Rp Rp
Eksposur kredit 352.545.522.307 475.048.754.130 655.094.950 828.249.371.387 Credit exposure
Nilai jaminan berdasarkan
penilaian yang dilakukan Collateral value based on
oleh Bank 486.077.652.452 979.322.561.419 3.409.500.000 1.468.809.713.871 Bank's assessment
Jumlah eksposur kredit Total unsecured
tanpa jaminan - - 14.223.466 14.223.466 credit exposure
Porsi eksposur kredit Unsecured portion
tanpa jaminan - - 2,17% 0,00% of credit exposure
Jenis agunan Types of collateral
Tanah dan bangunan 267.073.650.000 924.168.165.000 3.409.500.000 1.194.651.315.000 Land and buldings
Kendaraan 2.384.700.000 2.449.500.000 - 4.834.200.000 Vehicles
Deposito dan tabungan 25.360.288.179 1.331.634.269 - 26.691.922.448 Deposits and savings
Lainnya 191.259.014.273 51.373.262.150 - 242.632.276.423 Others
Jumlah 486.077.652.452 979.322.561.419 3.409.500.000 1.468.809.713.871 Total
Risiko konsentrasi kredit Credit concentration risks
Pengungkapan risiko kredit maksimum The disclosure on the maximum credit risk by
berdasarkan konsentrasi sebelum concentration without taking into account any
memperhitungkan agunan yang dimiliki: collateral held:
2023
Pemerintah
(termasuk Bank
Indonesia)/ Badan Usaha
Government Milik Negara/
(including Bank State Owned Bank/ Perusahaan/ Ritel/ Jumlah/
Indonesia) Enterprises Banks Corporate Retail Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Laporan posisi keuangan Statement of financial positi on
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 122.709.770.996 - - - - 122.709.770.996 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - 30.513.711.588 2.593.071.524 - - 33.106.783.112 with other banks
Efek-efek 109.921.846.356 102.274.694.175 - - - 212.196.540.531 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
di jual kembali 1.214.445.896.000 - - - - 1.214.445.896.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan - - - 414.695.666.318 1.420.092.891.188 1.834.788.557.506 Loans
Aset lain-lain 2.626.405.558 2.018.560.118 1.282.475 2.516.104.394 107.823.606.277 114.985.958.822 Other assets
Rekening administratif dengan Off-balance sheet accounts with
risiko kredit credit risk
Fasilitas kredit yang diberikan yang
belum digunakan - committed - - - 15.563.170.581 10.991.147.679 26.554.318.260 Unused loan facili ties - committed
Lain-lain - - - 1.211.434.130 3.336.148.500 4.547.582.630 Others
Jumlah 1.449.703.918.910 134.806.965.881 2.594.353.999 433.986.375.423 1.542.243.793.644 3.563.335.407.857 Total
Persentase 41% 4% 0% 12% 43% 100% Percentage
- 70 -
Page 396
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
2022
Pemerintah
(termasuk Bank
Indonesia)/ Badan Usaha
Government Milik Negara/
(including Bank State Owned Bank/ Perusahaan/ Ritel/ Jumlah/
Indonesia) Enterprises Banks Corporate Retail Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Laporan posisi keuangan Statement of financial position
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia 96.423.061.049 - - - - 96.423.061.049 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - 111.706.712 202.275.582.638 - - 202.387.289.350 with other banks
Efek-efek 109.999.148.768 69.552.236.365 - - - 179.551.385.133 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali 1.795.183.426.500 - - - - 1.795.183.426.500 agreements to resell
Kredit yang diberikan - - - 352.545.522.307 475.703.849.080 828.249.371.387 Loans
Aset lain-lain 4.332.146.862 422.916.667 277.339.339 5.518.881.881 2.122.681.133 12.673.965.882 Other assets
Rekening administratif dengan Off-balance sheet accounts with
risiko kredit credit risk
Fasilitas kredit yang diberikan yang
belum digunakan - committed - - - 17.934.859.271 16.347.535.136 34.282.394.407 Unused loan facilities - committed
Lain-lain - - - 3.198.108.500 804.861.000 4.002.969.500 Others
Jumlah 2.005.937.783.179 70.086.859.744 202.552.921.977 379.197.371.959 494.978.926.349 3.152.753.863.208 Total
Persentase 64% 2% 6% 12% 16% 100% Percentage
b. Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas b. Market and Liquidity Risk Management
Risiko pasar merupakan risiko yang timbul karena Market risk is the risk that arises due to the
adanya pergerakan variabel pasar dari portofolio movement of market variables from the portfolio
yang dimiliki oleh Bank yang dapat merugikan owned by the Bank that can be detrimental to the
Bank. Pengukuran risiko pasar dilakukan melalui Bank. Market risk measurement is carried out
pendekatan analisis sensitivitas tingkat bunga through an interest rate sensitivity analysis
untuk risiko suku bunga dan risiko surat berharga approach to interest rate risk and bond risk. Market
(bonds). Risiko pasar dikendalikan dengan risk is controlled by applying limits, specifically
penerapan limit, khususnya transaksi trading limit. trading limit transactions.
Risiko tingkat suku bunga Interest rate risk
Perhitungan risiko suku bunga dalam banking Calculation of Interest Rate Risk in the Banking
book atau Interest Rate Risk in the Banking Book Book or Interest Rate Risk in the Banking Book
(IRRBB) menggunakan 2 (dua) perspektif yaitu (IRRBB) uses 2 (two) perspectives, namely the
perspektif nilai ekonomis (economic value) dan economic value perspective and the earnings
perspektif rentabilitas (earnings). Hal tersebut perspective. This is intended so that the Bank can
bertujuan agar Bank dapat mengidentifikasi risiko identify Risks more accurately and carry out
secara lebih akurat dan melakukan tindak lanjut appropriate follow-up improvements.
perbaikan yang sesuai.
Untuk memitigasi IRRBB, Bank menetapkan limit To mitigate IRRBB, the Bank sets a nominal limit
nominal untuk pinjaman dan surat berharga for fixed-rate loans and banking book securities,
banking book berbunga tetap, limit IRRBB serta an IRRBB limit and a pricing strategy.
strategi pricing.
Pengukuran IRRBB dengan menggunakan IRRBB measurement using 2 (two) methods
2 (dua) metode yang mengacu pada SE OJK referring to SE OJK No. 12/SEOJK.03/2018
No. 12/SEOJK.03/2018 perihal Penerapan regarding the Implementation of Risk
Manajemen Risiko dan Pengukuran Risiko Management and Risk Measurement Standard
Pendekatan Standar untuk Risiko Suku Bunga Approach for Interest Rate Risk in the Banking
dalam Banking Book (Interest Rate Risk in The Book (Interest Rate Risk in The Banking Book) for
Banking Book) bagi Bank Umum: Commercial Banks:
Pengukuran berdasarkan perubahan pada nilai Measurement based on changes in the economic
ekonomis dari ekuitas (economic value of equity), value of equity, which measures the impact of
yang mengukur dampak perubahan suku bunga changes in interest rates on the economic value of
terhadap nilai ekonomis dari ekuitas Bank; dan the Bank's equity; and
Pengukuran berdasarkan perubahan pada The measurement is based on changes in net
pendapatan bunga bersih (net interest income), interest income, which measures the impact of
yang mengukur dampak perubahan suku bunga changes in interest rates on the profitability
terhadap rentabilitas (earnings) Bank. (earnings) of the Bank.
- 71 -
Page 397
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Risiko suku bunga dalam trading book Interest rate risk in the trading book
Pengukuran risiko dilakukan terhadap mata uang Risk measurement is carried out in Rupiah to be
Rupiah untuk kemudian dilaporkan kepada ALCO. reported to ALCO. To measure interest rate risk in
Untuk pengukuran risiko suku bunga pada trading the trading book, the Bank uses the VaR method
book, Bank menggunakan metode VaR dengan with the Historical Simulation method approach for
pendekatan metode Historical Simulation untuk internal reporting purposes, while for the
kepentingan pelaporan internal, sedangkan untuk calculation of the Bank's CAR reporting, the Bank
perhitungan pelaporan KPMM Bank, Bank uses the Financial Services Authority’s (OJK)
menggunakan metode standar Otoritas Jasa standard method.
Keuangan (OJK).
Risiko tingkat suku bunga arus kas adalah risiko Cash flow interest rate risk is the risk that the future
dimana arus kas masa depan dari suatu cash flows of a financial instrument will fluctuate
instrumen keuangan berfluktuasi karena due to changes in market interest rates. Interest
perubahan suku bunga pasar. Risiko nilai wajar rate fair value risk is the risk that the fair value of a
suku bunga adalah risiko dimana nilai wajar dari financial instrument fluctuates due to changes in
suatu instrumen keuangan berfluktuasi karena market interest rates. The Bank has exposure to
perubahan suku bunga pasar. Bank memiliki fluctuations in the prevailing market interest rates,
eksposur terhadap fluktuasi tingkat suku bunga both to fair value risk and cash flow. The Board of
pasar yang berlaku, baik atas risiko nilai wajar Directors sets the VaR trading book limit as a tool
maupun arus kas. Direksi menetapkan batas VaR to mitigate risk, which is monitored daily by the
trading book sebagai alat bantu untuk memitigasi Risk Management Unit.
risiko, yang dimonitor secara harian oleh Satuan
Kerja Manajemen Risiko.
Tabel di bawah ini merangkum aset dan liabilitas The table below summarizes financial assets and
keuangan (tidak diukur pada nilai wajar melalui liabilities (not measured at fair value through profit
laba rugi) pada nilai tercatat, yang dikelompokkan or loss) at carrying amounts, grouped according to
menurut mana yang lebih awal antara tanggal re- whichever is earlier between the re-pricing date or
pricing atau tanggal jatuh tempo kontraktual: the contractual maturity date:
31 Desember/December 31, 2023
Suku bunga variable/Variable interest rate Suku bunga Tidak dikenakan
tetap/ bunga/
< 3 bulan/ 3 - 12 bulan/ > 12 Bulan/ Fixed Interest No interest Jumlah/
Month Month Month Rate charged Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Assets
Kas - - - - 3.803.028.925 3.803.028.925 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia - - - 122.709.770.996 - 122.709.770.996 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - - - 33.073.676.329 - 33.073.676.329 with other banks
Efek-efek - - - 212.094.265.836 - 212.094.265.836 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali - - - 1.214.445.896.000 - 1.214.445.896.000 agreements to resell
Kredit yang diberikan 294.789.572.147 111.637.753.761 315.602.294.692 959.103.737.466 - 1.681.133.358.066 Loans
Aset lain-lain 588.732.033 192.854.141 2.166.854.109 29.644.903.629 82.392.614.911 114.985.958.823 Other assets
Jumlah 295.378.304.180 111.830.607.902 317.769.148.801 2.571.072.250.256 86.195.643.836 3.382.245.954.975 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas Segera - - - 25.901.696.326 18.896.421.514 44.798.117.840 Liabilities due immediately
Giro - - - 5.788.029.367 - 5.788.029.367 Current accounts
Deposito berjangka - - - 298.453.554.595 - 298.453.554.595 Time deposits
Tabungan - - - 43.317.639.416 - 43.317.639.416 Savings
Liabilitas lain-lain - - - - 10.666.828.400 10.666.828.400 Other liabilities
Jumlah - - - 373.460.919.704 29.563.249.914 403.024.169.618 Total
Neto 295.378.304.180 111.830.607.902 317.769.148.801 2.197.611.330.552 56.632.393.922 2.979.221.785.357 Net
- 72 -
Page 398
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
31 Desember/December 31, 2022
Suku bunga variable/Variable interest rate Suku bunga Tidak dikenakan
Tetap/ bunga/
< 3 bulan/ 3 - 12 bulan/ > 12 Bulan/ Fixed Interest No interest Jumlah/
Month Month Month Rate charged Total
Rp Rp Rp Rp Rp Rp
Aset Assets
Kas - - - - 5.394.655.446 5.394.655.446 Cash
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada Bank Indonesia - - - 96.423.061.049 - 96.423.061.049 with Bank Indonesia
Giro dan penempatan Current accounts and placements
pada bank lain - - - 202.184.903.654 - 202.184.903.654 with other banks
Efek-efek - - - 179.481.832.897 - 179.481.832.897 Marketable securities
Efek yang dibeli dengan janji Securities purchased with
dijual kembali - - - 1.795.183.426.500 - 1.795.183.426.500 agreements to resell
Kredit yang diberikan 68.485.526.855 308.348.842.875 444.892.633.015 - - 821.727.002.745 Loans
Aset lain-lain 121.306.877 591.508.542 2.290.022.456 5.032.402.869 4.638.725.139 12.673.965.883 Other assets
Jumlah 68.606.833.732 308.940.351.417 447.182.655.471 2.278.305.626.969 10.033.380.585 3.113.068.848.174 Total
Liabilitas Liabilities
Liabilitas Segera - - - - 6.525.023.284 6.525.023.284 Liabilities due immediately
Giro - - - 10.038.740.405 - 10.038.740.405 Current accounts
Deposito berjangka - - - 205.881.221.824 - 205.881.221.824 Time deposits
Tabungan - - - 17.386.923.081 - 17.386.923.081 Savings
Liabilitas lain-lain - - - - 340.474.331 340.474.331 Other liabilities
Jumlah - - - 233.306.885.310 6.865.497.615 240.172.382.925 Total
Neto 68.606.833.732 308.940.351.417 447.182.655.471 2.044.998.741.659 3.167.882.970 2.872.896.465.249 Net
Analisis Sensitivitas Sensitivity Analysis
31 Desember/December 31, 2023
Kenaikan 100 bp/ Penurunan 100 bp/
100 bp parallel increase 100 bp parallel decrease
Efek pada Efek pada Efek pada Efek pada
Laba rugi ekuitas Laba rugi ekuitas
Sebelum pajak/ Sebelum pajak/ Sebelum pajak/ Sebelum pajak/
Effect on Effect on Effect on Effect on
Profit and loss Profit and loss Profit and loss Profit and loss
Before tax Before tax Before tax Before tax
Rp Rp Rp Rp
Sensitivitas terhadap risiko Sensitivity interest
Suku bunga rate risk
Per tanggal 31 Desember 2023 As of December 31, 2023
Rupiah 7.249.780.609 7.249.780.609 (7.249.780.609) (7.249.780.609) Rupiah
Per tanggal 31 Desember 2022 As of December 31, 2022
Rupiah 8.247.298.406 8.247.298.406 (8.247.298.406) (8.247.298.406) Rupiah
Risiko likuiditas adalah risiko dimana Bank tidak Liquidity risk is the risk that the Bank is unable to
mampu memenuhi kewajibannya kepada fulfill its obligations to customers and
nasabah maupun counterparty sesuai waktu yang counterparties as promised. The measurement of
dijanjikan. Pengukuran risiko likuiditas dilakukan liquidity risk is carried out by examining all cash
dengan meneliti seluruh arus kas masuk dan arus inflows and cash outflows from the Bank, then
kas keluar dari Bank, kemudian mengidentifikasi identifying any possible shortages of funds in the
segala kemungkinan kekurangan dana di masa future including the need for commitments and
depan termasuk kebutuhan komitmen dan contingencies.
kontinjensi.
Pengelolaan risiko likuiditas menjadi bagian dari Liquidity risk management is part of the market risk
proses manajemen risiko pasar. Pemantauan management process. Liquidity risk monitoring is
risiko likuiditas dilakukan melalui pengelolaan carried out through maximum cash out
maksimum cash out . management.
- 73 -
Page 399
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Fungsi Manajemen Risiko Pasar dan Likuiditas The function of Market and Liquidity Risk
adalah memantau dan mengkoordinasikan Management is to monitor and coordinate the
pelaksanaan manajemen Risiko Pasar dan implementation of Market and Liquidity Risk
Likuiditas dengan satuan kerja terkait untuk Management with related work units to prevent
mencegah kerugian yang disebabkan oleh losses caused by changes in interest rate and
perubahan parameter suku bunga dan nilai tukar exchange rate parameters and monitor the
dan memantau kecukupan aset lancar untuk adequacy of current assets to support the Bank's
mendukung bisnis Bank serta menyampaikan business and deliver the results of the application
hasil penerapan manajemen Risiko Pasar dan of Market Risk management and Liquidity Risk to
Risiko Likuiditas kepada Komite Manajemen the Risk Management Committee (KMR), with the
Risiko (KMR), dengan ruang lingkup pekerjaan scope of work as follows:
sebagai berikut:
- Melakukan pemantauan terhadap - Monitor the implementation of Market Risk
pelaksanaan strategi manajemen Risiko and Liquidity Risk management strategies
Pasar dan Risiko Likuiditas yang telah that have been approved by the Directors in
disetujui oleh Direksi dalam Rencana Bisnis the Bank's Business Plan.
Bank.
- Berkoordinasi dengan satuan kerja - Coordinate with operational work units (risk
operasional (risk taking unit) untuk taking units) for the implementation of Market
pelaksanaan manajemen Risiko Pasar dan and Liquidity risk management.
Likuiditas.
- Menyusun dan menyampaikan Profil Risiko - Compile and submit Market and Liquidity Risk
Pasar dan Likuiditas kepada KMR. Profiles to KMR.
- Memantau Risiko Pasar dan Likuiditas - Monitoring Market and Liquidity Risk in a
secara portfolio dan melaporkannya kepada portfolio manner and report it to the Directors
Direksi/KMR. /KMR.
Untuk melakukan mitigasi risiko pasar dan To mitigate market and liquidity risk, the Business
likuiditas Bank Bisnis telah melakukan langkah- Bank has taken the following steps:
langkah sebagai berikut:
- Memantau aktivitas treasuri secara real time. - Monitor treasury activity in real time.
- Menetapkan limit transaksi treasuri. - Setting treasury transaction limits.
- Melakukan pelatihan bagi risk taking unit baik - Conduct training for risk taking units both
internal mau eksternal guna meningkatkan internal and external in order to improve skills
keterampilan dan market risk awareness. and market risk awareness.
- Melakukan stress testing untuk menguji - Conduct stress testing to test capital
ketahanan modal terhadap perubahan Risiko resilience to significant changes in Market and
Pasar dan Likuiditas yang signifikan. Liquidity Risk.
- Pemantauan risiko pasar dan likuiditas - Market and liquidity risk monitoring is carried
dilakukan secara rutin dan berkala baik out regularly and periodically both daily and
harian maupun bulanan. monthly.
- Sedangkan untuk memperkecil dampak - While to minimize the impact of changes in
perubahan risiko suku bunga terhadap interest rate risk to income, the Bank
pendapatan, Bank tetap menjaga rasio aktiva continues to maintain the ratio of assets that
yang sensitif terhadap suku bunga (rate are sensitive to interest rates (rate sensitivity
sensitivity asset) terhadap pasiva yang assets) to liabilities that are sensitive to
sensitif terhadap suku bunga (rate sensitivity interest rates (rate sensitivity liabilities) so as
liabilities) agar tidak terlalu jauh dari 100%, not to be too far from 100%, so that if it occurs
sehingga apabila terjadi perubahan suku changes in interest rates in parallel on the
bunga secara paralel pada aset dan assets and liabilities of the Bank are not
kewajiban Bank tidak terekspos risiko suku exposed to the risk of large interest rates.
bunga yang besar.
- Selama tahun 2023 dan 2022 telah dilakukan - During 2023 and 2022, efforts have been
upaya untuk mitigasi risiko likuiditas di made to mitigate liquidity risk, among which
antaranya Bank terus berusaha untuk the Bank continues to strive to increase its
meningkatkan buffer likuiditasnya dengan liquidity buffer by maintaining the availability
menjaga ketersediaan aset lancar berupa of current assets in the form of interbank
interbank placements dan surat-surat placements and liquid securities such as SBIs
berharga likuid seperti SBI dalam jumlah in sufficient quantities to protect banks from
yang memadai guna melindungi bank dari potential risks. liquidity.
potensi risiko likuiditas.
- 74 -
Page 400
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
c. Manajemen Risiko Operasional c. Operational Risk Management
Risiko operasional adalah risiko yang disebabkan Operational risk is the risk caused by inadequate
ketidakcukupan dan/atau tidak berfungsinya and/or malfunctioning of internal processes,
proses internal, kesalahan manusia, kegagalan human error, system failure, or the presence of
sistem, atau adanya problem eksternal yang external problems that affect the Bank's
mempengaruhi operasional Bank. operations.
Penerapan manajemen Risiko Operasional The implementation of Operational Risk
ditujukan untuk mencegah dan meminimalkan management is intended to prevent and minimize
dampak negatif kerugian operasional baik secara the negative impact of operational losses both
finansial dan non finansial yang disebabkan oleh financially and non-financially caused by
tidak berfungsinya proses internal, kesalahan malfunctioning internal processes, human error,
manusia, kegagalan sistem dan kejadian-kejadian system failures and external events, with the
eksternal, dengan ruang lingkup meliputi: scope of covering:
- Melakukan sosialisasi pelatihan dan - Conduct training socialization and
refreshment kepada risk taking unit (risk refreshment to the risk taking unit (risk owner)
owner) untuk meningkatkan skill dan to improve skills and operational risk
operational risk awareness. awareness.
- Berkoordinasi dengan satuan kerja - Coordinate with operational work units (risk
operasional (risk taking unit) untuk taking units) for the implementation of
pelaksanaan manajemen Risiko Operational Risk management.
Operasional.
- Melakukan pemantauan terhadap - Monitoring the implementation of Operational
pelaksanaan strategi manajemen Risiko Risk management strategies in all functional
Operasional pada seluruh aktivitas activities of the Bank.
fungsional Bank.
- Memantau Risiko Operasional secara - Monitoring Operational Risk on a
konsolidasi serta melaporkannya kepada consolidated basis and report it to
manajemen (Direksi/KMR) dan stakeholder. management (Directors/KMR) and
stakeholders.
- Menyusun dan menyampaikan profil risiko - Compile and submit operational risk profiles
operasional dan risiko lainnya kepada KMR. and other risks to KMR.
- Melakukan kaji ulang/review terhadap - Reviewing policies and procedures related to
Kebijakan dan Prosedur yang terkait dengan the implementation of operational risk
penerapan manajemen risiko operasional management in accordance with the latest
sesuai dengan ketentuan/peraturan terkini. rules/regulations.
- Melakukan analisa dan identifikasi risiko - Analyzing and identifying inherent risk and
inheren serta pemantauan dan pengukuran monitoring and measuring inherent risk in the
risiko inheren dalam proses penerbitan process of issuing new products or
produk atau aktivitas baru/ activities/developments by the Bank.
pengembangannya oleh Bank.
- Menyusun laporan inventarisasi kejadian - Prepare reports on inventory of fraud
fraud dan tindak lanjut serta melaksanakan incidents and follow-up and implement
aspek pencegahan (pilar 1) yaitu identifikasi prevention aspects (pillar 1), namely
kerawanan/Fraud Risk Assessment (FRA) identification of vulnerability/Fraud Risk
sebagai bagian dari Penerapan Strategi Anti Assessment (FRA) as part of the Commercial
Fraud Bank Umum. Bank Anti-Fraud Strategy Implementation.
- Melakukan pemantauan penerapan Business - Monitor the implementation of Business
Continuity Management (BCM) yang meliputi Continuity Management (BCM) which
Business Contuinity Plan (BCP) dan Disaster includes a Business Continuity Plan (BCP)
Recovery Plan (DRP) untuk menjamin and Disaster Recovery Plan (DRP) to ensure
operasional Bank tetap berfungsi serta the Bank's operations continue to function and
memastikan kelangsungan seluruh ensure the continuity of all Bank customer
pelayanan nasabah Bank walaupun terdapat services despite disruptions/disasters.
gangguan/bencana.
- Memantau perhitungan ATMR operasional - Monitor operational RWA calculations using
dengan menggunakan Pendekatan Indikator the Basic Indicator Approach (PID) and their
Dasar (PID) dan pengaruhnya terhadap influence on the Bank's Minimum Capital
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Adequacy Requirement (CAR) and allocate
(KPMM) Bank serta mengalokasikan operational risk reserves in accordance with
cadangan risiko operasional sesuai dengan Bank Indonesia regulations.
ketentuan Bank Indonesia.
- 75 -
Page 401
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
d. Manajemen Risiko Hukum d. Legal Risk Management
Risiko hukum adalah risiko yang disebabkan oleh Legal risk is the risk caused by the weakness of
adanya kelemahan aspek yuridis, yang antara lain the juridical aspects, which among others is due to
disebabkan adanya tuntutan hukum, ketiadaan lawsuits, the absence of supporting legislation, or
peraturan perundang-undangan yang weaknesses in the engagement.
mendukung, atau kelemahan perikatan.
Bank juga selalu memperhatikan kelengkapan The Bank also always pays attention to the
dan keabsahan dokumentasi yang berkaitan completeness and validity of documentation
dengan hukum serta memperhatikan relating to the law as well as taking into account
peraturan/ketentuan yang berlaku khususnya applicable regulations/regulations, especially
ketentuan perbankan. banking regulations.
e. Manajemen Risiko Strategis e. Strategic Risk Management
Risiko strategis adalah risiko yang disebabkan Strategic risk is the risk caused by the
oleh adanya penetapan dan pelaksanaan strategi inappropriate determination and implementation of
Bank yang tidak tepat, pengambilan keputusan the Bank's strategy, inappropriate business
bisnis yang tidak tepat atau kurang responsifnya decision making or the Bank's lack of
Bank terhadap perubahan eksternal. responsiveness to external changes.
Satuan Kerja Manajemen Risiko mengelola Risiko The Risk Management Work Unit manages
Stratejik melalui pemantauan, evaluasi Strategic Risk through monitoring, evaluating the
implementasi strategi bisnis melalui business plan implementation of business strategies through
yaitu dengan pengumpulan data, analisis, business plans, namely by collecting data,
pengukuran dan pemantauan serta pengendalian analyzing, measuring and monitoring as well as
perkembangan pencapaian target aset, aset controlling the development of the achievement of
produktif, sumber dana, laba sebelum pajak, target assets, productive assets, sources of funds,
produk/aktivitas baru, jaringan kantor baru, dan profit before tax, new products/activities, networks
lainnya dibandingkan dengan realisasinya yang new offices, and others compared to their periodic
dilakukan secara periodik. realization.
f. Manajemen Risiko Kepatuhan f. Compliance Risk Management
Risiko kepatuhan merupakan risiko yang Compliance risk is the risk caused by the Bank not
disebabkan Bank tidak mematuhi atau tidak complying with or not implementing the laws and
melaksanakan peraturan perundang-undangan regulations and other applicable regulations. The
dan ketentuan lain yang berlaku. inability of the Bank to follow and comply with all
Ketidakmampuan Bank untuk mengikuti dan laws and regulations relating to its business
mematuhi seluruh peraturan perundangan yang activities can have a negative impact on the
terkait dengan kegiatan usahanya dapat business continuity of the Bank.
berdampak negatif terhadap kelangsungan usaha
Bank.
Dalam mengelola Manajemen Risiko Kepatuhan, In managing Compliance Risk Management,
upaya peningkatan Budaya Kepatuhan yang terus efforts to continuously improve the Compliance
menerus senantiasa dilakukan melalui program- Culture are always carried out through programs
program antara lain: including:
a. Melakukan kaji ulang (review) atas a. Reviewing draft new policies, regulations,
rancangan kebijakan, ketentuan, sistem systems and internal procedures.
maupun prosedur internal baru.
b. Sosialisasi/pelatihan melalui regulation b. Socialization/training through regulation
update dan in-class training terkait update and in-class training related to the
penerapan Anti Pencucian Uang dan implementation of Anti Money Laundering and
Pencegahan Pendanaan Terorisme Prevention of Terrorism Funding (APU/PPT)
(APU/PPT) serta ketentuan baru lainnya. as well as other new provisions.
c. Melakukan kaji ulang (review) terhadap c. Conduct a review of new products/activities.
produk/aktivitas baru.
d. Memonitor pelaksanaan kepatuhan atas d. Monitor the implementation of compliance with
penyampaian laporan-laporan yang harus reports that must be submitted to Bank
disampaikan kepada Bank Indonesia sesuai Indonesia in accordance with applicable
ketentuan yang berlaku. regulations.
- 76 -
Page 402
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
e. Pengkinian dan penatausahaan database e. Updating and administering database of
peraturan/ketentuan yang berlaku. applicable rules/regulations.
f. Pembuatan Laporan Kepatuhan kepada f. Making Compliance Reports to Bank
Bank Indonesia serta untuk pihak internal. Indonesia as well as for internal parties.
g. Pemantauan terhadap denda atau sanksi g. Monitoring of fines or sanctions received from
yang diterima dari regulator/pihak eksternal. regulators/external parties.
g. Manajemen Risiko Reputasi g. Reputation Risk Management
Risiko reputasi adalah risiko yang disebabkan Reputational risk is the risk caused by the
oleh adanya publikasi negatif yang terkait dengan presence of negative publications related to
kegiatan usaha atau persepsi negatif terhadap business activities or negative perceptions of the
Bank. Bank.
Untuk mengendalikan risiko reputasi ini, Bank To control this reputation risk, the Bank
secara terus menerus meningkatkan kualitas continuously improves the quality of customer
pelayanan Nasabah sejalan dengan ketentuan services in line with applicable regulations, namely
yang berlaku, yaitu mengenai perlindungan regarding customer protection, including
nasabah, termasuk menerapkan strategi implementing an effective media use strategy to
penggunaan media yang efektif untuk anticipate the possibility of negative news.
mengantisipasi kemungkinan munculnya berita
negatif.
39. JAMINAN PEMERINTAH TERHADAP KEWAJIBAN 39. GOVERNMENT GUARANTEE ON OBLIGATION OF
PEMBAYARAN BANK UMUM COMMERCIAL BANKS
Berdasarkan Salinan Peraturan Lembaga Penjamin Based on the Indonesia Deposit Insurance Agency
Simpanan (LPS) No. 1/PLPS/2005 pada tanggal (LPS) Regulation No. 1/PLPS/2005 dated
26 September 2005 tentang Program Penjaminan September 26, 2005 regarding Deposit Guarantee
Simpanan yang telah disempurnakan dengan Program that has been enhanced with LPS regulation
peraturan LPS No. 1/PLPS/2006 tanggal 9 Maret 2006 No. 1/ PLPS/2006 dated March 9, 2006 that stated
yang menyatakan bahwa sejak tanggal 22 September since September 22, 2005 LPS will guarantee bank
2005, LPS menjamin simpanan yang meliputi giro, deposits consisting of demand deposits, time deposits,
deposito berjangka, sertifikat deposito, tabungan, dan certificate of deposits, savings deposit, and other forms
atau bentuk lain yang dipersamakan dengan itu yang of deposits from public, including deposits from other
merupakan simpanan yang berasal dari masyarakat banks.
termasuk yang berasal dari bank lain.
Berdasarkan Peraturan Pemerintah No. 66/2008 Based on Government Regulation No. 66/2008 dated
tanggal 13 Oktober 2008 tentang Besaran Nilai October 13, 2008 regarding Deposits Balance
Simpanan yang Dijamin LPS, saldo yang dijamin Guaranted by LPS, the guaranted bank balance of
untuk setiap nasabah pada satu bank adalah each customer is Rp 2 billion.
maksimal Rp 2 milyar.
Beban premi penjaminan Pemerintah yang dibayar The Government guarantee premiums paid for the year
untuk tahun yang berakhir tanggal ended December 31, 2023 amounted to
31 Desember 2023 sebesar Rp 159.429.783 (2022: Rp 159,429,783 (2022: Rp 1,645,794,327).
Rp 1.645.794.327).
40. RASIO KEWAJIBAN PENYEDIAAN MODAL 40. CAPITAL ADEQUACY RATIO
MINIMUM
Bank telah melakukan perhitungan kecukupan modal Bank calculated its capital adequacy requirements
berdasarkan ketentuan BI yang berlaku, dimana using the prevailing BI regulation, where the
modal yang dimiliki diklasifikasikan dalam 2 Tier yaitu regulatory capital is classified into two tiers: Tier 1
Modal Tier 1 dan Modal Tier 2. Capital and Tier 2 Capital.
Bank tidak memiliki modal tambahan yang memenuhi Bank does not have any other supplementary capital
kriteria Modal Tier 3 sesuai dengan peraturan BI which meets the criteria of tier 3 Capital under
yang berlaku. prevailing BI Regulation.
- 77 -
Page 403
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Bank mematuhi semua persyaratan modal yang Bank has complied with all externally imposed capital
ditetapkan oleh pihak eksternal sepanjang periode requirements throughout the reporting period,
pelaporan, khususnya berkenaan dengan particularly regarding Capital Adequacy Ratio (CAR)
perhitungan Kewajiban Penyediaan Modal Minimum and calculation of Risk Weighted Assets (RWA).
(KPMM) dan Aktiva Tertimbang Menurut Risiko
(ATMR).
Kewajiban Penyediaan Modal Minimum (KPMM) Bank The Bank's Capital Adequacy Ratio (CAR) with
dengan memperhitungkan risiko kredit, risiko consideration for credit, operational, and market risks
operasional, dan risiko pasar adalah sebagai berikut: was as follows:
2023 2022
Rp Rp
Modal Tier 1 3.154.498.000.000 3.059.699.000.000 Tier 1 capital
Modal Tier 2 17.682.000.000 6.794.000.000 Tier 2 capital
Jumlah modal 3.172.180.000.000 3.066.493.000.000 Total capital
ATMR untuk risiko kredit setelah RWA for credit risks after
memperhitungkan risiko spesifik 1.808.576.950.000 942.034.000.000 considering specific risks
ATMR untuk risiko operasional 198.390.000.000 138.180.000.000 RWA for operational risks
Jumlah ATMR untuk risiko kredit, Total RWA for credit, market, and
pasar, dan operasional 2.006.966.950.000 1.080.214.000.000 operational risks
Rasio CET 1 157,18% 283,25% CET 1 ratio
Rasio Tier 1 157,18% 283,25% Tier 1 ratio
Rasio Tier 2 0,88% 0,63% Tier 2 ratio
Rasio total 158,06% 283,88% Total ratio
Rasio KPMM yang diwajibkan
sebelum modal penyangga 9,20% 9,31% Required CAR before buffer
41. PERJANJIAN PENTING 41. SIGNIFICANT AGREEMENTS
i. Pada tanggal 1 Agustus 2019, Bank i. On August 1, 2019, the Bank signed a
menandatangani Perjanjian Kerjasama Cooperation Agreement on the Provision and Use
Penyediaan dan Penggunaan Jasa Teknologi of Information Technology Services
Informasi No. 1908028/PD/2019 dengan No. 1908028/PD/2019 with PT Teradata Megah.
PT Teradata Megah. Perjanjian tersebut berlaku The agreement is valid from August 1, 2019 until
dari tanggal 1 Agustus 2019 sampai dengan August 1, 2023. The agreement states that the
1 Agustus 2023. Dalam perjanjian disebutkan Bank appoints PT Teradata Megah and
bahwa Bank menunjuk PT Teradata Megah dan PT Teradata Megah hereby accepts his
PT Teradata Megah dengan ini menerima appointment to provide and provide Information
penunjukannya untuk menyediakan dan Technology Services to the Bank.
memberikan Jasa Teknologi Informasi kepada
Bank.
ii. Pada tanggal 18 Juli 2022, Bank menandatangani ii. On July 18, 2022, the Bank signed a Master
Perjanjian Layanan Induk No.006/MSA/Indonet- Service Agreement No.006/MSA/Indonet-
Sales/VII/2022 dengan PT Indointernet Tbk. Sales/VII/2022 with PT Indointernet Tbk. The
Perjanjian tersebut berlaku terhitung sejak agreement is effective from the date of signing of
tanggal ditandatanganinya perjanjian ini dan akan this agreement and will continue to apply
terus berlaku sesuai dengan jangka waktu according to the term of service in the current
layanan dalam Work Order yang berjalan, kecuali Work Order, unless terminated by one of the
diakhiri oleh salah satu pihak. Dalam perjanjian parties. In the agreement it is stated that the Bank
disebutkan bahwa Bank bermaksud untuk intends to use the services of PT Indointernet Tbk,
menggunakan layanan PT Indointernet Tbk, dan and PT Indointernet Tbk is willing to provide the
PT Indointernet Tbk bersedia memberikan Bank Bank with the services of PT Indointernet Tbk in
layanan PT Indointernet Tbk sesuai dengan accordance with the terms and conditions
syarat dan ketentuan yang diatur dalam perjanjian stipulated in the agreement and as stated in the
dan sebagaimana tercantum dalam Work Order agreed Work Order. There was a change in the
yang disepakati. Terdapat perubahan perjanjian agreement on September 26, 2022 regarding the
pada tanggal 26 September 2022 terkait hak dan rights and obligations of PT Indointernet Tbk.
kewajiban PT Indointernet Tbk.
- 78 -
Page 404
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
iii.Pada tanggal 15 Juli 2022, Bank menandatangani iii. On July 15, 2022, the Bank signed a Data Service
Perjanjian Kerjasama Layanan Data Cooperation Agreement No.011/DSA-IZI/VII/2022
No.011/DSA-IZI/VII/2022 dengan PT Izi Data with PT Izi Data Indonesia. The agreement is valid
Indonesia. Perjanjian tersebut berlaku sejak from the date of signing for a period of one year.
tanggal penandatanganan untuk jangka waktu In the agreement it is stated that the Bank wishes
satu tahun. Dalam perjanjian disebutkan bahwa to use data services provided by PT Izi Data
Bank berkehendak untuk menggunakan layanan Indonesia to support business and operational
data yang disediakan oleh PT Izi Data Indonesia activities in Indonesia.
untuk mendukung kegiatan usaha dan
operasional di Indonesia.
`
iv. Pada tanggal 5 Agustus 2022, Bank iv. On August 5, 2022, the Bank signed Face
menandatangani Kontrak Kerjasama Indentifikasi Indentification Cooperation Contract No.MEGK-
Wajah No.MEGK-CSG-AR-20220013 dengan CSG-AR-20220013 with Megvii Technology (HK)
Megvii Technology (HK) Limited. Perjanjian Limited. The agreement is valid from August 5,
tersebut berlaku sejak 5 Agustus 2022 sampai 2022 until August 4, 2023. The agreement states
dengan 4 Agustus 2023. Perjanjian tersebut that the Bank intendts to obtain Megvii
menyatakan bahwa Bank bermaksud untuk Technology (HK) Limited face identification cloud
memperoleh layanan cloud identifikasi wajah service based on the FaceID face identification
Megvii Technology (HK) Limited berdasarkan platform for its business development needs.
platform pengenalan wajah FaceID untuk
kebutuhan pengembangan bisnisnya.
v. Pada tanggal 1 September 2022, Bank v. On September 1, 2022, the Bank entered into a
menandatangani Perjanjian Novasi antara para Novation Agreement between the parties
pihak PT FinAccel Teknologi Indonesia “Pemberi PT FinAccel Teknologi Indonesia “Transfer
Pengalihan”, PT Bank Bisnis Internasional Tbk Giver”, PT Bank Bisnis Internasional Tbk
“Penerima Pengalihan”, dan Mambu Asia Pacific “Transfer Beneficiary”, and Mambu Asia Pacific
Pte. Ltd “Mambu”. Mambu dan Pemberi Pte. Ltd. “Mambu”. Mambu and the Transferor are
Pengalihan adalah para pihak dalam suatu parties to a Master Service Agreement dated
Perjanjian Layanan Induk tertanggal 24 Maret March 24, 2022. This agreement is effective upon
2022. Perjanjian ini berlaku sejak ditandatangani signature and continues to be in effect until this
dan terus berlaku hingga perjanjian ini diakhiri agreement is terminated or all order forms are
atau semua formulir pesanan diakhiri atau terminated or terminated. The Bank intends to use
berakhir. Bank bermaksud untuk menggunakan the banking platform in the form of software as a
platform perbankan dalam bentuk perangkat service from Mambu as well as ancillary services,
lunak sebagai layanan dari Mambu serta layanan and Mambu agrees to provide these services
tambahan, dan Mambu setuju untuk menyediakan based on the terms stated under this agreement.
layanan-layanan ini berdasarkan ketentuan yang
dinyatakan berdasarkan perjanjian ini.
vi. Pada tanggal 12 Januari 2023, Bank vi. On January 12 2023, the Bank signed a Master
menandatangani Perjanjian Induk Kerjasama Cooperation Agreement for Providing Financing
Pemberian Fasilitas Pembiayaan No. Bank: Facilities No. Bank: 002/PKS-BBSI/I/2023,
002/PKS-BBSI/I/2023, No. FDI: No. FDI: 01/FDI/PER/I/2023, No. FFI:
01/FDI/PER/I/2023, No. FFI: 01/FFI/PER/I/2023 01/FFI/PER/I/2023 between PT Krom Bank
antara PT Krom Bank Indonesia Tbk., “Bank”, Indonesia Tbk., “Bank”, PT FinAccel Digital
PT FinAccel Digital Indonesia “PT FDI”, dan Indonesia “PT FDI”, and PT FinAccel Finance
PT FinAccel Finance Indonesia “PT FFI” atau Indonesia “PT FFI” or hereinafter referred to as
selanjutnya disebut Para Pihak. Para Pihak the Parties. The Parties agree to set a joint
sepakat untuk mengatur limit kerjasama cooperation limit in connection with the
gabungan sehubungan dengan pelaksanaan implementation of the channeling facility
perjanjian fasilitas channeling sebesar agreement in the amount of
Rp 1.500.000.000.000 (satu triliun lima ratus Rp 1,500,000,000,000 (one trillion five hundred
miliar Rupiah) yang bersifat revolving. Perjanjian billion Rupiah) which is revolving. This agreement
ini berlaku sejak ditandatangani. is effective from the moment it is signed.
- 79 -
Page 405
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
vii. Pada tanggal 12 Januari 2023, Bank vii. On January 12 2023, the Bank signed a
menandatangani Perjanjian Kerjasama Cooperation Agreement on the Provision of
Penerusan Pemberian Fasilitas Pembiayaan Financing Facilities No. Bank: 001/PKS-
No. Bank: 001/PKS-BBSI/I/2023, No. FDI: BBSI/I/2023, No. FDI: 02/FDI/PER/I/2023
02/FDI/PER/I/2023 antara PT Krom Bank between PT Krom Bank Indonesia Tbk., “Bank”,
Indonesia Tbk., “Bank”, PT FinAccel Digital PT FinAccel Digital Indonesia “PT FDI”. The
Indonesia “PT FDI”. Para pihak bekerjasama parties collaborate in providing credit facilities to
dalam menyediakan fasilitas kredit kepada end end users provided by the Bank through PT FDI
user yang disediakan oleh Bank melalui PT FDI using the channeling method. This will be validly
dengan metode penerusan pembiayaan effective on the date of execution of this
(channeling). Perjanjian ini berlaku sejak amendment. This agreement is a derivative
ditandatangani. Perjanjian ini merupakan agreement from the main agreement in letter vi.
perjanjian turunan dari perjanjian induk pada
huruf vi.
viii. Pada tanggal 12 Januari 2023, Bank viii. On January 12 2023, the Bank signed a
menandatangani Perjanjian Kerjasama Cooperation Agreement on the Provision of
Penerusan Pemberian Fasilitas Pembiayaan Financing Facilities No. Bank: 003/PKS-
No. Bank: 003/PKS-BBSI/I/2023, No. FFI: BBSI/I/2023, No. FFI: 02/FFI/PER/I/2023
02/FFI/PER/I/2023 antara PT Krom Bank between PT Krom Bank Indonesia Tbk., “Bank”,
Indonesia Tbk., “Bank”, PT FinAccel Finance PT FinAccel Finance Indonesia “PT FFI”. The
Indonesia “PT FFI”. Para pihak bekerjasama parties collaborate in providing credit facilities to
dalam menyediakan fasilitas kredit kepada end end users provided by the Bank through PT FFI
user yang disediakan oleh Bank melalui PT FFI using the channeling method. This will be validly
dengan metode penerusan pembiayaan effective on the date of execution of this
(channeling). Perjanjian ini berlaku sejak amendment. This agreement is a derivative
ditandatangani. Perjanjian ini merupakan agreement from the main agreement in letter vi.
perjanjian turunan dari perjanjian induk pada
huruf vi.
Pada tanggal 17 Oktober 2023, Bank On October 17 2023, the Bank signed
menandatangani amandemen I Perjanjian amendment I to the Cooperation Agreement for
Kerjasama Penerusan Pemberian Fasilitas the Provision of Financing Facilities No. Bank:
Pembiayaan No. Bank: 011/KROM/PPKS/X/2023, No. KFI:
011/KROM/PPKS/X/2023, No. KFI: 194/KFI/PER/X/2023 between PT Krom Bank
194/KFI/PER/X/2023 antara PT Krom Bank Indonesia Tbk., “Bank”, PT Kredivo Finance
Indonesia Tbk., “Bank”, PT Kredivo Finance Indonesia “PT KFI”. The parties agreed to amend
Indonesia “PT KFI”. Para pihak sepakat dengan (i) the provisions of article 23 of the agreement
perubahan (i) ketentuan pasal 23 perjanjian regarding the term of credit facilities provided by
sehubungan dengan jangka waktu fasilitas kredit the Bank through PT KFI to end users from the
yand giberikan oleh Bank melalui PT KFI kepada original maximum of 12 (twelve) months to a
end user dari semula maksimum 12 (dua belas) maximum of 24 (twenty four) months. This
bulan menjadi maksimum 24 (dua puluh empat) amendment agreement is effective from the
bulan. Perjanjian amandemen ini berlaku sejak moment it is signed. This amendment will be
ditandatangani. validly effective on the date of execution of this
amendment.
ix. Pada tanggal 4 Desember 2023, Bank ix. On December 4 2023, the Bank signed a License
menandatangani Perjanjian Lisensi antara Agreement between PT Krom Bank Indonesia
PT Krom Bank Indonesia Tbk., “KROM” atau Tbk., "KROM" or "Licensee", PT FinAccel
“Penerima Lisensi”, PT FinAccel Teknologi Teknologi Indonesia, "FTI" or "Licensor" or
Indonesia, “FTI” atau “Pemberi Lisensi” atau hereinafter referred to as the Parties. The Bank as
selanjutnya disebut Para Pihak. Bank sebagai Licensee must pay a royalty fee to the Licensor for
Penerima Lisensi harus membayar biaya royalti the use of the Licensed IP in the amount of 2.5%
kepada Pemberi Lisensi untuk penggunaan IP of the Licensee's Net Interest Income each year
Berlisensi sebesar 2,5% dari Pendapatan Bunga as recorded in the Licensee's audited financial
Bersih Penerima Lisensi setiap tahun report. This agreement will be validly effective on
sebagaimana tercatat dalam laporan keuangan the date of execution of this agreement.
Penerima Lisensi yang telah diaudit. Perjanjian ini
berlaku sejak ditandatangani.
- 80 -
Page 406
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
42. PERISTIWA SETELAH TANGGAL LAPORAN 42. SUBSEQUENT EVENTS AFTER REPORTING
PERIOD
Perubahan Susunan Direksi Bank Changes in Members of the Bank’s Directors
Terdapat perubahan Susunan pengurus dan komite There is a change in the Bank’s composition of the
audit Bank yang telah disetujui dalam Sirkuler Board of Commissioners and Directors that was
Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham, approved by Circular Resolution In Lieu of a General
sebagaimana dinyatakan dalam Akta No. 06 tanggal meeting of the Shareholder as stipulated in the Deed
21 Februari 2024 yang dibuat di hadapan Dr. Erny No. 06 dated February 21, 2024 drawn up before Dr.
Kencanawati S.H., M.H. di Bandung dan perubahan Erny Kencanawati S.H., M.H. in Bandung and the
telah diterima oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi amandment has been received by the Ministry of Law
Manusia Republik Indonesia melalui surat keputusan and Human Rights of the Republic of Indonesia in the
No. AHU-AH.01.09-0078271 Tahun 2024 tanggal 24 letter No. AHU-AH.01.09-0078271 Tahun 2024 dated
Februari 2024. February 24, 2024.
Dengan demikian, Susunan pengurus dan komite Thus, composition of the Bank’s management and
audit Bank adalah sebagai berikut: audit committee consist of the following:
2024 2023
Dewan Komisaris Board of Commissioners
Presiden Komisaris Masa Paskalis Lingga Masa Paskalis Lingga President Commissioner
Komisaris Independen Zainal Abidin Zainal Abidin Independent Commissioner
Komisaris Independen Markus Sugiono Markus Sugiono Independent Commissioner
Direksi Board of Directors
Presiden Direktur Anton Hermawan Laniwati Tjandra President Director
Direktur Alvin James Kurniawan Alvin James Kurniawan Director
Direktur Wisaksana Djawi Wisaksana Djawi Director
Direktur Laniwati Tjandra Director
Komite Audit Audit Committee
Ketua Zainal Abidin Zainal Abidin Chairman
Anggota Denny Ridwan Permadhy Denny Ridwan Permadhy Member
Anggota Sim Sauw Fah Sim Sauw Fah Member
Anggota Waldy Gutama Waldy Gutama Member
Anggota - Masa Paskalis Lingga Member
Audit Internal Windu Tri Andaruno Windu Tri Andaruno Audit Internal
Sekretaris Perusahaan Teni Meranti Teni Meranti Corporate Secretary
Perjanjian Penting Significant Agreements
Pada tanggal 17 Januari 2024, Bank On January 17, 2024, the Bank entered into an
menandatangani amandemen II Perjanjian Induk amendment II Master Cooperation Agreement for the
Kerjasama Pemberian Fasilitas Pembiayaan provision of financing facilities No. Bank:
No. Bank: 001/KROM/PKS/I/2024, No. KDI: 001/KROM/PKS/I/2024, No. KDI: 03/KDI/PER/I/2024,
03/KDI/PER/I/2024, No. KFI: 21/KFI/PER/I/2024 No. KFI: 21/KFI/PER/I/2024 antara PT Krom Bank
antara PT Krom Bank Indonesia Tbk., “Bank”, Indonesia Tbk., “Bank” PT Kredifazz Digital Indonesia
PT Kredifazz Digital Indonesia “PT KDI”, dan “PT KDI”, dan PT Kredivo Finance Indonesia “PT KFI”
PT Kredivo Finance Indonesia “PT KFI” atau or hereinafter referred to as Parties. Parties intend to
selanjutnya disebut Para Pihak. Para Pihak sepakat amend the Cooperation limit and (ii) as well further
untuk mengubah limit kerjasama (i) dan melakukan adjust a term from the current amount of
penyesuaian terhadap perubahan limit kerjasama Rp 1,500,000,000,000 (one trillion and five billion
(ii) dari semula Rp 1.500.000.000.000 (satu triliun Rupiah) to become Rp 2,500,000,000,000 (two trillion
lima ratus miliar Rupiah) menjadi and five hundred billion Rupiah). This amendment will
Rp 2.500.000.000.000 (dua triliun lima ratus miliar be validly effective on the date of execution of this
Rupiah). Perjanjian amandemen ini berlaku sejak amendment.
ditandatangani.
- 81 -
Page 407
PT KROM BANK INDONESIA Tbk PT KROM BANK INDONESIA Tbk
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS
31 DESEMBER 2023 DAN 2022 DAN UNTUK TAHUN- DECEMBER 31, 2023 AND 2022 AND
TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT FOR THE YEARS THEN ENDED - Continued
- Lanjutan
Pada tanggal 16 Februari 2024, Bank On February 16, 2024, the Bank signed a corporation
menandatangani Perjanjian kerjasama terkait agreement related to the appointment as sponsor bank
penunjukan sebagai bank sponsor dalam in the BI-FAST Agreement, No. Bank CIMB Niaga:
BI-FAST Perjanjian No. Bank CIMB Niaga: 013/BI- 013/BI-FAST/X/2023, No. Krom Bank:
FAST/X/2023, No. Krom Bank: 001/KROM/PKS/IX/2023 between PT Bank CIMB Niaga
001/KROM/PKS/IX/2023 antara PT Bank CIMB Tbk as “First Party” and PT Krom Bank Indonesia as
Niaga Tbk. “Pihak Pertama” dan PT Krom Bank “Second Party”. The Parties agreed to implement the
Indonesia Tbk. “Pihak Kedua”. Para Pihak sepakat cooperation agreement by appointing the First Party as
untuk melaksanakan Perjanjian kerjasama dengan the Sponsor Bank and the First Party agreed to carry out
menunjuk Pihak Pertama sebagai Bank Sponsor dan the liquidity management mechanism of the Second
Pihak Pertama sepakat melakukan mekanisme Party’s Fund Settlement Sub-Account as an Indirect
pengelolaan likuiditas Sub-Rekening Setelmen Dana Participant. This agreement will be validly effective on
Pihak Kedua sebagai Peserta Tidak Langsung. the date of execution of this agreement.
Perjanjian ini berlaku sejak ditandatangani.
43. TANGGUNG JAWAB MANAJEMEN DAN 43. MANAGEMENT’S RESPONSIBILITY AND
PERSETUJUAN LAPORAN KEUANGAN APPROVAL TO ISSUE THE FINANCIAL
STATEMENTS
Penyusunan dan penyajian wajar laporan keuangan The preparation and fair presentation of the financial
dari halaman 1 sampai dengan 82 merupakan statements on pages 1 to 82 were the responsibilities of
tanggung jawab manajemen dan telah disetujui oleh the management, and were approved and authorized for
Direksi untuk diterbitkan pada tanggal issue by the Directors on March 30, 2024.
30 Maret 2024.
*********
- 82 -
Page 408
Names mentioned 148 people and organisations named in the text · linked when the evidence is strong
unresolved
org
Bank Indonesia
p.2 ×130
unresolved
org
PT Krom Bank Indonesia Tbk's
p.2 ×3
unresolved
org
Financial Services Authority
p.3 ×17
unresolved
org
Bank Profile
p.4 ×13
unresolved
org
Bank Products Company Financial Ratio Realisasi Penggunaan Dana
p.5
unresolved
org
Bank Business Prospect
p.5
unresolved
org
Bank Yang Belum Diungkapkan GCG Structure
p.6
unresolved
org
Bank Profile Penjelasan Direksi
p.7
unresolved
org
Bank Indonesia Penempatan Pada Bank Lain
p.9
unresolved
org
PT Krom
p.22 ×3
unresolved
org
Bank Indonesia Tbk's
p.22
unresolved
org
PT Krom Bank
· Direktur Utama
p.22 ×3
unresolved
org
Indonesia Tbk
p.22 ×2
unresolved
org
Bank Financial Aspect Performance Indicators
p.35
unresolved
person
Penilaian Kinerja Komite Di Bawah
· Komisaris
p.36
unresolved
person
Committee
· Komisaris
p.36 ×2
unresolved
org
Bank Bank Prospect View Tahun
p.37
unresolved
org
Krom Indonesia Tbk
p.37
unresolved
org
Accounting Firm Imelda & Rekan
p.45
unresolved
org
Auditing Imelda dan Rekan
p.45
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Imelda
p.46 ×3
unresolved
org
Bank Bank Profile Sejarah Singkat Bank
p.47
unresolved
org
Bank Profile Sejarah Singkat Bank Brief History
p.48
unresolved
org
Departemen Perseroan Terbatas Bank Ekonomi Nasional N.V.
p.48
unresolved
org
Menteri Dasar
p.48
unresolved
person
Meester Tan Eng Kiam
· Notaris
p.48 ×2
unresolved
org
Menteri Kehakiman Republik Indonesia
p.48
unresolved
org
PT Bank Bisnis Internasional. Pengadilan Negeri Bandung
p.48
unresolved
org
Pengadilan Negeri Bandung
p.48
unresolved
org
Minister of Finance
p.48 ×2
unresolved
org
Menteri Kehakiman
p.48
unresolved
org
Direktorat Jenderal Hukum dan Perundang-changed
p.48
unresolved
org
Departemen Kehakiman No. Y.A.
p.48
unresolved
org
PT Business Internasional Pembangunan Nasional. Bank
p.48
unresolved
org
PT Bank Bisnis Internasional.
p.48 ×4
unresolved
org
Minister of Justice
p.48 ×2
unresolved
org
Bandung District Court
p.48
unresolved
org
Directorate General of Laws and Regulations
p.48
unresolved
org
Ministry of Justice No. Y.A.
p.48
unresolved
org
PT Finaccel
p.49 ×2
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia
p.49
unresolved
org
Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia
p.49
unresolved
org
Indonesia Stock Exchange
p.49 ×2
unresolved
org
Minister of Law and Human Rights
p.49
unresolved
org
Minister of Law Republic of Indonesia
p.49
unresolved
org
Bank Profile Kegiatan Usaha Bank Bank Business Operations
p.51
unresolved
org
Bank Profile Giro Current Accounts Rekening Giro
p.53
unresolved
org
Bank Profile Manfaat Tabungan Extra Plus
p.54
unresolved
org
Bank Profile Deposito Deposit Bentuk
p.55
unresolved
org
Bank Profile Penyaluran Dana
p.56
unresolved
org
Bank Profile Visi
p.58
unresolved
org
Bank Profile Identitas Perusahaan
p.59
unresolved
—
Pendirian
p.59
unresolved
person
Ir. H. Djuanda
p.59 ×2
unresolved
org
Bank Umum Swasta Non Devisa Business Scope
p.59
unresolved
—
Business Scope
p.59
unresolved
org
Authorised Capital
p.59
unresolved
org
Issued and Paid Up Capital
p.59
unresolved
—
Listing Date
p.59
unresolved
—
Short Code
p.59
unresolved
org
Bank Profile Struktur Organisasi Organization Structure
p.60
unresolved
org
Bank Profile President Director Lan
p.61 ×2
unresolved
org
Bank Profile Compliance Director Wisaksana Djawi
p.69
unresolved
org
Bank Profile Daftar Keanggotaan Asosiasi Industri List
p.71
unresolved
person
Forum Komunikasi
· Direktur
p.71 ×4
unresolved
org
Musyawarah Perbankan Daerah
p.71 ×2
unresolved
org
Sentral Efek Indonesia
p.71
unresolved
org
Bank Profile Profil
p.72
unresolved
org
Bank Profile Drs. Masa Paskalis Lingga
p.73
unresolved
org
Bank Bali
p.73 ×3
unresolved
org
Bank Bali's Individual Business Operations Group
p.73
unresolved
org
Bank Profile Zainal Abidin
p.74
unresolved
org
PT Mekar Prana Indah
p.74 ×2
unresolved
org
PT Artajasa Pembayaran Elektronis
p.74
unresolved
—
Served
· President Commissioner
p.74
unresolved
org
PT Artajasa Electronic Payments
p.74
unresolved
org
PT Danamon
p.74
unresolved
org
Bank Profile Markus Sugiono
p.75
unresolved
org
Bank Profile Laniwati Tjandra
p.76
unresolved
org
Bank Profile Wisaksana Djawi
p.77
unresolved
org
PT Carrefour Indonesia. Sempat
p.77
unresolved
org
PT Carrefour Indonesia. He
p.77
unresolved
org
Bank Profile Alvin James Kurniawan
p.78
unresolved
org
Tanudiredja
p.78 ×2
unresolved
org
Wibisana & Rekan
p.78 ×2
unresolved
org
PT FinAccel Teknologi Indonesia
p.78 ×2
unresolved
org
Bank Profile Pejabat Eksekutif Executive Officers Nama
p.79
unresolved
—
Paulus Tanujaya
· Pemimpin Cabang Mangga Dua
p.79
unresolved
—
A.S. Puwandren
· Kepala SKMR
p.79
unresolved
—
Kristian Martin
· Head of Credit Review
p.79
unresolved
—
Felicia Thenardy
· Head of Marketing
p.79
unresolved
—
Windu Tri Andaruno
· Kepala Audit Internal & Anti Fraud
p.79
unresolved
org
Bank Profile Sumber Daya Manusia Human Resources Berikut
p.80
unresolved
org
Bank Profile Komposisi Karyawan Perseroan Berdasarkan Jenjang Usia
p.81
unresolved
org
Bank Profile Komposisi Karyawan Perseroan Berdasarkan Status Composition
p.82
unresolved
org
Bank Profile Komposisi Karyawan Perseroan Berdasarkan Jenis Kelamin
p.83
unresolved
org
Bank Profile Lembaga Penunjang Pasar Modal Capital Market
p.84
unresolved
org
Publik Public Accountant Kantor Akuntan Publik Imelda & Rekan
p.84
unresolved
org
Deloitte Touche Tohmatsu Limited
p.84
unresolved
person
H. Thamrin
p.84
unresolved
person
Dr. Erny Kencanawati
p.86 ×2
unresolved
person
H. Kencawati
p.86
unresolved
org
Bank Profile Komposisi Pemegang Saham Composition
p.87
unresolved
org
Bank Profile Tabel
p.88
unresolved
org
Bank Profile Informasi Pemegang Saham Utama Information Regarding
p.89
unresolved
org
PT Sun Land
p.89
unresolved
org
PT Sun Teknologi
p.89
unresolved
org
Bank Profile Kronologi Pencatatan Saham Chronological Listing
p.90
unresolved
org
Bank Profile Penghargaan Yang Diterima Awards Received EXCELLENT
p.91
unresolved
org
Bank Indonesia's
p.96 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Krom Bank Indonesia Strategy Policy Merespon
p.97
unresolved
org
Bank Lain Deposits
p.106
unresolved
org
Bank Indonesia Giro Current Accounts
p.107
unresolved
org
Bank Deposit Tabungan Bank Lain
p.107
unresolved
org
Bank Savings Kredit Loan
p.107
unresolved
org
Bank TheBank’s
p.108
unresolved
org
Bank Savings Bunga SBI
p.108
unresolved
org
Bank Indonesia Penempatan
p.114 ×2
unresolved
org
Bank Indonesia Placements
p.115
unresolved
org
Bank Lain Placements
p.115
unresolved
org
Bank Penempatan
p.115
unresolved
org
Bank Indonesia Rasio LDR
p.126
unresolved
org
Bank Komite Di Bawah Pengawasan
p.151
unresolved
person
Dana Besar
· Komisaris
p.151
unresolved
org
Bank Financial Relationships
p.152
unresolved
org
Kantor Akuntan Publik Imelda dan Rekan
p.174
Extraction attempts how the parser did, and what it refused
Nothing structured was extracted from this document — the attempts below say why.
No extraction attempted yet.